Simplatform Co., Ltd.

Prospectus • Mar 10, 2025

투자설명서 6.0 주식회사 심플랫폼 정 정 신 고 (보고) 2025년 03월 10일 1. 정정대상 공시서류 : 투자설명서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2025년 03월 05일 3. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정 4. 정정사항 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자의 편의를 위해 " 굵은 보라색 "으로 표시하였습니다. 항 목 정 정 전 정 정 후 공통 정정사항 - 모집(매출)가액(예정) : 13,000원 ~ 15,000원 - 모집(매출)총액(예정) : 11,960,000,000원 ~ 13,800,000,000원 - 일반투자자 배정주식수: 230,000주 ~ 276,000주 - 기관투자자 배정주식수: 644,000 주 ~ 690,000주 - 일반투자자 배정비율: 25.0% ~ 30.0% - 기관투자자 배정비율: 75.0% ~ 70.0% - 모집(매출)가액(예정) : 15,000원 - 모집(매출)총액(예정) : 13,800,000,000원 - 일반투자자 배정주식수: 230,000주 - 기관투자자 배정주식수: 690,000주 - 일반투자자 배정비율: 25.0% - 기관투자자 배정비율: 75.0% 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 (주1) (주1) 2. 공모방법 (주2) (주2) 3. 공모가격 결정방법 - 나. 공모가격 산정 개요 (주3) (주3) 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (3) 수요예측 대상 주식에 관한 사항 (주4) (주4) 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13) 수요예측 결과 (주5) (주5) 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 가. 모집 또는 매출 조건 (주6) (주6) 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 다. 청약 방법 (주7) (주7) 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정방법 (주8) (주8) 5. 인수등에 관한 사항 (주9) (주9) III. 투자위험요소 3. 기타위험 - 다. 상장주선인의 주식 취득 관련 사항 (주10) (주10) 3. 기타위험 - 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험 (주11) (주11) 3. 기타위험 - 하. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험 (주12) (주12) IV. 인수인의 의견 1. 공모가격에 대한 의견 (주13) (주13) V. 자금의 사용 목적 (주14) (주14) (주1) 정정 전 1. 공모개요 (단위 : 원, 주) 증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출) 가액 모집(매출) 총액 모집(매출) 방법 보통주 920,000 500 13,000 11,960,000,000 일반공모 인수(주선)인 증권의 종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 보통주 920,000 11,960,000,000 739,128,000 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025.03.11~ 2025.03.12 2025.03.14 2025.03.11 2025.03.14 - 주1) 모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다. 주2) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 참고목적으로 희망공모가액 최고가액인 15,000원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 13,800,000,000원입니다. 주3) 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정시 정정 증권신고서를 제출할 예정입니다. 주4) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다. 주5) [청약일] - 기관투자자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간) - 일반청약자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간) ※ 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은 2025년 3월 11일 ~ 12일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 주6) 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. 주7) 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다. 주8) 본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2024년 6월 18일 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 12월 12일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 주9) 총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 6.0%입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주10) 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비고 KB증권㈜ 기명식 보통주 27,600주 358,800,000 원 「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 ※ 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」의「5 . 인수 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. ※ 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. ※ 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (주1) 정정 후 1. 공모개요 (단위 : 원, 주) 증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출) 가액 모집(매출) 총액 모집(매출) 방법 보통주 920,000 500 15,000 13,800,000,000 일반공모 인수(주선)인 증권의 종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 보통주 920,000 13,800,000,000 852,840,000 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025.03.11~ 2025.03.12 2025.03.14 2025.03.11 2025.03.14 - 주1) 모집(매출)가액(이하 " 확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다. 주2) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다. 주3) 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 15,000원으로 최종 결정하였습니다. 주4) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다. 주5) [청약일] - 기관투자자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간) - 일반청약자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간) ※ 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은 2025년 3월 11일 ~ 12일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 주6) 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. 주7) 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다. 주8) 본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2024년 6월 18일 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 12월 12일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 주9) 총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 6.0%입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주10) 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비고 KB증권㈜ 기명식 보통주 27,600주 414,000,000원 「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 ※ 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」의「5 . 인수 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다. ※ 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다. ※ 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (주2) 정정 전 2. 공모방법 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 920,000주 (공모주식의 100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다. 가. 공모주식의 배정내역 【 공모방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000주 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.00% - 주1) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주3) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주4) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 【 청약대상자 유형별 공모대상 주식수 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 공모가액 일반공모총액 비고 일반청약자 230,000주 ~ 276,000주 25.0% ~ 30.0% 13,000원 2,990,000,000원 ~ 3,588,000,000원 - 기관투자자 690,000주 ~ 644,000주 75.0% ~ 70.0% 8,970,000,000원 ~ 8,372,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 11,960,000,000원 - 주1) 주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 제시 희망공모가액 13,000원~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주3) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주4) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 주5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주6) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주7) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 주3)~주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다. 주8) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다. 나. 모집의 방법 등 【 모집방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000 100.00% - 【 모집 세부내역 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 모집가액 모집총액 비고 일반청약자 230,000주 ~ 276,000주 25.0% ~ 30.0% 13,000원 2,990,000,000원 ~ 3,588,000,000원 - 기관투자자 690,000주 ~ 644,000주 75.0% ~ 70.0% 8,970,000,000원 ~ 8,372,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 11,960,000,000원 - 주1) 모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다. 구분 배정주식수 배정비율 주당 모집가액 배정금액 대표주관회사 KB증권㈜ 920,000주 100.0% 13,000원 11,960,000,000원 주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 구분 일반청약대상 모집주식수 주당 모집가액 일반청약대상 모집총액 대표주관회사 KB증권㈜ 230,000주 ~ 276,000주 13,000원 2,990,000,000원 ~ 3,588,000,000원 주3) 금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 주4) 기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다) 아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 모집 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다. ※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다. ① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다.)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다. ② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는「조세특례제한법 시행령」제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다.) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. ①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 ② 통장에 의하여 거래되는 것일 것 ③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 ④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일 전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. ① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다. ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 ※ 대표주관회사인 KB증권㈜가 주관하는 수요예측에 참여하기 위한 모든 기관투자자는 주금납입능력 확인 등에 관한 확약서를 제출하여야 하며, 미제출시 수요예측 참여가 불가합니다. 주5) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주6) 배정주식수(비율)의 변경 ① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」의「 라. 청약결정과 배정에 관한 사항」참조) ③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. ⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다. ⑥ ④, ⑤에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 주7) 주당모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액 기준으로, 청약일 전에 대표주관회사인 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다. 주8) 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 15,000원을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다 주9) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주10) 금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다. 다. 매출의 방법 등 금번 주식회사 심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다. 라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 【 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역 】 구 분 취득주식수 주당 취득가액 취득총액 비 고 KB증권㈜ 27,600주 13,000원 358,800,000원 - 주1) 주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다. 주3) 동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 주4) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다.(연장이 필요한 경우 별도의 승인 하에 연장 가능) (주2) 정정 후 2. 공모방법 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 920,000주 (공모주식의 100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다. 가. 공모주식의 배정내역 【 공모방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000주 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.00% - 주1) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주3) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주4) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 【 청약대상자 유형별 공모대상 주식수 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 공모가액 일반공모총액 비고 일반청약자 230,000주 25.0% 15,000원 3,450,000,000원 - 기관투자자 690,000주 75.0% 10,350,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 13,800,000,000원 - 주1) 주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주3) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주4) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 주5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주6) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주7) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 주3)~주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다. 주8) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다. 나. 모집의 방법 등 【 모집방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000 100.00% - 【 모집 세부내역 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 모집가액 모집총액 비고 일반청약자 230,000주 25.0% 15,000원 3,450,000,000원 - 기관투자자 690,000주 75.0% 10,350,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 13,800,000,000원 - 주1) 모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다. 구분 배정주식수 배정비율 주당 모집가액 배정금액 대표주관회사 KB증권㈜ 920,000주 100.0% 15,000원 13,800,000,000원 주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 구분 일반청약대상 모집주식수 주당 모집가액 일반청약대상 모집총액 대표주관회사 KB증권㈜ 230,000주 15,000원 3,450,000,000원 주3) 금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 주4) 기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다) 아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 모집 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다. ※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다. ① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다.)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다. ② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는「조세특례제한법 시행령」제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다.) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. ①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 ② 통장에 의하여 거래되는 것일 것 ③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 ④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일 전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. ① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다. ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 ※ 대표주관회사인 KB증권㈜가 주관하는 수요예측에 참여하기 위한 모든 기관투자자는 주금납입능력 확인 등에 관한 확약서를 제출하여야 하며, 미제출시 수요예측 참여가 불가합니다. 주5) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주6) 배정주식수(비율)의 변경 ① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」의「 라. 청약결정과 배정에 관한 사항」참조) ③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. ⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다. ⑥ ④, ⑤에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 주7) 주당모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주8) 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주9) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주10) 금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다. 다. 매출의 방법 등 금번 주식회사 심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다. 라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 【 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역 】 구 분 취득주식수 주당 취득가액 취득총액 비 고 KB증권㈜ 27,600주 15,000원 414,000,000원 - 주1) 주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다. 주3) 동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 주4) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다.(연장이 필요한 경우 별도의 승인 하에 연장 가능) (주3) 정정 전 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정할 예정 수요예측 결과 반영 여부 수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다. 주1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜심플랫폼과 협의하여 최종 확정할 예정입니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다. (주3) 정정 후 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 주당 확정공모가액 15,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 결과 반영 여부 수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다. 주1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜심플랫폼과 협의하여 최종 확정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다. (주4) 정정 전 다. 수요예측에 관한 사항(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구 분 주식수 비 율 비 고 기관투자자 690,000주 ~ 644,000주 75.0% ~ 70.0% 고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함 (주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 배정수량을 포함합니다 (주2) 비율은 전체 공모주식수 920,000주에 대한 비율입니다. (주3) 일반청약자 배정분 230,000주 ~ 276,000주(25.0%~30.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (주4) 정정 후 다. 수요예측에 관한 사항(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구 분 주식수 비 율 비 고 기관투자자 690,000주 75.0% 고위험고수익투자신탁등 배정수량 포함 (주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 배정수량을 포함합니다 (주2) 비율은 전체 공모주식수 920,000주에 대한 비율입니다. (주3) 일반청약자 배정분 230,000주(25.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (주5) 정정 전(기재사항 추가) (주5) 정정 후 (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역 (단위: 건, 주) 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 거래실적 유 주1) 거래실적 무 공모 사모 건수 18 747 268 41 5 671 296 73 16 2,135 수량 11,084,000 379,884,000 87,330,000 26,763,000 3,404,000 186,441,000 118,660,000 12,947,000 11,040,000 837,553,000 경쟁률 16.06 550.56 126.57 38.79 4.93 270.20 171.97 18.76 16.00 1,213.84 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외 기관투자자입니다. 주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 690,000주를 기준으로 산출한 단순경쟁률입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 해외 기관투자자 합계 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 거래실적 유 주1) 거래실적 무 공모 사모 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 - - 79 35,626,000 30 8,214,000 2 1,380,000 1 690,000 50 17,092,000 29 14,498,000 19 3,584,000 - - 210 81,084,000 밴드상단 18 11,084,000 645 332,145,000 235 77,613,000 39 25,383,000 4 2,714,000 610 164,447,000 260 101,165,000 54 9,363,000 16 11,040,000 1,881 734,954,000 밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드하단 - - 8 4,845,000 2 813,000 - - - - 6 2,525,000 3 1,410,000 - - - - 19 9,593,000 밴드하단 미만 - - 1 690,000 - - - - - - - - 2 611,000 - - - - 3 1,301,000 미제시 - - 14 6,578,000 1 690,000 - - - - 5 2,377,000 2 976,000 - - - - 22 10,621,000 합 계 18 11,084,000 747 379,884,000 268 87,330,000 41 26,763,000 5 3,404,000 671 186,441,000 296 118,660,000 73 12,947,000 16 11,040,000 2,135 837,553,000 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외 기관투자자입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. (단위: 건, 주, %) 구분 참여건수기준 신청수량기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 가격 미제시 22 1.0% 10,621,000 1.3% 17,000원 초과 122 5.7% 43,120,000 5.1% 17,000원 9 0.4% 3,869,000 0.5% 16,000원 초과 17,000원 미만 7 0.3% 2,619,000 0.3% 16,000원 66 3.1% 29,473,000 3.5% 15,000원 초과 16,000원 미만 6 0.3% 2,003,000 0.2% 15,000원 (상단) 1,881 88.1% 734,954,000 87.8% 14,000원 초과 15,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 14,000원 - 0.0% - 0.0% 13,000원 초과 14,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 13,000원 (하단) 19 0.9% 9,593,000 1.1% 12,000원 초과 13,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 12,000원 - 0.0% - 0.0% 12,000원 미만 3 0.1% 1,301,000 0.2% 합계 2,135 100.0% 837,553,000 100.0% (다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 공모 사모 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 6 개월 확약 - - - 1 690,000 - - - - - - - - - - 2 1,245,000 18,000 1 690,000 18,000 3 개월 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 개월 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 일 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 미확약 18 11,084,000 15,000 746 379,194,000 15,056 268 87,330,000 15,046 41 26,763,000 15,039 5 3,404,000 15,405 669 185,196,000 14,931 295 117,970,000 15,061 합계 18 11,084,000 15,000 747 379,884,000 15,029 268 87,330,000 15,046 41 26,763,000 15,039 5 3,404,000 15,405 671 186,441,000 14,951 296 118,660,000 15,078 (단위: 건, 주) 구분 해외 기관투자자 합계 거래실적 유 주1) 거래실적무 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 6 개월 확약 - - - - - - 4 2,625,000 13,269 3 개월 확약 - - - - - - - - - 1 개월 확약 - - - - - - - - - 15 일 확약 - - - - - - - - - 미확약 73 12,947,000 16,149 16 11,040,000 15,000 2,131 834,928,000 15,044 합계 73 12,947,000 16,149 16 11,040,000 15,000 2,135 837,553,000 15,039 주1) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다. (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜심플랫폼과 대표주관회사인 KB증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량를 배정하였습니다. (주6) 정정 전 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 920,000주 주당 모집가액 또는 매출가액 예정가액 13,000원 (주1) 확정가액 - 모집총액 또는 매출총액 예정가액 11,960,000,000원 (주1) 확정가액 - 청 약 단 위 (주2) 청약기일 주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 일반청약자 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 청약증거금 주4) 우리사주조합 - 기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 0% 일반청약자 50% 납 입 기 일 2025년 03월 14일(금) 주1) 주당 모집가액 및 모집총액: 주당 공모가액은 공모희망가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액으로서, 청약일 전 KB증권㈜가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사와 발행회사가 합의하여 주당 확정공모가액을 최종 결정할 것입니다. 주2) 청약단위: ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능하며, 이중청약은 금지합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 KB증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 주3) 청약기일: ① 우리사주조합 청약일: 금번 공모시 우리사주조합 우선배정은 해당사항 없습니다. ② 기관투자자, 일반투자자(청약자) 청약일 : 2025년 03월 11일 ~ 12일 (2일간, 10:00부터~16:00까지) ③ 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다. ④ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금: ① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2025년 03월 14일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일( 2025년 03월 14일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 03월 14일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처: ① 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 주7) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일( 2025년 03월 14일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 03월 13일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 03월 14일 은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다. (주6) 정정 후 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 920,000주 주당 모집가액 또는 매출가액 예정가액 - 확정가액 15,000원(주1) 모집총액 또는 매출총액 예정가액 - 확정가액 13,800,000,000원(주1) 청 약 단 위 (주2) 청약기일 주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 일반청약자 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 청약증거금 주4) 우리사주조합 - 기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 0% 일반청약자 50% 납 입 기 일 2025년 03월 14일(금) 주1) 주당 모집가액 및 모집총액: 주당 공모가액은 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 청약단위: ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능하며, 이중청약은 금지합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 KB증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 주3) 청약기일: ① 우리사주조합 청약일: 금번 공모시 우리사주조합 우선배정은 해당사항 없습니다. ② 기관투자자, 일반투자자(청약자) 청약일 : 2025년 03월 11일 ~ 12일 (2일간, 10:00부터~16:00까지) ③ 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다. ④ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금: ① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2025년 03월 14일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일( 2025년 03월 14일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 03월 14일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처: ① 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 주7) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일( 2025년 03월 14일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 03월 13일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 03월 14일 은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다. (주7) 정정 전 나. 모집 또는 매출의 절차 (중략) (7) 청약한도 및 청약단위 ① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다 ③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률] 구 분 일반투자자(청약자) 배정물량 최고 청약한도 청약 증거금률 KB증권㈜ 230,000주 ~ 276,000주 주) 50% 주) KB증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 청약 한도는 다음과 같습니다. 구분 청약한도 일반 100% 7,000주 ~ 9,000주 우대 120% 8,000주 ~ 10,000주 150% 10,000주 ~ 13,000주 200% 14,000주 ~ 18,000주 250% 17,000주 ~ 22,000주 300% 21,000주 ~ 27,000주 [KB증권㈜ 청약주식별 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 10,000주 이하 250주 10,000주 초과 ~ 20,000주 이하 500주 20,000주 초과 1,000주 ④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 690,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (주7) 정정 후 나. 모집 또는 매출의 절차 (중략) (7) 청약한도 및 청약단위① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률] 구 분 일반투자자(청약자) 배정물량 최고 청약한도 청약 증거금률 KB증권㈜ 230,000주 주) 50% 주) KB증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 청약 한도는 다음과 같습니다. 구분 청약한도 일반 100% 7,500주 우대 120% 9,000주 150% 11,000주 200% 15,000주 250% 18,500주 300% 22,000주 [KB증권㈜ 청약주식별 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 10,000주 이하 250주 10,000주 초과 ~ 20,000주 이하 500주 20,000주 초과 1,000주 ④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 690,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (주8) 정정 전 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합 : 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 70.0%~75.0%(644,000주 ~ 670,000주)를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0%~30.0% (230,000주 ~ 276,000주)를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 의거 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체 수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 공모는 일반청약자에게 230,000주 ~ 276,000주를 배정할 예정으로 균등방식 최소배정 예정물량은 115,000주에서 138,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정하고 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. <삭제 2023.04.27> 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 금번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (이하 생략) (주8) 정정 후 라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합 : 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 75.0%(690,000주) 를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0%(230,000주) 를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 의거 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체 수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다.③ 금번 공모는 일반청약자에게 230,000주 를 배정할 예정으로 균등방식 최소배정 예정물량은 115,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정하고 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. <삭제 2023.04.27> 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 금번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (이하 생략) (주9) 정정 전 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인 수 인 인수주식의 종류 및 수 인수금액 주1) 인수비율 인수조건 명칭 주소 KB증권㈜ 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 기명식 보통주 920,000주 11,960,000,000원 100.0% 총액인수 (주2) 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 공모희망가액(13,000원 ~ 15,000원) 밴드 최저가액인 13,000원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위: 천원) 구분 대가 수령자 금액 금액 산정내역 대가 수령시기 대가 관련 계약 내용 대가 관련 계약 내용 변경 이력 대가 관련 계약 내용 변경 사유 비고 인수수수료 (성과수수료 제외) KB증권㈜ 739,128 인수금액의 6.0% 납입기일 다음 3영업일 이내 주3) - - 주1) (대표)주관수수료 - - - - - - - 주2) 주1) 인수수수료는 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원을 기준으로 산정한 총 인수금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 6.0%에 해당하는 금액에 해당합니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 2024년 08월 01일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. 주3) 구 분 내 용 계약서 이름 주식총액인수계약서 계약체결일 2025년 01월 17일 대가 관련 계약서 조문 제15조 (수수료) (1) 발행회사는 인수업무에 대한 수수료로 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 6.0%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 지급한다. (2) 발행회사는 제1항의 수수료를 납입기일 다음 3영업일 이내에 대표주관회사가 지정한 계좌에 현금으로 지급한다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 KB증권㈜ 기명식 보통주 27,600주 358,800,000원 「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 주1) 위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜심플랫폼이 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준으로 확정공모가격에 따라 의무인수주식수가 변동될 수 있습니다. 주2) 상장주선인의 의무 취득분은「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (중략) (6) 인수인의 투자내역 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수 (공모 후 지분율) 주당 취득가액 총 취득금액 공모가격과의 괴리율 상장 후 의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주 (3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 23.97% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 희망공모가액 13,000원~15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, KB증권㈜의 당사 주식 취득 시 지분율은 3.30%로 해당사항 없습니다. 또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, KB증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지) (중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 (7) 투자권유대행인을 통한 투자권유당사는 금번 공모 관련 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지 않습니다. (주9) 정정 후 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인 수 인 인수주식의 종류 및 수 인수금액 주1) 인수비율 인수조건 명칭 주소 KB증권㈜ 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 기명식 보통주 920,000주 13,800,000,000원 100.0% 총액인수 (주2) 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위: 천원) 구분 대가 수령자 금액 금액 산정내역 대가 수령시기 대가 관련 계약 내용 대가 관련 계약 내용 변경 이력 대가 관련 계약 내용 변경 사유 비고 인수수수료 (성과수수료 제외) KB증권㈜ 852,840 인수금액의 6.0% 납입기일 다음 3영업일 이내 주3) - - 주1) (대표)주관수수료 - - - - - - - 주2) 주1) 인수수수료는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 2024년 08월 01일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. 주3) 구 분 내 용 계약서 이름 주식총액인수계약서 계약체결일 2025년 03월 10일 대가 관련 계약서 조문 제15조 (수수료) (1) 발행회사는 인수업무에 대한 수수료로 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 6.0%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 지급한다. (2) 발행회사는 제1항의 수수료를 납입기일 다음 3영업일 이내에 대표주관회사가 지정한 계좌에 현금으로 지급한다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다.금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 KB증권㈜ 기명식 보통주 27,600주 414,000,000원 「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 주1) 위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜심플랫폼이 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 상장주선인의 의무 취득분은「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. (중략) (6) 인수인의 투자내역 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수 (공모 후 지분율) 주당 취득가액 총 취득금액 공모가격과의 괴리율 상장 후 의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주 (3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 51.76% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 확정공모가액 15,000원을 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, KB증권㈜의 당사 주식 취득 시 지분율은 3.30%로 해당사항 없습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, KB증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지) (중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 (7) 투자권유대행인을 통한 투자권유 당사는 금번 공모 관련 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지 않습니다. (주10) 정정 전 다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항 상장 시 공모주식 920,000주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 27,600주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 KB증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인의 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득 후 의무보유기간 KB증권(주) 보통주 27,600주 358,800,000원 상장 후 3개월 주1) 위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준입니다. 주2) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(희망공모가액 하단 13,000원 기준 27,600주에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무취득분이 없을 수 있습니다. 주3) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 27,600주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다. (주10) 정정 후 다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항 상장 시 공모주식 920,000주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 27,600주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 KB증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인의 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득 후 의무보유기간 KB증권(주) 보통주 27,600주 414,000,000원 상장 후 3개월 주1) 위의 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기 준입니다. 주2) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 확정공모가액 15,000원 기준 27,600주에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무취득분이 없을 수 있습니다. 주3) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 27,600주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다. (주11) 정정 전 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 공모가 하단 기준 11,477백만원(인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.당사는 해당 공모자금을 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 등의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다. (주11) 정정 후 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 확정공모가 기준 13,259백만원(인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.당사는 해당 공모자금을 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 등의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다. (주12) 정정 전 하. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득하여 신고서 제출일 현재 202,344주(공모 후 지분율 3.30%)를 보유하고 있습니다. 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 KB증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수(공모 후 지분율) 주당취득가액 총 취득금액 공모가격과의괴리율 상장 후의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주(3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 23.97% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 희망공모가액 13,000원~15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, (이하 생략) (주12) 정정 후 하. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득하여 신고서 제출일 현재 202,344주(공모 후 지분율 3.30%)를 보유하고 있습니다. 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 KB증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수(공모 후 지분율) 주당취득가액 총 취득금액 공모가격과의괴리율 상장 후의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주(3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 51.76% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 확정공모가액 15,000원을 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, (이하 생략) (주13) 정정 전 1. 공모가격에 대한 의견 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 추정치 적용산식 추정 당기순이익 현재가치(①) x 비교기업 PER(②) ÷ 주식수(③) x {1 - 할인율(④)} 적용근거 구 분 수 치 참고사항 ① 2026년 추정 당기순이익의 현재가치 4,116백만원 '1.공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역' 참조 ② 유사기업 PER 30.99배 '1.공모가격에 대한 의견- 다. 유사기업 선정' 참조 ③ 주식수 6,647,443 '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(나) 주당 평가가액 산출' 참조 주당 평가 가액 19,192 ① x ② ÷③ ④ 주당 평가가액에 대한 할인율 32.64% ~ 22.04% '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(다) 희망공모가액 결정' 참조 공모가 산정 결과 13,000원 ~ 15,000원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여최종 공모가액을 확정할 예정입니다. 본 기업은 상대가치법(유사기업 PER)에 따라 장래 3년간(2024년, 2025년, 2026년)의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 상정시 직접 활용된 당기순이익은 위 표에 제시하는 바와 같습니다. 가. 평가결과대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다. (중략) (나) 주당 평가가액 산출 [PER에 의한 ㈜심플랫폼의 평가가치] (단위 : 원) 구 분 산식 산출내역 비 고 2026년 추정 당기순이익 A 5,444 백만원 주1,2) 현재가치 할인율 B 15% 주2,3) 추정 당기순이익의 현재가치 C = A/(1+B)^2 4,116 백만원 적용 당기순이익 C 4,116 백만원 적용 PER D 30.99 기업가치 평가액 E = C * D 127,575백만원 적용주식수 F 6,647,443 주4) 주당 평가가액 G = E / F 19,192원 - 주1) 2026년 추정 당기순이익의 산정내역은 하단의 『마. 추정 당기순이익 산정내역』을 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) 주당 평가가액 산출에 있어서 동사는 2026년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가 수립한 사업계획에 따라 산업용 AIoT 제품 매출이 본격화 될 것으로 보고 있기 때문입니다. 따라서 동사의 적정 이익 구조를 갖추는 최초 사업연도가 2026년이라고 판단하였으며, 이에 따라 2026년 추정 당기순이익에 기반한 기업 가치 평가가 타당할 것으로 판단하였습니다. 당기순이익의 현재가치를 산정함에 있어 적용한 연할인율은 2022년 이후 코스닥 기술평가기업의 연할인율 평균을 참고하였습니다. 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 적용 실적 및 할인기간은 아래와 같습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 적용실적, 연할인율 및 할인기간] 회사명 상장일 적용실적 연 할인율(%) 할인기간(년) 애드바이오텍 2022.01.25 2022~2023 30 1~2 이지트로닉스 2022.02.04 2023 20 2 스코넥 2022.02.04 2024 25 3 바이오에프디엔씨 2022.02.21 2023 15 1.15 퓨런티어 2022.02.23 2022~2024 20 1~3 풍원정밀 2022.02.28 2022~2023 30 1~2 노을 2022.03.03 2024~2025 15 3.25~4.25 모아데이타 2022.03.10 2024 15 3 비플라이소프트 2022.06.20 2024 20 3 보로노이 2022.06.24 2024 25 3 레이저쎌 2022.06.24 2022~2024 20 0.5~2.5 넥스트칩 2022.07.01 2024 30 3 코난테크놀로지 2022.07.07 2024 20 2.75 영창케미칼 2022.07.14 2023 20 1.75 루닛 2022.07.21 2025 20 3.75 아이씨에이치 2022.07.29 2022 20 0.5 에이프릴바이오 2022.07.28 2024 30 2.5 에스비비테크 2022.10.17 2024 25 2.5 샤페론 2022.10.19 2025 30 3.5 핀텔 2022.10.20 2024 25 2.5 플라즈맵 2022.10.21 2024~2025 25 2.5~3.5 뉴로메카 2022.11.04 2025 15 3.5 엔젯 2022.11.18 2023~2024 25 1.25~2.25 인벤티지랩 2022.11.22 2025 15 3.5 오브젠 2023.01.30 2024 25 2 샌즈랩 2023.02.15 2025 20 3 제이오 2023.02.16 2024 30 2 자람테크놀로지 2023.03.07 2024 25 2 지아이이노베이션 2023.03.30 2024~2025 30 2~3 마이크로투나노 2023.04.26 2025 20 3 에스바이오메딕스 2023.05.04 2025 20.98 3 모니터랩 2023.05.19 2024~2025 25 1.75~2.75 씨유박스 2023.05.19 2025 20 3 큐라티스 2023.06.15 2025 45 3 프로테옴텍 2023.06.16 2025 20 2.75 오픈놀 2023.06.30 2025 20 3 이노시뮬레이션 2023.07.06 2025 25 2.75 센서뷰 2023.07.19 2025 20 2.75 버넥트 2023.07.26 2025 20 2.5 파로스아이바이오 2023.07.27 2025 25 2.5 시지트로닉스 2023.08.03 2025 20 2.75 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 2025 20 2.75 스마트레이더시스템 2023.08.22 2025 25 2.5 시큐레터 2023.08.24 2025 20 2.5 아이엠티 2023.10.10 2025 25 2.5 퀄리타스반도체 2023.10.27 2025 20 2.5 쏘닉스 2023.11.07 2024~2025 20 1.5~2.5 큐로셀 2023.11.09 2026 20 3.5 그린리소스 2023.11.24 2024 20 1.5 에이텀 2023.12.01 2025~2026 20 3 와이바이오로직스 2023.12.05 2024~2025 25 1.5~2.5 케이웨더 2024.02.22 2025 20 2 이에이트 2024.02.23 2025 20 2 코셈 2024.02.23 2025 20 2.25 케이엔알시스템 2024.03.07 2025 20 2 삼현 2024.03.21 2025 15 2 엔젤로보틱스 2024.03.26 2026 15 3 아이엠비디엑스 2024.04.03 2027 25 4 디앤디파마텍 2024.05.02 2026 25 3 민테크 2024.05.03 2025 35 2 아이씨티케이 2024.05.17 2026 19 2.75 라메디텍 2024.06.17 2026 18 2.5 에스오에스랩 2924.06.25 2026~2027 20 2.75~3.75 에이치브이엠 2024.06.28 2026 20 3 이노스페이스 2024.07.02 2026 20 2.75 하스 2024.07.03 2026 20 2.75 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 2028 20 4.5 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 2026 20 2.75 아이빔테크놀로지 2024.08.06 2026~2027 20 2.75~3.75 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 2026 20 2.75 케이쓰리아이 2024.08.20 2025 20 1.5 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 2026 20 2.75 이엔셀 2024.08.23 2027 20 3.5 아이언디바이스 2024.09.23 2026 35 2.5 셀비온 2024.10.16 2026~2027 25 2.5~3.5 루미르 2024.10.21 2026 20 2.25 씨메스 2024.10.24 2026 15 2.5 웨이비스 2024.10.25 2026 17 2.5 클로봇 2024.10.28 2026 15 2.5 토모큐브 2024.11.07 2027 15 3 에어레인 2024.11.08 2027 20 3.5 쓰리빌리언 2024.11.14 2028 20 4.5 온코크로스 2024.12.28 2027~2028 15 3~4 쓰리에이로직스 2024.12.24 2025~2027 20 1.25~3.25 파인메딕스 2024.12.26 2027 20 3.25 평균 - - 21.8 2.6 주3) 2026년 추정 당기순이익을 2024년 12월말 기준으로 환산하기 위한 연 할인율 15.00%는 유사기업 3개사(엠아이큐브솔루션, 트윔, 엑셈)의 가중평균자본비용(WACC) 평균값인 14.6%와 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성, 시장의 불확실성 등을 종합적으로 감안하여 산정하였습니다. 가중평균자본비용(WACC)의 경우 기업이 자본을 조달할 때 필요한 비용을 가중평균한 값으로, 기업의 자본구조 및 위험을 고려하여 산정됩니다. 유사기업으로 선정된 엑셈은 2024년 3분기말 자산총계 1,307억원, 자본총계 1,209억원으로 동사의 동 분기말 자산총계 40억원, 자본총계 -10억원과 큰 괴리가 존재합니다. 이에따라 엑셈의 자본조달비용은 타 유사기업 및 동사의 자본조달비용과 유사성이 낮을 수 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. 동사 적용 연 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업 추정실적 연 할인율 평균값인 21.8%보다 6.8%p 할인된 수치이며, 최종 선정된 유사기업 3개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 14.9% 대비 약 0.1%p 할증된 수치입니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. [참고: 유사기업의 가중평균자본비용(WACC)] 회사명 가중평균자본비용(WACC) 엠아이큐브솔루션 18.1% 모코엠시스 13.6% 엑셈 12.9% 평균 14.9% 출처 : Bloomberg(2025.01.10) 주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다. 구분 주식수 ( 주 ) 비고 기발행보통주식수 5,187,847 보통주식수 공모 신주발행주식수 920,000 신주모집 주식수 상장주선인 의무인수분 27,600 MIN (공모물량의 3%, 10억원), 공모가액 하단 기준 주식매수선택권 511,996 행사 가능 주식수 합계 6,647,443 - 동사는 ㈜심플랫폼의 주당 평가가액을 산출함에 있어, 2026년 추정 당기순이익 (5,444 백만원)에 연 할인율 15%를 적용하여 산출한 2024년 기말 현재가치 (4,116백만원)에 유사기업의 2024년 3분기 직전 12개월 (지배주주)순이익 기준 평균 PER 30.99 배, 적용 주식수 6,647,443주를 적용하여 주당 평가가액을 19,192 원으로 산정하였습니다.그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. (다) 희망공모가액 결정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜심플랫폼의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 주당 평가가액 19,192원 PER에 의한 평가가치 산출 평가액 대비 할인율 32.64% ~ 22.04% 주1) 희망공모가액 밴드 13,000원 ~ 15,000원 - 확정 주당공모가액 - 주2) 주1) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 평가액 대비 할인율] 기업명 상장일 평가액 대비 할인율 (%) 상단 하단 애드바이오텍 2022.01.24 43.90% 35.89% 이지트로닉스 2022.02.04 43.07% 34.08% 스코넥 2022.02.04 45.82% 27.76% 바이오에프디엔씨 2022.02.21 36.86% 20.39% 퓨런티어 2022.02.23 37.00% 24.28% 풍원정밀 2022.02.28 32.92% 22.76% 노을 2022.03.03 36.16% 16.51% 모아데이타 2022.03.10 27.90% 15.88% 비플라이소프트 2022.06.20 43.98% 35.49% 보로노이 2022.06.24 44.80% 36.52% 레이저쎌 2022.06.24 27.68% 15.62% 넥스트칩 2022.07.01 42.38% 32.48% 코난테크놀로지 2022.07.07 37.59% 25.70% 영창케미칼 2022.07.14 40.38% 26.07% 루닛 2022.07.21 44.37% 38.05% 에이프릴바이오 2022.07.28 48.07% 40.28% 아이씨에이치 2022.07.29 30.23% 9.70% 에스비비테크 2022.10.17 45.32% 32.86% 샤페론 2022.10.19 47.96% 35.27% 핀텔 2022.10.20 33.41% 20.98% 플라즈맵 2022.10.21 43.95% 31.49% 뉴로메카 2022.11.04 42.09% 30.10% 엔젯 2022.11.18 37.02% 20.23% 인벤티지랩 2022.11.22 33.22% 8.62% 티이엠씨 2023.01.19 32.38% 19.70% 오브젠 2023.01.30 41.64% 22.19% 샌즈랩 2023.02.15 30.49% 14.14% 제이오 2023.02.16 52.75% 38.57% 자람테크놀로지 2023.03.07 40.94% 26.17% 지아이이노베이션 2023.03.30 55.19% 41.18% 마이크로투나노 2023.04.26 31.37% 21.20% 에스바이오메딕스 2023.05.04 57.31% 51.97% 씨유박스 2023.05.19 50.54% 33.29% 모니터랩 2023.05.19 46.86% 30.57% 큐라티스 2023.06.15 53.13% 42.32% 프로테옴텍 2023.06.16 30.74% 15.35% 오픈놀 2023.06.30 29.41% 13.37% 이노시뮬레이션 2023.07.06 39.22% 29.87% 센서뷰 2023.07.19 48.99% 36.68% 버넥트 2023.07.26 33.94% 21.88% 파로스아이바이오 2023.07.27 56.73% 44.37% 시지트로닉스 2023.08.03 46.51% 40.57% 파두 2023.08.07 36.45% 24.23% 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 44.77% 32.02% 스마트레이더시스템 2023.08.22 50.73% 42.24% 시큐레터 2023.08.24 35.72% 25.94% 아이엠티 2023.10.10 47.53% 40.04% 퀄리타스반도체 2023.10.27 34.25% 24.13% 쏘닉스 2023.11.07 46.10% 24.54% 컨텍 2023.11.09 31.58% 24.16% 큐로셀 2023.11.09 29.88% 21.18% 그린리소스 2023.11.24 37.30% 20.21% 에이텀 2023.12.01 42.56% 25.08% 와이바이오로직스 2023.12.05 47.48% 35.81% 케이웨더 2024.02.22 28.89% 14.07% 이에이트 2024.02.23 40.65% 24.28% 코셈 2024.02.23 28.55% 16.65% 케이엔알시스템 2024.03.07 43.85% 31.37% 삼현 2024.03.21 30.28% 12.85% 엔젤로보틱스 2024.03.26 38.99% 16.81% 아이엠비디엑스 2024.04.03 41.49% 24.77% 디앤디파마텍 2024.05.02 49.50% 40.32% 민테크 2024.05.03 33.95% 13.63% 아이씨티케이 2024.05.17 30.95% 15.02% 라메디텍 2024.06.17 26.75% 10.54% 씨어스테크놀로지 2024.06.19 30.70% 7.60% 한중엔시에스 2024.06.24 42.64% 32.60% 에스오에스랩 2024.06.25 45.44% 34.53% 에이치브이엠 2024.06.28 35.82% 17.15% 이노스페이스 2024.07.02 36.97% 25.03% 하스 2024.07.03 33.79% 11.73% 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 39.13% 24.41% 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 37.75% 24.41% 아이빔테크놀로지 2024.08.06 34.65% 23.90% 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 39.31% 27.93% 케이쓰리아이 2024.08.20 40.19% 25.84% 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 42.56% 30.60% 이엔셀 2024.08.23 31.96% 23.46% 아이언디바이스 2024.09.23 35.91% 25.45% 셀비온 2024.10.16 51.00% 40.50% 루미르 2024.10.21 36.70% 21.36% 씨메스 2024.10.24 29.76% 15.71% 웨이비스 2024.10.25 18.35% 28.15% 클로봇 2024.10.28 35.51% 25.22% 토모큐브 2024.11.07 30.46% 14.51% 에어레인 2024.11.08 40.15% 30.80% 쓰리빌리언 2024.11.14 38.49% 11.15% 온코크로스 2024.12.28 30.35% 15.18% 쓰리에이로직스 2024.12.24 52.90% 45.40% 파인메딕스 2024.12.26 39.53% 32.81% 평균 39.25% 26.17% 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다. 대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜심플랫폼의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 32.64% ~ 22.04% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,000원 ~ 15,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2022년 이후 코스닥 시장 상장을 완료한 기술평가 기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사기업과의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다. (주13) 정정 후 1. 공모가격에 대한 의견 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 추정치 적용산식 추정 당기순이익 현재가치(①) x 비교기업 PER(②) ÷ 주식수(③) x {1 - 할인율(④)} 적용근거 구 분 수 치 참고사항 ① 2026년 추정 당기순이익의 현재가치 4,116백만원 '1.공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역' 참조 ② 유사기업 PER 30.99배 '1.공모가격에 대한 의견- 다. 유사기업 선정' 참조 ③ 주식수 6,647,443 '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(나) 주당 평가가액 산출' 참조 주당 평가 가액 19,192 ① x ② ÷③ ④ 주당 평가가액에 대한 할인율 32.64% ~ 22.04% '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(다) 희망공모가액 결정' 참조 공모가 산정 결과 15,000원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여최종 공모가액을 확정하였습니다. 본 기업은 상대가치법(유사기업 PER)에 따라 장래 3년간(2024년, 2025년, 2026년)의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 상정시 직접 활용된 당기순이익은 위 표에 제시하는 바와 같습니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 주당 확정공모가액 15,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였으며 , 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. (중략) (나) 주당 평가가액 산출 [PER에 의한 ㈜심플랫폼의 평가가치] (단위 : 원) 구 분 산식 산출내역 비 고 2026년 추정 당기순이익 A 5,444 백만원 주1,2) 현재가치 할인율 B 15% 주2,3) 추정 당기순이익의 현재가치 C = A/(1+B)^2 4,116 백만원 적용 당기순이익 C 4,116 백만원 적용 PER D 30.99 기업가치 평가액 E = C * D 127,575백만원 적용주식수 F 6,647,443 주4) 주당 평가가액 G = E / F 19,192원 - 주1) 2026년 추정 당기순이익의 산정내역은 하단의 『마. 추정 당기순이익 산정내역』을 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) 주당 평가가액 산출에 있어서 동사는 2026년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가 수립한 사업계획에 따라 산업용 AIoT 제품 매출이 본격화 될 것으로 보고 있기 때문입니다. 따라서 동사의 적정 이익 구조를 갖추는 최초 사업연도가 2026년이라고 판단하였으며, 이에 따라 2026년 추정 당기순이익에 기반한 기업 가치 평가가 타당할 것으로 판단하였습니다. 당기순이익의 현재가치를 산정함에 있어 적용한 연할인율은 2022년 이후 코스닥 기술평가기업의 연할인율 평균을 참고하였습니다. 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 적용 실적 및 할인기간은 아래와 같습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 적용실적, 연할인율 및 할인기간] 회사명 상장일 적용실적 연 할인율(%) 할인기간(년) 애드바이오텍 2022.01.25 2022~2023 30 1~2 이지트로닉스 2022.02.04 2023 20 2 스코넥 2022.02.04 2024 25 3 바이오에프디엔씨 2022.02.21 2023 15 1.15 퓨런티어 2022.02.23 2022~2024 20 1~3 풍원정밀 2022.02.28 2022~2023 30 1~2 노을 2022.03.03 2024~2025 15 3.25~4.25 모아데이타 2022.03.10 2024 15 3 비플라이소프트 2022.06.20 2024 20 3 보로노이 2022.06.24 2024 25 3 레이저쎌 2022.06.24 2022~2024 20 0.5~2.5 넥스트칩 2022.07.01 2024 30 3 코난테크놀로지 2022.07.07 2024 20 2.75 영창케미칼 2022.07.14 2023 20 1.75 루닛 2022.07.21 2025 20 3.75 아이씨에이치 2022.07.29 2022 20 0.5 에이프릴바이오 2022.07.28 2024 30 2.5 에스비비테크 2022.10.17 2024 25 2.5 샤페론 2022.10.19 2025 30 3.5 핀텔 2022.10.20 2024 25 2.5 플라즈맵 2022.10.21 2024~2025 25 2.5~3.5 뉴로메카 2022.11.04 2025 15 3.5 엔젯 2022.11.18 2023~2024 25 1.25~2.25 인벤티지랩 2022.11.22 2025 15 3.5 오브젠 2023.01.30 2024 25 2 샌즈랩 2023.02.15 2025 20 3 제이오 2023.02.16 2024 30 2 자람테크놀로지 2023.03.07 2024 25 2 지아이이노베이션 2023.03.30 2024~2025 30 2~3 마이크로투나노 2023.04.26 2025 20 3 에스바이오메딕스 2023.05.04 2025 20.98 3 모니터랩 2023.05.19 2024~2025 25 1.75~2.75 씨유박스 2023.05.19 2025 20 3 큐라티스 2023.06.15 2025 45 3 프로테옴텍 2023.06.16 2025 20 2.75 오픈놀 2023.06.30 2025 20 3 이노시뮬레이션 2023.07.06 2025 25 2.75 센서뷰 2023.07.19 2025 20 2.75 버넥트 2023.07.26 2025 20 2.5 파로스아이바이오 2023.07.27 2025 25 2.5 시지트로닉스 2023.08.03 2025 20 2.75 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 2025 20 2.75 스마트레이더시스템 2023.08.22 2025 25 2.5 시큐레터 2023.08.24 2025 20 2.5 아이엠티 2023.10.10 2025 25 2.5 퀄리타스반도체 2023.10.27 2025 20 2.5 쏘닉스 2023.11.07 2024~2025 20 1.5~2.5 큐로셀 2023.11.09 2026 20 3.5 그린리소스 2023.11.24 2024 20 1.5 에이텀 2023.12.01 2025~2026 20 3 와이바이오로직스 2023.12.05 2024~2025 25 1.5~2.5 케이웨더 2024.02.22 2025 20 2 이에이트 2024.02.23 2025 20 2 코셈 2024.02.23 2025 20 2.25 케이엔알시스템 2024.03.07 2025 20 2 삼현 2024.03.21 2025 15 2 엔젤로보틱스 2024.03.26 2026 15 3 아이엠비디엑스 2024.04.03 2027 25 4 디앤디파마텍 2024.05.02 2026 25 3 민테크 2024.05.03 2025 35 2 아이씨티케이 2024.05.17 2026 19 2.75 라메디텍 2024.06.17 2026 18 2.5 에스오에스랩 2924.06.25 2026~2027 20 2.75~3.75 에이치브이엠 2024.06.28 2026 20 3 이노스페이스 2024.07.02 2026 20 2.75 하스 2024.07.03 2026 20 2.75 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 2028 20 4.5 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 2026 20 2.75 아이빔테크놀로지 2024.08.06 2026~2027 20 2.75~3.75 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 2026 20 2.75 케이쓰리아이 2024.08.20 2025 20 1.5 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 2026 20 2.75 이엔셀 2024.08.23 2027 20 3.5 아이언디바이스 2024.09.23 2026 35 2.5 셀비온 2024.10.16 2026~2027 25 2.5~3.5 루미르 2024.10.21 2026 20 2.25 씨메스 2024.10.24 2026 15 2.5 웨이비스 2024.10.25 2026 17 2.5 클로봇 2024.10.28 2026 15 2.5 토모큐브 2024.11.07 2027 15 3 에어레인 2024.11.08 2027 20 3.5 쓰리빌리언 2024.11.14 2028 20 4.5 온코크로스 2024.12.28 2027~2028 15 3~4 쓰리에이로직스 2024.12.24 2025~2027 20 1.25~3.25 파인메딕스 2024.12.26 2027 20 3.25 평균 - - 21.8 2.6 주3) 2026년 추정 당기순이익을 2024년 12월말 기준으로 환산하기 위한 연 할인율 15.00%는 유사기업 3개사(엠아이큐브솔루션, 트윔, 엑셈)의 가중평균자본비용(WACC) 평균값인 14.6%와 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성, 시장의 불확실성 등을 종합적으로 감안하여 산정하였습니다. 가중평균자본비용(WACC)의 경우 기업이 자본을 조달할 때 필요한 비용을 가중평균한 값으로, 기업의 자본구조 및 위험을 고려하여 산정됩니다. 유사기업으로 선정된 엑셈은 2024년 3분기말 자산총계 1,307억원, 자본총계 1,209억원으로 동사의 동 분기말 자산총계 40억원, 자본총계 -10억원과 큰 괴리가 존재합니다. 이에따라 엑셈의 자본조달비용은 타 유사기업 및 동사의 자본조달비용과 유사성이 낮을 수 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. 동사 적용 연 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업 추정실적 연 할인율 평균값인 21.8%보다 6.8%p 할인된 수치이며, 최종 선정된 유사기업 3개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 14.9% 대비 약 0.1%p 할증된 수치입니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. [참고: 유사기업의 가중평균자본비용(WACC)] 회사명 가중평균자본비용(WACC) 엠아이큐브솔루션 18.1% 모코엠시스 13.6% 엑셈 12.9% 평균 14.9% 출처 : Bloomberg(2025.01.10) 주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다. 구분 주식수 ( 주 ) 비고 기발행보통주식수 5,187,847 보통주식수 공모 신주발행주식수 920,000 신주모집 주식수 상장주선인 의무인수분 27,600 확정공모가액 기준 주식매수선택권 511,996 행사 가능 주식수 합계 6,647,443 - 동사는 ㈜심플랫폼의 주당 평가가액을 산출함에 있어, 2026년 추정 당기순이익 (5,444 백만원)에 연 할인율 15%를 적용하여 산출한 2024년 기말 현재가치 (4,116백만원)에 유사기업의 2024년 3분기 직전 12개월 (지배주주)순이익 기준 평균 PER 30.99 배, 적용 주식수 6,647,443주를 적용하여 주당 평가가액을 19,192 원으로 산정하였습니다.그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. (다) 희망공모가액 결정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜심플랫폼의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 주당 평가가액 19,192원 PER에 의한 평가가치 산출 평가액 대비 할인율 32.64% ~ 22.04% 주1) 희망공모가액 밴드 13,000원 ~ 15,000원 - 확정 주당공모가액 15,000원 주2) 주1) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 평가액 대비 할인율] 기업명 상장일 평가액 대비 할인율 (%) 상단 하단 애드바이오텍 2022.01.24 43.90% 35.89% 이지트로닉스 2022.02.04 43.07% 34.08% 스코넥 2022.02.04 45.82% 27.76% 바이오에프디엔씨 2022.02.21 36.86% 20.39% 퓨런티어 2022.02.23 37.00% 24.28% 풍원정밀 2022.02.28 32.92% 22.76% 노을 2022.03.03 36.16% 16.51% 모아데이타 2022.03.10 27.90% 15.88% 비플라이소프트 2022.06.20 43.98% 35.49% 보로노이 2022.06.24 44.80% 36.52% 레이저쎌 2022.06.24 27.68% 15.62% 넥스트칩 2022.07.01 42.38% 32.48% 코난테크놀로지 2022.07.07 37.59% 25.70% 영창케미칼 2022.07.14 40.38% 26.07% 루닛 2022.07.21 44.37% 38.05% 에이프릴바이오 2022.07.28 48.07% 40.28% 아이씨에이치 2022.07.29 30.23% 9.70% 에스비비테크 2022.10.17 45.32% 32.86% 샤페론 2022.10.19 47.96% 35.27% 핀텔 2022.10.20 33.41% 20.98% 플라즈맵 2022.10.21 43.95% 31.49% 뉴로메카 2022.11.04 42.09% 30.10% 엔젯 2022.11.18 37.02% 20.23% 인벤티지랩 2022.11.22 33.22% 8.62% 티이엠씨 2023.01.19 32.38% 19.70% 오브젠 2023.01.30 41.64% 22.19% 샌즈랩 2023.02.15 30.49% 14.14% 제이오 2023.02.16 52.75% 38.57% 자람테크놀로지 2023.03.07 40.94% 26.17% 지아이이노베이션 2023.03.30 55.19% 41.18% 마이크로투나노 2023.04.26 31.37% 21.20% 에스바이오메딕스 2023.05.04 57.31% 51.97% 씨유박스 2023.05.19 50.54% 33.29% 모니터랩 2023.05.19 46.86% 30.57% 큐라티스 2023.06.15 53.13% 42.32% 프로테옴텍 2023.06.16 30.74% 15.35% 오픈놀 2023.06.30 29.41% 13.37% 이노시뮬레이션 2023.07.06 39.22% 29.87% 센서뷰 2023.07.19 48.99% 36.68% 버넥트 2023.07.26 33.94% 21.88% 파로스아이바이오 2023.07.27 56.73% 44.37% 시지트로닉스 2023.08.03 46.51% 40.57% 파두 2023.08.07 36.45% 24.23% 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 44.77% 32.02% 스마트레이더시스템 2023.08.22 50.73% 42.24% 시큐레터 2023.08.24 35.72% 25.94% 아이엠티 2023.10.10 47.53% 40.04% 퀄리타스반도체 2023.10.27 34.25% 24.13% 쏘닉스 2023.11.07 46.10% 24.54% 컨텍 2023.11.09 31.58% 24.16% 큐로셀 2023.11.09 29.88% 21.18% 그린리소스 2023.11.24 37.30% 20.21% 에이텀 2023.12.01 42.56% 25.08% 와이바이오로직스 2023.12.05 47.48% 35.81% 케이웨더 2024.02.22 28.89% 14.07% 이에이트 2024.02.23 40.65% 24.28% 코셈 2024.02.23 28.55% 16.65% 케이엔알시스템 2024.03.07 43.85% 31.37% 삼현 2024.03.21 30.28% 12.85% 엔젤로보틱스 2024.03.26 38.99% 16.81% 아이엠비디엑스 2024.04.03 41.49% 24.77% 디앤디파마텍 2024.05.02 49.50% 40.32% 민테크 2024.05.03 33.95% 13.63% 아이씨티케이 2024.05.17 30.95% 15.02% 라메디텍 2024.06.17 26.75% 10.54% 씨어스테크놀로지 2024.06.19 30.70% 7.60% 한중엔시에스 2024.06.24 42.64% 32.60% 에스오에스랩 2024.06.25 45.44% 34.53% 에이치브이엠 2024.06.28 35.82% 17.15% 이노스페이스 2024.07.02 36.97% 25.03% 하스 2024.07.03 33.79% 11.73% 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 39.13% 24.41% 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 37.75% 24.41% 아이빔테크놀로지 2024.08.06 34.65% 23.90% 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 39.31% 27.93% 케이쓰리아이 2024.08.20 40.19% 25.84% 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 42.56% 30.60% 이엔셀 2024.08.23 31.96% 23.46% 아이언디바이스 2024.09.23 35.91% 25.45% 셀비온 2024.10.16 51.00% 40.50% 루미르 2024.10.21 36.70% 21.36% 씨메스 2024.10.24 29.76% 15.71% 웨이비스 2024.10.25 18.35% 28.15% 클로봇 2024.10.28 35.51% 25.22% 토모큐브 2024.11.07 30.46% 14.51% 에어레인 2024.11.08 40.15% 30.80% 쓰리빌리언 2024.11.14 38.49% 11.15% 온코크로스 2024.12.28 30.35% 15.18% 쓰리에이로직스 2024.12.24 52.90% 45.40% 파인메딕스 2024.12.26 39.53% 32.81% 평균 39.25% 26.17% 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 15,000원으로 결정되었습니다. 대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜심플랫폼의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 32.64% ~ 22.04% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,000원 ~ 15,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2022년 이후 코스닥 시장 상장을 완료한 기술평가 기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사기업과의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. (주14) 정정 전 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금 조달 금액 (단위 : 원) 구분 금액 비고 총 공모금액 11,960,000,000 (1) 상장주선인 의무인수 금액 358,800,000 (2) 발행제비용 841,402,240 (3) 순수입금 11,477,397,760 =(1)+(2)-(3) 주1) 총 공모금액은 주당 공모가액(예정) 하단 13,000원 기준이며, 상기 금액은 확정공모가 및 실제 비용의 발생여부에 따라 변동될 수 있습니다. 주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계 산 근 거 인수수수료 739,128,000 신주 발행금액의 6.0% 상장심사수수료 - 주2) 상장수수료 - 주2) 등록면허세 1,895,200 증가자본금의 0.4% 지방교육세 379,040 등록면허세의 20% 기타비용 100,000,000 IR 비용, 명의개서대행수수료, 인쇄비 등 합계 841,402,240 - 주1) 인수수수료는 공모희망가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준이며, 당사가 부담하는 인수수수료 금액을 기재하였습니다. 추후 확정공모가액에 따라 인수수수료 등을 포함한 발행제비용이 달라질 수 있습니다. 주2) 당사는「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호에 해당하는 기술성장기업으로 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지 미사용 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 운영자금, 채무상환자금, 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 11,477백만원이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 운영자금, 2) 채무상환자금, 3) 타법인증권취득자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다. (기준일 : 2025.01.17 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 - - 4,977 2,000 4,500 - 11,477 주1) 공모자금 사용계획은 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저 희망공모가액인 13,000원을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 자금사용 우선순위에 따른 사용 예정 내역 별 비중은 다음과 같습니다. [자금사용 예정 내역 별 비중] (단위: 백만원) 구분 사용 내역 금액 비율 비고 운영자금 연구개발비 충당 및 신규 인력 채용 등 4,977 43.36% - 프로젝트 별 전문역량을 보유한 연구개발 인력 신규 채용 - 연구개발 목적 제반 운영자금(클라우드 증설 등) 지출 - 영업, 경영 지원 인력 확충 및 기타 운영 경비 지출 채무상환자금 차입금 상환 2,000 17.43% - 차입금 상환 타법인증권 취득자금 신규 투자 4,500 39.21% - 당사와 사업 시너지가 존재하는 신규 업체 발굴 및 투자 합계 11,477 100.00% -　 주1) 공모자금 사용계획은 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저 희망공모가액인 13,000원을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 자금의 세부 사용 계획 자금사용 우선순위에 따른 세부 사용 계획은 다음과 같습니다. (1) 운영자금 [연구개발자금] 당사는 산업용 AIoT 개발 및 공급을 주 사업으로 영위하고 있는 회사로, 고난이도 공정의 제조업 등 다양한 산업군에 필요한 AIoT 기술 개발 및 고도화를 계획하고 있습니다. 이러한 산업용 AIoT 연구에 있어 핵심 요소는 연구인력이며, 현재는 효율적인 인력 운영을 통해 최적의 규모로 AIoT 플랫폼 및 AI 모델 구축을 진행하였으나, 향후에는 연구인력 충원을 통해 고객의 다양한 요구에 부합할 수 있는 신규 모델 개발 및 연구개발 파이프라인 확장을 계획하고 있습니다. 당사는 공모자금 중 4,977백만원을 운영자금으로 활용할 예정이며, 이 중 3,000백만원은 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 이를 통해 전문역량을 보유한 석/박사 인력을 신규 채용하고, 프로젝트 수행을 위한 연구비 지출을 계획하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 계획중인 주요 연구개발 파이프라인 및 연구개발에 따른 기대효과는 다음과 같습니다. [주요 연구개발 파이프라인] 구분 프로젝트명 개발예정 내역 및 예상 소요 비용 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 기대효과 - Edge 환경에서 데이터를 실시간으로 처리함으로써 데이터 전송 비용 절감 및 오프라인 환경에서도 AI 모델이 동작하여 유지보수, 공정 최적화 실현 - 기존에 적용이 어려웠던 디바이스에도 머신러닝을 적용함으로써 당사 서비스의 적용 분야 확대 및 추가 매출 창출 기대 예상 소요 비용 680백만원 2 산업용 AI Agent 기술 개발 기대효과 - 기존에는 장비 운영자가 수동으로 모니터링하고 관리해야했던 설비를 AI Agent 도입함으로써 운영 자동화 실현 - 산업 현장에서의 자동화 및 스마트화 지원으로 설비 유지보수 비용 절감, 생산성 향상, 비상 대응 시간의 단축이 기대 - sLLM 기반으로 운영 매뉴얼을 학습함으로써 신규 운영자 교육 및 절차 이해를 보다 효과적으로 지원 예상 소요 비용 670백만원 3 노코딩 AutoML 기술 개발 기대효과 - 고객사는 노코딩 AutoML 기술을 도입함으로써 별도 전문인력 채용 없이 데이터 기반의 의사결정 수행 가능 - 데이터 수집, 정제, 학습, 배포를 자동화하여 AI 도입의 복잡성을 제거하고, AI 기술의 접근성을 극대화 예상 소요 비용 300백만원 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기대효과 - 글로벌 SaaS 시장에서의 경쟁력 강화 - 다양한 국가에 소재하고 있는 고객사의 접근성을 높이고 현지화된 사용자 경험을 제공함으로써 해외 시장에서의 서비스 수용성 제고 - 신규 해외 고객 확보 및 지속적인 서비스 개선을 통해 추가 성장 동력 확보 예상 소요 비용 240백만원 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 기대효과 - 데이터레이크를 통해 기존 데이터베이스의 한계를 넘어 대규모 IoT 및 비정형 데이터에 대한 체계적인 관리툴 제공 - 다양한 데이터 소스를 통합하여 데이터 기반 의사결정의 정확성을 높이고, AI 및 고급 분석을 위한 데이터 준비 단계를 자동화 수행 - 고객사는 더욱 정교한 예측 모델을 개발할 수 있으며, 데이터 자산의 가치를 극대화함으로써 새로운 비즈니스 기회를 창출 가능 예상 소요 비용 510백만원 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 기대효과 - 제조 현장에 로봇이나 시설을 실시간으로 제어하여 최적의 생산효율을 도출하는 강화 학습 AI 기술 개발 - 품질 AI 및 예지보전 AI 같은 의사 판단 AI와 연계하여 생산량 및 품질을 향상 할 수 있는 최적화 AI 기술을 개발함으로써 솔루션 고도화 및 서비스 부가가치 극대화 예상 소요 비용 600백만원 주요 연구개발 파이프라인에 따른 연도별 예상 자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [연도별 예상 연구개발자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 프로젝트명 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 2 1 5 예상 인건비(백만원) 200 200 100 500 기타 Edge NPU/GPU테스트 보드 20 30 30 80 AI 연산 서버 및 Edge MLOps 인프라 - 50 50 100 소계 220 280 180 680 2 산업용 AI Agent 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 1 1 4 예상 인건비 (백만원) 200 100 100 400 기타 테스트 환경 구축 및 데이터 학습/실증 10 50 50 110 AI 연산 서버 및 네트워크 장비 구축 - 100 60 160 소계 210 250 210 670 3 노코딩 AutoML 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 1 1 3 예상 인건비 (백만원) 100 100 100 300 소계 100 100 100 300 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기타 멀티리전 글로벌 클라우드 증설 등 기반 인프라 구축 10 60 50 120 다국어 지원 등 솔루션 고도화 - 70 50 120 소계 10 130 100 240 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 1 4 예상 인건비 (백만원) 100 200 100 400 기타 데이터레이크 인프라 구축 - 60 50 110 소계 100 260 150 510 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 2 5 예상 인건비 (백만원) 100 200 200 500 기타 Edge 제어 보드 제작 50 50 - 100 소계 150 250 200 600 합계 790 1,270 940 3,000 주1) 한국소프트웨어산업협회가 발표한 2024년 적용 SW기술자 평균임금 공표에 따르면 데이터 인프라 엔지니어의 경우 90백만원 선으로 평균임금이 형성되어 있는 것으로 나타나며, 산업 특수성 및 우수 인력 유치 등을 위한 유인 제공 등을 가정하여 신규 인력 1인당 연 100백만원의 임금을 가정하였습니다. [기타 운영자금] 당사는 운영자금 4,977백만원 중 잔여 1,977백만원을 기타 운영자금으로 활용할 예정이며, 영업 인력 확충, 경영 지원 인력 확충, 프로젝트 수행을 위한 기타 운영 경비로 사용할 계획입니다. 연도 별 예상 운영자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [연도 별 예상 운영자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 영업 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 4 3 3 10 예상 인건비 (백만원) 320 210 210 740 경영 지원 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 3 1 1 5 예상 인건비 (백만원) 140 80 40 260 기타 운영 경비 프로젝트 수행을 위한 외주용역/소모품 및 기타 경비 (백만원) 400 300 277 977 합계 860 590 527 1,977 (이하 생략) (주14) 정정 후 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금 조달 금액 (단위 : 원) 구분 금액 비고 총 공모금액 13,800,000,000 (1) 상장주선인 의무인수 금액 414,000,000 (2) 발행제비용 955,114,240 (3) 순수입금 13,258,885,760 =(1)+(2)-(3) 주1) 총 공모금액은 확정공모가액 15,000원 기준으로 산정되었습니다. 주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계 산 근 거 인수수수료 852,840,000 신주 발행금액의 6.0% 상장심사수수료 - 주2) 상장수수료 - 주2) 등록면허세 1,895,200 증가자본금의 0.4% 지방교육세 379,040 등록면허세의 20% 기타비용 100,000,000 IR 비용, 명의개서대행수수료, 인쇄비 등 합계 955,114,240 - 주1) 인수수수료는 확정공모가액인 15,000원 기준이며, 당사가 부담하는 인수수수료 금액을 기재하였습니다. 주2) 당사는「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호에 해당하는 기술성장기업으로 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지 미사용 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 운영자금, 채무상환자금, 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 13,259 백만원이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 운영자금, 2) 채무상환자금, 3) 타법인증권취득자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다. (기준일 : 2025.01.17 ) (단위 : 백만원) 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 - - 6,759 2,000 4,500 - 13,259 주1) 공모자금 사용계획은 확정공모가액인 15,000원 을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 자금사용 우선순위에 따른 사용 예정 내역 별 비중은 다음과 같습니다. [자금사용 예정 내역 별 비중] (단위: 백만원) 구분 사용 내역 금액 비율 비고 운영자금 연구개발비 충당 및 신규 인력 채용 등 6,759 50.98% - 프로젝트 별 전문역량을 보유한 연구개발 인력 신규 채용 - 연구개발 목적 제반 운영자금(클라우드 증설 등) 지출 - 영업, 경영 지원 인력 확충 및 기타 운영 경비 지출 채무상환자금 차입금 상환 2,000 15.08% - 차입금 상환 타법인증권 취득자금 신규 투자 4,500 33.94% - 당사와 사업 시너지가 존재하는 신규 업체 발굴 및 투자 합계 13,259 100.00% -　 주1) 공모자금 사용계획은 확정공모가액인 15,000원 을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 자금의 세부 사용 계획 자금사용 우선순위에 따른 세부 사용 계획은 다음과 같습니다.. (1) 운영자금 [연구개발자금]] 당사는 산업용 AIoT 개발 및 공급을 주 사업으로 영위하고 있는 회사로, 고난이도 공정의 제조업 등 다양한 산업군에 필요한 AIoT 기술 개발 및 고도화를 계획하고 있습니다. 이러한 산업용 AIoT 연구에 있어 핵심 요소는 연구인력이며, 현재는 효율적인 인력 운영을 통해 최적의 규모로 AIoT 플랫폼 및 AI 모델 구축을 진행하였으나, 향후에는 연구인력 충원을 통해 고객의 다양한 요구에 부합할 수 있는 신규 모델 개발 및 연구개발 파이프라인 확장을 계획하고 있습니다. 당사는 공모자금 중 6,759백만원을 운영자금으로 활용할 예정이며, 이 중 3,000백만원은 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 이를 통해 전문역량을 보유한 석/박사 인력을 신규 채용하고, 프로젝트 수행을 위한 연구비 지출을 계획하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 계획중인 주요 연구개발 파이프라인 및 연구개발에 따른 기대효과는 다음과 같습니다. [주요 연구개발 파이프라인] 구분 프로젝트명 개발예정 내역 및 예상 소요 비용 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 기대효과 - Edge 환경에서 데이터를 실시간으로 처리함으로써 데이터 전송 비용 절감 및 오프라인 환경에서도 AI 모델이 동작하여 유지보수, 공정 최적화 실현 - 기존에 적용이 어려웠던 디바이스에도 머신러닝을 적용함으로써 당사 서비스의 적용 분야 확대 및 추가 매출 창출 기대 예상 소요 비용 680백만원 2 산업용 AI Agent 기술 개발 기대효과 - 기존에는 장비 운영자가 수동으로 모니터링하고 관리해야했던 설비를 AI Agent 도입함으로써 운영 자동화 실현 - 산업 현장에서의 자동화 및 스마트화 지원으로 설비 유지보수 비용 절감, 생산성 향상, 비상 대응 시간의 단축이 기대 - sLLM 기반으로 운영 매뉴얼을 학습함으로써 신규 운영자 교육 및 절차 이해를 보다 효과적으로 지원 예상 소요 비용 670백만원 3 노코딩 AutoML 기술 개발 기대효과 - 고객사는 노코딩 AutoML 기술을 도입함으로써 별도 전문인력 채용 없이 데이터 기반의 의사결정 수행 가능 - 데이터 수집, 정제, 학습, 배포를 자동화하여 AI 도입의 복잡성을 제거하고, AI 기술의 접근성을 극대화 예상 소요 비용 300백만원 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기대효과 - 글로벌 SaaS 시장에서의 경쟁력 강화 - 다양한 국가에 소재하고 있는 고객사의 접근성을 높이고 현지화된 사용자 경험을 제공함으로써 해외 시장에서의 서비스 수용성 제고 - 신규 해외 고객 확보 및 지속적인 서비스 개선을 통해 추가 성장 동력 확보 예상 소요 비용 240백만원 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 기대효과 - 데이터레이크를 통해 기존 데이터베이스의 한계를 넘어 대규모 IoT 및 비정형 데이터에 대한 체계적인 관리툴 제공 - 다양한 데이터 소스를 통합하여 데이터 기반 의사결정의 정확성을 높이고, AI 및 고급 분석을 위한 데이터 준비 단계를 자동화 수행- 고객사는 더욱 정교한 예측 모델을 개발할 수 있으며, 데이터 자산의 가치를 극대화함으로써 새로운 비즈니스 기회를 창출 가능가능 예상 소요 비용 510백만원 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 기대효과 - 제조 현장에 로봇이나 시설을 실시간으로 제어하여 최적의 생산효율을 도출하는 강화 학습 AI 기술 개발 - 품질 AI 및 예지보전 AI 같은 의사 판단 AI와 연계하여 생산량 및 품질을 향상 할 수 있는 최적화 AI 기술을 개발함으로써 솔루션 고도화 및 서비스 부가가치 극대화 예상 소요 비용 600백만원 주요 연구개발 파이프라인에 따른 연도별 예상 자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [연도별 예상 연구개발자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 프로젝트명 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 2 1 5 예상 인건비(백만원) 200 200 100 500 기타 Edge NPU/GPU테스트 보드 20 30 30 80 AI 연산 서버 및 Edge MLOps 인프라 - 50 50 100 소계 220 280 180 680 2 산업용 AI Agent 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 1 1 4 예상 인건비 (백만원) 200 100 100 400 기타 테스트 환경 구축 및 데이터 학습/실증 10 50 50 110 AI 연산 서버 및 네트워크 장비 구축 - 100 60 160 소계 210 250 210 670 3 노코딩 AutoML 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 1 1 3 예상 인건비 (백만원) 100 100 100 300 소계 100 100 100 300 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기타 멀티리전 글로벌 클라우드 증설 등 기반 인프라 구축 10 60 50 120 다국어 지원 등 솔루션 고도화 - 70 50 120 소계 10 130 100 240 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 1 4 예상 인건비 (백만원) 100 200 100 400 기타 데이터레이크 인프라 구축 - 60 50 110 소계 100 260 150 510 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 2 5 예상 인건비 (백만원) 100 200 200 500 기타 Edge 제어 보드 제작 50 50 - 100 소계 150 250 200 600 합계 790 1,270 940 3,000 주1) 한국소프트웨어산업협회가 발표한 2024년 적용 SW기술자 평균임금 공표에 따르면 데이터 인프라 엔지니어의 경우 90백만원 선으로 평균임금이 형성되어 있는 것으로 나타나며, 산업 특수성 및 우수 인력 유치 등을 위한 유인 제공 등을 가정하여 신규 인력 1인당 연 100백만원의 임금을 가정하였습니다. [기타 운영자금] 당사는 운영자금 6,759백만원 중 잔여 3,759백만원을 기타 운영자금으로 활용할 예정이며, 영업 인력 확충, 경영 지원 인력 확충, 프로젝트 수행을 위한 외주용역/소모품 및 R&D 예비비 등 기타 운영 경비로 사용할 계획입니다. 연도 별 예상 운영자금 사용 계획은 다음과 같습니다.. [연도 별 예상 운영자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 영업 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 4 3 3 10 예상 인건비 (백만원) 320 210 210 740 경영 지원 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 3 1 1 5 예상 인건비 (백만원) 140 80 40 260 기타 운영 경비 프로젝트 수행을 위한 외주용역/소모품 및 R&D 예비비 등 기타 경비 (백만원) 900 900 959 2,759 합계 1,360 1,190 1,209 3,759 (이하 생략) 투 자 설 명 서 2025년 3월 10일 ( 발 행 회 사 명 ) 주식회사 심플랫폼 ( 증권의 종목과 발행증권수 ) 기명식 보통주 920,000주 ( 모 집 또는 매 출 총 액 ) 13,800,000,000원 1. 증권신고의 효력발생일 : 2025년 3월 5일 2. 모집가액 : 15,000원 3. 청약기간 : 2025년 03월 11일 ~ 2025년 03월 12일 4. 납입기일 : 2025년 03월 14일 5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소 가. 증권신고서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 나. 일괄신고 추가서류 : 해당사항 없음 다. 투자설명서 : 전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr 서면문서 : 1) 한국거래소: 서울특별시 영등포구 여의나루로 762) ㈜심플랫폼: 서울특별시 금천구 가산디지털1로 226 (가산동, 에이스하이엔드타워5차) 2003호3) KB증권㈜:- 본점: 서울특별시 영등포구 여의나루로 50- 지점: 별첨 참조 6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항 해당사항 없음 이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. ( 대 표 주 관 회 사 명 )KB증권 주식회사 【투자자 유의사항】 투자자의 본건 공모주식에 대한 투자결정에 있어 당사는 오직 본 증권신고서에 기재된 내용에 대해서만 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 「자본시장법」) 상의 책임을 부담합니다. 당사는 본 증권신고서의 기재 내용과 다른 내용의 정보를 투자자에게 제공할 권한을 누구에게도 부여한 사실이 없으며, 본 증권신고서에 기재된 이외의 내용에 대하여 당사는 어떠한 책임도 부담하지 않습니다. 투자자는 본건 공모주식에 대한 투자 여부를 판단함에 있어 공모주식, 당사에 관한 내용 및 본건 공모의 조건과 관련한 위험 등에 대하여 독자적으로 조사하고, 자기 책임하에 투자가 이루어져야 합니다. 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서를 작성ㆍ교부하였다고 해서 당사가 투자자에게 본건 공모주식에의 투자 여부에 관한 자문을 제공하는 것이 아니며, 투자자의 투자에 따른 결과에 대해 책임을 부담하는 것으로 해석되는 것이 아닙니다.투자자는 본건 공모주식에의 투자 여부를 결정함에 있어서 필요한 경우 스스로 별도의 독립된 자문을 받아야 하며, 이에 따른 투자의 결과에 대하여는 투자자가 책임을 부담합니다.본 증권신고서에 기재되어 있는 시장 또는 산업에 관한 정보 중 제3자의 간행물 또는 일반적으로 공개된 자료를 인용한 부분의 경우 그 정확성과 완전함의 여부에 대하여는 당사가 독립적으로 조사, 확인하지는 않았습니다.본 증권신고서에 기재된 정보는 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서가 투자자에게 제공되는 날 또는 투자자가 당사의 공모주식을 취득하는 날에 상관없이 표지에 기재된 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효한 것입니다. 본 증권신고서에 기재된 당사의 영업성과, 재무상황 등은 본 증권신고서 작성일 이후에 기재 내용과는 다르게 변경될 가능성이 있다는 점에 유의해야 합니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 신고서의 효력발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 본건 공모주식의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본건 공모주식에 대한 투자 및 그 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.구체적인 공모 절차에 관해서는 『제1부 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다. 【예측정보에 관한 유의사항】 「 자본시장법」에 의하면, 증권신고서에는 매출규모, 이익규모 등 발행인의 영업실적과 기타 경영성과에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 자본금 규모, 자금흐름 등 발행인의 재무상태에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항, 특정한 사실의 발생 또는 특정한 계획의 수립으로 인한 발행인의 경영성과 또는 재무상태의 변동 및 일정 시점에서의 목표수준에 관한 사항, 기타 발행인의 미래에 대한 예측 또는 전망에 관한 사항을 기재할 수 있도록 되어 있습니다.본 증권신고서에서 '전망', '전망입니다', '예상', '예상입니다', '추정', '추정됩니다', 'E(estimate)', '기대', '기대됩니다', '계획', '계획입니다', '목표', '목표입니다', '예정', '예정입니다'와 같은 단어나 문장으로 표현되거나, 기타 발행인의 미래의 재무상태나 영업실적 등에 관한 내용을 기재한 부분이 예측정보에 관한 부분입니다.예측정보는 본 증권신고서 작성일을 기준으로 당사의 미래 재무상태 또는 영업실적에 관한 당사 또는 대표주관회사인 KB증권㈜의 합리적 가정 및 예상에 기초한 것일 뿐이므로, 예측정보에 대한 실제 결과는 본 증권신고서 『제1부 III. 투자위험요소』에 열거된 사항 및 기타 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과는 중요한 점에서 상이할 수 있습니다. 예측정보에 관한 내용은 오직 본 증권신고서 작성일을 기준으로만 유효하므로, 당사는 본 증권신고서 제출 이후 예측정보의 기초가 된 정보의 변경에 대해 이를 다시 투자자에게 알려 줄 의무를 부담하지 않습니다.따라서 예측정보가 오직 현재를 기준으로 당사의 전망에 대한 이해를 돕고자 기재된 것일 뿐이므로, 투자자는 투자결정을 함에 있어서 예측정보에만 의존하여 판단하여서는 안된다는 점에 유의하여야 합니다. 【기타 공지사항】 "당사", "동사, "회사", "주식회사 심플랫폼", "㈜심플랫폼", "심플랫폼" 또는 "발행회사"라 함은 본건 공모에 있어서의 발행회사인 주식회사 심플랫폼을 말합니다."대표주관회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사 업무를 맡고 있는 KB증권 주식회사를 말합니다. 아울러 "케이비증권 주식회사", "케이비증권㈜", "KB증권㈜"는 KB증권 주식회사를 말합니다. "인수회사"라 함은 금번 공모의 대표주관회사를 말합니다."코스닥", "코스닥시장"이라 함은 한국거래소 내 코스닥시장을 말합니다. ▣ KB증권㈜ 본ㆍ지점 현황 본 사 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 고객지원센터 1588-6611 홈페이지 https://www.kbsec.com/go.able 지역 지점명 주소 서울 KB GOLD&WISE the FIRST 압구정 서울시 강남구 언주로 849 (신사동, 국민은행빌딩) KB GOLD&WISE the FIRST 도곡 서울시 강남구 언주로30길 39, 6~7층(도곡동, 린스퀘어) KB GOLD&WISE the FIRST 반포 서울시 서초구 반포대로 291, 3층 (반포동, 래미안원베일리스퀘어) 가산디지털 서울시 금천구 벚꽃로 286, 3층 강남스타PB센터 서울시 강남구 테헤란로 152, 21층(역삼동, 강남파이낸스센터) 강동 서울시 강동구 양재대로 1443, 4층(길동, 동우빌딩) 광화문금융센터 서울시 종로구 새문안로 82, 11층 (신문로1가, 에스타워) 노원PB센터 서울시 노원구 동일로 1405, 3층(상계동, 국민은행빌딩) 대치금융센터 서울시 강남구 남부순환로 3008 (대치동) KB증권빌딩 1,2층 마곡 서울시 강서구 공항대로 190, 2층(마곡동, 푸리마타워) 명동스타PB센터 서울시 중구 을지로 51, 6층(을지로 2가, 내외빌딩) 목동PB센터 서울시 양천구 목동동로 381, 3층(목동, 국민은행빌딩) 반포라운지 서울시 서초구 신반포로 157, 5층(잠원동, 반포쇼핑타운) 삼성동금융센터 서울시 강남구 테헤란로 518, 6층(대치동, 섬유센터빌딩) 서초 서울시 서초구 서초대로 286 서초프라자 3층 KB증권 서초지점 송파 서울시 송파구 중대로 80, (문정동, 롯데마트) 3층 KB증권 신림 서울시 관악구 신림로 318, 청암두산위브센티움 3층 압구정 서울시 강남구 논현로 878, (신사동,중산빌딩) 2층 KB증권 압구정지점 여의도라운지 서울시 영등포구 국제금융로8길 26, 2층(여의도동) 역삼PB센터 서울시 강남구 강남대로 298, 5층 (역삼동, KB라이프타워) 영업부금융센터 서울시 영등포구 여의나루로 50, 2층(여의도동, The-K타워) 용산 서울시 용산구 한강대로 92, 2층(한강로2가,LS용산타워) 이촌PB센터라운지 서울시 용산구 이촌로 206,2층(이촌동,국민은행빌딩) 잠실롯데PB센터 서울시 송파구 올림픽로 240,4층(잠실동, 롯데호텔) 청담스타PB센터 서울시 강남구 압구정로 416 , 6층(청담동,더트리니티빌딩) 테크노마트 서울시 광진구 광나루로56길 85, (구의동,테크노마트) 사무동 4층 합정역 서울시 마포구 양화로 45, 1층(서교동, 메세나폴리스) 강원 원주 강원도 원주시 능라동길 61 (무실동) 정한타워3층 경기 과천 경기 과천시 별양상가3로 5, 유니온빌딩 2층 구리라운지 경기 구리시 경춘로 260, 3층(수택동, KB손해보험 구리빌딩) 김포 경기 김포시 사우중로 49, 5층(사우동, BYC빌딩) 미금역 경기 성남시 분당구 돌마로 67, 2층(금곡동,금산젬월드빌딩) 부천 경기 부천시 소향로 245, 3층 (중동,국민은행빌딩) 분당PB센터 경기 성남시 분당구 황새울로312번길 22 (서현동)KB국민은행건물3층 수원금융센터 경기 수원시 팔달구 효원로 278, 412호 501호 (인계동,파비오더씨타) 안산 경기 안산시 단원구 고잔로 64, 3층(고잔동,국민은행빌딩) 용인 경기 용인시 처인구 중부대로 1289, 3층(역북동) 의정부라운지 경기 의정부시 행복로 39, 2층(의정부동, 국민은행빌딩) 일산 경기 고양시 일산서구 중앙로 1414, 3층 (주엽동, 국민은행빌딩) 판교 경기 성남시 분당구 판교역로 145, 2동 2층(백현동, 알파리움타워) 평촌 경기 안양시 동안구 시민대로 196 (호계동,국민은행빌딩 3층) 평택 경기 평택시 합정동 736-12 (중앙2로 47) KB증권빌딩 2층 경남 김해 경상남도 김해시 내외중앙로 59 (내동), 햄튼타워2층 마산라운지 경상남도 창원시 마산합포구 남성로 152, 2층 (동성동, 국민은행빌딩) 진주라운지 경상남도 진주시 순환로 529, 8층(평거동, 영성빌딩) 창원 경상남도 창원시 성산구 상남로 87, 5층 (상남동, 국민은행빌딩) 경북 구미 경상북도 구미시 송원동로7 용은빌딩2층 김천 경상북도 김천시 김천로 94 (평화동), 2층 영주 경상북도 영주시 중앙로 106, KB증권 영주지점 2층(하망동, KB증권빌딩) 포항 경상북도 포항시 북구 중흥로 171, 6층(죽도동, 미르빌딩 신관) 광주 광산 광주광역시 광산구 사암로 205, 2층(우산동, 국민은행빌딩) 광주PB센터 광주광역시 동구 금남로 204, 4층(금남로4가, 국민은행빌딩) 대구 대구금융센터 대구광역시 수성구 달구벌대로 2418, KB증권빌딩 2,3층 서대구 대구광역시 달서구 달구벌대로 1676 ,4층(두류동) 대전 대전 대전광역시 중구 중앙로 119, 3층(선화동, 대전테크노파크빌딩) 대전PB센터 대전 서구 대덕대로 212 (둔산동)3층 KB증권 대전PB센터 부산 부산 부산광역시 중구 중앙대로 49, 3층(중앙동2가,국민은행빌딩) 부산PB센터 부산광역시 부산진구 새싹로 11, 5층 (부전동,국민은행빌딩) 센텀시티 부산광역시 해운대구 센텀동로 25 1,2층(우동, 대우월드마크센텀상가) 해운대PB센터라운지 부산광역시 해운대구 마린시티3로 51,상가 205호(우동, 해운대더샵아델리스) 세종 세종 세종특별자치시 한누리대로 499, 2층(어진동, 세종포스트빌딩) 울산 동울산 울산광역시 동구 대학길 43, 3층(화정동, 새마을금고빌딩) 북울산 울산광역시 북구 호계로 337-10 , 3층(신천동) 울산금융센터 울산광역시 남구 삼산로 253 (달동) KB증권빌딩 1,2,3층 인천 부평 인천광역시 부평구 부평대로 20, 5층(부평동, 국민은행빌딩) 송도라운지 인천광역시 연수구 센트럴로 194, A동 2층(송도동,더샵센트럴파크2) 연수 인천광역시 연수구 먼우금로 201, 2층(청학동, 국민은행빌딩) 전남 목포라운지 전라남도 목포시 백년대로 310, 2층 (상동) 전북 군산 전라북도 군산시 월명로 216, 2층(수송동, 강남빌딩) 익산라운지 전라북도 익산시 무왕로 1052, 2층(영등동, 아오아빌딩) 전주 전라북도 전주시 완산구 홍산로 246, 2층(효자동2가,이지움빌딩) 제주 제주 제주특별자치도 제주시 남광북1길 1, 3층(이도이동, 제주법조타워) 충남 대천 충청남도 보령시 중앙로 110 (대천동432-3) KB증권빌딩 2층 천안 충청남도 천안시 서북구 불당21로 71, 2층(불당동, 정석프라자3) 충북 청주 충청북도 청주시 서원구 사직대로 103, (사창동,국민은행) 3층 충주라운지 충청북도 충주시 번영대로 237 (연수동) 푸른빌딩 1층 사전예약제로 운영되며 일반업무가 불가한 지점이오니 이 점 참고하여 주시기 바랍니다. 주) KB증권㈜ 지점에 방문하시기를 원하는 투자자께서는, 지점 위치가 변경될 수 있으니 방문 전 지점의 위치를 확인하시기 바랍니다 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서_250310.jpg 대표이사 등의 확인서_250310 【 본 문 】 요약정보 1. 핵심투자위험 하단의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소 중 중요한 항목만을 투자자의 이해도 제고를 위하여 간단ㆍ명료하게 요약한 것입니다. 자세한 투자위험요소는 "본문-제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소"에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 구 분 내 용 사업위험 가. 글로벌 및 국내 경기 불확실성에 따른 위험 2024년 10월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2025년 전망치의 경우 IMF가 지난 7월 전망한 3.3% 대비 0.1%p 하향 조정되었으며, 그 이유는 IMF가 2024년 하반기 동안 세계 경제 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였기 때문입니다. 한편, 대한민국 정부(관계부처 합동)가 2025년 1월 2일 발표한 '2025년 경제정책방향'에 따르면, 정부는 2025년 경제여건 점검 결과 대내외 불확실성이 확대되는 가운데 경기 하방위험이 커지며 민생에 어려움이 지속될 것으로 예상하면서 2025년 우리나라의 경제성장률을 IMF의 2024년 10월 전망치 대비 0.4%p 하락한 1.8%로 전망하였습니다. 당사가 제공하는 데이터 수집 및 저장, 데이터 분석 및 예측,현장적용 및 검증을 통합할 수 있는 산업용 AIoT 플랫폼 기술은 타겟 산업(제조, 공공, 헬스케어, 농업, 소매) 전반에 산업용 AIoT 플랫폼을 통한 디지털전환의 혁신으로 비용 절감 및 부가가치 창출을 목표로 하고 있습니다. 따라서 당사의 매출은 기업 및 공공기관의 IT 투자 정책에 따른 영향이 절대적이며, 기업 및 공공기관의 IT 투자 규모는 경기와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. 일반적으로 경기 하락 국면에선 IT 투자는 비용절감을 위한 우선적인 예산 감축 대상이며, 경기 상승 국면에서는 다른 사업투자가 먼저 이루어진 후 투자하는 후순위 투자 성격이 강합니다. 이러한 리스크에 따라 기업들의 실적이 감소하고, 정부가 긴축 재정을 실시하는 경우 각 경제 주체들이 IT분야에 대한 투자 결정을 연기하거나 축소할 위험이 존재합니다. 특히, 이러한 IT경기에 직접 관련된 투자 지연 및 축소, 전방 수요의 감소 등은 당사의 성장성과 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 나. 산업용 AIoT 시장 등 목표시장 성장 둔화 위험 당사의 목표시장은 산업용 AIoT 시장입니다. 산업용 AIoT 시장은 기존의 AI(인공지능) 및 IoT(사물인터넷) 기술의 통합으로 산업 현장에서의 적용 가능성이 확대되고 AIoT 도입으로 인한 운영 효율성 증대 등의 기대효과로 인해 향후 높은 성장성을 나타낼 분야로 주목받고 있습니다. Deloitte analysis (2022)에 따르면 글로벌 산업용 AIoT 시장은 2021년 약 9.6조원에서 2027년 약 37.3조원까지 연간 25.3%씩 성장할 것으로 전망하였습니다. 이처럼 당사의 목표시장 및 잠재적 목표시장이 2021년부터 2027년까지 연간 25.3%씩 고성장할 것으로 전망됨에 따라, 당사의 향후 매출액 또한 지속적으로 증가할 가능성이 있습니다. 다만, 당사의 매출액 성장률(전년 대비 기준)은 2021년 173.3%, 2022년 31.8%, 2023년 13.7%로 지속적으로 감소하고 있어 2023년부터는 목표시장 및 잠재적 목표시장의 성장률을 하회하고 있습니다. 또한, 전문기관의 시장 전망에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기 변동, 차세대 신기술 등장 등으로 AIoT 기반 솔루션 수요가 감소하는 경우 목표시장의 성장성이 둔화될 수 있으며 이 경우 당사의 매출 및 이익에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 정책적 지원 축소 또는 중단 위험 산업용 AIoT 솔루션을 주된 사업으로 영위중인 동사는 AI(인공지능) 정책 및 규제 등으로부터 영향을 받으며, 정부는 AI 적용 분야의 무분별한 확장으로 인한 문제를 사전에 방지 및 관련 산업 육성을 위한 제도 개선 로드맵을 발표하고 법 제정, 개정 등을 지속해 나가고 있습니다. 다만, 주요 선진국의 AI 산업에 대한 정책 기조 변화 및 정부의 AI 관련 제도 정비가 지연되고, 산업 발전을 저해할 수 있는 신규 규제가 도입될 경우 동사가 영위하는 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 프로젝트 진행 시 고객의 요구에 대응하지 못할 위험 당사는 Nubison AIoT 제품을 통하여 고객의 신규 AIoT 제품 도입을 기획/제안하고, 제품(솔루션)화하여 공급하고, 완성된 제품(솔루션)을 적용/운영하는 과정으로 공급하고 있습니다. 이처럼 당사는 기획/제안부터 제품(솔루션)화, 완성된 제품의 적용/운영 과정까지 전 과정에 참여하기 때문에 도입 단계에서는 인력 투입 및 시스템 구축, 진행 단계에서 이슈 대응 및 기술 지원, 구축 후 단계에서는 사후 관리 및 교육 진행 등 다양한 고객의 요구에 대응하여야 합니다. 프로젝트 관리를 위해 당사는 다수의 성공 사례를 지식화하고, 이를 적용하여 프로젝트 수익성을 확보합니다. 나아가, 프로젝트 진행 시 주기적 보고 및 점검을 통해 이슈 발생 시 신속하게 해결합니다. 소프트웨어 솔루션 구축 후 사후 관리를 위해 정기 방문을 통한 시스템 점검과 교육이 이루어집니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 당사가 고객의 요구에 적절하게 대응하지 못하거나 프로젝트 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사는 프로젝트를 정상적으로 완수하기 어렵고 이 경우 수주금액을 정상적으로 수령하지 못하거나 계약금액의 반환을 요구받을 수 있으며 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 마. 고객 대비 협상력 열위에 따른 위험 당사의 솔루션은 반도체, 헬스케어, 기타 제조업, 공공 등 다양한 산업 분야에 적용되고 있으며, 당사의 고객사 중에서는 대기업, 중견기업 및 공공기관 등 당사에 비하여 규모가 우량한 기업들이 존재하고, 이와 같은 고객사는 솔루션 납품 단가 및 거래 조건 설정 등에 있어 당사 대비 우월한 교섭력을 보유하고 있습니다. 이에 당사는 NUBISON AIoT 솔루션의 부가가치 제고 등 서비스 경쟁력 강화함으로써 고객사와의 협상력 차이를 극복하고자 하며, 자체 개발 기술인 Thing Driver를 통해 다양한 종류의 디바이스를 손쉽게 연동 및 제어함으로써 솔루션 사용자 편의성을 제고하고, 주요 산업/적용 분야에 대한 Pre-Package AI 모델 구축을 통한 개발 기간을 단축 및 SaaS 형태의 솔루션 출시를 통해 사용 기능 및 기간 등에 대한 고객 맞춤화를 제공하는 등 연구개발 측면에서의 노력을 지속해오고 있습니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 신기술의 등장으로 인한 기술 트렌드의 변화, 신규 경쟁자의 시장 진입으로 인한 경쟁 심화 등으로 고객사의 교섭력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 고객사가 요구하는 거래 조건을 수용하지 않는 등 고객사와의 마찰로 인해 계약이 성사되지 못하는 경우 당사의 영업실적 감소 및 재무건전성 악화를 야기할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 신규 수요 창출 및 인지도 확산 난항에 따른 위험 당사는 크게 ① 세미나 및 전시회 참여, ② 학회 및 협회 연계 활동, ③ 정부 육성정책 참여(정부과제 등), 그리고 ④ PoC (Proof of Concept) 등 4가지 전략을 통해 신규 영업처 발굴 및 당사 기술제품에 대한 인지도를 확대해나가고 있습니다. 당사는 이러한 영업활동 결과 매출액이 2021년 29.3억원, 2022년 38.6억원, 2023년 43.9억원으로 3년 간 지속적으로 성장하였습니다. 하지만 매출액 성장에도 불구하고 영업비용을 충당하지 못하여 영업 적자가 지속되고 있으며, 상장 이후에도 단기간 내 유의미한 신규 수요 및 인지도 확산에 어려움이 있을 수 있습니다. 이처럼 당사의 적자가 지속되는 경우 자본잠식 등 당사의 재무 및 경영 안정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한, 향후에도 지속적으로 신규수요 창출 및 인지도 확산에 실패한다면 당사 사업 존폐 여부에 영향을 줄 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 사. 경쟁 심화 위험 당사가 영위하고 있는 산업용 AIoT 솔루션 개발 및 공급업 관련 분야에서는 다수의 경쟁업체가 존재하고 있으며, 당사는 지속적인 연구개발을 통한 솔루션 고도화 및 서비스 경쟁력 강화를 통해 산업 내 경재우위를 유지하고자 노력을 경주하고 있습니다. 당사는 산업용 AIoT 솔루션 시장의 경쟁군을 '적용 분야 특화 단위 솔루션 업체', 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체', '대기업 IT 계열 업체'로 구분하고 있으며, 당사는 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체'에 해당하고, AI, IoT 솔루션에 대한 전문 역량 및 중소기업, 공공분야를 주요 영업대상으로 하는 영업전략을 바탕으로 신규 매출처를 확보함으로써 매출 성장을 유지해 왔습니다. 당사는 경쟁력에 기반한 포지셔닝 전략을 통해 목표 시장에서 차별화된 경쟁우위를 확보하고 있는 것으로 판단되나, 경쟁업체의 신기술 도입으로 당사의 서비스 수준이 경쟁사의 서비스 대비 열위에 있거나, 국내 대기업 및 글로벌 IT 업체의 유관 산업 진출 가속화 등에 따라 경쟁이 심화될 위험이 존재합니다. 당사는 우수 인력의 확보, 서비스 고도화 및 다양한 산업 분야에서의 적용 사례를 기반으로한 서비스 레퍼런스 강화 등을 통해 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 기대되나, 경쟁 심화에 따른 솔루션 납품 단가 하락, 핵심 인력의 유출, 신규 매출처 미확보 등으로 당사의 경영환경에 부정적인 영향을 끼쳐 재무건전성 악화 및 주가 하락 등의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 아. 지속적인 기술개발 관련 위험당사가 영위하는 산업용 AIoT 산업의 특성은 기술의 빠른 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사 사업의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 제품 및 솔루션을 적시에 개발하고 고객의 니즈에 부합하는 서비스를 제공하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 다만, 당사의 지속적인 연구개발 및 다양한 노력에도 불구하고 산업의 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 당사의 경쟁력이 저하될 수 있습니다. 만약, 당사의 계획 대비 기술개발이 지연되거나, 계획된 기술개발 분야가 고객사의 요구에 부합하지 않을 경우, 가시적인 영업성과가 예상보다 지연될 수 있습니다. 이는 당사의 성장성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투입된 연구개발 비용을 회수할 수 없을 경우, 예상되는 향후 매출이 급격하게 감소함에 따라 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자. 보안 관련 위험 당사의 솔루션은 고객사의 요구에 따라 고객사가 보유하고 있는 프라이빗 클라 우드 및 서버 내 구축 또는 당사가 운영하는 클라우드 컴퓨팅을 통한 SaaS 형태로 제공될 수 있습니다. 고객사는 회사 내부 정보의 외부 유출 방지 및 기 운영 ER P 등과의 통합 운영 등을 목적으로 구축형 솔루션을 도입하며, 이 경우 솔루션이 고객사가 보유 및 운영하고 있는 프라이빗 클라우드, 서버 내에서 운영됨에 따라 고객사가 데이터 보안의 책임을 부담하고 있습니다. 한편, SaaS 기반 구독형 솔루션의 경우 당사가 운영하는 클라우드를 통해 관련 서비스가 제공되는 바, 당사가 제공 서비스에 대한 보안 책임을 부담하고 있습니다. 이에 당사는 제공 서비스의 정보보호 수준의 향상을 목적으로 한국인터넷진흥원 으로부터 클라우드 서비스 보안인증(CSAP)을 득하였습니다. 이와 별도로 당사는 민감 정보에 대해서는 최소한의 항목만 수집함으로써 불필요한 정보 취득을 방지 하고 있으며, 수집된 데이터는 암호화하여 저장하고, 네트워크 및 시스템에 대한 접근을 통제 및 모든 접근 내역을 기록하는 등 당사의 솔루션 관련 보안 위협을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 당사 솔루션에 대한 보안 취약점이 노출되는 경우 서비스 신뢰도 저하로 인한 고객 이탈, 민감 정보 유출로 인한 손해배상 등 우발채무가 발생하여 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 회사위험 가. 기술성장기업 특례 적용에 관련한 위험 당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용한 기술성장기업입니다. 당사는 한국거래소가 지정하는 전문평가기관인 기술보증기금, 한국평가데이터로부터 "산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술"에 대해 평가받았으며, A, BBB 등급의 기술평가 등급을 통보받았습니다. 그러나 이러한 전문기관의 기술평가 결과가 회사의 성장성과 향후 실적을 보장하는 것은 아닙니다. 한편, 기술성장기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 보이고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 기술성장기업(기술 특례상장)으로서 일반(벤처)기업에 비해 완화된 외형요건을 적용 받았으며, 최근 3개 사업연도 기준 영업손실을 기록하였습니다. 또한 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 수요처의 도입 시기 지연 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있습니다. 이러한 경우, 추후 당사가 공시할 사업보고서에 당사가 기 제시한 실적 전망치와 실제 발생한 실적치 간의 차이를 기재하고, 이 원인에 대해서도 설명할 계획입니다. 이처럼 당사가 수령한 전문평가 결과에도 불구하고, 그 결과가 반드시 회사의 성장성 및 수익성과 직결되지 않으며, 대내외적 여건에 따라 이익을 실현하지 못할 위험이 존재하오니 투자자께서는 투자 판단 시 이러한 사항에 유의하시기 바랍니다. 나. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험 당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연 도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한사업연도의 말일까지의 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않습니다. 한편, 자본잠식/자기자본 요건에 대해서는 별도의 유예 또는 미적용 요건이 존재하지 않습니다. 당사의 경우, 2025년 상반기 중 상장할 경우 매출액 요건은 2030년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2028년부터 해당 요건을 적용받게 될예정입니다. (상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도부터 적용) 한편, '자본잠식/자기자본'요건은 기술성장특례기업에 대해 별도의 유예기간을 적용하지 않습니다. 당사는 2024년 3분기 기준 136.81%의 자본잠식률을 나타내고 있으나, 2024년 온기 가결산 기준 자본잠식률은 8.71%, 공모를 통한 추가 자본 확충 시 자본잠식률은 -378.75%로 예상되며, 향후 사업 계획에 따른 영업 성과 실현 시 자본잠식률의 개선 여력이 추가적으로 존재하는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사의 매출액 성장률이 부진하거나 수익성 악화 등에 따라 자본잠식률이 악화되어 해당 요건에 따라 관리종목으로 지정될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 매출액 및 세전이익 요건의 적용의 유예에도 불구하고 해당 요건 이외에 상장폐지 관련 기타요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장폐지가 될 수있습니다. 또한, 상장후 해당 유예기간 이후에도 당사 주요 사업의 성과 부진, 전방시장의 침체 및 인건비 등비용 증가 등의 이유로 재무건전성이 악화되는 경우 관리종목 지정 또는 상장폐지 요건에 해당될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 다. 사업계획에 근거한 추정손익 미달성 위험 당사는 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술을 기반으로 NUBISON AIoT 등 고객의 요구에 맞춤화된 솔루션을 제공해오고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사의 솔루션은 제조, 공공, 헬스케어, 농업 등 다양한 분야에 적용되어 산업 현장에서의 디지털 전환을 촉진하고 있습니다. 다양한 산업군에 대한 적용을 통해 확보된 레퍼런스를 기반으로 당사의 매출액은 2021년 2,930백만원에서 2023년 4,390백만원으로 지속 성장하였으며, 2024년 3분기 기준 846백만원의 매출액을 실현하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 과거 영업 관련 내부 자료 및 시장 분석 자료 등에 근거 하여 합리적인 수준에서 미래 영업실적을 추정하였습니다. 그 럼에도 불구하고 개발중인 신규 솔루션 및 서비스의 개발 완료 시점이 지연되거나 관련 솔루션 및 서비스가 최종적 으로 고객사에 의한 도입이 이루어지지 않는 경우 당사가 추정한 실적과 실제 실적 간 괴리가 발생할 수 있습니다. 또한, 경기 침체로 인한 전방 수요 위축 및 신기술의 등장으로 인한 경쟁력 저하, 신규 경쟁업체의 시장 진입에 따른 경쟁 심화 등 통제 불가능한 외생 변수에 의해 당사가 추정한 사업계획을 달성하지 못할 수 있으며, 미래 경영실적에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 이는 당사가 추정하는 사업계획 상 고객사 및 정부 예산 기반 사업 동향, 제반 산업 전망 등 예측하기 어려운 체계적 위험에 대한 가정이 내포되어 있기 때문이며, 상장 후 추정 실적 및 실제 실적 간 괴리가 발생하는 경우 당사가 공시할 사업보고서 상 관련 사항을 충실히 기재할 예정입니다. 투자자께서는 사업계획에 근거한 추정손익 미달성 위험에 대해 유의하여 주시기 바랍니다. 라. 매출 성장성 둔화 및 수익성 악화 위험 산업 현장에서 디지털 전환 요구 증대 및 관련 디지털 전환 촉진을 위한 정부 예산 사업 등에 힘입어 당사의 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 솔루션에 대한 수요는 지속적으로 확대되었으며, 이를 바탕으로 2022년에는 전년 대비 31.78%, 202 3년에는 전년 대비 13.68%, 2024년 3분기는 전년 동분기 대비 29.67%의 매출액 증가율을 나타내었습니다. 당사가 제공하는 솔루션은 산업용 AIoT분야에서 데이터 수집 및 관리 전영역에 대한 One Stop 솔루션을 제공함으로써 고객의 사용 편의성이 높고 고객이 보유하고 있는 장비 및 산업용 데이터 기반 최적화가 가능하기에 해당 제품 경쟁력을 기반으로 향후 다양한 산업군에 신규 고객들을 확보함으로써 매출 성장세를 지속해나갈 수있을 것으로 예상됩니다. 그러나 경기 침체로 인한 고객사의 신규 솔루션 도입 추제 약화, 산업 내 경쟁 심화 및 신규 기술의 등장으로 인한 경쟁력 약화 등 제반 사업 환경의 변화로 인해 성장세가 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 매출액의 성장에도 불구 영업비용을 충당하지 못하는 매출액의 실현으로 당사는 2021년 667백만원, 2022년 1,167백만원, 2023년 1,540백만원, 2024년 3분기 4,041백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 이와 같은 지속적인 영업손실로 인해 2021년 503백만원, 2022년 -3,632백만원, 2023년 1,193백만원, 2024년 3분기 4,046백만원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년의 경우 K-IFRS로의 회계기준 변경으로 발행된 종류주식에 대한 파생상품평가이익이 계상됨에 따라 일시적인 흑자전환이 나타나게되었습니다. 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업의 특성 상 별도의 매출원가를 집계하지 않으며, 당사의 매출액 대비 영업비용 비중은 2021년 122.78%, 2022년 130.23%, 2023년 135.08%, 2024년 3분기 577.76%를 기록하였습니다. 이는 솔루션 고도화 및 인력 확보에 따른 급여, 경상연구개발비 등의 지속적인 상승으로부터 기인하였으며, 2024년 3분기의 경우 매출액 규모로부터 비롯된 효과인 것으로 나타납니다. 당사는 신규 매출처 확보 등을 통한 외형 성장과 함께 솔루션 고도화를 통한 서비스 부가 가치를 확대시킴으로서 수익성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 기타 통제 불가능한 외생변수로 인해 당사가 계획하고 있는 영업 성과를 달성 하지 못하고, 당사가 납품하는 솔루션 단가 하락 및 인건비 상승 등으로부터 기인한 비용 부담 증대 등으로 수익성이 악화되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 마. 매출액 발생시기의 분기별 편중으로 인한 위험당사의 매출은 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 솔루션 납품을 통한 단일 용역 매출로 구성되어 있으며, '고객사의 의뢰 또는 신규 매출처 확보 목적 선행 기술 개발 - 고객사에 의한 솔루션 검증 및 최적화 - 솔루션 구축'이라는 일련의 과정을 통해 최종적으로는 솔루션 구축 단계에서 매출이 발생하고 있습니다. 이와 같이 매출이 발생하기 전 고객의 요구사항에 맞는 최적화 및 별도 필요 기술에 대한 개발, 고객사에 의한 검증이 요구되고, 주로 고객사의 사업계획에 따라 연초부터 해당 프로세스가 착수 되기에 당사의 매출은 4분기에 집중적으로 발생하는 현상을 보이고 있습니다. 이에 당사는 클라우드 보안 인증을 득하고 SaaS 기반의 구독형 솔루션을 출시하여 매출액이 특정 시점에 편중되는 문제를 해소하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 대부분의 솔루션 매출은 구축형으로 구성되어 있습니다. 이로 인해 매출이 집중적으로 발생하는 시기에 경제 불확실성의 증대, 산업 트렌드의 변화 등 당사의 사업에 불리하게 작용하는 외부 환경의 변화가 수반되는 경우 당사의 매출 및 손익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 바. 재무안정성 관련 위험당사의 부채비율은 2021년 -173.10%, 2022년 -535.92%, 2023년 -458.55%, 2024년 3 분기 -524.69% 이며, 2024년 기말 가결산 기준 187.2% 입니다. 2024년 중 기 발행된 종류주식이 전량 보통주로 전환됨에 따라 재무 건전성이 일부 개선되었지만 누적된 결손금으로 인해 음(-)의 부채비율을 나타내고 있으고, 그수준은 업종 평균 대비 열위한 것으로 나타납니다. 당사는 유입될 공모자금을 통해 차입금 일부를 상환하고 연구개발 및 영업 인력을 확충 함으로써 당사의 매출 확대 및 영업현금흐름 창출을 기반으로 재무건전성을 점진적으로 개선시킬 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 대내외적 불확실성에 따른 전방시장 수요 감소로 인해 당사 수익성이 악화될 경우 재무안정성에도 부정적인 영향이 미치게 되며, 향후 연구개발 및 조직 운영 관련 비용 부담이 증대될 수 있습니다. 또한, 기타 경영 환경의 악화되는 경우 당사의 재무안정성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 재무 안정성 및 현금흐름, 유동성 관련 위험요인을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다. 사. 현금흐름 악화 관련 위험 당사는 지난 3개 사업연도 간 지속적인 매출액 성장에도 불구 급여 및 경상연구개발비등 비용 지출로 인해 2021년 -526백만원, 2022년 -713백만원, 2023년 -1,056백만원, 2024년 3분기 -2,437백만원의 음(-)의 영업현금흐름을 나타내었습니다. 이에 당사는 외부 투자 유치 및 차입을 통해 필요 현금을 조달하였으며, 재무활동현금흐름은 2021년 1,423 백만원, 2022년 896백만원, 2023년 -117백만원, 2024년 3분기 2,084백만원을 나타내었습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 제시한 추정 실적에 의거 매출액 규모의 성장 및 흑자 전환을 예상하고 있으며, 이에 따라 양(+)의 영업현금흐름을 창출하고 재무건전성 및 자금 유동성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 전방시장 수요 감소에 따른 매출액 감소, 비용 증대로 인한 수익성 악화, 매출액 증가 및 흑자 전환 에도 불구 음(-)의 현금흐름 발생 등으로 인해 당사의 현금흐름에 부정적인 영향이 발생하여 재무건전성 및 자금 유동성이 추가 악화될 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 아. 외주용역에 따른 위험당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 영위함에 따라 별도의 생산 및 제조 행위를 영위하지 않는 대신 프로젝트 별 솔루션 구축 활동을 수행하고 있습니다. 이에 당사는 자체 인력을 활용하여 서비스 개발 및 솔루션 구축 활동을 수행하고 있으며, 인력 운영 및 비용 통제의 효율성 제고를 목적으로 필요 인력을 전부 내재화시키기 보다 서비스 개발 및 솔루션 구축 과정에서 필요에 따라 일부 외주 인력을 활용하고 있습니다. 한편, 외부 인력은 별도의 관리 역량이 요구되며, 외부 인력 활용 시 관련 프로젝트에 대한 이해/경험이 부족하여 개발의 완성도가 납품 기준에 미치지 못하거나, 개발 일정이 지연되는 경우 이는 당사가 제공하는 서비스 품질의 저하 문제로 이어져 고객 불만 증가 및서비스 신뢰도 저하 등의 위험이 존재합니다. 이에 당사는 과거 당사와의 협업 이력 , 외주용역 견적 비교 및 프로젝트 수행 역량 등을 종합적으로 고려하여 외주 업체를 선별 및외주 인력을 관리함으로써 서비스 품질을 제고 하고, 외주인력을 통한 당사의 핵심 기술 유출을 방지하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 기타 사업 환경의 변화 등으로 외주 인력 활용에 제한이 발생하거나 납기 지연, 서비스 품질 저하 및 외주 용역 비용 부담 증가, 기술유출로 인한 경쟁력 약화 등의 문제가 발생하는 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 자. 매출채권 회수 지연 위험 당사의 주요 매출처는 중소기업 등으로 다각화되어 있으며, 매출채권 회전율의 경우 202 1년 3.22회, 2022년 3.06회, 2023년 1.90회, 2024년 3분기 0.58회이고, 2024년(가결산) 기준 3.72회로 업종평균인 7.36회 대비 하회하는 수준으로 나타납니다. 당사는 각 거래처 별 우량도 및 회수 가능성 등을 종합적으로 고려하여 결제일을 산정하기에 거래처별 일부 차이는 존재하나 통상 90일 내외를 기준으로 관리하고 있습니다. 2024년 3분기 말 기준 3개월 이내 회수 기한이 도래하는 매출채권의 비중은 5.14%, 6개월 이상 12개월 미만의 경우 43.41%, 1년 이상의 경우 51.45% 수준 이며, 2024년 기말 기준 3개월 이내 회수 기한이 도래하는 매출채권의 비중은 79.6%, 1년 이상의 경우 20.4% 수준으로 나타나고 있습니다. 또한, 당사는 2024년 3분기 기준 매출채권에 대한 대손충당금 989백만원, 2024년 기말 가결산 기준 대손충당금 850백만원을 인식하였으며, 규정하고 있는 내부통제 절차에 의거 매출채권 관리를 수행하고 있습니다. 그러나 미래 시장 유동성 악화 등으로 인한 거래처의 신용도 하락, 매출채권 회수 기한의 증가 및 매출채권에 대한 미회수 등이 발생하는 경우 당사의 사업 및 유동 성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 재무안정성이 추가 악화될 가능성이 있는점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 차. 핵심인력 확보/유출 관련 위험 당사는 재직중인 인원의 장기 근속 유도 및 애사심 고취, 전문 역량을 보유한 신규 인력의 확보 등을 목적으로 다양한 제도를 운영하고 있습니다. 특히 당사는 기술성장기업으 로서 연구인력 개발 활동을 장려하고 근로 의욕을 고취시킬 목적으로 직무발명보상제도를 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 핵심 인력을 대상으로 주식매수선택권을 지급함으로써 회사의 성장에 따른 성과를 임직원과 공유하고 있으며, 이를 통해 당사는 우수 인력 확보를 위한 제도적 장치를 마련하고 있는 것으로 판단됩니다. 이러한 노력에도 불구하고 중소기업의 특성 상 임직원의 잦은 이직으로 인한 결원 발생, 유관 업계 내 인력 유치 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 핵심인력이 이탈할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 핵심 기술 유출, 연구개발 일정 지연 등 사업 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 카. 지식재산권 관련 위험 당사는 산업 내 후발 주자에 대한 기술진입장벽 구축 등을 목적으로 다수의 특허 등록 및 출원을 진행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 24건의 특허를 보유하고 있습니다. 당사는 산업데이터 연계/수집 기술, 산업데이터 이상 감지 기술 등 주요 기술에 대한 지적재산권을 확보함으로써 솔루션의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 보유중인 특허를 대상으로 진행중인분쟁 내역은 존재하지 않으나, 미래 당사의 핵심 기술 및 지적재산권에 대한 침해가 발생하는 경우 소송 및 기타 분쟁으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 솔루션 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수있습니다. 또한, 특허에 대한 소송 및 분쟁 관련이 실제 발생하는 경우 배상 책임 등 막대한 비용 지출이 수반될 수 있으며, 당사의 특허가 최종적으로 무효화되는 경우 기술진입장벽이 약화되어 당사의 사업활동에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 타. 소송 또는 분쟁 관련 위험 증권신고서 제출일 현재 당사가 진행 중인 소송 및 분쟁 내역은 존재하지 않습니다. 그러나 이는 향후에도 소송 및 분쟁이 발생하지 않을것을 보장하는 것은 아니며, 당사를 당사자로 한 소송 및 분쟁은 지적재산권 침해, 임직원 등이 당사에 중대한 피해를 미치는 경우, 경쟁사가 소를 제기하는 경우 등 다양한 사유에 의해 발생할 수 있습니다. 당사는 소송 및 분쟁의 발생을 최소화하고자 필요한 때마다 외부 법률자문을 활용하고 있으며, 회사 내부적으로는 내부통제 강화 및 관리에 노력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 향후 소송 등에 연루될 가능성이 존재하며, 이와 유사한 법률적 리스크가 발생하는 경우 당사의 재무건전성 및 사업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 파. 경영권 변동 관련 위험 당사의 최대주주인 임대근 대표이사는 증권신고서 제출일 현재 39.04%의 지분을 보유하고 있으며, 강태신 대표이사의 보유분을 포함한 최대주주등의 경우 경우 43.56%의 지분으로 보유하고 있습니다. 금번 공모를 통한 신주 발행을 가정할 시 최대주주의 지분율 33.01%, 최대주주등의 지분율은 36.84%로 변동될 것으로 예상됩니다. 또한, 미행사 주식매수선택권의 전량 행사를 가정할 시 최대주주의 지분율을 30.47%, 최대주주등의 지분율은 35.48%로 추가 희석될 것으로 예상되며, 그 외 추가 지분 희석을 야기하는 전환사채, 신주인수권부사채 등 보통주식으로 전환 가능한 주식 연계 사채가 존재하지 않고, 우선주식 등의 발행내역 또한 존재하지 않음에 따라 금번 공모 및 희석으로 인한 단기간 내 경영권 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 추가 투자 유치에 따른 유상증자 및 주식 연계 사채 등을 발행하는 경우 최대주주등의 지분율이 감소할 수 있으며, 기타 보유 지분 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경영권에 부정적인 영향을 초래할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 하. 내부 정보 관리 미흡 위험 코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다. 이를 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 기타 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 거. 감사 또는 검토받지 않은 재무제표와 관련된 위험 본 증권신고서 상의 요약재무정보에 기재된 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표의 경우 한울회계법인으로부터 검토를 받은 재무제표입니다. 이에 따라 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표 상 재무수치는 감사받은 다른 재무제표와는 신뢰도에서 차이가 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 너. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다. 그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 2024년 3분기 검토 이후, 감사(검토) 받지 않은 당사 자체 결산 별도재무제표 기준 2024년 기말 가결산 기준 누적 매출액 7,227백만원, 누적 영업손실 638백만원 을 시현하였습 니다. 상기 실적은 향후 감사(검토) 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 더. 신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험 당사는 사업 성장동력 확보를 목적으로 자체 R&D 및 타 법인에 대한 투자를 통해 신규사업 추진을 계획하고 있습니다. 당사는 향후 연구인력 충원 및 내부 R&D를 바탕으로 Edge 환경에서도 당사의 솔루션 구동이 가능한 Edge AI 및 Edge MLOp s 개발을 계획하고 있으며, 팹리스 및 헬스케어 등 당사와의 사업 시너지가 존재 하는 잠재 투자 대상 업체를 포괄적으로 검토함으로써 신규사업 추진을 계획중에 있습니다. 이를 통해 당사는 신규 매출처 확보를 통한 시장 점유율 확대, 솔루션 경쟁력 강화 등의 긍정적인 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습 니다. 한편, 신규사업 추진을 위한 전문 인력 채용 및 타 산업군에 속한 법인에 대한 투자를 수행하는 경우 기존과는 상이한 인력/조직 특성으로 당사의 경영진에 대한 부가적인 관리 역량이 요구될 수 있으며, 신규 사업 관련 사업화 지연 및 실적 부진 등으로 투자 당시 기대했던 사업 시너지가 창출되지 못할 가능성이 존재합니다 . 이는 당사 투자 금액에 대한 손실을 야기할 수 있으며, 당사의 영업 실적에 악영 향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 기타 투자위험 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 금번 공모 시 당사 상장예정주식총수의 37.11%에 해당하는 2,276,703주가 유통가능 물량입니다. 상장일 1개월 후에는 발행주식총수의 49.76%에 해당하는 3,053,276주, 상장일 3개월 후에는 발행주식총수의 62.87%에 해당하는 3,857,449주, 1년 뒤에는 100.00%에 해당하는 6,135,447주가 각각 의무보유 기간 만료에 따른 매도가능물량에 해당합니다. 이와 같은 매도가능물량으로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 나. 주식매수선택권 행사에 따른 지분희석 위험 당사는 설립 이후 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 511,996주입니다. 이는 공모 후 발행주식총수(6,135,447주)의 8.34%에 해당합니다. 향후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같이 출회 가능한 물량에 대해 반드시 유의하시기 바랍니다. 다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항 상장 시 공모주식 920,000주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 27,600주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 라. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue) 향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 마. 신규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경 2023년 06월 26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존 '공모가격의 90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가'에서 '공모가격'으로 변경되며, 신규상장일 가격제한폭은 기존 '기준가격 대비 ±30%'에서 '기준가격(공모가격)의 60~400%'로 변경됩니다. 2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으나, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 바. 공모가 산정 및 결정 방식의 한계에 따른 위험 당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 다만, 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2025년, 2026년 추정 당기순이익을 2024년말 기준 현재가치율 15%로 할인한 평균 금액을 적용하는 방법을 사용하였습니다. 당사의 추정 당기순이익을 산출하기 위한 항목별 추정 근거는 합리적이라고 판단되나, 주요 거래처에 대한 매출 달성 여부, 해외 매출 성장 속도 등에 대한 불확실성이 여전히 존재합니다. 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업실적 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 당시의 과거 실적과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 따라서 2025년 및 2026년 추정 당기순이익은 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 향후에 주요 거래처에 대한 매출 달성 여부, 신규 거래처의 안정적 확보 여부 등의 영향으로 미래매출 달성치는 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출구조와 매우 상이할수 있습니다. 또한 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다. 당사가 공모가액 산출에 사용한 추정손익 연 할인율 15%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 공모예정가액 산정을 위한 평가가치 산출에 있어 당사의 2025년 및 2026년 추정 순이익을 기준으로 비교기업 PER 지표를 적용한 비교가치를 산출하여 평가하였습니다. 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않습니다. 따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 KB증권㈜이 그 가치를 보증하거나 향후 시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자 시 유의하시기 바랍니다. 마지막으로 비교기업으로 선정된 3개 기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다. 따라서, 금번 공모가격 산정을 위한 평가방식에 사용된 현재가치할인율 및 공모할인율 등 평가시 활용되는 다양한 지표 및 적용실적에 대한 완결성과 PER기준 가치평가의 적절성, 비교기업 선정의 적합성 등은 보장할 수 없으며, 금번 당사의 공모에 참여하고자 하는 투자자께서는 본 증권신고서 내「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」을 필히 참고하시어, 투자하시기 바랍니다. 사. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 가능성 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 아. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항 당사의 수요예측 예정일은 2025년 02월 27일(목) ~ 2025년 03월 06일(목) 입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2025년 03월 11일(화) ~ 2025년 03월 12일(수) 에 일반 투자자와 함께 청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 자. 일반청약자 배정분 및 배정방식 변경 위험 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 추가적으로「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호 신설에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우, 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 진행하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 일반투자자에게 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거해 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다. 차. Put-Back Option, 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 이에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 타. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영 당사는 2024년 3분기에 대해 한울회계법인으로부터 검토 , 2023년 온기 재무제표 에 대해 삼일회계법인으로 부터 감사받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2024년 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 파. 상장 후 경영안정성에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 43.56%를 보유하고 있으며 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 920,000주 및 상장주선인 의무인수분 27,600주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 36.84%로 감소하게 됩니다. 의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영권을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화될 경우 경영 안정성이 저해될 수 있습니다. 또한 향후 자금 확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주간의 지분 보유 경쟁 등이 발행할 시 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 하. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득하여 신고서 제출일 현재 202,344주(공모 후 지분율 3.30%)를 보유하고 있습니다. 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 KB증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 거. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 36.84%를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 지배주주는 정관 병경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 너. 집단소송위험 증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더. 코스닥시장 상장요건 미충족 및 상장예비심사결과효력 상실 위험 금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우, 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자께서는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다. 한편, 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 당사가 금번 신고서 제출 이후 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 상장예비심사결과를 통보받은 날인 2024년 11월 04일로부터 6개월 이내에 한국거래소에 신규상장 신청을 완료하지 못할 경우, 코스닥시장상장규정 제8조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다. 러. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험 최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 (단위 : 원, 주) 증권의 종류 증권수량 액면가액 모집(매출) 가액 모집(매출) 총액 모집(매출) 방법 보통주 920,000 500 13,000 11,960,000,000 일반공모 인수(주선) 여부 지분증권 등 상장을 위한 공모여부 인수 예 코스닥시장 신규상장 인수(주선)인 증권의 종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 보통주 920,000 11,960,000,000 739,128,000 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025.03.11 ~ 2025.03.12 2025.03.14 2025.03.11 2025.03.14 - 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 시작일 종료일 - - 자금의 사용목적 구 분 금 액 운영자금 4,977,739,760 채무상환자금 2,000,000,000 타법인증권취득자금 4,500,000,000 발행제비용 841,402,240 신주인수권에 관한 사항 행사대상증권 행사가격 행사기간 - - - 매출인에 관한 사항 보유자 회사와의 관계 매출전 보유증권수 매출증권수 매출후 보유증권수 - - - - - 일반청약자 환매청구권 부여사유 행사가능 투자자 부여수량 행사기간 행사가격 - - - - - 【주요사항보고서】 - 【기 타】 - 주1) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액, 인수대가 등은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준으로 기재하였습니다. 주2) 총 인수대가는 총 발행금액(본 주식 및 추가 주식포함)의 6.0% 입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 1. 공모개요 (단위 : 원, 주) 증권의종류 증권수량 액면가액 모집(매출)가액 모집(매출)총액 모집(매출)방법 보통주 920,000 500 15,000 13,800,000,000 일반공모 인수(주선)인 증권의종류 인수수량 인수금액 인수대가 인수방법 대표 케이비증권 보통주 920,000 13,800,000,000 852,840,000 총액인수 청약기일 납입기일 청약공고일 배정공고일 배정기준일 2025.03.11~ 2025.03.12 2025.03.14 2025.03.11 2025.03.14 - 주1) 모집(매출)가액(이하 " 확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다. 주2) 모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 확정공모가액인 15,000원 기준입니다. 주3) 모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액")은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 15,000원으로 최종 결정하였습니다. 주4) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 따라 정정 증권신고서상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다. 주5) [청약일] - 기관투자자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간) - 일반청약자 청약일: 2025년 3월 11일 ~ 12일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자의 청약은 2025년 3월 11일 ~ 12일까지 양일간 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경 및 회사상황, 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 주6) 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다. 주7) 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 한다)를 부여하지 않습니다. 주8) 본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 2024년 6월 18일 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 12월 12일 한국거래소로부터 신규상장 예비심사 승인을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후, 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」제28조제1항제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. 주9) 총 인수대가는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수금액을 합산한 금액의 6.0%입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주10) 금번 공모시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인인 KB증권㈜는 상장을 위해 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집(매출)하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 아래 표와 같습니다. 취득자 증권의종류 취득수량 취득금액 비고 KB증권㈜ 기명식보통주 27,600주 414,000,000원 「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분 ※ 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 모집(매출)하는 물량의 청약이 미달될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」의「5 . 인수 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.※ 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다.※ 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집(매출)하는 물량 중 청약 미달이 공모물량의 3%(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. 2. 공모방법 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 920,000주 (공모주식의 100.00%)의 일반공모 방식에 의합니다. 가. 공모주식의 배정내역 【 공모방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000주 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.00% - 주1) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주3) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」 제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정 증권신고서상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주4) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 【 청약대상자 유형별 공모대상 주식수 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 공모가액 일반공모총액 비고 일반청약자 230,000주 25.0% 15,000원 3,450,000,000원 - 기관투자자 690,000주 75.0% 10,350,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 13,800,000,000원 - 주1) 주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주3) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주4) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호의 개정에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 주5) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 주6) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 주7) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제7호에 따라 주3)~주6)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다. 주8) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 따라 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다. 나. 모집의 방법 등 【 모집방법: 일반공모 】 공모대상 주식수 배정비율 비고 일반공모 920,000 100.00% 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000 100.00% - 【 모집 세부내역 】 공모대상 주식수 배정비율 주당 모집가액 모집총액 비고 일반청약자 230,000주 25.0% 15,000원 3,450,000,000원 - 기관투자자 690,000주 75.0% 10,350,000,000원 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 배정수량 포함 합계 920,000주 100.0% 13,800,000,000원 - 주1) 모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다. 구분 배정주식수 배정비율 주당 모집가액 배정금액 대표주관회사 KB증권㈜ 920,000주 100.0% 15,000원 13,800,000,000원 주2) 금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 구분 일반청약대상 모집주식수 주당 모집가액 일반청약대상 모집총액 대표주관회사 KB증권㈜ 230,000주 15,000원 3,450,000,000원 주3) 금번 모집에서 기관투자자에게 배정된 주식은 대표주관회사인 KB증권㈜를 통하여 청약이 실시됩니다. 주4) 기관투자자는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 의한 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다) 아. 「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 모집 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않습니다. ※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항 및「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다. ① 해당 투자신탁 등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁 등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 "일일보유비율"이라 한다.)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로 한다. ② 국내 자산에만 투자할 것. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조제18호에 의거 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는「조세특례제한법 시행령」제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 한다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호 및 제19호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다.) 다음 각 항의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다. ①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 ② 통장에 의하여 거래되는 것일 것 ③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조제2항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 ④ 제3항의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 항 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일 전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. ① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 상기 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ "부동산신탁회사"는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2 제3항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다. ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 ※ 대표주관회사인 KB증권㈜가 주관하는 수요예측에 참여하기 위한 모든 기관투자자는 주금납입능력 확인 등에 관한 확약서를 제출하여야 하며, 미제출시 수요예측 참여가 불가합니다. 주5) 「근로복지기본법」제38조제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으나 금번 공모 시에는 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. 주6) 배정주식수(비율)의 변경 ① 청약자 유형군에 따른 배정주식수(비율)은 수요예측 결과 및 기관투자자의 청약 결과에 따라 청약일 및 청약일 전에 변경될 수 있습니다. ② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. (「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」-「Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항」-「 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항」의「 라. 청약결정과 배정에 관한 사항」참조) ③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다. ④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 100분의 10 이상을 배정합니다. ⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다. ⑥ ④, ⑤에도 불구하고 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. 주7) 주당모집가액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주8) 모집총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주9) 「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조제2항제1호에 근거하여 정정신고서 상의 공모주식수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 공모주식수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 주식수로 변경 가능합니다. 주10) 금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다. 다. 매출의 방법 등 금번 주식회사 심플랫폼의 코스닥시장 상장공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다. 라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 【 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역 】 구 분 취득주식수 주당 취득가액 취득총액 비 고 KB증권㈜ 27,600주 15,000원 414,000,000원 - 주1) 주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』 부분을 참고하시기 바랍니다. 주3) 동 상장주선인 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 이에 따라, 공모확정가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 주4) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3월간 계속 보유하여야 합니다. 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다.(연장이 필요한 경우 별도의 승인 하에 연장 가능) 3. 공모가격 결정방법 본 장은 공모가격 결정방법의 개요 및 절차를 안내하는 장으로, 구체적인 (희망)공모가 산정 방식에 대한 정보는 'IV.인수인의 의견(분석기관의 평가의견)'을 참조하시기 바랍니다. 가. 공모가격 결정 절차 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장 공모를 위한 공모가격은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조(주식의 공모가격 결정 등)에서 정하는 수요예측에 의한 방법에 따라 결정됩니다. 동 규정 제5조 제1항 제2호에 의한 수요예측을 실시할 예정이며, 금번 공모 시에는 동 규정 제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않습니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 1. 인수회사와 발행회사가 협의하여 단일가격으로 정하는 방법 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리·운용하는 법인 다.「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라.「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 한편, 수요예측을 통한 개략적인 공모가격 결정 절차는 아래와 같습니다. ◈ 수요예측을 통한 공모가격 결정 절차 ◈ ① 수요예측 안내 ② IR 실시 ③ 수요예측 접수 수요예측 안내 공고 기관투자자 IR 실시 기관투자자 수요예측 접수 ④ 공모가격 결정 ⑤ 물량 배정 ⑥ 배정물량 통보 수요예측 결과 및 증시 상황 등 감안, 대표주관회사와 발행회사가 최종 협의하여 공모가격 결정 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 기관투자자 대상으로 질적인 측면을 고려하여 물량 배정 기관투자자 배정물량을 대표주관회사 홈페이지를 통하여 개별 통보 나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 주당 확정 공모가액 15,000원 확정공모가액결정방법 수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와대표주관회사가 협의하여 결정하였습니다. 수요예측 결과반영 여부 수요예측에 참여한 기관별 자산규모, 장기보유 성향 등을 고려하여 참여수량을 집계하고, 가중평균 가격을 산정한 후 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 확정공모가격 결정의 근거로 활용합니다. 주1) 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며 , 확정 공모가액은 동 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜심플랫폼과 협의하여 최종 확정하였습니다. 주3) 희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견」 부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 수요예측에 관한 사항 (1) 수요예측 공고 및 수요예측 일시 구 분 내 용 비 고 공고 일시 2025년 02월 27일(목) 주1) 기업 IR 2025년 02월 03일(월) ~ 2025년 02월 26일(수) 주2) 수요예측 일시 2025년 02월 27일(목) ~ 2025년 03월 06일(목) 주3) 공모가액 확정공고 2025년 03월 10일(월) - 문의처 KB증권㈜ (☎ 02-6114-0919, 0907) - 주1) 수요예측 안내공고는 2025년 02월 27일(목) 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주2) 본 공모와 관련하여 기업 IR은 국내 및 해외기관투자자를 대상으로 진행할 예정입니다. 주3) 수요예측 마감시각은 한국시간 기준 17:00임을 유의하시기 바랍니다. 수요예측 마감시각 이후에는 수요예측 참여, 정정 및 취소가 불가능하오니 접수 마감시간을 엄수해주시기 바랍니다. 주4) 상기 일정은 추후 공모 및 상장 일정에 따라서 변동될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (2) 수요예측 참가자격 (가) 기관투자자 "기관투자자"란「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호의 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제10조제2항제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조제2항부터 제4항까지의 금융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자 나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 집합투자기구 다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단 라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부 마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다) 바. 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자 사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조제7항의 금융투자업자 중 아목이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다) 아.「금융투자업규정」제3-4조제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다) ※ 금번 공모와 관련하여「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측참여는 허용되지 않습니다. ※ 집합투자회사등의 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다. ① 집합투자회사등(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사를 말한다)이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사인 KB증권㈜에 제출하여야 한다. ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할것 ※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 것을 말합니다. ①「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 '고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비율이 같은 법 시행령 제93조제1항제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다. ② 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁'이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다. [고위험고수익채권투자신탁] 『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례) ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 “고위험고수익채권투자신탁”이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다. 『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례) ① 법 제91조의15제1항에서 “대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등”이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 “투자신탁등”이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다. 1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것 가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하 이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 “단기사채”라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것 나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것 2. 국내 자산에만 투자할 것 [고위험고수익투자신탁] 『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례) ① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다. 『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례) ① 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조제1호나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다. ② 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다. ③ 법 제91조의15제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다. 1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다. 2. 국내 자산에만 투자할 것 (중략) ⑦ 제3항제1호를 적용할 경우 해당 고위험고수익투자신탁의 만기일 전 3개월 및 설정일ㆍ설립일 후 3개월은 같은 호 전단의 요건을 갖춘 것으로 본다. 주1) 법률 제19328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15제1항 참고 주2) 대통령령 제33499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조제3항제1호 및 같은 조 제7항 참고 ※ 벤처기업투자신탁이란「조세특례제한법」제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. [벤처기업투자신탁] 『조세특례제한법』제16조(벤처투자조합 출자 등에 대한 소득공제) ① 거주자가 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 출자 또는 투자를 하는 경우에는 2025년 12월 31일까지 출자 또는 투자한 금액의 100분의 10(제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 해당하는 출자 또는 투자의 경우에는 출자 또는 투자한 금액 중 3천만원 이하분은 100분의 100, 3천만원 초과분부터 5천만원 이하분까지는 100분의 70, 5천만원 초과분은 100분의 30)에 상당하는 금액(해당 과세연도의 종합소득금액의 100분의 50을 한도로 한다)을 그 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도(제3항의 경우에는 제1항제3호ㆍ제4호 또는 제6호에 따른 기업에 해당하게 된 날이 속하는 과세연도를 말한다)의 종합소득금액에서 공제(거주자가 출자일 또는 투자일이 속하는 과세연도부터 출자 또는 투자 후 2년이 되는 날이 속하는 과세연도까지 1과세연도를 선택하여 대통령령으로 정하는 바에 따라 공제시기 변경을 신청하는 경우에는 신청한 과세연도의 종합소득금액에서 공제)한다. 다만, 타인의 출자지분이나 투자지분 또는 수익증권을 양수하는 방법으로 출자하거나 투자하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 벤처투자조합, 신기술사업투자조합 또는 전문투자조합에 출자하는 경우 2. 대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)의 수익증권에 투자하는 경우 3. 개인투자조합에 출자한 금액을 벤처기업 또는 이에 준하는 창업 후 3년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업(이하 이 조 및 제16조의5에서 "벤처기업등"이라 한다)에 대통령령으로 정하는 바에 따라 투자하는 경우 4. 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 벤처기업등에 투자하는 경우 5. 창업ㆍ벤처전문 경영참여형 사모집합투자기구에 투자하는 경우 6. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제117조의10에 따라 온라인소액투자중개의 방법으로 모집하는 창업 후 7년 이내의 중소기업으로서 대통령령으로 정하는 기업의 지분증권에 투자하는 경우) 『조세특례제한법 시행령』제14조(벤처투자조합 등에의 출자 등에 대한 소득공제) ①법 제16조제1항제2호에서 "대통령령으로 정하는 벤처기업투자신탁"이란 다음 각호의 요건을 갖춘 신탁(이하 이 조에서 "벤처기업투자신탁"이라 한다)을 말한다. 1. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것 2. 통장에 의하여 거래되는 것일 것 3. 투자신탁의 설정일부터 6개월(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제9조제19항에 따른 사모집합투자기구에 해당하지 않는 경우에는 9개월 추가) 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다. 가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 1)「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」 제2조제1항에 따른 투자 2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자 나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 않게 된 이후 7년이 지나지 않은 기업으로서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율 4. 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율(투자신탁재산의 평가액이 투자원금보다 적은 경우로서 같은 후단에 따른 비율이 100분의 15 미만인 경우에는 이를 100분의 15로 본다.)을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다. ※ 투자일임회사는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 투자일임회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ① 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일 전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 신탁회사는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. ①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 신탁회사는 제외한다)일 것 ②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것 ③「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제17조의2제6항제1호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것 ④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것 ※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다. ① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것 ② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것 ※ 부동산신탁회사는 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 상기「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 이를 요청받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 고위험고수익투자신탁등이라는 내용의 확약서 및 신탁자산 구성내역 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 기관투자자가 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 벤처기업투자신탁이라는 내용의 확약서 및 벤처기업투자신탁 요건 충족여부 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 확약서 및 자산총액 등을 기재한 수요예측참여 총괄집계표를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%(청약금액의 1%)에 해당하는 청약수수료를 대표주관회사인 KB증권㈜에 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시길 바랍니다. (나) 수요예측 참여 제외대상 다음에 해당하는 자는 수요예측에 참여할 수 없습니다. 다만, ④항 및 ⑥항에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 ⑥항의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다. ① 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말한다). 다만, 동 규정 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. ② 발행회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 규정에 따른 이해관계인을 말하며, 동 규정 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원은 제외한다) ③ 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사(대표주관회사 포함)에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 ④ 대표주관회사가 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등 ⑤ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 금번 공모 이전에 실시한 공모에서 수요예측일 현재 한국금융투자협회 홈페이지에 "불성실 수요예측 참여자"로 분류되어 제재기간 중에 있는 기관투자자 ⑥ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조제1항제2호에서 정의하는 창업투자회사등 ⑦ 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1항부터 제6항까지의 규정에 준하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조(주식의 공모가격 결정 등) ① 기업공개를 위한 주식의 공모가격은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 결정한다. 2. 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하고 그 결과를 감안하여 인수회사와 발행회사가 협의하여 정하는 방법. 다만, 제2조제8호에 불구하고 인수회사는 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 자(이하 "창업투자회사등"이라 한다)의 수요예측등 참여를 허용할 수 있으며, 이 경우 해당 창업투자회사등은 기관투자자로 본다. 가. 제6조제4항제1호부터 제3호까지의 어느 하나에 해당하는 조합 나. 영 제10조제3항제12호에 해당하지 아니하는 기금 및 그 기금을 관리ㆍ운용하는 법인 다. 「사립학교법」제2조제2호에 따른 학교법인 라. 「중소기업창업 지원법」제2조제4호에 따른 중소기업창업투자회사 제10조의3(환매청구권) ① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다. 2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우 ※ 금번 수요예측에 참여한 후「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제3항에 의거 "불성실 수요예측등 참여자"로 지정되는 경우 해당 불성실 수요예측 발생일로부터 일정 기간 동안 수요예측의 참여 및 공모주식 배정이 제한되므로 유의하시기 바랍니다. ※ 불성실 수요예측등 참여자 : 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2제1항에 따라 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자를 말합니다. 1. 수요예측등에 참여하여 주식 또는 무보증사채를 배정받은 후 청약을 하지 아니하거나 청약 후 주금 또는 무보증사채의 납입금을 납입하지 아니한 경우. 2. 기업공개시 수요예측에 참여하여 의무보유를 확약하고 주식을 배정받은 후 의무보유기간 내에 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 행위를 하는 경우. 이 경우 의무보유기간 확약의 준수여부는 해당기간 중 일별 잔고를 기준으로 확인하며, 의무보유 확약의 준수 여부를 확인하기 위한 대표주관회사의 자료 제출요구에 허위자료를 제출하거나, 정당한 사유 없이 불응하는 경우에는 의무보유기간 확약을 준수하지 않은 것으로 본다. 가. 해당 주식을 매도 등 처분하는 행위 나. 해당 주식을 대여하거나, 담보로 제공 또는 대용증권으로 지정하는 행위 다. 해당 주식의 종목에 대하여 법 제180조제1항제2호에 따른 공매도를 하는 행위. 이 경우 일별 잔고는 공매도 수량을 차감하여 산정한다.(이하 이 항 및 <별표 1>에서 같다) 라. 그 밖에 경제적 실질이 가목부터 다목에 준하는 일체의 행위 3. 수요예측등에 참여하면서 관련정보를 허위로 작성ㆍ제출하는 경우 4. 수요예측등에 참여하여 배정받은 주식을 투자자에게 매도함으로써 법 제11조를 위반한 경우 5. 투자일임회사, 신탁회사, 부동산신탁회사 및 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사가 제5조의2 제1항부터 제6항까지를 위반하여 기업공개를 위한 수요예측등에 참여한 경우 6. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 벤처기업투자신탁의 신탁계약이 설정일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 신탁계약이 해지(신탁계약기간이 3년 이상인 집합투자기구의 신탁계약기간 종료일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 7. 사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁이 수요예측등에 참여하여 공모주식을 배정받은 후 최초 설정일로부터 1년 6개월 이내에 환매되는 경우 8. 수요예측에 참여하여 공모주식을 배정받은 고위험고수익투자신탁등의 설정일·설립일로부터 1년 이내에 해지되거나, 공모주식을 배정받은 날로부터 3개월 이내에 해지(계약기간이 1년 이상인 고위험고수익투자신탁등의 만기일 전 3개월에 대해서는 적용하지 아니한다)되는 경우 9. 기업공개시 수요예측등 참여금액이 제5조의3제1항에 따른 주금납입능력을 초과하는 경우 10. 그 밖에 인수질서를 문란하게 한 행위로서 제1호부터 제9호까지의 규정에 준하는 경우 ※ 대표주관회사인 KB증권㈜의 불성실수요예측 참여자의 정보관리에 관한 사항 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2에 의거 KB증권㈜는 상기사유에 해당하는 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 해당 불성실 수요예측등 참여자에 대한 정보 및 제재사항 등을 기재한 불성실 수요예측등 참여자등록부를 작성하여 관리합니다. 1. 사업자등록번호 또는 외국인투자등록번호 2. 불성실 수요예측등 참여자의 명칭 3. 해당 사유가 발생한 종목 4. 해당 사유 5. 해당 사유의 발생일 6. 기타 협회가 필요하다고 인정하는 사항 [불성실 수요예측등 참여 제재사항] 불성실수요예측등 참여 행위의 동기 및 그 결과를 고려하여 일정기간 수요예측 등 참여 제재(미청약ㆍ미납입과 의무보유 확약위반 행위에 대한 제재기준을 분리ㆍ적용) 적용 대상 위반금액 수요예측 참여제한기간 정의 규모 미청약ㆍ미납입 미청약ㆍ미납입 주식수 X 공모가격 1억원 초과 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 5천만원 당 1개월씩 가산 (참여제한기간 상한 : 24개월) 1억원이하 6개월 의무보유 확약위반 의무보유 확약위반 주식수 주1) X 공모가격 1억원 초과 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산 (참여제한기간 상한 : 12개월) 1억원 이하 6개월 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과 (배정받은 주식수 X 공모가격) 1억원 초과 6개월 + 1억원을 초과하는 위반금액 1.5억원 당 1개월씩 가산 (참여제한 기간 상한 : 12개월) 1억원 이하 6개월 수요예측등 정보 허위 작성ㆍ제출 배정받은 주식수 X 공모가격 미청약ㆍ미납입과 동일 (참여제한기간 상한 : 12개월) 법 제11조 위반 대리청약 대리청약 처분이익 미청약ㆍ미납입과 동일 (참여제한기간 상한 : 12개월) 투자일임회사등 수요예측등 참여조건 위반 배정받은 주식수 X 공모가격 미청약,미납입과 동일 (참여제한기간 상한 : 6개월) 벤처기업투자신탁 해지금지 위반 12개월 이내 금지 사모 벤처기업투자신탁환매금지 위반 12개월 X 환매비율 주2) 고위험고수익투자신탁 해지금지 위반 12개월 이내 금지 기타 인수질서 문란행위 6개월 이내 금지 (주1) 의무보유 확약위반 주식수: 의무보유확약 주식수와 의무보유확약 기간 중 보유주식수가 가장 적은 날의 주식수와의 차이 (주2) 사모 벤처기업투자신탁 환매비율: 환매금액 누계/(설정액 누계 - 환매외 출금액 누계) (주3) 가중: 해당 사유발생일 직전 2년 이내에 불성실 수요예측등 참여자로 지정된 사실이 있는 자에 대하여는 100분의 200 범위 내 가중할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여자 지정횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 2회인 경우 100분의 50, 3회 및 4회인 경우 100분의 100, 5회 이상인 경우 100분의 200을 가중할 수 있음. 다만 수요예측등 참여제한 기간은 미청약·미납입 및 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 36개월, 기타의 경우 24개월을 초과할 수 없음 (주4) 감면: 1) (해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의·중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 그 결과가 경미한 경우 감경할 수 있으며, 불성실 수요예측등 참여행위의 원인이 단순 착오나 오류에 기인하거나 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 제재금을 부과하거나 면제(불성실 수요예측등 참여자로 지정하되 수요예측등 참여를 제한하지 않는 것. 이하 같음) 할 수 있음) 1의2) 수요예측등 참여금액의 주금납입능력 초과의 경우 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 사유 발생횟수(종목수 기준이며, 해당 지정심의건을 포함)가 1회인 경우 제재를 면제 할 수 있음. 다만, 사유의 발생 원인이 고의 또는 중과실에 기인하거나 허위자료 제출 등 위원회가 필요하다고 인정되는 경우 제재를 면제하지 아니함 2) 의무보유 확약위반 후 사후 수습을 위하여 확약기간 내 해당 주식을 재매수하거나 위반비중이 경미하여 확약준수율이 70% 이상인 경우로서 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 확약준수율 이내에서 수요예측등 참여제한 기간을 감면할 수 있으며, 이 경우 제재금을 부과하거나, 경제적 이익을 감안하여 수요예측등 참여를 제한할 수 있음 () 확약준수율: [해당 주식의 확약기간 내 일별 잔고 누계액 / (배정받은 주식수 × 확약기간 일수) ] × 100(%). 단, 일별 잔고는 확약한 수량 이내로 함 (주5) 제재금 산정기준: 1) Max [수요예측등 참여제한기간(개월수) × 500만원, 경제적 이익] * 100만원 미만의 경제적 이익은 절사 - 해당 사유 발생일 직전 1년 이내 불성실 수요예측등 참여자 지정 여부, 고의ㆍ중과실 여부, 사후 수습 노력의 정도, 위반금액 및 비중을 고려하여 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 감경할 수 있음 2) 불성실 수요예측등 적용 대상별 경제적 이익 - 경제적 이익 산정표준을 기준으로 구체적인 사례에 따라 손익을 조정할 수 있으며, 위원회가 필요하다고 인정하는 경우 달리 정할 수 있음 적용 대상 경제적 이익 산정표준 미청약ㆍ미납입 의무보유 확약을 한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 X (-1) 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정 수량의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 X (-1) * 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정 의무보유 확약위반 배정받은 주식 중 처분한 주식의 처분손익 + 미처분 보유 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 - 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 * 사후 수습을 위하여 재매수한 주식의 재매수가격 대비 평가손익 포함 수요예측등 정보 허위 작성ㆍ제출 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 법 제11조 위반 대리청약 대리청약 처분이익 투자일임회사 등 수요예측등 참여조건 위반 의무보유 확약을 한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 확약종료일 종가 기준 평가손익 의무보유 확약을 하지 아니한 경우 : 배정받은 주식의 공모가격 대비 상장일 종가기준 평가손익 ** 위원회 의결일 전 5 영업일까지 의무보유 확약기간이 경과하지 아니한 경우 위원회 의결일 5 영업일 전일을 기산일로 하여 과거 3영업일간의 종가평균을 확약종료일 종가로 적용하여 산정 (주6) 가중ㆍ감경 사유가 경합된 때에는 가중 적용 후 감경을 적용(다만, (주4)의 2)에 따른 감경은 다른 가중ㆍ감경 보다 우선 적용)하고 감경적용 후 월 단위 미만의 참여제한기간은 소수점 첫째자리에서 반올림함 (주7) 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준)이상의 불성실 수요예측등 참여행위를 같은 날에 개최되는 위원회에서 심의하는 경우 참여제한기간이 가장 긴 기간에 해당하는 위반행위를 기준으로 가중을 적용하고 해당 사유 발생일은 최근일을 기준으로 함 (주8) 동일인에 의한 두 건(종목 수 기준) 이상의 불성실 수요예측등 참여행위에 대하여 일부 건에 대한 제재를 위원회에서 의결하고, 해당 의결일 이전에 발생한 나머지 건에 대한 제재를 이후에 의결하는 경우 제재의 합은 주7)의 기준에 따라 산정된 제재와 동일하여야 함 (다) 주관회사의 주금납입능력 확인 방법 금번 공모와 관련하여「금융투자업규정」제4-19조제8호 및「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3에 따르면, 기업공개를 위한 주관회사의 청약자의 주금 납입능력 확인절차가 필요하며, 이는 확약서를 기준으로 판단합니다. 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여 금액이 주금납입능력을 초과하여서는 아니된다는 점을 고려할 시, 주금납입능력을 초과하는 수요예측참여는 허용되지 않습니다. 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측을 수행함에 있어「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3제1항제1호의 방법을 활용하여 주금납입능력을 확인하여 수요예측을 진행할 예정입니다. 【표준방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제1호)】 구 분 내 용 확인대상 수요예측등에 참여하는 기관투자자의 재산에 따라 고유재산은 자기자본, 위탁재산은 수요예측등 참여 건(계좌)별 개별위탁재산들의 자산총액의 합계액을 확인 확인방법 기관투자자는 '확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액을 확약서()에 기재하여 대표이사 또는 준법감시인의 결재를 받아 주관회사에 제출하고, 주관회사는 동 확약서 상의 자기자본 또는 자산총액 합계액을 기준으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인 ① 고유재산: 자기자본을 기준으로 하며, 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말) 개별재무제표상의 금액 ② 위탁재산: 수요예측 참여 건별로 수요예측에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액으로 함. 합계액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 함 () 기관투자자가 수요예측 참여 화면(인터넷 홈페이지)에 주금납입능력('확인대상' 자기자본 또는 자산총액 합계액)을 입력하면 확약서상에 주금납입능력이 기재되고(주금납입능력을 초과한 참여금액으로 수요예측등에 참여할 수 없도록 전산통제), 기관투자자는 동 확약서를 인쇄하여 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인하여 제출하도록 합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의3(허수성 수요예측등 참여 금지) ① 금융투자업규정 제4-19조제8호에서 “협회가 정하는 바”란 다음 각 호의 어느 하나의 방법을 말한다. 1. 기관투자자가 수요예측등에 고유재산으로 참여하는 경우에는 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 수요예측등 참여 건별로 수요예측등에 참여하는 개별 위탁재산들의 자산총액의 합계액을 주금납입능력으로 정하고 이를 주관회사(명칭의 여하에 불문하고 수요예측등을 행하는 금융투자회사를 말한다. 이하 이 조에서 같다)가 확인하는 방법. 이 경우 고유재산의 자기자본은 직전 분기말(해당 자료가 없는 경우, 그 전 분기말로 한다) 개별재무제표상의 금액으로 하고, 위탁재산들의 자산총액은 수요예측 참여일전 3개월간(위탁재산의 설정 또는 설립일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 설정 또는 설립일로부터 수요예측등 참여일전까지)의 일평균 평가액으로 한다. 2, 주관회사가 대표이사(외국 금융투자회사의 지점, 그 밖의 영업소의 경우 지점장 등 국내대표자를 말한다. 이하 이 조에서 같다) 또는 준법감시인의 사전 승인을 받아 자체적으로 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 내부규정 또는 지침을 마련하고 이에 따라 주금납입능력을 확인하는 방법 ② 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제1호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 기관투자자는 수요예측등 참여시 제1항제1호에 따른 주금납입능력을 대표이사 또는 준법감시인이 서명 또는 기명날인한 확약서에 기재하여 주관회사에 제출하여야 하며, 주관회사는 동 확약서 상의 금액을 기준으로 주금납입능력을 확인하여야 한다. ③ 기업공개를 위한 주관회사가 제1항제2호의 방법으로 주금납입능력을 확인하는 경우, 주관회사는 주금납입능력에 대한 기준 및 확인방법을 증권신고서에 기재하여야 한다. ④ 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 기관투자자는 수요예측등 참여금액(기관투자자가 수요예측등에 참여하여 주관회사에 제출한 매입희망 물량과 가격을 곱한 금액으로 하되, 기관투자자가 수요예측등에 참여하여 매입 희망가격을 제출하지 아니하는 경우에는 매입희망 물량에 공모희망 가격 상단을 곱한 금액으로 한다. 이하 같다)이 제1항의 주금납입능력을 초과하여서는 아니 된다. ⑤ 기업공개를 위한 주관회사는 기관투자자의 수요예측등 참여금액이 기관투자자의 주금납입능력을 초과하는 경우 해당 수요예측등 참여 건에 대하여 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. ⑥ 기업공개를 위한 주관회사가 둘 이상인 경우에는 기관투자자의 주금납입능력을 확인하기 위한 방법으로 제1항 각 호의 방법 중 어느 하나를 주관회사별로 달리 정할 수 있다. 다만, 대표주관회사인 KB증권㈜는 내부지침에 근거하여 KB증권㈜의 국제영업본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 다음의 방법으로 주금납입능력을 확인할 수 있습니다. 【대체방법 (「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의3 제1항 제2호)】 구분 내용 확인대상 KB증권㈜의 국제영업본부를 통해 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우 ① Qualified Institutional Buyer(QIB)에 해당하거나 ② 해외 국부펀드에 해당하는 경우 주금납입능력을 USD100,000,000으로 간주합니다. ③ QIB 및 해외 국부펀드에 해당하지 않거나 QIB 및 해외 국부펀드에 해당하더라도 USD100,000,000 이상으로 수요예측에 참여하는 경우, 고유재산은 자기자본, 위탁재산은 총 운용자산(Asset Under Managemet)을 주금납입능력으로 확인합니다. 확인방법 ① 미국 증권거래법 144A에 따른 Qualified Institutional Buyer(이하 "QIB"라 한다)의 지위에 있는 외국인 기관투자자의 경우 주금납입능력은 USD 100,000,000으로 간주하고, 인바운드영업부는 외국인 기관투자자 본인이 QIB임을 확인한 대체확약서()를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다. ② 해외 국부펀드()로부터 수요예측 참여의사를 받은 경우, 제1항의 QIB에 준하여 주금납입능력을 USD 100,000,000으로 간주합니다. ③ 제1항 및 제2항에 해당하지 않는 외국인 기관투자자이거나 제1항 및 제2항에 해당하는 기관투자자 중 USD 100,000,000이상으로 수요예측에 참여하는 외국인 기관투자자의 경우, 고유재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 자기자본을, 위탁재산으로 참여하는 경우에는 직전 분기말(자료가 없다면 그 전 분기말 기준) 또는 직전 분기(자료가 없다면 그 전 분기) 3개월간 일평균 총 운용자산(Asset Under Management)을 주금납입능력으로 간주하고, 인바운드영업부는 대체확약서()를 수령하여 확인합니다. 대체확약서는 제출일이 속한 분기말까지 유효한 효력을 가집니다. () "대체확약서"란 외국인 기관투자자 본인이 QIB의 지위 여부, 고유재산의 경우 자기자본, 위탁재산의 경우 총 운용자산(Asset Under Management) 등을 기재하여 본인의 주금납입능력을 확인하고, 적법한 서명권한을 가진 의사결정자가 서명한 후 제출한 서류입니다. () "국부펀드"란 국가의 자산을 정부가 직접 운용하여 증식시키기 위해 설립한 특수 목적 기관입니다. (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항 구 분 주식수 비 율 비 고 기관투자자 690,000주 75.0% 고위험고수익투자신탁등배정수량 포함 (주1) 상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 배정수량을 포함합니다 (주2) 비율은 전체 공모주식수 920,000주에 대한 비율입니다. (주3) 일반청약자 배정분 230,000주(25.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다. (4) 수요예측 참가 신청수량 최고 및 최저한도 구 분 최 고 한 도 최저한도 기관투자자 각 기관별로 법령등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 × 신청가격) 및 690,000주 중 적은 수량 1,000주 주1) 금번 수요예측에 있어서 물량 배정 시 "참여가격 및 참여자의 질적인 측면(운용규모 및 가격 분석능력, 투자 및 매매 성향, 의무보유 확약기간, 공모 참여실적, 수요예측에 대한 기여도 등)" 등을 종합적으로 고려하여 물량 배정이 이루어지는 바, 이러한 조건을 충족하는 수요예측 참여자에 대해서는 최대 수요예측 참여수량 전체에 해당하는 물량이 배정될 수도 있습니다. 따라서 수요예측 참여 시 이러한 사항을 각별히 유의하여 반드시 각 수요예측 참여자가 소화할 수 있는 실수요량 범위 내에서 수요예측에 참여하시기 바랍니다. 주2) 금번 수요예측에 참여하는 기관투자자는 15일, 1개월, 3개월, 6개월의 의무보유기간을 확약할 수 있습니다. 주3) 기관투자자 수요예측 최고한도는 기관투자자 배정 물량이 75.00%(690,000주)인 경우를 가정하고, 참여수량 단위가 1,000주인 점을 고려하여 산정하였습니다. (5) 수요예측 참가 수량단위 및 가격단위 구 분 내 용 수량단위 1,000주 가격단위 100원 주) 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다. (6) 수요예측 참여방법 국내기관투자자의 경우, 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지를 통해 인터넷 접수를 받으며, 서면으로는 접수 받지 않습니다. 다만, KB증권㈜의 홈페이지 문제로 인해 인터넷 접수가 불가능할 경우 및 수요예측 참여자의 인터넷 수요예측 참여가 불가능한 경우에는 보완적으로 유선, FAX, E-Mail 등의 방법에 의해 접수를 받습니다. 인터넷 접수와 관련한 세부 사항은 아래와 같습니다. [KB증권㈜ 인터넷 접수방법] ① 홈페이지 접속: https://www.kbsec.com ⇒ 최하단의 기업금융 ⇒ 수요예측 ⇒ 수요예측 참가 ② Log-in: 사업자등록번호 (해외기관투자자의 경우 투자등록번호), KB증권㈜ 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호 입력 ③ 참여기관 기본정보 입력 (또는 확인) 후 수요예측 참여 ④ 기관투자자로 금번 수요예측에 참가하고자 하나, 금융위원회 사이트 등에서 객관적으로 확인이 되지 않는 기관투자자는 반드시 기관투자자임을 증빙하는 서류를 KB증권㈜ ECM본부 E-mail(ipo@kbsec.com)로 송부하여 주시기 바라며, 증빙서류 없이 확인이 되지 않는 기관투자자는 물량배정에서 제외될 수 있습니다. [국내 기관투자자] 접수처 ① 인터넷 접수 : KB증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com) ② 서면 접수 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 11층 ECM2부 접수방법 인터넷 접수 및 서면(우편/인편) 접수 주소 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 11층 ECM2부 TEL 02) 6114-0919, 0907 E-mail ipo@kbsec.com FAX 02) 6114-5642 [해외 기관투자자] 접수처 ① 인터넷 접수 : KB증권㈜ 홈페이지(www.kbsec.com) ② 서면 접수 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 16층 인바운드영업부 주소 서울특별시 영등포구 여의나루로 50, The-K타워 16층 인바운드영업부 담당자 정필수 전화번호 02) 6114-1543 E-mail orders@kbsec.com Fax 02) 6114-5678 ※ 인터넷 접수시 유의사항 ① 수요예측에 참여하고자 하는 기관투자자는 수요예측 참여 전까지 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁계좌가 개설되어 있어야 합니다. 집합투자회사는 고유재산, 집합투자재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁을 각각 개별 계좌로 참여하여야 하며, 그 외 기관투자자는 고유재산, 투자일임재산, 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁을 각각 계별 계좌로 참여하여야 합니다. ② 비밀번호 5회 입력 오류시에는 소정의 서류를 지참하여 KB증권㈜ 영업점을 방문하여 비밀번호 변경을 하여야 하오니, 수요예측참여 전 반드시 비밀번호를 확인하신 후 참여하시기 바랍니다. ③ 수요예측참여 내역은 수요예측마감시간 이전까지 정정 또는 취소가 가능하며, 최종 접수된 참여내역만을 유효한 것으로 간주합니다. ④ 집합투자회사의 경우 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁을 구분하여 접수하셔야 하며, 집합투자재산의 경우 펀드별 참여내역을 통합하여 1건으로 참여하셔야 합니다. 한편, 대표주관회사는 수요예측후 물량배정시 당해 집합투자회사에 집합투자재산과 고유재산, 고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁을 구분하여 배정하며, 집합투자재산의 펀드별 물량 배정은 각각의 집합투자회사가 자체적으로 마련한 기준에 의해 자율적으로 배정하여야 합니다. ⑤ 또한, 집합투자회사 참여분 중 집합투자재산의 경우 "펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황" 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표" 를 수요예측 인터넷 접수시 Excel 파일로 첨부하여야합니다. ⑥ 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우 각 고위험고수익투자신탁등 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 고위험고수익투자신탁등에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다. ⑦ 또한, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 해당하는 고위험투자신탁임을 확약하는 "고위험고수익투자신탁등 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다. ⑧ 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우 각 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 기관투자자 명의 1건으로 통합하여 참여하여야 합니다. 한편 대표주관회사는 수요예측 후 물량 배정시 당해 기관투자자의 벤처기업투자신탁에 대해 1건으로 통합 배정하며, 펀드별 물량 배정은 각각의 기관투자자가 마련한 기준 및 법령 등 관계 규정에 따른 기준에 의해 배정합니다. ⑨ 또한, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 경우, 대표주관회사가 정하는 소정의 양식(「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제19호에 해당하는 벤처기업투자신탁임을 확약하는 "벤처기업투자신탁 확약서")을 홈페이지에서 다운로드 후 작성 및 날인하여 업로드하여야 합니다. ⑩ 투자일임회사가 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑪ 투자일임회사가 고유재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항에 따른 이해관계인 여부와 제5조의2의 2항에 따라 투자일임업 등록일로부터 2년 이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상인지 혹은 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑫ 신탁회사로 수요예측에 참여하는 경우, 신탁계약을 체결한 투자자가 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조 제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실 수요예측등 참여자 여부와 신탁계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실 수요예측등 참여자에 해당될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑬ 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 수요예측에 참여하는 경우,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2 제1항에 따른 "확약서"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 집합투자회사등이 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ⑭ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있으며, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다. ※ 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다. ※ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1%에 해당되는 청약수수료를 입금해야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (7) 수요예측 접수일시 및 방법 ① 접수기간: 2025년 02월 27일(목) ~ 03월 06일(목) ② 접수시간(한국시간 기준): 09:00 ~ 17:00 ② 접수방법: 인터넷 접수(해외 기관투자자의 경우도 동일) (8) 기타 수요예측 참여와 관련한 유의사항 ① 수요예측 마감시간 이후에는 수요예측 참여/정정/취소가 불가하오니 접수 마감시간을 엄수해 주시기 바랍니다. ② 모든 수요예측 참가자는 수요예측 인터넷 참여 이전까지 대표주관회사인 KB증권㈜에 본인 명의의 위탁 계좌를 개설하여야 합니다. ③ 참가신청금액이 각 수요예측 참여자별 최고 한도를 초과할 때에는 최고 한도로 참가한 것으로 간주합니다. ④ 금번 수요예측에 있어서 가격을 제시하지 않고, 수량 혹은 총 참여금액만 제시하는 참여방법을 인정하지 않습니다. 따라서 수요예측에 참가하기 위해서는 가격, 수량 및 참여금액을 반드시 제시하여야 합니다. 다만, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측에 참여하는 경우, 매입 희망가격을 제출하지 않아야 합니다. ⑤ 수요예측 참여시 입력(또는 확인)된 참여기관의 기본정보에 허위의 내용이 있을 경우 참여 자체를 무효로 하며, 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 특히, 집합투자업자가 불성실 수요예측 참여 행위를 하는 경우에는 당해 집합투자업자가 운용하는 전체 펀드에 대해 불성실 수요예측참여자로 관리합니다. 또한, 집합투자회사등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」제87조제1항제2호의4, 제99조제2항제2호의4, 제109조제1항제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁등으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각 펀드가 조세특례제한법 제91조의15제1항에 따른 투자신탁 등에 해당하는지 여부(다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만일 경우에는 같은 법시행령 제93조제3항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100분의45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상 일것)를 확인하여야 하며, 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2에 의거 대표주관회사인 KB증권㈜는 불성실 수요예측 참여자에 대한 정보를 금융투자협회에 통보하며, 협회는 협회 정관 제41조에 따라 설치된 자율규제위원회의 의결을 거쳐 불성실 수요예측 참여자로 지정하고, 불성실 수요예측 참여자의 명단을 협회 홈페이지에 게시합니다. 다만, 한국금융투자협회는 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 경우(해당 사유 발생일 직전 1년 이내에 해당 집합투자회사 또는 해당 집합투자회사가 운용하는 집합투자기구에서 불성실 수요예측등 참여행위가 발생한 적이 없는 경우에 한한다) 해당 집합투자회사에게 협회 정관 제45조 제1항 제4호의 제재금을 부과할 수 있으며, 이 경우 수요예측등 참여를 허용하거나 공모주식을 배정할 수 있습니다. 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는「조세특례제한법」 제16조제1항제2호의 벤처기업투자신탁(대통령령 제28636호「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다. 이하 같다)을 말합니다. 다만, 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조제1항제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다. 대표주관회사는 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑥ 투자일임회사가 투자일임재산으로 수요예측에 참여하는 경우, 투자일임계약을 체결한 투자자가「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제8호에 따른 기관투자자 여부, 제9조제4항에 따른 이해관계인 여부, 수요예측 참여일 현재 불성실수요예측 참여자 여부와 투자일임계약 체결일로 부터 3개월 경과여부 및 수요예측 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑦ 투자일임회사가 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항에 따른 이해관계인 여부와 제5조의2의 2항에 따라 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상인지 혹은 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상인 지를 해당 기관투자자가 제출한 확약서 등의 소정의 양식에 의거하여 판단합니다. 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑧ 부동산신탁회사의 경우,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조의2제3항에 따라고유재산으로만 수요예측에 참여할 수 있으며, 동 사항에 대해 허위 및 과실로 제출하였을 경우 불성실수요예측 참여자에 해당 될 수 있음을 유의하시길 바랍니다. ⑨ 집합투자회사가 통합신청하는 각 펀드의 경우 수요예측일 현재 약관승인 및 설정이 완료된 경우에 한합니다. 또한, 동일한 집합투자업자의 경우 각 펀드별 수요를 취합하여 1건으로 통합신청하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 또한, 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 각각의 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁 펀드별 참여내역을 통합하여 참여하여야 하며, 동일한 가격으로 수요예측에 참여해야 합니다. 한편, 해당 펀드의 종목별 편입한도, 만기일 등은 사전에 자체적으로 확인한 후 신청하여 주시기 바랍니다. ⑩ 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁으로 수요예측에 참여하는 기관투자자는 해당 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁의 가입자가 인수회사 또는 발행회사의 이해관계인인지 여부를 확인하여야 하며, 이에 해당하는 경우 해당 고위험고수익투자신탁등, 투자일임재산, 벤처기업투자신탁이 공모주 수요예측에 참가하지 않도록 조치하여야 합니다. ⑪ 수요예측 인터넷 참여를 위한 "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리의 책임은 전적으로 기관투자자 본인에게 있으며, "사업자(투자) 등록번호, 위탁 계좌번호 및 계좌 비밀번호" 관리 부주의로 인해 발생되는 문제에 대한 책임은 당해 기관투자자에게 있음을 유의하시기 바랍니다. ⑫ 수요예측 참가시 의무보유 확약기간을 미확약, 15일, 1개월, 3개월 또는 6개월로 제시가 가능합니다. ⑬ 수요예측참가시 의무보유 확약을 한 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)의 경우 기준일로부터 의무보유 확약 +2일의 기간까지의 일별잔고증명서 및 매매내역서를 의무보유 확약기간 종료 후 1주일 이내에 대표주관회사인 KB증권㈜ ECM본부 E-mail(ipo@kbsec.com)로 보내주시기 바랍니다. 이때 제출하지 않은 기관투자자는 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정되어, 불성실 수요예측 발생일 이후 1년 이내의 일정 기간동안 KB증권㈜가 대표주관회사로 실시하는 수요예측 참여에 제한을 받을 수 있습니다. 또한 펀드 만기가 의무보유 확약기간 종료 이전에 도래하여 매도를 하는 경우에도 '불성실 수요예측등 참여자'로 지정될 수 있으니 기관투자자 등은 수요예측에 참여하기 전 해당 펀드의 만기를 확인하여 수요예측에 참여하기 바랍니다. ⑭ 의무보유확약기간은 결제일 기준이 아니므로 의무보유확약기간 종료일 익일부터 매매가 가능하며, 잔고증명서 및 매매내역서는 동 기준에 근거하여 제출하시길 바랍니다. ⑮ 금번 공모시에는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호의 단서조항은 적용하지 않음에 따라 수요예측 시 동 규정 제2조 제8항에 따른 기관투자자만 참여할 수 있습니다. (9) 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 발행회사가 합의하여 확정공모가액을 결정하며, 대표주관회사는 최종 결정된 "확정공모가액"을 KB증권 홈페이지(www.kbsec.com)에 게시합니다. (10) 수량배정방법 상기와 같은 방법에 의해 결정된 확정공모가액 이상의 가격을 제시한 수요예측 참여자들을 대상으로 "참여가격, 참여시점 및 참여자의 질적인 측면(운용규모, 투자성향, 공모 참여실적, 의무보유 확약여부 등)" 등을 종합적으로 고려한 후, 대표주관회사가 자율적으로 배정물량을 결정합니다. 특히, 금번 수요예측시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 고위험고수익투자신탁등의 경우, 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 고위험고수익투자신탁등별 배정 수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 20(공모의 방법으로 설정ㆍ설립된 고수익고위험투자신탁은 100분의 10)을 초과하여서는 안됩니다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 고위험고수익투자신탁등을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정합니다. 1. 수요예측에 참여한 고위험고수익투자신탁등의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법 2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 고위험고수익투자신탁등(투자일임재산 및 신탁재산을 포함한다)은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법 또한,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 25%이상을 배정합니다. 벤처기업투자신탁에 공모주식을 배정함에 있어 수요예측에 참여하여 제출한 매입 희망가격이 공모가격 이상이고, 의무보유확약기간이 동일한 경우 벤처기업투자식탁별 배정수량은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 하여야 하며, 배정금액이 해당 투자신탁 자산총액의 100분의 10을 초과하여서는 아니됩니다. 이 경우 자산총액 및 순자산은 해당 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자가 제출한 자료를 기준으로 산정합니다. 1. 수요예측에 참여한 벤처기업투자신탁의 순자산의 크기에 비례하여 결정하는 방법 2. 제1호의 방법에 따라 결정된 수량에 공모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 110%의 가중치를, 사모의 방법으로 설립된 벤처기업투자신탁은 100%의 가중치를 부여하여 조정수량을 산출한 후, 해당 조정수량의 크기에 비례하여 결정하는 방법 다만 고위험고수익투자신탁등과 벤처기업투자신탁의 의무 배정이 미달될 때에는 그외 기관투자자에게 추가로 배정할 수 있습니다. 한편, 대표주관회사가「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2제1항에 따른 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 조건을 모두 충족하여야 합니다. [자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정] 제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정) ② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다. 1. 수요예측등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것 2. 수요예측등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것 3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체수량의 1% 이내로 할 것 (11) 배정결과 통보 ① 대표주관회사는 최종 결정된 확정공모가액을 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com) 에 게시합니다. ② 기관별 배정 물량은 수요예측 참여기관이 개별적으로 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com ⇒ 최하단의 "기업금융" ⇒ "수요예측" ⇒ "수요예측참가" ⇒ "수요예측 배정결과 조회")에 접속한 후 배정물량을 직접 확인하여야 하며, 이를 개별 통보에 갈음합니다. ③ 수요예측 참여에 의해 배정된 물량을 미청약한 경우에는 불성실수요예측 참여자로 금융투자협회 회원 홈페이지(http://work.kofia.or.kr/) 에 게시 등록됩니다. (12) 기타 수요예측 실시에 관한 유의사항 ① 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자는 대표주관회사에 미리 청약의의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. ② 상기와 같은 기관투자자에 대한 추가 청약 후 잔여물량이 있을 경우에는 이를 일반청약자 배정 물량에 합산하여 배정할 수 있습니다. ③ 수요예측 참가 시 참가신청서를 허위로 작성 또는 제출된 참가신청서를 임의로 변경하거나 허위자료를 제출하는 경우 수요예측 참여 자체를 무효로 합니다. ④ 상기 배정의 결과 불가피한 상황이 발생하여 배정이 원활하지 못할 경우 대표주관회사가 판단하여 배정에 대한 기준을 변경할 수 있습니다. (13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역 (단위: 건, 주) 구분 국내기관투자자 해외기관투자자 합계 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 거래실적 유 주1) 거래실적 무 공모 사모 건수 18 747 268 41 5 671 296 73 16 2,135 수량 11,084,000 379,884,000 87,330,000 26,763,000 3,404,000 186,441,000 118,660,000 12,947,000 11,040,000 837,553,000 경쟁률 16.06 550.56 126.57 38.79 4.93 270.20 171.97 18.76 16.00 1,213.84 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외 기관투자자입니다. 주2) 경쟁률은 기관투자자 배정주수 690,000주를 기준으로 산출한 단순경쟁률입니다. (나) 수요예측 신청가격 분포 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 해외 기관투자자 합계 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 거래실적 유주1) 거래실적 무 공모 사모 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 건수 수량 밴드상단 초과 - - 79 35,626,000 30 8,214,000 2 1,380,000 1 690,000 50 17,092,000 29 14,498,000 19 3,584,000 - - 210 81,084,000 밴드상단 18 11,084,000 645 332,145,000 235 77,613,000 39 25,383,000 4 2,714,000 610 164,447,000 260 101,165,000 54 9,363,000 16 11,040,000 1,881 734,954,000 밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 이상 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 밴드하단 - - 8 4,845,000 2 813,000 - - - - 6 2,525,000 3 1,410,000 - - - - 19 9,593,000 밴드하단 미만 - - 1 690,000 - - - - - - - - 2 611,000 - - - - 3 1,301,000 미제시 - - 14 6,578,000 1 690,000 - - - - 5 2,377,000 2 976,000 - - - - 22 10,621,000 합 계 18 11,084,000 747 379,884,000 268 87,330,000 41 26,763,000 5 3,404,000 671 186,441,000 296 118,660,000 73 12,947,000 16 11,040,000 2,135 837,553,000 주1) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 해외 기관투자자입니다. 주2) 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다. 과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다. (단위: 건, 주, %) 구분 참여건수기준 신청수량기준 참여건수(건) 비율 신청수량(주) 비율 가격 미제시 22 1.0% 10,621,000 1.3% 17,000원 초과 122 5.7% 43,120,000 5.1% 17,000원 9 0.4% 3,869,000 0.5% 16,000원 초과 17,000원 미만 7 0.3% 2,619,000 0.3% 16,000원 66 3.1% 29,473,000 3.5% 15,000원 초과 16,000원 미만 6 0.3% 2,003,000 0.2% 15,000원 (상단) 1,881 88.1% 734,954,000 87.8% 14,000원 초과 15,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 14,000원 - 0.0% - 0.0% 13,000원 초과 14,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 13,000원 (하단) 19 0.9% 9,593,000 1.1% 12,000원 초과 13,000원 미만 - 0.0% - 0.0% 12,000원 - 0.0% - 0.0% 12,000원 미만 3 0.1% 1,301,000 0.2% 합계 2,135 100.0% 837,553,000 100.0% (다) 의무보유 확약기간별 수요예측 참여 내역 (단위: 건, 주) 구분 국내 기관투자자 운용사(집합) 운용사(고유) 투자매매, 중개업자 연기금, 은행, 보험 투자일임사 기타 공모 사모 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 6 개월 확약 - - - 1 690,000 - - - - - - - - - - 2 1,245,000 18,000 1 690,000 18,000 3 개월 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 개월 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 15 일 확약 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 미확약 18 11,084,000 15,000 746 379,194,000 15,056 268 87,330,000 15,046 41 26,763,000 15,039 5 3,404,000 15,405 669 185,196,000 14,931 295 117,970,000 15,061 합계 18 11,084,000 15,000 747 379,884,000 15,029 268 87,330,000 15,046 41 26,763,000 15,039 5 3,404,000 15,405 671 186,441,000 14,951 296 118,660,000 15,078 (단위: 건, 주) 구분 해외 기관투자자 합계 거래실적 유 주1) 거래실적무 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 건수 수량 신청가격 6 개월 확약 - - - - - - 4 2,625,000 13,269 3 개월 확약 - - - - - - - - - 1 개월 확약 - - - - - - - - - 15 일 확약 - - - - - - - - - 미확약 73 12,947,000 16,149 16 11,040,000 15,000 2,131 834,928,000 15,044 합계 73 12,947,000 16,149 16 11,040,000 15,000 2,135 837,553,000 15,039 주1) 대표주관회사와 거래관계가 있거나 대표주관회사가 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자로 구분되는 기관입니다. (라) 주당 확정공모가액의 결정상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 ㈜심플랫폼과 대표주관회사인 KB증권㈜가 협의하여 1주당 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다.(마) 물량배정대상자 가격범위1주당 확정공모가액인 15,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량를 배정하였습니다. 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 가. 모집 또는 매출 조건 항 목 내 용 모집 또는 매출주식의 수 기명식 보통주 920,000주 주당 모집가액 또는 매출가액 예정가액 - 확정가액 15,000원(주1) 모집총액 또는 매출총액 예정가액 - 확정가액 13,800,000,000원(주1) 청 약 단 위 (주2) 청약기일 주3) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 일반청약자 개시일 2025년 03월 11일(화) 종료일 2025년 03월 12일(수) 청약증거금 주4) 우리사주조합 - 기관투자자 (고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) 0% 일반청약자 50% 납 입 기 일 2025년 03월 14일(금) 주1) 주당 모집가액 및 모집총액: 주당 공모가액은 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 청약단위: ① 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주로 합니다. ② 일반청약자는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본·지점에서 청약이 가능하며, 이중청약은 금지합니다. 대표주관회사인 KB증권㈜의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래 "다. 청약방법 - (7) 청약한도 및 청약단위"를 참조해 주시기 바라며, 기타 사항은 대표주관회사인 KB증권㈜의 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 주3) 청약기일: ① 우리사주조합 청약일: 금번 공모시 우리사주조합 우선배정은 해당사항 없습니다. ② 기관투자자, 일반투자자(청약자) 청약일 : 2025년 03월 11일 ~ 12일 (2일간, 10:00부터~16:00까지) ③ 기관투자자, 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함)의 경우 납입 이전 추가로 청약을 할 수 있습니다. ④ 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다. 주4) 청약증거금: ① 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다. ② 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2025년 03월 14일)에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우 이를 환불일( 2025년 03월 14일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 03월 14일 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달할 경우에는 대표주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. 주5) 청약취급처: ① 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점 주6) 분산요건 미 충족 시 청약증거금이 납입주금에 초과하였으나「코스닥시장 상장규정」제6조제1항제3호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규상장을 못할 경우, 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다. 주7) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일( 2025년 03월 14일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 03월 13일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 03월 14일 은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다. 나. 모집 또는 매출의 절차 (1) 공모의 일자 및 방법 구 분 일 자 비 고 수요예측일 2025년 02월 27일(목)~ 2025년 03월 06일(목) - 청약기일 개시일 2025년 03월 11일(화) 주1) 종료일 2025년 03월 12일(수) 배정 및 환불 2025년 03월 14일(금) - 납입기일 2025년 03월 14일(금) - 구 분 일 자 매 체 수요예측 안내 공고 2025년 02월 27일(목) 인터넷 공고 주2) 모집 또는 매출가액 확정의 공고 2025년 03월 10일(월) 인터넷 공고 주3) 청 약 공 고 2025년 03월 11일(화) 인터넷 공고 주4) 배 정 공 고 2025년 03월 14일(금) 인터넷 공고 주5) 주1) 기관투자자 청약일 : 2025년 03월 11일(화) ~ 2025년 03월 12일(수) (2일간) 일반청약자 청약일 : 2025년 03월 11일(화) ~ 2025년 03월 12일(수) (2일간) 기관투자자의 청약과 일반청약자 청약은 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바라며, 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다. 한편 금번 공모의 경우 일반청약자 이중청약이 불가하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다. 주2) 수요예측 안내공고는 2025년 02월 27일(목) 대표주관회사인 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주3) 모집 또는 매출가액 확정공고는 2025년 03월 10일(월) 대표주관회사인 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주4) 청약공고는 2025년 03월 11일(화) ㈜ 심플랫폼의 홈페이지(https:// www.simplatform.com ), 대표주관회사인 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주5) 배정공고는 2025년 03월 14일(금) 대 표주관회사인 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 주6) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일 (2025년 03월 14일 ) 에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 03월 1 3 일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. 참고로 상기의 납입일 2025년 03월 14일은 공모청약자금이 발행회사로 납입되는 일자임을 유념해주시기 바랍니다. 주7) 상기의 일정은 효력발생일의 변경, 회사 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. (2) 수요예측에 관한 사항 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항」부분을 참고하시기 바랍니다. 다. 청약방법(1) 일반 사항모든 청약자는「금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률」에 의한 실명자이어야 하며, 해당 청약사무취급처에 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금(단, 기관투자자의 경우 청약증거금이 면제됨)과 함께 제출하여야 합니다. (2) 우리사주조합 청약 금번 모집 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다. (3) 일반청약자의 청약일반청약자 청약은 해당 청약사무취급처에서 사전에 정하여 공시하는 청약방법에 따라 청약기간에 소정의 주식 청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 이를 해당 청약취급처에 제출하여야 합니다.한편, 일반청약자는 하나의 청약사무취급처에 개설된 복수의 계좌를 이용하는 이중청약을 할 수 없습니다. 이중청약을 하는 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 간주 하오니, 이 점 유의하시기 바랍니다.※ 청약사무 취급처: KB증권㈜의 본ㆍ지점 (4) 일반청약자의 청약자격대표주관회사의 일반투자자(청약자) 청약자격은 증권신고서 제출일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다. [KB증권㈜ 일반청약자 청약 자격] 구분 청약자격 청약자격 KB증권 영업점 개설 계좌 청약개시일(초일) 직전일까지 개설된 청약가능 계좌 보유 고객 제휴은행 영업점 개설 계좌 KB증권 비대면 개설 계좌 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능 (별도 제한 없음) 제휴은행 비대면 개설 계좌 최고 청약한도 ■ 일반고객(100%): 청약한도의 100% ■ 우대고객(120%): 일반고객 청약한도의 120% ■ 우대고객(150%): 일반고객 청약한도의 150% ■ 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200% ■ 우대고객(250%): 일반고객 청약한도의 250% ■ 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300% 청약방법 ■ HTS/MTS/홈페이지 청약 ■ 지점 내방 청약 ■ 유선청약(지점/고객센터) ■ ARS 청약 ※ 일반고객의 경우 온라인 청약만 가능 (영업점(유선포함)/고객센터 청약 불가) ※ 단, 만 65세 이상 고객은 영업점(유선포함)/고객센터 청약 가능 청약한도우대기준 일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 120%, 150%, 200%, 250% 또는 300%까지 청약이 가능합니다. 구분 세부내용 일반 100% 우대 조건에 해당하지 않는 고객 우대 120% 아래 ①, ② 중 1가지 이상 충족 ① 프라임클럽 가입 및 유지 ② 공모주청약 전일까지 마이데이터 타사계좌 연동 및 유지 150% 아래 ①, ②, ③, ④, ⑤ 중 1가지 이상 충족 ① 직전 2개월 이상 적립식상품 월 30 만원 이상(정기대체) - 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식) (단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외) - 정기대체 납입완료일 기준/직전 2개월(전월말기준) ② 전월말까지 중개형 ISA 계좌에 1백만원 이상 순납입 - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 ③ 직전월말까지 KB국민은행 'KB증권 공모주 청약우대 1.5배 정기예금'가입 - KB able Plus 계좌 보유 동시 만족 ④ 직전월 3개월 주식약정 3천만원 이상 ⑤ 직전월 자산 평잔 3천만원 이상 200% 아래 ①, ②, ③, ④, ⑤, ⑥ 중 1가지 이상 충족 ① 직전 3개월 주식약정 1억원 이상 ② 직전월 자산 평잔 1억원 이상 ③ 직전 2개월 이상 적립식상품 월 1백만원 이상 정기대체 - 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식) (단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외) - 정기대체 납입완료일 기준/직전2개월(전월말기준) ④ 공모주청약 전일까지 중개형 ISA 계좌에 1천만원 이상 순납입 - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 ⑤ 직전월말까지 개인형 IRP 계좌에 1천만원 이상 순납입 - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 ⑥ 퇴직연금 가입법인(소속직원) ※ '12년 12월 3일 이전 가입법인 계약에 한함 250% KB스타클럽(VIP/그랜드 등급) 고객 - 개인: 매월 10일 변경 등급 반영 / 법인: 매월 1일 변경 등급 반영 300% 아래 ①, ②, ③ 중 1가지 이상 충족 ① 공모주 청약 전일까지 중개형 ISA계좌에 2천만원 이상 순납입 - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 ② 직전월 자산 평잔 3억원 이상 & 전월말 자산 3억원 이상 동시 만족(동시 만족) - 자산: 국내/해외주식, CMA, 현금성자산, 금융상품 등 총자산(단, 신용공여 자산 제외) ③ KB스타클럽 (VVIP 등급) 고객 - Able Premier Members 고객은 매월 10일 KB스타크럽 그룹 등급 산정시 전월말 기준으로 해당여부를 체크하여 VVIP 등급으로 특별 선정함(VVIP 등급 청약 우대기간: 당월 10일 ~ 익월 9일) 주1) 개인/법인 고객 우대요건 동일 적용 유통시장별 구분 유통시장별 구분없이 청약 배정기준 ■ 50% 이상을 균등배정 방식으로 배정하고, 나머지 청약수량을 비례배정 방식으로 배정 ■ 배정결과 발생하는 1주 미만 단수주는 5사6입 등 방법으로 잔여주식이 최소화하도록 배정하며,필요시 추첨 또는 KB증권㈜가 인수할 수 있음 청약수수료 구분 VVIP/VIP/그랜드 베스트 패밀리, 법인(모든 등급) 오프라인(지점/고객센터) 무료 4,000원 온라인(HTS/MTS/홈페이지/ARS) 무료 1,500원 기타사항 - 경로자(만65세) 수수료 면제 - 기존 자문형 랩 '공모주서비스' 등록 계좌 수수료 면제 - 개인 공모주 청약 수수료는 able포인트로 납부 가능 - 법인우수고객 수수료 면제 청약증거금 청약증거금률 50%(모든 고객에 동일 적용) 주) 일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2025년 03월 14일 )에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 03월 13일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다. (5) 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함)의 청약 수요예측에 참가하여 배정 받은 주식에 대한 청약은 청약일인 2025년 03월 11일(화) ~ 12일(수) 10:00 ~ 16:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(https://www.kbsec.com > 하단 '기업금융' > 수요예측 > 수요예측종목청약 > 로그인 후 청약)를 통하여 접수 받으며, KB증권㈜의 본ㆍ지점 및 서면으로는 접수 받지 않습니다. 동 청약 주식에 해당하는 주금을 납입일인 2025년 03월 14일(금) 08:00 ~ 12:00 (한국시간 기준)에 대표주관회사인 KB증권㈜의 본ㆍ지점에 납입하여야 합니다.한편, 수요예측에 참가한 기관투자자 중 수요예측 결과 배정받은 물량을 초과하여 청약하고자 하는 기관투자자는 전체 기관투자자 배정물량 범위 내에서 추가 청약이 가능합니다. 또한 수요예측에 참가하지 않았거나, 수요예측에 참여하였으나 배정받지 못한 경우에도 확정공모가액으로 배정을 받기를 희망하는 기관투자자 등은 대표주관회사에 미리 청약의사를 표시하고 청약일에 추가 청약할 수 있습니다. 다만, 수요예측에서 배정된 수량이 모두 청약된 경우에는 배정받을 수 없습니다. 또한, 청약일 종료 후 미청약된 물량에 대해서 배정 전까지 기관투자자는 추가로 청약을 할 수 있으며, 추가 청약된 물량의 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (6) 청약증거금 구 분 내 용 비 고 청약증거금 우리사주조합 - 주) 일반투자자(청약자) 50% 기관투자자 0% 주) 청약증거금 ① 기관투자자의 청약증거금은 없습니다. ② 일반청약자의 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다. 상기 ①, ② 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정합니다. ③ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일( 2025년 03월 14일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일 전일까지 당해 청약자로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관사가 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일 당일( 2025년 03월 14일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. ④ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 03월 14일 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일( 2025년 03월 14일)에 주금납입금으로 대체됩니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달하는 경우, 대표주관회사가 그 미달금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다. ⑤ 국내 기관투자자 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. (7) 청약한도 및 청약단위① 기관투자자의 청약단위는 1주로 합니다.② 일반투자자(청약자)는 대표주관회사인 KB증권㈜의 본, 지점에서 청약이 가능합니다③ 일반청약자의 1인당 청약한도 및 청약단위는 아래와 같습니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다. [KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금률] 구 분 일반투자자(청약자)배정물량 최고 청약한도 청약증거금률 KB증권㈜ 230,000주 ~ 276,000주 주) 50% 주) KB증권㈜의 우대기준 및 청약단위에 따라 청약 한도는 다음과 같습니다. 구분 청약한도 일반 100% 7,500주 우대 120% 9,000주 150% 11,000주 200% 15,000주 250% 18,500주 300% 22,000주 [KB증권㈜ 청약주식별 청약단위] 청약주식수 청약단위 10주 이상 ~ 100주 이하 10주 100주 초과 ~ 1,000주 이하 100주 1,000주 초과 ~ 10,000주 이하 250주 10,000주 초과 ~ 20,000주 이하 500주 20,000주 초과 1,000주 ④ 기관투자자의 청약은 수요예측에 참여하여 물량을 배정받은 수량 단위로 하며, 청약미달을 고려하여 추가청약을 하고자 하는 기관투자자는 각 기관별로 법령 등에 의한 투자한도 잔액(신청수량 * 신청가격)과 수요예측 최고 참여한도 중 작은 금액 또는 최고 청약한도 690,000주로 하여 1주 단위로 추가 청약할 수 있습니다. (8) 청약사무취급처 ① 기관투자자 : KB증권㈜ 본ㆍ지점 ② 일반투자자(청약자) : KB증권㈜ 본ㆍ지점 (9) 청약이 제한되는 자 아래「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 다만, 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니합니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조(주식의 배정) ④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제4호 및 제5호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5호의 창업투자회사등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다. 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. <삭제 2023. 4 .27> 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (10) 기타 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 라. 청약결과 배정방법(1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합 : 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 실시하지 않습니다② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등, 벤처기업투자신탁 포함) : 총 공모주식의 75.0%(690,000주) 를 배정합니다.③ 일반청약자 : 총 공모주식의 25.0%(230,000주) 를 배정합니다.④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사 및 대표주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호에 의거 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조제1항제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다. (2) 배정 방법청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사와 발행회사가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체 수량(동 규정 제9조제1항제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야 하며, 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. ③ 금번 공모는 일반청약자에게 230,000주 를 배정할 예정으로 균등방식 최소배정 예정물량은 115,000주 이상이며, 균등방식의 세부 방법은 일괄청약방식입니다. 균등방식 배정물량을 제외한 나머지 일반청약자 배정은 전부 비례방식으로 배정이 이루어집니다. 배정 후 잔여주식이 발생하는 경우 대표주관회사가 자기계산으로 이를 인수하거나, 추첨 등 합리적인 방식을 통하여 재배정합니다.④ 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.⑤ 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.⑥ 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일에 추가납입하여야 하며, 그렇지 않은 경우 청약증거금에 해당하는 수량만 배정받게 됩니다. 추가납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 대표주관회사가 총액인수계약서에 따라 자기계산으로 인수합니다.⑦ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정하고 그 결과 발생하는 잔여주식은 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다. 1. 인수회사(대표주관회사 포함) 및 인수회사의 이해관계인(「증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조제9호」의 규정에 따른 이해관계인을 말함. 다만, 제9조의2제1항에 따라 위탁재산으로 청약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 "집합투자회사등"이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.) 2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다. 3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자 4. <삭제 2023.04.27> 5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일이 금번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사등 (3) 배정결과의 통지 일반투자자(청약자)에 대한 배정 결과 각 청약자에 대한 배정 내용 및 초과청약금의 환불 또는 미달청약금에 대한 추가납입 등에 관한 배정공고는 2025년 03월 14일(금) 대표주관회사인 KB증권㈜의 홈페이지(https://www.kbsec.com)에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다. 기관투자자등의 경우에는 수요예측을 통하여 물량을 배정받은 내역과 청약내역이 다른 경우에 한하여 개별통지합니다. 마. 투자설명서 교부에 관한 사항(1) 투자설명서의 교부2009년 2월 4일부로 시행된「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조에 의하면 누구든지 증권신고서의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는자 (전문투자자, 그밖에 아래에서 언급하는 대통령령으로 정하는 자를 제외함)에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 안됩니다. 따라서 본 주식에 투자하고자 하는 투자자는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다. 다만, (i) 동법 제9조제5항의 전문투자자 / (ii) 동법 시행령 제132조에 규정된, 회계법인, 신용평가업자 등 / (iii) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자는 투자설명서의 교부 없이 청약이 가능합니다. (2) 투자설명서의 교부 방법 투자설명서 교부 의무가 있는 대표주관회사인 KB증권㈜는「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제124조 및 동법 시행령 제132조에 의하여 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 투자자에게 동법 제123조에 적합한 투자설명서를 청약 전 교부할 예정입니다. 투자설명서 교부 후 투자자는 투자설명서 내용을 충분히 숙지하고 청약기간에 각각의 청약사무취급처에서 소정의 주식청약서를 작성하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.① 본 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 합니다.② 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등으로 표시하지 않을 경우 본 청약에 참여할 수 없습니다. (가) 투자설명서의 교부를 원하는 경우 [KB증권㈜ 투자설명서 교부방법] 청약방법 투자설명서 교부형태 지점내방 청약 책자 형태로 투자설명서 교부 받은 후 내점청약 HTS/MTS/홈페이지 청약 HTS/MTS/홈페이지로 로그인 후 청약화면에서 투자설명서 교부받은 후 청약 지점/고객만족센터 유선청약ARS 청약 본,지점 방문을 통해 투자설명서 교부 받은 후 청약홈페이지로 로그인 후 투자설명서 교부 받은 후 청약E-mail로 투자설명서 교부 받은 후 청약 주1) 지점 내방 청약본 공모의 청약 취급처인 KB증권㈜의 본ㆍ지점에서 청약하실 경우에는 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 인쇄물에 의한 투자설명서 교부시는 투자설명서 교부확인서를 작성하셔서 청약을 하셔야 합니다. 주2) HTS/MTS/홈페이지 청약KB증권㈜의 HTS, MTS 또는 홈페이지를 통해 청약할 경우에는 다운로드 방식을 통해 전자문서에 의한 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있습니다. 주3) 지점/고객만족센터 유선청약 및 ARSKB증권㈜에서 ARS나 유선 청약을 하고자 하는 투자자는 청약 이전에 투자설명서를 교부 받아야만 청약을 진행 할 수 있습니다. 투자자는 청약 이전에 KB증권㈜ 홈페이지(https://www.kbsec.com : 인터넷뱅킹 → 청약 → 투자설명서 교부)에서 다운로드 방식을 통해 투자설명서를 교부받거나 KB증권 본, 지점에 내방하여 인쇄물에 의한 투자설명서를 교부받으실 수 있으며, KB증권㈜에 등록되어 있는 E-mail을 통해서도 투자설명서를 교부받을 수 있습니다. 전자문서에 의한 투자설명서를 교부받는 투자자는 전자문서에 의한 투자설명서 교부에 동의하여야 하고, 전자매체를 지정하여야 하며, 수신 사실이 확인되어야지만 투자설명서를 교부 받으실 수 있으며, 지점에 내방하여 투자설명서를 교부받을 경우에는 반드시 교부확인서를 작성하여야 합니다. 또한 E-mail을 통해 투자설명서를 교부받는 투자자는 유선으로 반드시 투자설명서 교부 여부를 확인하여야 합니다. 이와 같이 투자설명서를 교부받은 투자자는 KB증권㈜ 지점/고객만족센터로 유선청약 또는 ARS 청약을 진행할 수 있습니다. (나) 투자설명서의 교부를 원하지 않는 경우「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제132조 및「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-5조제2항에 의거 투자설명서 교부를 원하지 않는 경우에는 반드시 인수회사에 투자설명서의 교부를 거부한다는 의사를 서면, 전화, 전신, 모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시하여야 청약이 가능합니다. (3) 투자설명서 교부 의무의 주체「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의거 금번 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사에 있습니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 대표주관회사의 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다. ■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률제124조(정당한 투자설명서의 사용)① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. 1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 ■ 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다. ■ 금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정제2-5조(설명의무 등)① (생략)② 금융투자회사는 금융소비자보호법 제19조제2항에 따라 일반투자자를 대상으로 투자권유를 하는 경우에는 설명서(제안서, 설명서 등 명칭을 불문한다. 이하 같다)를 일반투자자에게 제공하여야 한다. 다만, 법 제123조제1항에 따른 투자설명서, 법 제124조제2항제3호에 따른 공모집합투자기구 집합투자증권의 간이투자설명서 및 법 제249조의4제2항에 따른 일반 사모집합투자기구 집합투자증권의 핵심상품설명서(이하 "핵심상품설명서"라 한다)에 대해서는 일반투자자가 영 제132조제2호에 따라 수령을 거부하는 경우에는 그러하지 아니하다. 이 경우 법 제123조제1항에 따른 투자설명서와 법 제124조제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 제외한 설명서 및 핵심상품설명서는 준법감시인 또는 금융소비자보호 총괄책임자의 사전심의를 받아야 하며, 내용 중 금융소비자보호법 시행령 제14조에 따라 중요한 내용은 부호, 색채, 굵고 큰 글자 등으로 명확하게 표시하여 알아보기 쉽게 작성하여야 한다. 바. 청약증거금의 대체, 반환 및 납입에 관한 사항 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일(2025년 03월 14일 )에 주금납입금으로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자로부터 그 미달 금액을 받지 못한 때에는 그 미달 금액에 해당하는 배정주식은 대표주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하며, 초과 청약증거금이 있는 경우에는 이를 주금납입기일(2025년 03월 14일 )에 환불합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다. 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 03월 14일 에 08:00 ~ 12:00 사이에 대표주관회사에 납입하여야 하며, 동 납입 금액은 주금납입기일(2025년 03월 14일 )에 주금납입금으로 대체됩니다. ※ 국내 및 해외 기관투자자는 납입일에 배정된 금액의 1.0%에 해당하는 청약수수료를 입금하여야 합니다. 청약수수료를 입금하지 않는 경우 미납입으로 간주될 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사는 각 청약자의 주금납입금을 납입기일인 2025년 03월 14일 에 국민은행 약수역종합금융센터 지점에 납입하여야 합니다. 사. 주권교부에 관한 사항 1) 주권교부예정일 : 청약 결과 주식배정 확정시 대표주관회사에서 인터넷 홈페이지를 통해 공고합니다.2)「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」(이하 '전자증권법')이 2019년 9월 16일 시행되었으며, 전자증권법 시행 이후에는 상장법인의 상장 주식에 대한 실물 주권 발행이 금지됩니다. 이에 당사는 금번 공모로 발행하는 주식의 실물 주권을 발행하는 대신 전자등록기관에 주식의 권리를 전자등록하는 방법으로 주식을 발행할 예정입니다.따라서 주금을 납입한 청약자 또는 대표주관회사는 계좌관리기관 또는 전자등록기관에 전자등록계좌를 개설하여야 하며, 해당 계좌에 주식이 전자등록되는 방법으로 주식이 발행될 예정입니다. 전자증권법 제35조에 따라 전자등록계좌부에 전자등록된 자는 해당 주식에 대하여 전자등록된 권리를 적법하게 가지는 것으로 추정됩니다. 아. 기타의 사항 (1) 전자등록된 주식양도의 효력에 관한 사항 전자증권법 제35조제2항에 따라 전자등록주식을 양도하는 경우에는 동법 제30조에 따른 계좌간 대체의 전자등록을 하여야 그 효력이 발생합니다. (2) 신주인수권증서에 관한 사항 금번 코스닥시장 상장공모는 기존 주주의 신주인수권을 배제한 신주모집이므로 신주인수권증서를 발행하지 않았습니다. (3) 정보이용 제한 및 비밀유지 대표주관회사인 KB증권㈜는 총액인수계약의 이행과 관련하여 입수한 정보 등을 제3자에게 누설하거나 발행회사의 경영개선 이외의 목적에 이용하여서는 아니됩니다. (4) 한국거래소 상장예비심사신청 승인에 관한 사항 당사는 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 06월 18일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인 (2024년 12월 12일) 을 받았습니다. 그 결과 금번 공모완료 후, 신규상장신청 전 주식의 분산요건을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다. (5) 주권의 매매개시일 주권의 신규상장 및 매매개시일은 아직 확정되지 않았으며, 향후 일정이 확정되는 대로 한국거래소 공시시스템을 통하여 안내할 예정입니다. (6) 환매청구권 금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(환매청구권)를 부여하지 않습니다. (7) 기타 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 효력발생은 정부 또는 금융위원회가 본 증권신고서 및 투자설명서 또는 예비투자설명서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 당해 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서 및 예비투자설명서 또는 투자설명서의 기재사항 중 일부가 청약일전까지 변경될 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 이에 따라, 본 증권 투자에 대한 책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정요구 등 조치를 취할 수 있으며, 만약 정정요구 등이 발생할 경우에는 동 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 5. 인수 등에 관한 사항 가. 인수방법에 관한 사항 [인수방법: 총액인수] 인 수 인 인수주식의 종류 및 수 인수금액 주1) 인수비율 인수조건 명칭 주소 KB증권㈜ 서울특별시 영등포구 여의나루로 50 기명식 보통주 920,000주 13,800,000,000원 100.0% 총액인수 (주2) 주1) 인수금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 대표주관회사인 KB증권㈜가 전체 공모물량(100.0%)을 총액인수하며, 기관투자자 및 일반청약자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거 대표주관회사가 자기계산으로 인수합니다. 나. 인수대가에 관한 사항 (단위: 천원) 구분 대가 수령자 금액 금액 산정내역 대가 수령시기 대가 관련 계약 내용 대가 관련 계약 내용 변경 이력 대가 관련 계약 내용 변경 사유 비고 인수수수료 (성과수수료 제외) KB증권㈜ 852,840 인수금액의 6.0% 납입기일 다음 3영업일 이내 주3) - - 주1) (대표)주관수수료 - - - - - - - 주2) 주1) 인수수수료는 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 2024년 08월 01일 이전 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다. 주3) 구 분 내 용 계약서 이름 주식총액인수계약서 계약체결일 2025년 03월 10일 대가 관련 계약서 조문 제15조 (수수료) (1) 발행회사는 인수업무에 대한 수수료로 총 공모금액과 추가 주식의 총 취득금액 합계금액의 6.0%에 해당하는 금액을 대표주관회사에게 지급한다. (2) 발행회사는 제1항의 수수료를 납입기일 다음 3영업일 이내에 대표주관회사가 지정한 계좌에 현금으로 지급한다. 다. 상장주선인 의무인수에 관한 사항 금번 공모 시「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의해 상장주선인이 상장을 위해 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 보유(이하 "의무인수"라 한다)하여야 합니다. 금번 공모의 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 비 고 KB증권㈜ 기명식 보통주 27,600주 414,000,000원 「코스닥시장 상장규정」에 따른 상장주선인의 의무 취득분 주1) 위의 취득금액은 「코스닥시장 상장규정」상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 ㈜심플랫폼이 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기준입니다. 주2) 상장주선인의 의무 취득분은「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 발행한 주식을 취득하여야 하며, 상장예비심사신청일부터 신규상장신청일까지 해당 주권을 취득하여야 합니다. 상장주선인은 해당 취득 주식을 상장일로부터 3개월간 계속보유하여야 합니다. 주3) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 의무인수 주식의 수량(27,600주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다. [코스닥시장 상장규정] 제13조(상장주선인의 의무) ⑤ 상장주선인은 상장예비심사신청 이후 신규상장신청일까지 다음 각 호에서 정하는 수량의 상장신청인의 주식을 모집·매출가격과 같은 가격으로 취득하여 다음 각 호에서 정하는 기간까지 보유하여야 한다. 이 경우 주식의 취득 방법과 취득 수량의 산정기준 등은 세칙으로 정한다. 1. 상장신청인이 국내기업(국내소재외국지주회사를 제외한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것 가. 제31조제1항에 따른 신속이전기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 6개월 동안 의무보유할 것. 다만, 제31조제1항제3호마목에 따른 신속이전기업의 경우에는 해당 수량을 상장일부터 1년 동안 의무보유하여야 하고, 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다. 나. 가목 이외의 국내기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 3개월 동안 의무보유할 것 2. 상장신청인이 외국기업(국내소재외국지주회사를 포함한다. 이하 이 조에서 같다)인 경우 다음 각 목의 구분에 따라 의무보유할 것 가. 혁신기술기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득 금액이 50억원을 초과할 때에는 50억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 1년 동안 의무보유할 것. 이 경우 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다. 나. 가목 이외의 외국기업: 모집·매출하는 주식의 100분의 5에 해당하는 수량(취득 금액이 25억원을 초과할 때에는 25억원에 해당하는 수량으로 한다)을 상장일부터 1년 동안 의무보유할 것. 이 경우 상장일부터 6개월이 경과하면 매 1개월마다 최초에 취득한 주식의 100분의 5에 해당하는 수량까지 매각할 수 있다. ⑥ 제5항에도 불구하고 거래소는 상장신청인이 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 해당 기업의 상장주선인에 대하여 제5항을 적용하지 않을 수 있다. 1. 대형법인. 다만, 외국기업이나 제31조제1항제3호마목 또는 바목에 따른 신속이전기업은 제외한다. 2. 적격 해외증권시장에 상장하여 3년이 경과한 외국기업 라. 기타의 사항 (1) 회사와 인수인간 특약사항 당사는 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 KB증권㈜와 체결한 총액인수계약일로부터 코스닥시장 상장 후 6개월까지 대표주관회사의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모 대상 주식을 대표주관회사에게 매각하는 것 이외로 주식 또는 전환사채 등 주식과 연계된 증권을 발행하거나 직ㆍ간접적으로 매수 또는 매도를 하지 않습니다. 또한 당사의 최대주주와 의무보유 대상자는 기제출한 의무보유확약서 및 대표주관회사와 체결한 보호예수 약정서에 의거하여, 그 소유 주식을 의무보유확약한 기간동안 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (2) 회사와 주관회사 간 중요한 이해관계 대표주관회사인 KB증권㈜는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조(공동주관회사) 제1항에 해당하는 사항이 없습니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조 (공동주관회사) ① 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사를 말한다)와 공동으로 하여야 한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 기업의 기업공개를 위한 주관회사업무를 수행하는 경우에는 그러하지 아니하다. 1. 기업인수목적회사 2. 외국 기업(주식등의 보유를 통하여 외국 기업의 사업활동을 지배하는 것을 주된 목적으로 하는 국내법인을 포함한다. 이하 같다) ② 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 관하여는 법 시행규칙 제14조제1항을 준용한다. ③ 제2항에 불구하고 금융투자회사가 한국거래소의「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 따라 취득하는 코스닥시장 상장법인(코스닥시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식 및「코넥스시장 상장규정」에 따른 지정자문인 계약을 체결하고 해당 계약의 효력이 유지되는 상태에서 취득하는 코넥스시장 상장법인(코넥스시장 상장예정법인을 포함한다)이 발행하는 주식은 제1항에 따른 주식등의 보유비율 산정에 있어 보유한 것으로 보지 아니한다 ④ 제2항에 불구하고 금융투자회사 또는 금융투자회사의 이해관계인이 다음 각 호의 어느 하나(이하 이항에서 "조합등"이라 한다)에 출자하고 해당 조합등이 발행회사의 주식등을 보유하고 있거나, 발행회사 또는 발행회사의 이해관계인이 조합등에 출자하고 해당 조합등이 금융투자회사의 주식등을 보유하고 있는 경우에는 해당 조합등에 출자한 비율만큼 주식등을 보유한 것으로 본다. 1.「중소기업창업지원법」제2조제5호에 따른 중소기업창업투자조합 2.「여신전문금융업법」제41조제3항에 따른 신기술사업투자조합 3.「벤처기업육성에관한특별조치법」제4조의3에 따른 한국벤처투자조합 4. 법 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위원회에 보고된 사모집합투자기구 중 환매가 금지된 집합투자기구 (3) 초과배정옵션 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서는 "초과배정옵션 계약"을 체결하지 않았습니다. (4) 기타 공모 관련 서비스 내역 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 기타 인수인이 아닌 자로부터 인수회사 탐색 중개, 모집 또는 매출의 주선, 공모가격 또는 공모조건에 대한 컨설팅, 증권신고서 작성 등과 관련한 서비스를 제공받은 사실이 없습니다. (5) 최대주주 등의 지분에 대한 의무보유예탁 당사는「코스닥시장 상장규정」에 따라 최대주주 등의 지분에 대하여 의무보유등록 의무가 발생하였으며, 이에 따라 한국거래소에 상장예비심사신청서 제출 시 의무보유확약서를 제출하였고, 상장예비심사 승인 후 예탁결제원이 발행한 의무보유증명서를 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 각 주주의 의무보유 기간에 대한 세부 내용은 본 증권신고서 상의「제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 3. 기타위험 - 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험」을 참조하여 주시기 바랍니다. 당사 최대주주의 지분은 의무보유기간 동안 그 소유주식을 한국예탁결제원에 보관하며 코스닥시장 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업인수, 합병 등 한국거래소가 필요하다고 인정하는 경우 이외에는 그 주식을 인출하거나 매각할 수 없으며, 보관 인출 또는 매각의 방법 및 절차 등에 관하여는 위 확약서에 정하는 바에 따릅니다. (6) 인수인의 투자내역 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수 (공모 후 지분율) 주당 취득가액 총 취득금액 공모가격과의 괴리율 상장 후 의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주 (3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 51.76% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 확정공모가액 15,000원을 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, KB증권㈜의 당사 주식 취득 시 지분율은 3.30%로 해당사항 없습니다. 또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, KB증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지) (중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 (7) 투자권유대행인을 통한 투자권유 당사는 금번 공모 관련 투자권유대행인을 통해 투자권유를 대행하지 않습니다. II. 증권의 주요 권리내용 당사가 금번 공모를 통해 발행할 증권은 「상법」에서 정하는 액면가액 500원의 기명식 보통주로서 특이사항은 없으며, 당사 정관상 증권의 주요 권리내용은 아래와 같습니다. 1. 액면금액 제7조 (1주의 금액) 본 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 2. 주식에 관한 사항 제5조 (회사가 발행할 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주로 한다. 제6조 (회사설립시 발행하는 주식의 총수) 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 4,000 주로 한다. 제7조 (1주의 금액) 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 금 500원으로 한다. 제8조 (주식 및 주권의 종류) ① 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. ② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 한다. ③ 회사가 발행할 주권의 종류는 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000 주권의 5종으로 한다. 다만, 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록하는 경우에는 동 조항은 적용하지 않는다. ② 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다. 제8조의2 (이익배당 또는 잔여재산분배 대한 특별함이 있는 종류주식) ① 회사는 이익배당 또는 잔여재산분배에 대한 특별함이 있는 우선주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 종류주식(이하 "종류주식"이라 한다.)을 발행할 수 있으며, 종류주식의 명칭 및 구체적인 내용은 정관의 범위 내에서 발행시 이사회가 정한다. ② 종류주식의 발행한도는 제5조의 발행예정주식총수의 4분의1로 한다. ③ 유선배당권이 있는 종류주식에 대한 우선배당은 액면금액의 연1% 이상으로 하여 발행 시에 이사회가 정한 배당률에 따라 우선하여 배당한다. ④ 우선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하고 보통주식에 대하여 우선주식의 배당률과 동률의 배당을 한 후, 잔여 배당가능이익이 있으면 보통주식과 우선주식에 대해 동등한 비율로 배당한다. ⑤ 우 선배당권이 있는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 못한 사업연도가 있는 경우에는 미배당분을 누적하여 다음 사업연도의 배당시에 우선하여 배당한다. ⑥ 종류주식의 주주는 우선주 1주당 의결권 1표를 가지며, 종류주식 발행 시 이사회 결의에 따라 의결권 없는 종류주식을 발행할 수 있다. 의결권이 없는 종류주식의 주주에게는 종류주식에 대하여 제3항에 따른 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있다. ⑦ 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 우선주식에 대한 신주 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로, 무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다 ⑧ 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 10년 이내에서 발행시에 이사회에서 정하도록 하고, 존속기간 내에 보통주로 전환되지 아니한 경우 존속기간 만료와 동시에 보통주식으로 전환된다. 다만, 위 기간 중 소정의 배당을 못한 경우에는 소정의 배당이 완료될 때까지 그 기간이 연장된다. ⑨ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회 결의로 주주의 상환청구 또는 회사의 선택에 따라 회사의 이익으로써 소각할 수 있는 상환주식으로 정할 수 있다. 1. 종류주식을 회사의 선택으로 상환하는 경우에는 회사는 이사회 결의로 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환할 수 있다. 2. 주주에게 상환청구권이 부여된 경우 주주는 자신의 선택으로써 상환주식 전부를 일시에 또는 분할하여 상환해 줄 것을 청구할 수 있다. 이때 주주는 상환할 뜻 및 상환 대상주식을 회사에 통지하여야 한다. 단, 회사는 현존 이익으로 상환 대상주식 전부를 일시에 상환하기 충분하지 않을 경우 이를 분할하여 상환할 수 있다. 3. 상환가액은 발행가액에 발행시 이사회에서 정한 금액을 더한 가액으로 한다. 다만, 상환가액을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. 4. 상환기간은 종류주식의 발행 후 1월이 경과한 날로부터 10년이 되는 날의 범위 내에서 발행시 이사회 결의로 정한다. 단, 상환주식에 대하여 우선적 배당이 완료되지 아니한 경우, 회사의 이익이 부족하여 상환기간 내에 상환하지 못한 경우에는 그 사유가 해소될 때까지 상환기간은 연장된다. 5. 회사는 주식의 취득의 대가로 현금 이외의 유가증권이나(다른 종류의 주식은 제외한다) 그 밖의 자산을 교부할 수 있다. ⑩ 회사는 종류주식을 발행함에 있어서 이사회의 결의로 주주가 보통주식으로 전환을 청구할 수 있는 전환주식으로 정할 수 있다. 1. 종류주식 발행 후 존속기간 만료까지 발행 당시 이사회에서 정한 기간 내에 회사 또는 종류주식으 보유한 주주는 종류주식 1주를 보통주식 1주로 전환청구를 요청할 권한을 갖는다. 2. 전환으로 인하여 발행할 주식은 보통주식으로 하고, 그 전환비율은 종류주식 1주당 전환으로 인하여 발행하는 주식 1주로 한다. 다만, 전환비율을 조정하려는 경우 이사회에서 조정할 수 있다는 뜻, 조정사유, 조정방법 등을 정하여야 한다. 제8조의3 (주식등의 전자등록) 회사는 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다. 다만, 회사가 법령에 따른 등록의무를 부담하지 않는 주식등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 3. 신주인수권에 관한 사항 제9조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행하는 주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 「상법」제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우5. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우8. 우리사주조합을 대상으로 사전배정하는 경우 9. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 대표주관회사에게 부여하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 4. 배당에 관한 사항 제11조 (신주의 동등배당) 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한(전환된 경우를 포함한다)주식에 대하여는 동등배당한다. 제51조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제52조 (중간배당) ① 회사는 이사회 결의로 사업연도 중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 「상법」제462조의 3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 이 중간배당은 금전으로 한다. ② 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 「상법 시행령」제19조에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 제53조 (배당금지급청구권 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권의 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 5. 의결권에 관한 사항 제24조 (주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다. 제25조 (의결권의 불통일행사) ① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회의일의 3일 전에 회사에 대하여 서면 또는 전자문서로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다. ② 본 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다. 제26조 (의결권의 대리행사)① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다. ② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다. 제27조 (주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령 또는 정관에 다른 규정이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수와 발행주식의 4분의 1이상의 수로 한다. 6. 주식매수선택권에 관한 사항 제 10조의 (주식매수선택권) ① 회사는 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」에 따라 설립 또는 기술,경영의 혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 자에게 주주총회의 특별결의를 통해 미리 정한 가격(이하 ‘행사가격’이라 한다)으로 신주를 매수할 수 있는 권리나 그 밖에 회사의 주식을 매수할 수 있는 권리(이하 ‘주식매수선택권’이라 한다)을 부여할 수 있다. ② 주식매수선택권으로 부여할 수 있는 주식은 기명식 보통주식으로 한다. ③ 주식매수선택권으로 부여할 수 있는 주식의 총한도는 발행주식 총수의 100분의 30이며, 주식매수선택권으로 1인에 대하여 부여할 수 있는 주식의 한도는 발행주식총수의 100분의 10을 초과할 수 없다. 주식매수선택권은 경영성과 또는 주가지수 등에 연동하는 성과연동형으로 부여할 수 있다. ④ 회사는 제1항에 따라 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 자에게 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 1. 회사의 임직원 2. 회사가 인수한 기업의 임직원 3. 회사와 계약을 체결하여 전문성을 제공한 외부 전문가(이하 '외부전문가'라 한다) ⑤ 제4항에도 불구하고, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게는 주식매수선택권을 부여할 수 없다. 다만, 회사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 자회사의 비상근 임원인 자를 포함한다)에게는 주식매수선택권을 부여할 수 있다. 1. 상법 제542조의8제2항제5호에 따른 최대주주 및 그 특수관계인 2. 상법 제542조의8제2항제6호에 따른 주요주주 및 그 특수관계인 3. 그 밖에「벤처기업육성에 관한 특별조치법」등 관계 법령에서 주식매수선택권 부여를 금지하고 있는 자 ⑥ 제1항에 따라 부여할 주식매수선택권은 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방법으로 부여한다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 신주를 발행해서 주거나 자기주식을 주는 방법 2. 주식매수선택권의 행사가격과 주식매수선택권을 행사한 날을 기준으로 평가한 해당 주식의 시가와의 차액(행사가격이 시가보다 낮은 경우의 차액을 말한다)을 현금이나 자기주식으로 주는 방법 ⑦ 주식매수선택권의 행사가격은 「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제16조의3 제3항에 따라 다음 각 호의 가액 이상이어야 하며, 각 시점별 주식의 시가는 각 시점을 기준으로「벤처기업육성에 관한 특별조치법 시행령」제11조의3 제2항에 따라 평가한다. 1. 신주를 발행하는 경우에는 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 주식의 시가와 주식의 권면액(액면가) 중 높은 금액 2. 현금이나 자기주식을 양도하는 경우에는 부여일을 기준으로 한 주식의 시가 ⑧ 제7항의 규정에도 불구하고, 회사는「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제16조의3 제4항에 따라 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 경우에는 주식매수선택권의 행사가격을 부여 당시 시가보다 낮은 가액으로 할 수 있다. 1. 주식매수선택권의 행사가격으로 신주를 발행하여 주는 방법으로 부여 2. 주식매수선택권의 행사가격이 해당 주식의 권면액 이상일 것 3. 주식매수선택권을 부여받는 자가 회사의 임직원 또는 회사가 인수한 기업의 임직원일 것 4. 주식매수선택권을 부여받는 자가 부여일을 기준으로 한 주식의 시가보다 낮은 행사가격으로 부여받았거나 부여받을 각 주식매수선택권에 대하여 다음 계산식에 따라 계산한 금액의 누적합계가 5억원 이하일 것 (부여일 기준 주식의 시가- 행사가격) X 주식매수선택권으로 부여받을 주식의 수 ⑨ 제1항에 따른 주주총회의 특별결의에서는 다음 각호의 사항을 정하여야 한다. 다만, 주식매수선택권으로 내줄 주식 총수의100분의20 이내에서「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제16조의3 제4항에 따라 제1호 및 제4호의 사항을 이사회에서 정하게 할 수 있다. 이 경우 주식매수선택권을 부여한 후 처음으로 소집되는 주주총회의 승인을 받아야 한다. 1. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명 또는 명칭 2. 주식매수선택권의 부여 방법 3. 주식매수선택권의 행사 가격 및 행사 기간 4. 주식매수선택권을 부여받을 자 각각에 대하여 주식매수선택권 행사로 내줄 주식의 종류와 수 ⑩ 주식매수선택권을 부여받은 자는 주주총회 또는 이사회 결의일로부터2년 이상 재임 또는 재직한 날로부터7년 내에 권리를 행사할 수 있으며, 주식매수선택권을 부여 받은 자가 부여 결의 일부터3년내에 사망하거나 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. 이 때, 주식매수선택권의 행사기한을 해당 이사ㆍ감사 또는 피용자의 퇴임일 또는 퇴직일로 정하는 경우 이들이 본인의 책임이 아닌 사유로 퇴임하거나 퇴직하였을 때에는 그 날부터3개월 이상의 행사기간을 추가로 부여하여야 한다. 다만, 회사의 외부 전문가는 주주총회 또는 이사회 결의일로부터3년이 경과하고, 주식매수선택권의 반대급부로 체결한 용역계약을 이행한 경우에 행사할 수 있다. ⑪ 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 2. 주식매수선택권을 부여받은 임직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 그 밖에 주식매수선택권 부여 계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 ⑫ 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의2의 규정을 준용한다. III. 투자위험요소 [주요 용어에 대한 설명] 용 어 설 명 IoT Internet of Things(사물 인터넷), 인터넷을 기반으로 모든 사물을 연결하여 정보를 상호 소통하는 기술 및 서비스 AIoT AI(인공지능) + IoT의 합성어로써 지능형 사물인터넷 기술 및 서비스 SaaS Software as a Service, 소프트웨어의 여러 기능 중에서 사용자가 필요로 하는 서비스만 이용 가능하도록 한 소프트웨어 클라우드 (Cloud) 데이터를 인터넷과 연결된 중앙컴퓨터에 저장해서 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있는 것 Thing Driver IoT 장비의 통신방식, 프로토콜 등 연결방식이 유사한 장비들을 그룹화한 후 연결을 위한 기본정보를 Driver 형태로 캡슐화하여 구현하고, IoT 플랫폼 상에서 IoT 데이터의 입력정보와 출력정보를 간단하게 입력하여 추가만 하면 IoT 장비와 연결할 수 있는 새로운 방식의 기술 Thing Driver Middleware 제품별로 만들어진 Thing Driver를 동적으로 Loading할 수 있게 구현함으로써 모델의 변경에 따라서 Thing Driver가 수정되어도 바로 적용 가능 Thing Driver Application Thing Driver를 서비스와 연계하여서 쓸 수 있게 Front-end에서 구현하고 클라우드 상에서 공유 및 배포할 수 있게 함으로써 디바이스 생태계 구축 환경을 제공하는 기술 AIOps AI(인공 지능) 및 Ops(운영)이라는 두 가지 단어가 결합된 용어입니다. 특히, 이 용어는 AI와 ITOps의 결합을 나타내며, IT 운영 문제를 자동으로 파악하여 해결하기 위해 머신 러닝, 분석 및 데이터 과학을 적용하는 다중 계층 기술 플랫폼을 나타냄 ASP Application Service Provider, 소프트웨어를 패키지 형태로 판매하지 않고 일정한 요금을 받고 인터넷을 통해 임대해 주는 서비스 제공자 B2B Business to Business, 기업과 기업 사이에 이루어지는 전자상거래 B2B2B Business to Business to Business, 기업 고객이 기업에게 서비스를 제공하는 전자상거래 B2B2C Business to Business to Consumer, 기업 고객이 소비자에게 서비스를 제공하는 전자상거래 Classification Supervised learning 지도학습의 일종으로 기존에 존재하는 데이터의 Category 관계를 파악하고, 새롭게 관측된 데이터의 Category를 스스로 판별하는 과정 CSAP Cloud Service Assurance Program, 공공 부문 클라우드 서비스 보안 인증 제도 Data Augmentation 실질적으로 새로운 데이터를 수집하지 않고도 데이터 학습시 AI모델에 사용하는 데이터의 다양성을 늘릴 수 있는 전략 DL Deep Learning, 컴퓨터가 여러 데이터를 이용해 마치 사람처럼 스스로 학습할 수 있게 하기 위해 인공 신경망(ANN: artificial neural network)을 기반으로 구축한 기계 학습 기술 EMS, BEMS Building Energy Management System, 건물에 IT 기술을 활용하여 전기, 공조, 방범, 방재 같은 여러 건축 설비를 관리하는 시스템. 건물에서 쓰는 여러 가지 설비를 관리하여 쾌적한 환경을 조성하고 에너지 절감과 인건비 절감은 물론 건물 수명 연장을 목표로 하는 시스템 ERP Enterprise Resource Planning, 기업 내 생산, 물류, 재무, 회계, 영업과 구매, 재고 등 경영 활동 프로세스들을 통합적으로 연계해 관리해 주며, 기업에서 발생하는 정보들을 서로 공유하고 새로운 정보의 생성과 빠른 의사결정을 도와주는 전사적자원관리시스템 ESG Environmental Social and Governance, 기업의 비재무적 요소인 환경(Environment)· 사회(Social)·지배구조(Governance)를 뜻함 FMS Field Monitoring System, 현장 디바이스에 대한 실시간 모니터링 시스템 GIS Geographic Information System, 각종 지리 정보들을 데이터베이스화하고 컴퓨터를 통해 분석·가공하여 실생활에 다양하게 활용할 수 있도록 만든 시스템 GUI Graphical User Interface, 사용자가 컴퓨터와 정보를 교환할 때 그래픽을 통해 작업할 수 있는 환경 LPWAN Low-Power Wide-Area Network(저전력 광역 통신망), 10 킬로미터(km) 안팎의 거리에서 기지국당 수백 bps에서 수백 Kbps 정도의 통신 속도를 제공하여 사물 인터넷(IoT) 전용 네트워크로 사용 LSTM Long Short-Term Memory, 인공지능 딥러닝의 한 기술 MES Manufacturing Execution System, 환경의 실시간 모니터링, 제어, 물류 및 작업내역 추적 관리, 상태파악, 불량관리 등에 초점을 맞춘 현장 시스템 ML Machine Learning, 인간의 학습 능력과 같은 기능을 컴퓨터에서 실현하고자 하는 기술 및 기법 MLOps Machine Learning Operation, 머신러닝의 지속적 배포 및 자동화 파이프라인 mMTC massive Machine Type Communications(대규모 사물통신), 5G에서 대규모 기기가 망에 연결되어 정보를 주고받는 사물 통신을 일컫는 명칭 NFC Near Field Communication, 10 cm 이내의 거리에서 무선 데이터를 주고받는 통신 기술 Ops Operation, 개발이나 AI모델의 시스템들을 지속적으로 운영관리하는 기술 PDCA Plan-Do-Check-Action, 기존 방식의 변화를 의사결정 하기 위하여 변화를 제안하여 실행하고 그 결과를 측정하여 이를 반영하여 향상을 위한 조정을 거치는 과정 PHR Personal Health Record, 의료기관에 흩어져 있는 진료·검사 정보와 스마트폰 등으로 수집한 활동량 데이터, 스스로 측정한 체중·혈당 등의 정보를 모두 취합해 사용자 스스로 열람하고 관리할 수 있도록 구축한 건강기록 시스템 PLC Programmable Logic Controller, 디지털 또는 아날로그 입출력 모듈을 통하여 로직, 시퀀싱, 타이밍, 카운팅, 연산과 같은 특수한 기능을 수행하기 위하여 프로그램 가능한 메모리를 사용하고 여러 종류의 기계나 프로세서를 제어하는 디지털 동작의 전자장치 PM (preventive maintenance) 공정설비를 대상으로 주기적으로 점검하고 상태를 갱신하는 작업 PoC Proof of Concept(개념 증명), 새로운 프로젝트가 실제로 실현 가능성이 있는가, 효과와 효용, 기술적인 관점에서부터 검증을 하는 과정 REST API REST(Representational State Transfer) API(Application Programming Interface), 소프트웨어 아키텍처의 한 형식으로 URL 중 URI 부분의 패턴을 이용하여 서비스 라이브러리에 접근하기 위한 규칙들을 정의 RPA Robotic Process Automation(로보틱 처리 자동화), 사람이 컴퓨터로 하는 반복적인 업무를 로봇 소프트웨어를 통해 자동화하는 기술 SDK Software Development Kit, 소프트웨어 개발자가 특정 운영체제용 응용프로그램을 만들 수 있게 해주는 소스(Source)와 도구 패키지 SI System Integration, 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 나아가서는 운영까지의 모든 서비스를 제공 UI/UX UI(User Interface)/UX(User eXperience), UI는 인터페이스, 즉 정보기기나 소프트웨어의 화면 등 사람과 접하는 면을 말한 반면, UX는 경험을 지칭하는 것으로 소프트웨어를 사용하는 사용자의 "느낌, 태도, 행동"을 말함 V2G Vehicle To Grid, 전기차배터리차(EV), 플러그인하이브리드차(PHEV) 등 충전식 친환경차를 전력망과 연결해 주차 중 남은 전력을 이용하는 개념 Zigbee 주로 양방향 무선 개인 영역 통신망(WPAN) 기반의 홈 네트워크 및 무선 센서망에서 사용되는 기술 Z-Wave 주로 가정용 자동화에 사용되는 무선 통신 프로토콜 데이터로거 (Data Logger) 시간이 지남에 따라 또는 장소와 상대적으로 내장 기구나 센서, 또는 외부 기구와 센서를 가지고 데이터를 기록하는 전자 장치 디지털 트랜스포메이션 (Digital Transformation) 디지털 기술을 사회 전반에 적용하여 전통적인 사회 구조를 혁신시키는 것으로 일반적으로 기업에서 사물 인터넷(IoT), 클라우드 컴퓨팅, 인공지능(AI), 빅데이터 솔루션 등 정보통신기술(ICT)을 플랫폼으로 구축·활용하여 기존 전통적인 운영 방식과 서비스 등을 혁신하는 것을 의미함 멀티 테넌시 (Multi-tenancy) 하나의 소프트웨어 인스턴스가 여러 사용자 그룹 또는 테넌트를 지원하기 위해 공유 환경 내에서 운영되는 소프트웨어 아키텍처 백엔드 (Back-end) 사용자와 직접 대면하지는 않으나, Front-end 프로그램과 연동하여 기술적인 기능을 하는 프로그램을 말함 서비타이제인션 (Servitization) 제품과 서비스의 융합을 통해 새로운 가치와 경쟁력을 창출해내는 새로운 비즈니스 유형으로, 제품의 서비스화(Product Servitization) 및 서비스의 제품화(Service Productization)를 포괄하는 개념 온프레미스 (On premise) 시스템을 클라우드가 아닌 현장에 직접 설치한 경우를 지칭 Annotation AI 모델이 데이터를 이해하고 분류할 수 있도록 데이터에 추가 정보를 부여하여 그 데이터를 더 정확하고 의미 있게 만드는 프로세스 PCA 주성분 분석(Principal Component Analysis)으로. 많은 양의 Data를 원본 Data의 본질을 해지지 않는 저차원의 Data로 압출 표현하는 방법 결측치 (Missing Value, 값이 없는 데이터) NA, null, NaN, N/A, #N/A 등으로 표현됨, 데이터들의 기록 누락, 미응답, 수집 오류 등 딥러닝 다층구조 신경망을 이용한 머신 러닝의 한 분야로, 컴퓨터가 마치 인간처럼 대량의 데이터를 이용해 스스로 학습하는 기계 학습 기술 시계열 관측 값 또는 통계량의 변화를 시간의 움직임에 따라서 포착하고 계열화한 것. (시간의 경과에 따라 변동하는 값을 관측 값으로 하여 기록된 것) 특정한 기간에 걸쳐서 계속적인 환경,장비,시설,생체정보등의 상태가 표시되는 물리적 데이터 예지보전 각각의 설비 상태를 정량적으로 파악하여 설비의 이상 상태나 앞으로 일어날 수 있는 사태를 미리 예상하고 적절하게 유지하고 보수하는 일 프로토콜 컴퓨터와 컴퓨터 사이, 또는 한 장치와 다른 장치 사이에서 데이터를 원활히 주고받기 위하여 약속한 여러 가지 규약 (신호 송신의 순서, 데이터의 표현법, 오류 검출법 등) 1. 사업위험 가. 글로벌 및 국내 경기 불확실성에 따른 위험 2024년 10월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2025년 전망치의 경우 IMF가 지난 7월 전망한 3.3% 대비 0.1%p 하향 조정되었으며, 그 이유는 IMF가 2024년 하반기 동안 세계 경제 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였기 때문입니다. 한편, 대한민국 정부(관계부처 합동)가 2025년 1월 2일 발표한 '2025년 경제정책방향'에 따르면, 정부는 2025년 경제여건 점검 결과 대내외 불확실성이 확대되는 가운데 경기 하방위험이 커지며 민생에 어려움이 지속될 것으로 예상하면서 2025년 우리나라의 경제성장률을 IMF의 2024년 10월 전망치 대비 0.4%p 하락한 1.8%로 전망하였습니다. 당사가 제공하는 데이터 수집 및 저장, 데이터 분석 및 예측,현장적용 및 검증을 통합할 수 있는 산업용 AIoT 플랫폼 기술은 타겟 산업(제조, 공공, 헬스케어, 농업, 소매) 전반에 산업용 AIoT 플랫폼을 통한 디지털전환의 혁신으로 비용 절감 및 부가가치 창출을 목표로 하고 있습니다. 따라서 당사의 매출은 기업 및 공공기관의 IT 투자 정책에 따른 영향이 절대적이며, 기업 및 공공기관의 IT 투자 규모는 경기와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.일반적으로 경기 하락 국면에선 IT 투자는 비용절감을 위한 우선적인 예산 감축 대상이며, 경기 상승 국면에서는 다른 사업투자가 먼저 이루어진 후 투자하는 후순위 투자 성격이 강합니다. 이러한 리스크에 따라 기업들의 실적이 감소하고, 정부가 긴축 재정을 실시하는 경우 각 경제 주체들이 IT분야에 대한 투자 결정을 연기하거나 축소할 위험이 존재합니다. 특히, 이러한 IT경기에 직접 관련된 투자 지연 및 축소, 전방 수요의 감소 등은 당사의 성장성과 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 2024년 10월 국제통화기금(IMF)이 발표한 '세계경제전망(World Economic Outlook)'에 따르면, 세계 경제성장률은 2024년에는 3.2%, 2025년에는 3.2%의 성장률을 기록할 것으로 전망됩니다. 2025년 전망치의 경우 IMF가 지난 7월 전망한 3.3% 대비 0.1%p 하향 조정되었으며, 그 이유는 IMF가 2024년 하반기 동안 세계 경제 하방조정 위험요인이 보다 확대된 것으로 평가하였기 때문입니다.IMF가 지적한 세계 경제 하방조정 위험요인으로는 긴축적 통화정책의 시차 효과에 따른 성장, 고용에의 부정적 영향, 중국 부동산 부문 위축 지속, 전세계적인 보호무역주의 강화 및 지정학적 위기 심화에 따른 원자재 가격 상승 등 이 있습니다. 반면 상방조정 가능요인으로는 주요 선진국에서의 투자 회복, 구조개혁 전환국면(모멘텀) 확산에 의한 잠재성장률 제고 등을 제시하였습니다. 국제통화기금(IMF)이 2024년 10월 22일 전망한 세계 및 개별국 경제성장률 전망은 다음과 같습니다. [IMF 세계 경제성장률 전망치] (단위: %, %p) 구 분 2023년 2024년(E) 2025년(E) 2024년 7월전망 2024년 10월전망 조정폭 2024년 7월전망 2024년 10월전망 조정폭 (A) (B) (B-A) (C) (D) (D-C) 세계 3.3 3.2 3.2 0.0 3.3 3.2 △0.1 선진국 1.7 1.7 1.8 +0.1 1.8 1.8 0.0 미국 2.9 2.6 2.8 +0.2 1.9 2.2 +0.3 유로존 0.4 0.9 0.8 △0.1 1.5 1.2 △0.3 일본 1.7 0.7 0.3 △0.3 1.0 1.1 +0.1 한국 1.4 2.5 2.5 0.0 2.2 2.2 0.0 신흥개도국 4.4 4.3 4.2 0.0 4.3 4.2 △0.1 중국 5.2 5.0 4.8 △0.2 4.5 4.5 0.0 인도 8.2 7.0 7.0 0.0 6.5 6.5 0.0 러시아 3.6 3.2 3.6 +0.4 1.5 1.3 △0.2 출처: IMF, IMF World Economic Outlook, 2024.10.22, 기획재정부 보도자료, 2024.10.22 한편, 대한민국 정부(관계부처 합동)가 2025년 1월 2일 발표한 '2025년 경제정책방향'에 따르면, 정부는 2025년 경제여건 점검 결과 대내외 불확실성이 확대되는 가운데 경기 하방위험이 커지며 민생에 어려움이 지속될 것으로 예상하면서 2025년 우리나라의 경제성장률을 IMF의 2024년 10월 전망치 대비 0.4%p 하락한 1.8%로 전망하였습니다. 대외적으로는 세계경제가 주요국 통화긴축 완화 등으로 완만한 성장세가 예상되나 미국 신정부 출범 이후 정책변화 양상(관세, 이민 등)에 따라 세계경제 불확실성이 상당하다고 보았으며, 대내적으로는 내수의 완만한 개선이 예상되나 수출 부문이 반도체 업사이클 조정, 경쟁 심화, 향후 통상환경 불확실성 확대 등을 감안하여 '24년보다증가폭이 둔화될 것으로 전망하였습니다. [2025년 국내 경제전망] (단위: %) 구 분 2024년(E) 2025년 (E) 경제성장률 1.8 2.1 소비자물가 2.3 1.8 경상수지(억불) 900 800 - 통관수출(%) 8.2 1.5 - 통관수입(%) △1.6 1.6 출처: 대한민국 정부 (관계부처 합동), '2025년 경제정책방향', 2025.1.2 당사가 제공하는 데이터 수집 및 저장, 데이터 분석 및 예측,현장적용 및 검증을 통합할 수 있는 산업용 AIoT 플랫폼 기술은 타겟 산업(제조, 공공, 헬스케어, 농업, 소매) 전반에 산업용 AIoT 플랫폼을 통한 디지털전환의 혁신으로 비용 절감 및 부가가치 창출을 목표로 하고 있습니다. 따라서 당사의 매출은 기업 및 공공기관의 IT 투자정책에 따른 영향이 절대적이며, 기업 및 공공기관의 IT 투자 규모는 경기와 밀접한 연관성을 가지고 있습니다.일반적으로 경기 하락 국면에선 IT 투자는 비용절감을 위한 우선적인 예산 감축 대상이며, 경기 상승 국면에서는 다른 사업투자가 먼저 이루어진 후 투자하는 후순위 투자 성격이 강합니다. 이러한 리스크에 따라 기업들의 실적이 감소하고, 정부가 긴축 재정을 실시하는 경우 각 경제 주체들이 IT분야에 대한 투자결정을 연기하거나 축소할 위험이 존재합니다. 특히, 이러한 IT경기에 직접 관련된 투자 지연 및 축소, 전방 수요의 감소 등은 당사의 성장성과 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 나. 산업용 AIoT 시장 등 목표시장 성장 둔화 위험 당사의 목표시장은 산업용 AIoT 시장입니다. 산업용 AIoT 시장은 기존의 AI(인공지능) 및 IoT(사물인터넷) 기술의 통합으로 산업 현장에서의 적용 가능성이 확대되고 AIoT 도입으로 인한 운영 효율성 증대 등의 기대효과로 주목받고 있습니다. Deloitte analysis (2022)에 따르면 글로벌 산업용 AIoT 시장은 2021년 약 9.6조원에서 2027년 약 37.3조원까지 연간 25.3%씩 성장할 것으로 전망하였습니다.이처럼 당사의 목표시장 및 잠재적 목표시장이 2021년부터 2027년까지 연간 25.3%씩 고성장할 것으로 전망됨에 따라, 당사의 향후 매출액 또한 지속적으로 증가할 가능성이 있습니다. 다만, 당사의 매출액 성장률(전년 대비 기준)은 2021년 173.3%, 2022년 31.8%, 2023년 13.7%로 지속적으로 감소하고 있어 2023년부터는 목표시장 및 잠재적 목표시장의 성장률을 하회하고 있습니다. 또한, 전문기관의 시장 전망에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기 변동, 차세대 신기술 등장 등으로 AIoT 기반 솔루션 수요가 감소하는 경우 목표시장의 성장성이 둔화될 수 있으며 이 경우 당사의 매출 및 이익에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사의 목표시장은 산업용 AIoT 시장입니다. 산업용 AIoT 시장은 기존의 AI(인공지능) 및 IoT(사물인터넷) 기술의 통합으로 산업 현장에서의 적용 가능성이 확대되고 AIoT 도입으로 인한 운영 효율성 증대 등의 기대효과로 주목받고 있습니다.Deloitte analysis (2022)에 따르면 글로벌 산업용 AIoT 시장은 2021년 약 9.6조원에서 2027년 약 37.3조원까지 연간 25.3%씩 성장할 것으로 전망하였습니다.Deloitte analysis (2022)에 따르면 글로벌 산업용 AIoT 시장은 2021년 약 9.6조원에서 2027년 약 37.3조원까지 연간 25.3%씩 성장할 것으로 전망하였습니다. (단위 : 조원) 글로벌 산업별 산업용 aiot 시장.jpg 글로벌 산업별 산업용 aiot 시장 출처 : Deloitte analysis (2022) 또한, 당사의 산업용 AIoT 솔루션은 고객의 요구에 따라 AI 솔루션, IoT 솔루션 각각으로 구분되어 제공될 수 있기에 산업용 AI 및 산업용 IoT 시장 역시 당사의 잠재 목표시장으로 볼 수 있습니다.시장조사전문기관인 Precedence Research (2022)에 따르면 글로벌 산업용 AI 시장은 2021년 약 353조원에서 2027년 약 988억원(CAGR 18.7%), 글로벌 산업용 IoT 시장은 2021년 약 52조원에서 2027년 약 77조원(CAGR 6.7%)의 시장규모를 형성할 것으로 예상됩니다. (단위 : 조원) 글로벌 산업별 산업용 ai 시장.jpg 글로벌 산업별 산업용 ai 시장 출처 : Deloitte analysis, Precedence Research, Exchangerates.org (2022) (단위 : 조원) 글로벌 산업별 산업용 iot 시장.jpg 글로벌 산업별 산업용 iot 시장 출처 : Deloitte analysis, Precedence Research, Exchangerates.org (2022) 이처럼 당사의 목표시장 및 잠재적 목표시장이 2021년부터 2027년까지 연간 25.3% ~ 6.7%씩 고성장할 것으로 전망됨에 따라, 당사의 향후 매출액 또한 지속적으로 증가할 가능성이 있습니다. 또한, 시장조사전문기관인 MarketsandMarkets 에서는 AIoT 시장 규모는 2024년 183.7억 달러에서 2030년 791.3억 달러로 성장할 것으로 예상하였으며, 연평균 성장률(CAGR)은 약 27.6%에 달할 것으로 예상하였습니다. [2024년 ~ 2030년 AIoT 시장 규모 추정] (단위 : 억 달러) 구분 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 2029년 2030년 CAGR AIoT 시장 규모 183.7 234.3 298.9 381.3 486.3 620.4 791.3 27.6% 출처 : MarketandMarkets, Global Information, AIoT Market (2024.10) 이외 시장조사 전문기관인 Global Market Insight의 경우 2023년 AIoT 시장 규모는 108억 달러로 산정하였으며 2032년 756억 달러로 성장할 것으로 예상하였으며, 연평균 성장률은 약 24.6%에 달할 것으로 예상하였습니다. aiot market size (gm insights).jpg aiot market size (gm insights) 출처 : GMInsight, AIoT Market (2024.10) 이와같이 시장조사기관에 따라 산정된 AIoT 시장의 규모는 차이가 있지만, 제조, 헬스케어, 스마트 시티 등 산업 분야의 IoT 디바이스의 증가 등의 사유로 인하여 2024년 ~ 2030년 중 AIoT 시장은 최소 24.6%에서 27.6%의 연평균 성장률(CAGR)을 보여줄 것으로 예상되었습니다. 다만, 당사의 매출액 성장률(전년 대비 기준)은 2021년 173.3%, 2022년 31.8%, 2023년 13.7%로 지속적으로 감소하고 있고 2023년부터는 목표시장 및 잠재적 목표시장의 성장률을 하회하고 있습니다. [당사 2021년 - 2024년(가결산) 매출액 추이] (단위 : 천원) 구분 2021년 2022년 2023년 2024년3분기 2024년10월 2024년11월 2024년12월 2024년누적 합계 매출액 2,909,280 3,861,336 4,389,632 845,901 400,037 458,514 5,522,602 7,227,054 전년 대비매출액 성장률 173.3% 31.8% 13.7% - - - - 64.6% 주1) 2024년 3분기는 검토받은 K-IFRS 별도 재무제표 기준, 2024년 10월~12월 은 가결산 자료입니다. 주2) 상기 가결산 자료는 검토받지 않은 숫자로 향후 변동될 가능성이 존재합니다. 또한, 전문기관의 시장 전망에도 불구하고 예상하지 못한 글로벌 경기 변동, 차세대 신기술 등장 등으로 AIoT 기반 솔루션 수요가 감소하는 경우 목표시장의 성장성이 둔화될 수 있으며 이 경우 당사의 매출 및 이익에도 부정적 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 정책적 지원 축소 또는 중단 위험 산업용 AIoT 솔루션을 주된 사업으로 영위중인 동사는 AI(인공지능) 정책 및 규제 등으로부터 영향을 받으며, 정부는 AI 적용 분야의 무분별한 확장으로 인한 문제를 사전에 방지 및 관련 산업 육성을 위한 제도 개선 로드맵을 발표하고 법 제정, 개정 등을 지속해 나가고 있습니다. 다만, 주요 선진국의 AI 산업에 대한 정책 기조 변화 및 정부의 AI 관련 제도 정비가 지연되고, 산업 발전을 저해할 수 있는 신규 규제가 도입될 경우 동사가 영위하는 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 정부는 AI(인공지능) 산업 육성 및 생태계 진흥을 목적으로 법, 제도에 대한 정비를 수행하고 있으며, 해당 법, 제도의 수립 및 정책방향은 AIoT 산업에도 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. 이를 위해 과학기술정보통신부는 2023년 9월 각 분야 별 전문가로 구성된 '제4기 인공지는 법제정비단'을 출범하였으며, 다양한 산업 분야로부터의 의견 수렴을 통해 AI 법제정비 로드맵을 발표할 예정입니다. 동시에 신규 법률 제정 및 기존 법률 개정이 함께 수반되고 있으며, AI 관련 발의된 주요 법안 내역은 다음과 같습니다. [AI 관련 발의 법안 주요 내용] 법안명 발의일 주요 내용 입법 현황 인공지능 산업 육성 및 신뢰 기반 조성 등에 관한 법률안 2024.11.20 인공지능의 발전을 지원하고 인공지능산업 기반을 조성하여 인공지능 사회의 신뢰를 마련하기 위한 기본적인 사항을 규정 심사 진행중 정보통신망법 개정안 2023.2.14. 인공지능 기반 추천서비스 제공 시 방통위에 신고하도록 함 임기만료폐기 인공지능책임법 2024.8.27. 인공지능사업자의 의무, 고위험 인공지능 이용사업자의 책무를 규정 대안반영폐기 (인공지능 발전과 신뢰 기반 조성 등에 관한 기본법안) 개인정보보호법 개정안 2023.2.20. 인공지능 회사의 알고리즘으로 개인정보가 유출된 경우 개인정보보호위원회가 알고리즘제출을 요구할 수 있도록 함 임기만료폐기 채용절차공정화법 개정안 2023.3.27외 기업이 채용에 인공지능 활용 시 피채용인에게 사전고지의무를 부여함 임기만료폐기 콘텐츠산업 진흥법 개정안 2023.5.22. 인공지능 기술을 이용하여 콘텐츠를 제작한 경우에는 해당 콘텐츠가 인공지능 기술을 이용하여 제작된 콘텐츠라는 사실을 표시하도록 함 임기만료폐기 저작권법 개정안 2023.6.8. 컴퓨터를 이용한 자동화된 정보분석을 위한 저작물 이용에 대하여 명시적 기준을 마련하여 추후 인공지능 기술의 저작물 활용 시 허용되는 범위와 저작권 침해의 경계를 명확히 함 임기만료폐기 공직선거법 개정안 2023.6.12. 인공지능을 이용하여 허위정보나 명령을 입력하여 여론조사를 조작하여 얻은 결과를 선거운동을 위하여 전송하는 행위를 금지하고 이에 대한 논평 또는 보도하는 행위를 제한 대안반영폐기 (공직선거법 일부개정법률안) 정보통신망법 개정안 2023.6.19. 정보통신망법에 따른 정보통신서비스 제공자의 정의에 인공지능 기술을 이용하여 정보를 제공하거나 정보제공을 매개하는 자를 명시 임기만료폐기 출처 : 회사 제시자료 인공지능 관련 법률 제정 및 개정의 경우 인공지능 산업 육성 등 관련 산업 부흥을 위한 지원책 및 인공지능 기술 도입에 따른 각 적용 분야 별 규제 정비 등을 중심으로 복합적으로 진행되고 있으며, 상기 표에 나타나는 바와 같이 입법 검토 등의 과정에서 대안 입법에 의한 기존 입법 안 폐기 및 개정 절차가 일부 지연ㆍ폐기되는 현상이 나타나고 있습니다. 한편, 기존에 발의된 인공지능 관련 다수의 법안이 병합된 『인공지능 발전과 신뢰 기반 조성 등에 관한 기본법안(AI 기본법)』이 2024년 12월 26일 국회 본회의를 통과하였으며, 2026년 1월 22일 시행을 예정하고 있습니다. 이를 통해 국내 인공지능 혁신 생태계 활성화 및 인공지능 기술 주도권 선정을 위한 환경이 조성될 수 있을 것으로 예상되며, 구체적인 내용은 다음과 같습니다. [주요 내용] 법안명 예정 시행일 주요 내용 인공지능 발전과 신뢰 기반 조성 등에 관한 기본법안(AI 기본법) 2026.1.22 1. 인공지능 개발 및 육성, 인공지능 윤리 및 신뢰성 확보를 위한 정부 지원 거버넌스 체계 수립 - 인공지능 개발 및 육성을 위한 국가 시책 마련 - 인공지능 윤리 및 신뢰성 확보를 위한 국가 시책 마련 - 인공지능 유관 기관/단체 등의 법적 근거 마련 2. 인공지능 윤리 및 신뢰성 확보 목적 인공지능사업자에게 구체적인 의무 부과 - 인공지능 사업자 구분 및 사업자 별 준수 의무 규정 - 사람의 생명, 신체 및 안전 등에 중대한 영향을 미칠 수 있는 고영향 인공지능에 대한 규제 명시 해당 법안은 인공지능산업 지원에 관하여 정부 또는 정부기관이 추진하여야 할 정책 등을 규정하고 있고, 해당 법안의 시행으로 사업자는 인공지능 사업 관련 별도의 고시, 모니터링/위험관리 등 추가 내부통제 절차 구축, 인공지능 사업 수행에 따른 영향 평가 등 부가적인 관리 요소의 증가로 사업주체로서의 부담이 가중될 가능성이 존재하나, 세부 사항의 경우 향후 발표될 고시 및 가이드라인을 통해 구체화될 예정인 바, 증권신고서 제출일 현재 AI 기본법 시행이 당사의 사업 및 영업환경에 미칠 영향을 특정하는 데에는 제한이 존재합니다. 산업용 AIoT 솔루션을 주된 사업으로 영위중인 당사는 AI(인공지능) 정책 및 규제 등으로부터 영향을 받으며, 정부는 AI 적용 분야의 무분별한 확장으로 인한 문제를 사전에 방지 및 관련 산업 육성을 위한 제도 개선 로드맵을 발표하고 법 제정, 개정 등을 지속해 나가고 있습니다. 다만, 주요 선진국의 AI 산업에 대한 정책 기조 변화 및 정부의 AI 관련 제도 정비가 지연되고, 산업 발전을 저해할 수 있는 신규 규제가 도입될 경우 동사가 영위하는 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 라. 프로젝트 진행 시 고객의 요구에 대응하지 못할 위험 당사는 Nubison AIoT 제품을 통하여 고객의 신규 AIoT 제품 도입을 기획/제안하고, 제품(솔루션)화하여 공급하고, 완성된 제품(솔루션)을 적용/운영하는 과정으로 공급하고 있습니다. 이처럼 당사는 기획/제안부터 제품(솔루션)화, 완성된 제품의 적용/운영 과정까지 전 과정에 참여하기 때문에 도입 단계에서는 인력 투입 및 시스템 구축, 진행 단계에서 이슈 대응 및 기술 지원, 구축 후 단계에서는 사후 관리 및 교육 진행 등 다양한 고객의 요구에 대응하여야 합니다. 프로젝트 관리를 위해 당사는 다수의 성공 사례를 지식화하고, 이를 적용하여 프로젝트 수익성을 확보합니다. 나아가, 프로젝트 진행 시 주기적 보고 및 점검을 통해 이슈 발생 시 신속하게 해결합니다. 소프트웨어 솔루션 구축 후 사후 관리를 위해 정기 방문을 통한 시스템 점검과 교육이 이루어집니다. 다만, 이러한 노력에도 불구하고 당사가 고객의 요구에 적절하게 대응하지 못하거나 프로젝트 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사는 프로젝트를 정상적으로 완수하기 어렵고 이 경우 수주금액을 정상적으로 수령하지 못하거나 계약금액의 반환을 요구받을 수 있으며 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 Nubison AIoT 제품을 통하여 고객의 신규 AIoT 제품 도입을 기획/제안하고, 제품(솔루션)화하여 공급하고, 완성된 제품(솔루션)을 적용/운영하는 과정으로 공급하고 있습니다. 일련의 공정 및 구조를 아래의 그림과 같이 요약할 수 있습니다. nubison aiot 제품 공정도.jpg nubison aiot 제품 공정도 당사의 Nubison AIoT 제품은 공정도에서 설명한 대로 완성된 제품으로 고객에게 연계/수집, 분석/예측, 적용/검증, 관리/운영 서비스 모두 제공 가능합니다. 또한, 고객의 상황과 니즈에 맞는 단위 별 솔루션 서비스도 별도로 제공가능한 구조를 갖고 있습니다. nubison aiot 구조도.jpg nubison aiot 구조도 이처럼 당사는 기획/제안부터 제품(솔루션)화, 완성된 제품의 적용/운영 과정까지 전 과정에 참여하기 때문에 도입 단계에서는 인력 투입 및 시스템 구축, 진행 단계에서 이슈 대응 및 기술 지원, 구축 후 단계에서는 사후 관리 및 교육 진행 등 다양한 고객의 요구에 대응하여야 합니다. 프로젝트 관리를 위해 당사는 다수의 성공 사례를 지식화하고, 이를 적용하여 프로젝트 수익성을 확보합니다. 나아가, 프로젝트 진행 시 주기적 보고 및 점검을 통해 이슈 발생 시 신속하게 해결합니다. 소프트웨어 솔루션 구축 후 사후 관리를 위해 정기 방문을 통한 시스템 점검과 교육이 이루어집니다. 당사는 각 연도별 AIoT 도입 프로젝트 성공 사례를 통하여, AIoT 도입에 필요한 기술의 요소를 파악하고 해당 요소를 타 프로젝트 진행 시 적은 비용으로 활용 할 수 있도록 지식화를 진행하고 있습니다. 당사는 AIoT 프로젝트를 수행하며 다양한 산업에 필요한 AI 모델을 분류하여 단기간 내에 솔루션 제공이 가능하도록 Pre-package AI Model로 구축하였으며, 구체적인 사항은 아래와 같습니다. [ NUBISON SDA (Pre-package AI Model) 설명] 구분 주요 모델의 기능 분류 (Classification) 증식 이미지를 통한 불량 분류 알고리즘 검사장비 이상유무 진단 IoT 데이터 분류를 통한 상태 모니터링 및 패턴 분석 회귀 (Regression) 데이터 결과값 및 이상 예측 데이터 기반 건강 상태 모니터링 회귀 분석을 통한 결과값 예측 데이터 간 상태 변화 예측 객체탐지 (Object Detection) 이미지 데이터를 통한 특정 객체 등의 탐지 이상탐지 (Anomaly Detection) 진동센서 기반 장비 고장 예측 프로세스 데이터 기반 설비 고장 예측 지표측정 (Indicator Measurement) 데이터 완전성 품질 지표 측정을 통한 고장예측 데이터 효과성 품질 지표 측정을 통한 고장예측 시공간적 데이터 일관성 품질 측정 다만, 이러한 노력에도 불구하고 당사가 고객의 요구에 적절하게 대응하지 못하거나 프로젝트 주요 인력의 유출 등이 발생하는 경우 당사는 프로젝트를 정상적으로 완수하기 어렵고 이 경우 수주금액을 정상적으로 수령하지 못하거나 계약금액의 반환을 요구받을 수 있으며 당사의 영업실적 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 마. 고객 대비 협상력 열위에 따른 위험 당사의 솔루션은 반도체, 헬스케어, 기타 제조업, 공공 등 다양한 산업 분야에 적용되고 있으며, 당사의 고객사 중에서는 대기업, 중견기업 및 공공기관 등 당사에 비하여 규모가 우량한 기업들이 존재하고, 이와 같은 고객사는 솔루션 납품 단가 및 거래 조건 설정 등에 있어 당사 대비 우월한 교섭력을 보유하고 있습니다. 이에 당사는 NUBISON AIoT 솔루션의 부가가치 제고 등 서비스 경쟁력 강화함으로써 고객사와의 협상력 차이를 극복하고자 하며, 자체 개발 기술인 Thing Driver를 통해 다양한 종류의 디바이스를 손쉽게 연동 및 제어함으로써 솔루션 사용자 편의성 제고하고, 주요 산업/적용 분야에 대한 Pre-Package AI 모델 구축을 통한 개발 기간을 단축 및 SaaS 형태의 솔루션 출시를 통해 사용 기능 및 기간 등에 대한 고객 맞춤화를 제공하는 등 연구개발 측면에서의 노력을 지속해오고 있습니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 신기술의 등장으로 인한 기술 트렌드의 변화, 신규 경쟁자의 시장 진입으로 인한 경쟁 심화 등으로 고객사의 교섭력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 고객사가 요구하는 거래 조건을 수용하지 않는 등 고객사와의 마찰로 인해 계약이 성사되지 못하는 경우 당사의 영업실적 감소 및 재무건전성 악화를 야기할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 솔루션은 반도체, 헬스케어, 기타 제조업, 공공 등 다양한 산업 분야에 적용되고 있으며, 당사의 고객사 중에서는 대기업, 중견기업 및 공공기관 등 당사에 비하여 규모가 우량한 기업들이 존재하고, 이와 같은 고객사는 솔루션 납품 단가 및 거래 조건 설정 등에 있어 당사 및 경쟁사 대비 우월한 교섭력을 보유하고 있습니다.당사의 협상력이 고객사 대비 열위한 경우 프로젝트 유지 관리 관련 비용 증대, 대금 결제 기간의 연장, 남품 단가 인하 요구 등이 존재할 수 있으며, 불리한 거래 조건 관련 협의에 있어 당사의 요구사항이 반영되지 않을 수 있습니다. 이에 당사는 NUBISON AIoT 솔루션의 부가가치 제고 등 서비스 경쟁력 강화함으로써 고객사와의 협상력 차이를 극복하고자 연구개발을 지속해오고 있습니다. 자체 개발 기술인 Thing Driver를 통해 다양한 종류의 디바이스를 손쉽게 연동 및 제어함으로써 솔루션 사용자 편의성을 제고하는 등 고객사에게 차별화된 IoT 솔루션을 제공하고 있으며, 다양한 산업군에서의 현장 적용 경험을 바탕으로 주요 산업/적용 분야에 대한 13가지 Pre-Package AI 모델(분류 3 종, 회귀 4종, 객체탐지 1종, 이상탐지 2 종, 지표측정 3종)을 구축하여 솔루션 개발기간을 단축 및 고객 만족도 증대를 꾀하고 있습니다. 또한, 당사는 솔루션에 대한 클라우드 보안 인증(CSAP)을 득하고 SaaS 형태의 솔루션 출시를 통해 고객사가 솔루션 적용 환경에 따라 필요한 부가기능 및 사용 기간을 선택할 수 있는 구독형 서비스를 출시하는 등 고객 맞춤화 목적 솔루션 고도화를 지속적으로 수행하고 있습니다. 당사는 이와 같은 노력을 통해 고객사로부터 서비스 경쟁력을 인정 받았으며, 이를 기반으로 일부 매출의 경우 일회성 매출에 국한되지 않고 추가 솔루션 구축 등의 연계 매출의 성과를 달성하였고, 축적된 레퍼런스를 기반으로 매출처를 지속적으로 확장 및 다각화할 수 있었던 것으로 판단됩니다. 당사에서 AI의 적용부터 운영까지 전주기의 프로세스를 스위치 켜듯 간편하게 도입하는 구독형 서비스인 "TOGGLE Service"를 출시하였습니다. 당사는 구독형 서비스를 통하여 AI 솔루션을 도입하고자 하는 수요는 있으나, 자금부담 및 전문 개발 인력 부족으로 인하여 도입하지 못한 기업들에게 공급하고자 하고 있습니다. [TOGGLE SERVICE 개요] toggle service.jpg toggle service 소프트웨어정책연구소에서 조사한 바에 따르면, 국내 기업들의 AI 기술 도입 과정에서의 주요 애로사항으로 내부 운용 기술력 부족, 성과 실현에 소요 시간이 장기간 걸리는 점 및 자금이 부족한 점이 선정되었습니다. [ 산업별 AI 기술 활용의 주요 애로사항 ] (단위 : %) 구분 제조업 서비스업 전체 자금 부족 22.9% 24.1% 23.7% 인력 부족 19.1% 14.2% 15.8% 내부 운용의 기술력 부족 28.3% 29.0% 28.8% 성과 실현에 상당한 시간 필요 15.0% 19.9% 18.3% 경영진(또는 관련 의사결정권자)의 관심 부족 3.2% 3.3% 3.3% 기타 0.0% 0.6% 0.4% 없음 11.5% 8.8% 9.7% 합계 100.0% 100.0% 100.0% 출처: 국내 인공지능(AI) 도입기업 현황 분석 및 시사점, 소프트웨어정책연구소(2023) 동사는 이러한 AI 솔루션 수요 기업들의 주요 애로사항을 해소하기 위하여 전담인력과 팀 운영의 부담없이 AI 솔루션을 제공하고, 서비스 제공 기간 동안 매월 일정 금액을 구독형태로 수령하는 "Toggle service"를 2024년 11월 출시하여 영업 중 입니다. 다만, 증권신고서 제출일 현재 해당 서비스를 통한 매출이 발생하지 않은 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 고객사로부터 서비스 경쟁력에 대한 인정 및 축적된 레퍼런스를 기반으로, 기존 고객사로부터 발생되는 연계 매출의 금액은 2021년 5.9억원에서 2024년(가결산 기준) 9.4억원으로 증가하였습니다. 연도별 기존/신규 고객사 별 매출액은 아래와 같습니다. [2021년 ~ 2024년 고객사 향 매출액 구분] (단위 : 백만원) 매출년도 기존 고객사 향 매출 신규 고객사 향 매출 매출 합계 2021년 594.9 2,314.4 2,909.3 2022년 582.7 3,278.6 3,861.3 2023년 443.0 3,946.7 4,389.6 2024년 940.4 6,286.6 7,227.1 주1) 2024년 매출은 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 하지만 당사의 노력에도 불구하고 신기술의 등장으로 인한 기술 트렌드의 변화, 신규 경쟁자의 시장 진입으로 인한 경쟁 심화 등으로 고객사의 교섭력이 강화될 수 있으며, 이는 당사의 경영활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 고객사가 요구하는 거래 조건을 수용하지 않는 등 고객사와의 마찰로 인해 계약이 성사되지 못하는 경우 당사의 영업실적 감소 및 재무건전성 악화를 야기할 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 바. 신규 수요 창출 및 인지도 확산 난항에 따른 위험 당사는 크게 ① 세미나 및 전시회 참여, ② 학회 및 협회 연계 활동, ③ 정부 육성정책 참여(정부과제 등), 그리고 ④ PoC (Proof of Concept) 등 4가지 전략을 통해 신규 영업처 발굴 및 당사 기술제품에 대한 인지도를 확대해나가고 있습니다. 당사는 이러한 영업활동 결과 매출액이 2021년 29.3억원, 2022년 38.6억원, 2023년 43.9억원으로 3년 간 지속적으로 성장하였습니다. 하지만 매출액 성장에도 불구하고 영업비용을 충당하지못하여 영업 적자가 지속되고 있으며, 상장 이후에도 단기간 내 유의미한 신규 수요 및 인지도 확산에 어려움이 있을 수 있습니다. 이처럼 당사의 적자가 지속되는 경우 자본잠식 등 당사의 재무 및 경영 안정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한, 향후에도 지속적으로 신규수요 창출 및 인지도 확산에 실패한다면 당사 사업 존폐 여부에 영향을 줄 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 당사는 크게 ① 세미나 및 전시회 참여, ② 학회 및 협회 연계 활동, ③ 정부 육성정책 참여(정부과제 등), 그리고 ④ PoC (Proof of Concept) 등 4가지 전략을 통해 신규 영업처 발굴 및 당사 기술제품에 대한 인지도를 확대해나가고 있습니다. ① 세미나 및 전시회 참여 당사는 사물인터넷(IoT) 및 인공지능(AI) 분야의 다양한 세미나 및 전시회 등에 참여하며 당사 및 기술제품의 인지도를 확대하고 있습니다. B2B 사업에 있어서 세미나와 전시회는 기술제품의 타겟 고객군과 잠재적인 파트너사들이 집중적으로 참여하는 행사라는 점에서 매우 효과적인 인지도 확대 채널이라고 할 수 있습니다. 특히 당사 기술제품의 특장점인 산업용 AIoT기술력을 홍보하는데 있어서 관련 분야의 전문가들이 다수 참석하는 전시회 및 세미나는 최적의 홍보 채널 중 하나입니다. [당사 세미나 및 전시회 참여 활동 주요 내역] 연도 전시회명 2023 AI EXPO Korea 2022 국제천문연맹총회 2021 AIoT 국제 전시회 및 컨퍼런스 2021 헬스케어앤스파박람회 2020 IT 솔루션 온라인 전시회 “2020 Control Overflow” 2020 SMATEC(스마트공장 구축 및 생산자동화전) 2020 AI EXPO Korea 2019 AIoT 국제 전시회 및 컨퍼런스 2018 AIoT 국제 전시회 및 컨퍼런스 2018 대한민국 지식재산대전 특히 코로나 시기에는 대면 전시회가 취소됨에 따라 비대면 전시회 역시 참석하여 홍보 활동을 진행한 바 있습니다. 당사는 대표적으로 전시회 참여를 통해서 반도체용 케미칼 부품소재 및 후공정 전문업체인 N사 담당자와의 미팅을 가질 수 있었으며, 이후 N사로부터 반도체 공정 효율화 및 AI기반의 공정 예지 보전 솔루션을 2021년 3억원에 수주하였습니다. 당사는 향후에도 대면 및 비대면 전시회에 다양하게 참석하여 인지도를 쌓고 홍보를 진행할 예정입니다. [세미나 및 전시회 활동 연계 매출] 연도 박람회 회사 연계 매출 설명 금액(단위 : 백만원) 비고(주1) 2023 AI EXPO Korea P사 디스플레이 부품의 진성 불량과 가성 불량이 혼재한 상황에서, 당사의 비전모델을 활용한 진성 불량 검출 솔루션 제공 94 2024년 2020 AI EXPO Korea N사 반도체 후공정 처리 장비에서 수집된 장비의 온도, 습도 등 데이터를 기반으로 데이터 수집 및 AI 기반 고장 예측 솔루션 제공 313 2021년 2020 IT 솔루션 온라인 전시회 "2020 Control Overflow" C사 동물의 사료의 품질을 측정하기 위해 분광센서라는 센서로 물질의 상태 데이터를 NUBISON AIoT 플랫폼을 통하여 수집하고 분석한 서비스를 제공하였습니다. 38 2021년 2018 AIoT 국제 전시회 및 컨퍼런스 D사 IoT 기반의 조명기기들을 Thing Driver를 통해 연계하여 데이터를 수집하는 서비스를 제공하였습니다. 290 2019년 주1) 각 프로젝트 별 매출 인식 시점을 기재하였습니다. ② 학회 및 협회 연계 활동 [당사 학회 및 협회 연계 활동 주요 내역] 연도 주최 강연 및 세미나명 2021 (미국) St. Mary College of California 「Creative Geniuses or Hard Workers: Innovation Insights from South Korea」강의 2020 (미국)Barowsky Business School of Dominican University 「Global Market research project」 진행 2019 서울대 & 한국경제 「적정 스마트팩토리 포럼」에서 클라우드 기반 플랫폼 솔루션 사례 발표 2018 한국사물인터넷협회 IoT 오픈플랫폼 뉴스레터에 「IoT 확산을 위한 새로운 형태의 협력모델: IoT Service Provider」 기고 2018 한국사물인터넷협회 「IoT 플랫폼의 클라우드 서비스 동향 및 에너지 분야의 IoT 플랫폼 적용사례」 세미나 2018 고려대학교 「IoT-새로운 도약의 시작」강의 2018 한국사물인터넷협회 「IoT 플랫폼의 클라우드 서비스 동향 및 에너지 분야의 IoT 플랫폼 적용사례」 세미나 2018 한국ICT융합협동조합 「IoT 오픈플랫폼 기반 제품서비스 개발」 세미나 2020년과 2021년에는 미국 Barowsky Business School of Dominican University와 St. Mary College of California에서 당사 기술제품에 대하여 관심을 보여 Barowsky Business School of Dominican University 에서는「Creative Geniuses or Hard Workers: Innovation Insights from South Korea」강의를 진행하였으며, Barowsky Business School of Dominican University에서는 MBA 학생들을 대상으로 「Global Market research project」 강의를 진행하고 학생들이 보고서를 제출하는 수업을 진행하였습니다. 뿐만 아니라 2021년에는 연세대학교 정보대학원에서 당사의 비즈니스 모델 및 기술제품의 혁신성에 대해 관심을 갖고 당사에 인터뷰 요청을 한 바 있습니다. 인터뷰 끝에 이를 주제로 논문을 작성하기로 결정되었고, 「IoT 클라우드 서비스 플랫폼 사례 연구: 심플랫폼 창업과 성장」을 제목으로 하여 한국경영학회지에 등재된 바 있습니다. 한편 당사는 학회 협회 연계활동을 통해 한국스마트헬스케어협회와의 협업을 통해 Covid-19 상황시 각 지역 생활치료센터의 실시간 모니터링 및 물류 체계 확인에 관한 계약을 수주하였습니다. 추가로 스마트건설안전협회와 해당 분야의 기술성 역시 지속적으로 소통한 결과, NIPA 디지털 안전선도모델 개발을 R&D과제로 확보하게 되었습니다. ③ 정부 육성정책 참여(정부과제 등) 당사는 총 16건의 정부 과제를 수행했으며 단독 및 공동으로 주관하여 참여한 R&D 과제 10건와 참여 및 위탁하여 진행한 과제 6건을 통해 지속적인 레퍼런스를 쌓았습니다. [당사 정부과제 참여 내역] (단위 : 천원) No 사업화 내용 기간 전담기관 사업비 주1) 형태 1 능동적 사물인터넷 기반의 IoT 미들웨어 플랫폼 개발 '14.07.01~'14.11.30 기술신용보증기금 중소기업기술정보진흥원 22,100 주관 2 능동적 사물인터넷 기반의 IoT 미들웨어 플랫폼 개발 '15.03.02~'17.03.01 중소기업기술정보진흥원 420,000 주관 3 의료훈련용 가상수술 시뮬레이터 기술 개발 '15.06.01~'19.05.31 한국산업기술평가관리원 440,400 참여 4 화재예방을 위한 IoT기반의 건물화재 블랙박스 및 클라우드 기반의 화재위험 예측분석서비스 '17.10.16~'19.10.15 중소기업기술정보진흥원 459,600 주관 5 딥러닝 기반의 심장질환 조기진단 및 판단 서비스 '19.05.01~'20.12.31 정보통신산업진흥원 293,833 참여 6 마이크로모빌리티 시티케어 서비스 '19.08.01~'19.12.31 정보통신산업진흥원 100,000 참여 7 Industrial AI를 활용한 Pin Point 지능형 스마트팩토리 서비스 검증 '20.05.01~'20.12.31 정보통신산업진흥원 695,800 주관 8 SaaS 기반의 지능형 IoT 통합 콜드체인 서비스 '21.05.01~'21.12.31 정보통신산업진흥원 775,000 주관 9 V2G 전기자동차 충전기 기반의 중소기업 마이크로 그리드 플랫폼 기술개발사업 '21.04.01~'22.12.31 한국산업단지공단 105,834 참여 10 글로벌 SaaS 육성 프로젝트(GSIP) 산업용 AIoT SaaS 개발 및 사업화 '22.06.01~'22.11.31 과학기술정보통신부 541,250 주관 11 시설물 및 장비·설비 관리를 위한 산업용 AIoT SaaS 고도화 '22.06.22~'22.12.15 한국지능정보사회진흥원 350,000 주관 12 스마트수질관리시스템 '21.11.01~'23.10.31 중소기업기술정보진흥원 60,000 위탁 13 AIoT 기반의 스마트 건설근로자 디지털 안전 서비스 개발 및 실증 '23.04.01~'23.12.31 정보통신산업진흥원 562,500 주관 14 신종 감염병 환자를 위한 스마트 의료기관 병상배정 시스템 개발 '22.04.01~'24.12.31 보건복지부 감염병의료안전강화사업단 428,875 참여 15 AI반도체를 활용한 산업용 Vision AI 응용 실증 '23.05.01~'24.12.31 정보통신산업진흥원 1,553,750 주관 16 국가대표 AI코칭 솔루션 실증 '23.05.01~'25.12.31 정보통신산업진흥원 1,573,334 주관 주1) 정부과제 사업비는 해당 과제의 사업비로써 고객사와 계약을 통하여 매출로 인식되는 프로젝트와는 별개의 성격을 가지고 있습니다. 또한, 사업비는 단일과제 참여기관이 다수인 경우 총 사업비에서 당사 사업비 부담비율에 따라 안분한 금액을 기재하였습니다. 또한 단순 R&D 개발 산업과 더불어 정부의 AI 바우처 지원사업에 2020년 이후 참여하였으며, 이는 당사의 매출처 확보에 중요한 수단이 되고 있습니다. AI 바우처 지원사업이란 실제 당사 기술을 필요로 하는 고객사를 정보통신산업진흥원을 통해 당사 기술에 대한 도입을 지원받는 제도입니다. 해당 제도는 R&D 과제와 다르게 실제 고객사에게 당사의 서비스를 제공할 수 있다는 점에서 매출처의 확보에 매우 유용한 방식이라고 할 수 있습니다. [당사 AI바우처 지원사업 참여 내역] No 연도 사업명 1 2020 화재감지센서에 대한 AI 적용을 통한 실시간 소방시설 상태 관리 서비스 2 2020 인도네시아향 AI 기반의 스마트 에너지 관리 시스템 3 2021 반도체 제조 장비 센서 데이터 분석을 통한 AI 예지보전 솔루션 구축 4 2021 AI 기반의 실시간 수질 모니터링 및 양방향 수질개선장비 운영 시스템 5 2021 장애예측 AI솔루션 도입에 따른 비대면 무인서비스 활성화 6 2022 AI 기반의 실시간 AFM(원자현미경) 장비 Data 모니터링 운영 7 2022 AI 기반의 발전량 예측 및 발전량 데이터 품질 기반의 설비 이상 진단 시스템 8 2022 Smart 진동센서를 적용한 AI기반 회전체 예지보전 시스템 개발 9 2022 AI기반의 호흡 데이터 분석을 통한 건강 상태 모니터링 및 운동 관리 10 2022 Vision AI를 이용한 홍채 이미지 분석을 통한 개인별 체질 분류 솔루션 당사는 향후에도 지속적으로 AI 바우처 지원사업에 참가하여 당사의 기술을 필요로 하는 고객사를 확보할 예정입니다. ④ PoC (Proof of Concept) 당사는 2019년 이후 당사는 지속적인 PoC를 통해 매출처를 확보하고 있습니다. 특히 당사의 현재 주요 전략고객인 파크시스템스 및 DB하이텍을 확보하기 위하여 당사는 PoC를 진행하였기 이를 통해 주요 매출처를 확보하였습니다. 당사는 총 5회에 걸쳐 잠재 고객에게 PoC를 수행하였으며 이를 진행한 고객사는 모두 당사와 계약을 진행하였습니다. 이는 당사의 기술로 시장 내 잠재 고객을 유치할 수 있음을 의미하며, 향후에도 지속적인 PoC 활동을 기반으로 매출처를 확보해 나갈 예정입니다. No 연도 서비스 명 거래처 1 2019 진공펌프 치수 및 QC 데이터 분석을 통한 이상부품 진단 A사 2 2019 대형압연 데이터 분석을 통한 이상패턴 진단 B사 3 2020 진공펌프 데이터 분석을 통한 사전 고장진단 C사 4 2021 원자현미경 데이터 분석을 통한 장비 상태 진단 D사 5 2022 데이터 분석 실증 E사 이처럼 당사는 다양한 영업활동을 통해 신규 영업처 수주 및 제품 인지도 향상 등으로 과거 3년 간 매출액이 지속적으로 성장할 수 있었습니다. 다만, 과거 당사 매출액 중 중소ㆍ중견 기업 규모의 신규고객으로부터 발생한 일회성 매출액이 높은 비중을 차지하고 있습니다. 당사는 2021년부터 2024년(가결산 기준) 최소 80% 에서 최대 90%의 매출이 신규 고객으로 부터 발생하였습니다. 기존고객 향 매출은 2021년 594백만원에서 2024년 940백만원으로 약 58% 증가하였으나, 신규고객 향 매출이 2021년 2,314백만원에서 6,286백만원으로 약 172% 가량 증가하여, 전체 매출액 대비 기존고객 향 매출 비중은 20%에서 13% 수준으로 하락하였습니다. [2021년 ~ 2024년 고객사 향 매출 비율 구분] (단위 : 백만원) 매출 년도 기존 고객사 신규 고객사 합계 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 2021년 594.9 20% 2,314.4 80% 2,909.3 100% 2022년 582.7 15% 3,278.6 85% 3,861.3 100% 2023년 443.0 10% 3,946.7 90% 4,389.6 100% 2024년 940.4 13% 6,286.6 87% 7,227.1 100% 주1) 2024년 매출은 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 하지만 매출액 성장에도 불구하고 영업비용을 충당하지 못하여 영업 적자가 지속되고 있으며, 상장 이후에도 단기간 내 유의미한 신규 수요 및 인지도 확산에 어려움이 있을 수 있습니다. 이처럼 당사의 적자가 지속되는 경우 자본잠식 등 당사의 재무 및 경영 안정성에 악영향을 줄 수 있습니다. 또한 전체 매출 중 높은 비율이 신규 고객사로부터 발생하기 때문에 세미나 및 전시회 참여, 학회 및 협회 연계활동, 정부 육성정책 참여 등 당사의 노력에도 불구하고 지속적인 신규수요 창출 및 인지도 확산에 실패한다면 당사 사업 존폐 여부에 영향을 줄 수 있으므로 투자자분들께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 사. 경쟁 심화 위험 당사가 영위하고 있는 산업용 AIoT 솔루션 개발 및 공급업 관련 분야에서는 다수의 경쟁업체가 존재하고 있으며, 당사는 지속적인 연구개발을 통한 솔루션 고도화 및 서비스 경쟁력 강화를 통해 산업 내 경재우위를 유지하고자 노력을 경주하고 있습니다. 당사는 산업용 AIoT 솔루션 시장의 경쟁군을 '적용 분야 특화 단위 솔루션 업체', 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체', '대기업 IT 계열 업체'로 구분하고 있으며, 당사는 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체'에 해당하고, AI, IoT 솔루션에 대한 전문 역량 및 중소기업, 공공분야를 주요 영업대상으로 하는 영업전략을 바탕으로 신규 매출처를 확보함으로써 매출 성장을 유지해 왔습니다. 당사는 경쟁력에 기반한 포지셔닝 전략을 통해 목표 시장에서 차별화된 경쟁우위를 확보하고 있는 것으로 판단되나, 경쟁업체의 신기술 도입으로 당사의 서비스 수준이 경쟁사의 서비스 대비 열위에 있거나, 국내 대기업 및 글로벌 IT 업체의 유관 산업 진출 가속화 등에 따라 경쟁이 심화될 위험이 존재합니다. 당사는 우수 인력의 확보, 서비스 고도화 및 다양한 산업 분야에서의 적용 사례를 기반으로한 서비스 레퍼런스 강화 등을 통해 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 기대되나, 경쟁 심화에 따른 솔루션 납품 단가 하락, 핵심 인력의 유출, 신규 매출처 미확보 등으로 당사의 경영환경에 부정적인 영향을 끼쳐 재무건전성 악화 및 주가 하락 등의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사가 영위하고 있는 산업용 AIoT 솔루션 개발 및 공급업 관련 분야에서는 다수의 경쟁업체가 존재하고 있으며, 당사는 지속적인 연구개발을 통한 솔루션 고도화 및 서비스 경쟁력 강화를 통해 산업 내 경재우위를 유지하고자 노력을 경주하고 있습니다.당사는 목표 시장 내 경쟁 양상 파악 및 경쟁력에 기반한 포지셔닝 전략을 수립/실행하기 위하여 '적용 분야 특화 단위 솔루션 업체', 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체', '대기업 IT 계열 업체' 3가지로 경쟁군을 구분하고 있으며, 당사는 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체'에 해당합니다. 경쟁군 별 특장점 및 경쟁군 대비 당사의 경쟁우위에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [목표 시장 내 경쟁군 별 비교 분석에 관한 사항] 경쟁군 구분 특징 당사 경쟁우위 및 경쟁전략 적용 분야 특화 단위 솔루션 업체 - 적용 디바이스(하드웨어)에 대한 높은 이해도 - 적용 디바이스(하드웨어)에 대한 높은 의존성으로 인한 낮은 솔루션 확장성 - AI 및 SaaS 서비스에 대한 한정된 전문역량으로 솔루션 개발 및 운영의 어려움이 존재 - 당사는 AI 및 IoT 솔루션 개발에 대한 전문역량을 보유 - 다양한 산업 분야에 AIoT 솔루션을 구축 및 운영한 이력을 보유한 회사로 관련 업체와의 파트너십 및 잠재 영업 대상 관리를 통한 매출처 확보 전략 모색 대기업 IT 계열 업체 - 높은 수준의 기술력 및 다양한 산업군에 대한 솔루션 구축 사례가 존재하나 대기업 계열에 따른 고객사 확보 과정에서의 이해상충 이슈 발생 가능성 존재 - 당사는 고객 맞춤화 전략 및 단가 경쟁력이 유효한 중소/중견 기업 및 공공기관을 잠재 영업 대상하여 매출처 확보 전략 모색 AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체 - AI 및 IoT 솔루션 개발 관련 높은 수준의 전문지식 보유 - 실제 산업군에 대한 구축 레퍼런스가 주요 솔루션 경쟁력 - 당사는 AI, IoT 및 Ops 솔루션과 더불어 SaaS 기반 구독형 서비스 제공이 가능함에 따라 서비스 경쟁우위를 보유하고 있는 것으로 판단 - 반도체, 헬스케어, 건설, 공공분야 등 다양한 산업 현장에서의 솔루션 적용 사례 확보 출처 : 당사 제시 '적용 분야 특화 단위 솔루션 업체'의 예로는 콜드체인 서비스, 의료 장비 연계 서비스 등이 있고, 관련 업체는 적용 디바이스(하드웨어)에 대한 높은 이해도를 가지고 있지만 소프트웨어 개발 및 운영 관한 경험에 제한이 있거나 특정 디바이스(하드웨어)에 대한 높은 의존도로 솔루션 적용 분야의 확장에 있어서도 제한이 존재할 수 있습니다. 이에 당사는 다양한 산업 분야에 AIoT 솔루션을 구축 및 운영 이력을 보유한 회사로서 적용 디바이스(하드웨어)에 최정화된 솔루션 개발이 가능하기에 관련 업체와의 제휴 또는 잠재 영업 대상으로 관리함으로써 신규 매출처 확보를 모색하고 있습니다. '대기업 IT 계열 업체'의 예로는 삼성 SDS, SK C&C, LG CNS 등이 있으며, 관련 업체는 오랜 업력을 보유함과 동시에 높은 수준의 기술력과 다양한 산업 분야에 대한 적용 경험을 가지고 있고, 실제 삼성 SDS의 경우 '브라이틱스 IoT', LG CNS의 경우 'DX솔루션 디바이스 플랫폼'을 통하여 산업 현장에서 적용 가능한 IoT 통합 솔루션 및 AI 기반 데이터 분석 등의 서비스를 제공하고 있는 것으로 나타납니다. 하지만 대기업 계열에 속함으로써 고객사 확보 과정에서의 이해상충 이슈 발생 가능성이 존재하는 것으로 판단됩니다. 이에 당사는 대기업 계열군에 속하지 않은 독립계 AIoT 솔루션 업체로서 고객 맞춤화 전략 및 단가 경쟁력이 유효한 중소/중견 기업 및 공공기관을 잠재 영업 대상으로 하여 당사 고유의 영업 입지를 구축할 계획을 보유하고 있습니다. 당사는 'AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체'에 속하며, 해당 구분의 업체들은 AI 및 IoT 관련 소프트웨어 설계 등이 있어 전문 역량을 보유하고 있고, 실제 산업 현장에서의 적용 사례 존재 여부는 주요 경쟁 요소로 파악되고 있습니다. 당사는 AI, IoT 및 Ops 솔루션과 더불어 SaaS 기반 구독형 서비스 제공이 가능함에 따라 고객 맞춤화 및 사용 자 편의성 증대 등 관점에서 경쟁우위를 확보하고 있으며, 특정 디바이스 및 산업에 국한되지 않고 반도체, 헬스케어, 건설, 공공분야 등 다양한 산업 현장에서의 적용을 통해 서비스 레퍼런스를 확보하였습니다. 또한, 당사는 데이터 수집에 특화된 IoT 기술을 내재화하고 있기에 데이터가 확보되지 않은 환경에서도 당사의 솔루션이 적용 가능하며, 일정 수준의 데이터가 확보된 환경에서는 Thing Driver를 통해 산업 장비 데이터를 직접 수집 및 데이터 사각지대를 최소화함으로써 데이터 자체의 완결성 및 산업용 데이터 분석 과정에서의 예측력을 제고할 수 있다는 점에서 차별점을 보유하고 있습니다. 당사와 직접적인 경쟁관계가 존재하는 유관 업체로는 원프레딕트 및 마키나락스가 있으며, 당사 및 경쟁사의 최근 3개 사업연도 재무 현황은 다음과 같습니다. [주요 경쟁업체 비교 현황(국내)] (단위: %, 백만원) 구분 신청회사 원프레딕트 주1) 마키나락스 주1) 2021연도 (제11기) 2022연도 (제12기) 2023연도 (제13기) 2021연도 (제6기) 2022연도 (제7기) 2023연도 (제8기) 2021연도 (제5기) 2022연도 (제6기) 2023연도 (제7기) 설립일 2011.11.30 2016.10.26 2017.12.21 매출액 2,930 3,861 4,390 2,494 1,427 2,640 1,556 3,171 5,206 영업이익 (이익률) -667 (-22.8%) -1,167 (-30.2% -1,540 (-35.1%) -5,806 (-232.8%) -8,794 (-616.4%) -9,988 (-378.3%) -3,275 (-210.5%) -6,985 (-220.3%) -11,158 (-214.3%) 당기순이익 (이익률) -503 (-17.2%) 3,632 (94.1%) -1,193 (-27.2%) -16,406 (-657.7%) -24,884 (-1,744.4%) -2,567 (-97.2%) -3,977 (121.4%) -16,497 (236.2%) -18,344 (164.4%) 총자산 4,932 5,250 6,358 14,243 34,738 25,413 8,351 34,738 25,413 총부채 11,679 6,455 8,131 44,306 89,621 82,589 15,147 89,621 82,589 자기자본 -6,747 -1,204 -1,773 -30,062 -54,883 -57,175 -6,796 -54,883 -57,175 상장여부 (상장일) 비상장 비상장 비상장 주요제품 (매출비중) Nubision AIoT (100%) Guardione (100%) Runway/AISolution (100%) 주) 2021년 재무수치는 별도 재무제표 기준, 2022, 2023년 재무수치는 연결재무제표 기준 2023년 기준 산업용 AIoT 분야에 속하는 삼성 SDS의 IT 서비스 SI 부문 매출액은 약 1.2조원, LG CNS의 IT관련용역 부문 매출액은 약 6.3조원으로 확인됩니다. 각 사의 산업용 AIoT 관련 매출 규모는 별도 제시되지 않고 있으나 전체적인 재무실적의 경우 당사 및 당사의 경쟁사 대비 우위에 있는 것으로 나타납니다. 한편, 이와 같은 '대기업 IT 계열 업체'의 매출 중 상당부분은 대기업 계열회사 등 특수관계법인과의 거래로부터 발생되는 바, 당사가 중소/중견기업 및 공공기관을 주 고객처로 확보하고 있는 점을 감안할 시 고객군에 따라 시장을 양분하고 있으며, 향후 산업용 AIoT 시장이 성숙단계에 이를 경우 경쟁 심화로 인한 솔루션 납품 단가 인하 압력 등으로 당사의 수익성이 저해될 가능성이 존재합니다 . 이와는 별도로 현재 산업용 AIoT 솔루션은 대기업을 중심으로 제조 등의 산업 현장에서 선제적인 도입이 이루어지고 있는 것으로 판단되며, 당사의 주 영업 대상인 중소/중견기업 및 공공기관의 경우 산업용 AIoT 시장의 성장, 정부 지원 등에 따라 AIoT 솔루션 도입이 가속화될 것으로 예상되고, 이를 통해 당사의 외형 성장이 지속적으로 견인될 수 있을 것으로 예상합니다. 당사는 경쟁력에 기반한 포지셔닝 전략을 통해 목표 시장에서 차별화된 경쟁우위를 확보하고 있는 것으로 판단되나, 경쟁업체의 신기술 도입으로 당사의 서비스 수준이 경쟁사의 서비스 대비 열위에 있거나, 국내 대기업 및 글로벌 IT 업체의 유관 산업 진출 가속화 등에 따라 경쟁이 심화될 위험이 존재합니다. 당사는 우수 인력의 확보, 서비스 고도화 및 다양한 산업 분야에서의 적용 사례를 기반으로한 서비스 레퍼런스 강화 등을 통해 경쟁우위를 유지할 수 있을 것으로 기대되나, 경쟁 심화에 따른 솔루션 납품 단가 하락, 핵심 인력의 유출, 신규 매출처 미확보 등으로 당사의 경영환경에 부정적인 영향을 끼쳐 재무건전성 악화 및 주가 하락 등의 위험이 존재하는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 아. 지속적인 기술개발 관련 위험 당사가 영위하는 산업용 AIoT 산업의 특성은 기술의 빠른 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사 사업의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 제품 및 솔루션을 적시에 개발하고 고객의 니즈에 부합하는 서비스를 제공하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 다만, 당사의 지속적인 연구개발 및 다양한 노력에도 불구하고 산업의 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 당사의 경쟁력이 저하될 수 있습니다. 만약, 당사의 계획 대비 기술개발이 지연되거나, 계획된 기술개발 분야가 고객사의 요구에 부합하지 않을 경우, 가시적인 영업성과가 예상보다 지연될 수 있습니다. 이는 당사의 성장성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투입된 연구개발 비용을 회수할 수 없을 경우, 예상되는 향후 매출이 급격하게 감소함에 따라 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 당사는 '장비 연계를 통하여 데이터의 수집과 산업용 AI의 결합을 통해 사람과 사물이 소통하는 시대 선도' 를 기업 이념으로 데이터 수집 및 저장, 데이터 분석 및 예측,현장적용 및 검증을 통합할 수 있는 산업용 AIoT 플랫폼 기술을 개발하고 산업의 디지털 전환을 위한 산업용 데이터 생태계 구축을 목표로 하는 기업입니다. 당사는 산업데이터 연계/수집 기술을 기반으로 통합 연결 솔루션을 제공하여 데이터베이스를 확보하고, 수집된 데이터를 기반으로 (1)산업데이터 이상 감지 기술, (2) 산업용 딥러닝 기술 (3) 산업용 데이터 특징 추출 기술 등을 활용하여 분석/예측 솔루션을 제공하고 있습니다. 심플랫폼 핵심 기술.jpg 심플랫폼 핵심 기술 출처 : 당사 IR 자료 당사가 영위하는 산업용 AIoT 산업의 특성은 기술의 빠른 변화, 업계 표준의 끊임없는 진화, 고객 요구사항 및 수요형태의 변동 등으로 요약될 수 있습니다. 따라서 당사 사업의 성공 여부는 이러한 시장의 특성 및 고객의 요구사항을 사전에 정확하게 예측하고 효율적인 제품 및 솔루션을 적시에 개발하고 고객의 니즈에 부합하는 서비스를 제공하는 능력에 달려 있다고 할 수 있습니다. 당사의 경우 지속적인 연구개발을 통하여 차별화된 기술력을 확보하고 주요 고객이 요구하는 다양한 기술 및 제품의 사양을 충족시키기 위하여 제품 경쟁력의 유지 및 강화를 위해 노력하고 있습니다. 다만 향후에도 시장 수요에 맞춰 당사가 적절히 대응하기 위해서는 신규 기술의 채택이나 추가적인 자본 지출이 필요할 수도 있습니다. 또한 당사가 기술의 변화, 새롭게 등장하는 업계 표준, 고객의 새로운 요구에 대응하기 위해서는 상당한 시간과 비용이 소요될 수 있으며, 특히 비용 측면에서 효율성을 확보해야 새로운 제품 및 솔루션의 상용화가 가능합니다. 따라서 이러한 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 당사의 제품 경쟁력 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다. 기술변화에 대처하기 위해 당사는 고객의 니즈에 부합하는 제품 및 솔루션을 제공하기 위해 지속적으로 연구개발을 진행하고 있으며, 이는 가시적인 영업성과로 나타날 것으로 예상됩니다. 당사의 연구개발 활동 이력/계획은 다음과 같습니다. [당사 연구개발 이력/계획] 구분 일자 NUBISON AIoT 서비스 개발 내용 1. 2017.03 ·Thing Driver 구축을 통한 IoT 장비 연동 기능 및 Thing Driver를 통해 수집된 데이터 조회 기능을 개발하였고, IoT 데이터 이상 상태를 경고할 수 있는 규칙 관리 기능, 모바일 어플리케이션 생성 기능을 개발하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜은 MQTT, TCP, HTTP, ZigBee, Bluetooth, Serial 지원 가능하게 개발하였습니다. ·기존 AI기술인 One-Class SVM,Local Outlier Factor, Deep SVDD등에 대한 연구를 통해 거리 기반 비지도 학습으로 이상치를 탐지하는 분석 방식에 대한 연구를 시작하였습니다. 2. 2017.04~2019.11 ·Thing Driver을 통해 자신이 등록한 제품 및 드라이버를 다른 사용자가 사용할 수 있도록 공유할 수 있는 기능과 디바이스 통신 이력 조회 기능을 개발하였습니다. 그리고, 아이콘 클릭만으로 모니터링 대상과 표시 형태를 설정할 수 있는 GUI 기반 실시간 모니터링 설정 기능, 지도 위 해당 위치 상에서 디바이스 데이터 실시간 조회가 가능한 지도 기반 실시간 모니터링 기능을 개발하였습니다. 타 시스템에서 당사 제품에 연계할 수 있도록 API를 개발하여 연계 기능을 제공하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜에 LoRa, NB-IoT, CoAP 지원가능하게 개발하였습니다. ·기존 AI 기술인 Point Cloud Boundary(PCB) 의 기본적인 방향을 설계를 기존 방식의 한계점과 보환방향을 파악하여 새로운 방식 적용하여 테스트를 시작하였고, 클러스터링 기법과 마할라노비스 거리 기반의 알고리즘을 통해 정상데이터의 밀착접합으로 recall 성능에 초점하여 연구를 하였습니다. Topological Data Analysis(TDA)를 통한 응용수학에서 위상적 데이터 분석은 위상수학의 테크닉을 사용하여 데이터 셋을 분석하는 접근 방식으로 연구를 하였습니다. 3. 2019.12~2021.06 ·자체적으로 IoT 통신 기능이 없어 게이트웨이 등 다른 디바이스에 의존하는 NON-IoT 로컬디바이스를 설정할 수 있도록 디바이스 연동 기능을 개발하였고, 데이터 조회시 통계 데이터를 확인할 수 있도록 조회 기능을 개발하였습니다. 위치 및 위치 그룹 관리 기능, 디바이스 데이터 사용량 집계 기능, 규직의 주기적 적용(스케줄 관리) 기능, 메뉴 구조 및 UI/UX를 개편하였습니다. 장비연계 가능한 프로토콜에 OneM2M, UDP, FTP 지원가능하게 개발하였습니다.. ·공정과정 또는 장비에서 발생하는 시계열 데이터를 조합론적 그린 함수 방법으로 점구름(Point Cloud)으로 변환하는 연구를 하였습니다. 시간 지연 내장 함수로 시계열 내에서 일정시간을 간격에서 떨어진 좌표로 갖는 점들의 집합의 Taken’s embedding방식연구를 하였습니다. 4. 2021.07~2022.10 ·시계열 데이터 이외의 이미지, 영상 등의 수집 가능한 데이터 유형 확대, 대량 데이터의 처리 능력 향상 및 스케줄 관리 고도화를 통한 퍼포먼스 향상, 사물 위치 데이터 암호화 저장을 통한 보안 강화를 진행하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜에 HL7이 지원가능하게 개발하였습니다. ·산업 현장의 이미지 분류를 위해 특성에 따른 Vision AI 기술을 연구하여, 이미지를 객체 유형 기반하여 이미지 증식 기법, 이종의 산업용 데이터를 분석하는 앙상블 학습 기법, 반지도 학습 기법, 데이터의 민감도에 따라 Hyperparameter를 조정하여 영상을 처리 하는 민감도 우선순위 Hyperparameter 튜닝 기술을 연구 개발하였습니다. 5. 2022.11~2023.03 ·MSA(MicroService Architecture)로 구조 변경하여 시스템 아키텍처를 고도화 하였고, 사용자 데이터 보안 강화, Thing Driver 관리 시스템 오토 스케일링을 적용하여 시스템의 안정성, 유연성, 보안성을 강화하였습니다. ·Effective conductance를 이용한 네트워크 기반 이상데이터 탐지 알고리즘을 연구 개발하였습니다. 6. 2023.04~2023.06 ·디바이스 메타데이터 설정 기능과 데이터 리포트 생성 기능을 개발하였고, 알림 방식을 고도화 (반복설정/해제, 해제시 알림 등) 개발하였으며, 데이터 표시 방식 개선 등 UI/UX 개선도 기술 개발과 함께 진행하였습니다. ·SimPlatform Neural Network 디자인 및 연구을 시작하였고, Multi-Variable Time-Series Data based Neural Network 연구하였습니다. 합성곱 신경망(Convolution neural network)기반의 Neural Network를 연구 시작하였습니다. 7. 2023.07~2024.11 ·쿼리 최적화와 리소스 최적화 등을 통해 퍼포먼스를 향상하였고 데이터 차트 방식 개선, GUI 기반 모니터링 화면 복제를 통한 설정 기능을 개발하였고, 디바이스 연계 시뮬레이터와 다국어 추가 지원(영어, 베트남어, 인도네시아어), CCTV 연동 기능을 추가 개발하였습니다. 장비연계 가능한 프로토콜에 RTSP 지원 가능하게 개발하였습니다. ·umap-clustering를 추가하여 클러스터링 방식을 고도화하였고, PCB Generator의 알고리즘 연구는 PCB Classifier 알고리즘 기반의 이상 데이터 생성과 Parametric Classifier 알고리즘 학습 위주로 연구 개발하였습니다. ·Spatio-Temporal Fusion(Image and Sequence Data)와 Badminton Shot Classification Task 활용하는 Multi-Modal Learning Model 개발 하였습니다. 출처 : 당사 제시 당사의 제품인 "NUBISON AIoT" 내에는 IoT, SDA(AI 모델, Simplatform Data Analysis), MLOps 기능이 구현되어 있으며, 각 기능(솔루션별) 제공가능한 서비스와 관련하여 분류한 당사의 주요 기술개발 내용은 같습니다. 솔루션명 제공가능한 서비스 NUBISON IoT 고객의 단순한 데이터 수집 서비스 제공 NUBISON SDA 당사가 보유 중인 AI 학습 모델을 통한 서비스 제공 NUBISON MLOps 기존의 AI 서비스 중인 고객이 지속적인 AI 모델의 업데이트 서비스 제공 [당사 제공 서비스 별 주요 기술개발] 서비스 구분 주요 기술개발 내용 상세 내용 비고 NUBISON IoT 데이터 연계 기술 및 실시간 모니터링 화면 개발 - 각 디바이스 마다 프로토콜을 정의하여, 데이터 파싱 코드를 제품 별 커스터마이징이 가능한 Thing Driver 기술 개발- 통신기능이 포함된 제품모델을 클라우드 상에서 타 사용자에게 공유 가능하고, GUI 기반 등 실시간 모니터링을 설정하며, 타 시스템에서 당사 제품에 연계 가능한 API 기술 개발 2019 사용자 데이터 보안 강화 - MSA(Micro Service Architecture) 아키텍처 변경 및 Thing Driver 관리 시스템을 오토 스케일링을 적용 사용자 데이터 보안 강화 2022 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 - 쿼리 최적화와 리소스 최적화 등을 통해 퍼포먼스를 향상 및 데이터 차트 표시 방식을 개선과 영어, 베트남어 등 다국어 제공 기술 개발 2023 - 현지 시스템 연계를 위한 REST API 추가 및 EAI 및 ESB 간접연계 기술 개발 주1) 데이터 레이크 구축 및 데이터 처리 고도화 - 비정형 데이터 및 메타데이터를 효과적으로 처리하기 위한 데이터 레이크 구축 및 대용량 데이터 처리를 위한 분산 처리 기술 주1) NUBISON SDA (AI) 산업데이터 이상감지 및 특징 추출 연구 - 데이터 거리 분석 알고리즘을 통해 정상데이터의 밀착 접합 기술 연구 및 위상 수학 방식을 활용한 분류 성능 고도화 2019 산업용 딥러닝 기술 연구 - 이미지를 객체 유형 기반으로 하는 이미지 증식 기법과 이종의 산업용 데이터를 분석하는 앙상블 학습 기법에 따라 민감도 우선순위 Hyperparameter 튜닝 기술 연구- 시계열 및 이미지 데이터 결합 멀티 모달 AI 기술 개발 2024 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 - 시계열데이터 인코딩 기술 개발 및 산업용 데이터 특화된 강화학습 기술 연구 주1) NUBISON MLOps 자동화 MLOps 기술 개발 - AI 모델 버전관리 시스템 및 표준화된 AI모델 추론 서비스 관리 시스템을 포함하는 MLOps 기술 개발 2023 노코딩 AI 모델 학습 시스템 개발 - 학습데이터 및 파라미터를 제공하여 모델을 학습시킬 수 있는 노코딩 AI 모델 학습시스템 및 온라인 AI 코딩 환경 시스템 개발 2024 Edge AI 및 MLOps 기술 개발 - Edge AI 활용을 위한 SDA 모델 개선 및 신규 AI 모델 개발- 대량 데이터의 스트리밍 데이터 처리 및 보안상 추론을 Edge에서 수행 및 관리하기 위한 기술 개발 주1) 산업용 AI Agent 기술 개발 - 생성형 AI를 활용하여 현장 운영 매뉴얼을 학습한 AI Agent가 이상 탐지 시 대응 방안 가이드 제공 및 현장 운영 자동화 기술 개발 주1) 주1) 공모자금을 활용하여 개발 예정입니다. 주2) 기존 연구개발 주제 기술 보완/고도화의 경우 제외하고 기재하였습니다. 다만, 당사의 지속적인 연구개발 및 다양한 노력에도 불구하고 산업의 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 당사의 경쟁력이 저하될 수 있습니다. 만약, 당사의 계획 대비 기술개발이 지연되거나, 계획된 기술개발 분야가 고객사의 요구에 부합하지 않을 경우, 가시적인 영업성과가 예상보다 지연될 수 있습니다. 이는 당사의 성장성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투입된 연구개발 비용을 회수할 수 없을 경우, 예상되는 향후 매출이 급격하게 감소함에 따라 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 자. 보안 관련 위험 당사의 솔루션은 고객사의 요구에 따라 고객사가 보유하고 있는 프라이빗 클라우드 및 서버 내 구축 또는 당사가 운영하는 클라우드 컴퓨팅을 통한 SaaS 형태로 제공될 수 있습니다. 고객사는 회사 내부 정보의 외부 유출 방지 및 기 운영 ERP 등과의 통합 운영 등을 목적으로 구축형 솔루션을 도입하며, 이 경우 솔루션이 고객사가 보유 및 운영하고 있는 프라이빗 클라우드, 서버 내에서 운영됨에 따라 고객사가 데이터 보안의 책임을 부담하고 있습니다. 한편, SaaS 기반 구독형 솔루션의 경우 당사가 운영하는 클라우드를 통해 관련 서비스가 제공되는 바, 당사가 제공 서비스에 대한 보안 책임을 부담하고 있습니다. 이에 당사는 제공 서비스의 정보보호 수준의 향상을 목적으로 한국인터넷진흥원으로부터 클라우드 서비스 보안인증(CSAP)을 득하였습니다. 이와 별도로 당사는 민감 정보에 대해서는 최소한의 항목만 수집함으로써 불필요한 정보 취득을 방지하고 있으며, 수집된 데이터는 암호화하여 저장하고, 네트워크 및 시스템에 대한 접근을 통제 및 모든 접근 내역을 기록하는 등 당사의 솔루션 관련 보안 위협을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 당사 솔루션에 대한 보안 취약점이 노출되는 경우 서비스 신뢰도 저하로 인한 고객 이탈, 민감 정보 유출로 인한 손해배상 등 우발채무가 발생하여 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 솔루션은 고객사의 요구에 따라 고객사가 보유하고 있는 프라이빗 클라우드 및 서버 내 구축 또는 당사가 운영하는 클라우드 컴퓨팅을 통한 SaaS 형태로 제공될 수 있습니다. 고객사는 회사 내부 정보의 외부 유출 방지 및 기 운영 ERP 등과의 통합 운영 등을 목적으로 구축형 솔루션을 도입하며, 이 경우 솔루션이 고객사가 보유 및 운영하고 있는 프라이빗 클라우드, 서버 내에서 운영됨에 따라 고객사가 데이터 보안의 책임을 부담하고 있습니다. 한편, SaaS 기반 구독형 솔루션의 경우 당사가 운영하는 클라우드를 통해 관련 서비스가 제공되는 바, 당사가 제공 서비스에 대한 보안 책임을 부담하고 있습니다. [당사 솔루션 제공 형태] 구분 구축형 구독형 솔루션 구동 환경 고객사 서버 또는 프라이빗 클라우드 당사 클라우드 컴퓨팅 보안 책임 관련 주체 고객사 당사 이에 당사는 제공 서비스의 정보보호 수준의 향상을 목적으로 한국인터넷진흥원으로부터 클라우드 서비스 보안인증(CSAP)을 득하였으며, 클라우드 서비스 보안인증(CSAP)의 경우 국가 및 공공기관 등을 대상으로 클라우드 서비스를 제공하기 위해서는 사업주체가 필수적으로 득해야하는 인증으로써 외부기관에 의한 객관적인 클라우드 서비스 보안 인증을 통해 사용자의 보안 우려를 해소하고 솔루션 경쟁력을 확보할 수 있다는 측면에서 의의가 존재합니다. 이와 별도로 당사는 민감 정보에 대해서는 최소한의 항목만 수집함으로써 불필요한 정보 취득을 방지하고 있으며, 수집된 데이터는 암호화하여 저장하고, 네트워크 및 시스템에 대한 접근을 통제 및 모든 접근 내역을 기록하는 등 당사의 솔루션 관련 보안 위협을 최소화하고자 노력하고 있습니다. 또한, 시스템 개발 및 배포 시에는 보안 점검 체크리스트를 통해 취약점을 사전에 파악하고 있으며, 주기적인 솔루션에 대한 모의침투 테스트를 실시함으로써 보안 취약점에 대한 점검을 지속하고 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 당사 솔루션에 대한 보안 취약점이 노출되는 경우 서비스 신뢰도 저하로 인한 고객 이탈, 민감 정보 유출로 인한 손해배상 등 우발채무가 발생하여 당사의 경영 환경에 부정적인 영향을 미칠수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 2. 회사위험 가. 기술성장기업 특례 적용에 관련한 위험 당사는 코스닥시장 상장요건 중 기술성장특례를 적용한 기술성장기업입니다. 당사는 한국거래소가 지정하는 전문평가기관인 기술보증기금, 한국평가데이터로부터 "산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술"에 대해 평가받았으며, A, BBB 등급의 기술평가 등급을 통보받았습니다. 그러나 이러한 전문기관의 기술평가 결과가 회사의 성장성과 향후 실적을 보장하는 것은 아닙니다. 한편, 기술성장기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 보이고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 기술성장기업(기술 특례상장)으로서 일반(벤처)기업에 비해 완화된 외형요건을 적용 받았으며, 최근 3개 사업연도 기준 영업손실을 기록하였습니다. 또한 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 수요처의 도입 시기 지연 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있습니다. 이러한 경우, 추후 당사가 공시할 사업보고서에 당사가 기 제시한 실적 전망치와 실제 발생한 실적치 간의 차이를 기재하고, 이 원인에 대해서도 설명할 계획입니다. 이처럼 당사가 수령한 전문평가 결과에도 불구하고, 그 결과가 반드시 회사의 성장성 및 수익성과 직결되지 않으며, 대내외적 여건에 따라 이익을 실현하지 못할 위험이 존재하오니 투자자께서는 투자 판단 시 이러한 사항에 유의하시기 바랍니다. 당사는 코스닥시장 상장요건 중 전문평가 기관인 기술보증기금, 한국평가데이터로부터 당사의 기술 등에 대한 평가를 받아 A, BBB등급을 취득하여 기술력과 성장성이 인정되는 기업인 기술성장기업(기술특례상장)으로서, 2024년 12월 12일 상장예비심사 승인을 득하였습니다. 기술성장기업 중 기술 특례를 통해 코스닥시장 상장예비심사를 청구하기 위해서는 전문평가기관 2개 기관으로부터 기술평가를 받아야 하며, 당사는 "산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술"에 대해 평가를 의뢰하여 2024년 1월 24일에 기술보증기금, 한국평가데이터로부터 아래와 같이 A, BBB 등급을 취득하였습니다. [ 전문평가기관의 종합의견 ] 구 분 평가등급 종 합 의 견 기술보증기금, 한국평가데이터 A ㈜심플랫폼(이하 '동사')의 핵심기술은 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술로, 동사는 다양한 연결방식과 프로토콜의 장비/시설로부터 데이터 수집의 어려움과 고장/이상 데이터가 극히 드물며, 영상 및 시계열 등 데이터 특성이 복합화 되어 있는 산업계의 생산 품질 데이터를 쉽게 처리할 수 있는 인공지능 기술을 적용한 기술 등을 개발하였으며, NUBISON SDA, NUBISON CUSTOM, NUBISON IoT, NUBISON MLOps 등 4종의 주력 제품을 상용화하 였음. 동사의 제품은 환경에 따라 각각 다른 통신방식이 사용되는 산업용 데이터 연계/수집의 편의성, 100여건의 개발 사례를 보유하고 있어, 충분한 학습 데이터를 보유하고 획득된 디지털 데이터를 이미지와 시계열 데이터를 통합하여 분석할 수 있는 점, 신뢰도가 검증된 다양한 분석 방식을 제공하는 솔루션을 제공하고 있는 점, 클라우드 서비스의 경우 국제 규격의 인증으로 충분한 보안이 가능한 점 등의 차별성을 보유하고 있음. 아울러, 동사는 국제생산품질시스템(ISO9001), CSAP 보안, 오픈 클라우드 플랫폼 호환성 등 8건의 인증을 받아 품질 경쟁력을 확보하고 있으며, 국내특허 11건, PCT출원 8건, 프로그램 등록 19건 등으로 기술을 보호하고 있음. 동사가 영위하고 있는 국내 공정 및 생산관리기술 시장규모는 2017년 8조 4,735억 원에서 2020년 9조 3,819억 원으로 연평균 3.5% 증가하였고, 이후 연평균 6.8% 성장하여 2025년 13조 480억 원의 시장을 형성할 것으로 전망되며, 중소벤처기업부는 2024년 지능형(스마트)공장 보급 등을 통해 제조현장의 디지털 전환을 적극 추진하기 위하여 스마트빌리지 사업을 포함한 각종 지원사업을 공고하고 있는 등, 전/후방 산업의 동반성장이 기대 신규신장 창출 및 성장이 기대됨. 동사 제품의 기술적 차별성과 경쟁력, 산업 분야 양호한 시장 현황을 감안할 때, 동사 제품/서비 스의 기술성, 시장성, 사업성이 우수한 것으로 판단되는 바, 동사의 기술을 A(기술력이 동종기업 대비 높고 기술환경변화에 제한적으로 영향을 받을 수 있는 수준이며 미래 성장 가능성이 높은 기업)로 평가함. BBB 신청기업은 사물인터넷(IoT) 기술을 통해 산업현장에서의 기기 및 장비 등으로부터 정보를 실시간으로 수집하고 AI(인공지능) 기반으로 데이터를 분석하여 장치 등을 모니터링하는 구독형 서비스를 제공하고 있음. 신청기업의 대표적인 서비스 제품은 AI를 적용한 클라우드 SaaS(Software as a Service) 기반 IoT 분석 플랫폼인 'NUBISON AIoT'이며, 동 서비스 제품의 전체 기능을 구독 서비스로 이용하는 경우 고객(기업) 입장에서 AI, 데이터, IT서비스관리(ITSM) 등에 필요한 IT인력을 추가 고용할 필요 없이 지능형 사물 인터넷(AIoT, AI of Things) 서비스를 산업현장에 도입하는 것이 가능할 것으로 보임. 신청기업은 5년 이상 다양한 AI 분석 서비스 사업을 수행하면서 자체 개발하여 검증한 AI 데이터 처리 방법론(SDA)을 기반으로 다수의 프로젝트를 대상으로 신속하고 빠르게 AI 서비스를 적용하고 있으며, 반도체 업체를 비롯한 공공, 소매/일반, 헬스케어, 농업 등 다양한 산업군에 위치한 총 23개 매출처에 서비스를 제공한 실적이 있음. 평가대상기술제품은 B2B를 기반으로 하는 산업용 AIoT 플랫폼 서비스를 제공하고 있으며, 신청기업의 최우선 목표 산업군은 제조업임. 특히, 정밀도가 높은 반도체 시장에 진입하여 인정받은 기술력을 바탕으로 디스플레이 및 이차전지 산업으로 산업군 확장을 진행 중임. 평가대상기술인 'NUBISON AIoT' 제품은 2017년 3월부터 2023년 6월까지 지속적으로 고도화하여 기능 개선, 대량 데이터 처리 개선 및 속도 향상 등이 이루어졌음. 또한, NUBISON AIoT 제품 서비스가 신청기업 매출의 상당한 비중을 차지하고 있는 점을 감안하면 양산 사용자의 관점 및 실제 환경에서 사용가능성과 사용적합성에 대한 테스트 및 검증이 완료된 것으로 판단되어 평가대상기술의 성숙도는 TRL 9단계인 '양산 (시장판매 및 사업화)단계'로 평가됨. 평가대상기술제품의 목표시장은 산업용 AIoT 시장으로 제품수명주기 상 성장기 초기에 해당하는 것으로 평가됨. 평가대상기술의 후방산업은 AI 시장 영역 중에서도 산업용 AI 시장과 산업용 IoT 시장으로 구분할수 있으며, 전방산업으로는 제조, 에너지/유틸리티, 소매, 헬스케어, 공공, 물류/교통 및 기타(농업, 금속 및광업, 스포츠 등) 분야로 구분할 수 있음. 평가대상기술제품은 전반적인 AI 시장 영역, 그중에서도 산업용 AI 시장과 산업용 IoT 시장 현황 및 성장 전망에 종속되어 큰 영향을 받을 수밖에 없는데 이들 시장 역시 최근 몇 년간 눈에 띄게 시장 규모가 증가하고 있어서 앞으로 당분간 시장 성장세가 이어질 것으로 평가됨. 평가대상기술 관련 AIoT 플랫폼 서비스는 이미 유사 솔루션 및 기술고도화가 많이 진행된 분야이며, 적용 현장의 제품 모델 수가 적고 현장 설치 수량이 작은 경우에는 일부 유사한 다양한 IoT 기술들이 이미 공지되어 있으므로 평가대상기술의 세부 핵심 기술들은 기존 유사 기술들과의 기술적 차별성이 크지 않다고 평가됨. 다만, 다기종의 제품 및 대량의 제품을 현장에 설치하여 통합시스템 형태로 적용되는 경우 데이터의연계 처리 성능, 예측 정확도 및 비용 등에서 차별성을 보이는 것으로 평가됨. 평가대상기술은 맞춤형 기능을 통한 서비스 변경이 가능하고 AI 재학습을 통한 타 서비스로의 확장과 Public/Private 클라우드 및 On-Premise 같은 다양한 인프라 환경에 적용 가능하여 다양한 산업분야에 걸쳐 시계열 데이터 및 다양한 데이터의 분석과 활용에 대한 확장성을 갖는 기술로 평가됨. 주1) 일부 평가기관의 종합의견 상 당사의 AIoT 플랫폼 서비스에 대해 유사 솔루션 및 기술고도화가 많이 진행되어 있으며, 기술적 차별성이 크지 않다라고 평가 받았습니다. 당사의 경우 비표준 프로토콜을 포함하여 솔루션 제공이 가능하고, 다수의 AIoT 플랫폼 솔루션 구축 이력을 보유하고 있다는 점 등의 측면에서 차별점이 있습니다. 다만, AIoT 플랫폼 서비스에 대하여 유사 솔루션을 제공하는 기업과의 경쟁이 심화되어 향후 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있습니다. [전문평가의 평가항목 중 기술기반기업 평가사항] 구분 (대분류) 평가항목 (중분류) 주요 평가 사항 기술성 기술의 완성도 기술 진행 정도 기술의 신뢰성 기술의 자립도 및 확장성 기술의 모방 난이도 기술의 경쟁우위도 기술제품의 수명 주력기술의 차별성 기술개발 및 수상(인증)실적 기술 관련 지식재산 관리 주력 기술 혁신성 연구개발 투자 현황 및 투자전략 연구개발 활성화 수준 기술인력의 수준 기술경영 관리 수준 기술경영 기획 전략 수준 기술경영 관리 능력 주요 경영진의 전문성 주요 경영진의 사업 몰입도 기술인력 수, 팀워크 및 전문성 기술인력 조직 운영체계 경영진, 주요 경영진 및 기술인력 협력체계 기술제품의 상용화 경쟁력 기술제품의 생산역량 기술제품 상용화를 위한 자본조달능력 기술제품 판매처의 다양성 기술제품 판매처의 안정성 기술제품을 통한 부가가치 창출능력 시장성 기술제품의 상용화 수준 기술제품의 생산 및 품질관리 역량 기술제품의 상용화를 위한 자본조달능력 기술제품 판매처 다양성 및 안정성 기술제품을 통한 부가가치 창출능력 경쟁제품 대비 사업화 경쟁력 기술제품의 시장규모 및 성장잠재력 주력 기술제품 시장 규모 및 특성 주력 기술제품 시장의 성장성 주력 기술제품 시장경쟁 사항 주력 기술제품 시장규제 기술제품의 시장 경쟁력 기술제품의 인지도 기술제품의 시장점유 정도(가능성) 경쟁제품 대비 효능ㆍ가격 우수성 당사는 한국거래소에서 지정하는 전문평가기관의 위 평가항목에 따라 기술평가를 받았으며, 기술성과 시장성 측면에서 경쟁력, 상용화 수준, 시장성장성, 인력 수준 및 전문성 등과 관련된 평가결과를 수령하였습니다. 한편, 당사가 수령한 A, BBB등급은 기술기반기업 전문평가의 평가등급 체계 및 등급별 정의에 의하면 높은 수준의 기술력을 가진 기업(장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 수준임), 우수한 기술력을 보유(장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 수 있음)으로 정의됩니다. 기술기반기업 전문평가의 평가등급 체계 및 등급별 정의는 아래와 같습니다. [전문평가의 평가등급 체계 및 등급별 정의] 평가등급 등급별 정의 AAA 최고의 기술력을 가진 기업 (성공 가능성이 매우 높음) AA 매우 높은 기술력을 가진 기업 (장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 수준임) A 높은 수준의 기술력을 가진 기업 (장래 환경변화에 크게 영향을 받지 않을 수준임) BBB 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 수 있음) BB 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 상당한 영향을 받을 수 있음) B 우수한 기술력을 보유 (장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 매우 많음) CCC 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 다소 영향을 받을 수 있음) CC 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 상당한 영향을 받을 수 있음) C 보통 수준의 기술력 (장래 환경변화에 영향을 받을 가능성이 매우 많음) D 보통 수준 이하의 기술력 출처: 한국거래소 전문평가제도 운영지침 한편, 코스닥시장 상장을 위해 상장예비심사를 신청하는 기업의 유형별 외형요건은 아래와 같이 일부 차이가 존재합니다. [코스닥시장 상장예비심사 신청기업 유형별 주요 외형요건 비교] 구 분 일반기업(벤처기업 포함) 기술성장기업 수익성ㆍ매출액 기준 시장평가ㆍ성장성기준 혁신기술 트랙 사업모델 트랙 주식 분산 (택일, 신규 상장신청일 기준) ① 소액주주 500명 이상 & ⒜ 또는 ⒝ ⒜ 소액주주 25% 미만 소유 시(청구일 기준) : 공모 10% 이상 & 소액주주 지분 25% 이상 ⒝ 소액주주 25% 이상 소유 시(청구일 기준) : 공모 5% 이상(10억원 이상) ② 소액주주 500명 이상 & 공모 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주1) ③ 소액주주 500명 & 공모 25% 이상 ④ 소액주주 500명 & 국내외 동시공모 20% 이상 & 국내 공모주식수 30만주 이상 ⑤ 청구일 기준 소액주주 500명 & 모집에 의한 소액주주 지분 25% (또는 10% 이상 & 공모주식수가 일정주식수 이상 주 1)) 경영성과 및 시장평가 등 (택일) ① 법인세차감전계속사업이익 20억원 [벤처: 10억원] & 시가총액 90억원 ① 시가총액 500억원 & 매출 30억원 &최근 2사업연도 평균 매출증가율 20%이상 ① 자기자본 10 억원 ② 시가총액 90 억원 ② 법인세차감전계속사업이익 20억원 [벤처: 10억원] & 자기자본 30억 원[벤처: 15억원] ② 시가총액 300억원 & 매출액 100억원 이상[벤처: 50억원] 전문평가기관의 기술 등에 대한 평가를 받고 평가결과가 A 등급 이상일 것 상장주선인이 성장성을 평가하여 추천한 중소기업일 것 ③ 법인세차감전계속사업이익 있을 것 & 시가총액 200억원 & 매출액 100억 원 [벤처: 50억원] ③ 시가총액 500억원 & PBR 200% 이상 ④ 법인세차감전계속사업이익 50억 ④ 시가총액 1,000억원 이상 ⑤ 자기자본 250억원 이상 감사 의견 최근 사업연도 적정 경영투명성 (지배구조) 사외이사, 상근감사 충족 기타 요건 주식양도 제한이 없을 것 등 주1) 일정 공모주식수: 100만주(자기자본 500~1,000억원), 200만주(자기자본 1,000~2,500억원), 500만주(자기자본2,500억원 이상) 상기와 같이 기술성장기업으로 상장예비심사를 신청하는 경우 일반기업 및 벤처기업에 비해 주요 외형요건이 완화되어 있으며, 특히 경영성과 및 시장평가 요건 등에 있어 제한이 크지 않습니다. 따라서 기술성장기업은 일반적으로 사업의 성과가 본격화되기 전이므로 안정적인 재무구조 및 수익성을 보이고 있지 않은 경우가 많습니다. 당사 또한 기술성장기업(기술특례상장)으로서 일반(벤처)기업에 비해 완화된 외형요건을 적용 받았으며, 증권신고서 제출일 현재 일반 신규상장기업 대비 낮은 수준의 영업실적을 보이고 있습니다. [당사 요약 손익계산서] (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 2021년 매출액 846 4,390 3,861 2,930 영업이익(손실) (4,041) (1,540) (1,167) (667) 법인세차감전순이익(손실) (4,046) (1,193) 3,632 (451) 당기순이익(손실) (4,046) (1,193) 3,632 (503) 주1) 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 상기 표에도 기재하였듯이 당사의 경우에도 최근 3개 사업연도 기준 영업손실을 지속적으로 시현하고 있습니다. 당사는 2026년 당기순이익 흑자 전환을 예상하고 있습니다. 2026년 당기순이익 흑자 전환 예상과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역』 부분을 참조하시기 바랍니다. 당사의 예상에도 불구하고 내ㆍ외부 경영 환경의 변화, 전방산업의 침체, 수요처의 도입 시기 지연 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있습니다. 이러한 경우, 추후 당사가 공시할 사업보고서에 당사가 기 제시한 실적 전망치와 실제 발생한 실적치 간의 차이를 기재하고, 이 원인에 대해서도 설명할 계획입니다. 이처럼 당사가 수령한 전문평가 결과에도 불구하고, 그 결과가 반드시 회사의 성장성 및 수익성과 직결되지 않으며, 대내외적 여건에 따라 이익을 실현하지 못할 위험에 있습니다. 투자자께서는 투자 판단 시 이러한 사항에 유의하시기 바랍니다. 나. 관리종목 지정 및 상장폐지 위험 당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한사업연도의 말일까지의 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않습니다. 한편, 자본잠식/자기자본 요건에 대해서는 별도의 유예 또는 미적용 요건이 존재하지 않습니다. 당사의 경우, 2025년 상반기 중 상장할 경우 매출액 요건은 2030년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2028년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다. (상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도부터 적용) 한편, '자본잠식/자기자본'요건은 기술성장특례기업에 대해 별도의 유예기간을 적용하지 않습니다. 당사는 2024년 3분기 기준 136.81%의 자본잠식률을 나타내고 있으나, 2024년 온기 가결산 기준 자본잠식률은 8.71%, 공모를 통한 추가 자본 확충 시 자본잠식률은 -378.75%로 예상되며, 향후 사업 계획에 따른 영업 성과 실현 시 자본잠식률의 개선 여력이 추가적으로 존재하는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사의 매출액 성장률이 부진하거나 수익성 악화 등에 따라 자본잠식률이 악화되어 해당 요건에 따라 관리종목으로 지정될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 매출액 및 세전이익 요건의 적용의 유예에도 불구하고 해당 요건 이외에 상장폐지 관련 기타요건에 해당하는 경우 당사는 상장폐지가 될 수 있으며, 유예기간 이후 매출액 또는 법인세비용차감전계속사업손실 요건으로 인하여 상장폐지가 될 수 있습니다. 또한, 상장 후 해당 유예기간 이후에도 당사 주요 사업의 성과 부진, 전방시장의 침체 및 인건비 등 비용 증가 등의 이유로 재무건전성이 악화되는 경우 관리종목 지정 또는 상장폐지 요건에 해당될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자하시기 바랍니다. 당사는 2021년, 2022년, 2023년 기준 2,930백만원, 3,861백만원, 4,390백만원의 매출액을 실현함으로써 지속적인 매출액 성장세를 나타내었으나, 제비용을 충당하지 못하는 매출액 실현으로 3개 사업연도 및 2024년 3분기 기준 영업손실을 기록하고 있습니다. 당사는 외형 확대를 목적으로 기존 플랫폼의 고도화, 신규 서비스 개발에 기반한 고객 맟춤 솔루션 제공 및 신규 영업을 통한 추가 매출처를 확보하는 등의 노 력을 지속하고 있으며, 이에 따라 2026년 기준 흑자 전환 을 예상하고 있습니다. 한편,「코스닥시장 상장규정」제53조(관리종목)에서는 매출액, 법인세비용차감전계속사업손실, 장기영업손실, 자본잠식 등 코스닥 시장 상장법인으로서의 경영성과 및 재무상태에 미달하여 관리종목으로 지정하도록 규정하고 있습니다. [코스닥시장 상장규정 상 상장종목 관리 요건] 구 분 사 유 최근 사업연도(2023년도) 경영성과 및 재무상태 (별도기준) 매출액 [관리종목] - 최근 사업연도 30억원 미만 - 이익미실현 기업 또는 세칙으로 정하는 기술성장기업은 상장후 5년간 미적용 (상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도부터 적용) 매출액: 4,390백만원 법인세비용차감전 계속사업손실 [관리종목] - 자기자본 50% 초과(&10억원 이상)의 법인세비용차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상(&최근연도 계속사업손실) - 세칙으로 정하는 기술성장기업은 상장후 3년간 미적용 (상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3개월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도부터 적용) 법인세비용차감전계속사업손실: 1,193백만원 자본잠식/자기자본 [투자주의 환기종목] - 최근 반기 말 현재 자본잠식률이 100분의 50인 경우 [관리종목]- 최근 사업연도 기준 자본잠식률 50% 이상 - 최근 사업연도 기준 자기자본 10억원 미만 - 기술성장기업 미적용 요건 없음 - 자본잠식률: 440.37% - 자기자본: -1,773백만원 주1) 상기 관리종목 지정기준은 경영성과 및 재무상태와 관련된 지정기준만 표기한 것입니다. 주2) 자본잠식률 = (자본금 - 자기자본) / 자본금 × 100 당사는 기술성장특례 적용 기업으로서 매출액 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 5개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한 사업연도의 말일까지의 기간이 3월미만인 경우에는 그 다음 사업연도), 세전이익 요건의 경우 신규상장일이 속하는 사업연도를 포함한 연속하는 3개 사업연도(상장일부터 상장일이 속한사업연도의 말일까지의 기간이 3월 미만인 경우에는 그 다음 사업연도)에 대해서는 해당 요건을 적용받지 않습니다. 당사의 경우, 2025년 상반기 중 상장할 경우 매출액 요건은 2030년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2028년부터 해당 요건을 적용받게 될 예정입니다. ' 자본잠식/자기자본' 요건은 기술성장기업에 대해 별도의 유예기간을 적용하지 않으며, 코스닥시장 상장규정 상의 요건을 충족하지 못하는 경우 형식적 상장폐지 또는 상장적격성 실질심사 대상에 해당될 가능성이 존재합니다. [코스닥시장 상장규정 상 상장폐지 요건] 구 분 사 유 적용 예 형식적 상장폐지 - 자본전액잠식: 최근 사업연도 말 현재 자본전액잠식 상태인 경우 (다만, 사업보고서의 법정 제출기한까지 자본전액잠식이 해소되었음을 증명하는 재무제표 및 이에 대한 감사인(정기재무제표에 대한 감사보고서를 작성한 감사인과 동일한 감사인으로 한정한다)의 감사보고서(감사의견이 적정인 경우로 한정한다)를 제출하는 경우는 제외한다.) - 상장 후 2025년 온기 기준 자본전액잠식 시 형식적 상장폐지요건 해당 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 - 관리종목(제53조제1항제7호부터 제9호까지의 규정에 따라 관리종목으로 지정된 경우는 제외한다)이나 투자주의 환기종목으로 지정된 보통주식 상장법인이 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 * 경영권 변동사실이 공시 등을 통해 확인되는 경우. 다만, 경영정상화를 위한 유상증자, 출자전환 등에 따라 신주를 발행하여 경영권 변동이 발생한 경우는 제외한다. * 제3자 배정 방식의 유상증자로 신주를 취득한 자에게 해당 신주의 취득일부터 6개월 이내에 선급금 지급, 금전의 가지급, 금전 대여, 증권(법 제4조제2항 각 호의 증권, 어음 또는 양도성 예금증서를 말한다)의 대여, 출자(타법인이 발행한 주식등 또는 출자증권의 취득을 말한다)에 관한 결정 등을 한 사실이 공시 등을 통해 확인되는 경우 - 자본잠식으로 제53조제1항제3호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재 자본잠식률이 100분의 50 이상인 경우 - 자기자본 미달로 제53조제1항제4호에 따라 관리종목으로 지정된 상태에서 최근 사업연도 말 현재 자기자본이 10억원 미만인 경우 - 상장 후 2025년 반기 기준 자본잠식률 50%로 인한 투자주의 환기종목 지정(또는 2025년 온기 기준 자본잠식률 50% 이상 또는 자기자본 10억원 미만에 따른 관리종목 지정) 후 경영권 변동 또는 제3자 배정 유상증자로 신주를 취득한 자에게 해당 신주의 취득일로부터 6개월 이내 신용공여 시 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 요건 해당 - 상장 후 2025년 온기 기준 자본잠식률 50% 이상에 따른 관리종목 지정 상태에서 2026년 온기 기준 자본잠식률 50% 이상일 시 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 요건 해당 - 상장 후 2025년 온기 기준 자기자본 10억원 미만에 따른 관리종목 지정 상태에서 2026년 온기 기준 자기자본 10억원 미만일 시 상장적격성 실질심사에 따른 상장폐지 요건 해당 당사는 2024년 3분기 기준 136.81%의 자본잠식률을 나타내고 있으나, 2024년 온기 가결산 기준 자본잠식률은 8.71%, 공모를 통한 추가 자본 확충 시 자본잠식률은 -378.75%로 예상되며, 향후 사업 계획에 따른 영업 성과 실현 시 자본잠식률의 개선 여력이 추가적으로 존재하는 것으로 판단됩니다. 그러나 향후 당사의 매출액 성장률이 부진하거나 수익성 악화 등에 따라 자본잠식률이 악화되어 해당 요건에 따라 관리종목으로 지정될 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. [자본 및 자본잠식률에 관한 사항] (단위: 백만원) 구분 2024년 3분기 2024년 온기 (가결산) 2024년 온기 (가결산, 공모 가정) 자본금 2,594 2,594 3,068 자본잉여금 5,934 13,779 25,624 기타자본항목 2,789 2,807 2,807 이익잉여금(결손금) (12,272) (16,812) (16,812) 자본총계 (955) 2,368 14,687 자본잠식률 136.81% 8.71% (378.75%) 주1) 2024년 온기 자본 내역의 경우 가결산을 기준으로 작성한 수치로 향후 최종 재무제표 확정 과정에서 변동이 수반될 수 있는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) 공모 가정의 경우 2024년 온기 가결산 자본 항목에서 공모가 하단(13,000원) 기준 947,600주(공모 920,000주, 상장주선인 의무인수 27,600주)의 증자를 반영하여 산출한 예시이며, 발행제비용은 제외된 수치입니다. 향후 최종 재무제표 확정 및 확정 공모가 등에 의거 변동이 수반될 수 있는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 한편, 경기 침체, 전방시장의 수요 감소 및 계획 중인 매출추정치 미달성 등의 요인으로 인해 당사의 성장성 및 수익성은 악화될 수 있으며, 당사는 기술성장기업으로서 「코스닥시장 상장규정」 제53조(관리종목)에 의한 관리종목 지정 요건에 대한 유예기간이 종료된 이후(매출액 요건은 2030년부터, 법인세비용차감전계속사업손실 요건은 2028년부터 적용)에 영업실적이 악화될 경우 관리종목으로 지정 또는 상장폐지 요건에 해당할 수 있으니 투자자들께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 또한, 유예가 적용된 요건 이외에 기타 관리종목 지정 및 상장폐지 관련 요건에 해당하여 상장 후 관리종목 지정 및 상장폐지 위험이 존재하오니 투자자들께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 다. 사업계획에 근거한 추정손익 미달성 위험 당사는 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술을 기반으로 NUBISON AIoT 등 고객의 요구에 맞춤화된 솔루션을 제공해오고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사의 솔루션은 제조, 공공, 헬스케어, 농업 등 다양한 분야에 적용되어 산업 현장에서의 디지털 전환을 촉진하고 있습니다. 다양한 산업군에 대한 적용을 통해 확보된 레퍼런스를 기반으로 당사의 매출액은 2021년 2,930백만원에서 2023년 4,390백만원으로 지속 성장하였으며, 2024년 3분기 기준 846백만원의 매출액을 실현하였습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 과거 영업 관련 내부 자료 및 시장 분석 자료 등에 근거하여 합리적인 수준에서 미래 영업실적을 추정하였습니다. 그럼에도 불구하고 개발중인 신규 솔루션 및 서비스의 개발 완료 시점이 지연되거나 관련 솔루션 및 서비스가 최종적으로 고객사에 의한 도입이 이루어지지 않는 경우 당사가 추정한 실적과 실제 실적 간 괴리가 발생할 수 있습니다.또한, 경기 침체로 인한 전방 수요 위축 및 신기술의 등장으로 인한 경쟁력 저하, 신규 경쟁업체의 시장 진입에 따른 경쟁 심화 등 통제 불가능한 외생변수에 의해 당사가 추정한 사업계획을 달성하지 못할 수 있으며, 미래 경영실적에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 이는 당사가 추정하는 사업계획 상 고객사 및 정부 예산 기반 사업 동향, 제반 산업 전망 등 예측하기 어려운 체계적 위험에 대한 가정이 내포되어 있기 때문이며, 상장 후 추정 실적 및 실제 실적 간 괴리가 발생하는 경우 당사가 공시할 사업보고서 상 관련 사항을 충실히 기재할 예정입니다. 투자자께서는 사업계획에 근거한 추정손익 미달성 위험에 대해 유의하여 주시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 연결 대상 종속회사가 존재하지 않기에 별도재무제표를 기준으로 미래 영업 실적을 추정하였습니다. 당사는 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술을 기반으로 NUBISON AIoT 등 고객의 요구에 맞춤화된 솔루션을 제공해오고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 당사의 솔루션은 제조, 공공, 헬스케어, 농업 등 다양한 분야에 적용되어 산업 현장에서의 디지털 전환을 촉진하고 있습니다. 다양한 산업군에 대한 적용을 통해 확보된 레퍼런스를 기반으로 당사의 매출액은 2021년 2,930백만원에서 2023년 4,390백만원으로 지속 성장하였으며, 2024년 3분기 기준 846백만원의 매출액을 실현하였습니다. [최근 3사업연도 및 2024년 반기 매출액 및 성장률 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 2021년 매출액 846 4,390 3,861 2,930 매출액 성장률 29.67% 13.68% 31.78% 173.25% 주1) 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 주2) 2024년 3분기 매출액 성장률의 경우 2023년 3분기 매출액과의 비교를 통해 산출하였습니다. 당사의 매출은 산업용 AIoT 플랫폼인 Nubison AIoT 단일 제품으로 구성되어 있습니다. 당사는 수주 현황 및 향후 프로젝트 수주 가능성과 예상규모를 바탕으로 신규로 발생할 것으로 예상되는 영업기회를 고려하여 2024년~2026년 매출을 당사의 타겟 산업(반도체, 일반 제조, 공공, 헬스케어, 농업)으로 구분하여 추정하였습니다. [타겟 산업 별 특징, 주요 고객사 및 영업전략] (단위 : 백만원, %) 구분 특징 주요 고객사 영업전략 매출액 (비중) 제조(반도체) - 초기 진입장벽이 높음 - 검증된 고도의 기술력 확보 필요 - 공정의 복잡성 - 반도체 파운드리 - 검사 장비, 관련 소부장 업체 - 초기 컨설팅 및 PoC 진행 - 단계적(초기구축 → 고도화 → 확산) 접근 224 (3.1%) 제조(일반) - 초기 진입장벽이 중간 - 검증된 기술력 확보 필요 - 요구사항의 다양성 - 디스플레이, 이차전지, 자동차 소재, 부품 제조 업체 - 자동차, 선박, 항공 조립, 가공 업체 - 현안별(품질향상, 공정이상상태감지 등) 레퍼런스 활용한 솔루션 제공 - 단계적(초기구축 →고도화 →확산) 접근 3,727 (51.6%) 공공 - 중대재해처벌법 적용 확대 - 사업참여를 위한 인증필요 - 중대재해처벌법 대상 건설사, 산업현장, 학교시설물 - 스마트빌리지 등 공공사업 - 관련 법령 대응을 위한 서비스 제공 - 사업 참여를 위한 보안/품질 인증 확보(CSAP, GS인증 등) 2,509 (34.7%) 헬스케어 - 다양한 의료기기 연계 편의성 확보 - 의무기록관리시스템 데이터 표준체계 준수 필요 - 150병상 이상 대형병원 및 요양병원 - 특정 진료를 목적으로 운영되는 검사장비 등 보유 전문병원 - 기존 대형병원 레퍼런스활용한 대형병원/요양병원 영업 제안 - 전문병원 대상 특수의료장비 연계 영업 제안 344 (4.8%) 농업 - 데이터 연계 편의성 확보 - 사용자 친화적 서비스 구현 필요 - 스마트축산(우사, 돈사 등) - 스마트팜(원예, 노지 등) - 농업산업 진흥 공공기관 - 관련 산업 진흥을 위한 기관(농림부 산하 농진청, 축품원 등) 연계 사업 활용 423 (5.9%) 주1) 매출액(비중)은 2024년 가결산 수치를 기반으로 작성하였습니다. 당사가 관리하고 있는 영업기회란, 향후 매출로 연결될 가능성이 있는 고객과의 사업 논의 내용으로, 당사는 영업기회에 대하여 영업수익으로 이어질 수주 가능성을 크게 5단계 수주 확률 기준으로 관리하고 있습니다. 당사 마케팅(홈페이지 문의, 전시회 상담문의 등), 영업활동 등을 통해 1차 고객사와 미팅이 이루어 지면 영업 인벤토리로 관리하게 됩니다. 이후 2~3 차례 추가 미팅을 통해 당사의 플랫폼 및 서비스 활용 의사가 확인이 되면 "사업발굴" 단계로 진행하게 됩니다. 이후 민간부분인 경우는 현업 본부장, CIO(IT총괄임원) 등 의사결정에 영향력이 있는 임원급 이상에게 당사의 제공 솔루션에 대한 제안이 이루어 지고 도입의사가 확인되면 "사업제안" 단계로 진행하게 됩니다. 이후 사업이 추진될 수 있게 예산 확보 및 추진계획 (제안서, 사업추진계획서) 등이 고객사 내부 검토가 이루어지고 발주예정이 확인되면 "수주가능"단계로 진행하게 됩니다. 이후 고객사 내부 결제에서 도입이 확정되거나, 기존 사업의 추가 사업이 이루어 지면 “계약체결”단계로 진행하게 됩니다. 마지막으로 계약 세부 사항의 논의가 완료되어 계약이 체결되면 "매출확정”단계로 구분하여 영업사항을 관리하고 있습니다. 일반적인 경우 계약 체결 이후 당사의 솔루션 제공이 완료되면, 고객사의 검수가 완료되는 시점에 매출이 발생하게 됩니다. 이를 표로 나타내면 아래와 같습니다. [영업 단계별 설명] No 단계 세부 진행 현황 1 사업발굴 마케팅(아웃/인바운드) 및 영업활동을 통해 당사 솔루션 활용 의사가 확인된 단계 2 사업제안 실무자 및 의사결정자 대상 당사 제공 솔루션의 제안에 대한 긍정적인 도입 의지가 확인된 단계 3 수주가능 사업추진을 위한 예산 확보 및 추진계획을 협의하여 발주에 이르게한 단계 4 계약체결 수의계약을 진행하거나 지속적인 거래를 통한 추가 사업 계약으로 진행되는 단계 5 매출확정 당사가 제공하는 솔루션 또는 서비스에 대하여 계약이 완료된 단계 6 매출인식 고객의 검수 확인 이후 확정 매출로 인식 2021년 ~ 2023년 및 2024년(가결산) 기준 매출확정 단계 이후 매출인식 기간까지 평균 수행 기간은 고객사의 성격 및 솔루션 범위에 따라 수행 기간은 달라지는 특성을 보이지만 2024년 기준 약 3.2개월의 기간이 소요 됩니다. 세부적인 고객 수 및 평균 프로젝트 수행 기간은 아래와 같습니다. [프로젝트 별 평균 수행 기간] (단위 : 개, 백만원, 개월) 연도 고객수 매출액 평균 수행 기간 2021년 21개 2,909 4.5개월 2022년 19개 3,861 5.0개월 2023년 24개 4,390 2.7개월 2024년(가결산) 38개 7,227 3.2개월 금번 기업가치 산정에 적용된 당사의 매출 추정은 2024년의 경우 당사가 매출확정된 계약건으로 추정하였고, 2025~2026년 매출의 경우 당사의 예상 매출액에 수주 확률 기준을 적용하여 매출액 및 영업실적을 추정하였습니다. 당사가 제시하는 미래 사업계획은 다음과 같으며, 이에 대한 구체적인 평가 내용은「IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」에서 확인할 수 있습니다. [㈜심플랫폼 추정손익계산서] (단위: 백만원) 계정 2022년 2023년 2024년 3분기 2024년(E) 2025년(E) 2026년(E) (제12기) (제13기) (제14기 3분기) (제14기) (제15기) (제16기) 영업수익 3,861 4,390 846 7,227 13,726 18,958 영업비용 5,029 5,930 4,887 7,865 10,203 12,103 영업이익 (1,167) (1,540) (4,041) (638) 3,522 6,854 영업외손익 4,799 347 (5) (144) - - 법인세차감전손익 3,632 (1,193) (4,046) (782) 3,522 6,854 법인세비용 - - - - 384 1,411 당기순이익 3,632 (1,193) (4,046) (782) 3,138 5,444 주1) 중립적 매출 시나리오를 기반으로 작성된 손익계산서입니다. 주2) 당사는 위와 같이 시장 동향 분석, 사업계획 검토 등 내외부의 객관적인 자료를 바탕으로 합리적인 수준에서 미래 영업 실적을 추정하였으나, 시장 환경 및 기술 트렌드의 급격한 변화, 신규 시장 진입자에 따른 경쟁 심화 등으로 증권신고서 제출일 현재 당사가 제시한 사업계획을 달성하지 못할 가능성이 존재하는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 이와 더불어 2024년 온기 추정 재무실적의 경우 감사인으로부터 의견을 별도 수령하지 않은 당사의 가결산 자료 기반으로 작성된 수치이며, 결산 확정 과정에서 회계적 비용 등의 효과에 따라 손익이 변동될 수 있습니다. 또한, 2024년 이후 시점의 경우 당사의 재무정책 등 재무구조 변동에 따라 회계적 영향에 의한 손익 변동효과가 발생할 수 있는 점 참고하여 주시기 바랍니다. 당사는 과거 영업 관련 내부 자료 및 시장 분석 자료 등에 근거하여 합리적인 수준에서 미래 영업실적을 추정하였습니다. 그럼에도 불구하고 개발중인 신규 솔루션 및 서비스의 개발 완료 시점이 지연되거나 관련 솔루션 및 서비스가 최종적으로 고객사에 의한 도입이 이루어지지 않는 경우 당사가 추정한 실적과 실제 실적 간 괴리가 발생할 수 있습니다. 또한, 경기 침체로 인한 전방 수요 위축 및 신기술의 등장으로 인한 경쟁력 저하, 신규 경쟁업체의 시장 진입에 따른 경쟁 심화 등 통제 불가능한 외생변수에 의해 당사가 추정한 사업계획을 달성하지 못할 수 있으며, 미래 경영실적에 부정적 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 이는 당사가 추정하는 사업계획 상 고객사 및 정부 예산 기반 사업 동향, 제반 산업 전망 등 예측하기 어려운 체계적 위험에 대한 가정이 내포되어 있기 때문이며, 상장 후 추정 실적 및 실제 실적 간 괴리가 발생하는 경우 당사가 공시할 사업보고서 상 관련 사항을 충실히 기재할 예정입니다. 투자자께서는 사업계획에 근거한 추정손익 미달성 위험에 대해 유의하여 주시기 바랍니다. 라. 매출 성장성 둔화 및 수익성 악화 위험 산업 현장에서 디지털 전환 요구 증대 및 관련 디지털 전환 촉진을 위한 정부 예산 사업 등에 힘입어 당사의 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 솔루션에 대한 수요는 지속적으로 확대되었으며, 이를 바탕으로 2022년에는 전년 대비 31.78%, 2023년에는 전년 대비 13.68%, 2024년 3분기는 전년 동분기 대비 29.67%의 매출액 증가율을 나타내었습니다. 당사가 제공하는 솔루션은 산업용 AIoT 분야에서 데이터 수집 및 관리 전영역에 대한 One Stop 솔루션을 제공함으로써 고객의 사용 편의성이 높고 고객이 보유하고 있는 장비 및 산업용 데이터 기반 최적화가 가능하기에 해당 제품 경쟁력을 기반으로 향후 다양한 산업군에 신규 고객들을 확보함으로써 매출 성장세를 지속해나갈 수 있을 것으로 예상됩니다. 그러나 경기 침체로 인한 고객사의 신규 솔루션 도입 추제 약화, 산업 내 경쟁 심화 및 신규 기술의 등장으로 인한 경쟁력 약화 등 제반 사업 환경의 변화로 인해 성장세가 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 매출액의 성장에도 불구 영업비용을 충당하지 못하는 매출액의 실현으로 당사는 2021년 667백만원, 2022년 1,167백만원, 2023년 1,540백만원, 2024년 3분기 4,041백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 이와 같은 지속적인 영업손실로 인해 2021년 503백만원, 2022년 -3,632백만원, 2023년 1,193백만원, 2024년 3분기 4,046백만원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년의 경우 K-IFRS로의 회계기준 변경으로 발행된 종류주식에 대한 파생상품평가이익이 계상됨에 따라 일시적인 흑자전환이 나타나게되었습니다. 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업의 특성 상 별도의 매출원가를 집계하지 않으며, 당사의 매출액 대비 영업비용 비중은 2021년 122.78%, 2022년 130.23%, 2023년 135.08%, 2024년 3분기 577.76%를 기록하였습니다. 이는 솔루션 고도화 및 인력 확보에 따른 급여, 경상연구개발비 등의 지속적인 상승으로부터 기인하였으며, 2024년 3분기의 경우 매출액 규모로부터 비롯된 효과인 것으로 나타납니다. 당사는 신규 매출처 확보 등을 통한 외형 성장과 함께 솔루션 고도화를 통한 서비스 부가가치를 확대시킴으로서 수익성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 기타 통제 불가능한 외생변수로 인해 당사가 계획하고 있는 영업 성과를 달성하지 못하고, 당사가 납품하는 솔루션 단가 하락 및 인건비 상승 등으로부터 기인한 비용 부담 증대 등으로 수익성이 악화되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 기술을 기반 고객사에 맞춤화된 솔루션을 제공하고있으며, 관련 매출은 용역 매출로 구성되어 별도의 매출 구분은 존재하지 않습니다. 산업 현장에서 디지털 전환 요구 증대 및 관련 디지털 전환 촉진을 위한 정부 예산 사업 등에 힘입어 당사가 제공하는 솔루션에 대한 수요는 지속적으로 확대되었으며, 최근 3개 사업연도 및 2024년 3분기 기준 성장성 및 수익정 지표는 다음과 같습니다. [최근 3개 사업연도 및 2024년 3분기 기준 성장성 및 수익성 지표 현황] (단위: 백만원, %) 구분 2024년(가결산) 2024년 3분기 2023년 2022년 2021년 회계기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-GAAP 매출액 7,227 846 4,390 3,861 2,930 매출액 성장 64.64% 29.67% 13.68% 31.78% 173.25% 매출원가 - - - - - 매출원가율 - - - - - 영업이익 (638) (4,041) (1,540) (1,167) (667) 영업이익률 (8.82%) (477.76%) (35.08%) (30.23%) (22.78%) 당기순이익(손실) (8,516) (4,046) (1,193) 3,632 (503) 당기순이익률 (117.85%) (478.36%) (27.19%) 94.06% (17.17%) 주1) 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 주2) 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 수행하고 있으며, 업종 특성 상 별도의 매출원가를 집계하지 않고 있습니다. 주3) 2024년 수치는 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 2024년 당기순이익에는 2024년 3월 18일 전환된 상환전환우선주의 파생상품평가손실 7,734백만원이 포함되어 있습니다. 당사의 매출액은 2022년에는 전년 대비 31.78%, 2023년에는 전년 대비 13.68%, 2024년 3분기는 전년 동분기 대비 29.67%의 증가율을 나타내었습니다. 2023년의 경우 당시 회사의 사업 자립도를 제고할 목적으로 민간 분야 중심의 사업 포트폴리오 재편 과정에서 성장률이 일부 감소하게 되었고, 실제 2022년 기준 전체 매출액 3,861백만원 중 정부 지원 사업 기반 매출액은 1,700백만원이었으나, 2023년 기준 전체 매출액 4,390백만원 중 정부 지원 사업 기반 매출액은 137백만원으로 감소하였으며, 2024년 3분기 기준 매출액은 846백만원으로 전년 동분기 대비 29.67%의 증가율을 나타냄으로써 4개년 연속 매출액 성장을 기록하였습니다. 당사가 제공하는 솔루션은 산업용 AIoT 분야에서 데이터 수집 및 관리 전영역에 대한 One Stop 솔루션을 제공함으로써 고객의 사용 편의성이 높고 고객이 보유하고 있는 장비 및 산업용 데이터 기반 최적화가 가능하기에 해당 제품 경쟁력을 기반으로 향후 다양한 산업군에 신규 고객들을 확보함으로써 매출 성장세를 지속해나갈 수 있을 것으로 예상됩니다. 일반적으로, 산업용 AIoT 분야 솔루션 도입 시 IoT 전문 기업, AI 모델 개발 기업, SI 기업의 협업을 통하여 진행됩니다. 당사가 제공하는 NUBISON AIoT 솔루션의 적용 프로세스는 다양한 디바이스 연결 및 서비스 제공을 위한 단계를 대체하며 이를 도식화하면 아래와 같습니다. [NUBISON AIoT 솔루션 프로세스와 기존 방식 개발 프로세스 비교] nubison aiot 적용 프로세스 비교.jpg nubison aiot 적용 프로세스 비교 출처 : 심플랫폼 IR 자료 당사의 사업계획에 따른 추정 매출액은 2024년 72.2억원, 2025년 137억원, 2026년 190억원입니다. 당사의 사업계획에 따른 매출액 성장률은 각각 64.6%, 89.9%, 38.1%로 3개년 평균 64.22%의 매출액 성장률을 보입니다. 추정 매출액에 대한 세부적인 사항은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역』 부분을 참조하시기 바랍니다. 그러나 경기 침체로 인한 고객사의 신규 솔루션 도입 추제 약화, 산업 내 경쟁 심화 및 신규 기술의 등장으로 인한 경쟁력 약화 등 제반 사업 환경의 변화로 인해 성장세가 둔화될 가능성이 존재하는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 매출액의 성장에도 불구 영업비용을 충당하지 못하는 매출액의 실현으로 당사는 2021년 667백만원, 2022년 1,167백만원, 2023년 1,540백만원, 2024년 3분기 4,041백만원의 영업손실을 기록하였습니다. 이와 같은 지속적인 영업손실로 인해 2021년 503백만원, 2022년 -3,632백만원, 2023년 1,193백만원, 2024년 3분기 4,046백만원의 당기순손실을 기록하였으며, 2022년의 경우 K-IFRS로의 회계기준 변경으로 발행된 종류주식에 대한 파생상품평가이익이 계상됨에 따라 일시적인 흑자전환이 나타나게 되었습니다. 당사의 연도별 고객사 및 평균 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 개, 백만원) 연도 고객사 평균 매출액 매출액 합계 2021년 21 138.5 2,909.3 2022년 19 203.2 3,861.3 2023년 24 182.9 4,389.6 2024년 (가결산) 39 185.3 7,227.1 총합계 103 178.5 18,387.3 주1) 당사의 산업용 AIoT 제품 특성 상 솔루션 적용 범위에 따라 고객사 별 매출액은 크게 변동하고 있습니다. 2021년 ~ 2024년 매출 중 고객사 별 매출규모는 최소 0.54백만원에서 최대 825백만원까지 발생하였습니다. 영업비용 은 2021년 3,598백만원, 2022년 5,029백만원, 2023년 5,930백만원, 2024년 3분기 4,887백만원을 기록하였으며, 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [영업비용 세부 내역] (단위 : 원) 계정과목 2024년3분기 2023년 2022연도 2021연도 (제14기) (제13기) (제12기) (제11기) [영업비용] 비용의 성격 4,887,272,472 5,929,729,362 5,028,712,399 3,597,540,934 직원급여 인건비 849,676,892 916,545,754 753,441,892 456,736,964 상여금 인건비 12,800,000 12,900,000 13,300,000 101,000,000 잡급 인건비 1,979,000 2,020,000 - 1,050,000 퇴직급여 인건비 73,879,918 84,896,116 95,178,576 89,377,766 복리후생비 인건비 107,047,167 147,652,913 116,876,736 85,087,964 여비교통비 고정비 37,764,665 60,532,273 45,065,945 39,617,935 접대비 고정비 150,088,841 227,995,553 164,203,567 59,479,790 통신비 고정비 4,116,822 4,948,239 6,229,947 6,631,071 세금과공과금 인건비 69,516,630 77,806,340 54,210,130 72,161,850 감가상각비 상각비 7,138,956 23,334,547 23,287,854 13,911,408 사용권자산상각비 상각비 106,574,061 128,065,252 109,212,440 - 지급임차료 고정비 3,600,000 2,000,000 - 56,848,200 수선비 고정비 151,091 192,364 112,000 - 보험료 인건비 40,980,623 52,517,707 38,078,695 28,524,492 차량유지비 고정비 12,612,557 16,160,893 13,313,371 15,057,878 경상연구개발비 변동비 1,262,518,822 1,014,119,970 701,857,795 304,554,485 운반비 고정비 803,500 1,334,372 1,908,672 1,241,147 교육훈련비 고정비 339,820 9,661,230 2,150,000 307,043 도서인쇄비 고정비 3,127,546 1,406,550 4,919,837 2,480,056 회의비 고정비 - 441,682 - - 사무용품비 고정비 224,555 921,557 6,703,092 872,685 소모품비 변동비/고정비 632,306,474 377,961,701 121,476,968 13,695,675 지급수수료 변동비 404,667,870 402,109,187 1,195,636,239 243,306,908 광고선전비 고정비 26,029,545 49,103,909 43,501,100 4,733,351 대손상각비 고정비 140,775,141 351,330,000 (11,201,000) - 건물관리비 고정비 27,493,477 33,151,185 28,714,670 17,611,720 무형자산상각 상각비 3,720,001 4,960,000 3,386,341 2,689,614 원재료비 변동비 - - - 326,200,244 외주용역비 변동비 851,167,435 1,232,412,850 553,596,700 1,654,362,688 주식보상비용 고정비 56,171,063 693,247,218 943,550,832 　- 주1) 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 주2) 당사의 소모품비는 사무용품비와 같은 고정비 성격의 소모품비와 고객사 프로젝트 도입시 사용되는 하드웨어(센서, 서버 등)와 같은 변동비 성격의 소모품비를 포함하고 있습니다. 당사의 매출액 대비 영업비용 비중은 2021년 122.78%, 2022년 130.23%, 2023년 135.08%, 2024년 3분기 577.76%를 기록하였습니다. 이는 솔루션 고도화 및 인력 확보에 따른 급여, 경상연구개발비 등의 지속적인 상승으로부터 기인하였으며, 매출처 다변화 및 고객 맞춤 솔루션 개발 등에 따라 소모품비 및 외주용역비는 급여, 경상연구개발비 다음으로 유의미한 비중을 차지하고 있고, 당시 프로젝트에 따라 가변적인 양상을 나타내고 있습니다. 지급수수료는 2023년 민간 분야 중심의 매출 확대를 목적으로 솔루션 고도화를 위한 컨설팅, 선행 기술 개발 등을 수행함에 따라 2022년 1,196백만원으로 증가하였으며, 이후에는 회계 감사 비용 등을 중심으로 지급수수료가 발생하고 있습니다. 2024년 3분기 매출액 대비 영업비용의 경우 급여 등의 비용은 시간의 경과에 따라 정기적으로 발생하여 그 규모가 증가하는 반면 매출액은 특정 시기에 편중되는 등 불규칙하게 발생하는 특성이 존재함에 따라 577.76%를 기록하게 되었습니다. 당사의 경상연구개발비는 연구개발인원의 인건비, 서버비용, 유무형자산 상각비 등으로 구성되어 있습니다. 각 항목별 경상연구개발비는 아래와 같습니다. [연도별 경상연구개발비] (단위 : 백만원) 구분 2021년 2022년 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 경상연구개발비 304.6 701.9 1,014.1 1,670.4 2,043.0 2,751.0 급여 248.6 486.4 524.2 1,023.8 1,223.5 1,698.3 퇴직급여 52.7 57.5 103.2 151.6 182.7 253.6 클라우드/서버비용 - 53.3 162.0 236.3 348.0 480.7 복리후생비 - 16.5 25.7 24.9 48.4 67.2 유/무형자산 상각비 - 28.2 177.3 220.4 226.8 237.5 기타 고정비 3.2 59.7 21.8 13.3 13.5 13.8 주1) 2024년 ~ 2026년 경상연구개발비 산정에 관한 내용은『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역』을 참조하시기 바랍니다. 당사의 경상연구개발비는 2024년 1,670백만원에서 2025년 2,043백만원, 2026년 2,751백만원으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다. 당사는 향후 공모자금 중 일부를 주요 연구개발 프로젝트에 활용할 계획을 하고 있으며 , 연구개발 항목 별 구체적인 사용 계획은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅴ. 자금의사용목적 - 2. 자금의 사용목적』 부분을 참조하시기 바랍니다. [공모자금의 연도별 예상 연구개발자금 사용 계획] (단위: 백만원) 구분 프로젝트명 2025년 2026년 2027년 합계 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 220 280 180 680 2 산업용 AI Agent 기술 개발 210 250 210 670 3 노코딩 AutoML 기술 개발 100 100 100 300 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 10 130 100 240 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 100 260 150 510 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 150 250 200 600 합계 790 1,270 940 3,000 주1) 연구개발인력의 인건비 및 AI 연산 서버 구입비 등이 포함되어 있습니다. 다만, 당사의 추가적인 연구개발에도 불구하고 산업의 기술변화에 적절히 대응하지 못한다면 경쟁사 대비 당사의 기술 경쟁력이 저하될 수 있습니다. 또한 당사의 연구개발계획이 당사의 매출과 연계되어 있는 사항은 아니며, 당사의 이러한 연구개발 활동에도 불구하고 영업 역량과 연구개발 성과 등이 부진하여 시장의 경쟁력이 낮아질 수 도 있을 수 있는 점 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 MLOps 솔루션 개발 및 고도화를 통한 운영 관리 효율성을 제고함으로써 이에 소요되는 비용을 절감하고 각 부서 간 인력 구성의 최적화를 통해 조직 운영의 효율성을 제고하기 위한 노력을 지속해나갈 것입니다. 그 외에 당사는 예산 수립 및 관리에 만전을 기하고, 입찰을 통한 지급수수료 및 외주용역비 절감, 정부지원 사업 등 보조금을 활용한 비용 충당 등을 통해 관련 제비용이 효율적으로 지출될 수 있도록 노력할 것입니다. 당사는 신규 매출처 확보 등을 통한 외형 성장과 함께 솔루션 고도화를 통한 서비스 부가가치를 확대시킴으로서 수익성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 기타 통제 불가능한 외생변수로 인해 당사가 계획하고 있는 영업 성과를 달성하지 못하고, 당사가 납품하는 솔루션 단가 하락 및 인건비 상승 등으로부터 기인한 비용 부담 증대 등으로 수익성이 악화되어 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 마. 매출액 발생시기의 분기별 편중으로 인한 위험 당사의 매출은 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 솔루션 납품을 통한 단일 용역 매출로 구성되어 있으며, '고객사의 의뢰 또는 신규 매출처 확보 목적 선행 기술 개발 - 고객사에 의한 솔루션 검증 및 최적화 - 솔루션 구축'이라는 일련의 과정을 통해 최종적으로는 솔루션 구축 단계에서 매출이 발생하고 있습니다. 이와 같이 매출이 발생하기 전 고객의 요구사항에 맞는 최적화 및 별도 필요 기술에 대한 개발, 고객사에 의한 검증이 요구되고, 주로 고객사의 사업계획에 따라 연초부터 해당 프로세스가 착수되기에 당사의 매출은 4분기에 집중적으로 발생하는 현상을 보이고 있습니다. 이에 당사는 클라우드 보안 인증을 득하고 SaaS 기반의 구독형 솔루션을 출시하여 매출액이 특정 시점에 편중되는 문제를 해소하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 대부분의 솔루션 매출은 구축형으로 구성되어 있습니다. 이로 인해 매출이 집중적으로 발생하는 시기에 경제 불확실성의 증대, 산업 트렌드의 변화 등 당사의 사업에 불리하게 작용하는 외부 환경의 변화가 수반되는 경우 당사의 매출 및 손익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 최근 3개 사업연도 및 당해연도 분기별 매출액은 다음과 같습니다. [최근 3개 사업연도 및 당해연도 분기별 매출 현황(2021년~2024년)] (단위: 백만원,%) 구분 2024년도 3분기 (제14기) 2023년도 (제13기) 2022년도 (제12기) 2021년도 (제11기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 1분기 543 7.52% 49 1.12% 15 0.39% 8 0.27% 2분기 145 2.01% 337 7.69% 15 0.39% 563 19.21% 3분기 157 2.17% 266 6.06% 425 11.02% 563 19.20% 4분기 주1) 6,382 88.29% 3,737 85.14% 3,406 88.21% 1,797 61.33% 매출총계 7,227 100.00% 4,390 100.00% 3,861 100.00% 2,930 100.00% 주1) 2024년 4분기 매출의 경우 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준으로 기재하였습니다. 당사의 매출은 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 적용/운영 솔루션 납품을 통한 단일 용역 매출로 구성되어 있으며, '고객사의 의뢰 또는 신규 매출처 확보 목적 선행 기술 개발 - 고객사에 의한 솔루션 검증 및 최적화 - 솔루션 구축'이라는 일련의 과정을 통해 최종적으로는 솔루션 구축 단계에서 매출이 발생하고 있습니다. 이와 같이 매출이 발생하기 전 고객의 요구사항에 맞는 최적화 및 별도 필요 기술에 대한 개발, 고객사에 의한 검증이 요구되고, 주로 고객사의 사업계획에 따라 연초부터 해당 프로세스가 착수되기에 당사의 매출은 4분기에 집중적으로 발생하는 현상을 보이고 있습니다. 당사의 매출은 주로 한국채택국제기준서 제1115호에 의거해서 완성기준을 적용하고 있습니다. 당사 제공하고 있는 서비스 계약조건에 따라 고객사의 검수완료시점에 지급청구권이 발생하고, 이에따라 일반적인 계약조건에 따라 계약 종료 일자 내에 솔루션 공급을 마친 이후 고객사의 검수확인서를 수령한 이후 매출로 인식됩니다. 이에 당사는 클라우드 보안 인증을 득하고 SaaS 기반의 구독형 솔루션을 출시하여 매출액이 특정 시점에 편중되는 문제를 해소하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 증권신고서 제출일 현재 대부분의 솔루션 매출은 구축형으로 구성되어 있습니다. [구축형 및 구독형 서비스 비교] 구분 구축형 서비스 구독형 서비스 특징 - 데이터 보안 등의 이슈로 고객사의 요청에 따라 당사에서 개발 후 고객사 전산 상 해당 솔루션 구축 - SaaS 기반 고객사의 AIoT 서비스 니즈에 따라 필요로하는 서비스 구독 및 이용 기간에 따른 구독료 납부 매출 인식 - 구축 완료 시점에 따른 매출 일시 인식 및 이후 유지 보수 관련 매출 인식 - 고객사의 구독 서비스 이용 기간에 따른 정기적인 매출 인식 당사의 2021년 ~ 2024년(가결산 기준) 연중 계약 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 구독형 서비스 매출액과, 솔루션 공급 완료 시점을 기준으로 인식하는 구축형 서비스 매출액은 다음과 같습니다. [연도별 매출 인식 기준에 따른 매출액] (단위 : 백만원) 매출년도 매출 인식 기준 매출액 비중 2021년 구독형 - - 구축형 2,909 100% 합계 2,909 100% 2022년 구독형 67 2% 구축형 3,794 98% 합계 3,861 100% 2023년 구독형 250 6% 구축형 4,139 94% 합계 4,390 100% 2024년 구독형 181 3% 구축형 7,046 97% 합계 7,227 100% 당사의 NUBISON AIoT 솔루션은 다양한 산업 현장에 AIoT 라는 신기술 도입이기 때문에 고객사는 통상적으로 관련 예산을 편성하고 발주를 내어 진행하게되는 수주산업의 특성을 보이고 있습니다. 대부분 당사 고객사의 경우 4분기에 다음해의 예산을 책정하고 이를 기반으로 계약을 진행하게 되며, 내부 개발 기한, 계약서 상 납품 일자 등을 감안하였을때 4분기에 솔루션 공급이 완료되게 됩니다. 당사는 이러한 매출액의 분기별 편중을 해소하기 위하여 NUBISON AIoT를 도입한 기존 고객들의 추가 솔루션 고도화 계약, 구독형 서비스 확대 영업을 통하여 연중 안정적인 매출을 달성할 수 있도록 노력하고 있습니다. 다만, 시장 및 고객 상황에 따른 추가 솔루션 공급 계약 지연, 구독형 서비스의 확대 지연 등으로 인하여 매출액 발생시기의 분기별 편중은 심화될 가능성이 존재합니다. 이로 인해 매출이 집중적으로 발생하는 시기에 경제 불확실성의 증대, 산업 트렌드의 변화 등 당사의 사업에 불리하게 작용하는 외부 환경의 변화가 수반되는 경우 당사의 매출 및 손익에 부정적인 영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 바. 재무안정성 관련 위험 당사의 부채비율은 2021년 -173.10%, 2022년 -535.92%, 2023년 -458.55%, 2024년 3분기 -524.69%이며, 2024년 기말 가결산 기준 187.2% 입니다. 2024년 중 기 발행된 종류주식이 전량 보통주로 전환됨에 따라 재무 건전성이 일부 개선되었지만, 그 수준은 업종 평균 대비 열위한 것으로 나타납니다. 당사는 유입될 공모자금을 통해 차입금 일부를 상환하고 연구개발 및 영업 인력을 확충함으로써 당사의 매출 확대 및 영업현금흐름 창출을 기반으로 재무건전성을 점진적으로 개선시킬 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 대내외적 불확실성에 따른 전방시장 수요 감소로 인해 당사 수익성이 악화될 경우 재무안정성에도 부정적인 영향이 미치게 되며, 향후 연구개발 및 조직 운영 관련 비용 부담이 증대될 수 있습니다. 또한, 기타 경영 환경의 악화되는 경우 당사의 재무안정성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 재무 안정성 및 현금흐름, 유동성 관련 위험요인을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 및 2024년 3분기 기준 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다. [주요 재무안정성 지표] 구분 업종 평균 2024연도 (제14기) 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 부채비율(%) 82.25% 187.20% (524.69%) (458.55%) (535.92%) (173.10%) 유동비율(%) 152.13% 169.33% 70.74% 68.15% 74.71% 40.65% 자본잠식률(%) - 8.71% 136.81% 440.37% 331.21% 1,427.49% 이자보상배율(배) 46.38배 (3.96) (31.78배) (4.38배) (4.14배) (48.74배) 차입금의존도(%) 20.60% 29.41% 49.33% - - 0.02% 재고자산 회전율(회) - 　- - - - - 매출채권 회전율(회) 7.36 3.72 0.58 1.90 3.06 3.22 주1) 업종 평균의 경우 2024년 12월 한국은행에서 발간한 2023년 기업경영분석 중 J582. 소프트웨어 개발 및 공급업을 참조하였습니다. 주2) 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 수행하고 있음에 따라 별도의 재고자산이 존재하지 않습니다. 주3) 2024년 3분기 재무안정성 지표는 검토받은 K-IFRS 재무제표 기준입니다 주4) 2024연도 온기 재무안정성 지표는 가결산 재무제표 기준입니다. 당사의 부채비율은 2021년 -173.10%, 2022년 -535.92%, 2023년 -458.55%, 2024년 3분기 -524.69% , 2024년말(가결산) 기준 187.20%입니다. 당사는 2024년 말(가결산) 기준 운영자금 등 충당 목적의 단기차입금 20억원, 순확정급여 부채 10억원을 포함한 부채총계 약 44억원과 및 누적된 영업손실로 인한 이월결손금 168억원을 포함한 자본총계 23억원으로 인하여 2024년 말 부채비율 수준은 업종 평균인 82.25% 대비 열위한 것으로 나타납니다. 유동비율의 경우 2021년부터 2023년까지는 K-IFRS 회계기준에 의해 기 발행된 종류주식 관련 부채 계상으로 업종 평균대비 낮은 수준의 유동비율을 기록하였으며, 2024년말(가결산) 기준의 경우 종류주식의 보통주 전환으로 유동부채가 감소하여 업종 평균인 152.13%을 상회하는 169.33%의 유동비율을 나타내었습니다.자본잠식률의 경우 누적된 결손금에도 불구 2024년 상장을 준비하는 과정에서 종류주식의 보통주 전환에 따라 자본금 확충 효과로 자본잠식률이 일부 개선되었으며, 2024년말(가결산) 기준 8.71%의 자본잠식률을 나타내고 있고, 공모자금 유입 등을 통해 자본잠식률이 일부 개선될 여지가 존재하는 것으로 예상됩니다.이자보상배율의 경우 과거 지속된 영업손실로 인해 음의 배율을 보이고 있으며, 차입금의존도의 경우 운영자금 충당을 목적으로 은행으로부터 2,000백만원 을 차입함에 따라 2024년말(가결산) 기준 29.41% 의 차입금의존도를 나타내고 있고, 이는 업종 평균인 20.60%를 상회하는 수준입니다. 당사는 유입될 공모자금을 바탕으로 2,000백만원의 차입금 상환 을 예정하고 있음에 따라 재무건전성이 일부 개선될 것으로 기대하고 있습니다. [2021년 ~ 2024년 이자보상배율] 구분 업종 평균 2024연도 (제14기) 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 이자보상배율(배) 46.38배 (3.96) (31.78배) (4.38배) (4.14배) (48.74배) 영업이익(백만원) - (638) (4,041) (1,540) (1,167) (667) 이자비용(백만원) - 161 127 352 282 14 [차입금 현황 ] (단위: 백만원, %) 구분 차입처 내역 만기일(예상) 연이자율 차입금 잔액 단기차입금 IBK기업은행 운영자금 대출 2025-06-18 5.81% 2,000 합계 2,000 매출채권회전율의 경우 2021년, 2022년은 각각 3.22회 및 3.06회로 유사한 수준으로 유지되었으며, 2022년은 AI 바우처 정부 사업을 기반으로 매출이 발생함에 따라 관련 대금 회수가 비교적 신속하게 이루어진 반면 2023년의 경우 비정부 사업 기반 매출의 확대, 당시 고객사 요청에 따른 결제조건 협의 및 4분기 매출 편중 사유로 매출채권이 증가하여 매출채권회전율이 1.90회로 감소하였습니다. 2024년 3분기의 경우 매출액 규모에서 기인한 효과로 매출채권 회전율이 0.3회로 감소하 였으며, 2024년말(가결산) 기준으로 3.72회로 산정되었습니다. 매년 4분기에 매출액이 편중되어 발생하는 상황에 기인하여 매출채권 잔액이 기말에 크게 발생하고 있어 당사의 매출채권 회전율은 업종 평균인 7.36회를 하회하는 수준으로 나타나고 있습니다. [매출채권 관련 내역] (단위: 백만원, 회) 구분 2024연도 (제14기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 매출액 7,227 4,390 3,861 2,930 총 매출채권 4,096 4,113 1,848 1,684 대손충당금 (850) (848) (496) (508) 순 매출채권 3,247 3,265 1,351 1,176 평균 대손 비율 21% 21% 27% 30% 주1) 2024연도는 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 주2) 대손충당금 관련 내용은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 2. 회사위험 - 자. 매출채권 회수 지연 위험 」 을 참조하시기 바랍니다. [당사의 최근 3개년 및 2024년말(가결산) 기준 매출채권 연령분석] (단위: 백만원) 구분 3월 미만 3～6월 미만 6～12월 미만 1년 이상 매출채권 잔액 부도금액 (업체수) 2021연도말 1,189 - - 495 1,684 - 2022년도말 1,350 3 - 495 1,848 - 2023년도말 3,278 - - 835 4,113 - 2024년도말 3,261 - - 835 4,096 - 주1) 2024년도말 매출채권 연령분석은 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 당사의 2021년 ~ 2024년말 기준 매출채권은 대부분 3개월 이내 발생한 매출채권으로 구성되어 있습니다. 다만, 경제성장률 둔화 등의 상황으로 매출처로부터 결제 기간 연장을 요구받을 수 있으며, 주요 매출처의 재무상황 악화 등으로 대금 결제에 차질이 생기는 경우 당사의 매출채권 대금 회수가 지연되거나 회수가 불가능할 가능성이 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 유입될 공모자금을 통해 차입금 일부를 상환하고 연구개발 및 영업 인력을 확충함으로써 당사의 매출 확대 및 영업현금흐름 창출을 기반으로 재무건전성을 점진적으로 개선시킬 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 대내외적 불확실성에 따른 전방시장 수요 감소로 인해 당사 수익성이 악화될 경우 재무안정성에도 부정적인 영향이 미치게 되며, 향후 연구개발 및 조직 운영 관련 비용 부담이 증대될 수 있습니다. 또한, 기타 경영 환경의 악화되는 경우 당사의 재무안정성 및 유동성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 당사의 재무 안정성 및 현금흐름, 유동성 관련 위험요인을 면밀히 검토하시고 투자에 임해주시기 바랍니다. 사. 현금흐름 악화 관련 위험 당사는 지난 3개 사업연도 간 지속적인 매출액 성장에도 불구 급여 및 경상연구개발비 등 비용 지출로 인해 2021년 -526백만원, 2022년 -713백만원, 2023년 -1,056백만원, 2024년 3분기 -2,437백만원의 음(-)의 영업현금흐름을 나타내었습니다. 이에 당사는 외부 투자 유치 및 차입을 통해 필요 현금을 조달하였으며, 재무활동현금흐름은 2021년 1,423백만원, 2022년 896백만원, 2023년 -117백만원, 2024년 3분기 2,084백만원을 나타내었습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 제시한 추정 실적에 의거 매출액 규모의 성장 및 흑자 전환을 예상하고 있으며, 이에 따라 양(+)의 영업현금흐름을 창출하고 재무건전성 및 자금 유동성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 전방시장 수요 감소에 따른 매출액 감소, 비용 증대로 인한 수익성 악화, 매출액 증가 및 흑자 전환 에도 불구 음(-)의 현금흐름 발생 등으로 인해 당사의 현금흐름에 부정적인 영향이 발생하여 재무건전성 및 자금 유동성이 추가 악화될 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사의 최근 3개년 및 2024년 3분기 현금흐름 추이는 다음과 같습니다. [최근 3개년 및 2024년 3분기 현금흐름 현황] (단위: 천원, %) 과 목 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 (2,437,371) (1,056,027) (712,835) (525,980) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (4,272) (692,877) 939,128 31,697 Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 2,083,545 (116,838) 895,839 1,423,374 IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 - - - - V. 현금및현금성자산의 순증가 (358,098) (1,865,742) 1,122,133 929,091 VI. 기초 현금및현금성자산 1,004,585 2,870,327 1,748,195 757,487 VII. 기말 현금및현금성자산 646,487 1,004,585 2,870,327 1,686,579 주1) 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 당사는 지난 3개 사업연도 간 지속적인 매출액 성장에도 불구 급여 및 경상연구개발비 등 비용 지출로 인해 2021년 -526백만원, 2022년 -713백만원, 2023년 -1,056백만원, 2024년 3분기 -2,437백만원의 음(-)의 영업현금흐름을 나타내었습니다. 2022년의 경우 3,632백만원의 당기순이익을 실현하였으나, 이는 발행된 종류주식에 대한 회계적 이익(파생상품평가이익)에 대한 효과로부터 기인한 것으로, 해당 효과를 조정함에 따라 결과적으로 음(-)의 영업현금흐름을 기록하였습니다.당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 수행함에 따라 업종 특성 상 대규모 설비투자가 요구되지는 않으며, 당사의 투자활동은 대부분 투자 유치 자금에 대한 예금 예치 등 금융상품 가입/해지 및 연구개발 목적 소프트웨어 매입 등으로 구성되어 있습니다. 투자활동현금흐름은 2021년 32백만원, 2022년 939백만원으로 2021년 보유 부동산 처분 및 2021년 투자 유치 대금 관련 금융 상품 가입 후 2022년 중 해지를 통해 양(+)의 투자활동현금흐름을 기록하였으며, 이후 2023년 -693백만원, 2024년 3분기 -4백만원을 기록하였습니다. 당사는 회사 운영 등에 소요되는 필요 현금을 충당하는 수준의 영업 및 투자활동현금흐름이 발생하지 못함에 따라 외부 투자 유치 및 차입을 통해 필요 현금을 조달하였으며, 재무활동현금흐름은 2021년 1,423백만원, 2022년 896백만원, 2023년 -117백만원, 2024년 3분기 2,084백만원을 나타내었습니다. 2021년 및 2022년의 경우 외부 투자 유치를 통한 유상증자를 기반으로 각각 2,000백만원 및 1,000백만원을 조달하였습니다. 이후 별도의 외부 투자 유치 내역은 존재하지 않았으며, 2024년에는 우리사주조합 출자를 통해 193백만원을 조달하였고, 그 외 필요 자금의 경우 은행 차입을 통해 2,000백만원을 조달 함에 따라 2024년 3분기 기준 양(+)의 재무활동현금흐름을 나타내게 되었습니다. 당사는 증권신고서 제출일 현재 제시한 추정 실적에 의거 매출액 규모의 성장 및 흑자 전환을 예상하고 있으며, 이에 따라 양(+)의 영업현금흐름을 창출하고 재무건전성 및 자금 유동성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 그러나 전방시장 수요 감소에 따른 매출액 감소, 비용 증대로 인한 수익성 악화, 매출액 증가 및 흑자 전환에도 불구 음(-)의 현금흐름 발생 등으로 인해 당사의 현금흐름에 부정적인 영향이 발생하여 재무건전성 및 자금 유동성이 추가 악화될 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 아. 외주용역에 따른 위험 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 영위함에 따라 별도의 생산 및 제조 행위를 영위하지 않는 대신 프로젝트 별 솔루션 구축 활동을 수행하고 있습니다. 이에 당사는 자체 인력을 활용하여 서비스 개발 및 솔루션 구축 활동을 수행하고 있으며, 인력 운영 및 비용 통제의 효율성 제고를 목적으로 필요 인력을 전부 내재화시키기 보다 서비스 개발 및 솔루션 구축 과정에서 필요에 따라 일부 외주 인력을 활용하고 있습니다.. 한편, 외부 인력은 별도의 관리 역량이 요구되며, 외부 인력 활용 시 관련 프로젝트에 대한 이해/경험이 부족하여 개발의 완성도가 납품 기준에 미치지 못하거나, 개발 일정이 지연되는 경우 이는 당사가 제공하는 서비스 품질의 저하 문제로 이어져 고객 불만 증가 및 서비스 신뢰도 저하 등의 위험이 존재합니다. 이에 당사는 과거 당사와의 협업 이력, 외주용역 견적 비교 및 프로젝트 수행 역량 등을 종합적으로 고려하여 외주 업체를 선별 및 외주 인력을 관리함으로써 서비스 품질을 제고 하고, 외주인력을 통한 당사의 핵심 기술 유출을 방지 하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 기타 사업 환경의 변화 등으로 외주 인력 활용에 제한이 발생하거나 납기 지연, 서비스 품질 저하 및 외주 용역 비용 부담 증가 , 기술유출로 인한 경쟁력 약화 등의 문제가 발생하는 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 영위함에 따라 별도의 생산 및 제조 행위를 영위하지 않는 대신 프로젝트 별 솔루션 구축 활동을 수행하고 있습니다. 이에 당사는 자체 인력을 활용하여 서비스 개발 및 솔루션 구축 활동을 수행하고 있으며, 인력 운영 및 비용 통제의 효율성 제고를 목적으로 필요 인력을 전부 내재화시키기 보다 서비스 개발 및 솔루션 구축 과정에서 필요에 따라 일부 외주 인력을 활용하고 있습니다. 최근 3개 사업연도 및 2024년 3분기 기준 주요 서비스의 원재료 비중은 다음과 같습니다.. [주요 서비스의 원재료 비중] (단위: %) 과목 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 인건비 비중 48.15% 48.25% 62.05% 26.60% 외주용역비 비중 29.75% 40.83% 31.44% 61.31% 소모품비 비중 22.10% 10.92% 6.51% 12.09% 합계 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 주1) 당사는 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 영위함에 따라 별도의 원재료가 존재하지 않으며, 관련 솔루션 구축 및 개발에 소요되는 인건비, 외주용역비, 소모품비의 각 비중을 작성하였으니 참고하여 주시기 바랍니다. 외주용역의 경우 데이터 전처리, 서비스 운영/관리 등의 영역에서 활용되고 있으며, 외주용역비는 당사의 한정된 정규 인력 수로 인해 일부 매출액의 성장과 연동되된 변동비적 요소로 구분됩니다. 2021년은 제한된 인력으로 인해 신규 매출 확보 목적 프로젝트 수행 과정에서 외주용역비에 대한 지출이 증가하였으며, 이후에는 당사의 정규 인력 확충을 통해 주요 서비스에서 차지하는 외주용역비 비중이 일부 감소하게 되었습니다. 당사의 사업 진행 시 발생되는 주요 외주용역 업무는 아래와 같습니다. [주요 외주용역 분야 설명] 구분 설명 H/W 및 서버 설치 1) 고객사 설비 및 장비 등에 데이터가 별도로 출력이 되지 않는 경우 NUBISON AIoT 솔루션 도입을 위한 데이터 수집을 목적으로 센서, 데이터 수집 장비 및 설비 등을 납품 및 설치가 필요합니다. 해당 H/W 납품 및 설치 부분에 대한 외주용역이 발생하고 있습니다. 2) NUBISON AIoT 플랫폼 구축 시 수집된 데이터를 저장하기 위해 서버 및 스토리지를 경우에 따라 당사의 외주용역 협력사를 통해 고객사에 설치됩니다. 데이터 라벨링 AI 모델 학습 시 최적의 성능을 도출하기 위한 데이터를 사전에 전처리하는 업무를 수행해야 합니다. 특히, 이미지 분석 시 분석 대상을 마킹 하는 단순 반복 업무가 발생할 수 있습니다. 동 업무는 특정 프로젝트의 수행기간에 일시적으로 발생하는 업무이며, 단순 반복 업무에 해당되기 때문에 당사의 인력을 활용하기 보다는 외주용역을 통해 업무를 수행하게 됩니다. 커스텀 App/Web 개발 프로젝트 수행 시 고객사의 요청에 따라, 기존 레거시 시스템에 NUBISON AIoT 플랫폼 기능 연계 및 UI/UX 커스터마이징 등 NUBISON AIoT 고유 기능에 해당하는 부분이 아닌 이외 업무의 경우 일부 외주용역 업체를 통하여 진행하고 있습니다. 소모품비는 고객사의 보유 설비, 분석 대상 데이터 특성에 따라 데이터 수집 등이 별도로 요구되고, AIoT 솔루션 구축 과정에서 센서, 검출기 등 데이터 수집/측정 장비 설치가 수반되기에 발생하는 지출이며, 프로젝트 및 고객 요구 사항 등에 따라 가변적으로 발생하고 있습니다.. 한편, 외부 인력은 별도의 관리 역량이 요구되며, 외부 인력 활용 시 관련 프로젝트에 대한 이해/경험이 부족하여 개발의 완성도가 납품 기준에 미치지 못하거나, 개발 일정이 지연되는 경우 이는 당사가 제공하는 서비스 품질의 저하 문제로 이어져 고객 불만 증가 및 서비스 신뢰도 저하 등의 위험이 존재합니다. 또한 당사의 주요 외주용역 진행 분야는 NUBISON AIoT의 주요 솔루션의 기능과 관련된 분야는 아닙니다. 그럼에도 불구하고, 외주용역 인력과 협업 과정에서 당사가 축적해온 기술 및 관련 노하우 등이 외부유출이 발생할 가능성이 있으며 이에따라 당사의 경쟁력이 약화될 위험이 있습니다. 이에 당사는 과거 당사와의 협업 이력, 외주용역 견적 비교 및 프로젝트 수행 역량 등을 종합적으로 고려하여 외주 업체를 선별 및 외주 인력을 관리함으로써 서비스 품질을 제고 하고, 외주인력을 통한 당사의 핵심 기술 유출을 방지 하기 위한 노력을 경주하고 있으나, 기타 사업 환경의 변화 등으로 외주 인력 활용에 제한이 발생하거나 납기 지연, 서비스 품질 저하 및 외주 용역 비용 부담 증가 , 기술유출로 인한 경쟁력 약화 등의 문제가 발생하는 경우 당사의 사업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다. 자. 매출채권 회수 지연 위험 당사의 주요 매출처는 중소기업 등으로 다각화되어 있으며, 매출채권 회전율의 경우 2021년 3.22회, 2022년 3.06회, 2023년 1.90회, 2024년 3분기 0.58회 이 고, 2024년(가결산) 기준 3.72회로 업종평균인 7.36회 대비 하회하는 수준으로 나타납니다. 당사는 각 거래처 별 우량도 및 회수 가능성 등을 종합적으로 고려하여 결제일을 산정하기에 거래처 별 일부 차이는 존재하나 통상 90일 내외를 기준 으로 관리하고 있습니다. 2024년 3분기 말 기준 3개월 이내 회수 기한이 도래하는 매출채권의 비중은 5.14%, 6개월 이상 12개월 미만의 경우 43.41%, 1년 이상의 경우 51.45% 수준 이며, 2024년 기말 기준 3개월 이내 회수 기한이 도래하는 매출채권의 비중은 79.6%, 1년 이상의 경우 20.4% 수준으로 나타나고 있습니다. 또한, 당사는 2024년 3분기 기준 매출채권에 대한 대손충당금 989백만원, 2024년 기말 가결산 기준 대손충당금 850백만원을 인식하였으며, 규정하고 있는 내부통제 절차에 의거 매출채권 관리를 수행하고 있습니다. 그러나 미래 시장 유동성 악화 등으로 인한 거래처의 신용도 하락, 매출채권 회수 기한의 증가 및 매출채권에 대한 미회수 등이 발생하는 경우 당사의 사업 및 유동성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 재무안정성이 추가 악화될 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사의 최근 3개 사업연도 및 2024년 3분기말 현재 매출채권 연령분석, 대손충당금 및 매출채권 회전율 내역은 다음과 같습니다. [매출채권 관련 내역] (단위: 백만원, 회) 구분 업종 평균 2024연도 (제14기) 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 매출액 - 7,227 846 4,390 3,861 2,930 총 매출채권 - 4,096 1,623 4,113 1,848 1,684 대손충당금 - (850) (989) (848) (496) (508) 순 매출채권 - 3,247 634 3,265 1,351 1,176 7.36 3.72 0.58 1.90 3.06 3.22 주1) 회전율 산출 시 2024년 3분기 말의 경우 연환산한 금액을 적용하여 산출하였습니다. 주2) 업종 평균의 경우 2024년 12월 한국은행에서 발간한 2023년 기업경영분석 중 J582. 소프트웨어 개발 및 공급업을 참조하였습니다. 주3) 2024연도는 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 당사의 주요 매출처는 중소기업 등으로 다각화되어 있으며, 매출채권 회전율의 경우 2021년 3.22회, 2022년 3.06회, 2023년 1.90회, 2024년 3분기 0.58회, 2024년(가결산 기준) 3.72회이고 업종평균인 7.36회 대비 하회하는 수준으로 나타납니다. 당사는 각 거래처 별 우량도 및 회수 가능성 등을 종합적으로 고려하여 결제일을 산정하기에 거래처 별 일부 차이는 존재하나 통상 90일 내외를 기준으로 관리하고 있습니다. 당사의 최근 3개 사업연도 및 2024년 3분기말 기준 매출채권 연령분석 현황은 다음과 같으 며, 2024년 4분기 중 미회수 기간 3개월 미만 매출채권 83백만원 및 미회수 기간 6개월 이상 12개월 미만 매출채권 705백만원은 전액 회수 완료되었습니다. [당사의 최근 3개년 및 2024년말(가결산) 기준 매출채권 연령분석] (단위: 백만원) 구분 3월 미만 3～6월 미만 6～12월 미만 1년 이상 매출채권 잔액 부도금액 (업체수) 2021연도말 1,189 - - 495 1,684 - 2022년도말 1,350 3 - 495 1,848 - 2023년도말 3,278 - - 835 4,113 - 2024년도 3분기말 83 - 705 835 1,623 - 2024년도말 3,261 - - 835 4,096 - 주1) 2024년도말 매출채권 연령분석은 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 2024년 도말 가결산 기준 1년 이상 경과한 미회수채권 835백만원에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [1년 이상 장기 미회수 채권에 관한 사항] (단위: 백만원) 거래처 매출채권 잔액 매출 인식 시점 대손발생 사유 비고 A 198 2016.12 과거 고객사의 영업실적 부진으로 매출채권 회수 불가능하여 장기채권으로 인한 대손 발생 - 당사는 경영지원 및 영업 조직에 의해 거래처의 영업 현황을 모니터링하고 있으며, 재무상태 확인, 기업 방문 등을 통해 채권 회수를 위한 별도 관리를 수행중에 있습니다.- 2024년 3분기 말 기준 대손충당금 989백만원을 인식하였습니다. B 297 2017.12 스마트시티 사업에 참여하기 위한 IoT 서비스를 공급하였으나, 고객사의 수주 실패로 매출채권 회수 불가능하여 장기채권으로 인한 대손발생 C 340 2022.12 스마트경로당 사업을 위한 AIoT 솔루션을 구축하였으나, 고객사의 수주 실패로 매출채권 회수 불가능하여 장기채권으로 인한 대손발생 합계 835 - - 당사의 회계팀은 미회수 매출채권의 상세 내역을 관리하고, 해당 내역을 영업 조직과 공유하며, 영업 조직은 미회수 매출채권의 발생 사유를 파악하는 등의 절차에 근거하여 매출채권 관리를 수행함에 따라 향후 매출채권 회전율 개선을 위한 내부통제 절차가 마련되어 있는 것으로 판단됩니다. 그러나 미래 시장 유동성 악화 등으로 인한 거래처의 신용도 하락, 매출채권 회수 기한의 증가 및 매출채권에 대한 미회수 등이 발생하는 경우 당사의 사업 및 유동성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으며, 재무안정성이 추가 악화될 가능성이 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 차. 핵심인력 확보/유출 관련 위험당사는 재직중인 인원의 장기 근속 유도 및 애사심 고취, 전문 역량을 보유한 신규 인력의 확보 등을 목적으로 다양한 제도를 운영하고 있습니다. 특히 당사는 기술성장기업으로서 연구인력 개발 활동을 장려하고 근로 의욕을 고취시킬 목적으로 직무발명보상제도를 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 핵심 인력을 대상으로 주식매수선택권을 지급함으로써 회사의 성장에 따른 성과를 임직원과 공유하고 있으며, 이를 통해 당사는 우수 인력 확보를 위한 제도적 장치를 마련하고 있는 것으로 판단됩니다. 이러한 노력에도 불구하고 중소기업의 특성 상 임직원의 잦은 이직으로 인한 결원 발생, 유관 업계 내 인력 유치 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 핵심인력이 이탈할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 핵심 기술 유출, 연구개발 일정 지연 등 사업 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사는 중소 벤처기업으로 보유 인적 인프라는 사업활동에 있어 중요 영업 자산이며, 현재 당사의 주력 솔루션은 연구개발 인력에 의해 개발 및 고도화되어 주요 고객사에게 서비스를 제공하고 있습니다. 이에 당사는 연구개발 인력에 의해 필요 기술력을 내재화하고 있으며, 당사 솔루션의 경쟁력을 유지 및 강화함에 있어 핵심 인력의 근속 유도 및 전문지식을 보유한 신규 인력 확보는 당사의 사업활동에 있어 필수적인 요소입니다.당사는 2017년 3월부터 기업부설연구소를 개소하여 운영중에 있으며, 증권신고서 제출인 현재 전체 임직원 중 연구개발 인력이 차지하는 비중은 61.0% 입니다. 연구개발 인력 구성, 주요 연구개발 인력 현황 등에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [연구개발 인력 구성(기준일: 증권신고서 제출일)] 학력 박사 석사 학사 기타 합계 인원수 1명 4명 16명 4명 25명 [주요 연구개발 인력 현황] (근속연수 : 증권신고서 제출일 현재) 직위 성명 담당업무 주요경력 연구실적 근속연수 대표이사 임대근 대표이사 - 서울대학교 자연과학부 학사(08.02)- 지에이치모바일 대표(10.12 ~11.12)- ㈜심플랫폼 대표(11.12~현재) - 보안인증 관련 시스템 개발 및 구축(00~14)- NUBISON AIoT플랫폼 개발(15~현재)- 특허등록: 사물인터넷 디바이스 드라이버 관리 시스템 및 방법 등 외 3건- 특허출원: 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 외 8건 13년 1월 본부장 기상서 기술본부총괄 - 서울대학교 농기계학과 학사(91.02)- 삼성 SDS 과장(90.12~00.02)- 솔라시아 기술총괄(06.05~14.12)- SGA 시스템즈 전략기술센터장(17.01~18.02)- ㈜심플랫폼 기술본부본부장(18.05~현재) - 국가대표 AI코칭 솔루션 실증 기술개발(23.05~현재)- AI반도체를 활용한 산업용 Vision AI 응용실증 기술개발(23.05~현재)- DB하이텍 AI플랫폼 구축(23.09~24.04)- 우림산업 인공지능 스마트공장 구축(21.12~22.09)- V2G 전기자동차 충전기 기반의 중소기업 마이크로 그리드 플랫폼 기술개발(21.04~22.12)- AI바우처 지원사업 구축(20년:2건, 21년:3건, 22년:4건) 6년 8월 연구소장 정남순 기업부설연구소총괄 - 펜실베니아 주립대 Vi Computer Science and Engineering 석사(02.08)- 펜실베니아 주립대 Computer Science and Engineering 박사(12.12)- VideoMining 랩장(00.09~14.08)- 삼성SDS 수석컨설턴트(14.11~16.11)- AIBrain 수석연구원 (17.01~18.10)- LG전자(Santa Clara 연구소) 수석소프트웨어 엔지니어(18.11~20.09)- SilicoNeuroASR 부사장(21.05~23.02)- ㈜심플랫폼 연구소장(23.03~현재) - AI 알고리즘 및 소프트웨어 연구개발 관리- 시계열 데이터 분석을 위한 multimodal AI 신경망 디자인 연구개발 및 특허 출원- Abnormal data generation을 위한 생성형 신경망 연구개발 관리 1년 10월 연구위원 박성진 기술본부실무총괄 - 서울대학교 사회학과 학사(01.02)- ㈜한국컴퓨터테크 대리(01.07~05.12)- ㈜심플랫폼 팀장(11.01~15.02)- 싸이월드 팀장(17.01~19.07)- ㈜심플랫폼 연구위원(19.11~ 현재) - NUBISON AIoT플랫폼 서비스 개발 및 관리 (19.11~현재)- IoT장비 연동을 위한 BLE, Bluetooth, TCP, MQTT 등 프로토콜 연계 모듈 개발(20.08~22.06)- 가상 디바이스 시뮬레이터 기반의 데이터 검증 시스템 연구 개발(22.08~현재) 5년 2월 수석연구원 김민상 AI 알고리즘연구개발 - 서울대학교 지구환경시스템학부 학사(07.02)- 호연미디어 개발팀원(01.05~02.01)- 메가 IT 개발팀원(02.08 ~ 03.11)- 지하정보기술 개발팀원(07.02~07.06)- ㈜심플랫폼 수석연구원(15.03~현재) - RMX 관절경, 심혈관 훈련평가시스템 개발- 화재블랙박스 화재조기감지 프로젝트 수행- GOOLI 마이크로모빌리티 구축 프로젝트 수행- 한국후꼬꾸㈜ 생산 설비 예지보전 시스템 구축 프로젝트 수행- 한국도로공사 충남지사 장비 품질 모니터링 프로젝트 수행- 오토시스 스마트 진동센서 분석, CNC 머신 고장 판정 프로젝트 수행- 우림산업 이미지 기반 화재, 불량 검출 프로젝트 수행- DB-Hitek CVD장비 예지보전, WBM 이미지 분류 모델 개발 9년 10월 수석연구원 최규우 MLOps엔지니어 - 연세대학교 컴퓨터학과 수료- 파이오 대표(11.03~16.07)- NHN Ent. 선임연구원(17.01~18.11)- GS홈쇼핑 COE(18.12~21.06)- GS리테일 개발팀장(21.07~22.03)- ㈜심플랫폼 수석연구원(22.04~현재) - AI모델 관리/추론/학습 시스템 구축(22.04~22.11)- AI 학습 빌더 구축(22.07~22.11)- CSAP 인증 보안 인프라 구축(22.10~23.11)- 멀티 클라우드 인프라 관리 시스템 구축(23.04~23.09) 2년 9월 [연구개발인력 증감표] 구 분 직위 기초 증가 감소 기말 2021년도 전무이사 1 - - 1 상무이사 - - - - 연구위원 2 - - 2 수석연구원 3 - - 3 차석연구원 2 1 - 3 책임연구원 2 - - 2 주임연구원 1 - - 1 연구원 1 1 - 2 계 12 2 - 14 2022년도 전무이사 1 - - 1 상무이사 - - - - 연구위원 2 2 - 4 수석연구원 3 1 1 3 차석연구원 3 - - 3 책임연구원 2 - - 2 주임연구원 1 - - 1 연구원 2 3 2 3 계 14 6 3 17 2023년도 전무이사 1 - - 1 연구소장 - 1 - 1 상무이사 - 2 - 2 연구위원 4 - 2 2 수석연구원 3 1 - 4 차석연구원 3 1 - 4 책임연구원 2 - - 2 주임연구원 1 - - 1 연구원 3 1 - 4 계 17 6 2 21 증권신고서 제출일 현재 전무이사 1 - - 1 연구소장 1 - - 1 상무이사 2 - 1 1 연구위원 2 - - 2 수석연구원 4 - - 4 차석연구원 4 - - 4 책임연구원 2 2 - 4 주임연구원 1 2 - 3 연구원 4 1 - 5 계 21 5 1 25 당사는 재직중인 인원의 장기 근속 유도 및 애사심 고취, 전문 역량을 보유한 신규 인력의 확보 등을 목적으로 다양한 제도를 운영하고 있습니다. 특히 당사는 기술성장기업으로서 연구인력 개발 활동을 장려하고 근로 의욕을 고취시킬 목적으로 직무발명보상제도를 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 핵심 인력을 대상으로 주식매수선택권을 지급함으로써 회사의 성장에 따른 성과를 임직원과 공유하고 있으며, 이를 통해 당사는 우수 인력 확보를 위한 제도적 장치를 마련하고 있는 것으로 판단됩니다. 연국개발 인력 대상 주식매수선택권 부여 현황은 다음과 같습니다. [연구개발 인력 주식매수선택권 부여현황] 회차 부여대상 부여 주식종류 주식수 행사가격 행사기간 부여일 1회차 기 OO 등 7인 기명식 보통주 121,360주 4,118원 2023.08.13~2025.08.12 2021.08.13 3회차 최 OO 기명식 보통주 15,480주 7,752원 2024.06.17~2026.06.16 2022.06.16 5회차 정OO 기명식 보통주 25,800주 9,303원 2025.04.01~2027.03.31 2023.03.31 주) 주식매수선택권의 행사기간에 대한 추가 합의를 통해 행사기간 내에 주식이 상장되거나 상장되지 아니한 경우에는 주식상장일부터 2년이 되는 날까지 주식매수선택권을 행사할 수 있습니다. 이러한 노력에도 불구하고 중소기업의 특성 상 임직원의 잦은 이직으로 인한 결원 발생, 유관 업계 내 인력 유치 경쟁 심화 등으로 인하여 당사의 핵심인력이 이탈할 가능성이 존재하며, 이는 당사의 핵심 기술 유출, 연구개발 일정 지연 등 사업 전반에 걸쳐 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 카. 지식재산권 관련 위험 당사는 산업 내 후발 주자에 대한 기술진입장벽 구축 등을 목적으로 다수의 특허 등록 및 출원을 진행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 24건의 특허를 보유하고 있습니다. 당사는 산업데이터 연계/수집 기술, 산업데이터 이상 감지 기술 등 주요 기술에 대한 지적재산권을 확보함으로써 솔루션의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 보유중인 특허를 대상으로 진행중인 분쟁 내역은 존재하지 않으나, 미래 당사의 핵심 기술 및 지적재산권에 대한 침해가 발생하는 경우 소송 및 기타 분쟁으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 솔루션 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 특허에 대한 소송 및 분쟁 관련이 실제 발생하는 경우 배상 책임 등 막대한 비용 지출이 수반될 수 있으며, 당사의 특허가 최종적으로 무효화되는 경우 기술진입장벽이 약화되어 당사의 사업 활동에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 당사가 보유중인 특허 내역에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [특허 현황] 번호 특허 내용 특허권자 출원번호(출원일) 등록번호(등록일) 적용제품 출원국 1 사물인터넷 디바이스 드라이버 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009108 (2016-01-26) 10-1735995 (2017-05-08) NUBISON AIoT 대한민국 2 클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009118 (2016-01-26) 10-1778524 (2017-09-08) NUBISON AIoT 대한민국 3 사물인터넷 기반 기기 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0035421 (2017-03-21) 10-1971553 (2019-04-17) NUBISON AIoT 대한민국 4 사물인터넷 기반 화재 블랙박스 시스템 및 그 운용 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0114372 (2017-09-07) 10-1893563 (2018-08-24) NUBISON AIoT 대한민국 5 IoT 데이터 분석을 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2019-0160713 (2019-12-05) 10-2300835 (2021-09-06) NUBISON AIoT 대한민국 6 IoT 데이터 형상화를 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0007741 (2020-01-21) 10-2337155 (2021-12-03) NUBISON AIoT 대한민국 7 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161253 (2020-11-26)18/323,866 (2023-05-25) 10-2433598 (2022-08-12) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 8 공정 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161265 (2020-11-26) 10-2472081 (2022-11-24) NUBISON AIoT 대한민국 9 클라우드 기반 디바이스 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161282 (2020-11-26)18/323,890 (2023-05-25) 10-2470637 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 10 임베디드 인공지능 설치 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161820 (2020-11-27) 10-2470643 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 11 임베디드 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161822 (2020-11-27) 10-2470644 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 12 콜드체인 검증을 위한 시계열 데이터 위변조 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186305 (2020-12-29) - NUBISON AIoT 대한민국 13 인공지능 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186324 (2020-12-29) 18/759,829 (2024-06-29) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 14 측정값 기반 측정기기 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0142932 (2021-10-25) - NUBISON AIoT 대한민국 15 클라우드 기반 지능형 콜드체인 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0180994 (2021-12-16) - NUBISON AIoT 대한민국 16 RPA를 활용한 장비 및 시설 데이터 수집 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045034 (2022-04-12)18/914,041 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 17 텐서 기반의 상태 스코어 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045035 (2022-04-12) 18/914,043 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 18 가상 디바이스를 이용한 인공지능 서비스 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108905 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 19 측정 데이터 기반 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108909 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 20 인공지능 기반 홍채 이미지 분석을 통한 심장 건강 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0142038 (2022-10-31) - NUBISON AIoT 대한민국 21 포인트 클라우드 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147106 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 22 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147111 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 23 이미지를 포함한 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147114 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 24 멀티모달 데이터의 시계열 통합을 위한 시공간 융합 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2024-0193561 (2024-12-23) - NUBISON AIoT 대한민국 당사는 산업 내 후발 주자에 대한 기술진입장벽 구축 등을 목적으로 다수의 특허 등록 및 출원을 진행하였으며, 증권신고서 제출일 현재 24건의 특허를 보유하고 있습니다. 당사는 산업데이터 연계/수집 기술, 산업데이터 이상 감지 기술 등 주요 기술에 대한 지적재산권을 확보함으로써 솔루션의 경쟁력을 유지하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 보유중인 특허를 대상으로 진행중인 분쟁 내역은 존재하지 않으나, 미래 당사의 핵심 기술 및 지적재산권에 대한 침해가 발생하는 경우 소송 및 기타 분쟁으로 이어질 수 있으며, 이는 당사의 솔루션 경쟁력에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 또한, 특허에 대한 소송 및 분쟁 관련이 실제 발생하는 경우 배상 책임 등 막대한 비용 지출이 수반될 수 있으며, 당사의 특허가 최종적으로 무효화되는 경우 기술진입장벽이 약화되어 당사의 사업 활동에 악영향을 미칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 타. 소송 또는 분쟁 관련 위험 증권신고서 제출일 현재 당사가 진행 중인 소송 및 분쟁 내역은 존재하지 않습니다. 그러나 이는 향후에도 소송 및 분쟁이 발생하지 않을 것을 보장하는 것은 아니며, 당사를 당사자로 한 소송 및 분쟁은 지적재산권 침해, 임직원 등이 당사에 중대한 피해를 미치는 경우, 경쟁사가 소를 제기하는 경우 등 다양한 사유에 의해 발생할 수 있습니다. 당사는 소송 및 분쟁의 발생을 최소화하고자 필요한 때마다 외부 법률자문을 활용하고 있으며, 회사 내부적으로는 내부통제 강화 및 관리에 노력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 향후 소송 등에 연루될 가능성이 존재하며, 이와 유사한 법률적 리스크가 발생하는 경우 당사의 재무건전성 및 사업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사가 진행 중인 소송 및 분쟁 내역은 존재하지 않습니다. 그러나 이는 향후에도 소송 및 분쟁이 발생하지 않을 것을 보장하는 것은 아니며, 실제 소송이 발생하는 경우 소송의 결과 및 이로 인한 파급효과에 대한 예측은 매우 어려우며, 당사를 당사자로 한 소송 및 분쟁은 지적재산권 침해, 임직원 등이 당사에 중대한 피해를 미치는 경우, 경쟁사가 소를 제기하는 경우 등 다양한 사유에 의해 발생할 수 있습니다.당사는 소송 및 분쟁의 발생을 최소화하고자 필요한 때마다 외부 법률자문을 활용하고 있으며, 회사 내부적으로는 내부통제 강화 및 관리에 노력을 기울이고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 향후 소송 등에 연루될 가능성이 존재하며, 이와 유사한 법률적 리스크가 발생하는 경우 당사의 재무건전성 및 사업 활동에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 파. 경영권 변동 관련 위험 당사의 최대주주인 임대근 대표이사는 증권신고서제출일 현재 39.04%의 지분을 보유하고 있으며, 강태신 대표이사의 보유분을 포함한 최대주주등의 경우 경우 43.56%의 지분으로 보유하고 있습니다. 금번 공모를 통한 신주 발행을 가정할 시 최대주주의 지분율 33.01%, 최대주주등의 지분율은 36.84%로 변동될 것으로 예상됩니다.또한, 미행사 주식매수선택권의 전량 행사를 가정할 시 최대주주의 지분율을 30.47%, 최대주주등의 지분율은 35.48% 로 추가 희석될 것으로 예상되며, 그 외 추가 지분 희석을 야기하는 전환사채, 신주인수권부사채 등 보통주식으로 전환 가능한 주식 연계 사채가 존재하지 않고, 우선주식 등의 발행내역 또한 존재하지 않음에 따라 금번 공모 및 희석으로 인한 단기간 내 경영권 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 향후 추가 투자 유치에 따른 유상증자 및 주식 연계 사채 등을 발행하는 경우 최대주주등의 지분율이 감소할 수 있으며, 기타 보유 지분 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경영권에 부정적인 영향을 초래할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 당사의 최대주주인 임대근 대표이사는 증권신고서제출일 현재 39.04%의 지분을 보유하고 있으며, 강태신 대표이사의 보유분을 포함한 최대주주등의 경우 경우 43.56%의 지분으로 보유하고 있습니다. 금번 공모를 통한 신주 발행을 가정할 시 최대주주의 지분율 33.01%, 최대주주등의 지분율은 36.84%로 변동될 것으로 예상되며, 예정 변동 내역에 관한 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [최대주주등 지분 현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구 분 주주 공모전 공모후 주식매수선택권 행사 가정 시 의무보유 확약기간 비고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 최대주주등 임대근 2,025,396 39.04% 2,025,396 33.01% 2,025,396 30.47% 3년 주) 강태신 234,600 4.52% 234,600 3.82% 332,240 5.01% 소 계 2,259,996 43.56% 2,259,996 36.84% 2,358,636 35.48% - - 주) 당사의 최대주주 및 그 특수관계인의 주식은 「코스닥시장 상장규정」 제26조1항제1호에 의거하여 상장일로부터 1년 간 의무보유됩니다. 다만, 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항의 단서 조항에 따라 한국거래소와 협의하에 자발적으로 의무보유기간을 연장하여 상장일로부터 총 3년간 매각이 제한됩니다. 또한, 미 행사 주식매수선택권의 전량 행사를 가정할 시 최대주주의 지분율을 30.47%, 최대주주등의 지분율은 35.48%로 추가 희석될 것으로 예상 되며, 그 외 추가 지분 희석을 야기하는 전환사채, 신주인수권부사채 등 보통주식으로 전환 가능한 주식 연계 사채가 존재하지 않고, 우선주식 등의 발행내역 또한 존재하지 않음에 따라 금번 공모 및 희석으로 인한 단기간 내 경영권 관련 위험은 제한적일 것으로 예상됩니다. 그럼에도 불구하고 의무보유 기간 종료 후 최대주주등이 보유주식을 매도하거나 경영권 분쟁, 경영권 변동, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화될 경우 경영 안정성이 저해될 가능성이 존재합니다. 또한, 향후 추가 투자 유치에 따른 유상증자 및 주식 연계 사채 등을 발행하는 경우 최대주주등의 지분율이 추가적으로 감소할 수 있으며, 기타 보유 지분 관련 분쟁이 발생하는 경우 당사의 경영권에 부정적인 영향을 초래할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 하. 내부 정보 관리 미흡 위험 코스닥시장 상장법인은 공시의무사항 및 투자판단에 영향을 미치는 중요사항 발생시 이를 종합적으로 관리하고 적시에 공개할 수 있는 관련 규정 및 공시 체계를 정비하여야 하며, 불공정거래를 예방할 수 있는 시스템을 구축하여야 합니다. 이를 위하여 당사는 관련규정 구비 및 공시 조직을 구축하였으며, 상장 후에는 공시 책임자 및 담당자의 공시전문교육 이수, 전체 임직원 대상 교육 실시, 공시 의무 준수 확약서 및 불공정거래행위 규제 준수 확약서 등을 징구할 계획입니다. 그럼에도 불구하고 기타 사유들로 인해 중요한 사항이 적시에 공시되지 못할 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사는 상장 이후 공시규정 등 관련 규정에서 정하고 있는 주요한 사항들을 적시에 공시 가능하도록 공시 조직을 구축하였으며, 공시책임자 및 공시담당자는 상장 이후 코스닥시장 공시규정 및 동규정 시행세칙에서 정하는 공시전문교육을 이수할 예정입니다. 또한, 당사는 주요 정보의 공시 및 임직원의 내부자 거래 방지를 위하여 공시규정 을 제정하였으며, 상장 이후 거래소 및 금융감독원에 정기공시, 수시공시 및 공정공시 등의 의무를 성실하게 준수하기 위해 공시전담조직을 체계적으로 갖추었습니다. [공시전담 조직 및 주요 경력] 직위 성명 담당업무 주요경력 비고 대표이사 강태신 대표이사 - 서울대학교 경영학과 학사 졸업(98.03~03.02) - SOO Institute 팀장(06.06~07.03) - 오크우드투자자문 팀장(09.06~12.04) - KB투자증권 팀장(12.04~17.08) - 아라코퍼레이션 대표이사(17.08~19.05) - 심플랫폼 대표이사(22.03~현재) 공시책임자 이사 유상재 경영지원본부장 - 숭실대학교 회계학과 학사 졸업(03.03~12.02) - 한영회계법인(15.09~19.02) - 대신증권 차장(19.02~21.07) - 심플랫폼 이사(21.08~현재) 공시담당자(정) 부장 김보연 경영지원팀장 - 고려대학교 법학과 학사 졸업(91.03~95.02) - 스타바이오 과장(02.07~07.06) - 제이제이드림피아 과장(07.12~08.07) - 금릉에코씨티 차장(09.09~12.02) - 심플랫폼 부장(12.03~현재) 공시담당자(부) 당사는 공시의무의 성실한 이행을 위해 공시담당 임직원에 대해 "코스닥시장 공시규정 제2장 공시의무 제1절 주요 경영사항 신고 및 공시" 등 관련 법률 및 제규정을 충분히 숙지하도록 하고 있으며, 공시책임자와 공시담당자(정, 부) 2인으로 하여금 공시업무에 대해 상호 점검 및 보완할 수 있도록 업무프로세스를 갖추고 있습니다. 전자공시와 관련하여 변경된 사항이나 교육에 필요한 사항은 자체교육을 실시하고 있으며, 향후 신속하고 정확한 공시를 위해 금융감독원, 한국거래소 등 관련기관에서 실시하는 주요 공시관련 교육에 참석할 예정입니다. 그러나 당사의 상기와 같은 노력에도 불구하고 공시 위반이나 불공정거래 등의 발생,그리고 예상치 못한 관리인력 이탈에 따른 위험을 원천적으로 배제할 수 없으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 거. 감사 또는 검토받지 않은 재무제표와 관련된 위험본 증권신고서 상의 요약재무정보에 기재된 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표의 경우 한울회계법인으로부터 검토를 받은 재무제표입니다. 이에 따라 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표 상 재무수치는 감사받은 다른 재무제표와는 신뢰도에서 차이가 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서 상의 요약재무정보에 기재된 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표의 경우 한울회계법인으로부터 검토를 받은 재무제표입니다. 이에 따라 2024년 3분기(2024년 1월 ~ 2024년 9월) 재무제표 상 재무수치는 감사받은 다른 재무제표와는 신뢰도에서 차이가 존재하니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 이와 더불어 감사, 검토 및 감사 또는 검토받지 아니함에 대한 차이는 아래와 같습니다. [감사, 검토 및 감사 또는 검토받지 아니함 간의 차이] 구분 내용 감사 재무제표에 전체적으로 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는지에 대하여 합리적인 확신을 기반으로 작성된 감사인의 의견 검토 감사인이 질문과 분석적 절차 등 제한된 절차를 기초로, 재무제표가 중요성의 관점에서 일반적으로 인정된 회계처리 기준에 따라 작성되지 않았다고 믿게 하는 사항이 발견되었는지 여부를 판단 감사 또는 검토받지 아니함 감사인의 확인 절차가 수행되지 않았으며, 회사 내부적으로 작성한 상태 당사의 요약 별도 재무정보는 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2024년도 3분기(제14기 3분기) 2023년도(제13기) 2022년도(제12기) 2021년도(제11기) 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 한울회계법인(검토) 삼일회계법인(적정) 감사받지 않은 재무제표 감사받지 않은 재무제표 [유동자산] 2,867 4,936 4,356 4,528 [비유동자산] 1,188 1,421 894 404 자산총계 4,055 6,358 5,250 4,932 [유동부채] 4,053 7,243 5,831 11,140 [비유동부채] 957 888 624 540 부채총계 5,009 8,131 6,455 11,680 [자본금] 2,594 521 521 508 [자본잉여금] 5,934 3,199 3,199 2,213 [기타자본] 2,789 2,732 2,039 1,096 [이익잉여금] (12,272) (8,225) (6,963) (10,564) 자본총계 (955) (1,773) (1,204) (6,748) 　과 목 제14기 3분기2024.01.01 ~2024.09.30 제13기2023.01.01 ~2023.12.31 제12기2022.01.01 ~2022.12.31 제11기2021.01.01 ~2021.12.31 회계처리 기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-GAAP 감사인(감사의견) 한울회계법인(검토) 삼일회계법인(적정) 감사받지 않은 재무제표 한울회계법인(적정) 매출액 846 4,390 3,861 2,930 영업이익 (4,041) (1,540) (1,167) (667) 법인세비용차감전순이익 (4,046) (1,193) (3,632) (451) 당기순이익 (4,046) (1,193) (3,632) (503) 주1) 재무상태표의 경우 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022~2021년은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. 주2) 손익계산서의 경우 2024년 3분기는 검토 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2023년은 감사 받은 K-IFRS 별도재무제표, 2022년 은 감사 받지 않은 K-IFRS 별도재무제표, 2021년은 감사 받은 K-GAAP 별도재무제표 기준입니다. 2024년 3분기 재무제표 상 기재된 재무수치는 검토받은 재무제표로, 감사받은 다른 재무제표와는 신뢰도 측면에서 차이가 존재하니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 너. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다. 그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 2024년 3분기 검토 이후, 감사(검토) 받지 않은 당사 자체 결산 별도재무제표 기준 2024년 기말 가결산 기준 누적 매출액 7,227백만원 , 누적 영업손실 638백만원 을 시현하였습니다. 상기 실적은 향후 감사(검토) 과정에서 확정 실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 발행회사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것으로 판단되나, 발행회사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 수 있으리라 사료됩니다. [증권신고서 작성 지침] I. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간 1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다. 2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지로 한다. 3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의 내용을 기재한다 . 출처 : 증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의 그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 1월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. [투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용] 투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용.jpg 투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요내용 출처 : 금융감독원 보도자료(2024.01.22) 이에 당사의 2024년 3분기 검토 이후 2025년 1월까지의 잠정 매출액 및 영업손익을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등 투자위험이 존재함에 따라 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [2024년 3분기 검토 이후 2025년 1월 잠정 영업손익] (단위: 백만원) 구분 2023년 (감사) 2024년 3분기 (검토) 2024년 10월 (가결산) (감사받지 않음) 2024년 11월 (가결산)(감사받지 않음) 2024년 12월 (가결산)(감사받지 않음) 2024년 누적 (가결산)(감사받지 않음) 2025년 1월 (가결산)(감사받지 않음) 매출액 4,390 846 400 459 5,523 7,227 27 영업이익 (1,540) (4,041) (177) (305) 3,886 (638) (439) 출처 : 감사보고서, 검토보고서, 당사 내부 자료 또한, 증권신고서 제출일 이후 2024년 온기결산 및 재무제표 감사 수감 시, K-IFRS회계기준에 따른 중요한 회계추정 및 가정에 대한 견해 차이가 있을 수 있습니다. 이에따라 충당부채 인식, 공정가치 측정, 고객과의 계약에서 생기는 수익의 인식 등에 대하여 증권신고서 제출일 현재 가결산 수치와 확정된 온기 재무제표와 차이가 있을 수 있으며, 당사의 재무제표 확정 시 재무수치 악화에 의한 주가하락 등 투자위험이 존재함에 따라 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 2024년 기말 가결산 기준 2024년 3월 18일 상환전환우선주의 보통주 전환에 따라 전환시점의 상환전환우선주의 내재파생상품(전환권 및 조기상환권) 평가로 인하여 현금유출이 발생하지 않는 회계적 비용인 파생상품평가손실 7,735백만원을 인식하였습니다. 2024년 가결산 기준 손익계산서의 경우「1. 공모가격에 대한 의견 - 마. 추정당기순이익 산정 내역 - (1) 추정 손익계산서 」를 참조하시기 바랍니다.상기 파생상품평가손실은 2024년 3분기 검토받은 손익계산서 상 반영되어 있지는 않으며 온기결산 및 재무제표 감사 수감 시 당사와 회계감사인 간 K-IFRS 회계기준에 따른 중요한 회계추정 및 가정에 대한 견해 차이로 인하여 파생상품평가 손실 금액이 변동될 가능성이 존재하오니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 한편 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 코스닥시장 상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않습니다. 더. 신규사업 추진에 따른 투자손실 발생 위험당사는 사업 성장동력 확보를 목적으로 자체 R&D 및 타 법인에 대한 투자를 통해 신규사업 추진을 계획하고 있습니다. 당사는 향후 연구 인력 충원 및 내부 R&D를 바탕으로 Edge 환경에서도 당사의 솔루션 구동이 가능한 Edge AI 및 Edge MLOps 개발을 계획하고 있으며, 팹리스 및 헬스케어 등 당사와의 사업 시너지가 존재하는 잠재 투자 대상 업체를 포괄적으로 검토함으로써 신규사업 추진을 계획중에 있습니다. 이를 통해 당사는 신규 매출처 확보를 통한 시장 점유율 확대, 솔루션 경쟁력 강화 등의 긍정적인 시너지 효과를 창출할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.한편, 신규사업 추진을 위한 전문 인력 채용 및 타 산업군에 속한 법인에 대한 투자를 수행하는 경우 기존과는 상이한 인력/조직 특성으로 당사의 경영진에 대한 부가적인 관리 역량이 요구될 수 있으며, 신규 사업 관련 사업화 지연 및 실적 부진 등으로 투자 당시 기대했던 사업 시너지가 창출되지 못할 가능성이 존재합니다. 이는 당사 투자 금액에 대한 손실을 야기할 수 있으며, 당사의 영업 실적에 악영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 당사는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 주업으로 수행하며, 당사가 개발한 산업용 AIoT NUBISION 솔루션을 중심으로 사업을 영위하고 있습니다. 기존 사업과 더불어 당사는 사업 성장동력 확보를 목적으로 자체 R&D 및 타 법인에 대한 투자를 통해 신규사업 추진을 계획하고 있습니다. 당사는 Edge 환경에서도 당사의 솔루션 구동이 가능한 Edge AI 및 Edge MLOps 개발을 계획하고 있으며, 이를 위해 Edge 환경에서의 개발에 특화된 전문 엔지니어를 신규 채용하는 등 R&D 역량 강화를 통한 신규사업 추진을 계획하고 있습니다. 또한, 당사는 타법인 투자를 통한 신사업 진출 전략에 따라 팹리스 및 헬스케어 등 당사와 사업적 시너지가 존재하는 잠재 투자 대상 업체를 포괄적으로 검토중에 있습니다. 팹리스 업체의 경우 연구인력 중심의 조직적 특성을 보유하고 있는 바, 우수 연구 인력 확보 및 향후 당사가 추진할 Edge AI 관련 사업 개진에 있어서도 시너지가 존재할 것으로 예상됩니다. 또한, 헬스케어 업체의 경우 국내 상급종합병원에 기 적용된 당사의 솔루션을 바탕으로 공공분야 등 헬스케어 관련 영업망을 보유한 업체에 대한 투자를 진행함으로써 해당 시장에 대한 선제적인 진출이 가능할 것으로 예상됩니다. 증권신고서 제출일 현재 당사는 투자 대상 업체를 특정하고 있지는 않으며, 팹리스 및 헬스케어 관련 업체 외에도 당사와 사업적 시너지가 존재하는 타 산업군의 업체를 지속적으로 검토할 예정입니다.한편, 신규사업 추진을 위한 신규 전문 인력 채용 및 타 산업군에 속한 법인에 대한 투자를 수행하는 경우 기존과는 상이한 인력/조직 특성으로 당사의 경영진에 대한 부가적인 관리 역량이 요구될 수 있으며, 신규 사업 관련 사업화 지연 및 실적 부진 등으로 투자 당시 기대했던 사업 시너지가 창출되지 못할 가능성이 존재합니다. 이는 당사 투자 금액에 대한 손실을 야기할 수 있으며, 당사의 영업 실적에 악영향을 끼칠 수 있는 점 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다. 3. 기타위험 가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험 금번 공모 시 당사 상장예정주식총수의 37.11%에 해당하는 2,276,703주가 유통가능 물량입니다. 상장일 1개월 후에는 발행주식총수의 49.76%에 해당하는 3,053,276주, 상장일 3개월 후에는 발행주식총수의 62.87%에 해당하는 3,857,449주, 1년 뒤에는 100.00%에 해당하는 6,135,447주가 각각 의무보유 기간 만료에 따른 매도가능물량에 해당합니다. 이와 같은 매도가능물량으로 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 금번 공모 및 상장주선인 의무인수 주식을 포함한 당사의 상장예정주식수 6,135,447주 중 3,858,744주(상장 후 지분율 62.89%)는 상장 후 매각이 제한될 예정입니다. 당사의 공모 후 의무보유 주식 및 유통가능 주식에 대한 상세 내용은 다음과 같습니다. [상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구분 성명 관계 공모전 보유주식 공모후 매각제한기간 (상장일 기준) 매각제한사유 보유주식 유통가능물량 매각제한물량 소유주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 주식수 지분율 최대주주등 임대근 최대주주 2,025,396 39.04% 2,025,396 33.01% 0 0.00% 2,025,396 33.01% 3년 주1) 강태신 특수관계인 234,600 4.52% 234,600 3.82% 0 0.00% 234,600 3.82% 3년 주1) 소계 2,259,996 43.56% 2,259,996 36.84% 0 0.00% 2,259,996 36.84% 3년 - 5% 이상주주 IBK금융그룹 IP창조투자조합 제2호 벤처금융 470,560 9.07% 470,560 7.67% 188,224 3.07% 141,168 2.30% 1개월 주2) 141,168 2.30% 3개월 icube드림 개인투자조합 벤처금융 272,760 5.26% 272,760 4.45% 136,380 2.22% 68,190 1.11% 1개월 주3) 68,190 1.11% 3개월 소계 743,320 14.33% 743,320 12.12% 324,604 5.29% 209,358 3.41% 1개월 - 209,358 3.41% 3개월 - 1% 이상주주 KB증권 전문투자자 202,344 3.90% 202,344 3.30% 80,938 1.32% 60,703 0.99% 1개월 주2) 60,703 0.99% 3개월 에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈화수분조합제2호 벤처금융 187,200 3.61% 187,200 3.05% 0 0.00% 93,600 1.53% 1개월 주4) 93,600 1.53% 3개월 에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-리라이즈 화수분세컨더리 제1호 벤처금융 180,000 3.47% 180,000 2.93% 0 0.00% 90,000 1.47% 1개월 주4) 90,000 1.47% 3개월 에스앤에스넥스트테크놀로지 1호 벤처금융 166,792 3.22% 166,792 2.72% 66,716 1.09% 50,038 0.82% 1개월 주2) 50,038 0.82% 3개월 박OO 기타 150,056 2.89% 150,056 2.45% 60,022 0.98% 45,017 0.73% 1개월 주2) 45,017 0.73% 3개월 이지스 멀티 드래곤일반사모투자신탁 제1호 기타 136,000 2.62% 136,000 2.22% 54,400 0.89% 40,800 0.66% 1개월 주2) 40,800 0.66% 3개월 창조넘버원투자조합 기타 121,440 2.34% 121,440 1.98% 60,720 0.99% 30,360 0.49% 1개월 주3) 30,360 0.49% 3개월 창조에이아이투자조합 기타 97,080 1.87% 97,080 1.58% 48,540 0.79% 24,270 0.40% 1개월 주3) 24,270 0.40% 3개월 네이버클라우드 기타 101,172 1.95% 101,172 1.65% 40,468 0.66% 30,352 0.49% 1개월 주2) 30,352 0.49% 3개월 지유과학기술일자리창출투자조합 벤처금융 73,680 1.42% 73,680 1.20% 29,472 0.48% 22,104 0.36% 1개월 주2) 22,104 0.36% 3개월 Fox CapitalManagement LTD 기타 60,704 1.17% 60,704 0.99% 24,282 0.40% 18,211 0.30% 1개월 주2) 18,211 0.30% 3개월 소계 1,476,468 28.46% 1,476,468 24.06% 465,558 7.59% 505,455 8.24% 1개월 - 505,455 8.24% 3개월 - 우리사주 우리사주조합 우리사주조합 28,011 0.54% 28,011 0.46% 26,169 0.43% 1,842 0.03% 1년 주7) 소액주주 디에스투자증권 전문투자자 45,528 0.88% 45,528 0.74% 18,212 0.30% 13,658 0.22% 1개월 주2) 13,658 0.22% 3개월 킴벤처러스 벤처금융 16,160 0.31% 16,160 0.26% 6,464 0.11% 4,848 0.08% 1개월 주2) 4,848 0.08% 3개월 가이아멀티전략일반사모투자 신탁 제1호 기타 6,880 0.13% 6,880 0.11% 2,752 0.04% 2,064 0.03% 1개월 주2) 2,064 0.03% 3개월 양OO 기타 51,720 1.00% 51,720 0.84% 0 0.00% 25,860 0.42% 1개월 주5) 25,860 0.42% 3개월 김OO 기타 24,280 0.47% 24,280 0.40% 0 0.00% 12,140 0.20% 1개월 주5) 12,140 0.20% 3개월 김OO 기타 12,760 0.25% 12,760 0.21% 6,380 0.10% 3,190 0.05% 1개월 주3) 3,190 0.05% 3개월 강OO 기타 (특관인의 형제) 16,160 0.31% 16,160 0.26% 0 0.00% 16,160 0.26% 1년 주6) 기타소액주주 기타 506,564 9.76% 506,564 8.26% 506,564 8.26% 0 0.00% - - 소계 680,052 13.11% 680,052 11.08% 540,372 8.81% 61,760 1.01% 1개월 - 61,760 1.01% 3개월 - 16,160 0.26% 1년 - 공모주주 (신주모집) 공모주주 0 0.00% 920,000 14.99% 920,000 14.99% 0 0.00% 　 - 주관사 의무인수분 상장주선인 0 0.00% 27,600 0.45% 0 0 27,600 0.45% 3개월 주8) 합계 5,187,847 100.00% 6,135,447 100.00% 2,276,703 37.11% 3,858,744 62.89% - - 주1) 최대주주등의 경우 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제1호에 따라 상장일로부터 1년 간 의무보유하여야 하나, 당사의 대표이사 2인이 보유한 주식은 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 의무보유 기간을 2년 연장하여 상장일로부터 3년 간 의무보유합니다. 주2) 자발적 의무보유 대상자로 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 주3) 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 25%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 주4) 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호(상장예비심사신청일 기준 2년 이내 주식을 취득한 벤처금융)에 따른 의무보유 대상자(상장일로부터 1개월 간)로, 보유 주식의 50%는 상장일로부터 1개월, 잔여 50%는 상장일로부터 3개월 간(2개월 자발적 의무보유 추가) 의무보유합니다. 주5) 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 50%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 주6) 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 상장일로부터 1년 간 의무보유합니다. 주7) 특수관계인(미등기임원)이 소유하고 있으나 우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주는 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제1호에 따라 상장일로부터 1년 간 의무보유되며, 의무보유기간 중 우리사주조합에서 해당 주식이 출고되는 경우에는 한국예탁결제원으로 입고되어 매각제한기간 종료일까지 매각이 제한됩니다. 주8) 상장주선인 케이비증권㈜는 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호에 의거하여 모집(매출)하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량을 확정공모가액과 같은 가격으로 취득하여 상장 후 3개월간 의무보유합니다. 단, 금번 공모물량 중 실권주가 발생하여 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 취득하는 수량은 변경될 수 있습니다. [상장 후 기간별 유통가능주식수 현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구분 주식수 유통가능 주식수 비율 상장일 유통가능 2,276,703 37.11% 상장후 1개월 뒤 유통가능 3,053,276 49.76% 상장후 3개월 뒤 유통가능 3,857,449 62.87% 상장후 1년 뒤 유통가능 3,875,451 63.16% 상장후 3년 뒤 유통가능 6,135,447 100.0% 당사의 최대주주인 임대근이 보유한 2,025,396주(상장 후 지분율 33.01%) 및 최대주주의 특수관계인이 보유한 234,600주(상장 후 지분율 3.82%), 최대주주의 특수관계인이 우리사주조합 계정으로 보유한 26,169주(상장 후 지분율 0.43%)는 최대주주등의 보유주식으로 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제1호에 따라 상장일로부터 1년 간 의무보유하여야 하나, 당사의 대표이사 2인이 보유한 주식은 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 의무보유 기간을 2년 연장하여 상장일로부터 3년 간 의무보유합니다. (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석1), 주석7)에 해당) 또한, 최대주주의 특수관계인의 친인척인 개인주주(강OO)은 자발적 의무보유 대상자로 보유한 16,160주(상장 후 지분율 0.26%) 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제7호에 따라 상장일로부터 1년 간 한국예탁결제원에 의무보유할 예정입니다. (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석6)에 해당) KB증권 외 10인은 보유한 주식 1,429,876주(상장 후 지분율 23.31%) 중 각 30%씩 상장일로부터 1개월 및 3개월 간 자발적으로 의무보유 합니다. (1개월 간 의무보유 주식수 428,953주(상장 후 지분율 6.98%), 3개월 간 의무보유 주식수 428,953주(상장 후 지분율 6.98%)) (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석2)에 해당) 창조넘버원투자조합 외 3인은 보유한 주식 504,040주(상장 후 지분율 8.22%) 중 각 25%씩 상장일로부터 1개월 및 3개월 간 자발적으로 의무보유 합니다. (1개월 간 의무보유 주식수 126,010주(상장 후 지분율 2.05%), 3개월 간 의무보유 주식수 126,010주(상장 후 지분율 2.05%)) (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석3)에 해당) 에이에프더블유피(AFWP)-퍼시픽-벤처라이즈 화수분조합제2호 외 1인은 「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제4호(상장예비심사신청일 기준 2년 이내 주식을 취득한 벤처금융)에 따른 의무보유 대상자(상장일로부터 1개월 간)로, 보유 주식 367,200주(상장 후 지분율 5.98%) 중 50%는 상장일로부터 1개월, 잔여 50%는 상장일로부터 3개월 간(2개월 자발적 의무보유 추가) 의무보유합니다. (1개월 간 의무보유 주식수 183,600주(상장 후 지분율 2.99%), 3개월 간 의무보유 주식수 183.600주(상장 후 지분율 2.99%)) (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석4)에 해당) 개인주주 양OO 외 1인은 보유한 주식 76,000주(상장 후 지분율 1.24%) 중 각 50%씩 상장일로부터 1개월 및 3개월 간 자발적으로 의무보유 합니다. (1개월 간 의무보유 주식수 38,000주(상장 후 지분율 0.62%), 3개월 간 의무보유 주식수 38,000주(상장 후 지분율 0.62%))(상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석5)에 해당) 끝으로 코스닥시장 상장규정 제13조제5항제1호에 의거하여 상장주선인인 대표주관회사 케이비증권㈜는 공모물량의 3% 혹은 10억원의 금액 중 3%에 해당하는 수량인 27,600주를 추가로 인수하게 됩니다. 코스닥시장 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분은 상장 후 3개월 간 의무보유 됩니다. (상기 표 "[상장 후 유통제한 및 유통가능주식수 현황]" 주석 8 )에 해당) 코스닥시장 상장규정에 의거하여 의무보유 등록된 물량은 한국거래소가 법령상 의무의 이행, 코스닥 상장법인의 경쟁력 향상이나 지배구조의 개선을 위한 기업의 인수 또는 합병 등에 대하여 불가피하다고 판단하는 경우를 제외하고는 의무보유의 예외가 인정되지 않습니다. 【한국거래소가 불가피하다고 판단하는 경우 「코스닥시장 상장규정」제16조(의무보유의 예외 등) ① 거래소는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하여 불가피하다고 인정하는 경우에는 이 규정에 따른 의무보유의 예외를 인정할 수 있다. 이 경우 제1호 또는 제2호에 따라 주식등을 취득하거나 교부받은 자는 잔여 의무보유 기간 동안 해당 주식등을 의무보유하여야 한다. 1. 법령상 의무의 이행 등을 위한 경우 2. 경쟁력 향상 또는 지배구조 개선을 위한 인수·합병 등으로서 세칙으로 정하는 경우 3. 그 밖에 의무보유의 예외를 인정할 필요가 있다고 세칙으로 정하는 경우 「코스닥시장 상장규정 시행세칙」제17조(의무보유의 예외 등) ① 규정 제16조제1항제2호에서 “세칙으로 정하는 경우”란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 인수·합병 등을 말한다. 1. 기술 향상, 품질 개선, 원가 절감 및 능률 증진을 위한 경우 2. 연구 및 기술 개발을 위한 투자금액이 과다하거나 위험분산을 위하여 필요한 경우 3. 전문 경영인의 영입 등 지배구조의 투명성을 확보하기 위한 경우 4. 거래 조건의 합리화를 위한 경우 5. 그 밖에 기업의 인수나 합병 등으로 인한 기대효과가 최대주주등의 지분 매각을 금지하는 효과보다 크다고 거래소가 인정하는 경우 상기의 의무보유 수량을 제외한 주식수 2,276,703주는 상장 직후 시장에서 유통가능한 물량이며, 상장예정주식수 기준으로 37.11%에 해당합니다. 상장 후 이러한 유통가능 물량의 출회로 주식가격이 하락할 수 있으며, 의무보유가 종료되면 해당 물량의 출회로 추가적으로 주가가 하락할 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 나. 주식매수선택권 행사에 따른 지분희석 위험 당사는 설립 이후 당사의 설립, 경영과 기술혁신 등에 기여할 수 있는 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여하였으며, 증권신고서 제출일 현재 미행사 주식매수선택권은 511,996주입니다. 이는 공모 후 발행주식총수(6,135,447주)의 8.34%에 해당합니다. 향후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같이 출회 가능한 물량에 대해 반드시 유의하시기 바랍니다. 당사는 정관 9조의2(주식매수선택권)에 의거하여 주주총회 특별결의로 발행주식총수의 100분의 10 범위 내에서 회사의 설립·경영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 회사의 임직원 등에게 주식매수선택권을 부여할 수 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식매수선택권 부여 내역은 아래와 같으며, 미행사 주식매수선택권은 증권신고서 작성일 현재 511,996주로, 이는 공모 후 발행주식총수의 8.34%에 해당합니다. [주식매수선택권 부여현황] (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주, 원) 회차 부여일 관계 부여 대상 주식의종류 수량 미행사 수량 행사가격 행사가능 기간 부여 행사 취소 소멸 1회차 2021.08.12 임직원 및 외부전문가 기OO 외 13인 보통주 349,600 - 4,840 - 344,760 4,118 2023.08.13 ~2025.08.12 2회차 2021.10.05 임직원 유OO 48,560 - - - 48,560 4,118 2023.10.06 ~2025.10.05 3회차 2022.06.16 임직원 최OO 외 1인 25,800 - - - 25,800 7,752 2024.06.17 ~ 2026.06.16 4회차 2022.09.02 임직원 이OO 41,276 - - - 41,276 9,302 2024.09.03 ~2026.09.02 5회차 2023.03.31 임직원 강OO 외 1인 51,600 - - - 51,600 9,302 2025.04.01 ~2027.03.31 합 계 516,836 - 4,840 - 511,996 - - 주1) 주식수 및 행사가격은 주식매수선택권 부여일 이후 신고서 제출일 현재까지 당사가 실시한 무상증자 및 액면분할을 모두 반영하여 조정된 수량 및 금액을 기준으로 기재하였습니다. 주2) 미행사수량 511,996주 중 등기임원, 미등기임원 등에게 부여된 207,600주에 대해서는 「코스닥시장 상장규정」 제26조 제1항 제6호에 의거 상장일로부터 1년간 의무보유확약을 진행하였습니다. 주3) 주식매수선택권 최초부여계약상 행사가능기간내에 상장이 되지 않는 경우 1차(50%) 행사기간은 상장일로부터 1년, 남은 주식매수선택권(50%)은 상장일로부터 2년이 되는 시점까지 행사하는 조건이 부가되어 있었습니다. 당사와 주식매수선택권 부여대상자는 2025년 1월 8일 행사기간에 대한 추가 합의를 진행하여 행사기간 내에 주식이 상장되거나 상장되지 아니한 경우에는 상장일부터 2년이 되는 날까지 주식매수선택권을 행사할 수 있습니다. 향후 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되어 시장에 출회될 경우 당사의 상장 후 주가에 희석화 요인으로 작용하여 주가에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 상기와 같이 출회 가능한 물량에 대해 반드시 유의하시기 바랍니다. 다. 상장주선인의 의무인수에 관한 사항 상장 시 공모주식 920,000주 이외에 「코스닥시장 상장규정」에 의해 상장주선인이 별도로 27,600주를 취득하게 됩니다. 이에 따라 공모 이외의 주식 수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있습니다. 한편, 금번 공모 시 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 주식의 수는 감소할 수 있습니다. 금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조제5항제1호나목에 의해 상장주선인 KB증권㈜는 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출하는 가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월간 의무보유 하여야 합니다. 금번 공모 상장주선인으로서 의무인수에 관한 세부내역은 아래와 같습니다. [상장주선인의 의무인수 내역] 취득자 증권의 종류 취득수량 취득금액 취득 후 의무보유기간 KB증권(주) 보통주 27,600주 414,000,000원 상장 후 3개월 주1) 위의 취득금액은 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 15,000원 기 준입니다. 주2) 금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분( 확정공모가액 15,000원 기준 27,600주에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무취득분이 없을 수 있습니다. 주3) 동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 「코스닥시장 상장규정」 시행세칙 제15조제4항에 따르면 모집ㆍ매출한 주권의 일부를 취득하는 자가 없는 때에 그 나머지를 상장주선인이 취득하는 경우에는 그 취득수량을 포함하도록 되어 있습니다. 따라서, 금번 공모 물량 중 청약 미달이 발생하여 이를 상장주선인이 인수하게 될 경우 상장주선인이 추가로 취득하는 증권의 수량이 27,600주보다 감소할 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다. 투자자께서는 이와 같이 공모 이외의 주식수 증가로 인해 주식가치가 희석될 수 있는점 참고하시기 바랍니다. 라. 주식의 대규모 발행 또는 매각 위험(Overhang Issue) 향후 당사의 보통주가 대규모로 매각되거나 추가적으로 발행되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 당사는 코스닥시장 상장 이후 6개월이 경과하기 전까지 상장주선인의 사전 서면동의 없이는 총액인수계약서에 의한 공모주식을 상장주선인에게 매각하는 것 이외에 주식 또는 전환사채 등 주식과 연결된 유가증권을 발행하거나 직간접적으로 매매하거나, 담보제공 등 제3자와의 거래를 하지 않도록 할 것입니다. 향후 당사가 보통주를 추가적으로 발행하거나 당사의 주주가 보유한 주식을 대규모로 매각하는 경우(매각 제한 기간이 종료한 이후에는 매각 금지 대상 물량을 보유한 주주들도 포함) 또는 이와 같은 사건이 발생할 것이라는 인식이 형성되는 경우, 당사의 보통주 가격은 하락할 수 있습니다. 마. 신규상장일 기준가 산정방식 및 가격제한폭 변경 2023년 06월 26일부터 유가증권 및 코스닥시장 신규상장종목의 신규상장일 기준가격이 기존 '공모가격의 90~200% 내에서 호가를 접수하여 결정된 시가'에서 '공모가격'으로 변경되며, 신규상장일 가격제한폭은 기존 '기준가격 대비 ±30%'에서 '기준가격(공모가격)의 60~400%'로 변경됩니다. 2021년 10월 18일부터 신규상장종목 상장일에 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으나, 변동성완화장치가 없더라도 가격 변동은 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한되므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 신규상장종목의 최초 가격 결정은 시가기준가 방식에 따르지 않고, 발행가액 자체를 기준으로 하며, 신규상장종목의 가격제한폭은 신규상장일 기준가격 대비 60~400%로 상한가 및 하한가가 설정되어 있습니다. 신규상장종목 상장일은 변동성완화장치(VI)가 적용되지 않으며, 상장 익일부터 적용됩니다. 다만, 가격 변동은 상기와 같이 기준가의 가격제한폭(60~400%) 내로 제한됩니다. 투자자께서는 이 점을 참고하시어 투자 시 유의하시기 바랍니다. 바. 공모가 산정 및 결정 방식의 한계에 따른 위험 당사의 희망공모가는 주가수익비율(PER)을 이용한 비교가치 평가법을 사용하여 산정하였습니다. 다만, 공모가액 산출 시 최근 사업연도 또는 분ㆍ반기 경영실적을 적용하는 일반적인 신규상장기업과는 달리 당사의 2025년, 2026년 추정 당기순이익을 2024년말 기준 현재가치율 15%로 할인한 평균 금액을 적용하는 방법을 사용 하였습니다. 당사의 추정 당기순이익을 산출하기 위한 항목별 추정 근거는 합리적이라고 판단되나, 주요 거래처에 대한 매출 달성 여부, 해외 매출 성장 속도 등에 대한 불확실성이 여전히 존재 합니다. 당사의 희망공모가액 산출 시 활용된 추정 영업실적 및 추정에 반영된 다양한 변수는 별도 외부전문기관의 평가 등을 받지 아니한 당사의 자체적인 추정실적이며, 당시의 과거 실적과는 괴리가 존재하는 등 과대평가 되었을 가능성이 존재합니다. 따라서 2025년 및 2026년 추정 당기순이익은 향후 이를 달성하지 못할 가능성이 있으며, 향후에 주요 거래처에 대한 매출 달성 여부, 신규 거래처의 안정적 확보 여부 등의 영향으로 미래매출 달성치는 증권신고서 제출일 현재 당사의 매출구조와 매우 상이할수 있습니다. 또한 당사가 제시한 (추정)손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 당사의 과거 영업실적 추이와의 연속성 및 연관성이 적습니다. 당사가 공모가액 산출에 사용한 추정손익 연 할인율 15%가 이러한 불확실성을 완벽하게 반영하는 것은 아님에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사는 공모예정가액 산정을 위한 평가가치 산출에 있어 당사의 2025년 및 2026년 추정 순이익을 기준으로 비교기업 PER 지표를 적용한 비교가치를 산출하여 평가하였습니다. 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않습니다. 따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 KB증권㈜이 그 가치를 보증하거나 향후 시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자 시 유의하시기 바랍니다. 마지막으로 비교기업으로 선정된 3개 기업이 당사와 사업의 연관성이 존재하고, 매출 구성 측면에서 비교 가능성이 일정 수준 존재하여도 상대가치 평가방법의 특성상 적합한 비교기업 선정 과정 및 결과에 대한 완전성을 보장할 수는 없습니다. 기업규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을때, 최종 선정된 기업들이 반드시 적합한 비교기업의 선정이라고 판단할 수는 없으며, 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영 전략 등 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들에 차이점이 존재함에 따라 비교기업 선정의 부적합성이 있을 수 있습니다. 따라서, 금번 공모가격 산정을 위한 평가방식에 사용된 현재가치할인율 및 공모할인율 등 평가시 활용되는 다양한 지표 및 적용실적에 대한 완결성과 PER기준 가치평가의 적절성, 비교기업 선정의 적합성 등은 보장할 수 없으며, 금번 당사의 공모에 참여하고자 하는 투자자께서는 본 증권신고서 내「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)」을 필히 참고하시어, 투자하시기 바랍니다. 금번 공모를 위해 대표주관회사인 케이비증권(주)는 당사의 희망공모가액 산출을 위하여 상대가치평가법 중 하나인 비교기업의 PER을 적용하여 산출하였습니다.다만, 산출된 희망공모가액 범위가 당사의 절대적인 가치를 의미하는 것은 아닙니다.PER 평가방식과 같은 상대가치 평가방법의 적용에 필요한 비교기업의 선정 과정에서 평가자의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가) 등에 기인한 기업가치 평가의 오류발생 가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 최종 선정된 당사의 비교기업들은 당사와 사업구조 및 전략, 주요 제품 및 판매비중, 영업환경, 성장성 등에서 차이가 존재하므로, 투자자께서는 비교기업의 현황, 참고 정보 등을 기반으로 투자의사 결정을 하는 경우 상기와 같은 사항 및 PER 평가방식의 한계에 유의하시기 바랍니다. [당사 희망공모가액 산정방법의 한계] 구분 한계 PER가치평가 - PER는 기업의 수익성에 기반한 수치로 유사기업에서 적자(-)가 발생한 경우 적용할 수 없습니다. - PER 결정요인은 일정 시점의 주가와 주당 경상이익뿐만 아니라 배당성향 및 할인율, 성장율 등 다양합니다. 따라서 경상이익 규모, 현금창출 능력, 유보율, 자본금 등 여러요인이 완벽하게 일치하는 동업종 회사가 아닌 이상 한계점이 존재합니다. - 유사기업이 동일 업종에 속한다고 해도 각 회사에 고유한 사업구성, 시장점유율 추이, 인력수준, 재무위험 등에서 차이가 있으며, 이는 계량화하기 어려운 측면이 있습니다. 이에 따라, 동업종 소속회사의 비율을 적용하여 비교분석하는 데에도 한계점이 존재합니다. - 일정 시점의 주가 수준은 과거 실적보다는 미래 예상이익에 대한 기대감을 반영하고 있으므로, 비교평가회사의 과거 재무제표에 의거한 비교분석에 한계점이 존재합니다. - 당기순이익은 영업활동에 의한 수익창출 외에 영업외손익 등이 반영된 최종 결과물이므로 PER를 적용한 비교가치는 기업이 창출한 이익의 질을 파악할 수 없으며, 회계처리 등에 의해 순이익이 쉽게 영향을 받을 수 있는 단점이 있습니다. 위에서 기술하였듯, 당사의 주당 평가가액은 당사의 기업가치를 평가하는데 있어 절대성을 내포하고 있는 것은 아니며, 향후 발생할 수 있는 경기상황의 변동 및 당사가 속한 산업의 성장성 및 위험, 당사의 영업 및 재무에 대한 위험 등이 계량화되어 있지 않습니다. 따라서, 금번 평가의 결과로 산출된 당사의 평가가치는 대표주관회사인 케이비증권㈜가 그 가치를 보증하거나 향후 시장에서 거래될 주가수준을 예측하는 것이 아님을 투자시 유의하시기 바랍니다. 당사의 희망공모가액 산출과 관련하여 자세한 사항은 『Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 』부분을 참조하시기 바랍니다. 사. 상장 이후 주가의 공모가격 하회 가능성 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 당사가 한국거래소 코스닥시장에 상장된 이후에 당사 주식의 거래 가격이 금번 공모가격을 하회할 수 있으며, 당사의 주식에 대한 매매가 원활하지 못할 수 있습니다. 또한 수요예측을 거쳐 당사와 주관사의 합의를 통해 결정될 공모가격은 기업공개 이후 시장에서 거래되는 시장가격을 나타내는 것이 아니며, 당사의 재무실적, 당사 및 당사가 경쟁하는 업종의 과거 및 미래전망, 당사의 경영진, 당사의 과거 및 현재영업, 당사의 미래수익 및 원가구조에 대한 전망, 당사와 유사한 사업 활동을 영위하고 있는 공개기업의 가치평가, 증권시장의 변동성 여부 등 다양한 요인의 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 투자자는 공모가격이나 그 이상의 가격으로 주식을 매각하지 못할 수 있으며, 그 결과 투자금액의 일부 또는 전부에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 아. 수요예측 경쟁률에 관한 주의사항 당사의 수요예측 예정일은 2025년 02월 27일(목) ~ 2025년 03월 06일(목) 입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2025년 03월 11일(화) ~ 2025년 03월 12일(수) 에 일반 투자자와 함께 청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 당사의 수요예측 예정일은 2025년 02월 27일(목) ~ 2025년 03월 06일(목) 입니다. 수요예측에 참여한 기관투자자들은 가격확정 후 실투자 여부를 결정하여 청약 예정일인 2025년 03월 11일(화) ~ 2025년 03월 12일(수) 에 일반 투자자와 함께 청약을 실시하게 됩니다. 따라서 청약일 전에 발표되는 수요예측 경쟁률이 기관투자자의 실제 투자 수요를 보여주는 지표는 아니오니, 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하여 주시기 바랍니다. 자. 일반청약자 배정분 및 배정방식 변경 위험 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호 개정에 따라 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 추가적으로「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호 신설에 따라 우리사주조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우, 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 당사는 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 진행하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 일반투자자에게 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 또한, 2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거해 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다. 이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다. 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제3호의 개정 전에는 일반청약자에게 공모주식의 20%를 배정하였으나, 2020년 11월 30일자로 동 조항이 개정됨에 따라 현재는 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정하여야 합니다. 또한「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제1항제6호의 신설에 따라 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식을 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있게 되었습니다. 당사는 금번 공모 시 우리사주조합에 대한 우선배정을 진행하지 않으나, 상기 규정에 따라 우리사주조합 우선배정여부와 무관하게 일반투자자에게 공모주식의 5% 내에서 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 이에 따라 일반청약자 배정 물량은 25%를 초과할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 【증권 인수업무 등에 관한 규정】 제9조(주식의 배정)① 기업공개를 위한 대표주관회사는 공모주식을 다음 각 호에서 정하는 바에 따라 해당 청약자 유형군에 배정하여야 한다.1. 유가증권시장 상장을 위한 기업공개(외국법인등의 기업공개는 제외한다)의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제1항에 따라 공모주식의 20%를 배정한다. 다만, 법 제165조의7제1항 단서의 경우에는 그러하지 아니하다.2. 코스닥시장 또는 코넥스시장 상장을 위한 기업공개의 경우 우리사주 조합원에게 「근로복지기본법」 제38조제2항에 따라 공모주식의 20%를 배정할 수 있다.3. 일반청약자에게 공모주식의 25% 이상을 배정한다.4. 고위험고수익투자신탁(「상법」제469조제2항제3호에 따른 사채로서 법 제4조제7항제1호에 해당하는 증권을 제외한 비우량채권과 코넥스 상장주식의 합산 보유비율이 100분의 45이상인 경우에 한한다. 이하 이 조에서 같다)에 공모주식의 5% 이상을 배정한다. 다만, 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우에는 10% 이상을 배정한다.5. 코스닥시장 상장을 위한 기업공개의 경우 벤처기업투자신탁(사모의 방법으로 설정된 벤처기업투자신탁의 경우 최초 설정일로부터 1년 6개월 이상의 기간 동안 환매가 금지된 벤처기업투자신탁을 말한다)에 공모주식의 25% 이상을 배정한다.6. 제1호 또는 제2호에도 불구하고 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약하는 경우 공모주식의 20%에서 우리사주 조합원의 청약수량을 제외한 주식(이하 "우리사주 잔여주식"이라 한다)을 공모주식의 5% 이내에서 일반청약자에게 배정할 수 있다. 이 경우 우리사주 조합원이 공모주식의 20% 미만을 청약한 사유 등을 감안하여 발행인과 협의하여야 한다.7. 제1호부터 제6호에 따른 배정 후 잔여주식은 기관투자자에게 배정한다. 2020년 11월 19일 금융위원회에서 고시한 공모주 일반청약자 참여기회 확대 방안에 의거해 금번 공모는 일반청약자 배정물량 중 절반이상에 대해 균등방식을 도입하여 배정합니다. 【금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시】 1. 일괄청약방식 (청약) 현황과 마찬가지로 각자 원하는 수량을 청약 (배정) 일반청약자 배정물량의 절반을 모든 청약자에 대해 균등배정한 후 남은 절반을 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정 수요가 일정물량에 미달하는 청약자에 대해서는 해당 수요만큼 배정 2. 분리청약방식 (청약) 일반청약자 배정물량을 절반씩 A군과 B군으로 나누고 청약자는 A군과 B군을 선택하여 청약 (배정) A군에 대해서는 추첨, 균등배정(1/n) 등 다양한 방식을 적용하여 당첨자간 동일한 물량을 배정하고 B군에 대해서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정 증거금 부담을 감안하여 청약자별 최대 배정가능 수량을 설정 및 안내할 필요 3. 다중청약방식 (청약) 분리청약방식의 A군에서 청약자의 수요를 반영하기 위해 A군 청약접수시 사전에 정해진 복수의 수요량을 청약자가 선택 B군 청약자는 A군 수요량을 초과하는 첨위에서 원하는 수량을 청약 (예시) A군(10주, 20주, 30주), B군(30주이상(직접입력)) 중 하나를 선택 (배정) A군의 각 그룹내에서 추첨, 균등배정(1/n) 등으로 물량배정 B군에서는 현재와 마찬가지로 청약수요 기준으로 비례배정 일반청약자 주식을 배정함에 있어 금융위원회가 고시한 적용가능한 균등방식 예시 중 일괄청약방식을 적용합니다.이에 따라 일반청약자는 기존 청약방식대로 원하는 수량을 청약하고 균등배정 수량과 비례배정 수량을 최종 배정받게 됩니다. 청약 배정 방법은 일반청약자 배정물량 중 1/2 이상으로 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 '비례배정분 청약증거금')을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다.이에 일반청약자에게 배정되는 주식수는 청약 시에 보여지는 청약 경쟁률과 상이할 수 있으며, 청약경쟁률을 토대로 예상한 배정주식수보다 많거나 적은 주식이 배정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자분들께서는 주금납입액 또는 환불액이 청약경쟁률에 따라 달라질 수 있는 점에 대해 유의하시기 바랍니다. 차. Put-Back Option, 환매청구권 및 초과배정옵션 미부여 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 개정으로 일반청약자에게 "공모가격의 90% 이상에 인수회사에 매도할 수 있는 권리(Put-Back Option)"가 부여되지 않으니 투자 시 유의하시기 바랍니다. 또한 금번 공모의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 이에 따른 환매청구권이 부여되지 않습니다. 또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 "초과배정옵션"에 관한 계약을 체결하지 않았습니다. 투자자께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. 2007년 6월 18일부터 시행된 「증권 인수업무 등에 관한 규정」에서 제11조 일반투자자의 권리 및 인수회사의 의무(Put-Back Option) 조항이 삭제됨에 따라 이와 관련해서 투자자께서는 해당 권리를 행사할 수 없으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모의 경우 2016년 12월 13일 개정되어 2017년 1월 1일부로 시행되는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않기 때문에 환매청구권이 부여되지 않으므로 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.또한 당사는 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모에서 주식에 대한 초과 청약이 있을 경우 대표주관회사가 발행사로부터 추가로 공모주식을 취득할 수 있는 초과배정옵션에 관한 계약을 체결하지 않았으므로, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제10조의3(환매청구권)① 기업공개(국내외 동시상장공모를 위한 기업공개는 제외한다)를 위한 주식의 인수회사는 다음의 어느 하나에 해당하는 경우 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권"이라 한다)를 부여하고 일반청약자가 환매청구권을 행사하는 경우 증권시장 밖에서 이를 매수하여야 한다. 다만, 일반청약자가 해당 주식을 매도 하거나 배정받은 계좌에서 인출하는 경우 또는 타인으로부터 양도받은 경우에는 그러하지 아니하다.1. 공모예정금액(공모가격에 공모예정주식수를 곱한 금액)이 50억원 이상이고, 공모가격을 제5조제1항제1호의 방법으로 정하는 경우2. 제5조제1항제2호 단서에 따라 창업투자회사등을 수요예측등에 참여시킨 경우3. 금융감독원의 「기업공시서식 작성기준」에 따른 공모가격 산정근거를 증권신고서에 기재하지 않은 경우4. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호나목에 따른 사업모델기업의 상장을 위하여 주식을 인수하는 경우5. 한국거래소의 「코스닥시장 상장규정」제2조제1항41호의 요건을 충족하는 기업② 인수회사가 일반청약자에게 제1항의 환매청구권을 부여하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 환매청구권 행사가능기간가. 제1항제1호부터 제3호까지의 경우 : 상장일부터 1개월까지나. 제1항제4호의 경우 : 상장일부터 6개월까지다. 제1항제5호의 경우 : 상장일부터 3개월까지2. 인수회사의 매수가격 : 공모가격의 90%이상. 다만, 일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수가 상장일 직전 매매거래일의 주가지수에 비하여 10%를 초과하여 하락한 경우에는 다음 산식에 의하여 산출한 조정가격 이상. 이 경우, 주가지수는 한국거래소가 발표하는 코스피지수, 코스닥지수 또는 발행회사가 속한 산업별주가지수 중 대표주관회사가 정한 주가지수를 말한다.조정가격 = 공모가격의 90% × [1.1 + (일반 청약자가 환매청구권을 행사한 날 직전 매매거래일의 주가지수 - 상장일 직전 매매거래일의 주가지수) ÷ 상장일 직전 매매거래일의 주가지수] 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 금번 공모를 통해 조달한 자금에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업환경의 변화, 고객과의 거래관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있습니다. 금번 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모 자금은 확정공모가 기준 13,259백만원 (인수수수료 및 기타 발행비용을 제외한 순수입금)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않을 수 있는 또는 당사 주주에게 유리한 수익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.당사는 해당 공모자금을 차입금 상환을 통한 재무구조 개선 등의 용도로 사용할 계획입니다. 상세 내역은 「Ⅴ. 자금의 사용목적」을 참고 하시기 바랍니다. 당사 경영진은 금번 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기 바랍니다.또한, 금번 공모를 통해 조달한 순수입금의 사용내역은 향후 당사가 제출하는 사업보고서, 분/반기 보고서 상 「III.재무에 관한 사항 - 7. 증권의 발행을 통한 자금 조달 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」에서 확인 하시기 바랍니다. 타. 재무제표 작성 기준일 이후 변동 미반영 당사는 2024년 3분기에 대해 한울회계법인으로부터 검토 , 2023년 온기 재무제표에 대해 삼일회계법인으로 부터 감사받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2024년 3분기 재무제표 작성 기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 당사는 2024년 3분기에 대해 한울회계법인으로부터 검토, 2023년 온기 재무제표에 대해 삼일회계법인으로 부터 감사받은 K-IFRS 기준으로 재무제표를 작성하여 본 증권신고서에 기재하였습니다. 본 증권신고서 상의 재무제표에 관한 사항 및 감사인의 의견에 관한 사항은 2024년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다. 다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로, 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 파. 상장 후 경영안정성에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 43.56%를 보유하고 있으며 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 920,000주 및 상장주선인 의무인수분 27,600주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 36.84%로 감소하게 됩니다. 의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영권을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화될 경우 경영 안정성이 저해될 수 있습니다. 또한 향후 자금 확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주간의 지분 보유 경쟁 등이 발행할 시 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 증권신고서 제출일 현재 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 43.56%를 보유하고 있으며 안정적인 경영권을 확보하고 있는 것으로 판단됩니다. 금번 코스닥시장 상장을 위한 공모 주식수 920,000주 및 상장주선인 의무인수분 27,600주를 감안할 시 공모 후 최대주주등의 지분율은 36.84%로 감소하게 됩니다. [최대주주등의 공모 전 및 공모 후 지분율 변동] (단위: 주) 구분 주주명 관계 주식종류 공모전 보유주식 공모후 보유주식 주식수 지분율 주식수 지분율 최대주주등 임대근 최대주주 보통주 2,025,396 39.04% 2,025,396 33.01% 강태신 최대주주의 특수관계인 234,600 4.52% 234,600 3.82% 소계 2,259,996 43.56% 2,259,996 36.84% 주1) 특수관계인(미등기임원)이 소유하고 있으나 우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주를 제외하고 기재하였습니다. 의무보유 기간 종료 후 최대주주등 및 특수관계인 지분을 대량 매각하거나 경영을 주도하고 있는 최대주주 및 경영진과 관련하여 경영권 변동 또는 기업지배구조 및 경영 권 분쟁, 도덕적 해이 발생 등으로 당사의 경영환경이 악화될 경우 경영 안정성이 저해될 수 있습니다. 또한 향후 자금확보를 위한 추가 유상증자 등으로 인하여 최대주주등의 지분율이 감소하거나 예기치 못한 경영권 분쟁, 주요 주주들간의 지분보유 경쟁 등이 발생할 경우 당사의 경영권 안정화에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다. 하. 상장주선인의 주식 보유에 따른 이해상충 발생 위험 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득하여 신고서 제출일 현재 202,344주(공모 후 지분율 3.30%)를 보유하고 있습니다. 상장주선인의 당사 주식 보유는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 등 관련 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 KB증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 당사의 상장주선인 KB증권㈜는 2021년 12월 23일 당사 주식을 취득한 사실이 존재합니다. 취득 내역은 아래와 같습니다. 주식의 종류 취득일 취득주식수(공모 후 지분율) 주당취득가액 총 취득금액 공모가격과의괴리율 상장 후의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주(3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 51.76% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 확정공모가액 15,000원을 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 5 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, KB증권㈜의 당사 주식 취득 시 지분율은 3.30%로 해당사항 없습니다.또한 동 규정 제15조 제4항에서는 발행회사와 이해관계가 있는 금융투자회사를 아래와 같이 명시하고 있으나, KB증권㈜는 해당사항이 없음을 증빙하는 "발행회사와 주관회사의 이해관계 여부 확인서"를 상장예비심사 신청 시 한국거래소에 제출한 바 있습니다. 【 증권 인수업무 등에 관한 규정 】 제15조(불건전한 인수행위의 금지)(중략) ④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 상기와 같이 상장주선인의 당사 주식 보유는 규정상 문제가 없습니다. 그럼에도 불구하고 KB증권㈜는 당사의 상장주선인이자 전문투자자 주주로서 금번 공모를 진행하는 과정에서 이해상충 발생 가능성이 존재하며, 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 거. 지배주주와 투자자와의 이해상충 위험 본 공모 후 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 36.84%를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 지배주주는 정관 병경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 본 공모 후 당사의 최대주주인 임대근을 포함한 최대주주등(우리사주조합 계정을 통해 예탁중인 주식 1,842주 제외)은 총 발행예정주식수의 36.84%를 보유하게 됩니다. 지배주주는 이사의 선임을 비롯한 당사 주주총회에 상정되는 대부분의 사안을 결정할 때 상당한 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 지배주주는 정관 병경 요구, 합병 제안, 자산 매각 제안 또는 기타 주요 거래 등에 대한 투표 결과를 통제하거나 주요한 영향력을 행사할 수 있어 당사 지배주주의 이해관계와 투자자의 이해관계는 상충될 수 있습니다. 이러한 이해상충은 당사에 대한 투자자나 다른 주주들의 이해관계에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 너. 집단소송위험 증권 관련 집단소송을 허용하는 국내 법규로 인해 당사는 추가적인 소송위험에 노출될 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 「증권관련 집단소송법」은 2005년 1월 1일부터 시행되었습니다. 국내 상장기업 주식을 집단적으로 0.01% 이상 보유하고 있으며, 해당 기업이 발행한 증권과 관련하여 자본시장 거래에서 피해를 입었다고 주장하는 투자자 집단(50인 이상)을 대표하여 1인 이상의 대표성 있는 원고가 집단 소송을 제기할 수 있도록 허용합니다.증권 관련 집단소송에서 인정되는 소인으로는 증권신고서 또는 투자설명서에 기재된 호도적 정보, 호도적인 사업보고서의 공시, 내부자/불공정 거래, 시세조작 등으로 인해 발생한 피해에 대한 청구, 회계부정으로 유발된 피해에 대해 외부회계법인을 대상으로 제기한 청구 등을 들 수 있습니다. 당사가 미래에 집단소송의 피고가 되지 않는다고 확신할 수 있는 근거는 없으며, 당사가 이러한 집단소송의 피고로 지목되면, 상당한 비용이 발생함은 물론 당사 경영진이 핵심 사업에 전념하지 못할 수 있습니다. 「상법」상 상장회사 특례 규정인 제542조의6(소수주주권)에 따라 의결권이 없는 주식을 제외하고 회사의 발행주식총수의 1.5%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 주주총회 소집청구 및 회사의 업무, 재산상태를 조사하기 위하여 법원에 검사인 선임을 청구할 수 있고, 1.0%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.5%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 일정한 사항을 주주총회의 목적사항으로 할 것을 제안할 수 있습니다.또한 0.5%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.25%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사, 감사 등의 해임을 요구할 수 있고, 0.1%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.05%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사의 회계장부를 열람 청구할 수 있습니다. 0.05%(회사의 자본금이 1,000억원 이상인 경우 0.025%)에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있고, 0.01%에 해당하는 주식을 6개월 이상 보유한 소수주주는 회사를 대신하여 주주대표소송을 제기할 수 있습니다.회사의 소액주주들과 이사회 및 주요주주들과의 이해관계는 상이할 수 있으며, 이로 인해 소액주주들이 법적 행동을 통해 그들의 영향력을 행사할 수 있습니다. 향후 당사를 상대로 상기와 같은 소송 또는 법원명령이 발생할 경우, 당사의 효율적이고 적절한 전략 시행이 방해받을 수 있으며 사업과 성과에 영향을 줄 수 있는 경영자원이 핵심사업에 집중되지 못할 수 있으므로 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. 더. 코스닥시장 상장요건 미충족 및 상장예비심사결과효력 상실 위험 금번 공모는 「코스닥시장 상장규정」에서 규정하고 있는 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 공모의 방법으로 실시됩니다. 금번 공모 후 당사가 신규상장신청일까지 필요한 요건을 모두 충족하면 본 주식은 코스닥시장에 상장되어 매매를 개시하게 됩니다. 그러나 일부 요건이라도 충족하지 못하거나 상장재심사 사유에 해당되어 재심사 승인을 받지 못할 경우, 코스닥시장에서 거래할 수 없어 당사의 주식을 취득하는 투자자께서는 주식의 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있습니다. 한편, 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 변경될 수 있습니다. 당사가 금번 신고서 제출 이후 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 상장예비심사결과를 통보받은 날인 2024년 11월 04일로부터 6개월 이내에 한국거래소에 신규상장 신청을 완료하지 못할 경우, 코스닥시장상장규정 제8조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다. 당사는 2024년 6월 18일 상장예비심사신청서를 제출하여 2024년 12월 12일 한국거래소로부터 상장예비심사결과를 통지받았습니다. 금번 공모는 코스닥시장 신규상장에 필요한 주식의 분산요건을 충족할 목적으로 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따라 모집(매출)을 통해 공모하는 것입니다. 코스닥시장 상장규정 상 분산요건은 다음과 같습니다. [코스닥시장 분산요건] (다음 중 택 1) 가. 심사신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상일 경우 : - 심사신청후 5%(최소 10억원) 이상 공모나. 심사신청일 기준 소액주주 지분 25% 미만일 경우 - 심사신청후 10% 이상 공모 & 상장신청일 기준 소액주주 지분 25% 이상다. 심사신청일 기준 자기자본 500억원 또는 시가총액 1,000억원 이상 - 심사신청후 10% 이상 & 기업 규모 따라 100만주 이상 공모라. 심사신청후 25% 이상 공모 () 단, 상장신청일 기준 소액주주 500인 이상 충족 필요 한국거래소의 상장예비심사 결과 당사는 「코스닥시장 상장규정」 제28조제1항에서 정하는 신규상장신청일(모집(매출)완료일)까지 주식의 분산 요건을 구비하여야 합니다. 그러나 상장 전 하기와 같은 사유가 발생하고 한국거래소가 판단하기에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 인정하는 경우, 한국거래소는 상장예비심사 승인의 효력을 인정하지 않을 수 있습니다. 이 경우 당사는 상장예비심사신청서를 다시 제출하여 심사를 받아야 할 수도 있으며, 당사 주식의 상장 연기 혹은 상장 취소로 이어질 수 있습니다. [상장예비심사 결과] 1. 상장예비심사 결과□ ㈜심플랫폼이 상장주선인을 통하여 제출한 상장예비심사신청서 및 동 첨부서류를 코스닥시장 상장규정(이하 “상장규정”이라한다) 제6조(상장예비심사등)에 의거하여 심사('24.12.12)한 결과, 사후 이행사항을 제외하고 신규상장 심사요건을 구비하였기에 다음의 조건으로 승인함 - 다 음 - □ 사후 이행사항 - 신청법인은 상장규정 제27조에서 정하는 신규상장신청일(모집 또는 매출의 주금납입기일)까지 상장규정 제28조제1항제1호(주식의 분산)의 요건을 구비하여야 함 - 만약 신청법인이 신규상장 신청일에 코스닥시장상장규정 제2조 제1항제38호에서 정하는 벤처기업에 해당하지 않게 되는 경우에는 동 규정 제28조의 벤처기업 요건이 적용되지 아니하고 일반기업 상장요건을 구비하여야 함 2. 상장예비심사결과의 효력 불인정 □ 신청법인이 코스닥시장상장규정 제8조제1항에서 정하는 다음 각 호의 사유에 해당되어, 상장예비심사결과에 중대한 영향을 미친다고 한국거래소(이하 “거래소”라 한다)가 판단하는 경우, 시장위원회의 심의 ·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음 1) 상장규정 제5조제2호에서 정하는 경영상 중대한 사실(발행한 어음이나 수표의 부도, 합병, 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등)이 발생한 경우 2) 상장예비심사신청서 또는 첨부서류를 거짓으로 기재하거나 중요한 사항을 빠뜨린 사실이 확인된 경우 3) 상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 증권 발행제한, 검찰 고발, 검찰통보 또는 과징금 부과 조치(금융위원회의 과징금 부과조치를 포함)를 의결한 사실이 확인된 경우 4) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제122조에 따른 정정신고서의 정정내용이 중요한 경우 5) 상장예비심사 결과를 통보받은 날부터 6개월 이내에 상장신청서를 제출하지 않은 경우. 다만, 해당 법인이 코스닥시장의 상황 급변 등 불가피한 사유로 상장신청서 제출기한 연장을 신청하여 거래소가 승인하는 경우에는 6개월 이내에서 제출기한을 연장할 수 있음 6) 상장을 신청할 때 제출한 재무내용 등이 상장예비심사신청 시에 제출한 내용 등과 현저하게 다르거나 중대한 변경이 발견된 경우 7) 그 밖에 상장예비심사 결과에 중대한 영향을 미치는 것으로 상장규정시행세칙 제13조에서 정하는 경우 □ 코스닥시장상장규정 제6조제3항 전단에 따른 재무서류(최근 사업연도의 개별·연결재무제표 및 그에 대한 감사인의 감사보고서 등)에 대한 재무제표 감리 결과 증권선물위원회가 상장신청인에 대하여 임원(상법 제408조의2에 따른 집행임원을 포함)의 해임·면직 권고, 임원의 직무정지 또는 감사인 지정조치를 의결한 사실이 확인된 경우, 거래소는 상장 심사요건에 따라 심사하여 심사의 효력이 불인정되어야 한다고 판단되는 때에는 시장위원회의 심의·의결을 거쳐 상장예비심사 결과의 효력을 인정하지 않을 수 있음 3. 기타 신규상장에 필요한 사항 □ 상장신청인은 코스닥시장상장규정 제5조에서 정하는 다음 각 호의 사유가 발생한 때에는 상장주선인을 통하여 거래소에 신고하여야 함 1) 증권에 관한 사항에 대한 이사회나 주주총회의 결의 2) 발행한 어음이나 수표의 부도, 합병(상법 제522조, 제527조의2, 제527조의3에 따른 합병을 말함), 소송의 제기, 영업활동의 중지, 주요자산의 변동 등 경영상 중대한 사실 3) 모집 또는 매출의 신고. 이 경우 투자설명서(예비투자설명서 포함)와 그 기재내용의 정정사항을 포함하여 제출하여야 함 4) 상장신청인이 국내기업이고, 당해 사업연도 반기종료 후 45일이 경과한 경우, 반기재무제표와 그에 대한 감사인의 검토보고서 5) 최근 사업연도의 결산 승인을 위한 주주총회 개최(상법 제449조의2제1항에 따라 이사회결의로 재무제표를 승인하는 경우에는 이사회의 개최). 이 경우 최근 사업연도의 재무제표와 그에 대한 감사인의 감사보고서를 같이 제출하여야 함 만약 당사의 상장적격성심사 결과에 영향을 줄 수 있는 사건이 발생할 경우 이는 당사 주식 상장 일정의 연기 또는 상장의 승인 취소를 유발할 수 있으며, 이에 따라 당사의 주식의 가격과 유동성에 심각한 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 한편, 본 증권신고서상의 공모일정 및 기재사항은 확정된 것이 아니며 관계기관의 조정 또는 증권신고서 수리과정에서 청약일 전에 변경될 수 있으니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 코스닥시장상장규정 제8조제1항제5호에 의거, 코스닥시장 상장예정법인은 상장예비심사결과를 통보받은 날로부터 6개월 이내에 신규상장 신청을 완료하여야 합니다. 당사가 금번 공모 일정 연기, 공모 철회, 그 외 사유 등으로 인하여 상장예비심사결과를 통보 받은 날인 2024년 12월 12일로부터 6개월 이내에 한국거래소에 신규상장 신청을 완료하지 못할 경우, 코스닥시장상장규정 제8조제1항에 의거, 한국거래소는 시장위원회의 의결을 거쳐 당사의 상장예비심사결과에 대하여 그 효력을 인정하지 아니할 수 있습니다. 러. 상장기업의 관리감독기준 강화에 따른 위험 최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 특히 "코스닥시장 상장규정 제53조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제3장(상장폐지)에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(https://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(https://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(https://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다. IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) ■ 본 장은 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제119조 제1항 및 동법 시행령 제125조 제1항 제2호 마목에 의거, 금번 공모주식의 인수인이 공모주식에 대한 의견을 기재한 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 KB증권㈜이므로 문장의 주어를 "당사" 또는 "주관사"로 기재하였습니다. 발행회사인 주식회사 심플랫폼의 경우에는 "동사", "회사" 또는 "㈜심플랫폼"으로 기재하였습니다.■ 본 장에 기재된 평가의견은 금번 한국거래소 코스닥시장 상장의 대표주관회사인 KB증권㈜가 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜심플랫폼에 대한 기업실사 과정을 통하여 발행회사인 ㈜심플랫폼으로부터 제공받거나 취득한 정보 및 자료에 기초하여 코스닥시장 상장법인으로서의 조건 충족여부 및 상장과정에서의 공모희망가액 제시범위(공모가 밴드) 산정논리와 적정성에 대한 판단범위로 한정됩니다.■ 즉, 본 장의 평가의견은 금번 공모주식의 발행회사인 ㈜심플랫폼에 대한 기업 실사과정 중에 있어서 동사의 코스닥시장 상장 및 공모주식의 가치평가를 검토 및 산정하기 위해 제공받은 정보 및 자료에 기초하여 인수인이 합리적 추정 및 판단의 가정하에 제시하는 주관적인 의견입니다.■ 그러므로, 본 증권신고서의 당해 기재내용이 금번 공모주식의 대표주관회사인 KB증권㈜가 투자자에게 투자의사결정 여부, 이와 관련한 동사의 영업, 경영관리, 재무, 기술 등 전반적인 사업 개황을 평가한 후의 조언 및 자문, 이에 상응하는 청약 관련 정보를 제공하는 것이 아니며, 인수인의 분석의견 제시가 본 증권신고서, 예비투자설명서, 투자설명서 기재내용의 고의적인 허위기재사실 이외 진실성, 정확성과 관련하여 자본시장법 상에서의 모든 책임을 부담하는 것은 아니라는 사실에 유의하시기 바랍니다.■ 본 장에 기재된 인수인의 분석의견 중에는 투자자에게 회사에 대한 이해를 돕기 위하여 기재된 예측정보가 포함되어 있습니다. 예측정보에 대한 실제결과는 여러 가지 내ㆍ외부 요인들의 변화에 의해 기재된 예측정보와는 다르게 나타날 수 있음을 투자자께서는 유의하셔야 합니다. 예측정보와 관련하여 투자자가 고려해야 할 사항에 대해서는 본 신고서의 서두에 기재된 "예측정보에 관한 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다.■ 투자위험과 관련된 내용은 'III. 투자위험요소'를 참조하시기 바랍니다. 1. 공모가격에 대한 의견 [공모가 산정 요약표] 평가방법 상대가치법 평가모형 PER 적용 재무수치 추정치 적용산식 추정 당기순이익 현재가치(①) x 비교기업 PER(②) ÷ 주식수(③) x {1 - 할인율(④)} 적용근거 구 분 수 치 참고사항 ① 2026년 추정 당기순이익의 현재가치 4,116백만원 '1.공모가격에 대한 의견 - 마. 추정 당기순이익 산정내역' 참조 ② 유사기업 PER 30.99배 '1.공모가격에 대한 의견- 다. 유사기업 선정' 참조 ③ 주식수 6,647,443 '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(나) 주당 평가가액 산출' 참조 주당 평가 가액 19,192 ① x ② ÷③ ④ 주당 평가가액에 대한 할인율 32.64% ~ 22.04% '1.공모가격에 대한 의견- 라. 희망공모가액 산출-(다) 희망공모가액 결정' 참조 공모가 산정 결과 15,000원 수요예측 이후 발행회사와 협의하여최종 공모가액을 확정하였습니다. 본 기업은 상대가치법(유사기업 PER)에 따라 장래 3년간(2024년, 2025년, 2026년)의 손익을 추정하여 공모가를 산정하였으며, 상정시 직접 활용된 당기순이익은 위 표에 제시하는 바와 같습니다. 가. 평가결과 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장을 위한 공모와 관련하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다. 구 분 내 용 주당 희망공모가액 13,000원 ~ 15,000원 주당 확정공모가액 15,000원 확정공모가액 결정방법 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. 상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 ㈜심플랫폼의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내외 경기, 주식시장 상황, 산업 성장성 및 영업환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동할 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다. 금번 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사가 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시 하였으며 , 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사가 발행회사와 협의하여 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. 나. 희망공모가액의 산출방법 (1) 희망공모가액 산출 방법 개요 금번 공모와 관련하여 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 2024년 3분기까지의 영업실적, 재무지표, 경영성과 등과 향후 성장성, 산업의 특성, 유사기업과와의 재무지표 비교 및 주가수준 등을 감안하여 공모가액을 종합적으로 평가하였습니다. 동사의 공모가 밴드를 제시하기 위한 절차는 다음과 같습니다. (2) 평가방법 선정 (가) 평가방법 선정 개요 일반적으로 주식시장에서 기업의 가치를 평가하는 방법으로는 절대가치 평가방법과 상대가치 평가방법이 있습니다. 절대가치 평가방법으로는 대표적으로 미래현금흐름의 현재가치 할인모형(DCF: Discounted Cash Flow Method)과 본질가치 평가방법이 있습니다. 미래현금흐름의 현재가치할인모형(DCF)은 미래에 실현될 것으로 예상되는 기업의 연도별 현금흐름을 추정하고 이에 적정한 할인율(가중평균자본비용(WACC: Weighted Average Cost Of Capital - 기업의 자본조달 원천별 가중치를 곱하여 산출한 자기자본비용과 타인자본비용의 합)을 적용하여 현재가치를 산정하는 평가방법입니다. 이를 위해서는 최소 5년 이상의 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 추정하여야 하며, 비교기업과 비교하기 위해서는 비교기업의 미래현금흐름 및 할인율을 추정하여야만 상호비교가 가능한 모형으로 이러한 미래 현금흐름 및 적정 할인율을 산정함에 있어 객관적인 기준이 명확하지가 않고 평가자의 주관이 개입될 경우 평가 지표로서 유의성을 상실할 우려가 있습니다. 본질가치 평가방법은 2002년 8월 "유가증권인수업무에 관한 규칙" 개정 이전에 공모주식의 평가를 위해 사용하던 규정상의 평가방법으로 최근 사업연도의 자산가치와 향후 2개년 추정실적을 기준으로 한 수익가치를 1과 1.5의 가중치를 두어 산출하는 절대가치 평가방법의 한 기법입니다. 그러나 본질가치를 구성하는 자산가치는 역사적 가치로서 기업가치를 평가함에 있어 과거 실적을 중요시 한다는 점에 있어 한계가존재합니다. 또한 이를 보완하는 향후 2개년간 추정손익에 의해 산정되는 수익가치는 손익 추정시 평가자의 주관 개입 가능성, 추정기간의 불충분성 및 자본환원율로 인한 기업가치의 고평가 가능성 등은 한계점으로 지적되고 있습니다. 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교, EV/Pipeline 등)은 주식시장에 분석대상 기업과 동일하거나 유사한 제품을 주요 제품으로 하는 비교가능성이 높은 비교기업들이 존재하고, 주식시장은 이런 기업들의 가치를 평균적으로 올바르고 적정하게 평가하고 있다는 가정하에 분석대상기업과 비교기업을 비교, 평가하는 방법으로서 그 평가방법이 간단하고 연관성을 갖기 때문에 유용한 기업가치 평가방법으로 인정되고 있습니다. 그러나, 비교기업의 선정 과정에서 평가자(기관)의 주관적인 판단 개입 가능성과 시장의 오류(기업가치의 저평가 혹은 고평가)등에 기인한 기업가치 평가의 오류 발생가능성은 상대가치 평가방법의 한계점으로 지적되고 있습니다. 이와 같이 상대가치 평가방법(PER 비교, EV/EBITDA 비교, PSR 비교, PBR 비교, EV/Pipeline 비교 등)을 적용하기 위해서는 유사기업들이 일정한 재무적 요건 및 비교 유의성을 충족하여야 합니다. 또한 사업, 기술, 관련 시장 성장성, 주요 제품군 등 질적 측면에서 일정 수준 이상 평가대상 회사와 비교 유의성을 갖고 있어야 합니다. (나) 평가방법 산정 대표주관회사인 KB증권㈜는 금번 공모를 위한 ㈜심플랫폼의 주당가치를 평가함에 있어 상대가치평가방법 중 하나인 PER을 산정하여 가치평가에 활용하였습니다. [PER Valuation 적용 사유] 적용 투자지표 투자지표의 적합성 PER PER(Price/Earning Ratio)는 해당 기업의 주가와 주당순이익(EPS)의 관계를 규명하는 비율로서 기업의 영업활동을 통한 수익력에 대한 시장의 평가, 성장성, 영업활동의 위험성 등이 총체적으로 반영된 지표입니다.또한 개념이 명확하고 계산의 용이성으로 인해 가장 널리 사용되는 투자지표이기도 합니다. 또한 개념의 명확성, 산출의 용이성 등으로 가장 일반적으로 사용되는 투자지표이기도 합니다. PER는 순이익을 기준으로 가치평가를 산정하므로 개별 기업의 수익성을 잘 반영하고 있을 뿐만 아니라, 산업에 대한 향후 미래의 성장성이 반영되어 개별 기업의 PER가 형성되므로, PER를 적용할 경우 특정산업에 속한 기업의 성장성과 수익성을 동시에 고려할 수 있고 산업 고유위험에 대한 Risk 요인도 주가를 통해 반영될 수 있습니다. 이에 따라 발행회사인 (주)심플랫폼의 금번 공모주식에 대한 평가에 있어 상대가치 평가방법 중 가장 보편적이고 소속업종 및 해당기업의 성장, 수익, 위험을 반영할 수 있는 모형인 PER를 활용하였습니다. [ EV/EBITDA, PBR, PSR 제외 사유] 제외 투자지표 투자지표의 부적합성 EV/EBITDA EV/EBITDA는 기업가치(EV)와 영업활동을 통해 얻은 상각전영업이익(EBITDA)과의 관계를 나타내는 지표로 기업이 자기자본과 타인자본을 이용하여 어느 정도의 현금흐름을 창출할 수 있는 지를 나타내는 지표입니다. EBITDA는 유형자산이나 기계장비에 대한 감가상각비 및 무형자산상각비 등 비현금성 비용이 많은 산업 및 기업의 가치평가에 유용한 지표입니다. 하지만 동사는 감가상각비 등 비현금성 비용이 실적 등에 미치는 영향이 크지 않습니다. 따라서, 동사는 감가상각비 등 비현금성 지출의 비중이 크지 않는다고 판단되어 금번 공모가격 평가 시 EV/EBITDA 방식을 평가방법에서 제외하였습니다. PBR PBR(주가순자산비율)은 해당 기업의 주가가 BPS(주당순자산)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 엄격한 회계기준이 적용되고 자산건전성을 중요시하는 금융기관의 평가나 고정자산의 비중이 큰 장치산업의 경우 주로 사용되는 지표입니다. 동사의 경우 금융기관이 아니며, 고정자산 비중이 크지 않아 순자산가치가 상대적으로 중요하지 않기 때문에 가치평가의 한계성을 내포하고 있어 가치산정시 제외하였습니다. PSR PSR(주가매출액비율)은 해당 기업의 주가가 SPS(주당매출액)의 몇 배인가를 나타내는 지표로 일반적으로 비교기업의 이익이 적자(-)일 경우 사용하는 보조지표로 이용되고 있습니다. PSR이 적합한 투자지표로 이용되기 위해서는 비교기업간에 매출액 대비 수익률이 유사해야 하지만 현실적으로 기업마다 매출액 대비 수익율(ROS)은 상이하며, 단순히 매출액과 관련하여 주가 비교시에 수익성을 배제한 외형적 크기만을 비교하여 왜곡된 정보를 제공할 수 있기 때문에 사용하기 적합하지 않습니다. 다. 유사기업의 선정 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 업종, 재무, 사업 및 일반 유사성을 고려하여 엠아이큐브솔루션, 모코엠시스, 엑셈 총 3개사를 동사의 공모가격 산정을 위한 유사기업으로 최종 선정하였으며, 상세 선정내역은 다음과 같습니다.최종 선정된 3개 유사기업은 동사의 사업 구조와 영업적 특성, 재무적인 측면에서 유사성이 존재하는 것으로 판단되어 선정되었으나, 주요 사업 및 매출 비중의 차이가 존재합니다. 또한, 사업전략, 영업환경, 시장 내 위치 등의 차이가 존재할 수 있으므로, 투자자께서는 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. (1) 유사기업 선정 요약 [비교기업 선정 기준표] 구분 선정기준 세부검토기준 회사수 1차 산업분류 유사성 한국표준산업분류상 다음에 속하는 유가증권시장/코스닥시장 상장회사 ① J58222 응용 소프트웨어 개발 및 공급업② J58221 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업 145개사 2차 사업 유사성 ① 기업이 범용성있는 자체개발 솔루션을 B2B로 공급하는 비중이 50% 이상일 것 ② AI(인공지능)을 활용한 IT 서비스를 제공할 것 (의료, 보안, 금용, 통신 등 사업 관련성이 낮은 서비스를 제공하는 기업은 제외) 30개사 3차 재무 유사성 ① 2023년 온기 기준 영업이익, 당기순이익 흑자 시현 기업 ② 12월말 결산 법인이면서 최근사업연도 감사의견 적정인 기업일 것 8 개사 4차 일반 요건 ① 평가기준일 현재 상장 후 12개월이 경과하였을 것 ② 평가기준일 현재 최근 1년 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것③ 평가기준일 현재 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것④ 2024년 3분기 최근 12개월 순이익 기준 비경상적 PER값 제외할 것 (100배 이상) ⑤ 선정된 기업중 PER 최고값 및 최저값 대상 제외 3개사 (2) 유사기업 선정 세부내역 (가) 1차 - 산업분류 유사성 (모집단 선정) 대표주관회사인 케이비증권㈜은 ㈜심플랫폼의 지분증권 평가를 위한 유사기업과 선정에 있어 ㈜심플랫폼이 영위하는 산업용 AIoT 플랫폼 사업과 유사한 사업을 영위하는 회사를 기준으로 비교기업을 선정하고자, 한국표준산업분류 상 응용소프트웨어 개발 및 공급업(J58222), 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)에 해당하는 기업을 모집단으로 선정하였습니다. 한국표준산업분류상 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221)은 컴퓨터 및 서버 등 하드웨어에 설치되는 응용 소프트웨어를 유기적으로 작동시키는 시스템 소프트웨어를 개발·공급하는 산업활동을 말하며, 그 예시로 운영체제(OS개발), 시스템관리(SMS) S/W개발, 임베디드용 시스템 S/W 개발, 유틸리티 S/W 개발이 있습니다. 응용소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)는 컴퓨터에서 특정한 업무 처리를 위하여 기능 및 프로세스를 프로그램화 하여 자동적으로 처리하는 범용성의 응용 소프트웨어를 개발하는 산업활동을 말하며, 그 예시로는 사무용 S/W 개발, 기업 관리용(ERP) S/W 개발, 임베디드용 응용 S/W 개발이 있습니다. ㈜심플랫폼의 주요 제품인 산업용 AIoT 플랫폼은 디바이스 연계, 프로토콜 변환 등의 미들웨어 역할을 수행하여 시스템관리 S/W 특성과 데이터 분석 및 시각화 등의 기업 관리용 S/W와 같은 응용 소프트웨어의 특성을 보유하고 있어 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221), 응용소프트웨어 개발 및 공급업(J58222)을 영위하는 회사가 산업분류 측면에서 유사성을 보유한다고 판단하였습니다. [국내 모집단 선정 기준] 한국표준산업분류 기업수 해당기업 응용소프트웨어 개발 및 공급업(J58222) 109개사 유엔젤, 텔코웨어, 현대오토에버, 이스트소프트, MDS테크, 유비케어, 브리지텍, 갤럭시아머니트리, 피노, 아이스크림미디어, 코나아이, 한국정보인증, 세중, 셀바스에이아이, 한글과컴퓨터, 지어소프트, 다날, 영림원소프트랩, 티사이언티픽, 비큐AI, 이씨에스텔레콤, 알티캐스트, 오상자이엘, 웹케시, 시큐브, 수산아이앤티, 엠로, 한싹, 엔텔스, 엑스큐어, 파수, 브레인즈컴퍼니, 토마토시스템, 바이브컴퍼니, 이루온, 코난테크놀로지, 핑거, 유비온, 인지소프트, 케이쓰리아이, 비트컴퓨터, 사이냅소프트, 이지케어텍, 솔트룩스, 키네마스터, 인스웨이브시스템즈, 네이블, 슈어소프트테크, 한솔인티큐브, 현대이지웰, 오브젠, 위세아이텍, 엔에이치엔벅스, 모바일어플라이언스, 링크제니시스, 플래티어, 이노룰스, 지니언스, 폴라리스오피스, 팅크웨어, 네오위즈홀딩스, 쿠콘, 토탈소프트뱅크, 케이지이니시스, 아이퀘스트, 비아이매트릭스, 엠아이큐브솔루션, 딥노이드, 티라유텍, 포시에스, 유디엠텍, FSN, 라이프시맨틱스, 코어라인소프트, 핸디소프트, 알서포트, 트윔, 라온피플, 원티드랩, 맥스트, 뱅크웨어글로벌, 이노뎁, 씨유박스, 씨이랩, 신테카바이오, 핀텔, 나무기술, 알체라, 버넥트, 오픈놀, 이에이트, SBI핀테크솔루션즈, 크라우드웍스, 클로봇, 디어유, 오픈엣지테크놀로지, 루닛, 비투엔, 모코엠시스, 웨이버스, 비트나인, 마음AI, 제이엘케이, 모아데이타, 지란지교시큐리티, 뷰노, 엔지스테크널러지, 미디어젠, 비유테크놀러지 시스템 소프트웨어 개발 및 공급업(J58221) 36개사 누리플렉스, 안랩, 인피니트헬스케어, 라온시큐어, 한국전자인증, 한컴위드, 이니텍, 아이크래프트, 아톤, 디지캡, 유라클, 유비벨록스, 플랜티넷, 이노시뮬레이션, 투비소프트, 싸이버원, 네오리진, 샌즈랩, 모니터랩, SOOP, 에스지에이, 신시웨이, 휴네시온, 아이티아이즈, 인스피언, 에스에스알, 엑스게이트, 아티스트유나이티드, 소프트캠프, 시큐센, 에스지에이솔루션즈, 산돌, 케이사인, 드림시큐리티, 엑셈, 시큐레터 합계 145개사 - 출처: Kisline, DART 전자공시시스템) (나) 2차 - 사업 유사성 상기의 산업 분류 유사성으로 선정된 145개의 기업 중 아래의 사업유사성 기준에 따라 30개의 기업을 2차 비교기업으로 선정하였습니다. 세부 내역은 다음과 같습니다. 구분 선정기준 세부검토기준 회사수 2차 사업 유사성 ① 기업이 범용성있는 자체개발 솔루션을 B2B로 공급하는 비중이 50% 이상일 것 ② AI(인공지능)을 활용한 IT 서비스를 제공할 것 (의료, 보안, 금용, 통신 등 사업 관련성이 낮은 서비스를 제공하는 기업은 제외) 30개사 회사명 주요사업 선정여부 유엔젤 코어네트워크(5G, IoT포함) (56.96%), 스마트러닝 (25.46%), 해외사업 및 기타(15.88%) X 텔코웨어 무선데이터 솔루션(81.9%), 음성핵심망 솔루션(17.2%), 기타(0.9%) X 현대오토에버 IT시스템 운영 및 관리(46.2%), IT컨설팅, 시스템 설계 및 개발 등(33.0%), 차량 SW 플랫폼 등(20.9%) X 이스트소프트 보안S/W 등(51.6%), 게임 사업(22.4%), 포털 사업(9.9%), 커머스 사업(8.3%), 투자사업(7.8%) X 누리플렉스 스마트미터링(83.19%), 마이크로그리드 솔루션(9.85%), 자동인식 솔루션(5.15%) X MDS테크 MDS테크(61.95%), MDS인텔리전스(14.83%), 텔라딘(13.12%) O 유비케어 의료정보 플랫폼(98.75%), 기타(1.25%) X 브리지텍 콜센터 솔루션(71.94%), 유지보수(22.91%), IP기반 유무선멀티미디어서비스(2.82%) X 안랩 보안 솔루션(68.13%), 보안 관제 서비스(18.18%), 외부상품(6.79%) X 갤럭시아머니트리 전자결제사업(73.22%), O2O사업(24.24%), 기타사업(2.54%) X 피노 게임사업(38.96%), 제품(중계기류)(31.65%), 기타(유지보수 등)(14.07%) X 아이스크림미디어 교육출판 (51.7%), PB상품 (25.7%), 입점사상품 수수료 (14.7%), 커머스 기타 (0.6%), 연수원 (4.7%), 콘텐츠 (1.3%) X 인피니트헬스케어 소프트웨어(의료영상 소프트웨어 등)(100%) X 코나아이 스마트 카드(42.6%), 상품(33.2%), 선불결제 수수료 등(22.0%), 기타(2.2%) X 라온시큐어 모바일 보안(29.72%), 기타(27.09%), 이통사/금융사 제휴(13.43%) X 한국정보인증 인증서(46.93%), 기타(28.09%), 인증보안(OTP)(19.3%) X 한국전자인증 공동인증서비스(60%), 인증솔루션 및 기타 제품(24.49%), 글로벌인증서비스(15.51%) X 세중 에스앤씨-BPO 등 판매(46.38%), 정보기술-통신 외(25.12%), 여행-항공권매출액 (19.68%) X 셀바스AI 의료진단기기(28.5%), AI Digital Transformation(28.3%), 보조공학기기(27.7%), HCI(15.5%) O 한글과컴퓨터 문서기반 서비스 및 SW(46.66%), 소방 개인안전장비(41.6%), 기타(11.73%) X 한컴위드 기타 사업(95.77%), 보안 소프트웨어 사업(3.13%), 임대(1.1%) X 지어소프트 유통 및 이커머스(50.32%), IT서비스(39.19%), 광고사업부(10.49%) X 다날 커머스사업부문(83.93%), 디지털콘텐츠부문(10.08%), 프랜차이즈부문(5.82%) X 영림원소프트랩 구축형, 클라우드형 ERP(56.41%), 유지관리(27.81%), 추가개발, 컨설팅(8.61%) X 티사이언티픽 보안 및 네트워크(77.7%), 모바일커머스(11.45%), 모바일커머스(SI등)(10.85%) X 비큐AI 뉴스미디어 융합 플랫폼 서비스(85.0%), AI 데이터 전처리 플랫폼(8.0%), 기타(7.0%) O 이니텍 ITO(36.37%), SI(20.89%), 인증 및 암호화, 통합보안관리(15.52%) X 이씨에스 AI 컨택센터 솔루션(50.8%), 영상회의 솔루션(14.9%), 운영 및 유지관리(34.3%) X 알티캐스트 SW Quality Insight(59.37%), MW Solution(31.44%), 기타(9.18%) X 오상자이엘 PLM Solution(50.49%), 시스템용역(30.69%), 시스템통합(11.46%) X 웹케시 B2B핀테크 서비스(87.65%), B2B솔루션 및 기타(6.47%), e금융사업(SI)(5.88%) X 시큐브 보안운영체제 등(65.78%), 보안유지보수 서비스(34.22%) X 수산아이앤티 보안솔루션(63.1%), 공유단말접속관리서비스(33.9%), 기타(3.0%) X 아이크래프트 상품(79.39%), 용역(20.58%), 기타(0.03%) X 엠로 SCM / AI 소프트웨어 시스템 구축/컨설팅(64.77%), 기술지원(15.65%), 소프트웨어 라이선스(12.37%) O 한싹 정보보호제품(64.71%), 정보보호상품(19.64%), 정보보호용역(15.65%) X 아톤 핀테크 보안 솔루션(36.36%), 연결매출(기타)(21.91%), 스마트금융(19.83%) X 엔텔스 운영지원시스템(38.57%), 서비스제공플랫폼(26.97%), 시스템통합(18.54%) X 엑스큐어 스마트카드(68.01%), 용역(17.46%), 상품(14.53%) X 파수 데이타보안(46.17%), 유지관리외(31.61%), 애플리케이션보안(18.95%) X 브레인즈컴퍼니 IT 인프라 모니터링 솔루션(50.5%), 유지보수(26.5%), 상품(23.0%) X 토마토시스템 솔루션진행매출(52.95%), 용역수입(34.04%), UI/UX 개발플랫폼(eXBuilder6)(13.01%) O 디지캡 보호솔루션(43.76%), 방송서비스솔루션(27.76%), 기타(13.65%) X 바이브컴퍼니 AI Solver(69.17%), 썸트렌드(24.18%), AI Assistant(5.73%) O 유라클 모바일 비즈니스플랫폼 (54.74%), 모바일 운영/유지보수 (39.95%) X 이루온 통신 솔루션 및 서비스(38.5%), 카드발급/발송 시스템 및 디지털 아카이브 시스템(61.5%) X 코난테크놀로지 AI 기반 솔루션 제품(87.4%), 실시간 온라인 미디어 분석 서비스(12.6%) O 핑거 금융 플랫폼 구축(74.64%), 기타(17.73%), 기타 및 내부거래 제거(4.44%) X 유비벨록스 블랙박스/지도플랫폼(74.04%), 스마트카드 외(20.12%), S/W 및 서비스(2.96%) X 플랜티넷 유해콘텐츠차단(49.59%), 컨텐츠유통및용역(41.62%), 벤처캐피탈(8.79%) X 이노시뮬레이션 XR 가상훈련 시스템(63.67%), 스마트 모빌리티 시뮬레이터(27.35%), XR 디바이스(4.56%) X 유비온 에듀테크(68.46%), 이러닝서비스(31.54%) X 인지소프트 본인확인 솔루션 및 RPA솔루션(100.0%) X 케이쓰리아이 AR/VR구축 (17.33%), 실감형콘텐츠 구축 및 판매 (53.28%), 디지털트윈 (4.14%), 기타 (25.25%) X 투비소프트 UI/UX개발용 소프트웨어 구축(36.03%), UI/UX 유지보수(28.3%), UI/UX개발용 소프트웨어(26.21%) X 비트컴퓨터 의료정보시스템(73.93%), 교육사업(12.66%), 디지털헬스케어(7.07%) X 사이냅소프트 디지털 문서 활용 솔루션(62.0%), 디지털 문서 AI 솔루션(7.6%), 디지털 문서 생성 솔루션(7.1%) X 이지케어텍 의료정보시스템 운영 및 유지보수(86.37%), 의료정보시스템 개발 및 판매(10.57%), 클라우드 서비스 수익(3.06%) X 솔트룩스 빅데이터 분석 플랫폼(52.1%), AIaaS 인공지능 플랫폼(26.3%), 그래프데이터 생성 솔루션(5.4%), 기타(16.2%) O 키네마스터 동영상 편집앱(100%) X 인스웨이브시스템즈 UI/UX 개발 플랫폼(라이선스)(27.02%), 금융 단말 솔루션(컨설팅)(24.48%), UI/UX 개발 플랫폼(컨설팅)(21.08%) X 네이블 유무선 융합 통신(58.06%), 기타(26.78%), All-IP 통신 보안(15.17%) X 슈어소프트테크 코드 검증 솔루션(40.16%), 시스템 검증 솔루션(20.07%), 빅데이터/AI(19.49%) X 한솔인티큐브 디지털 컨택센터(100%) X 현대이지웰 일반상품매출(직매입상품 등)(42.46%), 컨텐츠상품매출(복지상품 등)(35.78%), 용역매출액 등(여행, 콘텐츠 등)(20.92%) X 오브젠 CRM 솔루션(100%) X 위세아이텍 빅데이터 분석 및 품질 솔루션(85.5%), AI 개발 플랫폼(14.5%) O NHN벅스 디지털 음원서비스/SNS 운영(48.5%), 음원유통 등(51.5%) X 모바일어플라이언스 블랙박스 등(99.1%), 기타(0.9%) X 링크제니시스 용역(개발 SI/CIM)(51.56%), 제품(Xcom/XGem)(30.02%), 기타(계측기 렌탈)(9.93%) O 싸이버원 보안관제, 컨설팅, 스마트시스템(유지보수 등)(91.33%), 보안솔루션(5.33%), 보안솔루션, 스마트시스템(3.34%) X 네오리진 게임 사업부문(67.77%), 상품 판매부문(32.23%) X 플래티어 D2C 이커머스 솔루션 및 구축 용역(72.8%), 디지털 전환 솔루션 등(20.7%), 기타(6.5%) X 이노룰스 디지털 상품 정보 자동화 시스템(46.64%), 디지털 의사결정 자동화 시스템(35.25%), 기타(18.11%) O 샌즈랩 사이버 위협 인텔리전스(CTI)(99.47%), 시스템 통합(SI)(0.53%) X 모니터랩 제품 (AIWAF, AISVA AISWG 등)(53.15%), Cloud Security Service(25.54%), Maintenance Service (유지보수서비스)(12.3%) X 지니언스 네트워크보안(제품)(81.19%), 네트워크보안(용역)(18.81%) X 폴라리스오피스 자동차 공조부품 사업(40.73%), 합성사 및 화학사업(36.42%), 소프트웨어 플랫폼 사업(22.85%) X 팅크웨어 환경생활가전(49.94%), 블랙박스(44.89%), 모바일서비스(3.82%) X SOOP 플랫폼(74.51%), 광고 및 콘텐츠제작(23.68%), 기타(1.81%) X 네오위즈홀딩스 게임산업(87.9%), 기타사업(10.97%), 임대사업(1.13%) X 쿠콘 데이터(53.42%), 페이먼트(46.58%) X 토탈소프트 Marine Terminal(78.86%), Shipping(13.73%), E-learning(3.55%) X SGA IT서비스 개발용역/유지보수 (98.5%) X KG이니시스 전자상거래 및 유통(73.4%), 요식업(23.06%), 교육사업부문(2.98%) X 아이퀘스트 디포커스(60.92%), 아이퀘스트(39.08%) X 비아이매트릭스 BI 솔루션(72%), SCM 솔루션(28%) O 엠아이큐브솔루션 MES(Smartfactory)(40.03%), TC(SmartEquipment)(31%), EES(SmartEEs)(18.28%) O 신시웨이 DB접근제어/암호화 등 제품(69.39%), 용역(30.19%), 서비스(0.35%) X 딥노이드 산업AI(55.8%), 의료AI(17.8%), AI플랫폼(26.4%) O 티라유텍 MES 및 자동화 솔루션(46.5%), SCM 솔루션(14.3%), CAD SW총판(25.6%), 기타(13.6%) O 포시에스 전자문서부문(57.63%), 리포트부문(35.33%), eformsign부문(4.96%) X 유디엠텍 OPTRA Tracker (30.4%), OPTRA Black-box (29.5%), UXIM Anlayzer (17.1%) O FSN D2C Commerce(35.95%), AD TECH(29.47%), AD Maketing(25.84%) X 휴네시온 제품(네트워크 보안솔루션)(72.26%), 용역(네트워크 보안솔루션)(24.85%), 상품(네트워크 보안솔루션)(2.89%) X 라이프시맨틱스 뉴트리션 제품 및 원료(48.95%), 디지털 헬스케어 기술플랫폼(45.82%), 데이터기반 금융상품(2.86%) X 코어라인소프트 AI 기반 의료영상 분석 라이선스(제품)(85.12%), AI 기반 의료영상 분석 용역(14.1%), AI 기반 기타(0.78%) X 아이티아이즈 용역매출(76.05%), 상품매출(18.53%), 클라우드매출(5.42%) X 핸디소프트 SW부문_SW 관련 개발용역 등(84.68%), SW부문_Cloud 개발 및 운영관리(15.02%), SW부문_기타매출(0.3%) X 알서포트 원격지원솔루션(54.3%), 원격제어솔루션(38.0%), 기타(7.7%) X 트윔 공정자동화 솔루션(73%), 에너지 사업(27%) O 인스피언 EAI 컨설팅/구축 서비스(42.83%), 보안솔루션(46.86%) 기타(10.31%) X 라온피플 AI 스마트비전 솔루션(47%), AI 머신비전 솔루션(36.51%), 카메라 모듈검사 솔루션(16.49%) O 원티드랩 채용 AI매칭(77.14%), 긱스(12.73%), 커리어(5.84%) X 맥스트 산업용 AR 솔루션(80.75%), AR 개발 플랫폼(10.14%), 도서 콘텐츠 플랫폼(8.78%) X 뱅크웨어글로벌 소프트웨어(11.9%), 프로페셔널 서비스(88.1%) X 이노뎁 CCTV통합관제솔루션(81.7%), 데이타플랫폼(11.9%), 기타(6.4%) X 씨유박스 제품매출(AI 얼굴인식 시스템)(53.76%), 용역매출(AI 객체인식 솔루션)(16.11%), 용역매출(AI 얼굴인식 시스템)(10.74%) O 씨이랩 GPU 어플라이언스(64.3%), AI영상분석(27.4%), 기타(8.3%) O 에스에스알 취약점 진단 솔루션(62.32%), 용역(기술 컨설팅)(23.64%), 용역(관리 컨설팅)(9.43%) X 엑스게이트 통합 네트워크 보안 솔루션(68.9%), 보안관제(18.6%), 유지보수(12.2%), 기타(0.3%) X 신테카바이오 DMC 서비스 제공(91.13%), NGS-운용수수료(8.87%), 데이터분석서비스(0%) X 아티스트유나이티드 모바일(62.15%), PC(34.81%), 테이터판매 및 기타매출(5.29%) X 핀텔 교통(56.47%), 보안(43.32%), 용역(0.14%) O 나무기술 상품 솔루션(61.51%), 용역 솔루션(24.94%), 기타(10.37%) X 알체라 데이터 취득/labeling/정제(72.5%), 안면인식(16.9%), 이상상황 감지(1.5%), 기타(9.1%) O 버넥트 산업용 XR 솔루션(81.9%), 상품(18.1%) X 소프트캠프 문서DRM(56.2%), 유지보수(40.49%), 기타시스템보안/보안관리(1.88%) X 오픈놀 플랫폼(53.13%), 교육컨설팅(27.77%), 기타(서비스)(10.02%) X 이에이트 용역-플랫폼개발/구축(91.38%), 용역-시뮬레이션/해석(4.34%), 서비스-NFLOW(4.28%) O SBI핀테크솔루션즈 결제대행서비스(70.33%), 백오피스지원서비스(22.16%), 국제송금서비스(10.84%) X 시큐센 개발용역(75.19%), AppIron 외(12.52%), 서비스(6.87%) X 크라우드웍스 Crowdworks Data Engine(64.3%), Crowd Academy(28.2%), 기타(7.5%) O 클로봇 로봇 서비스 93.3%, 상품 4.78%, 솔루션 2.9%, X 디어유 DearU bubble(98.59%), 기타(1.41%), (%) X 오픈엣지테크놀로지 라이선스(75.8%), 기타(12.06%), 유지보수(11.78%) X 루닛 Lunit INSIGHT(소프트웨어)(71.85%), Lunit SCOPE(용역)(24.38%), Lunit SCOPE(기타)(3.5%) X SGA솔루션즈 상품(45.24%), 보안솔루션(29.71%), 유지보수기타(17.53%) X 비투엔 데이터 컨설팅 등 용역(73.0%), 빅데이터 및 AI 솔루션(12.4%), 상품(13.8%), 기타(0.8%) O 산돌 폰트 판매(71.0%), 용역(29.0%) X 모코엠시스 연계솔루션(77.36%), 보안솔루션(11.99%), APM솔루션(10.65%) O 웨이버스 SW개발-개발용역(52.78%), 용역-유지보수(32.93%), 상품 - 장비공급(14.29%) X 비트나인 그래프 데이터베이스(61.7%), 일반 IT SI (38.3%) X 케이사인 SecureDB(47.55%), 기타(26.41%), 유지보수(용역)(11.68%) X 마음AI AI SYSTEM 구축(62.11%), AI 컨설팅(21.13%), AI API(12.08%) O 제이엘케이 인공지능 의료분석 솔루션(80.23%), 기타 인공지능 산업(19.77%) X 모아데이타 AI이상탐지 (91.94%), 디지털헬스케어(8.06%) O 드림시큐리티 렌탈부문(77.9%), 국방부문(9.31%), 솔루션(7.39%) X 엑셈 DB성능관리(52.6%), DB보안관리(19.33%), APM(12.8%) O 지란지교시큐리티 이메일 통합보안(40.7%), 문서보안(25.3%), 모바일 보안(23.0%), 기타(11.0%) X 뷰노 예후ㆍ예측 솔루션(71.29%), 진단솔루션(15.38%), 서버 등(10.2%) O 엔지스테크널러지 전장사업(49.14%), 용역(33.82%), 솔루션, 라이센스(8.22%) X 미디어젠 차량 음성 시스템 개발(42.02%), 차량용 음성 솔루션(26.83%), 기타(23.09%) X 시큐레터 이메일/파일보안 제품(72.13%), 용역(27.87%) X 비유테크놀러지 XR사업 밀리터리 솔루션 가상 Simulator(100%) X (다) 3차 - 재무 유사성 상기 2차 비교기업으로 선정된 30개사 중 아래의 재무유사성 기준에 따라 8개 기업을 3차 비교기업으로 선정하였습니다. 2차 유사회사로 선정된 30개사의 재무비교가능성에 대한 기준은 2023년 온기 기준 영업이익, 당기순이익 흑자를 시현한 기업으로 선정한 반면 PER 배수는 평가기준일 현재 공시된 최근 시점 기준인 2024년 3분기 LTM 실적을 기준으로 산출하였습니다. 동사와 같이 AI(인공지능)을 활용한 IT 서비스를 제공하는 기업은 산업의 다양한 변수로 인한 매출 및 비용 구조를 포함한 영업실적의 변동이 크게 발생합니다. 따라서, 사업 유사성으로 선정된 유사기업은 수익 모델이 안정화 되지 못하여 적자를 시현하는 기업이 대다수이며, 2023년 온기 기준 영업이익, 당기순이익 흑자 시현 기업이더라도 4분기에 편향적으로 발생하는 매출과 외형적인 성장에 수반되는 비용 규모 증가 등의 사유로 인하여 2024년 3분기 누적 기준으로 영업손실을 시현(하기 재무유사성 기준에 따라 선정된 8개사 중 6개사가 영업 손실 시현)하는 경우가 많습니다. 이러한 상황을 고려하였을때, 유사기업의 2024년 1~3분기 영업실적을 재무유사성에 반영하게 될 경우 적절한 재무유사성을 산출하기 어려워 2023년 온기 기준 실적을 바탕으로 재무유사성을 산출하였습니다. 이에따라, 비교참고 정보를 토대로 한 투자의사 결정 시 재무 유사성 판단 시점과 PER 배수 산출 시점의 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 구분 선정기준 세부검토기준 회사수 3차 재무 유사성 ① 2023년 온기 기준 영업이익, 당기순이익 흑자 시현 기업 ② 12월말 결산 법인이면서 최근사업연도 감사의견 적정인 기업일 것 8개사 (단위 : 천원) 회사명 2023년 영업이익 2023년 당기순이익 2023년 감사의견 결산월 선정여부 MDS테크 8,717,566 1,417,824 적정 12 O 셀바스AI 4,086,696 -2,550,962 적정 12 X 비큐AI 240,283 733,031 적정 12 O 엠로 4,662,825 -26,735,919 적정 12 X 토마토시스템 2,824,665 3,289,308 적정 12 O 바이브컴퍼니 -9,225,955 32,551,059 적정 12 X 코난테크놀로지 -10,994,515 -9,836,360 적정 12 X 솔트룩스 -9,292,179 -8,773,387 적정 12 X 위세아이텍 -2,868,675 -3,293,744 적정 12 X 링크제니시스 1,398,347 1,254,902 적정 12 O 이노룰스 -1,240,609 34,783 적정 12 X 비아이매트릭스 -2,700,550 -1,796,339 적정 12 X 엠아이큐브솔루션 1,777,857 2,480,306 적정 12 O 딥노이드 -6,726,840 -6,737,066 적정 12 X 티라유텍 -3,849,047 -5,624,837 적정 12 X 유디엠텍 154,997 -5,791,421 적정 12 X 트윔 2,009,168 2,976,030 적정 12 O 라온피플 -11,135,374 -8,181,618 적정 12 X 씨유박스 -9,771,154 -9,628,112 적정 12 X 씨이랩 -6,910,776 -6,459,128 적정 12 X 핀텔 -2,676,772 -1,253,497 적정 12 X 알체라 -18,520,484 -26,779,656 한정 12 X 이에이트 -2,461,428 -3,268,920 적정 12 X 크라우드웍스 -2,235,318 -9,824,513 적정 12 X 비투엔 -2,457,973 -12,566,849 적정 12 X 모코엠시스 706,087 1,082,489 적정 12 O 마음AI -3,856,540 -5,528,128 적정 12 X 모아데이타 -357,662 244,285 적정 12 X 엑셈 4,912,495 10,419,038 적정 12 O 뷰노 -15,675,806 -15,626,720 적정 12 X (라) 4차 - 일반요건 상기 3차 비교기업으로 선정된 8개사 중 아래의 기준에 따라 3개 기업을 최종 비교기업으로 선정하였습니다. 선정기준 세부검토기준 회사수 일반 요건 ① 평가기준일 현재 상장 후 12개월이 경과하였을 것 ② 평가기준일 현재 최근 1년 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것③ 평가기준일 현재 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것④ 2024년 3분기 최근 12개월 순이익 기준 비경상적 PER값 제외할 것 (100배 이상) ⑤ 선정된 기업중 PER 최고값 및 최저값 대상 제외 3개사 주1) 사업 유사성을 기준으로 3차 비교기업으로 선정된 8개 유사기업의 주가수익비율(PER배수)이 최대 467.0x배, 평균 124.51x배임을 고려할 때 비경상적 PER값을 제외하는 기준을 100배 이상으로 설정하는 것이 성장성은 높으나 수익 모델이 안정화되지 못한 인공지능 산업 특성을 고려하였을때 적정한 것으로 판단하였습니다. (사업 유사성 기반 2차 유사기업으로 선정된 30개 사 중 8개 기업만이 흑자 시현) 한편, 2024년 7월 이후 코스닥 기술평가기업의 비경상적인 PER 제외에 대한 기준은 아래와 같습니다. PER의 비경상적인 멀티플 제외 기준은 평균적으로 6.0배보다 낮으면 제외, 54.5배보다 높으면 제외하였으나, AI 사업 및 로봇사업과 같이 성장성이 높고 수익 모델이 안정화되지 않은 사업을 영위하는 회사(씨메스, 클로봇, 와이즈넛)의 경우 비경상적 멀티플 제외 기준을 100배보다 높을 것으로 설정하였습니다. [2024년 7월 이후 코스닥 기술평가기업 비경상적 멀티플 제외 판단 기준] 회사명 상장일 적용 멀티플 하단 상단 이노스페이스 2024.07.02 PER 주1) 주1) 하스 2024.07.03 PER 5 50 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 PER 5 40 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 PER 5 40 아이빔테크놀로지 2024.08.06 PER 10 50 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 PER 주1) 주1) 케이쓰리아이 2024.08.20 PER 10 40 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 PER 10 30 이엔셀 2024.08.23 PER - 50 아이언디바이스 2024.09.23 PER 5 40 셀비온 2024.10.16 PER 10 50 루미르 2024.10.21 PER 주1) 주1) 씨메스 2024.10.24 PER - 100 웨이비스 2024.10.25 PER 10 50 클로봇 2024.10.28 PER - 100 토모큐브 2024.11.07 PER 10 50 에어레인 2024.11.08 PER 10 50 쓰리빌리언 2024.11.14 PER 10 50 온코크로스 2024.12.18 PER - 50 온코닉테라퓨틱스 2024.12.19 PER - 50 파인메딕스 2024.12.26 PER 10 50 와이즈넛 2025.01.24 PER - 100 아이지넷 2025.02.04 PER 10 50 평균 - - 6.0 54.5 주1) 이노스페이스와 루미르는 비경상적 PER에 대한 제외 기준이 없었으며, 뱅크웨어글로벌은 PER 평균에서 1표준편차 범위 외의 비경상적인 멀티플을 제외하였습니다. [4단계 유사기업 선정 기준 검토표] 회사명 ① 기준일 현재 상장 후 1년 이상 경과하였을 것 ② 평가기준일 현재 최근 1년 이내 합병, 영업양수도, 기업분할, 영업정지 등 중요한 경영상의 변동이 없을 것 ③ 평가기준일 현재 한국거래소로부터 투자유의종목, 관리종목, 기업회계기준 위배로 인한 조치를 받은 사실이 없을 것 ④ 2024년 3분기 최근 12개월 순이익 기준 비경상적 PER값 제외할 것 (100배 이상) ⑤ 선정된 기업중 PER 최고값 및 최저값 대상 제외 선정여부 MDS테크 O - - O(167.53) - X 비큐AI O - - O(189.99) - X 토마토시스템 O - - - 최고값( 60.75) X 링크제니시스 O - - O(467.00) - X 엠아이큐브솔루션 O - - - 23.64 O 트윔 O - - - 최저값( 17.81) X 모코엠시스 O - - - 17.85 O 엑셈 O - - - 51.48 O 출처: 각 사 사업보고서(전자공시시스템, DART) (3) 비교기업 선정 결과 [최종 비교기업 선정결과 요약] 최종 비교기업 엠아이큐브솔루션, 모코엠시스, 엑셈 [총 3개사] 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 선정기준을 충족하는 엠아이큐브솔루션, 모코엠시스, 엑셈 3개 기업을 최종 유사기업으로 정하였습니다. 상기와 같은 유사기업의 선정은 유사기업의 사업 내용이 일정부문 동사의 사업과 유사성을 가지고 있어 기업가치 평가요소의 공통점이 있고, 일정수준의 질적요건을 충족하는 유사기업을 선정함으로써 본 지분증권 평가의 신뢰성을 높이기 위한 것입니다. 그러나 기업 규모의 차이 및 부문별 매출 비중의 상이성, 비교참고 회사 선정 기준의 임의성 등을 고려하였을 때, 반드시 적합한 유사기업의 선정이라고 판단할 수는 없습니다. 또한 동사의 희망공모가액은 선정 유사기업의 기준 주가를 특정 시점에서 적용하였기에 향후 발생할 수 있는 유사기업의 주가 변동에 따라서 동사의 주당 평가가액도 변동될 수 있습니다. 유사기업의 기준 주가가 향후 예상 경영성과에 대한 기대감을 반영하고 있다는 측면에서 동사의 주당 평가가액에 대한 평가방법으로서 완전성을 보장받지 못할 수 있습니다. 한편, IV. 인수인의 의견 - 4. 기업실사결과 및 평가내용 - 가. 영업현황 - (2) 시장 경쟁 현황과 한국거래소 상장예비심사신청서 상 경쟁기업으로 언급된 기업이 비교기업에서 제외된 사유는 아래와 같습니다. [산업용 AIoT 플랫폼 산업 내 (주)심플랫폼 경쟁업체 현황] 회사명 주요제품 비교기업 선정 제외 사유 원프레딕트 산업AI 및 IoT 기반 설비 상태 진단 솔루션 (Guardione) 비상장기업 마키나락스 MLOps 플랫폼 (머신러닝 모델 통합, 배포, 학습 등) 비상장기업 달리웍스 AIoT 플랫폼 (컨설팅, 서비스/시스템 설계, 통신/디바이스 추천 등) 비상장기업 출처: 각 사 홈페이지 (4) 기준 시가총액 기준 시가총액은 시장상황의 일시적인 변동요인을 배제하고, 일정 기간 이상의 추세를 반영하기 위하여 2025년 1월 10일(최초 증권신고서 제출일로부터 5영업일 전일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2024년 12월 11일 ~ 2025년 01월 10일)의 종가를 산술평균한 가격과 1주일간(2025년 01월 06일 ~ 2025년 01월 10일)의 종가를 산술평균한 가격, 평가기준일(2025년 01월 10일) 종가 중 가장 낮은 가액으로 산정하였습니다. - 기준 시가총액 = Min[1개월 시가총액, 1주일 시가총액, 평가기준일 시가총액] [유사기업의 기준 시가총액 산출] (단위 : 백만원) 구분 엠아이큐브솔루션 모코엠시스 엑셈 2024-12-11 34,359 38,303 140,257 2024-12-12 35,064 34,365 138,889 2024-12-13 35,618 34,977 144,646 2024-12-16 36,626 35,001 140,976 2024-12-17 35,870 34,488 140,545 2024-12-18 36,223 34,683 139,753 2024-12-19 34,560 33,240 137,810 2024-12-20 33,956 32,286 135,291 2024-12-23 34,409 30,745 136,659 2024-12-24 34,409 31,283 134,572 2024-12-26 34,560 30,990 133,852 2024-12-27 34,258 30,599 133,420 2024-12-30 34,711 30,574 137,954 2025-01-02 37,281 31,039 141,408 2025-01-03 36,323 31,846 140,689 2025-01-06 37,583 32,164 141,768 2025-01-07 38,490 32,017 141,480 2025-01-08 39,044 32,017 140,904 2025-01-09 39,044 32,140 137,162 2025-01-10 38,893 32,164 138,386 분석기준일 시가총액 (A) 38,893 32,164 138,386 5영업일 산술평균 시가총액 (B) 38,611 32,100 139,940 1개월 산술평균 시가총액 (C) 36,064 32,746 138,821 기준 시가총액 (MIN([(A),(B),(C)]) 36,064 32,100 138,386 라. 상대가치 평가모형 적용 ㈜심플랫폼의 주당가치를 평가함에 있어, 상장기업 중에서 유사기업을 선정하여 이들 회사와 비교평가하는 방법을 이용하여 산출하였으며, 평가방법은 PER 평가방법을 적용하여 산출한 상대가치를 산출하였습니다. (1) PER 평가방법을 통한 상대가치 산출 [PER 평가방법 적용 상대가치 산출 의의, 방법 및 한계점] ① 의의PER은 해당 기업의 주가가 주당순이익(EPS)의 몇 배인지를 나타내는 수치로, 수익성을 중시하는 대표적인 지표입니다.PER은 대부분의 기업에 적용하여 계산이 간단하고 자료 수집이 용이하며 산업 및 기업 특성에 따른 위험, 성장률을 반영한 지표로 이용되고 있습니다. ② 산출방법PER 평가방법을 적용한 상대가치는 2024년 3분기 LTM 실적을 기준으로 산출한 비교기업들의 산술평균 PER 배수를 동사의 2026년 당기순이익을 현가화하여 계산된 주당 순이익에 적용하여 산출하였습니다.※ PER를 이용한 비교가치 = 비교기업 PER 배수 X 추정 주당 순이익의 현가 ※ 동사의 2026년 추정 순이익의 2024년말 현가 = {2026년 추정 당기순이익 / (1 + 현가할인율 15%)^2}- 대표주관회사인 KB증권㈜는 비교가치 산정시 비교기업의 주식수는 상장주식수를 반영하였으며, 발행사의 발행주식수는 신고서 제출일 현재 발행주식총수에 신주모집주식수, 상장주선인 의무인수 주식수, 행사 가능한 주식매수선택권을 포함하여 제시하고 있습니다.※ 적용주식수:유사기업 : 분석기준일 현재 상장주식수발행회사 : 신고서 제출일 현재 주식수 + 신주모집 주식수 + 상장주선인 의무인수 주식수 + 행사 가능한 주식매수선택권 주식수※ 유사기업의 재무자료는 금융감독원 전자공시시스템에 각사의 공시자료를 참조하였습니다. ③ 한계점 미래 주당순이익을 추정해야 하며 추정과정에서의 여러 단계의 가정이 필요하므로 평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다. 동사의 2026년 추정 주당순이익을 사업의 리스크를 감안한 현재 가치로 환산하여 산정하기 때문에 동사 미래 실적에 추정, 현재가치 할인을 위한 할인율 및 가중평균 비율에 대한 불확실성 및 평가자의 자의성 개입가능성이 있습니다.순손실 시현 기업의 경우 PER를 비교할 수 없습니다.유사기업이 동일 업종, 사업을 영위하여도 각 회사의 고유한 사업 구조, 시장점유율, 인력 수준, 재무안정성, 경영진, 경영 전략 등에서 차이가 있기 때문에, 동일 기업을 비교 분석하는 데에도 한계점이 존재할 수 있습니다.또한 PER 배수 결정요인에는 주당순이익 이외에도 배당 성향 및 할인율, 기업 성장률 등이 있으므로 동일 업종에 속한다고 해도 순이익 규모, 현금창출 능력, 내부유보율, 자본금 규모 등 여러 요인을 고려할 경우 비교에 한계점이 존재합니다.유사기업 간의 적용회계기준 및 연결 대상 기준 차이점 등으로 유사기업 간 PER의 비교에 제약사항이 존재할 수 있습니다. (가) 평균 PER 배수 산출 [2024년 3분기 LTM 기준 PER 산정] (단위 : 백만원, 배) 구분 엠아이큐브솔루션 모코엠시스 엑셈 기준 시가총액(A) 36,064 32,100 138,386 적용 당기순이익(B) 1.526 1,797 2,688 PER배수(C = (A) / (B)) 23.64 17.85 51.48 평균 PER 30.99 주) 연결 재무제표 작성법인은 연결 재무제표 지배주주 순이익 기준입니다. (나) 주당 평가가액 산출 [PER에 의한 ㈜심플랫폼의 평가가치] (단위 : 원) 구 분 산식 산출내역 비 고 2026년 추정 당기순이익 A 5,444 백만원 주1,2) 현재가치 할인율 B 15% 주2,3) 추정 당기순이익의 현재가치 C = A/(1+B)^2 4,116 백만원 적용 당기순이익 C 4,116 백만원 적용 PER D 30.99 기업가치 평가액 E = C * D 127,575백만원 적용주식수 F 6,647,443 주4) 주당 평가가액 G = E / F 19,192원 - 주1) 2026년 추정 당기순이익의 산정내역은 하단의 『마. 추정 당기순이익 산정내역』을 참고하여 주시기 바랍니다. 주2) 주당 평가가액 산출에 있어서 동사는 2026년 추정 당기순이익을 적용한 이유는 동사가 수립한 사업계획에 따라 산업용 AIoT 제품 매출이 본격화 될 것으로 보고 있기 때문입니다. 따라서 동사의 적정 이익 구조를 갖추는 최초 사업연도가 2026년이라고 판단하였으며, 이에 따라 2026년 추정 당기순이익에 기반한 기업 가치 평가가 타당할 것으로 판단하였습니다. 당기순이익의 현재가치를 산정함에 있어 적용한 연할인율은 2022년 이후 코스닥 기술평가기업의 연할인율 평균을 참고하였습니다. 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업의 적용 실적 및 할인기간은 아래와 같습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 적용실적, 연할인율 및 할인기간] 회사명 상장일 적용실적 연 할인율(%) 할인기간(년) 애드바이오텍 2022.01.25 2022~2023 30 1~2 이지트로닉스 2022.02.04 2023 20 2 스코넥 2022.02.04 2024 25 3 바이오에프디엔씨 2022.02.21 2023 15 1.15 퓨런티어 2022.02.23 2022~2024 20 1~3 풍원정밀 2022.02.28 2022~2023 30 1~2 노을 2022.03.03 2024~2025 15 3.25~4.25 모아데이타 2022.03.10 2024 15 3 비플라이소프트 2022.06.20 2024 20 3 보로노이 2022.06.24 2024 25 3 레이저쎌 2022.06.24 2022~2024 20 0.5~2.5 넥스트칩 2022.07.01 2024 30 3 코난테크놀로지 2022.07.07 2024 20 2.75 영창케미칼 2022.07.14 2023 20 1.75 루닛 2022.07.21 2025 20 3.75 아이씨에이치 2022.07.29 2022 20 0.5 에이프릴바이오 2022.07.28 2024 30 2.5 에스비비테크 2022.10.17 2024 25 2.5 샤페론 2022.10.19 2025 30 3.5 핀텔 2022.10.20 2024 25 2.5 플라즈맵 2022.10.21 2024~2025 25 2.5~3.5 뉴로메카 2022.11.04 2025 15 3.5 엔젯 2022.11.18 2023~2024 25 1.25~2.25 인벤티지랩 2022.11.22 2025 15 3.5 오브젠 2023.01.30 2024 25 2 샌즈랩 2023.02.15 2025 20 3 제이오 2023.02.16 2024 30 2 자람테크놀로지 2023.03.07 2024 25 2 지아이이노베이션 2023.03.30 2024~2025 30 2~3 마이크로투나노 2023.04.26 2025 20 3 에스바이오메딕스 2023.05.04 2025 20.98 3 모니터랩 2023.05.19 2024~2025 25 1.75~2.75 씨유박스 2023.05.19 2025 20 3 큐라티스 2023.06.15 2025 45 3 프로테옴텍 2023.06.16 2025 20 2.75 오픈놀 2023.06.30 2025 20 3 이노시뮬레이션 2023.07.06 2025 25 2.75 센서뷰 2023.07.19 2025 20 2.75 버넥트 2023.07.26 2025 20 2.5 파로스아이바이오 2023.07.27 2025 25 2.5 시지트로닉스 2023.08.03 2025 20 2.75 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 2025 20 2.75 스마트레이더시스템 2023.08.22 2025 25 2.5 시큐레터 2023.08.24 2025 20 2.5 아이엠티 2023.10.10 2025 25 2.5 퀄리타스반도체 2023.10.27 2025 20 2.5 쏘닉스 2023.11.07 2024~2025 20 1.5~2.5 큐로셀 2023.11.09 2026 20 3.5 그린리소스 2023.11.24 2024 20 1.5 에이텀 2023.12.01 2025~2026 20 3 와이바이오로직스 2023.12.05 2024~2025 25 1.5~2.5 케이웨더 2024.02.22 2025 20 2 이에이트 2024.02.23 2025 20 2 코셈 2024.02.23 2025 20 2.25 케이엔알시스템 2024.03.07 2025 20 2 삼현 2024.03.21 2025 15 2 엔젤로보틱스 2024.03.26 2026 15 3 아이엠비디엑스 2024.04.03 2027 25 4 디앤디파마텍 2024.05.02 2026 25 3 민테크 2024.05.03 2025 35 2 아이씨티케이 2024.05.17 2026 19 2.75 라메디텍 2024.06.17 2026 18 2.5 에스오에스랩 2924.06.25 2026~2027 20 2.75~3.75 에이치브이엠 2024.06.28 2026 20 3 이노스페이스 2024.07.02 2026 20 2.75 하스 2024.07.03 2026 20 2.75 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 2028 20 4.5 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 2026 20 2.75 아이빔테크놀로지 2024.08.06 2026~2027 20 2.75~3.75 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 2026 20 2.75 케이쓰리아이 2024.08.20 2025 20 1.5 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 2026 20 2.75 이엔셀 2024.08.23 2027 20 3.5 아이언디바이스 2024.09.23 2026 35 2.5 셀비온 2024.10.16 2026~2027 25 2.5~3.5 루미르 2024.10.21 2026 20 2.25 씨메스 2024.10.24 2026 15 2.5 웨이비스 2024.10.25 2026 17 2.5 클로봇 2024.10.28 2026 15 2.5 토모큐브 2024.11.07 2027 15 3 에어레인 2024.11.08 2027 20 3.5 쓰리빌리언 2024.11.14 2028 20 4.5 온코크로스 2024.12.28 2027~2028 15 3~4 쓰리에이로직스 2024.12.24 2025~2027 20 1.25~3.25 파인메딕스 2024.12.26 2027 20 3.25 평균 - - 21.8 2.6 주3) 2026년 추정 당기순이익을 2024년 12월말 기준으로 환산하기 위한 연 할인율 15.00%는 유사기업 3개사(엠아이큐브솔루션, 트윔, 엑셈)의 가중평균자본비용(WACC) 평균값인 14.6%와 동사의 재무위험, 예상 매출의 실현 가능성, 시장의 불확실성 등을 종합적으로 감안하여 산정하였습니다. 가중평균자본비용(WACC)의 경우 기업이 자본을 조달할 때 필요한 비용을 가중평균한 값으로, 기업의 자본구조 및 위험을 고려하여 산정됩니다. 유사기업으로 선정된 엑셈은 2024년 3분기말 자산총계 1,307억원, 자본총계 1,209억원으로 동사의 동 분기말 자산총계 40억원, 자본총계 -10억원과 큰 괴리가 존재합니다. 이에따라 엑셈의 자본조달비용은 타 유사기업 및 동사의 자본조달비용과 유사성이 낮을 수 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. 동사 적용 연 할인율은 2022년 이후 코스닥시장에 상장한 기술성장기업 추정실적 연 할인율 평균값인 21.8%보다 6.8%p 할인된 수치이며, 최종 선정된 유사기업 3개사의 평균 가중평균자본비용(WACC) 14.9% 대비 약 0.1%p 할증된 수치입니다. 다만, 동 현재가치 할인율은 인수인의 주관적인 판단요소가 반영되어 있으므로 투자시 유의하시기 바랍니다. [참고: 유사기업의 가중평균자본비용(WACC)] 회사명 가중평균자본비용(WACC) 엠아이큐브솔루션 18.1% 모코엠시스 13.6% 엑셈 12.9% 평균 14.9% 출처 : Bloomberg(2025.01.10) 주4) 적용주식수는 다음의 주식수를 고려하여 계산되었습니다. 구분 주식수 ( 주 ) 비고 기발행보통주식수 5,187,847 보통주식수 공모 신주발행주식수 920,000 신주모집 주식수 상장주선인 의무인수분 27,600 확정공모가액 기준 주식매수선택권 511,996 행사 가능 주식수 합계 6,647,443 - 동사는 ㈜심플랫폼의 주당 평가가액을 산출함에 있어, 2026년 추정 당기순이익 (5,444 백만원)에 연 할인율 15%를 적용하여 산출한 2024년 기말 현재가치 (4,116백만원)에 유사기업의 2024년 3분기 직전 12개월 (지배주주)순이익 기준 평균 PER 30.99 배, 적용 주식수 6,647,443주를 적용하여 주당 평가가액을 19,192 원으로 산정하였습니다.그러나 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법 및 변수의 선정 및 적용방법, 유사기업의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액으로서, 향후 동사가 코스닥시장에서 거래될 때의 미래가치를 반영한 적정주가라고는 볼 수 없습니다. (다) 희망공모가액 결정 상기 PER 상대가치 산출 결과를 적용한 ㈜심플랫폼의 희망공모가액은 아래와 같습니다. 구분 내용 비고 주당 평가가액 19,192원 PER에 의한 평가가치 산출 평가액 대비 할인율 32.64% ~ 22.04% 주1) 희망공모가액 밴드 13,000원 ~ 15,000원 - 확정 주당공모가액 15,000원 주2) 주1) 주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다. [2022년 이후 코스닥 기술평가기업 평가액 대비 할인율] 기업명 상장일 평가액 대비 할인율 (%) 상단 하단 애드바이오텍 2022.01.24 43.90% 35.89% 이지트로닉스 2022.02.04 43.07% 34.08% 스코넥 2022.02.04 45.82% 27.76% 바이오에프디엔씨 2022.02.21 36.86% 20.39% 퓨런티어 2022.02.23 37.00% 24.28% 풍원정밀 2022.02.28 32.92% 22.76% 노을 2022.03.03 36.16% 16.51% 모아데이타 2022.03.10 27.90% 15.88% 비플라이소프트 2022.06.20 43.98% 35.49% 보로노이 2022.06.24 44.80% 36.52% 레이저쎌 2022.06.24 27.68% 15.62% 넥스트칩 2022.07.01 42.38% 32.48% 코난테크놀로지 2022.07.07 37.59% 25.70% 영창케미칼 2022.07.14 40.38% 26.07% 루닛 2022.07.21 44.37% 38.05% 에이프릴바이오 2022.07.28 48.07% 40.28% 아이씨에이치 2022.07.29 30.23% 9.70% 에스비비테크 2022.10.17 45.32% 32.86% 샤페론 2022.10.19 47.96% 35.27% 핀텔 2022.10.20 33.41% 20.98% 플라즈맵 2022.10.21 43.95% 31.49% 뉴로메카 2022.11.04 42.09% 30.10% 엔젯 2022.11.18 37.02% 20.23% 인벤티지랩 2022.11.22 33.22% 8.62% 티이엠씨 2023.01.19 32.38% 19.70% 오브젠 2023.01.30 41.64% 22.19% 샌즈랩 2023.02.15 30.49% 14.14% 제이오 2023.02.16 52.75% 38.57% 자람테크놀로지 2023.03.07 40.94% 26.17% 지아이이노베이션 2023.03.30 55.19% 41.18% 마이크로투나노 2023.04.26 31.37% 21.20% 에스바이오메딕스 2023.05.04 57.31% 51.97% 씨유박스 2023.05.19 50.54% 33.29% 모니터랩 2023.05.19 46.86% 30.57% 큐라티스 2023.06.15 53.13% 42.32% 프로테옴텍 2023.06.16 30.74% 15.35% 오픈놀 2023.06.30 29.41% 13.37% 이노시뮬레이션 2023.07.06 39.22% 29.87% 센서뷰 2023.07.19 48.99% 36.68% 버넥트 2023.07.26 33.94% 21.88% 파로스아이바이오 2023.07.27 56.73% 44.37% 시지트로닉스 2023.08.03 46.51% 40.57% 파두 2023.08.07 36.45% 24.23% 큐리옥스바이오시스템즈 2023.08.10 44.77% 32.02% 스마트레이더시스템 2023.08.22 50.73% 42.24% 시큐레터 2023.08.24 35.72% 25.94% 아이엠티 2023.10.10 47.53% 40.04% 퀄리타스반도체 2023.10.27 34.25% 24.13% 쏘닉스 2023.11.07 46.10% 24.54% 컨텍 2023.11.09 31.58% 24.16% 큐로셀 2023.11.09 29.88% 21.18% 그린리소스 2023.11.24 37.30% 20.21% 에이텀 2023.12.01 42.56% 25.08% 와이바이오로직스 2023.12.05 47.48% 35.81% 케이웨더 2024.02.22 28.89% 14.07% 이에이트 2024.02.23 40.65% 24.28% 코셈 2024.02.23 28.55% 16.65% 케이엔알시스템 2024.03.07 43.85% 31.37% 삼현 2024.03.21 30.28% 12.85% 엔젤로보틱스 2024.03.26 38.99% 16.81% 아이엠비디엑스 2024.04.03 41.49% 24.77% 디앤디파마텍 2024.05.02 49.50% 40.32% 민테크 2024.05.03 33.95% 13.63% 아이씨티케이 2024.05.17 30.95% 15.02% 라메디텍 2024.06.17 26.75% 10.54% 씨어스테크놀로지 2024.06.19 30.70% 7.60% 한중엔시에스 2024.06.24 42.64% 32.60% 에스오에스랩 2024.06.25 45.44% 34.53% 에이치브이엠 2024.06.28 35.82% 17.15% 이노스페이스 2024.07.02 36.97% 25.03% 하스 2024.07.03 33.79% 11.73% 엑셀세라퓨틱스 2024.07.15 39.13% 24.41% 피앤에스미캐닉스 2024.07.31 37.75% 24.41% 아이빔테크놀로지 2024.08.06 34.65% 23.90% 뱅크웨어글로벌 2024.08.12 39.31% 27.93% 케이쓰리아이 2024.08.20 40.19% 25.84% 넥스트바이오메디컬 2024.08.20 42.56% 30.60% 이엔셀 2024.08.23 31.96% 23.46% 아이언디바이스 2024.09.23 35.91% 25.45% 셀비온 2024.10.16 51.00% 40.50% 루미르 2024.10.21 36.70% 21.36% 씨메스 2024.10.24 29.76% 15.71% 웨이비스 2024.10.25 18.35% 28.15% 클로봇 2024.10.28 35.51% 25.22% 토모큐브 2024.11.07 30.46% 14.51% 에어레인 2024.11.08 40.15% 30.80% 쓰리빌리언 2024.11.14 38.49% 11.15% 온코크로스 2024.12.28 30.35% 15.18% 쓰리에이로직스 2024.12.24 52.90% 45.40% 파인메딕스 2024.12.26 39.53% 32.81% 평균 39.25% 26.17% 주2) 확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 15,000원으로 결정되었습니다. 대표주관회사인 KB증권㈜은 ㈜심플랫폼의 공모희망가액 범위를 산출함에 있어 주당 평가가액을 기초로 하여 32.64% ~ 22.04% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 13,000원 ~ 15,000원으로 제시하였습니다. 금번 공모시 제시된 할인율은 2022년 이후 코스닥 시장 상장을 완료한 기술평가 기업들의 제시 할인율을 참고하였으나, 다양한 대내외적인 변수에 따라 기업간 할인율이 상이하게 책정되므로 금번 공모시 제시된 할인율은 동 기업들의 평균 할인율과는 차이가 있으니 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한, 해당 가격이 향후 코스닥시장에서 거래될 주가수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다. 상기 주당 평가가액은 대표주관회사의 주관적인 판단요소(유사기업 선정, 가치평가방법의 선정 및 적용방법, 유사기업과의 기준주가 선정 등)들이 반영되어 있으며, 경기 변동의 위험, 동사의 영업 및 재무에 관한 위험, 동사가 속한 산업의 위험 등이 반영되지 않은 상대적 평가가액임을 유의하시기 바랍니다. 대표주관회사인 KB증권㈜는 상기 제시한 공모희망가액을 근거로 수요예측을 실시하고 수요예측 참여현황 및 시장상황 등을 감안하여 발행회사와 협의한 후 확정공모가액을 15,000원으로 결정하였습니다. 마. 추정 당기순이익 산정 내역 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 희망공모가액 산출을 위해 동사가 제시한 아래 추정 손익계산서 항목별 추정 근거에 대해 충분히 검토하였으며, 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 4. 기업실사결과 및 평가내용』에 기재한 동사의 시장성(시장의 규모, 시장경쟁 상황), 기술성(기술의 완성도, 기술의 경쟁우위, 기술의 상용화 경쟁력, 연구인력의 수준), 성장성(기업 성장 전략, 향후 사업 계획) 재무상황 등을 종합적으로 고려하였을 때 동사가 제시한 추정 손익계산서 및 항목별 추정 근거에 대하여 검토를 하였습니다. 그러나 동사의 사업에는 수요처의 도입시기 지연, 시장 내 기술 경쟁 심화 등의 불확실성이 여전히 존재하며, 그럼에도 불구하고 동 위험이 반영되어 있지 아니합니다. 또한, 시장추정 및 매출추정에 적용된 예상 수주 금액 및 매출액 증가율 예측치 등의 수치는 회사의 사업계획상 목표치 이므로 회사의 입장에서 판단한 주관적인 의견이 반영될 수 있습니다.따라서 향후 실제 매출 및 이익 달성 수준은 현재의 추정과 상이할 수 있으므로 이 점에 유의하시기 바랍니다. 또한 향후에 신규로 발생하는 매출 또는 일부 사업 분야의 급격한 매출 증가는 증권신고서 제출일 현재 동사의 매출구조와 상이할 수 있으며, 동사가 제시한 추정 손익계산서 상의 매출액, 영업이익, 당기순이익 등은 동사의 과거 영업실적과 연속성 및 연관성이 높지 않다는 점을 숙지해주시기 바랍니다. (1) 추정 손익계산서 [㈜심플랫폼 추정손익계산서] (단위: 백만원) 계정 2022년 2023년 2024년 3분기 2024년(E) 2025년(E) 2026년(E) (제12기) (제13기) (제14기 3분기) (제14기) (제15기) (제16기) 영업수익 3,861 4,390 846 7,227 13,726 18,958 영업비용 5,029 5,930 4,887 7,865 10,203 12,103 영업이익 (1,167) (1,540) (4,041) (638) 3,522 6,854 영업외손익 4,799 347 (5) (7,879) - - 법인세차감전손익 3,632 (1,193) (4,046) (8,517) 3,522 6,854 법인세비용 - - - - 384 1,411 당기순이익 3,632 (1,193) (4,046) (8,517) 3,138 5,444 주1) 중립적 매출 시나리오를 기반으로 작성된 손익계산서입니다. 주2) 2024년 추정손익계산서는 증권신고서 제출일 현재 가결산 기준입니다. 주3) 동사가 발행한 1차 및 2차 상환전환우선주의 내재파생상품(전환권 및 조기상환권)의 평가에 따라 2022년 파생상품평가이익 5,043백만원, 2023년 파생상품평가이익 671백만원, 2024년 파생상품 평가손실 7,735백만원이 발생하였으며, 해당 항목은 영업외손익에 반영되어 있습니다. 동사가 발행한 1차 및 2차 상환전환우선주는 2024년 3월 18일 전량 보통주로 전환되었습니다. (2) 항목별 추정 근거 (가) 영업수익 동사의 매출은 산업용 AIoT 플랫폼인 Nubison AIoT 단일 제품으로 구성되어 있습니다. 동사는 수주 현황 및 향후 프로젝트 수주 가능성과 예상규모를 바탕으로 신규로 발생할 것으로 예상되는 영업기회를 고려하여 2024년~2026년 매출을 동사의 타겟 산업(반도체, 일반 제조, 공공, 헬스케어, 농업)으로 구분하여 추정하였습니다. 동사가 관리하고 있는 영업기회란, 향후 매출로 연결될 가능성이 있는 고객과의 사업 논의 내용으로, 동사는 영업기회에 대하여 영업수익으로 이어질 수주 가능성을 크게 5단계 수주 확률 기준으로 관리하고 있습니다. 금번 기업가치 산정에 적용된 동사의 매출 추정은 2024년의 경우 동사가 매출확정된 계약건으로 추정하였고, 2025~2026년 매출의 경우 당사의 예상 매출액에 수주 확률 기준을 적용하여 매출액을 추정하였습니다. 마케팅(홈페이지 문의, 전시회 상담문의 등), 영업활동 등을 통해 1차 고객사와 미팅이 이루어 지면 영업 인벤토리로 관리하게 됩니다. 이후 동사의 영업 인벤토리에 기재된 고객사의 경우 아래의 5개의 수주 단계에 따라 관리되며 각 수주 단계에 대한 진행 현황 및 예시는 아래와 같습니다. 첫번째로, 영업 인벤토리로 관리 중인 업체와 2~3회 추가 미팅 및 제안서 요청을 통해 동사의 플랫폼 및 서비스 활용 의사가 확인이 되면 "사업발굴" 단계로 진행하게 됩니다. 두번째는 민간부분인 경우는 현업 본부장, CIO(IT총괄임원) 등 의사결정에 영향력이 있는 임원급 이상에게 당사의 제공 솔루션에 대해 개략적인 솔루션 제안이 이루어 지고 유선 및 이메일 등의 전자문서를 통하여 고객사의 솔루션 도입의사가 확인되면 "사업제안" 단계로 진행하게 됩니다. 세번째로, 고객사의 도입 의사 확인 이후 솔루션 도입이 추진될 수 있게 예산 확보 및 추진계획(제안서, 사업추진계획서) 등이 고객사 내부 검토가 이루어지고 발주예정이 확인되면 세번째 단계인 "수주가능" 단계로 진행하게 됩니다. 네번째로 고객사 내부 결제에서 도입이 확정되거나, 기존 솔루션 도입 고객사의 솔루션 추가 도입 요청이 이루어 지면 “계약체결”단계로 진행하게 됩니다. 마지막으로 계약 세부 사항의 논의가 완료되어 계약이 체결되면 "매출확정”단계로 구분하여 영업사항을 관리하고 있습니다. 일반적인 경우 계약 체결 이후 동사의 솔루션 제공이 완료되면, 고객사의 검수가 완료되는 시점에 매출이 발생하게 됩니다. 이를 표로 나타내면 아래와 같습니다. [동사 수주 단계별 확률 분석] 수주 단계 세부 진행 현황 예시 적용 수주 확률 과거 평균실현율 주1) 매출확정 동사가 제공하는 솔루션 또는 서비스에 대하여 계약이 완료된 단계 - 계약 체결 / PO(purchase order) 수령 - 입찰 이후 계약통지 수령 100% 100% 계약체결 수의계약을 진행하거나 지속적인 거래를 통한 추가 사업 계약으로 진행되는 단계 - 고객사 내부 결제 완료 이후 도입 확정 및 세부 계약서 조항 검토 진행 - 동사 단독 입찰 진행 90% 91.5% 수주가능 사업추진을 위한 예산 확보 및 추진계획을 협의하여 발주에 이르게한 단계 - 고객사 예산 확보 및 추진계획 검토 절차(내부품의 등) 진행 확인 70% 77.4% 사업제안 실무자 및 의사결정자 대상 동사 제공 솔루션의 제안에 대한 긍정적인 도입 의지가 확인된 단계 - 현업 본부장 솔루션 도입의사 확인 (유선 및 이메일 등의 전자문서) - CIO(IT총괄 임원 등) 솔루션 도입의사 확인 (유선 및 이메일 등의 전자문서) 50% 57.5% 사업발굴 마케팅(아웃/인바운드) 및 영업활동을 통해 동사 솔루션 활용 의사가 확인된 단계 - 2회 이상의 솔루션 도입 미팅 - 동사 솔루션 제안서 제출 및 PT 진행 30% 27.9% 주1) 2022~2024년말 누적 수주 단계 별 매출 발생 건수를 기준으로 과거 누적 실현율을 산출하였으며, 누적 실현율 근사치의 값을 적용하였습니다. 동사의 타겟산업은 제조(반도체), 제조(일반), 공공, 헬스케어, 농업 부분으로, 이외 산업은 기타로 구분하였습니다. [타겟 산업 별 특징, 주요 고객사 및 영업전략] 구분 특징 주요 고객사 영업전략 제조(반도체) - 초기 진입장벽이 높음 - 검증된 고도의 기술력 확보 필요 - 공정의 복잡성 - 반도체 파운드리 - 검사 장비, 관련 소부장 업체 - 초기 컨설팅 및 PoC 진행 - 단계적(초기구축 → 고도화 → 확산) 접근 제조(일반) - 초기 진입장벽이 중간 - 검증된 기술력 확보 필요 - 요구사항의 다양성 - 디스플레이, 이차전지, 자동차 소재, 부품 제조 업체 - 자동차, 선박, 항공 조립, 가공 업체 - 현안별(품질향상, 공정이상상태감지 등) 레퍼런스 활용한 솔루션 제공 - 단계적(초기구축 →고도화 →확산) 접근 공공 - 중대재해처벌법 적용 확대 - 사업참여를 위한 인증필요 - 중대재해처벌법 대상 건설사, 산업현장, 학교시설물 - 스마트빌리지 등 공공사업 - 관련 법령 대응을 위한 서비스 제공 - 사업 참여를 위한 보안/품질 인증 확보(CSAP, GS인증 등) 헬스케어 - 다양한 의료기기 연계 편의성 확보 - 의무기록관리시스템 데이터 표준체계 준수 필요 - 150병상 이상 대형병원 및 요양병원 - 특정 진료를 목적으로 운영되는 검사장비 등 보유 전문병원 - 기존 대형병원 레퍼런스활용한 대형병원/요양병원 영업 제안 - 전문병원 대상 특수의료장비 연계 영업 제안 농업 - 데이터 연계 편의성 확보 - 사용자 친화적 서비스 구현 필요 - 스마트축산(우사, 돈사 등) - 스마트팜(원예, 노지 등) - 농업산업 진흥 공공기관 - 관련 산업 진흥을 위한 기관(농림부 산하 농진청, 축품원 등) 연계 사업 활용 고객사 별 매출규모는 산업용 AIoT 제품 특성 상 솔루션 적용 범위에 따라 단일 고객 별 매출액은 다양하게 나타납니다. 동사의 매출 추정시 적용된 고객사 별 매출액은 '매출확정' 단계의 경우 계약서 상 매출액 기준으로 산정하였으며, '계약체결' 단계의 경우 고객사와 논의한 솔루션 범위에 따라 협의 중인 단가 기준으로 산정하였습니다. 이외 단계('사업발굴', '사업제안', '수주가능' 단계)의 경우 고객사의 규모에 따른 솔루션 도입 효과, 과거 유사 솔루션 도입 단가, 고객사 요구 솔루션 범위, 고객사 별 커스터마이징 필요 범위에 따라 동사가 제안한 견적을 기준으로 산정되었습니다. 수주 단계 단가 산정 근거 매출확정 확정 계약서 상 매출액 계약체결 논의 완료된 솔루션 범위에 따른 고객사와 상호 협의 중인 매출액 수주가능 고객사 규모, 과거 유사 솔루션 도입 단가, 고객사 요구 솔루션 범위에 근거한 동사의 제안 견적 기준 사업제안 사업발굴 동사가 제공하는 솔루션 및 솔루션 별 단가 수준은 아래와 같습니다. 솔루션명 제공가능한 서비스 솔루션 단가 NUBISON IoT 고객이 단순한 데이터 수집의 서비스 제공 주1) NUBISON SDA 당사가 보유 중인 AI 학습 모델을 통한 서비스 제공 주2) NUBISON MLOps 기존의 AI 서비스 중인 고객이 지속적인 AI 모델의 업데이트 서비스 제공 주3) 주1) NUBISON IoT 솔루션 : IoT 연계로 데이터를 수집하고 관리할 수 있는 Nubison IoT 기능과 고객사의 요구사항에 따른 모니터링/관제 화면 적용을 위한 UI/UX 커스터마이징 과정이 진행됩니다. 수집되는 IoT 디바이스의 개수, 연계 방법 및 프로토콜, 추가 데이터 수집을 위한 H/W (센서, 게이트웨이) 구성 필요 여부에 따라 가변적이지만 AI 기능과 연계되어 적용되는 솔루션 대비 낮은 단가에 제공이 가능합니다. 주2) NUBISON SDA 솔루션 : NUBISON IoT 솔루션 제공이 필요 없는 경우(고객사 자체 데이터 수집 및 관리 기능이 있는 경우) SDA 솔루션 단일 솔루션으로 제공이 가능하지만 일반적으로 NUBISON IoT 솔루션과 연계되어 적용됩니다. IoT 솔루션을 통하여 수집 및 관리되는 데이터를 기반으로 당사 보유 AI 모델을 통하여 통합 솔루션이 제공됩니다. 시계열 데이터 분석, 비전 이미지 데이터 분석을 통한 이상감지 및 품질검사 기능을 포함하여 솔루션을 제공하며 일반적으로 NUBISON IoT 단일 솔루션을 제공하는 것 대비 높은 단가 수준을 고객사에 요구하게 됩니다. 주3) NUBISON MLOpS 솔루션 : 일반적인 경우 NUBISON SDA 솔루션과 같이 제공됩니다. 주요 기능으로 AI 모델 재학습, AI 모델 버젼 관리 및 배포 기능을 제공하며 초기 산업용 AIoT 솔루션 제공을 통하여 배포된 AI 모델이 시간이 지나며 초기 예측 성능을 유지하지 못하는 현상을 방지하며 지속적으로 활용 가능할 수 있도록 합니다. NUBISON IoT, SDA(AI)와 함께 제공되며 높은 기술 수준을 요구하기에 동사가 해당 기능을 통합하여 제공하는 경우 가장 높은 단가 수준을 형성하고 있습니다. 동사의 타겟산업 별 추정 매출은 아래와 같습니다. [산업 별 주요 고객사 및 3개년 추정 매출] (단위 : 백만원) 산업 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 제조(반도체) 224 1,685 4,440 제조(일반) 3,727 3,274 6,180 공공 2,509 6,757 5,528 헬스케어 344 660 1,460 기타 (농업, 소매 등) 423 1,350 1,350 합계 7,227 13,726 18,958 동사의 매출 추정 시 단계적인 확대 영업을 통해 동일 고객사에 연속적인 매출이 발생하는 것으로 추정하였습니다. 동사의 단계적인 확대 영업을 통한 연속 매출은 크게 3가지 사유로 발생하게 됩니다. 첫번째는 솔루션 제공범위의 확대입니다. 고객사에 상황에 따라 데이터 수집이 불가능한 상황에서 AI를 즉시 적용하기는 불가능합니다. 1차년도에는 장비 또는 설비 등에 연계하여 데이터를 수집하는 NUBISON IoT 솔루션을 통해 서비스를 제공하고, 2차년도는 NUBISON SDA 또는 AI개발 등으로 AI 모델을 적용된 분석/예측 서비스를 제공합니다. 3차년도는 AI 모델에 대해 지속적인 성능 담보를 위한 MLops가 추가된 적용/관리 서비스를 제공하며 연속적인 솔루션 고도화 매출이 발생 할 수 있습니다. 두번째는 적용 공정(프로세스)의 확대입니다. 제조업은 여러 생산 공정을 거치며, 반도체 공정의 경우는 크게 8대 공정으로 구분되는 공정을 거치게 됩니다. 이러한 제조업의 생산 공정들에 동시 서비스를 제공받기 위하여는 시간 및 비용 측면의 투자가 대단위로 필요하여 솔루션 도입에 다양한 어려움이 있기 때문에 순차적으로 동사의 솔루션을 도입하게 됩니다. 이는 복수 생산라인에 대해 동일 공정에서 동시에 적용하거나, 단일라인에 공정 전체를 적용한 후 복수라인으로 확대 적용하며 연속 매출이 발생할 수 있습니다. 세번째는 매출 형태의 확대입니다. 당사의 NUBISON AIoT 제품은 구축 후에도 지속적인 관리 및 운영이 필요합니다. 이는 고객사들의 데이터 수집 대상(장비, 설비 등) 확대, 수집 데이터 변화에 따른 AI 모델 성능 개선, 기존에 운영된 AI 모델 간 복합적용(멀티모달) 등 기존 일반적인 IT 유지보수와 함께 다른 형태의 서비스를 제하여 연속 매출이 발생할 수 있습니다. [주요 타겟 산업 별 매출 추정 상세 내용] 1) 제조(반도체) 산업 반도체 산업의 경우, 높은 기술수준과 신뢰성이 요구되어 초기 진입장벽이 높고, 정형화된 프로세스에 반해 복잡성은 매우 높은 특징을 지닙니다. 동사는 이러한 반도체 산업 대상으로 초기 컨설팅 및 PoC 진행하여 검증 받아 단계적으로 초기구축 → 고도화 → 확산 전략을 취하고 있습니다 동사의 제품인 NUBISON AIoT를 통하여, 기존 공정의 이상 탐지와 예지 정비를 통해 공정 중단 시간을 최소화하고, 품질 관리와 비용 절감에 기여한 레퍼런스는 반도체 제조 공정 전반에 걸친 확산 가능성을 보여주고 있습니다. 특히, 동사는 Vision AI 기반의 웨이퍼 빈맵 기술을 개발하여 광학 기반 검사가 필요한 다양한 산업군에 적용할 수 있는 노하우, 공정에서 발생하는 시계열 데이터를 활용해 불량의 원인을 파악할 수 있는 AI 모델을 개발을 통하여 고객사들에게 더 정밀하고 예측 가능한 솔루션을 제공하고 있습니다. Nubison AIoT는 실시간 데이터 수집 및 분석을 통해 장비의 비정상 상태를 조기에 감지하고, 이를 기반으로 문제를 효과적으로 해결하는 시스템을 제공하고 있습니다. 이를 기반으로 동사는 지속적으로 제조(반도체)산업 매출을 확대할 계획을 갖고 있으며, 현재 예상되는 주요 프로젝트 및 예상 매출액은 다음과 같습니다. [연도별 제조(반도체) 산업 영업 기회 및 견적] (단위 : 백만원) 사명 수주단계 사업명 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년(E) D사 매출확정 AI 플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) 100 - - P사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) 30 - - P정밀 매출확정 AIoT플랫폼 고도화(품질분류) 94 - - P정밀 계약체결 AIoT플랫폼 고도화(품질분류) - 150 - S사 매출확정 AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 200 200 B사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(품질예측) - 300 300 D사 계약체결 AIoT 플랫폼 고도화(이상상태감지, 품질분류 등) - 500 300 M사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지) - 400 300 P사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 300 300 H사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 J사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 L사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지, 품질분류) - - 300 W사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 H사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 H사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지) - - 300 I사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지, 품질분류) - - 300 I사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 I사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 O사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 T사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 Z사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 L사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지, 품질분류) - - 300 M사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지, 품질분류) - - 300 S사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입 (이상상태감지, 품질분류) - - 300 S사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(품질분류) - - 400 T사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(품질분류) - - 400 U사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 총합계 224 1,850 7,400 동사는 2024년까지 쌓아올린 이력와 확보된 제조(반도체)산업내 역량을 통해 2025년 기준 약 17억 이상의 매출을 기획하고 있으며, 금번 상장을 통해 투입된 자금을 활용하여 영업/기술 역량 제고를 통해 2026년 기준 약 74억 이상 매출로 400%이상 성장을 기대하고 있습니다. 현재 고객사 별 수주단계를 기반으로 한 연도별 제조(반도체)산업 추정 매출액은 다음과 같습니다. [제조(반도체) 산업 부문 영업기회 기반 매출 추정] (단위 : 백만원) 수주단계 예상 견적가 추정 매출 2024년 (E) 매출확정 224 224 계약체결 - - 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 224 224 2025년 (E) 매출확정 200 200 계약체결 1,650 1,485 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 1,850 1,685 2026년 (E) 매출확정 200 200 계약체결 1,200 1,080 수주가능 2,000 1,400 사업제안 2,800 1,400 사업발굴 1,200 360 총합계 7,400 4,440 2) 제조(일반) 산업 반도체를 제외한 제조 산업은 반도체 산업 대비 상대적으로 진입장벽이 낮고, 프로세스도 상대적으로 간단하여 반도체 산업을 통해 높은 유의수준의 검증을 통과한 동사에 대한 신뢰도가 높습니다. 다만, 각 고객사 및 산업마다 요구사항이 다양하게 존재하고 있으며 동사는 상황에 맞춘 2가지 전략으로 대응하고 있습니다. 초기 컨설팅단계에서 전 공정을 대상으로 진행해야 하는 경우는 단계적으로 초기구축 → 고도화 → 확산 전략을 취하고 있으며, 특정 현안에 대한 해결이 필요할 경우에는 동사가 보유한 기존 레퍼런스를 활용하여 솔루션 형태로 제공하는 전략을 취하고 있습니다 반도체 분야를 제외한 일반 제조업군은 디지털 전환과 공정 효율화의 요구가 지속적으로 증가하는 시장입니다. Nubison AIoT는 이와 같은 요구를 충족시키기 위해 공정 이상 탐지와 검사 자동화 기술을 중심으로 한 통합 솔루션을 제공하고 있습니다. 또한, 동사는 Vision AI 기반 완제품 검사, 공정별 이상탐지, 생산설비 예지정비, 실시간 모니터링 등 다양한 서비스를 통해 여러 제조산업군에 기술을 성공적으로 적용하였습니다. 실시간 데이터 분석과 공정 모니터링을 통해 생산 중단 시간을 줄이고 품질을 향상시키는 Nubison의 기술은 기존 고객들에게는 지속적인 성과를 제공하고, 신규 고객들에게는 디지털 전환의 핵심 도구로 자리 잡고 있습니다. Nubison AIoT의 전략은 대한민국의 자율제조 정책과도 연계되어 있습니다. 정부는 제조업의 디지털 전환과 자율 제조 시스템의 구현을 촉진하기 위해 다양한 지원 사업을 운영하고 있습니다. Nubison은 이러한 정책과 프로그램을 적극 활용하여 제조 일반 산업군의 디지털 혁신을 가속화하고 있습니다. 특히, 정부가 지원하는 스마트 공장 보급 사업, 데이터 기반 제조 혁신 사업 등과의 협력을 통해 고객들이 디지털 전환을 위한 초기 비용 부담을 완화하고, 최적화된 솔루션을 빠르게 적용할 수 있도록 돕고 있습니다. 이를 기반으로 동사가 향후 진행할 것으로 예상되는 주요 프로젝트 및 예상 매출액은 다음과 같습니다. [연도별 제조(일반) 산업 영업 기회 및 견적] (단위 : 백만원) 사명 수주단계 사업명 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년(E) W사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 모니터링) 500 - - D사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 모니터링) 350 - - D사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 80 - - R사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 모니터링) 300 - - B사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 11 - - V사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 500 - - S사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 150 - - C사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 모니터링) 107 - - E사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 280 - - G사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 300 - - D사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 300 - - T사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 100 - - T사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 134 - - H사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 500 - - H사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 모니터링) 115 - - T사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - 300 - V사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - 300 - N사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - 360 - X사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(품질분류) - 300 - E사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 500 500 I사 수주가능 산업데이터 연계/수집(모니터링) - 300 200 L사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 300 500 N사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 500 500 C사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - 500 300 S사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지) - 300 200 T사 계약체결 산업데이터 연계/수집(모니터링) - 300 300 B사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 C사 사업발굴 AIoT 플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 C사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 D사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - - 200 D사 사업발굴 산업데이터 연계/수집(모니터링) - - 300 G사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - - 300 H사 사업발굴 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 A사 사업제안 산업데이터 연계/수집(이상상태감지, 품질분류) - - 200 B사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 200 H사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 200 I사 사업제안 산업데이터 연계/수집(모니터링) - - 200 S사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 S사 사업제안 산업데이터 연계/수집(이상상태감지, 품질분류) - - 300 S사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 T사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - - 300 U사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 200 H중공업 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지) - - 300 A사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 300 H사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 600 H사 수주가능 산업데이터 연계/수집(모니터링) - - 500 H사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 L사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) - - 500 N사 수주가능 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) - - 200 S사 수주가능 산업데이터 연계/수집(모니터링) - - 300 T사 수주가능 산업데이터 연계/수집(모니터링) - - 300 총합계 3,727 3,960 10,600 동사는 2022년부터 제조업 대상 AI프로젝트를 통해 D사 제품불량 판정, L사 진공펌프 고장 예측, K사 CNC 공작기계 설비 고장 예측, F사 압입공정 고장 예측, H제철 압연기기 고장 예측, PK사 조형공정 물유리 막힘 예측, K사 태양광 발전량 예측 및 설비 이상진단, T사 전력사용량/피크치 및 누전 예측 등 다양한 기업의 어려움을 해결해 왔습니다. 이러한 레퍼런스를 활용하여 제조기업이 현재 당면한 현안에 대해 즉시 적용이 가능한 솔루션 형태체계가 마련되어 아웃바운드 마케팅 진행 시 많은 호응을 얻고 있어 향후 매출 확대를 기대하고 있습니다. 현재 고객사 별 수주단계를 기반으로 한 연도별 제조(일반)산업 부문의 추정 매출액은 다음과 같습니다. [제조(일반) 산업 부문 영업기회 기반 매출 추정] (단위 : 백만원) 수주단계 예상 견적가 추정 매출 2024년 (E) 매출확정 3,727 3,727 계약체결 - - 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 3,727 3,727 2025년 (E) 매출확정 300 300 계약체결 2,060 1,854 수주가능 1,600 1,120 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 3,960 3,274 2026년 (E) 매출확정 - - 계약체결 800 720 수주가능 5,200 3,640 사업제안 2,200 1,100 사업발굴 2,400 720 총합계 10,600 6,180 3) 공공 산업 동사는 국민의 삶의 질을 향상시키고 지속 가능한 사회를 구축하기 위해 다양한 디지털 혁신을 추진하고 있습니다. Nubison AIoT는 스마트 시티, 공공 안전, 환경 관리 등에서 실질적인 가치를 제공하며, 공공 서비스의 새로운 기준을 제시하고 있습니다. 특히 이 모든 과정에서 Nubison의 기술은 시장 매출 확대와 더불어 고객사의 운영 효율성을 높이는 데 초점이 맞춰져 있습니다. 공공 안전 분야에서 Nubison AIoT는 IoT 카메라와 이상 탐지 시스템을 통해 화재, 재난, 범죄 등 긴급 상황에 빠르게 대응할 수 있는 기반을 제공합니다. 특히 실시간 경고 시스템은 공공 안전을 강화하는 데 중요한 역할을 하며, 이를 통해 정부 및 공공 기관과의 협력을 강화하고 매출 증가로 이어질 수 있는 파트너십을 구축하고 있습니다. 이러한 기술은 공공시설 관리, 철도, 학교, 도심 인프라 시설 등 다양한 환경에서도 모니터링 및 안전 관리 솔루션으로 활용 가능하며, Nubison의 확장 가능성을 더욱 강화하고 있습니다. 스마트 빌리지/시티 사업은 공공 부문의 핵심 과제로, Nubison AIoT는 교통 혼잡 해소, 에너지 소비 최적화, 도시 기반 시설 운영 개선을 지원합니다. 이 모든 기능은 Nubison의 IoT 센서 관리와 데이터 분석 대시보드를 통해 실현되며, 특히 ThingDriver CMS와 AI 기반 분석 도구는 데이터를 효율적으로 통합하고 분석하여 실시간 통찰력을 제공합니다. 이러한 기술은 도시 내 공공 자원의 활용도를 극대화하여 매출 기회를 창출하고, 스마트 시티 프로젝트에서 Nubison의 입지를 더욱 공고히 하고 있습니다. [연도별 공공 산업 영업 기회 및 견적] (단위 : 백만원) 사명 수주단계 사업명 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년(E) W사 매출확정 정보시스템 유지보수 11 - - K대학 매출확정 디지털안전시공감리플랫폼 사업 127 - - G사 매출확정 스마트경로당 구축 사업 375 - - D대학 매출확정 디지털안전시공감리플랫폼 사업 145 - - K평가원 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입(품질분류) 441 - - K협회 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류, 모니터링) 1,327 - - K공사 매출확정 산업데이터 연계/수집 82 - - H개발 수주가능 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 - K공단 수주가능 정보시스템 유지보수 - 300 - D건설 계약체결 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 300 - D대학 산학협력단 계약체결 디지털안전시공감리플랫폼 고도화 사업 - 150 - K대학 산학협력단 계약체결 디지털안전시공감리플랫폼 고도화 사업 - 130 - K원자력 계약체결 AI기반 교육프로그램 개선 사업 - 700 - K체육회 계약체결 K체육회 고도화 사업(AI 코칭 시스템 연계) - 200 - K평가원 계약체결 AIoT 플랫폼 고도화(품질분류) - 500 - K대학교 수주가능 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 200 - G연구단 계약체결 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 500 K진흥원 계약체결 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 500 P건설 계약체결 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 600 100 K건설 매출확정 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 400 100 H건설 사업제안 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 300 H엔지니어링 사업제안 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 300 K건설 사업제안 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 100 100 K공사 사업제안 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 500 500 D조합 수주가능 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 135 225 K공사 수주가능 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 200 300 K원자력 수주가능 AI기반 교육프로그램 개선 사업 - 500 500 K협회 수주가능 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - 1,500 2,200 K공사 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입 - - 500 K전력 사업제안 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입 - - 500 H중공업 계약체결 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 - - 200 K공사 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입 - - 500 K연구소 계약체결 산업데이터 연계/수집, AIoT 플랫폼 도입 - - 500 총합계 2,509 8,915 7,825 동사는 2023년부터 Nubison AIoT로 개발한 산업/건설 안전 서비스를 S건설사, K공사 건축/토목건설현장에 제공하여, 현재 혹은 계획된 현장이 있는 중견/중소 건설사 안전파트 대상으로 위와같이 다양한 기업에 영업을 진행 중에 있습니다. 건축비 50억 미만 현장과 같이 소규모 현장에서 사고의 80%가 발생하고 있지만, 안전에 소흘한 현실에서 사업 확대를 위해 SaaS형태로 보급하기 위한 사업체계를 마련하였습니다. 또한, 공공시설 및 학교시설 대상 조달청을 통한 구독형 보급사업을 위해 CSAP(클라우드 보안인증) 및 GS인증을 확보하여 확산 체계를 마련하였고, 다양한 공공시설 및 학교시설을 관리하는 기관을 대상으로 설명회 및 온라인 마케팅을 진행하고 있습니다. 현재 고객사 별 수주단계를 기반으로 한 연도별 공공 산업 부문의 추정 매출액은 다음과 같습니다. [공공 산업 부문 영업기회 기반 매출 추정] (단위 : 백만원) 수주단계 예상 견적가 추정 매출 2024년 (E) 매출확정 2,509 2,509 계약체결 - - 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 2,509 2,509 2025년 (E) 매출확정 400 400 계약체결 3,580 3,222 수주가능 3,335 2,335 사업제안 1,600 800 사업발굴 - - 총합계 8,915 6,757 2026년 (E) 매출확정 100 100 계약체결 2,300 2,070 수주가능 3,225 2,258 사업제안 2,200 1,100 사업발굴 - - 총합계 7,825 5,528 4) 헬스케어 산업 동사는 코로나 19 이후 수요가 늘어나고 있는 병원내에서 운영하고 있는 의료기기와 내부 의무기록 관리시스템 연계 프로젝트의 성공으로 대형병원 및 요양병원 대상 원내 비대면 진료 시스템을 확대하고 연계 대상 의료기기(검사장비 포함) 확대를 통해 전문병원 대상으로 확대하는 전략을 취하고 있습니다 . 동사의 헬스케어 부문은 환자 중심의 의료 서비스 제공과 디지털 전환을 통해 의료 기관의 경쟁력을 강화하는 데 중점을 두고 있습니다. NUBISON AIoT는 S병원과 협업하여 AI 기반 비대면 진료 시스템을 성공적으로 구축하며, 이러한 혁신적인 솔루션을 여러 병원으로 확산시키는 전략을 추진하고 있습니다. 동사는 이를 통해 헬스케어 산업에서 매출 증대를 가속화하고 있습니다. 비대면 진료 시스템은 의료진과 환자 간의 원활한 소통을 가능하게 하고, 진료 과정을 간소화하며, 환자의 편의성을 높였습니다. 동사는 이러한 성공 사례를 기반으로 국내외 병원과 협력하며, 디지털 헬스케어 솔루션의 시장 확대를 적극적으로 추진하고 있습니다. 특히, NUBISON의 AIoT 플랫폼은 병원의 기존 시스템과 손쉽게 통합될 수 있어 초기 도입 부담을 줄이고, 병원 운영의 효율성을 높이는 데 기여하고 있습니다. 헬스케어 부문에서 NUBISON의 전략은 성공적인 초기 사례를 통해 의료기관과의 신뢰를 구축하고 이를 바탕으로 신규 병원과 의료기관으로 확장해 나가는 것입니다. SaaS 기반의 구독 모델은 초기 비용 부담을 줄이는 동시에, 고객사들에게 지속 가능한 비즈니스 모델을 제공합니다. 이를 통해 NUBISON은 디지털 헬스케어 솔루션의 접근성을 높이고, 의료기관들이 보다 손쉽게 디지털 전환을 실현할 수 있도록 돕고 있습니다. [연도별 헬스케어 산업 영업 기회 및 견적] (단위 : 백만원) 사명 수주단계 사업명 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년(E) L사 매출확정 산업데이터 연계/수집(모니터링) 15 - - G병원 매출확정 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 30 - - R사 매출확정 산업데이터 연계/수집(모니터링) 300 - - B안과 매출확정 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - 200 - K안과 수주가능 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - 200 - M성형외과 수주가능 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - 200 - D요양병원 계약체결 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - 200 200 B안과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 C성형외과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 G안과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 I성형외과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 K정형외과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 N성형외과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 S정형외과 사업발굴 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 D성형외과 사업제안 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 D정형외과 사업제안 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 O안과 사업제안 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 E병원 수주가능 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 300 G병원 수주가능 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 300 G안과 수주가능 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 - - 200 총합계 345 800 3,000 동사는 강남 소재 B안과에 검사기기 연계 프로젝트를 진행한 이후, 성형외과와 피부과 등 전문 병원 대상 사업 확대를 계획하고 있습니다. 또한, 간호사 인력 부족으로 강남 Y대학병원 대상 비대면 진료 서비스 제공 사례가 호응을 얻고 있어 150 병상 이상의 대학병원 및 요양병원 대상으로 영업을 확대 중에 있습니다. 향후 간호사 인력 부족이 지속될 것으로 예상되고 있어, 동사는 헬스케어 산업 분야의 지속적인 수요 시장 발굴 및 매출 확보를 기대하고 있습니다. 현재 고객사 별 수주단계를 기반으로 한 연도별 헬스케어 산업 부문의 추정 매출액은 다음과 같습니다. [헬스케어 산업 부문 영업기회 기반 매출 추정] (단위 : 백만원) 수주단계 예상 견적가 추정 매출 2024년 (E) 매출확정 345 345 계약체결 - - 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 345 345 2025년 (E) 매출확정 200 200 계약체결 200 180 수주가능 400 280 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 800 660 2026년 (E) 매출확정 - - 계약체결 200 180 수주가능 800 560 사업제안 600 300 사업발굴 1,400 420 총합계 3,000 1,460 5) 기타 (농업 등) 동사는 농업 산업 대상으로 사용자의 서비스 접근성 및 데이터 연계의 편의성 확보하고 농업 산업 진흥 기관(농림부 산하 농진청, 축품원 등)의 지원사업을 활용하여 스마트축산 및 스마트팜 사업 확대 전략을 취하고 있습니다 . NUBISON AIoT는 스마트팜 내 자동화된 농기계와 시스템의 운영을 지원하며, 예지 정비 솔루션을 통해 장비의 고장 가능성을 사전에 감지합니다. 특히, Vision AI 기반의 데이터 분석 기술은 농업 기계와 시설의 동작을 세밀하게 분석하여 안전성과 운영 효율성을 극대화할 수 있도록 지원합니다. 이러한 기술은 농업 생산 과정의 중단 시간을 줄이고, 농업 시설의 수명을 연장하는 데 중요한 역할을 합니다. NUBISON은 스마트팜 데이터 통합 플랫폼을 통해 지역별 농업 데이터를 수집하고, 이를 시각화하여 농업 현장의 의사결정을 지원합니다. 데이터 기반 AI 모델 학습은 작물별 맞춤형 재배 솔루션 개발을 가능하게 하며, 농업 생산성을 향상시키고 농업 환경의 지속 가능성을 보장합니다. 또한, 이 플랫폼은 농업 종사자들이 데이터를 기반으로 효율적으로 작업을 계획하고 실행할 수 있도록 돕습니다. NUBISON은 정부의 스마트팜 확대 정책과 발맞추어 다양한 프로젝트에 참여하고 있습니다. 스마트 온실 관리, 자율 농기계 도입, 농업 데이터 플랫폼 구축 등의 사업을 통해 스마트팜 기술의 보급을 촉진하며, 이를 통해 농업 부문에서의 매출 성장을 도모하고 있습니다. 특히, 소규모 농가에서도 손쉽게 NUBISON의 스마트팜 솔루션을 도입할 수 있도록 초기 비용 부담을 줄이고, 지속 가능한 농업 모델을 구축하고 있습니다. [연도별 기타 산업 영업 기회 및 견적] (단위 : 백만원) 사명 수주단계 사업명 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년(E) L사 매출확정 산업데이터 연계/수집(모니터링) 2 - - N사 매출확정 산업데이터 연계/수집(모니터링) 2 - - E사 매출확정 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(모니터링) 400 - - K연구소 매출확정 산업데이터 연계/수집(모니터링) 18 - - K평가원 계약체결 축산 스마트장비 패키지 보급사업 - 1,500 1,500 총합계 423 1,500 1,500 동사는 고객사와 지속적으로 협력하며, 농축사 내 데이터를 취합하고 관련 데이터를 활용하는 솔루션을 개발하고 있습니다. 이 솔루션은 농축사 내 데이터를 실시간으로 분석하여 환경을 최적화하고, 생산성을 높이는 데 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 이를 통해 NUBISON은 축산 분야에서도 스마트팜 기술의 새로운 기준을 제시하며, 향후 유사대상으로 영업을 추진함으로써 매출을 확보할 예정입니다. [기타 산업 부문 영업기회 기반 매출 추정] (단위 : 백만원) 수주단계 예상 견적가 추정 매출 2024년 (E) 매출확정 423 423 계약체결 - - 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 423 423 2025년 (E) 매출확정 - - 계약체결 1,500 1,350 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 1,500 1,350 2026년 (E) 매출확정 - - 계약체결 1,500 1,350 수주가능 - - 사업제안 - - 사업발굴 - - 총합계 1,500 1,350 (나) 영업비용 동사의 영업비용 추정내역은 다음과 같습니다. [연도별 추정 영업비용] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 인건비 급여 931 1,139 1,257 1,533 퇴직급여 85 99 102 124 복리후생비 148 144 148 181 세금과공과금 78 93 78 102 보험료 53 53 54 70 변동비 경상연구개발비 1,014 1,670 2,043 2,751 소모품비 319 635 670 925 외주용역비 1,232 2,986 4,804 5,308 상각비 감가상각비 23 10 14 21 사용권자산상각비 128 141 195 236 무형자산상각비 5 5 6 6 고정비 여비교통비 61 51 51 53 접대비 228 192 195 199 통신비 5 5 6 6 차량유지비 16 17 18 18 운반비 1 1 1 1 교육훈련비 10 1 1 1 도서인쇄비 1 4 4 4 회의비 0 - - - 사무용품비 1 1 1 1 소모품비 59 3 3 3 지급수수료 402 472 479 489 광고선전비 49 27 28 28 대손상각비 351 2 - - 건물관리비 33 36 36 37 주식보상비용 693 75 7 - 기타 2 5 5 5 합계 5,930 7,865 10,203 12,103 1) 인건비 영업비용 중 인건비에 해당하는 사무/영업 인력 인건비의 경우 '24년도는 가결산 기준으로 인건비를 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 동사의 향후 인력 구성 계획과 연간 인건비 상승률 추정치를 감안하여 산정하였습니다. [사무/영업 인력 구성 계획 및 인당 평균 임금] (단위 : 명, 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 기초인원 21 18 16 19 인원증가 (3) (2) 3 3 기말인원 18 16 19 22 평균인원 19.5 17.0 17.5 20.5 인당 평균 임금 56.6 68.8 70.8 73.7 주1) '24년 평균 임금은 가결산 기준 인건비로 산정하였으며, '25 ~ '26년 평균임금은 전년도 인당 평균 임금에서 EIU(Econimist Intelligence unit)에서 발표한 연도별 평균 인건비 상승률 추정치를 사용하였습니다. 구분 2025-12-31 2026-12-31 Average nominal wages 2.80% 4.10% 출처 : EIU 인건비로 구분되는 항목의 상세 금액은 아래와 같습니다. [연도별 추정 인건비] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 인건비 급여 931 1,139 1,257 1,533 퇴직급여 85 99 102 124 복리후생비 148 144 148 181 세금과공과금 78 93 78 102 보험료 53 53 54 70 주1) '24 년 퇴직급여, 복리후생비, 세금과공과금, 보험료는 가결산 금액을 기준으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 퇴직금은 평균 임금에서 약 8.3%(=1/12)로 추정하였으며, 복리후생비는 과거 경험률에 근거하여 급여의 11.8% 수준으로 산정하였으며, 세금과공과금, 보험료는 경상연구개발비에 해당하는 인건비를 포함한 급여에서 과거경험률에 근거하여 3.2%, 2.2% 수준으로 산정하였습니다. 2) 변동비영업비용 중 영업수익에 대응하는 변동비의 경우 경상연구개발비, 소모품비, 외주용역비가 있습니다. '24년도 변동비에 해당하는 영업비용은 '24년 기말 가결산 기준 영업비용을 기반으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 동사의 향후 인력 구성 계획과 급여 상승률, 영업수익 규모를 감안하여 추정하였습니다. [연도별 추정 변동비] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 변동비 경상연구개발비 1,014 1,670 2,043 2,751 소모품비 319 635 670 925 외주용역비 1,232 2,986 4,804 5,308 2-1) 경상연구개발비 영업비용 중 경상연구개발비는 연구개발인원의 인건비, 서버비용, 유무형자산 상각비 등으로 구성되어 있습니다. [연도별 추정 경상연구개발비] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 경상연구개발비 1,014.1 1,670.4 2,043.0 2,751.0 급여 주1) 524.2 1,023.8 1,223.5 1,698.3 퇴직급여 주2) 103.2 151.6 182.7 253.6 복리후생비 주2) 162.0 236.3 348.0 480.7 클라우드/서버비용 주3) 25.7 24.9 48.4 67.2 유/무형자산 상각비 주4) 177.3 220.4 226.8 237.5 기타 고정비 주5) 21.8 13.3 13.5 13.8 주1) 급여는 '24년의 경우 증권신고서 제출일 현재까지 발생한 '24년 기말 가결산을 기반으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 동사의 향후 연구개발인력 구성 계획과 급여 상승률을 감안하여 추정하였습니다. [연구개발 인력 구성 계획] (단위 : 명) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 기초인원 13 20 25 35 인원증가 7 5 10 10 기말인원 20 25 35 45 평균인원 17 23 30 40 [연구개발 인력 예상 평균 임금] (단위 : 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 인당 평균 임금 76 71 73 76 정부보조금 44 26 32 34 정부보조금 차감 후 평균 임금 32 46 41 43 (주1) '24년 평균 임금은 가결산 기준 인건비로 산정하였으며, '25 ~ '26년 평균임금은 전년도 인당 평균 임금에서 EIU(Econimist Intelligence unit)에서 발표한 연도별 평균 인건비 상승률 추정치를 사용하였습니다. 구분 2025-12-31 2026-12-31 Average nominal wages 2.80% 4.10% 출처 : EIU(주2) '25년 ~ '26년 정부보조금 차감금액은 '22 ~ '23년 경상연구개발 관련 급여 대비 정부보조금 비율를 가중평균하여 산정하였습니다. 주2) '24년 퇴직급여, 복리후생비의 경우 증권신고서 제출일 현재 가결산 금액을 기반으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 퇴직급여, 복리후생비는 과거 경험률에 기반하여 정부보조금 차감 전 급여에서 약 8.3%, 1.99% 추정하였습니다. 주3) 클라우드/서버비용의 경우 '24년도는 증권신고서 제출일 현재까지 발생한 '24년 기말 가결산 수치를 기반으로 추정하였으며, '25년 ~ '26년의 경우 '22 ~ '23년 매출액 대비 클라우드/서버비용 평균치인 2.54%를 사용하였으며, 매출액 대비 평균 사용 비율은 아래와 같습니다. [매출액 대비 평균 클라우드/서버비용] (단위 : 백만원,%) 구분 2022-12-31 2023-12-31 평균 클라우드/서버비용 53.3 161.9 107.7 매출액 대비 클라우드/서버비용 1.38% 3.69% 2.54% 주4) 경상연구개발비 중 유무형자산 상각비 추정 내역의 경우 '3)감가상각비'에 기재하였습니다. 주5) 경상연구개발비 중 기타 고정비 항목은 '24년의 경우 증권신고서 제출일 현재까지 발생한 '24년 기말 가결산 수치를 기반으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 EIU에서 발표한 인플레이션율을 감안하여 산정하였습니다. 구분 2025-12-31 2026-12-31 Consumer Price Inflation 1.60% 2.00% 출처: EIU 2-2) 소모품비 동사의 소모품비는 사무용품과 같은 고정비 성격의 소모품과, 고객사 프로젝트 도입 시 사용되는 하드웨어(GPU, 서버 등)와 같은 변동비 성격의 소모품을 포함하고 있습니다. 변동비 성격의 소모품비 상세 추정 내역은 아래와 같습니다. [연도별 추정 소모품비] (단위: 백만원) 구분 2022년 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 소모품비 96 319 635 670 925 영업수익 대비 소모품비 2.48% 7.28% 8.79% 4.88% 4.88% 과거 '21년 ~ '23년 매출의 성격에 따라 영업수익 대비 변동비 성 소모품비 발생 비율이 크게 변동하고 있습니다. 이에 따라, '24년의 경우 기말 가결산 수치를 기반으로 추정하였습니다. '24년의 경우 특정 프로젝트 1건의 IoT 디바이스 공급요청(300백만원 수준)으로, 높은 소모품비 비율을 보이고 있어 '25 ~ '26년의 경우 '22년 ~ '23년 영업수익 대비 발생한 소모품의 평균 비율을 가정하여 산정하였습니다. 2-3) 외주용역비 동사는 선제적인 기술개발, 고객사 프로젝트 도입 시 일부 라벨링 작업 등을 외주용역을 통해서 진행하고 있으며, 이는 영업수익 규모에 따라 변동하는 변동비 성격을 갖고 있습니다. 외주용역비의 상세 추정 내역은 아래와 같습니다. '24년의 경우 기말 가결산 수치를 기반으로 추정하였으며, '25년 ~ '26년의 경우 동사의 연구개발 인력의 신규 채용을 감안하여 점차 하락하여 '23년도와 유사한 수준을 달성할 것으로 추정하였으며, 세부 산정 내역은 아래와 같습니다. [연도별 추정 외주용역비] (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 영업수익 4,390 7,227 13,726 18,958 영업수익 대비 외주용역비 28.1% 41.3% 35.0% 28.0% 외주용역비 1,232 2,986 4,803 5,308 3) 감가상각비 감가상각비, 사용권자산상각비, 무형자산상각비는 회사 유형자산, 무형자산, 사용권자산 내역을 기반으로 기존 감가상각비만큼의 재투자를 가정하여 산정하였습니다. 기존 감가상각비 및 재투자에 따른 상각비는 아래와 같습니다. [감가상각비 및 무형자산상각비 산정 내역] (단위: 백만원) 구분 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 감가상각비 비품 28 25 22 임차자산개량권 14 2 0 비품(재투자) -　 9 33 총계 41 36 55 사용권자산상각비 사용권자산(부동산) 116 85.9 - 사용권자산(차량) 26.1 19.6 5.2 사용권자산(재투자) - 65.0 96.4 총계 142.1 170.5 101.6 무형자산상각비 특허권 3 3 3 소프트웨어 171 171 171 산업재산권 20 20 20 특허권 (재투자) - 1 1 소프트웨어 (재투자) - 16 14 총계 194 210 209 주) 임차자산개량권(인테리어) 및 산업재산권 재투자는 발생하지 않는다고 가정하였습니다. 감가상각비 및 무형자산상각비 중 일부금액은 경상연구개발비로 구분됩니다. '24년의 경우 가결산 수치를 기준으로 산정하였으며, '25 ~ '26년 감가상각비 및 무형자산상각비는 '23 ~ '24년 경상연구개발비 배분 비율에 따라 배분하였습니다. [감가상각비 및 무형자산상각비 배분] (단위: 백만원) 구분 배분비율 2024년(E) 2025 (E) 2026 (E) 감가상각비 37.26% 10 14 21 경상연구개발비 62.74% 41 36 55 총계 38 41 36 무형자산상각비 3.1% 5 6 6 경상연구개발비 96.9% 189 204 203 총계 194 210 209 4) 고정비영업비용 고정비 항목은 '24년의 경우 증권신고서 제출일 현재까지 발생한 '24년 기말 가결산 수치를 기반으로 추정하였으며, '25 ~ '26년의 경우 EIU에서 발표한 인플레이션율 대로 증가하는 것으로 가정하여 산정하였습니다. [연도별 추정 고정비] (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 고정비 여비교통비 60.5 50.7 51.5 52.5 접대비 228.0 192.3 195.4 199.3 통신비 4.9 5.4 5.5 5.6 차량유지비 16.2 17.4 44.0 44.8 운반비 1.3 1.2 1.2 1.2 교육훈련비 9.7 1.1 1.1 1.1 도서인쇄비 1.4 3.7 3.8 3.9 회의비 0.4 - - - 사무용품비 0.9 0.8 0.8 0.8 소모품비 58.5 2.6 2.7 2.7 지급수수료 402.1 471.7 479.2 488.8 광고선전비 49.1 27.2 27.7 28.2 대손상각비 351.3 2.2 - - 건물관리비 33.2 35.9 36.5 37.2 주식보상비용 693.2 74.9 - - 기타 2.2 5.0 5.0 5.0 주1) '25 ~ '26년 추정 인플레이션율 구분 2025-12-31 2026-12-31 Consumer Price Inflation 1.60% 2.00% 출처 : EIU 주2) 동사의 1년 이상 장기 미회수 채권의 경우 각각 2016년, 2017년, 2022년 발생한 것으로 2023년 이후 1년 이상 미회수 장기채권은 발생하지 않았습니다.이에따라, 2024년 가결산 기준 대손상각비는 2.2백만원이 발생하였으며,2025년 ~ 2026년 영업비용 추정 시 최근 매출채권 회수현황 및 금액적 중요성의 관점에서 별도의 대손상각비는 발생하지 않는 것으로 추정하였습니다. (다) 영업외손익 '24년 의 경우, 가결산 수치를 기반으로 추정하였습니다. 동사는 '25년 공모자급이 유입될 경우 여유자금의 운용으로 이자수익으로 인한 양(+)의 영업외손익이 발생할 가능성이 높지만, 보수적인 추정을 위하여 영업외손익은 감안하지 않았습니다. [영업외손익 추정 내역] (단위: 백만원) 구분 2024(E) 2025(E) 2026(E) 영업외수익 17 - - 예금 이자수익 1 - - 사용권자산 이자수익 10 - - 기타 6 - - 영업외비용 7,896 - - 상환전환우선주 이자비용 90 - - 사용권자산 이자비용 10 - - 차입금이자비용 61 - - 파생상품평가손실 7,735 - - 잡손실 1 - - 주1) '24년 영업외손익은 가결산 수치를 기반으로 하여, 확정 결산 및 재무제표 감사 수감 시 K-IFRS 회계기준에 따른 중요한 회계추정 및 가정에 대한 견해 차이가 있을 수 있습니다. 이에따라 자산,부채의 공정가치 측정에 따른 평가손익이 발생할 수 있으며, 이는 현금의 유출이 포함되지 않는 비용이며 비경상적인 영업외손익에 해당하기 때문에, 이러한 추정의 불확실성에 대해 동사의 기업가치에 반영하지 않았습니다. 주2) '24년 3월 18일 상환전환우선주의 보통주 전환에 따라 전환시점의 상환전환우선주의 내재파생상품(전환권 및 조기상환권) 평가로 인하여 파생상품평가손실이 7,735백만원 발생하였습니다. 동사가 발행한 상환전환우선주는 2024년 중 전량 보통주로 전환되어, 2025년 ~ 2026년 중 상환전환우선주의 내재파생상품 관련 평가손익은 발생하지 않는 것으로 추정하였습니다. ( 라 ) 법인세 비용동사는 2025년부터 세전이익이 발생할 것으로 전망되고, 누적 결손금으로 인하여 추정기간 내 공제가능한 결손금 규모는 약 16억원입니다. 증권신고서 제출일 현재 누적 이월 결손금 및 향후 실적 추정에 따라 공제가능한 결손금 및 법인세 비용은 아래와 같습니다. [이월결손금 발생액] (단위: 백만원) 회계연도 이월결손금 발생액 소멸연도 2017년 264 2027-12-31 2018년 546 2028-12-31 2019년 348 2029-12-31 2020년 37 2035-12-31 2021년 297 2036-12-31 2022년 12 2037-12-31 2023년 73 2038-12-31 총계 1,577 - [추정 법인세비용] (단위: 백만원) 구분 2024년 (E) 2025년 (E) 2026년 (E) 법인세비용차감전 순이익(손실) (782) 3,520 6,857 이월결손금 차감액 - (2,359) - 법인세비용 주1) - 385 1,411 잔여 이월결손금 (2,359) - - 주1) 법인세비용차감전 순이익에서 이월결손금 차감 후 과표구간 별 현행 법인세율을 적용하여 산출하였습니다. 주2) 기업회계기준서 제1012호 (법인세)에 따르면, 세무상 이월결손금이 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우 그 범위 안에서 이연법인세 자산을 인식할 수 있습니다. 동사의 사업계획 상 세무상 이월결손금은 전액 공제가 가능한 규모입니다. 누적 이월결손금 규모에 따른 이연법인세 자산을 인식할 경우 법인세수익이 발생할 수 있으나, 동사의 영업활동에 의한 성과를 당기순이익에 반영하는 것이 아니므로 기업가치에 미치는 영향은 제한적일 것으로 판단되어 추정 당기순이익 산정 시 해당 항목을 제외하고 법인세비용을 산정하였습니다. [참고] 상기의 추정 손익계산서는 중립적인 매출 시나리오를 바탕으로 추정되었습니다. 낙관적, 중립적, 보수적 실적 시나리오의 경우 수주단계에 따른 확률 가중치를 다르게 두어 산정하였으며, 시나리오별로 적용한 단계별 수주 확률은 아래와 같습니다. [보수, 중립, 낙관적 실적 시나리오의 수주 단계 별 확률 분석] 수주 단계 보수 중립 낙관 계약확정 100% 100% 100% 수주확정 80% 90% 100% 수주우위 60% 70% 80% 사업확정 40% 50% 60% 계획수립 0% 30% 50% 낙관적, 중립적, 보수적 시나리오별 매출액과 영업이익, 당기순이익은 아래와 같습니다. [(주)심플랫폼의 낙관적 실적 시나리오] (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년(가결산) 2025년 (E)(추정 1기) 2026년 (E)(추정 2기) 매출액 4,390 7,227 15,318 22,460 영업이익(손실) (1,540) (638) 4,437 9,119 당기순이익 (1,193) (782) 3,863 7,233 [(주)심플랫폼의 중립적 실적 시나리오] (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년(가결산) 2025년 (E)(추정 1기) 2026년 (E)(추정 2기) 매출액 4,390 7,227 13,726 18,958 영업이익(손실) (1,540) (638) 3,522 6,854 당기순이익 (1,193) (782) 3,138 5,444 [(주)심플랫폼의 보수적 실적 시나리오] (단위: 백만원) 구분 2023년 2024년(가결산) 2025년 (E)(추정 1기) 2026년 (E)(추정 2기) 매출액 4,390 7,227 12,133 14,955 영업이익(손실) (1,540) (638) 2,603 4,272 당기순이익 (1,193) (782) 2,413 3,399 바. 기상장기업과의 비교참고 정보 대표주관회사인 KB증권(주)는 (주)심플랫폼의 지분증권 평가를 위하여 업종유사성, 사업유사성, 영업성과 시현, 비교가능성, 평가결과 유의성 검토 등을 통해 국내 3개 기업을 최종 유사기업으로 선정하였습니다. 다만, 상기의 유사기업들은 일정수준의 사업구조, 시장점유율, 인력수준, 재무안정성, 소속 기업집단 내 지배구조 차이, 경영진, 경영전략 등에서 (주)심플랫폼과 차이가 존재할 수 있으며, 투자자들께서는 비교 참고정보를 토대로 투자의사 결정시 이러한 차이점이 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. 또한, 유사회사로 선정된 엠아이큐브솔루션, 엑셈, 모코엠시스의 경우 분기보고서 발행 시 외부감사인의 검토의견 기재의무가 없는 법인입니다. 따라서 유사기업의 재무정보 신뢰성 수준은 3분기 검토의견을 받은 당사와 차이가 존재한다는 사실에 유의하시기 바랍니다. (1) 유사기업의 주요 현황 (가) 엠아이큐브솔루션 엠아이큐브솔루션은 설립, 제조 현장의 정보를 통합하고, 지능화하는 솔루션 전문기업을 지향하고자 '엠아이큐브솔루션'이라는 사명을 짓고 지금까지 국가 경제의 성장 동력 산업인 전기ㆍ전자, 반도체, 디스플레이, 2차전지, 항공, 기계, 자동차, 제철ㆍ제강, 식음료, 바이오 등 다양한 업종의 제조 현장을 전산화, 자동화해 왔습니다. 엠아이큐브솔루션은 고객사의 '제조 현장(Manufacturing Site)'에서 생성, 수집되는 데이터에 의미적 형상을 부여하고 의사 결정의 불확실성을 해소하기 위한 '정보(Information)'를 '통합(Integration)'하여 사각지대를 제거하고 정보에 기반한 인사이트를 창출하는 것을 지원하는 한편, 더욱 과학적인 데이터 분석과 활용을 통해 제조 현장을 최적화하고 본연적 경쟁력을 향상하는 '지능화(Intelligence)'를 주요 솔루션으로 제공하고 있다는 점에서 동사와 높은 유사성이 존재합니다. 그럼에도 불구하고, 엠아이큐브솔루션은 제조 현장에서 발생되는 다양한 문제에 대한 솔루션을 제공하고 있어 동사와 같이 공공, 헬스케어 등 분야를 목표 시장으로 두고 있지 않기 때문에 동사와 사업적 유사성이 모든 측면에서 일치하지 않을 수 있습니다. [엠아이큐브솔루션 MES 솔루션 특장점] 엠아이큐브솔루션_mes특장점.jpg 엠아이큐브솔루션_mes특장점 (나) 엑 셈 엑셈은 데이터베이스(DB)부터 IT 시스템 전구간 성능 관리, 빅데이터, 인공지능(AI), 클라우드까지 폭넓은 전문성을 확보하고, 국내외 1,000개 이상의 고객사 경험을 기반으로 대한민국 엔터프라이즈 패키지 소프트웨어 시장을 주도하고 있는 통합 IT 성능 관리 전문 기업입니다 . 엑셈은 DB 성능 관리 솔루션 맥스게이지(MaxGauge)를 국내 최초 개발했고, 현재까지 클라우드DB를 포함하여 총 11종의 DB를 지원하며 국내 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 또한 웹애플리케이션서버(WAS)를 중심으로 성능 저하의 원인이 되는 병목 구간을 찾아 대응하는 원 포인트 모니터링에 머물렀던 한국 APM 시장에서 인터맥스(InterMax)를 자체 개발했습니다. 이에 따라 WAS 모니터링뿐 아니라 IT 전구간 (End-to-End) 거래 추적 및 통합 성능 관리를 구현함으로써 기업 정보 시스템의 토탈 성능 관리를 제공하고 있습니다. 2023년 6월 DB, 애플리케이션, 클라우드 환경을 통합적으로 모니터링해 IT 시스템 전반의 가시성을 제공하는 SaaS 플랫폼 데이터세이커(DataSaker)를 출시, 국내 SaaS형 IT 모니터링 고객까지 공략하며 시장 확대를 진행하고 있습니다. 현재는 서버, 데이터베이스, 애플리케이션, 쿠버네티스, 네트워크, 브라우저, 로그까지 온프레미스와 클라우드 시스템 내 모든 요소를 통합 모니터링할 수 있는 구축형 통합 모니터링 제품 엑셈원(exemONE)을 개발하고 있습니다. 엑셈은 이러한 IT 성능 관리 전문성과 인공지능 및 클라우드 기술력을 융합하여 2019년에 클라우드 통합 관제 솔루션 클라우드모아(CloudMOA)와 AI 기반 IT 운영 지능화 솔루션 싸이옵스(XAIOps)까지 출시했으며, 핵심 정부기관과 제1금융권 은행사 4곳 및 대형 카드사 등을 고객으로 확보하고 있습니다. 엑셈은 2015년 교보위드기업인수목적 주식회사와 합병을 통한 상장 이후 지속적인 자산규모의 성장을 이루었으며, 연도별 자산총계는 아래와 같습니다. [2021년 ~ 2024년 3분기 엑셈 및 심플랫폼의 자산총계] (단위 : 백만원) 구분 2021년 2022년 2023년 2024년 3분기 엑셈 112,309 119,021 132,758 130,738 심플랫폼 4,932 5,250 6,358 4,055 엑셈의 2024년 3분기 말 기준 자산총계는 1,307억원으로 동사의 동분기 말 자산규모인 40억원과 큰 괴리가 있습니다. 또한, 분석기준일(2025년 1월 10일) 기준 엑셈의 2023년 온기 실적을 적용 한 PER배수는 13.28배로 2024년 3분기 LTM 기준으로 산정한 PER배수(51.48배)와 큰 차이가 있습니다. 해당 사유는 2023년 엑셈의 기존 사업장 일부 처분으로 영업외수익 항목인 매각예정자산처분이익이 6,418백만원이 발생하여 적용 당기순이익이 10,419백만원의 규모이나, 2024년 3분기 누적 기준 당기순손실이 발생하여 적용 당기순이익은 2,688백만원 수준임에 기인합니다. 엑셈의 2024년 3분기 IR자료에 따르면 '24년 3분기 기준 역대 최대 매출을 달성하였으나, 평균 인원 증가에 따른 인건비 증가, 주식보상비용 등의 고정비로 당기순손실이 발생하였습니다. 온기 내부결산 기준 엑셈의 2024년 온기 당기순이익은 10,121백만원으로 2023년 당기순이익 10,419백만원과 유사한 수준입니다. 엑셈의 당기순이익이 2024년 3분기 LTM 대비 크게 증가한 것은 신제품의 매출창출 및 기존 DBPM, APM 제품의 매출증가로 인한 영업이익의 증가에 기인합니다. 엑셈의 영업이익은 2023년 4,912백만원에서 2024년 8,763백만원으로 약 78.3% 가량 증가하였으며, 이에따라 2024년 당기순이익 기준으로 산출된 엑셈의 PER배수는 13.67배로 동사의 상대 가치 산출시 적용된 2024년 3분기 LTM 기준 PER배수인 51.48배와 큰 차이가 발생하였음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. [엑셈 PER배수 비교] (단위 : 백만원) 구분 2023년 기준 2024년 3분기 LTM 기준 2024년 기준 주2) 기준 시가총액(A) 138,386 적용 당기순이익(B) 10,419 2,688 10,121 PER배수( C = (A) / (B)) 13.28 51.48 13.67 주1) 기준 시가총액은 분석기준일(2025년 1월 10일)을 평가기준일로 하여 평가기준일로부터 소급하여 1개월간(2024년 12월 11일 ~ 2025년 01월 10일)의 종가를 산술평균한 가격과 1주일간(2025년 01월 06일 ~ 2025년 01월 10일)의 종가를 산술평균한 가격, 평가기준일(2025년 01월 10일) 종가 중 가장 낮은 가액으로 산정하였습니다. 주2) 2024년 기준은 DART 전자공시시스템에 공시된 자료입니다. 해당 자료는 엑셈의 내부결산 자료로 외부감사인의 회계감사 및 정기주주총회의 승인과정에서 변동될 수 있습니다. 엑셈은 빅데이터, 인공지능(AI), 클라우드에 대한 전문성을 기반하여 B2B 대상으로 소프트웨어 기반 서비스를 제공하고 있다는 점에서 동사와 사업 유사성이 존재합니다. 그럼에도 불구하고, 엑셈은 DB의 성능관리 솔루션 및 유지보수, 컨설팅에서 주요 매출이 발생한다는 점, 자산규모를 포함한 기업규모에 대한 차이가 있다는 점, 선정 기준의 임의성(실적 기준 시점 선정 등)이 있다는 점 에서 동사의 주식가치에 영향을 미칠 수 있는 사항들이 모든 측면에서 일치하지 않을 수 있습니다. (다) 모코엠시스 모코엠시스는 클 라우드, AI, 빅데이터, Open API간의 연계솔루션사업, 클라우드 기반 문서중앙화 솔루션을 중심으로 한 보안솔루션사업, 클라우드 모니터링 중심의 APM솔루션과 AI, 클라우드 기반 기술을 개발하는 클라우드솔루션사업을 수행하고 있습니다. 연계솔루션사업은 기업 내ㆍ외부의 다양한 애플리케이션간의, 온프레미스와 클라우드간의, 다양한 AI, 빅데이터간의 4차 산업시장 핵심기술로 활용되는 연계솔루션을 개발, 판매하고 연계시스템을 구축, 유지보수하는 사업을 수행하고 있으며, 보안솔루션사업은 클라우드 기반 문서 중앙화 솔루션과 기반 기술을 개발, 판매하고 문서중앙화솔루션을 구축, 유지보수하는 사업입니다. 클라우드솔루션사업은 클라우드 인프라 응답속도와 동작 상태를 강력하게 관리하기 위한 가용성(Availability)과 성능(Performance)을 모니터링하여 WEB, DB등 외부 구간 연계를 통합하여 구간별 응답을 관리할수 있는 솔루션 판매, 구축, 유지보수하는 사업을 수행하고 있습니다. 모코엠시스는 기업내 다양한 애플리케이션, AI, 빅데이터 간 연계솔루션을 제공하고 있다는 것과, 동사가 제공하고 있는 NUBISON AIoT의 주요 기술 중 하나가 IoT 디바이스로부터 통합 데이터 수집/연계가 주요 기반 기술이라는 점, 모코엠시스는 자사 솔루션인 MI Advanced EAI/ESB과 AI 플랫폼 '모아이(MOAI, MOcomsys AI)' 등을 개발하여 적용하고 있는 점에서 동사와 사업 유사성이 존재합니다. 그럼에도 불구하고, 모코엠시스는 다양한 내부 연계를 지원한다는 점에서, IoT 디바이스 연계위주의 솔루션을 제공하는 동사와 사업적 유사성이 모든 측면에서 일치하지 않을 수 있습니다. (2) 유사기업의 주요 재무현황 [유사기업의 2023년 주요 재무현황] (단위: 백만원) 구분 심플랫폼 엠아이큐브솔루션 엑셈 모코엠시스 회계기준 K-IFRS 별도 K-IFRS 별도 K-IFRS 연결 K-IFRS 별도 유동자산 4,936 27,685 58,259 27,102 비유동자산 1,421 2,184 74,499 2,548 자산총계 6,358 29,870 132,758 29,650 유동부채 7,243 5,184 11,745 8,493 비유동부채 888 1,614 2,281 293 부채총계 8,131 6,798 14,026 8,786 자본금 521 499 7,196 2,355 자본총계 -1,773 23,071 118,732 20,864 매출액 4,390 24,152 53,889 24,589 영업이익 -1,540 1,756 4,912 706 당기순이익 -1,193 2,499 10,419 1,082 주1) 연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다. [유사기업의 2024년 3분기 주요 재무현황] (단위: 백만원) 구분 심플랫폼 엠아이큐브솔루션 엑셈 모코엠시스 회계기준 K-IFRS 별도 K-IFRS 별도 K-IFRS 연결 K-IFRS 별도 유동자산 2,867 26,069 56,904 25,319 비유동자산 1,188 2,109 73,834 2,127 자산총계 4,055 28,178 130,738 27,447 유동부채 4,053 4,381 8,515 6,760 비유동부채 957 1,336 1,371 172 부채총계 5,009 5,716 9,885 6,932 자본금 2,594 504 7,196 2,444 자본총계 -955 22,462 120,852 20,514 매출액 846 21,517 34,794 20,298 영업이익 -4,041 -477 -2,033 1,410 당기순이익 -4,046 104 -986 1,664 주1) 연결재무제표의 경우, 당기순이익은 지배주주귀속 당기순이익을 기재하였습니다. ( 3 ) 유사기업의 주요 재무비율 [유사기업의 2023년 주요 재무비율] 구 분 비 율 심플랫폼 엠아이큐브솔루션 엑셈 모코엠시스 성장성(%) 매출액 증가율 13.68% 8.33% -2.26% 105.61% 영업이익 증가율 31.93% -37.88% -60.80% 1653.33% 당기순이익 증가율 -132.86% -10.44% 21.32% -137.39% 총자산 증가율 21.09% 163.07% 11.54% 9.77% 활동성(회) 총자산 회전율 0.76 1.17 0.43 0.87 재고자산 회전율 N/A N/A N/A 9.39 매출채권 회전율 1.9 11.25 5.97 7.06 수익성(%) 매출액 영업이익율 -35.08% 7.27% 9.12% 2.87% 매출액 순이익율 -27.19% 10.34% 19.33% 4.40% 총자산 순이익율 -20.56% 12.12% 8.28% 3.82% 자기자본 순이익율 80.16% 17.69% 9.46% 5.45% 안정성(%) 유동비율 68.15% 534.01% 496.03% 319.10% 부채비율 -458.55% 29.47% 11.81% 42.11% 차입금의존도 0.00% 3.35% 0.18% 0.00% [유사기업의 2024년 3분기 주요 재무비율] 구 분 비 율 심플랫폼 엠아이큐브솔루션 엑셈 모코엠시스 성장성 (%) 매출액 증가율 -74.31% 18.78% -13.91% 10.07% 영업이익 증가율 249.88% -136.21% -155.18% 166.26% 당기순이익 증가율 352.09% -94.47% -112.62% 104.98% 총자산 증가율 -36.23% -5.66% -1.52% -7.43% 활동성 (회) 총자산 회전율 0.22 0.99 0.35 0.95 재고자산 회전율 N/A N/A N/A 3.11 매출채권 회전율 0.578 14.77 5.98 8.76 수익성 (%) 매출액 영업이익율 -477.76% -2.22% -5.84% 6.95% 매출액 순이익율 -478.36% 0.48% -2.83% 8.20% 총자산 순이익율 -103.63% 0.48% -1.00% 7.77% 자기자본 순이익율 395.57% 0.61% -1.10% 10.73% 안정성 (%) 유동비율 70.74% 595.06% 668.31% 374.55% 부채비율 -524.69% 25.45% 8.18% 33.79% 차입금의존도 49.33% 3.55% 0.14% 0.00% 동사의 매출채권 회전율은 2023년 1.90회, 2024년 3분기의 0.58회입니다. 2024년말(가결산) 기준 매출채권 회전율은 3.72회로 산정되어 2023년 대비 일부 개선된 모습을 보여주고 있습니다. 다만, 유사기업의 매출채권 회전율은 3개사 평균 2023년 8.09회, 2024년 3분기 9.84회로 동사의 매출채권 회전율은 유사기업 대비 열위한 수준입니다. 동사의 매출채권 회전율이 열위한 사유는 주로 4분기에 편중된 매출 및 고객사 요청에 따른 결제조건 협의에 기인합니다. 동사는 매출액의 분기별 편중을 해소하기 위하여 NUBISON AIoT를 도입한 기존 고객들의 추가 솔루션 고도화 계약, 구독형 서비스 확대 영업을 통하여 연중 안정적인 매출을 달성할 수 있도록 노력하고 있습니다. 다만, 시장 및 고객 상황에 따른 추가 솔루션 공급 계약 지연, 구독형 서비스의 확대 지연 등으로 인하여 매출액 발생시기의 분기별 편중은 심화될 가능성이 존재하며, 매출채권 회전율을 포함한 주요 재무비율이 악화될 수 으니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다. ※ 주요 재무비율 산식 (단위: %) 구 분 산 식 설 명 [수익성 비율] 영업이익률 당기영업이익 ───────── ×100 당기매출액 기업의 주된 영업활동에 의한 성과를 판단하기 위한 지표로서 제조 및 판매활동과 직접 관계가 없는 영업외손익을 제외한 순수한 영업이익만을 매출액과 대비한 것으로 영업효율성을 나타내는 지표입니다. 따라서 이 지표가 높을수록 매출액이 증가할때의 영업이익의 증가폭이 커지는 것을 의미하며, 따라서 영업의 효율성이 높은 것으로 나타납니다. 순이익률 당기순이익 ───────── ×100 당기매출액 매출액에 대한 당기순이익의 비율을 나타내는 지표입니다. 이 지표 또한 영업으로 인한 효과를 나타내는 지표이며, 매출총이익률, 매출 경상이익률과 비교하여 기타 영업외 자금조달이나 부수활동을 통해 비효율적으로 누수될 수 있는 기업의 성과를 가늠할 수 있는 지표입니다. 총자산순이익률 당기순이익────────────── ×100 (기초총자산 + 기말총자산)/2 당기순이익의 총자산에 대한 비율로서 ROA(Return on Assets)로 널리 알려져 있습니다. 기업의 계획과 실적간 차이 분석을 통한 경영활동 평가나 경영전략 수립 등에 많이 사용되는 지표입니다. [안정성 비율] 유동비율 당기말 유동자산 ───────── ×100 당기말 유동부채 유동비율은 유동부채에 대한 유동자산의 비율, 즉 단기채무에 충당할 수 있는 유동성 자산이 얼마나 되는가를 나타내는 비율로서, 여신취급시 수신자의 단기지급능력을 판단하는 대표적인지표로 이용되어 은행가비율(Banker's ratio)이라고도 합니다. 이 비율이 높을수록 기업의 단기지급능력은 양호하다고 할 수 있습니다. 부채비율 당기말 총부채 ───────── ×100 당기말 자기자본 타인자본과 자기자본간의 관계를 나타내는 대표적인 재무구조지표로서 일반적으로 동 비율이 낮을수록 재무구조가 건전하다고 판단합니다. 그러나 이와 같은 입장은 여신자 측에서 채권회수의 안정성만을 고려한 것이며 기업경영의 측면에서는 단기적 채무변제의 압박을 받지않는한 투자수익률이 이자율을 상회하면 타인자본을 계속 이용하는 것이 유리할 수 있습니다. 차입금의존도 당기말 차입금 ───────── ×100 당기말 총자산 총자산 중 외부에서 조달한 차입금 비중을 나타내는 지표입니다. 차입금의존도가 높은 기업일수록 금융비용 부담이 가중되어 수익성이 저하되고 안정성도 낮아지게 됩니다. [성장성 비율] 매출액 증가율 당기 매출액 ──────── ×100 - 100 전기 매출액 전년도 매출액에 대한 당해연도 매출액의 증가율로서 기업의 외형적 신장세를 판단하는 대표적인 지표입니다. 경쟁기업보다 빠른 매출액증가율은 결국 시장점유율의 증가를 의미하므로 경쟁력 변화를 나타내는 척도의 하나가 됩니다. 영업이익 증가율 당기 매출액 ──────── ×100 - 100 전기 영업이익 전년도 영업이익에 대한 당해연도 영업이익의 증가율을 나타내는 지표입니다. 순이익 증가율 당기 순이익 ──────── ×100 - 100 전기 순이익 전년도 순이익에 대한 당해연도 순이익의 증가율을 나타내는 지표이며, 지배주주순이익을 기준으로 산출되었습니다. [활동성 비율] 매출채권 회전율 당기 매출액─────────────── (기초매출채권+기말매출채권)/2 매출채권의 현금화 속도를 나타내는 비율로 매출채권이 순조롭게 회수되고 있는가를 나타내는 지표입니다 재고자산 회전율 당기 매출액─────────────── (기초재고자산+기말재고자산)/2 재고자산의 현금화 속도를 나타내는 비율로 유동성과 자본배분 상태를 측정하는 지표입니다. 총자산 회전율 당기 매출액────────────── (기초총자산+기말총자산)/2 매출액을 총자산으로 나눈 수치로 기업이 자산을 얼마나 효율적으로 활용해 수익을 창출하는지 보여주는 지표입니다. 2. 평가기관 구 분 증권회사(분석기관) 회사명 고유번호 대표주관회사 KB증권㈜ 00164876 3. 평가의 개요 가. 개요 기업실사(Due-Diligence) 결과를 기초로 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼 기명식 보통주 920,000주를 총액인수 및 모집하기 위하여 동사의 지분증권을 평가함에 있어 최근 3사업연도의 결산서 및 감사보고서 등 관련 자료를 바탕으로 동사의 사업성, 수익성, 재무안정성 및 기술성 등에 대하여 기업실사를 실시하였으며, 기업실사를 통한 위험 요인들을 주식가치 산정에 반영하여 평가하였습니다. 나. 평가일정 구 분 분 일 시 대표주관회사 계약 체결 2022년 01월 12일 기업실사 2022년 01월 12일 ~ 2025년 01월 16일 상장예비심사 신청 2024년 06월 18일 상장예비심사 승인 2024년 12월 12일 증권신고서 제출 2025년 01월 17일 다. 기업실사 이행사항 대표주관회사인 KB증권㈜는 ㈜심플랫폼의 코스닥시장 상장을 위하여 기업실사(Due-Diligence)를 실시하였으며, 동 기업실사의 참여자 및 일정, 실사내용 등 상세한 내용은 첨부서류인 「기업실사」에 기재하였으므로 해당 첨부서류를 참고하여 주시기 바랍니다. 4. 기업실사결과 및 평가내용 가. 영업상황 (1) 시장 규모 및 전망 가. AI 시장 AI는 Artificial Intelligence의 약자로 인공지능, 즉 컴퓨터에서 인간과 같이 사고하고 생각하고 학습하고 판단하는 논리적인 방식을 사용하는 인간지능을 본 딴 고급 컴퓨터 과학의 기술을 말합니다. AI가 학습하는 과정은 대표적으로 머신 러닝, 컴퓨터비전, 자연언어처리(NLP), 딥러닝 및 상황인지컴퓨팅과 같은 기술이 있으며, 이를 통해 학습 및 재학습을 하여 인공지능의 활용 가치를 제고하고 있습니다. AI는 1950년대에 발견되어 다양한 시행착오를 통해 꾸준히 발전하였으며, 많은 산업에 성공적으로 사용되고 있습니다. AI가 발전하는 과정에 있어서 컴퓨터의 성능증가도 중요했지만 핵심은, AI상용화에있어 현장에서 해결하지 못한 문제점들에 대한 꾸준한 연구였습니다. 현재는, 4차산업혁명에도 필수 요소인 AI는 현시대에는 없어서는 안 될, 이미 우리의 일상생활에 깊게 자리잡은 기술 중 하나입니다. 동사는 AI 부문에 꾸준한 연구개발을 통해 현장에서 해결하지 못했던 문제점들에 집중하였고 기존에 존재했던 AI 기술을 고도화하여 성공적으로 상용가능한 기술을 도출해냈으며 구체적으로는 산업용 AI를 위한 솔루션을 제공하는 기업으로 성장하였습니다. 따라서, 동사의 NUBISON 제품은 산업용 AI 시장에 특화 되어있는 기술로써 전체 AI시장내에서 산업용 AI 시장에 해당됩니다. 산업용 AI 시장은 7가지로 분류되며 해당 산업은 제조, 헬스케어, 물류/교통, 농업, 금융, 소매, 기타 (에너지, 스포츠, 금속 등등) 입니다. 시장조사 전문 기업인 Precedence Research 업체에 따르면, 전 세계의 2022년도 기준 산업용 AI 시장은 547.46조원 (2020년 ~ 2022년 평균 환율: \1,205.54) 입니다. 전체 산업용 AI 시장에서 제공하는 제품/서비스는 크게 3분류로 나뉘게 됩니다: Hardware, Software 및 Services. 세 분류의 비중을 보았을 때, Hardware 부분은 전체 산업용 AI 시장의 23.38%, Software 부분은 36.98% 그리고 Services 부분은 39.64%로 시장에 분배 되어있습니다. 동사의 제품은 Hardware를 제외한 Software 및 Services 분야를 위한 제품으로써 전체 산업용 AI 시장의 76.62%에 해당됩니다. 상기에 따라, 2022년도 기준 NUBISON 제품의 글로벌 산업용 AI 시장은 419.41조원입니다. Precedence Research 업체에 따르면, APAC (아시아태평양) 지역의 시장 비중은 전체 글로벌 시장의 23.93%를 차지하고 있습니다. 따라서, 2022년도 기준 APAC 지역의 Software 및 Services (이하, S&S) (76.62%)를 도출했을 때, 해당 시장은 100.37조원으로 추정됩니다. APAC 지역의 포함 되어있는 31개의 나라들의 2022년도 기준 GDP를 Worldbank Data를 참고하여 합산해봤을 때, 34,595.67 Billion USD이며 그중 한국의 GDP는 1,665.25 Billion USD임으로 비중으로 볼 때 APAC 지역의 4.8%를 차지합니다. 따라서, 당사는 국내 산업용 AI 시장은 대략 4.82조원으로 추정하였습니다. (단위 : 조원) 구분 2022년 산업용 AI 시장 Software & Services Hardware 합계 Global 419.46 128.00 547.46 Domestic 4.82 1.47 6.29 출처: Deloitte analysis, Precedence Research, Worldbank Data, Exchangerates.org 산업용 AI의 S&S 부문을 7개의 산업으로 나눴을 때의 Global 및 Domestic 시장은 하기와 같습니다. (단위 : 조원) 구분 2022년 산업용 AI Software & Services (S&S) 시장 제조업 헬스케어 물류/교통 농업 금융 소매 기타 합계 Global 40.12 59.42 41.94 27.03 67.05 40.49 143.41 419.46 Domestic 0.46 0.68 0.48 0.31 0.77 0.47 1.65 4.82 출처: Deloitte analysis, Precedence Research, Worldbank Data, Exchangerates.org 산업용 AI의 시장은 디지털 기술과 인터넷의 고도화로 인해 빠른 속도로 성장할 수 있었으며 기술 거물들의 대규모 투자로 인해 연구와 개발 분야에서 지속적으로 기술적 발전이 이루어지고 있습니다. 자동차, 의료, 은행 및 금융, 제조업, 식품 및 음료, 물류, 소매 등의 다양한 최종 사용 분야에서 인공지능 기술에 대한 급증하는 수요로 인해 글로벌 인공지능 시장의 큰 성장을 이끌 것으로 예상됩니다. 추가적으로, 산업용 AI는 사업의 자원을 보다 효율적이고 효과적으로 사용할 수 있게 도와주며 규모가 거대한 기업 들로부터 이미 해당 효과에 대한 검증을 받음으로써 빠르게 기업 규모와 상관없이 확산되고 있습니다. 또한, 전 세계의 정부는 각각 정부 차원에서 인공지능 전략을 발표하고 다양한 지원 정책들을 시행해 오고 있으며 이는 산업용 AI의 성장에 가속을 더할 것입니다. 시장조사 업체인 Precedence Research의 따르면, 산업용 AI의 2021년도부터 2027년까지의 CAGR (연 평균 성장률)는 18.7% 입니다. 21년 ~ 27년 국내 산업별 산업용 AI 시장 규모를 글로벌 시장의 S&S 부분에 APAC 비중을 도출하고 한국의 GDP 비중을 적용하여 추정해봤을 때, 하기와 같습니다. (단위 : 조원) 구분 국내 산업별 산업용 AI Software & Services (S&S) 시장 제조업 헬스케어 물류/교통 농업 금융 소매 기타 합계 2021 0.39 0.57 0.41 0.26 0.65 0.39 1.39 4.06 2022 0.46 0.68 0.48 0.31 0.77 0.47 1.65 4.82 2023 0.55 0.81 0.57 0.37 0.92 0.55 1.95 5.72 2024 0.65 0.96 0.68 0.44 1.09 0.66 2.30 6.79 2025 0.78 1.14 0.81 0.52 1.29 0.79 2.72 8.06 2026 0.92 1.36 0.96 0.62 1.54 0.94 3.22 9.56 2027 1.10 1.62 1.14 0.74 1.82 1.11 3.81 11.35 출처: Deloitte analysis, Precedence Research, Worldbank Data, Exchangerates.org 나. IoT 시장 IoT는 Internet of Things의 약자로써 사물인터넷 즉, 단어의 뜻 그대로 '사물들' 이 '서로 연결된 (인터넷을 통해서)'것 혹은 사물들로 구성된 인터넷을 뜻합니다. 따라서, IoT를 통해 세상에 존재하는 유형 혹은 무형의 객체들이 다양한 방식으로 서로 연결되어 개별 객체들이 제공하지 못했던 새로운 서비스를 제공할 수 있게 됩니다. 사물인터넷에 연결되는 사물들은 해당 연결을 구분할 수 있는 유일한 아이피를 가지고 인터넷에 연결을 해야 하며 외부 환경에 데이터 취득을 위한 센서가 내장되어 있어야 합니다. 지난 몇 년 동안 IoT는 21세기에서의 핵심 기술 중 하나로 자리 잡았으며 이제 주방 가전제품, 자동차, 온도 조절 장치, 아기 모니터 등 일상적인 물건들을 내장된 장치를 통해 인터넷에 연결할 수 있으므로 사람과 사물 간에 원활한 통신이 가능 해졌습니다. 추가적으로, IoT는 4차 산업혁명의 핵심 기술분야 중 하나입니다. IoT 기술을 요구하는 사물들의 증가로 인해 모든 기기를 연결하는 것은 매우 힘들고 긴 시간이 필요 되는 작업입니다. 특히, 4차산업 혁명으로 인한 스마트 디지털 트랜스포메이션이 활발하게 이루어지고 있는 산업용 IoT의 경우, 연결이 필요한 사물들은 매우 빠른 속도로 증가하고 있으며 그에 따라 요구되는 장비, 설비의 다양한 통신 및 프로토콜로 인해 연계가 상당히 복잡해지고 있습니다. 연구개발특구진흥재단에 따르면, 전세계 글로벌 산업용 IoT의 시장은 2022년도 기준 98.53조원으로 추산되었습니다 (2020년 ~ 2022년 평균 환율: \1205.54). 전체 산업용 IoT 시장은 Hardware, Software 및 Services 3분류로 나뉘며, IoT Analytics의 2022년도 자료를 참고해봤을 때 해당 비율은 Hardware 44%, Software 29% 및 Services 27%의 비중을 나타내고 있습니다. 동사의 NUBISON 제품은, 하드웨어를 위한 제품이 아닌, Software 및 Services에 적합한 제품으로써, 전체 시장에서 56% (Software & Services)가 해당 시장 규모입니다. 그러므로, 상기에 따라 NUBISON 제품의 IoT 전체 글로벌 시장 규모는 55.18조원으로 추정됩니다. 연구개발특구진흥재단에 따르면, APAC (아시아태평양) 지역의 시장 비중은 전체 글로벌 시장의 34.81%를 차지하고 있습니다. 따라서, 2022년도 기준 APAC 지역의 NUBISON 제품의 시장인 Software 및 Services (이하, S&S) (53%)를 도출했을 때, 해당 시장은 19.21조원으로 추정됩니다. APAC 지역의 포함 되어있는 31개의 나라들의 2022년도 기준 GDP를 Worldbank Data를 참고하여 합산해봤을 때, 34,595.67 Billion USD이며 그 중 한국의 GDP는 1,665.25 Billion USD임으로 비중으로 보았을 때 APAC 지역의 4.8%를 차지합니다. 따라서, 국내 산업용 IoT 시장은 1.65 조원으로 추정됩니다. 마지막으로, S&S 분야에 특화되어 있는 NUBISON 제품의 국내 산업용 IoT 시장은 대략 0.92조원으로 추정됩니다. 연구개발특구진흥재단의 따르면, 2021년부터 2027년까지의 산업용 IoT 시장의 CAGR (연 평균 성장률)는 6.74% 입니다. (단위 : 조원) 글로벌 산업용 iot 시장 (s&s).jpg 글로벌 산업용 iot 시장 (s&s) 출처: Deloitte analysis, 연구개발특구진흥재단, IoT Analytics, Exchangerates.org) 시장조사전문기관인 MarketsandMarkets 에서는 AIoT 시장 규모는 2024년 183.7억 달러에서 2030년 791.3억 달러로 성장할 것으로 예상하였으며, 연평균 성장률(CAGR)은 약 27.6%에 달할 것으로 예상하였습니다. [2024년 ~ 2030년 AIoT 시장 규모 추정] (단위 : 억 달러) 구분 2024년 2025년 2026년 2027년 2028년 2029년 2030년 CAGR AIoT 시장 규모 183.7 234.3 298.9 381.3 486.3 620.4 791.3 27.6% 출처 : MarketandMarkets, Global Information, AIoT Market (2024.10) 이외 시장조사 전문기관인 Global Market Insight의 경우 2023년 AIoT 시장 규모는 108억 달러로 산정하였으며 2032년 756억 달러로 성장할 것으로 예상하였으며, 연평균 성장률은 약 24.6%에 달할 것으로 예상하였습니다. aiot market size (gm insights).jpg aiot market size (gm insights) 출처 : GMInsight, AIoT Market (2024.10) 이와같이 시장조사기관에 따라 산정된 AIoT 시장의 규모는 차이가 있지만, 제조, 헬스케어, 스마트 시티 등 산업 분야의 IoT 디바이스의 증가 등의 사유로 인하여 2024년 ~ 2030년 까지 AIoT 시장은 최소 24.6%에서 27.6%의 연평균 성장률(CAGR)을 보여줄 것으로 예상되었습니다. IoT로 연결되는 사물의 수는 매년 높은 폭으로 증가가 되고 있으며 정보 기술 연구 및 자문회사 가트너에 따르면 2009년까지 사물인터넷 기술을 사용하는 사물의 개수는 9억여개였으나 2020년기준 이 수가 260억개까지 증가했다는 결과가 나왔습니다. 추가적으로, 스마트 팩토리, 스마트 팜, 스마트 헬스케어 등등 다양한 디지털전환을 거치고 있는 산업들로 인해 산업용 IoT 시장은 지속적으로 증가하고 있습니다. 2019년도에 코로나로 인해 전반적인 IoT산업은 상승세를 유지하고 있으며 운영방법에 있어서 산업용 IoT 도입률이 높아지고 있습니다. 각 나라의 정부도 IoT 산업에 대한 확산에 핵심적인 역할들을 하고 있습니다. B2G (Business to Government)사업 중 산업용 IoT의 가장 큰 비중을 차지하고 있는 스마트 시티 사업은 사우디아라비아 같은 경우 4개의 스마트 시티 (Qiddiya, Amaala, NEOM 및 Red Sea Project)를 개설하고 있으며 스마트 시티 솔루션을 도입하여 Hyper-connected 시티를 개설하는 계획으로 엄청난 예산을 투입하고 있습니다. 국내의 경우, 소규모 사업장에 한해서 사물인터넷 IoT를 도입하는 경우 비용의 90%를 지원해주는 등 다양한 방면에서 IoT 산업의 확장을 지원하고 있으며 산업용 IoT의 시장은 더욱 고도화되어 상승세를 지속할 것으로 전망됩니다. (2) 시장 경쟁 상황 산업용 AIoT 시장의 경우 대기업 계열 ICT사, AI 전문기업 등 다양한 기업들이 경쟁하고 있습니다. 크게 아래와 같이 산업용 AIoT 시장 경쟁상황을 구분할 수 있습니다. 경쟁업체 구분 설명 분야별 단위 솔루션 및 서비스 업체 예) 콜드체인 서비스 / 의료 장비 연계 서비스 등 - 특정 산업 분야에서 전문적인 서비스를 제공하는 버티컬 도메인 업체- 일부 하드웨어 의존성이 높으며, 기술의 융합의 난이도가 높음 AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체 예) 마키나락스, 원프레딕트, 달리웍스 등 - 데이터 수집부터 AI적용ㆍ관제(Ops)까지 이르는 제공 서비스의 완결성을 보유한 업체는 적음- AI 알고리즘 개발 단계 및 특정 분야 Reference 위주 대기업 IT 자회사 예) 삼성 SDS, SK C&C, LG CNS 등 - 대기업 IT 자회사 영향력 분석을 통한 선별 대응 및 비 계열사 대상 경쟁 출처 : 심플랫폼 제공1) 분야별 단위 솔루션 및 서비스 업체 분야별 단위 솔루션 및 서비스업체는 특정 산업 분야에서 전문적인 서비스를 제공하는 업체로 해당 업체들의 장점은 특정 분야에서의 전문성과 경험입니다. 다만, 산업용 AIoT 관련 시장 상황이 더 편리한 SaaS형 서비스, 클라우드 서비스, AI의 확산으로 변화하고 있다는 점을 볼 때 해당 업체들은 하드웨어 의존성이 높고 기술의 융합이 어렵다는 약점이 있습니다. 예를 들어, 기존 콜드체인 관련 서비스를 제공하는 업체가 AIoT를 도입하여 스마트 콜드체인 서비스를 제공하고자 할 때, 연간된 각종 소프트웨어 개발 및 비용을 고려 할 경우, 단위 솔루션 업체는 동사의 경쟁사이자 협업이 가능한 고객사로 볼 수 있습니다. 동사는 콜드체인 및 비대면 진료 분야에서 해당 솔루션 제공 업체와 협업을 진행한 Reference를 보유하고 있으며, 이외 분야에서도 분야별 단위 솔루션 및 서비스 업체와 협업 가능성은 다양할 것으로 판단됩니다. 2) AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체 국내 AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체들의 경우 다양한 산업 분야에서 그 경쟁력을 입증하기 위하여 노력을 진행하고 있으며, 일부 업체의 경우 특정 분야 솔루션의 경쟁력을 입증해나가고 있습니다. 다만, 대다수의 업체는 AI라 하더라도 레어 이벤트(Rare event) 보다는 이벤트의 발생량이 많은 산업군으로 빅데이터 분석 방식을 활용할 수 있는 산업 분야에 집중되어 있습니다. 또한 AI 및 IoT 단위 플랫폼 업체들은 AI, IoT, Ops를 동시에 보유하고 있지 않은 경우가 대다수이며, 실제 현장에서 통합적인 솔루션을 제공하기 위하여 AI, IoT, Ops 등 필요 분야에 협력을 통해 서비스 제공이 가능합니다. 이는 PoC 진행단계에서 부터 큰 비용이 필요하며 일부 프로세스(공정)이 변경되어 솔루션의 개선이 필요한 경우 AI 솔루션 업체에서는 신규 개발에 타 업체와 협업, 많은 시간과 비용이 소모되어 개선된 AI 솔루션을 도입할 수 없었지만, 동사의 경우 합리적인 비용으로 단시간에 대응이 가능하였습니다. 이에 동사는 동사와 유사한 사업을 영위하는 아래의 업체를 주요 경쟁사로 간주하고 있습니다. 주요 경쟁사들의 재무현황은 다음과 같습니다. [주요 경쟁업체 비교 현황(국내)] (단위: %, 백만원) 구분 신청회사 원프레딕트 주1) 마키나락스 주1) 2021연도 (제11기) 2022연도 (제12기) 2023연도 (제13기) 2021연도 (제6기) 2022연도 (제7기) 2023연도 (제8기) 2021연도 (제5기) 2022연도 (제6기) 2023연도 (제7기) 설립일 2011.11.30 2016.10.26 2017.12.21 매출액 2,930 3,861 4,390 2,494 1,427 2,640 1,556 3,171 5,206 영업이익 (이익률) -667 (-22.8%) -1,167 (-30.2% 1,540 (-35.1%) -5,806 (-232.8%) -8,794 (-616.4%) -9,988 (-378.3%) -3,275 (-210.5%) -6,985 (-220.3%) -11,158 (-214.3%) 당기순이익 (이익률) -503 (-17.2%) 3,632 (94.1%) -1,193 (-27.2%) -16,406 (-657.7%) -24,884(-1,744.4%) -2,567 (-97.2%) -3,977 (121.4%) -16,497 (236.2%) -18,344 (164.4%) 총자산 4,932 5,250 6,358 14,243 34,738 25,413 8,351 34,738 25,413 총부채 11,679 6,455 8,131 44,306 89,621 82,589 15,147 89,621 82,589 자기자본 -6,747 -1,204 -1,773 -30,062 -54,883 -57,175 -6,796 -54,883 -57,175 상장여부 (상장일) 비상장 비상장 비상장 주요제품 (매출비중) Nubision AIoT (100%) Guardione (100%) Runway/AISolution (100%) 주1) 2021년 재무수치는 별도 재무제표 기준, 2022, 2023년 재무수치는 연결재무제표 기준 나. 회사의 경쟁력(1) 기술경쟁력 ① 데이터 수집 및 연계산업용 AIoT 운용의 첫 번째 단계로 운용중인 IoT 장비로부터 안정적이고 효율적인 데이터 확보가 필요하며, 수집된 데이터의 저장 및 관리 또한 요구됩니다. 일반적인 경우 AIoT 운용 시 정보수집 대상 장비들은 단일 업체가 아닌, 다양한 업체들이 제공한 경우가 많기 때문에 디바이스 연계부터 데이터 저장 및 관리를 일원화하여 관리하는 플랫폼을 구축하는데 어려움이 있습니다. IoT 디바이스는 HTTP, MQTT, TCP 등 다양한 통신 프로토콜과, OneM2M, HL7, RTSP와 같은 전용 프로토콜과 더불어 다양한 비표준 프로토콜이 존재하고 있습니다. 이에 산업용 AIoT 도입을 위하여 필요로 하는 모든 사물들을 연결하고 추후에 추가 또는 업데이트 되는 장비를 다시 IoT를 통해 연결하는 것에 많은 노력이 필요합니다. 동사는 해당 문제점을 인지하고 산업데이터 연계/수집 기술을 표준화를 목표로 기술개발을 진행하였습니다. 동사의 플랫폼을 구축 시 고객사는 별도의 포맷 없이 IoT 디바이스에서 정의한 형식으로 데이터를 NUBISON 제품 서버로 전송하면 됩니다. 또한, 당사는 고객이 보유한 IoT 연결 정보를 공유함으로써 특정 디바이스에 대한 정보가 부족하더라도 다른 고객이 공유한 정보로 IoT 디바이스 연결을 가능케 합니다. 대부분의 경우 이를 연결하는 SaaS형 서비스는 존재하지 않고, 각각의 상황마다 커스터마이징을 진행하며 동사는, 접근 가능한 센서 형태에 대한 드라이버들이 준비되어 있기에 즉각적인 연결이 가능하게 됩니다. 동사는 이를 통하여 개발한 기술을 기반으로 한 특허인 '클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템'으로 2017년 11월 대한민국 우수특허대상을 수상하였습니다. ② 데이터 분석 산업용 IoT 디바이스의 특성 상 생성되는 데이터는 두가지 특성이 있습니다. 첫째로,기계의 고장, 화재 등과 같이 분석이 필요한 이상 데이터는 전체 데이터의 1%가 되지 않을 정도록 발생 빈도가 낮으며, 둘째로는 순차적으로 발생한 관측치인 시계열 데이터의 집합으로 발생된다는 점 입니다.동사는 첫번째 문제에 대한 해결 방안으로 정상데이터 기반 이상 감지 기술을 활용하여 정상상태 데이터만으로 영역을 설정하고, 이상치를 탐지하는 분석 기술을 적용하였습니다. 동사가 PCB(Point Cloud Boundary) Classifier로 명명한 기술은 주어진 데이터셋을 차원 축소하거나 변형을 하지 않으며, 데이터 분포 모양에 근거하여 공간상에 데이터셋 영역을 설정하고, 영역을 구성하는 데이터셋에서 대표 포인트를 선정하여 각 포인트에 적절한 함수를 적용함으로써 높은 이상상태 감지 성능을 확보할 수 있었습니다. 기존의 정상 데이터를 기반으로 분석 시 비정상임을 파악하지 못한 고장을 동사는 비정상으로 판단할 수 있으며, 이로 인해 큰 손해가 발생할 소지를 감소 시킬 수 있습니다. 이는 운영 관리 효율화 기반 원가 절감 (특히 설비 수선비, 공정 소모품비 등) 및 사업 경쟁력 제고 관점에서 큰 의미를 가집니다.또한 동사는 두번째 문제에 대한 해결 방안으로 산업용 데이터 특징 추출 기술을 확보하였습니다. 해당 기술을 요약하자면 첫째는 시계열 데이터의 전처리 기법입니다. 이를 통하여 시계열 데이터의 거시적인 형태 정량화를 통하여 데이터의 거시적인 형태에 기초한 이상탐지를 가능하게 합니다. 둘째로, 각 시계열데이터(변수)가 타 변수에 미치는 영향을 파악하여 단일 변수의 변화가 아닌 특정 변수와 연관성의 변화로 이상탐지를 진행하는 것 입니다. 이와 같은 방법은 기존 시계열 데이터 전처리에 있어 새로운 접근 방식으로 기존의 통계적 분석과는 차별성이 있으며, 모방 및 적용 난이도를 감안하였을때 경쟁사 대비 기술적인 경쟁력을 갖고 있다고 판단됩니다. ③ 적용 사례 산업용 AIoT 시장의 특성 상 기술의 완성도는 핵심 경쟁요소 중 하나인 반면, 해당 기술이 실제 현장에서 적절히 활용될 수 있는지는 별도의 주요 경쟁요소입니다. 따라서, 특정 산업에서의 특장점 또는 레퍼런스 확보는 산업용 AIoT 시장내에서의 핵심 차별 요인입니다. 동사는 12년 동안 다양한 시행착오를 통해 산업용 AIoT 도입 경험을 쌓았으며 제조, 헬스케어, 공공, 농업 및 소매를 포함한 전반적인 산업용 AIoT 시장에서 동사의 핵심기술들을 성공적으로 적용했습니다. 동사는 반도체 파운드리 사업을 주력으로 하는 D사, 반도체 공정용 장비를 제조하는 P사, 디스플레이 제조 핵심 부품을 제조하는 P사 등 60개 이상의 고객사 Reference를 확보하였습니다. 동사의 제품 NUBISON 에는 개별 디바이스 기준으로 현재 10만개가 넘는 IoT 디바이스가 연결되어 있고 해당 수량은 지속적으로 증가하고 있습니다. 추가적으로, 국내 최대 CSP인 N사와 협업을 통해 IoT 디바이스 허브를 출시했으며 해당 업체와의 협업을 통하여 동사의 기술 및 기술적용에 대한 인정을 받았습니다. 이러한 산업용 AIoT에 신뢰성의 기반이 되는 보안은 필수적인 요소입니다. 동사는 클라우드 서비스를 제공하기 위하여 ISO 27001:2013 인증과 CSAP (Cloud Security Assurance Program: 클라우드 서비스 보안인증) 를 확보를 하였습니다. 특히, CSAP는 클라우드보안인증제로 기업이 공공기관에 클라우드 서비스를 제공하기 위해 필요한 인증입니다. 인증기관은 한국인터넷진흥원으로 CSAP는 공공기관에 안전성, 신뢰성이 검증된 민간 클라우드 서비스를 공급할 수 있도록 하는 진입 장벽이 될 수 있습니다. CSAP 인증을 받기 위해서는 최소 1년 이상의 준비기간이 필요하며, 인증을 위한 심사절차는 평균적으로 4~6개월 정도의 기간이 소요됩니다. (2) 지적재산권 현황 동사가 보유한 다수의 특허는 반도체 소재 시장 등에서 동사 자체 연구개발을 통해 구축한 기술로서, 기술적 진입장벽을 강화하고 향후 신규 진입업체 또는 기존 경쟁사로부터 동사 제품의 사업적 경쟁력을 유지하는데 기여할 수 있습니다. 번호 특허 내용 특허권자 출원번호(출원일) 등록번호(등록일) 적용제품 출원국 1 사물인터넷 디바이스 드라이버 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009108 (2016-01-26) 10-1735995 (2017-05-08) NUBISON AIoT 대한민국 2 클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009118 (2016-01-26) 10-1778524 (2017-09-08) NUBISON AIoT 대한민국 3 사물인터넷 기반 기기 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0035421 (2017-03-21) 10-1971553 (2019-04-17) NUBISON AIoT 대한민국 4 사물인터넷 기반 화재 블랙박스 시스템 및 그 운용 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0114372 (2017-09-07) 10-1893563 (2018-08-24) NUBISON AIoT 대한민국 5 IoT 데이터 분석을 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2019-0160713 (2019-12-05) 10-2300835 (2021-09-06) NUBISON AIoT 대한민국 6 IoT 데이터 형상화를 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0007741 (2020-01-21) 10-2337155 (2021-12-03) NUBISON AIoT 대한민국 7 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161253 (2020-11-26)18/323,866 (2023-05-25) 10-2433598 (2022-08-12) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 8 공정 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161265 (2020-11-26) 10-2472081 (2022-11-24) NUBISON AIoT 대한민국 9 클라우드 기반 디바이스 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161282 (2020-11-26)18/323,890 (2023-05-25) 10-2470637 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 10 임베디드 인공지능 설치 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161820 (2020-11-27) 10-2470643 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 11 임베디드 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161822 (2020-11-27) 10-2470644 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 12 콜드체인 검증을 위한 시계열 데이터 위변조 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186305 (2020-12-29) - NUBISON AIoT 대한민국 13 인공지능 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186324 (2020-12-29) 18/759,829 (2024-06-29) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 14 측정값 기반 측정기기 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0142932 (2021-10-25) - NUBISON AIoT 대한민국 15 클라우드 기반 지능형 콜드체인 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0180994 (2021-12-16) - NUBISON AIoT 대한민국 16 RPA를 활용한 장비 및 시설 데이터 수집 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045034 (2022-04-12)18/914,041 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 17 텐서 기반의 상태 스코어 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045035 (2022-04-12) 18/914,043 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 18 가상 디바이스를 이용한 인공지능 서비스 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108905 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 19 측정 데이터 기반 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108909 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 20 인공지능 기반 홍채 이미지 분석을 통한 심장 건강 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0142038 (2022-10-31) - NUBISON AIoT 대한민국 21 포인트 클라우드 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147106 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 22 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147111 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 23 이미지를 포함한 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147114 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 24 멀티모달 데이터의 시계열 통합을 위한 시공간 융합 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2024-0193561 (2024-12-23) - NUBISON AIoT 대한민국 (3) 연구인력 수준 산업용 AIoT 산업은 기술 수준이 높고 변화의 정도가 빠르게 진행되고 있기 때문에 연구개발 조직의 경쟁력이 산업 내 핵심 경쟁력에 해당합니다. 동사의 연구개발 조직은 기술본부 및 기술연구소로 구성되어 있으며 연구개발 부문 조직 및 담당 업무는 아래와 같습니다. 본부 팀 업무내용 기술본부 AIoT 서비스 개발팀 NUBISON AIoT 제품 Front-end 설계 및 개발 AIoT 플랫폼 개발팀 NUBISON AIoT 제품 아키텍처 설계 및 개발, Back-end 설계 및 개발 및 Device Connectivity 서비스 디자인팀 NUBISON AIoT 제품 서비스 기획 및 UI/UX Design & Publishing 서비스 기능 통합 테스트 프로젝트 수행팀 NUBISON AIoT 제품의 대외 사업 수행 및 관리 품질&IP 관리팀 소프트웨어 품질 관리 및 ISO 인증 업무 기술연구소 Industrial AI팀 산업용 AI 알고리즘 연구 및 개발과AI 배포 및 성능 검증 다. 성장성(1) 기업의 성장전략 동사는 창업 초기부터 산업용 AIoT의 핵심기술 확보를 위해 과감한 투자를 진행해왔습니다. IoT를 통한 데이터 수집과 산업용 AI의 결합을 통해 사람과 사물이 소통하는 시대를 선도하는 전문기업이 되기 위해 다양한 정부 주도의 국책연구과제에 참여하여 기술력을 강화하였으며, 연구개발 시너지효과를 이루었습니다. 2017년 IoT 서비스 플랫폼의 개발 및 특허를 등록을 완료하였으며, 동년 대한민국 우수특허 대상에 선정되었고 이후 본격적인 서비스를 제공하고 있습니다. 2019년부터는 수집된 데이터를 활용할 수 있는 체계 구축을 위해 AI 관련 기능을 업데이트하였고, 2022년 10월 MLOps를 포함한 AI 기능을 완성했습니다. 이를 통해 데이터의 수집부터 분석/예측까지 산업용 데이터 전주기에 걸친 서비스를 통합 제공할 수 있는 체계를 확보했습니다. 이러한 성과를 바탕으로 동사의 기술제품은 다양한 산업 분야에 활용되고 있으며 대표적인 적용 산업군으로는 반도체, 건설, 교통, 인프라, 통합관제 등이 있습니다 [심플랫폼 성장전략] 구분 연구개발, 생산 및 판매활동 영업상 주요 전략 진입기 (원천기술 및 기반 확보기) 2011년~2017년 - 벤처기업 인증, 기업부설연구소 설치 - 상표등록 및 서비스표 등록 - Thing Driver 구축을 통한 IoT 장비 연동 기능 개발 - 2017년 제 11회 하반기 대한민국 우수특허대상 선정 (클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템) - 연구개발 및 생산 인프라 구축 - 사업구조의 안정적 기반 조성 도약기 (IoT 사업기) 2017년~2020년 - NUBISON IoT 플랫폼 개발 - IoT 디바이스 연계 기능 개발 - AI 모니터링 기능 개발 - 타이젠 OS 파트너십 체결 - 네이버 클라우드 SaaS 기업 육성 프로그램 선정 - NIPA, NIA 등 국책연구과제 참여를 통한 기반 기술 확보 - 국내 및 국외 기준의 품질 시스템 구축 - NIPA 협업을 통한 솔루션 적용 범위 확대 성장기 (AI 사업기) 2020년~현재 - 기존 IoT 솔루션에서 AIoT 솔루션으로 전환을 위한 아키텍처 변경 - VISION AI 적용을 위한 이미지 수집 기능 구축 - AI 재학습 및 배포를 포함한 MLOps 기능 개발 - 클라우드 정보보안경영시스템 외 2건 ISO 인증 - 클라우드서비스 보안인증(CSAP) 획득 - 2023년 제 17회 대한민국 우수특허대상 선정 (데이터 경계 도출 시스템 및 방법) - 각종 산업군 (반도체, 소재, 부품, 장비 등) 대상 서비스 적용 확산 - 글로벌 파운드리 대상 반도체 이상 감지 및 수요예측 솔루션 적용 - 연구개발과제를 활용한 서비스 적용 분야 확대 (스포츠, 농축산, 헬스케어 등) - 국내외 전시회 참관을 통한 제품 우수성 홍보 (2) 사업의 확장성 ① 제품의 확장 nubison aiot enterprise 제품 구성도.jpg nubison aiot enterprise 제품 구성도 동사는 향후 NUBISON AIoT 제품을 고객사 내에서 다각도로 사용할 수 있도록 AI 개발 툴에서 AI 인프라 관리 시스템 전반까지 제공하는 형태로 확장하는 제품을 개발하고 있으며, 이를 'NUBISON AIoT Enterprise'로 명명하였습니다. 해당 제품에는 오픈 소스기반으로 확장된 동사의 보조제품군으로 ML Dev Manager, ML Infra Manager, H/W Infra Manager가 있으며 이를 표로 정리하면 다음과 같습니다. 보조 제품군 기술 설명 ML Dev Manager 기업내부에서 AI 모델의 코드를 직접 수정 배포할 수 있게 하는 관리 시스템 ML Infra Manager AI모델의 학습 및 추론을 위해서 AI 반도체를 관리 운영하는 시스템 H/W Infra Manager H/W 인프라의 가용성 및 확장성을 원활하게 하기 위해서 관리 운영하는 시스템 ② 사업영역 및 적용분야의 확장1) 글로벌 사업 확장동사는 골프 관련 스포츠 테크 전문 기업인 E사와 기술개발 사업 계약을 체결하여 AI 기반 골프공 궤적 추적, 골프 클럽별 사용자 적합도, 스켈레톤 분석을 통한 골프 스윙 분석 등 특화 기능을 공동 개발을 진행하였습니다. 동사는 이를 바탕으로 E사와 해당 업체의 주요 시장인 미주, 오세아니아 시장에 진출할 계획을 보유하고 있습니다. 골프 사업의 안정적 해외 진출을 발판삼아 타 스포츠(테니스, 베드민터, 야구 등) 분야에 각 사의 전문 영역(협력사: 계측장비 및 센서, 동사: AI 모델 개발 및 MLOps)간 협업을 통해 사업 영역의 확장을 이뤄낼 수 있을 것으로 예상됩니다. 2) ESG 적용 확장최근 국제적으로 ESG(환경, 사회, 지배구조) 경영이 확산되고 있고, 각국의 ESG 규제도 본격화될 것으로 예상됩니다. 특히, EU집행위는 '지속가능하고 공정한 경제로의 전환'을 위해 기업들의 참여를 촉진하고자 기업의 공급망 실사를 의무화하는 결의안을 채택하였습니다. '기업 지속 가능성 실사 지침(Directive on Corporate Sustainability Due Diligence)'을 지난 2021년 2월 23일 발표한 바 있습니다. 의무 대상기업은 납품 · 협력업체에 대한 정기적인 실사과정에서 ESG 리스크가 발견될 경우 그 내용과 대응방안을 공개해야 합니다. 만약 이를 위반할 경우 매출액에 비례한 벌금, 수입금지조치 등의 제재를 부과를 받게 됩니다. 이처럼 국제적인 관점에서 ESG 규제는 강화되고 있는 추세이며, 각 국의 ESG 규제를 대응하기 위한 체계는 미흡한 상황으로 수출선진국으로 인식된 우리나라도 관련해서 중소기업의 어려움이 있다고 조사되었습니다. 특히, 중소벤처기업진흥공단 발간, KOSME 이슈포커스 2021-08호에 따르면, 온실가스 저감과 에너지 등 자원소비 절감 부분이 난이도(온실가스 저감(18.4%), 환경 법규 준수(16.7%), 근로환경(14.0%), 에너지 절감(12.6%)순)에서 가장 어렵다고 응답했으며, 해당분야의 실천도(근로환경 개선(19.5%), 환경 법규 준수(15.7%), 공정거래(13.6%), 지역사회 공헌(9.9%)순)도 상대적으로 저조한 편으로 나타났습니다. 동사는 그동안 축적된 환경관련 IoT 및 AI 역량을 기반으로 글로벌 축산기업(주요 수출국: 유럽 및 미국) 대상 NUBISON AIoT 플랫폼 적용사례를 소개하고 마케팅 및 영업활동을 진행하고 있습니다. 라. 재무상황 (1) 재무적 성장성동사의 최근 3개 사업연도 주요 성장성 지표는 아래와 같습니다. [주요 성장성 지표] (단의: 천원, %) 구 분 2024년 3분기(제14기) 2023년 (제13기) 2022년 (제12기) 2021년 (제11기) 매출액 (증감률 %) 845,901(29.66%) 4,389,632 (13.68%) 3,861,336 (31.78%) 2,930,080 (173.33%) 영업이익 (증감률 %) -4,041,371(-) -1,540,097 (-) -1,167,376 (-) -667,461 (-) 당기순이익 -4,046,439 -1,193,401 -3,631,938 -503,134 경상이익률(%) -478.36% -27.19% 94.06% -15.38% 주) 2024년 3분기 매출액 증감률은 전년 동기(2023년 3분기) 대비 증감률 입니다. 동사는 2021년, 2022년, 2023년 기준 2,930백만원, 3,861백만원, 4,390백만원의 매출액을 실현함으로써 지속적인 매출액 성장세를 나타내었으나, 제비용을 충당하지 못하는 매출액 실현으로 3개 사업연도 및 2024년 3분기 기준 영업손실을 기록하고 있습니다. 동사는 신규 영업처 수주 및 제품 인지도 향상 등으로 과거 3개년 간 매출이 지속적으로 성장(매출 증감률 173.3%, 31.8%, 13.7%)하였으나, 영업비용을 충당하지 못하는 매출액 실현으로 영업 적자가 지속되고 있습니다. 향후 동사 제품의 시장 점유율 확대 및 부가가치 증대에 따라 영업이익이 흑자로 전환되는 등 수익성 지표가 개선될 것으로 기대됩니다. 2022년의 경우 음의 영업이익(-11.7억원)에도 불구 양의 경상이익(36.3억원)을 실현하였으며, 이는 당시 상환전환우선주의 전환권에 대한 파생상품평가에 따라 약 50.4억원의 파생상품평가이익이 발생하였기 때문입니다. 상환전환우선주는 전량 보통주로 전환됨에 따라, 향후 파생상품평가 등으로부터 기인한 비경상적인 영업외 비용, 수익의 발생 가능성은 낮을 것으로 예상됩니다. (2) 재무적 안정성 동사의 2021년부터 2024년 3분기까지 주요 재무안정성 지표는 다음과 같습니다. [재무안정성 지표] (단위:%, 배) 구분 업종 평균 2024연도 3분기 (제14기 3분기) 2023연도 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 부채비율(%) 82.25% (524.69%) (458.55%) (535.92%) (173.10%) 유동비율(%) 152.13% 70.74% 68.15% 74.71% 40.65% 자본잠식률(%) - 136.81% 440.37% 331.21% 1,427.49% 이자보상배율(배) 46.38배 (31.78배) (4.38배) (4.14배) (48.74배) 차입금의존도(%) 20.60% 49.33% - - 0.02% 재고자산 회전율(회) - - - - - 매출채권 회전율(회) 7.36 0.58 1.90 3.06 3.22 주1) 한국은행에서 발간한 2023년 한국은행 기업경영분석 중 J582 소프트웨어 개발 및 공급업 업종의 평균치를 기재하였습니다. 주2) 동사는 별도의 재고자산이 존재하지 않아 유동비율과 당좌비율이 동일합니다. 동사의 부채비율은 2021년부터 2024년 3분기까지 173.10%, 535.92%, 458.55%, 524.69% 로 2024년 중 기 발행된 종류주식이 전량 보통주로 전환됨에 따라 재무 건전성이 일부 개선되었지만 2024년 기준 운영자금 등 충당 목적 차입 및 누적된 결손금으로 인한 음(-)의 자본총계로 음(-)의 부채비율을 나타내고 있으며, 그 수준은 업종 평균인 82.25% 대비 열위한 것으로 나타납니다. 유동비율의 경우 2021년부터 2023년까지는 K-IFRS 회계기준에 의해 기 발행된 종류주식 관련 부채 계상으로 업종 평균대비 낮은 수준의 유동비율을 기록하였으며, 2024년 3분기의 경우 종류주식의 보통주 전환으로 유동부채가 감소하였지만 운영자금 등 충당 목적 은행 차입으로 업종 평균인 152.13%을 하회하는 70.74%의 유동비율을 나타내었습니다. 자본잠식률의 경우 누적된 결손금에도 불구 2024년 상장을 준비하는 과정에서 종류주식의 보통주 전환에 따라 자본금 확충 효과로 자본잠식률이 일부 개선되었으며, 2024년 3분기 기준 136.81%의 자본잠식률을 나타내고 있습니다. 이자보상배율의 경우 과거 지속된 영업손실로 인해 음의 배율을 보이고 있으며, 차입금의존도의 경우 운영자금 충당을 목적으로 은행으로부터 2,000백만원 을 차입함에 따라 2024년 3분기 기준 46.2%의 차입금의존도를 나타내고 있고, 이는 업종 평균인 20.60%를 상회하는 수준입니다. 동사는 유입될 공모자금을 바탕으로 차입금 상환 을 예정하고 있음에 따라 재무건전성이 일부 개선될 것으로 기대하고 있습니다.매출채권회전율의 경우 2021년, 2022년은 각각 3.22회 및 3.06회로 유사한 수준으로 유지되었으며, 2023년의 경우 매출채권회전율이 1.90회로 감소하였으며, 2024년 3분기의 경우 매출액 규모에서 기인한 효과로 매출채권 회전율이 0.3회로 감소하여 업종 평균인 7.36회를 하회하는 수준으로 나타나고 있습니다. 동사는 유입될 공모자금을 통해 차입금 일부를 상환하고 연구개발 및 영업 인력을 확충함으로써 당사의 매출 확대 및 영업현금흐름 창출을 기반으로 재무건전성을 점진적으로 개선시킬 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 재무자료의 신뢰성 동사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 적정하게 표시하고 있습니다. 동사는 코스닥 상장을 위하여 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항에 의해 금융감독원으로부터 2023년 온기에 대한 지정감사인으로 삼일회계법인을 지정 받았습니다. 향후 외부감사인 선임시에도 독립성을 유지한 외부감사인을 선임할 예정입니다. 사업연도 감사의견 감사인 채택회계기준 수정사항 및 그 영향 감사인 지정 특기사항 2024년 3분기 검토 한울회계법인 K-IFRS - - - 2023년도 적정 삼일회계법인 K-IFRS - 2023.04.12 - 2022년도 적정 삼일회계법인 K-GAAP - 2022.08.22 - 2021년도 적정 한울회계법인 K-GAAP - - - 동사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 적정하게 회계처리를 하고 있으며, 감사인은 동사의 재무제표 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 회사가 적용한 회계원칙에 대해서도 평가하였습니다. 동사의 재무제표에 대해 감사인의 강조사항 및 기타사항, 수정사항은 존재하지 않습니다. 또한 동사의 감사인은 동사의 임원, 사용인 관계나 임원 등의 친인척 관계에 있지 않습니다. 그리고 경제상의 특별한 이 해 관계에 있지 않으며 증권신고서 제출일 현재 동사의 주식이나 주식매수선택권, 전환사채 및 신주인수권부사채 등을 보유하고 있지 않습니다. 또한 동사는 상장회사에 준하는 회계와 재무 관련 업무에 필요한 절차를 확립하기 위하여 2023년 12월 22일 내부회계관리규정 및 2024년 1월 29일 회계업무처리규정을 제정하였으며, 상장회사 표준 규정 등과 비교할 때 관련 규정에 이상은 없는 것으로 파악됩니다. 특히, 내부회계관리규정에서는 업무의 분장, 문서화, 승인 및 결재체계에 대해 규정하고 있으며 동사는 동 규정에 따라 업무를 수행하고 있는 바, 회계처리 시 발생할 수 있는 부정 및 오류 방지를 위한 통제절차가 적절히 구비되어 있다고 판단됩니다. 마. 경영환경 (1) CEO의 자질 동사는 임대근, 강태신 각자 대표이사를 선임하였습니다. 임대근 대표이사는 서울대학교 자연과학부 학사 학위를 취득하였으며, 2001년에서 2011년까지 유관분야에서 약 10년간 프로그래밍 및 경영 업무를 수행하였습니다. 2011년 12월부터 동사의 대표이사를 역임하며, 기술개발 및 사업 총괄 대표자로 업무를 수행하고 있습니다. 임대근 대표이사는 주요 경영진들과 현재의 핵심 기술 및 핵심 프로젝트에 대한 아이데이션부터 개발진행, 영업까지 기여하고 있는 바, 임대근 대표이사의 기술경영 경험수준은 높은 것으로 판단됩니다. 임대근 대표이사의 약력은 다음과 같습니다. [최고 경영자의 주요 경력] 성명 (한글) (한자) (영문) 임대근 林大根 Lim Dae Geun 생년월일 1978년 06월 10일 학력 학교명 전공분야 수학상태 기간 서울대학교 자연과학부 졸업 '98.03 ~ '08.02 경력사항 근무처 근무기간 담당업무 직위 송화시스템기술 '01.09 ~ '04.12 프로그래밍 사원 다임즈 '06.01 ~ '07.01 프로그래밍 대리 모션원 '07.05 ~ '08.03 프로그래밍 과장 디지큐브 '08.04 ~ '09.03 프로그래밍 과장 캐리마 '09.04 ~ '10.10 프로그래밍 과장 지에이치모바일 '11.05 ~ '11.11 프로그래밍 및 경영 총괄 대표이사 심플랫폼 '11.12 ~ 현재 프로그래밍 및 경영 총괄 대표이사 강태신 대표이사는 서울대학교 경영학 학사 학위를 취득하였으며, 2017년 12월 동사의 감사로 최초 선임 및 기타비상무이사를 거쳐 2023년 1월 동사의 대표이사로 취임하였습니다. 강태신 대표이사는 투자 유치, 경영 관리, 사업 기획 분야에서의 전문 역량을 바탕으로 동사의 운영에 있어 주요 역할을 담당하고 있는 바, 높은 수준의 경영 역량을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 강태신 대표이사는 효율적인 의사결정 및 우수한 영업역량을 통해 동사를 경영하고 있으며 동사의 전문 경영인으로서의 자질이 충분하다고 판단됩니다. 강태신 대표이사의 약력은 다음과 같습니다. [최고 경영자의 주요 경력] 성명 (한글) (한자) (영문) 강태신 姜泰信 Kang Tae Shin 생년월일 1978년 12월 17일 학력 학교명 전공분야 수학상태 기간 서울대학교 경영학과 졸업 '98.03 ~ '03.02 경력사항 근무처 근무기간 담당업무 직위 SOO Institute '06.06 ~ '07.03 경영기획 팀장 오크우드투자자문 '09.06 ~ '12.04 주식운용2팀 팀장 KB투자증권 '12.04 ~ '17.08 리서치센터 팀장 아라코퍼레이션 '17.08 ~ '19.05 경영 총괄 대표이사 심플랫폼 ' 22.03 ~ 현재 경영 총괄 대표이사 (2) 인력 및 조직 경쟁력 동사의 총 인원은 증권신고서 제출일 현재 41명이며, 3본부, 1연구소 체제로 구성되어 있습니다. 동사의 각 부서별 업무 내용은 아래와 같습니다. [각 사업부 문별 업무내용] 구분 업무내용 경영지원본부 - 회계, 자금, 인사, 교육 등 전반적인 경영지원 관리 업무 담당 사업본부 - 신규거래처 발굴 및 관리- 프로모션 및 설명회 개최, 박람회 참석 등의 업무 담당 기술본부 - 제품 Front-end 설계 및 개발(타임라인, 지도기반 모니터링, 현장 모니터링, 대시보드, 데이터 뷰 등)- 제품 아키텍처 설계 및 개발, Back-end 설계 및 개발과 다양한 Device Connectivity- 서비스 기획 및 UI/UX Design & Publishing 서비스 기능 통합 테스트- 대외 사업 수행 및 관리 기술연구소 산업용 AI 알고리즘 연구 및 개발과AI 배포 및 성능 검증 동사는 본부 및 연구소 별 책임자가 역할수행에 전력을 다하고 있으며 각 조직 별 활발한 업무 협력 등을 통한 조직운영으로 핵심인력 이탈을 최소화하여 지속적이고 안정적인 매출 및 기술경쟁력을 확보하고자 최선의 노력을 기울이고 있습니다. 경영진의 전문성 및 핵심인력의 관리능력으로 볼 때 인력 및 조직은 충분한 경쟁력을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. (3) 경영의 투명성 및 안정성 증권신고서 제출일 현재 동사의 이사회는 임대근 대표이사, 강태신 대표이사, 기상서 사내이사, 박성진 사내이사, 남대식 사외이사, 김지환 사외이사 총 6인의 이사와 김우성 감사 1인으로 구성되어 있습니다. 동사의 이사회는 경영활동과 관련한 주요한 경영 사항에 대하여 독립적인 의사결정을 개진하고 있습니다. 동사의 상근이사인 임대근, 강태신 대표이사, 기상서, 박성진 사내이사는 동사의 사업 영위에 필요한 충분한 역량 및 전문성을 겸비하고 있으며 급여 및 복리후생 조건은 회사 내 직급, 기여도, 과거 이력 등을 종합적으로 고려했을 때 적정한 수준인 것으로 사료되는 바입니다. [(주)심플랫폼 이사회 구성현황] 성명 성별 출생 년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당업무 주요경력 임대근 남 1978.06 대표이사 등기 상근 기술총괄 -서울대학교 자연과학부 학사 ('98.03~'08.02) -송화시스템기술 사원('01.09~'04.12) -다임즈 대리('06.01~'07.01) -모션원 과장('07.05~'08.03) -디지큐브 과장('08.04~'09.03) -캐리마 과장('09.04~'10.10) -지에이치모바일 대표이사('11.05~'11.11) -심플랫폼 대표이사('11.12~현재) 강태신 남 1978.12 대표이사 등기 상근 사업총괄 -서울대학교 경영학과 학사('8.03~'03.02) -SOO Institute 팀장('06.06~'07.03) -오크우드투자자문 팀장('09.06~'12.04) - KB투자증권 팀장('12.04~'17.08) - 아라코퍼레이션 대표이사('17.08~'19.05) - 심플랫폼 대표이사('22.03~현재) 기상서 남 1965.02 전무 등기 상근 기술본부 총괄관리 - 서울대학교 농기계학과 학사('84.03~'91.02) - 태광실업 부장('05.01~'06.04) - 솔라시아 전무('06.05~'14.12) - 큐레이소프트 부사장('15.06~'16.12) - SGA시스템즈 상무('17.01~'18.02) - 심플랫폼 전무이사('18.05~현재) 박성진 남 1977.05 이사 등기 상근 기술본부 본부장 - 서울대학교 사회학과 학사 졸업('96.03~'01.02) - 한국컴퓨터테크 대리('01.07~'05.12) - 앤디아이 과장('06.01~'07.12) - 심플랫폼 팀장('11.01~'15.02) - 듀라클 팀장('15.03~'16.10) - 싸이월드 팀장('17.01~'19.07) - 심플랫폼 사내이사('19.11~현재) 김지환 남 1980. 사외이사 등기 비상근 사외이사 - Univ. of Illinois at Chicago 도시계획 및 정책학 박사('12.08~'17.05) - KPMG FAS Senior Analyst('08.01~'09.12) - 서울대학교 공학연구원 연구원('10.06~'12.05) - 하나금융경영연구소 연구원('11.06~'12.06) - 한양대학교 경제학부 조교수('20.09~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) 남대식 남 1982. 사외이사 등기 비상근 사외이사 - Univ. of California, Irvine 교통공학 박사('14.09~'19.09) - Univ. of California, Irvine Postdoctoral Scholar('19.11~'21.02) - 서울연구원 위촉연구원('13.08~'14.08) - 인하대학교 아태물류학부 조교수('21.03~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) 김우성 남 1975. 감사 등기 비상근 감사 - 서울대학교 경영학과 학사 졸업('98.03~'03.02) - 삼일회계법인(’02.12~’06.04) - Sumitomo Mitsui Banking Corp Seoul('08.07~'09.07) - 대주회계법인('09.11~'11.07) - 오성회계법인('11.08~'17.12) - 원진회계법인('17.12~'19.06) - 성산회계법인('19.07~현재) - 심플랫폼 감사('21.08~현재) 동사는 상장예비심사신청서 제출일 현재 최대주주인 임대근 대표이사가 2,025,396주(39.04%)를 보유하고 있으며, 특수관계인을 포함한 최대주주등은 총 2,259,996주(43.56%)를 보유하고 있습니다. 15%의 공모를 반영한 상장 후 최대주주등의 지분율은 36.84%인 바, 상장 후에도 안정적인 경영권을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. [(주)심플랫폼 공모전후 최대주주등 지분변동 현황] 구 분 성 명 주식종류 소유주식수 공모전지분율 공모후지분율 최대주주등 임대근 보통주 2,025,396 39.04% 33.01% 강태신 234,600 4.52% 3.82% 소 계 - 2,259,996 43.56% 36.84% (4) 경영의 독립성 동사는 최대주주의 독단 및 기타 외부조직으로부터의 영향을 받지 않고 이사회를 통한 독립적인 의사결정을 수행할 수 있는 체계를 갖추고 있어 경영 독립성 측면에서 문제가 없을 것으로 판단됩니다. 과거 동사는 상법 제393조(이사회의 권한) 및 정관을 근거로 2012년 1월 3일 이사회 규정을 제정 및 운영하고 있으며, 진행되는 이사회는 동 규정에 근거하여 적절하게 수행되고 있습니다. 바. 기타 투자자보호 (1) 소송사건 등 증권신고서 제출일 현재 동사가 진행 중인 소송사건은 없습니다. (2) 국세청등 감독기관 조사사항 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 일반투자자와의 이해상충 가능성 발행회사의 상장주선인인 KB증권㈜는 증권신고서 제출일 현재 기준 발행회사 보통주 202,344주 (총발행주식수의 3.9%)를 보유하고 있습니다. (단위: 주, 원) 주식의 종류 취득일 취득주식수 (공모 후 지분율) 주당 취득가액 총 취득금액 공모가격과의 괴리율 상장 후 의무보유 보통주 2021.12.23 202,344주 (3.30%) 9,884원 1,999,968,096원 23.97% 주4) 주1) 상장주선인 KB증권(주)의 최초 투자 시 취득주식수는 50,586주( 주당 39,536원)이며, 당사가 2024년 3월 4일 1주당 3주 무상증자를 진행함에 따라 상장주선인 보유주식수는 202,344주(주당 9,884원)으로 변경되었습니다. 상기 내역은 무상증자 후 신고서 제출일 현재 기준으로 작성하였습니다. 주2) 공모가격과의 괴리율은 (공모가격-취득가액)÷취득가액이며, 공모가격은 희망공모가액 13,000원~15,000원 중 최저가액인 13,000원 기준으로 산출하였습니다. 주3) 상기 공모 후 지분율은 상장예정주식수 기준입니다. 주4) 상장주선인은 자발적 의무보유 대상자로「코스닥시장 상장규정」제26조제1항제7호에 따라 신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유합니다, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제6조에 따르면, 금융투자회사는 자신과 자신의 이해관계인이 합하여 100분의 10 이상의 주식등을 보유하고 있는 회사의 기업공개 또는 장외법인공모를 위한 주관회사 업무를 수행하는 경우 다른 금융투자회사(해당 발행회사와 이해관계인에 해당하지 아니하면서 해당 발행회사의 주식등을 보유하고 있지 아니한 금융투자회사)와 공동으로 하여야 한다고 명시하고 있으나, 케이비증권㈜의 지분율은 3.9%로 해당사항 없어 이로 인해 이해상충이 발생할 가능성은 낮은 것으로 판단됩니다. [증권 인수업무 등에 관한 규정] 제15조(불건전한 인수행위의 금지)(중략)④ 금융투자업규정 제4-19조제7호에서 "협회가 정하는 이해관계가 있는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 관계에 있는 자를 말한다. 다만, 한국거래소, 증권금융회사, 기업인수목적회사는 그러하지 아니하다. 1. 발행회사와 발행회사의 이해관계인이 합하여 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우 2. 금융투자회사가 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 경우. 다만 , 발행회사가 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 경우(「중소기업창업 지원법 시행령」 제4조 각 호의 어느 하나에 해당하는 업종은 제외한다)에는 발행회사의 주식등을 100분의 10이상을 보유하고 있는 경우를 말한다.(중략) 3. 금융투자회사와 금융투자회사의 이해관계인이 합하여 발행회사의 주식 등을 100분의 10(제15조제4항제2호 단서의 경우에는 100분의 15)이상 보유하고 있는 경우 4. 금융투자회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주와 발행회사의 주식등을 100분의 5이상 보유하고 있는 주주가 동일인이거나 이해관계인인 경우. 다만, 그 동일인 또는 이해관계인이 정부 또는 기관투자자인 경우에는 그러하지 아니하다. 5. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 주식등을 100분의 1이상 보유하고 있는 경우 6. 금융투자회사의 임원이 발행회사의 임원이거나 발행회사의 임원이 금융투자회사의 임원인 경우 7. 금융투자회사가 발행회사의 최대주주이거나 발행회사와 제2조제9호라목의 계열회사 관계에 있는 경우 상기와 같이 상장주선인 및 인수회사의 동사 주식 보유는 관련 규정상 문제가 없으며,「코스닥시장 상장규정」제26조 제1항 제7호에 의거하여 증 권신고서 제출일 현재 보유 주식의 30%씩 각각 상장일로부터 1개월, 3개월 간 의무보유하는 점을 고려 시, 상장주선인의 지분보유에 따른 일반투자자와의 이해상충이 발생할 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 5. 기업공개(IPO) 관련 평가 의견 가. 한국거래소의 상장예비심사 시 주요 확약사항 동사는 경영 안정성 강화와 유통가능물량 제한 등을 위해 최대주주와 특수관계인의 보유주식에 대해 코스닥시장 상장규정 제26조(신규상장 의무보유) 1항에 따라 의무보유 확약을 하였습니다. 또한 상장 이후의 오버행 이슈를 예방하고, 투자자의 이익을 보호하고자 일부 주주에 대하여 자발적 의무보유 확약을 하였습니다. 자세한 의무보유 사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항-Ⅲ. 투자위험요소-3.기타위험-가. 상장 이후 유통물량 출회에 따른 위험」에 기재되어 있으니 참고하시기 바랍니다. 나. 주관회사 내부위원회 논의 내용 내부위원회 명칭 위원회 주요 구성원 일시 논의내용 비고 리스크심사실무협의회 리스크심사본부장, 리스크 관리 부서장, 기업금융 부서장, 대체금융 부서장, 재무기획부 부서장, 준법지원부 부서장 등 2025.01.08 공모 물량 총액인수를 위한 내부 리스크 심의 - 사업부문별 사업계획에 대한 질의응답 - IPO 시장 분위기에 대한 질의응답 - 상장 이후 기간 별 출회 가능 유통물량에 대한 질의 응답 가결 다. 발행회사가 인수인의 추천에 의하여 한국거래소 상장규정에 따른 사업모델기업 특례를 위하여 모집ㆍ매출하는 경우 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 과거 3년간 주식의 발행 내역 과거 3개년간 동사의 주식 발행 내역에 대한 대표주관회사인 KB증권(주)의 실사 결과 동사 주식 발행에 있어서 증권신고서 제출일 현재까지 이행하지 못한 IPO 관련 손해배상 등의 의무발생, 의무보유 조건 등의 계약 조건은 존재하지 않습니다.유상증자의 주당 발행가액은 모두 동사와 투자자 간 협의에의해 평가된 금액을 기준으로 산정되었습니다. 또한 발행 당시의 동사 과거 실적, 영업 현황, 상장에 대한 가시성 및 상장 후 의무보유 사실 등을 종합적으로 고려할 때 발행 시의 기업가치에 대한 별도의 문제점 등을 발견하지 못하였습니다.동사의 과거 3개년간 주식 발행에 관한 사항은 다음과 같습니다. [(주)심플랫폼 과거 3개년간 주식 발행 내역] (단위: 원, 주) 주식발행일자 발행형태및 방식 주식종류 총발행수량 주당발행가액 발행후 총 유통주식수 발행 관련 중요계약조건 주요투자자·행사자 비고 보통주 우선주 합계 22.03.08 유상증자(제3자배정) 보통주 101,172 9,884 4,167,606 992,230 5,159,836 해당사항 없음 - 네이버클라우드( 101,172주) 24.03.04 무상증자 반영(무상증자 전 총발행 수량 25,293주,주당 발행가액 39,536원) 24.03.04 무상증자 보통주 3,125,637 - 4,167,606 992,230 5,159,836 해당사항 없음 - 주주 전원 - 우선주 744,240 - 24.03.18 전환권행사 보통주 744,240 - 5,159,836 - 5,159,836 해당사항 없음 - IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 (470,560주) - 24.06.12 유상증자(제3자배정) 보통주 28,011 6,919 5,187,847 - 5,187,847 해당사항 없음 - 우리사주조합 (28,011주) - 주) 기업실사 결과 동사의 과거 주식 발행과 관련하여 간주 모집 또는 증권신고서 미제출 관련 위반 사항은 존재하지 않았습니다. 6. 대표주관회사의 실적 증권신고서 제출일로부터 최근 3사업연도 및 당해연도 중 KB증권㈜가 대표주관회사로서 기업공개에 참여한 기업의 기간별 수익률은 다음의 표와 같습니다. 상장회사명 소속시장 상장일 공모희망가 공모가 수익률 하단 상단 구분 상장일 1개월 3개월 6개월 9개월 12개월 리파인 코스닥시장 2021-10-29 21,000 24,000 21,000 공모주식(A) -31.90% -27.14% -42.38% -31.43% -45.48% -64.00% 시장지수(B) -0.78% -0.78% -12.72% -9.54% -19.65% -31.25% 시장지수 초과(A-B) -31.12% -26.36% -29.66% -21.89% -25.83% -32.75% LG에너지솔루션 유가증권시장 2022-01-27 257,000 300,000 300,000 공모주식(A) 68.33% 40.00% 39.33% 31.17% 80.00% 68.67% 시장지수(B) -3.50% -1.20% -2.59% -10.84% -15.52% -8.31% 시장지수 초과(A-B) 71.83% 41.20% 41.92% 42.01% 95.52% 76.98% 스톤브릿지벤처스 코스닥시장 2022-02-25 9,000 10,500 8,000 공모주식(A) -18.63% -5.88% -18.63% -24.25% -41.56% -34.88% 시장지수(B) 2.92% 10.20% 2.89% -4.81% -13.52% -8.17% 시장지수 초과(A-B) -21.55% -16.07% -21.51% -19.44% -28.05% -26.70% 지투파워 코스닥시장 2022-04-01 13,500 16,400 16,400 공모주식(A) 114.94% 35.98% 96.04% 85.37% 150.30% 264.94% 시장지수(B) -0.42% -4.21% -22.77% -28.78% -28.08% -10.27% 시장지수 초과(A-B) 115.36% 40.19% 118.80% 114.15% 178.39% 275.21% 청담글로벌 코스닥시장 2022-06-03 8,400 9,600 6,000 공모주식(A) 27.33% 87.50% 49.00% 78.33% 110.83% 38.50% 시장지수(B) 0.04% -18.14% -11.81% -17.75% -9.96% -2.59% 시장지수 초과(A-B) 27.29% 105.64% 60.81% 96.08% 120.79% 41.09% 성일하이텍 코스닥시장 2022-07-28 40,700 47,500 50,000 공모주식(A) 76.40% 130.00% 158.60% 106.40% 172.80% 177.00% 시장지수(B) 0.33% 0.85% -13.58% -6.84% 5.92% 14.83% 시장지수 초과(A-B) 76.07% 129.15% 172.18% 113.24% 166.88% 162.17% 더블유씨피 코스닥시장 2022-09-30 80,000 100,000 60,000 공모주식(A) -30.50% -20.33% -32.75% -20.50% 21.67% -13.33% 시장지수(B) -0.36% 1.86% 0.63% 25.98% 28.61% 24.58% 시장지수 초과(A-B) -30.14% -22.19% -33.38% -46.48% -6.95% -37.92% 모델솔루션 코스닥시장 2022-10-07 24,000 27,000 27,000 공모주식(A) 14.44% -13.89% -33.70% -10.19% -34.26% -44.41% 시장지수(B) -1.07% -0.78% -2.42% 24.65% 22.84% 15.63% 시장지수 초과(A-B) 15.51% -13.11% -31.29% -34.84% -57.10% -60.04% 산돌 코스닥시장 2022-10-27 16,000 18,800 18,800 공모주식(A) 10.90% -21.54% -24.79% -30.43% -50.21% -62.66% 시장지수(B) 1.74% 7.38% 8.50% 24.45% 29.37% 9.56% 시장지수 초과(A-B) 9.16% -28.92% -33.29% -54.88% -79.58% -72.22% 한싹 코스닥시장 2023-10-04 8,900 11,000 12,500 공모주식(A) 72.00% 55.52% 34.00% 22.40% -48.40% -51.68% 시장지수(B) -4.00% -0.19% 3.00% 4.98% -0.02% -8.57% 시장지수 초과(A-B) 76.00% 55.71% 31.00% 17.42% -48.38% -43.11% 두산로보틱스 유가증권시장 2023-10-05 21,000 26,000 26,000 공모주식(A) 97.69% 72.31% 291.54% 187.31% 193.08% 142.31% 시장지수(B) -0.09% -1.55% 7.17% 12.82% 18.98% 9.65% 시장지수 초과(A-B) 97.78% 73.86% 284.37% 174.48% 174.10% 132.66% 쏘닉스 코스닥시장 2023-11-07 5,000 7,000 7,500 공모주식(A) 25.73% -31.20% -47.53% -52.27% -69.73% -65.40% 시장지수(B) -1.80% -3.13% -3.28% 3.79% -10.83% -12.62% 시장지수 초과(A-B) 27.53% -28.07% -44.25% -56.06% -58.90% -52.78% 에스와이스틸텍 코스닥시장 2023-11-13 1,200 1,500 1,800 공모주식(A) 125.83% 59.72% 93.06% 40.00% 101.11% 247.22% 시장지수(B) -1.89% 5.07% 7.07% 8.25% -3.10% -12.63% 시장지수 초과(A-B) 127.72% 54.65% 85.98% 31.75% 104.21% 259.85% 에코아이 코스닥시장 2023-11-21 28,500 34,700 34,700 공모주식(A) 79.54% 52.45% 6.34% -17.87% -42.07% -55.97% 시장지수(B) 0.48% 5.70% 6.27% 4.11% -4.08% -16.28% 시장지수 초과(A-B) 79.06% 46.75% 0.07% -21.98% -37.99% -39.68% LS머트리얼즈 코스닥시장 2023-12-12 4,400 5,500 6,000 공모주식(A) 300.00% 644.17% 325.00% 369.17% 187.00% 79.67% 시장지수(B) 0.51% 3.93% 6.52% 4.24% -12.48% -18.19% 시장지수 초과(A-B) 299.49% 640.24% 318.48% 364.93% 199.48% 97.85% DS단석 유가증권시장 2023-12-22 79,000 89,000 100,000 공모주식(A) 300.00% 110.50% 50.50% 4.50% -24.60% -72.56% 시장지수(B) -0.02% -5.22% 5.71% 7.09% -0.26% -6.06% 시장지수 초과(A-B) 300.02% 115.72% 44.79% -2.59% -24.34% -66.50% 우진엔텍 코스닥시장 2024-01-24 4,300 4,900 5,300 공모주식(A) 300.00% 382.08% 424.53% 339.62% 339.62% - 시장지수(B) -0.46% 3.39% 2.63% -3.08% -12.56% - 시장지수 초과(A-B) 300.46% 378.69% 421.90% 342.70% 352.18% - 제일엠앤에스 코스닥시장 2024-04-30 15,000 18,000 22,000 공모주식(A) 22.73% -28.00% -50.73% -54.05% - - 시장지수(B) -0.09% -4.34% -7.58% -15.12% - - 시장지수 초과(A-B) 22.82% -23.66% -43.15% -38.92% - - 민테크 코스닥시장 2024-05-03 6,500 8,500 10,500 공모주식(A) 22.67% -18.38% -31.33% -42.48% - - 시장지수(B) -0.22% -2.62% -10.16% -15.96% - - 시장지수 초과(A-B) 22.88% -15.76% -21.17% -26.52% - - HD현대마린솔루션 유가증권시장 2024-05-08 73,300 83,400 83,400 공모주식(A) 96.52% 57.67% 28.42% 80.46% - - 시장지수(B) 0.39% -0.43% -6.50% -6.33% - - 시장지수 초과(A-B) 96.13% 58.10% 34.91% 86.79% - - 와이제이링크 코스닥시장 2024-10-18 8,600 9,800 12,000 공모주식(A) 81.67% 16.67% - - - - 시장지수(B) -1.55% -9.87% - - - - 시장지수 초과(A-B) 83.21% 26.54% - - - - 탑런토탈솔루션 코스닥시장 2024-11-01 12,000 14,000 18,000 공모주식(A) -23.67% -39.61% - - - - 시장지수(B) -1.89% -8.73% - - - - 시장지수 초과(A-B) -21.78% -30.88% - - - - 엠앤씨솔루션 유가증권시장 2024-12-16 80,000 93,300 65,000 공모주식(A) -20.31% - - - - - 시장지수(B) -0.22% - - - - - 시장지수 초과(A-B) -20.09% - - - - - 구분 상장회사의 수 평균 수익률 유가증권시장 5 개사 시장지수 초과(A-B) 109.13% 72.22% 101.50% 75.17% 81.76% 47.71% 코스닥시장 18 개사 65.44% 70.70% 59.47% 47.45% 55.65% 36.23% 합계 23 개사 74.94% 70.97% 67.88% 53.00% 60.26% 38.38% 주) 상기 내역은 KB증권㈜가 (공동)대표주관회사 혹은 (공동)주관회사로서 상장에 참여한 건들로, SPAC상장, 이전상장 및 SPAC합병상장은 제외하였습니다. V. 자금의 사용목적 1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역 가. 자금 조달 금액 (단위 : 원) 구분 금액 비고 총 공모금액 13,800,000,000 (1) 상장주선인 의무인수 금액 414,000,000 (2) 발행제비용 955,114,240 (3) 순수입금 13,258,885,760 =(1)+(2)-(3) 주1) 총 공모금액은 확정공모가액 15,000원 기준으로 산정되었습니다. 주2) 상장규정에 따른 상장주선인의 의무인수 총액은 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의거하여 모집 또는 매출하는 주권 총수의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우 에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인 취득하는 부분입니다. 단, 모집하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동 수 있습니다. 나. 발행제비용의 내역 (단위 : 원) 구 분 금 액 계 산 근 거 인수수수료 852,840,000 신주 발행금액의 6.0% 상장심사수수료 - 주2) 상장수수료 - 주2) 등록면허세 1,895,200 증가자본금의 0.4% 지방교육세 379,040 등록면허세의 20% 기타비용 100,000,000 IR 비용, 명의개서대행수수료, 인쇄비 등 합계 955,114,240 - 주1) 인수수수료는 확정공모가액인 15,000원 기준이며, 당사가 부담하는 인수수수료 금액을 기재하였습니다. 주2) 당사는「코스닥시장 상장규정」제2조제1항제39호에 해당하는 기술성장기업으로 상장심사수수료 및 상장수수료 면제 대상에 해당합니다. 2. 자금의 사용 목적 가. 자금의 사용 계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지 미사용 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 운영자금, 채무상환자금, 타법인증권취득자금으로 사용할 계획입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한 공모로 인한 순수입금은 11,477백만원이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 운영자금, 2) 채무상환자금, 3) 타법인증권취득자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다. 2025.01.17(단위 : 백만원) (기준일 : ) --6,7592,0004,500-13,259 시설자금 영업양수자금 운영자금 채무상환자금 타법인증권취득자금 기타 계 주1) 공모자금 사용계획은 확정공모가액인 15,000원 을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 자금사용 우선순위에 따른 사용 예정 내역 별 비중은 다음과 같습니다. [자금사용 예정 내역 별 비중] (단위: 백만원) 구분 사용 내역 금액 비율 비고 운영자금 연구개발비 충당 및신규 인력 채용 등 6,759 50.98% - 프로젝트 별 전문역량을 보유한 연구개발 인력 신규 채용- 연구개발 목적 제반 운영자금(클라우드 증설 등) 지출- 영업, 경영 지원 인력 확충 및 기타 운영 경비 지출 채무상환자금 차입금 상환 2,000 15.08% - 차입금 상환 타법인증권취득자금 신규 투자 4,500 33.94% - 당사와 사업 시너지가 존재하는 신규 업체 발굴 및 투자 합계 13,259 100.00% -　 주1) 공모자금 사용계획은 희망공모가액인 13,000원 ~ 15,000원 중 최저 희망공모가액인 13,000원을 기준으로 작성하였습니다. 주2) 상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 자금의 세부 사용 계획 자금사용 우선순위에 따른 세부 사용 계획은 다음과 같습니다. (1) 운영자금 [연구개발자금] 당사는 산업용 AIoT 개발 및 공급을 주 사업으로 영위하고 있는 회사로, 고난이도 공정의 제조업 등 다양한 산업군에 필요한 AIoT 기술 개발 및 고도화를 계획하고 있습니다. 이러한 산업용 AIoT 연구에 있어 핵심 요소는 연구인력이며, 현재는 효율적인 인력 운영을 통해 최적의 규모로 AIoT 플랫폼 및 AI 모델 구축을 진행하였으나, 향후에는 연구인력 충원을 통해 고객의 다양한 요구에 부합할 수 있는 신규 모델 개발 및 연구개발 파이프라인 확장을 계획하고 있습니다. 당사는 공모자금 중 6,759 백만원을 운영자금으로 활용할 예정이며, 이 중 3,000백만원은 연구개발자금에 사용할 예정입니다. 이를 통해 전문역량을 보유한 석/박사 인력을 신규 채용하고, 프로젝트 수행을 위한 연구비 지출을 계획하고 있으며, 증권신고서 제출일 현재 계획중인 주요 연구개발 파이프라인 및 연구개발에 따른 기대효과는 다음과 같습니다. [주요 연구개발 파이프라인] 구분 프로젝트명 개발예정 내역 및 예상 소요 비용 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 기대효과 - Edge 환경에서 데이터를 실시간으로 처리함으로써 데이터 전송 비용 절감 및 오프라인 환경에서도 AI 모델이 동작하여 유지보수, 공정 최적화 실현- 기존에 적용이 어려웠던 디바이스에도 머신러닝을 적용함으로써 당사 서비스의 적용 분야 확대 및 추가 매출 창출 기대 예상 소요 비용 680백만원 2 산업용 AI Agent 기술 개발 기대효과 - 기존에는 장비 운영자가 수동으로 모니터링하고 관리해야했던 설비를 AI Agent 도입함으로써 운영 자동화 실현- 산업 현장에서의 자동화 및 스마트화 지원으로 설비 유지보수 비용 절감, 생산성 향상, 비상 대응 시간의 단축이 기대- sLLM 기반으로 운영 매뉴얼을 학습함으로써 신규 운영자 교육 및 절차 이해를 보다 효과적으로 지원 예상 소요 비용 670백만원 3 노코딩 AutoML 기술 개발 기대효과 - 고객사는 노코딩 AutoML 기술을 도입함으로써 별도 전문인력 채용 없이 데이터 기반의 의사결정 수행 가능- 데이터 수집, 정제, 학습, 배포를 자동화하여 AI 도입의 복잡성을 제거하고, AI 기술의 접근성을 극대화 예상 소요 비용 300백만원 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기대효과 - 글로벌 SaaS 시장에서의 경쟁력 강화- 다양한 국가에 소재하고 있는 고객사의 접근성을 높이고 현지화된 사용자 경험을 제공함으로써 해외 시장에서의 서비스 수용성 제고- 신규 해외 고객 확보 및 지속적인 서비스 개선을 통해 추가 성장 동력 확보 예상 소요 비용 240백만원 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 기대효과 - 데이터레이크를 통해 기존 데이터베이스의 한계를 넘어 대규모 IoT 및 비정형 데이터에 대한 체계적인 관리툴 제공- 다양한 데이터 소스를 통합하여 데이터 기반 의사결정의 정확성을 높이고, AI 및 고급 분석을 위한 데이터 준비 단계를 자동화 수행- 고객사는 더욱 정교한 예측 모델을 개발할 수 있으며, 데이터 자산의 가치를 극대화함으로써 새로운 비즈니스 기회를 창출 가능 예상 소요 비용 510백만원 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 기대효과 - 제조 현장에 로봇이나 시설을 실시간으로 제어하여 최적의 생산효율을 도출하는 강화 학습 AI 기술 개발- 품질 AI 및 예지보전 AI 같은 의사 판단 AI와 연계하여 생산량 및 품질을 향상 할 수 있는 최적화 AI 기술을 개발함으로써 솔루션 고도화 및 서비스 부가가치 극대화 예상 소요 비용 600백만원 주요 연구개발 파이프라인에 따른 연도별 예상 자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [연도별 예상 연구개발자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 프로젝트명 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 1 Edge AI 및 Edge MLOps 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 2 1 5 예상 인건비(백만원) 200 200 100 500 기타 Edge NPU/GPU테스트 보드 20 30 30 80 AI 연산 서버 및 Edge MLOps 인프라 - 50 50 100 소계 220 280 180 680 2 산업용 AI Agent 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 2 1 1 4 예상 인건비 (백만원) 200 100 100 400 기타 테스트 환경 구축 및 데이터 학습/실증 10 50 50 110 AI 연산 서버 및 네트워크 장비 구축 - 100 60 160 소계 210 250 210 670 3 노코딩 AutoML 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 1 1 3 예상 인건비 (백만원) 100 100 100 300 소계 100 100 100 300 4 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 기타 멀티리전 글로벌 클라우드 증설 등 기반 인프라 구축 10 60 50 120 다국어 지원 등 솔루션 고도화 - 70 50 120 소계 10 130 100 240 5 데이터레이크 구축 및 데이터 고도화 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 1 4 예상 인건비 (백만원) 100 200 100 400 기타 데이터레이크 인프라 구축 - 60 50 110 소계 100 260 150 510 6 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 인건비 신규 채용 인력(명) 1 2 2 5 예상 인건비 (백만원) 100 200 200 500 기타 Edge 제어 보드 제작 50 50 - 100 소계 150 250 200 600 합계 790 1,270 940 3,000 주1) 한국소프트웨어산업협회가 발표한 2024년 적용 SW기술자 평균임금 공표에 따르면 데이터 인프라 엔지니어의 경우 90백만원 선으로 평균임금이 형성되어 있는 것으로 나타나며, 산업 특수성 및 우수 인력 유치 등을 위한 유인 제공 등을 가정하여 신규 인력 1인당 연 100백만원의 임금을 가정하였습니다. [기타 운영자금] 당사는 운영자금 6,759 백만원 중 잔여 3,759 백만원을 기타 운영자금으로 활용할 예정이며, 영업 인력 확충, 경영 지원 인력 확충, 프로젝트 수행을 위한 외주용역/소모품 및 R&D 예비비 등 기타 운영 경비로 사용할 계획입니다.연도 별 예상 운영자금 사용 계획은 다음과 같습니다. [연도 별 예상 운영자금 사용 계획] (단위: 명, 백만원) 구분 비용 분류 2025년 2026년 2027년 합계 영업 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 4 3 3 10 예상 인건비 (백만원) 320 210 210 740 경영 지원 인력 확충 인건비 신규 채용 인력(명) 3 1 1 5 예상 인건비 (백만원) 140 80 40 260 기타 운영 경비 프로젝트 수행을 위한 외주용역/소모품 및 R&D 예비비 등 기타 경비(백만원) 900 900 959 2,759 합계 1360 1190 1209 3,759 당사는 다양한 분야에 대한 산업용 AIoT 도입과 관련하여 One-Stop 솔루션 제공 역량을 보유하고 있으며, 추가적인 매출처 확보를 위해서는 연구개발 인력의 확충과 더불어 영업 인력의 확충이 필수적입니다. 당사는 유관 분야 경력을 보유한 전문 영업 인력을 확보함으로써 세일즈 역량 및 프로젝트 관리 역량을 강화할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 특히, B2B의 영업구조 특성 상 솔루션 개발 및 검증, 납품 과정에서 고객사의 요구사항 수렴, 개발 조직 간 일정 협의를 통한 납기 일정 관리 등이 요구되며, 관련 역량을 보유하고 있는 영업 매니저 및 실무 인력을 충원함으로써 목표한 영업실적 달성을 위한 인적 인프라를 구축할 수 있을 것으로 예상합니다.이와 더불어 미래 당사의 외형 성장에 따라 경영 지원 인력의 확충이 필요할 것으로 예상됩니다. 당사는 연구개발 및 영업인력의 충원으로 조직 측면에서의 확장에 따라 인사/총무 관련 추가적인 관리 역량이 요구될 것으로 예상됩니다. 또한, 회사의 매출액 등 규모의 성장 및 회계 결산, 공시, IR 등 상장법인으로서의 투자자 보호를 위한 의무 등을 감안할 시 회계/IR 관련 인력 충원이 필요하며, 관련 경영 지원 인력 신규 채용을 통해 내부 관리 역량 강화 및 내부통제를 고도화시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.한편, 당사는 솔루션 구축 등 프로젝트 수행 과정에서 비핵심 또는 일회성 업무에 대한 외주화를 통해 무분별한 인력 확충을 방지함으로써 인건비를 효율적으로 집행하고 있으며, 산업 현장의 특성에 따라 데이터 측정 및 분석 등의 목적으로 별도의 디바이스 설치가 요구됨에 따라 소모품비 지출이 수반되고 있습니다. 이에 당사는 잔여 운영자금을 향후 프로젝트 수행 과정에서 소요될 외주용역비, 소모품비 및 기타 경비로 사용할 것을 계획하고 있습니다. (2) 채 무상환자금 당사는 과거 운영자금 충당을 목적으로 은행으로부터 자금을 차입한 내역이 존재하며, 재무건전성을 개선시키고자 공모자금의 일부를 채무상환에 사용할 계획입니다. 증권신고서 제출일 현재 기준 차입금 현황은 다음과 같습니다. [차입금 현황 ] (기준일: 증권신고서 제출일) (단위: 백만원, %) 구분 차입처 내역 만기일(예상) 연이자율 차입금 잔액 단기차입금 IBK기업은행 운영자금 대출 2025-06-18 5.81% 2,000 합계 2,000 당 사는 공모자금 중 2,000백만원을 상기 만기 도래 예정인 단기차입금 상환에 활용할 예정이며, 채무상환을 통해 부채비율 및 이자비용에 대한 부담이 감소함에 따라 재무안전성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 또한, 신규 차입 여력을 증대시킴으로써 향후 유동성 악화 등 급격한 시장환경의 변화에 대한 위험 관리 역량이 증대될 수 있을 것으로 예상합니다. [채무상환 자금] (단위: 백만원) 구분 내역 금액 비고 채무상환 재무구조 개선 및 금융비용 절감 목적 차입금 상환 2,000 - 합계 2,000 - (3) 타법인증권 취득자금 당사는 향후 당사가 보유하고 있는 산업용 데이터 수집/분석/예측을 위한 AIoT 기술및 솔루션과 사업적 시너지가 존재하는 기업에 대한 지분투자 및 인수를 적극 활용하여 매출 규모 측면에서의 외형 성장과 우수 인력의 확보를 계획하고 있습니다. 당사는 공모자금 중 4,500백만원을 지분투자 및 인수에 활용할 예정이며, 대상 기업을 탐색중에 있습니다. 증권신고서 제출일 기준 지분투자 또는 인수 대상 산업군 및 기업 관련하여 확정된 바는 없으나, 현재 사내 연구소를 보유하고 반도체 디자인 역량을 보유한 팹리스 기업 및 헬스케어 관련 기업에 주목하고 있습니다. [타법인증권 취득자금] (단위: 백만원) 구분 기술분야 2025년 ~ 2027년 합계 타법인증권 취득자금 팹리스, 헬스케어 분야 등 4,500 4,500 합계 4,500 4,500 주1) 증권신고서 제출일 현재 지분투자 또는 인수 대상 산업군 및 기업 관련 확정된 바는 없으나, 투자 시점 당시의 영업환경 및 기술 트렌드 변화 등에 대한 경영 의사결정에 의거 대상 기업이 확정될 예정입니다. 팹리스 기업의 경우 당사의 AIoT 관련 데이터 수집 및 처리 솔루션에 특화된 반도체 개발하고 해당 반도체가 탑재된 전용 데이터 수집/처리 등 관련 디바이스 제작 및 보급을 확대함으로써 당사 솔루션에 대한 고객사의 락인(Lock-in) 효과 및 추가 매출 실현 측면에서의 사업 시너지가 존재하는 것으로 판단됩니다. 또한, 팹리스 업체의 특성상 생산 중심이 아닌 당사와 유사한 연구 중심의 조직으로 관리/운영 측면 및 팹리스 업체가 보유하고 있는 고객사를 잠재 매출처로 확보할 수 있다는 측면에서 추가적인 시너지가 존재할 것으로 예상됩니다. 헬스케어 기업의 경우 당사가 프로젝트 수행 이력을 보유한 비대면 진료 솔루션을 바탕으로 시장점유율 확대를 통한 매출 증대를 꾀할 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 이에 유관 영업망을 기구축하고 있는 기업을 탐색중에 있습니다. [투자 전략 및 방식] 분야 투자전략 투자대상 투자방식 소형 펩리스 향후 디바이스에 AI가 탑재되기 위해서 Edge AI 관련 수요가 증가할 것으로 기대됩니다. 특히 소형 디바이스에 탑재 가능한 초소형 AI모듈의 경우 스마트 센서의 보급에 따른 급격한 수요 증가를 예상하고 있습니다. 이를 대비한 선제적 기술 확보를 목표로 투자를 예정하고 있습니다. -H/W 설계 전문기업 -Edge NPU 전문기업 -H/W 펌웨어 개발 전문기업 -센서 개발 전문기업 등 인수합병 및 전략적 투자(SI) 등 헬스케어 당사가 진행하는 비대면 진료 서비스의 활성화를 위하여 공공분야에 특화된 영업업체 인수, 영업력을 기반으로 한 매출 증대 및 신규 사업 확대를 목표로 투자를 예정하고 있습니다. -화상회의 전문기업 -공공영업 전문기업 -의료데이터 전문기업 -공공서비스 개발 전문기업 등 증권신고서 제출일 현재 당사가 탐색중인 주요 대상 업체는 소형 팹리스 업체 2곳, 헬스케어 업체 3곳이며, 각 업체가 영위하고 있는 사업 및 재무현황 등을 감안하여 자체적으로 산정한 가치평가 기준으로 경영권 행사를 위한 유의미한 지분 확보를 가정할 시 업체 당 20~25억원의 자금이 소요될 것으로 예상하고 있습니다. 해당 매수 희망가액 기준 2곳의 업체에 대한 투자를 가정함으로써 타법인증권 취득자금 45억원을 계획하고 있고, 실제 투자 집행 시 외부 투자자 등을 통한 추가적인 자금 조달이 이루어질 수 있습니다. 추가 자금조달의 형태는 외부 차입, 사채 발행 및 유상증자를 통하여 진행 될 수 있으며, 향후 자금 필요 시점의 시장상황에 따라 자금조달의 형태 및 규모는 변동될 수 있습니다. 각 업체 별 보유 기술 및 주요 서비스, 당사가 기대하고 있는 사업 시너지 등 구체적인 사항은 다음과 같습니다. [투자 대상 업체에 관한 사항] 구분 기업명 보유 기술/서비스 기술 및 사업 특징 인수에 따른 기대 시너지 소형 팹리스 ○사 반도체 발열 제어 솔루션 - 효율적인 설계를 통해 반도체의 발열이슈를 해결하는데 특화된 기술을 보유하고 있음 - 서버 분야와 연관된 보유 설계 기술의 확장성 보유 - 발열이슈 해소에 따른 연산 효율성 제고 및 효율적 서버 설계에 따른 고객 만족도 제고 - 반도체 설계 관련 우수 연구인력의 확보 ◇사 모바일 솔루션 - 무선통신 기반 HW 및 Embedded SW 개발 전문 기술 보유 - Edge 환경 구성을 위한 HW 설계/제작, App/Application SW 개발 역량 보유 - 해당 업체가 보유한 다양한 모바일 환경에서 운용 가능한 HW 설계 및 제작 기술을 기반으로 향후 당사의 R&D로 개발될 Edge AI 모델을 다양한 사용환경에서 네트워크 제약 없이 사용 가능하도록 지원 - App/Applictaion SW 기술 기반 고객사의 요구에 따른 커스터마이징을 통해 사용자 경험 극대화 헬스케어 □사 비대면 화상회의 솔루션 - 화상회의 솔루션 기반 비대면 진료 서비스 기술 보유 - 비대면 진료에 따른 의료보험 수가 정산 시스템 보유 - 당사 Thing Driver 기반 의료기기 연계기술과 결합 시 고도화된 비대면 진료 서비스 제공이 가능할 것으로 예상 - NUBISION 솔루션과의 연동을 통한 통합 병의원 서비스 플랫폼으로의 확장 기대 △사 AI 전략 컨설팅 - 공공기관 및 헬스케어 업체 대상 헬스케어 산업 전략 및 운영 관련 컨설팅 이력 보유 - 해당 업체가 보유한 영업망을 통해 당사 헬스케어 솔루션에 대한 신규 매출처 확보 가능 - IT 전문 영업인력 확보 ☆사 건강관리 솔루션 - 비대면 건강관리 솔루션 업체로 의료기관 의무기록 시스템 연계 및 데이터 처리기술 보유 - 당사 Thing Driver 및 비대면 건강관리 제공 경험, 의무기록 시스템과의 연동을 통해 요양병원 및 요양시설 특화 솔루션 출시를 통한 헬스케어 분야 시장 진출 가속화 출처: 회사 제시 자료 주1) 상기 업체는 당사가 탐색중인 주요 관심 업체에 관한 사항이며, 증권신고서 제출일 현재 지분투자 또는 인수 대상 산업군 및 기업 관련 확정된 바는 없습니다. 향후 투자 시점 당시의 영업환경 및 기술 트렌드 변화 등에 대한 경영 의사결정에 의거 대상 기업이 확정될 예정입니다. 한편, 실제 투자집행 시기까지 미사용 자금의 경우 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다. 또한, 해당 자금을 당사의 예산 규정에 의거 타법인증권 취득 목적 예산으로 편성 및 배정함으로써 상기 목적에 맞게 자금이 집행될 수 있도록 할 예정이며, 기타 공모자금 사용에 관한 위험 요소의 경우「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅲ. 투자위험요소 - 카. 공모자금의 사용내역 관련 위험」에 기재하였으니 참고하여 주시기 바랍니다. 3. 기타사항 당사는 경영지원본부를 통해 자금운용 계획을 수립함으로써 유동성을 관리하고 있으며, 자금의 집행과 운용은 전결 및 내부 규정에 따라 철저한 관리 감독 및 통제 하에 실행되고 있습니다. 당사는 경쟁 현황 및 시장 환경 등에 분석을 기반으로 사업 계획을 수립 및 이행하고 있으며, 금번 공모를 통한 유입자금에 대하여 상기 명시한 목적 및 계획에 따라 집행될 수 있도록 관리할 예정입니다. VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항 1. 시장조성에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 안정조작에 관한 사항 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 제2부 발행인에 관한 사항 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 (1) 연결대상 종속회사 개황 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업은 없습니다. 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 심플랫폼'이며, 영문으로는 Simplatform Co., Ltd. (약호: Simplatform) 로 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 2011년 11월 30일자로 설립되어, 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 주소 서울시 금천구 가산디지털1로 226 전화번호 02-6925-4334 홈페이지 주소 http://www.simplatform.com 마. 중소기업 등 해당 여부 . 해당해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 중소기업기본법 제 2조 및 동법 시행령 제 3조에 의하여 중소 기업에 해당합니다 [중소기업 확인서] 중소기업확인서.jpg 중소기업확인서 당사는 '벤처기업육성에 관한 특별법' 제2조의2 및 동법 제25조에 의거한 벤처기업에 해당됩니다. [벤처기업확인서] 벤처기업확인서_벤처투자유형(2024-08-14~2027-08-13)240725.jpeg 벤처기업확인서 바. 대한민국에 대리인이 있는 경우에는 이름(대표자), 주소 및 연락처 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 당사는 산업용 AIoT 플랫폼인 'NUBISON AIoT'를 운영하고 있으며, 당 사는 산업용 장비 연계를 통한 데이터 수집과 산업용 AI의 결합을 통해 산업용 AIoT 사업을 영위하고 있습니다. 2018년도부터 데이터 수집 기술을 기반으로 지속적인 기술 고도화와산업용 AI 접목하여 성장을 하고 있습니다. 기타 상세한 내용은 '제2부 발행인에 관한 사항 - II. 사업의 내용' 부분을 참고하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 최근 3년간 신용평가 내역 당사의 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재 신용평가 내역은 다음과 같습니다. 평가일 신용평가전문기관명 신용등급 유효기간 평가구분 2024.06.28 나이스디앤비 B+ 2024.06.28~2025.06.27 기업신용평가 2023.07.01 나이스디앤비 BB- 2023.06.30~2024.06.29 기업신용평가 2022.07.01 나이스디앤비 B+ 2022.07.01~2023.06.30 기업신용평가 2021.07.01 나이스디앤비 B+ 2021.07.01~ 2022.06.30 기업신용평가 (2) 신용등급 정의 (가) NICE디앤비 평가등급 등급의 정의 AAA 최상위의 상거래 이행능력 보유한 수준 AA 우량한 상거래 이행능력을 보유하며, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수즌 A 양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준. BBB 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 BB 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 B 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 CCC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 CC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 C 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 D 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 자. 회사의 주권상장(또는 등록, 지정) 및 특례상장에 관한 사항 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 해당사항 없음 해당사항 없음 기술성장기업의 코스닥시장 상장 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 일자 내 용 2011.11 주식회사 은하웨어 설립 2011.12 상호변경(은하웨어 주식회사 -> 주식회사 심플랫폼) 2013.08 벤처기업 인증 2014.08 기업부설연구소 설치, 상표 등록 및 서비스표 등록(NUBISON) 2016.01 클라우드 기반 및 사물인터넷 미들웨어 시스템 외 1건 특허 출원 2017.01 기술평가 우수기업 인증 (IoT 서비스 플랫폼 개발) 2017.03 사물인터넷 기반 기기 관리 시스템 및 방법 특허 출원 2017.05 클라우드 기반 및 사물인터넷 미들웨어 시스템 외 1건 특허 등록 2017.09 사물인터넷 기반 화재 블랙박스 시스템 및 그 운용 방법 특허 출원 2017.11 2017년 제11회 하반기 대한민국 우수특허대상 선정 (클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템) 2018.05 혁신성장보고대회 스마트팜 VIP 시연 2018.04 시리즈A 투자 유치 완료 (총10억원) 2018.08 사물인터넷 기반 화재 블랙박스 시스템 및 그 운용 방법 특허 등록 2018.09 사물인터넷 국제 전시회 VIP Briefing 진행 업체로 선정 과학기술정보통신부 장관 표창 2018.12 대한민국 지식재산 대전 참가 IoT 이노베이션 어워드 혁신대상의 스마트플랫폼 혁신대상 수상 2019.02 타이젠 OS와 파트너십 체결 2019.04 사물인터넷 기반 기기 관리 시스템 및 방법 특허 등록 2019.07 기술평가 우수기업인증 2019.12 IoT 데이터 분석을 통한 모니터링 시스템 및 방법 특허 출원 시리즈B 투자 유치(총15억원) 2020.01 IoT 데이터 형상화를 통한 모니터링 시스템 및 방법 특허 출원 2020.03 NIPA IoT 검증사업 선정 2020.07 NIPA AI 바우처 지원 사업 선정 2020.10 생활치료센터 PHR 플랫폼 납품 2020.11 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 및 공정 모니터링 시스템 및 방법 외 4건 특허 출원 (PCT출원) 2020.12 콜드체인 검증을 위한 시계열 데이터 위변조 관리 시스템 및 방법 특허 출원 인공지능 검증 시스템 및 방법 특허 출원(PCT출원) 2020.12 네이버클라우드 SaaS 기업 육성 프로그램 선정 미래테크놀로지와 MOU 체결 2021.09 IoT 데이터 분석을 통한 모니터링 시스템 및 방법 특허 등록 2021.01 측정값 기반 측정기기 이상 탐지 시스템 및 방법 특허 출원 과학기술정보통신부 장관 표창 (SaaS형 IoT 및 산업용 AI 서비스의 개발로 국내 제 공정 및 제조물품의 혁신에 기여) 2021.11 클라우드 정보보안경영시스템 외 2건 ISO 인증 2021.12 클라우드 기반 지능형 콜드체인 관리 시스템 및 방법 특허 출원 IoT 데이터 형상화를 통한 모니터링 시스템 및 방법 특허 등록 2021.12 시리즈C 투자 유치(총30억) 2022.04 RPA를 활용한 장비 및 시설 데이터 수집 시스템 및 방법 외 1건 특허 출원(PCT출원) 2022.06 산업통산자원부 장관 표창(지능정보학 및 지능정보산업의 발전에 기여) 2022.08 가상 디바이스를 이용한 인공지능 서비스 검증 시스템 및 방법 외 1건 특허 출원 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 특허 등록 2022.10 인공지능 기반 홍채 이미지 분석을 통한 심장 건강 분석 시스템 및 방법 특허 출원 2022.11 공정 모니터링 시스템 및 방법 외 3건 특허등록 과학기술정보통신부 선정 ICT 기금사업 우수성과 창출 기업 선정 2023.05 데이터 경계 도출 시스템 및 방법과 클라우드 기반 디바이스 인공지능 설정 시스템 및 방법 미국 출원 2023.07 2023년 제17회 하반기 대한민국 우수특허대상 선정 (데이터 경계 도출 시스템 및 방법) 2023.10 이미지를 포함한 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 외 3건의 특허 출원 2023.11 ISO50001 에너지경영시스템, ISO14001 환경경영시스템 인증 획득 2023.12 NUBISON AIoT CSAP(보안인증서) 획득 누비슨(NUBISON), 전자신문 2023 하반기 인기상품상 수상 2024.02 nipa AI 반도체 응용실증 지원 사업 선정 2024.04 누비슨(NUBISON), 디지털 서비스 이용 시스템 등록 2024.10 소프트웨어품질인증서(GS인증서) 획득 2024.11 누비슨(NUBISON), 제 10회 글로벌 상용 SW 명품대상 수상 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 증권신고서 제출일 현재 회사의 본점소재지는 ' 서울시 금천구 가산디지털1로 226 (가산동)'이며, 본점소재지의 변경내역은 아래와 같습니다. 일 자 주 소 2011.12.20 서울특별시 강남구 역삼로 505, 4층(대치동, 님프만빌딩) 2013.07.26 서울특별시 서초구 논현로 63, 6층(양재동, 한덕빌딩) 2015.09.01 서울특별시 관악구 신사로20길 17-3, 2층(신림동) 2018.03.03 서울특별시 금천구 가산디지털1로 226, 2003호(가산동, 하이엔드타워5차) 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 증권신고서 제출일 현재 당사의 등기임원은 총 7명으로 각자대표이사 2명(임대근,강태신), 사내이사 2명 (기상서, 박성진)과 사외이사 2명 (김지환, 남대식), 감사 1명 (김우성)으로 구성되어 있습니다. 경영진 및 감사의 중요한 변동은 아래와 같습니다. (기준일 : 증권신고서 제출일 기준) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 사임 신규 재선임 2020-03-27 정기주총 기타비상무이사 이강운기타비상무이사 국웅감사 강태신대표이사 임대근 - 2021-08-12 임시주총 감사 김우성사내이사 기상서사내이사 박성진기타비상무이사 강태신 - 감사 강태신 2021-12-17 주1) - - 기타비상무이사 국웅 2022-03-31 정기주총 사내이사 강태신 - 기타비상무이사 강태신 2022-09-02 임시주총 사외이사 김지환사외이사 남대식 - 2023-01-20 주2) 각자대표이사 임대근각자대표이사 강태신 - 2023-03-31 정기주총 - 대표이사 임대근 2024-03-29 정기주총 - 사내이사 기상서사내이사 박성진감사 김우성 기타비상무이사 이강운주3) 주1) 기타비상무이사 국웅은 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주2) 이사회에서 사내이사 강태신을 각자대표이사로 선임하여, 이사회 개최후 임대근, 강태신 2인은 각자대표이사가 되었습니다. 주3) 기타비상무이사 이강운은 일상의 사유로 사임하였습니다. 라. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 임대근 대표이사로 설립 후 증권신고서 제출일 현재까지 최대주주의 변동이 발생하지 않았습니다. 마. 상호의 변경 당사는 2011년 12월 20일 임시주주총회에서 '은하웨어 주식회사'에서 '주식회사 심플랫폼'으로 상호 변경되었습니다. 바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 최근 3사업연도 및 증권신고서 제출일 현재 합병 등에 대한 사항이 존재하지 않습니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위: 주, 원) 종류 구분 제14기2024년 3분기 제13기2023년말 제12기2022년말 제11기2021년말 보통주 발행주식총수 5,187,847 1,041,879 1,041,879 1,016,586 액면금액 500 500 500 500 자본금 2,593,923,500 520,939,500 520,939,500 508,293,000 우선주 발행주식총수 - 248,080 248,080 248,080 액면금액 - 500 500 500 자본금 - 124,040,000 124,040,000 124,040,000 기타 발행주식총수 - - - - 액면금액 - - - - 자본금 - - - - 합계 자본금 2,593,923,500 644,979,500 644,979,500 632,333,000 주1) 2024년 3월 4일에 보통주 1,041,879주와 우선주 248,080주 각각 무상증자를 실시하여, 보통주 4,167,516주와 우선주 992,320주로 총 발생주식수가 증가하였습니다. 주2) 2024년 3월 18일 우선주 992,320주가 보통주로 전환되었습니다. 주3) 2024년 6월 13일 우리사주조합 설립으로 보통주 28,011주로 총 발행주식수가 증가하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구분 주식의 종류 비고 보통주 우선주 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000,000 - 100,000,000 (주) Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 5,187,847 - 5,187,847 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 ( Ⅱ-Ⅲ) 5,187,847 - 5,187,847 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 ( Ⅳ-Ⅴ) 5,187,847 - 5,187,847 - 주) 발행할 주식의 총수는 정관상 발행주식의 총수로, 보통주식과 종류주식의 발행한도입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 종류주식 발행 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 개정일 당사의 최근 정관 개정일은 2024년 03월 29일로 정기주주총회에서 변경되었습니다. 나. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2021-08-12 임시주주총회 1) 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)2) 제7조 (1주의 금액) 1) 회사가 발행할 주식수 50,000,000주로 변경2) 주식 1주 금액을 500원으로 변경 2021-12-24 임시주주총회 1) 제2조 (목적) 정관 목적 추가 2022-09-02 임시주주총회 1) 제2조 (목적) 정관 목적 추가 2023-03-31 정기주주총회 1) 제5조(회사가 발행할 주식의 총수) 회사가 발행할 주식수 100,000,000주로 변경 2024-03-29 정기주주총회 전면개정 코스닥 상장을 위해 코스닥 표준정관에 준하도록 전면 개정 다. 사업목적 현황 당사의 정관상 목적 사업은 다음과 같습니다. 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 소프트웨어 개발, 공급, 컨설팅 및 유지보수 영위 2 하드웨어, 네트워크 공급 및 유지보수 영위 3 시스템통합(SI), 시스템운영 관련사업 영위 4 제품개발, 제조 및 판매업 영위 5 연구개발 서비스업 영위 6 정보통신공사업 영위 7 의료기기 제조, 판매, 임대, 수리, 유지보수 영위 8 의료 관련 지원 및 알선 영위 9 기타 위와 관련된 부대사업 일체 영위 10 콜센터 구축 및 운영 미영위 11 전자부품 도소매업 미영위 12 전자상거래업 미영위 13 통신판매업 미영위 14 알선중개업 미영위 15 부동산 임대업 미영위 16 기계설비공사업 미영위 17 전기공사업 미영위 18 신재생에너지업 미영위 19 전자부품의 제조 및 판매 미영위 II. 사업의 내용 당사의 사업의 개요에 앞서, 아래 표와 같이 관련 용어를 정리하였습니다. 용 어 설 명 IoT Internet of Things(사물 인터넷), 인터넷을 기반으로 모든 사물을 연결하여 정보를 상호 소통하는 기술 및 서비스 AIoT AI(인공지능) + IoT의 합성어로써 지능형 사물인터넷 기술 및 서비스 SaaS Software as a Service, 소프트웨어의 여러 기능 중에서 사용자가 필요로 하는 서비스만 이용 가능하도록 한 소프트웨어 클라우드 (Cloud) 데이터를 인터넷과 연결된 중앙컴퓨터에 저장해서 인터넷에 접속하기만 하면 언제 어디서든 데이터를 이용할 수 있는 것 Thing Driver IoT 장비의 통신방식, 프로토콜 등 연결방식이 유사한 장비들을 그룹화한 후 연결을 위한 기본정보를 Driver 형태로 캡슐화하여 구현하고, IoT 플랫폼 상에서 IoT 데이터의 입력정보와 출력정보를 간단하게 입력하여 추가만 하면 IoT 장비와 연결할 수 있는 새로운 방식의 기술 Thing Driver Middleware 제품별로 만들어진 Thing Driver를 동적으로 Loading할 수 있게 구현함으로써 모델의 변경에 따라서 Thing Driver가 수정되어도 바로 적용 가능 Thing Driver Application Thing Driver를 서비스와 연계하여서 쓸 수 있게 Front-end에서 구현하고 클라우드 상에서 공유 및 배포할 수 있게 함으로써 디바이스 생태계 구축 환경을 제공하는 기술 MLOps AI(인공 지능) 및 Ops(운영)이라는 두 가지 단어가 결합된 용어입니다. 특히, 이 용어는 AI와 ITOps의 결합을 나타내며, IT 운영 문제를 자동으로 파악하여 해결하기 위해 머신 러닝, 분석 및 데이터 과학을 적용하는 다중 계층 기술 플랫폼을 나타냄 ASP Application Service Provider, 소프트웨어를 패키지 형태로 판매하지 않고 일정한 요금을 받고 인터넷을 통해 임대해 주는 서비스 제공자 B2B Business to Business, 기업과 기업 사이에 이루어지는 전자상거래 B2B2B Business to Business to Business, 기업 고객이 기업에게 서비스를 제공하는 전자상거래 B2B2C Business to Business to Consumer, 기업 고객이 소비자에게 서비스를 제공하는 전자상거래 Classification Supervised learning 지도학습의 일종으로 기존에 존재하는 데이터의 Category 관계를 파악하고, 새롭게 관측된 데이터의 Category를 스스로 판별하는 과정 CSAP Cloud Service Assurance Program, 공공 부문 클라우드 서비스 보안 인증 제도 Data Augmentation 실질적으로 새로운 데이터를 수집하지 않고도 데이터 학습시 AI모델에 사용하는 데이터의 다양성을 늘릴 수 있는 전략 DL Deep Learning, 컴퓨터가 여러 데이터를 이용해 마치 사람처럼 스스로 학습할 수 있게 하기 위해 인공 신경망(ANN: artificial neural network)을 기반으로 구축한 기계 학습 기술 EMS, BEMS Building Energy Management System, 건물에 IT 기술을 활용하여 전기, 공조, 방범, 방재 같은 여러 건축 설비를 관리하는 시스템. 건물에서 쓰는 여러 가지 설비를 관리하여 쾌적한 환경을 조성하고 에너지 절감과 인건비 절감은 물론 건물 수명 연장을 목표로 하는 시스템 ERP Enterprise Resource Planning, 기업 내 생산, 물류, 재무, 회계, 영업과 구매, 재고 등 경영 활동 프로세스들을 통합적으로 연계해 관리해 주며, 기업에서 발생하는 정보들을 서로 공유하고 새로운 정보의 생성과 빠른 의사결정을 도와주는 전사적자원관리시스템 ESG Environmental Social and Governance, 기업의 비재무적 요소인 환경(Environment)· 사회(Social)·지배구조(Governance)를 뜻함 FMS Field Monitoring System, 현장 디바이스에 대한 실시간 모니터링 시스템 GIS Geographic Information System, 각종 지리 정보들을 데이터베이스화하고 컴퓨터를 통해 분석·가공하여 실생활에 다양하게 활용할 수 있도록 만든 시스템 GUI Graphical User Interface, 사용자가 컴퓨터와 정보를 교환할 때 그래픽을 통해 작업할 수 있는 환경 LPWAN Low-Power Wide-Area Network(저전력 광역 통신망), 10 킬로미터(km) 안팎의 거리에서 기지국당 수백 bps에서 수백 Kbps 정도의 통신 속도를 제공하여 사물 인터넷(IoT) 전용 네트워크로 사용 LSTM Long Short-Term Memory, 인공지능 딥러닝의 한 기술 MES Manufacturing Execution System, 환경의 실시간 모니터링, 제어, 물류 및 작업내역 추적 관리, 상태파악, 불량관리 등에 초점을 맞춘 현장 시스템 ML Machine Learning, 인간의 학습 능력과 같은 기능을 컴퓨터에서 실현하고자 하는 기술 및 기법 MLOps Machine Learning Operation, 머신러닝의 지속적 배포 및 자동화 파이프라인 mMTC massive Machine Type Communications(대규모 사물통신), 5G에서 대규모 기기가 망에 연결되어 정보를 주고받는 사물 통신을 일컫는 명칭 NFC Near Field Communication, 10 cm 이내의 거리에서 무선 데이터를 주고받는 통신 기술 Ops Operation, 개발이나 AI모델의 시스템들을 지속적으로 운영관리하는 기술 PDCA Plan-Do-Check-Action, 기존 방식의 변화를 의사결정 하기 위하여 변화를 제안하여 실행하고 그 결과를 측정하여 이를 반영하여 향상을 위한 조정을 거치는 과정 PHR Personal Health Record, 의료기관에 흩어져 있는 진료·검사 정보와 스마트폰 등으로 수집한 활동량 데이터, 스스로 측정한 체중·혈당 등의 정보를 모두 취합해 사용자 스스로 열람하고 관리할 수 있도록 구축한 건강기록 시스템 PLC Programmable Logic Controller, 디지털 또는 아날로그 입출력 모듈을 통하여 로직, 시퀀싱, 타이밍, 카운팅, 연산과 같은 특수한 기능을 수행하기 위하여 프로그램 가능한 메모리를 사용하고 여러 종류의 기계나 프로세서를 제어하는 디지털 동작의 전자장치 PM (preventive maintenance) 공정설비를 대상으로 주기적으로 점검하고 상태를 갱신하는 작업 PoC Proof of Concept(개념 증명), 새로운 프로젝트가 실제로 실현 가능성이 있는가, 효과와 효용, 기술적인 관점에서부터 검증을 하는 과정 REST API REST(Representational State Transfer) API(Application Programming Interface), 소프트웨어 아키텍처의 한 형식으로 URL 중 URI 부분의 패턴을 이용하여 서비스 라이브러리에 접근하기 위한 규칙들을 정의 RPA Robotic Process Automation(로보틱 처리 자동화), 사람이 컴퓨터로 하는 반복적인 업무를 로봇 소프트웨어를 통해 자동화하는 기술 SDK Software Development Kit, 소프트웨어 개발자가 특정 운영체제용 응용프로그램을 만들 수 있게 해주는 소스(Source)와 도구 패키지 SI System Integration, 정보시스템에 관한 기획에서부터 개발과 구축, 나아가서는 운영까지의 모든 서비스를 제공 UI/UX UI(User Interface)/UX(User eXperience), UI는 인터페이스, 즉 정보기기나 소프트웨어의 화면 등 사람과 접하는 면을 말한 반면, UX는 경험을 지칭하는 것으로 소프트웨어를 사용하는 사용자의 "느낌, 태도, 행동"을 말함 V2G Vehicle To Grid, 전기차배터리차(EV), 플러그인하이브리드차(PHEV) 등 충전식 친환경차를 전력망과 연결해 주차 중 남은 전력을 이용하는 개념 Zigbee 주로 양방향 무선 개인 영역 통신망(WPAN) 기반의 홈 네트워크 및 무선 센서망에서 사용되는 기술 Z-Wave 주로 가정용 자동화에 사용되는 무선 통신 프로토콜 데이터로거 (Data Logger) 시간이 지남에 따라 또는 장소와 상대적으로 내장 기구나 센서, 또는 외부 기구와 센서를 가지고 데이터를 기록하는 전자 장치 디지털 트랜스포메이션 (Digital Transformation) 디지털 기술을 사회 전반에 적용하여 전통적인 사회 구조를 혁신시키는 것으로 일반적으로 기업에서 사물 인터넷(IoT), 클라우드 컴퓨팅, 인공지능(AI), 빅데이터 솔루션 등 정보통신기술(ICT)을 플랫폼으로 구축·활용하여 기존 전통적인 운영 방식과 서비스 등을 혁신하는 것을 의미함 멀티 테넌시 (Multi-tenancy) 하나의 소프트웨어 인스턴스가 여러 사용자 그룹 또는 테넌트를 지원하기 위해 공유 환경 내에서 운영되는 소프트웨어 아키텍처 백엔드 (Back-end) 사용자와 직접 대면하지는 않으나, Front-end 프로그램과 연동하여 기술적인 기능을 하는 프로그램을 말함 서비타이제인션 (Servitization) 제품과 서비스의 융합을 통해 새로운 가치와 경쟁력을 창출해내는 새로운 비즈니스 유형으로, 제품의 서비스화(Product Servitization) 및 서비스의 제품화(Service Productization)를 포괄하는 개념 온프레미스 (On premise) 시스템을 클라우드가 아닌 현장에 직접 설치한 경우를 지칭 Annotation AI 모델이 데이터를 이해하고 분류할 수 있도록 데이터에 추가 정보를 부여하여 그 데이터를 더 정확하고 의미 있게 만드는 프로세스 PCA 주성분 분석(Principal Component Analysis)으로. 많은 양의 Data를 원본 Data의 본질을 해지지 않는 저차원의 Data로 압출 표현하는 방법 결측치 (Missing Value, 값이 없는 데이터) NA, null, NaN, N/A, #N/A 등으로 표현됨, 데이터들의 기록 누락, 미응답, 수집 오류 등 딥러닝 다층구조 신경망을 이용한 머신 러닝의 한 분야로, 컴퓨터가 마치 인간처럼 대량의 데이터를 이용해 스스로 학습하는 기계 학습 기술 시계열 관측 값 또는 통계량의 변화를 시간의 움직임에 따라서 포착하고 계열화한 것. (시간의 경과에 따라 변동하는 값을 관측 값으로 하여 기록된 것)특정한 기간에 걸쳐서 계속적인 환경,장비,시설,생체정보등의 상태가 표시되는 물리적 데이터 예지보전 각각의 설비 상태를 정량적으로 파악하여 설비의 이상 상태나 앞으로 일어날 수 있는 사태를 미리 예상하고 적절하게 유지하고 보수하는 일 프로토콜 컴퓨터와 컴퓨터 사이, 또는 한 장치와 다른 장치 사이에서 데이터를 원활히 주고받기 위하여 약속한 여러 가지 규약 (신호 송신의 순서, 데이터의 표현법, 오류 검출법 등) 1. 사업의 개요 당사는 '장비 연계를 통하여 데이터의 수집과 산업용 AI의 결합을 통해 사람과 사물이 소통하는 시대 선도' 를 기업 이념으로 데이터 수집 및 저장, 데이터 분석 및 예측,현장적용 및 검증을 통합할 수 있는 산업용 AIoT 플랫폼 기술을 개발하고 산업의 디지털 전환을 위한 산업용 데이터 생태계 구축을 목표로 하는 기업입니다. 산업용 AIoT는 산업현장을 대상으로 하는 지능형 사물인터넷으로 산업현장에 적용된 여러가지 종류의 센서 및 디바이스와 연동을 통해 다양한 데이터를 연계 수집하여처리 및 분석하고 AI적용을 통해 가치를 창출하는 사업 분야로 AI 자율 제조 등 산업 성장을 위한 AI 중심 디지털전환의 핵심 기반으로 주목받고 있습니다. 심플랫폼 플랫폼 구조.jpg 심플랫폼 서비스 당사는 산업용 AIoT의 효과적이면서 효율적인 구현을 위해 산업용 AIoT 플랫폼이라는 새로운 유형의 지능형 제품을 고객에게 제공함으로써 매출을 증대하고자 합니다. 타겟 산업(제조, 공공, 헬스케어, 농업, 소매) 전반에 산업용 AIoT 플랫폼을 통한 디지털전환의 혁신으로 비용 절감 및 부가가치 창출을 목표로 하고 있습니다. 특히, 제조분야에서는 AIoT 플랫폼을 통한 제품의 품질과 생산성 향상, 시설과 설비에 대한 예지보전 및 AI 자율 제조를 지향함으로써 고객의 가치 창출에 기여하고자 합니다. (1) 강력한 데이터 수집 서비스당사는 Thing Driver 기술을 통해 전문가가 아닌 일반 사용자도 간단한 설정으로 다양한 센서 및 디바이스를 온라인에 연동할 수 있습니다. 고객사에게 맞춤형 기능을 통한 서비스 추가 및 변경도 용이하며, Public/Private 클라우드 및 On-Premise 같은 다양한 인프라 환경에 적용 됩니다.(2) 산업 특화 AI 모델 개발 툴 서비스 당사는 AI 프로젝트를 수행하면서 축척된 경험을 통해 산업에 필요한 AI모델을 모듈화하여 유사한 산업용 AI 프로젝트에 빠르게 적용 가능하게 Pre-Trained AI Model 형태로 서비스가 제공 됩니다.(3) 비개발자도 가능한 AI 재배포 운영 서비스 당사는 AI 모델을 개발 후 효율적인 재학습/배포와 자동화된 성능 향상을 지원됩니다. No-Code 기반의 AI 운영관리 시스템을 통해서 AI 성능 관리를 위한 운영 자원을 최소화하여 서비스가 제공 됩니다.(4) 다양한 AI모니터링 대시보드 서비스당사는 다양한 AI모니터링 대시보드 화면을 지원합니다. 고객사가 원하는 데이터를쉽게 확인가능한 최적의 시각화 대시보드를 구현할 수 있는 서비스가 제공 됩니다.당사가 수행한 몇가지 사례를 통해 사업에 대한 설명을 하도록 하겠습니다. 당사가 고객사 제조 공정의 이상상태 판정과 제품 품질 이상 분류에 대한 서비스는 다음과 같습니다. 고객사 d사 서비스 개요도.jpg 고객사 서비스 개요도 출처: 당사제시 당사가 제공중인 제조 공정의 이상상태 판정 서비스는 제조 공정에 설치된 각 설비 및 센서 등에서 온도, 압력, 전압, 전류량 등 다양한 시계열 데이터를 당사의 Thing Driver 기술을 통해 수집 및 저장을 합니다. 수집 및 저장된 데이터를 산업특화 AI모델로 분석을 통해 제조 공정 설비의 이상을 감지 및 예측하고 있습니다. 그리고, 제조 공정을 걸쳐서 생산된 제품을 제품 검사 장비를 통해 발생한 이미지 데이터를 당사의 Thing Driver 기술로 이미지를 수집 및 저장을 합니다. 이미지 데이터를 통해 이상상태를 판정하는 AI 기술을 통해 제품 품질의 이상유무를 판정하여 분류를 합니다. 당사는 분석된 내용들은 고객사가 원하는 데이터를 쉽게 확인가능한 최적의 시각화 대시보드를 구현하여 서비스를 제공하였습니다.당사가 고객사 데이터 수집 및 비전 AI 분석을 통한 모니터링 서비스는 다음과 같습니다. 고객사k 서비스 개요도.jpg 고객사 서비스 개요도 출처: 당사제시 당사는 2022년 부터 화두가 되었던 중대재해 처벌 등에 관한 법률에 따른 안전조치 의무화를 통해 기업마다 사업장에 대한 안전사고 방지를 위해 노력을 하고 있었습니다. 당사에서는 산업현장, 건설현장 등의 스마트 안전장비들을 Thing Driver로 연계하여안전관리 AI를 통해 분석하여 현장별 위험상황에 대해 빠른 알람과 안전을 위한 조치정보를 제공하여 현장에 근로자의 안전 예방 및 대응의 서비스를 제공하였습니다.당사가 데이터 수집 및 분석을 통해 업무 효율화 및 원격 관제 서비스는 다음과 같습니다. 고객사g사 서비스 개요.jpg 고객사 서비스 개요 출처: 당사제시 당사는 기존의 병상마다 수작업으로 입력하던 체온계, 심전도 측정기, 혈압계 등의 의료기기의 데이터를 당사의 수집기술인 Thing Driver를 통해 자동으로 수집 및 저장하였습니다. 단순 수집 및 저장을 하는 것을 넘어 고객사에는 통합 관리를 원하여 당사는 시각화 대시보드를 구현하여 서비스를 제공하였습니다. 환자의 모니터와 연동된 통합 관리 화면 제공으로 인해서 고객사의 업무 효율성 향상과 업무에 대한 만족도가 향상되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 현황 (단위:천원) 매출유형 제 품 명 2024연도 3분기(제14기) 2023연도(제13기) 2022연도(제12기) 2021연도(제11기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 자 사 제 품 NUBISON AIoT 플랫폼 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,909,280 99% 임대수입 - - - - - - 20,800 1% 총 계 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,930,080 100% 주1) 임대수입은 2021년 소유중인 건물 임대수익 관련 매출입니다. 나. 주요제품 등에 대한 내용 1) NUBISON AIoT (1) 제품개요당사 제품 "NUBISON AIoT"은 IoT 기술을 통해 수집된 장비, 설비, 센서 등의 데이터를 AI기반 분석을 통하여 이상 탐지 및 예지 보전을 제공하고 있습니다. 당사 제품은 산업현장 등에서 Thing Driver를 통해 간편하게 데이터 수집하여 AI기반의 데이터 분석을 통한 현장 운영 관리의 효율성과 제품 수율 제고 시켜 줍니다. 당사의 제품인 "NUBISON AIoT" 내에는 IoT, MLOps, SDA( Simplatform Data Analysis Models ) 기능이 구현되어 있으며, 통합된 서비스를 제공하는 것을 기본으로 하고 있습니다. 그러나, 고객의 니즈에 맞게 각각의 서비스를 별도의 솔루션 서비스로도 제공가능 합니다. 각 솔루션별의 제공가능한 서비스 다음과 같습니다. 솔루션명 제공가능한 서비스 NUBISON IoT 고객이 단순한 데이터 수집의 서비스 제공 NUBISON MLOps 기존의 AI 서비스 중인 고객이 지속적인 AI 모델의 업데이트 서비스 제공 NUBISON SDA 당사가 보유 중인 AI 학습 모델을 통한 서비스 제공 (2)주요기능 당사 제품인 NUBISON AIoT는 다양한 산업현장 등에 쉬운 적용을 통해 데이터의 수집 부터 AI 적용까지 완결된 서비스를 제공합니다. 산업현장의 다양한 장비, 설비, 센서를 통한 데이터 수집하여 AI모델을 적용하여 데이터를 분석 및 예측합니다. 분석된 내용을 산업현장에 적용 및 검증 후에는 지속적인 관리 및 운영을 해야 합니다. 안정적인 서비스를 제공하기 위한 주요 기능을 제공하고 있습니다. 기능 설명 디바이스 연결 및 데이터 수집 기능 산업 현장에 있는 장비,설비,센서로 부터 데이터를 수집 하기 위해서 당사의 기술인 Thing Driver를 통해서 원활 하게 연계 하고 데이터를 수집 할 수 있는 기능 제공 Pre-Trained AI모델 산업 현장에서 보편적으로 많이 쓰는 AI 기능을 크게 분류,회귀,객체탐지,이상탐지,품질지표 5가지로 구분하고 세부적으로 13가지 유형을 구분 하였으며 패키징 하여서 유사 기능을 요구하는 고객들에게 AI 모델을 손쉽고 빠르게 제공 AI 모델 Pre-Trained AI모델(SDA)를 실제 산업 현장에 적용 가능하게 구현 하고 하이퍼파라미터를 튜닝 하여서 완결된 AI 모델로 제공 Pre-Trained AI모델(SDA)이외에 현장에서 특화된 AI 모델을 개발 적용 AI 모델 관리 운영 관리 개발된 AI 모델을 등록하고 자원화 하여서 형상 관리 하며 실제 서비스에 적용 할 수 있게 배포하는 전 단계를 제공하는 기능 서비스 적용 실제 현장에서 서비스를 이용 가능하게 데이터뷰,대쉬보드,환경설정 등 다양한 기능 제공함으로써 고객들이 바로 서비스를 이용 가능 하는 UI/UX 기능 (3) 제품의 필요성 모바일 혁명이후 많은 타 분야(모빌리티, 이커머스 등) 내에서는 관련 플랫폼 업체들이 혁신을 주도 하고 있습니다. 그런데, 당사의 타켓 산업들에서는 혁신을 주도하고 있는 플랫폼이 출현하고 있지 않습니다. 많은 시도가 있었으나, 타켓 산업의 특수성과 기술적 한계로 플랫폼화 되지 않으면서 혁신의한계가 있습니다. [제조업 디지털 전환 추진 여부] 제조업 디지털 전환 추진 여부 조사 결과.jpg 제조업 디지털 전환 추진 여부 조사 결과 출처: 2022년 소프트웨어 융합 실태 조사 타켓 산업 중 큰 비중을 차지하는 제조분야에서는 디지털 전환 핵심 아젠다로 채택하고 있으나, 실제로 디지털 전환에 성공하거나 초기 구축 단계를 넘어선 기업 1%도 되지 않습니다. 그리고 대다수의 제조기업들은 아직 디지털 전환을 시작하지 못한 현실을 직면하고 있습니다. 제조 현장의 디지털 전환이 어려운 이유는 다양한 종류의 장비, 시스템으로터 데이터를 통합하여 수집·관리하는 것이 필요하기 때문입니다. 또한 AI 기술을 적용하기 위해서 극히 드물게 발생하는 이상상태 예측의 경우 기존 방식의 머신 러닝은 많은 데이터를 학습을 해야 하기 때문에 산업 현장에 적용시에는 한계가 있습니다. 제조 현장은 즉시 효과를 볼 수 있는 것에 투자를 집중 하는데 반해 디지털전환 관련 인력 운영을 위한 비용과 시간에는 투자를 많이 하지 않으려고 합니다. 그리고, 제조분야는 기술의 노하우가 중요하여 데이터 유출 방지 및 중소 제조현장에선 저렴한 가격으로 적용하기를 원하고 있습니다. 당사는 다양한 연결방식과 포로토콜의 장비/시설로부터 데이터 수집이 가능하고, 구독형서비스를 통해 경제적으로 단시간 내 관리 및 운영이 가능합니다. 그리고, 고객사의 상황에 따라 클라우드와 On-Primise 방식을 선택하여 적용이 가능합니다. 또한 데이터 유출 방지를 위해 보안관련 인증(CSAP 등)을 통해 강화된 보안 환경을 제공하고 있습니다. 다. 주요 제품 가격변동 현황 당사의 NUBISON AIoT 제품은 고객의 산업환경에 따라 적절한 규모로 제공되고 있으며, 각 고객사의 산업환경이 상이하기 때문에 공급 가격에 편차가 있어 일괄적인 가격산출 및 가격변동에 대한 추이 산정이 어려우므로 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료에 관한 사항 (1) 원재료 매입 현황 당사는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있어 별도 원재료가 존재하지 않습니다. (2) 원재료의 가격변동 추이 당사는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있어 원재료가 별도로 존재하지 않으며, 제품 개발 및 매출 관련하여 상당부분을 차지하고 있는 인건비의 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. (단위: 원) 사업연도 품 목 2021연도 (제11기) 2022연도 (제12기) 2023연도 (제13기) 2024연도 3분기 인건비 국 내 332,305 311,436 314,264 340,894 수 입 - - - - 출처: 한국소프트웨어산업협회의 년도별 '"SW 기술자 평균임금 공표" 주1) 일평균 임금을 기준으로 기재하였음. 주2) 당사의 기술본부의 부서별 업무에 따라 구분하여 임금 기준을 평균하여 작성하였음 나. 생산설비에 관한 사항 (1) 생산능력 및 생산실적당사는 클라우드 방식의 솔루션을 공급하는 법인으로 별도의 생산설비가 없으므로 해당사항 없습니다. (2) 영업설비에 관한 사항 당사는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하며 직접 판매하고 있으므로 별도의영업설비는 존재하지 않으며, 당사가 보유 또는 임차하여 사용하고 있는 본사의 현황은 아래와 같습니다. [본사 현황] (단위 : 천원) 사업소 자산별 임대(자가) 23년기초가액 증가 감소 당기상각 23년기말가액 24년3분기말가액 본사 비품 자가 61,114 41,087 - 22,139 80,062 74,787 기타의 유형자산 자가 18,667 21,674 - 25,031 15,310 5,183 사용권자산 임대 167,517 220,606 - 128,065 260,059 185,547 힙계 247,298 283,367 - 175,235 355,430 265,517 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 [2021년 ~ 2024년 3분기 매출내역] (단위 : 천원) 매출 유형 품목 2024연도 3분기 (제11기 3분기) 2023연도 (제10기) 2022연도 (제9기) 2021연도 (제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 용역매출 NUBISON AIoT 수출 - - - - 124,060 3.2% - - 내수 845,901 100% 4,389,632 100% 3,737,276 96.8% 2,909,280 99.3% 소계 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,909,280 99.3% 기타매출 기타 수출 - - - - - - - - 내수 - - - - - - 20,800 0.7% 소계 - - - - - - 20,800 0.7% 합 계 수출 - - - - 124,060 3.2% - - 내수 845,901 100% 4,389,632 100% 3,737,276 96.8% 2,930,080 100% 소계 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,930,080 100% 나. 판매경로 및 전략 (1) 판매조직 당사는 강태신 대표이사 산하의 경영지원본부 및 사업본부를 중심으로 판매 및 영업 조직체계를 갖추고 있습니다. 사업본부는 마케팅팀, 영업팀, 영업지원팀으로 구성되어 영업과 관련한 사업기획, 마케팅을 수행하며 각 분야의 전문인력으로 구성되어 있습니다. 또한 우수인력을 적극적으로 채용하여 전문인력을 지속적으로 확충하고 있습니다. 심플랫폼_판매조직도.jpg 심플랫폼_판매조직 (2) 판매경로 당사의 모든 매출은 당사와 고객사간 직접 거래 형태로 이루어지고 있습니다. 당사의 매출 별 판매경로는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 매출 유형 품목 구분 판매경로 2024년 3분기 (제11기 3분기) 2023년 (제10기) 2022년 (제9기) 2021년 (제8기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 용역매출 NUBISON AIoT 수출 직접 판매 - - - - 124,060 3.2% - - 내수 직접 판매 845,901 100% 4,389,632 100% 3,737,276 96.8% 2,909,280 99.3% 소계 직접 판매 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,909,280 99.3% 기타매출 기타 수출 직접 판매 - - - - - - - - 내수 직접 판매 - - - - - - 20,800 0.7% 소계 직접 판매 - - - - - - 20,800 0.7% 합 계 수출 직접 판매 - - - - 124,060 3.2% - - 내수 직접 판매 845,901 100% 4,389,632 100% 3,737,276 96.8% 2,930,080 100% 소계 직접 판매 845,901 100% 4,389,632 100% 3,861,336 100% 2,930,080 100% (3) 판매전략 당사는 AIoT 기반의 스마트팩토리 솔루션을 중심으로, 반도체 및 제조업을 포함한 다양한 수직 산업군에 대한 적용을 확대하여 수익을 창출하고 있습니다. 또한, 공공, 헬스케어, 농업, 소매와 같은 산업군에도 솔루션을 적용하여 수익을 다변화하고 있습니다. 이를 통해서 확보한 산업별 고객의 니즈를 반영하여 신규 개발된 결과물을 제품화하고, 기존 솔루션을 고도화하여 새로운 서비스를 도입함으로써 추가 수익을 확보하고 있습니다. 당사는 이러한 수직 및 수평적 산업군에 적용 가능한 판매 전략을 수립하고 있으며, 이를 통해 다양한 산업군의 고객 확보를 목표로 하고 있습니다. 또한, 당사의 솔루션을 도입한 고객이 지속적으로 서비스를 이용할 수 있도록 최적의 지원 체계를 구축하여 안정적인 수익 구조를 확보하고 있습니다. 이와 같은 전략을 통해 당사는 다양한 산업군에 걸쳐 AIoT 솔루션의 적용 범위를 확장하고, 지속 가능한 성장과 수익 창출을 도모하고 있습니다. 위와 같은 수익 구조를 위해 산업용 AIoT 플랫폼 시장의 사용자 확대가 중요하므로 당사의 NUBISON AIoT, NUBISON MLOps, NUBISON SDA와 같은 제품군은 클라우드 기반의 구독형 SaaS 형태, 프라이빗 클라우드, 온프레미스 등 다양한 형태의 서비스를 제공하고 있습니다. 각 시장별 제품 판매 전략에 필요한 고려 요소는 다음 표와 같습니다. 구분 산업용 AIoT (SaaS 형태) 산업용 AIoT (온프레미스 형태) 시장 별 제품 판매 전략 고려 요소 시장 특징 처음 AIoT 서비스를 도입하는 경우가 많아 요구사항이 명확하지 않음 내부에 전문 인력을 보유하고 있어 명확한 기능 요구사항을 보유 시장 접근법 월 사용료 기반의 서비스 제공으로 고객에게 도입 유연성을 제공하고 AIoT 도입의 테스트베드로 활용 NUBISON AIoT, MLOps, SDA를 고객의 요구사항에 맞춰 커스터마이징하여 심화된 서비스 제공 제품 NUBISON AIoT, NUBISON MLOps, NUBISON SDA 주요 고객 중소제조사, 건설사 등 소규모 고객 반도체, 스포츠 등 특화 고객 주요목표 1. 초기 도입 예산에 적합한 솔루션 제공으로 고객의 AIoT 첫 경험을 제공 2. 솔루션 도입 시 필요 기능에 대한 요구사항을 수집 3. 수직산업군의 확장 및 확대 1. 요구사항에 맞춘 커스터마이징으로 고객 만족도 향상 2. SaaS, 온프레미스 등 다양한 구축 형태 제공 3. NUBISON SDA의 Pre-Package 모델 확장 핵심전략 사용자에게 IoT-AI-MLOps에 이르는 라이프사이클을 제공하고 향후 커스터마이징 플랜으로 전환 사용자에게 최적화된 AIoT 서비스를 제공하여 파트너십 구축 다. 주요 매출처 2024년 3분기 및 전기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. 당사의 고객은 주로 기업 또는 공공기관 등으로 고객명 및 계약내용은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재 생략합니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 3분기 2023년 고객1 500,000 - 고객2 100,000 - 고객3 97,169 - 고객4 93,850 - 고객5 - 825,000 고객6 - 500,000 고객7 500.000 합 계 791,019 459,420 라. 수주상황 당사의 고객은 주로 기업 또는 공공기관 등으로 고객명은 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 약어로 기재합니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 업체명 계약일자 계약만료 사업명 수주총액 수주잔고 S사 24.11 25.02 AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) 200,000 200,000 S사 24.11 26.10 AIoT플랫폼 도입(이상상태감지, 품질분류) 200,000 200,000 X사 24.01 25.04 산업데이터 연계/수집, AIoT플랫폼 도입(품질분류) 300,000 300,000 K건설 24.03 25.05 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 400,000 400,000 K건설 24.03 26.11 AIoT 산업/건설 안전 플랫폼 도입 100,000 100,000 B안과 24.11 25.04 비대면 진료를 위한 IoT 플랫폼 구축 200,000 200,000 주1) 계약만료 이전 당사 솔루션 제공 및 고객사 검수가 완료되는 경우 거래가 종료됩니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험과 위험관리 1) 신용위험당사는 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타수취채권 등에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.2) 유동성 위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석. 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.3) 외환 위험당사는 외화자산을 보유하고 있지 않아, 금액적 중요성이 낮기 때문에 시장위험을 상쇄하기 위하여 외화파생상품이나 이자율스왑 등을 보유하고 있지 않습니다. 4) 금리 위험 금리 위험은 시장금리변동으로 인한 재무상태표항목의 가치변동(공정가치)위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익/비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율변동위험은 주로 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 차입금 상환 계획 수립, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 차입금합계 2,000,000 이자율 1% 변동시 이자 증감 20,000 보고기간말 현재 단기차입금은 2,000,000천원입니다. 동 단기차입금의 이자율이 1% 변동할 경우 향후 당사 세전손익이 20,000천원 감소 또는 증가할 것으로 예상됩니다. 5) 가격위험 당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 당사 보유 채무증권 및 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 중요한 채무증권 및 지분증권의투자는 개별적으로 관리되며 중요한 취득 및 매각 의사 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 손익은 당기손익에 영향을 미칩니다. 6 ) 자본위험 관리당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순부채를 가산한 금액입니다. 7) 재무위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험, 유동성 위험, 시장 위험 및 외환위험, 금리 위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 경영관리본부는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 금융위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 회사의 금융자산은 현금및현금성자산, 단기금융자산, 당기손익-공정가치금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 증권신고서 제출일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 조직 구성 IoT기술 및 인공지능(AI) 알고리즘 개발 등을 통한 제품화를 위해서는 디바이스 연결및 산업용 데이터 분석 등의 특화된 기술이 필요합니다. 디바이스 연결을 위한 IoT 기술은 기술본부인 AIoT 서비스 개발팀, AIoT 플랫폼 개발팀, 서비스 디자인팀, 프로젝트 수행팀, 품질&IP관리팀 총 5개의 팀으로 구성되어있습니다. NUBISON AIoT 서비스 제공을 위한 다양한 디바이스 연결 및 아키텍처 설계, 개발과 수집된 데이터를 화면상으로 표출하는 데이터 뷰, 화면 구성에 대한 설계 및 구성, 최종적인 품질 관리까지 업무를 수행하고 있습니다. 인공지능(AI) 알고리즘 개발 및 고도화는 기술연구소인 Industrial AI팀에서 머신러닝, 딥러닝 등 산업용 AI모델 개발 및 고도화, NUBISON AIoT 플랫폼에 제품화를 위한 연구 개발을 수행하고 있습니다. 연구개발 조직별 업무역할은 아래와 같습니다. 팀 업무 역할 기술 연구소 / Industrial AI팀 산업용 AI 알고리즘 연구 / AI 배포 및 성능 검증 /산업용 AI 알고리즘 개발 AIoT 플랫폼 개발 NUBISON AIoT 제품 아키텍처, Back-end 설계 및 개발 API / 다양한 Device Connectivity개발 AIoT 서비스 개발 NUBISON AIoT 제품 Front-end 설계 및 개발 － 타임라인, 지도기반 모니터링, 현장 모니터링, 대시보드, 데이터 뷰 Mobile App/Connectivity 개발 서비스 디자인팀 NUBISON AIoT 제품 서비스 기획 UI/UX Design & Publishing 서비스 기능 통합 테스트 프로젝트 수행팀 NUBISON AIoT 제품의 대외 사업 수행 및 관리 정부과제 및 대형 공공 사업에 당사의 솔루션이 들어 갈 경우 설치 및 연계 관리 등의 업무 품질&IP관리팀 소프트웨어 품질 관리 ISO 인증 업무 (2) 연구개발비용 (단위: 천원,%) 구 분 2024년 3분기 (제14기 3분기) 2023년 (제13기) 2022년 (제12기) 2021년 (제11기) 정부보조금 차감 전연구개발비용 (A) 1,712,693 1,746,348 994,017 522,241 정부보조금 (B) (450,174) (732,228) (209,557) (217,687) 연구개발비용 (C= A-B) 1,262,519 1,014,120 701,858 304,554 (매출액 대비 비율) 149.3 23.1 18.2 10.4 (3) 연구개발실적 당사는 NUBISON AIoT 서비스 개발 및 고도화, 인공지능(AI) 기술 개발 및 고도화 에 필요한 기반 기술을 연구조직에서 자체 개발하고 있습니다. 당사가 과거 연구개발한 내역은 다음과 같습니다. 구분 일자 NUBISON AIoT 서비스 개발 내용 1. 2017.03 ·Thing Driver 구축을 통한 IoT 장비 연동 기능 및 Thing Driver를 통해 수집된 데이터 조회 기능을 개발하였고, IoT 데이터 이상 상태를 경고할 수 있는 규칙 관리 기능, 모바일 어플리케이션 생성 기능을 개발하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜은 MQTT, TCP, HTTP, ZigBee, Bluetooth, Serial 지원 가능하게 개발하였습니다. ·기존 AI기술인 One-Class SVM,Local Outlier Factor, Deep SVDD등에 대한 연구를 통해 거리 기반 비지도 학습으로 이상치를 탐지하는 분석 방식에 대한 연구를 시작하였습니다. 2. 2017.04 ~2019.11 ·Thing Driver을 통해 자신이 등록한 제품 및 드라이버를 다른 사용자가 사용할 수 있도록 공유할 수 있는 기능과 디바이스 통신 이력 조회 기능을 개발하였습니다. 그리고, 아이콘 클릭만으로 모니터링 대상과 표시 형태를 설정할 수 있는 GUI 기반 실시간 모니터링 설정 기능, 지도 위 해당 위치 상에서 디바이스 데이터 실시간 조회가 가능한 지도 기반 실시간 모니터링 기능을 개발하였습니다. 타 시스템에서 당사 제품에 연계할 수 있도록 API를 개발하여 연계 기능을 제공하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜에 LoRa, NB-IoT, CoAP 지원가능하게 개발하였습니다. ·기존 AI 기술인 Point Cloud Boundary(PCB) 의 기본적인 방향을 설계를 기존 방식의 한계점과 보환방향을 파악하여 새로운 방식 적용하여 테스트를 시작하였고, 클러스터링 기법과 마할라노비스 거리 기반의 알고리즘을 통해 정상데이터의 밀착접합으로 recall 성능에 초점하여 연구를 하였습니다. Topological Data Analysis(TDA)를 통한 응용수학에서 위상적 데이터 분석은 위상수학의 테크닉을 사용하여 데이터 셋을 분석하는 접근 방식으로 연구를 하였습니다. 3. 2019.12~2021.06 ·자체적으로 IoT 통신 기능이 없어 게이트웨이 등 다른 디바이스에 의존하는 NON-IoT 로컬디바이스를 설정할 수 있도록 디바이스 연동 기능을 개발하였고, 데이터 조회시 통계 데이터를 확인할 수 있도록 조회 기능을 개발하였습니다. 위치 및 위치 그룹 관리 기능, 디바이스 데이터 사용량 집계 기능, 규직의 주기적 적용(스케줄 관리) 기능, 메뉴 구조 및 UI/UX를 개편하였습니다. 장비연계 가능한 프로토콜에 OneM2M, UDP, FTP 지원가능하게 개발하였습니다.. ·공정과정 또는 장비에서 발생하는 시계열 데이터를 조합론적 그린 함수 방법으로 점구름(Point Cloud)으로 변환하는 연구를 하였습니다. 시간 지연 내장 함수로 시계열 내에서 일정시간을 간격에서 떨어진 좌표로 갖는 점들의 집합의 Taken’s embedding방식연구를 하였습니다. 4. 2021.07~ 2022.10 ·시계열 데이터 이외의 이미지, 영상 등의 수집 가능한 데이터 유형 확대, 대량 데이터의 처리 능력 향상 및 스케줄 관리 고도화를 통한 퍼포먼스 향상, 사물 위치 데이터 암호화 저장을 통한 보안 강화를 진행하였습니다. 장비 연계 가능한 프로토콜에 HL7이 지원가능하게 개발하였습니다. ·산업 현장의 이미지 분류를 위해 특성에 따른 Vision AI 기술을 연구하여, 이미지를 객체 유형 기반하여 이미지 증식 기법, 이종의 산업용 데이터를 분석하는 앙상블 학습 기법, 반지도 학습 기법, 데이터의 민감도에 따라 Hyperparameter를 조정하여 영상을 처리 하는 민감도 우선순위 Hyperparameter 튜닝 기술을 연구 개발하였습니다. 5. 2022.11~2023.03 ·MSA(MicroService Architecture)로 구조 변경하여 시스템 아키텍처를 고도화 하였고, 사용자 데이터 보안 강화, Thing Driver 관리 시스템 오토 스케일링을 적용하여 시스템의 안정성, 유연성, 보안성을 강화하였습니다. ·Effective conductance를 이용한 네트워크 기반 이상데이터 탐지 알고리즘을 연구 개발하였습니다. 6. 2023.04~ 2023.06 ·디바이스 메타데이터 설정 기능과 데이터 리포트 생성 기능을 개발하였고, 알림 방식을 고도화 (반복설정/해제, 해제시 알림 등) 개발하였으며, 데이터 표시 방식 개선 등 UI/UX 개선도 기술 개발과 함께 진행하였습니다. ·SimPlatform Neural Network 디자인 및 연구을 시작하였고, Multi-Variable Time-Series Data based Neural Network 연구하였습니다. 합성곱 신경망(Convolution neural network)기반의 Neural Network를 연구 시작하였습니다. 7. 2023.07~ 2024.11 ·쿼리 최적화와 리소스 최적화 등을 통해 퍼포먼스를 향상하였고 데이터 차트 방식 개선, GUI 기반 모니터링 화면 복제를 통한 설정 기능을 개발하였고, 디바이스 연계 시뮬레이터와 다국어 추가 지원(영어, 베트남어, 인도네시아어), CCTV 연동 기능을 추가 개발하였습니다. 장비연계 가능한 프로토콜에 RTSP 지원 가능하게 개발하였습니다. ·umap-clustering를 추가하여 클러스터링 방식을 고도화하였고, PCB Generator의 알고리즘 연구는 PCB Classifier 알고리즘 기반의 이상 데이터 생성과 Parametric Classifier 알고리즘 학습 위주로 연구 개발하였습니다. ·Spatio-Temporal Fusion(Image and Sequence Data)와 Badminton Shot Classification Task 활용하는 Multi-Modal Learning Model 개발 하였습니다. 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 당사의 제품인 "NUBISON AIoT" 내에는 IoT, SDA(AI 모델, Simplatform Data Analysis), MLOps 기능이 구현되어 있으며, 각 기능(솔루션별) 제공가능한 서비스와 관련하여 분류한 당사의 주요 기술개발 내용은 같습니다. 솔루션명 제공가능한 서비스 NUBISON IoT 고객의 단순한 데이터 수집 서비스 제공 NUBISON SDA 당사가 보유 중인 AI 학습 모델을 통한 서비스 제공 NUBISON MLOps 기존의 AI 서비스 중인 고객이 지속적인 AI 모델의 업데이트 서비스 제공 [당사 제공 서비스 별 주요 기술개발] 서비스 구분 주요 기술개발 내용 상세 내용 비고 NUBISON IoT 데이터 연계 기술 및 실시간 모니터링 화면 개발 - 각 디바이스 마다 프로토콜을 정의하여, 데이터 파싱 코드를 제품 별 커스터마이징이 가능한 Thing Driver 기술 개발 - 통신기능이 포함된 제품모델을 클라우드 상에서 타 사용자에게 공유 가능하고, GUI 기반 등 실시간 모니터링을 설정하며, 타 시스템에서 당사 제품에 연계 가능한 API 기술 개발 2019 사용자 데이터 보안 강화 - MSA(Micro Service Architecture) 아키텍처 변경 및 Thing Driver 관리 시스템을 오토 스케일링을 적용 사용자 데이터 보안 강화 2022 해외 매출 확대를 위한 서비스 고도화 - 쿼리 최적화와 리소스 최적화 등을 통해 퍼포먼스를 향상 및 데이터 차트 표시 방식을 개선과 영어, 베트남어 등 다국어 제공 기술 개발 2023 - 현지 시스템 연계를 위한 REST API 추가 및 EAI 및 ESB 간접연계 기술 개발 주1) 데이터 레이크 구축 및 데이터 처리 고도화 - 비정형 데이터 및 메타데이터를 효과적으로 처리하기 위한 데이터 레이크 구축 및 대용량 데이터 처리를 위한 분산 처리 기술 주1) NUBISON SDA (AI) 산업데이터 이상감지 및 특징 추출 연구 - 데이터 거리 분석 알고리즘을 통해 정상데이터의 밀착 접합 기술 연구 및 위상 수학 방식을 활용한 분류 성능 고도화 2019 산업용 딥러닝 기술 연구 - 이미지를 객체 유형 기반으로 하는 이미지 증식 기법과 이종의 산업용 데이터를 분석하는 앙상블 학습 기법에 따라 민감도 우선순위 Hyperparameter 튜닝 기술 연구 - 시계열 및 이미지 데이터 결합 멀티 모달 AI 기술 개발 2024 자율제조에서 로봇 및 설비 제어를 위한 강화 학습 기반 AI 기술 개발 - 시계열데이터 인코딩 기술 개발 및 산업용 데이터 특화된 강화학습 기술 연구 주1) NUBISON MLOps 자동화 MLOps 기술 개발 - AI 모델 버전관리 시스템 및 표준화된 AI모델 추론 서비스 관리 시스템을 포함하는 MLOps 기술 개발 2023 노코딩 AI 모델 학습 시스템 개발 - 학습데이터 및 파라미터를 제공하여 모델을 학습시킬 수 있는 노코딩 AI 모델 학습시스템 및 온라인 AI 코딩 환경 시스템 개발 2024 Edge AI 및 MLOps 기술 개발 - Edge AI 활용을 위한 SDA 모델 개선 및 신규 AI 모델 개발 - 대량 데이터의 스트리밍 데이터 처리 및 보안상 추론을 Edge에서 수행 및 관리하기 위한 기술 개발 주1) 산업용 AI Agent 기술 개발 - 생성형 AI를 활용하여 현장 운영 매뉴얼을 학습한 AI Agent가 이상 탐지 시 대응 방안 가이드 제공 및 현장 운영 자동화 기술 개발 주1) 주1) 공모자금을 활용하여 개발 예정입니다. 주2) 기존 연구개발 주제 기술 보완/고도화의 경우 제외하고 기재하였습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 (1) 특허 출원 및 등록(24건) 번호 특허 내용 특허권자 출원번호(출원일) 등록번호(등록일) 적용제품 출원국 1 사물인터넷 디바이스 드라이버 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009108 (2016-01-26) 10-1735995 (2017-05-08) NUBISON AIoT 대한민국 2 클라우드 기반 사물인터넷 미들웨어 시스템 ㈜ 심플랫폼 10-2016-0009118 (2016-01-26) 10-1778524 (2017-09-08) NUBISON AIoT 대한민국 3 사물인터넷 기반 기기 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0035421 (2017-03-21) 10-1971553 (2019-04-17) NUBISON AIoT 대한민국 4 사물인터넷 기반 화재 블랙박스 시스템 및 그 운용 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2017-0114372 (2017-09-07) 10-1893563 (2018-08-24) NUBISON AIoT 대한민국 5 IoT 데이터 분석을 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2019-0160713 (2019-12-05) 10-2300835 (2021-09-06) NUBISON AIoT 대한민국 6 IoT 데이터 형상화를 통한 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0007741 (2020-01-21) 10-2337155 (2021-12-03) NUBISON AIoT 대한민국 7 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161253 (2020-11-26)18/323,866 (2023-05-25) 10-2433598 (2022-08-12) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 8 공정 모니터링 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161265 (2020-11-26) 10-2472081 (2022-11-24) NUBISON AIoT 대한민국 9 클라우드 기반 디바이스 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161282 (2020-11-26)18/323,890 (2023-05-25) 10-2470637 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국미국출원 10 임베디드 인공지능 설치 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161820 (2020-11-27) 10-2470643 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 11 임베디드 인공지능 설정 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0161822 (2020-11-27) 10-2470644 (2022-11-21) NUBISON AIoT 대한민국 12 콜드체인 검증을 위한 시계열 데이터 위변조 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186305 (2020-12-29) - NUBISON AIoT 대한민국 13 인공지능 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2020-0186324 (2020-12-29) 18/759,829 (2024-06-29) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 14 측정값 기반 측정기기 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0142932 (2021-10-25) - NUBISON AIoT 대한민국 15 클라우드 기반 지능형 콜드체인 관리 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2021-0180994 (2021-12-16) - NUBISON AIoT 대한민국 16 RPA를 활용한 장비 및 시설 데이터 수집 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045034 (2022-04-12)18/914,041 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 17 텐서 기반의 상태 스코어 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0045035 (2022-04-12) 18/914,043 (2024-10-11) - NUBISON AIoT 대한민국미국출원 18 가상 디바이스를 이용한 인공지능 서비스 검증 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108905 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 19 측정 데이터 기반 이상 탐지 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0108909 (2022-08-30) - NUBISON AIoT 대한민국 20 인공지능 기반 홍채 이미지 분석을 통한 심장 건강 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2022-0142038 (2022-10-31) - NUBISON AIoT 대한민국 21 포인트 클라우드 데이터 경계 도출 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147106 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 22 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147111 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 23 이미지를 포함한 시계열 데이터 분석 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2023-0147114 (2023-10-30) - NUBISON AIoT 대한민국 24 멀티모달 데이터의 시계열 통합을 위한 시공간 융합 시스템 및 방법 ㈜ 심플랫폼 10-2024-0193561 (2024-12-23) - NUBISON AIoT 대한민국 (2) 상표권 및 서비스권(2건) 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 출원국 1 상표권 NUBISON ㈜ 심플랫폼 2014-02-27 2014-08-05 NUBISON AIoT 대한민국 2 서비스권 NUBISON ㈜ 심플랫폼 2014-02-27 2014-08-05 NUBISON AIoT 대한민국 (3) 인증실적(12건) 번호 구분 소프트웨어명칭 인증일 인증기관 1 ISO 9001(품질경영시스템) NUBISON AIoT 2021-11-29 ㈜에이써티 2 ISO 27001(정보보안경영시스템) NUBISON AIoT 2021-11-29 ㈜에이써티 3 ISO 27017(클라우드 정보보안경영시스템) NUBISON AIoT 2021-11-29 ㈜에이써티 4 클라우드 서비스 확인서 NUBISON AIoT 2022-11-28 (사)한국클라우드산업협회 5 오픈클라우드 플랫폼 호환성 인증서 NUBISON AIoT 2022-11-30 한국지능정보사회진흥원 6 개방형 클라우드 플랫폼 파스-타 호환성 확인서 NUBISON AIoT 2022-11-30 한국지능정보사회진흥원 7 ISO 14001(Environmental Management System) NUBISON AIoT 2023-11-13 한국품질재단 8 ISO 50001(Energy Management System) NUBISON AIoT 2023-11-22 한국품질재단 9 CSAP (SaaS 간편등급) NUBISON AIoT 2023-12-21 한국인터넷진흥원 10 ISO 9001(품질경영시스템) NUBISON AIoT 2024-11-29 한국품질재단 11 ISO 27001(정보보안경영시스템) NUBISON AIoT 2024-11-29 한국품질재단 12 ISO 27017(클라우드 정보보안경영시스템) NUBISON AIoT 2024-11-29 한국품질재단 주) ISO 9001(품질경영시스템),ISO 27001(정보보안경영시스템), ISO 27017(클라우드 정보보안경영시스템) 인증은 2024년 11월 28일에 만료되어 갱신하였습니다. 나. 시장 현황(1) 시장의 특성 AIoT는 사물인터넷과 인공지능이 결합한 것으로, 네트워크 발전에 따른 사물의 기하급수적 연결 촉진(1단계: 연결형(connectivity))과 인공지능의 고도화를 배경으로, 기존의 상황 인지, 단순한 원격측정·제어, 미래예측(2단계: 지능형(intelligence))뿐만 아니라 자율적인 '자율 판단','자율 제어’까지 가능한 3단계 자율형(autonomy) 단계로 도약하고 있습니다. 지능형 사물인터넷(AIoT)의 발전으로 다양한 ICT(인공지능, 빅데이터, 5G 등) 분야와의 융합은 우리 삶을 바꾸고 다양한 산업의 생산성을 개선해 나가고 있습니다. 국내에서는 2021년 과학기술정보통신부 주관 디지털 뉴딜의 일환으로 '내 삶을 바꾸는 지능형 사물인터넷(AIoT) 5대 전략분야 대표(플래그십) 7대 과제(프로젝트)'를 본격 추진하고 있습니다. [AIoT 기술발전 전망] aiot기술발전 전망.jpg AIoT기술발전 전망 출처: 정보통신기획평가원 당사는 산업용 AIoT 시장을 주요 목표시장으로 설정하였습니다. 산업용 AIoT 시장은 AI 능력을 활용하여 IoT 내에서 생성되고 수집된 데이터를 처리하는 데 중점을 둡니다. 따라서, AI 시스템의 머신 러닝 모델은 IoT의 연결성과 데이터 전송 능력과 결합되어 AI를 IoT 시스템에 통합함으로써 단순히 정보를 수집하고 전송하는 것에 국한되지 않고 실제로 데이터를 이해하고 분석하는 것을 의미합니다. 그러므로, AI로 통합된 IoT 장치는 데이터를 분석하여 패턴과 통찰력을 드러내고 다양한 산업 운영을 더 효율적으로 개선할 수 있습니다. 또한, AIoT 시스템은 다양한 물적 인프라 데이터를 지속적으로 모니터링하고 분석하여 변화하는 조건에 빠르게 대응할 수 있습니다. 추가적으로, AIoT 시스템은 IoT 데이터 분석에서 얻은 실행 가능한 통찰력을 제공할 수 있으며 이는 의사 결정자들에게 적시에 정확한 정보를 제공하여 사업 성장과 효율성을 촉진하는데 도움을 줍니다. 그러나, 산업용 AIoT는 정보수집 대상 장비들이 여러 업체 장비들로 혼재하고 시설관제와 내부시스템 연동이 필요합니다. 또한, AI 기술을 적용한 이벤트 탐지 및 신속 대응 체계 확보가 필요하지만, 산업용 AIoT의 특성상 Rare Event 발생 빈도는 매우 낮아 해당 데이터가 부족하고 데이터가 정상 범위안에 있음에도 불구하고 이상 데이터가 존재함으로 데이터 분석에 어려움이 있습니다. 산업용 AIoT를 현장에서 활용하기 위해 증명된 높은 장벽은 IEEE Access 저널에 ‘Deep Learning for Anomaly Detection in Time-Series Data: Review, Analysis and Guidelines’의 논문에도 명시되어 있습니다. 추가적으로, 산업의 발달로 인해 추가되는 보안, 시설 및 시스템이 분산되어 제어가 늘어남으로 관제 등 관리 인프라의 통합이 필요하며 그로 인해 통합 관제를 통한 업무 효율성 증대가 구축되어야 합니다. 그리고, 산업용 AIoT 도입에 방대한 장비수량과 다양한 장비 업체들로 인해 연결이 복잡한 어려움이 있으며, 추가 핵심 논쟁 부분은 보안과 개인 정보보호로 클라우드 시스템을 사용함에 따른 보안 문제를 해결하기 위해선 클라우드 보안 인증을 통해 해결되어야 합니다. 당사의 목표시장인 산업용 AIoT와 연관되어 동일한 특성을 보이는 산업용 IoT 시장의 주요 원동력은 아래의 표와 같습니다. 구분 주요 내용 시장 성장 촉진 요인 제조 부문에서 인공지능(AI) 및 사물인터넷(IoT)의 채택 증가 산업용 사물 인터넷(IIoT) 관련 R&D 활동에 대한 정부 지원 증가 IPv6(Internet Protocol version 6)의 표준화 클라우드 컴퓨팅 플랫폼의 사용 증가 성장 억제 요인 기존 장비와 통신 네트워크의 비호환성 인공지능(AI) 및 사물 인터넷(IoT) 기술 개발에 대한 숙련된 전문가의 부족 시장의 기회 의료 부문에서 인공지능(AI) 및 사물 인터넷(IoT)의 적용 증가 기계의 예측 유지 보수 데이터 센터 수의 증가 해결해야 할 과제 사이버 공격에 대한 사물 인터넷(IoT) 기술의 취약성 산업용 사물 인터넷(IIoT) 시스템 유지 관리 및 업데이트 표. 글로벌 산업용 IoT 시장의 원동력 출처: 연구개발특구진흥재단, 글로벌 시장동향보고서 - 산업용 IoT 시장 (2) 시장의 규모 및 전망 당사의 목표 AIoT시장을 7개로 분류되며 제조, 농업, 소매, 헬스케어, 공공, 물류/교통 및 기타 (에너지, 유틸리티, 금속&광업, 스포츠, 등등)로 구성되어 있습니다. 연구개발특구진흥재단에 따르면, 전세계 글로벌 산업용 AIoT의 시장은 2022년도 기준 12.03조원으로 추산되었습니다 (2020년 ~ 2022년 평균 환율: \1205.54). 전체 산업용 AIoT 시장은 Platform, Software 및 Services 3분류로 나뉘며, 연구개발특구진흥재단에 따르면 해당 비율은 Platform 57.2%, Software 27.5% 및 Services 15.3%의 비중으로 나뉩니다. 당사의 NUBISON 제품은 Platform, Software 및 Services의 모두 해당됨으로 목표 시장 규모는 전체 산업용 AIoT로 산출됩니다. 따라서 NUBISON 제품의 AIoT 전체 글로벌 시장 규모는 12.03조원입니다.연구개발특구진흥재단에 따르면, APAC (아시아태평양) 지역의 시장 비중은 전체 글로벌 시장의 24.25%를 차지하고 있습니다. 따라서, 2022년도 기준 APAC 지역의 NUBISON 제품 시장은 2.92조원으로 추정됩니다. APAC 지역의 포함 되어있는 31개의 나라들의 2022년도 기준 GDP를 Worldbank Data를 참고하여 합산해봤을 때, 34595.67 Billion USD이며 그중 한국의 GDP는 1665.25 Billion USD임으로 비중으로 보았을 때 APAC 지역의 4.8%를 차지합니다. 따라서, 2022년 국내 산업용 AIoT 시장은 0.14조원(1,400억원)으로 추정됩니다.또한, 연구개발특구진흥재단에 따르면, 산업용 AIoT 시장은 2021년부터 2027년까지 연평균 성장률은 25.36%로 가파른 성장을 예상하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 당사는 연결대상 종속회사가 존재하지 아니하여, 해당 사항이 없습니다. 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 원) 구분 제14기 3분기(2024년 9월말) 제13기(2023년 12월말) 제12기(2022년 12월말) 제11기(2021년 12월말) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS K-IFRS 감사인(감사의견) 감사받지 아니한재무제표 삼일회계법인(적정) 감사받지 아니한재무제표 감사받지 아니한재무제표 자 산 　 　 　 I. 유동자산 2,866,698,577 4,936,196,777 4,356,316,427 4,528,141,617 현금및 현금성자산 646,487,265 1,004,585,067 2,870,327,350 1,748,194,578 단기금융상품 - - - 1,500,000,000 매출채권 634,478,137 3,265,334,723 1,351,169,117 1,176,139,000 기타금융자산 330,912,762 132,217,184 54,077,806 83,463,386 기타유동자산 1,254,739,163 528,041,563 80,066,434 20,271,953 당기법인세자산 81,250 6,018,240 675,720 72,700 II. 비유동자산 1,187,874,747 1,421,430,353 894,110,514 404,218,414 투자자산 15,628,023 15,628,023 15,262,685 15,298,242 유형자산 79,969,900 95,371,135 79,780,743 40,293,248 무형자산 669,026,301 814,165,086 142,570,512 19,768,546 사용권자산 185,547,062 260,058,655 167,517,481 225,598,873 기타비유동금융자산 237,703,461 236,207,454 488,979,093 103,259,505 자 산 총 계 4,054,573,324 6,357,627,130 5,250,426,941 4,932,360,031 부 채 I. 유동부채 4,052,715,243 7,242,620,380 5,830,971,341 11,139,814,888 II. 비유동부채 956,561,390 888,131,453 623,915,454 540,080,720 부 채 총 계 5,009,276,633 8,130,751,833 6,454,886,795 11,679,895,608 자 본 　 　 I. 자본금 2,593,923,500 520,939,500 520,939,500 508,293,000 II. 자본잉여금 5,934,402,801 3,198,697,685 3,198,697,685 2,212,587,955 Ⅲ. 자본조정 2,788,543,065 2,732,372,002 2,039,124,784 1,095,573,952 Ⅳ. 이익잉여금 (12,271,572,675) (8,225,133,890) (6,963,221,823) (10,563,990,484) 자 본 총 계 (954,703,309) (1,773,124,703) (1,204,459,854) (6,747,535,577) 부채및자본총계 4,054,573,324 6,357,627,130 5,250,426,941 4,932,360,031 I. 영업수익 845,901,178 4,389,632,354 3,861,336,311 2,930,079,908 II. 영업비용 4,887,272,472 5,929,729,362 5,028,712,399 3,597,540,934 Ⅲ.영업이익(손실) (4,041,371,294) (1,540,097,008) (1,167,376,088) (667,461,026) Ⅳ. 영업외손익 (5,067,491) 346,696,312 4,799,314,539 216,921,686 Ⅴ. 당기순이익 (4,046,438,785) (1,193,400,696) 3,631,938,451 (503,133,959) Ⅵ. 총포괄손익 (4,046,438,785) (1,261,912,067) 3,600,768,661 (503,133,959) 기본주당순이익 (827) (286) 875 (522) 희석주당순이익 (827) (297) (221) (522) (주1) 당사는 2024년 3분기 재무제표에 대하여 한울회계법인으로부터 검토 하였습니다. (주2) 2021년 영업수익 등의 손익계산서 관련 재무제표는 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 당사는 연결대상 종속회사가 존재하지 아니하여, 해당 사항이 없습니다. 3. 연결재무제표 주석 당사는 연결대상 종속회사가 존재하지 아니하여, 해당 사항이 없습니다. 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제14기 3분기말 2024년 9월 30일 현재 제13 기말 2023년 12월 31일 현재 제12 기말 2022년 12월 31일 현재 제11 기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 심플랫폼 (단위:원) 계정과목 2024년3분기 (제14기) 2023년 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) 자산 Ⅰ.유동자산 2,866,698,577 4,936,196,777 4,356,316,427 4,528,141,617 (1)당좌자산 2,866,698,577 4,936,196,777 4,356,316,427 4,528,141,617 현금및현금성자산 646,487,265 1,004,585,067 2,870,327,350 1,748,194,578 단기금융상품 - - - 1,500,000,000 매출채권 1,622,983,278 4,113,064,723 1,847,569,117 1,683,740,000 매출채권대손충당금 (988,505,141) (847,730,000) (496,400,000) (507,601,000) 미수금 310,352,762 102,077,513 27,476,493 80,646,479 미수수익 - - 25,291,063 2,816,907 선급금 615,542,846 16,500,000 - 30,063,376 선급금국고보조금 - - - (14,248,838) 선급비용 639,196,317 511,541,563 80,066,434 4,457,415 선납세금 81,250 6,018,240 675,720 72,700 임차보증금 4,000,000 14,000,000 1,310,250 - 현재가치할인차금-유동임차보증금 - - - - 기타보증금 16,560,000 16,560,000 - - 현재가치할인차금-유동기타보증금 　 (420,329) - - 계약자산 - - - - Ⅱ.비유동자산 1,187,874,747 1,421,430,353 894,110,514 404,218,414 (1)투자자산 15,628,023 15,628,023 15,262,685 15,298,242 매도가능증권(비유동) 15,628,023 15,628,023 15,262,685 15,298,242 (2)유형자산 79,969,900 95,371,135 79,780,743 40,293,248 토지 - - - - 건물 - - - - 건물감가상각누계액 - - - - 비품 419,893,926 302,221,981 148,153,245 112,240,632 비품감가상각누계액 (154,054,969) (109,330,591) (75,197,040) (56,024,224) 비품국고보조금 (191,051,802) (112,829,855) (11,842,129) (15,923,160) 임차자산개량권 53,673,600 53,673,600 32,000,000 - 임차자산개량권감가상각누계액 (48,490,855) (38,364,000) (13,333,333) - (3)사용권자산 185,547,062 260,058,655 167,517,481 225,598,873 사용권자산-부동산 395,779,654 395,779,654 175,173,228 175,173,228 감가상각누계액-사용권자산-부동산 (272,206,291) (186,310,264) (85,815,708) - 사용권자산-차량운반구 113,546,866 101,556,693 101,556,693 50,425,645 감가상각누계액-사용권자산-차량운반구 (51,573,167) (50,967,428) (23,396,732) - (4)무형자산 669,026,301 814,165,086 142,570,512 19,768,546 특허권 12,107,620 15,538,257 20,666,162 9,862,640 특허권국고보조금 (5,893,313) (7,405,172) (9,420,984) (912,761) 상표권 2,000 2,000 2,000 2,000 소프트웨어 586,143,329 714,363,334 19,656,667 10,816,667 산업재산권 46,666,665 61,666,667 81,666,667 - 회원권 30,000,000 30,000,000 30,000,000 - (5)기타비유동금융자산 237,703,461 236,207,454 488,979,093 103,259,505 장기선급금 41,601,736 37,922,240 329,409,970 - 장기선급금-국고보조금 (5,147,738) (5,147,738) (5,147,738) - 장기선급비용 18,498,450 23,948,310 31,208,160 - 임차보증금 142,000,000 142,000,000 72,000,000 73,310,250 현재가치할인차금-임차보증금 (11,260,281) (12,791,745) (2,142,029) (4,131,926) 기타보증금 55,665,000 55,665,000 72,225,000 38,625,000 현재가치할인차금-기타보증금 (3,653,706) (5,388,613) (8,574,270) (4,543,819) 이연법인세자산 - - - - 자 산 총 계 4,054,573,324 6,357,627,130 5,250,426,941 4,932,360,031 부채 　 　 　 　 Ⅰ.유동부채 4,052,715,243 7,242,620,380 5,830,971,341 11,139,814,888 외상매입금 475,900,174 1,398,479,500 - - 미지급금 40,333,814 91,357,439 184,200,201 974,060,106 예수금 19,870,340 36,772,730 28,119,830 15,390,570 부가세예수금 - 151,961,679 85,364,061 - 단기차입금 2,000,000,000 - - 100,000 주임종단기채무 - - - 666,123 유동성장기부채 - - - - 종업원급여부채 301,930,590 296,813,571 231,363,355 180,493,977 미지급비용 38,904,050 137,027,751 107,140,041 77,188,381 선수금 1,044,253,992 465,509,901 203,759,013 61,616,056 유동리스부채 135,300,012 140,781,825 108,054,552 101,018,184 현재가치할인차금-유동리스부채 (3,777,729) (3,981,609) (1,814,898) (1,625,907) 전환상환우선주부채 - 1,633,007,363 1,318,998,933 1,069,212,619 파생상품부채 - 2,894,890,230 3,565,786,253 8,609,100,160 미지급세금 - - - 52,594,619 Ⅱ.비유동부채 956,561,390 888,131,453 623,915,454 540,080,720 장기차입금 - - - - 확정급여채무 910,481,920 776,912,623 553,157,070 422,549,869 사외적립자산 - - - - 비유동리스부채 51,518,657 120,770,918 58,152,743 124,363,644 현재가치할인차금-비유동리스부채 (5,439,187) (9,552,088) (4,712,159) (6,832,793) 장기미지급금 - - 17,317,800 - 이연법인세부채 - - - - 부 채 총 계 5,009,276,633 8,130,751,833 6,454,886,795 11,679,895,608 자 본 　 　 　 　 Ⅰ.자본금 2,593,923,500 520,939,500 520,939,500 508,293,000 보통주자본금 2,593,923,500 520,939,500 520,939,500 508,293,000 우선주자본금 - - - - Ⅱ.자본잉여금 5,934,402,801 3,198,697,685 3,198,697,685 2,212,587,955 주식발행초과금 5,934,402,801 3,198,697,685 3,198,697,685 2,212,587,955 Ⅲ.기타자본항목 2,788,543,065 2,732,372,002 2,039,124,784 1,095,573,952 주식선택권 2,788,543,065 2,732,372,002 2,039,124,784 1,095,573,952 Ⅳ.이익잉여금(결손금) (12,271,572,675) (8,225,133,890) (6,963,221,823) (10,563,990,484) 미처분결손금 (12,171,891,514) (8,125,452,729) (6,932,052,033) (10,563,990,484) 보험수리적손익 (99,681,161) (99,681,161) (31,169,790) - 자 본 총 계 (954,703,309) (1,773,124,703) (1,204,459,854) (6,747,535,577) 부채와자본총계 4,054,573,324 6,357,627,130 5,250,426,941 4,932,360,031 포 괄 손 익 계 산 서 제14기 3분기말 2024년 9월 30일 현재 제13 기말 2023년 12월 31일 현재 제12 기말 2022년 12월 31일 현재 제11 기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 심플랫폼 (단위:원) 계정과목 2024년3분기 2023년 2022연도 2021연도 (제14기) (제13기) (제12기) (제11기) Ⅰ.영업수익 845,901,178 4,389,632,354 3,861,336,311 2,930,079,908 서비스매출액 845,901,178 4,389,632,354 3,861,336,311 2,909,279,908 임대수입 - - - 20,800,000 Ⅱ.영업비용 4,887,272,472 5,929,729,362 5,028,712,399 3,597,540,934 직원급여 849,676,892 916,545,754 753,441,892 456,736,964 상여금 12,800,000 12,900,000 13,300,000 101,000,000 잡급 1,979,000 2,020,000 - 1,050,000 퇴직급여 73,879,918 84,896,116 95,178,576 89,377,766 복리후생비 107,047,167 147,652,913 116,876,736 85,087,964 여비교통비 37,764,665 60,532,273 45,065,945 39,617,935 접대비 150,088,841 227,995,553 164,203,567 59,479,790 통신비 4,116,822 4,948,239 6,229,947 6,631,071 세금과공과금 69,516,630 77,806,340 54,210,130 72,161,850 감가상각비 7,138,956 23,334,547 23,287,854 13,911,408 사용권자산상각비 106,574,061 128,065,252 109,212,440 　 지급임차료 3,600,000 2,000,000 - 56,848,200 수선비 151,091 192,364 112,000 - 보험료 40,980,623 52,517,707 38,078,695 28,524,492 차량유지비 12,612,557 16,160,893 13,313,371 15,057,878 경상연구개발비 1,262,518,822 1,014,119,970 701,857,795 304,554,485 운반비 803,500 1,334,372 1,908,672 1,241,147 교육훈련비 339,820 9,661,230 2,150,000 307,043 도서인쇄비 3,127,546 1,406,550 4,919,837 2,480,056 회의비 - 441,682 - - 사무용품비 224,555 921,557 6,703,092 872,685 소모품비 632,306,474 377,961,701 121,476,968 13,695,675 지급수수료 404,667,870 402,109,187 1,195,636,239 243,306,908 광고선전비 26,029,545 49,103,909 43,501,100 4,733,351 대손상각비 140,775,141 351,330,000 (11,201,000) - 건물관리비 27,493,477 33,151,185 28,714,670 17,611,720 무형자산상각 3,720,001 4,960,000 3,386,341 2,689,614 원재료비 - - - 326,200,244 외주용역비 851,167,435 1,232,412,850 553,596,700 1,654,362,688 주식보상비용 56,171,063 693,247,218 943,550,832 　 Ⅲ.영업손실 (4,041,371,294) (1,540,097,008) (1,167,376,088) (667,461,026) Ⅳ.영업외수익 122,686,714 703,526,599 5,081,137,059 243,437,206 이자수익 8,051,810 21,038,305 30,880,788 3,975,940 외환차익 - - 3,684,000 - 외화환산이익 - - 1,068,000 - 파생상품평가이익 109,324,979 670,896,023 5,043,313,907 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 35,557 - - 유형자산처분이익 - - - 239,396,989 국고보조금 - - - - 잡이익 5,309,925 11,556,714 2,190,364 64,277 Ⅴ.영업외비용 127,754,205 356,830,287 281,822,520 26,515,520 이자비용 127,154,198 351,571,023 281,638,813 13,694,166 외환차손 - 1,132,000 - - 파생상품평가손실 - - - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 35,557 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 127,263 - - 기부금 - 4,000,000 - - 잡손실 600,007 1 148,150 12,821,354 Ⅵ.법인세비용차감전순이익(손실) (4,046,438,785) (1,193,400,696) 3,631,938,451 (450,539,340) 법인세비용(이익) 　 　 　 52,594,619 Ⅶ.당기순이익(손실) (4,046,438,785) (1,193,400,696) 3,631,938,451 (503,133,959) Ⅷ.기타포괄손익 - (68,511,371) (31,169,790) - 매도가능금융자산평가손익 - - - - 법인세효과 - - - - 보험수리적손익 - (68,511,371) (31,169,790) - 법인세효과 - - - - IX.총포괄손익 (4,046,438,785) (1,261,912,067) 3,600,768,661 (503,133,959) XII. 주당이익 　 　 　 기본주당순이익 (827) (286) 875 (522) 희석주당순이익 (827) (297) (221) (522) (주) 2021년도는 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성되었습니다. 자 본 변 동 표 제14기 3분기말 2024년 9월 30일 현재 제13 기말 2023년 12월 31일 현재 제12 기말 2022년 12월 31일 현재 제11 기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 심플랫폼 (단위:원) 구분 자본금 자본잉여금 기타자본항목 이익잉여금 총계 2021년도(전기초) (제11기) 607,040,000 2,615,686,786 - (1,154,451,212) 2,068,275,574 당기순이익(손실) 　 　 - (503,133,959) (503,133,959) 추가출자 25,293,000 1,972,861,169 - 　 1,998,154,169 2021년도(당기말) (제11기) 632,333,000 4,588,547,955 - (1,657,585,171) 3,563,295,784 2022년기초 (제12기) 508,293,000 2,212,587,955 1,095,573,952 (10,563,990,484) (6,747,535,577) 1. 총포괄손익: 　 　 　 　 　 당기순이익(손실) - - - 3,631,938,451 3,631,938,451 확정급여제도의재측정요소 - - - (31,169,790) (31,169,790) 2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 유상증자 12,646,500 986,109,730 - - 998,756,230 주식보상비용 - - 943,550,832 - 943,550,832 2022년기말 (제12기) 520,939,500 3,198,697,685 2,039,124,784 (6,963,221,823) (1,204,459,854) 2023년기초 (제13기) 520,939,500 3,198,697,685 2,039,124,784 (6,963,221,823) (1,204,459,854) 1. 총포괄손익: 당기순이익(손실) - - - (1,193,400,696) (1,193,400,696) 확정급여제도의재측정요소 - - - (68,511,371) (68,511,371) 2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 　 　 　 　 　 유상증자 - - - - - 주식보상비용 - - 693,247,218 - 693,247,218 2023년기말 (제13기) 520,939,500 3,198,697,685 2,732,372,002 (8,225,133,890) (1,773,124,703) 2024년기초 (제14기) 520,939,500 3,198,697,685 2,732,372,002 (8,225,133,890) (1,773,124,703) 1. 총포괄손익: 　 　 　 　 　 당기순이익 - - - (4,046,438,785) (4,046,438,785) 확정급여제도의 재측정요소 - - - - - 2. 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 - - - - - 유상증자 14,005,500 179,052,609 - 193,058,109 주식보상비용 - - 56,171,063 - 56,171,063 3. 무상증자 1,562,818,500 (1,573,718,500) - - (10,900,000) 4. 상환전환우선주전환 496,160,000 4,130,371,007 - - 4,626,531,007 2024.09.30(당분기말) 2,593,923,500 5,934,402,801 2,788,543,065 (12,271,572,675) (954,703,309) (주) 2021년도는 일반기업회계기준(K-GAAP)으로 작성되었습니다. 현 금 흐 름 표 제14기 3분기말 2024년 9월 30일 현재 제13 기말 2023년 12월 31일 현재 제12 기말 2022년 12월 31일 현재 제11 기말 2021년 12월 31일 현재 주식회사 심플랫폼 (단위:원) 계정과목 2024년 3분기 (제14기) 2023년 (제13기) 2022연도 (제12기) 2021연도 (제11기) I.영업활동으로인한현금흐름 (2,437,371,008) (1,056,027,035) (712,834,560) (525,979,777) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,406,351,219) (1,076,906,334) (657,008,572) (525,979,777) 1.당기순손실 (4,046,438,785) (1,193,400,696) 3,631,938,451 (503,133,959) 조정항목: 655,567,078 1,229,356,451 (3,544,422,594) (84,646,423) 감가상각비 29,673,180 47,169,972 28,425,118 13,911,408 사용권자산상각비 106,574,061 128,065,252 109,212,440 　 - 무형자산상각비 145,138,785 158,405,426 26,498,434 2,689,614 퇴직급여 167,457,439 191,410,182 152,679,907 142,125,484 대손상각비 140775141 351,330,000 (11,201,000) - 주식보상비용 56,171,063 693,247,218 943,550,832 - 유형자산처분이익 - - - (239,396,989) 이자수익 (8,051,810) (21,038,305) (30,880,788) (3,975,940) 외화환산이익 - - (1,068,000) - 파생상품평가이익 (109,324,979) (670,896,023) (5,043,313,907) - 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - (35,557) - - 이자비용 127,154,198 351,571,023 281,638,813 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 127,263 　 - - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - - 35,557 - 순운전자본의 변동: 984,520,488 (1,112,862,089) (744,524,429) 61,800,605 매출채권의감소(증가) 2,490,081,445 (2,265,495,606) (162,761,117) (794,547,500) 미수금의감소(증가) (208,275,249) (74,601,020) 53,169,986 (80,270,279) 미수수익의 감소(증가) - - - - 선급금의감소(증가) (599,042,846) (16,500,000) 1,611,166 12,644,712 선급비용의감소(증가) (127,654,754) (431,475,129) (75,609,019) (12,570,808) 장기선급금의감소(증가) (3,679,496) 8,457,546 - - 장기선급비용의감소(증가) 5,449,860 7,259,850 (31,208,160) - 선납세금의감소(증가) 　 - - (72,700) 매입채무의감소(증가) (922,579,326) 1,398,479,500 - - 미지급금의증가(감소) (51,023,625) (110,160,562) (789,859,905) 833,570,323 예수금의증가(감소) (16,902,390) 8,652,900 12,729,260 5,156,670 선수금의증가(감소) 578,744,091 261,750,888 142,142,957 　 - 부가세예수금의증가(감소) (151,961,679) 66,597,618 85,364,061 (27,080,044) 미지급비용의증가(감소) 20,135,580 4,887,710 4,951,660 72,375,612 종업원급여부채의증가(감소) 5,117,019 65,450,216 50,869,378 - 장기미지급금의증가(감소) - - 17,317,800 - 퇴직금의지급 (33,888,142) (36,166,000) (53,242,496) - 당기법인세부채의증가 - - - 52,594,619 이자의 수취 498,307 38,784,412 4,224,150 - 이자의 지급 (37,455,086) (12,562,593) (6,852,499) - 법인세의 환급(납부) 5,936,990 (5,342,520) (53,197,639) - II.투자활동으로인한현금흐름 (4,271,945) (692,876,974) 939,128,127 31,697,012 1.투자활동으로인한현금유입액 10,000,000 502,982,987 1,500,000,000 1,646,159,033 이자의수취 - - - 1,159,033 유형자산의처분 - - - 1,400,000,000 단기금융상품의처분 500,000,000 1,500,000,000 245,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의처분 1,672,737 - - 임차보증금의감소 10,000,000 1,310,250 - - 2.투자활동으로인한현금유출액 (14,271,945) (1,195,859,961) (560,871,873) (1,614,462,021) 단기금융상품의취득 - 500,000,000 - 1,500,000,000 매도가능증권의취득 - - - 15,298,242 유형자산의취득 14,271,945 62,760,364 67,912,613 32,329,137 무형자산의취득 - 530,000,000 143,800,000 17,944,642 임차보증금의증가 - 84,000,000 - 27,000,000 기타보증금의증가 - - 33,600,000 21,890,000 당기손익-공정가치측정금융자산의취득 - 2,129,781 315,559,260 - 장기선급금의 증가(감소) - 16,969,816 　 - 　 - III.재무활동으로인한현금흐름 2,083,545,151 (116,838,274) 895,839,205 1,423,374,169 1.재무활동으로인한현금유입액 2,182,158,109 - 998,756,230 1,998,154,169 유상증자 182,158,109 - 998,756,230 1,998,154,169 단기차입금의차입 2,000,000,000 - 　 - - 2.재무활동으로인한현금유출액 (98,612,958) (116,838,274) (102,917,025) (574,780,000) 단기차입금의상환 766,123 293,620,000 리스부채의상환 98,612,958 116,838,274 102,150,902 - 장기차입금의상환 - - - 281,160,000 IV.현금의증가(감소) (358,097,802) (1,865,742,283) 1,122,132,772 929,091,404 V.기초의현금 1,004,585,067 2,870,327,350 1,748,194,578 757,487,118 VI.기말의현금 646,487,265 1,004,585,067 2,870,327,350 1,686,578,522 5. 재무제표 주석 제14(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 제13(전)기 3분기 2023년 09월 30일 현재 (검토를 받지 않은 재무제표) 주식회사 심플랫폼 1. 회사의 개요 주식회사 심플랫폼(이하 "회사")은 2011년 11월 30일자로 설립되어, 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 서울시 금천구 가산디지털1로에 본점을 두고 있습니다. 당분기말 현재 자본금은 2,594백만원이며, 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 임대근 2,025,396 39.0% IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 470,560 9.1% icube드림 개인투자조합 272,760 5.3% 우리사주조합 28,011 0.5% 기 타 2,391,120 46.1% 합 계 5,187,847 100.0% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 2.2 중요한 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉, 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용과 보고되는 자산ㆍ부채의 장부금액 및 이익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 금융상품 공정가치 4.1 금융상품 종류별 공정가치 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 646,487 646,487 1,004,585 1,004,585 매출채권 634,478 634,478 3,265,335 3,265,335 당기손익-공정가치측정 금융자산 15,628 15,628 15,628 15,628 기타금융자산 513,664 513,664 311,702 311,702 소 계 1,810,257 1,810,257 4,597,250 4,597,250 금융부채 매입채무 475,900 475,900 1,398,480 1,398,480 미지급금 40,334 40,334 91,357 91,357 단기차입금 2,000,000 2,000,000 - - 상환전환우선주부채 - - 1,633,007 1,633,007 당기손익-공정가치측정 금융부채 - - 2,894,890 2,894,890 기타금융부채 38,904 38,904 137,028 137,028 소 계 2,555,138 2,555,138 6,154,762 6,154,762 4.2 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격으로, 해당 공시가격에는 금리 상승 및 인플레이션, ESG관련 위험 등의 경제환경 변화에 대한 시장의 가정이 반영되어 있음. (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 비상장 지분증권과 ESG관련 위험으로 인해 유의적인 관측불가능한 조정이 반영되는 금융상품과 같이, 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과같습니다. (단위: 천원) 당분기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 15,628 15,628 (단위: 천원) 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 당기손익-공정가치측정금융자산 조합출자금 - - 15,628 15,628 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 - - 2,894,890 2,894,890 4.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 다음과 같습니다. 1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역 보고기간 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동 내역 - 파생상품부채 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,894,890 3,565,786 평가손익 (109,325) - 전환권행사 (2,785,565) - 기말 - 3,565,786 4.4 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 당분기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 조합출자금 15,628 3 기타() - - () 회사는 한국정보통신공제조합 출자금에 대해 출자금 반환시 적용되는 매매기준금액을 이용하여 공정가치를 측정하였습니다. (단위: 천원) 전기말 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 수준3 투입변수 조합출자금 15,628 3 기타() - - 파생상품부채 2,894,890 3 옵션가격결정모형 변동성 52.05% 무위험이자율 3.23% 기초자산 주식가격 20,104원 () 회사는 한국정보통신공제조합 출자금에 대해 출자금 반환시 적용되는 매매기준금액을 이용하여 공정가치를 측정하였습니다. 5. 범주별 금융상품 5.1 금융상품 범주별 장부금액 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 재무상태표 상 자산 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융자산 현금및현금성자산 646,487 1,004,585 매출채권 634,478 3,265,335 기타금융자산 513,664 311,702 소 계 1,794,629 4,581,622 당기손익-공정가치측정금융자산 15,628 15,628 합 계 1,810,257 4,597,250 (단위: 천원) 재무상태표 상 부채 당분기말 전기말 상각후원가 측정 금융부채 매입채무 475,900 1,398,480 미지급금 40,334 91,357 단기차입금 2,000,000 - 상환전환우선주부채 - 1,633,007 기타금융부채 38,904 137,028 소 계 2,555,138 3,259,872 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품부채 - 2,894,890 합 계 2,555,138 6,154,762 5.2 금융상품 범주별 순손익 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 상각후원가 측정 금융자산 이자수익 8,052 9,882 대손상각비환입(손상) (140,775) (189,697) 환손익 - (1,132) 당기손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (52) 당기손익-공정가치측정금융부채 파생상품평가이익 109,325 - 상각후원가 측정 금융부채 이자비용 (127,154) (134,318) 합 계 (150,552) (315,317) 6. 매출채권 및 기타금융자산 (1) 매출채권 및 손실충당금 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 손실충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 1,622,983 4,113,065 손실충당금 (988,505) (847,730) 합 계 634,478 3,265,335 매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 정상영업주기 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 회수기일이 경과한 채권은 손실 발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하고, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험, 재무상태 분석, 미래전망 정보 등에 근거하여 기대신용손실을 추정하여 결정된 미회수 추정금액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. 회사는 계약상 현금 흐름을 회수하는 목적으로 매출채권을 보유하고 있으므로 이를 상각후원가로 측정하고 있습니다. (2) 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 미수금 310,353 - 310,353 102,077 - 102,077 임차보증금 4,000 130,740 134,740 14,000 129,208 143,208 기타보증금 16,560 52,011 68,571 16,140 50,277 66,417 합 계 330,913 182,751 513,664 132,217 179,485 311,702 7. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 조합출자금 15,628 15,628 (2) 당분기와 전분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 15,628 15,263 취득 - 1,185 처분 - (855) 평가손익 - - 기말금액 15,628 15,593 8. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 비품 기타유형자산 합계 기초 장부금액 80,061 15,310 95,371 취득 14,272 - 14,272 감가상각비 (19,546) (10,127) (29,673) 기말 장부금액 74,787 5,183 79,970 (단위: 천원) 전분기 비품 기타유형자산 합계 기초 장부금액 61,114 18,667 79,781 취득 38,585 21,674 60,259 감가상각비 (15,858) (18,322) (34,180) 기말 장부금액 83,841 22,019 105,860 (3) 당분기 중 경상연구개발비로 인식한 감가상각비는 29,673천원(전분기 34,180천원)입니다. 9. 리스 (1) 당분기말과 전기말 현재 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 123,573 209,470 차량운반구 61,974 50,589 합 계 185,547 260,059 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채 유동 131,522 136,800 비유동 46,079 111,219 합 계 177,601 248,019 (2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 부동산 85,896 42,908 차량운반구 20,678 13,785 합 계 106,574 56,693 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) 8,303 2,501 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) 5,100 8,750 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) 2,135 4,186 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함) - - 당분기 중 리스의 총 현금유출은 114,151천원(전분기 : 93,530천원)입니다. 10. 무형자산 (1) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당분기 특허권 상표권 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 장부금액 8,133 2 61,667 714,363 30,000 814,165 취득 - - - - - - 상각비 (1,919) - (15,000) (128,220) - (145,139) 기말 장부금액 6,214 2 46,667 586,143 30,000 669,026 (단위: 천원) 전분기 특허권 상표권 산업재산권 소프트웨어 회원권 합 계 기초 장부금액 11,245 2 81,667 19,657 30,000 142,571 취득 - - - 530,000 - 530,000 상각비 (2,334) - (15,000) (86,220) - (103,554) 대체 - - - 300,000 - 300,000 기말 장부금액 8,911 2 66,667 763,437 30,000 869,017 (2) 당분기 중 경상연구개발비로 인식한 무형자산상각비는 145,139천원(전분기 103,554천원)입니다. 11. 단기차입금 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업은행 5.81 2,000,000 - 상기 차입금과 관련하여 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다(주석23 참조). 12. 상환전환우선주부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상환전환우선주부채 - 2,500,000 상환할증금 - 2,647,312 전환권조정 - (3,514,305) 기말장부금액 - 1,633,007 (2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상환전환우선주관련 내재파생상품() - 2,894,890 () 상환전환우선주에 부여된 전환권 및 조기상환권입니다. (3) 당분기와 전분기 중 상환전환우선주부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 1,633,007 1,318,999 상각 84,371 79,334 전환권행사 (1,717,378) - 기말 장부금액 - 1,398,333 13. 순확정급여부채 회사는 최종임금기준 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 연금의 수준은 종업원의 근무기간 및 최종 임금에 근거하여 산출되고 있습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 산정 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 910,482 776,913 사외적립자산의 공정가치 - - 재무상태표상 순확정급여부채 910,482 776,913 (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 776,913 553,157 당기근무원가 151,000 131,497 이자비용 16,457 12,061 재측정요소: - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - - - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 - - 급여의 지급 (33,888) (36,166) 기말 장부금액 910,482 660,549 14. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기에 법인세비용의 평균유효세율은 법인세비용차감전순손실이 발생하여 산정하지 아니하였습니다. 15. 자본금과 주식발행초과금 (1) 자본금 내역 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이고, 발행한 주식수는 보통주식 5,187,847주이며 1주당 액면금액은 500원입니다. (단위: 주, 원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 100,000,000 100,000,000 주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수 : 보통주 5,187,847 1,041,879 우선주() - 248,080 () 우선주는 당분기 중 전환권이 행사되어 보통주로 전환되었습니다. (2) 자본금 변동내역 (단위: 주, 천원) 구 분 발행주식수 보통주자본금 주식발행초과금 합 계 전분기초 1,041,879 520,940 3,198,698 3,719,638 전분기말 1,041,879 520,940 3,198,698 3,719,638 당분기초 1,041,879 520,940 3,198,698 3,719,638 무상증자(1) 3,125,637 1,562,819 (1,573,719) (10,900) 전환권행사(2) 992,320 496,160 4,130,371 4,626,531 유상증자 28,011 14,005 179,053 193,058 당분기말 5,187,847 2,593,924 5,934,403 8,528,327 (1) 2024년 2월 14일자 이사회 결의에 의거하여 2024년 3월 4일을 배정 기준일로 하여 기존 주식 1주당 3주의 무상증자를 실시하였습니다. (2) 당분기 중 상환전환우선주의 전환권이 행사되었습니다. 16. 기타자본과 주식기준보상 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식선택권 2,788,543 2,732,372 (2) 당분기와 전분기 중 기타자본의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기초 증감 당분기말 주식선택권 2,732,372 56,171 2,788,543 (단위: 천원) 구 분 전분기초 증감 전분기말 주식선택권 2,039,125 519,935 2,559,060 (3) 회사는 주주총회 결의에 의거해서 회사의 임직원 및 용역제공자에게 주식선택권을 부여했으며, 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 주요 내용은 다음과 같습니다. ㆍ 주식선택권으로 발행한 주식의 종류: 기명식 보통주식 ㆍ 부여방법: 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 ㆍ 가득조건 및 행사 가능 시점: - 1차~5차: 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 2년 경과 시점에서 최초부여주식의 50%, 3년 경과 시점에서 50%를 행사 (단위: 천원) 구분 부여일자 행사가능기간() 부여수량() 유효수량() 행사가격() 부여방법 가득조건 주식선택권 1차 2021.08.12 2023.08.13~2024.08.12 116,520주 114,100주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 2024.08.13~2025.08.12 116,520주 114,100주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 주식선택권 1차 2021.08.12 2023.08.13~2024.08.12 58,280주 58,280주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 - 2024.08.13~2025.08.12 58,280주 58,280주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 - 주식선택권 2차 2021.10.05 2023.10.06~2024.10.05 24,280주 24,280주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 2024.10.06~2025.10.05 24,280주 24,280주 4,118원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 주식선택권 3차 2022.06.16 2024.06.17~2025.06.16 12,900주 12,900주 7,752원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 2025.06.17~2026.06.16 12,900주 12,900주 7,752원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 주식선택권 4차 2022.09.02 2024.09.03~2025.09.02 20,638주 20,638주 9,302원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 2025.09.03~2026.09.02 20,638주 20,638주 9,302원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 주식선택권 5차 2023.03.31 2025.04.01~2026.03.31 25,800주 25,800주 9,302원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 2026.04.01~2027.03.31 25,800주 25,800주 9,302원 신주발행 또는 자기주식 교부 2년 이상 재직 () 수량 및 행사가격은 2021년 중 주식분할(1:10)과 2024년 중 무상증자(1:4)이 반영된 수치입니다. () 행사가능기간과 관련하여 최초부여계약상 행사가능기간내에 상장이 되지 않는 경우 1차(50%) 행사기간은 상장일로부터 1년, 남은 주식매수선택권(50%)은 상장일로부터 2년이 되는 시점까지 행사하는 조건이 부가되어 있습니다. (4) 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 주식매수선택권 수량(단위: 주) 가중평균 행사가격(단위: 원) 당분기 전분기 당분기 전분기 기초 잔여주 511,996 460,396 5,241 4,779 부여 - 51,600 - 9,302 상실 - - - 4,118 기말 잔여주 511,996 511,996 5,241 5,241 기말 행사가능한 주식수 209,560 - 4,342 - 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 가중평균 잔여만기는 0.67년입니다. (5) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 56백만원과 520백만원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련된 비용입니다. (6) 회사는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여산정했으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다. 구 분 주식선택권 1차 주식선택권 2차 주식선택권 3차 주식선택권 4차 주식선택권 5차 선택권의 공정가치 6,421원~6,673원 6,470원~6,745원 4,797원~5,317원 1,042원~1,378원 925원~1,239원 부여일의 주가 9,884원 9,884원 9,884원 4,887원 4,887원 기대주가변동성() 54.46% 55.80% 55.89% 55.09% 52.12% 기대배당수익률 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 0.0% 기대만기 3~4년 3~4년 3~4년 3~4년 3~4년 무위험수익률 1.39~1.44% 1.65~1.84% 3.71~3.89% 3.20~3.33% 3.14~3.18% () 주가변동성은 유사 상장회사 영업일 기준 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식투자수익률의 표준 편차입니다. 17. 결손금 (1) 결손금의 구성내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 12,271,573 8,225,134 18. 고객과의 계약에서 생기는 수익 18.1 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 회사가 당분기와 전분기 중 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 고객과의 계약에서 생기는 수익 157,446 845,901 265,920 652,355 (2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 회사는 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수익인식 시점 한 시점에 인식 112,032 712,032 159,420 495,420 기간에 걸쳐 인식 45,415 133,869 106,500 156,935 합 계 157,447 845,901 265,920 652,355 18.2 고객과의 계약과 관련된 자산 및 부채 (1) 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출과 관련한 계약부채() 계약부채 합계 940,498 350,000 () 선수금으로 계상하고 있습니다. (2) 계약부채와 관련하여 인식한 수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초의 계약부채 잔액 중 당기에 인식한 수익 서비스 용역 매출 350,000 136,273 19. 영업비용 당분기와 전분기 중 영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 273,124 864,456 221,598 685,331 퇴직급여 24,627 73,880 21,224 63,672 복리후생비 35,010 107,047 42,238 115,949 여비교통비 10,848 37,764 15,502 45,443 접대비 43,199 150,088 66,478 176,387 통신비 1,213 4,116 1,223 3,678 세금과공과금 23,316 69,517 22,077 56,184 감가상각비 1,769 7,139 12,558 34,179 사용권자산상각비 35,525 106,574 28,347 85,040 지급임차료 1,200 3,600 1,475 2,825 보험료 12,635 40,981 11,376 40,435 차량유지비 4,465 12,613 4,092 12,122 경상연구개발비 428,467 1,262,519 184,544 693,227 운반비 151 804 86 723 교육훈련비 340 340 115 9,087 도서인쇄비 133 3,128 184 738 회의비 - - 22 442 사무용품비 - 225 31 911 소모품비 50,107 632,306 6,661 141,703 지급수수료 95,909 404,668 141,013 301,381 광고선전비 13,938 26,030 10,075 23,794 대손상각비(환입) (35,635) 140,775 (102,431) 189,697 건물관리비 10,222 27,493 9,338 24,623 무형자산상각비 1,240 3,720 33,510 103,554 외주용역비 434,042 851,167 50,000 77,500 주식보상비용 18,724 56,171 173,312 519,935 기타 - 151 193 192 합 계 1,484,569 4,887,272 954,841 3,408,752 20. 주당순이익(손실) 기본주당이익(손실)은 회사의 보통주당기순이익(손실)을 당기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.(1) 기본주당순이익(손실) (단위: 주, 원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주분기순이익(손실) (1,354,867,926) (4,046,438,785) (732,468,069) (2,884,472,450) 가중평균 유통보통주식수() 5,187,847 4,892,218 4,167,516 4,167,516 기본주당순이익(손실) (261) (827) (176) (692) () 가중평균유통보통주식수의 산정내역 (단위: 주) 당분기 기간 일수 유통주식수 적수 3개월 기초발행주식수 2024.07.01~2024.09.30 92 5,187,847 477,281,924 합계 5,187,847 470,049,274 가중평균유통보통주식수 5,187,847 누적 기초발행주식수 2024.01.01~2024.09.30 274 4,167,516 1,141,899,384 전환권행사 2024.03.18~2024.09.30 197 992,320 195,487,040 유상증자 2024.06.13~2024.09.30 110 28,011 3,081,210 합계 5,187,847 1,340,467,634 가중평균유통보통주식수 4,892,218 (단위: 주) 전분기 기간 일수 유통주식수 적수 3개월 기초발행주식수 2023.04.01~2023.06.30 92 4,167,516 383,411,472 합계 4,167,516 383,411,472 가중평균유통보통주식수 4,167,516 누적 기초발행주식수 2023.01.01~2023.06.30 273 4,167,516 1,137,731,868 합계 4,167,516 1,137,731,868 가중평균유통보통주식수 4,167,516 회사는 2024년 2월 14일자 이사회 결의에 의거하여 2024년 3월 4일을 배정 기준일로 하여 기존 주식 1주당 3주의 무상증자를 실시하였습니다. 이에 따라 비교표시되는 최초기간의 개시일에 그 사건이 일어난 것처럼 비례적으로 조정하였습니다.(2) 희석주당순이익(손실) 희석주당순이익(손실)은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환상환우선주와 주식선택권이 있습니다. 당분기와 전분기에는 반희석효과로 인하여 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 동일합니다. 21. 영업으로부터 창출된 현금흐름(1) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(손실) (4,046,439) (2,884,472) 조정항목: 　 감가상각비 29,673 34,179 사용권자산상각비 106,574 85,040 무형자산상각비 145,139 103,554 퇴직급여 167,457 143,558 대손상각비 140,775 189,697 주식보상비용 56,171 519,935 이자수익 (8,052) (9,882) 파생상품평가이익 (109,325) - 이자비용 127,154 134,318 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 52 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동: 매출채권의 증가 2,490,081 561,734 미수금의 감소(증가) (208,275) (261,058) 선급금의 감소(증가) (599,043) (30,000) 선급비용의 증가 (127,655) (9,475) 부가세대급금의 감소(증가) - (45,291) 장기선급금의 감소 (3,679) 8,458 장기선급비용의 감소(증가) 5,450 5,430 매입채무의 증가 (922,579) 260,555 미지급금의 감소 (51,024) (85,835) 미지급비용의 증가 20,136 21,111 부가세예수금의 증가 (151,961) (85,364) 선수금의 증가 578,744 400,689 예수금의 증가 (16,902) (9,143) 종업원급여부채의 증가 5,117 38,409 퇴직금의 지급 (33,888) (36,166) 영업으로부터 창출된 현금흐름 (2,406,351) (949,967) (2) 현금의 유입, 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 무상증자 1,562,819 - 전환권행사 4,626,531 - 장기선급금의 무형자산 대체 - 300,000 리스부채 유동성대체 102,915 31,691 22. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사가 금융기관과 체결한 중요한 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관명 내역 당분기말 전기말 약정한도 실행금액 약정한도 실행금액 기업은행 중소기업자금대출 200,000 - 200,000 - 2,000,000 2,000,000 - - (2) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인에게 제공한 지급보증 및 담보로 제공한 자산은 없습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 제공받은 내역 보증한도 당분기말 전기말 기술보증기금 지급보증 170,000 170,000 서울보증보험 하자보증 19,664 66,384 계약보증 123,110 76,150 선금보증 633,640 320,850 지급보증 963,000 1,484,484 합 계 1,909,414 2,117,868 서울보증보험의 지급보증과 관련하여 대표이사로부터 연대보증을 제공받고 있습니다(주석 23 참조).(4) 회사가 기 발행한 상환전환우선주 계약에 따라 투자자인 지유과학기술일자리창출투자조합 및 에스앤에스 넥스트테크놀로지1호외에서 회사의 상무에 종사하지 아니하는 이사(비상근이사) 각각 1인을 지명할 권리를 가지며, 회사 및 이해관계자는 투자자가 지명한 이사가 회사의 이사로 선임될 수 있도록 즉시 임시주주총회 개최 등이에 필요한 절차를 이행하여야 합니다.(5) 당분기말 현재 현재 회사가 계류중인 소송사건은 없습니다. 23. 특수관계자 등 (1) 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업, 종속기업 및 관계기업은 없으며, 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 주주 및 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 회사의 최대주주 및 대표이사 임대근 임대근 유의적인 영향력을 행사하는 주주() 지유과학기술일자리창출투자조합, 에스앤에스 넥스트테크놀로지1호외 지유과학기술일자리창출투자조합, 에스앤에스 넥스트테크놀로지1호외 (*) 회사가 발행한 상환전환우선주 계약에 따라 총 2인의 이사 지명권이 부여되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명칭 구 분 당분기 전분기 유의적인 영향력을 행사하는 주주 지유과학기술일자리창출투자조합 이자비용 23,026 65,423 파생상품평가이익 33,959 - 에스앤에스 넥스트테크놀로지1호외 이자비용 23,026 65,423 파생상품평가이익 33,959 - (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명칭 구 분 당분기말 전기말 유의적인 영향력을 행사하는 주주 지유과학기술일자리창출투자조합 상환전환우선주부채 - 424,928 파생상품부채 - 804,123 에스앤에스 넥스트테크놀로지1호외 상환전환우선주부채 - 424,928 파생상품부채 - 804,123 (4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 자금거래는 없습니다. (5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자가 제공한 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명칭 보증상대처 제공한 내역 보증한도 당분기말 전기말 회사의 최대주주 및 대표이사 임대근 서울보증보험 연대보증 973,000 1,050,000 기업은행 연대보증 2,400,000 - (6) 회사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기이사를 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급했거나 지급할 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 649,883 590,924 퇴직급여 52,602 48,815 주식보상비용 29,977 224,251 합 계 732,462 863,990 24. 영업부문 정보 (1) 회사는 부문에 배부될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위한 최고 영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 회사는 당분기말 현재 인공지능(AIoT) 응용소프트웨어를 개발 및 공급하는 단일부문으로 구성되어 있습니다.(2) 주요 외부고객에 대한 정보 당분기와 전분기 중 회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 고객1 500,000 - 고객2 100,000 - 고객3 97,169 - 고객4 93,850 - 고객5 - 300,000 고객6 - 159,420 합 계 791,019 459,420 (3) 지역별 매출 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 845,901 652,355 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 정관 조문 내용 제50조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제51조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제52조(중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 중 1회의 한하여 이사회 결의로 일정날의 주주에게 「상법」 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. 이 중간배당은 금전으로 한다. ② 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산의의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 「상법 시행령」 제19조에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ③ 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. 나. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 2024년 2023년 2022년 2021년 제14기 3분기 제13기 제12기 제11기 주당액면가액(원) 500 500 500 500 당기순이익(백만원) (4,046) (1,193) (565) (503) 주당순이익(원) - (286) (546) (522) 현금배당금총액(백만원) - - - - 주식배당금총액(백만원) - - - - 현금배당성향(%) - - - - 현금배당수익률(%) 보통주 - - - - 우선주 - - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - - 우선주 - - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 - 우선주 - - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - - 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 - - - - 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항 (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주, 원) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당 발행(감소)가액 비고 11.11.30 발행 보통주 4,000 5,000 5,000 설립 16.12.27 전환 보통주 16,000 5,000 5,000 대표이사의 출자전환 17.02.23 유상증자 보통주 16,000 5,000 5,000 제3자배정 17.04.08 유상증자 보통주 4,000 5,000 30,000 제3자배정 17.04.10 무상증자 보통주 20,000 5,000 - 주주배정 17.05.12 유상증자 보통주 5,000 5,000 20,000 제3자배정 17.05.12 무상증자 보통주 15,000 5,000 - 주주배정 17.09.04 유상증자 보통주 3,200 5,000 22,500 제3자배정 17.09.06 무상증자 보통주 11,200 5,000 - 18.04.13 유상증자 우선주 11,764 5,000 85,000 제3자배정 19.12.11 유상증자 우선주 13,044 5,000 115,000 제3자배정 19.12.11 전환 보통주 2,200 5,000 115,000 대표이사의 출자전환 21.09.14 액면분할 보통주 869,400 500 - 액면분할 21.09.14 액면분할 우선주 223,272 500 액면분할 21.12.24 유상증자 보통주 50,586 500 39,536 제3자배정 22.03.08 유상증자 보통주 25,293 500 39,536 제3자배정 24.03.04 무상증자 보통주 3,200,061 500 - 주주배정 24.03.04 무상증자 우선주 669,816 500 - 주주배정 24.03.18 전환 우선주 (992,320) 500 - 우선주의 보통주 전환 24.03.18 전환 보통주 992,320 500 - 우선주의 보통주 전환 24.06.12 유상증자 보통주 28,011 500 6,919 제3자배정 나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 발행현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 채무증권 발행현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 단기사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 회사채 미상환 잔액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 신종자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 조건부자본증권 미상환 잔액 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의자금사용 계획 실제 자금사용내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2017년 02월 23일 운영자금 80 운영자금 (임금 지급) 80 - 유상증자 - 2017년 04월 08일 운영자금 120 운영자금 (임금 지급) 120 - 유상증자 - 2017년 05월 12일 운영자금 100 운영자금 (임금 지급) 100 - 유상증자 - 2017년 09월 04일 운영자금 72 운영자금 (임금 지급) 72 - 유상증자 - 2018년 04월 13일 운영자금 및 개발비 1,000 운영자금 (임금 지급) 및 기타 (연구개발비) 1,000 - 유상증자 - 2019년 12월 11일 운영자금 및 개발비 1,500 운영자금 (임금 지급) 및 기타 (연구개발비) 1,500 - 유상증자 - 2021년 12월 24일 운영자금 및 개발비 2,000 운영자금 (임금 지급) 및 기타 (연구개발비) 2,000 - 유상증자 - 2022년 03월 08일 운영자금 및 개발비 1,000 운영자금 (임금 지급) 및 기타 (연구개발비) 1,000 - 유상증자 2024년 06월 12일 운영자금 및 개발비 194 운영자금 (임금 지급) 및 기타 (연구개발비) 194 - 다. 미사용자금의 운용내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 관련 유의사항 (1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 당사는 연결대상 종속회사가 존재하지 아니하여, 해당 사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 당사의 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 「 'Ⅲ. 재무에관한사항' 중 '5. 재무제표 주석 2.1 재무제표 작성기준」 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 2024년3분기(제14기) 매출채권 1,622,983 988,505 60.91% 미수금 310,353 - - 합계 1,933,336 988,505 60.91% 2023년(제13기) 매출채권 4,113,065 847,730 20.61% 미수금 102,078 - - 합계 4,215,142 847,730 20.61% 2022년(제12기) 매출채권 1,847,569 495,000 26.79% 미수금 27,476 - - 합계 1,875,046 495,000 26.79% 2021년(제11기) 매출채권 1,683,740 247,500 14.70% 미수금 80,646 - - 합계 1,764,386 247,500 14.70% (2) 대손충당금 변동 현황 (단위: 천원) 구 분 2024년 3분기(제14기) 2023년(제13기) 2022년(제12기) 2021년(제11기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 847,730 495,000 247,500 247,500 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 140,775 352,730 247,500 4. 기말 대손충당금 잔액합계 988,505 847,730 495,000 247,500 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. . (4) 2024년 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 3개월 이하 3월 초과6월 이하 6년 초과1년 이하 1년 초과 계 금 액 65,301 - 704,500 934,000 1,604,801 구성비율 4.07% 0.00% 43.90% 58.20% 100.00% 다. 재고자산 현황 등 당사는 응용 소프트웨어 개발 및 공급업을 영위하고 있어 재고자산이 존재하지 않습니다. 라. 공정가치평가 내역 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 2024년 3분기말과 2023년말 현재 금융자산과 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당합니다. 전기 중 수준 1, 수준 2 및 수준 3 간의 대체는 없으며, 수준 3 공정가치 측정으로 분류되는 금융상품의 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기 초 공정가치 평가 보통주 전환 2024년 3분기 조합출자금 15,628 15,628 - 15,628 파생상품부채 2,894,890 2,785,565 2,785,565 - IV. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 채택회계기준 비고 2024년 (제14기) 삼일회계법인(주3) - - - K-IFRS 지정감사 2024년 (제 14기 3분기) 한울회계법인(주3) - - - K-IFRS 자유수임 2023년 (제13기) 삼일회계법인(주2) 적정 해당사항없음 K-IFRS 전환 K-IFRS 지정감사 2022년 (제12기) 삼일회계법인(주1) 적정 해당사항없음 해당사항없음 K-GAAP 지정감사 2021년 (제11기) 한울회계법인 적정 해당사항없음 해당사항없음 K-GAAP 자유수임 주1) 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법시행령 제14조제6항1호 의거하여 2022년 08월 22일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 2022년 회계연도 감사인으로 지정받았으며, 2022년 09월 01일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 주2) 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법시행령 제14조제6항1호 의거하여 2023년 04월 12일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 2023년 회계연도 감사인으로 지정받았으며, 2023년 04월 21일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 주3) 당사는 자유수임으로 한울회계법인과 2024년 02월 14일 감사계약을 체결하였나, 상장 예정 일정을 감안하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법시행령 제14조제6항1호 의거하여 2024년 11월 12일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 지정받아, 2024년 12월16일에 감사 계약을체결하였습니다. 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내용 감사계약내역 실제수행내역 보수(백만원) 시간(시간) 보수(백만원) 시간(시간) 2024년(제14기) 삼일회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 55 440 - - 2024년 (제 14기 3분기) 한울회계법인 별도 재무제표에 대한 검토 26 195 26 190 2023년 (제13기) 삼일회계법인(주2) 별도 재무제표에 대한 감사 60 500 77 660 2022년 (제12기) 삼일회계법인(주1) 별도 재무제표에 대한 감사 55 460 55 457 2021년 (제11기) 한울회계법인 별도 재무제표에 대한 감사 25 130 25 128 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위: 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 2024년 (제 14기 3분기) - - 2024.09.09 ~2024.09.23 - - 2023년 (제13기) 2023.11.16 세무조정 용역 2023.11.16~2024.03.31 6 - 2022년 (제12기) 2022.10.04 세무조정 용역 2022.10.04~2023.03.31 10 - 2021년 (제11기) - - - - - 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의 내용 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2021년 11월 11일 감사,감사팀 서면회의 2021년 외부감사계획 2 2022년 03월 08일 감사,감사팀 서면회의 2021년 기말감사결과 3 2022년 12월 29일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 감사팀 구성, 전반감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 논의 4 2023년 03월 29일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 2인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 감사결과 논의 5 2023년 10월 11일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 감사팀 구성, 전반감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등 논의 6 2024년 05월 28일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 1인 서면회의 감사에서의 유의적 발견사항, 감사인의 독립성 등 감사결과 논의 마. 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사가 있는 경우 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 조정협의내용 및 재무제표 불일치 정보 당사는 증권신고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법시행령 제14조제6항1호 의거하여 2022년 08월 22일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 2022년 회계연도 감사인으로 지정받았으며, 2022년 09월 01일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 또한 2023년 02월 06일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 2023년 회계연도 감사인으로 지정받았으며, 2023년 04월 21일에 지정감사 계약을 체결하였습니다. 당사는 자유수임으로 한울회계법인과 2024년 02월 14일 감사계약을 체결하였습니다. 상장 예정 일정에 따라 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제11조 제1항 제12호 및 동법시행령 제14조제6항1호 의거하여 2024년 11월 12일 금융감독원으로부터 삼일회계법인을 지정받아, 2024년 12월16일에 감사 계약을체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 당사는 상장예비심사신청서 제출일 현재 비상장법인이면서 2023년말 기준 자산총액이 5천억원을 초과하지 아니하므로 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제8조의1항에 의거 2024년에는 내부회계관리제도를 갖추어야 할 의무는 존재하지 아니합니다따라서 당사의 내부회계관리자가 보고한 내용, 감사가 보고한 내용, 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 등은 없습니다.다만, 당사는 코스닥시장 상장 전 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위해 2023년 중 한미회계법인의 자문을 받아 내부회계관리제도를 구축한 바 있으며, 당사의이사회 결의에 따라 2023년 12월 15일 내부회계관리규정을 제정하였습니다.당사의 내부회계관리규정의 주요 내용은 다음과 같습니다. 항목 관련조항 주요 내용 회계정보처리의 일반원칙 제4조 회계정보의 식별·측정·분류·기록 및 보고 등 회계처리에 관하여는 법 제5조 제1항에서 정하는 회계처리기준에 따른다. 회계정보의 식별,측정, 분류, 기록 및 보고 제5조 ① 회계정보에 대한 식별·측정·분류·보고 등 회계처리방법 및 회계기록에 관한 사항은 제4조의 일반원칙에 따라 처리하되, 다음 각 호의 요건을 충족하여야 한다. 1. 재무상태표에 기록되어 있는 자산, 부채 및 자본은 보고기간 종료일 현재 실제로 존재하여야 한다. 2. 거래나 사건은 회계기간 동안에 실제로 발생한 것이어야 한다. 3. 재무제표에 기록되지 않은 자산, 부채, 거래나 사건 혹은 공시되지 않은 항목이 없어야 한다. 4. 재무제표상의 자산, 부채, 자본, 수익과 비용 항목은 제4조의 일반원칙에 따라 적정한 금액으로 표시되어야 한다. 5. 회계 거래나 사건은 적절한 금액으로 재무제표에 기록되어야 하며, 수익이나 비용은 발생주의 원칙에 따라 적절한 회계기간에 배분되어야 한다. 6. 재무제표의 구성항목은 제4조의 일반원칙에 따라 분류, 기술 및 공시되어야 한다. 회계정보의 오류통제, 수정 및 내부검증 제6조 회계정보의 작성 및 공시를 담당하는 부서(이하 '회계부서')는 회계정보를 처리하는 과정에서 오류가 발생하지 않도록 회사의 회계정보가 제4조 및 제5조에 따라 작성되었는지 여부를 정기적으로 점검하고, 확인된 오류사항은 내부회계관리자에게 보고하여야 한다. 회계기록의 관리, 보존 제7조 회계장부는 전산운영시스템에 의한 전산장치에 보관하며, 권한 있는 자에 한해 접근 및 수정을 허용하고, 그 기록을 보관한다. 회사는 내부회계관리제도에 의하지 아니하고 회계정보를 작성하거나 내부회계관리제도에 의해 작성된 회계정보를 위조·변조·훼손 및 파기하거나 그러한 행위를 지시하여서는 아니된다 내부회계관리제도의 관리·운영 책임자 제8조 회사 내부회계관리제도의 관리·운영책임자는 회사의 대표자로 하며, 회사의 대표자는 내부회계 관리제도가 원활히 관리·운영되도록 관련임직원을 교육하고, 필요한 설비를 지원하여야 한다. 내부회계관리자 제9조 회사의 대표자는 제 3 조 제 3 호에 따른 내부회계관리자를 지정한다 . 내부회계관리자는 사업연도마다 이사회 및 감사에게 내부회계관리제도의 운영실태를 보고하여야 한다 . 감사 제10조 감사는 내부회계관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 매사업연도마다 보고하고, 동 평가보고서를 본점에 5년간 비치하여야 한다. 이 경우 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 시정의견이 있는 경우 이를 포함하여 보고하여야 한다. 회계정보관련 업무분장 제11조 회사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 위하여 임직원의 업무를 적절히 분장하고 , 권한과 책임을 규정하여야 한다 . 회계부서 임직원은 그 직무를 수행함에 있어서 자신의 역할을 이해하고 , 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성을 위해 성실히 노력하여야 하며 , 관련 규정을 충실히 이행하여야 한다 . 내부회계관리규정 위반의 지시 등 제12조 회사의 대표자 또는 기타 임직원이 회계업무 담당 임직원을 포함한 회계부서에 이 규정을 위반하여 회계정보를 작성하게 하거나 공시할 것을 지시하는 경우에는 해당 회계업무담당 임직원은 그 사실을 내부회계관리자 및 감사에게 즉시 보고하여야 한다 . 제 1 항을 적용함에 있어 내부회계관리자가 관련되어 있거나 정식절차를 밟아 보고하는 것이부적당하다고 판단되는 경우에는 감사 또는 감사인에게 이를 고지하여야 한다 . 회사는 본 규정을 위반한 사항을 신고 또는 고지한 임직원의 신분 등에 관한 일체의 사항을비밀로 유지하여야 한다 . 내부회계관리제도의 공시 제13조 회사는 내부회계관리제도에 관한 사항을 공시해야 하며, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제159조에 따라 제출하는 사업보고서에 다음 각 호의 사항을 기재한 서류(이하 ‘내부회계관리제도운영보고서’라 한다)를 첨부하여야 한다. 1. 내부회계관리규정과 이를 관리·운영하는 조직에 관한 사항 2. 내부회계관리자가 이사회 및 감사에게 보고한 내부회계관리제도 운용실태 3. 감사가 내부회계관리제도의 운용실태를 평가하여 이사회에 보고한 내용 4. 감사인이 감사보고서에 표명한 종합의견 5. 내부회계관리제도의 공시와 관련하여 기타 필요한 사항 나. 내부통제구조의 평가 당사는 상장예비심사신청일 현재 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조 제1항에 따른 내부회계관리제도 운영 대상 법인에 해당하지 않습니다. 다만, 한미회계법인과의 용역계약을 통해 내부회계관리제도를 구축하였으며, 2023년 12월 15일 내부회계관리규정을 제정하였습니다. 내부회계관리제도 구축 이후 상장예비심사신청일 현재 내부회계관리제도에 대한 운영평가가 진행되지 않았으나, 상장 후 최초로 도래하는 사업연도부터 매 사업연도마다 당사의 감사인으로부터 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제8조 제5항에 따른 검토를 수검할 계획입니다. 당사의 내부회계관리 업무와 관련한 담당 조직도는 다음과 같습니다. 구분 성명 근무연수 회사 내 경력 현재 겸임업무 대표이사 강태신 5년 '21.12~'21.08 ㈜심플랫폼 감사'22.09~'22.02 ㈜심플랫폼 기타비상무이사'22.03~22.12 ㈜심플랫폼 부사장'23.01~현재 ㈜심플랫폼 대표이사 대표이사 감사 김우성 3년 '21.08~현재 ㈜심플랫폼 감사 감사 내부회계관리자 유상재 3년 '21.10~현재 ㈜심플랫폼 지원총괄 경영지원본부장 내부회계실무자 김보연 13년 '16.08~현재 ㈜심플랫폼 지원팀원 경영지원본부 자금 내부회계실무자 최경희 3년 '21.12~현재 ㈜심플랫폼 지원팀원 경영지원본부 회계 당사의 내부회계관리자에 대한 인적사항은 다음과 같습니다. 성명 생년월일 학력 주요경력 비고 유상재 1984.01.23 숭실대학교회계학과졸업 '15.09~'19.02 한영회계법인 감사본부'19.02~'21.07 대신증권 IPO 본부'21.08~현재 ㈜심플랫폼 이사 - V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 총 6인(사내이사 4인, 사외이사 2인)으로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 주요사항을 의결하며, 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 대표이사는 회사를 대표하고 업무를 총괄하고 있으며, 이사는 대표이사를 보좌하고 이사회에서 정하는 바에 따라 회사의 업무를 분장 집행하며, 대표이사의 유고 시에는정관에 정하여진 순서에 따라 그 직무를 대행합니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 증권신고서 제출일 현재 기준 사외이사 수 및 2022년 9월부터 제출일 현재까지 변동현황은 다음과 같습니다. (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 2 2 - - (주) 2022년 9월 임시주주총회를 통해 김지환, 남대식 사외이사가 신규 선임되었습니다. 다. 중요 의결 사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 (찬성/출석/정원) 비고 2021-01 2021.03.17 제1호 의안: 제10기 정기주주총회 소집의 건 - 제10기 재무제표 승인의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결(3/3/3) - 2021-02 2021.06.23 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 주식 분할의 건 - 정관 변경의 건 - 이사 선임의 건 - 감사 선임의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 가결(3/3/3) - 2021-03 2021.08.31 제1호 의안: 부동산 매매 승인의 건제2호 의안: 이사와 회사 간 거래 승인의 건 가결(5/6/6) - 2021-04 2021.09.23 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결(6/6/6) - 2021-05 2021.10.05 제1호 의안: 코넥스 상장 준비의 건 가결(6/6/6) - 2021-06 2021.12.07 제1호 의안: 신주식 발행(보통주)의 건제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 정관 변경의 건 가결(6/6/6) - 2022-01 2022.02.21 제1호 의안: 신주식 발행(보통주)의 건 가결(5/5/5) - 2022-02 2022.03.08 제1호 의안: 제11기 정기주주총회 소집의 건 - 제11기 재무제표 승인의 건 - 사내이사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결(5/5/5) - 2022-03 2022.05.27 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결(5/5/5) - 2022-04 2022.08.18 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 사외이사 선임의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 정관 변경의 건 가결(5/5/5) - 2022-05 2022.09.23 제1호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결(7/7/7) - 2023-01 2023.01.20 제1호 의안: 각자대표이사 선임의 건 가결(7/7/7) - 2023-02 2023.03.15 제1호 의안: 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 제12기 정기주주총회 소집의 건 - 제12기 재무제표 승인의 건 - 이사보수 한도 승인의 건 - 감사보수 한도 승인의 건 - 정관 변경의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 이사 선임의 건제3호 의안: 주식매수선택권 취소의 건 가결(7/7/7) - 2023-03 2023.03.31 제1호 의안: 대표이사 선임의 건 가결(7/7/7) - 2024-01 2024.02.14 제1호 의안: 준비금의 자본금 전입의 건 가결(7/7/7) - 2024-02 2024.02.26 제1호 의안: 임대근, 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(4/6/7) 주1) 2024-03 2024.03.13 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결(7/7/7) - 2024-04 2024.05.16 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 가결(6/6/6) - 2024-05 2024.05.27 제1호 의안: 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(5/6/6) 주2) 2024-06 2024.05.28 제1호 의안: 신주식 발행의 건(우리사주) 가결(6/6/6) - 2024-07 2024.06.10 제1호 의안: 코스닥시장 상장을 위한 예비심사 청구의 건 가결(6/6/6) - 2024-08 2024.06.17 제1호의안: 회사자금 대출의 건 가결((6/6/6) - 2025-01 2025.01.13 제1호의안: 한국거래소 코스닥상장을 위한 신주발행 승인의 건 가결((6/6/6) - 주1) 출석 6인 중 이해관계자인 임대근, 강태신 대표이사의 의결권이 배제됨에 따라 4인의 찬성을 통해 가결되었습니다. 주2) 출석 6인 중 이해관계자인 강태신 대표이사의 의결권이 배제됨에 따라 5인의 찬성을 통해 가결되었습니다. 라. 이사회 내 위원회 당사는 증권신고서 제출일 현재 이사회내 별도 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사의 선임 당사는 상법을 준수하여 이사 선임 및 이사회 구성에 관한 내용을 정관에 규정함에 따라, 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 그 후보는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 독립성을 확보하기 위해 주주총회 전 이사후보의 인적사항 등을 주주에게 공고하고 있습니다.증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회 구성은 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 임대근 이사회 2023.03.31~2026.03.30 연임(3) 해당사항 없음 최대주주의 대주주 사내이사(대표이사) 강태신 이사회 2023.03.31~2026.03.30 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 사내이사 기상서 이사회 2024.03.29~2027.03.28 연임(2) 해당사항 없음 해당사항 없음 사내이사 박성진 이사회 2024.03.29~2027.03.28 연임(2) 해당사항 없음 최대주주의 4촌이내 사외이사 김지환 이사회 2022.09.02~2025.09.01 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 사외이사 남대식 이사회 2022.09.02~2025.09.01 신규선임 해당사항 없음 해당사항 없음 (2) 사외이사후보추천위원회 당사는 증권신고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회를 운영하고 있지 않습니다. 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비고 김지환 - Univ. of Illinois at Chicago 도시계획 및 정책학 박사('12.08~'17.05) - KPMG FAS Senior Analyst('08.01~'09.12)- 서울대학교 공학연구원 연구원('10.06~'12.05) - 하나금융경영연구소 연구원('11.06~'12.06)- 한양대학교 경제학부 조교수('20.09~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) 타인 해당없음 - 남대식 - Univ. of California, Irvine 교통공학 박사('14.09~'19.09) - Univ. of California, Irvine Postdoctoral Scholar('19.11~'21.02) - 서울연구원 위촉연구원('13.08~'14.08) - 인하대학교 아태물류학부 조교수('21.03~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) 타인 해당없음 - (2) 사외이사 직무수행 지원조직 현황 당사는 현재 사외이사의 업무지원을 위한 별도 조직을 구축하고 있지는 않으나, 경영지원본부에서 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조 하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 당사 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 사외이사참석인원 비고 2022-05 2022.09.23 제1호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결 (2명 중 2명 참석) - 2023-01 2023.01.20 제1호 의안: 각자대표이사 선임의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2023-02 2023.03.15 제1호 의안: 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 제12기 정기주주총회 소집의 건 - 제12기 재무제표 승인의 건 - 이사보수 한도 승인의 건 - 감사보수 한도 승인의 건 - 정관 변경의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 이사 선임의 건제3호 의안: 주식매수선택권 취소의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2023-03 2023.03.31 제1호 의안: 대표이사 선임의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-01 2024.02.14 제1호 의안: 준비금의 자본금 전입의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-02 2024.02.26 제1호 의안: 임대근, 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-03 2024.03.13 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-04 2024.05.16 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-05 2024.05.27 제1호 의안: 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-06 2024.05.28 제1호 의안: 신주식 발행의 건(우리사주) 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-07 2024.06.10 제1호 의안: 코스닥시장 상장을 위한 예비심사 청구의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2024-08 2024.06.17 제1호의 안: 회사자금 대출의 건 가결(2명 중 2명 참석) - 2025-01 2025.01.13 제1호의안: 한국거래소 코스닥상장을 위한 신주발행 승인의 건 가결(2명 중 2명 참석) - (주1) 당사는 2022년 09월 02일 사외이사를 최초로 선임하였습니다. (3) 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 구성 증권신고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 독립적 감사(김우성) 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 당사는 감사의 선임에 있어 법령과 정관에서 정하는 바를 적법하게 따르고있습니다. 감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관 제41조 (감사의 수) 회사는 1인 이상 감사를 둔다. 정관 제42조 (감사의 선임·해임) ① 감사는 주주총회에서 선임·해임한다. ② 감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항·제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. 정관 제43조 (감사의 임기와 보선) ① 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 제41조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제44조 (감사의 직무) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대하여는 제35조 제3항의 규정을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 나. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 김우성 - 서울대학교 경영학과 학사 졸업('98.03~'03.02) - 삼일회계법인 ('02.12~'06.04) - Sumitomo Mitsui Banking Corp Seoul ('08.07~'09.07) - 대주회계법인('09.11~'11.07) - 오성회계법인('11.08~1'7.12) - 원진회계법인('17.12~'19.06) - 성산회계법인('19.07~현재) - 심플랫폼 감사('21.08~현재) 해당사항없음 - 다. 감사의 독립성 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 정관에 다음과 같은 내용을 두고 있습니다. 구 분 내 용 감사의 직무 등 (정관 제47조) ① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 제36조 제3항 을 준용한다. ⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다 ⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동 내용 당사 사외이사의 주요 활동 내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 감사 참석인원 비고 2021-03 2021.08.31 제1호 의안: 부동산 매매 승인의 건제2호 의안: 이사와 회사 간 거래 승인의 건 가결 (1명 중 1명 참석) - 2021-04 2021.09.23 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2021-05 2021.10.05 제1호 의안: 코넥스 상장 준비의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2021-06 2021.12.07 제1호 의안: 신주식 발행(보통주)의 건제2호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 정관 변경의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2022-01 2022.02.21 제1호 의안: 신주식 발행(보통주)의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2022-02 2022.03.08 제1호 의안: 제11기 정기주주총회 소집의 건 - 제11기 재무제표 승인의 건 - 사내이사 선임의 건 - 이사 보수한도 승인의 건 - 감사 보수한도 승인의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2022-03 2022.05.27 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2022-04 2022.08.18 제1호 의안: 임시주주총회 소집의 건 - 사외이사 선임의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 정관 변경의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2022-05 2022.09.23 제1호 의안: 명의개서대리인 선임의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2023-01 2023.01.20 제1호 의안: 각자대표이사 선임의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2023-02 2023.03.15 제1호 의안: 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 제12기 정기주주총회 소집의 건 - 제12기 재무제표 승인의 건 - 이사보수 한도 승인의 건 - 감사보수 한도 승인의 건 - 정관 변경의 건 - 주식매수선택권 부여의 건 - 이사 선임의 건제3호 의안: 주식매수선택권 취소의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2023-03 2023.03.31 제1호 의안: 대표이사 선임의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-01 2024.02.14 제1호 의안: 준비금의 자본금 전입의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-02 2024.02.26 제1호 의안: 임대근, 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-03 2024.03.13 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 제13기 정기주주총회 소집의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-04 2024.05.16 제1호 의안: 제13기 재무제표 승인의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-05 2024.05.27 제1호 의안: 강태신 대표이사에 의한 차입의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-06 2024.05.28 제1호 의안: 신주식 발행의 건(우리사주) 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-07 2024.06.10 제1호 의안: 코스닥시장 상장을 위한 예비심사 청구의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2024-08 2024.06.17 제1호의 안: 회사자금 대출의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 2025-01 2025.01.13 제1호의안: 한국거래소 코스닥상장을 위한 신주발행 승인의 건 가결(1명 중 1명 참석) - 마. 감사 교육 실시 계획 내부회계관리제도 및 관련 법령에 대한 이해를 높이기 위하여 회사의 사업 현황, 외부감사인의 회계감사 및 내부통제에 관한 점검 결과, 경영진단 결과 등을 주기적으로제공하고 실효성 있는 교육이 이루어지게 할 계획입니다. 바. 감사 교육 실시 현황 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당사는 이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영 현황에 대하여 감사에게 충분히 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 감사의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나, 추후 전문성을 높이기위한 교육이 필요한 경우 실시할 예정입니다. 감사로서의 업무수행에 필요한 전문성을 갖추고 있다고 판단되며, 필요시 관련 교육을 실시할 예정입니다. 사. 감사 지원조직 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 감사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 구성되어 있지는 않으나, 감사 활동을 수행하는데 필요할 경우 당사의 경영지원본부에서 지원하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 아. 준법지원인 등 지원조직 현황 당사는 상법제542조의 13에 따른 자산총액 5천억원 이상 상장법인에 해당하지 않으므로 별도의 준법지원인을 선임하고 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 집중투표제, 서면투표제 및 전자투표제를 채택하지 아니하고, 주주총회에 주주 본인이 직접참석 또는 그 대리인이 참석하여 투표권을 행사하고 있습니다. 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 미도입 실시여부 - - - 당사는 정관 제30 조에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 구분 내용 정관 제30 조 (이사의 선임) ① 이사는 주주총회에서 선임한다. ② 이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③ 2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는집중투표제는 적용하지 아니한다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 5,187,847 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 5,187,847 - 우선주 - - 마. 주식사무 증권신고서 제출일 현재 당사의 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 정관상신주인수권에관한 사항 정관 제9조(신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행하는 주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 「상법」제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 「상법」 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 5. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 등에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 우리사주조합을 대상으로 사전 배정하는 경우 9.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제10조의2에 따라 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 대표주관회사에게 부여하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 : 매 사업연도 종료후 3개월 이내 주주명부폐쇄기준일 정관 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주주명부의 기재변경을 정지한다. 다만 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. ② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 명의개서 대리인 주식회사 국민은행 공고방법 당사 홈페이지(www.simplatform.com)서울특별시에서 발행하는 매일경제신문 주주의 특권 해당사항 없음 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 개최일자 의 안 내 용 결 의 내 용 2021.03.29 제10기정기주주총회 1. 제10기 재무제표 승인의 건 2. 이사보수 한도 승인의 건 3. 감사보수 한도 승인의 건 원안대로가결 2021.08.12 임시주주총회 1. 주식분할의 건 2. 정관변경의 건 3. 이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 주식매수선택권 부여의 건 6. 이사보수 한도 승인의 건 원안대로가결 2021.10.05 임시주주총회 1. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로가결 2021.12.24 임시주주총회 1. 정관 변경의 건 원안대로가결 2022.03.31 제11기정기주주총회 1. 제11기 재무제표 승인의 건 2. 사내이사 선임의 건 3. 이사보수 한도 승인의 건 4. 감사보수 한도 승인의 건 원안대로가결 2022.06.16 임시주주총회 1. 주식매수선택권 부여의 건 원안대로가결 2022.09.02 임시주주총회 1. 사외이사 선임의 건 2. 주식매수선택권 부여의 건 3. 정관 변경의 건 원안대로가결 2023.03.31 제12기정기주주총회 1. 제12기 재무제표 승인의 건 2. 이사보수 한도 승인의 건 3. 감사보수 한도 승인의 건 4. 정관변경의 건 5. 주식매수선택권 부여의 건 6. 이사 선임의 건 원안대로가결 2024.03.29 제13기정기주주총회 1. 제13기 재무제표 승인의 건 (상정 제외) 2. 이사보수 한도 승인의 건 3. 감사보수 한도 승인의 건 4. 이사 선임의 건 5. 감사 선임의 건 6. 정관 일부 변경의 건 원안대로가결 2024.05.31 임시주주총회 1. 제13기 재무제표 승인의 건 원안대로가결 VI. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일: 증권신고서 제출일 현재 ) (단위: 주) 성 명 관계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기초(2024.01.01) 기말(증권신고서 제출일 현재) 주식수 지분율 주식수 지분율 임대근 본인 보통주 506,349 39.25% 2,025,396 39.04% 강태신 임원 보통주 58,650 4.55% 234,600 4.52% 계 보통주 564,999 43.80% 2,259,996 43.56% 우선주 - - - - - 주) 2024년 3월 4일 무상증자로 인해 증가하였습니다. 나. 최대주주에 관한 사항(1) 최대주주의 주요 경력 성명 직책 주 요 경 력 비고 임대근 대표이사 서울대학교 자연과학부 학사 졸업('98.03~'08.02) 송화시스템기술 사원('01.09~'04.12) 다임즈 대리('06.01~'07.01)모션원 과장('07.05~'08.03) 디지큐브 과장('08.04~'09.03) 캐리마 과장('09.04~'10.10) 지에이치모바일 대표이사('11.05~'11.11) 심플랫폼 대표이사('11.12~현재) - (2) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. (3) 최대주주의 최대주주 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 최대주주 변동현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 주식의 분포 현황(1) 5% 이상 주주의 주식 소유 현황 (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 IBK금융그룹 IP창조 투자조합 제2호 470,560 9.07% - icube드림 개인투자조합 272,760 5.26% - 주1) 현재 당사의 주식사무는 명의개서대리인인 국민은행에서 수행함에 따라 매각제한 주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다. (2) 소액주주 현황 (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 주) 구분 주주 소유주식 비고 소액 주주수 전체 주주수 비율 소액 주식수 총발행 주식수 비율 소액주주 39 55 70.91% 656,343 5,187,847 12.65% - 주1) 소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주로서, 상기 보유주식수는 최대주주 등의 소유주식수를 제외한 주식수 입니다. 주2) 현재 당사의 주식사무는 명의개서대리인인 국민은행에서 수행함에 따라 매각제한 주주 외의 주주구성은 변동이 있을 수 있습니다. 마. 주가 및 주식거래실적 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원현황 증권신고서 제출일 현재 당사의 임원은 총 10명으로 등기임원 7명, 미등기임원 3명입니다. 등기임원 7명은 사내이사 4명, 사외이사 2명, 감사 1명으로 구성되어 있습니다. (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위:주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 임기만료일 의결권있는주식 의결권없는주식 임대근 남 1978.06 대표이사 등기 상근 기술총괄 - 서울대학교 자연과학부 학사 ('98.03~'08.02) - 송화시스템기술 사원('01.09~'04.12) - 다임즈 대리('06.01~'07.01)- 모션원 과장('07.05~'08.03) - 디지큐브 과장('08.04~'09.03) - 캐리마 과장('09.04~'10.10) - 지에이치모바일 대표이사('11.05~'11.11) - 심플랫폼 대표이사('11.12~현재) 2,025,396 - 본인 13년 1개월 2026년03월30일 강태신 남 1978.12 대표이사 등기 상근 사업총괄 - 서울대학교 경영학과 학사('8.03~'03.02) - SOO Institute 팀장('06.06~'07.03)- 오크우드투자자문 팀장('09.06~'12.04) - KB투자증권 팀장('12.04~'17.08) - 아라코퍼레이션 대표이사('17.08~'19.05) - 심플랫폼 대표이사('22.03~현재) 234,600 - - 2년 10개월 2026년03월30일 기상서 남 1965.02 전무 등기 상근 기술본부 총괄관리 - 서울대학교 농기계학과 학사('84.03~'91.02) - 태광실업 부장('05.01~'06.04) - 솔라시아 전무('06.05~'14.12) - 큐레이소프트 부사장('15.06~'16.12) - SGA시스템즈 상무('17.01~'18.02) - 심플랫폼 전무이사('18.05~현재) - - - 6년 7개월 2027년03월28일 정남순 남 1970.08 연구소장 미등기 상근 기술부설연구소 총괄관리 - 펜실베니아 주립대 Computer Science and Engineering 박사('03.9~'12.12) - 삼성 SDS 수석컨설턴트('14.11~'16.11) - LG전자 수석소프트웨어 엔지니어('18.11~'20.09) - SilicoNeuro 부사장('21.05~'23.02) - 심플랫폼 연구소장('23.03~현재) - - - 1년 9개월 미등기임원 박성진 남 1977.05 이사 등기 상근 기술본부본부장 - 서울대학교 사회학과 학사 졸업('96.03~'01.02) - 한국컴퓨터테크 대리('01.07~'05.12) - 앤디아이 과장('06.01~'07.12) - 심플랫폼 팀장('11.01~'15.02) - 듀라클 팀장('15.03~'16.10) - 싸이월드 팀장('17.01~'19.07) - 심플랫폼 사내이사('19.11~현재) - - 4촌이내 인척 5년 2개월 2027년03월28일 김정민 남 1981.06 이사 미등기 상근 사업본부본부장 - 연세대학교 공학경영 석사 졸업('15.03~'17.02) - KTNET 차장('08.01~'22.04) - 심플랫폼 이사('22.05~현재) - - - 2년 6개월 미등기임원 유상재 남 1984.01 이사 미등기 상근 경영지원본부장 - 숭실대학교 회계학과 졸업('03.03~'12.02) - 한영회계법인('15.09~'19.02) - 대신증권 차장('19.02~'21.07) - 심플랫폼 이사('21.08~현재) - - - 3년4개월 미등기임원 김지환 남 1980. 09 사외이사 등기 비상근 사외이사 - Univ. of Illinois at Chicago 도시계획 및 정책학 박사('12.08~'17.05) - KPMG FAS Senior Analyst('08.01~'09.12)- 서울대학교 공학연구원 연구원('10.06~'12.05) - 하나금융경영연구소 연구원('11.06~'12.06)- 한양대학교 경제학부 조교수('20.09~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) - - - 2년3개월 2025년09월01일 남대식 남 1982 .10 사외이사 등기 비상근 사외이사 - Univ. of California, Irvine 교통공학 박사('14.09~'19.09) - Univ. of California, Irvine Postdoctoral Scholar('19.11~'21.02) - 서울연구원 위촉연구원('13.08~'14.08) - 인하대학교 아태물류학부 조교수('21.03~현재) - 심플랫폼 사외이사('22.09~현재) - - - 2년3개월 2025년09월01일 김우성 남 1975 .01 사외이사 등기 비상근 감사 - 서울대학교 경영학과 학사 졸업('98.03~'03.02) - 삼일회계법인('02.12~'06.04) - Sumitomo Mitsui Banking Corp Seoul('08.07~'09.07) - 대주회계법인('09.11~'11.07) - 오성회계법인('11.08~'17.12) - 원진회계법인('17.12~'19.06) - 성산회계법인('19.07~현재) - 심플랫폼 감사('21.08~현재) - - - 3년4개월 2027년03월28일 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 김지환 사외이사 한양대학교 조교수 남대식 사외이사 인하대학교 조교수 김우성 감사 성산회계법인 파트너 회계사 다. 직원 등의 현황 (기준일: 증권신고서 제출일 현재) (단위: 명, 천원) 직원 소속 외근로자 비고 본부별 성별 직원수 평균근속연수 연간급여총액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 기술본부 남 15 - 1 - 16 2.97 789,725 49,358 - - - 여 2 - - - 2 5.27 93,683 46,842 - - - 전체 17 - 1 - 18 3.22 883,408 49,078 - - - 기술연구소 남 4 - - - 4 4.73 253,926 63,481 - - - 여 2 - － - 2 3.11 115,667 57,833 - - - 전체 6 - - - 6 4.19 369,592 61,599 - - - 사업본부 남 3 - - - 3 3.67 154,760 51,587 - - - 여 4 - - - 4 4.05 144,492 36,123 - - - 전체 7 - - - 7 3.89 299,252 42,750 - - - 경영지원본부 남 1 - - - 1 12.79 72,260 72,260 - - - 여 2 - - - 2 3.32 90,792 45,396 - - - 전체 3 - - - 3 6.48 163,052 54,351 - - - 합계 남 23 - 1 - 24 6.04 1,270,671 52,945 - - - 여 10 - - - 10 3.93 444,633 44,463 - - - 전체 33 - 1 - 34 4.44 1,715,304 50,450 - - - 주1) 직원 수 및 직원 급여는 등기임원을 제외하였습니다. 주2) 연간급여총액은 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 지급액의 합계이며, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 하였습니다. 라. 미등기임원 보수 현황 (기준일: 증권신고서 제출일 현재 ) (단위: 천원) 구분 인원수 연간급여총액 1인평균 급여액 비고 이사 3 343,963 114,654 주1) 연간급여총액은 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지 지급액의 합계이며, 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 하였습니다. 2. 임원의 보수 등 가. 이사ㆍ감사의 보수 현황 (1) 주주총회 승인금액 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 명, 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 6 2,000 - 감사 1 100 - (주1) 상기 주주총회 승인금액은 2024년 3월 29일에 개최한 정기주주총회의 이사 및 감사의 보수 한도입니다. 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명, 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 557,310 79,616 - (주1) 인원수는 2024년 12월 31일 현재 재직중인 등기이사 및 감사의 수입니다. (주2) 보수총액은 근로소득 기준으로 2024년 12월말까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. (2) 유형별 보수지급금액 (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위 : 명, 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사 제외) 4 521,310 130,327 - 사외이사 2 24,000 12,000 감사 1 12,000 12,000 (주) 보수총액은 근로소득 기준으로 2024년 12월31일까지 지급한 급여의 총액이며, 1인당 평균보수액은 보수총액을 인원수로 나누어 계산하였습니다. 다. 이사·감사의 보수지급기준당사는 상법 제388조 및 제415조, 정관 제41조 및 제52조에 의거, 이사 및 감사의 보수한도를 각각 구분하여 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위내에서 각 이사 및 감사의 개별보수는 이사회에 위임하여 지급하고 있습니다. 또한, 이사 및 감사의 퇴직금은 주주총회에서 승인된 임원퇴직금지급규정에 따라 지급하고 있습니다. 라. 개인별 보수가 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황당사는 증권신고서 제출일 현재 이사 및 감사의 개인별 보수 지급액이 5억원 이상인자는 없습니다. 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (1) 이사 및 감사에 대한 주식매수선택권 현황 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 천원 ) 구 분 인원수 주식매수선택권의공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사 제외) 1 155,908 - 사외이사 - - - 감사 - - - 계 1 155,908 - (2 ) 미행사된 주식매수선택권 내역 (기준일 : 증권신고서 제출일 현재) (단위 : 주, 원 ) 부여받은자 관계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 증가 감소 증가 감소 무상증자 행사 취소 액면분할 무상증자 행사 취소 기상서 등기임원 2021.08.12 신주교부 보통주 607 18,210 - - 5,463 18,210 - - 24,280 2023.08.13 ~2025.08.12 4,118 여 상장일로부터 12개월 김OO 외10명 직원 2021.08.12 신주교부 보통주 5,219 152,940 - - 46,971 152,940 - 1,210 203,920 2023.08.13 ~2025.08.12 4,118 부 - 국O 외부전문가 2021.08.12 신주교부 보통주 2,428 72,840 - - 21,852 72,840 - - 97,120 2023.08.13 ~2025.08.12 4,118 부 - 지OO 외부전문가 2021.08.12 신주교부 보통주 486 14,580 - - 4,374 14,580 - - 19,440 2023.08.13 ~2025.08.12 4,118 부 - 유상재 미등기임원 2021.10.05 신주교부 보통주 12,140 36,420 - - - 36,420 - - 48,560 2023.10.06 ~2025.10.05 4,118 여 상장일로부터 12개월 김정민 미등기임원 2022.06.16 신주교부 보통주 2,580 7,740 - - - 7,740 - - 10,320 2024.06.17 ~ 2026.06.16 7,752 여 상장일로부터 12개월 최OO 직원 2022.06.16 신주교부 보통주 3,870 11,610 - - - 11,610 - - 15,480 2024.06.17 ~ 2026.06.16 7,752 부 - 이OO 직원 2022.09.02 신주교부 보통주 10,319 30,957 - - - 30,957 - - 41,276 2024.09.03 ~2026.09.02 9,302 부 - 강태신 등기임원 2023.03.31 신주교부 보통주 6,450 19,350 - - - 19,350 - - 25,800 2025.04.01 ~2027.03.31 9,302 여 상장일로부터 12개월 정남순 미등기임원 2023.03.31 신주교부 보통주 6,450 19,350 - - - 19,350 - - 25,800 2025.04.01 ~2027.03.31 9,302 여 상장일로부터 12개월 합 계 신주교부 보통주 50,549 383,997 - - 78,660 383,997 - 1,210 511,996 - - - - 주1) 당사는 2021.09.14에 회사의 1주의 금액 금 5,000원의 주식을 10주로 분할하여 1주당 금액 금 500원으로 변경하였습니다. 주2) 2021.08.12에 부여 받은 직원 중 1인이 2022.12.31로 퇴사하여 취소 되었습니다. 주3) 당사는 2024.03.04에 각각 1주당 3주의 무상증자를 실시하였습니다. 상기 주식매수선택권 수량 및 행사가격은 무상증자 효과를 반영한 수치 입니다. 주4) 주식매수선택권의 행사기간에 대한 추가 합의를 통해 행사기간 내에 주식이 상장되거나 상장되지 아니한 경우에는 주식상장일부터 2년이 되는 날까지 주식매수선택권을 행사할 수 있습니다. VIII. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 등의 현황 가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭 당사는 증권신고서 제출일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 나. 계열회사간 계통도 당사는 증권신고서 제출일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 다. 계열회사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 타법인 출자 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. IX. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금에 대한 내역당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 및 채무보증 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행약속 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 증권 등 매수 또는 매도 내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 부동산 매매 또는 임대차 내역 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 기타 무형자산의 매입 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사가 보고기간 말 현재 금융기관으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증내역 '24년 3분기말 전기말 기술보증기금 지급보증 170,000 170,000 서울보증보험 하자, 계약, 지급 및 선급보증 1,739,414 1,947,868 라. 채무인수약정 현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 중소기업 등 기준검토표.jpg 2023년 심플랫폼_중소기업 등 기준검토표 중소기업 등 기준검토표_2.jpg 2023년 심플랫폼_중소기업 등 기준검토표 다. 외국지주회사의 자회사 현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 법적위험 변동사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 기업인수목적회사의 요건 충족 여부당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 합병등의 사후정보 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 자. 녹색경영당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 차. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 카. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 타. 보호예수 현황당사는 한국거래소 코스닥 시장 상장규정에 의거 의무보유 완료하였습니다. 이 외에당사가 발행한 주식에 대하여 증권신고서 면제 등의 사유로 예탁결제원, 한국증권금융 등에 보호예수 중인 주식이 없습니다. 파. 상장기업의 사후정보 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 상세표 가. 연결대상 종속회사 현황(상세) 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 타법인 출자현황(상세) 당사는 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 증권신고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.