Dx & Vx Co., Ltd.

Pre-Annual General Meeting Information • Mar 13, 2025

주주총회소집공고 6.0 디엑스앤브이엑스(주)

주주총회소집공고

2025년03월13일
회 사 명 :	디엑스앤브이엑스(주)
대 표 이 사 :	이용구, 권규찬
본 점 소 재 지 :	서울특별시 금천구 디지털로 173, 제1003호(가산동,엘리시아)
	(전 화) 02-890-8700
	(홈페이지)http://www.dxvx.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사	(성 명) 이용구
	(전 화) 02-890-8700

주주총회 소집공고(제24기 정기주주총회)

제24기 정기주주총회 소집통지서주주님의 깊은 관심과 성원에 감사드립니다.회사는 상법 제365조와 정관 제26조에 의거하여 제24기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.※ 상법 제542조의4 및 동법 시행령 제31조와 당사의 정관 제26조에 따라 주주총회 소집에 있어 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 가진 주주님에 대해서는 전자공시시스템을 통하여 전자적 방법의 공고로 갈음합니다.

- 아 래 -1. 일시 : 2025년03월28일(금) 오전9시2. 장소 : 서울시 금천구 디지털로9길 68 대륭포스트타워 5차, 2층 255호 실버케어존 대강의실3. 보고사항 1) 감사보고 2) 영업보고 3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4. 회의목적사항

○ 제1호의안 : 제24기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표 승인의 건 ○ 제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 ○ 제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건

※ 기타 참고사항: 당해 정보는 주주총회 승인결과에 따라 일부 수정이 있을 수 있으니 이용함에 있어 착오 없으시기 바랍니다.

5. 주주총회 소집통지 공고사항 등의 비치상법 제542조의4 등 관련법규에 따라, 주주총회 소집통지 공고사항 및 의결권대리행사에 관한 사항을 당사 인터넷 홈페이지(http://www.dxvx.com)와 전자공시시스템에 게재하고, 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소, 한국예탁원 및 국민은행 증권대행부에 비치하오니 참조하시기 바랍니다.

6. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

주주님께서는 본인이 직접 주주총회에 참석하시거나 대리인에게 위임을 통해 의결권을 행사 하실 수 있습니다.7. 주주총회 참석시 준비물

가. 본인 참석 시 : 신분증

※ 신분증은 주민등록증 또는 운전면허증 등 본인을 증명할 수 있는 증서

나. 대리인 참석시 :

- 개인주주 : 위임장, 대리인의 신분증 지참

※ 주주본인과 대리인의 인적사항, 소유주식수 기재, 주주본인의 신분증사본, 인 장날인 또는 자필서명 - 법인주주 : 위임장, 법인인감날인, 법인인감증명서, 사업자등록증, 대리인 의 신분증 지참 * 상기 개인정보는 주주 확인을 위하여 필요하며, 타 용도로 활용하거나 별도로 수집 또는 보관하지 않습니다.

다. 위 사항을 충족하지 못할 경우에는 주주총회 입장이 불가하오니, 유의하시기 바랍니다.

2025년 3월 13일

디엑스앤브이엑스 주식회사 대표이사 이용구,권규찬 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
김한수(출석률: 100%)	박경운(출석률: 100%)
---	---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---	---
1	'24.02.07	<보고사항>1. 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 보고2. 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고<결의사항>1. 제23기 재무제표 등 승인의 건2. 제23기 영업보고서 승인의 건3. 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건	찬성	찬성
2	'24.03.04	1. 제23기 정기주주총회 개최의 건	찬성	찬성
3	'24.03.08	2. 만기 전 전환사채 취득의 건	찬성	찬성
4	'24.05.29	1. 유상증자 신주 발행의 건	찬성	찬성
5	'24.06.14	1. 유상증자 신주 발행의 건(일정변경)	찬성	찬성
6	'24.07.18	1. 지점 폐쇄의 건	찬성	찬성
7	'24.09.25	2. 만기 전 전환사채 취득의 건	찬성	찬성
8	'24.10.02	1. 합병계약 체결의 건	찬성	찬성
9	'24.11.05	1. 임시주주총회 개최를 위한 기준일 설정의 건2. 임시주주총회 소집의 건	찬성	찬성
10	'24.11.11	1. 합병일정 및 합병계약서 일부 변경 승인의 건	찬성	찬성
11	'24.11.11	1. 타법인 주식 취득의 건	찬성	찬성
12	'24.12.09	1. 합병일정 및 합병계약서 일부 변경 승인의 건	찬성	찬성
13	'24.12.16	1. 기술도입계약 체결의 건	찬성	찬성
14	'24.12.20	1. 각자대표이사 이용구 선임의 건(재선임)	찬성	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.03.04	1. 영업거래 심의의 건2. 대여금 심의의 건	가결
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.05.20	1. 대여금 심의의 건	가결
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.07.18	1. 대여금 심의의 건	가결
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.10.02	1. 대여금 심의의 건	가결
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.11.05	1. 지분취득 심의의 건	가결
내부거래위원회	사외이사 김한수사외이사 박경운	'24.12.12	1. 기술도입계약 체결의 건	가결

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	2	1,000,000,000	70,000,000	35,000,000	-

※ 주총승인금액은 2024년03월28일 제23기 정기주주총회에서 승인 된 이사보수한도 총액입니다.※ 1인당 평균 지급액은 지급총액을 현재 재임 중인 사외이사 인원수로 나누어 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
차입	ofmom Co., Ltd.	2024.03.07	274.9	51.0
대여	㈜에빅스젠(종속회사)	2024.01.01~2024.12.31	16.7	3.1
매입	한국바이오팜 주식회사 (종속회사)	2024.01.01~2024.12.31	13.8	7.3
매출	북경디아이웨이스생물과기유한공사 (종속회사)	2024.01.01~2024.12.31	27.8	14.7
매입	Coree S.R.L	2024.01.01~2024.12.31	2.2	1.2
매입	오브맘코리아컴퍼니	2024.01.01~2024.12.31	9.2	4.9

*2024년도 별도재무제표 상의 자산총계 및 매출액 대비 거래금액 비율 입니다. * 거래금액은 2024년 연간 누계 기준입니다

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
ofmom Co., Ltd.	차입	2024.03.07	274.9	51.0
한국바이오팜 주식회사 (종속회사)	매입	2024.01.01~2024.12.31	13.8	7.3
북경디아이웨이스생물과기유한공사 (종속회사)	매출	2024.01.01~2024.12.31	27.8	14.7

*2024년도 별도재무제표 상의 자산총계 및 매출액 대비 거래금액 비율 입니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(1) 의료진단 부문 [유전체진단] ① 산업의 특성유전체 진단 및 분석 산업은 유전체의 해석을 통한 질환의 생물학적 근거 및 생활환경 등의 다양한 요인 파악을 통해 다양한 질병에 대한 정확한 진단, 예방과 치료, 사전 및 사후관리 솔루션 서비스를 제공하는 대표적인 개인 맟춤형 토털 헬스케어 산업분야입니다. 분석 기기의 발전에 따른 분석 비용의 절감과 분석시간의 단축으로 서비스 이용이 급속히 확대되면서 질병 진단, 의약품 개발 등 다양한 분야에 활용되고 있습니다.특히, 2000년대 후반까지 유전자 기능을 밝히고자 하는 연구들로 얻어진 많은 성과들이 임상분야에 점차 적용되고 있으며, 유전체 분석을 통한 임상ㆍ응용 관련 서비스가 출시되면서 새로운 시장이 확대되고 있습니다. 최근에는 환자마다 다른 유전적, 환경적 요인과 질병 경력, 생활 습관 등 개인별 특화된 서비스를 제공하는 정밀의료(Precision Medicine) 서비스로 확대되고 있습니다. 이러한 정밀의료 서비스의 실현을 위해서는 유전체 정보와 오믹스 기술 및 빅데이터 분석 기술 등이 필요합니다.② 산업의 성장성Precedence research의 Genetic Analysis market(2023) 보고서에 따르면 글로벌 유전체 분석 시장 규모는 2023년 105.5억 달러를 형성하였으며 연평균 8.39% 성장하여 2033년에는 236억 달러에 이를 것으로 전망됩니다.

글로벌유전체분석시장규모.jpg 글로벌유전체분석시장규모

이와 같은 성장은 치료, 맞춤형 의학, 약물 발견 및 전세계적인 암 발병률의 증가와 더불어 시장 참여자 간의 합작 투자 및 파트너십의 증가 등에 기인합니다.전세계적인 인구 고령화와 특히, 코로나19 팬데믹 이후 치료 약물 발견을 위해 바이오 제약 회사가 수행하는 광범위한 연구, 개발 전략 및 맞춤형 의학을 가능하게 하는 기술의 발전, 유전성 암의 유병률 증가에 따른 암 유전체학에 대한 수요 증가로 인해 시장은 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한, 희귀 질환을 극복하고 치료물질 개발 연구를 위한 글로벌 시장 참가자들의 협력, 확장, 인수 및 막대한 자본 투자가 증가하고 있어 글로벌 유전체학 시장의 성장은 이어질 것으로 예상됩니다. ③ 경기변동의 특성헬스케어 시장은 기본적으로 경기변동성이 낮은 편이며, 유전체 진단 및 분석 시장 역시 연구 목적과 소비자의 건강 진단 목적이 뚜렷하여 변동성이 낮은 시장입니다. 그러나 감염병의 발생이나 공중보건 위기는 진단 산업의 수요를 급증시킬 수 있습니다. 특히, 체외진단은 신종 바이러스나 감염병의 확산과 관련하여 진단 키트의 수요가 급증할 수 있습니다. 유전체 진단 및 분석시장은 헬스케어 산업의 특성상 경기변동 보다는 임상 및 연구, 치료제 개발 등 사회적 수요의 변동에 영향을 받는 시장입니다.

④ 경쟁요소다양한 분석 경험과 축적된 DB, 서비스에 대한 가격 경쟁력과 더불어 최근 중요하게 대두되는 것은 개인 맞춤형 헬스케어 솔루션에 대한 정확한 정보를 제공하는 능력입니다.개인의 유전적 특성을 정확하게 진단하고, 개인별 맞춤형 솔루션 제공이 가능한 시대가 도래한 만큼, 보다 우수한 인력과 기술력을 보유하고 빠른 시간내에 저비용으로 데이터를 가공ㆍ생산하는 공급자가 우위를 차지하는 시장입니다

⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율유전체 분석시장은 정밀의료 및 맞춤의료 수요의 증가, 사전 진단을 통한 의료비용 절감을 위한 정부투자의 증가, 검사비용의 감소에 따라 활용분야가 확대되고 있습니다. 또한, 연구 개발이 필요한 미개척 분야와 시장이 다수 존재하고 있어 전체 시장은 장기적 지속적으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 국내 관계법령상 유전체 관련 산업에 일부 제약이 존재하고, 내수시장에만 의존하는 업체들이 다수이므로 주요 선진국에 비해 시장 선도기업이 없는 상황입니다. 당사의 기술 경쟁력이 높은 산후 산전 진단 이외에 다양한 진단 분야가 존재하여, 유전체 진단 사업에 대한 객관적인 시장 점유율 파악이 어려운 상황입니다. 다만, 당사의 오랜 시장 인지도 고려시, 당사가 시장 상위업체인 것으로 자체 평가하고 있습니다.

[체외진단] ① 산업의 특성

체외진단(IVD)은 혈액, 분뇨, 체액, 침 등 인체에서 유래한 물질을 이용해 몸 밖에서 질병을 진단하는 기술입니다. 기존의 조직검사를 대체할 수 있으며, 어떤 곳에서도 간편한 진단이 가능하고, 신속 진단이 필요한 전염병을 탐지할 수 있습니다. 체외진단은 크게 중앙 집중식 테스트, 주변 기기 테스트, 분산 테스트로 분류합니다.

PCR 기술은 고가의 장비와 검사 단계별 관리, 전문적인 검사 인력이 필요한 분야입니다. 면역화학적 진단에 비해 정확도가 높아 코로나19 표준 검사법으로 활용되었으며, 생체 조직 일부를 떼어내지 않고도 감염 여부를 확인할 수 있어 의사와 환자 모두에게 편리하다는 장점이 있습니다. 면역화학적 진단은 세균, 바이러스 등 외부 병원체의 감염성 질환에 국한된 반면, 분자진단은 암이나 만성 질환 등 비감염성 질환까지 영역을 넓힐 수 있습니다.반면, 면역화학적 진단은 별도의 장비가 필요하지 않거나 단순화된 장비의 사용을 통해서 현장에서 쉽고 빠르게 감염성 질환이나 임신 등과 같은 건강상의 변화를 확인할 수 있다는 장점이 있습니다. 이러한 분자진단과 면역화학 진단은 각각의 특장점을 활용하여 다양한 방식으로 사용되고 있습니다.

② 산업의 성장성디지털화가 가능한 자동 테이블과 hand-held 장치에 대한 수요가 증가함에 따라 체외진단(IVD)에 대한 세계 여러 기업들의 투자가 크게 증가하고 있으며, Point of Care Testing(POCT, 현장검사)에 대한 수요 증가, 공공 및 민간 진단 센터의 증가, 미세유체의 진단, 바이오칩 및 나노 바이오 기술의 도입, 최소 침습성 및 비침습성 진단 장치의 수요 증가 등에 의해 더욱 성장하고 있습니다.특히, 코로나19 대유행으로 인하여 감염병 예방진단에 대한 소비자의 인식이 개선되었고 관련 수요가 급격히 증가하였습니다. 질병 진단의 외부 진단기관 의존도가 높은 1차 의료기관(의원급)의 체외진단 및 현장검사(POCT) 수요가 지속적으로 증가하면서 시장이 크게 성장하였습니다. 일반 소비자의 진단키트에 대한 인식 변화를 바탕으로 신규 진단키트 개발이 가속화되고 있어 산업규모는 더욱 성장할 것으로 예상합니다.글로벌 체외진단 시장은 2020년에 코로나19 팬데믹의 영향으로 규모가 전년 대비 대폭 성장하였습니다. 그리고 2021년 약 122조원에서 2025년 약 151조원으로 연평균 5.4% 성장할 것으로 전망됩니다. (출처, Frost&sullivan, 대신증권)

체외진단시장규모.jpg 체외진단시장규모

③ 경기변동의 특성체외진단 산업의 경우 의료 수요에 바탕을 두고 있어 경기 변동의 영향을 직접적으로 받지 않지만, 계절성 독감 등의 유행으로 인플루엔자 검사 제품들은 계절적 경기변동에 노출될 수 있습니다. 코로나 기간동안 사회적 거리 두기 및 마스크 착용으로 면역력이 떨어져 독감과 인플루엔자, 마이코플라즈마 폐렴 등 호흡기 관련 질환이 증가 하였습니다. 이러한 일반 대중의 면역력 감소는 호흡기 관련 감염증에 대한 진단기술의 필요성이 대두 되고 있습니다. 코로나 19 이후 다른 감염성 진단에 대하여 진단키트 사업을 기본적으로 준비 하는 회사가 코로나 19와 같은 팬데믹시 빠르게 대처할수 있으리라 생각 됩니다. 이러한 준비가 코로나19 같은 세계적인 대유행 신종 전염병이 발생하는 경우 경기변동과는 무관하게 폭발적인 수요를 맞이할 수 있습니다. ④ 경쟁요소체외진단 기술 개발의 핵심은 의학적으로 중요한 바이오마커 발굴입니다. 바이오마커는 단백질이나 DNA, RNA, 대사 물질 등을 이용해 몸 안의 변화를 알아낼 수 있는 지표로 바이오마커를 활용하면 생명체의 병리적인 상태, 약물에 대한 반응 정도 등을 객관적으로 측정할 수 있습니다. 분자진단 기술 개발의 핵심인 바이오마커는 그 용도에 따라 질병진단용, 신약개발용, 개인맞춤 의학용, 질병 위험도 예측용, 기타 용도로 분류됩니다.동반진단은 특정 치료제에 대한 안전성과 효과가 입증된 환자군을 선별하는 분자기술적 진단입니다. 즉, 개별 환자의 유전체 특성을 확인하여 이 특성에 반응하는 약제를 개발하여 환자에게 제공하는 것을 의미합니다.현재 의료시장은 신종질병의 출현, 감염질병의 유행과 인구고령화로 조기진단의 중요성이 커지면서 의료 패러다임이 치료에서 진단과 예방으로 전환되고, 질환의 조기 진단이나 예후, 치료 후 사후관리 등이 중요해지고 있습니다. 그리고 의료 시장이 개개인의 맞춤 정밀의료, 맞춤의료가 보편화되고 있어 동반진단의 중요성은 계속 증가하고 있습니다. ⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율건강에 대한 관심이 증가하고 진단 기술이 발달하면서 의료 패러다임이 진단과 예방 중심으로 이동하고 있어, 체외진단 시장은 꾸준히 성장할 것으로 전망합니다. 그러나 분석 기기와 시약에 대해 높은 품질 수준을 요구하는 인증기준이 도입되었고, 2020년 5월 1일부터 체외 진단의료기기는 GMP 적합성 인증 의무화, EU에서는 2017/746(IVDR: In Vitro Diagnostic Regulations)이 2022년 5월 26일부터 시행되었습니다. 체외진단 사업부문은 각 진단 분야별 전문성이 존재하여 객관적인 시장 점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장 점유율을 기재하지 않습니다. (2) 헬스케어 부문 [헬스케어] ① 산업의 특성

바이오헬스케어 산업은 생명공학, 의학ㆍ약학 지식에 기초하여 인체에 사용되는 제품을 생산하거나 서비스를 제공하는 산업을 의미합니다. 따라서 의약품, 의료기기 등을 생산하는 제조업과 디지털 헬스케어 서비스 등의 의료ㆍ건강관리 서비스업과 같이 매우 광범위한 특성을 갖습니다. 향상된 생활수준과 의료기술의 발달로 전세계적으로도 평균 수명이 연장됨에 따라 삶의 질에 대한 인식변화와 향상을 위한 소비자 요구가 증가하면서 산업 수요는 크게 늘어나고 있습니다. 과거에는 질병의 치료제를 중심으로 시장이 성장하였으나, 최근에는 예방을 위한 건강기능식품 시장의 확대, 질병치료를 돕는 보조 역할의 디지털 치료제 개발 등으로도 산업의 범위가 넓어지고 있습니다.

② 산업의 성장성의료비용 지출이 높은 65세이상 노령인구의 지속적인 증가와 디지털기기의 발달에 따라 일반 소비자와 환자들이 건강정보를 이전보다 쉽게 습득하게 되면서 질병에 대한 인지도가 늘어나고 있습니다. 2021년 통계청 발표에 따르면 국내 65세이상 고령인구의 비중은 2021년 전체 인구의 16.5%에서 2025년에는 20.3%에 달하는 초고령사회로 진입할 전망입니다. 더불어 코로나19 팬데믹을 계기로 헬스케어 시장이급성장 하였고 성장세는 더욱 가속화될 것으로 전망합니다. 2022년 기준 글로벌 헬스케어 시장규모는 2조2,840억 달러에서 2조3,020억 달러로 추산되며, 2022년의 시장 성장률은 2020년도의 성장률보다 두 배 가량 높은 것으로 파악됩니다.(출처, 2022년 글로벌 헬스케어 산업 전망 및 도전 과제, 국가생명공학정책연구센터, 2022)③ 경기변동의 특성헬스케어 산업은 성장 산업으로 분류되지만, 경기 변동을 타지 않는 수요의 특성으로 인하여 경기방어적 성격을 보입니다. 다만, 계절성 질환들에 따라 소비자의 수요가 증감하는 일부 품목의 경우 계절적 변동성을 보이기도 합니다. 특히 마이크로바이옴 및 유전체 연구를 기반으로 한 제품군의 경우, 전염병과 관련된 연구나 치료제 개발에 큰 기회가 있을 수 있습니다. 또한 헬스케어 산업은 국가의 규제 및 정책에 따라 경기에 큰 변동성을 보일 수 있습니다.④ 경쟁요소헬스케어 전문기기 영역은 압도적인 선도 기술, 고품질, 원가 경쟁력을 보유한 공급자가 우위에 있는 시장이므로 기술적인 진입장벽이 존재합니다. 고품질의 진단 장비나 건강관리 장비 등이 그 예이며 일부 기업들이 과점시장을 형성하고 있습니다. 다만, 낮은 기술 수준을 요구하는 헬스케어 제품이나 소모품의 경우 진입장벽이 낮으므로 많은 공급자로 인하여 완전경쟁에 가까운 시장이 형성되어 수익성 훼손이 발생할 수 있습니다 . 헬스케어 서비스 분야는 주로 정부의 관계법령이나 제도에 의해 규제를 받기 때문에 제도의 개선이나 허가 사항이 경쟁요소로 작용합니다. 대표적으로 원격진료 서비스와 의료데이터 활용 사업분야 등이 이에 해당합니다. 따라서 해당 허가사항에 대해 정부의 정책에 따라서 독점 또는 과점 시장이 될 수도 있으며, 경우에 따라서는 완전경쟁에 가까운 시장으로 바뀔 수도 있습니다.⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율

국내를 포함한 전세계적인 인구 고령화로 인해 의료비 지출과 웰빙 제품에 대한 수요가 지속적인 증가하고 있습니다. 특히, 코로나19와 같은 감염병이 발생하면서 질병예방 및 건강보조를 위한 기능성 건강식품의 수요도 증가하였으며, 이로 인한 바이오헬스케어 전체 시장은 지난 몇 년간 급격한 성장세를 보였습니다. 바이오헬스케어사업은 관련 분야가 광범위하고 각 분야별 전문성이 있어 시장 조사 기준이 모호하므로 객관적인 시장 점유율 파악이 힘든 상태입니다.

[한국바이오팜(주)]① 산업의 특성건강기능식품이란 인체에 유용한 기능성을 가진 원료나 성분을 사용하여 정제, 캡슐, 액상 등 여러 가지 제형으로 제조ㆍ가공한 식품을 말합니다. 식약처에 따르면 2023년 기준 국내 건강기능식품 전문제조업체의 수는 554개사가 있습니다. 건강기능식품 시장은 시대별로 시장에서 큰 반응을 보이는 품목이 나타나는 특징이 있으며, 이는 해당 연도에 기능성 인증을 받은 개별인정형 원료를 비롯하여 사회적 이슈가 있는 제품이 소비자의 유행을 탔기 때문입니다.② 산업의 성장성식약처에 따르면 2023년 건강기능식품 매출총액은 4조919억원으로 추산되어, 전년대비 1.9% 역성장하였으며, 반면 제조업체는 591개소로 전년대비 4.4% 증가하여, 건강기능식품 제조업 시장경쟁은 더욱 치열해진것으로 평가하였습니다. 그러나,국내 생산 건강기능식품의 해외수출 규모는 2021년 2,306억원에서 2022년 2,781억원으로 약 20.6% 성장하고 있으며(통계청), 2025년 1월 3일, 맞춤형 건강기능식품 제도 시행이 예정(건강기능식품에 관한 법률 공포)됨에 따라, 국내 건강기능식품 제조업은 지속 성장할 것으로 예상하고 있습니다.③ 경기변동의 특성전체 건강기능식품 시장은 일반 식품보다 단가가 높아 가격탄력성이 큰 품목이므로 경기변동에 따른 영향을 받습니다. 또한 건강기능식품 시장 내 개별품목으로 보면 소비자의 관심도나 유행에 영향을 받는 특징이 있으며, 계절성 질병의 영향으로 일부 품목은 계절적 변동성을 보일 수 있습니다.④ 경쟁요소건강기능식품 시장은 다수의 공급자가 경쟁하면서 제조사가 직접판매 하는 것과 주요 제약사, 식품회사 등에 OEM 또는 ODM 방식으로 납품하여 동일 시장에서 경쟁하는 체제입니다. 다수의 공급자가 경쟁하는 시장에서는 제품ㆍ원료의 기술력이 우월하거나, 압도적인 원가 경쟁력이 시장 경쟁력을 좌우할 수 있습니다. 그러나 건강기능식품의 특성 상 소비자의 필요성이 세분화된 전문성을 가진 특화제품 역시 경쟁에 중요합니다.향후에는 유전자 검사 결과, 생활습관 등을 종합하여 개인에게 필요한 건강관련 요소를 AI로 분석하여 개인맞춤형 건강기능식품 솔루션을 제공하는 사업이 기술적 진입장벽의 역할을 할 것으로 예상합니다.⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율식약처의 '2023 국내 건강기능식품 품목별 생산실적 현황'에 따르면 국내 건강기능식품 생산 매출총액은 4조919억원입니다. 한국바이오팜의 경우 국내 시장점유율은 0.3% 수준으로, 건강기능식품 CMO(Contract Manufacturing Organization) 업계 총 591개 국내업체 중, 상위 40위내인 것으로 자체적으로 파악하고 있습니다. 또한, 한국바이오팜(주)의 주력생산제품인 차전자피식이섬유의 경우 2023년 생산실적 2위이며, 시장내 점유율은 10%수준입니다.

[북경디아이웨이스생물과기유한공사]

- 의약품 및 건강기능식품 유통

① 산업의 특성 및 성장성

중국의 도시화, 감염병 예방 및 치료 수요 등으로 인해 항생제 관련 수요가 계속해서 증가하고 있으며, 중국내 관련 신약 연구 개발 등이 활발히 진행중입니다. 중국 경제발전에 따른 중국인의 의식 및 건강에 대한 관심 상승으로 의약품과 건강기능식품의 안정성 및 효과가 중요하게 생각되고 있으며 관련산업도 성장 중 입니다.

② 경기변동의 특성

항생제 등 필수 의약품은 경기변동의 영향을 비교적 적게 받지만 정부의 의료정책 변화, 보험혜택, 신약개발 등의 영향을 받을 가능성이 있습니다. 건강기능식품의 경우 경제성장률 및 소비자의 관심도 등 여러 요인이 업계에 영향을 미칠 수 있습니다.

③ 경쟁요소

중국 의약품 및 건강기능식품 유통 관련 시장은 제조사 및 유통사 등이 다양하게 진입해 있으며, 중국로컬 브랜드 및 해외브랜드의 경쟁도 치열합니다. 따라서, 제품의 품질 및 안정성, 브랜드이미지 등이 주요한 경쟁요소로 작용할 것입니다.

④ 시장의 특성 및 시장 점유율

당사의 중국내 의약품 및 건강기능식품 유통 사업은 초기단계로 시장점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장점유율을 기재하지 않습니다.

- 화장품 유통

① 산업의 특성

중국 화장품 시장은 중국 내 소비자들의 구매력, 미용 및 피부관리에 대한 관심 증가로 급속하게 성장하고 있으며, 한류 열풍의 영향으로 한국제품에 대한 관심 및 구매력도 높습니다. 또한, 중국 소비자들은 주로 온라인채널을 활용하여 화장품을 구매하는 경향이 있어 대형 전자상거래 플랫폼, 소셜미디어, 뷰티 어플리케이션 등을 활용한 소비자 구매가 확장되고 있습니다.

② 산업의 성장성

중국 화장품 시장은 꾸준히 성장하고 있으며, 첸잔산업연구원에 따르면 2023년 들어 스킨케어 화장품과 색조화장품의 시장 규모가 모두 커지면서 2023년 중국 화장품 시장 규모는 전년 대비 6.4% 늘어난 5,169억 위안(약 93조3986억 원)으로 증가하였고 2025년 5,791억 위안으로 확대될 것으로 전망하고 있습니다. ([출처] 2023년 중국 화장품 시장 현황과 소비 분석)

③ 경기변동의 특성

중국 화장품 시장은 다양한 시장환경 변화에 영향을 받습니다. 경기가 호황일때는 고가의 프리미엄 브랜드나 고급제품에 대한 수요가 높지만, 불황시에는 가격경쟁력이 높은 대중적인 제품에 대한 주목도가 높아집니다. 화장품의 안전성과 품질을 강화하기 위한 규제조치나, 수입제품에 대한 허가 및 인증 등도 소비자의 심리에 큰 영향을 미쳐 화장품 시장은 경기변동에 따라 민감하게 반응하는 경향이 있습니다.

④ 경쟁요소

브랜드 이미지와 기술력, 트렌드 등 다양한 요소가 소비자의 신뢰 및 선호도에 영향을 미칩니다.

⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율

중국 화장품 시장은 소비자트렌드가 빠르게 변화하고 온라인-오프라인 유통채널간, 로컬브랜드와 외국브랜드간의 경쟁이 치열합니다. 2015년 이전에는 미국, 유럽브랜드가 시장을 장악하였으나, 2019년 이후 중국내 국산브랜드의 점유율도 점점 높아지고 있습니다.

당사는 한국 화장품 브랜드를 일부 유통하고 있습니다. 현재 사업 초기단계로 시장점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장 점유율을 기재하지 않습니다.

(3) 신약개발 / (주)에빅스젠 ① 산업의 특성신약 파이프라인 개발은 새로운 의약품 후보물질을 찾고 개발하여 상용화하는 과정 전반에 관련된 사업으로, 신약후보물질의 발견부터 상용화까지 전체적으로 10~15년이상의 시간이 소요됩니다. 또한, 이 과정에서 수백억원에서 수천억원의 많은비용이 소요되며, 많은 신약후보물질이 연구 및 개발과정 중 실패하고, 대다수의 후보 약물이 안전성 또는 효능 문제로 인해 임상 시험에서 중단됩니다.뿐만 아니라, 신약개발은 의약품의 안전성, 효능, 품질 등을 평가받기 위해 국가별 규제 기관의 검토와 승인을 받아야 하는 엄격한 규제 환경에 놓여 있습니다.그러나, 신약개발이 성공할 경우 라이센스 이전 등을 통해 연구개발비를 회수하고, 많은 초과이익을 달성할 수 있습니다.② 산업의 성장성2020년 이후 코로나19의 영향으로 전 세계적으로 백신과 치료제 개발에 많은 역량이 집중되었습니다. 그리고 CAR-T 치료제와 같은 세포 치료제, mRNA 백신 및 CRISPR 기술과 같은 유전자 편집 기술이 보편화 되었고, AI와 머신러닝 기술의 활용으로 신약 발견 및 임상 연구의 효율성이 향상되어 신약 개발사업 성장률을 가속화 하였습니다. 글로벌 컨설팅 시장조사 업체인 아이큐비아(IQVIA)에 따르면 전 세계 바이오 의약품 시장 규모는 2022년 기준 4,310억 달러이며, 향후 5년간 2,350억 달러가 증가해 2027년에는 6,660억 달러에 달할 것으로 전망되며, 글로벌 바이오의약품 시장은 향후 5년간 7.5~10.5% 성장세로 계속해서 큰 폭의 성장을 지속할 것으로 전망됩니다.

바이오의약품 시장성장률.jpg 바이오의약품 시장성장률

③ 경기변동의 특성

신약 파이프라인 개발 산업은 사람들이 경기가 좋지 않을 때도 필수 의약품을 계속 구입하기 때문에 경기 변동성이 적은 산업으로 간주됩니다. 또한 신약의 연구 개발은 수년에서 10년 이상의 장기적인 프로세스를 필요로 하므로 단기적인 경기변동이 직접적인 영향을 미치기보다는 연구 개발의 초기 단계의 투자 결정에 영향을 미칠 수 있습니다. 신약 연구 개발은 고정 비용이 높은 분야이므로 고정 비용은 경기 침체 동안 회사의 수익성에 영향을 줄 수 있습니다. 신약의 성공 여부는 많은 변수에 의존하므로, 경기의 불확실성이 추가적인 불확실성 요인으로 작용하여 투자 결정을 어렵게 만들 수 있습니다. 또한 경기 침체 시에는 정부의 지출이나 보험 수혜자의 변동이 신약 시장에 영향을 줄 수 있습니다. ④ 경쟁요소신약 파이프라인 개발 산업에는 여러 경쟁 요소가 있습니다. 우선, 제약 및 바이오테크 회사들은 신약을 발견하고 개발하는 능력이 경쟁력의 핵심이며 연구 개발의 성공률과 속도는 중요한 경쟁 요소입니다. 그리고 신약의 개발 후에는 특허를 획득하여 경쟁사로부터 그 약의 독점적인 제조 및 판매 권리를 보호합니다. 따라서, 강력한 특허 포트폴리오를 보유한 기업은 경쟁 우위를 갖게 됩니다. FDA, EMA, 식품의약품안전처와 같은 규제 기관으로부터의 신속한 승인을 받는 능력은 시장 진입 속도에 큰 영향을 미칩니다. 아울러 바이오테크 스타트업, 대학, 연구 기관과의 협업을 통해 새로운 기술 및 파이프라인에 접근하는 능력이 경쟁력을 높일 수 있습니다. 최근에 도입된 유전체학, 인공지능, 바이오인포매틱스 등을 활용하여 연구 개발 프로세스를 혁신하는 능력도 중요한 경쟁 요소로 작용합니다. ⑤ 시장의 특성 및 시장 점유율

글로벌 신약 파이프라인 개발 시장은 연구 개발에 많은 투자가 필요하며, 성공적으로 상업화되는 신약은 극소수입니다. 신약의 발견부터 상업화까지 초기 연구, 비임상 및 임상시험 단계가 포함하여 10년 이상 소요되는 경우도 많습니다. 최종적으로 신약 개발에 성공한 이후에도 특허 만료 후에는 바이오시밀러와 제네릭 신약이 출시되어 시장 점유율에 영향을 끼칩니다. 개발 착수부터 상용화까지 투자 규모와 위험도가 크므로 국내 신약 파이프라인 업체들의 경우 비임상부터 임상 1, 2상에서 성공하면 대형 제약사에 라이센스를 이전함으로써 위험 부담을 회피하는 형태로 사업을 전개하고 있으며, 당사 및 에빅스젠 또한 동일한 방식으로 진행할 예정입니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

(1) 의료진단

<유전체진단>

당사는 산전ㆍ산후 40만 건 이상의 임상 빅데이터 DB 등 인간 유전체에 대한 국내 최고 수준의 생애 전주기 유전체 데이터를 보유하고 있습니다. 또한, 당사의 차세대 염기서열 분석기술(NGS) 및 마이크로어레이 DNA 칩의 설계-제작-생산(GMP) 관련 기술 노하우도 국내 최고 수준이라 평가하고 있습니다.당사의 대표적인 유전체 진단 서비스로는 착상 전 수정란 유전체검사(지놈체크 P), 비침습적 산전 유전체 검사(지놈체크 M), 양수를 통한 태아 유전체검사(지놈체크 K), 혈액을 통한 신생아 유전체검사(지놈체크 G), 혈액 또는 구강상피세포를 통한 성인 유전체검사(지놈체크 H) 등이 있으며, 이외에도 마이크로바이옴(장내미생물 등) 분석에 이르기까지 다양한 유전체 진단검사를 제공하고 있습니다.

최근에는 보유 기술 및 빅데이터 DB를 활용한 AI 기반의 유전체 분석기술 플랫폼을 개발하여, 각종 질환의 진단과 치료 관련 개인 맞춤형 마이크로바이옴 건강기능식품 및 신약 개발에 활용하고 있습니다.

당사는 지노믹스 CRO(Contract Research Organization, 임상시험 수탁 기관) 사업 분야로 유전체 진단 사업을 확장하고 있으며, 면역세포 프로파일링 유전체 분석 용역 등 국내외 대형 제약사, 대학 및 유수의 연구기관 등과 CRO 용역계약을 확대해 나아가고 있습니다.

<체외진단>

당사는 PCR 분자진단키트, 면역신속진단키트, 진단키트 CDMO 등 다양한 분자진단키트와 시약의 개발, 제조, 판매 사업을 수행하고 있습니다. 코로나19 엔데믹 이후 코로나19 진단키트 이외의 성매개 질환, 암, 호르몬, 심장질환 및 기타 감염증, 해외 감염병 등 다양한 분야로 제품 개발 및 연구 역량을 확대 하고 있으며 식약처로부터 인정받은 체외진단의료기기 GMP공장을 보유하고있습니다.또한, 동반진단 서비스인 CliDex(Clinical Data expert program)를 런칭하여 다양한 제약사 및 의료계의 신약 개발에 따른 동반진단 키트 개발을 위한 논의를 활발하게 진행 중에 있습니다.

(2) 헬스케어

<헬스케어>자사 마이크로바이옴 연구소를 중심으로 관계사 등과의 협력을 통해 산모와 영유아를 포함한 생애 전주기를 위한 프로바이오틱스 및 면역력, 인지력 개선 제품 등의 건강기능식품과 기능성 스킨케어 등 다양한 제품을 개발, 생산, 유통하고 있습니다.

해외 수출 활성화를 위하여 2023년 중국 자회사를 설립하여 운영중에 있으며 전국의 병, 의원 및 약국에 의약품 등을 유통하는 메디컬유통사업을 시작으로 비대면 진료 서비스의 추진을 위해 전국 거점 병원들과 비대면 진료 및 자문 상담 제휴를 진행하고 있습니다. 또한, 병원 및 의약품 정보를 기반으로 검증된 의료 데이터의 제공, 의약품 매칭 서비스 등의 비대면 진료 서비스 개발을 추진 중에 있으며, 진단서비스를 통한 개인 유전정보를 활용해 차별화된 맞춤형 헬스케어 서비스를 제공하고 있습니다.

<한국바이오팜(주)>

당사의 핵심 기술인 유전체 진단과 시너지를 낼 수 있는 CMO(Contract Manufacturing Organization) 전문 업체인 한국바이오팜을 2022년 10월에 인수하였습니다. 이를 통해 마이크로바이옴 연구 성과를 신속히 제품으로 출시할 수 있게 되어 진단에서 예방까지 아우르는 개인 맞춤형 헬스케어 솔루션 제공 기반을 구축하게 되었습니다.

한국바이오팜은 2005년 GMP 인증을 받았으며, 2020년에는 HACCP, 2021년 정부지원 스마트공장 구축, 2022년 ISO22000 인증, 2023년에는 미국FDA 시설등록 및 국제사업자번호 인증, 2024년 유기가공식품인증을 받는 등 철저하게 제품품질을 관리하고 있으며, 2024 년 정부지원 대기배출시설의 사물인터넷(IoT) 측정기기 설치 등을 통해 환경관리를 추가하는 등 글로벌 수준에 부합하는 관리역량을 기반으로 시장을 개척하고 있습니다.

또한, 개인맞춤형 건강기능식품 시장 진출을 위하여 2024년 디엑스앤브이엑스(주)는 사업자, 한국바이오팜(주)는 생산자로서 산업통상자원부로부터 개별 소비자 설문 및 상담을 통해 건강관리에 필요한 건강기능식품을 추천, 소분판매할 수 있는 규제 샌드박스사업자로 선정되었습니다.<북경디아이웨이스생물과기유한공사> 중국시장 진출을 위하여 2023년 중국에 자회사를 설립하였습니다. 아지트로마이신 항생제, 건강기능식품 등 DXVX 자체 브랜드 제품을 공급하고 있으며 추가 의약품 라인업을 확대 중입니다. 또한, 최근 화장품 유통 및 판매사업을 시작, 확대해 나갈 예정입니다. (3) 신약개발<신약개발> 2024 년 12 월 당사의 관계회사인 Oxford Vacmedix 社가 재조합 중복펩타이드 (ROP,Recombinant Overlapping Peptide) 기술로 개발한 면역항암백신 OVM-200 기술도입계약을 체결하였으며 , 자체 국내외 임상을 진행할 계획입니다 . 또한 범용 COVID-19 백신개발을 위해 美 스탠포드대학교와 기술도입계약 , 범용바이러스치료 개발을 위해 루카에이아이셀과 공동연구계약 등을 체결하였습니다 . 또한 , 항암항체신약 , mRNA 항암백신 , 상온 초장기보관 대량생산 LNP(Lipid Nano Partice, 지질나노입자 ) 생산공정 플랫폼 개발기술 , 정밀의료 차세대염기서열 분석 (NGS, Next Generation Sequencing) 기기 플랫폼 기술개발 , 경구용 비만 치료제 , 저분자 항암제 , 펩타이드 비만 치료제 등과 관련하여 전임상 물질확보 및 개발 , 타사와의 항암제 신약 공동 연구를 통한 다양한 파이프라인 확보와 상업화 등을 위해 노력하고 있습니다 . <에빅스젠>당사는 신규 파이프라인 확보를 위하여 2023년 6월에 (주)에빅스젠을 인수하였으며, 보유 파이프라인들은 향후 임상시험에 진입하여 신약으로서의 가능성을 확인할 예정입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

유전체진단	-
체외진단	-
헬스케어	-
신약개발	-
한국바이오팜(주)	건강기능식품제조업 / 당사지분율 100%
(주)에빅스젠	신약연구개발 / 당사지분율 62.66%
북경디아이웨이스유한공사	건강기능식품 외 수출입 / 당사지분율 100%/ 중국

(2) 시장의 특성 및 시장점유율

<유전체진단> 유전체 분석시장은 정밀의료 및 맞춤의료 수요의 증가, 사전 진단을 통한 의료비용 절감을 위한 정부투자의 증가, 검사비용의 감소에 따라 활용분야가 확대되고 있습니다. 또한, 연구 개발이 필요한 미개척 분야와 시장이 다수 존재하고 있어 전체 시장은 장기적 지속적으로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 다만, 국내 관계법령상 유전체 관련 산업에 일부 제약이 존재하고, 내수시장에만 의존하는 업체들이 다수이므로 주요 선진국에 비해 시장 선도기업이 없는 상황입니다. 당사의 기술 경쟁력이 높은 산후 산전 진단 이외에 다양한 진단 분야가 존재하여, 유전체 진단 사업에 대한 객관적인 시장 점유율 파악이 어려운 상황입니다. 다만, 당사의 오랜 시장 인지도 고려시, 당사가 시장 상위업체인 것으로 자체 평가하고 있습니다.<체외진단> 건강에 대한 관심이 증가하고 진단 기술이 발달하면서 의료 패러다임이 진단과 예방 중심으로 이동하고 있어, 체외진단 시장은 꾸준히 성장할 것으로 전망합니다. 그러나 분석 기기와 시약에 대해 높은 품질 수준을 요구하는 인증기준이 도입되었고, 2020년 5월 1일부터 체외 진단의료기기는 GMP 적합성 인증 의무화, EU에서는 2017/746(IVDR: In Vitro Diagnostic Regulations)이 2022년 5월 26일부터 시행되었습니다. 체외진단 사업부문은 각 진단 분야별 전문성이 존재하여 객관적인 시장 점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장 점유율을 기재하지 않습니다.<헬스케어> 국내를 포함한 전세계적인 인구 고령화로 인해 의료비 지출과 웰빙 제품에 대한 수요가 지속적인 증가하고 있습니다. 특히, 코로나19와 같은 감염병이 발생하면서 질병예방 및 건강보조를 위한 기능성 건강식품의 수요도 증가하였으며, 이로 인한 바이오헬스케어 전체 시장은 지난 몇 년간 급격한 성장세를 보였습니다. 바이오헬스케어사업은 관련 분야가 광범위하고 각 분야별 전문성이 있어 시장 조사 기준이 모호하므로 객관적인 시장 점유율 파악이 힘든 상태입니다.

<한국바이오팜> 식약처의 '2023 국내 건강기능식품 품목별 생산실적 현황'에 따르면 국내 건강기능식품 생산 매출총액은 4조919억원입니다. 한국바이오팜의 경우 국내 시장점유율은 0.3% 수준으로, 건강기능식품 CMO(Contract Manufacturing Organization) 업계 총 591개 국내업체 중, 상위 40위내인 것으로 자체적으로 파악하고 있습니다. 또한, 한국바이오팜(주)의 주력생산제품인 차전자피식이섬유의 경우 2023년 생산실적 2위이며, 시장내 점유율은 10%수준입니다. <북경디아이웨이스유한공사>- 의약품 및 건강기능식품 유통 당사의 중국내 의약품 및 건강기능식품 유통 사업은 초기단계로 시장점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장점유율을 기재하지 않습니다. -화장품유통

중국 화장품 시장은 소비자트렌드가 빠르게 변화하고 온라인-오프라인 유통채널간, 로컬브랜드와 외국브랜드간의 경쟁이 치열합니다. 2015년 이전에는 미국, 유럽브랜드가 시장을 장악하였으나, 2019년 이후 중국내 국산브랜드의 점유율도 점점 높아지고 있습니다.

당사는 한국 화장품 브랜드를 일부 유통하고 있습니다. 현재 사업 초기단계로 시장점유율 파악이 힘든 상황이므로 시장 점유율을 기재하지 않습니다.

<신약개발 / (주)에빅스젠>

글로벌 신약 파이프라인 개발 시장은 연구 개발에 많은 투자가 필요하며, 성공적으로 상업화되는 신약은 극소수입니다. 신약의 발견부터 상업화까지 초기 연구, 비임상 및 임상시험 단계가 포함하여 10년 이상 소요되는 경우도 많습니다. 최종적으로 신약 개발에 성공한 이후에도 특허 만료 후에는 바이오시밀러와 제네릭 신약이 출시되어 시장 점유율에 영향을 끼칩니다. 개발 착수부터 상용화까지 투자 규모와 위험도가 크므로 국내 신약 파이프라인 업체들의 경우 비임상부터 임상 1, 2상에서 성공하면 대형 제약사에 라이센스를 이전함으로써 위험 부담을 회피하는 형태로 사업을 전개하고 있으며, 당사 및 에빅스젠 또한 동일한 방식으로 진행할 예정입니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

'(1) 영업개황 및 사업부문의 구분'을 참조하시기 바랍니다.

(4) 조직도

241231 전사조직도_공시용.jpg 241231 전사조직도_공시용 2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

제1호의안 : 제24기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

'Ⅲ.경영참고사항'의 '1. 사업의 개요'를 참조하시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안) ※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사결과에 따라 수정될 수 있으며, 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 연결 및 별도 재무제표는 주주총회 1주전까지 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서 또는 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. 또한, 당해 법인의 주주총회 승인 절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인 과정에서 변동될 수 있습니다. 1) 연결재무제표 - 연결 재무상태표

<연결재무상태표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

디엑스앤브이엑스 주식회사와 그 종속기업

과 목	제 24(당) 기말		제 23(전) 기말
자 산
I. 유동자산		29,263,252,852		28,786,581,879
현금및현금성자산	9,614,636,257		7,529,355,286
매출채권및기타채권	8,171,831,320		7,483,888,919
재고자산	7,386,602,800		7,322,265,535
당기법인세자산	168,010,240		21,024,833
기타유동금융자산	3,106,620,000		5,042,973,582
기타유동자산	815,552,235		1,387,073,724
II. 비유동자산		43,061,011,198		71,149,330,195
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	8,511,020,550		11,328,760,800
유형자산	15,101,119,172		15,918,935,825
사용권자산	297,383,417		608,429,350
무형자산	17,563,203,096		42,153,915,730
기타비유동금융자산	722,666,450		816,034,085
기타비유동자산	413,545,000		24,782,505
이연법인세자산	452,073,513		298,471,900
III. 매각예정비유동자산		299,173,004		-
자 산 총 계		72,623,437,054		99,935,912,074
부 채
I. 유동부채		18,527,119,745		57,506,141,571
매입채무및기타채무	7,315,599,227		6,786,298,187
단기차입금	7,863,150,441		7,365,000,000
유동성장기부채	2,467,500,000		2,337,730,000
유동성전환금융상품	-		24,075,685,475
유동당기손익인식금융부채	-		15,603,590,124
당기법인세부채	-		200,108,348
기타유동금융부채	414,621,462		419,397,466
기타유동부채	466,248,615		718,331,971
II. 비유동부채		37,477,213,928		13,633,277,187
장기매입채무및기타채무	61,301,862		-
장기차입금	31,739,462,000		5,163,480,000
기타비유동금융부채	299,624,632		460,950,248
순확정급여부채	1,386,115,887		730,736,384
기타비유동부채	144,883,605		212,820,027
이연법인세부채	3,845,825,942		7,065,290,528
부 채 총 계		56,004,333,673		71,139,418,758
자 본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본		14,235,075,116		21,173,691,934
I. 자본금	24,609,716,000		15,109,716,000
II. 기타불입자본	116,492,997,475		84,088,688,013
III. 기타자본구성요소	(6,425,711,406)		(4,392,831,105)
IV. 결손금	(120,441,926,953)		(73,631,880,974)
비지배지분		2,384,028,265		7,622,801,382
자 본 총 계		16,619,103,381		28,796,493,316
자 본 과 부 채 총 계		72,623,437,054		99,935,912,074

- 연결손익계산서

<연결손익계산서>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

디엑스앤브이엑스 주식회사와 그 종속기업

과 목	제 24(당) 기		제 23(전) 기
I. 매출액		33,946,577,478		41,243,654,577
II. 매출원가		28,807,717,329		33,668,523,228
III. 매출총이익		5,138,860,149		7,575,131,349
IV. 판매비와관리비		26,508,983,543		23,024,170,991
V. 영업손실		(21,370,123,394)		(15,449,039,642)
VI. 영업외손익		(34,306,588,774)		(14,921,877,172)
관계기업투자이익	-		19,539,273
금융수익	366,217,831		418,758,698
금융비용	9,524,029,358		10,123,019,612
기타영업외수익	110,562,277		200,726,250
기타영업외비용	25,259,339,524		5,437,881,781
VII. 법인세비용차감전순손실		(55,676,712,168)		(30,370,916,814)
VIII. 법인세비용(수익)		(3,324,634,061)		174,970,530
IX. 계속영업손익		(52,352,078,107)		(30,545,887,344)
X. 중단영업손익		1,118,431,979		2,709,852,303
XI. 당기순손실		(51,233,646,128)		(27,836,035,041)
지배기업 소유주지분	(46,783,919,432)		(27,482,357,017)
계속영업손익	(47,902,351,411)		(30,192,209,320)
중단영업손익	1,118,431,979		2,709,852,303
비지배지분	(4,449,726,696)		(353,678,024)
계속영업손익	(4,449,726,696)		(353,678,024)
중단영업손익	-		-
XII. 기타포괄손익		(2,068,513,765)		1,796,285,812
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,853,373,714)		1,980,198,130
확정급여부채의 재측정요소	(35,633,464)		(376,478,916)
기타포괄손익인식금융자산 평가손익	(2,817,740,250)		2,281,312,400
당기손익으로 재분류 되지 않는 항목의 법인세 효과	-		75,364,646
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	784,859,949		(183,912,318)
지분법자본변동	-		(19,539,273)
해외사업환산손익	784,859,949		(164,373,045)
XIII. 당기총포괄손익		(53,302,159,893)		(26,039,749,229)
지배기업 소유주지분	(48,842,926,280)		(25,686,071,205)
비지배지분	(4,459,233,613)		(353,678,024)
XIV. 주당순손익
계속영업 기본 및 희석 주당순손익		(1,333)		(1,021)
중단영업 기본 및 희석 주당손손익		31		92

-연결자본변동표

<연결자본변동표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

디엑스앤브이엑스 주식회사와 그 종속기업

구 분	지배기업 소유주지분					비지배지분	총 계
자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	소 계
---	---	---	---	---	---	---	---
2023. 1. 1 (전기초)	14,346,442,500	70,880,227,114	(5,656,230,715)	(45,596,064,055)	33,974,374,844	376,322,100	34,350,696,944
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	(27,482,357,017)	(27,482,357,017)	(353,678,024)	(27,836,035,041)
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(295,183,619)	(295,183,619)	(5,930,651)	(301,114,270)
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	2,539,588,683	(258,276,283)	2,281,312,400	-	2,281,312,400
지분법자본변동 및 이익잉여금변동	-	-	(19,539,273)	-	(19,539,273)	-	(19,539,273)
해외사업환산손익	-	-	(164,373,045)	-	(164,373,045)	-	(164,373,045)
자본에 직접 인식된주주와의 거래 :
주식선택권의 행사	101,250,000	165,635,063	(11,285,163)	-	255,599,900	-	255,599,900
주식기준보상거래의 인식	-	-	3,412,068,408	-	3,412,068,408	(104,685,651)	3,307,382,757
주식선택권의 중도 취소	-	4,493,060,000	(4,493,060,000)	-	-	-	-
현물출자	662,023,500	8,549,765,836	-	-	9,211,789,336	-	9,211,789,336
사업결합	-	-	-	-	-	7,710,773,608	7,710,773,608
2023.12.31 (전기말)	15,109,716,000	84,088,688,013	(4,392,831,105)	(73,631,880,974)	21,173,691,934	7,622,801,382	28,796,493,316
2024.01.01 (당기초)	15,109,716,000	84,088,688,013	(4,392,831,105)	(73,631,880,974)	21,173,691,934	7,622,801,382	28,796,493,316
총포괄손익:
당기순손실	-	-	-	(46,783,919,432)	(46,783,919,432)	(4,449,726,696)	(51,233,646,128)
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	(26,126,547)	(26,126,547)	(9,506,917)	(35,633,464)
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	(2,817,740,250)	-	(2,817,740,250)	-	(2,817,740,250)
지분법자본변동 및 이익잉여금변동	-	-	784,859,949	-	784,859,949	-	784,859,949
소유주와의 거래:
주식기준보상거래의 인식	-	200,446,360	-	-	200,446,360	(231,190,025)	(30,743,665)
종속기업지분변동	-	99,242,739	-	-	99,242,739	(548,349,479)	(449,106,740)
전환사채의 재매입	-	173,561,890	-	-	173,561,890	-	173,561,890
유상증자	9,500,000,000	31,931,058,473	-	-	41,431,058,473		41,431,058,473
2024.12.31 (당기말)	24,609,716,000	116,492,997,475	(6,425,711,406)	(120,441,926,953)	14,235,075,116	2,384,028,265	16,619,103,381

-연결현금흐름표

<연결현금흐름표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

디엑스앤브이엑스 주식회사와 그 종속기업

구 분	제 24(당) 기	제 23(전) 기
Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름	(20,099,661,426)	(12,061,357,189)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(17,869,667,215)	(10,596,158,149)
이자의 수취	134,522,384	121,001,196
이자의 지급	(1,636,488,753)	(786,673,830)
법인세환급(납부)	(728,027,842)	(799,526,406)
Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름	1,058,470,314	(7,735,123,078)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	-	731,928,744
유형자산의 취득	(637,874,367)	(760,181,616)
유형자산의 처분	31,029,795	15,809,544
무형자산의 취득	(535,728,580)	(1,424,573,841)
정부보조금의 수취	48,945,850	-
단기대여금의 증가	(1,435,200,000)	-
기타유동금융자산의 증가	(1,820,000,000)	(24,141,016)
기타유동금융자산의 감소	5,329,680,000	34,020,696
기타비유동금융자산의 증가	(266,840,004)	(727,188,500)
기타비유동금융자산의 감소	344,457,620	419,202,500
사업결합으로 인한 현금유출	-	(5,999,999,589)
Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름	20,867,267,910	(781,340,718)
현물출자 관련 비용	41,431,058,473	(11,575,100)
주식선택권행사	-	255,599,900
단기차입금의 차입	3,038,150,441	1,700,000,000
단기차입금의 상환	(2,540,000,000)	(1,000,000,000)
장기차입금의 차입	25,118,008,000	-
장기차입금의 상환	(787,730,000)	-
전환금융상품의 상환	(44,344,004,093)	-
리스부채의 상환	(599,108,171)	(586,435,518)
유동성장기부채의 상환	-	(1,138,930,000)
비지배지분의 감소	(449,106,740)	-
Ⅳ. 연결범위의 변동	-	2,944,392,477
Ⅴ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율 변동효과	259,204,173	(125,645,631)
Ⅵ. 현금및현금성자산의 증가(감소)	2,085,280,971	(17,759,074,139)
Ⅶ. 기초 현금및현금성자산	7,529,355,286	25,288,429,425
Ⅷ. 기말 현금및현금성자산	9,614,636,257	7,529,355,286

2) 별도재무제표

- 재무상태표

<재무상태표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

과 목	제 24(당) 기말		제 23(전) 기말
자 산
I. 유동자산		18,504,051,692		17,485,401,025
현금및현금성자산	7,296,295,571		2,329,812,242
매출채권및기타채권	4,152,641,408		3,820,550,712
재고자산	5,058,232,373		5,417,857,789
당기법인세자산	21,309,720		11,172,140
기타유동금융자산	1,599,000,000		5,023,293,582
기타유동자산	376,572,620		882,714,560
II. 비유동자산		35,437,157,724		55,417,194,812
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	8,511,020,550		11,328,760,800
종속기업및관계기업투자	20,280,828,639		35,753,257,988
유형자산	5,624,139,124		6,189,605,250
사용권자산	-		235,608,109
무형자산	-		1,324,703,024
기타비유동금융자산	594,726,899		585,259,641
기타비유동자산	413,545,000		-
이연법인세자산	12,897,512		-
자 산 총 계		53,941,209,416		72,902,595,837
부 채
I. 유동부채		11,794,781,254		50,335,050,317
매입채무및기타채무	3,732,162,330		4,040,482,874
단기차입금	6,198,150,441		6,000,000,000
유동성전환금융상품	-		24,075,685,475
유동당기손익인식금융부채	-		15,603,590,124
기타유동금융부채	253,669,916		276,837,590
기타유동부채	1,610,798,567		338,454,254
II. 비유동부채		28,945,269,322		833,391,225
장기매입채무및기타채무	61,301,862		-
장기차입금	27,493,482,000		-
기타비유동금융부채	133,651,927		210,500,768
순확정급여부채	1,217,831,067		599,352,628
기타비유동부채	39,002,466		23,537,829
부 채 총 계		40,740,050,576		51,168,441,542
자 본
I. 자본금	24,609,716,000		15,109,716,000
II. 기타불입자본	114,232,651,142		82,128,030,779
III. 기타자본구성요소	(6,131,017,307)		(4,397,826,105)
IV. 결손금	(119,510,190,995)		(71,105,766,379)
자 본 총 계		13,201,158,840		21,734,154,295
자 본 과 부 채 총 계		53,941,209,416		72,902,595,837

- 손익계산서

<손익계산서>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

과 목	제 24(당) 기		제 23(전) 기
I. 매출액		18,933,541,789		19,012,693,602
II. 매출원가		18,286,151,361		15,945,650,056
III. 매출총이익		647,390,428		3,067,043,546
IV. 판매비와관리비	19,716,379,070		18,273,535,555
V. 영업손실		(19,068,988,642)		(15,206,492,009)
VI. 영업외손익		(29,444,595,846)		(12,467,828,487)
종속기업및관계기업투자이익	1,074,730,790		2,986,302,964
종속기업및관계기업투자손실	18,064,862,936		3,152,169,517
금융수익	279,631,214		354,424,782
금융비용	10,572,702,768		9,682,599,805
기타영업외수익	53,177,666		123,438,762
기타영업외비용	2,214,569,812		3,097,225,673
VII. 법인세비용차감전순손실		(48,513,584,488)		(27,674,320,496)
VIII. 법인세비용(수익)		(12,897,512)		75,364,646
IX. 계속영업손익		(48,500,686,976)		(27,749,685,142)
X. 중단영업손익		122,388,907		662,787,906
XI. 당기순손실		(48,378,298,069)		(27,086,897,236)
XII. 기타포괄손익		(1,759,317,749)		1,821,755,736
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(2,544,177,698)		1,986,128,781
확정급여부채의 재측정요소	(10,173,556)		(360,596,392)
기타포괄손익인식금융자산 평가손익	(2,817,740,250)		2,281,312,400
지분법자본변동 및 이익잉여금변동	283,736,108		(9,951,873)
당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세 효과	-		75,364,646
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	784,859,949		(164,373,045)
지분법자본변동	784,859,949		(164,373,045)
XIII. 당기총포괄손익		(50,137,615,818)		(25,265,141,500)
XIV. 주당순손익
계속사업 기본 및 희석주당손익		(1,350)		(938)
중단영업 기본 및 희석주당손익		3		22

- 자본변동표

<자본변동표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

구 분	자본금	기타불입자본					기타자본 구성요소	결손금	총 계
주식발행 초과금	전환권대가	자기주식	기타자본 잉여금	소 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
2023.01.01(전기초)	14,346,442,500	58,664,958,874	6,016,886,482	(10,126,875)	4,247,851,399	68,919,569,880	(5,661,225,715)	(43,465,409,241)	34,139,377,424
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	(27,086,897,236)	(27,086,897,236)
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	(285,231,746)	(285,231,746)
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-	2,539,588,683	(258,276,283)	2,281,312,400
지분법자본변동 및 이익잉여금변동	-	-	-	-	-	-	(183,912,318)	(9,951,873)	(193,864,191)
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
주식선택권의 행사	101,250,000	165,635,063	-	-	-	165,635,063	(11,285,163)	-	255,599,900
주식기준보상거래의 인식	-	-	-	-	-	-	3,412,068,408	-	3,412,068,408
주식선택권의 중도 취소	-	-	-	-	4,493,060,000	4,493,060,000	(4,493,060,000)	-	-
현물출자	662,023,500	8,549,765,836	-	-	-	8,549,765,836	-	-	9,211,789,336
2023.12.31(전기말)	15,109,716,000	67,380,359,773	6,016,886,482	(10,126,875)	8,740,911,399	82,128,030,779	(4,397,826,105)	(71,105,766,379)	21,734,154,295
2024.01.01(당기초)	15,109,716,000	67,380,359,773	6,016,886,482	(10,126,875)	8,740,911,399	82,128,030,779	(4,397,826,105)	(71,105,766,379)	21,734,154,295
총포괄손익:
당기순이익(손실)	-	-	-	-	-	-	-	(48,378,298,069)	(48,378,298,069)
순확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	-	-	-	(10,173,556)	(10,173,556)
기타포괄손익- 공정가치측정금융자산	-	-	-	-	-	-	(2,817,740,250)	-	(2,817,740,250)
지분법자본변동 및 이익잉여금변동	-	-	-	-	-	-	1,084,549,048	(15,952,991)	1,068,596,057
자본에 직접 인식된 주주와의 거래 :
전환사채의 재매입	-	-	(6,016,886,482)	-	6,190,448,372	173,561,890	-	-	173,561,890
유상증자	9,500,000,000	31,931,058,473	-	-	-	31,931,058,473	-	-	41,431,058,473
2024.12.31(당기말)	24,609,716,000	99,311,418,246	-	(10,126,875)	14,931,359,771	114,232,651,142	(6,131,017,307)	(119,510,190,995)	13,201,158,840

- 현금흐름표

<현금흐름표>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :원)

구 분	제 24기	제 23기
I. 영업활동으로 인한 현금흐름	(17,804,143,436)	(9,650,012,728)
영업으로부터 창출된 현금흐름	(16,702,548,890)	(9,337,599,013)
이자의 수취	138,420,299	72,863,163
이자의 지급	(1,229,877,265)	(378,661,748)
법인세의 환급(납부)	(10,137,580)	(6,615,130)
II. 투자활동으로 인한 현금흐름	775,460,778	(11,038,901,313)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	-	731,928,744
종속기업의 처분	-	-
종속기업의 취득	(449,106,740)	(10,098,919,589)
유형자산의 처분	28,727,992	-
유형자산의 취득	(276,289,508)	(321,985,603)
무형자산의 취득	(113,420,086)	(1,097,767,561)
정부보조금의 수취	45,055,850	-
기타유동금융자산의 증가	(1,500,000,000)	-
기타유동금융자산의 감소	4,990,000,000	34,020,696
기타비유동자산의 증가	(413,545,000)
기타비유동금융자산의 증가	(1,879,738,230)	(704,780,500)
기타비유동금융자산의 감소	343,776,500	418,602,500
III. 재무활동으로 인한 현금흐름	21,984,508,256	(253,715,202)
유상증자	41,431,058,473	-
주식선택권의 행사	-	255,599,900
단기차입금의 차입	2,038,150,441	1,000,000,000
단기차입금의 상환	(1,840,000,000)	(1,000,000,000)
장기차입금의 차입	25,118,008,000	-
전환금융상품의 상환	(44,344,004,093)	-
리스부채의 상환	(418,704,565)	(497,740,002)
현물출자 관련 비용	-	(11,575,100)
IV. 현금및현금성자산의 증가(감소)	4,955,825,598	(20,942,629,243)
V. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과	10,657,731	(11,356,957)
VI. 기초 현금및현금성자산	2,329,812,242	23,283,798,442
VII. 기말 현금및현금성자산	7,296,295,571	2,329,812,242

- 결손금처리계산서

<결손금처리계산서>

제 24 기 2024.12.31현재
제 23 기 2023.12.31 현재
(단위 :천원)

구 분	당 기	전 기
I. 미처리결손금
1. 전기이월미처리결손금	(71,105,766)	(43,465,409)
2. 순확정급여제도의 재측정요소	(10,174)	(285,232)
3. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	(258,276)
4. 지분법이익잉여금	(15,953)	(9,952)
5. 당기순손실	(48,378,298)	(27,086,897)
합 계	(119,510,191)	(71,105,766)
II. 결손금처리액	-	-
III. 차기이월미처리결손금	(119,510,191)	(71,105,766)

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	5(2)
보수총액 또는 최고한도액	1,000,000,000

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	6(2)
실제 지급된 보수총액	845,940,220
최고한도액	1,000,000,000

※ 기타 참고사항

최고한도액은 2024년03월28일 제23기 정기주주총회에서 승인된 이사보수한도 총액이며, 지급총액은 당해 사업연도 중 신규선임, 퇴임 또는 사임한 이사에 대한 보수가 포함되어 있습니다.

□ 감사의 보수한도 승인

제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1
보수총액 또는 최고한도액	100,000,000

(전 기)

감사의 수	1
실제 지급된 보수총액	24,000,000
최고한도액	100,000,000

※ 기타 참고사항

해당사항 없음

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2025년 03월 20일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

당사는 2025년 3월 20일까지 감사보고서와 사업보고서를 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 공시하고 당사 홈페이지(https://www.dxvx.com → Notice&IR)에 게재할 예정입니다. 향후 이 사업보고서는 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 수정된 사업보고서는 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 업데이트 될 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.주주총회 이후 변경된 사항은 전자공시시스템(https://dart.fss.or.kr)에 제출된 사업보고서를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주총 집중일 주총 개최 사유

당사는 제 24기 정기주주총회와 관련하여 주주총회 집중일을 피하여 개최하고자 하였으나 재무제표에 대한 외부감사인의 감사일정 및 감사보고서 제출 의무 일정 등을 고려하여 부득이하게 집중일에 개최하게 되었습니다. 코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중(예상)일은 3월21일(금), 3월27일(목), 3월28일(금) 입니다.