Annual Report • Mar 18, 2025
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
사업보고서 6.1 큐캐피탈파트너스(주) N Z Y 110111-0339691
사 업 보 고 서
(제 43 기)
2024년 01월 01일2024년 12월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025 년 03 월 18 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 큐캐피탈파트너스(주) |
| 대 표 이 사 : | 황 희 연 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 테헤란로 306, 11층(역삼동, 카이트타워) |
| (전 화)02-538-2411~2 | |
| (홈페이지) http://www.qcapital.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 관리본부장 (성 명) 평 기 호 |
| (전 화) 02-538-2411 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | --------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ||
| 1. 회사의 개요 | ---------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ---------------------- | 3 |
| 3. 자본금 변동사항 | ---------------------- | 6 |
| 4. 주식의 총수 등 | ---------------------- | 6 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ---------------------- | 8 |
| II. 사업의 내용 | ||
| 1. 사업의 개요 | ---------------------- | 11 |
| 2. 영업의 현황 | ---------------------- | 14 |
| 3. 파생상품거래 현황 | ---------------------- | 18 |
| 4. 영업설비 | ---------------------- | 18 |
| 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 | ---------------------- | 18 |
| III. 재무에 관한 사항 | ||
| 1. 요약재무정보 | --------------------- | 22 |
| 2. 연결재무제표 | ---------------------- | 23 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ---------------------- | 23 |
| 4. 재무제표 | ---------------------- | 23 |
| 5. 재무제표 주석 | ---------------------- | 29 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ---------------------- | 79 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ||
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ---------------------- | 82 |
| 7-2. 증권의 발행을 통한 조달된 자감의 사용실적 | ---------------------- | 84 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ---------------------- | 85 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ---------------------- | 97 |
| V. 감사인의 감사의견 등 | ||
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ---------------------- | 98 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ---------------------- | 99 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ||
| 1. 이사회에 관한 사항 | ---------------------- | 101 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ---------------------- | 103 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ---------------------- | 106 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ---------------------- | 109 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ||
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ---------------------- | 113 |
| 2. 임원의 보수 등 | ---------------------- | 114 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ---------------------- | 118 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ---------------------- | 119 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ||
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ---------------------- | 125 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ---------------------- | 125 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ---------------------- | 125 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ---------------------- | 125 |
| XII. 상세표 | ||
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ---------------------- | 127 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ---------------------- | 127 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ---------------------- | 132 |
| 【 전문가의 확인 】 | ||
| 1. 전문가의 확인 | ---------------------- | 133 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ---------------------- | 133 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
2. 회사의 법적. 상업적 명칭당사의 명칭은 "큐캐피탈파트너스 주식회사"라고 표기합니다.영문으로는 "Q Capital Partners Co., Ltd."라고 표기합니다. 3. 설립 일자 및 존속기간 당사는 1982년 12월 17일 설립되었으며, 1993년 6월에 코스닥시장에 등록 및 상장 했습니다. 별도의 존속기한을 정하고 있지 않습니다.4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 가. 주 소: 서울특별시 강남구 테헤란로 306, 11층 나. 전화번호: 02-538-2411 다. 홈페이지: www.qcapital.co.kr
5. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
6. 주요 사업의 내용당사는 여신전문금융회사로서 여신전문금융업법에 의한 신기술사업금융업 및 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따른 사모투자합자회사(PEF, Private Equity Fund) 운용을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.
7. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장1993.06.21해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 본점 소재지 및 그 변경
| 변동일 | 내 용 |
|---|---|
| 1993.02 | 서울특별시 강남구 역삼동 735 |
| 1999.08 | 서울특별시 강남구 역삼동 679-5 |
| 2005.12 | 서울특별시 강남구 테헤란로 420 |
| 2014.10 | 서울특별시 강남구 테헤란로 306 |
(2) 최대주주의 변동
| 변동일 | 내 용 |
|---|---|
| 1995.07 | (주)삼보컴퓨터 |
| 2003.12 | 큐캐피탈홀딩스(주) |
| 2010.03 | (주)베리아이비홀딩스 |
| 2011.08 | 큐캐피탈홀딩스(주) |
| 2013.03 | (주)지엔코 |
(3) 상호의 변동
| 변동일 | 내 용 |
|---|---|
| 1996.08 | (주)한국개발투자금융 |
| 1999.12 | (주)티지벤처 |
| 2004.03 | 큐캐피탈파트너스(주) |
(4) 기타 설립 이후 중요한 변동상황
| 변동일 | 변동사항 |
|---|---|
| 1982. 121983. 091984. 041985. 061986. 011986. 051987. 011987. 031988. 031993. 051994. 081997. 011998. 022000. 072004. 012004. 012014. 03 | 국내최초 민간 Venture Capital 한국개발투자(주) 설립국제금융공사(IFC)투자유치아시아개발은행(ADB), 독일투자개발공사(DEG) 베어링증권(Baring Securiting) 출자국제금융공사(IFC)와 500만 달러의 투자 고문 및 차입 한도 약정 체결프랑스 UI 출자일본 합동 화이넌스 주식회사 (JAFCO) 출자신기술 사업 금융 회사로 인가삼성물산 주식회사 출자록팰러사(Rockefeller & Co,.Inc.), 일본 NIF사 출자KOSDAQ 등록신기술 창업 자금 취급 금융기관으로 선정한국상업은행 중소기업 특별시설 취급 금융기관 및 정보통신부의 정보화촉진기금 취급기관으로 선정신기술 사업금융을 영위하는 여신 전문 금융회사로 재정경제부에 등록TG Asia Ventures(홍콩 현지법인) 설립기업구조조정전문회사 등록(산업자원부 제 2004-140호)TG Asia Ventures 매각계약 체결(USD 4,000,000)자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사 업무집행사원 등록 |
- 최근 펀드 결성현황
| 결성일자 | 결성현황 |
|---|---|
| 2001. 082004. 122007. 102007. 112009. 112010. 112011. 102012. 102012. 122014. 032014. 052014. 072015. 092015. 102016. 072017. 012017. 122019. 042019. 052020. 022022. 032023. 12 | MIC2001-4TG 벤처해외특화조합 결성(약정총액 200억원)국민연금 04-1기업구조조정조합QCP11호 결성(약정총액 620억원)국민연금 07-1기업구조조정조합QCP12호 결성(약정총액 2,261억원)기업구조조정조합QCP13호 결성(약정총액 300억원)큐씨피1호~3호 사모투자전문회사 결성(약정총액 계 602억원)코에프씨 큐씨피 아이비케이씨 프런티어챔프 2010-2호 PEF 결성 (약정총액 3,340억원)QCP 2011 코퍼릿파트너쉽 PEF 결성(약정총액 600억원), QCP6호 프로젝트 사모투자전문회사(약정총액 630억)QCP신기술투자조합 22호(출자총액 100억)엔에이치 큐씨피 중소중견 글로벌투자파트너쉽 사모투자전문회사 (약정총액 2,000억원)코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정 사모투자전문회사 (약정총액 2,765억원)큐씨피 중소중견 그로쓰 2013 사모투자전문회사 (약정총액 1,900억원)큐씨피 제이비 기술가치평가 사모투자전문회사 (약정총액 810억원)QCP ITS 신기술투자조합 23호(출자총액 85억원)엔에이치 큐씨피 에이치앤씨케이 디원 사모투자합자회사 (약정총액 513억원)QCP IBKC 컨텐츠 투자조합(출자총액 232억원)큐씨피 제일호 기업재무안정 사모투자합자회사(약정총액 910억원)QCP ITS 신기술투자조합 25호(출자총액 96억원)2018QCP13호 사모투자합자회사(약정총액 3,000억원)우리큐기업재무안정사모투자합자회사(약정총액 1,551억원)QCP 컨텐츠투자조합 26호(출자총액 250억원)2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 (약정총액4,067억원)QCP신기술투자조합 28호(약정총액 355억원) |
경영진 및 감사의 중요한 변동
2024.03.27정기주총-상근감사 김영배사내이사 황희연-임기만료-2023.03.27정기주총-사외이사 김채영사내이사 김동준-임기만료-2022.03.29정기주총기타비상무이사 권경훈--사외이사 이찬희-임기만료
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
| (단위 :원,주 ) |
| 종류 | 구분 | 당기말(2024년말) | 42기(2023년말) | 41기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 178,247,112 | 178,247,112 | 178,247,112 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 89,123,556,000 | 89,123,556,000 | 89,123,556,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 89,123,556,000 | 89,123,556,000 | 89,123,556,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2024년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-252,413,742- 252,413,742-74,166,630-74,166,630-74,166,630-74,166,630------------- 178,247,112- 178,247,112-3,727,090-3,727,090- 174,520,022-174,520,022-2.09-2.09-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주3,727,090---3,727,090-우선주------보통주3,727,090---3,727,090-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
3. 자기주식 직접취득, 처분 이행현황- 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 중 자기주식의 변동사항은 없습니다.4. 자기주식 신탁계약 체결, 해지 이행현황-공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 중 자기주식의 신탁계약 체결내역은 없습니다.5. 종류주식(명칭) 발행현황-당사 종류주식 발행현황은 없습니다. 6. 발행이후 전환권 행사가 있을 경우-해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
1. 정관의 최근 변경일본 사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2022년 3월 29일이며, 제43기 정기주주총회(2025.03.26 개최 예정) 안건 중 정관 일부 변경의 건을 상정할 예정입니다. 정관의 주요변경 사항은 아래 내용을 참고하시기 바랍니다.
| 변경전 내용 | 변경후 내용 | 변경의 목적 |
|---|---|---|
| 제37조의2(이사회의 권한) ① 다음 각 호의 사항은 이사회의 심의, 의결을 거쳐야 한다. 1~5(생략) 5의2.(신설) ② (생략) ③ (신설) |
제37조의2(이사회의 권한) ① 다음 각 호의 사항은 이사회의 심의, 의결을 거쳐야 한다. 1~5(생략) 5의2. 내부통제 및 위험관리 정책의 수립 및 감독에 관한 사항 ② (좌동) ③ 이사회는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제30조의 4에 따른 대표이사등의 내부통제 등 총괄 관리의무의 이행을 감독한다. |
- 금융회사의 지배구조에 관한 법률 개정에 따른(2024.07.03 시행) 이사회의 심의 의결 사항으로 내부통제 등 정책의 수립및 감독 반영 내용 추가 |
| 부 칙 "신 설" |
부 칙 (개 정) 본 정관은 2025년 03월 26일부터 시행한다. |
- 개정정관 시행일 표기 |
정관 변경 이력
2019.03.29제37기정기주주총회제8조(주식의 종류)제9조 <삭제>제9조의2(주식등의 전자등록) 제11조(명의개서대리인)제12조(삭제) 제16조(사채발행에 관한 준용규정)제37조의2 (이사회의 권한)제43조의2(외부감사인의 선임) -종류주식의 발행한도 규정 신설-주권 전자등록의무화에 따라 삭제(전자증권법 §25 ①)-상장법인의 경우 전자증권법에 따라 발행하는 모든주식 등에 대하여 전자등록이 의무화됨에 따라 근거를신설-주식 등의 전자등록에 따른 주식사무처리 변경내용 반영-주식 등의 전자등록에 따른 명의개서대리인에게 별도 신고할 필요가 없으므로 조항 삭제-제12조의 삭제에 따른 문구정비- 금융회사의 지배구조에 관한 법률에 따라 금융회사의 이사회의 필수적 심의 의결사항에 대한 정관규정 의무화에 따른 규정 신설- [주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 명칭 변경으로 인한 자구수정 및 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정내용 반영2021.03.30제39기정기주주총회제9조의2(주식등의 전자등록)제10조의4(신주의 동등배당)제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제14조(전환사채의 발행)제30조(이사 및 감사의 선임)제45조(이익배당)제45조의2(중간배당)-비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을하지 않을 수 있도록 함.-동등배당 원칙을 명시함.-전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함.-이사 및 감사의 해임에 관한 내용 추가-배당기준일을 이사회 결의로 정하는 날로 설정할 수 있도록 함.2022.03.29제40기정기주주총회제30조(이사 및 감사의 선임)-. 법무부 유권해석(2021.3.)에 따라 전자투표 실시를 통한 감사(위원)선임 결의요건 완화 규정의 적용을 받기 위한 단서 규정 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
1신기술사업자에 대한 투자 및 융자영위2신기술사업자에 대한 경영 및 기술지도영위3신기술사업투자조합 자금의 운용관리영위4여신전문금융업법 제46조에 의한 여신전문금융회사의 업무영위5부동산 임대업영위6기업구조조정 업무영위7기업구조조정투자조합의 운영 및 관리영위8기업간 인수 및 합병 업무 영위9M&A투자조합의 운영 및 관리영위10사회기반시설, 자원개발 등에 대한 투자 및 관련정보 제공영위11제10호와 관련한 투자회사 또는 조합자산의 운용 및 관리영위12사모투자전문회사에 대한 투자영위13사모투자전문회사의 운영 및 관리영위14할부금융업미영위15시설대여업미영위16연불판매업무미영위17일반대출영위18어음할인업무미영위19기업이 물품 및 용역의 제공에 의하여 취득한 매출채권의 양수, 관리 및 회수업무미영위20유가증권의 매입업무영위21지급보증업무미영위22제1호 내지 제3호 또는 제14호 내지 제19호와 관련된 신용조사 및 기타 부수 업무영위23채권, 어음의 발행 또는 차입에 의한 자금의 조달영위24자산유동화에 관한 법률에 의한 유동화자산 관리업무미영위25외국환 업무미영위26소유하고 있는 인력·자산 또는 설비를 활용하는 업무로서 금융위원회가 여신전문금융업감독규정에서 정하는 업무영위27자본시장법 또는 금융관련법령에 따라 허용되거나 금융위원회의 인가 또는 금융위원회에 대한 등록ㆍ신고가 필요한 업무영위28기타 위의 각호에 부대하는 업무영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 산업의 현황국내 벤처캐피탈업계는「여신전문금융업법」상 신기술사업금융회사와 「중소기업창업지원법」상 창업투자회사로 이원화되어 있습니다.당사와 같은 신기술사업금융회사는 투자, 융자, 리스, 팩토링, 지급보증 등 다양한 업무를 취급할 수 있습니다. 신기술금융을 취급하는 회사의 수는 겸업 여신금융회사를 포함하여 2023년말 163개사가 활동하고 있습니다. (출처 : 여신금융협회)1986년에 제정된 「중소기업창업지원법」을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적 자금대여에 국한되어 있습니다. (출처: 벤처캐피탈협회)
국내 벤처캐피탈 업계는 시장규모에 비하여 경쟁사가 너무 많은 구조적인 문제점 때문에 대부분의 벤처캐피탈 회사들이 새로운 수익원 개발에 고민하고 있는 실정입니다. 이에 대다수의 벤처캐피탈 회사들이 과거부터 벤처투자 뿐 아니라 기업구조조정투자와 기업인수합병(M&A) 업무를 병행하여 왔고, 최근 들어서는 사모투자합자회사(PEF: Private Equity Fund)의 운용에 많은 관심을 두고 있습니다.
사모투자합자회사(PEF)는 소수 투자자로부터 조달한 자금을 기업의 주식 등에 투자하여 기업가치를 높인 후 매각을 통해 고수익을 추구하는 합자회사 형태의 사모펀드를 말합니다. 우리나라의 PE 산업은 IMF 외환위기 이후 「산업발전법」에 기업구조조정전문회사(CRC: Corporate Restructuring Company)와 기업구조조정조합(Corporate Restructuring Fund)제도를 도입함으로써 초기형태의 Buy-Out 시장이 태동하였으며, 2004년 「간접투자자산운용업법」을 개정하여 PEF 제도를 도입함으로써 본격적으로 출발하였다고 볼 수 있습니다.
국내 PEF는 '04년 2개(약정액 0.4조원)로 출범하여 준비기('04년~'07년) 및 도약기 ('08년~'11년)를 거처 10년이 지난 '14년말 277개(약정액 51.2조원)사가 운용 중인 산업으로 '12년부터는 투자회수 본격화 및 PEF 운용사간 운용능력 차별화 등이 진행되는 성장기에 진입하였으며, '19년말 721개(약정액84.3조), '20년말 855개(약정액97.1조원), '21년말 기준 1,055개(약정액 116조원), 22년말 기준 1,102개(약정액 126조원) '23년말 기준 1,126개(약정액136조원)으로 국내 인수합병 및 구조조정시장에서 역할이 크게 확대 되었습니다
(2) 산업의 성장성신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 유가증권시장에 상장 또는 코스닥시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다.
국내 PEF는 초기 준비기(2004년~2007년)를 거쳐, 2008년부터 2010년 사이 글로벌 금융위기를 전후하여 100여 개의 펀드가 집중적으로 설립되는 등 크게 성장하였으며, 최근 들어 약정액 3,000억 원 이상의 대형 펀드가 늘어나고 출자약정액과 투자금액이크게 증가하는 등 비약적으로 발전하고 있습니다. 이에 따라 투자경험(Track record)과 전문인력을 보유한 운용사(GP)들이 나타나고, 경험 있는 GP의 PEF 재설립이 매년 증가하는 등 PE산업이 양적·질적 성장을 통해 자본시장의 새로운 투자수단이자 신성장 산업으로 도약할 수 있는 기반이 조성되었습니다.
2015년 10월, 2021년 4월 자본시장법의 개정으로 PEF 명칭이 '사모투자전문회사'에서 '경영참여형 사모집합투자기구'로 다시 '기관전용사모투자기구'로 각각 변경되었으며, 경영권 참여, 사업구조.지배구조 개선등을 위해 지분증권 등에 투자,운용합니다.
2019년중 국내 PEF 시장은 자금 모집, 투자 및 회수등 모든 면에서 사상 최대치를 기록하는 등 가파르게 성장하고 있습니다. 특히 2017년에 도입된 창업.벤처전문 PEF는제도 도입 초기임에도 불구하고, 벤처투자의 주요 수단으로 자리매김 하였으며, 각 규제완화 및 정책자금 공급 확대등으로 향후에도 PEF산업의 성장세는 지속될 것으로 전망됩니다.이러한 PE산업의 발전은 당사에 새로운 기회를 제공하고 있으며, 일찍이 국내 투자시장의 변화를 예측하고 PE 영역에 앞서 진출한 당사는 최근 몇 년간 펀드 약정규모와 연간 투자규모 등 여러 면에서 괄목할만한 성과를 달성하며 국내 PE산업의 선두 주자로 자리잡아 가고 있습니다.
(3) 경쟁요소신기술사업금융회사는 비슷한 사업을 하는 벤처캐피탈임에도 불구하고 상당기간동안 창업투자회사에 비하여 투자기업의 업력이나 투자의무비율 같은 규제가 적어 상대적으로 안정적인 수익성을 추구하는 자유로운 투자와 융자업무를 수행해 왔습니다. 그러나 벤처기업육성에관한특별조치법(1997년), 여신금융전문업법(1997년), 중소기업창업지원법(1986년)이 제정되면서 창업투자회사의 설립에 대한 규제가 완화되어 창업투자회사의 설립도 활발해 졌습니다.경쟁적인 창업투자회사 설립은 창업열기 확산과 그에 따른 기술개발 및 경제체질의 개선 등 순기능적인 요소도 많은 반면, 창업투자회사들간의 과당경쟁과 유사업종의 난립 등 역기능적 요소들도 생겨난 것이 사실입니다. 그러나 이러한 문제점들은 계속되는 관련법규 정비와 정부의 벤처산업 육성시책이 시행됨에 따라 차차 정비되어 가고 있습니다.(4) 기 타신기술사업금융회사나 창업투자회사 및 회사가 운용하는 투자조합은 투자한 벤처기업이 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 투자 주식 매각이익이영업손익의 상당부분을 차지합니다. 주식시장은 경기변동 및 국내외 경제상황에 따라 크게 영향을 받을수 밖에 없으며, 따라서 회사의 경영성과 또한 경기변동과 증시현황에 지대한 영향을 받는 특성이 있습니다.
2. 영업의 현황
(1) 영업개황
당사가 운용중인 펀드는 크게 기관전용사모투자합자회사(PEF), 신기술투자조합(벤처투자조합)으로 구분할 수 있으며, 2024년 4분기말 현재 총 운용규모는 약정총액을 기준으로 약 1조 826억원에 이르고 있습니다.
기관전용사모투자합자회사(PEF)은 2015년 결성한 큐씨피 제이비 기술가치평가PEF(약정액 810억원), 2017년 큐씨피 제일호기업재무안정 사모투자전문회사(약정액 910억원)및 2019년 결성한 2018큐씨피13호 PEF(약정액 3,000억원) ,우리큐기업재무안정 PEF(약정액 1,551억원), 2021년 결성한 2021큐씨피제15호PEF(약정액 4,067억원)로 5개 PEF에서 1조 338억원을 운용하고 있습니다.
벤처투자조합은 현재 3개 조합에서 약정총액을 기준으로 488억원을 운용중으로 QCP 신기술투자조합20호(약정액 53억원), QCP 신기술투자조합22호(약정액 100억원),QCP신기술투자조합 28호(약정액 335억원)이 있습니다.
2024년 4분기말 큐씨피 제이비 기술가치평가PEF(약정액 810억원), 큐씨피 제일호기업재무안정 사모투자전문회사(약정액 910억원), QCP 신기술투자조합20호(약정액 53억원), QCP 신기술투자조합22호(약정액 100억원)는 청산중에 있습니다.
2024년 4분기말 2024큐 씨피16호 PEF(약정액 3,000억원) , 2024큐씨피17호 PEF(약정액 308억원)를 설립 승인중에 있습니다.
2024년 4분기말 당사의 영업수익은 총 18,670백만원으로서, 신기술사업금융 부문에서 506백만원(약 2.71%), PEF 부문에서 11,887백만원(약 63.67%), 여신금융 등 기타 부문에서 6,277백만원(약 33.62%)의 수익을 달성하였습니다.
2024년 4분기말 현재의 총자산 179,420백만원 중에서 대출채권이 47,515백만원, 신기술금융자산이 1,992백만원, 투자운용은 84,809백만 원, 현금 및 현금예치금, 유가증권, 기타자산등이 나머지를 차지하고 있습니다. 이들 자산 중에서 대출채권, 신기술금융자산, 투자운용자산 등은 당사의 주 사업과 관련된 중요한 자산으로서 회사의 주요 수익이 이들 자산에서 발생되고 있습니다.
(2) 시장점유율
당사의 영업분야는 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 표시하는데 많은 어려움이 있습니다.
(3) 시장의 특성
- 상기 산업의 특성 참조.
(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없음. (5) 조직도
조직도_241231_qcp.jpg 조직도_241231_qcp
가. 영업실적
(단위 : 백만원, % )
| 영 업 종 류 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업수익 | 구성비 | 영업수익 | 구성비 | 영업수익 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 5,530 | 29.62 | 4,525 | 12.58 | 3,144 | 18.99 |
| 유가증권평가및처분이익 | 312 | 1.67 | 416 | 1.16 | 90 | 0.54 |
| 지분법이익 | 3,422 | 18.33 | 8,760 | 24.35 | 4,579 | 27.65 |
| 투자관리보수 | 6,449 | 34.54 | 7,784 | 21.64 | 8,620 | 52.07 |
| 투자성과보수 | 2,169 | 11.62 | 14,339 | 39.87 | - | - |
| 배당금수익 | 41 | 0.22 | 145 | 0.40 | 125 | 0.75 |
| 투자부동산임대수익 | 738 | 3.95 | - | - | - | - |
| 기타수익 | 9 | 0.05 | - | - | - | - |
| 합 계 | 18,670 | 100 | 35,969 | 100 | 16,558 | 100 |
나. 자금조달 및 운용실적
(1) 자금조달실적
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 조달항목 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 이자율 | 잔액 | 이자율 | 잔액 | 이자율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화자금 | 차입부채 | 36,195 | 4.64~9.5 | 23,500 | 5.13~10.9 | 7,340 | 5.50~8.15 |
| 정책자금차입 | - | - | - | - | - | - | |
| 관계회사차입 | - | - | - | - | - | - | |
| 사모사채 | - | - | - | - | - | - | |
| 전환사채 | - | - | - | - | 3,932 | - | |
| 신주인수권부사채 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 부채 | 5,131 | - | 11,121 | - | 2,717 | - | |
| 자기 자본 | 138,094 | - | 135,506 | - | 127,341 | - | |
| 외화자금 | 정책자금차입 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 179,420 | - | 170,127 | - | 141,330 | - |
(2) 차입부채
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구 분 | 차입처 | 금액 | 이자율 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 일반대출 | 기업은행 | 3,695 | 6.246~6.875 | - |
| IBK캐피탈 | 3,000 | 9.5 | ||
| 신한은행 | 23,000 | 5.130 | ||
| 산업은행 | 2000 | 6.3 | ||
| 광주은행 | 1000 | 6.65 | ||
| 미래에셋증권 | 3,500 | 4.64 | ||
| 합 계 | 36,195 | - | - |
(3) 자금운용실적
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 운용항목 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | 잔액 | 구성비 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및예치금 | 현금및현금성자산 | 109 | 0.06 | 6,332 | 3.72 | 939 | 0.66 |
| 예치금 | 10 | 0.01 | 5,010 | 2.94 | 10 | 0.01 | |
| 대출채권 | 대출금 | 47,515 | 26.48 | 44,031 | 25.89 | 47,589 | 33.67 |
| 신기술금융자산 | 매도가능금융자산 | 769 | 0.43 | 4,861 | 2.86 | 4,799 | 3.40 |
| 조합출자금 | 1,224 | 0.68 | 76 | 0.04 | 588 | 0.42 | |
| 투자운용자산 | 단기매매증권 | - | 0.00 | - | 0.00 | 83 | 0.06 |
| 매도가능금융자산 | 12 | 0.01 | 4 | 0.00 | 1 | 0.00 | |
| 관계기업투자자산 | 9,841 | 5.48 | 12,846 | 7.55 | 16,069 | 11.37 | |
| PEF출자금 | 74,956 | 41.78 | 48,164 | 28.31 | 55,421 | 39.21 | |
| 기타자산 | 44,984 | 25.07 | 48,803 | 28.69 | 15,831 | 11.20 | |
| 합 계 | 179,420 | 100 | 170,127 | 100 | 141,330 | 100 |
다. 영업 종류별 매출
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | 금 액 | 구성비 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자수익 | 353 | 1.89 | 561 | 1.56 | 215 | 1.30 |
| 투자조합운용수익 | 12,039 | 64.48 | 30,882 | 85.85 | 13,199 | 79.72 |
| 여신성금융자산수익 | 5,420 | 29.03 | 4,178 | 11.62 | 3,087 | 18.64 |
| 자금운용수익 | 78 | 0.42 | 324 | 0.90 | 40 | 0.24 |
| 기타수익 | 780 | 4.18 | 24 | 0.07 | 17 | 0.10 |
| 합 계 | 18,670 | 100 | 35,969 | 100 | 16,558 | 100 |
3. 파생상품거래 현황
- 해당사항 없음
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황
(2024년 12월 31일 현재)
| 지 역 | 지 점 | 출 장 소 | 사 무 소 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 서울(본점) | 2 | - | - | 2 |
| 계 | 2 | - | - | 2 |
* 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨.
나. 영업설비 등 현황
(단위 : 백만원 )
| 구 분 | 토지 (장부가액) | 건물 (장부가액) | 합 계 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 본사 사무실 | - | 352 | 352 | 임차보증금 |
| 지 점 | 4,924 | 717 | 5,641 | － |
| 합 계 | 4,924 | 1,069 | 5,993 | － |
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 외부자금 조달표
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 조 달 원 천 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융기관 | 차입금 | 36,195 | 23,500 | 7,340 | - |
| 소 계 | 36,195 | 23,500 | 7,340 | - | |
| 자본시장 | 회사채(공모) | - | - | - | - |
| 회사채(사모) | - | - | - | ||
| 유상증자 | - | - | - | - | |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 계열회사 차입금 | - | - | - | - |
| 기 타 | - | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | - | |
| 총 계 | 36,195 | 23,500 | 7,340 | - |
나. 대손충당금 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| A. 기초잔액 | 4,658 | 10,688 | 9,761 |
| B. 당기목적사용 | 1,001 | 7,880 | - |
| C. 당기 전입액 | 1,378 | 1,850 | 1,138 |
| D. 당기 환입액 | 876 | - | 211 |
| E. 기말잔액(A-B+C-D) | 4,159 | 4,658 | 10,688 |
다. 기타 중요한 사항 □ 여신건전성 및 연체율 현황○ 총여신 및 건전성 분류 현황
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 2024.12 | 2024.09 | 2024.06 | 2024.03 | 2023.12 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 여신현황 | 총 여 신(A) | 56,755 | 59,772 | 61,609 | 63,654 | 56,933 |
| 카 드 | - | - | - | - | - | |
| 할부금융 | - | - | - | - | - | |
| 리 스 | - | - | - | - | - | |
| 신 기 술 | - | - | - | - | - | |
| 대 출 | 50,824 | 49,002 | 51,067 | 53,369 | 48,104 | |
| 기 타 | 5,294 | 10,770 | 11,195 | 10,285 | 8,829 | |
| 건전성분류 | 정 상 | 2,214 | 2,072 | 1,840 | 2,234 | 2,012 |
| 충당금적립액 | 10 | 9 | 10 | 10 | 10 | |
| 적 립 율 | 0.5 | 0.4 | 0.5 | 0.5 | 0.5 | |
| 요 주 의 | 53,904 | 57,700 | 59,653 | 59,898 | 53,428 | |
| 충당금적립액 | 539 | 577 | 597 | 599 | 534 | |
| 적 립 율 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | |
| 고 정 | - | - | - | 1,406 | 1,377 | |
| 충당금적립액 | - | - | - | 281 | 275 | |
| 적 립 율 | - | - | - | 20.0 | 20.0 | |
| 회수의문 | - | - | 116 | 116 | 116 | |
| 충당금적립액 | - | - | 87 | 87 | 87 | |
| 적 립 율 | - | - | 75.0 | 75.0 | 75.0 | |
| 추정손실 | 637 | - | - | - | - | |
| 충당금적립액 | 637 | - | - | - | - | |
| 적 립 율 | 100 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 56,755 | 59,772 | 61,609 | 63,654 | 56.933 | |
| 충당금적립액 | 1,187 | 586 | 693 | 978 | 907 | |
| 적 립 율 | 2.1 | 1.0 | 1.1 | 1.5 | 1.6 | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | - | - | - | - | - |
| 1개월 미만 | - | - | - | - | - | |
| 1개월 이상 | - | - | - | - | - | |
| 연 체 율(B/A) | - | - | - | - | - | |
| 1개월 미만 | - | - | - | - | - | |
| 1개월 이상 | - | - | - | - | - |
○ 대출
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 2024.12 | 2024.09 | 2024.06 | 2024.03 | 2023.12 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출자산(A) | 50,824 | 49,002 | 51,067 | 53,369 | 48,104 | |
| 건전성분류 | 정 상 | - | - | - | - | - |
| 충당금적립액 | - | - | - | - | - | |
| 적 립 율 | - | - | - | - | - | |
| 요 주 의 | 50,824 | 49,002 | 51,067 | 52,067 | 46,813 | |
| 충당금적립액 | 508 | 490 | 511 | 521 | 468 | |
| 적 립 율 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | |
| 고 정 | - | - | - | 1,302 | 1,291 | |
| 충당금적립액 | - | - | - | 260 | 258 | |
| 적 립 율 | - | - | - | 20 | 20 | |
| 회수의문 | - | - | - | - | - | |
| 충당금적립액 | - | - | - | - | - | |
| 적 립 율 | - | - | - | - | - | |
| 추정손실 | - | - | - | - | - | |
| 충당금적립액 | - | - | - | - | - | |
| 적 립 율 | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 50,824 | 49,002 | 51,067 | 53,369 | 48,104 | |
| 충당금적립액 | 508 | 490 | 511 | 781 | 4,072 | |
| 적 립 율 | 1.0 | 1.0 | 1.0 | 1.5 | 1.5 | |
| 연체현황 | 연체금액(B) | - | - | - | - | - |
| 1개월 미만 | - | - | - | - | - | |
| 1개월 이상 | - | - | - | - | - | |
| 연 체 율(B/A) | - | - | - | - | - | |
| 1개월 미만 | - | - | - | - | - | |
| 1개월 이상 | - | - | - | - | - |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
비교표시된 제43기, 제42기, 제41기의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 작성기준에 따라 작성되었습니다.
가. 요약재무상태표
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| [현금및예치금] | 119 | 11,342 | 949 |
| [대출채권] | 47,515 | 44,032 | 47,589 |
| [신기술금융자산] | 1,992 | 4,937 | 5,387 |
| [투자운용자산] | 84,809 | 61,013 | 71,574 |
| [기타자산] | 44,985 | 48,803 | 15,831 |
| 자산총계 | 179,420 | 170,127 | 141,330 |
| [차입부채] | 36,195 | 23,500 | 11,272 |
| [기타부채] | 5,131 | 11,121 | 2,716 |
| 부채총계 | 41,326 | 34,621 | 13,988 |
| [자본금] | 89,124 | 89,124 | 89,124 |
| [자본잉여금] | 31,478 | 31,478 | 31,478 |
| [기타자본] | (1,741) | (1,741) | (1,741) |
| [기타포괄손익누계액] | 1,962 | 1,938 | 841 |
| [이익잉여금] | 17,271 | 14,707 | 7,640 |
| 자본총계 | 138,094 | 135,506 | 127,342 |
나. 요약손익계산서
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제43기(2024.12.31) | 제42기(2023.12.31) | 제41기(2022.12.31) |
|---|---|---|---|
| [영업수익] | 18,670 | 35,969 | 16,558 |
| [영업비용] | 15,847 | 25,498 | 20,711 |
| [영업이익(손실)] | 2,823 | 10,471 | (4,153) |
| [영업외수익] | 3,059 | 1,117 | 620 |
| [영업외비용] | 2,996 | 2,468 | 4,294 |
| [법인세비용차감전순이익(손실)] | 2,886 | 9,120 | (7,827) |
| [법인세비용(수익)] | 1,106 | 2,054 | (1,089) |
| [당기순이익(손실)] | 1,780 | 7,066 | (6,738) |
| 총포괄이익(손실) | 2,589 | 8,163 | (7,232) |
| 기본주당순이익(손실)(원) | 10.2 | 40.5 | (38.6) |
| 희석주당순이익(손실)(원) | 10.2 | 41.0 | (38.6) |
2. 연결재무제표
-해당 사항 없음
3. 연결재무제표 주석
-해당 사항 없음
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 43 기 2024.12.31 현재
제 42 기 2023.12.31 현재
제 41 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
현금및예치금
119,267,290
11,341,535,655
949,162,503
현금및현금성자산
109,267,290
6,331,535,655
939,162,503
금융기관예치금
10,000,000
5,010,000,000
10,000,000
대출채권
47,514,981,250
44,031,848,118
47,589,120,500
대출금
47,514,981,250
44,031,848,118
47,589,120,500
신기술금융자산
1,992,388,717
4,936,684,571
5,387,369,750
기타포괄손익측정유가증권
768,535,659
4,860,683,019
4,799,361,955
관계기업투자
1,223,853,058
76,001,552
588,007,795
투자운용자산
84,809,434,392
61,013,327,999
71,574,362,802
당기손익측정유가증권
3,545,637,300
6,000,000,000
3,118,131,000
기타포괄손익측정유가증권
12,242,040
3,742,040
1,494,640
관계기업투자
81,251,555,052
55,009,585,959
68,454,737,162
유형자산
8,788,685,927
9,270,864,154
776,663,645
투자부동산
18,950,438,833
19,014,429,459
0
무형자산
1,126,372,019
1,140,130,343
524,929,190
기타금융자산
5,551,552,371
8,715,599,217
8,013,336,959
기타자산
5,894,711,743
5,115,108,343
2,773,107,362
당기법인세자산
758,344,193
0
0
이연법인세자산
3,913,891,943
5,547,106,281
3,741,826,945
자산총계
179,420,068,678
170,126,634,140
141,329,879,656
자본과 부채
부채 차입부채
36,195,000,000
23,500,000,000
11,271,636,185
단기차입부채
9,695,000,000
3,500,000,000
7,340,000,000
유동성장기부채
1,195,000,000
0
3,931,636,185
장기차입부채
25,305,000,000
20,000,000,000
0
기타금융부채
3,845,420,737
6,487,373,454
1,865,292,093
미지급금
1,977,419,629
4,259,727,129
1,094,308,738
기타채무
1,868,001,108
2,227,646,325
770,983,355
충당부채
193,977,302
179,150,015
172,020,183
기타부채
1,091,556,729
310,496,859
679,469,226
당기법인세부채
0
4,144,087,997
0
부채총계
41,325,954,768
34,621,108,325
13,988,417,687
자본 자본금
89,123,556,000
89,123,556,000
89,123,556,000
자본잉여금
31,478,108,859
31,478,108,859
31,477,507,813
기타포괄손익누계액
1,962,365,014
1,938,064,293
841,106,771
기타자본
(1,740,965,827)
(1,740,965,827)
(1,740,965,827)
이익잉여금
17,271,049,864
14,706,762,490
7,640,257,212
자본총계
138,094,113,910
135,505,525,815
127,341,461,969
자본과부채총계
179,420,068,678
170,126,634,140
141,329,879,656
| 제 43 기 | 제 42 기 | 제 41 기 | |
|---|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 43 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 41 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
영업수익
18,669,600,046
35,968,958,792
16,557,788,149
수수료수익
8,617,661,457
22,122,814,389
8,620,271,636
이자수익
5,530,002,600
4,525,226,848
3,144,069,737
유가증권평가및처분이익
312,215,265
416,090,762
89,634,736
지분법이익
3,109,071,657
1,614,721,201
4,575,627,886
지분법처분이익
312,687,385
7,145,009,592
3,432,154
기타영업수익
787,961,682
145,096,000
124,752,000
영업비용
(15,846,453,711)
(25,497,958,076)
(20,711,341,424)
이자비용
1,573,719,196
882,475,353
700,785,196
유가증권평가및처분손실
8,291,494
11,079,878
33,029,386
지분법손실
1,562,762,707
2,917,859,234
6,057,343,591
지분법주식처분손실
0
5,869,007
0
일반관리비
11,258,784,055
14,587,408,910
11,370,582,832
대손상각비
571,307,487
1,849,321,436
927,253,102
파생상품손실
0
0
998,524,800
기타영업비용
871,588,772
5,243,944,258
623,822,517
영업이익(손실)
2,823,146,335
10,471,000,716
(4,153,553,275)
영업외손익
3,059,053,235
1,116,971,193
886,778,803
지분법이익
965,996,795
771,387,499
620,439,499
지분법처분이익
0
266,215,856
266,215,856
기타영업외수익
2,093,056,440
79,367,838
123,448
영업외비용
(2,995,847,619)
(2,467,809,154)
(4,294,690,558)
지분법손실
2,600,759,211
1,971,958,579
3,874,894,549
지분법처분손실
134,940,264
157,074,332
136,719,000
기타영업외손실
260,148,144
338,776,243
283,077,009
법인세차감전순이익
2,886,351,951
9,120,162,755
(7,827,680,886)
법인세비용
(1,106,272,789)
(2,053,657,477)
1,089,210,972
당기순이익(손실)
1,780,079,162
7,066,505,278
(6,738,469,914)
기타포괄손익
808,508,933
1,096,957,522
(493,403,000)
후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 기타포괄손익측정유가증권 공정가치변동
(2,435,359,212)
63,568,464
73,438,870
기타포괄손익측정유가증권 처분이익
784,208,212
0
0
후속적으로당기손익으로재분류되는항목 지분법자본변동
2,466,080,731
1,321,883,912
0
포괄손익에대한 법인세효과
(6,420,798)
(288,494,854)
152,814,851
총포괄손익
2,588,588,095
8,163,462,800
(7,231,872,914)
| 제 43 기 | 제 42 기 | 제 41 기 | |
|---|---|---|---|
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 43 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 41 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
2022.01.01 (기초자본)
88,948,799,000
30,696,100,976
1,334,509,771
(1,740,965,827)
13,984,528,365
133,222,972,285
자본의 변동
전기오류수정
0
0
0
0
394,198,761
394,198,761
총포괄손익 당기순이익
0
0
0
0
(6,738,469,914)
(6,738,469,914)
기타포괄손익 기타포괄손익측정유가증권평가손익
0
0
74,916,320
0
0
74,916,320
기타포괄손익측정유가증권처분손익
0
0
0
0
0
0
기타포괄손익측정유가증권처분손익대체
0
0
0
0
0
0
관계기업지분법자본변동
0
0
(568,319,320)
0
0
(568,319,320)
전환사채의 전환
174,757,000
781,406,837
0
0
0
956,163,837
2022.12.31 (기말자본)
89,123,556,000
31,477,507,813
841,106,771
(1,740,965,827)
7,640,257,212
127,341,461,969
2023.01.01 (기초자본)
89,123,556,000
31,477,507,813
841,106,771
(1,740,965,827)
7,640,257,212
127,341,461,969
자본의 변동
전기오류수정
0
0
0
0
0
0
총포괄손익 당기순이익
0
0
0
0
7,066,505,278
7,066,505,278
기타포괄손익 기타포괄손익측정유가증권평가손익
0
0
52,046,055
0
0
52,046,055
기타포괄손익측정유가증권처분손익
0
0
0
0
0
0
기타포괄손익측정유가증권처분손익대체
0
0
0
0
0
0
관계기업지분법자본변동
0
0
1,044,911,467
0
0
1,044,911,467
전환사채의 전환
0
601,046
0
0
0
601,046
2023.12.31 (기말자본)
89,123,556,000
31,478,108,859
1,938,064,293
(1,740,965,827)
14,706,762,490
135,505,525,815
2024.01.01 (기초자본)
89,123,556,000
31,478,108,859
1,938,064,293
(1,740,965,827)
14,706,762,490
135,505,525,815
자본의 변동
전기오류수정
0
0
0
0
0
0
총포괄손익 당기순이익
0
0
0
0
1,780,079,162
1,780,079,162
기타포괄손익 기타포괄손익측정유가증권평가손익
0
0
(1,926,369,136)
0
0
(1,926,369,136)
기타포괄손익측정유가증권처분손익
0
0
784,208,212
0
0
784,208,212
기타포괄손익측정유가증권처분손익대체
0
0
(784,208,212)
0
784,208,212
0
관계기업지분법자본변동
0
0
1,950,669,857
0
0
1,950,669,857
전환사채의 전환
0
0
0
0
0
0
2024.12.31 (기말자본)
89,123,556,000
31,478,108,859
1,962,365,014
(1,740,965,827)
17,271,049,864
138,094,113,910
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 기타자본 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 43 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 42 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 41 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
영업활동순현금흐름
(15,852,987,247)
18,766,699,552
(10,754,549,338)
영업에서 창출된 현금흐름
(14,197,027,964)
15,532,090,217
(10,371,232,697)
당기순이익(손실)
1,780,079,162
7,066,505,278
(6,738,469,914)
조정
(1,532,777,924)
3,736,648,604
4,647,618,942
순운전자본의변동
(14,444,329,202)
4,728,936,335
(8,280,381,725)
이자수취
4,299,860,450
2,884,545,291
964,012,856
이자지급
(1,614,592,294)
(760,964,065)
(541,856,744)
배당금수취
40,684,000
145,094,000
124,752,000
법인세환급(납부)
(4,381,911,439)
965,934,109
(930,224,753)
투자활동현금흐름
투자활동순현금흐름
(2,724,314,415)
(24,475,807,820)
(812,694,374)
관계기업 투자주식의 취득
(904,402,800)
0
0
관계기업 투자주식의 처분
0
5,315,527,163
0
유형자산의 취득
(842,465,513)
(7,204,907,358)
(5,028,700)
유형자산의 처분
4,735,377
294,000
(150,000)
투자부동산의 취득
0
(19,025,094,564)
0
무형자산의 취득
0
(492,080,315)
0
보증금의 증가
(710,000)
(84,603,436)
(15,750,000)
보증금의 감소
7,198,500
221,939,394
22,500,000
기타투자자산의 취득
(988,669,979)
(3,210,382,704)
(818,465,674)
기타투자자산의 처분
0
3,500,000
4,200,000
재무활동현금흐름
재무활동현금흐름
12,355,033,297
11,101,481,420
3,831,555,373
단기차입부채의 증가
23,950,000,000
10,627,900,000
4,840,000,000
단기차입부채의 상환
(17,755,000,000)
(14,467,900,000)
0
전환사채의 상환
0
(4,084,740,420)
(3,986,233,200)
전환사채의 발행
0
0
3,986,233,200
장기차입부채의 증가
6,500,000,000
20,000,000,000
0
리스부채의 상환
(1,139,966,703)
(973,778,160)
(1,008,089,927)
임대보증금의 증가
800,000,000
0
0
주식발행비용
0
0
354,700
현금및현금성자산의증가(감소)
(6,222,268,365)
5,392,373,152
(7,735,688,339)
기초현금및현금성자산
6,331,535,655
939,162,503
8,674,850,842
기말현금및현금성자산
109,267,290
6,331,535,655
939,162,503
| 제 43 기 | 제 42 기 | 제 41 기 | |
|---|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 43(당) 기 2024년 01월 01일부터 2024년 12월 31일까지 |
| 제 42(전) 기 2023년 01월 01일부터 2023년 12월 31일까지 |
| 큐캐피탈파트너스 주식회사 |
1. 일반 사항
큐캐피탈파트너스 주식회사(이하 "회사")는 1982년 12월 17일 신기술사업자에 대한 투자를 목적으로 설립되었으며, 서울시 강남구 테헤란로에 본사를 두고 있습니다. 회사는 신기술사업금융지원에 관한 법률에 따라 1987년 1월 23일자로 정부에 신기술사업금융회사로 등록된 후 1998년 1월 1일자로 여신전문금융업법에 따라 여신전문금융회사로 등록하였습니다. 또한, 2004년 1월 7일자로 산업발전법에 의한 기업구조조정전문회사로 등록하였고, 2014년 3월 31일자로 자본시장과금융투자업에 관한 법률에 따라 사모투자전문회사의 업무집행사원으로 등록하였습니다.회사의 납입자본금은 보고기간말 현재 89,124백만원이며, 회사의 발행주식은 1993년 6월부터 한국거래소의 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있습니다. 회사의 정관에 의하면, 종류주식을 상법의 범위 내에서 발행할 수 있으며, 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 연 1%이상 현금으로 우선 배당합니다. 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산의 분배에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부를 혼합한 주식으로 하고 있습니다. 보고기간말 현재 상기 조건으로 발행된 종류주식은 없습니다.
회사의 정관에 의하면, 보통주식 또는 종류주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 보통주식의 신주인수권을 부여하는 신주인수권부사채를 이사회결의에 따라 각각 1,000억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 되어 있습니다. 그리고 사채의 액면가액이 1,000억원을 초과하지 않는 범위 내에서 교환사채를 발행할 수 있습니다.
회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서 주주총회의 특별결의에 따라 주식매수선택권을 부여할 수 있으며, 보고기간말 현재 보통주 500,000주의 주식매수선택권이 부여되었습니다. 한편, 보고기간말 현재 최대주주는 주식회사 지엔코(39.16%)입니다.
2. 중요한 회계정책
다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.
2.1 재무제표 작성 기준
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 "기업회계기준")에 따라 작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.
재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.
| - | 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 |
| - | 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 |
| - | 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 |
한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다.
2.2 회계정책과 공시의 변경
2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품' 과 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
(3) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
2.3 관계기업
관계기업은 회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 관계기업의 손실 중 회사의 지분이 관계기업에 대한 투자지분(순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분 포함)과 같거나 초과하는 경우에는 지분법 적용을 중지합니다. 단, 회사의 지분이 영(0)으로 감소된 이후 추가 손실분에 대하여 회사에 법적-의제의무가 있거나, 관계기업을 대신하여 지급하여야 하는 경우, 그 금액까지만 손실과 부채로 인식합니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 회사는 지분법을 적용하기 위하여 관계기업의 재무제표를 이용할 때, 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래나 사건에 대하여 회사가 적용하는 회계정책과 동일한 회계정책이 적용되었는지 검토하여 필요한 경우 관계기업의 재무제표를 조정합니다.
2.4 외화환산
(1) 기능통화와 표시통화
회사는 회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이뤄지는 주된 경제 환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다.
(2) 외화거래와 보고기간말의 환산
외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.
차입금과 관련된 외환차이는 손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다.
비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다.
2.5 금융자산
(1) 분류
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(2) 측정
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
① 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다.
(가) 상각후원가
계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다.
(다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산
상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다.
② 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(3) 손상
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
| 구 분 | 손실충당금 | |
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*) | 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(*) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.회사는 거래상대방의 신용상태를 고려하여 자산건전성이 "정상"에서 "요주의"로 하락한 경우 신용위험이 유의적으로 증가되었다고 판단합니다. 또한 자산건전성이 "고정이하" 이하로 하락한 경우 손상되었다고 간주합니다.회사는 신용이 손상된 경우 해당 채권의 담보가액을 기준으로 미래예상현금을 추정하여 장부가액과 미래예상현금흐름의 현재가치 차액으로 대손충당금을 측정합니다. 신용이 손상되지 않은 채권에 대해서 집합평가 방식으로 대손충당금을 산출하나, 당사는 과거에 손상사례가 충분하지 않아 한국기업평가에서 공시하는 신용등급별 평균누적부도율과 은행업감독업무시행세칙에서 제시하는 채무불이행시 손실율을 사용합니다.
(4) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
(5) 금융상품의 상계
금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
2.6 파생상품
파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.
2.7 유형자산
유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적 원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.
유형자산의 감가상각은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다.
| 과 목 | 추정 내용연수 |
|---|---|
| 건 물 | 40년 |
| 차량운반구 | 4년 |
| 비 품 | 4년 |
유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다.
2.8 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 취득 시 발생한 거래원가를 포함하여 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다.
후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 후속지출에 의해 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편, 일상적인 수선ㆍ유지 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년 동안 정액법으로 상각됩니다. 2.9 무형자산
회사의 무형자산은 회원권으로서 이를 이용할 수 있을 것으로 기대되는 기간이 예측가능하지 아니하므로 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하고 있지 아니합니다.회원권에 대하여는 매년 손상검사를 하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다.
2.10 비금융자산의 손상
영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.
2.11 금융부채
(1) 분류 및 측정
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무와 기타채무', '차입금' 등으로 표시됩니다.
차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.
보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.
(2) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
2.12 복합금융상품
회사는 금융감독원 질의회신 "회제이-00094" 에 의거하여 신주인수권 및 전환권을 자본으로 인식하였으며, 동 회계처리는 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 회사가 발행한 복합금융상품은 보유자의 선택에 의해 지분상품으로 전환될 수 있는 전환사채입니다.
동 복합금융상품의 부채요소는 최초에 동일한 조건의 전환권이 없는 금융부채의 공정가치로 인식하고, 이후 전환일 또는 만기일까지 상각후원가로 측정합니다. 자본요소는 복합금융상품 전체의 공정가치와 부채요소의 공정가치의 차이로 최초 인식되며, 후속적으로 재측정되지 아니합니다. 복합금융상품의 발행과 직접적으로 관련된 거래원가는 부채요소와 자본요소의 최초 인식 금액에 비례하여 배분됩니다.
2.13 충당부채
과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 판매보증충당부채, 복구충당부채 및 소송충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다.
2.14 당기법인세 및 이연법인세
법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.
당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다.
이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산 ·부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세 자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다.
이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다.
종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다.
이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다.
2.15 종업원급여
(1) 퇴직급여
회사는 퇴직연금제도는 확정기여제도에 따라 퇴직급여를 산정하고 있습니다.
확정기여제도는 회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공했을 때 비용으로 인식됩니다.
(2) 주식기준보상
종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원 급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다.
주식선택권의 행사시점에 신주를 발행할 때 직접적으로 관련되는 거래비용을 제외한순유입액은 자본금(명목가액)과 주식발행초과금으로 인식됩니다.
2.16 수익인식
회사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다.
(1) 용역의 제공① 투자관리보수회사는 신기술투자조합 및 사모투자전문회사의 관리 및 운용 용역을 제공하고 있습니다. 동 용역의 계약기간은 일반적으로 해당 조합 및 사모투자펀드의 해산일(청산일)까지 입니다. 통상적으로 해당 조합 및 사모투자펀드의 정관에 명시된 일정 거래가격을 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익을 인식하고 있습니다. 다만, 일부 조합 및 사모투자전문회사의 관리보수와관련하여 정관에 따른 투자기간 동안에는 출자 약정액을 기준으로 관리보수를 지급받고 있으며, 향후 출자 약정액의 일정 비율의 출자가 이루어지지 않을 경우 관리보수를 반환하여야 합니다.
② 투자성과보수투자성과보수의 경우 조합 및 사모투자펀드의 투자운용수익이 해당 조합 및 사모투자펀드의 정관에 명시된 일정 수익률을 초과하여 발생할 경우 지급받을 것으로 예상되는 금액을 수익으로 인식하고 있습니다.
(2) 이자수익이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액을 회수가능액까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식하고 있습니다.(3) 배당수익
배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다.
2.17 리스
회사는 사무실, 장비, 자동차 등을 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 3~4년의 고정기간으로 체결되지만 아래에서 설명하는 연장선택권이 있을 수 있습니다.
계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.
리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.
회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다.
리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다.
·받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)
·개시일 현재 지수나 요율을 사용하여 최초 측정한, 지수나 요율(이율)에 따라 달라지는 변동리스료
·잔존가치보증에 따라 회사(리스이용자)가 지급할 것으로 예상되는 금액
·회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격
·리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액
리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.
리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.
회사가 리스와 비슷한 지급일정을 가진 분할상환 차입금 이자율을 쉽게 관측(최근의 금융 또는 시장 자료를 통해)할 수 있는 경우, 회사는 증분차입이자율을 산정할 때 그 이자율을 시작점으로 사용합니다.
회사는 지수나 요율에 따라 달라지는 변동리스료의 경우 지수나 요율이 유효할 때까지 리스부채에 포함하지 않는 변동리스료의 잠재적 미래 증가 위험에 노출되어 있습니다. 지수나 요율에 따라 달라지는 리스료의 조정액이 유효한 시점에서 리스부채를 재평가하고 사용권자산을 조정합니다.
각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다.
사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.
·리스부채의 최초 측정금액
·받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료
·리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가
·복구원가의 추정치
사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.
장비 및 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 매수선택권 없이 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.
(3) 연장선택권 및 종료선택권
회사 전체에 걸쳐 다수의 부동산 및 시설장치 리스계약에 연장선택권 및 종료선택권을 포함하고 있습니다. 이러한 조건들은 계약 관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권 및 종료선택권은 해당 리스제공자가 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.
2.18 영업부문
영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 내부적으로 보고되는 방식에 기초하여 공시됩니다. 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 회사는 단일의 투자부문으로 이루어져 있습니다.
2.19 재무제표 승인
회사의 재무제표는 2025년 2월 5일자로 이사회에서 승인됐으며, 2025년 3월 26일자정기주주총회에서수정승인 될 수 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 회계추정의 결과가 실제 결과와 동일한 경우는 드물 것이므로 중요한 조정을유발할 수 있는 유의적인 위험을 내포하고 있습니다.
다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 일부 항목에 대한 유의적인 판단 및 추정에 대한 추가적인 정보는 개별 주석에 포함되어 있습니다.
(1) 법인세
회사의 과세소득에 대한 법인세는 다양한 국가의 세법 및 과세당국의 결정을 적용하여 산정되므로 최종 세효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다(주석24 참조).
회사는 특정 기간동안 과세소득의 일정 금액을 투자, 임금증가 등에 사용하지 않았을때 세법에서 정하는 방법에 따라 산정된 법인세를 추가로 부담합니다. 따라서, 해당 기간의 당기법인세와 이연법인세를 측정할 때 이에 따른 세효과를 반영하여야 하고, 이로 인해 회사가 부담할 법인세는 각 연도의 투자, 임금증가 등의 수준에 따라 달라지므로 최종 세효과를 산정하는데에는 불확실성이 존재합니다.
(2) 금융상품의 공정가치
활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 회사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 5 참조).
(3) 금융자산의 손상
금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다(주석 4.1.2 참조). (4) 리스
회사가 리스이용자인 경우 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다.
회사는 리스이용자가 통제할 수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단에 따라 리스기간을 다시 평가합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 이자율위험회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리 동향 모니터링 및 대응 방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.(2) 가격위험회사 보유 지분증권은 미래가치 불활실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 781백만원(전기말: 4,864백만원)입니다.
4.1.2 신용위험
신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 고객 또는 다른 회사에 대한 예치금, 대출채권 및 기타금융자산 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 대출채권에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실최소화를 목적으로 신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다. 회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다.
| - 30일 이상 연체한 경우 |
| - 최근 6개월 이내 1차 부도 발생사실이 있는 경우 |
| - 기타 재무부실징후가 식별되는 경우 |
회사는 채무불이행을 다음과 같이 정의하고 있으며 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우를 의미합니다.
| - 90일 이상 연체한 경우 |
| - 채무조정 및 파산 |
| - 신용악화에 의한 채권 매각 |
(1) 보고기간말 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
| 현금및예치금 | 현금및현금성자산 | 109,267 | 6,331,536 |
| 금융기관예치금 | 10,000 | 5,010,000 | |
| 소계 | 119,267 | 11,341,536 | |
| 채무증권 | 당기손익측정유가증권 | 3,545,637 | 6,000,000 |
| 대출채권(*) | 대출금 | 47,514,981 | 44,031,848 |
| 기타금융자산(*) | 관리보수채권 | 2,202,847 | 2,214,185 |
| 미수수익 | 2,877,497 | 6,041,593 | |
| 보증금 | 471,208 | 459,822 | |
| 소계 | 5,551,552 | 8,715,600 | |
| 합계 | 56,731,437 | 70,088,984 |
| (*) | 대출채권 및 기타금융자산은 대손충당금 차감 후 장부가액을 기준으로 하였습니다. |
(2) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초 대손충당금 | - | 2,780,905 | 1,291,600 | 4,072,505 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 제각 | - | - | (700,000) | (700,000) | |
| 대체 | - | 288,185 | (602,350) | (314,165) | |
| 충당금전입(환입) | - | 239,929 | 10,750 | 250,679 | |
| 기말 대손충당금 | - | 3,309,019 | - | 3,309,019 | |
| 기타금융자산 | 기초 대손충당금 | 10,063 | 402,059 | 173,555 | 585,677 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | (1,848) | 1,848 | - | |
| 제각 | - | - | (370,165) | (370,165) | |
| 대체 | - | (288,185) | 602,350 | 314,165 | |
| 충당금전입(환입) | 1,007 | 89,874 | 229,748 | 320,629 | |
| 기말 대손충당금 | 11,070 | 201,900 | 637,336 | 850,306 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초 대손충당금 | 400,086 | 1,110,793 | 8,248,232 | 9,759,111 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (400,086) | 400,086 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (7,248,232) | (7,248,232) | |
| 충당금전입 | - | 1,270,027 | 291,600 | 1,561,627 | |
| 기말 대손충당금 | - | 2,780,906 | 1,291,600 | 4,072,506 | |
| 기타금융자산 | 기초 대손충당금 | 58,483 | 117,088 | 753,881 | 929,452 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (47,893) | 47,893 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (631,471) | (631,471) | |
| 충당금전입(환입) | (528) | 237,078 | 51,145 | 287,695 | |
| 기말 대손충당금 | 10,062 | 402,059 | 173,555 | 585,676 |
(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초금액 | - | 46,812,754 | 1,291,600 | 48,104,354 |
| Stage간 분류 이동 | - | ||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 제각 | - | - | (700,000) | (700,000) | |
| 대체 | - | 4,550,000 | (602,350) | 3,947,650 | |
| 신규실행 및 회수 | - | (538,754) | 10,750 | (528,004) | |
| 기말금액 | - | 50,824,000 | - | 50,824,000 | |
| 기타금융자산 | 기초금액 | 2,484,303 | 6,614,413 | 202,559 | 9,301,275 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | (184,774) | 184,774 | - | |
| 제각 | - | - | (370,165) | (370,165) | |
| 대체 | - | (4,550,000) | 602,350 | (3,947,650) | |
| 신규실행 및 회수 | 200,821 | 1,199,758 | 17,819 | 1,418,398 | |
| 기말금액 | 2,685,124 | 3,079,397 | 637,337 | 6,401,858 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초금액 | 12,400,000 | 36,700,000 | 8,248,232 | 57,348,232 |
| Stage간 분류 이동 | - | ||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (12,400,000) | 12,400,000 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (7,248,232) | (7,248,232) | |
| 신규실행 및 회수 | - | (2,287,246) | 291,600 | (1,995,646) | |
| 기말금액 | - | 46,812,754 | 1,291,600 | 48,104,354 | |
| 기타금융자산 | 기초금액 | 4,248,056 | 3,911,848 | 782,885 | 8,942,789 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,484,353) | 1,484,353 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (631,471) | (631,471) | |
| 신규실행 및 회수 | (279,399) | 1,218,212 | 51,145 | 989,958 | |
| 기말금액 | 2,484,304 | 6,614,413 | 202,559 | 9,301,276 |
4.1.3 유동성위험
유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년~2년 이내 | 2년 ~5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입부채(*1) | 177,859 | 3,154,109 | 6,849,988 | - | - | 10,181,956 |
| 유동성장기부채(*1) | 20,391 | 620,142 | 629,768 | - | - | 1,270,301 |
| 장기차입부채(*1) | 323,998 | 323,117 | 621,389 | 22,929,891 | 3,630,192 | 27,828,587 |
| 미지급금(*2) | 105,753 | - | - | - | 36,164 | 141,917 |
| 미지급비용(*2) | 28,365 | - | - | - | - | 28,365 |
| 리스부채(*1) | 313,216 | 308,673 | 312,236 | 17,012 | 24,991 | 976,128 |
| 임대보증금 | - | 800,000 | - | - | - | 800,000 |
| 출자미이행잔액(*3) | 12,341,306 | - | - | - | - | 12,341,306 |
| 합 계 | 13,310,888 | 5,206,041 | 8,413,381 | 22,946,903 | 3,691,347 | 53,568,560 |
| (*1) | 이자비용이 포함되었습니다. |
| (*2) | 이 분석은 금융상품에만 요구되므로 기준서 제1019호(종업원 급여)가 적용되는 종업원 관련 채무 1,935,299천원을 제외하였습니다. |
| (*3) | 출자 미이행잔액은 난외계정입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년~2년 이내 | 2년 ~5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입부채(*1) | 3,009,106 | 9,106 | 512,142 | - | - | 3,530,354 |
| 장기차입부채(*1) | 256,500 | 256,500 | 513,000 | 1,026,000 | 20,940,500 | 22,992,500 |
| 미지급금(*2) | 114,359 | - | - | - | 36,164 | 150,523 |
| 미지급비용(*2) | 84,065 | - | - | - | - | 84,065 |
| 리스부채(*1) | 315,070 | 314,020 | 634,413 | 929,612 | 28,200 | 2,221,315 |
| 출자 미이행잔액(*3) | 37,698,616 | - | - | - | - | 37,698,616 |
| 합 계 | 41,477,716 | 579,626 | 1,659,555 | 1,955,612 | 21,004,864 | 66,677,373 |
| (*1) | 이자비용이 포함되었습니다. |
| (*2) | 이 분석은 금융상품에만 요구되므로 기준서 제1019호(종업원 급여)가 적용되는 종업원 관련 채무 4,188,401천원을 제외하였습니다. |
| (*3) | 출자 마이행잔액은 난외계정입니다. |
4.2 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사는 자본관리지표로 여신전문금융업감독규정 제8조에 의한 조정자기자본비율을 이용하고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사의 건전한 경영을 지도하고 금융사고를 예방하기위하여 자본의 적정성에 관한 사항을 정하고 있습니다. 이에 따라 여신전문금융회사는 감독법규에서 정하는 경영지도비율에 따라 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 100분의 7이상으로 유지하여야 하며, 분기별로 조정자기자본비율을 산출하여 감독기구인 금융감독원에 보고하도록 되어 있습니다.
보고기간말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 137,702,210 | 133,151,446 |
| 조정총자산(B) | 175,386,909 | 153,237,992 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 78.51% | 86.89% |
5. 공정가치 5.1 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 지분증권 - 신기술금융자산 | - | - | 768,535 | 768,535 |
| 지분증권 - 투자운용자산 | - | - | 12,241 | 12,241 |
| 채무증권 - 투자운용자산 | - | - | 3,545,637 | 3,545,637 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 지분증권 - 신기술금융자산 | - | - | 4,860,682 | 4,860,682 |
| 지분증권 - 투자운용자산 | - | - | 3,741 | 3,741 |
| 채무증권 - 투자운용자산 | - | - | 6,000,000 | 6,000,000 |
5.2 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당기 및 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가(당기손익) | 평가(기타포괄손익) | 기말 | |
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,860,682 | - | (2,432,496) | - | (1,659,651) | 768,535 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 3,741 | - | - | - | 8,500 | 12,241 |
| 채무증권 | 6,000,000 | 3,325,068 | (6,625,068) | 845,637 | - | 3,545,637 | |
| 합 계 | 10,864,423 | 3,325,068 | (9,057,564) | 845,637 | (1,651,151) | 4,326,413 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가(당기손익) | 평가(기타포괄손익) | 기말 | |
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,799,361 | - | - | - | 61,321 | 4,860,682 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 1,494 | - | - | - | 2,247 | 3,741 |
| 채무증권 | 3,035,181 | 6,000,000 | (3,035,181) | - | - | 6,000,000 | |
| 합 계 | 7,836,036 | 6,000,000 | (3,035,181) | - | 63,568 | 10,864,423 |
5.3 가치평가기법 및 투입변수
보고기간말 현재 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 - 신기술금융자산 | 수익접근법 | 할인율 | 15.72% | 할인율이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 감소할 것입니다. |
| 매출액성장률 | 12.24% | 매출액성장률이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 증가할 것입니다. | ||
| 채무증권-투자운용자산 | T-F모형 | 주가변동성 | 52.80% | 주가변동성이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 증가할 것입니다. |
5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정보고기간말 현재 수준 3 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 손익 | |
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 지분증권-신기술금융자산(*1) | 397,375 | (288,189) |
| 채무증권-투자운용자산(*2) | 58,855 | (72,500) |
| (*1) | 신기술금융자산으로 분류된 지분증권은 할인율 및 성장률 가정의 변동(-1%~1%)에 따른 공정가치의 변동을 산출하였습니다. |
| (*2) | 투자운용자산으로 분류된 채무증권은 주가변동성의 변동(-10%~10%)에 따른 공정가치의 변동을 산출하였습니다. |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간말 현재 범주별 금융자산(대손충당금 차감전) 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 109,267 | - | - | 109,267 |
| 금융기관예치금 | 10,000 | - | - | 10,000 |
| 당기손익측정유가증권 | - | 3,545,637 | - | 3,545,637 |
| 기타포괄손익측정유가증권 | - | - | 780,778 | 780,778 |
| 대출금 | 50,824,000 | - | - | 50,824,000 |
| 기타금융자산 | 6,401,858 | - | - | 6,401,858 |
| 합 계 | 57,345,125 | 3,545,637 | 780,778 | 61,671,540 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후원가 | 당기손익-공정가치 | 기타포괄손익-공정가치 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 6,331,536 | - | - | 6,331,536 |
| 금융기관예치금 | 5,010,000 | - | - | 5,010,000 |
| 당기손익측정유가증권 | - | 6,000,000 | - | 6,000,000 |
| 기타포괄손익측정유가증권 | - | - | 4,864,425 | 4,864,425 |
| 대출금 | 48,104,354 | - | - | 48,104,354 |
| 기타금융자산 | 9,301,276 | - | - | 9,301,276 |
| 합 계 | 68,747,166 | 6,000,000 | 4,864,425 | 79,611,591 |
(2) 보고기간말 현재 범주별 금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 상각후 원가 | |
|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 단기차입부채 | 9,695,000 | 3,500,000 |
| 유동성장기부채 | 1,195,000 | - |
| 장기차입부채 | 25,305,000 | 20,000,000 |
| 미지급금(*) | 141,917 | 150,523 |
| 리스부채 | 939,840 | 2,064,383 |
| 기타채무(*) | 828,365 | 84,065 |
| 합 계 | 38,105,122 | 25,798,971 |
| (*) | 이 분석은 금융상품에만 요구되므로 기준서 제1019호(종업원 급여)가 적용되는 종업원 관련 채무 1,935,299천원(전기말 4,188,401천원)을 제외하였습니다. |
(3) 당기와 전기 중 범주별 금융상품과 관련된 순손익(포괄손익) 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 | 당기손익공정가치 | 기타포괄손익공정가치 | 상각후 원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익측정유가증권평가/처분손익 | - | 1,885,768 | - | - |
| 배당금수익 | - | - | 40,684 | - |
| 이자수익 | 5,530,003 | 7,500 | - | - |
| 대손상각비 | (571,307) | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (1,573,719) |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가 | 당기손익공정가치 | 기타포괄손익공정가치 | 상각후 원가 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익측정유가증권평가/처분손익 | - | 369,830 | - | - |
| 기타포괄손익측정유가증권평가손익 | - | - | 63,568 | - |
| 배당금수익 | - | 2,700 | 142,394 | - |
| 이자수익(*) | 4,525,255 | 77,193 | - | - |
| 대손상각비 | (1,849,321) | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | (882,475) |
| 사채상환손실 | - | - | - | (110,486) |
| (*) | 종업원 대여금 이자수익이 포함되어 있습니다. |
7. 현금및예치금
(1) 보고기간말 현재 회사의 현금및예치금 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 분류 | 이자율(%) | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 현금 및 현금성자산 | 보통예금 | 0.1 | 109,214 | 322,957 |
| MMT | 3.51~3.54 | 52 | 6,008,579 | |
| 증권사예탁금 | - | 1 | - | |
| 소계 | 109,267 | 6,331,536 | ||
| 예치금 | 정기적금 | 3.99 | 10,000 | 10,000 |
| 정기예금 | 3.70 | - | 5,000,000 | |
| 소계 | 10,000 | 5,010,000 | ||
| 합 계 | 119,267 | 11,341,536 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 현금및예치금은 없습니다.
8. 당기손익측정유가증권 (1) 보고기간말 현재 당기손익측정유가증권은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 발행자 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 2,700,000 | 3,545,637 | 6,000,000 | 6,000,000 |
(*) 상기 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 전환사채의 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 2,700백만원 |
| 발행가액 | 2,700백만원 |
| 발행일 | 2023년 08월 07일 |
| 만기일 | 2026년 08월 07일 |
| 전환가격 | 500원 |
| 전환가격조정 | ① 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등으로 주식을 발행하는 경우② 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우 ③ 발행 후 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 전환가액보다 낮은 경우 ④ ③에 근거하여 본 사채 전환가액의 하향조정이 발생한 후, 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날마다 전환가액 조정일 전일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 직전 전환가액보다 높은 경우 ⑤ 감자, 주식병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 |
| 표면이자율 | 0.00% |
| 보장이자율 | 5.00% |
| 전환조건 | 발행일부터 1년 경과일부터 만기일 1개월 전까지 전환가능 |
| 조기상환청구권 | 채권자는 발행일로부터 1년이 되는 날부터 매 3개월에 사채의 전부 또는 일부에 대한 만기전 조기상환 청구 가능 |
(2) 당기와 전기 중 당기손익측정유가증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,000,000 | 3,118,131 |
| 취득 | 3,812,840 | 6,304,855 |
| 처분 | (8,152,970) | (3,422,986) |
| 평가 | 845,637 | - |
| 처분손익 | 1,040,130 | - |
| 기말금액 | 3,545,637 | 6,000,000 |
9. 대출금
보고기간말 현재 대출금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 대출채권 | ||
| 인더스마트(주) | - | 1,291,600 |
| (주)크레오에스지 (구, ㈜큐로컴) | - | 2,712,754 |
| (주)지엔코 | 28,150,000 | 22,100,000 |
| 케이파트너스(주) | 9,304,000 | 15,400,000 |
| (주)큐로홀딩스 | 13,370,000 | 6,600,000 |
| 합 계 | 50,824,000 | 48,104,354 |
| 차감 : 대손충당금 | (3,309,019) | (4,072,506) |
| 차 감 계 | 47,514,981 | 44,031,848 |
10. 기타포괄손익측정유가증권
(1) 보고기간말 현재 기타포괄손익측정유가증권의 평가내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 기타포괄손익누계액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신기술 금융자산 | (주)삼원테크놀로지 | 500,010 | 557,562 | 557,562 | 57,552 |
| (주)에이피코리아네트 | 400,000 | 178,933 | 178,933 | (221,067) | |
| (주)인터콘웨어 | 450,000 | 32,041 | 32,041 | (417,959) | |
| 소 계 | 1,350,010 | 768,536 | 768,536 | (581,474) | |
| 투자운용자산 | 엘에스아이앤디(주) | 39,158 | 12,242 | 12,242 | (26,915) |
| 합 계 | 1,389,168 | 780,778 | 780,778 | (608,389) |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회 사 명 | 취득원가 | 공정가치 | 장부가액 | 기타포괄손익누계액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신기술 금융자산 | (주)나스테크 | 1,471,622 | 4,174,016 | 4,174,016 | 2,702,394 |
| (주)삼원테크놀로지 | 500,010 | 475,693 | 475,693 | (24,317) | |
| (주)에이피코리아네트 | 400,000 | 178,933 | 178,933 | (221,067) | |
| (주)젬스메디컬 | 176,667 | - | - | (176,667) | |
| (주)인터콘웨어 | 450,000 | 32,041 | 32,041 | (417,959) | |
| 소 계 | 2,998,299 | 4,860,683 | 4,860,683 | 1,862,384 | |
| 투자운용자산 | 엘에스아이앤디(주) | 39,158 | 3,742 | 3,742 | (35,415) |
| 합 계 | 3,037,457 | 4,864,425 | 4,864,425 | 1,826,969 |
(2) 당기와 전기 중 기타포괄손익측정유가증권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 분 류 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,860,683 | - | (2,432,496) | (1,659,651) | 768,536 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 3,742 | - | - | 8,500 | 12,242 |
| 합 계 | 4,864,425 | - | (2,432,496) | (1,651,151) | 780,778 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 분 류 | 기초 | 취득 | 처분 | 기타포괄손익 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,799,362 | - | - | 61,321 | 4,860,683 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 1,495 | - | - | 2,247 | 3,742 |
| 합 계 | 4,800,857 | - | - | 63,568 | 4,864,425 |
11. 관계기업투자
(1) 보고기간말 현재 관계기업투자는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 | 지분율(%) | 주된사업장 | 사용재무제표일 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신기술금융자산 | QCP신기술투자조합20호 (*1) | 15.1 | 15.1 | 대한민국 | 2024-12-31 | 투자전문조합 |
| QCP신기술투자조합22호 (*1) | 2.0 | 2.0 | 대한민국 | 2024-12-31 | 투자전문조합 | |
| QCP ITS 신기 술투자조합23호(*1)(*4) | - | 5.9 | 대한민국 | 2024-08-30 | 투자전문조합 | |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 (*1)(*4)(*5) | - | 6.5 | 대한민국 | 2024-08-30 | 투자전문조합 | |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 (*1)(*4)(*5) | - | 6.0 | 대한민국 | 2024-02-20 | 투자전문조합 | |
| QCP 신기술 투자조합28호 | 20.0 | 20.0 | 대한민국 | 2024-12-31 | 투자전문조합 | |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | 40.6 | 40.6 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자전문회사 | |
| (주)에이트웍스 | 24.6 | 24.6 | 대한민국 | 2024-12-31 | 주식회사 | |
| 투자운용자산 | (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) (*2)(*3) | 4.2 | 4.3 | 대한민국 | 2024-12-31 | 주식회사 |
| (주)큐로홀딩스 (*2)(*3) | 3.7 | 3.7 | 대한민국 | 2024-12-31 | 주식회사 | |
| (주)지엔코 (*2)(*3) | 1.9 | 1.9 | 대한민국 | 2024-12-31 | 주식회사 | |
| 일본정밀(주) (*2)(*3) | 5.0 | 5.0 | 일본 | 2024-12-31 | 주식회사 | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 (*1)(*5) | 12.2 | 12.2 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자전문회사 | |
| 큐씨피13케이(주) (*2)(*5) | - | 17.9 | 대한민국 | 2024-12-31 | 투자목적회사 | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 (*1) | 7.1 | 7.1 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자합자회사 | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 (*1) | 10.0 | 10.0 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자합자회사 | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 (*1) | 10.1 | 10.1 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자합자회사 | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 (*1) | 10.0 | 10.0 | 대한민국 | 2024-12-31 | 사모투자합자회사 |
| (*1) | GP(무한책임사원)로서 영업 및 재무정책에 유의적인 영향력을 행사 가능함에 따라 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*2) | 지분율이 20%에 미달하나, 경영진의 상호 교류를 통한 유의적 영향력을 행사하여 관계기업으로 분류하였습니다. |
| (*3) | 주된 영업활동으로 관련되지 않아 관련 손익을 영업외손익으로 분류하였습니다. |
| (*4) | 당기 중 청산되었습니다. |
| (*5) | 당기 중 해산되었습니다. |
(2) 당기와 전기 중 관계기업투자 및 출자금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 포괄손익 | 처분 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신기술 금융자산 | QCP신기술투자조합20호 | 1,775 | - | 2 | - | - | 1,777 |
| QCP신기술투자조합22호 | 5,800 | - | (611) | - | - | 5,189 | |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | 68,42 7 | - | - | - | (68,427) | - | |
| QCP 신기술 투자조합28호 | - | 1,313,870 | (96,983) | - | - | 1,216,887 | |
| 투자운용자산 | (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 3,197,097 | 904,403 | 52,253 | 308,959 | - | 4,462,712 |
| (주)큐로홀딩스 | 1,798,055 | - | (1,365,680) | 107,041 | - | 539,416 | |
| (주)지엔코 | 1,139,781 | - | (586,615) | (1,995) | - | 551,171 | |
| 일본정밀(주) | 710,780 | - | 130,339 | (98,819) | - | 742,300 | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 1,495,432 | - | (637,576) | - | (154,079) | 703,777 | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 510,943 | - | 919,781 | - | (602,143) | 828,581 | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 24,954,398 | - | (827,593) | 1,447,440 | (346) | 25,573,899 | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 8,929,953 | 3,194,880 | 477,154 | 703,453 | (21) | 13,305,419 | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 12,273,14 7 | 20,559,120 | 1,712,135 | - | (122) | 34,544,280 | |
| 합 계 | 55,085,588 | 25,972,273 | (223,394) | 2,466,079 | (825,138) | 82,475,408 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 포괄손익 | 처분 등 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 신기술 금융자산 | QCP신기술투자조합20호 | 1,773 | - | 2 | - | - | 1,775 |
| QCP신기술투자조합22호 | 5,703 | - | 97 | - | - | 5,800 | |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | 580,532 | 30,000 | 12,895 | - | (555,000) | 68,427 | |
| 투자운용자산 | (주)큐로컴 | 4,126,485 | - | (916,160) | (13,228) | - | 3,197,097 |
| (주)큐로홀딩스 | 2,523,728 | - | (699,400) | (26,273) | - | 1,798,055 | |
| (주)지엔코 | 825,717 | - | 319,345 | (5,281) | - | 1,139,781 | |
| (주)큐로 | 4,803,989 | - | 267,137 | 401,475 | (5,472,601) | - | |
| 일본정밀(주) | 754,201 | - | 94,724 | (138,145) | - | 710,780 | |
| 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 | 171,513 | - | (28,355) | - | (143,158) | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 6,222,379 | - | (1,677,025) | - | (3,049,922) | 1,495,432 | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 10,753,086 | - | (516,618) | (3,258) | (9,722,267) | 510,943 | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 20,158,183 | 3,018,000 | 1,013,660 | 777,240 | (12,685) | 24,954,398 | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 9,046,184 | 96,720 | 588,068 | 329,352 | (1,130,371) | 8,929,953 | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 9,069,272 | 3,900,072 | (695,863) | - | (334) | 12,273,147 | |
| 합 계 | 69,042,745 | 7,044,792 | (2,237,493) | 1,321,882 | (20,086,338) | 55,085,588 |
(3) 보고기간말 현재 관계기업 등에 대한 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당기말 및 당기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 당기영업수익 | 당기손익 | 당기총포괄손익 | 배당금수령액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| QCP신기술투자조합20호 | 11,770 | - | 12 | 12 | 12 | - |
| QCP신기술투자조합22호 | 259,446 | - | 14,346 | (30,556) | (30,556) | - |
| QCP ITS 신기술투자조합23호 | - | - | 37,650 | 106,294 | 106,294 | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | - | - | 7,027 | 166,395 | 166,395 | - |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | - | 74,223 | 72,808 | 72,808 | - |
| QCP 신기술 투자조합28호 | 6,199,720 | 115,283 | 49,449 | (484,912) | (484,912) | - |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | - | 371,681 | 363 | (1,190) | (1,190) | - |
| (주)에이트웍스 | 24,912 | 63,128 | - | (12,056) | (12,056) | - |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 60,995,035 | 9,701,876 | 7,550,975 | (11,686,491) | (4,040,983) | - |
| (주)큐로홀딩스 | 71,685,057 | 47,921,926 | 57,859,773 | (9,619,847) | (8,488,305) | - |
| (주)지엔코 | 130,358,728 | 88,712,902 | 84,281,400 | (8,624,671) | (10,046,312) | - |
| 일본정밀(주) | 55,878,586 | 41,050,302 | 48,378,297 | 1,625,408 | 977,463 | - |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 5,870,135 | 111,959 | 828,660 | (5,216,531) | (5,216,531) | 5,579 |
| 큐씨피13케이(주) | - | 18,259,621 | - | - | - | - |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 11,600,132 | - | 16,500,039 | 14,328,324 | 14,328,324 | 28 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 256,439,204 | 700,212 | 14,195,702 | (8,275,931) | 6,198,473 | 346 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 97,687,597 | 1,362,329 | 5,857,629 | 4,744,015 | 11,737,971 | 21 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 345,058,933 | 716,819 | 22,379,160 | 17,066,795 | 17,066,795 | 123 |
| (전기말 및 전기) | (단위: 천원) |
| 회사명 | 자산 | 부채 | 당기영업수익 | 당기손익 | 당기총포괄손익 | 배당금수령액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| QCP신기술투자조합20호 | 11,758 | - | 12 | 12 | 12 | - |
| QCP신기술투자조합22호 | 290,001 | - | 4,830 | 4,830 | 4,830 | - |
| QCP ITS 신기술투자조합23호 | 14,033 | 116,011 | 14 | 14 | 14 | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | 184,269 | 184,774 | 6,108 | 3,301 | 3,301 | - |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | 1,160,150 | 19,705 | 1,845,899 | 214,923 | 214,923 | - |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | - | 370,491 | - | (1,190) | (1,190) | - |
| (주)에이트웍스 | 124,225 | 150,385 | - | 174,191 | 174,191 | - |
| (주)큐로컴 | 56,122,782 | 19,118,756 | 9,757,573 | (10,695,170) | (11,098,860) | - |
| (주)큐로홀딩스 | 64,001,313 | 27,718,810 | 76,582,286 | (6,520,375) | (6,740,292) | - |
| (주)지엔코 | 136,764,611 | 86,501,114 | 88,576,846 | (3,664,644) | (4,648,666) | - |
| 일본정밀(주) | 52,412,240 | 40,586,546 | 46,463,916 | 974,154 | 209,862 | - |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 12,512,187 | 276,835 | 1,230,196 | (13,721,112) | (13,721,112) | 15,266 |
| 큐씨피13케이(주) | - | 18,259,621 | - | - | - | - |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 7,153,206 | - | 62,417,984 | 47,427,751 | 47,382,143 | 8 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 250,246,109 | 702,130 | 13,019,108 | 10,136,596 | 17,908,998 | 12,685 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 53,279,092 | 456,065 | 7,773,988 | 5,846,751 | 9,121,277 | 70 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 123,294,069 | 953,649 | 159,335 | (6,936,449) | (6,936,449) | 334 |
(4) 보고기간말 현재 관계기업의 재무정보 금액에서 관계기업 장부금액으로의 조정 내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산지분금액 | 투자차액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| QCP신기술투자조합20호 | 1,777 | - | 1,777 |
| QCP신기술투자조합22호 | 5,189 | - | 5,189 |
| QCP 신기술 투자조합28호 | 1,216,887 | - | 1,216,887 |
| (주)에이트웍스(*) | - | - | - |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 2,089,566 | 2,373,146 | 4,462,712 |
| (주)큐로홀딩스 | 879,772 | (340,356) | 539,416 |
| (주)지엔코 | 803,764 | (252,593) | 551,171 |
| 일본정밀(주) | 753,244 | (10,944) | 742,300 |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 (*) | - | - | - |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 703,777 | - | 703,777 |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 828,581 | - | 828,581 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 25,573,899 | - | 25,573,899 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 13,305,419 | - | 13,305,419 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 34,544,280 | - | 34,544,280 |
| 합 계 | 80,706,155 | 1,769,253 | 82,475,408 |
| (*) | 당기말 현재 자본잠식 상태로 장부금액을 인식하지 않았습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 순자산지분금액 | 투자차액 등 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| QCP신기술투자조합20호 | 1,775 | - | 1,775 |
| QCP신기술투자조합22호 | 5,800 | - | 5,800 |
| QCP ITS 신기술투자조합23호(*) | (5,999) | - | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호(*) | (33) | - | - |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | 68,427 | - | 68,427 |
| (주)에이트웍스(*) | (6,443) | - | - |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 1,603,613 | 1,593,484 | 3,197,097 |
| (주)큐로홀딩스 | 1,343,273 | 454,782 | 1,798,055 |
| (주)지엔코 | 967,916 | 171,865 | 1,139,781 |
| 일본정밀(주) | 600,720 | 110,060 | 710,780 |
| 큐씨피3호사모투자전문회사(*) | (150,225) | - | - |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 1,495,432 | - | 1,495,432 |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 510,943 | - | 510,943 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 24,954,398 | - | 24,954,398 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 8,929,953 | - | 8,929,953 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 12,273,147 | - | 12,273,147 |
| 합 계 | 52,592,697 | 2,330,191 | 55,085,588 |
| (*) | 전기말 현재 자본잠식 상태로 장부금액을 인식하지 않았습니다. |
(5) 당기과 전기 중 지분법 적용 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 미반영손실 | 미반영 손실누계액 | 미반영손실 | 미반영 손실누계액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| QCP ITS 신기술투자조합23호 | - | - | 1 | (5,999) |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | - | - | 214 | (33) |
| (주)에이트웍스 | (2,969) | (9,413) | 42,903 | (6,443) |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | (655) | (150,881) | (311) | (150,225) |
(6) 시장성 있는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 회사명 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 시장가치 | 장부가액 | 시장가치 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 4,462,712 | 4,462,712 | 3,197,097 | 3,197,097 |
| (주)큐로홀딩스 | 539,416 | 539,416 | 1,798,055 | 1,798,055 |
| (주)지엔코 | 551,171 | 551,171 | 1,139,781 | 1,139,781 |
| 일본정밀(주) | 742,300 | 742,300 | 731,606 | 710,780 |
| 합 계 | 6,295,599 | 6,295,599 | 6,866,539 | 6,845,713 |
12. 유형자산 및 무형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,690,505 | - | 5,690,505 | 5,690,505 | - | 5,690,505 |
| 건물 | 1,441,341 | (75,009) | 1,366,332 | 1,441,341 | (20,743) | 1,420,598 |
| 차량 | 80,146 | (32,746) | 47,400 | 64,337 | (13,039) | 51,298 |
| 비품 | 1,215,806 | (438,067) | 777,739 | 408,365 | (393,353) | 15,012 |
| 사용권자산 | 2,445,837 | (1,539,127) | 906,710 | 2,535,660 | (442,209) | 2,093,451 |
| 합 계 | 10,873,635 | (2,084,949) | 8,788,686 | 10,140,208 | (869,344) | 9,270,864 |
(2) 당기와 전기 중 유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,690,505 | - | - | - | - | 5,690,505 |
| 건물 | 1,441,341 | - | - | - | - | 1,441,341 |
| 감가상각누계액 | (20,743) | - | - | (54,266) | - | (75,00 9) |
| 차량 | 64,337 | 1,454 | - | - | 14,355 | 80,146 |
| 감가상각누계액 | (13,039) | - | - | (19,707) | - | (32,746) |
| 비품 | 408,364 | 841,012 | (33,570) | - | - | 1,215,80 6 |
| 감가상각누계액 | (393,353) | - | 32,515 | (77,229) | - | (438,06 7) |
| 사용권자산 | 2,535,660 | 18,588 | (105,246) | - | (3,165) | 2,445,837 |
| 감가상각누계액 | (442,208) | - | 105,247 | (1,202,166) | - | (1,539,12 7) |
| 합 계 | 9,270,864 | 861,054 | (1,054) | (1,353,368) | 11,190 | 8,788,686 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 감가상각비 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 5,690,505 | - | - | - | 5,690,505 |
| 건물 | - | 1,441,341 | - | - | - | 1,441,341 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | (20,743) | - | (20,743) |
| 차량 | - | 64,337 | - | - | - | 64,337 |
| 감가상각누계액 | - | - | - | (13,039) | - | (13,039) |
| 비품 | 433,084 | 8,724 | (33,444) | - | - | 408,364 |
| 감가상각누계액 | (401,065) | - | 33,414 | (25,703) | - | (393,354) |
| 사용권자산 | 2,468,957 | 2,430,414 | (2,363,711) | - | - | 2,535,660 |
| 감가상각누계액 | (1,724,312) | - | 2,363,711 | (1,081,606) | - | (442,207) |
| 합 계 | 776,664 | 9,635,321 | (30) | (1,141,091) | - | 9,270,864 |
(3) 보고기간말 현재 회사의 무형자산은 회원권이며 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 1,140,130 | 524,929 |
| 취득 | - | 622,080 |
| 상각 | (13,758) | (6,879) |
| 기말 순장부금액 | 1,126,372 | 1,140,130 |
13. 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 16,438,148 | - | 16,438,148 | 16,438,148 | - | 16,438,148 |
| 건물 | 2,586,946 | (74,655) | 2,512,291 | 2,586,946 | (10,665) | 2,576,281 |
| 합 계 | 19,025,094 | (74,655) | 18,950,439 | 19,025,094 | (10,665) | 19,014,429 |
(2) 당기와 전기의 투자부동산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 16,438,148 | - | - | 16,438,148 |
| 건물 | 2,586,946 | - | - | 2,586,946 |
| 감가상각누계액 | (10,665) | - | (63,990) | (74,655) |
| 합 계 | 19,014,429 | - | (63,990) | 18,950,439 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 합계 |
| 토지 | - | 16,438,148 | - | 16,438,148 |
| 건물 | - | 2,586,946 | - | 2,586,946 |
| 감가상각누계액 | - | - | (10,665) | (10,665) |
| 합 계 | - | 19,025,094 | (10,665) | 19,014,429 |
(3) 당기와 전기 중 투자부동산에서 발생한 손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 738,177 | - |
| 직접비용 | (425,136) | (3,460) |
| 합 계 | 313,041 | (3,460) |
(4) 보고기간말 현재 잔존계약 만기에 따른 임대료수익은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 금 액 |
|---|---|
| 1년 이내 | 56,800 |
(5) 보고기간말 현재 회사의 유형자산 및 투자부동산의 토지, 건물 24,688 백만원은 신한은행 차입금(당기말 23,000백만원)에 대하여 담보(설정액 27,600백만원)로 제공되어 있습니다(주석16참조).
(6) 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 중요한 차이가 없습니다. 14. 리스
(1) 보고기간말 현재 리스이용자의 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산(*) | ||||||
| 차량운반구 | 183,292 | (125,005) | 58,287 | 273,114 | (159,390) | 113,724 |
| 건물 | 2,262,54 6 | (1,414,122) | 848,42 4 | 2,262,546 | (282,818) | 1,979,728 |
| 합계 | 2,445,83 8 | (1,539,127) | 906,71 1 | 2,535,660 | (442,208) | 2,093,452 |
| (*) | 회사는 사용권자산을 유형자산으로 계상하고 있습니다. |
(2) 당기와 전기 중 사용권자산의 순장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||
| 차량운반구 | 113,724 | 18,588 | (70,573) | (3,45 2) | 58,28 7 |
| 건물 | 1,979,728 | - | (1,131,59 1) | 287 | 848,42 4 |
| 합 계 | 2,093,452 | 18,588 | (1,202,16 4) | (3,16 5) | 906,71 1 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각비 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사용권자산 | |||||
| 차량운반구 | 49,279 | 167,868 | (103,423) | - | 113,724 |
| 건물 | 695,365 | 2,262,546 | (978,183) | - | 1,979,728 |
| 합 계 | 744,644 | 2,430,414 | (1,081,606) | - | 2,093,452 |
(3) 보고기간말 현재 유형별 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 리스부채(*) | ||
| 차량운반구 | 56,864 | 107,388 |
| 건물 | 882,976 | 1,956,996 |
| 합 계 | 939,840 | 2,064,384 |
| (*) | 회사는 리스부채를 기타금융부채로 계상하고 있습니다. |
(4) 당기와 전기 중 리스와 관련된 총현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 리스료지급 | ||
| 리스부채의 원리금 상환액 | 1,263,165 | 1,035,505 |
| 단기리스료 | 7,643 | 3,027 |
| 소액자산리스료 | 9,621 | 8,274 |
| 합 계 | 1,280,429 | 1,046,806 |
(5) 보고기간말 현재 리스부채의 할인전 계약현금흐름의 잔존만기에 따른 만기별 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 107,434 | 105,723 |
| 1개월 초과 ~ 3개월 이하 | 205,782 | 209,347 |
| 3개월 초과 ~ 1년 이하 | 620,909 | 948,433 |
| 1년 초과 ~ 5년 이하 | 42,003 | 957,812 |
| 합 계 | 976,128 | 2,221,315 |
(6) 당기와 전기 중 복구충당부채(*)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 179,150 | 172,020 |
| 상각 할인액 | 14,827 | 9,706 |
| 할인율변동효과 | - | (2,576) |
| 기말 | 193,977 | 179,150 |
| (*) | 복구충당부채는 보고기간말 현재 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다. |
15. 기타금융자산 및 기타자산
보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타금융자산 | 관리보수채권(*) | 2,213,917 | 2,313,102 |
| 장기미수금 | 637,336 | - | |
| 미수수익 | 3,079,397 | 6,528,352 | |
| 보증금 | 471,208 | 459,821 | |
| 차감 : 대손충당금 | (850,306) | (585,676) | |
| 소계 | 5,551,552 | 8,715,599 | |
| 기타자산 | 선급금 | 21,505 | 230,572 |
| 기타투자자산 | 5,873,207 | 4,884,536 | |
| 소계 | 5,894,712 | 5,115,108 | |
| 합 계 | 11,446,264 | 13,830,707 |
(*) 보고기간말 현재 관리보수채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| QCP ITS 신기술투자조합23호 | - | 116,011 |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | - | 184,774 |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 5,625 |
| QCP 신기술투자조합28호 | 115,282 | 36,988 |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 85,746 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 700,212 | 702,130 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 681,604 | 228,179 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 716,819 | 953,649 |
| 소 계 | 2,213,917 | 2,313,102 |
| 차감 : 대손충당금 | (11,070) | (98,917) |
| 합 계 | 2,202,847 | 2,214,185 |
16. 차입부채
(1) 보고기간말 현재 회사의 차입부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 거래처 | 이자율(%) | 차입한도 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입부채 | 기업은행 | 6.88~6.25 | 6,000,000 | 3,695,000 | 500,000 |
| 광주은행 | 6.65 | 1,000,000 | 1,000,000 | - | |
| IBK캐피탈 | 9.50 | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,000,000 | |
| 산업은행 | 6.30 | 2,000,000 | 2,000,000 | - | |
| 소 계 | 12,000,000 | 9,695,000 | 3,500,000 | ||
| 유동성장기부채 | 신한은행 | 5.46 | - | 600,000 | - |
| 미래에셋증권 | 8.06 | - | 595,000 | - | |
| 소 계 | - | 1,195,000 | - | ||
| 장기차입부채 | 신한은행 | 4.64~5.46 | 23,000,000 | 22,400,000 | 20,000,000 |
| 미래에셋증권 | 8.06 | 3,500,000 | 2,905,000 | - | |
| 소 계 | 26,500,000 | 25,305,000 | 20,000,000 | ||
| 합 계 | 38,500,000 | 36,195,000 | 23,500,000 |
(2) 차입부채와 관련하여 보고기간말 현재 회사가 제공받고 있는 연대보증 내역 및 회사가 제공한 담보내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 거래처 | 연대보증제공자 | 담보제공내역 | 연대 보증금액(*) |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | (주)지엔코 | - | 7,200,000 |
| 광주은행 | (주)지엔코 | - | 1,200,000 |
| 산업은행 | (주)지엔코 | - | 2,400,000 |
| 신한은행 | - | 부동산근저당(역삼지점) | 27,600,000 |
| 합 계 | 38,400,000 |
| (*) | 한도약정대출에 대해 연대보증을 제공받고 있습니다. |
17. 기타금융부채 및 기타부채
보고기간말 현재 기타금융부채 및 기타부채의 구성내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 기타금융부채 | 미지급금 | 1,977,420 | 4,259,727 |
| 기타채무 | 1,868,001 | 2,227,646 | |
| 미지급비용 | 128,161 | 163,263 | |
| 선수수익 | 8,031 | - | |
| 리스부채 | 939,840 | 2,064,383 | |
| 임대보증금 | 800,000 | - | |
| 차감 : 현할차 | (8,031) | - | |
| 소계 | 3,845,421 | 6,487,373 | |
| 기타부채 | 예수금 | 1,091,557 | 310,497 |
| 합 계 | 4,936,978 | 6,797,870 |
18. 확정기여제도
회사는 확정기여형 퇴직연금제도에 가입하여 운영하고 있습니다. 당기와 전기 중 발생한 퇴직급여는 당기 927백만원, 전기 819백만원이며, 미지급 퇴직연금은 당기말 11 백만원이며, 전기말은 없습니다.
19. 주식선택권
(1) 보고기간말 현재 회사의 주식선택권 부여내역은 다음과 같습니다.
| 부여일 | 약정유형 | 발행할 주식(주) | 행사가격 | 행사가능기간 | 가득조건 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 임원 | 직원 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2018년3월 23일 | 신주교부,자기주식교부,차액보상 중 회사가 결정 | 500,000 | - | 500,000 | 1,161원 | 2020년 3월 25일부터2026년 3월 25일까지 | 용역제공조건 2년 |
(2) 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치와 보상원가 계산시에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2018년 3월 23일 부여 |
|---|---|
| 공정가치 | 282원 |
| 공정가치평가모형 | Black-Scholes Model |
| 무위험이자율 | 5년 만기 국고채 수익율 : 2.51% |
| 예상주가변동성(*) | 25.61% |
| 기대배당수익율 | 없음 |
| (*) | 주가변동성은 주식선택권의 부여일 전일부터 1개월간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리투자수익률 표준편차입니다. |
(3) 보고기간말 현재 회사가 부여하고 있는 주식선택권에 대한 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 2018년 3월 23일 부여 |
|---|---|
| 기초 수량 | 500,000 |
| 당기 부여수량 | - |
| 당기 가득일 이전 소멸수량 | - |
| 당기 가득일 이후 소멸수량 | - |
| 당기말 수량 | 500,000 |
| 당기말 현재 행사가능수량 | 500,000 |
(4) 당기 중 주식선택권과 관련하여 인식된 보상원가 및 잔여보상원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 2018년 3월 23일 부여 |
|---|---|
| 총보상원가 | 141,104 |
| 전기말 누적보상원가 | 141,104 |
| 당기 인식된 보상원가 | - |
| 당기말 누적 보상원가 | 141,104 |
| 당기말 잔여 보상원가 | - |
20. 자본
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 보통주 | 보통주 |
| 액면가액 | 500원 | 500원 |
| 발행할 주식의 총수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 178,247,112주 | 178,247,112주 |
| 자본금(단위 : 천원) | 89,123,556 | 89,123,556 |
(2) 보고기간말 현재 회사의 자본잉여금 및 기타자본 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 분 류 | 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 30,861,577 | 30,861,577 |
| 기타자본잉여금 | 475,428 | 475,428 | |
| 주식선택권 | 141,104 | 141,104 | |
| 합 계 | 31,478,109 | 31,478,109 | |
| 기타자본 | 자기주식(*) | (1,740,966) | (1,740,966) |
| 합 계 | (1,740,966) | (1,740,966) |
(*) 보고기간말 현재 자기주식 보유 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 주식수 | 금액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 단주 | 37,090주 | 11,106 | 무상감자시 단주 취득 |
| 자기주식 신탁계약을 통한 취득 | 3,690,000주 | 1,729,860 | 주가 안정 및 주주가치 제고 |
| 합 계 | 3,727,090주 | 1,740,966 |
(3) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액(세후)은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익측정평가이익 | 45,522 | 2,137,593 |
| 기타포괄손익측정평가손실 | (526,760) | (692,462) |
| 지분법자본변동 | 2,797,163 | 852,996 |
| 부의지분법자본변동 | (353,560) | (360,063) |
| 합 계 | 1,962,365 | 1,938,064 |
(4) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정 적립금(*) | 696,866 | 696,866 |
| 미처분이익잉여금 | 16,574,184 | 14,009,896 |
| 합 계 | 17,271,050 | 14,706,762 |
| (*) | 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다.동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. |
(5) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 과 목 | 제43(당)기 (처분예정일 : 2025년 3월 26일) | 제42(전)기 (처분확정일 : 2024년 3월 27일) | ||
|---|---|---|---|---|
| 미처분이익잉여금 | 16,574,184,286 | 14,009,896,912 | ||
| 전기이월미처분이익잉여금 | 14,009,896,912 | 6,943,391,634 | ||
| 당기순이익 | 1,780,079,162 | 7,066,505,278 | ||
| 기타포괄손익측정유가증권처분이익 | 784,208,212 | - | ||
| 이익잉여금처분액 | - | - | ||
| 차기이월이익잉여금 | 16,574,184,286 | 14,009,896,912 |
(6) 대손준비금 회사는 보고기간종료일 현재 대출금 및 관리보수채권에 대하여 여신전문금융업감독규정 제11조에 의하여 한국채택국제회계기준에 따라 적립한 대손충당금이 자산건전성별로 최소적립율을 반영하여 산출한 가액보다 미달할 경우 그 미달 금액을 대손준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 당기말 현재 회사가 기적립한 대손준비금 잔액은 없으며, 당기 중 대손준비금으로 추가 적립할 금액은 없습니다.
21. 영업수익
(1) 당기와 전기 중 발생한 영업수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 수수료수익 | 8,617,661 | 22,122,814 |
| 투자관리보수 | 6,448,661 | 7,784,389 |
| 투자성과보수 | 2,169,000 | 14,338,425 |
| 이자수익(*) | 5,530,003 | 4,525,227 |
| 대출금이자 | 5,420,257 | 4,177,993 |
| 자금운용이자 | 77,516 | 323,606 |
| 기타이자수익 | 32,230 | 23,628 |
| 유가증권평가 및 처분이익 | 312,215 | 416,091 |
| 당기손익측정유가증권처분이익 | 312,215 | 416,091 |
| 지분법이익 | 3,109,072 | 1,614,721 |
| 지분법주식처분이익 | 312,687 | 7,145,010 |
| 기타영업수익 | 787,962 | 145,096 |
| 배당금수익 | 40,684 | 145,094 |
| 투자부동산임대수익 | 738,177 | - |
| 기타수익 | 9,101 | 2 |
| 합 계 | 18,669,600 | 35,968,959 |
| (*) | 유효이자율법에 따른 이자수익입니다. |
(2) 당기와 전기의 고객과의 계약으로 인한 수익을 구분하면 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 투자관리보수 | 6,448,661 | 7,784,389 |
| 투자성과보수 | 2,169,000 | 14,338,425 |
| 대출금이자 | 5,420,257 | 4,177,993 |
| 투자부동산임대수익 | 738,177 | - |
| 합 계 | 14,776,095 | 26,300,807 |
22. 영업비용
(1) 당기와 전기 중 발생한 영업비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,573,719 | 882,475 |
| 차입금이자 | 1,435,693 | 688,403 |
| 사채이자 | - | 122,639 |
| 리스부채이자(*) | 138,026 | 71,433 |
| 유가증권평가처분손실 | 8,291 | 11,081 |
| 당기손익측정유가증권처분손실 | 8,291 | 11,081 |
| 지분법손실 | 1,562,763 | 2,917,859 |
| 지분법주식처분손실 | - | 5,869 |
| 일반관리비 | 11,258,784 | 14,587,409 |
| 대손상각비 | 571,307 | 1,849,321 |
| 기타영업비용 | 871,590 | 5,243,944 |
| 지급수수료 | 871,590 | 5,133,458 |
| 사채상환손실 | - | 110,486 |
| 합 계 | 15,846,454 | 25,497,958 |
| (*) | 복구충당부채의 이자비용이 포함되었습니다. |
(2) 당기와 전기 중 발생한 회사의 영업비용 중 일반관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급여 | 5,130,940 | 8,471,250 |
| 퇴직급여 | 927,416 | 818,709 |
| 복리후생비 | 480,423 | 675,700 |
| 세금과공과 | 427,011 | 774,876 |
| 지급임차료 | 17,264 | 11,301 |
| 감가상각비 | 1,431,115 | 1,158,635 |
| 지급수수료 | 767,187 | 758,593 |
| 광고선전비 | 736,984 | 584,619 |
| 기타 | 1,340,444 | 1,333,726 |
| 합 계 | 11,258,784 | 14,587,409 |
23. 영업외수익 및 영업외비용
(1) 당기와 전기 중 발생한 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지분법이익 | 965,997 | 771,387 |
| 지분법주식처분이익 | - | 266,216 |
| 기타영업외수익 | 2,093,056 | 79,368 |
| 당기손익측정유가증권평가이익 | 845,637 | - |
| 당기손익측정유가증권처분이익 | 736,207 | - |
| 당기손익측정유가증권이자수익 | 7,500 | 77,193 |
| 이자수익 | - | 28 |
| 유형자산처분이익 | 3,680 | 264 |
| 기타수익 | 500,000 | - |
| 잡이익 | 32 | 1,883 |
| 합 계 | 3,059,053 | 1,116,971 |
(2) 당기와 전기 중 발생한 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 지분법손실 | 2,600,759 | 1,971,959 |
| 지분법처분손실 | 134,940 | 157,074 |
| 기타영업외비용 | 260,149 | 338,776 |
| 당기손익측정유가증권상환손실 | - | 35,181 |
| 기부금 | 240,000 | 300,000 |
| 투자부동산운용손실 | - | 3,460 |
| 잡손실 | 20,149 | 135 |
| 합 계 | 2,995,848 | 2,467,809 |
24. 법인세비용 (1) 당기와 전기 중 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액 | (520,521) | 4,146,811 |
| 일시적차이 등으로 인한 이연법인세자산(부채)변동액 | 1,633,214 | (1,805,260) |
| 자본에 직접 반영된 법인세 | (6,420) | (287,894) |
| 법인세비용 | 1,106,273 | 2,053,657 |
(2) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순이익 | 2,886,352 | 9,120,163 |
| 적용세율에 따른 법인세 | 581,247 | 1,884,113 |
| 조정사항 | ||
| 비과세수익 / 비공제비용 | 353,845 | 452,762 |
| 법인세추납액 | 2,769 | (17,484) |
| 기타 | 168,412 | (265,734) |
| 법인세비용 | 1,106,273 | 2,053,657 |
| 유효세율 | 38.33% | 22.52% |
(3) 당기와 전기 중 법인세비용차감전순손익과 과세소득간의 차이내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전 순손익 | 2,886,352 | 9,120,163 |
| 비일시적차이로 인한 증감 | 1,781,578 | 1,788,307 |
| 일시적차이로 인한 증감 | (7,167,561) | 9,119,038 |
| 과세소득 | (2,499,631) | 20,027,508 |
(4) 보고기간말 현재 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가(감소) | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 일시적차이 | |||
| 당기손익측정유가증권평가손익 | 128 | (128) | - |
| 기타포괄손익측정유가증권(신기술)(자본변동) | (1,862,385) | 2,443,859 | 581,474 |
| 관계기업주식 | 16,800,329 | 924,065 | 17,724,394 |
| 관계기업주식(자본변동) | 394,008 | (315,186) | 78,822 |
| 관계기업주식(신기술) | 500,000 | - | 500,000 |
| 펀드출자금 | (3,472,245) | (1,098,617) | (4,570,862) |
| 펀드출자금(자본변동) | (1,017,185) | (2,150,894) | (3,168,079) |
| 펀드출자금(신기술) | 6,213,298 | (1,219,681) | 4,993,617 |
| 기타포괄손익측정유가증권(투자운용)(자본변동) | 35,416 | (8,500) | 26,916 |
| 미확정비용 | 4,033,019 | (3,902,830) | 130,189 |
| 대손충당금 | 3,751,212 | (779,327) | 2,971,885 |
| 회원권 | 14,799 | 13,758 | 28,557 |
| 감가상각비 | 11,382 | 20,766 | 32,148 |
| 기타(리스) | 208,181 | 36,764 | 244,945 |
| 동업기업소득분배 | 380,938 | (1,366,660) | (985,722) |
| 업무용승용차 | 550,282 | 235,050 | 785,332 |
| 일시적차이 소계 | 26,541,177 | (7,167,561) | 19,373,616 |
| 이월결손금 | - | - | - |
| 총계 | 26,541,177 | (7,167,561) | 19,373,616 |
| 자산미인식 차감할 차이 | - | 646,862 | 646,862 |
| 자산인식 차감할 차이 | 26,541,177 | (7,814,423) | 18,726,754 |
| 이연법인세 자산 | 5,547,106 | (1,633,214) | 3,913,892 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기 초 | 증가(감소) | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 일시적차이 | |||
| 상환할증금 | 352,112 | (352,112) | - |
| 전환권조정 | (20,476) | 20,476 | - |
| 당기손익측정유가증권평가손익 | 95,948 | (95,820) | 128 |
| 기타포괄손익측정유가증권평가손익 | (1,801,064) | (61,321) | (1,862,385) |
| 관계기업주식 | 14,049,902 | 2,750,427 | 16,800,329 |
| 관계기업주식(자본변동) | 612,557 | (218,549) | 394,008 |
| 관계기업주식(신기술) | 500,000 | - | 500,000 |
| 펀드출자금 | (9,214,386) | 5,742,141 | (3,472,245) |
| 펀드출자금(자본변동) | 86,151 | (1,103,336) | (1,017,185) |
| 펀드출자금(신기술) | 6,226,292 | (12,994) | 6,213,298 |
| 투자유가증권(주식) | 37,663 | (2,247) | 35,416 |
| 미지급비용 | 82,175 | 3,950,844 | 4,033,019 |
| 대손충당금 | 2,028,643 | 1,722,569 | 3,751,212 |
| 회원권 | 7,920 | 6,879 | 14,799 |
| 감가상각비 | - | 11,382 | 11,382 |
| 기타(리스) | 114,275 | 93,906 | 208,181 |
| 동업기업소득분배 | 3,490,038 | (3,109,100) | 380,938 |
| 기부금 | 275,000 | (275,000) | - |
| 업무용승용차 | 499,391 | 50,891 | 550,282 |
| 일시적차이 소계 | 17,422,141 | 9,119,036 | 26,541,177 |
| 이월결손금 | 396,083 | (396,083) | - |
| 총계 | 17,818,224 | 8,722,953 | 26,541,177 |
| 자산미인식 차감할 차이 | - | - | - |
| 자산인식 차감할 차이 | 17,818,224 | 8,722,953 | 26,541,177 |
| 이연법인세 자산 | 3,741,827 | 1,805,279 | 5,547,106 |
(5) 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 회사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 회사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하여 보고기간말 현재 일시적 차이에 대하여 이연법인세자산을 인식하였으며, 동 금액은 미래 과세소득에 대한 추정이 변경된다면 변경될 수 있습니다.
25. 주당손익
(1) 기본주당순손익회사의 당기와 전기에 대한 기본주당순손익은 보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 1,780,079,162 | 7,066,505,278 |
| 가중평균유통주식수(*) | 174,520,022 | 174,520,022 |
| 기본주당이익 | 10.2 | 40.5 |
당기와 전기 중 유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2024-01-01 | 178,247,112 | 366 | 65,238,442,992 |
| 자기주식 | 2024-01-01 | (3,727,090) | 366 | (1,364,114,940) |
| 적수합계 | 63,874,328,052 | |||
| 일 수 | 366 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 174,520,022 |
| (전기) | (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기이월 | 2023-01-01 | 178,247,112 | 365 | 65,060,195,880 |
| 자기주식 | 2023-01-01 | (3,727,090) | 365 | (1,360,387,850) |
| 적수합계 | 63,699,808,030 | |||
| 일 수 | 365 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 174,520,022 |
(2) 희석주당순손익
당기와 전기의 희석주당순손익 계산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 보통주당기순이익 | 1,780,079,162 | 7,066,505,278 |
| 보통주희석당기순이익 | 1,780,079,162 | 7,163,512,994 |
| 가중평균유통보통주식수 | 174,520,022 | 174,520,022 |
| 희석증권주식수 | - | - |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 174,520,022 | 174,520,022 |
| 희석주당순이익 | 10.2 | 41.0 |
당기와 전기는 희석증권의 희석효과가 없습니다.
(3) 보통주청구가능증권보고기간말 현재 청구가 가능한 잠재적보통주는 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 전환(행사)가액 | 잠재적보통주 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 1,161 | 500,000 |
| (전기말) | (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 전환(행사)가액 | 잠재적보통주 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 1,161 | 500,000 |
26. 현금흐름표
(1) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된(사용된) 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 1,780,079 | 7,066,505 |
| 조정항목 | ||
| 이자수익 | (5,537,503) | (4,602,448) |
| 이자비용 | 1,573,719 | 882,475 |
| 사채상환손실 | - | 110,486 |
| 배당금수익 | (40,684) | (145,094) |
| 법인세비용 | 1,106,273 | 2,053,657 |
| 감가상각비 | 1,431,115 | 1,158,635 |
| 당기손익측정유가증권상환손실 | - | 35,181 |
| 지분법손실 | 2,825,090 | 3,993,487 |
| 지분법주식처분손실 | 134,940 | 157,074 |
| 관계기업지분법손상차손환입 | (714,653) | (409,526) |
| 관계기업지분법손상차손 | 1,338,431 | 896,331 |
| 잡손실 | - | 135 |
| 기타수익 | - | (2) |
| 유형자산처분이익 | (3,680) | (264) |
| 당기손익측정유가증권평가이익 | (845,637) | - |
| 지분법이익 | (3,360,415) | (1,976,583) |
| 지분법주식처분이익 | (11,083) | (266,218) |
| 대손상각비 | 571,307 | 1,849,321 |
| 조정항목 소계 | (1,532,780) | 3,736,647 |
| 순운전자본의 변동 | ||
| 금융기관예치금의 증가 | - | (4,999,998) |
| 금융기관예치금의 감소 | 5,000,000 | - |
| 당기손익측정유가증권의 증가 | (3,812,840) | (304,855) |
| 당기손익측정유가증권의 감소 | 7,112,840 | 387,805 |
| 기타포괄손익측정유가증권의 감소 | 2,432,496 | - |
| 관계기업투자의 증가 | (25,067,870) | (7,044,792) |
| 관계기업투자의 감소 | 830,124 | 14,613,741 |
| 대출금의 감소(증가) | 528,004 | (591,600) |
| 관리보수채권의 감소(증가) | (201,599) | 105,597 |
| 기타자산의 감소(증가) | 209,067 | (230,430) |
| 미지급금의 증가(감소) | (2,282,308) | 3,165,418 |
| 기타채무의 증가(감소) | 807,756 | (371,949) |
| 순운전자본의 변동 소계 | (14,444,330) | 4,728,937 |
| 영업으로부터 창출된(사용된) 현금흐름 | (14,197,031) | 15,532,089 |
(2) 당기와 전기 중 유동성 대체를 제외한 현금의 유출입이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 대출채권 및 미수수익의 장기미수금 대체 | 637,336 | - |
| 미수수익의 대출채권 대체 | 4,550,000 | - |
| 사용권자산의 취득 | 18,588 | 2,430,414 |
| 보증금의 차량운반구 대체 | 14,355 | - |
| 대출채권의 당기손익측정유가증권 대체 | - | 2,587,246 |
| 당기손익측정유가증권의 당기손익측정유가증권 대체(*) | - | 3,000,000 |
| (*) | 전기 중 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)의 제20회 무모증사모전환사채(권면 30억원)는 (주)큐로컴의 제22회 무모증사모전환사채 인수(권면 60억원)를 위해 대체처리 되었습니다. |
(3) 당기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채 변동은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 임대보증금 | 리스부채 | 장기차입금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 3,500,000 | - | - | 2,064,383 | 20,000,000 | 25,564,383 |
| 재무현금흐름 | 6,195,000 | - | 800,000 | (1,139,967) | 6,500,000 | 12,355,033 |
| 상각 | - | - | 51,229 | 123,199 | - | 174,428 |
| 기타비금융변동(*) | - | 1,195,000 | (59,259) | (107,775) | (1,195,000) | (167,034) |
| 기말 | 9,695,000 | 1,195,000 | 791,970 | 939,840 | 25,305,000 | 37,926,810 |
| (*) | 기타비금융변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 단기차입금 | 유동성장기차입금 | 전환사채 | 리스부채 | 장기차입금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 7,340,000 | - | 3,931,636 | 673,931 | - | 11,945,567 |
| 재무현금흐름 | (3,840,000) | - | (4,084,740) | (973,778) | 20,000,000 | 11,101,482 |
| 상각 | - | - | 61,651 | 61,727 | - | 123,378 |
| 기타비금융변동(*) | - | - | 91,453 | 2,302,504 | - | 2,393,957 |
| 기말 | 3,500,000 | - | - | 2,064,384 | 20,000,000 | 25,564,384 |
| (*) | 기타비금융변동에는 비현금변동과 지급 시점에 현금흐름표에서 영업활동으로 표시된 이자지급액이 포함되어 있습니다. |
27. 우발부채 및 약정사항
보고기간말 현재 관계기업과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(1) 회사는 당기말 현재 2018큐씨피13호 사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(300억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다.
(2) 회사는 당기말 현재 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(408억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. (3) 회사는 당기말 현재 QCP 신기술투자조합 28호의 업무집행조합원으로서 유한책임조합원과의 손실충당약정(67억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 신기술투자조합의 잔여재산 분배시, 업무집행조합원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 조합원에 대한 환급액과 청산으로 인해 조합원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행조합원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다.
28. 특수관계자와의 유의적 거래
(1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업은 (주)지엔코(지분율 : 39.16%)입니다.(2) 보고기간말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)지엔코 | (주)지엔코 |
| 관계기업 | QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCP 신기술 투자조합28호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, ㈜큐로홀딩스, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1), ㈜에이트웍스, 일본정밀㈜, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호(*2), QCPITS신기술투자조합25호(*2), QCP 컨텐츠 투자조합26호(*2), QCP 신기술 투자조합28호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피13케이㈜(*2), ㈜큐로홀딩스, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1), ㈜에이트웍스, 일본정밀㈜, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 |
| 기타 주요특수관계자 | 큐씨피 이글 홀딩스(유), 더위브홀딩스(유), 더제니스홀딩스(유), ㈜케이원, ㈜서울제약, 두산건설㈜, 큐씨피커머스제일호(유)(*3), 큐씨피미디어홀딩스(유)(*3), ㈜초록뱀미디어(*4), ㈜티엔엔터테인먼트(*4), ㈜후크엔터테인먼트(*4), ㈜씨투미디어(*4), ㈜케이플러스홀딩스(*4), Curocom Energy, LLC., ㈜큐로에프앤비, ㈜큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스㈜, ㈜필리에라, ㈜루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo Vestis INC., ㈜큐로모터스, 헤베코리아, 큐비트, 블록체인 유니버스, 밸류그로스㈜, 네오트랜스㈜, ㈜크레오에스테이트(*4) , 홍익재㈜(*4) | 큐씨피 이글 홀딩스(유), 노랑홀딩스(유)(*6), 더위브홀딩스(유), 더제니스홀딩스(유), ㈜케이원, ㈜서울제약, ㈜노랑푸드(*6), 두산건설㈜, Curocom Energy, LLC., ㈜큐로에프앤비, (주)이뮤노백스바이오(구, ㈜스마젠)(*1)(*5), ㈜큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스㈜, ㈜필리에라, ㈜루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo Vestis INC., ㈜큐로모터스, ㈜열음엔터테인먼트(*6), ㈜다온에스비엔터테인먼트(*6), ㈜큐로웍스(*6), 헤베코리아, 큐비트, 블록체인 유니버스, 밸류그로스㈜, 네오트랜스㈜ |
| (*1) | 당기 중 사명이 변경 되었습니다. |
| (*2) | 당기 중 해산, 청산되었습니다. |
| (*3) | 당기 중 설립 되었습니다. |
| (*4) | 당기 중 계열사에 편입되었습니다. |
| (*5) | 당기 중 계열사 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)에 흡수합병되어 소멸되었습니다. |
| (*6) | 당기 중 계열사에서 분리되었습니다. |
(3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 수수료수익 | 기타수익 | 합계 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 2,650,374 | - | - | 2,650,374 | - |
| 관계기업 | QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 1,415 | - | 1,415 | - |
| QCP 신기술 투자조합28호 | - | 448,362 | - | 448,362 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 47,791 | - | 47,791 | - | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | - | 2,169,000 | - | 2,169,000 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 2,785,626 | - | 2,785,626 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 453,424 | - | 453,424 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 2,712,043 | - | 2,712,043 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 1,064,359 | - | 1,431,568 | 2,495,927 | 35,526 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) (*) | 237,347 | - | 180 | 237,527 | - | |
| 소 계 | 1,301,706 | 8,617,661 | 1,431,748 | 11,351,115 | 35,526 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | - | 62,305 |
| 케이파트너스(주) | 1,466,959 | - | - | 1,466,959 | - | |
| 소 계 | 1,466,959 | - | - | 1,466,959 | 62,305 | |
| 합 계 | 5,419,039 | 8,617,661 | 1,431,748 | 15,468,448 | 97,831 |
| (*) | 당기 중 발생한 유형자산 처분대가는 기타수익으로 기재하였습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 수수료수익 | 합계 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 1,738,828 | - | 1,738,828 | - |
| 관계기업 | QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 117,450 | 117,450 | - |
| QCP 신기술 투자조합28호 | - | 36,988 | 36,988 | - | |
| 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 | - | 406,348 | 406,348 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 186,530 | 186,530 | - | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | - | 13,932,077 | 13,932,077 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 2,704,749 | 2,704,749 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 955,172 | 955,172 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 3,783,500 | 3,783,500 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 248,785 | - | 248,785 | 30,610 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 914,635 | - | 914,635 | - | |
| (주)큐로(*) | - | - | - | 34,849 | |
| 소 계 | 1,163,420 | 22,122,814 | 23,286,234 | 65,459 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | 111,846 |
| 케이파트너스(주) | 1,296,794 | - | 1,296,794 | - | |
| 임직원 등 | 28 | - | 28 | - | |
| 소 계 | 1,296,822 | - | 1,296,822 | 111,846 | |
| 합 계 | 4,199,070 | 22,122,814 | 26,321,884 | 177,305 |
| (*) | 전기 중 차입거래로 인하여 발생된 이자비용이며 당기말 현재 매각거래로 특수관계가 해소되었습니다. |
(4) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 관리보수채권 | 기타금융자산(*1) | 합계 | 기타부채(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 28,150,000 | - | 2,111,569 | 30,261,569 | - |
| 관계기업 | QCP 신기술투자조합28호 | - | 115,283 | - | 115,283 | - |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 700,212 | - | 700,212 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 681,604 | - | 681,604 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 716,819 | - | 716,819 | - | |
| (주)큐로홀딩스(*2) | 13,370,000 | - | 361,624 | 13,731,624 | 800,000 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1) | - | - | 2,700,000 | 2,700,000 | - | |
| 소 계 | 13,370,000 | 2,213,918 | 3,061,624 | 18,645,542 | 800,000 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | - | 2,792 |
| 케이파트너스(주) | 9,304,000 | - | 606,204 | 9,910,204 | - | |
| 임직원 등 | - | - | - | - | 1,935,299 | |
| 소 계 | 9,304,000 | - | 606,204 | 9,910,204 | 1,938,091 | |
| 합 계 | 50,824,000 | 2,213,918 | 5,779,397 | 58,817,315 | 2,738,091 |
| (*1) | (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)의 제22회차 전환사채(권면 2,700백만원)가 포함되어 있습니다(주석8 참조). |
| (*2) | 당기 중 회사가 보유한 투자부동산의 임대차계약에 따른 임대보증금을 포함하고 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 관리보수채권 | 기타금융자산(*) | 합계 | 기타부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 22,100,000 | - | 2,675,923 | 24,775,923 | - |
| 관계기업 | QCP ITS 신기술투자조합23호 | - | 116,011 | - | 116,011 | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | - | 184,774 | - | 184,774 | - | |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 5,625 | - | 5,625 | - | |
| QCP 신기술투자조합28호 | - | 36,988 | - | 36,988 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 85,746 | - | 85,746 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 702,130 | - | 702,130 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 228,179 | - | 228,179 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 953,649 | - | 953,649 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 6,600,000 | - | 412,872 | 7,012,872 | 548 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*) | 2,712,754 | - | 6,559,697 | 9,272,451 | - | |
| 소 계 | 9,312,754 | 2,313,102 | 6,972,569 | 18,598,425 | 548 | |
| 기타 주요특수관계자 | 케이파트너스(주) | 15,400,000 | - | 2,781,147 | 18,181,147 | - |
| 임직원 등 | - | - | - | - | 4,188,401 | |
| 소 계 | 15,400,000 | - | 2,781,147 | 18,181,147 | 4,188,401 | |
| 합 계 | 46,812,754 | 2,313,102 | 12,429,639 | 61,555,495 | 4,188,949 |
| (*) | 전기 중 인수한 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*)의 제22회차 전환사채(권면 6,000백만원)가 포함되어 있으며, 회사가 기보유하고 있던 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*)의 채권 제20회차 전환사채(권면 3,000백만원)와 대출원리금(2,587백만원, 이자 413백만원)의 총액 6,000백만원으로 대용납입 되었습니다. |
(5) 당기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권금액에 대해 설정한 대손충당금은 3,521,851천원(전기말: 3,280,035천원)입니다.(6) 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).(7) 당기와 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 대여/차입 | 회수/상환 | 대체 | 기말 | 담보 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여 거래> | |||||||
| ㈜지엔코 | 대출채권(대출금) | 22,100,000 | 5,800,000 | (2,000,000) | 2,250,000 | 28,150,000 | (*1) |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 대출채권(대출금) | 2,712,754 | - | (2,712,754) | - | - | |
| 케이파트너스㈜ | 대출채권(대출금) | 15,400,000 | - | (8,096,000) | 2,000,000 | 9,304,000 | (*2) |
| ㈜큐로홀딩스 | 대출채권(대출금) | 6,600,000 | 8,300,000 | (1,830,000) | 300,000 | 13,370,000 | (*3) |
| 대여거래 합계 | 46,812,754 | 14,100,000 | (14,638,754) | 4,550,000 | 50,824,000 |
| (*1) | ㈜지엔코가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,111,124주, ㈜큐로에프엔비가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 84,625주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,001,586주, ㈜지엔코가 보유중인 일본정밀 보통주식 5,063,000주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 4,350,000주, ㈜지엔코가 보유중인 ㈜크레오에스지(구.(주)큐로컴) 보통주식 4,827,994주, ㈜지엔코 사옥(2순위) 담보 11,605,000천원, ㈜지엔코 제1~2 물류창고 담보 9,405,000천원 |
| (*2) | 케이파트너스㈜가 보유중인 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보통주식 17,664,098주, ㈜큐로홀딩스 보통주 340,610주 |
| (*3) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)가 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 11,900,000주, ㈜큐로홀딩스가 보유중인 일본정밀 보통주식 2,525,300주, ㈜큐로홀딩스가 보유중인 (주)크레오에스지(구.(주)큐로컴) 보통주식 12,605,373주, 부동산 담보설정1순위(한남동 746-3) 3,740,000천원 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 대여/차입 | 회수/상환 | 대체 | 기말 | 담보 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여 거래> | |||||||
| (주)지엔코 | 대출채권(대출금) | 19,300,000 | 3,500,000 | (700,000) | - | 22,100,000 | (*1) |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 대출채권(대출금) | 15,000,000 | - | (9,700,000) | (2,587,246) | 2,712,754 | (*2) |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | 대출채권(대출금) | 10,000 | - | (10,000) | - | - | (*3) |
| 큐씨피13케이(주) | 대출채권(대출금) | 7,238,232 | - | (7,238,232) | - | - | |
| 케이파트너스(주) | 대출채권(대출금) | 12,400,000 | 3,000,000 | - | - | 15,400,000 | (*4) |
| (주)큐로홀딩스 | 대출채권(대출금) | 2,400,000 | 4,200,000 | - | - | 6,600,000 | (*5) |
| 대여거래 합계 | 56,348,232 | 10,700,000 | (17,648,232) | (2,587,246) | 46,812,754 | ||
| <차입 거래> | |||||||
| (주)큐로 | 단기차입부채 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - | - | (*6) |
| 차입거래 합계 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - | - |
| (*1) | ㈜지엔코가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 11,111,249주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 8,590,000주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 4,350,000주, ㈜큐로에프엔비가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 846,252주, ㈜스마젠이 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,425,870주,일본정밀 보통주식 5,063,000주, ㈜지엔코 사옥(2순위) 담보 8,800,000천원, ㈜지엔코 보유 제2물류창고 담보(3순위) 1,650,000천원 |
| (*2) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 6,960,000주 |
| (*3) | 채권공개매각으로 제3자에게 당기 중 회수되었습니다. |
| (*4) | 케이파트너스㈜가 보유중인 ㈜큐로컴 보통주식 12,700,000주, KIB플러그에너지 9,500,000주, ㈜큐로홀딩스 9,000,000주 |
| (*5) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 11,900,000주,일본정밀 보통주식 2,525,300주 |
| (*6) | 전기 중 처분하여 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 이전의 거래내역입니다. |
(8) 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 기타투자자산(미술품)의 일부에 대해 무상대여계약을 체결하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (주)지엔코 | - | 252,756 |
| 두산건설(주) | 577,112 | 1,288,700 |
| (주)서울제약 | - | 266,242 |
| 합 계 | 577,112 | 1,807,698 |
(9) 당기 중 특수관계자인 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)의 유상증자를 통한 신주 발행에 참여 하였으며, 구체적인 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 특수관계구분 | 거래내용 | 당기 | |
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 납입금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 관계기업 | 유상증자 | 1,674,820 | 904,403 |
(10) 보고기간말 현재 관계기업과의 약정사항은 다음과 같습니다. ① 회사는 당기말 현재 2018큐씨피13호 사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(300억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ② 회사는 당기말 현재 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사의 업무집행조합원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(408억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ③ 회사는 당기말 현재 QCP 신기술투자조합 28호의 업무집행조합원으로서 유한책임조합원과의 손실충당약정(67억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 신기술투자조합의 잔여재산 분배시, 업무집행조합원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 조합원에 대한 환급액과 청산으로 인해 조합원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행조합원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ④ 당기말 현재 관계기업투자에 대한 출자약정액 110,500백만원(전기말 113,125백만원) 중 회사의 미이행 금액은 당기 12,341백만원(전기 37,698백만원)입니다. (11) 당기와 전기 중 주요 경영진(등기 및 미등기임원) 전체에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 급상여 | 3,953,518 | 7,386,250 |
| 퇴직급여 | 838,883 | 727,917 |
| 합 계 | 4,792,401 | 8,114,167 |
29. 비연결구조화기업
(1) 회사가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 않은 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다.
| 성격 | 목적 | 활동 | 자금 조달 방법 |
|---|---|---|---|
| 투자펀드 | 사모투자전문회사 및 펀드에 대한 투자 | 투자펀드자산의 관리 및 운용, 펀드보수의 지급 및 운용수익의 분배 | 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 |
(2) 보고기간말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 회사의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 비연결구조화기업의총자산 | 재무제표상장부금액 | 출자약정금액 | 출자미이행잔액(*1) | 최대노출금액(*2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 신기술조합출자금 | |||||
| QCP신기술투자조합20호 | 11,770 | 1,777 | 800,000 | - | 1,777 |
| QCP신기술투자조합22호 | 259,446 | 5,189 | 200,000 | - | 5,189 |
| QCP신기술투자조합28호 | 6,199,720 | 1,216,887 | 6,700,000 | 5,386,130 | 6,700,000 |
| 사모투자전문회사 출자금 | |||||
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 5,870,135 | 703,777 | 9,900,000 | - | 703,777 |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 11,600,132 | 828,581 | 6,500,000 | - | 828,581 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 256,439,204 | 25,573,899 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 97,687,597 | 13,305,419 | 15,600,000 | - | 13,305,420 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 345,058,933 | 34,544,280 | 40,800,000 | 6,955,176 | 41,499,455 |
| 합계 | 723,126,937 | 76,179,809 | 110,500,000 | 12,341,306 | 93,044,199 |
| (*1) | 당기말 현재 청산 중인 비연결화구조화기업의 미이행잔액은 제외되어 있습니다. |
| (*2) | 최대노출금액은 비연결화구조화기업의 장부금액 및 출자 미이행잔액의 합계와 우선손실충당약정액 중 높은 금액입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 비연결구조화기업의총자산 | 재무제표상장부금액 | 출자약정금액 | 출자미이행잔액(*1) | 최대노출금액(*2) |
|---|---|---|---|---|---|
| 신기술조합출자금 | |||||
| QCP신기술투자조합20호 | 11,758 | 1,775 | 800,000 | - | 1,775 |
| QCP신기술투자조합22호 | 290,001 | 5,800 | 200,000 | - | 5,800 |
| QCP ITS 신기술투자조합23호 | 14,033 | - | 500,000 | - | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | 184,269 | - | 625,000 | - | - |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | 1,160,150 | 68,427 | 1,500,000 | 6,300 | 74,727 |
| QCP신기술투자조합28호 | - | - | 6,700,000 | 6,700,000 | 6,700,000 |
| 사모투자전문회사 출자금 | |||||
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | 12,512,187 | 1,495,432 | 9,900,000 | 283,140 | 1,778,572 |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | 7,153,206 | 510,943 | 6,500,000 | - | 510,943 |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 250,246,109 | 24,954,398 | 30,000,000 | - | 30,000,000 |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | 53,279,092 | 8,929,953 | 15,600,000 | 3,194,880 | 12,124,833 |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 123,294,069 | 12,273,147 | 40,800,000 | 27,514,296 | 40,800,000 |
| 합계 | 448,144,874 | 48,239,875 | 113,125,000 | 37,698,616 | 91,996,650 |
| (*1) | 전기말 현재 청산 중인 비연결화구조화기업의 미이행잔액은 제외되어 있습니다. |
| (*2) | 최대노출금액은 비연결화구조화기업의 장부금액 및 출자 미이행잔액의 합계와 우선손실충당약정액 중 높은 금액입니다. |
6. 배당에 관한 사항
가. 회사의 배당 정책
당사는 지속적인 이익실현을 통하여 회사의 성장과 더불어 배당을 통한 이익의 주주 환원을 위해 노력하고 있습니다. 배당은 매년 당사의 영업이익, 당기순이익, 투자계획 등을 검토하여 배당가능재원이 발생되는 경우 정관에 의거, 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 실시됩니다.
나. 배당에 관한 사항
- 당사 정관에 다음과 같이 규정되어 있음.
제45조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제43조 제6항에 따라 재무제표를 이사회 가 승인한 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제45조의2(중간배당)
① 회사는 이사회 결의로 사업년도 개시일부터 6월 말일 현재의 주주에게 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의12 규정에 의한 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으 로 한다.
② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전 결산기에 대차대조표상에 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금6. 상법시행령 제19조에서 정한 미실현이익
④ 제1항의 중간배당은 중간배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.
⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조의 2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제46조(배당금지급청구권의 소멸시효)
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다
2. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항
가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부
이사회, 주주총회부부
| 구분 | 현황 및 계획 |
| 정관상 배당액 결정 기관 | |
| 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 | |
| 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 |
나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황
12024년 12월X--X제43기 사업연도22023년 12월X--X제42기 사업연도32022년 12월X--X제41기 사업연도
| 구분 | 결산월 | 배당여부 | 배당액확정일 | 배당기준일 | 배당 예측가능성제공여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등)
주요배당지표
5005005001,7807,066-6,738---1041-38---------보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제43기 | 제42기 | 제41기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2024년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015.12.16신주인수권행사보통주3,500,0005005002015.12.22유상증자(제3자배정)보통주7,462,6835006032016.06.02신주인수권행사보통주3,500,0005005002017.07.17유상증자(제3자배정)보통주39,805,0005001,0302018.04.02전환권행사보통주538,2135009292018.07.19전환권행사보통주5,359,0565009332020.02.14전환권행사보통주255,1025007842020.02.18전환권행사보통주2,933,6735007842020.04.13전환권행사보통주24,714,8265005262021.06.09전환권행사보통주2,888,8845005402021.11.19전환권행사보통주7,106,7915005152022.04.06전환권행사보통주349,514500515
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 주권교부일로부터 1년간 전량보호예수 |
| - |
| 주권교부일로부터 1년간 전량보호예수 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 12월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제23회무보증사모전환사채23회차2020.06.08운용자금9,000운용자금9,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 -해당사항 없음 (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 -해당사항 없음 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 -해당사항 없음 2. 대손 충당금 설정 현황 1) 대손충당금 설정현황(1)최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제42기(당기) | 대출채권 | 50,824,000 | 3,309,019 | 6.5 |
| 관리보수채권 | 2,213,917 | 11,070 | 0.5 | |
| 미수금 | 637,336 | 637,336 | 100 | |
| 미수수익 | 3,079,397 | 201,900 | 6.6 | |
| 합 계 | 56,754,650 | 4,159,325 | 7.3 | |
| 제42기(전기) | 대출채권 | 48,104,354 | 4,072,506 | 8.5 |
| 관리보수채권 | 2,313,103 | 98,918 | 4.3 | |
| 보증금 | 459,822 | 0 | 0.0 | |
| 미수금 | 0 | 0 | 0.0 | |
| 미수수익 | 6,528,351 | 486,759 | 7.5 | |
| 합 계 | 57,405,630 | 4,658,183 | 8.1 | |
| 제41기(전전기) | 대출채권 | 57,348,232 | 9,811,756 | 17.1 |
| 관리보수채권 | 2,763,119 | 443,866 | 16.1 | |
| 보증금 | 642,289 | 0 | 0.0 | |
| 미수금 | 0 | 0 | 0.0 | |
| 미수수익 | 5,533,881 | 485,587 | 8.8 | |
| 주임종대여금 등 | 3,500 | 0 | 0.0 | |
| 합 계 | 66,291,021 | 10,741,209 | 16.2 |
(2)최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원)
| 구분 | 제43기 | 제42기 | 제41기 |
|---|---|---|---|
| 1.기초대손충당금잔액 | 4,658,183 | 10,688,563 | 9,761,310 |
| 2.순대손처리액(ⓛ-②±③) | 1,000,784 | 7,879,702 | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | 1,000,784 | 7,879,702 | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3.대손상각비 계상(환입)액 | 504,926 | 1,849,321 | 927,253 |
| 4.기말 대손충당금 잔액 | 4,159,325 | 4,658,183 | 10,688,563 |
3. 대손충당금 설정방침
미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.
| 구 분 | 손실충당금 | |
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*) | 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(*) 보고기간말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.한편, 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.거래상대방의 신용상태를 고려하여 자산건전성이 "정상"에서 "요주의"로 하락한 경우신용위험이 유의적으로 증가되었다고 판단합니다. 또한 자산건전성이 "고정이하" 이하로 하락한 경우 손상되었다고 간주합니다.신용이 손상된 경우 해당 채권의 담보가액을 기준으로 미래예상현금을 추정하여 장부가액과 미래예상현금흐름의 현재가치 차액으로 대손충당금을 측정합니다. 신용이 손상되지 않은 채권에 대해서 집합평가 방식으로 대손충당금을 산출하나, 당사는 과거에 손상사례가 충분하지 않아 한국기업평가에서 공시하는 신용등급별 평균누적부도율과 은행업감독업무시행세칙에서 제시하는 채무불이행시 손실율을 사용합니다.
(4) 당해 기말 현재 경과기간별 대출채권, 관리보수채권 및 미수금 현황 (단위:천원, %)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | - | - | - | - | - |
| 특수관계자 | 15,187,110 | 41,567,540 | - | - | 56,754,650 | |
| 구성비율 | 26.76 | 73.24 | - | - | 100.00 |
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 기획관리팀 및 리스크관리팀에 의해 이루어지고 있습니다. 기획관리팀 및 리스크관리팀은 투자부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 4.1.1 시장위험 (1) 이자율위험회사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 회사는 외부차입을 최소화하는 재무정책을 통해이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리 동향 모니터링 및 대응 방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다.(2) 가격위험회사 보유 지분증권은 미래가치 불활실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 회사는 지분증권에 대한 투자로 인한 가격위험을 관리하기 위하여 시장의 흐름을 지속적으로 모니터링하고 있으며, 투자대상 회사가 속한 산업에 대한 이해를 바탕으로 매 분기별 피투자회사의 가결산 손익을 점검하고 있습니다.보고기간말 현재 회사의 가격위험에 노출된 지분증권의 잔액은 781백만원(전기말: 4,864백만원)입니다.
4.1.2 신용위험
신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 고객 또는 다른 회사에 대한 예치금, 대출채권 및 기타금융자산 등의 자산에서 발생됩니다. 회사는 대출채권에 대하여 신속한 의사결정 지원 및 채권 안전장치 마련을 통한 손실최소화를 목적으로 신용정책을 운영하고 있습니다. 동 정책은 신용관리기준 및 채권위험 모니터링, 담보설정 등을 통한 회수정책을 포함하고 있습니다. 회사는 신용위험의 유의적 증가 여부를 아래 정보를 활용해 판단하며 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우 신용위험이 유의적으로 증가했다고 간주합니다.
| - 30일 이상 연체한 경우 |
| - 최근 6개월 이내 1차 부도 발생사실이 있는 경우 |
| - 기타 재무부실징후가 식별되는 경우 |
회사는 채무불이행을 다음과 같이 정의하고 있으며 아래 항목 중 하나 이상 해당사항이 있는 경우를 의미합니다.
| - 90일 이상 연체한 경우 |
| - 채무조정 및 파산 |
| - 신용악화에 의한 채권 매각 |
(1) 보고기간말 현재 신용위험을 갖고 있는 금융자산의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | |
| 현금및예치금 | 현금및현금성자산 | 109,267 | 6,331,536 |
| 금융기관예치금 | 10,000 | 5,010,000 | |
| 소계 | 119,267 | 11,341,536 | |
| 채무증권 | 당기손익측정유가증권 | 3,545,637 | 6,000,000 |
| 대출채권(*) | 대출금 | 47,514,981 | 44,031,848 |
| 기타금융자산(*) | 관리보수채권 | 2,202,847 | 2,214,185 |
| 미수수익 | 2,877,497 | 6,041,593 | |
| 보증금 | 471,208 | 459,822 | |
| 소계 | 5,551,552 | 8,715,600 | |
| 합계 | 56,731,437 | 70,088,984 |
| (*) | 대출채권 및 기타금융자산은 대손충당금 차감 후 장부가액을 기준으로 하였습니다. |
(2) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 대손충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초 대손충당금 | - | 2,780,905 | 1,291,600 | 4,072,505 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 제각 | - | - | (700,000) | (700,000) | |
| 대체 | - | 288,185 | (602,350) | (314,165) | |
| 충당금전입(환입) | - | 239,929 | 10,750 | 250,679 | |
| 기말 대손충당금 | - | 3,309,019 | - | 3,309,019 | |
| 기타금융자산 | 기초 대손충당금 | 10,063 | 402,059 | 173,555 | 585,677 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | (1,848) | 1,848 | - | |
| 제각 | - | - | (370,165) | (370,165) | |
| 대체 | - | (288,185) | 602,350 | 314,165 | |
| 충당금전입(환입) | 1,007 | 89,874 | 229,748 | 320,629 | |
| 기말 대손충당금 | 11,070 | 201,900 | 637,336 | 850,306 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초 대손충당금 | 400,086 | 1,110,793 | 8,248,232 | 9,759,111 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (400,086) | 400,086 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (7,248,232) | (7,248,232) | |
| 충당금전입 | - | 1,270,027 | 291,600 | 1,561,627 | |
| 기말 대손충당금 | - | 2,780,906 | 1,291,600 | 4,072,506 | |
| 기타금융자산 | 기초 대손충당금 | 58,483 | 117,088 | 753,881 | 929,452 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (47,893) | 47,893 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (631,471) | (631,471) | |
| 충당금전입(환입) | (528) | 237,078 | 51,145 | 287,695 | |
| 기말 대손충당금 | 10,062 | 402,059 | 173,555 | 585,676 |
(3) 당기와 전기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초금액 | - | 46,812,754 | 1,291,600 | 48,104,354 |
| Stage간 분류 이동 | - | ||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 제각 | - | - | (700,000) | (700,000) | |
| 대체 | - | 4,550,000 | (602,350) | 3,947,650 | |
| 신규실행 및 회수 | - | (538,754) | 10,750 | (528,004) | |
| 기말금액 | - | 50,824,000 | - | 50,824,000 | |
| 기타금융자산 | 기초금액 | 2,484,303 | 6,614,413 | 202,559 | 9,301,275 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | (184,774) | 184,774 | - | |
| 제각 | - | - | (370,165) | (370,165) | |
| 대체 | - | (4,550,000) | 602,350 | (3,947,650) | |
| 신규실행 및 회수 | 200,821 | 1,199,758 | 17,819 | 1,418,398 | |
| 기말금액 | 2,685,124 | 3,079,397 | 637,337 | 6,401,858 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 12개월기대신용손실 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
| 손상 미인식 | 손상 인식 | ||||
| 대출채권 | 기초금액 | 12,400,000 | 36,700,000 | 8,248,232 | 57,348,232 |
| Stage간 분류 이동 | - | ||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (12,400,000) | 12,400,000 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (7,248,232) | (7,248,232) | |
| 신규실행 및 회수 | - | (2,287,246) | 291,600 | (1,995,646) | |
| 기말금액 | - | 46,812,754 | 1,291,600 | 48,104,354 | |
| 기타금융자산 | 기초금액 | 4,248,056 | 3,911,848 | 782,885 | 8,942,789 |
| Stage간 분류 이동 | |||||
| - 12개월 기대신용손실로 대체 | - | - | - | - | |
| - 전체기간 기대신용손실로 대체 | (1,484,353) | 1,484,353 | - | - | |
| - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 | - | - | - | - | |
| 매각 | - | - | (631,471) | (631,471) | |
| 신규실행 및 회수 | (279,399) | 1,218,212 | 51,145 | 989,958 | |
| 기말금액 | 2,484,304 | 6,614,413 | 202,559 | 9,301,276 |
4.1.3 유동성위험
유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다.
보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년~2년 이내 | 2년 ~5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입부채(*1) | 177,859 | 3,154,109 | 6,849,988 | - | - | 10,181,956 |
| 유동성장기부채(*1) | 20,391 | 620,142 | 629,768 | - | - | 1,270,301 |
| 장기차입부채(*1) | 323,998 | 323,117 | 621,389 | 22,929,891 | 3,630,192 | 27,828,587 |
| 미지급금(*2) | 105,753 | - | - | - | 36,164 | 141,917 |
| 미지급비용(*2) | 28,365 | - | - | - | - | 28,365 |
| 리스부채(*1) | 313,216 | 308,673 | 312,236 | 17,012 | 24,991 | 976,128 |
| 임대보증금 | - | 800,000 | - | - | - | 800,000 |
| 출자미이행잔액(*3) | 12,341,306 | - | - | - | - | 12,341,306 |
| 합 계 | 13,310,888 | 5,206,041 | 8,413,381 | 22,946,903 | 3,691,347 | 53,568,560 |
| (*1) | 이자비용이 포함되었습니다. |
| (*2) | 이 분석은 금융상품에만 요구되므로 기준서 제1019호(종업원 급여)가 적용되는 종업원 관련 채무 1,935,299천원을 제외하였습니다. |
| (*3) | 출자 미이행잔액은 난외계정입니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 3개월 이내 | 6개월 이내 | 1년 이내 | 1년~2년 이내 | 2년 ~5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입부채(*1) | 3,009,106 | 9,106 | 512,142 | - | - | 3,530,354 |
| 장기차입부채(*1) | 256,500 | 256,500 | 513,000 | 1,026,000 | 20,940,500 | 22,992,500 |
| 미지급금(*2) | 114,359 | - | - | - | 36,164 | 150,523 |
| 미지급비용(*2) | 84,065 | - | - | - | - | 84,065 |
| 리스부채(*1) | 315,070 | 314,020 | 634,413 | 929,612 | 28,200 | 2,221,315 |
| 출자 미이행잔액(*3) | 37,698,616 | - | - | - | - | 37,698,616 |
| 합 계 | 41,477,716 | 579,626 | 1,659,555 | 1,955,612 | 21,004,864 | 66,677,373 |
| (*1) | 이자비용이 포함되었습니다. |
| (*2) | 이 분석은 금융상품에만 요구되므로 기준서 제1019호(종업원 급여)가 적용되는 종업원 관련 채무 4,188,401천원을 제외하였습니다. |
| (*3) | 출자 마이행잔액은 난외계정입니다. |
4.2 자본위험관리
회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
회사는 자본관리지표로 여신전문금융업감독규정 제8조에 의한 조정자기자본비율을 이용하고 있습니다. 금융위원회는 여신전문금융회사의 건전한 경영을 지도하고 금융사고를 예방하기위하여 자본의 적정성에 관한 사항을 정하고 있습니다. 이에 따라 여신전문금융회사는 감독법규에서 정하는 경영지도비율에 따라 조정총자산에 대한 조정자기자본비율을 100분의 7이상으로 유지하여야 하며, 분기별로 조정자기자본비율을 산출하여 감독기구인 금융감독원에 보고하도록 되어 있습니다.
보고기간말 현재 조정자기자본비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 조정자기자본(A) | 137,702,210 | 133,151,446 |
| 조정총자산(B) | 175,386,909 | 153,237,992 |
| 조정자기자본비율(A/B) | 78.51% | 86.89% |
5. 공정가치 5.1 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 수준 1 - | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 - | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 - | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) |
보고기간말 현재 공정가치로 측정된 회사의 자산은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 지분증권 - 신기술금융자산 | - | - | 768,535 | 768,535 |
| 지분증권 - 투자운용자산 | - | - | 12,241 | 12,241 |
| 채무증권 - 투자운용자산 | - | - | 3,545,637 | 3,545,637 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 반복적인 공정가치 측정치 | ||||
| 지분증권 - 신기술금융자산 | - | - | 4,860,682 | 4,860,682 |
| 지분증권 - 투자운용자산 | - | - | 3,741 | 3,741 |
| 채무증권 - 투자운용자산 | - | - | 6,000,000 | 6,000,000 |
5.2 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당기 및 전기 중 수준 3으로 분류된 금융상품의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가(당기손익) | 평가(기타포괄손익) | 기말 | |
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,860,682 | - | (2,432,496) | - | (1,659,651) | 768,535 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 3,741 | - | - | - | 8,500 | 12,241 |
| 채무증권 | 6,000,000 | 3,325,068 | (6,625,068) | 845,637 | - | 3,545,637 | |
| 합 계 | 10,864,423 | 3,325,068 | (9,057,564) | 845,637 | (1,651,151) | 4,326,413 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 평가(당기손익) | 평가(기타포괄손익) | 기말 | |
| 신기술금융자산 | 지분증권 | 4,799,361 | - | - | - | 61,321 | 4,860,682 |
| 투자운용자산 | 지분증권 | 1,494 | - | - | - | 2,247 | 3,741 |
| 채무증권 | 3,035,181 | 6,000,000 | (3,035,181) | - | - | 6,000,000 | |
| 합 계 | 7,836,036 | 6,000,000 | (3,035,181) | - | 63,568 | 10,864,423 |
5.3 가치평가기법 및 투입변수
보고기간말 현재 수준3 공정가치측정에 사용된 가치평가기법, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 지분증권 - 신기술금융자산 | 수익접근법 | 할인율 | 15.72% | 할인율이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 감소할 것입니다. |
| 매출액성장률 | 12.24% | 매출액성장률이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 증가할 것입니다. | ||
| 채무증권-투자운용자산 | T-F모형 | 주가변동성 | 52.80% | 주가변동성이 상승한다면 금융상품의 공정가치가 증가할 것입니다. |
5.4 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정보고기간말 현재 수준 3 공정가치측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당기 손익 | |
| 유리한 변동 | 불리한 변동 | |
| 지분증권-신기술금융자산(*1) | 397,375 | (288,189) |
| 채무증권-투자운용자산(*2) | 58,855 | (72,500) |
| (*1) | 신기술금융자산으로 분류된 지분증권은 할인율 및 성장률 가정의 변동(-1%~1%)에 따른 공정가치의 변동을 산출하였습니다. |
| (*2) | 투자운용자산으로 분류된 채무증권은 주가변동성의 변동(-10%~10%)에 따른 공정가치의 변동을 산출하였습니다. |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
1. 예측정보에 대한 주의사항당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은, 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다.당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.2. 투자사업
전기(2023년)에는 2021큐씨피제15호 PEF를 통하여 336.2억원, 2018QCP13호 PEF 를 통하여 300억원, QCP컨텐츠투자조합26호를 통하여 5억원을 투자하여 총 641.2억원을 투자하였습니다. 당기(2024년)에는 2021큐씨피제15호 PEF를 통하여 2,035억원, 2018QCP13호 PEF 를 통하여 315억원, QCP컨텐츠투자조합28호를 통하여 60억원을 투자하여 총 2,410억원을 투자하였습니다.
3. 손익현황
전기(2023년)에는 관리보수 및 성과보수의 증가로 영업수익이 증가하였으며, 당기순이익은 영업비용인 관계기업지분법평가손실의 감소 등으로 전년대비 13,538백만원 증가한 7,066백만원입니다.
당기(2024년)에는 관리보수 및 성과보수의 감소로 영업수익이 감소하였으며, 당기순이익또한 전년대비 5,286백만원 감소한 1,780백만원입니다.
4. 펀드운용 현황
기관전용사모투자합자회사(PEF)은 2015년 결성한 큐씨피 제이비 기술가치평가PEF(약정액 810억원), 2017년 큐씨피 제일호기업재무안정 사모투자전문회사(약정액 910억원)및 2019년 결성한 2018큐씨피13호 PEF(약정액 3,000억원) ,우리큐기업재무안정 PEF(약정액 1,551억원), 2021년 결성한 2021큐씨피제15호PEF(약정액 4,067억원)로 5개 PEF에서 1조 338억원을 운용하고 있습니다. 벤처투자조합은 현재 3개 조합에서 약정총액을 기준으로 488억원을 운용중으로 QCP 신기술투자조합20호(약정액 53억원), QCP 신기술투자조합22호(약정액 100억원),QCP신기술투자조합 28호(약정액 335억원)이 있습니다. 2024년 4분기말 큐씨피 제이비 기술가치평가PEF(약정액 810억원), 큐씨피 제일호기업재무안정 사모투자전문회사(약정액 910억원) , QCP 신기술투자조합20호(약정액 53억원), QCP 신기술투자조합22호(약정액 100억원)는 청산중에 있습니다. 2024년 4분기말 2024큐 씨피16호 PEF(약정액 3,000억원) , 2024큐씨피17호 PEF(약정액 308억원)를 설립 승인중에 있습니다.
5. 향후 예정사항
당사는 향후에도 투자위험을 최소화하면서도 수익성을 높이는 방법으로 회사 고유계정보다는 조합을 통한 투자에 중점을 둔 영업활동을 펼칠 계획이며, 우리나라의 대표적인 PEF운용사로서 업계를 선도함과 동시에 해외의 PEF 운용사들과 적극적인 제휴를 통하여 국내뿐 아니라 해외 PEF 시장에서도 인정받는 운용사가 되기 위하여 계속 노력할 계획입니다. 이를 위하여 기존 운용펀드의 자금을 활용한 성장성 높은 우량 업체에 대한 투자에 최선을 다 할 것이며, 필요할 경우 프로젝트펀드 결성을 통한 투자 방안도 지속적으로 모색할 계획입니다.
6. 회사가 대처해야 할 과제
당사는 신기술사업자 또는 중소·중견기업에 대한 투자를 고유업무로 영위하는 투자전문회사입니다. 따라서 피 투자기업의 부실화는 당사의 손익에 직접적인 영향을 줄 수 있습니다. 이에 당사는 리스크관리위원회와 리스크관리팀을 두어 투자단계부터 향후 발생 가능한 리스크를 사전에 예측하여 관리하고, 투자 포트폴리오의 구성상 산업별 분산에 유의하며, 투자업체의 리스크 관리를 강화함으로써 투자로 인한 위험을 최소화 하고자 노력하고 있습니다.
투자자산의 회수와 관련하여, 투자기업이 증권시장에 상장된 후 그 주식을 매각함으로써 얻게 되는 주식매각이익은 회사의 영업수지에 큰 영향을 미칩니다. 그러므로 경제환경의 변화에 따른 증시변동이 회사의 손익에 미치는 영향력은 타 업종에 비해 크다고 할 수 있습니다.
이에 당사는 증시환경 변화에 따른 직접적인 영향을 최소화하기 위해서 투자자산을 장외매각 하거나 투자회사간 M&A를 통한 회수 등 회수창구를 다변화 하여 투자자금 회수에 대한 리스크를 최소화 하고자 노력하고 있습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
회계감사인의 명칭 및 감사의견
제43기 (당기)예일회계법인적정의견-해당사항 없음2024년 영업수익의 약 46%를 차지하고 있는 투자전문조합 및 사모투자합자회사의 투자관리보수 및 투자성과보수는 각각 6,449백만원 및 2,169백만원으로 회사의 영업수익에서 가장 유의적인 부분을 차지하고 있습니다. 투자전문조합 및 사모투자합자회사의 투자관리보수는 출자약정액, 투자자산평균잔액 및 보수율 등에 따라 결정되며, 투자성과보수는 해당 투자전문조합 및 사모투자합자회사의 IRR에 따라 결정됩니다. 따라서 재무제표에서 차지하는 유의성 및 수익결정요인 적용에 따른 오류가능성을 고려하여 핵심감사사항으로 선정하였습니다. - 투자조합 및 사모투자회사 관리보수 및 성과보수 수익인식 ------제42기(전기)삼일회계법인적정의견-해당사항 없음주석 8, 10 및 11에서 설명하고 있는 바와 같이, 다수의 비시장성 지분상품과 복합금융상품을 직접 또는 사모투자전문회사 등 관계기업을 통하여 보유하고 있으며, 보유하고 있는 금융자산의 장부금액은 보고기간말 현재 39,024백만원(관계기업에대한 지분율 고려후)입니다.- 관계기업에 대한 지분법 회계처리- 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융자산에 대한 평가------제41기(전전기)삼일회계법인적정의견-해당사항 없음(1) 관계기업에 대한 지분법 회계처리주석 11에서 설명하고 있는 바와 같이 다수의 사모투자전문회사, 투자조합 및 특수관계자 지분 등을 관계기업투자로 보유하고 있으며, 관계기업투자의 장부금액은 69,043백만원이며, 관계기업지분이익과 손실은 각각 5,196백만원 및 9,932백만원 입니다. (2) 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융자산에 대한 평가주석 8, 10 및 11에서 설명하고 있는 바와 같이, 다수의 비시장성 지분상품과 복합금융상품을 직접 또는 사모투자전문회사 등 관계기업을 통하여 보유하고 있으며, 보유하고 있는 금융자산의 장부금액은 보고기간말 현재 36,674백만원(관계기업에대한 지분율 고려후)입니다.
- 관계기업에 대한 지분법 회계처리- 공정가치 서열체계 수준 3으로 분류된 금융자산에 대한 평가
------
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 감사의견 | 의견변형사유 | 계속기업 관련중요한 불확실성 | 강조사항 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 | |||||||
| 감사보고서 | |||||||
| 연결감사보고서 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제43기(당기)예일회계법인분기.반기 ·개별재무제표에 대한감사내부회계관리제도 감사11,000만원1,60611,000만원1,039제42기(전기)삼일회계법인분기.반기 ·개별재무제표에 대한감사내부회계관리제도 감사24,500만원2,04024,500만원1,793제41기(전전기)삼일회계법인분기.반기 ·개별재무제표에 대한감사내부회계관리제도 감사23,800만원2,12223,800만원1,956
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제43기(당기)2024.05세무조정,세무자문2024년2,120만원-제42기(전기)2023.08세무조정2023년1,400만원-제41기(전전기)2022.05세무조정2022년1,400만원-
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12024.06.24회사 : 감사 1인감사인: 업무수행이사 외 1인대면회의감사인의 독립성22024.12.03회사 : 감사 1인감사인: 업무수행이사 외 1인대면회의경영진 및 감사인의 책임, 감사 계획32025.03.07회사 : 감사 1인감사인: 업무수행이사 외 1인대면회의경영진및 감사인의 책임, 감사 수행결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등의 정기적인 감사외 특별감사 등의 수시감사를 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다.2024년 회계년도중 내부감시장치의 가동 적정성에 대한 감사 결과, 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 2025년 3월 11일 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. (1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 -해당사항 없음
(2) 최근 3사업년도 외부감사인의 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 |
|---|---|---|
| 제43기 | 예일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토 결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제42기 | 삼일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토 결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
| 제41기 | 삼일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의검토 결과, 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. |
경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과
제43기 (당기)2025.03.10중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제42기(전기)2024.03.15중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제41기(전전기)2023.03.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
| 사업연도 | 구분 | 운영실태 보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과
제43기 (당기)2025.03.10중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제42기(전기)2024.03.15중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제41기(전전기)2023.03.13중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----
| 사업연도 | 구분 | 평가보고서보고일자 | 평가 결론 | 중요한취약점 | 시정조치계획 등 |
|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 | |||||
| 내부회계관리제도 | |||||
| 연결내부회계관리제도 |
감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론)
제43기 (당기)예일회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제42기(전기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제41기(전전기)삼일회계법이감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----
| 사업연도 | 구분 | 감사인 | 유형(감사/검토) | 감사의견 또는검토결론 | 지적사항 | 회사의대응조치 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 | ||||||
| 내부회계관리제도 | ||||||
| 연결내부회계관리제도 |
1. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황
감사(위원회)11--8이사회41110082회계처리부서22--203전산운영부서11--346자금운영부서22--203기타관련부서11--141
| 소속기관또는 부서 | 총 원 | 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 | | | 내부회계담당인력의평균경력월수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 내부회계담당인력수(A) | 공인회계사자격증소지자수(B) | 비율(B/A*100) |
| --- | --- | --- | --- |
2. 회계담당자의 경력 및 교육실적
내부회계관리자(전무이사)평기호02-538-241130년28년--회계담당임원(전무이사)평기호02-538-241130년28년--회계담당직원(상무보)진윤정02-538-241128년9개월28년9개월--
| 직책(직위) | 성명 | 회계담당자등록여부 | 경력(단위:년, 개월) | | 교육실적(단위:시간) | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 근무연수 | 회계관련경력 | 당기 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성의 개요 보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 1인의 기타비상무이사, 2인의 사내이사, 2인의 사외이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "Ⅷ. 임원 및 직원등에관한 사항"을 참조하시기 바라며 사외이사 현황은 다음과 같습니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 이찬희 | - 대한상사중재원 중재인 - 제50대 대한변호사협회 회장 | 없음 | 2022.03.29 취임 |
| 김채영 | - 울산지방해운항만청 관리과장 - 에코비트 고문 | 없음 | 2023.03.27 취임 |
나. 이사회의 중요의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 | 사내이사 | 기타비상무이사 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 김채영(출석률: 100%) | 이찬희(출석률: 97%) | 황희연(출석률: 100%) | 권경훈(출석률: 97%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024.01.12 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2 | 2024.01.26 | 1안) 계열회사 (주)크레오에스지 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2024.02.02 | 1안) 제42기 결산 재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 4 | 2024.02.08 | 1안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024.02.23 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 3건 승인의 건2안) 계열회사 (주)크레오에스지 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 6 | 2024.02.28 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 자금대여 승인의 건3안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 담보본경 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2024.03.12 | 1안) 제42기 정기주주총회 소집 상정의 안 결정의 건2안) 전자투표 도입의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 8 | 2024.03.15 | 보고의안1) 내부회계관리제도 연간 운영실태 평가 보고의 건2) 자금세탁방지제도 연간 운영실태 평가 보고의 건3) 2023년 개인신용정보 활용관리 및 실태점검 보고의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 9 | 2024.03.27 | 1안) 대표이사 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 10 | 2024.04.11 | 1안) 케이파트너(주) 대여금 관련 담보보충 유예 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 11 | 2024.04.24 | 1안) 리스크관리위원 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 12 | 2024.04.30 | 1안) IBK캐피탈 기업자금대출 30억원 신규 차입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 13 | 2024.05.24 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 14 | 2024.05.27 | 1안) (주)크레오에스지 제21회차 전환사채 매입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 15 | 2024.06.05 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건2안) 금융기관(신한은행) 자금 차입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 16 | 2024.06.27 | 1안) 성과급 지급 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 담보변경 2건 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 17 | 2024.07.03 | 1안) 금융기관 자금차입 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 18 | 2024.07.08 | 1안) (주)크레오에스지 제22회차 전환사채 매각 승인의 건 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 |
| 19 | 2024.08.12 | 1안) 2021QCP제15호PEF 출자 승인의 건2안) 리스크관리위원 선임의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 20 | 2024.08.23 | 1안) 2021QCP제15호PEF 출자 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 21 | 2024.08.29 | 1안) (주)크레오에스지 제21회차 전환사채 매각 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 22 | 2024.09.09 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23 | 2024.09.26 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24 | 2024.10.25 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 25 | 2024.10.31 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건2안) 감사직무규정 개정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 26 | 2024.11.05 | 1안) 계열회사 (주)크레오에스지 유상증자 참여 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 27 | 2024.11.08 | 1안) 계열회사 케이파트너스(주) 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 3안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 28 | 2024.11.25 | 1안) 미래에셋증권(주) 자금 차입 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 29 | 2024.11.26 | 1안) (주)크레오에스지 제22회차 전환사채 매각 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 30 | 2024.11.28 | 1안) 2021QCP제15호 PEF 출자 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 31 | 2024.12.03 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건2안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 32 | 2024.12.12 | 1안) 2024큐씨피17호 사모투자합자회사 설립 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 33 | 2024.12.16 | 1안) 제43기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주 확정 기준일 설정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 34 | 2024.12.24 | 1안) 2024큐씨피 16호 사모투자합자회사 설립 승인의 건2안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 3건 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
다. 이사의 독립성
- 이사회의 구성원은 관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임되며, 이사회는 이사회운영규정에 따라 경영과 관련한 주요 사항을 의결합니다.
| 이사명 | 임기 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의거래 | 최대주주등과의 관계 | 연임횟수 |
| 권경훈 | 2025.03.29 | 이사회 | 경영자문 | - | 계열회사 임원 | 2(*) |
| 황희연 | 2027.03.27 | 이사회 | 총괄 | - | 계열회사 임원 | 2 |
| 이찬희 | 2025.03.29 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 1 |
| 김채영 | 2026.03.27 | 이사회 | 사외이사 | - | - | - |
(*) 사내이사 연임횟수 이며, 22.03.29 기타비상무이사로 선임됨. - 당사는 사외이사의 원활한 활동을 보좌하고, 제반 업무를 지원하기 위하여 사외이사 지원조직을 구성하여 운영하고 있습니다.
(1) 사외이사 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 기획관리팀재무관리팀펀드관리팀리스크관리팀 | 8 | 상무 2명(19.6년) 수석책임역 2명(13.4년)선임책임역 3명(3.7년)사원1명(4.6년) | 1.지배구조 및 조직2.이사회 지원업무3.사외이사 / 감사 지원업무 가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원 나.선임사외이사의 업무 지원 다.사외이사에 대한 평가업무 지원 라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 마.일상감사, 정기감사 지원 바.내부회계관리제도 관련업무 지원 |
사외이사 교육 미실시 내역
각 사외이사가 관련분야에 전문성을 갖추고 있으며 이사회개최 전에 해당 안건에 대한 자료를 충분히 제공하고 설명하고 있으나, 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 당사는 상법 제542조의11에서 규정하고 있는 감사위원회 설치의무 대상법인에 해당하지 아니하므로 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다.
나. 감사 (1) 감사에 관한 사항당사는 동 공시서류 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(김영배)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 감사의 자세한 인적사항은 동 공시서류 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황"을 참고하시기 바랍니다.
(2) 감사의 인적사항
| 성 명 | 출생년월 | 주 요 경 력 | 추천인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 김영배 | 1966.10 | - 신한은행 준법감시부 | 이사회 | 2024.03.27 신규선임 |
(3) 이사회의 중요의결사항(※)
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 김영배(출석률:100%) |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2024.01.12 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 가결 | - |
| 2 | 2024.01.26 | 1안) 계열회사 (주)크레오에스지 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | - |
| 3 | 2024.02.02 | 1안) 제42기 결산 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 4 | 2024.02.08 | 1안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | - |
| 5 | 2024.02.23 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 3건 승인의 건2안) 계열회사 (주)크레오에스지 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | - |
| 6 | 2024.02.28 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 자금대여 승인의 건3안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 담보본경 승인의 건 | 가결 | - |
| 7 | 2024.03.12 | 1안) 제42기 정기주주총회 소집 상정의 안 결정의 건2안) 전자투표 도입의 건 | 가결 | - |
| 8 | 2024.03.15 | 보고의안1) 내부회계관리제도 연간 운영실태 평가 보고의 건2) 자금세탁방지제도 연간 운영실태 평가 보고의 건3) 2023년 개인신용정보 활용관리 및 실태점검 보고의 건 | 가결 | - |
| 9 | 2024.03.27 | 1안) 대표이사 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 10 | 2024.04.11 | 1안) 케이파트너(주) 대여금 관련 담보보충 유예 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 11 | 2024.04.24 | 1안) 리스크관리위원 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 12 | 2024.04.30 | 1안) IBK캐피탈 기업자금대출 30억원 신규 차입 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 13 | 2024.05.24 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 14 | 2024.05.27 | 1안) (주)크레오에스지 제21회차 전환사채 매입 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 15 | 2024.06.05 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건2안) 금융기관(신한은행) 자금 차입 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 16 | 2024.06.27 | 1안) 성과급 지급 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 담보변경 2건 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 17 | 2024.07.03 | 1안) 금융기관 자금차입 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 18 | 2024.07.08 | 1안) (주)크레오에스지 제22회차 전환사채 매각 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 19 | 2024.08.12 | 1안) 2021QCP제15호PEF 출자 승인의 건2안) 리스크관리위원 선임의 건 | 가결 | 참석 |
| 20 | 2024.08.23 | 1안) 2021QCP제15호PEF 출자 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 21 | 2024.08.29 | 1안) (주)크레오에스지 제21회차 전환사채 매각 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 22 | 2024.09.09 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 23 | 2024.09.26 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 24 | 2024.10.25 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 (주)지엔코 자금대여 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 25 | 2024.10.31 | 1안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건2안) 감사직무규정 개정의 건 | 가결 | 참석 |
| 26 | 2024.11.05 | 1안) 계열회사 (주)크레오에스지 유상증자 참여 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 27 | 2024.11.08 | 1안) 계열회사 케이파트너스(주) 자금대여 승인의 건2안) 계열회사 케이파트너스(주) 대여금 만기연장 승인의 건 3안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 28 | 2024.11.25 | 1안) 미래에셋증권(주) 자금 차입 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 29 | 2024.11.26 | 1안) (주)크레오에스지 제22회차 전환사채 매각 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 30 | 2024.11.28 | 1안) 2021QCP제15호 PEF 출자 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 31 | 2024.12.03 | 1안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 승인의 건2안) 계열회사 (주)큐로홀딩스 대여금 만기연장 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 32 | 2024.12.12 | 1안) 2024큐씨피17호 사모투자합자회사 설립 승인의 건 | 가결 | 참석 |
| 33 | 2024.12.16 | 1안) 제43기 정기주주총회 개최를 위한 권리주주 확정 기준일 설정의 건 | 가결 | 참석 |
| 34 | 2024.12.24 | 1안) 2024큐씨피 16호 사모투자합자회사 설립 승인의 건2안) 계열회사 (주)지엔코 대여금 만기연장 3건 승인의 건 | 가결 | 참석 |
※ 2024년 3월 27일 임기만료로 사임한 유석하 상근감사(1회차~8회차) * 2024년 3월 27일 김영배 상근감사 선임
다. 감사의 독립성 감사의 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 의결권 있는 발행주식총수의 3%를초과하여 소유하고 있는 주주의 의결권은 3%로 제한하여 선임하고 있습니다
감사 교육 미실시 내역
관련분야에 전문성을 갖추고 있으며, 사내 주요 현안 및 요청사항 등에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다..
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사 지원조직 현황
기획관리팀재무관리팀펀드관리팀리스크관리팀8상무 2명(19.6년) 수석책임역 2명(13.4년)선임책임역 3명(3.7년)사원1명(4.6년)1.지배구조 및 조직2.이사회 지원업무3.사외이사 / 감사 지원업무 가.경영정보 등의 보고, 제공 및 발송 지원 나.선임사외이사의 업무 지원 다.사외이사에 대한 평가업무 지원 라.기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무 지원 마.일상감사, 정기감사 지원 바.내부회계관리제도 관련업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
라. 준법감시인 선임 현황 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조에 의거하여 아래와 같이 준법감시인을 선임하였습니다. (1) 준법감시인 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
| 김상희(1966.07) | -서울대학교 경제학 학사-미래에셋증권-NH투자증권-한양증권-SBI저축은행 | 2023.09.22 재선임 |
(2) 준법감시인 주요 활동내역
| 구분 | 일시 | 활동내역 |
|---|---|---|
| 사전감시외 | 2024.01.01 ~ 2024.12.31 | 법규준수 및 사전검토 등 |
준법지원인 등 지원조직 현황
기획관리팀재무관리팀리스크관리팀7상무 1명(28.6년)수석책임역 2명(13.4년)선임책임역 3명(3.7년)사원1명(4.6년)내부통제, 사전감시, 자금세탁방지,법규준수,내부자신고제도,법률자문,계약서검토등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
투표제도 현황
2024년 12월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--부
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
의결권 현황
2024년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주178,247,112-우선주--보통주3,727,090자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주174,520,022-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
3. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6 규정에 따라 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3 규정에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의16 규정에 따라 주식예탁증서(DR)를 발행하기 위하여 신주를 발행하는 경우 5. 회사가 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ④삭제⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여햐 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3월 이내에 |
| 주주명부폐쇄시기 | 제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 의결권을 행사하거나 배당을 받을 자 기타 주주 또는 질권자로서 권리를 행사할 자를 정하기 위하여 이사회 결의로 일정한 기간을 정하여 주주명부의 기재변경을 정지하거나 일정한 날에 주주명부에 기재된 주주 또는 질권자를 그 권리를 행사할 주주 또는 질권자로 볼 수 있다. ② 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정하는 경우 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 3개월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그권리를 행사할 주주로 할 수 있다. ③ 회사가 제1항의 기간 또는 날을 정한 때에는 그 기간 또는 날의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(02-3774-3000) | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없음 | ||
| 공고방법 | 인터넷홈페이지(www.qcapital.co.kr)를 통한 전자공고다만 부득이한 사유 발생시 서울특별시내에서 발행되는 일간 한국경제신문을 통한 공고 |
4. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제42기정기주주총회(2024.03.27) | 제1호 의안: 제42기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사선임의 건- 사내이사 황희연제3호 의안: 감사선임의 건- 상근감사 김영배제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
| 제41기정기주주총회(2023.03.27) | 제1호 의안: 제41기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사선임의 건 2-1 사내이사 김동준 2-2 사외이사 김채영제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
| 제40기정기주주총회(2022.03.29) | 제1호 의안: 제40기 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사선임의 건 2-1 기타비상무이사 권경훈 2-2 사외이사 이찬희제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건제6호 의안: 정관 일부 변경 승인의 건 | 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)지엔코최대주주본인보통주69,805,00039.1669,805,00039.16-(주)원업플러스특별관계자보통주145,0000.08145,0000.08-보통주70,010,00039.2470,010,00039.24-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)지엔코11,421김석주장지혁---(주)크레오에스지30.63------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)지엔코234,593109,519125,074121,786-4,067-6,703
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 2024년 연결재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
당사의 최대주주인 (주)지엔코는 서울시 송파구 동남로 4길에 본사를 두고 있으며, 의류 전문 업체로서 여성 컴포터블 감성캐주얼 브랜드 써어스데이 아일랜드, 하나의 뉘앙스가 아닌 다양성이 공존하는 무경계성 장르 브랜드 논타입, 북유럽 스타일의 남성복 컨템캐주얼 PLADS7, 감성 라이프스타일 코벳블랑, 프리미엄 니치향수 및 라이프스타일 뷰티 아이템 "에타페", 유니크하고 자유분방한 감성캐주얼 브랜드 TOINQ를 판매를 주업종으로 영위하는 회사로서 1997년 05월 31일 설립되었으며, 2002년 5월 24일 코스닥시장에 상장되었습니다. 자세한 사항은 (주)지엔코의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다.
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
당사의 최대주주((주)지엔코)의 최대주주인 (주)크레오에스지는 1997년 4월에 설립되어 소프트웨어 개발ㆍ공급과 통신기기 및 컴퓨터 주변기기 제조 및 판매업을 사업목적으로 하고 있으며, 2002년 1월에 코스닥증권시장에 등록되어 주식의 거래가 이루어지고 있습니다.
보고서 작성기준일 현재 ㈜크레오에스지는 은행 등 금융기관에 코어뱅킹시스템 공급 및 컨설팅 서비스를 제공하는 솔루션 사업, 정보통신기기 유통사업을 영위하고 있으며 주요종속회사에서는 커피관련 제품 판매와 AIDS백신 및 C형 간염 백신 개발, 항생제 개발을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.자세한 사항은 (주)크레오에스지의 사업보고서 및 분.반기보고서를 참조하시기 바랍니다.
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)크레오에스지13,729조중기---(주)큐로홀딩스17.05------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)크레오에스지91,79641,11050,6868,157-5,653-13,521
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 상기 재무현황은 2024년 연결재무제표 기준입니다.
최대주주 변동내역 2024년 12월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2013.02.25(주)지엔코30,000,00037.6경영권 주식양수도-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2024년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,45711,48499.96102,664,464178,247,11257.6-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 소액주주는 보통주 발행주식총의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함.※ 최근 주주명부(기준일 2024년 12월 31일)중 [보통주 주식분포 현황]을 기초로 작성함.
7. 최근 6개월간의 주가 및 주식 거래실적가. 국내증권시장
(단위 :원,주 )
| 종 류 | 2024년7월 | 2024년8월 | 2024년9월 | 2024년10월 | 2024년11월 | 2024년12월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 326 | 332 | 302 | 293 | 278 | 271 |
| 최 저 | 316 | 292 | 289 | 271 | 257 | 218 | ||
| 평균 | 320 | 313 | 295 | 285 | 268 | 245 | ||
| 거래량 | 최고거래량 | 1,063,600 | 1,936,717 | 942,407 | 703,724 | 1,664,238 | 40,140,570 | |
| 최저거래량 | 275,272 | 146,450 | 148,593 | 99,250 | 90,358 | 137,642 | ||
| 평균거래량 | 489,918 | 653,827 | 406,152 | 243,552 | 421,482 | 2,605,881 |
나. 해외증권시장
- 해당사항 없음
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
2024년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
권경훈남1968.02회장기타비상무이사비상근
경영
자문
-연세대학교 경영학 학사.석사-(주)지엔코 회장---11년 9개월2025.03.29황희연남1972.08대표이사사내이사상근총괄-서울대학교 경제학 학사, 경영학 석사-삼일회계법인-안진회계법인 재무자문본부,-큐캐피탈파트너스-KB투자증권60,000--15년 5개월2027.03.27이찬희남1965.07사외이사사외이사비상근자문/감독-연세대학교 법학과 학사. 석사-제94대 서울지방변호사회 회장---5년 9개월2025.03.29김채영남1960.10사외이사사외이사비상근자문/감독-단국대학교 행정학과 학사-에코비트 고문---1년 9개월2026.03.27김영배남1966.10감사감사상근감독- 서강대학교 경제학과 학사- 신한은행 준법감시부---8개월2027.03.27최명록남1970.10부사장미등기상근투자-연세대학교 경제학 학사-KB증권-KTB투자증권-KTB프라이빗에쿼티---4년 11개월-윤동현남1975.03부사장미등기상근투자-서강대학교 경제학 학사-한영회계법인-Ernst&Young Advisory Inc.---15년 3개월-평기호남1969.10전무미등기상근관리-연세대학교 경영학과 학사-KTB프라이빗에쿼티 경영기획본부장-서울제약---3년 6개월-김상희남1966.07상무미등기상근준법감시인-서울대학교 경제학 학사-미래에셋증권-NH투자증권-한양증권-SBI저축은행---10년 2개월-이창민남1976.06전무미등기상근투자-서울대학교 산업공학 학사-삼일회계법인-현대증권-우리프라이빗에쿼티---8년 5개월-김성훈남1982.02상무보미등기상근투자-서울대학교 경영학과 학사-삼일회계법인-트루벤인베스트먼트---4년 7개월-손명기남1980.11상무보미등기상근투자-서울대학교 농경제사회학부 학사-한영회계법인-국민연금 ---5년 11개월-신희석남1982.02상무보미등기상근투자-Columbia University Economics-KB증권---7년 7개월-진윤정여1973.07상무보미등기상근관리-한남대학교 전자계산공학 학사-큐캐피탈파트너스 관리본부---28년 9개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
2024년 12월 31일
| (기준일 : | ) |
선임권경훈남1968년 02월부-연세대학교 경영학 학사.석사-(주)지엔코 회장2025년 03월 26일임원선임평기호남1969년 10월부-연세대학교 경영학과 학사-KTB프라이빗에쿼티 경영기획본부장-서울제약2025년 03월 26일-선임양동기남1963년 02월사외이사
-연세대학교 경영학과 학사, 석사
-스마일게이트 홀딩스 그룹 CFO 및 대표이사
-한국무역협회 비상근 부회장-한국자산관리공사 비상임 이사
2025년 03월 26일-
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사후보자해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임예정일 | 최대주주와의관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
※상기 등기임원 선임 후보자 제43기 정기주주총회(2026년 3월 26일)에 상정 예정
직원 등 현황
2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
투자팀남12---125.42,749229----관리팀남4-1-54.649298-관리팀여7---711.943662-23-1-24-3,677153-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 육 아지원제도 사용 현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 명, %) |
| 구분 | 당기(43기)2024년 | 전기(42기)2023년 | 전전기(41기)2022년 |
|---|---|---|---|
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | 1 | 1 | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | 1 | 1 | - |
| 육아휴직 사용률(남) | 0% | 0% | 0% |
| 육아휴직 사용률(여) | 50% | 100% | 0% |
| 육아휴직 사용률(전체) | 50% | 50% | 0% |
| 육아휴직 복귀후12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀후12개월 이상 근속자(여) | - | 1 | 2 |
| 육아휴직 복귀후12개월 이상 근속자(전체) | - | 1 | 2 |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | - | - |
※ 육아휴직 사용률 = 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) 라. 유연근무제도 사용현황
| (기준일 : | 2024년 12월 31일 | ) | (단위 : 명) |
| 구분 | 당기(43기) | 전기(42기) | 전전기(41기) |
|---|---|---|---|
| 유연근무제 활용 여부 | - | - | - |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | - | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 | - | - | - |
미등기임원 보수 현황
2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
92,567285-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기(사내,사외)이사5 5,000 -감사1 100 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 53,350670-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
*2024년 12월 31일 기준
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 23,2411,620-26030-----14949-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 권경훈회장2,186-황희연대표이사1,056-이창민전무650-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 :백만원 ) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 권경훈 | 근로소득 | 급여 | 850 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 1,336 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원,신기술조합28호 성과급 41백만원, 공모주성과급 38백만원, 2023년 성과급 이월액 128백만원 등이며 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 황희연 | 근로소득 | 급여 | 388 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 668 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원,신기술조합28호 성과급 41백만원, 공모주성과급 38백만원, 2023년 성과급 이월액 128백만원 등이며 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 이창민 | 근로소득 | 급여 | 259 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 391 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원 등이며, 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) 권경훈회장2,186-황희연대표이사1,056-이창민전무650-
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
| (단위 : 백만원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 권경훈 | 근로소득 | 급여 | 850 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 1,336 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원,신기술조합28호 성과급 41백만원, 공모주성과급 38백만원, 2023년 성과급 이월액 128백만원 등이며 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 황희연 | 근로소득 | 급여 | 388 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 668 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원,신기술조합28호 성과급 41백만원, 공모주성과급 38백만원, 2023년 성과급 이월액 128백만원 등이며, 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - | ||
| 이창민 | 근로소득 | 급여 | 259 | 급여지급규정에 따라 직급 및 근속기간, 전년도 성과등을 종합적으로 반영한 연간 고정급여를 매월 나누어지급함 |
| 상여 | 391 | 2024년 6월 27일 이사회결의에 따라 2023년 PEF12호 투자성과급 4,526백만원 등이며, 당사의 성과급 지급지침에 따라 분할 지급함 | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 185----------185-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
※ 주식선택권의 부여일 현재 추정 공정가치와 보상원가 계산시에 사용된 방법
| 구 분 | 2018년 3월 23일 부여 |
|---|---|
| 공정가치 | 282원 |
| 공정가치평가모형 | Black-Scholes Model |
| 무위험이자율 | 5년 만기 국고채 수익율 : 2.51% |
| 예상주가변동성(*) | 25.61% |
| 기대배당수익율 | 없음 |
(*) 주가변동성은 주식선택권의 부여일 전일부터 1개월간 일별 주가분석에 기초하여 산출한 주식의 연속복리투자수익률 표준편차입니다.
<표2>
2024년 12월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
황희연등기임원2018.03.23신주교부자기주식보통주300,000----300,0002020.03.25~2026.03.251,161Xx윤동현미등기임원2018.03.23신주교부자기주식보통주200,000----200,0002020.03.25~2026.03.251,161Xx
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2024년 12월 30일) 현재 종가 : 265원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2024년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
큐캐피탈파트너스(주)83442
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2024년 12월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-7748,77522,9985,40577,17843711,675-3,270-1,3737,032-------4101460,45019,7284,03284,210
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
(1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업은 (주)지엔코(지분율 : 39.16%)입니다.(2) 보고기간말 현재 회사의 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | (주)지엔코 | (주)지엔코 |
| 관계기업 | QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCP 신기술 투자조합28호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, ㈜큐로홀딩스, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1), ㈜에이트웍스, 일본정밀㈜, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | QCP신기술투자조합20호, QCP신기술투자조합22호, QCPITS신기술투자조합23호(*2), QCPITS신기술투자조합25호(*2), QCP 컨텐츠 투자조합26호(*2), QCP 신기술 투자조합28호, 큐씨피3호사모투자전문회사, 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사, 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사, 2018큐씨피13호 사모투자합자회사, 큐씨피13케이㈜(*2), ㈜큐로홀딩스, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1), ㈜에이트웍스, 일본정밀㈜, 우리큐기업재무안정사모투자합자회사, 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 |
| 기타 주요특수관계자 | 큐씨피 이글 홀딩스(유), 더위브홀딩스(유), 더제니스홀딩스(유), ㈜케이원, ㈜서울제약, 두산건설㈜, 큐씨피커머스제일호(유)(*3), 큐씨피미디어홀딩스(유)(*3), ㈜초록뱀미디어(*4), ㈜티엔엔터테인먼트(*4), ㈜후크엔터테인먼트(*4), ㈜씨투미디어(*4), ㈜케이플러스홀딩스(*4), Curocom Energy, LLC., ㈜큐로에프앤비, ㈜큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스㈜, ㈜필리에라, ㈜루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo Vestis INC., ㈜큐로모터스, 헤베코리아, 큐비트, 블록체인 유니버스, 밸류그로스㈜, 네오트랜스㈜, ㈜크레오에스테이트(*4) , 홍익재㈜(*4) | 큐씨피 이글 홀딩스(유), 노랑홀딩스(유)(*6), 더위브홀딩스(유), 더제니스홀딩스(유), ㈜케이원, ㈜서울제약, ㈜노랑푸드(*6), 두산건설㈜, Curocom Energy, LLC., ㈜큐로에프앤비, (주)이뮤노백스바이오(구, ㈜스마젠)(*1)(*5), ㈜큐로트레이더스, INFERREX LTD., SUMAGEN CANADA INC, 케이파트너스㈜, ㈜필리에라, ㈜루비노, 지엔코국제무역(닝보)유한공사, Curo Vestis INC., ㈜큐로모터스, ㈜열음엔터테인먼트(*6), ㈜다온에스비엔터테인먼트(*6), ㈜큐로웍스(*6), 헤베코리아, 큐비트, 블록체인 유니버스, 밸류그로스㈜, 네오트랜스㈜ |
| (*1) | 당기 중 사명이 변경 되었습니다. |
| (*2) | 당기 중 해산, 청산되었습니다. |
| (*3) | 당기 중 설립 되었습니다. |
| (*4) | 당기 중 계열사에 편입되었습니다. |
| (*5) | 당기 중 계열사 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)에 흡수합병되어 소멸되었습니다. |
| (*6) | 당기 중 계열사에서 분리되었습니다. |
(3) 당기와 전기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 수수료수익 | 기타수익 | 합계 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 2,650,374 | - | - | 2,650,374 | - |
| 관계기업 | QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 1,415 | - | 1,415 | - |
| QCP 신기술 투자조합28호 | - | 448,362 | - | 448,362 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 47,791 | - | 47,791 | - | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | - | 2,169,000 | - | 2,169,000 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 2,785,626 | - | 2,785,626 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 453,424 | - | 453,424 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 2,712,043 | - | 2,712,043 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 1,064,359 | - | 1,431,568 | 2,495,927 | 35,526 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) (*) | 237,347 | - | 180 | 237,527 | - | |
| 소 계 | 1,301,706 | 8,617,661 | 1,431,748 | 11,351,115 | 35,526 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | - | 62,305 |
| 케이파트너스(주) | 1,466,959 | - | - | 1,466,959 | - | |
| 소 계 | 1,466,959 | - | - | 1,466,959 | 62,305 | |
| 합 계 | 5,419,039 | 8,617,661 | 1,431,748 | 15,468,448 | 97,831 |
| (*) | 당기 중 발생한 유형자산 처분대가는 기타수익으로 기재하였습니다. |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 회사명 | 영업수익 | 영업비용 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 수수료수익 | 합계 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 1,738,828 | - | 1,738,828 | - |
| 관계기업 | QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 117,450 | 117,450 | - |
| QCP 신기술 투자조합28호 | - | 36,988 | 36,988 | - | |
| 큐씨피중소중견그로쓰2013사모투자전문회사 | - | 406,348 | 406,348 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 186,530 | 186,530 | - | |
| 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사 | - | 13,932,077 | 13,932,077 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 2,704,749 | 2,704,749 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 955,172 | 955,172 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 3,783,500 | 3,783,500 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 248,785 | - | 248,785 | 30,610 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 914,635 | - | 914,635 | - | |
| (주)큐로(*) | - | - | - | 34,849 | |
| 소 계 | 1,163,420 | 22,122,814 | 23,286,234 | 65,459 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | 111,846 |
| 케이파트너스(주) | 1,296,794 | - | 1,296,794 | - | |
| 임직원 등 | 28 | - | 28 | - | |
| 소 계 | 1,296,822 | - | 1,296,822 | 111,846 | |
| 합 계 | 4,199,070 | 22,122,814 | 26,321,884 | 177,305 |
| (*) | 전기 중 차입거래로 인하여 발생된 이자비용이며 당기말 현재 매각거래로 특수관계가 해소되었습니다. |
(4) 보고기간말 현재 특수관계자와의 중요한 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다.
| (당기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 관리보수채권 | 기타금융자산(*1) | 합계 | 기타부채(*2) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 28,150,000 | - | 2,111,569 | 30,261,569 | - |
| 관계기업 | QCP 신기술투자조합28호 | - | 115,283 | - | 115,283 | - |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 700,212 | - | 700,212 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 681,604 | - | 681,604 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 716,819 | - | 716,819 | - | |
| (주)큐로홀딩스(*2) | 13,370,000 | - | 361,624 | 13,731,624 | 800,000 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*1) | - | - | 2,700,000 | 2,700,000 | - | |
| 소 계 | 13,370,000 | 2,213,918 | 3,061,624 | 18,645,542 | 800,000 | |
| 기타 주요특수관계자 | (주)루비노 | - | - | - | - | 2,792 |
| 케이파트너스(주) | 9,304,000 | - | 606,204 | 9,910,204 | - | |
| 임직원 등 | - | - | - | - | 1,935,299 | |
| 소 계 | 9,304,000 | - | 606,204 | 9,910,204 | 1,938,091 | |
| 합 계 | 50,824,000 | 2,213,918 | 5,779,397 | 58,817,315 | 2,738,091 |
| (*1) | (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)의 제22회차 전환사채(권면 2,700백만원)가 포함되어 있습니다(주석8 참조). |
| (*2) | 당기 중 회사가 보유한 투자부동산의 임대차계약에 따른 임대보증금을 포함하고 있습니다. |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대출채권 | 관리보수채권 | 기타금융자산(*) | 합계 | 기타부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)지엔코 | 22,100,000 | - | 2,675,923 | 24,775,923 | - |
| 관계기업 | QCP ITS 신기술투자조합23호 | - | 116,011 | - | 116,011 | - |
| QCP ITS 신기술투자조합25호 | - | 184,774 | - | 184,774 | - | |
| QCP 컨텐츠투자조합 26호 | - | 5,625 | - | 5,625 | - | |
| QCP 신기술투자조합28호 | - | 36,988 | - | 36,988 | - | |
| 큐씨피제이비기술가치평가사모투자전문회사 | - | 85,746 | - | 85,746 | - | |
| 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | - | 702,130 | - | 702,130 | - | |
| 우리큐기업재무안정사모투자 합자회사 | - | 228,179 | - | 228,179 | - | |
| 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | - | 953,649 | - | 953,649 | - | |
| (주)큐로홀딩스 | 6,600,000 | - | 412,872 | 7,012,872 | 548 | |
| (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*) | 2,712,754 | - | 6,559,697 | 9,272,451 | - | |
| 소 계 | 9,312,754 | 2,313,102 | 6,972,569 | 18,598,425 | 548 | |
| 기타 주요특수관계자 | 케이파트너스(주) | 15,400,000 | - | 2,781,147 | 18,181,147 | - |
| 임직원 등 | - | - | - | - | 4,188,401 | |
| 소 계 | 15,400,000 | - | 2,781,147 | 18,181,147 | 4,188,401 | |
| 합 계 | 46,812,754 | 2,313,102 | 12,429,639 | 61,555,495 | 4,188,949 |
| (*) | 전기 중 인수한 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*)의 제22회차 전환사채(권면 6,000백만원)가 포함되어 있으며, 회사가 기보유하고 있던 (주)크레오에스지(구, ㈜큐로컴)(*)의 채권 제20회차 전환사채(권면 3,000백만원)와 대출원리금(2,587백만원, 이자 413백만원)의 총액 6,000백만원으로 대용납입 되었습니다. |
(5) 당기말 현재 상기 특수관계자에 대한 채권금액에 대해 설정한 대손충당금은 3,521,851천원(전기말: 3,280,035천원)입니다.(6) 보고기간말 현재 회사는 지배기업으로부터 단기차입부채에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 16 참조).(7) 당기와 전기 중 특수관계자 등과의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (당기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 대여/차입 | 회수/상환 | 대체 | 기말 | 담보 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여 거래> | |||||||
| ㈜지엔코 | 대출채권(대출금) | 22,100,000 | 5,800,000 | (2,000,000) | 2,250,000 | 28,150,000 | (*1) |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 대출채권(대출금) | 2,712,754 | - | (2,712,754) | - | - | |
| 케이파트너스㈜ | 대출채권(대출금) | 15,400,000 | - | (8,096,000) | 2,000,000 | 9,304,000 | (*2) |
| ㈜큐로홀딩스 | 대출채권(대출금) | 6,600,000 | 8,300,000 | (1,830,000) | 300,000 | 13,370,000 | (*3) |
| 대여거래 합계 | 46,812,754 | 14,100,000 | (14,638,754) | 4,550,000 | 50,824,000 |
| (*1) | ㈜지엔코가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,111,124주, ㈜큐로에프엔비가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 84,625주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,001,586주, ㈜지엔코가 보유중인 일본정밀 보통주식 5,063,000주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 4,350,000주, ㈜지엔코가 보유중인 ㈜크레오에스지(구.(주)큐로컴) 보통주식 4,827,994주, ㈜지엔코 사옥(2순위) 담보 11,605,000천원, ㈜지엔코 제1~2 물류창고 담보 9,405,000천원 |
| (*2) | 케이파트너스㈜가 보유중인 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보통주식 17,664,098주, ㈜큐로홀딩스 보통주 340,610주 |
| (*3) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)가 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 11,900,000주, ㈜큐로홀딩스가 보유중인 일본정밀 보통주식 2,525,300주, ㈜큐로홀딩스가 보유중인 (주)크레오에스지(구.(주)큐로컴) 보통주식 12,605,373주, 부동산 담보설정1순위(한남동 746-3) 3,740,000천원 |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 대여/차입 | 회수/상환 | 대체 | 기말 | 담보 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <대여 거래> | |||||||
| (주)지엔코 | 대출채권(대출금) | 19,300,000 | 3,500,000 | (700,000) | - | 22,100,000 | (*1) |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 대출채권(대출금) | 15,000,000 | - | (9,700,000) | (2,587,246) | 2,712,754 | (*2) |
| 큐씨피3호사모투자전문회사 | 대출채권(대출금) | 10,000 | - | (10,000) | - | - | (*3) |
| 큐씨피13케이(주) | 대출채권(대출금) | 7,238,232 | - | (7,238,232) | - | - | |
| 케이파트너스(주) | 대출채권(대출금) | 12,400,000 | 3,000,000 | - | - | 15,400,000 | (*4) |
| (주)큐로홀딩스 | 대출채권(대출금) | 2,400,000 | 4,200,000 | - | - | 6,600,000 | (*5) |
| 대여거래 합계 | 56,348,232 | 10,700,000 | (17,648,232) | (2,587,246) | 46,812,754 | ||
| <차입 거래> | |||||||
| (주)큐로 | 단기차입부채 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - | - | (*6) |
| 차입거래 합계 | - | 2,000,000 | (2,000,000) | - | - |
| (*1) | ㈜지엔코가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 11,111,249주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 8,590,000주, ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 4,350,000주, ㈜큐로에프엔비가 보유중인 ㈜큐로홀딩스 846,252주, ㈜스마젠이 보유중인 ㈜큐로홀딩스 보통주식 1,425,870주,일본정밀 보통주식 5,063,000주, ㈜지엔코 사옥(2순위) 담보 8,800,000천원, ㈜지엔코 보유 제2물류창고 담보(3순위) 1,650,000천원 |
| (*2) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)이 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 6,960,000주 |
| (*3) | 채권공개매각으로 제3자에게 당기 중 회수되었습니다. |
| (*4) | 케이파트너스㈜가 보유중인 ㈜큐로컴 보통주식 12,700,000주, KIB플러그에너지 9,500,000주, ㈜큐로홀딩스 9,000,000주 |
| (*5) | ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) 보유중인 ㈜지엔코 보통주식 11,900,000주,일본정밀 보통주식 2,525,300주 |
| (*6) | 전기 중 처분하여 특수관계자에서 제외되었으며, 상기 거래내역은 특수관계자에서 제외되기 이전의 거래내역입니다. |
(8) 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 기타투자자산(미술품)의 일부에 대해 무상대여계약을 체결하였습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자명 | 당기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (주)지엔코 | - | 252,756 |
| 두산건설(주) | 577,112 | 1,288,700 |
| (주)서울제약 | - | 266,242 |
| 합 계 | 577,112 | 1,807,698 |
(9) 당기 중 특수관계자인 ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴)의 유상증자를 통한 신주 발행에 참여 하였으며, 구체적인 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 특수관계구분 | 거래내용 | 당기 | |
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 납입금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈜크레오에스지(구, ㈜큐로컴) | 관계기업 | 유상증자 | 1,674,820 | 904,403 |
(10) 보고기간말 현재 관계기업과의 약정사항은 다음과 같습니다. ① 회사는 당기말 현재 2018큐씨피13호 사모투자합자회사의 업무집행사원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(300억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ② 회사는 당기말 현재 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사의 업무집행조합원으로서 유한책임사원과의 손실충당약정(408억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 사모투자합자회사의 잔여재산 분배시, 업무집행사원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 사원에 대한 환급액과 청산으로 인해 사원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행사원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ③ 회사는 당기말 현재 QCP 신기술투자조합 28호의 업무집행조합원으로서 유한책임조합원과의 손실충당약정(67억원 한도)을 체결하고 있습니다. 동 약정에 따르면 해당 신기술투자조합의 잔여재산 분배시, 업무집행조합원에 대한 관리보수를 제외하고 청산 이전에 지급하였거나 지급하기로 확정된 분배금액 및 퇴사한 조합원에 대한 환급액과 청산으로 인해 조합원에게 분배할 잔여 재산의 합계액이 납입출자금액 총액보다 적은 경우 그 부족한 금액에 대하여는 업무집행조합원의 납입출자금을 동 부족액에 우선 충당하도록 규정하고 있습니다. ④ 당기말 현재 관계기업투자에 대한 출자약정액 110,500백만원(전기말 113,125백만원) 중 회사의 미이행 금액은 당기 12,341백만원(전기 37,698백만원)입니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
차입부채와 관련하여 회사가 제공받고 있는 지급보증 내역 및 담보내역
| (단위: 천원) |
| 거래처 | 연대보증제공자 | 담보제공내역 | 연대보증금액 |
|---|---|---|---|
| 기업은행 | (주)지엔코 | - | 7,200,000 |
| 광주은행 | (주)지엔코 | - | 1,200,000 |
| 산업은행 | (주)지엔코 | - | 2,400,000 |
| 신한은행 | - | 부동산근저당(역삼지점) | 27,600,000 |
| 합 계 | 38,400,000 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 해당사항 없음
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) -------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 12월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
8㈜큐로홀딩스110111-0555479㈜크레오에스지110111-1407314㈜지엔코110111-1421257큐캐피탈파트너스㈜110111-0339691(주)서울제약130111-0008721일본정밀㈜ 일본법인 ㈜초록뱀미디어 110111-1549786 ㈜티엔엔터테인먼트 160111-0221319 34(주)큐로에프앤비110111-3712042㈜큐로트레이더스110111-1830599지엔코국제무역(닝보)유한공사중국법인CURO VESTIS, INC.미국법인큐로모터스㈜110111-6216132SUMAGEN CANADA INC.캐나다법인Curocom Energy, LLC.미국법인헤베코리아110111-6938679INFERREX LTD.캐나다법인케이파트너스(주)110111-4272011(주)필리에라110111-4983098(주)루비노134211-0137194(주)에이트웍스110111-3689332QCP JB 기술가치평가 사모투자전문회사110113-0019166QCP 제일호 재무안정 사모투자합자회사110113-00219132018큐씨피13호 사모투자합자회사110113-0024777우리큐기업재무안정 사모투자합자회사110113-00250482021큐씨피제15호사모투자합자회사110113-0032655큐씨피이글홀딩스(유)110114-0215134(주)케이원124611-0280715더위브홀딩스(유)110114-0288008더제니스홀딩스(유)110114-0287969큐비트(주)110111-7687332두산건설㈜110111-0194277밸류그로스㈜110111-7520334네오트랜스㈜131111-0141801블록체인유니버스㈜110111-8196481(주)크레오에스테이트134211-0294027홍익재(주) 110111-8918083큐씨피미디어홀딩스(유) 110114-0345858큐씨피커머스제일호(유) 110114-0339447 (주)초록뱀엔터테인먼트 110111-2559239 ㈜씨투미디어 110111-7831525 ㈜케이플러스홀딩스 110111-3965740
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
-회사가 속해 있는 기업집단의 지배자는 (주)큐로홀딩스이며, 보고서 제출기준일 현재 계열회사는 총 42개 회사입니다.
| 번 호 | 회사명 | 주권상장여부 | 임원겸직현황 | 비고 |
| 1 | (주)큐로홀딩스 | 코스닥상장 | - | - |
| 2 | (주)크레오에스지 | 코스닥상장 | - | - |
| 3 | (주)지엔코 | 코스닥상장 | - | - |
| 4 | (주)큐로에프앤비 | 비상장 | - | - |
| 5 | (주)큐로트레이더스 | 〃 | - | - |
| 6 | 지엔코국제무역(닝보)유한공사 | 〃 | - | 중국법인 |
| 7 | 일본정밀(주) | JASDAQ 상장 | 권경훈 비상근이사 | 일본법인 |
| 8 | CURO VESTIS, INC. | 비상장 | - | 미국법인 |
| 9 | 큐로모터스(주) | 〃 | - | - |
| 10 | 큐캐피탈파트너스(주) | 코스닥상장 | 권경훈 기타비상무이사 황희연 대표이사 |
- |
| 11 | SUMAGEN CANADA INC. | 비상장 | - | 캐나다법인 |
| 12 | Curocom Energy, LLC. | 〃 | - | 미국법인 |
| 13 | 헤베코리아 | 〃 | - | - |
| 14 | INFERREX LTD. | 〃 | - | 캐나다법인 |
| 15 | 케이파트너스(주) | 〃 | 권경훈 기타 비상무이사 | - |
| 16 | (주)필리에라 | 〃 | - | - |
| 17 | (주)루비노 | 〃 | - | - |
| 18 | (주)에이트웍스 | 〃 | - | - |
| 19 | QCP JB 기술가치평가 사모투자전문회사 | 〃 | - | - |
| 20 | QCP 제일호 재무안정 사모투자합자회사 | 〃 | - | - |
| 21 | 2018큐씨피13호 사모투자합자회사 | 〃 | - | - |
| 22 | 우리큐기업재무안정 사모투자합자회사 | 〃 | - | - |
| 23 | 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사 | 〃 | - | - |
| 24 | 큐씨피이글홀딩스(유) | 〃 | 황희연 대표이사 | 자본시장법상의 특수목적회사 |
| 25 | (주)케이원 | 〃 | 황희연 기타 비상무이사 | - |
| 26 | (주)서울제약 | 코스닥상장 | 황희연 기타 비상무이사 | - |
| 27 | 더위브홀딩스(유) | 비상장 | 황희연 대표이사 | 자본시장법상의 특수목적회사 |
| 28 | 더제니스홀딩스(유) | 〃 | 황희연 대표이사 | 자본시장법상의 특수목적회사 |
| 29 | 큐비트(주) | 〃 | - | - |
| 30 | 두산건설㈜ | 〃 | 황희연 기타 비상무이사 | - |
| 31 | 밸류그로스㈜ | 〃 | - | - |
| 32 | 네오트랜스㈜ | 〃 | - | - |
| 33 | 블록체인유니버스(주) | 〃 | - | - |
| 34 | 크레오에스테이트 | 〃 | - | - |
| 35 | 홍익재(주) | 〃 | - | - |
| 36 | 큐씨피미디어홀딩스(유) | 〃 | 황희연 사내이사 | 자본시장법상의 특수목적회사 |
| 37 | 큐씨피커머스제일호(유) | 〃 | 황희연 대표이사 | 자본시장법상의 특수목적회사 |
| 38 | ㈜초록뱀미디어 | 코스닥상장 | 권경훈 기타비상무이사 | - |
| 39 | ㈜티엔엔터테인먼트 | 코스닥상장 | 권경훈 기타비상무이사황희연 기타비상무이사 | - |
| 40 | ㈜초록뱀엔터테인먼트 | 비상장 | 황희연 기타비상무이사 | - |
| 41 | ㈜씨투미디어 | 〃 | 황희연 기타비상무이사 | - |
| 42 | ㈜케이플러스홀딩스 | 〃 | - |
계열회사 지배구조도_241231.jpg 계열회사 지배구조도_241231
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 12월 31일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)나스테크비상장2004.06.09일반투자1,47181,368 6.0 4,174 -81,368-4,17400 6.0 0 84,076 1,908 (주)삼원테크비상장2001.12.28일반투자50016,667 6.0 476 --8216,667 6.0 558 40,414 715 (주)에이피코리아네트비상장1999.10.28일반투자40040,000 12.5 179 --0 40,000 12.5 179 2,849 34 (주)크레오에스지상장2015.06.10일반투자11,4006,195,924 4.9 3,197 1,674,8209043627,870,7444.3 4,46351,245 -12,289 (주)큐로홀딩스상장2015.06.10일반투자6,3865,050,717 4.2 1,798 ---1,259505,0713.7 53964,316 -4,383 (주)지엔코상장2015.06.10일반투자2,5232,079,892 2.1 1,140 ---5892,079,892 2.1 551136,300 -5,931 일본정밀(*)상장2021.12.31일반투자7521,119,0005.0711--311,119,000 5.0 74251,946972큐씨피제이비기술가지평가사모투자전문회사비상장2015.12.07경영참여9,9002,042,37012.21,495--154-6372,042,370 12.2 70412,432 -13,721 큐씨피제일호기업재무안정사모투자합자회사비상장2018.01.22경영참여6,500113,750,0007.1511--602920113,750,000 7.1 8297,153 47,428 2018큐씨피13호사모투자합자회사비상장2019.07.19경영참여30,00021,036,000,000 10.024,955--61921,036,000,000 10.0 25,574256,451 5,461 우리큐기업재무안정사모투자합자회사비상장2019.12.30경영참여15,60012,220,398,312 10.18,930-3,1951,18011,240,718,312 10.1 13,30563,512 3,265 2021큐씨피제15호 사모투자합자회사비상장2022.07.19경영참여9,38533,844,824,000 10.012,273-20,5592,71219,422,024,000 10.0 35,544123,294 -6,936 QCP신기술투자조합22호비상장2013.08.02경영참여200422.06---142 2.0 5290 5 QCP신기술투자조합28호(**)비상장2024.02.23경영참여638 1,313,870,000 20.0605--612637,840,00020.01,2173,041-372--60,450-19,7284,032--84,210--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
상기 출자현황은 지분율 5% 이상, 장부가액 1억원 이상만 기재함.- PEF운용, VC조합의 최초취득금액은 당사 약정금액을 기재함.- 최근사업연도 재무현황에는 2023년 12월말 자료를 기재함.- (*) 일본정밀 일본 JASDAQ 상장- (**) 2024년 3분기 재무현황임
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
Have a question? We'll get back to you promptly.