POZVÁNKA NA RIADNE VALNÉ ZHROMAŽDENIE

spoločnosti Avanea Investment Holding a.s., so sídlom Dolná 5, 974 01 Banská Bystrica, Slovenská republika, IČO: 52 436 764, zapísanej v Obchodnom registri Okresného súdu Banská Bystrica, oddiel: Sa, vložka č.: 1228/S (ďalej ako "Spoločnosť").

Predstavenstvo Spoločnosti Vás ako akcionára Spoločnosti (ďalej ako "Akcionár") v súlade so stanovami Spoločnosti (ďalej ako "Stanovy") a zákonom č. 513/1991 Zb. Obchodný zákonník, v platnom znení (ďalej ako "Obchodný zákonník") pozýva na riadne valné zhromaždenie Spoločnosti, ktoré sa uskutoční dňa 23. októbra 2025 o 10:00 hod. v administratívnych priestoroch IPM v Carlton Savoy budove (4. poschodie), Mostová 4, 811 02 Bratislava (ďalej ako "VZ").

Program rokovania VZ bude nasledovný:

1. Otvorenie, kontrola účasti a uznášaniaschopnosti VZ.
1. Voľba orgánov VZ.
1. Schválenie formy zvolania a programu zasadnutia VZ.
1. Rozhodnutie o schválení riadnej individuálnej účtovnej závierky Spoločnosti za rok 2024.
1. Rozhodnutie o schválení výsledku hospodárenia Spoločnosti za rok 2024.
1. Rozhodnutie o schválení externého audítora Spoločnosti.
1. Záver.

V súvislosti s navrhovaným schválením riadnej individuálnej účtovnej závierky Spoločnosti za rok 2024 podľa bodu 4 tejto pozvánky sa akcionárom v súlade s § 192 ods. 1 Obchodného zákonníka predkladá riadna individuálna účtovná závierka Spoločnosti za rok 2024 (zostavená ku dňu 31.10.2024 a tvoriaca prílohu č. 1 k tejto pozvánke). Riadna účtovná závierka Spoločnosti za rok 2024 je tiež v súlade s § 192 ods. 1 ObZ prístupná na nahliadnutie v sídle Spoločnosti, a to po dobu tridsať (30) dní pred dňom konania VZ.

Účtovná závierka Spoločnosti za rok 2024 a návrh na schválenie výsledku hospodárenia Spoločnosti za rok 2024 sú v súlade s čl. 24 Stanov a § 198 ObZ preskúmané dozornou radou Spoločnosti (s cieľom, aby dozorná rada Spoločnosti predložila VZ svoje vyjadrenie).

V súvislosti s navrhovaným schválením externého audítora Spoločnosti sa navrhuje schváliť spoločnosť Kreston Slovakia Audit, s.r.o., IČO: 53 918 291, ako externý audítor Spoločnosti, a to až do jej odvolania.

Rozhodujúcim dňom na uplatnenie práva účasti na VZ je deň konania VZ.

Upozornenia a poučenia pre akcionárov:

Akcionár je podľa § 180 zákona č. 513/1991 Z. z. Obchodný zákonník v znení neskorších predpisov oprávnený zúčastniť sa na valnom zhromaždení, hlasovať na ňom, požadovať na ňom informácie a vysvetlenia týkajúce sa záležitostí Spoločnosti alebo záležitostí osôb ovládaných Spoločnosťou, ktoré súvisia s predmetom rokovania valného zhromaždenia, a uplatňovať na ňom návrhy. Predstavenstvo je povinné každému akcionárovi poskytnúť na požiadanie na valnom zhromaždení úplné a pravdivé informácie a vysvetlenia, ktoré súvisia s predmetom rokovania valného zhromaždenia. Ak predstavenstvo nie je schopné poskytnúť akcionárovi na valnom zhromaždení úplnú informáciu alebo ak o to akcionár na valnom zhromaždení požiada, je predstavenstvo povinné poskytnúť ich akcionárovi písomne najneskôr do 15 dní od konania valného zhromaždenia. Písomnú informáciu zasiela predstavenstvo akcionárovi na adresu ním uvedenú, inak ju poskytne v mieste sídla Spoločnosti. Poskytnutie informácie sa môže odmietnuť, iba ak by sa jej poskytnutím porušil zákon alebo ak zo starostlivého posúdenia obsahu informácie vyplýva, že jej poskytnutie by mohlo spôsobiť Spoločnosti alebo ňou ovládanej Spoločnosti ujmu; nemožno odmietnuť poskytnúť informácie týkajúce sa hospodárenia a majetkových pomerov Spoločnosti. O odmietnutí poskytnutia informácie rozhoduje predstavenstvo počas rokovania valného zhromaždenia. Ak predstavenstvo odmietne poskytnúť informáciu, rozhodne na žiadosť akcionára o povinnosti predstavenstva poskytnúť požadovanú informáciu počas rokovania valného zhromaždenia dozorná rada; na čas nevyhnutný na prijatie rozhodnutia dozornej rady môže predseda valného zhromaždenia na žiadosť dozornej rady prerušiť rokovanie valného zhromaždenia. Ak dozorná rada rozhodne, že nesúhlasí s poskytnutím informácie, rozhodne súd na základe návrhu akcionára o tom, či je Spoločnosť povinná požadovanú informáciu poskytnúť. Ak akcionár nepožiadal dozornú radu o rozhodnutie o poskytnutí informácie alebo dozorná rada rozhodne o tom, že nesúhlasí s poskytnutím informácie, nemožno z dôvodu neposkytnutia tejto informácie vyhlásiť uznesenie valného zhromaždenia za neplatné v súvislosti s predmetom, ktorého sa požadovaná informácia týkala. Právo akcionára podať návrh na súd na rozhodnutie o povinnosti Spoločnosti požadovanú informáciu poskytnúť zanikne, ak ho akcionár neuplatní do jedného mesiaca od konania valného zhromaždenia, na ktorom požiadal predstavenstvo Spoločnosti alebo dozornú radu Spoločnosti o poskytnutie informácie.

Počet hlasov akcionára sa určuje pomerom menovitej hodnoty jeho akcií k výške základného imania Spoločnosti.

Každý akcionár sa zúčastňuje na riadnom valnom zhromaždení na vlastné náklady.

Na žiadosť akcionára alebo akcionárov, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota dosahuje najmenej 5 % základného imania, predstavenstvo zaradí nimi určenú záležitosť do programu rokovania valného zhromaždenia. Valné zhromaždenie je povinné v takom prípade túto záležitosť prerokovať. Žiadosť o doplnenie programu musí byť odôvodnená alebo k nej musí byť pripojený návrh uznesenia valného zhromaždenia, inak sa valné zhromaždenie nemusí takouto žiadosťou zaoberať. Ak žiadosť o zaradenie nimi určenej záležitosti bola doručená po uverejnení oznámenia o konaní valného zhromaždenia, zašle alebo uverejní predstavenstvo doplnenie programu valného zhromaždenia spôsobom ustanoveným zákonom a určeným stanovami na zvolávanie valného zhromaždenia najmenej 10 dní pred konaním valného zhromaždenia; ak takéto oznámenie doplnenia programu valného zhromaždenia nie je možné, možno zaradiť určenú záležitosť do programu rokovania valného zhromaždenia len za účasti a so súhlasom všetkých akcionárov Spoločnosti. Predstavenstvo je povinné oznámenie doplnenia programu zaslať alebo uverejniť do 10 dní pred konaním valného zhromaždenia vždy, ak ho akcionár alebo akcionári, ktorí majú akcie, ktorých menovitá hodnota dosahuje najmenej 5 % základného imania, doručia najneskôr 15 dní pred konaním valného zhromaždenia.

Akcionár sa zúčastňuje na valnom zhromaždení osobne alebo v zastúpení na základe písomného splnomocnenia. Ak akcionár udelí splnomocnenie na výkon hlasovacích práv spojených s tými istými akciami na jednom valnom zhromaždení viacerým splnomocnencom, Spoločnosť umožní hlasovanie tomu splnomocnencovi, ktorý sa na valnom zhromaždení zapísal do listiny prítomných skôr. Ak viacerí akcionári udelili písomné splnomocnenie na zastupovanie jednému splnomocnencovi, tento môže na valnom zhromaždení hlasovať za každého takto zastúpeného akcionára samostatne. Originál alebo overená kópia plnomocenstva, obsahujúca rozsah oprávnenia splnomocnenca konať za splnomocniteľa, musí byť odovzdaná zapisovateľovi pre potreby evidencie. Splnomocnencom môže byť aj člen dozornej rady Spoločnosti, ktorý však musí akcionárovi oznámiť všetky skutočnosti, ktoré by mohli mať vplyv na rozhodnutie akcionára o udelení splnomocnenia na zastupovanie na valnom zhromaždení spoločnosti členovi dozornej rady. Súčasťou splnomocnenia musia byť konkrétne pokyny na hlasovanie o každom uznesení alebo bode programu valného zhromaždenia, o ktorom má člen dozornej rady ako splnomocnenec hlasovať v mene akcionára. Vzor plnomocenstva je dostupný na webovom sídle Spoločnosti na tejto adrese: https://acrossgroup.sk/projekt/avanea-investment-holding/. Spoločnosť prijíma oznámenia o udelení splnomocnenia, o zmene udeleného splnomocnenia a o odvolaní splnomocnenia aj elektronicky s použitím kvalifikovaného elektronického podpisu na e-mailovej adrese: [email protected].

Pri prezentácií Akcionárov zúčastnených na VZ osobne platí nasledovné:

(i.) Akcionár právnická osoba musí predložiť (a) originál alebo úradne overenú kópiu aktuálneho výpisu Akcionára z obchodného registra nie staršieho ako 30 (tridsať) dní pred dňom konania VZ a (b) platný preukaz totožnosti s fotografiou (občiansky preukaz alebo cestovný pas) osoby oprávnenej konať v mene Akcionára;
(ii.) Akcionár fyzická osoba musí predložiť platný preukaz totožnosti s fotografiou (občiansky preukaz alebo cestovný pas).

Ak je Akcionár zastúpený na základe plnomocenstva,splnomocnenec je povinný predložiť:

(i.) písomné plnomocenstvo Akcionára s úradne osvedčeným podpisom Akcionára,
(ii.) preukaz totožnosti splnomocnenca alebo osôb oprávnených konať v mene splnomocnenca - právnickej osoby, a
(iii.) ak je splnomocnencom právnická osoba, aj originál alebo úradne overenú kópiu aktuálneho

výpisu z obchodného registra splnomocnenca nie staršieho ako 30 (tridsať) dní pred dňom konania VZ.

Vzor plnomocenstva je dostupný v prílohe tohto poučenia a na webovom sídle Spoločnosti na tejto adrese: https://acrossgroup.sk/projekt/avanea-investment-holding/.

Úplné znenie dokumentov a návrhy uznesení valného zhromaždenia, ktoré sa budú prerokúvať v rámci určeného programu rokovania valného zhromaždenia, vrátane riadnej individuálnej účtovnej závierky k 31. 10. 2024, sú akcionárom k dispozícii na nahliadnutie v sídle Spoločnosti v pracovných dňoch odo dňa uverejnenia tohto oznámenia o konaní valného zhromaždenia až do dňa konania valného zhromaždenia v čase od 9:00 hod. do 15:00 hod. Akcionári môžu v uvedenom mieste a čase získať taktiež kópie uvedených dokumentov a návrhov.

Údaje a dokumenty podľa § 184a ods. 2 písm. c) až e) Obchodného zákonníka, a teda úplné znenie všetkých dokumentov, ktoré sa budú prerokúvať v rámci určeného programu rokovania valného zhromaždenia, návrhy uznesení valného zhromaždenia podľa jednotlivých bodov programu rokovania valného zhromaždenia, stanovisko predstavenstva ku každému bodu programu rokovania valného zhromaždenia, ku ktorému sa nepredkladá návrh uznesenia, vzor tlačiva písomného splnomocnenia, ktoré možno na valnom zhromaždení použiť pri hlasovaní v zastúpení na základe splnomocnenia a vzor hlasovacieho lístka pri korešpondenčnom hlasovaní sú dostupné na webovom sídle Spoločnosti na tejto adrese: https://acrossgroup.sk/projekt/avanea-investment-holding/.

Spoločnosť uverejňuje informácie podľa osobitného predpisu elektronicky prostredníctvom internetu na svojom webovom sídle https://acrossgroup.sk/projekt/avanea-investment-holding/.

S pozdravom,

V Bratislave, dňa 17.9.2025.

................................................................

Avanea Investment Holding a.s. Marián Boček, člen predstavenstva

Príloha č.1

-

31 10 24 2121035499 52436764 70 22 0 X 11 23 10 24 11 22 10 23 Avanea Investment Holding a.s. DOLNÁ 5 97401 BANSKÁ BYSTRICA Obchodný register Okr súdu Banská Bys trica, Oddiel¦ Sa, Vložka¦ 1228/S 0911222433 [email protected] 27 01 25

	UZMUJv14_2 Súvaha DIČ Úč MÚJ 1 - 01		IČO
Ozna čenie a	STRANA AKTÍV b	Číslo riadku c	Bežné účtovné obdobie	Netto 1	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie Netto 2
	SPOLU MAJETOK r. 02 + r. 14	01
A.	Neobežný majetok r. 03 + r. 04 + r. 09	02
A.I.	Dlhodobý nehmotný majetok (012, 013, 014, 015, 019, 01X, 041, 051) - /072, 073, 074, 075, 079, 07X, 091, 093, 095A/	03
A.II.	Dlhodobý hmotný majetok súčet (r. 05 až r. 08)	04
A.II.1.	Pozemky a stavby (021, 031, 042A, 052A) - /081, 092A, 094A, 095A/	05
2.	Samostatné hnuteľné veci a súbory hnuteľných vecí (022, 02X, 042A, 052A) - /082, 08XA, 092A, 094A, 095A/	06
3.	Ostatný dlhodobý hmotný majetok (025, 026, 029, 02X, 032, 042A, 052A) - /085, 086, 089, 08XA, 092A, 094A, 095A/	07
4.	Opravná položka k nadobudnutému majetku (+/- 097 ) - /+/- 098/	08
A.III.	Dlhodobý finančný majetok súčet (r. 10 až r. 13)	09
A.III.1.	Podielové cenné papiere (061, 062, 063, 043A, 053A) - /095A, 096A/	10
2.	Ostatný dlhodobý finančný majetok (065A, 066A, 067A, 069, 06XA, 043A, 053A) - /095A, 096A/	11
3.	Účty v bankách s dobou viazanosti dlhšou ako jeden rok (22XA)	12
4.	Ostatný dlhodobý finančný majetok so zostatkovou dobou splatnosti najviac jeden rok (065A, 066A, 067A, 06XA) - /096A/	13
B.	Obežný majetok r. 15 + r. 16 + r. 17 + r. 21	14
B.I.	Zásoby (112, 119, 11X, 121, 122, 123, 124, 12X, 132, 133, 13X, 139, 314A) - /191, 192, 193, 194, 195, 196, 19X, 391A/	15
B.II.	Dlhodobé pohľadávky (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 316A, 31XA, 335A, 336A, 33XA, 354A, 355A, 358A, 35XA, 371A, 374A, 375A, 378A, 381A, 382A, 385A) - 391A	16
B.III.	Krátkodobé pohľadávky súčet (r. 18 až r. 20)	17
B.III.1.	Pohľadávky z obchodného styku (311A, 312A, 313A, 314A, 315A, 316A, 31XA) - /391A/	18
2.	Sociálne poistenie, daňové pohľadávky a dotácie (336A, 341A, 342A, 343A, 345A, 346A, 347A, 34XA) - /391A/	19
3.	Ostatné pohľadávky (335A, 336A, 33XA, 354A, 355A, 358A, 35XA, 371A, 374A, 375A, 378A, 381A, 382A, 385A, 398A) - /391A/	20
B.IV.	Finančný majetok r. 22 + r. 23	21
B.IV.1.	Peniaze a účty v bankách (211, 213, 21X, 221A, 22XA, +/- 261)	22
2.	Ostatné finančné účty (251, 252, 253, 256, 257, 25X, 259, 314A) - /291, 29X/	23

	UZMUJv14_3 Súvaha DIČ Úč MÚJ 1 - 01		IČO
Ozna čenie a	STRANA PASÍV b	Číslo riadku c	Bežné účtovné obdobie	3	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 4
	SPOLU VLASTNÉ IMANIE A ZÁVÄZKY r. 25 + r. 34	24
A.	Vlastné imanie r. 26 + r. 29 + r. 30 + r. 31 + r. 32 + r. 33	25
A.I.	Základné imanie r. 27 + r. 28	26
A.I.1.	Základné imanie a zmeny základného imania (411, +/- 419) alebo (+/- 491)	27
2.	Pohľadávky za upísané vlastné imanie (/-/353)	28
A.II.	Kapitálové fondy (412, 413, 417, 418)	29
A.III.	Fondy zo zisku (421, 422, 423, 427, 42X)	30
A.IV.	Oceňovacie rozdiely (+/- 415, 416)	31
A.V.	Nerozdelený zisk alebo neuhradená strata minulých rokov (428, /-/429)	32
A.VI.	Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení (+/-) r. 01 - (r. 26 + r. 29 + r. 30 + r. 31 + r. 32 + r. 34)	33
B.	Záväzky r. 35 + r. 36 + r. 37 + r. 38 + r. 43 + r. 44 + r. 45	34
B.I.	Dlhodobé záväzky okrem rezerv a úverov (316A, 321A, 32XA, 372A, 471A, 472A, 473A, 474A, 475A, 476A, 478A, 479A, 47XA, /-/255A, 383A, 384A)	35
B.II.	Dlhodobé rezervy (451A, 459A, 45XA)	36
B.III.	Dlhodobé bankové úvery (461A, 46XA)	37
B.IV.	Krátkodobé záväzky okrem rezerv, úverov a výpomoci súčet (r. 39 až r. 42)	38
B.IV.1.	Krátkodobé záväzky z obchodného styku (316A, 321A, 32XA, 322, 324, 325, 326, 32X, 475A, 476A, 478A, 479A, 47XA)	39
2.	Záväzky voči zamestnancom a zo sociálneho poistenia (331, 333, 336A, 33X, 479A)	40
3.	Daňové záväzky a dotácie (341A, 342A, 343A, 345A, 346A, 347A, 34XA)	41
4.	Ostatné krátkodobé záväzky (364, 365, 366, 367, 368A, 36X, 372A, 379, 383A, 384A, 398A, 471A, 472A, 474A, 478A, 479A, 47XA)	42
B.V.	Krátkodobé rezervy (323, 32XA, 451A, 459A, 45XA)	43
B.VI.	Bežné bankové úvery (221A, 231, 232, 23X, 461A, 46XA)	44
B.VII.	Krátkodobé finančné výpomoci (241, 249, 24X, 473A, /-/255A)	45

	UZMUJv14_4 Výkaz ziskov a strát DIČ Úč MÚJ 2 - 01
Ozna čenie a	Text b	Číslo riadku c	1	Bezprostredne predchádzajúce Bežné účtovné obdobie účtovné obdobie 2
*	Výnosy z hospodárskej činnosti spolu súčet (r. 02 až r. 07)	01
I.	Tržby z predaja tovaru (604, 607)	02
II.	Tržby z predaja vlastných výrobkov a služieb (601, 602, 606)	03
III.	Zmena stavu vnútroorganizačných zásob (+/-) (účtová skupina 61)	04
IV.	Aktivácia (účtová skupina 62)	05
V.	Tržby z predaja dlhodobého nehmotného majetku, dlhodobého hmotného majetku a materiálu (641, 642)	06
VI.	Ostatné výnosy z hospodárskej činnosti (644, 645, 646, 648, 655, 657)	07
*	Náklady na hospodársku činnosť spolu súčet (r. 09 až r. 17)	08
A.	Náklady vynaložené na obstaranie predaného tovaru (504, (+/- ) 505A, 507)	09
B.	Spotreba materiálu, energie a ostatných neskladovateľných dodávok (501, 502, 503, (+/-) 505A)	10
C.	Služby (účtová skupina 51)	11
D.	Osobné náklady (účtová skupina 52)	12
E.	Dane a poplatky (účtová skupina 53)	13
F.	Odpisy a opravné položky k dlhodobému nehmotnému majetku a dlhodobému hmotnému majetku (551, (+/-) 553)	14
G.	Zostatková cena predaného dlhodobého majetku a predaného materiálu (541, 542)	15
H.	Opravné položky k pohľadávkam (+/- 547)	16
I.	Ostatné náklady na hospodársku činnosť (543, 544, 545, 546, 548, 549, 555, 557)	17
**	Výsledok hospodárenia z hospodárskej činnosti (+/-) (r. 01 - r. 08)	18
*	Pridaná hodnota (r. 02 - r. 09) + (r. 03 + r. 04 + r. 05) - (r. 10 + r. 11)	19
*	Výnosy z finančnej činnosti spolu súčet (r. 21 až r. 26)	20
VII.	Tržby z predaja cenných papierov a podielov (661)	21
VIII.	Výnosy z dlhodobého finančného majetku (665)	22
IX.	Výnosy z krátkodobého finančného majetku (666)	23
X.	Výnosové úroky (662)	24
XI.	Kurzové zisky (663)	25
XII.	Ostatné výnosy z finančnej činnosti (668)	26

	UZMUJv14_5 Výkaz ziskov a strát DIČ Úč MÚJ 2 - 01
Ozna čenie a	Text b	Číslo riadku c	Bežné účtovné obdobie 1	Bezprostredne predchádzajúce účtovné obdobie 2
*	Náklady na finančnú činnosť spolu súčet (r. 28 až r. 33)	27
J.	Predané cenné papiere a podiely (561)	28
K.	Náklady na krátkodobý finančný majetok (566)	29
L.	Opravné položky k finančnému majetku (+/-) (565)	30
M.	Nákladové úroky (562)	31
N.	Kurzové straty (563)	32
O.	Ostatné náklady na finančnú činnosť (568, 569)	33
**	Výsledok hospodárenia z finančnej činnosti (+/-) (r. 20 - r. 27)	34
**	Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie pred zdanením (+/-) (r. 18 + r. 34)	35
P.	Daň z príjmov (591, 595)	36
Q.	Prevod podielov na výsledku hospodárenia spoločníkom (+/-) (596)	37
***	Výsledok hospodárenia za účtovné obdobie po zdanení (+/-) (r. 35 - r. 36 - r. 37)	38

Poznámky k účtovnej závierke zostavenej k 31. októbru 2023

I. VŠEOBECNÉ INFORMÁCIE

1. Názov a sídlo

Avanea Investment Holding a.s. Dolná 5 974 01 Banská Bystrica

Spoločnosť Avanea Investment Holding a.s. (ďalej len "Spoločnosť") bola založená 14. mája 2019 a do Obchodného registra bola zapísaná 23. mája 2019.(Obchodný register Okresného súdu Banská Bystrica, oddiel: Sa, vložka č. 1228/S). Spoločnosť dňa 13.6.2023 zmenila zvoj názov z pôvodného názvu IPM InoBat Investment Holding a.s.

Opis vykonávanej činnosti Spoločnosti

Základným účelom a predmetom činnosti spoločnosti je realizácia vývojovo-výskumnej a výrobnej činnosti, v oblasti mobility, alternatývnych palív a úschovy energie, a to priamo alebo prostredníctvom spoločných podnikov založených so strategickými partnermi.

2. Neobmedzené ručenie

Spoločnosť nie je neobmedzene ručiacim spoločníkom v iných účtovných jednotkách.

3. Dátum schválenia účtovnej závierky za predchádzajúce účtovné obdobie

Valné zhromaždenie schválilo dňa 19.6.2024 účtovnú závierku Spoločnosti za predchádzajúce účtovné obdobie.

4. Právny dôvod na zostavenie účtovnej závierky

Účtovná závierka Spoločnosti k 31. októbru 2024 je zostavená ako riadna účtovná závierka podľa § 17 ods. 6 zákona NR SR č. 431/2002 Z.z. o účtovníctve v znení neskorších predpisov (ďalej len "zákon o účtovníctve") za účtovné obdobie od 1. novembra 2023 do 31. októbra 2024.

5. Počet zamestnancov

	Stav k	Stav k
Názov položky	31.10.2024	31.10.2023
Priemerný prepočítaný počet zamestnancov	0	0
Stav zamestnancov ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka, z toho:	0	0
počet vedúcich zamestnancov	0	0

6. Orgány Spoločnosti

Predstavenstvo Spoločnosti má troch členov, predsedom predstavenstva pán Ing. Adam Jášek , MSc. Členom predstavenstva je pán Marián Boček.

Dozorná rada Spoločnosti má troch členov: Mário Virčík, Pavol Záhymský, Michal Rákay.

II. INFORMÁCIE O PRIJATÝCH POSTUPOCH

a) Východiská pre zostavenie účtovnej závierky

Účtovná závierka Spoločnosti bola zostavená za predpokladu nepretržitého trvania jej činnosti v súlade so zákonom o účtovníctve platným v Slovenskej republike a nadväzujúcimi postupmi účtovania.

Účtovníctvo vedie Spoločnosť na základe dodržania časovej a vecnej súvislosti nákladov a výnosov. Za základ sa berú všetky náklady a výnosy, ktoré sa vzťahujú na účtovné obdobie bez ohľadu na dátum ich platenia.

Peňažné údaje v účtovnej závierke sú uvedené v celých EUR, pokiaľ nie je určené inak.

Účtovné metódy a všeobecné účtovné zásady Spoločnosť aplikovala konzistentne s predchádzajúcim účtovným obdobím.

b) Cenné papiere a podiely

Cenné papiere a podiely sa oceňujú pri nadobudnutí obstarávacími cenami, t.j. vrátane nákladov súvisiacich s obstaraním.

c) Pohľadávky

Pohľadávky sa pri ich vzniku oceňujú ich menovitou hodnotou. Opravná položka sa vytvára k pochybným a nedobytným pohľadávkam, kde existuje riziko nevymožiteľnosti pohľadávok.

Ak je zostatková doba splatnosti pohľadávky dlhšia než jeden rok, vytvára sa opravná položka, ktorá predstavuje rozdiel medzi menovitou a súčasnou hodnotou pohľadávky. Súčasná hodnota pohľadávky sa počíta ako súčet súčinov budúcich peňažných príjmov a príslušných diskontných faktorov.

Špecifická opravná položka sa vytvára v prípade, ze Spoločnosť identifikuje zvýšené riziko znehodnotenia pohladávky. V tom prípade sa vytvorí opravná položka v hodnote istiny a úrokov, ktoré Spoločnosť neočakava, že získa splatením pohľadávky a-alebo realizáciou prijatého kolaterálu.

d) Finančné účty

Finančné účty tvorí peňažná hotovosť a zostatky na bankových účtoch.

e) Náklady budúcich období a príjmy budúcich období

Náklady budúcich období a príjmy budúcich období sú vykázané vo výške, ktorá je potrebná na dodržanie zásady vecnej a časovej súvislosti s účtovným obdobím.

f) Opravné položky

Opravné položky sa tvoria na základe zásady opatrnosti, ak je opodstatnené predpokladať, že došlo k zníženiu hodnoty majetku oproti jeho oceneniu v účtovníctve. Opravná položka sa účtuje v sume opodstatneného predpokladu zníženia hodnoty majetku oproti jeho oceneniu v účtovníctve.

g) Rezervy

Rezerva je záväzok predstavujúci existujúcu povinnosť Spoločnosti, ktorá vznikla z minulých udalostí a je pravdepodobné, že v budúcnosti zníži jej ekonomické úžitky. Rezervy sú záväzky s neurčitým časovým vymedzením alebo výškou a oceňujú sa odhadom v sume potrebnej na splnenie existujúcej povinnosti ku dňu, ku ktorému sa zostavuje účtovná závierka.

Tvorba rezervy sa účtuje na vecne príslušný nákladový alebo majetkový účet, ku ktorému záväzok prislúcha. Použitie rezervy sa účtuje na ťarchu vecne príslušného účtu rezerv so súvzťažným zápisom v prospech vecne príslušného účtu záväzkov. Rozpustenie nepotrebnej rezervy alebo jej časti sa účtuje opačným účtovným zápisom ako sa účtovala tvorba rezervy.

h) Záväzky

Záväzky pri ich vzniku sa oceňujú menovitou hodnotou. Záväzky pri ich prevzatí sa oceňujú obstarávacou cenou. Ak sa pri inventarizácii zistí, že suma záväzkov je iná ako ich výška v účtovníctve, uvedú sa záväzky v účtovníctve a v účtovnej závierke v tomto zistenom ocenení.

III. PASÍVA

1. Záväzky

Štruktúra záväzkov podľa zostatkovej doby splatnosti k 31. októbru 2024:

		Záväzky so zostatkovou dobou splat nosti jeden rok		Záväzky
Názov položky	viac ako päť rokov	až päť ro kov	do jedného roka	po lehote splatnosti	Spolu zá väzky
Dlhodobé záväzky z obchodného styku, z toho:	0	0	0	0	0
Ostatné dlhodobé záväzky, z toho:	0	0	0	0	0
Ostatné dlhodobé záväzky	0	0	0	0	0
Dlhodobé záväzky spolu	0	0	0	0	0

Krátkodobé záväzky z obchodného styku, z toho:	0	0	154,306	0	154,306
Záväzky voči prepojeným účtovným jednot
kám	0	0	153,635	0	153,635
Ostatné záväzky z obchodného styku	0	0	671	0	671
Ostatné krátkodobé záväzky, z toho:	0	0	221,576	0	221,576
Splatná daň z príjmu	0	0	0	0	0
Záväzky voči spoločníkom a združeniu	0	0	220,000	0	220,000
Daňové záväzky a dotácie	0	0	1,920	0	1,920
Ostatné záväzky	0	0	1,576	0	1,576
Krátkodobé záväzky spolu	0	0	377,803	0	377,803

Informácie za predchádzajúce účtovné obdobie sú uvedené v nasledujúcej tabuľke: Záväzky so zostatkovou dobou splat-

Názov položky	viac ako päť rokov	nosti jeden rok až päť ro kov	do jedného roka	Záväzky po lehote splatnosti	Spolu zá väzky
Dlhodobé záväzky z obchodného styku, z
toho:	0	0	0	0	0
Ostatné dlhodobé záväzky, z toho:	0	0	0	0	0
Ostatné dlhodobé záväzky	0	0	0	0	0
Dlhodobé záväzky spolu	0	0	0	0	0
Krátkodobé záväzky z obchodného styku, z toho:	0	0	51,786	0	51,786
Záväzky voči prepojeným účtovným jednot
kám	0	0	45,786	0	45,786
Ostatné záväzky z obchodného styku	0	0	6,000	0	6,000
Ostatné krátkodobé záväzky, z toho:	0	0	808	0	808

Splatná daň z príjmu 0 0 0 0 0 Ostatné záväzky 0 0 808 0 808 Krátkodobé záväzky spolu 0 0 52,594 0 52,594

IV. Informácie o zmenách vlastného imania

Bežné účtovné obdobie:

	Stav k				Stav k
Položka vlastného imania	1.11.2023	Prírastky	Úbytky	Presuny	31.10.2024
Základné imanie	2,587,271	0	0	0	2,587,271
Emisné ážio	19,900,887	0	0	0	19,900,887
Ostatné kapitálové fondy	20,687	0	0	0	20,687
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond	517,554	0	0	0	517,554
Nerozdelený zisk minulých rokov	5,088,672	0	0	0	5,088,672
				-
Neuhradená strata minulých rokov	-1,384,347	0	0	2,920,432	-4,304,779
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	-2,920,432	-193,462	0	2,920,432	-193,462
Vlastné imanie spolu	23,810,292	-193,462	0	0	23,616,830

Predchádzajúce účtovné obdobie:

	Stav k				Stav k
Položka vlastného imania	1.11.2022	Prírastky	Úbytky	Presuny	31.10.2023
Základné imanie	2,587,271	0	0	0	2,587,271
Emisné ážio	19,900,887	0	0	0	19,900,887
Ostatné kapitálové fondy	20,687	0	0	0	20,687
Zákonný rezervný fond a nedeliteľný fond	100	0	0	517,454	517,554
Nerozdelený zisk minulých rokov	0	0	0	5,088,672	5,088,672
Neuhradená strata minulých rokov	-1,384,347	0	0	0	-1,384,347
Výsledok hospodárenia bežného účtovného obdobia	5,606,126	-2,920,432	0	-5,606,126	-2,920,432
Vlastné imanie spolu	26,730,724	-2,920,432	0	0	23,810,292

		Predchádzajúce ob
Názov položky	Bežné obdobie	dobie
Výsledok hospodárenia pred zdanením	-191,542	-2,920,432
nepeňažné operácie:
Odpis pohľadávky	0	1,782,616
Zmena stavu opravnej položky k dlhodobému majetku	477,595	0
Zmena stavu opravnej položky k pohľadávkam	-525,760	525,760
Zmena stavu rezerv	-1,000	4,000
Úrokové náklady (netto)	-195,534	-518,701
Strata / (zisk) z predaja dlhodobého majetku	0	182,940
Kurzové rozdiely netto	130,232	448,629
Zisk z prevádzky pred zmenou pracovného kapitálu	-306,009	-495,188


Zmena pracovného kapitálu:
Úbytok (prírastok) pohľadávok z obchodného styku a časového rozlíšenia	7,429	20,668
(Úbytok) prírastok záväzkov a časového rozlíšenia	205,130	3,462
Iné	0	0
Prevádzkové peňažné toky	-93,450	-471,058

Názov položky	Bežné obdobie	Predchádzajúce ob dobie

Peňažné toky z prevádzkovej činnosti
Prevádzkové peňažné toky	-93,450	-471,058
Zaplatené úroky	0	0
Zaplatená daň z príjmov	0	-955,728
Čisté peňažné toky z prevádzkovej činnosti	-93,450	-1,426,786


Peňažné toky z investičnej činnosti
Príjmy z predaja dlhodobého majetku	0	150,000
Poskytnuté dlhodobé pôžičky	0	179,779
Prijaté dividendy	0	0
Čisté peňažné toky z investičnej činnosti	0	329,779

Peňažné toky z finančnej činnosti
Príjmy zo zvýšenia základného imania a ostatných kapitálových fondov	0	0
Príjmy / splátky úverov a pôžičiek	0	0
Splátky dlhodobých záväzkov	0	0
Čisté peňažné toky z finančnej činnosti	0	0

Kurzové rozdiely k peňažným prostriedkom a ekvivalentom	0	0
Prírastky (úbytky) peňažných prostriedkov a peňažných ekvivalentov	-93,450	-1,097,007
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na začiatku roka	99,874	1,196,881
Peňažné prostriedky a peňažné ekvivalenty na konci roka	6,424	99,874

VI. UDALOSTI, KTORÉ NASTALI PO DNI, KU KTORÉMU SA ZOSTAVUJE ÚČTOVNÁ ZÁVIERKA

Dňa 15.12.2024 došlo k priatiu prioritných akcií Spoločnosti na obchodovanie na Burze cenných papierov v Bratislave.

Dňa 18.12.2025 došlo k postúpeniu pohľadávok voči spoločnosti Inobat Auto j.s.a. v celkoej hodnote EUR 1.7m na jej materskú spoločnosť Inobat AS a následne k investícii do vlastného imania spoločnosti Inobat AS v hodnote postúpených pohľadávok.

AI Terminal

Avanea Investment Holding a.s.

14847_egm_2025-10-02_3b4cd442-6c1e-4ad9-912a-845e244ad93a.pdf