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DEA Capital
Earnings Release • Sep 30, 2025
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Earnings Release
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| Informazione Regolamentata n. 20325-14-2025 |
Data/Ora Inizio Diffusione 30 Settembre 2025 19:27:00 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | DIADEMA CAPITAL | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 210513 | |
| Utenza - referente | : | FFFN01 - MATTEO PETTI | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 30 Settembre 2025 19:27:00 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 30 Settembre 2025 19:27:00 | |
| Oggetto | : | IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI DIADEMA CAPITAL HA APPROVATO LA RELAZIONE FINANZIARIA SEMESTRALE CONSOLIDATA DEL GRUPPO AL 30 GIUGNO 2025 |
Testo del comunicato
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI DIADEMA CAPITAL HA APPROVATO LA RELAZIONE FINANZIARIA SEMESTRALE CONSOLIDATA DEL GRUPPO AL 30 GIUGNO 2025 SINTESI DEI PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2025 - Ricavi delle vendite: € 1.190.966 - Valore della produzione: € 1.428.278 - EBITDA : € 9.437 - Risultato Netto: € -90.096 - Posizione Finanziaria Netta / (Cassa): - € 212.986 (- € 941.515 al 31 dicembre 2024) ESERCIZIO DA PARTE DI PFP S.R.L. DELL'OPZIONE PER LA CESSIONE DI UNA PARTECIPAZIONE COMPLESSIVAMENTE PARI AL 20% DEL CAPITALE SOCIALE DI D.&P. S.R.L. TRAMITE CONFERIMENTO IN NATURA IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ESERCITA PARZIALMENTE LA DELEGA AD AUMENTARE IL CAPITALE SOCIALE A FRONTE DEL SUDDETTO CONFERIMENTO IN NATURA COMUNICAZIONE DI VARIAZIONE DEL CAPITALE SOCIALE
NOT FOR PUBLICATION, DISTRIBUTION OR RELEASE, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN WHOLE OR IN PART, IN OR INTO THE UNITED STATES OF AMERICA, CANADA, JAPAN, AUSTRALIA, SOUTH AFRICA OR ANY COUNTRY WHERE IT IS UNLAWFUL TO DO SO.
COMUNICATO STAMPA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE DI DIADEMA CAPITAL HA APPROVATOLA RELAZIONE FINANZIARIASEMESTRALE CONSOLIDATA DEL GRUPPOAL 30 GIUGNO 2025
SINTESI DEI PRINCIPALI RISULTATI CONSOLIDATI AL 30 GIUGNO 2025
- ï Ricavi delle vendite: € 1.190.966
- ï Valore della produzione: € 1.428.278
- ï EBITDA1 : € 9.437
- ï Risultato Netto: € -90.096
- ï Posizione Finanziaria Netta / (Cassa): € 212.986 (- € 941.515 al 31 dicembre 2024)
ESERCIZIO DA PARTE DI PFP S.R.L. DELL'OPZIONE PER LA CESSIONEDI UNA PARTECIPAZIONE COMPLESSIVAMENTE PARI AL 20% DEL CAPITALE SOCIALE DI D.&P. S.R.L. TRAMITE CONFERIMENTO IN NATURA
IL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE ESERCITA PARZIALMENTE LA DELEGA AD AUMENTARE IL CAPITALE SOCIALE A FRONTE DEL SUDDETTO CONFERIMENTO IN NATURA
COMUNICAZIONE DI VARIAZIONE DEL CAPITALE SOCIALE
Milano, 30 settembre 2025 – Diadema Capital S.p.A. SB ("Diadema" o la "Società" o la "Capogruppo" e, congiuntamente alla controllata D.&P. S.r.l., il "Gruppo"), società di consulenza industriale e strategica specializzata nell'intera filiera del comparto agroalimentare e nei settori collegati dell'agroindustria e delle energie rinnovabili, quotata su Euronext
Diadema Capital S.p.A. Società Benefit
Sede Legale: Via Alessandro Manzoni, 5 - 20121 Milano Sede Operativa: Piazza Barberini, 12 - 00187 Roma Iscrizione al Registro delle Imprese di Milano Monza Brianza Lodi | Codice Fiscale n. 14011661007 | R.E.A. MI-2575608
1 L'EBITDA (Earning Before Interests Taxes Deprecia8ons and Amor8za8ons – Margine Opera8vo Lordo) rappresenta un indicatore alterna8vo di performance non definito dai principi contabili italiani ma u8lizzato dal management della Società per monitorare e valutare l'andamento opera8vo della stessa, in quanto non influenzato dalla vola8lità dovuta agli effeK dei diversi criteri di determinazione degli imponibili fiscali, dall'ammontare e caraLeris8che del capitale impiegato nonché dalle rela8ve poli8che di ammortamento. Tale indicatore è definito per il Gruppo come l'u8le del periodo al lordo delle imposte sul reddito corren8 differite e an8cipate; degli altri proven8 finanziari; degli interessi ed altri oneri finanziari e degli ammortamen8 delle immobilizzazioni materiali ed immateriali.
Growth Milan, sistema multilaterale di negoziazione organizzato e gestito da Borsa Italiana S.p.A., rende noto che il Consiglio di Amministrazione della Società, riunitosi in data odierna, ha esaminato ed approvato la relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025, redatta in conformità ai principi contabili OIC e sottoposta volontariamente a revisione contabile limitata.
Si segnala che, la relazione finanziaria semestrale consolidata chiusa al 30 giugno 2025 rappresenta il primo semestre di redazione della situazione economico patrimoniale infrannuale consolidata del Gruppo. In applicazione dell'art. 2423-ter, comma 5, del Codice civile e dei paragrafi 11 e 149 dell'OIC 17, non sono pertanto esposti i dati comparativi consolidati nei prospetti di conto economico e di rendiconto finanziario relativi al primo semestre dell'esercizio precedente, in quanto non disponibili e non omogenei.
Luca Perconti, Amministratore Delegato della Società, ha dichiarato: "il primo semestre ci ha visti impegnati nell'integrazione con D&P e nella razionalizzazione delle strutture; con l'operazione odierna, la controllata diventerà al 100% di Diadema. Sul fronte operativo, continuiamo a lavorare intensamente sulla crescita di tutte le linee di business, con particolare attenzione all'accelerazione dei processi, al fine di aumentare l'efficienza e rispondere più rapidamente alle esigenze del mercato".
PRINCIPALI DATI ECONOMICO-FINANZIARI CONCOLIDATI AL 30 GIUGNO 2025
I ricavi delle vendite del primo semestre 2025 ammontano a € 1.190.966 e sono così ripartiti tra le linee di business del Gruppo:
- ï Investment Advisory: i ricavi di tale linea di business, pari a € 511.744, rappresentano il 43,0% dei ricavi delle vendite consolidati del primo semestre 2025;
- ï Business Advisory: i ricavi di tale linea di business, pari a € 481.000, rappresentano il 40,4% dei ricavi delle vendite consolidati del primo semestre 2025;
- ï Corporate Finance Advisory: i ricavi di tale linea di business, pari a € 198.222, rappresentano il 16,6% dei ricavi delle vendite consolidati del primo semestre 2025.
Il valore della produzione del primo semestre 2025 è pari ad € 1.428.278 ed è composto, oltre che dai ricavi delle vendite sopra richiamati, dagli altri ricavi e proventi, pari ad € 237.312, relativi ai canoni percepiti dalla Capogruppo per la sub locazione parziale, comprensiva dei servizi di gestione, della sede di Milano ed ai canoni percepiti dalla controllata D.&P. S.r.l. ("D&P") per la sub locazione parziale della sua sede operativa di Roma.
Sul fronte dei costi, si rileva quanto di seguito specificato in relazione alle principali voci di spesa:
ï costi per servizi: ammontano a € 842.530 e rappresentano il 59,0% del valore della produzione consolidato del primo semestre 2025. Sono costituiti principalmente: (i) dai costi relativi ai compensi dei membri Consiglio di Amministrazione; (ii) dai costi per consulenze amministrative; e (iii) dai costi per le consulenze tecniche funzionali all'erogazione dei servizi in favore dei clienti;
- ï costi per godimento beni di terzi: ammontano a € 356.770 e rappresentano il 25,0% del valore della produzione consolidato del primo semestre 2025. Sono costituiti principalmente: (i) dai canoni passivi relativi agli immobili condotti in locazione; (ii) dai canoni per licenze software;
- ï costi per il personale: ammontano a € 201.430 e rappresentano il 14,1% del valore della produzione consolidato del primo semestre 2025. Si riferiscono al costo sostenuto nel periodo dalle società del Gruppo per il personale dipendente, composto da n. 11 unità al 30 giugno 2025 (n. 7 la Capogruppo e n. 4 D&P).
Di conseguenza, l'EBITDA realizzato nel primo semestre 2025 ammonta a € 9.437.
Il risultato netto del primo semestre 2025 è negativo e pari a € 90.096 e rappresenta il 6,3% del valore della produzione consolidato, di cui un utile di pertinenza di terzi pari a € 55.733 ed una perdita di pertinenza del Gruppo di € 145.829.
L'attivo Immobilizzato del primo semestre 2025 è pari a € 1.886.526 e registra un incremento di € 443.437 (+30,7%) rispetto al 31 dicembre 2024 principalmente imputabile:
- ï all'incremento delle immobilizzazioni immateriali consolidate di € 418.722 (+46,9%), determinato in massima parte dalla variazione dell'avviamento da consolidamento conseguente all'incremento della partecipazione detenuta nella controllata D&P, al netto degli ammortamenti di competenza di periodo, pari a € 75.638; e
- ï all'incremento delle immobilizzazioni materiali consolidate di € 24.710 (+14,8%), determinato: (i) dalla variazione in aumento degli altri beni materiali relativa principalmente all'acquisto di arredi e macchine elettroniche per uffici, al netto degli ammortamenti di competenza di periodo, pari a € 17.129; mentre
- ï le immobilizzazioni finanziarie consolidate, pari a € 382.279 (10,9% del totale attivo), sono rimaste sostanzialmente invariate.
Il capitale circolante netto al 30 giugno 2025 è pari a € 486.419 e registra un incremento di € 182.088 rispetto al 31 dicembre 2024, principalmente imputabile:
- ï all'incremento dei crediti a breve termine di € 390.493 (+47,0%), determinato: (i) dall'aumento dei crediti verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo, per € 199.804; (ii) dall'aumento dei crediti tributari, per € 191.844, imputabile principalmente al riconoscimento del credito di imposta relativo alla quotazione; (iii) dall'incremento dei crediti per imposte anticipate per la quota imputabile alla perdita fiscale al 30 giugno 2025 sulla Capogruppo, parzialmente compensato dalla riduzione degli altri crediti; e
- ï alla contrazione (-26,5%) dei ratei e risconti attivi, per Euro 12.524.
Il patrimonio netto, pari a € 2.544.245 al 30 giugno 2025, registra un decremento di € 114.698 (-4,3%) rispetto ai € 2.658.943 al 31 dicembre 2024, da imputare al risultato di periodo.
La posizione finanziaria netta risulta negativa per € 212.986, registrando una variazione di € 728.529 rispetto ai negativi € 941.515 del 31 dicembre 2024, principalmente per effetto
dell'esborso sostenuto per l'acquisto della partecipazione nella controllata D&P, pari a € 500.000, oltre delle spese di Gruppo di periodo.
PRINCIPALI FATTI DI RILIEVO SUCCESSIVI ALLA CHIUSURA DEL PERIODO
- ï in data 24 settembre 2025, nei termini e con le modalità previsti dal contratto sottoscritto in data 4 novembre 2024 avente ad oggetto l'acquisto, da perfezionarsi in più tranches, della totalità del capitale di D&P, PFP S.r.l., titolare di una partecipazione rappresentativa del 20% del capitale di D&P, ha trasmesso alla Società la comunicazione di esercizio dell'opzione di cessione della loro quota. La cessione sarà perfezionata mediante un conferimento da eseguirsi nell'ambito di un deliberando aumento di capitale della Capogruppo, da sottoscriversi entro il 31 ottobre 2025.
- ï In data 29 settembre 2025, a seguito dell'iscrizione delle attestazioni rese ai sensi e per gli effetti dell'Articolo 2343-quater, Codice Civile, si è perfezionato l'aumento di capitale deliberato dalla Società in data 13 giugno 2025, e, di conseguenza, il capitale sociale risulta variato e pari a Euro 64.097,75, suddiviso in n. 6.409.775 azioni senza indicazione del valore nominale.
EVOLUZIONE PREVEDIBILE DELLA GESTIONE
Il Gruppo mira a perseguire un percorso di crescita organica del proprio business, anche per effetto delle attività condotte durante il primo semestre 2025, e tuttora in corso, volte, da un lato, al lancio di nuovi progetti di investimento da parte dei clienti della linea di business di Investment Advisory e, dall'altro, a promuovere i propri servizi afferenti alle due linee di business di più recente introduzione, ovvero quelle di Business Advisory e di Corporate Finance Advisory. Il Gruppo conta di cogliere le opportunità offerte dall'integrazione con D&P in termini di opportunità di cross-selling e sinergie operative.
La Società, facendo seguito ai comunicati stampa del 4 novembre e del 13 novembre 2024 e del 13 giugno 2025, rende noto che, in data 24 settembre 2025, PFP S.r.l. ("PFP"), titolare di una partecipazione rappresentativa del 20% del capitale di D&P (la "Quota PFP"), ha esercitato l'opzione di vendita alla stessa attribuita dal contratto sottoscritto in data 4 novembre 2024 (il "Contratto") avente ad oggetto la totalità della Quota D&P, da eseguirsi mediante il conferimento della stessa a fronte della sottoscrizione di azioni Diadema di nuova emissione.
In conseguenza dell'esercizio dell'opzione, si è, dunque, proceduto con l'acquisto della Quota PFP attraverso il conferimento in Diadema da parte di PFP di una partecipazione pari al 20% del capitale sociale di D&P (il "Conferimento")
In data odierna, il Consiglio di Amministrazione della Società ha, quindi, esercitato parzialmente la delega ad aumentare il capitale sociale, conferitagli dalla Assemblea degli Azionisti della Società in data 10 luglio 2024 (la "Delega"), a servizio del Conferimento e,
per l'effetto, ha deliberato di aumentare il capitale sociale della Società in via inscindibile per Euro 800.000,00, incluso sovrapprezzo, con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'art. 2441, comma 4, cod. civ., mediante emissione di numero 203.045 azioni ordinarie, prive di valore nominale, ad un prezzo di emissione pari a Euro 3,94 comprensivo di sovrapprezzo (l'"Aumento di Capitale").
Ad esito del Conferimento la Capogruppo diverrà titolare dell'intero capitale sociale di D&P. A tal riguardo si ricorda che, in conformità con quanto previsto dalla normativa vigente, l'Aumento di Capitale non potrà avere efficacia prima dell'iscrizione in Camera di Commercio dell'attestazione del Consiglio di Amministrazione ai sensi dell'art. 2343 quater, comma 3, lettera d) del Codice Civile, relativa all'assenza di fatti eccezionali o rilevanti tali da incidere sulla valutazione della partecipazione oggetto di conferimento effettuata dall'esperto indipendente a tal fine incaricato.
La relazione illustrativa di cui all'art. 2441, comma 6, del Codice Civile predisposta dal Consiglio di Amministrazione ai fini dell'Aumento di Capitale, nonché il parere di congruità del Collegio Sindacale di cui all'art. 2441, comma 6, del Codice Civile e la valutazione predisposta dal Dott. Lorenzo Taglione (esperto incaricato ai sensi dell'art.2343-ter del Codice Civile) sono a disposizione sul sito internet dell'Emittente all'indirizzo www.diademacapital.it, Sezione "Investor Relations"/"Corporate Governance"/"Documenti", nonché sul sito internet di Borsa Italiana all'indirizzo www.borsaitaliana.it nella sezione Azioni/Documenti.
La Società, in ultimo, comunica la nuova composizione del capitale sociale risultante a seguito del perfezionamento dell'aumento di capitale, dell'importo di 2.200.000 comprensivo di sovraprezzo, deliberato dal Consiglio di Amministrazione in data 13 giugno 2025, esercitando parzialmente la Delega.
Si riporta di seguito la nuova composizione del capitale cociale (interamente sottoscritto e versato) a seguito dell'iscrizione delle attestazioni rese ai sensi e per gli effetti dell'Articolo 2343-quater, Codice Civile, in data 29 settembre 2025:
| CAPITALE SOCIALE ATTUALE | CAPITALE SOCIALE PRECEDENTE | VARIAZIONE | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| € | Numero di azioni | € | Numero di azioni | € | Numero di azioni | |
| Totale | 64.097,75 | 6.409.775 | 58.514,00 | 5.851.400 | 5.583,75 | 558.375 |
| di cui azioni ordinarie | 5.909.775 | 5.351.400 | 558.375 | |||
| di cui azioni a voto plurimo | 500.000 | 500.000 | - |
La Società, ai sensi dell'art. 26 del Regolamento Emittenti Euronext Growth Milan, comunica che, a seguito del perfezionamento del citato aumento di capitale deliberato in data 13 giugno 2025, , dalle ultime risultanze in suo possesso, così come esposto sul sito internet della Società, , http://www.diademacapital.it/, nella sezione "Investor
Relations/Informazioni per gli azionisti", il proprio azionariato risulta composto come segue:
| N. Azioni | N. Azioni a | % Azioni | % sul capitale | % sui diritti di | |
|---|---|---|---|---|---|
| Azionista | Ordinarie | Voto Plurimo | Ordinarie | sociale | voto |
| Tredici S.r.l. | 2.775.530 | 500.000 | 46,97% | 51,10% | 71,27% |
| Francesco Gianni | 844.809 | - | 14,30% | 13,18% | 7,74% |
| Aldebaran Investments S.r.l. | 558.375 | - | 9,45% | 8,71% | 5,12% |
| Spag S.r.l. | 380.164 | - | 6,43% | 5,93% | 3,48% |
| Lefin Holdings S.r.l. | 250.000 | - | 4,23% | 3,90% | 2,29% |
| Altri azionisti inferiori al 5% | 249.497 | - | 4,22% | 3,89% | 2,29% |
| Mercato | 851.400 | - | 14,41% | 13,28% | 7,80% |
| Totale: | 5.909.775 | 500.000 | 100% | 100% | 100% |
* * *
La relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2025 è stata oggetto di revisione contabile limitata da parte della società di revisione Deloitte & Touche S.p.A., che ha emesso la propria relazione in data 30 settembre 2025.
La relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2025 sarà messa a disposizione del pubblico nei termini e con le modalità previsti dai regolamenti vigenti, nonché sul sito internet dell'Emittente, http://www.diademacapital.it/, Sezione "Investor Relations"/"Dati Finanziari".
La relazione illustrativa di cui all'art. 2441, comma 6, del Codice Civile predisposta dal Consiglio di Amministrazione ai fini dell'Aumento di Capitale, nonché il parere di congruità del Collegio Sindacale di cui all'art. 2441, comma 6, del Codice Civile e la valutazione predisposta dal Dott. Lorenzo Taglione (esperto incaricato ai sensi dell'art.2343-ter del Codice Civile) sono a disposizione sul sito internet dell'Emittente all'indirizzo www.diademacapital.it, Sezione "Investor Relations"/"Corporate Governance"/"Documenti", nonché sul sito internet di Borsa Italiana all'indirizzo www.borsaitaliana.it nella sezione Azioni/Documenti.
Il presente comunicato stampa è consultabile online nella sezione Investor Relations/Comunicati Stampa del sito internet della Società https://www.financeforfood.it/. Per la diffusione delle informazioni regolamentate, la Società si avvale del circuito eMarket SDIR gestito da Teleborsa S.r.l.
* * *
ABOUT DIADEMA
Diadema è una società di consulenza industriale e strategica che fornisce servizi generali di advisory, in particolare con una specializzazione iniziale nell'intera filiera del comparto agroalimentare e dei settori ad esso collegati, nonché successivamente anche nel settore delle energie da fonti alternative e rinnovabili e nel venture capital.
Le attività della Società sono articolate su linee di business:
- (i) "Investment Advisory", che consiste nella prestazione di servizi di consulenza in favore di soggetti terzi quali asset manager, SGR, gestori di fondi e promotori privati ed istituzionali in relazione alla strutturazione di progetti di investimento implementati dai medesimi;
- (ii) "Business Advisory", relativa a servizi di consulenza rivolti a società operanti nei settori di riferimento (ossia, in primis, nel settore agroalimentare, energetico e del venture capital), finalizzati ad ottimizzare la pianificazione strategica e la gestione dei business dei clienti, sia in termini finanziari che industriali; e
- (iii) "Corporate Finance Advisory", relativa a servizi di consulenza specialistica nella progettazione ed esecuzione di operazioni di finanza straordinaria (acquisizioni, fusioni, IPO, partnership, ecc.).
Le tre linee di business della Società sono strutturate in modo da massimizzare le opportunità di cross-selling e di operare in modo sinergico tra loro. In tale contesto, l'Emittente si propone al mercato come un interlocutore indipendente in grado di offrire soluzioni personalizzate facendo leva sull'esperienza, le competenze e le capacità di networking del proprio top management.
CONTATTI
EURONEXT GROWTH ADVISOR
EnVent Italia SIM S.p.A. [email protected] +39 0222175979
INVESTOR RELATOR DIA
Valeria Rossi Soldatova – Investor Relations Manager [email protected] +39 3391773167
SPECIALIST MIT SIM S.p.A. [email protected] +39 02 30561276
Si allegano gli schemi di Stato Patrimoniale Consolidato, Conto Economico Consolidato e Rendiconto Finanziario Consolidato del Gruppo al 30 giugno 2025.
STATO PATRIMONIALE CONSOLIDATO
| 31/12/24 | 30/06/25 | |
|---|---|---|
| ATTIVO | ||
| B) Immobilizzazioni | ||
| I - Immobilizzazioni immateriali | 893.497 | 1.312.219 |
| II - Immobilizzazioni materiali | 167.318 | 192.028 |
| III - Immobilizzazioni finanziarie | 382.274 | 382.279 |
| Totale immobilizzazioni (B) | 1.443.089 | 1.886.526 |
| C) Attivo circolante | ||
| II - Crediti | ||
| esigibili entro l'esercizio | 824.394 | 1.130.536 |
| esigibili oltre l'esercizio | 2.000 | 2.000 |
| imposte anticipate | 5.999 | 90.350 |
| Totale crediti | 832.393 | 1.222.886 |
| IV - Disponibilità liquide | 1.087.077 | 352.568 |
| Totale attivo circolante (C) | 1.919.470 | 1.575.454 |
| D) Ratei e risconti | 47.204 | 34.680 |
| Totale Attivo | 3.409.763 | 3.496.660 |
| PASSIVO | ||
| A) Patrimonio netto | ||
| I - Capitale | 58.514 | 58.514 |
| II - Riserva da sovrapprezzo elle azioni | 2.034.846 | 2.034.846 |
| IV – Riserva legale | 2.368 | 8.457 |
| VI - Altre riserve | 75.529 | 92.025 |
| VIII - Utili (perdite) portati a nuovo | 136.556 | 252.235 |
| IX - Utile (perdita) dell'esercizio | 139.548 | -145.829 |
| Totale patrimonio netto | 2.447.361 | 2.300.247 |
| Patrimonio netto di terzi | ||
| Capitale e riserve di terzi | 191.305 | 188.264 |
| Utile (perdita) di terzi | 20.277 | 55.733 |
| Totale Patrimonio netto di terzi | 211.582 | 243.997 |
| Totale Patrimonio netto consolidato | 2.658.943 | 2.544.245 |
| C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato | 31.989 | 43.490 |
| D) Debiti | ||
| esigibili entro l'esercizio successivo | 545.016 | 573.300 |
| esigibili oltre l'esercizio successivo | 133.458 | 133.458 |
| E) Ratei e risconti | 40.357 | 202.167 |
| Totale Passivo | 3.409.763 | 3.496.660 |
CONTO ECONOMICO CONSOLIDATO
| 1° Semestre 2025 |
|
|---|---|
| A) Valore della produzione | |
| 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni | 1.190.966 |
| 5) altri ricavi e proventi | |
| contributi in conto esercizio | 22.934 |
| altri | 214.377 |
| Totale altri ricavi e proventi | 237.312 |
| Totale valore della produzione | 1.428.278 |
| B) Costi della produzione | |
| 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci | 10.258 |
| 7) per servizi | 842.530 |
| 8) per godimento di beni di terzi | 356.770 |
| 9) per il personale | |
| a) salari e stipendi | 154.400 |
| b) oneri sociali | 35.439 |
| c) trattamento di fine rapporto | 11.591 |
| Totale costi per il personale | 201.430 |
| 10) ammortamenti e svalutazioni | |
| a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali | 75.638 |
| b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali | 17.129 |
| Totale ammortamenti e svalutazioni | 92.767 |
| 14) oneri diversi di gestione | 7.854 |
| Totale costi della produzione | 1.511.609 |
| Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) | (83.331) |
| C) Proventi e oneri finanziari | |
| 17) interessi e altri oneri finanziari | |
| da altri | 1.265 |
| Totale interessi e altri oneri finanziari | 1.265 |
| Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16 - 17 + - 17-bis) | (1.265) |
| Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) | (84.596) |
| 20) imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate | |
| imposte correnti | 5.500 |
| Totale imposte sul reddito d'esercizio, correnti, differite e anticipate | 5.500 |
| 21) Utile (perdita) dell'esercizio | (90.096) |
| Risultato di pertinenza di terzi | 55.733 |
| Risultato di pertinenza di gruppo | (145.829) |
RENDICONTO FINANZIARIO CONSOLIDATO
| 1° Semestre 2025 |
|
|---|---|
| Rendiconto finanziario, metodo indiretto | |
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | |
| Utile (perdita) dell'esercizio | (90.096) |
| Imposte sul reddito | 5.500 |
| Interessi passivi/(attivi) | 1.265 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, | |
| dividendi e plus/minusvalenze da cessione | (83.331) |
| Accantonamenti ai fondi | 11.501 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 92.767 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita | |
| nel capitale circolante netto | 104.268 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 20.937 |
| Variazioni del capitale circolante netto | |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | (199.804) |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 1.387 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | 12.524 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti passivi | 161.810 |
| Altre variazioni del capitale circolante netto | (168.731) |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | (192.814) |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | (171.877) |
| Altre rettifiche | |
| Interessi incassati/(pagati) | (1.265) |
| (Imposte sul reddito pagate) | (19.182) |
| Totale altre rettifiche | (20.447) |
| Flusso finanziario della gestione reddituale (A) | (192.324) |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | |
| Immobilizzazioni materiali | |
| (Investimenti) | (41.840) |
| Immobilizzazioni immateriali | |
| (Investimenti) | (494.359) |
| Immobilizzazioni finanziarie | |
| (Investimenti) | (5) |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | (536.204) |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | |
| Mezzi di terzi | |
| Incremento (decremento) debiti a breve verso banche | |
| (Rimborso finanziamenti) | (5.981) |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | (5.981) |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | (734.509) |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | 1.087.077 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | 352.568 |
| Fine Comunicato n.20325-14-2025 | Numero di Pagine: 13 |
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