Drago Entertainment S.A.

Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 30, 2025

Bilans

al. Zwycięstwa 96/98 81-451 Gdynia

Numer	Opis	Stan na 1.08.2025	Stan na 31.12.2024
	Aktywa	48 480 869.25	57 338 264.58
A	+Aktywa trwałe	31 121 454.90	39 439 213.71
A.I	+Wartości niematerialne i prawne	5 602 432.29	2 880 104.80
A.I.1	+Koszty zakończonych prac rozwojowych	4 081 439.28	1 259 570.68
A.I.2	+Wartość firmy	1 511 730.89	1 605 377.93
A.I.3	+Inne wartości niematerialne i prawne	9 262.12	15 156.19
A.I.4	+Zaliczki na wartości niematerialne i prawne
A.II	+Rzeczowe aktywa trwałe	251 745.62	36 828.33
A.II.1	+Środki trwałe	251 745.62	36 828.33
A.II.1.A	+grunty (w tym prawo użytkowania wieczystego gruntu)
A.II.1.B	+budynki, lokale, prawa do lokali i obiekty inżynierii lądowej i wodnej
A.II.1.C	+urządzenia techniczne i maszyny	31 873.06	36 828.33
A.II.1.D	+środki transportu	219 872.56
A.II.1.E	+inne środki trwałe
A.II.2	+Środki trwałe w budowie
A.II.3	+Zaliczki na środki trwałe w budowie
A.III	+Należności długoterminowe
A.III.1	+Od jednostek powiązanych
A.III.2	+Od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale
A.III.3	+Od pozostałych jednostek
A.IV	+Inwestycje długoterminowe	10 787 476.28	23 259 876.30
A.IV.1	+Nieruchomości
A.IV.2	+Wartości niematerialne i prawne
A.IV.3	+Długoterminowe aktywa finansowe	10 787 476.28	23 259 876.30
A.IV.3.A	+w jednostkach powiązanych	100 000.00	100 000.00
A.IV.3.A.1	+- udziały lub akcje	100 000.00	100 000.00
A.IV.3.A.2	+- inne papiery wartościowe
A.IV.3.A.3	+- udzielone pożyczki
A.IV.3.A.4	+- inne długoterminowe aktywa finansowe
	+w pozostałych jednostkach, w których jednostka posiada
A.IV.3.B	zaangażowanie w kapitale	10 687 476.28	23 159 876.30
A.IV.3.B.1	+- udziały lub akcje	734 923.89	15 054 083.89
A.IV.3.B.2	+- inne papiery wartościowe
A.IV.3.B.3	+- udzielone pożyczki	9 952 552.39	8 105 792.41
A.IV.3.B.4	+- inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.3.C	+w pozostałych jednostkach
A.IV.3.C.1	+- udziały lub akcje
A.IV.3.C.2	+- inne papiery wartościowe
A.IV.3.C.3	+- udzielone pożyczki
A.IV.3.C.4	+- inne długoterminowe aktywa finansowe
A.IV.4	+Inne inwestycje długoterminowe
A.V	+Długoterminowe rozliczenia międzyokresowe	14 479 800.71	13 262 404.28
A.V.1	+Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	403 522.67	468 899.12
A.V.2	+Inne rozliczenia międzyokresowe	14 076 278.04	12 793 505.16
B	+Aktywa obrotowe	17 359 414.35	17 899 050.87
B.I	+Zapasy	3 973 853.05	4 092 639.13
B.I.1	+Materiały
B.I.2	+Półprodukty i produkty w toku	521 883.72	500 911.38
B.I.3	+Produkty gotowe	3 057 444.64	3 180 638.59
B.I.4	+Towary
B.I.5	+Zaliczki na dostawy i usługi	394 524.69	411 089.16
B.II	+Należności krótkoterminowe	6 192 715.67	3 480 730.02

Bilans

al. Zwycięstwa 96/98

81-451 Gdynia

Numer	Opis	Stan na 1.08.2025	Stan na 31.12.2024
B.II.1	+Należności od jednostek powiązanych		34 184.00
B.II.1.A	+z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:		34 184.00
B.II.1.A.1	+- do 12 miesięcy		34 184.00
B.II.1.A.2	+- powyżej 12 miesięcy
B.II.1.B	+inne
B.II.2	+Należności od pozostałych jednostek, w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	194 983.79	91 691.47
B.II.2.A	+z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	194 983.79	91 691.47
B.II.2.A.1	+- do 12 miesięcy	194 983.79	91 691.47
B.II.2.A.2	+- powyżej 12 miesięcy
B.II.2.B	+inne
B.II.3	+Należności od pozostałych jednostek	5 997 731.88	3 354 854.55
B.II.3.A	+z tytułu dostaw i usług, o okresie spłaty:	4 455 767.70	1 556 470.33
B.II.3.A.1	+- do 12 miesięcy
B.II.3.A.2	+- powyżej 12 miesięcy	4 455 767.70	1 556 470.33
	+z tytułu podatków, dotacji, ceł, ubezpieczeń społecznych i
B.II.3.B	zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	1 522 203.74	1 767 998.09
B.II.3.C	+inne	19 760.44	30 386.13
B.II.3.D	+dochodzone na drodze sądowej
B.III	+Inwestycje krótkoterminowe	3 174 013.09	3 018 180.63
B.III.1	+Krótkoterminowe aktywa finansowe	3 174 013.09	3 018 180.63
B.III.1.A	+w jednostkach powiązanych	2 406 598.01	2 184 797.38
B.III.1.A.1	+- udziały lub akcje
B.III.1.A.2	+- inne papiery wartościowe
B.III.1.A.3	+- udzielone pożyczki	2 406 598.01	2 184 797.38
B.III.1.A.4	+- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.B	+w pozostałych jednostkach	713 322.37	655 405.97
B.III.1.B.1	+- udziały lub akcje
B.III.1.B.2	+- inne papiery wartościowe
B.III.1.B.3	+- udzielone pożyczki	713 322.37	655 405.97
B.III.1.B.4	+- inne krótkoterminowe aktywa finansowe
B.III.1.C	+środki pieniężne i inne aktywa pieniężne	54 092.71	177 977.28
B.III.1.C.1	+- środki pieniężne w kasie i na rachunkach	54 092.71	177 977.28
B.III.1.C.2	+- inne środki pieniężne
B.III.1.C.3	+- inne aktywa pieniężne
B.III.2	+Inne inwestycje krótkoterminowe
B.IV	+Krótkoterminowe rozliczenia międzyokresowe	4 018 832.54	7 307 501.09
C	+Należne wpłaty na kapitał (fundusz) podstawowy
D	+Udziały (akcje) własne

Numer	Opis	Stan na 1.08.2025	Stan na 31.12.2024
	Pasywa	48 480 869.25	57 338 264.58
A	+Kapitał (fundusz) własny	39 558 890.26	47 846 243.76
A.I	+Kapitał (fundusz) podstawowy	10 880 000.00	10 880 000.00
A.II	+Kapitał (fundusz) zapasowy, w tym:	35 334 243.76	30 236 976.37
A.II.1	+- nadywżka wartości sprzedaży (wartości emisyjnej) nad wartością nominalną udziałów (akcji)	3 875 084.30	3 875 084.30
A.III	+Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny, w tym:
A.III.1	+- z tytułu aktualizacji wartości godziwej
A.IV	+Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe, w tym:
A.IV.1	+- tworzone zgodnie z umową (statutem) spółki
A.IV.2	+- na udziały (akcje) własne
A.V	+Zysk (strata) z lat ubiegłych	-11 598 379.00	-
A.VI	+Zysk (strata) netto	4 943 025.50	6 729 267.39

Bilans

al. Zwycięstwa 96/98 81-451 Gdynia

Numer	Opis	Stan na 1.08.2025	Stan na 31.12.2024
A.VII	+Odpisy z zysku netto w ciągu roku obrotowego (wielkość ujemna)
B	+Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania	8 921 978.99	9 492 020.82
B.I	+Rezerwy na zobowiązania	522 761.76	3 243 542.76
B.I.1	+Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego	216 514.25	2 937 295.25
B.I.2	+Rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne	306 247.51	306 247.51
B.I.2.A	+- długoterminowa
B.I.2.B	+- krótkoterminowa	306 247.51	306 247.51
B.I.3	+Pozostałe rezerwy
B.I.3.A	+- długoterminowe
B.I.3.B	+- krótkoterminowe
B.II	+Zobowiązania długoterminowe	204 281.50
B.II.1	+Wobec jednostek powiązanych
	+Wobec pozostałych jednostek, w których jednostka posiada
B.II.2	zaangażowanie w kapitale
B.II.3	+Wobec pozostałych jednostek	204 281.50
B.II.3.A	+kredyty i pożyczki
B.II.3.B	+z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.II.3.C	+inne zobowiązania finansowe	204 281.50	-
B.II.3.D	+zobowiązania wekslowe
B.II.3.E	+inne
B.III	+Zobowiązania krótkoterminowe	8 194 935.73	6 248 478.06
B.III.1	+Zobowiązania wobec jednostek powiązanych
B.III.1.A	+z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:
B.III.1.A.1	+- do 12 miesięcy
B.III.1.A.2	+- powyżej 12 miesięcy
B.III.1.B	+inne
	+Zobowiązania wobec pozostałych jednostek, w których jednostka
B.III.2	posiada zaangażowanie w kapitale	587 211.12	332 420.14
B.III.2.A	+z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	587 211.12	332 420.14
B.III.2.A.1	+- do 12 miesięcy	587 211.12	332 420.14
B.III.2.A.2	+- powyżej 12 miesięcy
B.III.2.B	+inne
B.III.3	+Zobowiązania wobec pozostałych jednostek	7 607 724.61	5 916 057.92
B.III.3.A	+kredyty i pożyczki	2 729 583.97	1 423 989.40
B.III.3.B	+z tytułu emisji dłużnych papierów wartościowych
B.III.3.C	+inne zobowiązania finansowe
	+z tytułu dostaw i usług, o okresie wymagalności:	7 022.00	14 011.16
B.III.3.D B.III.3.D.1	+- do 12 miesięcy	1 248 549.90	2 334 082.39
	+- powyżej 12 miesięcy	1 248 549.90	2 334 082.39
B.III.3.D.2	+zaliczki otrzymane na dostawy i usługi
B.III.3.E		1 163 028.63	1 156 735.00
B.III.3.F	+zobowiązania wekslowe
B.III.3.G	+z tytułu podatków, ceł, ubezpieczeń społecznych i zdrowotnych oraz innych tytułów publicznoprawnych	822 497.44	508 785.00
B.III.3.H	+z tytułu wynagrodzeń		473 944.29
B.III.3.I	+inne	1 637 042.67	4 510.68
B.III.4	+Fundusze specjalne
B.IV	+Rozliczenia międzyokresowe	-	-
B.IV.1	+Ujemna wartość firmy
B.IV.2	+Inne rozliczenia międzyokresowe
B.IV.2.A	+- długoterminowe
B.IV.2.B	+- krótkoterminowe

al. Zwycięstwa 96/98

81-451 Gdynia

Opis Numer Stan na 1.08.2025 Stan na 31.12.2024
----------------------------------------------------------

al. Zwycięstwa 96/98

Numer	Opis	Za okres 1.01.2025…01.08.2025	Za okres 01.01.202431.12.2024
A	Przychody netto ze sprzedaży i zrównane z nimi,w tym:	15 747 621.91	31 104 073.67
	- od jednostek powiązanych	-	-
A.I	+Przychody netto ze sprzedaży produktów	14 996 665.68	27 827 543.67
A.II	+Zmiana stanu produktów (zwiększenie - wartość dodatnia, zmnniejszenie - wartość ujemna)	750 956.23	3 276 530.00
A.III	+Koszt wytworzenia produktów na własne potrzeby jednostki	-	-
A.IV	Przychody netto ze sprzedaży towarów	-	-
B	Koszty działalności operacyjnej	10 318 674.04	23 623 480.60
B.I	+Amortyzacja	179 152.61	278 853.51
B.II	+Zużycie materiałów i energii	108 950.66	256 059.59
B.III	+Usługi obce	4 359 199.12	12 482 452.37
B.IV	+Podatki i opłaty, w tym:	58 647.14	28 082.70
	- podatek akcyzowy	-	-
B.V	+Wynagrodzenia	4 678 769.51	8 927 081.92
B.VI	+Ubezpieczenia społeczne i inne świadczenia, w tym:	746 676.14	1 210 287.27
	- emerytalne	-	505 767.62
B.VII	+Pozostałe koszty rodzajowe	187 278.86	440 663.24
B.VIII	+Wartość sprzedanych towarów i materiałów	-	-
C	Zysk (strata) ze sprzedaży (A-B)	5 428 947.87	7 480 593.07
D	Pozostałe przychody operacyjne	95 980.73	52 162.95
D.I	+Zysk z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	79 674.80	-
D.II	+Dotacje	-	-
D.III	+Aktualizacja wartości aktywów niefinansowych	-	-
D.IV	+Inne przychody operacyjne	16 305.93	52 162.95
E	Pozostałe koszty operacyjne	23 091.11	80 420.50
E.I	+Strata z tytułu rozchodu niefinansowych aktywów trwałych	-	-
E.II	+Aktualizacja wartości aktywów niefinansowanych	-	-
E.III	+Inne koszty operacyjne	23 091.11	80 420.50
F	Zysk (strata) z działalności operacyjnej (C+D-E)	5 501 837.49	7 452 335.52
G	Przychody finansowe	622 996.08	799 772.69
G.I	+Dywidendy i udziały w zyskach, w tym:	-	-
G.I.A	+od jednostek powiązanych, w tym: - w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	- -	- -
G.I.B	+od jednostek pozostałych, w tym:	-	-
	- w których jednostka posiada zaangażowanie w kapitale	-	-
G.II	+Odsetki, w tym:	591 201.54	787 351.17
	- od jednostek powiązanych	-	-
G.III	+Zysk z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	-	-
	- w jednostkach powiązanych	-	-
G.IV	+Aktualizacja wartości aktywów finansowych	-	-
G.V	+Inne	31 794.54	12 421.52
H	Koszty finansowe	134 526.62	158 237.19
H.I	+Odsetki, w tym:	107 463.50	84 193.43
	- dla jednostek powiązanych	-	-
H.II	+Strata z tytułu rozchodu aktywów finansowych, w tym:	-	-
	- w jednostach powiązanych	-	-
H.III	+Aktualizacja wartości aktywów finansowych	-	-
H.IV	+Inne	27 063.12	74 043.76
I	Zysk (strata) brutto (F+G-H)	5 990 306.95	8 093 871.02
J	Podatek dochodowy	1 047 281.45	1 364 603.63
K	Pozostałe obowiązkowe zmniejszenia zysku (zwiększenia straty)	-	-
L	Zysk (strata) netto (I-J-K)	4 943 025.50	6 729 267.39

Rachunek przepływów pieniężnych	Za okres 1.01.2025…01.08.2025	Za okres 01.01.202431.12.2024
A. Przepływy środków pieniężnych z działalności operacyjnej
I. Zysk (strata) netto	4 943 025.50	6 729 267.39
II. Korekty razem	-4 687 396.70	-2 699 212.62
1. Amortyzacja	179 152.61	278 853.51
2. Zyski (straty) z tytułu różnic kursowych	0.00	-10 260.74
3. Odsetki i udziały w zyskach (dywidendy)	-458 931.08	-709 763.89
4. Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej	-79 674.80	0.00
5. Zmiana stanu rezerw	-2 720 781.00	249 586.85
6. Zmiana stanu zapasów	118 786.08	-59 594.24
7. Zmiana stanu należności	-2 711 985.65	769 556.08
8. Zmiana stanu zobowiązań krótkoterminowych, z wyjątkiem pożyczek i kredytów	647 852.62	513 305.69
9. Zmiana stanu rozliczeń międzyokresowych	-1 321 152.55	-3 996 060.25
10. Inne korekty	1 659 337.07	265 164.37
III. Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej (I - II)	255 628.80	4 030 054.77
B. Przepływy środków pieniężnych z działalności inwestycyjnej
I. Wpływy	79 674.80	0.00
1. Zbycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	79 674.80
2. Zbycie inwestycji w nieruchomości oraz wartości niematerialne i
prawne 3. Z aktywów finansowych	0.00	0.00
a) w jednostkach powiązanych	0.00	0.00
b) w pozostałych jednostkach	0.00
- zbycie aktywów finansowych
- dywidendy i udziały w zyskach	0.00
- spłata udzielonych pożyczek długoterminowych	0.00
- odsetki	0.00
- inne wpływy z aktywów finansowych
4. Inne wpływy inwestycyjne
II. Wydatki	1 585 501.42	4 030 858.78
1. Nabycie wartości niematerialnych i prawnych oraz rzeczowych aktywów trwałych	50 225.95	109 129.19
2. Inwestycje w nieruchomości oraz wartości niematerialne i prawne
3. Na aktywa finansowe, w tym:	1 535 275.47	3 921 729.59
a) w jednostkach powiązanych	0.00	0.00
- nabycie aktywów finansowych	0.00	0.00
b) w pozostałych jednostkach	1 535 275.47	3 921 729.59
- nabycie aktywów finansowych
udzielone pożyczki któtkoterminowe	136 000.00
- udzielone pożyczki długoterminowe	1 399 275.47	3 921 729.59
4. Inne wydatki inwestycyjne
III. Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej (I - II)	-1 505 826.62	-4 030 858.78
C. Przepływy środków pieniężnych z działalności finansowej
I. Wpływy	1 430 594.57	1 423 989.40
1. Wpływy netto z wydania udziałów (emisji akcji) i innych
instrumentów kapitałowych oraz dopłat do kapitału 2. Kredyty i pożyczki	1 430 594.57	1 423 989.40
3. Emisja dłużnych papierów wartościowych
4. Inne wpływy finansowe
II. Wydatki	304 281.32	1 718 134.70
1. Nabycie udziałów (akcji) własnych
2. Dywidendy i inne wypłaty na rzecz właścicieli	0.00	1 632 000.00
3. Inne, niż wypłaty na rzecz właścicieli, wydatki z tytułu podziału zysku
4. Spłaty kredytów i pożyczek	125 000.00
5. Wykup dłużnych papierów wartościowych
6. Z tytułu innych zobowiązań finansowych
7. Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu finansowego	47 010.50	8 969.32
8. Odsetki	132 270.82	77 165.38
9. Inne wydatki finansowe
III. Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej (I - II)	1 126 313.25	-294 145.30
D. Przepływy pieniężne netto razem (A.III +/- B.III +/- C.III)	-123 884.57	-294 949.31
E. Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym:	-123 884.57	-294 949.31
- zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych

	Za okres 1.01.2025…01.08.2025	Za okres
Rachunek przepływów pieniężnych		01.01.202431.12.2024
F. Środki pieniężne na początek okresu	177 977.28	472 926.59
G. Środki pieniężne na koniec okresu (F +/- D), w tym:	54 092.71	177 977.28
- o ograniczonej możliwości dysponowania

	Za okres	Za okres
Zestawienie zmian w kapitale własnym Dane na:	1.01.2025…01.08.2025	01.01.202431.12.2024
I. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO)	47 846 243.76	42 748 976.37
- korekty błędów podstawowych	0.00	0.00
Ia. Kapitał (fundusz) własny na początek okresu (BO), po korektach	47 846 243.76	42 748 976.37
1. Kapitał (fundusz) podstawowy na początek okresu	10 880 000.00	10 880 000.00
1.1. Zmiany kapitału (funduszu) podstawowego	0.00	0.00
1.2. Kapitał (fundusz) podstawowy na koniec okresu	10 880 000.00	10 880 000.00
2. Kapitał (fundusz) zapasowy na początek okresu	30 236 976.37	26 077 960.46
2.1. Zmiany kapitału (funduszu) zapasowego	0.00	0.00
a) zwiększenie (z tytułu)	5 097 267.39	4 432 261.48
z podziału zysku lat ubiegłych	5 097 267.39	172 445.00
z podziału zysku	0.00	4 259 816.48
b) zmniejszenie (z tytułu)	0.00	273 245.57
pokrycia straty lat ubiegłych	0.00	273 245.57
2.2. Stan kapitału (funduszu) zapasowego na koniec okresu	35 334 243.76	30 236 976.37
3. Kapitał (fundusz) z aktualizacji wyceny na początek okresu	0.00	0.00
3.1. Zmiany kapitału ( funduszu ) z aktualizacji wyceny	0.00	0.00
3.2. Kapitał ( fundusz ) z aktualizacji wyceny na koniec okresu	0.00	0.00
4. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na początek okresu	0.00	0.00
4.1. Zmiany pozostałych kapitałów (funduszy) rezerwowych	0.00	0.00
4.2. Pozostałe kapitały (fundusze) rezerwowe na koniec okresu	0.00	0.00
5. Zysk (strata) z lat ubiegłych na początek okresu	6 729 267.39	5 791 015.91
5.1. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu	6 729 267.39	6 064 261.48
- korekty błędów podstawowych	0.00	0.00
5.2. Zysk z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	6 729 267.39	6 064 261.48
a) zwiększenie z tytułu wyksięgowania błędnie ujętych kosztów
b) zmniejszenie wypłata dywidendy	1 632 000.00	1 632 000.00
b) zmniejszenie z tytułu odpisu wyceny akcji	11 598 379.00	4 259 816.48
b) zmniejszenie z tytułu przeniesienia na kapitał zapasowy	5 097 267.39	172 445.00
5.3. Zysk z lat ubiegłych na koniec okresu	-11 598 379.00	0.00
5.4. Strata z lat ubiegłych na początek okresu	0.00	273 245.57
- korekty błędów podstawowych
5.5. Strata z lat ubiegłych na początek okresu, po korektach	0.00	273 245.57
a) zwiększenie (z tytułu)	0.00	0.00
b) zmniejszenie (z tytułu) pokrycia straty z kapitału zapasowego	0.00
b) zmniejszenie (z tytułu) przeniesienia na kapitał zapasowy		273 245.57
5.6. Strata z lat ubiegłych na koniec okresu	0.00	0.00
5.7. Zysk (strata) z lat ubiegłych na koniec okresu	-11 598 379.00	0.00
6. Wynik netto	4 943 025.50	6 729 267.39
a) zysk netto	4 943 025.50	6 729 267.39
b) strata netto	0.00	0.00
c) odpisy z zysku	0.00	0.00
II. Kapitał (fundusz) własny na koniec okresu (BZ)	39 558 890.26	47 846 243.76
III. Kapitał (fundusz) własny, po uwzględnieniu proponowanego podziału	39 558 890.26	47 846 243.76
zysku (pokrycia straty)

-