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Gentili Mosconi S.p.A.
Earnings Release • Sep 29, 2025
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| Informazione Regolamentata n. 20278-17-2025 |
Data/Ora Inizio Diffusione 29 Settembre 2025 17:45:30 |
Euronext Growth Milan | |
|---|---|---|---|
| Societa' | : | GENTILI MOSCONI | |
| Identificativo Informazione Regolamentata |
: | 210401 | |
| Utenza - referente | : | GENTILIMOSCONIN01 - Domanico Luca | |
| Tipologia | : | 1.2 | |
| Data/Ora Ricezione | : | 29 Settembre 2025 17:45:30 | |
| Data/Ora Inizio Diffusione | : | 29 Settembre 2025 17:45:30 | |
| Oggetto | : | GENTILI MOSCONI: APPROVATI I RISULTATI CONSOLIDATI DEL PRIMO SEMESTRE 2025 |
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| Testo del comunicato |
Vedi allegato
NOT INTENDED FOR DISTRIBUTION, COMMUNICATION OR PUBLICATION, IN WHOLE OR IN PART, DIRECTLY OR INDIRECTLY, IN THE UNITED STATES OF AMERICA, AUSTRALIA, CANADA OR JAPAN OR ANY OTHER JURISDICTION WHERE SUCH DISTRIBUTION, COMMUNICATION OR PUBLICATION IS NOT PERMITTED UNDER APPLICABLE LAWS IN THOSE COUNTRIES.
COMUNICATO STAMPA
GENTILI MOSCONI: APPROVATI I RISULTATI CONSOLIDATI DEL PRIMO SEMESTRE 2025
- Ricavi netti a €23,6 milioni (vs €22,7 milioni 1H24)
- Margine industriale al 51,4% (vs 52,5% 1H24)
- Adjusted EBITDA1 a €1,2 milioni (vs €2,7 milioni 1H24)
- Adjusted EBIT 2 a €0,1 milioni (vs €2,1 milioni 1H24)
- Utile netto in pareggio (vs € 1,8 milioni 1H24), al netto dell'impatto dei costi e oneri accessori legati alla IPO di competenza del periodo pari a €0,4 milioni (€0,4 milioni 1H24)
- Posizione finanziaria netta "cash positive" per €11,1 milioni (vs €12,9 milioni al 31/12/24)
- Segnali di ripresa da aprile, con ordini in aumento nel secondo trimestre e in apertura secondo semestre 2025
Casnate con Bernate (CO), 29 settembre 2025 – Si è riunito oggi il Consiglio di Amministrazione di Gentili Mosconi S.p.A ("GM") - gruppo quotato su Euronext Growth Milan di Borsa Italiana da febbraio 2023 e società Benefit, attivo nella creazione, produzione, stampa e personalizzazione di tessuti a servizio dei principali player internazionali del mondo del lusso – che ha approvato la Relazione finanziaria semestrale al 30 giugno 2025.
Francesco Gentili, Presidente e CEO di Gentili Mosconi, ha commentato: «Il primo semestre ha risentito di un avvio d'anno debole, in linea con l'andamento complesso del settore, ma a partire da aprile abbiamo registrato una progressiva ripresa degli ordinativi che ci consente di guardare al secondo semestre con fiducia. La neo-acquisita Manifatture Tessili Bianchi, dopo un fisiologico periodo iniziale di integrazione, sta consolidando i volumi e contribuirà in maniera crescente già nella seconda parte dell'anno. Bene anche le controllate industriali: Emme ha confermato i livelli del 2024, mentre Tintoria Comacina è cresciuta di oltre il 30% nel semestre grazie all'acquisizione di nuovi clienti e all'incremento delle lavorazioni per la Capogruppo e potrà accelerare ulteriormente grazie alle sinergie con le altre società del Gruppo. Questi progressi ci permettono di affrontare con rinnovata fiducia il percorso di crescita e di consolidamento avviato dal Gruppo».
Sintesi dei risultati del Gruppo al 30 giugno 2025
1 L'Adjusted EBITDA rappresenta un'unità di misura utile per la valutazione delle performance operative del Gruppo. Esso è calcolato come l'utile di periodo al lordo delle imposte sul reddito, correnti, differite e anticipate; degli utili e perdite su cambi; degli interessi ed altri oneri finanziari; dei proventi da partecipazione; degli altri proventi finanziari; delle svalutazioni dei crediti, delle rimanenze e delle disponibilità liquide compresi nell'attivo circolante, degli ammortamenti delle immobilizzazioni materiali ed immateriali e dei costi e oneri accessori alla quotazione
2 L'Adjusted EBIT rappresenta un'unità di misura utile per la valutazione delle performance operative del Gruppo. Esso è calcolato come l'utile di periodo al lordo delle imposte sul reddito, correnti, differite e anticipate; degli utili e perdite su cambi; degli interessi ed altri oneri finanziari, dei proventi da partecipazione, degli altri proventi finanziari e dei costi e oneri accessori alla quotazione.
I Ricavi del primo semestre 2025 sono stati pari a €23,6 milioni, in aumento del 4% rispetto a €22,7 milioni dello stesso periodo del precedente esercizio. L'andamento rispecchia la buona performance delle controllate industriali e riflette il consolidamento di Manifatture Tessili Bianchi 1981.
Il Margine Industriale nei primi sei mesi del 2025 si attesta a €12,1 milioni, in crescita rispetto a €11,9 milioni nel primo semestre 2024. L'incidenza sui ricavi totali è in lieve flessione, a quota 51,4%, rispetto a 52,5% nel primo semestre 2024.
L'Adjusted EBITDA è pari a €1,2 milioni, rispetto a €2,7 milioni nel primo semestre del precedente esercizio. L'andamento è riferibile principalmente al consolidamento della perdita generata nel periodo dalle recenti acquisizioni per la quali è ancora in corso la necessaria fase di assestamento, oltre che all'effetto della contrazione dei ricavi della capogruppo. L'Adjusted EBITDA Margin è pari a 5,1% dei ricavi rispetto all'11,9% nel primo semestre del 2024.
Gli ammortamenti e le svalutazioni del periodo ammontano a €1,1 milioni con un incremento di €0,6 milioni rispetto al primo semestre dell'esercizio precedente, per effetto degli investimenti realizzati.
L'Adjusted EBIT è pari a €0,1 milioni, rispetto a €2,1 milioni del primo semestre 2024. L' Adjusted EBIT Margin è pari allo 0,3% dei Ricavi rispetto al 9,4% dei primi sei mesi del 2024.
Per effetto di quanto sopra esposto, l'Utile netto si attesta in pareggio, rispetto a €1,8 milioni nel primo semestre del 2024, al netto dell'impatto dei costi e oneri accessori legati alla IPO e pari a €0,4 milioni (€0,4 milioni nel primo semestre del 2024).
La Cash Generation della gestione caratteristica risulta negativa per €1,3 milioni, rispetto a positivi €0,6 milioni nei primi sei mesi del 2024. L'andamento è principalmente attribuibile a una marginalità ancora sotto pressione e da un moderato incremento delle scorte di magazzino, mirato ad rispondere più velocemente alle richieste dei clienti in un contesto di bassa visibilità sugli ordini e sulla domanda finale.
La posizione finanziaria netta al 30 giugno 2025 è "cash positive" per €11,1 milioni, rispetto a €12,9 milioni al 31 dicembre 2024 per effetto della diminuzione della generazione di cassa della gestione caratteristica nel periodo.
***
Fatti di rilievo avvenuti nel corso del primo semestre 2025
- Il 2 aprile 2025 Gentili Mosconi ha perfezionato l'acquisizione del 100% del capitale sociale di Manifatture Tessili Bianchi 1981 S.r.l. dai soci Manifatture Tessili Bianchi & C. S.r.l. e D-Tex S.r.l. per un corrispettivo di € 4 milioni. Manifatture Tessili Bianchi, fondata nel 1981 e con sede nel distretto comasco, è leader nella creazione e produzione di tessuti uniti di alta qualità per la moda femminile a servizio dei principali player del mondo del lusso. Manifatture Tessili Bianchi gestisce e coordina tutte le fasi del processo produttivo, dall'orditura alla finitura, garantendo standard elevati e un'autentica produzione Made in Italy, anche per il tramite della controllata D-Tex che gestisce parte delle lavorazioni di tessitura e della fornitura di tessuti. L'offerta comprende tessuti pregiati destinati ai principali brand del lusso, frutto di una ricerca che unisce
innovazione, tradizione e sostenibilità, con l'impiego di fibre ecologiche come Naia™ ed ECOVERO™.
- Il 23 aprile 2025 l'Assemblea degli Azionisti nella parte ordinaria ha deliberato l'incremento del numero dei componenti del Consiglio di Amministrazione da cinque a sei e la nomina di Luca Bianchi, quale nuovo amministratore fino all'approvazione del bilancio al 31 dicembre 2025; in sede straordinaria, l'Assemblea ha approvato un aumento di capitale sociale, con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'art. 2441, comma 5, del Codice Civile, per un importo complessivo di €4 milioni, mediante emissione di n. 1.000.000 nuove azioni ordinarie da liberarsi mediante conferimenti in denaro, riservato a Manifatture Tessili Bianchi & Co. S.r.l. È stata conseguentemente approvata la modifica dell'articolo 6 dello Statuto sociale. Sono state inoltre approvate modifiche agli articoli 16, 18, 21 e 34 dello Statuto sociale, finalizzate all'adeguamento alle più recenti disposizioni normative in materia di governo societario e partecipazione alle assemblee. Le modifiche non comportano il riconoscimento del diritto di recesso ai sensi dell'art. 2437 c.c..
- Il 28 aprile 2025 è stato sottoscritto da parte di Manifatture Tessili Bianchi & Co. S.r.l. l'aumento di capitale a pagamento e con esclusione del diritto di opzione ai sensi dell'art. 2441, comma 5, del Codice Civile, per un importo complessivo di €4 milioni, riservato in sottoscrizione alla stessa e deliberato dall'assemblea straordinaria della Società in data 23 aprile 2025, liberando integralmente tutte le n. 1.000.000 nuove azioni ordinarie al prezzo di €4,00 (comprensivo di sovrapprezzo) mediante l'utilizzo in compensazione, per pari importo, del credito di Manifatture Tessili Bianchi nei confronti di Gentili Mosconi derivante dall'atto di cessione quote di Manifatture Tessili Bianchi 1981 S.r.l.. Le azioni di nuova emissione sono soggette a vincolo di lock-up fino al terzo anniversario della sottoscrizione.
Fatti di rilievo intervenuti dopo il 30 giugno 2025
Non si segnalano fatti di rilievo intervenuti dopo il 30 giugno 2025.
Evoluzione prevedibile della gestione
Nel primo semestre 2025 il comparto moda/lusso ha continuato a risentire di un contesto macroeconomico complesso, con inflazione, incertezze e una domanda più selettiva, pur a fronte della tenuta del Made in Italy nell'alta gamma. In questo scenario, sostenibilità, innovazione e consolidamento rappresentano i tre capisaldi sui quali Gentili Mosconi ha sviluppato negli ultimi anni e sta sviluppando la propria strategia per il futuro.
Grazie a tali direttrici strategiche, i segnali di inversione della tendenza sulla raccolta ordini della Capogruppo, manifestatisi timidamente dallo scorso aprile, si sono progressivamente rafforzati, dando maggiore visibilità sulla riaccelerazione del business.
Pubblicazione della Relazione Finanziaria Semestrale e della Relazione della Società di Revisione
La relazione finanziaria semestrale consolidata al 30 giugno 2025 e la relazione della Società di Revisione emessa da Deloitte sono a disposizione del pubblico, nei termini di legge, presso la sede sociale, sita in via Tevere 7/9, 22070 Casnate con Bernate (CO); Borsa Italiana SpA e sul sito istituzionale www.gentilimosconi.it, nella sezione Investor e sul meccanismo di stoccaggio autorizzato https:///.
***
Gentili Mosconi gruppo quotato sul mercato Euronext Growth Milan di Borsa Italiana e Società Benefit, è uno dei principali player nel mercato della moda di lusso offrendo servizi di design, trasformazione, stampa e personalizzazione di tessuti a servizio della maggior parte dei player internazionali del lusso. In particolare, il Gruppo si pone come partner strategico per le realtà più iconiche e rappresentative del mondo del lusso e dell'Alta moda internazionale nel tradurre le idee e le necessità dei propri clienti in tessuti o prodotti finiti, con design e stampe personalizzate ed esclusive, coniugando capacità artigiane e tradizione con l'innovazione. Il Gruppo è inoltre attivo nel settore dell'arredo tessile attraverso la divisione Gentili Mosconi Home, linea nata nel 2005 su iniziativa di Patrizia Mosconi che realizza accessori tessili per la casa e il settore nautico di lusso. Grazie ai suoi 35 anni di esperienza e alle radici nel distretto tessile di Como, il Gruppo può contare su una profonda conoscenza delle tendenze del mercato e delle esigenze specifiche di ogni singolo brand per offrire un servizio altamente personalizzato e ad alto contenuto di creatività, avvalendosi anche di un vasto archivio comprendente migliaia di disegni, frutto di una capillare ricerca pluridecennale mossa dalla passione di Francesco Gentili.
ALLEGATI
- Bilancio Consolidato al 30 giugno 2025
- Rendiconto Finanziario Consolidato
CONTATTI
EMITTENTE Gentili Mosconi S.p.A. – Investor Relations Luca Domanico | [email protected] | T: +39 031 451436 | Via Tevere, 7/9 - 22070 Casnate con Bernate (CO)
EURONEXT GROWTH ADVISOR E SPECIALIST Equita SIM S.p.A. | Andrea Ferrari | [email protected] | T: +39 02 6204235| Via Turati, 9 - 20122 Milan
UFFICIO STAMPA GENTILI MOSCONI Close to Media – società fondata da Elisabetta Neuhoff Adriana Liguori | [email protected] | Tel. 3451778974 Cecilia Isella | [email protected] | Tel. 3480990515 Elisa Gioia | [email protected] | Tel. 3492332555
| Dati anagrafici | |||
|---|---|---|---|
| Sede in | VIA TEVERE 7/9, 22070 CASNATE CON BERNATE (CO) |
||
| Codice Fiscale | 01768380139 | ||
| Numero Rea | CO 214593 | ||
| P.I. | 01768380139 | ||
| Capitale Sociale Euro | 200.000 i.v. | ||
| Forma giuridica | SOCIETA' PER AZIONI | ||
| Settore di attività prevalente (ATECO) | 142900 | ||
| Società in liquidazione | no | ||
| Società con socio unico | no | ||
| Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento |
no | ||
| Appartenenza a un gruppo | no |
| al 30/06/2025 | al 31/12/2024 | |
|---|---|---|
| STATO PATRIMONIALE ATTIVO | ||
| B ) Immobilizzazioni, con separata indicazione di quelle | ||
| concesse in locazione finanziaria: | ||
| I ) Immobilizzazioni immateriali: | ||
| 1 ) Costi di impianto e ampliamento | 46.051 | - |
| 4 ) Concessioni, licenze, marchi e diritti simili | 157.993 | 91.130 |
| 5 ) Avviamento | 1.048.685 | - |
| 7 ) Altre | 3.066.660 | 3.574.005 |
| TOTALE Immobilizzazioni immateriali: | 4.319.389 | 3.665.135 |
| II ) Immobilizzazioni materiali: | ||
| 1 ) Terreni e fabbricati | 1.246.686 | 29.807 |
| 2 ) Impianti e macchinario | 6.894.217 | 7.036.546 |
| 3 ) Attrezzature industriali e commerciali | 142.173 | 157.925 |
| 4 ) Altri beni | 598.388 | 540.672 |
| 5 ) Immobilizzazioni materiali in corso e acconti | 346.501 | 23.374 |
| TOTALE Immobilizzazioni materiali: | 9.227.965 | 7.788.324 |
| III ) Immobilizzazioni finanziarie, con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successivo: 1 ) Partecipazioni in: |
||
| a ) imprese controllate | 30.000 | 30.000 |
| d-Bis) Partecipazioni in altre imprese | 1.479.471 | 1.479.471 |
| TOTALE Partecipazioni in: | 1.509.471 | 1.509.471 |
| 2 ) Crediti: | ||
| d-Bis) Cred. verso altri | ||
| - oltre l'esercizio | 407.407 | 457.924 |
| TOTALE d-Bis) Cred. verso altri | 407.407 | 457.924 |
| TOTALE Crediti: | 407.407 | 457.924 |
| TOTALE Immobilizzazioni finanziarie, con separata indicazione, per ciascuna voce dei crediti, degli importi esigibili entro l'esercizio successivo: |
1.916.878 | 1.967.395 |
| TOTALE Immobilizzazioni, con separata indicazione di quelle concesse in locazione finanziaria: |
15.464.232 | 13.420.854 |
| C ) Attivo circolante: | ||
| I ) Rimanenze: | ||
| 1 ) Materie prime, sussidiarie e di consumo | 3.827.864 | 1.039.654 |
| 2 ) Prodotti in corso di lavorazione e semilavorati | 5.007.331 | 5.067.259 |
| 4 ) Prodotti finiti e merci | 4.170.540 | 3.396.971 |
| TOTALE Rimanenze: | 13.005.735 | 9.503.884 |
| II ) Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo: 1 ) verso clienti |
||
| - entro l'esercizio | 12.063.761 | 8.944.378 |
| TOTALE verso clienti | 12.063.761 | 8.944.378 |
| 2 ) verso imprese controllate | ||
|---|---|---|
| 20.480 | - | -entro l'esercizio |
| 20.480 | - | TOTALE verso imprese controllate |
| 5 - Bis) Crediti tributari | ||
| 2.191.072 | 1.822.503 | -entro l'esercizio |
| 2.191.072 | 1.822.503 | TOTALE 5 - Bis) Crediti tributari |
| 5- Quater) Crediti verso altri | ||
| 175.414 | 246.876 | -entro l'esercizio |
| 175.414 | 246.876 | TOTALE 5- Quater) Crediti verso altri |
| 11.331.344 | 14.133.140 | TOTALE Crediti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo: III ) Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: |
| 3.000.000 | 7.000.000 | 6 ) altri titoli |
| 3.000.000 | 7.000.000 | TOTALE Attivita' finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni: IV ) Disponibilita' liquide: |
| 12.513.154 | 6.046.102 | 1 ) Depositi bancari e postali |
| 8.583 | 6.940 | 3 ) Denaro e valori in cassa |
| 12.521.737 | 6.053.042 | TOTALE Disponibilita' liquide: |
| 36.356.965 | 40.191.917 | TOTALE Attivo circolante: |
| 208.218 | 407.666 | D ) Ratei e risconti: |
| 49.986.037 | 56.063.815 | TOTALE ATTIVO |
STATO PATRIMONIALE PASSIVO
| A ) Patrimonio netto: | ||
|---|---|---|
| I ) Capitale | 200.000 | 190.000 |
| II ) Riserva da sovraprezzo delle azioni | 18.950.000 | 14.960.000 |
| IV ) Riserva legale | 38.000 | 38.000 |
| VI ) Altre riserve | -35.655 | 3.028.724 |
| VIII ) Utili (perdite) portati a nuovo | 17.915.032 | 17.078.634 |
| IX ) Utile (perdita) dell'esercizio | -398.004 | 793.622 |
| Patrimonio netto di terzi | ||
| Capitale e riserve di terzi | 106.525 | 180.570 |
| Perdita di terzi | -23.133 | -74.045 |
| TOTALE Patrimonio netto di terzi | 83.392 | 106.525 |
| TOTALE Patrimonio netto: | 36.752.765 | 36.195.505 |
| C ) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato D ) Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo: 4 ) Debiti verso banche |
2.680.995 | 2.628.055 |
| -entro l'esercizio | 1.123.185 | 1.323.935 |
| -oltre l'esercizio | 865.861 | 1.266.041 |
| TOTALE Debiti verso banche | 1.989.046 | 2.589.976 |
|---|---|---|
| 6 ) Acconti | ||
| -entro l'esercizio | 224.629 | 91.051 |
| TOTALE Acconti | 224.629 | 91.051 |
| 7 ) Debiti verso fornitori | ||
| -entro l'esercizio | 10.233.729 | 5.868.558 |
| -oltre l'esercizio | 800.000 | - |
| TOTALE Debiti verso fornitori | 11.033.729 | 5.868.558 |
| 12 ) Debiti tributari | ||
| -entro l'esercizio | 251.345 | 421.331 |
| TOTALE Debiti tributari | 251.345 | 421.331 |
| 13 ) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale | ||
| -entro l'esercizio | 628.709 | 516.664 |
| TOTALE Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale |
628.709 | 516.664 |
| 14 ) altri debiti | ||
| -entro l'esercizio | 1.954.043 | 1.016.495 |
| TOTALE altri debiti | 1.954.043 | 1.016.495 |
| TOTALE Debiti, con separata indicazione, per ciascuna voce, degli importi esigibili oltre l'esercizio successivo: |
16.081.501 | 10.504.075 |
| E ) Ratei e risconti: | 548.554 | 658.402 |
| TOTALE PASSIVO | 56.063.815 | 49.986.037 |
| al 30/06/2025 | al 30/06/2024 | |
| CONTO ECONOMICO A ) Valore della produzione: |
||
| 1 ) Ricavi delle vendite e delle prestazioni | 23.626.096 | |
| 2 ) Variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, | ||
| semilavorati e finiti | 22.718.874 | |
| 713.640 | 203.011 | |
| 5 ) altri ricavi e proventi, con separata indicazione dei contributi | 367.407 | 654.396 |
| in conto esercizio: TOTALE Valore della produzione: |
24.707.143 | 23.576.281 |
| B ) Costi della produzione: | ||
| 6 ) Per materie prime, di sussidiarie, di consumo e di merci | 11.314.553 | 7.718.317 |
| 7 ) Per servizi | 7.087.670 | 6.977.320 |
| 8 ) Per godimento di beni di terzi 9 ) per il personale: |
509.674 | 519.531 |
| a ) Salari e stipendi | ||
| b ) Oneri sociali | 5.028.368 | 3.963.381 |
| c ) Trattamento di fine rapporto | 1.577.089 353.525 |
1.227.361 279.756 |
| TOTALE per il personale: | 6.958.982 | 5.470.498 |
| 10 ) Ammortamento e svalutazioni: | ||
| a ) Ammortamento immobilizzazioni immateriali | 828.678 | 548.922 |
| b ) Ammortamento immobilizzazioni materiali | 723.666 | 419.040 |
| d ) Svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle | 28.708 | 34.677 |
|---|---|---|
| disponibilità liquide TOTALE Ammortamento e svalutazioni: |
1.581.052 | 1.002.639 |
| 11 ) Variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci |
-2.788.210 | -104.498 |
| 14 ) Oneri diversi di gestione | 340.281 | 225.876 |
| TOTALE Costi della produzione: | 25.004.002 | 21.809.683 |
| Differenza tra Valore e Costi della produzione | -296.859 | 1.766.598 |
| C ) Proventi e oneri finanziari: 15 ) Proventi da partecipazioni, con separata indicazione di quelli |
||
| relativi ad imprese controllate, collegate e di quelle relativi a controllanti e a imprese sottoposte al controllo di queste ultime Proventi da partecipazione in altre imprese |
84.214 | - |
| TOTALE Proventi da partecipazioni, con separata indicazione | 84.214 | - |
| di quelli relativi ad imprese controllate, collegate e di quelle relativi a controllanti e a imprese sottoposte al controllo di queste ultime 16 ) Altri proventi finanziari: |
||
| d ) Proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti e da imprese sottoposte al controllo di queste ultime |
||
| - Proventi diversi | 120.080 | 315.439 |
| TOTALE Proventi diversi dai precedenti, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e di quelli da controllanti e da imprese sottoposte al controllo di queste ultime |
120.080 | 315.439 |
| TOTALE Altri proventi finanziari: | 120.080 | 315.439 |
| 17 ) Interessi e altri oneri finanziari, con separata indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e verso controllanti: - Inter. e oner.fin. diversi |
37.535 | 78.545 |
| TOTALE Interessi e altri oneri finanziari, con separata | 37.535 | 78.545 |
| indicazione di quelli da imprese controllate e collegate e verso controllanti: |
||
| 17 Bis) Utili e perdite su cambi | -256.416 | 89.316 |
| TOTALE 17 Bis) Utili e perdite su cambi | -256.416 | 89.316 |
| TOTALE Proventi e oneri finanziari: | -89.657 | 326.210 |
| Risultato prima delle imposte | -386.516 | 2.092.808 |
| 20 ) IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO, CORRENTI, | ||
| DIFFERITE E ANTICIPATE a ) - Imposte correnti |
34.621 | 663.044 |
| TOTALE IMPOSTE SUL REDDITO D'ESERCIZIO, CORRENTI, | 34.621 | 663.044 |
| DIFFERITE E ANTICIPATE 21) Utile (perdita) consolidati dell'esercizio |
-421.137 | 1.429.764 |
| 1 ) Utile (Perdita) di pertin. di terzi | -23.133 | -92.089 |
E 212 ) Utile (Perdita) del gruppo -398.004 1.521.853
| Rendiconto finanziario | Anno Corrente | Anno Precedente |
|---|---|---|
| Valori in unità di euro | 30/06/2025 | 30/06/2024 |
| A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) | ||
| Utile (perdita) dell'esercizio | -421.137 | 1.429.764 |
| Imposte sul reddito | 34.621 | 663.044 |
| Interessi passivi/(attivi) | -82.545 | -236.894 |
| (Dividendi) | -84.214 | 0 |
| minus/(PLUS) | -16.588 | -60.642 |
| 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione |
-569.863 | 1.795.272 |
| Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto |
||
| Accantonamenti ai fondi | 353.525 | 279.756 |
| Ammortamenti delle immobilizzazioni | 1.552.345 | 967.962 |
| altre rettifiche per elementi non monetari | 0 | -3.197 |
| Totale rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita | ||
| nel capitale circolante netto | 1.905.870 | 1.244.521 |
| 2) Flusso finanziario prima delle variazioni del capitale circolante netto | 1.336.007 | 3.039.793 |
| Variazioni del capitale circolante netto | ||
| Decremento/(Incremento) delle rimanenze | -3.501.851 | -307.509 |
| Decremento/(Incremento) dei crediti verso clienti | -3.022.737 | 2.827.116 |
| Incremento/(Decremento) dei debiti verso fornitori | 5.161.024 | -1.401.775 |
| Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti attivi | -199.448 | -150.414 |
| Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti passivi | -109.908 | -402.413 |
| Altri decrementi/(Altri Incrementi) del capitale circolante netto | 1.142.129 | -21.412 |
| Totale variazioni del capitale circolante netto | -530.791 | 543.593 |
| 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del capitale circolante netto | 805.216 | 3.583.386 |
| Altre rettifiche | ||
| Interessi incassati/(pagati) | 73.991 | 236.894 |
| (Imposte sul reddito pagate) | 0 | 0 |
| Dividendi incassati | 84.214 | 0 |
| (Utilizzo fondi) | -300.585 | -202.163 |
| Totale altre rettifiche | -142.380 | 34.731 |
| Flusso finanziario dell'attività operativa (A) | 662.836 | 3.618.117 |
| B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento | ||
| Immobilizzazioni materiali | ||
| (Investimenti) | -2.158.724 | -1.918.979 |
| decrementi | 15.675 | 229.989 |
| Immobilizzazioni immateriali | ||
| (Investimenti) | -438.070 | -357.989 |
| decrementi | ||
| Immobilizzazioni finanziarie | ||
| (Investimenti) | 0 | 0 |
| disinvestimenti | 50.518 | 13.199 |
| attività finanziarie non immobilizzate | ||
| (INVESTIMENTI)/disinvestimenti | -4.000.000 | 2.978.505 |
| Acquisizione di ramo d'azienda al netto delle disponibilità liquide | 6.643 | -259.982 |
| Flusso finanziario dell'attività di investimento (B) | -6.530.601 | 684.743 |
| C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento | ||
|---|---|---|
| Mezzi di terzi | ||
| Incremento/(Decremento) debiti a breve verso banche | -233.878 | -223.318 |
| Accensione finanziamenti | 0 | 910.000 |
| (Rimborso finanziamenti) | -367.052 | -607.326 |
| Mezzi propri | ||
| Aumento di capitale a pagamento | 0 | 0 |
| Altre variazioni | 0 | 0 |
| Cessione (acquisto) azioni proprie | 0 | 0 |
| (Dividendi e acconti su dividendi pagati) | 0 | -2.280.000 |
| Flusso finanziario dell'attività di finanziamento (C) | -600.930 | -2.200.644 |
| Incremento (decremento) delle disponibilità liquide (A ± B ± C) | -6.468.695 | 2.102.216 |
| Disponibilità liquide a inizio esercizio | ||
| Depositi bancari e postali (anno prima) | 12.513.154 | 8.450.452 |
| Danaro e valori in cassa anno prima) | 8.583 | 7.443 |
| Totale disponibilità liquide a inizio esercizio | 12.521.737 | 8.457.895 |
| Disponibilità liquide a fine esercizio | ||
| Depositi bancari e postali | 6.046.102 | 10.552.195 |
| Danaro e valori in cassa | 6.940 | 7.916 |
| Totale disponibilità liquide a fine esercizio | 6.053.042 | 10.560.111 |
| Fine Comunicato n.20278-17-2025 | Numero di Pagine: 14 |
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