AI Terminal
Trans Polonia S.A.
Interim Report • Sep 26, 2025
5844_rns_2025-09-26_d085b70d-5245-4c85-a3f0-cfbe6411bf0e.pdf
Interim Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
SKONSOLIDOWANY RAPORT PÓŁROCZNY GRUPY KAPITAŁOWEJ TRANS POLONIA ZA I PÓŁROCZE 2025 ROKU
Wybrane skonsolidowane dane finansowe
| w tys. PLN | w tys. EUR | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Grupa kapitałowa | za okres 01.01.- 30.06.2025 (niebadane) i na dzień 30.06.2025 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2024 (niebadane) i na dzień 31.12.2024 (badane) |
za okres 01.01.- 30.06.2025 (niebadane) i na dzień 30.06.2025 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2024 (niebadane) i na dzień 31.12.2024 (badane) |
|
| Przychody netto ze sprzedaży | 106 493 | 111 512 | 25 230 | 25 867 | |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -800 | -532 | -190 | -123 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -221 | -186 | -52 | -43 | |
| Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej |
-376 | -435 | -89 | -101 | |
| Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej |
-618 | -534 | -146 | -124 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
3 487 | 4 098 | 826 | 951 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
1 848 | 5 548 | 438 | 1 287 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-9 440 | -11 626 | -2 236 | -2 697 | |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -4 105 | -1 980 | -972 | -459 | |
| Aktywa razem | 236 330 | 241 643 | 55 713 | 56 551 | |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 95 270 | 99 959 | 22 459 | 23 393 | |
| Zobowiązania długoterminowe | 42 813 | 54 228 | 10 093 | 12 691 | |
| Zobowiązania krótkoterminowe | 52 457 | 45 731 | 12 366 | 10 702 | |
| Kapitał własny | 141 060 | 141 684 | 33 254 | 33 158 | |
| Kapitał zakładowy | 2 285 | 2 285 | 539 | 535 | |
| Zysk (strata) netto na akcję | -0,02 | -0,02 | 0,00 | -0,01 | |
| Wartość księgowa na akcję | 9,54 | 9,58 | 2,25 | 2,24 |
Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób: Pozycje bilansowe:
wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski
na dzień 30 czerwca 2025 roku – 4,2419 zł
na dzień 31 grudnia 2024 roku – 4,2730 zł
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:
wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca I półrocze 2025 roku – 4,2208 zł
I półrocze 2024 roku – 4,3109 zł
Wybrane jednostkowe dane finansowe
| w tys. PLN | w tys. EUR | |||
|---|---|---|---|---|
| Jednostka dominująca | za okres 01.01.- 30.06.2025 (niebadane) i na dzień 30.06.2025 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2024 (niebadane) i na dzień 31.12.2024 (badane) |
za okres 01.01.- 30.06.2025 (niebadane) i na dzień 30.06.2025 (niebadane) |
za okres 01.01.- 30.06.2024 (niebadane) i na dzień 31.12.2024 (badane) |
| Przychody netto ze sprzedaży | 14 669 | 15 998 | 3 475 | 3 711 |
| Zysk (strata) na działalności operacyjnej | -2 792 | -204 | -662 | -47 |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -2 072 | 4 165 | -491 | 966 |
| Zysk (strata) netto przypadający Akcjonariuszom jednostki dominującej |
-1 727 | 4 067 | -409 | 944 |
| Całkowite dochody ogółem przypadające Akcjonariuszom jednostki dominującej |
-1 727 | 4 067 | -409 | 944 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej |
781 | 1 236 | 185 | 287 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej |
-6 865 | 6 373 | -1 626 | 1 478 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej |
-4 612 | -8 186 | -1 093 | -1 899 |
| Przepływy pieniężne netto, razem | -10 695 | -577 | -2 534 | -134 |
| Aktywa razem | 150 025 | 156 162 | 35 368 | 36 546 |
| Zobowiązania i rezerwy na zobowiązania | 35 157 | 39 566 | 8 288 | 9 260 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 19 220 | 24 598 | 4 531 | 5 757 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 15 936 | 14 969 | 3 757 | 3 503 |
| Kapitał własny | 114 869 | 116 596 | 27 080 | 27 287 |
| Kapitał zakładowy | 2 285 | 2 285 | 539 | 535 |
| Zysk (strata) netto na akcję | -0,08 | 0,18 | -0,02 | 0,04 |
| Wartość księgowa na akcję | 5,03 | 5,11 | 1,19 | 1,19 |
Wybrane dane finansowe zostały przeliczone na walutę EURO w następujący sposób: Pozycje bilansowe:
wg średniego kursu podanego przez Narodowy Bank Polski
na dzień 30 czerwca 2025 roku – 4,2419 zł
na dzień 31 grudnia 2024 roku – 4,2730 zł
Pozycje rachunku zysków i strat oraz rachunku przepływów pieniężnych:
wg kursu stanowiącego średnią arytmetyczną kursów NBP na koniec każdego miesiąca
I półrocze 2025 roku – 4,2208 zł
I półrocze 2024 roku – 4,3109 zł
Spis treści:
| I. OKRES 6 |
ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2025 ROKU6 |
|
|---|---|---|
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej 7 |
||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów 8 |
||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym 9 |
||
| Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych 10 |
||
| DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA11 | ||
| 1. | Informacje ogólne11 | |
| 2. | Opis Grupy Kapitałowej11 | |
| 3. | Zmiany w składzie Grupy12 | |
| 4. | Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego 12 |
|
| 5. | Istotne zasady (polityka) rachunkowości13 | |
| 6. | Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad | |
| rachunkowości oraz korekty błędów14 | ||
| 7. | Sezonowość działalności14 | |
| 8. | Informacje dotyczące segmentów operacyjnych14 | |
| 9. | Przychody ze sprzedaży 15 |
|
| 10. | Koszty według rodzaju16 | |
| 11. | Pozostałe przychody i koszty operacyjne17 | |
| 12. | Przychody i koszty finansowe17 | |
| 13. | Podatek dochodowy bieżący i odroczony18 | |
| 14. | Emisja akcji, akcje własne20 | |
| 15. | Dywidenda 20 |
|
| 16. | Wartości niematerialne21 | |
| 17. | Rzeczowe aktywa trwałe21 | |
| 18. | Prawo do użytkowania aktywa22 | |
| 19. | Aktywa przeznaczone do sprzedaży22 | |
| 20. | Należności długoterminowe23 | |
| 21. | Pozostałe aktywa finansowe 23 |
|
| 22. | Pozostałe aktywa23 | |
| 23. | Środki pieniężne i ich ekwiwalenty24 | |
| 24. | Kredyty i pożyczki24 | |
| 25. | Leasing24 | |
| 26. | Odpisy aktualizujące25 | |
| 27. | Rezerwy25 | |
| 28. | Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe26 | |
| 29. | Instrumenty finansowe 26 |
|
| 30. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 27 |
|
| 31. | Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych29 | |
| 32. | Udziały niekontrolujące29 | |
| 33. | Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji | |
| finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych30 | ||
| 34. | Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego31 | |
| 34.1. Istotne zdarzenie w okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia sporządzenia niniejszego raportu 31 | ||
| 34.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych 32 34.3. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają |
||
| istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych 32 | ||
| 34.4. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub | ||
| wykorzystania tych aktywów 33 | ||
| 34.5. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów | ||
| wartościowych 33 | ||
| 34.6. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym 33 |
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 CZERWCA 2025 ROKU...............................34
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej35 | ||
|---|---|---|
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów36 | ||
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym37 | ||
| Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych38 | ||
| WYBRANE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE 39 |
||
| 1. | Informacje ogólne39 | |
| 2. | Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego39 | |
| 3. | Istotne zasady (polityka rachunkowości)39 | |
| 4. | Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasada | |
| rachunkowości oraz korekty błędów39 | ||
| 5. | Podatek dochodowy bieżący i odroczony40 | |
| 6. | Rzeczowe aktywa trwałe41 | |
| 7. | Prawo do użytkowania aktywa41 | |
| 8. | Inwestycje w jednostkach zależnych i wspólnych przedsięwzięciach42 | |
| 9. | Pozostałe aktywa finansowe 42 |
|
| 10. | Kredyty, pożyczki, obligacje43 | |
| 11. | Odpisy aktualizujące43 | |
| 12. | Instrumenty finansowe 43 |
|
| 13. | Transakcje z podmiotami powiązanymi 44 |
|
| 14. | Zobowiązania warunkowe, poręczenia gwarancje45 | |
| 15. | Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym45 | |
III. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY ZA OKRES I PÓŁROCZA 2025 ROKU................................................................................................................................................46
| 1. | Podstawowe informacje o grupie46 | |
|---|---|---|
| 2. | Opis grupy kapitałowej46 | |
| 3. | Sytuacja finansowa 47 |
|
| 3.1. Przychody 47 |
||
| 3.2. Wynik finansowy oraz wskaźniki rentowności 47 |
||
| 3.3. Aktywa 48 |
||
| 3.4. Pasywa 49 |
||
| 3.5. Przepływy pieniężne 50 |
||
| 3.5.1. Analiza płynności i cyklu rotacji 50 | ||
| 4. | Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników | |
| na dany rok51 | ||
| 5. | Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio 5 % ogólnej liczby głosów na walnym | |
| zgromadzeniu51 | ||
| 6. | Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące51 | |
| 7. | Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji52 | |
| 8. | Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w | |
| perspektywie co najmniej kolejnego kwartału52 | ||
| Oświadczenia Zarządu53 | ||
I. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE SKONSOLIDOWANE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY DNIA 30 CZERWCA 2025 ROKU
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Nota | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 141 988 | 151 699 | |
| Wartości niematerialne | 16 | 599 | 614 |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 17 | 33 131 | 36 057 |
| Prawo do użytkowania aktywa | 18 | 76 609 | 83 990 |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia | 31 | 796 | 999 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 21 | 23 819 | 23 015 |
| Należności długoterminowe | 20 | 5 598 | 5 391 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 1 125 | 1 291 |
| Pozostałe aktywa | 22 | 312 | 340 |
| Aktywa obrotowe | 94 342 | 89 944 | |
| Zapasy | 7 790 | 7 556 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 34 130 | 25 857 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 9 | 76 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 21 | 7 892 | 8 862 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 23 | 39 418 | 43 497 |
| Pozostałe aktywa | 22 | 5 104 | 4 096 |
| A k t y w a r a z e m | 236 330 | 241 643 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 141 060 | 141 684 | |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
140 305 | 140 923 | |
| Kapitał zakładowy | 14 | 2 285 | 2 285 |
| Akcje własne | 14 | -15 632 | -15 632 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej | -1 210 | -968 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 14 | 75 540 | 75 540 |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 42 542 | 39 957 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 37 078 | 37 078 | |
| Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych | 80 | 116 | |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | -376 | 2 549 | |
| Udziały niekontrolujące | 755 | 761 | |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 42 813 | 54 228 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 24 | 2 082 | 2 501 |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 13 | 6 457 | 6 815 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 27 | 80 | 80 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 25 | 33 775 | 44 114 |
| Pozostałe zobowiązania | 419 | 719 | |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 52 457 | 45 731 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 24 | 3 836 | 1 154 |
| Zobowiązania i rezerwy na świadczenia pracownicze | 27 | 1 053 | 1 121 |
| Pozostałe rezerwy | 27 | 196 | 183 |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 25 | 19 753 | 20 049 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 26 480 | 21 670 | |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 89 | 339 | |
| Pozostałe zobowiązania | 1 051 | 1 216 | |
| P a s y w a r a z e m | 236 330 | 241 643 |
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z całkowitych dochodów
| okres 3 miesięcy | okres 6 miesięcy | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Noty | 01.04.-30.06.2025 (niebadane) |
01.04.-30.06.2024 (niebadane) |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
||
| Działalność kontynuowana | ||||||
| Przychody netto ze sprzedaży | 8, 9 | 53 760 | 57 385 | 106 493 | 111 512 | |
| Koszt własny sprzedaży | 10 | 49 136 | 53 491 | 97 798 | 105 591 | |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 4 624 | 3 894 | 8 695 | 5 920 | ||
| Koszty ogólnego zarządu | 10 | 6 261 | 3 919 | 10 030 | 7 280 | |
| Pozostałe przychody operacyjne | 11 | 623 | 1 407 | 1 006 | 1 917 | |
| Pozostałe koszty operacyjne | 11 | 222 | 723 | 471 | 1 089 | |
| Zysk (strata) z działalności operacyjnej | -1 236 | 659 | -800 | -532 | ||
| Przychody finansowe | 12 | 570 | 937 | 2 334 | 2 629 | |
| Koszty finansowe | 12 | 714 | 1 200 | 1 552 | 2 235 | |
| Udział w zyskach/stratach we wspólnych przedsięwzięciach |
31 | -157 | 4 | -204 | -49 | |
| Zysk (strata) przed opodatkowaniem | -1 537 | 399 | -221 | -186 | ||
| Podatek dochodowy | 13 | -262 | 260 | 161 | 248 | |
| Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej |
-1 274 | 139 | -382 | -435 | ||
| Działalność zaniechana Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej |
0 | 0 | 0 | 0 | ||
| Zysk (strata) netto przypadający | -1 274 | 139 | -382 | -435 | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | -1 273 | 139 | -376 | -435 | ||
| Udziały niekontrolujące | 32 | -2 | 0 | -6 | 0 | |
| Inne całkowite dochody | ||||||
| Przeliczenie jednostek zagranicznych | 38 | 38 | -242 | -100 | ||
| Suma innych całkowitych dochodów | 38 | 38 | -242 | -100 | ||
| Całkowite dochody (netto) przypadające | -1 236 | 177 | -624 | -534 | ||
| Akcjonariuszom jednostki dominującej | -1 235 | 177 | -618 | -534 | ||
| Udziały niekontrolujące | -2 | 0 | -6 | 0 | ||
| Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną akcję w zł i gr |
||||||
| dotyczący działalności kontynuowanej i zaniechanej |
-0,07 | 0,01 | -0,02 | -0,02 | ||
| dotyczący działalności kontynuowanej | -0,07 | 0,01 | -0,02 | -0,02 | ||
| dotyczący działalności zaniechanej | 0,00 | 0,00 | 0,00 | 0,00 |
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej |
Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
Udziały niekontrolujące |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 miesięcy zakończone 30.06.2025 (niebadane) | |||||||||||
| Kapitał własny na początek okresu |
2 285 | -15 632 | -968 | 75 540 | 39 957 | 37 078 | 116 | 2 549 | 140 923 | 761 | 141 684 |
| Podział wyniku finansowego za rok |
|||||||||||
| poprzedni Całkowite dochody za |
2 585 | -36 | -2 549 | 0 | 0 | ||||||
| okres | -242 | -376 | -618 | -6 | -624 | ||||||
| Kapitał własny na koniec okresu |
2 285 | -15 632 | -1 210 | 75 540 | 42 542 | 37 078 | 80 | -376 | 140 305 | 755 | 141 060 |
| Kapitał podstawowy |
Akcje własne |
Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej |
Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
Kapitał własny ogółem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 miesięcy zakończone 30.06.2024 (niebadane) |
||||||||||
| Kapitał własny na początek | ||||||||||
| okresu | 2 285 | -15 632 | -745 | 75 540 | 33 559 | 37 078 | 2 374 | 6 207 | 140 666 | 140 666 |
| Podział wyniku finansowego | ||||||||||
| za rok poprzedni | 1 763 | -999 | -766 | -1 | -1 | |||||
| Dywidenda | 3 376 | -5 441 | -2 065 | -2 065 | ||||||
| Całkowite dochody za okres | -100 | -435 | -534 | -534 | ||||||
| Kapitał własny na koniec | ||||||||||
| okresu | 2 285 | -15 632 | -844 | 75 540 | 38 698 | 37 078 | 1 376 | -435 | 138 065 | 138 065 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 11 do 33 stanowią integralną część śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2025 roku
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych | Nota | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|---|
| Działalność operacyjna | |||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | -221 | -186 | |
| - z działalności kontynuowanej | -221 | -186 | |
| - z działalności zaniechanej | 0 | 0 | |
| Korekty razem: | 3 708 | 4 284 | |
| Amortyzacja | 10 | 9 142 | 9 405 |
| Udział w wyniku netto jednostek wycenianych metodą praw własności | 204 | 49 | |
| Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 1 096 | 1 897 | |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -1 717 | -2 234 | |
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań | -1 495 | -1 010 | |
| Zmiana stanu zapasów | -467 | 1 314 | |
| Zmiana stanu należności | 32 | -7 159 | -9 460 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 32 | 4 578 | 4 456 |
| Inne korekty | 3 | 36 | |
| Podatek dochodowy (zapłacony) / zwrócony | -476 | -169 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 3 487 | 4 098 | |
| Działalność inwestycyjna | |||
| Wpływy | 2 327 | 6 419 | |
| Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 856 | 1 578 | |
| Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki | 1 466 | 4 700 | |
| Otrzymane odsetki | 5 | 141 | |
| Wydatki | -479 | -871 | |
| Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -479 | -621 | |
| Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek | 0 | -250 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | 1 848 | 5 548 | |
| Działalność finansowa | |||
| Wpływy | 2 714 | 1 502 | |
| Kredyty i pożyczki | 2 714 | 1 502 | |
| Wydatki | -12 154 | -13 128 | |
| Spłaty kredytów i pożyczek | -436 | -417 | |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | -10 174 | -10 675 | |
| Odsetki | -1 544 | -2 036 | |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -9 440 | -11 626 | |
| Przepływy pieniężne netto razem | -4 105 | -1 980 | |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | -4 079 | -2 026 | |
| - zmiana stanu środków pieniężnych z tytułu różnic kursowych | -26 | 46 | |
| Środki pieniężne na początek okresu | 43 497 | 38 384 | |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 39 418 | 36 358 |
DODATKOWE INFORMACJE I OBJAŚNIENIA
1. Informacje ogólne
Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona aktem notarialnym, repetytorium A nr 4228/2004, 13 grudnia 2004 roku przed notariuszem – Jolantą Cejrowską w Kancelarii Notarialnej w Tczewie, pod firmą TRANS POLONIA Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16.
29 grudnia 2004 roku Jednostka Dominująca została wpisana do Krajowego Rejestru Sądowego prowadzonego przez Sąd Rejonowy w Gdańsku XII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego pod numerem KRS: 0000225295.
Jednostka Dominująca zarejestrowana jest w Urzędzie Statystycznym w Gdańsku pod numerem REGON 193108360.
20 grudnia 2004 roku decyzją Naczelnika Urzędu Skarbowego w Tczewie, Jednostka Dominująca otrzymała numer NIP 593-243-23-96.
Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku (Akt notarialny – Repertorium A 6730/2008) przekształciło Jednostkę Dominującą ze Spółki z o.o. w Spółkę Akcyjną, a zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.
Jednostka dominująca jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze transport i logistyka (kod 430).
Podstawowym przedmiotem działalności Grupy Kapitałowej Trans Polonia jest w szczególności transport i logistyka płynnych surowców chemicznych, asfaltów, paliw, płynnych produktów spożywczych oraz cementów.
Czas trwania jednostki dominującej oraz jednostek wchodzących w skład Grupy jest nieoznaczony.
2. Opis Grupy Kapitałowej
Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w skład której na dzień 30 czerwca 2025 r. wchodzą następujące podmioty:
| Nazwa spółki, forma prawna, miejscowość, siedziba |
Sposób sprawowania władzy |
Numer KRS |
Procent posiadanych udziałów i głosów |
Metoda konsolidacji |
|---|---|---|---|---|
| TP Sp. z o.o., Tczew | kontrola | 0000417290 | 100% | Pełna |
| Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000422703 | 100% | Pełna |
| Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000422702 | 100% | Pełna |
| Quick TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 0000423166 | 100% | Pełna |
| TRN Estate S.A., Tczew | kontrola | 0000498723 | 100% | Pełna |
| Ultra Chem S.A., Tczew | kontrola | 0000548464 | 100% | Pełna |
| J. Deckers & Zn NV, Brecht (Belgia) | kontrola | - | 100% | Pełna |
| Geerts BV, Brecht (Belgia) | kontrola | - | 100% | Pełna |
| TPG International GmbH, Hilden (Niemcy) |
kontrola | - | 100% | Pełna |
| MK Market S.A., Tczew | kontrola | 0000473369 | 83,22% | Pełna |
| Baltica Development S.A., Gdynia | znaczący wpływ | 0000759395 | 33% | Metoda praw własności |
Podstawową działalnością Grupy Kapitałowej Trans Polonia jest transport i logistyka płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są surowce chemiczne, masy bitumiczne, produkty spożywcze, cementy oraz LPG. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe i naczepy-cysterny. Obszarem działalności jest zarówno rynek krajowy, jak i rynki zagraniczne w szczególności Europy Zachodniej.
Podstawowa działalność operacyjna w tym zakresie świadczona jest przez polskie podmioty – Tempo, Inter, Quick i Trans Polonia. Działalność z zakresu przewozu płynnych ładunków chemicznych i spożywczych realizowana jest przez spółkę zależną Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu asfaltów świadczona jest przez Spółkę Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., działalność z zakresu przewozu cementów świadczona jest przez Spółkę Quick TP Sp. z o.o. S.K.A., natomiast działalność z zakresu transportu LPG wykonywana jest przez Trans Polonia S.A. TP Sp. z o.o., jest komplementariuszem w wyżej wymienionych trzech spółkach komandytowo-akcyjnych.
Ponadto usługi transportowe przewozu płynnych ładunków chemicznych świadczą zagraniczne spółki J. Deckers & Zn NV z siedzibą w Brecht w Belgii oraz TPG International GmbH z siedzibą w Hilden w Niemczech.
Kolejnym podmiotem zagranicznym należącym do Grupy jest spółka Geerts BV, do której należy nieruchomość przeznaczona na cele biurowe oraz warsztat wraz z przyległym placem parkingowym wykorzystywanym w działalności operacyjnej Grupy.
Trans Polonia S.A. jako podmiot dominujący oprócz działalności transportowej pełni obecnie w Grupie funkcje wspierającą w zakresie wdrażania i realizacji wspólnej strategii i spójnego zarządzania operacyjnego. W związku z posiadanymi zasobami majątkowymi i osobowymi realizuje na rzecz części spółek z Grupy usługi z zakresu wynajmu taboru transportowego wraz z analizą i nadzorem nad ich stanem technicznym, usługi rachunkowe, controllingowe i administracyjne itp.
Ponadto Trans Polonia S.A. posiada pośrednio 33% udziałów w Spółce stowarzyszonej Baltica Development S.A. której przedmiotem działalności jest realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków. Zrealizowanym projektem deweloperskim tej spółki jest budowa 8 domów w zabudowie bliźniaczej w Klaudynie pod Warszawą.
Spółka TRN Estate S.A., zajmuje się wynajmem i zarządzaniem nieruchomościami własnymi oraz działalnością deweloperską. Ultra Chem S.A. z siedzibą w Tczewie, nie rozpoczęła prowadzenia działalności operacyjnej.
W 2024 roku TRN Estate S.A. nabyła 83,22% akcji spółki MK Market S.A. posiadającej nieruchomość gruntową zabudowaną wiatami targowymi w Malborku.
3. Zmiany w składzie Grupy
W okresie 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 r. nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy.
4. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
Niniejsze Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską ("MSR 34").
Zaprezentowane w śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym dane na dzień 30 czerwca 2025 roku oraz za okres 6 miesięcy zakończony tą datą, jak również porównywalne dane finansowe za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym podlegały przeglądowi przez biegłego rewidenta. Zaprezentowane dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2025 roku, jak również porównywalne dane finansowe za okres 3 miesięcy zakończony 30 czerwca 2024 roku, zawarte w niniejszym śródrocznym skróconym skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym nie podlegały przeglądowi ani badaniu przez biegłego rewidenta. Dane na dzień 31 grudnia 2024 roku podlegały badaniu, sprawozdanie niezależnego biegłego rewidenta z badania rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za rok 2024 zostało wydane w dniu 25 kwietnia 2025 roku.
Śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym Grupy Kapitałowej Trans Polonia za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku.
Dane w sprawozdaniu finansowym zostały podane w złotych polskich, który jest walutą prezentacji oraz walutą funkcjonalną Grupy Kapitałowej, po zaokrągleniu do pełnych tysięcy. Należy zauważyć, iż ewentualne różnice w wysokości 1 tys. zł przy sumowaniu wynikają właśnie z przyjętych zaokrągleń.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe zostało sporządzone przy założeniu kontynuowania działalności gospodarczej przez spółki Grupy w dającej się przewidzieć przyszłości. Na dzień zatwierdzenia niniejszego sprawozdania finansowego nie stwierdza się istnienia okoliczności wskazujących na zagrożenie kontynuowania działalności przez spółki Grupy.
Niniejsze śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2025 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 24 września 2025 roku.
5. Istotne zasady (polityka) rachunkowości
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2025 roku i później.
Nowe lub zmienione standardy oraz interpretacje, które mają zastosowanie po raz pierwszy w 2025 roku, nie mają istotnego wpływu na śródroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie w świetle przepisów Unii Europejskiej.
• Zmiany do MSR 21 "Skutki zmian kursów wymiany walut obcych" – brak wymienialności - mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2025 roku
Grupa stosuje zmianę w odniesieniu do ustalania wartości godziwej na początku pierwszego rocznego okresu sprawozdawczego rozpoczynającego się 1 stycznia 2025 roku lub po tej dacie.
Nowe standardy i interpretacje, które zostały opublikowane, a nie zostały zatwierdzone przez UE
Następujące standardy i interpretacje zostały opublikowane przez Radę Międzynarodowych Standardów Rachunkowości, jednak nie weszły jeszcze w życie:
- Zmiany do MSSF 9 "Instrumenty finansowe" i MSSF 7 "Instrumenty finansowe ujawnienia informacji" - zmiany w klasyfikacji i wycenie instrumentów finansowych mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2026 roku – wdrożono 30.05.2025 r.
- MSSF 18 "Prezentacja i ujawnienia w sprawozdaniach finansowych" mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2027 roku – oczekuje na wdrożenie
- MSSF 19 "Spółki zależne bez odpowiedzialności publicznej: ujawnianie informacji" mające zastosowanie dla okresów rocznych rozpoczynających się po 1 stycznia 2027 roku. – oczekuje na wdrożenie
Daty wejścia w życie są datami wynikającymi z treści standardów ogłoszonych przez Radę ds. Międzynarodowej Sprawozdawczości Finansowej. Daty stosowania standardów w Unii Europejskiej mogą różnić się od dat stosowania wynikających z treści standardów i są ogłaszane w momencie zatwierdzenia do stosowania przez Unię Europejską. Grupa nie zdecydowała się na wcześniejsze zastosowanie żadnego standardu, interpretacji lub zmiany, która została opublikowana, lecz nie weszła dotychczas w życie. Grupa jest w trakcie analizy, jaki wpływ powyższe zmiany będą miały na jej sprawozdania finansowe.
6. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasad rachunkowości oraz korekty błędów
W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych korekt istotnych błędów dotyczących sprawozdań finansowych z poprzednich okresów.
7. Sezonowość działalności
W przypadku transportu większości ładunków drogowych brak jest znaczących czynników, które powodowałyby, że ten obszar prowadzonej przez Spółkę działalności charakteryzowałby się sezonowością. Sezonowość w tym segmencie widać jedynie w zakresie przewozu asfaltów stanowiących 4,5% przychodów netto ze sprzedaży ogółem w okresie I półrocza 2025 r. Sprzedaż, a w ślad za tym przewozy tego produktu, uzależnione są od warunków atmosferycznych. W okresie zimowym ze względu na ujemne temperatury oraz opady atmosferyczne producenci wstrzymują swoją produkcję. Najwyższe przychody w tym obszarze osiągane są z reguły w miesiącach maj-listopad.
8. Informacje dotyczące segmentów operacyjnych
Grupa została podzielona na segmenty operacyjne w oparciu o działalność prowadzoną w strategicznych jednostkach gospodarczych oferujących odmienne produkty i usługi podlegające odrębnemu zarządzaniu. Na tej podstawie wyodrębniono dwa sprawozdawcze segmenty operacyjne:
- segment usług transportu
- segment usług pozostałych
W ramach segmentu usług transportu ujmowane są przychody i koszty związane z przewozem drogowym produktów (chemii, asfaltów, produktów spożywczych, LPG oraz cementu).
Usługi nie związane z transportem towarów ujęto w segmencie Pozostałe.
Wyniki operacyjne segmentów monitorowane są oddzielnie w celu podejmowania decyzji przez organ odpowiedzialny dotyczących alokacji zasobów, oceny skutków tej alokacji oraz wyników działalności. Podstawą oceny wyników działalności jest zysk (strata) brutto ze sprzedaży oraz zysk (strata) na działalności operacyjnej, które są mierzone tak, jak analogiczne pozycje wyników w skonsolidowanym sprawozdaniu finansowym.
Finansowanie Grupy (łącznie z kosztami i przychodami finansowymi) oraz podatek dochodowy są monitorowane na poziomie Grupy i nie są przyporządkowane do segmentów. Nie występują transakcje pomiędzy segmentami operacyjnymi. Zasady wyceny zysku/ straty segmentu są takie same jak zasady rachunkowości obowiązujące przy sporządzaniu sprawozdania skonsolidowanego.
| SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.06.2025 r. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Usługi transportowe | Pozostałe | Razem | |||||
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 105 788 | 705 | 106 493 | ||||
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 9 370 | -675 | 8 695 | ||||
| Koszty ogólnego zarządu * | 7 501 | 2 529 | 10 030 | ||||
| Pozostałe przychody operacyjne | 419 | 587 | 1 006 | ||||
| Pozostałe koszty operacyjne | 377 | 94 | 471 | ||||
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | 1 910 | -2 710 | -800 | ||||
| Amortyzacja | 8 123 | 1 019 | 9 142 | ||||
| Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA) |
10 033 | -1 691 | 8 342 | ||||
| Aktywa razem | 232 169 | 4 161 | 236 330 |
* Jednorazowe koszty transakcyjne związane z nabyciem Nijman Zeetank w wysokości 2.340 tys. zł zostały uwzględnione w kosztach ogólnego zarządu za okres 01.01-30.06.2025 r. w segmencie działalności Pozostałe.
| SEGMENTY DZIAŁALNOŚCI za okres 01.01-30.06.2024 r. | |||
|---|---|---|---|
| Usługi transportowe | Pozostałe | Razem | |
| Sprzedaż na rzecz klientów zewnętrznych | 110 573 | 939 | 111 512 |
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 6 326 | -406 | 5 920 |
| Koszty ogólnego zarządu | 7 068 | 212 | 7 280 |
| Pozostałe przychody operacyjne | 1 031 | 886 | 1 917 |
| Pozostałe koszty operacyjne | 976 | 113 | 1 089 |
| Wynik operacyjny segmentu (EBIT) | -687 | 155 | -532 |
| Amortyzacja | 8 659 | 746 | 9 405 |
| Wynik operacyjny segmentu + amortyzacja (EBITDA) |
7 972 | 901 | 8 873 |
| Aktywa razem | 252 411 | 4 993 | 257 404 |
9. Przychody ze sprzedaży
| 01.01-30.06.2025 | |||
|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA) |
Usługi transportowe | Pozostałe | Razem |
| kraj | 20 407 | 698 | 21 105 |
| Sprzedaż poza terenem kraju | 85 381 | 6 | 85 387 |
| Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem |
105 788 | 705 | 106 493 |
| 01.01-30.06.2024 | |||
|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA GEOGRAFICZNA) |
Usługi transportowe | Pozostałe | Razem |
| kraj | 19 033 | 939 | 19 972 |
| Sprzedaż poza terenem kraju | 91 539 | 0 | 91 539 |
| Przychody netto ze sprzedaży segmentu razem |
110 573 | 939 | 111 512 |
| 01.01-30.06.2025 | |||
|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA) |
Usługi transportowe | Pozostałe | Razem |
| Sprzedaż - płynna chemia | 81 233 | 0 | 81 233 |
| Sprzedaż - masy bitumiczne | 4 762 | 0 | 4 762 |
| Sprzedaż - płynne spożywcze | 10 258 | 0 | 10 258 |
| Sprzedaż - LPG | 6 370 | 0 | 6 370 |
| Sprzedaż - cement | 3 165 | 0 | 3 165 |
| Pozostałe | 0 | 705 | 705 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem |
105 788 | 705 | 106 493 |
| 01.01-30.06.2024 | |||
|---|---|---|---|
| PRZYCHODY NETTO ZE SPRZEDAŻY PRODUKTÓW (STRUKTURA ASORTYMENTOWA) |
Usługi transportowe | Pozostałe | Razem |
| Sprzedaż - płynna chemia | 79 327 | 0 | 79 327 |
| Sprzedaż - masy bitumiczne | 6 898 | 0 | 6 898 |
| Sprzedaż - płynne spożywcze | 14 967 | 0 | 14 967 |
| Sprzedaż - LPG | 6 073 | 0 | 6 073 |
| Sprzedaż - cement | 3 308 | 0 | 3 308 |
| Pozostałe | 0 | 939 | 939 |
| Przychody netto ze sprzedaży produktów, razem |
110 573 | 939 | 111 512 |
Nie ma istotnego elementu szacunków Zarządu przy rozpoznawaniu przychodów.
10. Koszty według rodzaju
| KOSZTY WEDŁUG RODZAJU | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Amortyzacja | 9 142 | 9 405 |
| Zużycie materiałów i energii | 16 537 | 19 391 |
| Usługi obce | 52 154 | 52 040 |
| Podatki i opłaty | 9 792 | 10 047 |
| Wynagrodzenia | 14 940 | 16 515 |
| Ubezpieczenia i inne świadczenia | 2 953 | 3 240 |
| Pozostałe koszty rodzajowe | 2 275 | 2 147 |
| Wartość sprzedanych towarów | 35 | 86 |
| Koszty według rodzaju, razem | 107 828 | 112 871 |
| Koszty ogólnego zarządu | -10 030 | -7 280 |
| Koszt wytworzenia sprzedanych produktów | 97 798 | 105 591 |
Jednorazowe koszty transakcyjne związane z nabyciem Nijman Zeetank w wysokości 2.340 tys. zł zostały uwzględnione w kosztach ogólnego zarządu za okres 01.01-30.06.2025 r.
11. Pozostałe przychody i koszty operacyjne
| POZOSTAŁE PRZYCHODY OPERACYJNE | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zysk ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 431 | 876 |
| Kary i odszkodowania | 444 | 781 |
| Odwrócenie rezerw | 0 | 72 |
| Zwrot VAT zagranica | 34 | 105 |
| Odwrócenie odpisów na należności | 1 | 15 |
| Przedawnione zobowiązania | 12 | 44 |
| Inne | 85 | 23 |
| Pozostałe przychody operacyjne razem | 1 006 | 1 917 |
| POZOSTAŁE KOSZTY OPERACYJNE | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Strata ze zbycia niefinansowych aktywów trwałych | 19 | 0 |
| Kary, odszkodowania | 351 | 924 |
| Odpisy na należności | 0 | 22 |
| Nieściągalne należności | 9 | 32 |
| Inne | 93 | 111 |
| Pozostałe koszty operacyjne, razem | 471 | 1 089 |
12.Przychody i koszty finansowe
| PRZYCHODY FINANSOWE | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Przychody finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 1 849 | 2 253 |
| - od udzielonych pożyczek | 1 305 | 1 598 |
| - od lokat bankowych | 336 | 462 |
| - odsetki pozostałe | 207 | 193 |
| Nadwyżka dodatnich różnic kursowych | 389 | 246 |
| Inne przychody finansowe, w tym: | 96 | 130 |
| - dyskonto należności | 0 | 129 |
| - rozliczenie MSSF9 | 95 | 0 |
| - pozostałe | 1 | 1 |
| Przychody finansowe, razem | 2 334 | 2 629 |
| KOSZTY FINANSOWE | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Koszty finansowe z tytułu odsetek, w tym: | 1 448 | 2 090 |
| - od kredytów i pożyczek | 145 | 67 |
| - od umów leasingowych | 1 295 | 1 969 |
| - odsetki pozostałe | 8 | 54 |
| Nadwyżka ujemnych różnic kursowych | 1 | 1 |
| Pozostałe koszty finansowe, w tym: | 103 | 143 |
| - rozliczenie MSSF9 | 100 | 111 |
| - pozostałe | 3 | 32 |
| Koszty finansowe, razem | 1 552 | 2 235 |
13. Podatek dochodowy bieżący i odroczony
| Podatek dochodowy wykazany w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 353 | 329 |
| Bieżące obciążenie z tytułu podatku dochodowego | 353 | 329 |
| Odroczony podatek dochodowy | -192 | -81 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | -192 | -81 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
161 | 248 |
| Bieżący podatek dochodowy | 01.01.-30.06.2025 | 01.01.-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej |
-221 | -186 |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (okres porównawczy: 19%) |
-42 | -35 |
| Koszty trwale niestanowiące kosztów uzyskania przychodów | 777 | 948 |
| Przychody trwale niebędące podstawą do opodatkowania | -22 | -76 |
| Różnica wynikająca z opodatkowania spółek zagranicznych stawkami innymi niż 19% |
30 | 69 |
| Pozostałe | 285 | 552 |
| Podatek według efektywnej stawki podatkowej | 161 | 248 |
| Podatek dochodowy (obciążenie) ujęty w zysku lub stracie | 161 | 248 |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku (-) |
odroczonego podatku (+) | Rezerwy z tytułu | Wartość netto | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 |
Stan na 31.12.2024 |
Stan na 30.06.2025 |
Stan na 31.12.2024 |
Stan na 30.06.2025 |
Stan na 31.12.2024 |
|
| Rzeczowe aktywa trwałe i prawo do użytkowania aktywa |
0 | 0 | 17 818 | 19 564 | 17 818 | 19 564 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
||||||
| należności | -104 | -98 | 74 | 30 | -30 | -67 |
| Pożyczki udzielone Różnice kursowe |
0 -14 |
0 -16 |
173 1 |
315 4 |
173 -13 |
315 -11 |
| RMK - wycena lokat | 0 | 0 | 1 | 11 | 1 | 11 |
| Zobowiązania finansowe | -10 503 | -12 460 | 0 | 0 | -10 503 | -12 460 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
-42 | -67 | 50 | 74 | 8 | 6 |
| Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, prowizje, |
||||||
| wycena SCN | -4 | -115 | 0 | 0 | -4 | -115 |
| Rezerwy | -219 | -184 | 0 | 0 | -219 | -184 |
| Strata podatkowa | -1 899 | -1 535 | 0 | 0 | -1 899 | -1 535 |
| Aktywa (-) / rezerwa (+) z tytułu odroczonego podatku na koniec okresu |
-12 786 | -14 476 | 18 117 | 19 999 | 5 332 | 5 523 |
| Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw) |
Stan na 01.01.2025 |
ujętych w rachunku zysków i strat |
ujętych w kapitale własnym |
Stan na 30.06.2025 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe i prawo do | |||||
| użytkowania aktywa | 19 564 | -1 746 | 0 | 17 818 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz | |||||
| pozostałe należności | -67 | 38 | 0 | -30 | |
| Pożyczki udzielone | 315 | -142 | 0 | 173 | |
| Różnice kursowe | -11 | -2 | 0 | -13 | |
| RMK - wycena lokat | 11 | -10 | 0 | 1 | |
| Pozostałe aktywa | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu | -12 460 | 1 957 | 0 | -10 503 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
7 | 2 | 0 | 8 | |
| Poz.zob. - niezapłacone odsetki od pożyczek, kredytów i obligacji, prowizje, |
|||||
| wycena SCN | -115 | 111 | 0 | -4 | |
| Rezerwy | -184 | -35 | 0 | -219 | |
| Strata podatkowa | -1 535 | -364 | 0 | -1 899 | |
| Suma dodatnich różnic przejściowych | 5 523 | -192 | 0 | 5 332 |
| Zmiana różnic przejściowych ujemnych (aktywów) i dodatnich (rezerw) |
Stan na 01.01.2024 |
ujętych w rachunku zysków i strat |
ujętych w kapitale własnym |
Stan na 30.06.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Rzeczowe aktywa trwałe i prawo do użytkowania aktywa |
18 590 | 1 535 | 0 | 20 126 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
-88 | 49 | 0 | -39 |
| Pożyczki udzielone | 446 | 278 | 0 | 724 |
| Różnice kursowe | 19 | -10 | 0 | 9 |
| RMK - wycena lokat | 16 | -7 | 0 | 9 |
| Zobowiązania finansowe z tytułu leasingu | -12 150 | -1 353 | 0 | -13 503 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe |
6 | 1 | 0 | 7 |
| Pozostałe zobowiązania - niezapłacone odsetki od pożyczek |
-333 | -80 | 0 | -413 |
| Rezerwy | -219 | 4 | 0 | -215 |
| Strata podatkowa | -1 116 | -497 | 0 | -1 614 |
| Suma dodatnich różnic przejściowych | 5 172 | -81 | 0 | 5 092 |
| Wyszczególnienie | Stan na 30.06.2025 | Stan na 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| Aktywo z tytułu podatku odroczonego (-) | -1 125 | -1 291 | |
| Rezerwa z tytułu podatku odroczonego (+) | 6 457 | 6 815 | |
| Aktywa (-) / Rezerwa netto z tytułu podatku odroczonego (+) | 5 332 | 5 523 |
14. Emisja akcji, akcje własne
| KAPITAŁ ZAKŁADOWY (STRUKTURA) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) | ||||||
| Seria / emisja | Rodzaj akcji | Rodzaj uprzywilejowania akcji |
Liczba akcji |
Wartość serii / emisji wg wartości nominalnej w zł |
Sposób pokrycia kapitału |
Data rejestracji w KRS |
| A | imienne | uprzywilejowane co do głosu (1 akcja = 2 głosy) |
2 500 000 | 250 000,00 | 26.06.2008 r. | |
| B | zwykłe | 2 500 000 | 250 000,00 | pokryte wkładem |
26.06.2008 r. | |
| C | zwykłe | 277 364 | 27 736,40 | 03.09.2008 r. | ||
| D | na okaziciela dopuszczone do obrotu na rynku regulowanym |
zwykłe | 522 636 | 52 263,60 | 29.11.2010 r. | |
| E | zwykłe | 316 900 | 31 690,00 | pieniężnym | 10.08.2012 r. | |
| F | zwykłe | 263 100 | 26 310,00 | 26.09.2012 r. | ||
| G | zwykłe | 7 175 000 | 717 500,00 | 05.04.2016 r. | ||
| H | zwykłe | 792 711 | 79 271,10 | 06.07.2016 r. | ||
| I | zwykłe | 8 500 000 | 850 000,00 | 14.07.2017 r. | ||
| Liczba akcji razem | 22 847 711 | |||||
| Kapitał zakładowy | 2 284 771,10 | |||||
| Wartość nominalna jednej akcji w zł |
0,10 |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| Wartość emisji | 78 902 | 78 902 | |
| Koszty emisji (-) | -5 599 | -5 599 | |
| Kapitał powstały w wyniku wydania warrantów | 2 237 | 2 237 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej | 75 540 | 75 540 |
Na dzień 30 czerwca 2025 oraz 31 grudnia 2024 roku Grupa Trans Polonia posiada następujące akcje własne:
| Liczba posiadanych | Wartość wg cen | Wartość nominalna | % akcji własnych w | % głosów na WZA |
|---|---|---|---|---|
| akcji własnych | nabycia | nabytych akcji | kapitale zakładowym | |
| 4 071 509 | 15 632 | 407 | 17,82% | 16,06% |
15. Dywidenda
Zwyczajne Walne Zgromadzenie Akcjonariuszy Spółki w dniu 30 czerwca 2025 roku podjęło uchwałę w sprawie przeznaczenia całości zysku wypracowanego w 2024 roku w wysokości 5.108 tys. zł na kapitał zapasowy.
16.Wartości niematerialne
| ZMIANY WARTOŚCI NIEMATERIALNYCH | wartość firmy | oprogramowanie komputerowe |
Wartości niematerialne razem |
|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2025 | |||
| wartość brutto wartości niematerialnych na początek okresu | 534 | 661 | 1 195 |
| zwiększenia z tytułu nabycia, oddania do eksploatacji | 0 | 5 | 5 |
| zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji | 0 | 32 | 32 |
| wartość brutto wartości niematerialnych na koniec okresu | 534 | 635 | 1 169 |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na początek okresu | 0 | 580 | 580 |
| amortyzacja za okres | 0 | 21 | 21 |
| zmniejszenia z tytułu sprzedaży, likwidacji | 0 | 32 | 32 |
| skumulowana amortyzacja (umorzenie) na koniec okresu | 0 | 569 | 569 |
| wartość netto wartości niematerialnych na koniec okresu | 534 | 65 | 599 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartości niematerialne.
17.Rzeczowe aktywa trwałe
| ZMIANY ŚRODKÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Środki trwałe, razem |
|
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2025 | |||||||
| Wartość brutto środków trwałych na początek okresu |
10 111 | 14 228 | 4 104 | 18 124 | 870 | 47 436 | |
| Zwiększenia, w tym z tytułu: | 0 | 164 | 435 | 0 | 15 | 614 | |
| - nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji |
0 | 0 | 427 | 0 | 21 | 448 | |
| - nakłady na środki trwałe w budowie |
0 | 164 | 0 | 0 | 0 | 164 | |
| - przeklasyfikowanie między grupami |
0 | 0 | 8 | 0 | -8 | 0 | |
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 0 | 0 | 96 | 2 270 | 3 | 2 368 | |
| - zbycia | 0 | 0 | 0 | 2 270 | 0 | 2 270 | |
| - likwidacji, wycofania z użytkowania |
0 | 0 | 96 | 0 | 3 | 99 | |
| Wartość brutto środków trwałych na koniec okresu |
10 111 | 14 392 | 4 443 | 15 854 | 882 | 45 682 | |
| Umorzenie na początek okresu | 10 111 | 14 392 | 4 443 | 15 854 | 882 | 45 682 | |
| Amortyzacja za okres: | 0 | 2 081 | 2 231 | 6 391 | 542 | 11 245 | |
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji |
0 | 217 | 377 | 1 319 | 51 | 1 964 | |
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 2 298 | 2 529 | 7 163 | 379 | 12 368 | |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na początek okresu |
0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 | |
| - zwiększenia | 0 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | |
| - zmniejszenia | 0 | 13 | 0 | 0 | 0 | 13 | |
| Zaliczki na środki trwałe w budowie na koniec okresu |
0 | 4 | 0 | 0 | 0 | 4 | |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki |
-176 | -96 | -26 | 163 | -52 | -232 | |
| Wartość netto środków trwałych na koniec okresu |
9 935 | 12 003 | 1 888 | 8 854 | 451 | 33 131 |
Grupa Kapitałowa posiadała na dzień 30.06.2025 r. zobowiązania zabezpieczone na rzeczowym majątku trwałym. Dotyczą one zabezpieczeń charakterystycznych dla środków trwałych finansowanych leasingiem (jak przedstawiono w nocie 18 Prawo do użytkowania aktywa) oraz zabezpieczeń w postaci hipoteki łącznej i umownej na gruntach i budynku. Na dzień 30.06.2025 r. wartość rzeczowych aktywów trwałych stanowiących zabezpieczenie zobowiązań Grupy wynosiła 14.795 tys. zł.
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość rzeczowego majątku trwałego.
18.Prawo do użytkowania aktywa
| ZMIANY PRAWA DO UŻYTKOWANIA AKTYWA (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Środki trwałe, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2025 | ||||||
| Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na początek okresu |
0 | 0 | 781 | 121 715 | 0 | 122 496 |
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 0 | 0 | 0 | 1 346 | 0 | 1 346 |
| - zbycia | 0 | 0 | 0 | 1 346 | 0 | 1 346 |
| Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu |
0 | 0 | 781 | 120 369 | 0 | 121 150 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 0 | 368 | 37 928 | 0 | 38 296 |
| Amortyzacja za okres | 0 | 0 | 78 | 7 084 | 0 | 7 162 |
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia/likwidacji/ wycofania z użytkowania prawa do użytkowania aktywa |
0 | 0 | 0 | 1 139 | 0 | 1 139 |
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 0 | 446 | 43 873 | 0 | 44 319 |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej |
0 | 0 | 0 | -222 | 0 | -222 |
| Wartość netto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu |
0 | 0 | 335 | 76 274 | 0 | 76 609 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość prawa do użytkowania aktywa.
19.Aktywa przeznaczone do sprzedaży
Na dzień 30 czerwca 2025 r. oraz 31 grudnia 2024 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia nie posiadała aktywów przeznaczonych do sprzedaży.
20. Należności długoterminowe
| NALEŻNOŚCI DŁUGOTERMINOWE | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - należność z tytułu sprzedaży inwestycji * | 5 523 | 5 316 |
| - kaucje | 75 | 75 |
| Należności długoterminowe razem: | 5 598 | 5 391 |
* należność dotyczy transakcji z podmiotem powiązanym opisana w pkt. 30
21. Pozostałe aktywa finansowe
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone, w tym: | 31 710 | 31 877 |
| - jednostkom powiązanym | 21 806 | 21 178 |
| - jednostkom stowarzyszonym | 7 596 | 8 477 |
| - pozostałym jednostkom | 2 309 | 2 222 |
| Pozostałe aktywa finansowe razem: | 31 710 | 31 877 |
| - długoterminowe | 23 819 | 23 015 |
| - krótkoterminowe | 7 892 | 8 862 |
Spółka zależna TP Sp. z o.o., zawarła umowę pożyczki z akcjonariuszem Trans Polonia S.A. tj. spółką Euro Investor sp. z o.o. Wartość udzielonej pożyczki na dzień 30.06.2025 r. wynosi 21.510 tys. zł. W oparciu o uchwałę nr 20 Zwyczajnego Walnego Zgromadzenia z dnia 30 czerwca 2025 roku data ostatecznej spłaty pożyczki została ustalona na dzień 30.06.2030 r. Spółka zależna TRN Estate S.A. w 2023 roku zawarła umowę pożyczki, na mocy której udzieliła Prezesowi Zarządu P. Dariuszowi Cegielskiemu pożyczki, której saldo na dzień 30.06.2025 r. wynosi 296 tys. zł.
Ponadto Grupa udzieliła pożyczek związanych z projektem developerskim jakim jest budowa 8 domów w zabudowie bliźniaczej w Klaudynie pod Warszawą. Inwestycja realizowana jest przez spółkę Baltica Development S.A., której Trans Polonia S.A. udzieliła pożyczek, których saldo na dzień 30.06.2025 r. wynosi 7.596 tys. zł.
Na dzień 30.06.2025 r. spółka udzieliła również pożyczek pozostałym jednostkom na łączna kwotę 2.309 tys. zł.
Oprocentowanie w/w pożyczek zostało ustalone w oparciu o wskaźnik referencyjny WIBOR 3M powiększony o marżę i nie odbiega od warunków rynkowych.
22. Pozostałe aktywa
| POZOSTAŁE AKTYWA | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - licencja transportowa | 118 | 127 |
| - licencje oprogramowania | 114 | 0 |
| - abonamenty | 44 | 0 |
| - ubezpieczenia przyszłych okresów | 1 286 | 993 |
| - koszty finansowania taboru | 0 | 26 |
| - podatek od środków transportu i nieruchomości | 139 | 0 |
| - dozór techniczny i rewizje | 290 | 309 |
| - rozliczenie należności z tyt. zwrotu VAT z zagranicy | 3 242 | 2 662 |
| - rozliczenie należności z tyt. zwrotu akcyzy z zagranicy | 70 | 87 |
| - pozostałe | 112 | 233 |
| Pozostałe aktywa razem: | 5 416 | 4 436 |
| - długoterminowe | 312 | 340 |
|---|---|---|
| - krótkoterminowe | 5 104 | 4 096 |
| Pozostałe aktywa razem: | 5 416 | 4 436 |
23.Środki pieniężne i ich ekwiwalenty
| ŚRODKI PIENIĘŻNE ICH EKWIWALENTY | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Środki pieniężne w kasie i na rachunkach | 33 414 | 27 739 |
| Lokaty bankowe | 6 004 | 15 758 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty razem | 39 418 | 43 497 |
24.Kredyty i pożyczki
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - kredyty inwestycyjne | 2 939 | 3 389 |
| - kredyty w rachunku bieżącym | 2 979 | 265 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, przypadające na: | 5 918 | 3 655 |
| - długoterminowe | 2 082 | 2 501 |
| - krótkoterminowe | 3 836 | 1 154 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, przypadające na: | 5 918 | 3 655 |
| - Zobowiązania w PLN | 4 577 | 2 501 |
| - Zobowiązania w EUR po przeliczeniu na PLN | 1 342 | 1 154 |
25.Leasing
Grupa finansuje inwestycje w rozbudowę floty transportowej przede wszystkim leasingiem. Zobowiązania z tytułu leasingu przedstawia poniższa tabela:
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU LEASINGU | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - Zobowiązania z tyt. leasingu | 53 528 | 64 163 |
| Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na: | 53 528 | 64 163 |
| - długoterminowe | 33 775 | 44 114 |
| - krótkoterminowe | 19 753 | 20 049 |
| Zobowiązania leasingowe razem, z tego przypadające na: | 53 528 | 64 163 |
| - Zobowiązania z tyt. leasingu w PLN | 3 060 | 4 293 |
| - Zobowiązania z tyt. leasingu w EUR po przeliczeniu na PLN | 50 468 | 59 870 |
| Wartości bilansowe zobowiązań z tytułu leasingu oraz ich zmiany w okresie sprawozdawczym. |
Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Na dzień 1 stycznia | 64 163 | 65 859 |
| Zwiększenia (nowe leasingi) | 0 | 19 722 |
| Aktualizacja wyceny* | -461 | -962 |
| Odsetki | 1 295 | 3 785 |
| Płatności | -11 469 | -24 242 |
| Na dzień 30 czerwca / 31 grudnia | 53 528 | 64 163 |
* Wycena zobowiązań leasingowych w walucie
| Przychody, koszty, zyski i straty wynikających z leasingu ujęte w skonsolidowanym sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Koszt amortyzacji aktywów z tytułu prawa do użytkowania | 7 162 | 7 088 |
| Koszty odsetek od zobowiązań z tytułu leasingu | -1 295 | -1 966 |
| Łączna kwota ujęta w skonsolidowanym rachunku zysków i strat/ sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
5 867 | 5 122 |
26. Odpisy aktualizujące
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
01.01.-30.06.2023 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 622 | 502 |
| zwiększenia (z tytułu) | 51 | 0 |
| - utworzenia odpisów aktualizujących | 51 | 0 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 15 | 0 |
| - odwrócenia odpisów aktualizujących | 15 | 0 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
658 | 502 |
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 648 | 622 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0 | 51 |
| - utworzenia odpisów aktualizujących | 0 | 51 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 1 | 15 |
| - odwrócenia odpisów aktualizujących | 1 | 15 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
647 | 658 |
Zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość należności, zapasów, prezentowana jest w pozostałej działalności operacyjnej, natomiast zmiana stanu odpisów aktualizujących wartość pozostałych aktywów finansowych prezentowana jest w działalności finansowej.
W okresie sprawozdawczym Grupa nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, prawa do aktywa oraz wartości niematerialnych i prawnych. Nie były dokonywane też odwrócenia odpisów aktualizujących.
27. Rezerwy
| ZOBOWIAZANIA I REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - rezerwa na świadczenia emerytalne i podobne | 109 | 109 |
| - zobowiązania na świadczenia urlopowe | 1 024 | 1 092 |
| Rezerwy na świadczenia razem, w tym przypadające na: | 1 132 | 1 201 |
| - długoterminowe | 80 | 80 |
| - krótkoterminowe | 1 053 | 1 121 |
| ZMIANA STANU ZOBOWIĄZANIA I REZERWY NA ŚWIADCZENIA PRACOWNICZE |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 1 198 | 1 240 |
| - zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy | 172 | 169 |
| - zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy | 238 | 245 |
| Stan na koniec okresu | 1 132 | 1 165 |
| POZOSTAŁE REZERWY | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - pozostałe rezerwy | 196 | 183 |
| Pozostałe rezerwy razem, w tym przypadające na | 196 | 183 |
| - długoterminowe | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe | 196 | 183 |
| ZMIANA STANU POZOSTAŁYCH REZERW | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 183 | 332 |
| - zwiększenia z tytułu utworzenia rezerwy | 51 | 54 |
| - zmniejszenia z tytułu rozwiązania rezerwy | 0 | 138 |
| - zmniejszenia z tytułu wykorzystania rezerwy | 38 | 55 |
| Stan na koniec okresu | 196 | 193 |
28. Zobowiązania warunkowe i aktywa warunkowe
Grupa Kapitałowa Trans Polonia posiada na dzień 30 czerwca 2025 roku następujące zobowiązania i aktywa warunkowe:
- gwarancja bankowa wystawiona w dniu 18 czerwca 2025 r. na zlecenie Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Bank Pekao S.A. na kwotę 100 tys. zł tytułem należytego wykonania umowy transportowej Termin ważności gwarancji - 30 stycznia 2026 r.,
Ponadto zabezpieczeniem spłaty wszystkich umów leasingu i kredytów są weksle własne in blanco wystawione przez Emitenta.
29.Instrumenty finansowe
Na dzień 30 czerwca 2025 roku oraz na dzień 31 grudnia 2024 roku, Grupa posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:
| Aktywa finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
| Aktywa finansowe wyceniane w amortyzowanym koszcie, w tym: | 67 998 | 60 623 |
| Należności długoterminowe | 5 598 | 5 391 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych |
30 690 | 23 355 |
| Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe - pożyczki udzielone | 23 819 | 23 015 |
| Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone | 7 892 | 8 862 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym: | 39 418 | 43 497 |
| - Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 33 414 | 27 739 |
| - Lokaty bankowe krótkoterminowe | 6 004 | 15 758 |
| Zobowiązania finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
| Długoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
35 858 | 46 615 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała % | 726 | 1 021 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna % | 1 357 | 1 480 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 33 775 | 44 114 |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
48 439 | 41 215 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – stała % | 616 | 652 |
| Oprocentowane kredyty i pożyczki – zmienna % | 241 | 235 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 2 979 | 265 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 19 753 | 20 049 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych |
24 850 | 20 014 |
Na dzień 30 czerwca 2025 roku oraz dzień 31 grudnia 2024 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.
W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania. W okresie od kiedy zaciągnięta została pożyczka o stałej stopie procentowej nie nastąpiły istotne wahania oprocentowania kredytów i pożyczek w związku z powyższym, wartość godziwa zobowiązania z tytułu pożyczki nie odbiega od wartości księgowej.
Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu oraz zobowiązań z tytułu pożyczki o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.
30. Transakcje z podmiotami powiązanymi
Jednostka Dominująca posiada jednostki zależne wymienione w punkcie 2, a także inne podmioty powiązane. Salda i transakcje pomiędzy jednostkami grupy kapitałowej zostały wyłączone w śródrocznym sprawozdaniu skonsolidowanym. Poniższa tabela przedstawia transakcje między podmiotami powiązanymi, które wystąpiły w okresie sprawozdawczym i na dzień 30 czerwca 2024 r.
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy | 01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do: | 15 | 291 |
| jednostki stowarzyszonej | 15 | 291 |
| Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od: | 972 | 553 |
| jednostki stowarzyszonej | 16 | 250 |
| innych jednostek powiązanych | 800 | 147 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 156 | 156 |
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania | Stan na 30.06.2025 | Stan na 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe należności krótko i długoterminowe łącznie, w tym od: |
5 621 | 5 400 |
| jednostki stowarzyszonej | 16 | 29 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 5 605 | 5 372 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do: | 303 | 155 |
| innych jednostek powiązanych | 284 | 153 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 19 | 2 |
Należności z tyt. dostaw i usług z podmiotem dotyczą przede wszystkim należności z tyt. transakcji sprzedaży Prezesowi Zarządu Panu Dariuszowi Cegielskiemu nieruchomości (5.523 tys. zł) oraz nierozliczonych zaliczek w wysokości (73 tys. zł). Zapłata ceny za w/w nieruchomość nastąpi w terminie do 30 czerwca 2028 roku. Od w/w należności długoterminowej naliczane są odsetki w wysokości WIBOR3M + marża.
| Pożyczki i należności długoterminowe udzielone jednostkom powiązanym |
01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek, w tym od: | 1 425 | 1 709 |
| jednostki dominującej wobec emitenta | 805 | 752 |
| jednostki stowarzyszonej | 397 | 731 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 223 | 226 |
| Pożyczki z podmiotami powiązanymi | Stan na 30.06.2025 | Stan na 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Należności z tyt. udzielonych pożyczek, w tym od: | 29 401 | 29 654 |
| jednostki dominującej wobec emitenta | 21 510 | 20 705 |
| jednostki stowarzyszonej | 7 596 | 8 477 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 296 | 472 |
| Należności z tyt. udzielonych pożyczek, w tym: | 29 401 | 29 655 |
| - długoterminowe | 21 510 | 20 793 |
| - krótkoterminowe | 7 892 | 8 862 |
Należności z tyt. udzielonych pożyczek na dzień 30.06.2025 r. dotyczą pożyczki udzielonej przez spółkę zależną TP Sp. z o.o., o z akcjonariuszem Trans Polonia S.A. tj. spółką Euro Investor sp. z o.o. Wartość udzielonej pożyczki na dzień 30.06.2025 r. wynosi 21.510 tys. zł. Data ostatecznej spłaty pożyczki została ustalona na dzień 30.06.2030 r.
Grupa udzieliła pożyczek związanych z projektem developerskim jakim jest budowa 8 domów w zabudowie bliźniaczej w Klaudynie pod Warszawą. Inwestycja realizowana jest przez spółkę Baltica Development S.A., której Trans Polonia S.A. udzieliła pożyczek, których saldo na dzień 30.06.2025 r. wynosi 7.596 tys. zł.
Należności z tyt. udzielonych pożyczek od zarządu/ kadry kierowniczej - Spółka zależna TRN Estate S.A. udzieliła Prezesowi Zarządu P. Dariuszowi Cegielskiemu pożyczki, której saldo na dzień 30.06.2025 r. wynosi 296 tys. zł. Data ostatecznej spłaty pożyczki została ustalona na dzień 31.03.2026 r.
Trans Polonia S.A. oraz jednostki od niej zależne nie zawierały transakcji z podmiotami powiązanymi na warunkach innych niż rynkowe.
31.Inwestycje w jednostkach stowarzyszonych
| JEDNOSTKI WYCENIANE METODĄ PRAW WŁASNOŚCI | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Baltica Developmnent S.A. | ||
| Procentowy udział we własności jednostki | 33% | 33% |
| Aktywa razem | 10 323 | 12 099 |
| Zobowiązania razem | 7 942 | 9 106 |
| Aktywa netto | 2 382 | 2 993 |
| Udział w aktywach netto | 794 | 998 |
| Strata netto | -612 | 890 |
| Udział w stracie netto | -204 | 297 |
| Zmiany stanu udziałów w jednostce wycenianej metodą praw własności |
Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Wartość netto na początek okresu | 999 | 703 |
| Zwiększenia z tytułu | 0 | 0 |
| Zmniejszenia z tytułu: | -204 | 297 |
| - udział w stracie netto | -204 | 297 |
| Wartość netto na koniec okresu | 796 | 999 |
Baltica Development S.A. prowadzi działalność, której przedmiotem jest realizacja projektów budowlanych związanych ze wznoszeniem budynków. Realizowanym projektem deweloperskim tej spółki jest budowa 8 domów w zabudowie bliźniaczej w Klaudynie pod Warszawą.
Spóła Baltica Development S.A. przygotowuje swoje sprawozdanie zgodnie z polskimi zasadami rachunkowości, a powyższe dane zostały zaprezentowane zgodnie z zasadami rachunkowości występującymi w Grupie.
32.Udziały niekontrolujące
| UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01-31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| MK Market S.A. | ||
| Aktywa razem | 4 449 | 4 544 |
| Aktywa trwałe | 4 345 | 4 388 |
| Aktywa obrotowe | 105 | 156 |
| Zobowiązania razem | 2 180 | 2 238 |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 1 357 | 1 480 |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 823 | 758 |
| Aktywa netto | 2 270 | 2 305 |
| Przychody netto ze sprzedaży | 162 | 22 |
| Zysk/strata netto | -36 | -13 |
| Udział w zysku/stracie netto przypadające udziałom niekontrolującym |
-6 | -2 |
| UDZIAŁY NIEKONTROLUJĄCE - ZMIANA STANU | 01.01.-31.03.2025 (niebadane) |
01.01-31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 761 | 0 |
| - Zwiększenia z tyt. rozliczenia nabycia | 0 | 763 |
| - Udział w zysku/(stracie) netto MK Market. S.A. | -6 | -2 |
| Stan na koniec okresu | 755 | 761 |
33.Przyczyny występowania różnic pomiędzy zmianami wynikającymi ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych
Przyczyny występowania różnic pomiędzy bilansowymi zmianami niektórych pozycji ze sprawozdania z sytuacji finansowej oraz zmianami wynikającymi ze sprawozdania z przepływów pieniężnych przedstawiają poniższe tabele:
| zmiana stanu należności | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej |
-8 413 | -10 544 |
| - zmiana stanu należności z tyt. podatku dochodowego | -67 | 0 |
| - zmiana stanu należności z tyt. zbycia aktywów trwałych | 1 289 | 1 099 |
| - zmiana stanu należności z innych korekt | -20 | -15 |
| - zmiana stanu należności z tytułu dywidend | 51 | 0 |
| Zmiana stanu należności wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych |
-7 159 | -9 459 |
| Zmiana stanu zobowiązań | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z sytuacji finansowej |
4 560 | 6 737 | |
| - zmiana stanu zobowiązań z tyt. podatku dochodowego | 250 | -261 | |
| - zmiana stanu zobowiązań z tyt. dywidendy | 0 | -2 065 | |
| - zmiana stanu zobowiązań z tyt. nabycia aktywów trwałych | -136 | -23 | |
| - zmiana stanu zobowiązań tyt. innych korekt | -96 | 68 | |
| Zmiana stanu zobowiązań z wyjątkiem pożyczek, kredytów i zobowiązań z tytułu leasingu wynikająca ze sprawozdania z przepływów pieniężnych |
4 578 | 4 456 |
| Zmiana stanu zapasów | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Zmiana stanu zapasów zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
-234 | 1 557 |
| - zmiana stanu z tytułu kapitalizacji odsetek w zapasach | -233 | -241 |
| - zmiana stanu z tytułu innych korekt | -1 | -1 |
| Zmiana stanu zapasów zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
-467 | 1 314 |
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z sytuacji finansowej |
-1 499 | -1 017 | |
| - zmiana stanu pozostałych zobowiązań | 3 | 7 | |
| Zmiana stanu rezerw, pozostałych aktywów i pozostałych zobowiązań zaprezentowana w skonsolidowanym sprawozdaniu z przepływów pieniężnych |
-1 495 | -1 010 |
34.Pozostałe informacje do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego
34.1. Istotne zdarzenie w okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia sporządzenia niniejszego raportu
W dniu 17 czerwca 2025 r. została podpisana warunkowa umowa nabycia 100% udziałów w kapitale zakładowym spółki Nijman/Zeetank Holding B.V. z siedzibą w Spijkenisse w Holandii będącą jednostką dominującą Grupy Kapitałowej Nijman/Zeetank oraz 100% udziałów w powiązanej z Grupą Kapitałową Nijman/Zeetank spółce N & K Equipment B.V. z siedzibą w Spijkenisse w Holandii.
Wartość umowy została ustalona na maksymalną kwotę 34,9 mln EUR, a jej ostateczna wysokość będzie uzależniona od realizacji kluczowych wskaźników efektywności przez Grupę N/Z ("KPI") wskazanych w Umowie.
Pierwsza, płatność ceny określona została na kwotę 20 mln EUR i z momentem jej zapłaty na Emitenta przechodzi własność 100% udziałów Grupy N/Z. Pozostała kwota ceny za udziały Grupy N/Z, uzależniona będzie od realizacji KPI. Cena udziałów Grupy N/Z będzie w całości zapłacona przy wykorzystaniu przez Emitenta finansowania dłużnego w postaci kredytu bankowego.
W celu sfinansowania transakcji w dniu 9 września 2025 r. została zawarta umowa kredytów, na podstawie której Bank Polska Kasa Opieki S.A. z siedzibą w Warszawie udzieli Spółce kredyt akwizycyjny na nabycie 100% udziałów w Grupie N/Z, w wysokości maksymalnie 36.860 tys. EUR.
Obok powyższego, na podstawie Umowy, Bank udzieli Spółce także kredytu odnawialnego do wysokości maksymalnie 25.000 tys. zł. Zgodnie z Umową data spłaty ostatniej raty kredytu akwizycyjnego przypadnie nie później niż 31 marca 2033 r. Kredyt odnawialny został udzielony na okres 24 miesięcy.
Przeniesienie własności udziałów zostało uzależnione od łącznego ziszczenia się uzgodnionych przez Strony i zastrzeżonych na korzyść Kupującego warunków zawieszających, w szczególności:
-
nieskorzystania przez Krajowy Ośrodek Wsparcia Rolnictwa ("KOWR") z prawa pierwokupu lub poinformowanie przez KOWR o nieskorzystaniu z prawa pierwokupu,
-
uzyskania od kluczowych kontrahentów Grupy N/Z oświadczeń o nieskorzystaniu z prawa do rozwiązania umów w związku ze zmianą kontroli nad Grupą N/Z w efekcie wykonania Umowy.
W dniu 11 września 2025 r. Spółka powzięła informację o spełnieniu się ostatniego warunku zawieszającego zawartego w Umowie tj. w postaci złożenia przez KOWR oświadczenia o nieskorzystaniu z prawa pierwokupu przysługującego KOWR względem 100% udziałów w Grupie N/Z.
W wyniku przejęcia Grupy N/Z, Emitent skokowo zwiększy skalę we wszystkich obszarach swojej działalności, co stanowi istotny krok w rozwoju Grupy Kapitałowej Emitenta. Emitent tym samym realizuje strategię rozwoju w Europie i w Polsce, opartą o zrównoważony rozwój organiczny oraz intensywny program akwizycyjny.
Grupa N/Z to wykwalifikowany dostawca rozwiązań logistycznych dla płynnych surowców chemicznych, paliw, olejów, gazu (LNG) oraz szkła. Ponadto spółka dysponuje segmentem usług logistyki wewnątrzzakładowej oraz magazynowania dla przemysłu hutniczego szkła. Grupa N/Z posiada ponad 60 lat doświadczenia w branży logistycznej. Grupa N/Z działa na rynkach europejskich, a w szczególności w krajach Beneluksu, Polski i Wielkiej Brytanii. Nijman/Zeetank dysponuje bezpośrednim dostępem do przeładunków w Porcie Rotterdam (jeden z kluczowych portów strefy ARA) oraz bazą logistyczną zlokalizowaną bezpośrednio przy porcie, a także kompetencjami w obsłudze tego obszaru, co jest dużym atutem w rozwoju transportu intermodalnego płynnych surowców. W 2024 r. Grupa N/Z wypracowała niemal 300 mln PLN przychodów ze sprzedaży.
Grupa N/Z dysponuje kompletnym zapleczem infrastrukturalnym w postaci baz logistycznych, zlokalizowanych w Spijkenisse w Holandii (Rotterdam), w Sandomierzu oraz w St. Helens w Wielkiej
Brytanii (Liverpool), flotą pojazdów (648 szt.), flotą tankkontenerów (530 szt.), parkiem specjalistycznych maszyn, kontraktami handlowymi, licencjami oraz wykwalifikowaną kadrą.
Nijman/Zeetank specjalizuje się w efektywnym transporcie intermodalnym chemikaliów na terenie Europy przy optymalnym wykorzystaniu tankkontenerów. Połączenie tej specjalizacji z międzynarodowym doświadczeniem Emitenta, jego flotą i kontraktami umożliwi rozbudowę łańcucha dostaw, co pozwoli Emitentowi obsługiwać większe i bardziej złożone zlecenia oraz generować nowe źródła przychodów. Transakcja znacząco poszerza liczbę baz, którymi będzie dysponować Grupa Kapitałowa Emitenta – wzrost do sześciu, biorąc pod uwagę dotychczasowe lokalizacje w Tczewie, Dusseldorfie oraz Antwerpii. Tak rozłożone lokalizacje znacząco powiększają możliwości logistyczne na terenie Europy zachodniej oraz centralno- wschodniej. Po przejęciu Grupy N/Z flota Emitenta przekroczy 1000 jednostek transportowych stając się jedną z największych w Europie.
Wzmocnienie segmentu transportu intermodalnego jest strategicznym krokiem, który usprawni logistykę chemiczną w ramach nowej grupy Emitenta i umocni jej pozycję jako czołowego dostawcy usług transportowych w Europie. Ponadto, współpraca z kluczowymi graczami w sektorze umożliwi Emitentowi szybsze ustanowienie silnej pozycji rynkowej. Przejęcie Grupy N/Z pozwoli Emitentowi wzmocnić i rozszerzyć swoją pozycję na rynkach chemikaliów i paliw, jednocześnie wchodząc w nowe segmenty, w tym magazynowanie, które mają znaczny potencjał dalszego wzrostu. W wyniku transakcji, Emitent zyska możliwość rozszerzenia współpracy z obecnymi klientami Grupy N/Z, oferując im szerszy niż dotychczas zakres usług w obszarze przewozu chemikaliów. Dzięki przeprowadzonej transakcji do Grupy Emitenta zostanie włączony m.in. nowy segment szkła, w którym Emitent dostrzega znaczny potencjał rynkowy oraz zamierza kontynuować jego rozwój.
W celu zapewnienia płynnej integracji, Dyrektor Generalny Grupy N/Z pozostaje zatrudniony i zaangażuje się w działalność biznesową przez następne 2 lata po przejęciu Grupy N/Z przez Emitenta.
Biorąc pod uwagę dotychczasowe doświadczenie Emitenta w skutecznej integracji przejmowanych podmiotów, Zarząd Emitenta z przekonaniem i optymizmem ocenia przyszłość Grupy Kapitałowej Emitenta. Zarząd Emitenta jest przekonany, że połączenie kompetencji oraz synergii operacyjnych przyniesie trwałe korzyści i umocni pozycję Grupy na rynku europejskim.
34.2. Informacje o istotnych rozliczeniach z tytułu spraw sądowych
Trans Polonia S.A. oraz Spółki z Grupy Kapitałowej Trans Polonia są stroną postępowań sądowych, głównie gospodarczych dotyczących wierzytelności i zobowiązań. Według stanu na dzień 30 czerwca 2025 roku nie zostały wszczęte i nie toczą się istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej, tj. takie których wartość przedmiotu sporu przekracza 500 tys. zł.
Wg stanu na dzień 30 czerwca 2025 roku nie wystąpiły istotne zmiany oraz nie zostały wszczęte istotne postępowania przed sądem, organem właściwym dla postępowania arbitrażowego lub organem administracji publicznej w stosunku do postępowań będących nadal w toku przedstawionych w pkt. 4 Sprawozdania zarządu z działalności Trans Polonia S.A. oraz jej Grupy Kapitałowej za rok 2024.
34.3. Informacje na temat zmian sytuacji gospodarczej i warunków prowadzenia działalności, które mają istotny wpływ na wartość aktywów finansowych i zobowiązań finansowych
Według oceny Zarządu Jednostki dominującej Grupy na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania wojna na Ukrainie nie ma bezpośrednio negatywnego wpływu na uzyskiwane przychody ze sprzedaży. Działalność Grupy koncentruje się na rynkach Europy Zachodniej. Nie można wykluczyć jednak, że wojna w Ukrainie spowoduje dalsze spowolnienie gospodarcze na świecie, które może odbić się na przyszłych wynikach finansowych Grupy.
Na moment sporządzenia skonsolidowanego raportu za I półrocze 2025 r. sytuacja Grupy jest stabilna. Nie występują problemy z bieżącym regulowaniem zobowiązań, a ich spłata odbywa się w sposób regularny. Grupa na bieżąco monitoruje spływ należności i przyznawanie klientom limitów kredytowych.
34.4. Informacja dotycząca zmiany w klasyfikacji aktywów finansowych w wyniku zmiany celu lub wykorzystania tych aktywów
Powyższe zdarzenie nie miało miejsca.
34.5. Informacja dotyczącą emisji, wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych
W I półroczu 2025 r. Trans Polonia S.A. nie przeprowadzała emisji oraz nie dokonywał wykupu i spłaty nieudziałowych i kapitałowych papierów wartościowych, którego stroną były podmioty spoza jego Grupy Kapitałowej.
34.6. Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym, za wyjątkiem zdarzeń opisanych w pkt 34.1 "Istotne zdarzenie w okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia sporządzenia niniejszego raportu".
II. ŚRÓDROCZNE SKRÓCONE JEDNOSTKOWE SPRAWOZDANIE FINANSOWE ZA OKRES 6 MIESIĘCY ZAKOŃCZONY W DNIU 30 CZERWCA 2025 ROKU
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z sytuacji finansowej
| Nota | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
|---|---|---|---|
| AKTYWA | |||
| Aktywa trwałe | 114 563 | 110 766 | |
| Wartości niematerialne | 63 | 77 | |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 6 | 8 150 | 10 589 |
| Prawo do użytkowania aktywa | 7 | 45 353 | 47 749 |
| Inwestycje w jednostki zależne i wspólne przedsięwzięcia | 8 | 58 409 | 49 834 |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 | 2 309 | 2 222 |
| Należności długoterminowe | 75 | 75 | |
| Pozostałe aktywa | 204 | 219 | |
| Aktywa obrotowe | 35 463 | 45 397 | |
| Zapasy | 2 | 3 | |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności | 25 024 | 9 523 | |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 0 | 24 | |
| Pozostałe aktywa finansowe | 9 | 8 117 | 23 335 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 12 | 1 368 | 12 064 |
| Pozostałe aktywa | 951 | 448 | |
| A k t y w a r a z e m | 150 025 | 156 162 | |
| PASYWA | |||
| Kapitał własny | 114 869 | 116 596 | |
| Kapitał zakładowy | 2 285 | 2 285 | |
| Akcje własne | -55 | -55 | |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej | 73 303 | 73 303 | |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 39 063 | 33 955 | |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 2 000 | 2 000 | |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | -1 727 | 5 108 | |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 19 220 | 24 598 | |
| Rezerwa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 5 | 4 572 | 4 917 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 39 | 39 | |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 14 190 | 18 921 | |
| Pozostałe zobowiązania | 419 | 720 | |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 15 936 | 14 969 | |
| Zobowiązania z tyt. kredytów, pożyczek i obligacji | 10 | 1 251 | 0 |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 387 | 324 | |
| Pozostałe rezerwy | 100 | 100 | |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 9 777 | 10 452 | |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe | 3 411 | 2 991 | |
| Pozostałe zobowiązania | 1 010 | 1 102 | |
| P a s y w a r a z e m | 150 025 | 156 162 |
Podstawowy zysk/strata przypadający na jedną
| okres 3 miesięcy | okres 6 miesięcy | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 01.04.- 30.06.2025 (niebadane) |
01.04.- 30.06.2024 (niebadane) |
01.01.- 30.06.2025 (niebadane) |
01.01.- 30.06.2024 (niebadane) |
||
| Działalność kontynuowana |
Przychody netto ze sprzedaży 7 498 8 411 14 669 15 998 Koszt własny sprzedaży 4 540 5 653 9 142 10 663 Zysk (strata) brutto ze sprzedaży 2 958 2 758 5 527 5 334 Koszty ogólnego zarządu 5 463 3 221 8 421 5 890 Pozostałe przychody operacyjne -17 348 257 663 Pozostałe koszty operacyjne 72 103 155 312 Zysk (strata) z działalności operacyjnej -2 595 -218 -2 792 -204 Przychody finansowe 510 4 731 1 370 5 745 Koszty finansowe 298 746 649 1 376 Zysk (strata) przed opodatkowaniem -2 382 3 767 -2 072 4 165 Podatek dochodowy -429 -24 -345 98 Zysk (strata) netto z działalności kontynuowanej -1 953 3 792 -1 727 4 067
Zysk (strata) netto z działalności zaniechanej 0 0 0 0
Zysk (strata) netto -1 953 3 792 -1 727 4 067 Suma innych całkowitych dochodów 0 0 0 0 Całkowite dochody (netto) za okres -1 953 3 792 -1 727 4 067
akcję w zł i gr -0,09 0,17 -0,08 0,18
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z całkowitych dochodów
| Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 39 do 45 stanowią integralną część śródrocznego skróconego | |
|---|---|
| jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony w dniu 30 czerwca 2025 roku |
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie ze zmian w kapitale własnym
| Kapitał podstawowy |
Akcje własne | Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 miesięcy zakończone 30.06.2025 (niebadane) |
|||||||||
| Kapitał własny na początek okresu | 2 285 | -55 | 73 303 | 33 955 | 2 000 | 0 | 5 108 | 116 596 | |
| Podział wyniku finansowego za rok poprzedni |
0 | 0 | 0 | 5 108 | 0 | 0 | -5 108 | 0 | |
| Całkowite dochody za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1 727 | -1 727 | |
| Kapitał własny na koniec okresu | 2 285 | -55 | 73 303 | 39 063 | 2 000 | 0 | -1 727 | 114 869 |
| Kapitał podstawowy |
Akcje własne | Kapitał z emisji akcji powyżej ceny nominalnej |
Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych |
Kapitał rezerwowy |
Niepodzielony wynik finansowy |
Wynik finansowy bieżącego okresu |
Kapitał własny ogółem |
||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6 miesięcy zakończone 30.06.2024 (niebadane) | |||||||||
| Kapitał własny na początek okresu | 2 285 | -55 | 73 303 | 30 579 | 2 000 | 0 | 5 441 | 113 554 | |
| Dywidenda | 0 | 0 | 0 | 3 376 | 0 | 0 | -5 441 | -2 065 | |
| Całkowite dochody za okres | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 4 067 | 4 067 | |
| Kapitał własny na koniec okresu | 2 285 | -55 | 73 303 | 33 955 | 2 000 | 0 | 4 067 | 115 556 |
Dodatkowe informacje i objaśnienia załączone na stronach od 39 do 45 stanowią integralną część śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy zakończony w dniu 30 czerwca 2025 roku
Śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie z przepływów pieniężnych
| Sprawozdanie z Przepływów Pieniężnych | Okres zakończony 30.06.2025 (niebadane) |
Okres zakończony 30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Działalność operacyjna | ||
| Zysk / Strata przed opodatkowaniem | -2 072 | 4 165 |
| Korekty razem: | 2 854 | -2 930 |
| Amortyzacja | 3 429 | 3 931 |
| Odsetki i zyski (straty) z tytułu różnic kursowych | 457 | 1 025 |
| Zysk (strata) z działalności inwestycyjnej | -977 | -1 894 |
| Zmiana stanu rezerw i rozliczeń międzyokresowych | -819 | -312 |
| Zmiana stanu zapasów | 1 | 1 489 |
| Zmiana stanu należności | 348 | -2 919 |
| Zmiana stanu zobowiązań | 414 | -173 |
| Otrzymane dywidendy | 0 | -4 075 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności operacyjnej | 781 | 1 236 |
| Działalność inwestycyjna | ||
| Wpływy | 1 731 | 6 866 |
| Zbycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | 452 | 1 559 |
| Spłata pożyczek przez jednostki powiązane oraz pozostałe jednostki | 1 274 | 5 007 |
| Otrzymane odsetki | 5 | 301 |
| Wydatki | -8 596 | -493 |
| Nabycie wartości niematerialnych i rzeczowych aktywów trwałych | -21 | -243 |
| Nabycie jednostek zależnych (podwyższenie kapitału zakładowego) | -8 574 | 0 |
| Pożyczki dla jednostek powiązanych oraz pozostałych jednostek | 0 | -250 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej | -6 865 | 6 373 |
| Działalność finansowa | ||
| Wpływy | 1 251 | 48 |
| Kredyty i pożyczki | 1 251 | 48 |
| Wydatki | -5 863 | -8 234 |
| Spłaty kredytów i pożyczek | 0 | -1 474 |
| Płatności zobowiązań z tytułu umów leasingu | -5 220 | -5 689 |
| Odsetki | -643 | -1 071 |
| Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej | -4 612 | -8 186 |
| Przepływy pieniężne netto razem | -10 695 | -577 |
| Bilansowa zmiana stanu środków pieniężnych, w tym | -10 695 | -577 |
| Środki pieniężne na początek okresu | 12 064 | 10 896 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 1 368 | 10 319 |
WYBRANE INFORMACJE OBJAŚNIAJĄCE
1. Informacje ogólne
Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej Trans Polonia. Jednostka dominująca została ustanowiona 13 grudnia 2004 roku, pod firmą Trans Polonia Sp. z o.o. z siedzibą w Tczewie, ul. Rokicka 16. Nadzwyczajne Zgromadzenie Wspólników uchwałą nr 1 z dnia 26 maja 2008 roku podjęło decyzję o przekształceniu formy prawnej ze spółki z o.o. w spółkę akcyjną. Zmiana formy prawnej weszła w życie z dniem rejestracji, tj. 26 czerwca 2008 roku przez Sąd Rejonowy Gdańsk-Północ VII Wydział Gospodarczy Krajowego Rejestru Sądowego nr KRS 0000308898.
Trans Polonia S.A. jest notowana na rynku regulowanym GPW w sektorze transport i logistyka (kod 430).
Głównym przedmiotem działalności Spółki są usługi transportowe oraz usługi wspierające realizacje świadczonych usług transportowych wykonywanych przez spółki zależne.
Czas trwania Trans Polonia S.A. jest nieoznaczony.
2. Podstawa sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego
Niniejsze Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe zostało sporządzone zgodnie z MSR 34 "Śródroczna sprawozdawczość finansowa" zatwierdzonym przez Unię Europejską.
Śródroczne skrócone sprawozdanie finansowe nie obejmuje wszystkich informacji oraz ujawnień wymaganych w rocznym sprawozdaniu finansowym i dlatego należy je czytać łącznie ze sprawozdaniem finansowym Trans Polonia S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku opublikowanym w dniu 25 kwietnia 2025 r.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe należy czytać również łącznie ze skróconym śródrocznym skonsolidowanym sprawozdaniem finansowym za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 roku, będącym częścią niniejszego Skonsolidowanego Raportu Półrocznego Grupy Kapitałowej Trans Polonia za I półrocze 2025 roku. W wybranych informacjach objaśniających do śródrocznego skróconego jednostkowego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 roku zamieszczono jedynie wyjaśnienia dotyczące zdarzeń i transakcji, które są znaczące dla zrozumienia zmian sytuacji finansowej i wyników działalności jednostki i które nie zostały przedstawione w Dodatkowych informacjach i objaśnieniach do śródrocznego skróconego skonsolidowanego sprawozdania finansowego za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 roku.
Niniejsze śródroczne skrócone jednostkowe sprawozdanie finansowe Spółki za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2025 roku zostało przez Zarząd zatwierdzone do publikacji w dniu 24 września 2025 roku.
3. Istotne zasady (polityka rachunkowości)
Zasady (polityki) rachunkowości zastosowane do sporządzenia śródrocznego skróconego sprawozdania finansowego są spójne z tymi, które zastosowano przy sporządzaniu rocznego sprawozdania finansowego Trans Polonia S.A. za rok zakończony 31 grudnia 2024 roku, z wyjątkiem zastosowania nowych lub zmienionych standardów oraz interpretacji obowiązujących dla okresów rocznych rozpoczynających się dnia 1 stycznia 2025 roku i później.
4. Zmiana danych prezentowanych we wcześniejszych okresach sprawozdawczych, zmiana zasada rachunkowości oraz korekty błędów
W okresie sprawozdawczym nie dokonano żadnych korekt istotnych błędów dotyczących sprawozdań finansowych z poprzednich okresów.
5. Podatek dochodowy bieżący i odroczony
| Podatek dochodowy wykazany w rachunku zysków i strat | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Bieżący podatek dochodowy | 0 | 0 |
| Odroczony podatek dochodowy | -345 | 98 |
| Związany z powstaniem i odwróceniem się różnic przejściowych | -345 | 98 |
| Obciążenie podatkowe wykazane w sprawozdaniu z całkowitych dochodów |
-345 | 98 |
| Bieżący podatek dochodowy | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Zysk/(strata) brutto przed opodatkowaniem z działalności kontynuowanej |
-2 072 | 4 165 | |
| Podatek według ustawowej stawki podatkowej obowiązującej w Polsce, wynoszącej 19% (okres porównawczy: 19%) |
-394 | 791 | |
| Koszty trwale niestanowiące kosztów uzyskania przychodów | 241 | 343 | |
| Przychody trwale niebędące podstawą do opodatkowania | -15 | -4 076 | |
| Pozostałe | 31 | 84 | |
| Podatek według efektywnej stawki podatkowej | -345 | 98 | |
| Podatek dochodowy (obciążenie) ujęty w zysku lub stracie | -345 | 98 |
| podatku (-) | Aktywa z tytułu odroczonego | odroczonego podatku (+) | Rezerwy z tytułu | Wartość netto | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
||
| Rzeczowe aktywa trwałe | 0 | 0 | 9 521 | 10 359 | 9 521 | 10 359 | |
| Należności z tytułu dostaw i | |||||||
| usług oraz pozostałe | |||||||
| należności | -17 | -17 | 1 | 0 | -16 | -17 | |
| Pożyczki udzielone | |||||||
| (naliczone odsetki) | 0 | 0 | 20 | 315 | 20 | 315 | |
| Środki pieniężne i ich | |||||||
| ekwiwalenty (różnice | |||||||
| kursowe) | 0 | -11 | 0 | 0 | 0 | -11 | |
| Wycena lokat | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 | |
| Zobowiązania finansowe | -4 554 | -5 581 | 0 | 0 | -4 554 | -5 581 | |
| Zobowiązania z tytułu | |||||||
| dostaw i usług oraz | |||||||
| pozostałe | -2 | -6 | 0 | 0 | -2 | -6 | |
| Zobowiązania z tytułu | |||||||
| oczekiwanych strat | |||||||
| kredytowych MSSF9 | -32 | -55 | 0 | 0 | -32 | -55 | |
| Rezerwy | -100 | -88 | 0 | 0 | -100 | -88 | |
| Pozostałe zobowiązania | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -0 | |
| Różnice kursowe | 0 | 0 | 1 | 0 | 1 | 0 | |
| Strata podatkowa | -266 | 0 | 0 | 0 | -266 | 0 | |
| Aktywa (-) / rezerwa (+) z | |||||||
| tytułu odroczonego | |||||||
| podatku na koniec okresu: | -4 971 | -5 757 | 9 543 | 10 675 | 4 572 | 4 917 |
6. Rzeczowe aktywa trwałe
| ZMIANY RZECZOWYCH AKYWÓW TRWAŁYCH (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Rzeczowe aktywa trwałe, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2025 (niebadane) | ||||||
| Wartość brutto rzeczowe aktywa trwałe na początek okresu |
0 | 1 806 | 2 177 | 13 321 | 612 | 17 915 |
| Zwiększenia, w tym z tytułu: | 22 | 1 | 23 | |||
| - nabycia, wytworzenia, oddania do eksploatacji |
22 | 22 | ||||
| - inne zwiększenia | 1 | 1 | ||||
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 88 | 1 925 | 3 | 2 016 | ||
| - zbycia | 1 925 | 1 925 | ||||
| - likwidacji, wycofania z użytkowania |
88 | 3 | 91 | |||
| Wartość brutto rzeczowe aktywa trwałe na koniec okresu |
0 | 1 806 | 2 111 | 11 395 | 610 | 15 922 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 641 | 1 494 | 4 750 | 441 | 7 326 |
| Amortyzacja za okres | 24 | 211 | 806 | 32 | 1 073 | |
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. zbycia środków trwałych |
77 | 547 | 3 | 627 | ||
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 665 | 1 628 | 5 009 | 470 | 7 772 |
| Wartość netto rzeczowe aktywa trwałe na koniec okresu |
0 | 1 140 | 483 | 6 387 | 140 | 8 150 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość rzeczowego majątku trwałego.
7. Prawo do użytkowania aktywa
| ZMIANY PRAWA DO UŻYTKOWANIA AKTYWA (WG GRUP RODZAJOWYCH) |
grunty | budynki, lokale i obiekty inżynierii lądowej i wodnej |
urządzenia techniczne i maszyny |
środki transportu |
inne środki trwałe |
Prawo do użytkowania aktywa, razem |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 01.01.-30.06.2025 (niebadane) | ||||||
| Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na początek okresu |
0 | 3 055 | 781 | 67 525 | 0 | 71 360 |
| Zmniejszenia, w tym z tytułu: | 390 | 390 | ||||
| - Zmniejszenie umorzenia z tyt. wycofania z użytkowania prawa do użytkowania aktywa |
390 | 390 | ||||
| Wartość brutto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu |
0 | 3 055 | 781 | 67 135 | 0 | 70 970 |
| Umorzenie na początek okresu | 0 | 0 | 368 | 23 244 | 0 | 23 611 |
| Amortyzacja za okres | 153 | 78 | 2 106 | 2 337 | ||
| Zmniejszenie umorzenia z tyt. wycofania z użytkowania prawa do użytkowania aktywa |
332 | 332 | ||||
| Umorzenie na koniec okresu | 0 | 153 | 446 | 25 018 | 0 | 25 617 |
| Wartość netto prawa do użytkowania aktywa na koniec okresu |
0 | 2 902 | 335 | 42 116 | 0 | 45 353 |
W okresie sprawozdawczym nie dokonywano odpisów aktualizujących wartość prawa do użytkowania aktywa.
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa spółki, forma prawna, siedziba | Sposób sprawowania władzy |
Wartość bilansowa udziałów |
Procent posiadanych udziałów |
Procent posiadanych głosów |
||
| TP Sp. z o.o., Tczew | kontrola | 25 389 | 100,00% | 100,00% | ||
| Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 39,60% | 39,60% | ||
| Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 1,94% | 1,94% | ||
| Quick TP S.A. S.K.A., Tczew | kontrola | 333 | 99,00% | 99,00% | ||
| TRN Estate S.A., Tczew | kontrola | 17 000 | 100,00% | 100,00% | ||
| Ultra Chem S.A., Warszawa | kontrola | 68 | 100,00% | 100,00% | ||
| J. Deckers & Zn NV, Brecht (Belgia) | kontrola | 11 292 | 50,10% | 50,10% | ||
| Geerts BV, Brecht (Belgia) | kontrola | 4 228 | 99,92% | 99,92% | ||
| Razem | 58 409 |
8. Inwestycje w jednostkach zależnych i wspólnych przedsięwzięciach
| Stan na 30.06.2024 (niebadane) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Nazwa spółki, forma prawna, siedziba | Sposób sprawowania władzy |
Wartość bilansowa udziałów |
Procent posiadanych udziałów |
Procent posiadanych głosów |
||
| TP Sp. z o.o., Tczew | kontrola | 25 389 | 100,00% | 100,00% | ||
| Tempo TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 99,00% | 99,00% | ||
| Inter TP Sp. z o.o. S.K.A., Tczew | kontrola | 50 | 1,94% | 1,94% | ||
| Quick TP S.A. S.K.A., Tczew | kontrola | 333 | 99,00% | 99,00% | ||
| TRN Estate S.A., Tczew | kontrola | 17 000 | 100,00% | 100,00% | ||
| Ultra Chem S.A., Warszawa | kontrola | 68 | 100,00% | 100,00% | ||
| J. Deckers & Zn NV, Brecht (Belgia) | kontrola | 2 718 | 50,10% | 50,10% | ||
| Geerts BV, Brecht (Belgia) | kontrola | 4 228 | 99,92% | 99,92% | ||
| Razem | 49 834 |
| INWESTYCJE W JEDNOSTKACH ZALEŻNYCH - ZMIANA STANU | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|
|---|---|---|---|
| Udziały i akcje w jednostkach zależnych na początek okresu | 49 834 | 49 834 | |
| - Zwiększenia z tytułu objęcia udziałów w spółce J. Deckers & Zn NV | 8 574 | 0 | |
| Udziały i akcje w jednostkach zależnych na koniec okresu | 58 409 | 49 834 |
9. Pozostałe aktywa finansowe
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| Pożyczki udzielone, w tym: | 10 426 | 25 557 |
| - jednostkom powiązanym | 521 | 14 858 |
| - jednostkom stowarzyszonym | 7 596 | 8 477 |
| - pozostałym jednostkom | 2 309 | 2 222 |
| Pozostałe aktywa finansowe razem przypadające na: | 10 426 | 25 557 |
| - długoterminowe | 2 309 | 2 222 |
| - krótkoterminowe | 8 117 | 23 335 |
| POZOSTAŁE AKTYWA FINANSOWE - ZMIANA STANU | 01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu - pożyczki | 25 557 | 31 963 |
| - Zwiększenia -udzielenie pożyczek | 0 | 250 |
| - Zwiększenia - naliczenie odsetek | 996 | 1 334 |
| - Zmniejszenia z tytułu spłaty | 16 127 | 5 308 |
| Stan na koniec okresu - pożyczki | 10 426 | 28 239 |
Na dzień 30.06.2025 r. spółka udzieliła pożyczek jednostkom powiązanym (spółkom zależnym od Trans Polonia S.A.) na łączną kwotę 521 tys. zł., jednostce stowarzyszonej Baltica Development S.A realizującej projekt deweloperski w łącznej kwocie 7.596 tys. zł oraz pozostałym jednostkom w łącznej kwocie 2.309 tys. zł.
Oprocentowanie w/w pożyczek zostało ustalone w oparciu o wskaźnik referencyjny WIBOR 3M powiększony o marżę i nie odbiega od warunków rynkowych.
10.Kredyty, pożyczki, obligacje
| ZOBOWIĄZANIA Z TYTUŁU KREDYTÓW I POŻYCZEK | Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|---|---|---|
| - kredyty (rachunek bieżący) | 1 251 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu kredytów i pożyczek razem, z tego przypadające na: |
1 251 | 0 |
| - długoterminowe | 0 | 0 |
| - krótkoterminowe | 1 251 | 0 |
11. Odpisy aktualizujące
| ZMIANA STANU ODPISÓW AKTUALIZUJĄCYCH WARTOŚĆ NALEŻNOŚCI Z TYTUŁU DOSTAW I USŁUG ORAZ POZOSTAŁYCH NALEŻNOŚCI |
01.01.-30.06.2025 (niebadane) |
01.01.-30.06.2024 (niebadane) |
|---|---|---|
| Stan na początek okresu | 87 | 66 |
| zwiększenia (z tytułu) | 0 | 0 |
| zmniejszenia (z tytułu) | 0 | 0 |
| Stan odpisów aktualizujących wartość należności krótkoterminowych na koniec okresu |
87 | 66 |
W okresie sprawozdawczym Trans Polonia S.A. nie dokonywała odpisów aktualizujących z tytułu utraty wartości rzeczowych aktywów trwałych, wartości niematerialnych, zapasów lub innych aktywów. Nie były dokonywane też odwrócenia ich odpisów aktualizujących.
12. Instrumenty finansowe
Na dzień 30 czerwca 2025 roku oraz na dzień 31 grudnia 2024 roku, Spółka posiadała następujące instrumenty finansowe w wartościach księgowych:
| Aktywa finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
| Aktywa finansowe wyceniane w amortyzowanym koszcie, w tym: | 36 891 | 47 215 |
| Należności długoterminowe | 75 | 75 |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności z wyłączeniem należności budżetowych |
25 022 | 9 520 |
| Pozostałe aktywa finansowe długoterminowe - pożyczki udzielone | 2 309 | 2 222 |
| Pozostałe aktywa finansowe krótkoterminowe - pożyczki udzielone | 8 117 | 23 335 |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty, w tym: | 1 368 | 12 064 |
|---|---|---|
| - Środki pieniężne w kasie i na rachunkach bankowych | 1 368 | 10 060 |
| - Lokaty bankowe krótkoterminowe | 0 | 2 003 |
| Zobowiązania finansowe | Wartość bilansowa | |
|---|---|---|
| Stan na 30.06.2025 (niebadane) |
Stan na 31.12.2024 (badane) |
|
| Długoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
14 190 | 18 921 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 14 190 | 18 921 |
| Krótkoterminowe zobowiązania finansowe wyceniane metodą zamortyzowanego kosztu w tym: |
14 107 | 13 109 |
| Kredyty w rachunku bieżącym | 1 251 | 0 |
| Zobowiązania z tytułu leasingu | 9 777 | 10 452 |
| Zobowiązania z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe zobowiązania z wyłączeniem zobowiązań budżetowych |
3 080 | 2 657 |
Na dzień 30 czerwca 2025 roku oraz dzień 31 grudnia 2024 roku, według oceny Spółki, wartość godziwa środków pieniężnych, należności z tytułu dostaw i pozostałych, krótkoterminowych pożyczek udzielonych, zobowiązań z tytułu dostaw i usług i pozostałych, kredytów w rachunku bieżącym oraz pozostałych zobowiązań krótkoterminowych nie odbiega od wartości bilansowych głównie ze względu na krótki termin zapadalności.
W przypadku wartości godziwej zobowiązań z tytułu kredytów w ocenie Spółki nie odbiegają od wartości księgowych ze względu na zmienną stopę oprocentowania.
Również w przypadku zobowiązań z tytułu leasingu oraz obligacji korporacyjnych (wewnątrzgrupowych) o stałej stopie procentowej, według oceny Spółki ich wartości bilansowe nie odbiegają istotnie od wartości godziwych.
13.Transakcje z podmiotami powiązanymi
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - sprzedaż, zakupy | 01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Przychody ze sprzedaży łącznie, w tym sprzedaży do: | 7 818 | 8 351 |
| jednostek zależnych | 7 803 | 8 233 |
| jednostki stowarzyszonej | 15 | 118 |
| Zakupy od podmiotów powiązanych, w tym od: | 1 827 | 1 381 |
| jednostek zależnych | 1 041 | 1 253 |
| innych jednostek powiązanych | 786 | 127 |
| Transakcje z jednostkami powiązanymi - należności i zobowiązania | Stan na 30.06.2025 | Stan na 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym od: | 20 529 | 7 215 |
| jednostek zależnych | 20 441 | 7 140 |
| jednostki stowarzyszonej | 16 | 29 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 73 | 46 |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe łącznie, w tym do: | 761 | 1 074 |
| jednostek zależnych | 479 | 926 |
| innych jednostek powiązanych | 281 | 148 |
| zarządu/ kadry kierowniczej | 1 | 0 |
| Pożyczki i należności udzielone jednostkom powiązanym | 01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu odsetek, w tym od: | 909 | 1 252 |
| jednostek zależnych | 512 | 521 |
| jednostki stowarzyszonej | 397 | 731 |
| Koszty z tytułu odsetek, w tym dla: | 87 | 254 |
| jednostek zależnych | 87 | 254 |
| Pożyczki i obligacje z podmiotami powiązanymi | Stan na 30.06.2025 | Stan na 31.12.2024 |
|---|---|---|
| Należności z tyt. udzielonych pożyczek, w tym od: | 8 117 | 23 335 |
| jednostek zależnych | 521 | 14 858 |
| jednostki stowarzyszonej | 7 596 | 8 477 |
| Pozostałe przychody operacyjne z jednostkami powiązanymi | 01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Przychody z tytułu kar, odszkodowań, w tym do: | 56 | 69 |
| jednostek zależnych | 56 | 69 |
| Pozostałe koszty operacyjne od jednostek powiązanych | 01.01-30.06.2025 | 01.01-30.06.2024 |
|---|---|---|
| Koszty z tytułu kar, odszkodowań, w tym od: | 13 | 15 |
| jednostek zależnych | 13 | 15 |
Transakcje pomiędzy Trans Polonia S.A. a jednostkami zależnymi dotyczyły m.in. świadczenia usług rachunkowych, biurowo-kancelaryjnych, wynajmu taboru transportowego oraz udzielania pożyczek. Ponadto spółki obciążane były kosztami poniesionymi przez Trans Polonia S.A.
14. Zobowiązania warunkowe, poręczenia gwarancje
Na dzień 30.06.2025 r. zabezpieczeniem spłaty wszystkich umów leasingu są weksle własne in blanco wystawione przez Spółkę. Spółka poręczyła zaciągnięte zobowiązania leasingowe oraz kart flotowych przez spółki zależne w łącznej kwocie 31.170 tys. zł - według stanu na dzień 30.06.2025 r. oraz 37.620 tys. zł - według stanu na dzień 30.06.2024 r.
15.Znaczące zdarzenia po dniu bilansowym
Nie wystąpiły istotne zdarzenia po dniu bilansowym za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 roku, za wyjątkiem zdarzeń opisanych w pkt 34.1 "Istotne zdarzenie w okresie od 1 stycznia 2025 roku do dnia sporządzenia niniejszego raportu".
III. SPRAWOZDANIE ZARZĄDU Z DZIAŁALNOŚCI GRUPY ZA OKRES I PÓŁROCZA 2025 ROKU
1. Podstawowe informacje o grupie
Jednostka dominująca:
| Nazwa: | Trans Polonia Spółka Akcyjna |
|---|---|
| Siedziba: | 83-110 Tczew, ul. Rokicka 16 |
| KRS: | 0000308898 |
| REGON: | 193108360 |
| NIP: | 5932432396 |
| Telefon: | (58) 533 90 15 |
| Fax: | (58) 533 90 10 |
| e-mail: | [email protected] |
| www: | www.transpolonia.pl |
Zarząd Jednostki dominującej w okresie 01.01.-30.06.2025 r.:
- Dariusz Cegielski Prezes Zarządu
- Krzysztof Luks Wiceprezes Zarządu
- Adriana Bosiacka Członek Zarządu
Rada Nadzorcza Jednostki dominującej w okresie 01.01.-30.06.2025 r.:
- Grzegorz Wanio Przewodniczący Rady Nadzorczej
- Piotr Stachura Członek Rady Nadzorczej
- Krzysztof Płachta Członek Rady Nadzorczej
- Bartłomiej Stępień Członek Rady Nadzorczej
- Jan Suchanek Członek Rady Nadzorczej
- Michał Suchanek Członek Rady Nadzorczej
- Włodzimierz Mroczkowski Członek Rady Nadzorczej
Profil działalności:
Podstawową działalnością Grupy Kapitałowej Trans Polonia jest transport i logistyka płynnych ładunków. Przedmiotem transportu i logistyki są płynne surowce chemiczne, produkty spożywcze, masy bitumiczne, paliwa i cementy. Grupa wykorzystuje nowoczesne i specjalistyczne zestawy transportowe, w których skład wchodzą ciągniki siodłowe, naczepy-cysterny. Obszarem działalności jest zarówno rynek krajowy, jak i rynki zagraniczne, szczególnie Europy Zachodniej.
2. Opis grupy kapitałowej
Według stanu nadzień 30 czerwca 2025 r. Spółka Trans Polonia S.A. jest jednostką dominującą w Grupie Kapitałowej, w której skład wchodzą:
W okresie 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 r. nie nastąpiły zmiany w składzie Grupy.
3. Sytuacja finansowa
3.1. Przychody
W pierwszym półroczu 2025 r. Grupa Kapitałowa Trans Polonia wygenerowała przychody netto ze sprzedaży w wysokości 106.493 tys. zł, co stanowi spadek o 4,5% w stosunku do pierwszej połowy 2024 r. kiedy to wartość przychodów netto ze sprzedaży wyniosła 111.512 tys. zł.
| Wartość sprzedaży w I półroczu 2025 r. |
Udział w sprzedaży I półrocze 2025 r. |
Wartość sprzedaży w I półroczu 2024 r. |
Udział w sprzedaży I półrocze 2024 r. |
Dynamika sprzedaży |
|
|---|---|---|---|---|---|
| Transport płynna chemia | 81 233 | 76,3% | 79 327 | 71,1% | 2,5% |
| Transport płynne spożywcze | 10 258 | 9,6% | 14 967 | 13,4% | -31,5% |
| Transport masy bitumiczne | 4 762 | 4,5% | 6 898 | 6,2% | -31,0% |
| Transport paliwa (LPG) | 6 370 | 6,0% | 6 073 | 5,4% | 4,9% |
| Transport cement | 3 165 | 3,0% | 3 308 | 3,0% | -4,3% |
| Pozostałe | 705 | 0,7% | 939 | 0,8% | -24,9% |
| 106 493 | 100,0% | 111 512 | 100,0% | -4,5% |
Najwyższe przychody w I półroczu 2025 r. wypracował transport chemii (81.233 tys. zł) przy jednoczesnym wzroście sprzedaży na poziomie +2,5%. Transport płynnych ładunków chemicznych odpowiada za 76,3% przychodów netto ze sprzedaży. Do przewożonych produktów, które zanotowały również wzrost sprzedaży zaliczyć należy dedykowany transport LPG (+4,9%). Spadki sprzedaży zanotowały transport płynnych ładunków spożywczych (-31,4%), transport mas bitumicznych (-31,0%) oraz transport cementów (-4,3%).
3.2. Wynik finansowy oraz wskaźniki rentowności
Poniższe tabele przedstawiają wybrane wyniki finansowe Grupy na poszczególnych poziomach rachunku zysku i strat.
| WYNIK FINANSOWY | 01.01.-30.06.2025 | 01.01.-30.06.2024 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Zysk (strata) brutto ze sprzedaży | 8 695 | 5 920 | 46,9% |
| EBITDA | 8 342 | 8 873 | -6,0% |
| EBITDA (oczyszczona o jednorazowe koszty nabycia Nijman Zeetank) |
10 682 | 8 873 | 20,4% |
| Zysk (strata) brutto | -221 | -186 | 18,7% |
| Zysk (strata) netto z działalności | |||
| kontynuowanej | -382 | -435 | -12,0% |
| Całkowite dochody (netto) | -624 | -534 | 16,8% |
| WSKAŹNIKI RENTOWNOŚCI | 01.01.-30.06.2025 | 01.01.-30.06.2024 | Dynamika |
|---|---|---|---|
| Rentowność operacyjna brutto (%) | 8,2% | 5,3% | 53,8% |
| Rentowność EBITDA (%) | 7,8% | 8,0% | -1,6% |
| Rentowność brutto (%) | -0,2% | -0,2% | 24,3% |
| Rentowność sprzedaży ROS (%) | -0,4% | -0,4% | -7,9% |
Sposób obliczania wskaźników:
rentowność operacyjna brutto = zysk (strata) brutto ze sprzedaży / przychody ze sprzedaży
rentowność EBITDA = (zysk (strata) z działalności operacyjnej + amortyzacja) / przychody netto ze sprzedaży
rentowność EBITDA (oczyszczona o jednorazowe koszty nabycia Nijman Zeetank) = (zysk (strata) z działalności operacyjnej +
amortyzacja+koszty transakcyjne nabycia Nijman Zeetank) / przychody netto ze sprzedaży
rentowność brutto = zysk (strata) brutto / przychody ze sprzedaży
rentowność sprzedaży ROS = zysk (strata) netto / przychody ze sprzedaży
Z podstawowej działalności operacyjnej Grupa Trans Polonia osiągnęła w okresie 6 miesięcy 2025 r. zysk brutto ze sprzedaży w wysokości 8.695 tys. zł wobec 5.920 tys. zł w analogicznym okresie 2024 r (dynamika +46,9%). Zysk z działalności operacyjnej powiększony o amortyzację (EBITDA) wyniósł 8.342 tys. zł wobec 8.873 tys. zł w analogicznym okresie 2024 r. Na wynik EBITDA I półrocza 2025 r. najistotniejszy wpływ miało uwzględnienie w tymże okresie w kosztach ogólnego zarządu koszty transakcyjne nabycia holdingu Nijman Zeetank (wpływ na wynik -2.340 tys. zł). EBITDA (oczyszczona o jednorazowe koszty transakcyjne nabycia) wyniosła w I półroczu 2025 r. 10.682 tys. zł i była wyższa stosunku do I półrocza 2024 r. o 20,4%. W I półroczu 2025 r. Grupa zanotowała stratę netto w wysokości 382 tys. zł.
3.3. Aktywa
Poniższa tabela przedstawia strukturę aktywów Grupy:
| STRUKTURA AKTYWÓW | Stan na 30.06.2025 |
Struktura na 30.06.2025 |
Stan na 31.12.2024 |
Struktura na 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Aktywa trwałe | 141 988 | 60,1% | 151 699 | 62,8% |
| Wartości niematerialne | 599 | 0,3% | 614 | 0,3% |
| Rzeczowe aktywa trwałe | 33 131 | 14,0% | 36 057 | 14,9% |
| Prawo do użytkowania aktywa | 76 609 | 32,4% | 83 990 | 34,8% |
| Inwestycje w jednostki stowarzyszone i wspólne przedsięwzięcia |
796 | 0,3% | 999 | 0,4% |
| Pozostałe aktywa finansowe | 23 819 | 10,1% | 23 015 | 9,5% |
| Należności długoterminowe | 5 598 | 2,4% | 5 391 | 2,2% |
| Aktywa z tytułu odroczonego podatku dochodowego | 1 125 | 0,5% | 1 291 | 0,5% |
| Pozostałe aktywa | 312 | 0,1% | 340 | 0,1% |
| Aktywa obrotowe | 94 342 | 39,9% | 89 944 | 37,2% |
| Zapasy | 7 790 | 3,3% | 7 556 | 3,1% |
| Należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałe należności |
34 130 | 14,4% | 25 857 | 10,7% |
| Należności z tytułu podatku dochodowego | 9 | 0,0% | 76 | 0,0% |
|---|---|---|---|---|
| Pozostałe aktywa finansowe | 7 892 | 3,3% | 8 862 | 3,7% |
| Środki pieniężne i ich ekwiwalenty | 39 418 | 16,7% | 43 497 | 18,0% |
| Pozostałe aktywa | 5 104 | 2,2% | 4 096 | 1,7% |
| Aktywa razem | 236 330 | 100,0% | 241 643 | 100,0% |
Na dzień sprawozdawczy wartość majątku ogółem zmniejszyła się z 241.643 tys. zł na początku roku bieżącego do 236.330 tys. zł na dzień 30.06.2025 r. Na koniec I półrocza 2025 roku w strukturze majątku aktywa trwałe stanowiły 60,1%, natomiast aktywa obrotowe 39,9% sumy aktywów.
Spadek wartości aktywów trwałych na dzień 30.06.2025 r. wynikał ze spadku wartości rzeczowych aktywów trwałych (-2.927 tys. zł) oraz wartości prawa do użytkowania aktywa (-7.381) tys. zł, w związku z ich amortyzacją i sprzedażą.
Wzrost wartości aktywów obrotowych na dzień 30.06.2025 r. wynikał głównie ze wzrostu należności z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych należności.
3.4. Pasywa
Poniższa tabela przedstawia strukturę pasywów Grupy:
| STRUKTURA PASYWÓW | Stan na 30.06.2025 |
Struktura na 30.06.2025 |
Stan na 31.12.2024 |
Struktura na 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Kapitał własny | 141 060 | 59,7% | 141 684 | 58,6% |
| Kapitał własny przypadający akcjonariuszom jednostki dominującej |
140 305 | 59,4% | 140 923 | 59,6% |
| Kapitał zakładowy | 2 285 | 1,0% | 2 285 | 0,9% |
| Akcje własne | -15 632 | -6,6% | -15 632 | -6,5% |
| Różnice kursowe z przeliczenia jednostki zagranicznej |
-1 210 | -0,5% | -968 | -0,4% |
| Kapitał z emisji akcji powyżej ich wartości nominalnej |
75 540 | 32,0% | 75 540 | 31,3% |
| Kapitał zapasowy z zysków zatrzymanych | 42 542 | 18,0% | 39 957 | 16,5% |
| Pozostałe kapitały rezerwowe | 37 078 | 15,7% | 37 078 | 15,3% |
| Nierozliczony zysk (strata) z lat ubiegłych | 80 | 0,0% | 116 | 0,0% |
| Zysk (strata) netto bieżącego okresu | -376 | -0,2% | 2 549 | 1,1% |
| Udziały niekontrolujące | 755 | 0,3% | 761 | 0,3% |
| Zobowiązania i rezerwy długoterminowe | 42 813 | 18,1% | 54 228 | 22,4% |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 2 082 | 0,9% | 2 501 | 1,0% |
| Rezerwa z tyt. odroczonego podatku dochodowego | 6 457 | 2,7% | 6 815 | 2,8% |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 80 | 0,0% | 80 | 0,0% |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 33 775 | 14,3% | 44 114 | 18,3% |
| Pozostałe zobowiązania | 419 | 0,2% | 719 | 0,3% |
| Zobowiązania i rezerwy krótkoterminowe | 52 457 | 22,2% | 45 731 | 18,9% |
| Zobowiązania z tyt. kredytów i pożyczek | 3 836 | 1,6% | 1 154 | 0,5% |
| Rezerwa na świadczenia pracownicze | 1 053 | 0,4% | 1 121 | 0,5% |
| Pozostałe rezerwy | 196 | 0,1% | 183 | 0,1% |
| Zobowiązania z tyt. leasingu | 19 753 | 8,4% | 20 049 | 8,3% |
| Zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe | 26 480 | 11,2% | 21 670 | 9,0% |
| Zobowiązania z tytułu podatku dochodowego | 89 | 0,0% | 339 | 0,1% |
| Pozostałe zobowiązania | 1 051 | 0,4% | 1 216 | 0,5% |
| Pasywa razem | 236 330 | 100,0% | 241 643 | 100,0% |
Na koniec I półrocza 2025 r. w strukturze pasywów kapitały własne stanowiły 59,7%, natomiast zobowiązania 40,3% pasywów. W minionym półroczu struktura pasywów spadła głównie poprzez spadek zobowiązań z tyt. leasingów (+10.635 tys. zł) przy wzroście zobowiązań z tyt. kredytów (+2.263 tys. zł) oraz wzroście zobowiązań z tytułu dostaw i usług oraz pozostałych zobowiązań (+4.810 tys. zł).
3.5.Przepływy pieniężne
| PRZEPŁYWY PIENIĘŻNE | I półrocze 2025 | I półrocze 2024 | zmiana |
|---|---|---|---|
| Przepływy netto z działalności operacyjnej | 3 487 | 4 098 | -611 |
| Przepływy netto z działalności inwestycyjnej | 1 848 | 5 548 | -3 700 |
| Przepływy netto z działalności finansowej | -9 440 | -11 626 | 2 186 |
| Przepływy netto razem | -4 105 | -1 980 | -2 125 |
| Środki pieniężne na koniec okresu | 39 418 | 36 358 | 3 060 |
Poniższa tabela przedstawia skonsolidowane przepływy pieniężne Grupy:
Grupa w I półroczu 2025 r. wygenerowała dodatnie saldo środków pieniężnych z działalności operacyjnej, które wyniosło +3.487 tys. zł. Wysokość przepływów netto z działalności operacyjnej związana jest między innymi z korektą straty brutto o wartości 221 tys. zł o amortyzację +9.142 tys. zł, środki obrotowe -3.049 tys. zł.
Przepływy pieniężne netto z działalności inwestycyjnej wyniosły +1.848 tys. zł. Na dodatnie saldo z przypływów z działalności inwestycyjnej główny wypływ miały spłaty udzielonych pożyczek w wysokości +1.466 tys. zł oraz zbycie rzeczowych aktywów trwałych w wysokości +856 tys. zł.
Przepływy pieniężne netto z działalności finansowej wyniosły -9.440 tys. zł. Do istotnych pozycji przepływów z działalności finansowej zaliczyć należy wydatki związane ze spłatą leasingów (-10.174 tys. zł) oraz odsetek (-1.544 tys. zł).
3.5.1. Analiza płynności i cyklu rotacji
Poniższa tabela przedstawia wskaźniki płynności oraz rotacji należności i zobowiązań Grupy:
| Wskaźniki płynności | |||
|---|---|---|---|
| I półrocze 2025 | I półrocze 2024 | ||
| Wskaźnik płynności bieżącej | 1,80 | 1,83 | |
| Wskaźnik płynności szybkiej | 1,65 | 1,70 | |
| Wskaźnik płynności gotówkowej | 0,75 | 0,63 | |
| Wskaźniki rotacji | |||
| I półrocze 2025 | I półrocze 2024 | ||
| Wskaźnik rotacji należności | 58 | 72 | |
| Wskaźnik rotacji zobowiązań | 45 | 48 |
Sposób obliczania wskaźników:
wskaźnik płynności szybkiej = (aktywa obrotowe - zapasy) / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik rotacji należności =(należności z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe * 181 dni) /przychody netto ze sprzedaży wskaźnik rotacji zobowiązań =(zobowiązania z tyt. dostaw i usług oraz pozostałe * 181 dni) /przychody netto ze sprzedaży
Wskaźnik płynności bieżącej wyniósł 1,80 a wskaźnik płynności szybkiej ukształtował się na poziomie 1,65. Wskaźnik płynności gotówkowej wskazuje, iż w I półroczu 2025 roku zobowiązania bieżące były w 75% pokryte środkami pieniężnymi i ich ekwiwalentami.
wskaźnik płynności bieżącej = aktywa obrotowe / zobowiązania krótkoterminowe
wskaźnik płynności gotówkowej = środki pieniężne / zobowiązania krótkoterminowe
Wskaźniki rotacji należności uległ skróceniu do 58 dni w I półroczu 2025 r., natomiast wskaźnik rotacji zobowiązań skrócił się do 45 dni.
4. Stanowisko zarządu odnośnie możliwości zrealizowania wcześniej publikowanych prognoz wyników na dany rok
Spółka nie publikowała prognoz finansowych na rok 2025 r.
5. Akcjonariusze posiadający bezpośrednio lub pośrednio 5 % ogólnej liczby głosów na walnym zgromadzeniu
Zgodnie z wiedzą Emitenta struktura akcjonariatu na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:
| Akcjonariusz | Liczba akcji |
% akcji | Liczba głosów |
% głosów |
|---|---|---|---|---|
| Dariusz Cegielski | 10 515 123 | 46,02% | 13 015 123 | 51,35% |
| (bezpośrednio i poprzez Euro Investor Sp. z o.o.) * | ||||
| Ala Moana Partners Limited | 4 835 261 | 21,16% | 4 835 261 | 19,08% |
| Nationale-Nederlanden PTE S.A. | 2 100 000 | 9,19% | 2 100 000 | 8,28% |
| Pozostali | 5 397 327 | 23,62% | 5 397 327 | 21,29% |
| 22 847 711 | 100,00% | 25 347 711 | 100,00% |
* uwzględniono akcje własne (4.071.509 sztuk) posiadane przez Trans Polonia S.A. zgodnie z art. 87 ust. 5 Ustawa o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych
W okresie od dnia przekazania Skonsolidowanego Raportu za I kwartał 2025 r. struktura akcjonariatu zmieniła się odnośnie posiadanych akcji przez Peter Gyllenhammar AB (Bronsstadet AB), który to podmiot nie posiada obecnie akcji Emitenta. Akcjonariusz Ala Moana Partners Limited nie posiadał natomiast akcji na dzień przekazania Skonsolidowanego Raportu za I kwartał 2025 r.
6. Zestawienie stanu posiadania akcji przez osoby zarządzające i nadzorujące
Według wiedzy Emitenta stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące na dzień sporządzenia niniejszego sprawozdania przedstawia się następująco:
| Imię i nazwisko | Funkcja | Liczba posiadanych akcji |
|---|---|---|
| Dariusz Cegielski (bezpośrednio i poprzez Euro Investor | ||
| Sp. z o.o.) * | Prezes Zarządu | 10 515 123 |
| Krzysztof Luks | Wiceprezes Zarządu | 42 217 |
| Adriana Bosiacka | Członek Zarządu | 50 084 |
| Piotr Stachura ** | Członek RN | 306 316 |
* uwzględniono akcje własne (4.071.509 sztuk) posiadane przez Trans Polonia S.A. zgodnie z art. 87 ust. 5 Ustawa o ofercie publicznej i warunkach wprowadzania instrumentów finansowych do zorganizowanego systemu obrotu oraz o spółkach publicznych
** pośrednio przez osobę blisko związaną
Według wiedzy Spółki w/w stan posiadania akcji Emitenta przez osoby zarządzające i nadzorujące nie zmienił się w stosunku do stanu przedstawionego w skonsolidowanym Raporcie za I kwartał 2025 r.
7. Informacje o udzieleniu znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki lub udzieleniu gwarancji
W okresie 01.01-30.06.2025 r. Trans Polonia S.A. oraz podmioty zależne nie udzielały znaczących poręczeń kredytu lub pożyczki oraz nie udzielały gwarancji podmiotom spoza Grupy Kapitałowej Trans Polonia.
8. Wskazanie czynników, które w ocenie Spółki będą miały wpływ na osiągnięte wyniki finansowe w perspektywie co najmniej kolejnego kwartału
Do istotnych czynników zewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale roku bieżącego zaliczyć należy:
-
poziom rozwoju gospodarczego w Polsce i Europie, który ma przełożenie na wielkość popytu na specjalistyczne usługi oferowane przez Grupę,
-
poziom ceny paliwa O/N na rynku oraz,
- poziom kursu EUR\PLN,
- sytuacja społeczno-gospodarcza związana z wojną na Ukrainie.
Do istotnych czynników wewnętrznych jakie będą miały wpływ na osiągnięte wyniki w kolejnym kwartale bieżącego roku zaliczyć należy:
- utrzymanie i pozyskanie odpowiednio wykwalifikowanej kadry kierowców z uprawnieniami do przewozu materiałów niebezpiecznych (ADR) oraz zapewnienie optymalnego wykorzystania floty.
Oświadczenia Zarządu
Zarząd Trans Polonia S.A. oświadcza, że wedle jego najlepszej wiedzy, półroczne skrócone skonsolidowane sprawozdanie finansowe Grupy Kapitałowej Trans Polonia oraz półroczne skrócone sprawozdanie finansowe Trans Polonia S.A za okres 6 miesięcy kończących się 30 czerwca 2025 roku i dane porównywalne sporządzone zostały zgodnie z obowiązującymi zasadami rachunkowości oraz że odzwierciedlają w sposób prawdziwy, rzetelny i jasny sytuację majątkową i finansową oraz wynik finansowy Grupy Kapitałowej Trans Polonia oraz Trans Polonia S.A., oraz że półroczne sprawozdanie z działalności Grupy Kapitałowej Trans Polonia zawiera prawdziwy obraz rozwoju i osiągnięć oraz sytuacji Grupy Kapitałowej, w tym opis podstawowych zagrożeń i ryzyka.
Zarząd Trans Polonia S.A. oświadcza, że podmiot uprawniony do badania sprawozdań finansowych, dokonujący przeglądu półrocznego skonsolidowanego sprawozdania finansowego Grupy Kapitałowej Trans Polonia oraz półrocznego skróconego sprawozdania finansowego Trans Polonia S.A. za okres 6 miesięcy zakończony 30 czerwca 2025 roku, został wybrany zgodnie z przepisami prawa oraz że podmiot ten oraz biegli rewidenci, dokonujący przeglądu tych sprawozdań, spełniali warunki do wydania bezstronnego i niezależnego raportu z przeglądu, zgodnie z obowiązującymi przepisami i standardami zawodowymi.
Niniejszy raport półroczny został zatwierdzony przez Zarząd Jednostki Dominującej w dniu 24 września 2025 roku.
| Prezes Zarządu - Dariusz Cegielski |
|
|---|---|
| Wiceprezes Zarządu - Krzysztof Luks |
|
Członek Zarządu - Adriana Bosiacka ..............................................................Rapor