Korea Investment Holdings Co., Ltd

Annual Report • Mar 20, 2025

사업보고서 3.9 한국투자금융지주(주) C Z 110111-2691651 정 정 신 고 (보고) 2025년 03월 20일 1. 정정대상 공시서류 : 제18기 사업보고서 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2020년 03월 30일 3. 정정사항 항 목 정정사유 정 정 전 정 정 후 II. 사업의 내용 2. 영업의 현황 가. 업계의 현황 2) 주요종속회사 현황[한국투자증권]2)손익 시장점유율 추이 연결대상 자회사인 한국투자증권의 외환거래이익(영업수익) 및외환거래손실(영업비용) 상계 조정에 따른 손익계산서 정정 주1) 주2) III. 재무에 관한 사항1. 요약재무정보1) 연결 요약재무정보 주3) 주4) III. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표연결 포괄손익계산서 주5) 주6) III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석1. 연결대상회사의 개요(4)요약재무정보 ②요약포괄손익계산서 주7) 주8) III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석44. 영업부문별 공시(2) 사업부문별 정보 주9) 주10) III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석6. 종속기업 및 관계기업투자(3)종속기업 및 관계기업의 요약재무정보 주11) 주12) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견2. 개요 주13) 주14) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견3. 재무상태 및 주요실적(1) 재무상태 및 영업실적 현황가. 연결 재무상태 및 영업실적 주15) 주16) 주1) 정정전 2) 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 연간 FY2017 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 7,963,677 10.2% 7,838,849 9.8% 5,976,810 8.7% 수수료수익 568,389 9.0% 700,008 8.0% 630,420 8.4% 금융수익 1,087,613 11.0% 1,215,440 10.5% 930,517 9.7% 영업이익 704,672 15.1% 670,645 13.6% 603,456 13.9% 법인세비용차감전순이익 703,840 14.5% 659,445 13.1% 590,982 13.5% 당기순이익 525,157 14.5% 503,510 13.4% 472,280 13.9% 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 주2) 정정후 2) 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 연간 FY2017 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 7,777,864 10.0% 7,838,849 9.8% 5,976,810 8.7% 수수료수익 568,389 9.0% 700,008 8.0% 630,420 8.4% 금융수익 1,087,613 11.0% 1,215,440 10.5% 930,517 9.7% 영업이익 704,672 15.1% 670,645 13.6% 603,456 13.9% 법인세비용차감전순이익 703,840 14.5% 659,445 13.1% 590,982 13.5% 당기순이익 525,157 14.5% 503,510 13.4% 472,280 13.9% 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 주3) 정정전1) 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 5,089,700 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 28,016,438 - 단기매매금융자산 - - 24,371,587 파생금융상품자산 846,322 413,514 253,176 당기손익인식지정금융자산 - - 314,090 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,613,395 4,013,598 - 매도가능금융자산 - - 3,881,396 상각후원가측정금융자산 11,995,888 19,549,448 - 만기보유금융자산 - - 214,704 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 458,591 대출채권 - - 12,250,381 투자부동산 155,999 158,370 8,909 유형자산 386,674 334,495 333,777 무형자산 101,719 168,211 167,197 이연법인세자산 225 372 384 당기법인세자산 3,438 2,623 414 기타자산 2,988,351 1,672,338 1,395,684 매각예정처분자산집단 - - 3,053 [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 48,743,043 예수부채 6,590,043 17,062,991 10,570,874 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 2,898,949 - 단기매매금융부채 - - 3,122,369 파생금융상품부채 953,976 1,221,273 492,378 당기손익-공정가치측정지정금융부채 13,953,487 12,333,458 - 당기손익인식지정금융부채 - - 8,938,946 차입부채 25,260,111 22,434,102 19,364,786 확정급여부채 12,261 8,635 3,812 충당부채 19,683 59,608 48,396 이연법인세부채 53,504 19,020 14,862 당기법인세부채 88,774 72,974 156,446 기타부채 4,816,026 2,994,735 1,892,911 [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 44,605,781 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 614,756 614,756 603,773 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 2,754,855 자본조정 -50,142 -50,142 -50,142 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 239,730 비지배주주지분 29,284 581,295 281,125 [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 4,137,262 구 분 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 2017.01.01~2017.12.31 영업수익 10,771,324 8,452,062 6,621,975 영업이익 941,784 642,670 654,261 연결순이익 847,169 515,947 463,084 총포괄손익 799,825 532,429 477,486 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 510,215 지배기업주주지분총포괄손익 792,938 545,635 525,046 보통주당이익 14,467원 9,062원 8,731원 연결에 포함된 회사수 103 73 22 * FY2018~19 재무정보는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. ** FY2019 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017~18 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. *** 연결에 포함된 회사수 : 한국투자금융지주를 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 주4) 정정후 1) 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 5,089,700 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 28,016,438 - 단기매매금융자산 - - 24,371,587 파생금융상품자산 846,322 413,514 253,176 당기손익인식지정금융자산 - - 314,090 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,613,395 4,013,598 - 매도가능금융자산 - - 3,881,396 상각후원가측정금융자산 11,995,888 19,549,448 - 만기보유금융자산 - - 214,704 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 458,591 대출채권 - - 12,250,381 투자부동산 155,999 158,370 8,909 유형자산 386,674 334,495 333,777 무형자산 101,719 168,211 167,197 이연법인세자산 225 372 384 당기법인세자산 3,438 2,623 414 기타자산 2,988,351 1,672,338 1,395,684 매각예정처분자산집단 - - 3,053 [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 48,743,043 예수부채 6,590,043 17,062,991 10,570,874 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 2,898,949 - 단기매매금융부채 - - 3,122,369 파생금융상품부채 953,976 1,221,273 492,378 당기손익-공정가치측정지정금융부채 13,953,487 12,333,458 - 당기손익인식지정금융부채 - - 8,938,946 차입부채 25,260,111 22,434,102 19,364,786 확정급여부채 12,261 8,635 3,812 충당부채 19,683 59,608 48,396 이연법인세부채 53,504 19,020 14,862 당기법인세부채 88,774 72,974 156,446 기타부채 4,816,026 2,994,735 1,892,911 [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 44,605,781 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 614,756 614,756 603,773 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 2,754,855 자본조정 -50,142 -50,142 -50,142 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 239,730 비지배주주지분 29,284 581,295 281,125 [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 4,137,262 구 분 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 2017.01.01~2017.12.31 영업수익 10,527,039 8,452,062 6,621,975 영업이익 941,784 642,670 654,261 연결순이익 847,169 515,947 463,084 총포괄손익 799,825 532,429 477,486 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 510,215 지배기업주주지분총포괄손익 792,938 545,635 525,046 보통주당이익 14,467원 9,062원 8,731원 연결에 포함된 회사수 103 73 22 * FY2018~19 재무정보는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. ** FY2019 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017~18 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. *** 연결에 포함된 회사수 : 한국투자금융지주를 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 주5) 정정전 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 17(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업수익 10,771,324,341,057 8,452,062,252,136 1. 수수료수익 26, 38 980,570,749,693 931,307,261,070 2. 이자수익 27, 38 1,400,107,664,523 1,156,193,910,953 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 809,154,011,071 665,337,710,089 (2) 기타 이자수익 590,953,653,452 490,856,200,864 3. 배당금수익 28 63,324,255,393 52,790,902,511 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 29, 38 7,369,185,021,218 5,810,944,269,480 5. 외환거래이익 892,584,445,686 432,948,759,357 6. 기타영업수익 30 65,552,204,544 67,877,148,765 II. 영업비용 (9,829,540,606,935) (7,809,392,523,432) 1. 수수료비용 26 (172,434,750,231) (158,193,570,391) 2. 이자비용 27 (581,056,540,372) (451,899,515,121) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 29, 38 (7,149,606,043,286) (5,853,713,902,875) 4. 신용손실충당금 전입액 29 (52,245,610,494) (50,222,945,876) 5. 외환거래손실 (941,401,938,399) (492,477,478,398) 6. 판매비와관리비 31, 38 (908,768,633,887) (780,463,690,306) 7. 기타영업비용 30 (24,027,090,266) (22,421,420,465) III. 영업이익 941,783,734,122 642,669,728,704 IV. 영업외수익 32 164,573,811,107 116,859,087,817 V. 영업외비용 32 (44,749,405,891) (25,004,116,038) VI. 법인세비용차감전계속영업순이익 1,061,608,139,338 734,524,700,483 VII. 계속영업법인세비용 24 (302,492,832,478) (197,623,119,832) VIII. 계속영업당기순이익 759,115,306,860 536,901,580,651 IX. 중단영업이익(손실) 46 88,053,809,635 (20,954,565,783) X. 당기순이익 847,169,116,495 515,947,014,868 XI. 기타포괄손익 (47,344,491,687) 16,482,414,019 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익 29,165,594,539 25,800,549,432 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,438,889,821 9,649,545,084 (2) 지분법자본변동 (1,102,501,838) (430,234,793) (3) 외환차이 24,829,206,556 16,581,239,141 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익 (76,510,086,226) (9,318,135,413) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동 (73,640,859,204) (5,483,848,319) (2) 확정급여부채 재측정요소 (2,072,723,416) (3,834,287,094) (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동 (796,503,606) - XII. 당기총포괄손익 799,824,624,808 532,429,428,887 1. 당기순이익의 귀속 847,169,116,495 515,947,014,868 (1) 지배기업주주지분순이익 845,173,245,165 529,555,948,034 (2) 비지배지분순손익 1,995,871,330 (13,608,933,166) 2. 당기총포괄이익의 귀속 799,824,624,808 532,429,428,887 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 792,938,032,965 545,634,544,542 (2) 비지배지분총포괄손익 6,886,591,843 (13,205,115,655) XIII. 주당이익 1. 계속영업과 중단영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,467 9,062 (2) 1종 종류주식 34 14,528 9,124 2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 13,041 9,187 (2) 1종 종류주식 34 13,102 9,249 주6) 정정후 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 17(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업수익 10,527,039,118,993 8,452,062,252,136 1. 수수료수익 26, 38 980,570,749,693 931,307,261,070 2. 이자수익 27, 38 1,400,107,664,523 1,156,193,910,953 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 809,154,011,071 665,337,710,089 (2) 기타 이자수익 590,953,653,452 490,856,200,864 3. 배당금수익 28 63,324,255,393 52,790,902,511 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 29, 38 7,369,185,021,218 5,810,944,269,480 5. 외환거래이익 648,299,223,622 432,948,759,357 6. 기타영업수익 30 65,552,204,544 67,877,148,765 II. 영업비용 (9,585,255,384,871) (7,809,392,523,432) 1. 수수료비용 26 (172,434,750,231) (158,193,570,391) 2. 이자비용 27 (581,056,540,372) (451,899,515,121) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 29, 38 (7,149,606,043,286) (5,853,713,902,875) 4. 신용손실충당금 전입액 29 (52,245,610,494) (50,222,945,876) 5. 외환거래손실 (697,116,716,335) (492,477,478,398) 6. 판매비와관리비 31, 38 (908,768,633,887) (780,463,690,306) 7. 기타영업비용 30 (24,027,090,266) (22,421,420,465) III. 영업이익 941,783,734,122 642,669,728,704 IV. 영업외수익 32 164,573,811,107 116,859,087,817 V. 영업외비용 32 (44,749,405,891) (25,004,116,038) VI. 법인세비용차감전계속영업순이익 1,061,608,139,338 734,524,700,483 VII. 계속영업법인세비용 24 (302,492,832,478) (197,623,119,832) VIII. 계속영업당기순이익 759,115,306,860 536,901,580,651 IX. 중단영업이익(손실) 46 88,053,809,635 (20,954,565,783) X. 당기순이익 847,169,116,495 515,947,014,868 XI. 기타포괄손익 (47,344,491,687) 16,482,414,019 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익 29,165,594,539 25,800,549,432 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,438,889,821 9,649,545,084 (2) 지분법자본변동 (1,102,501,838) (430,234,793) (3) 외환차이 24,829,206,556 16,581,239,141 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익 (76,510,086,226) (9,318,135,413) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동 (73,640,859,204) (5,483,848,319) (2) 확정급여부채 재측정요소 (2,072,723,416) (3,834,287,094) (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동 (796,503,606) - XII. 당기총포괄손익 799,824,624,808 532,429,428,887 1. 당기순이익의 귀속 847,169,116,495 515,947,014,868 (1) 지배기업주주지분순이익 845,173,245,165 529,555,948,034 (2) 비지배지분순손익 1,995,871,330 (13,608,933,166) 2. 당기총포괄이익의 귀속 799,824,624,808 532,429,428,887 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 792,938,032,965 545,634,544,542 (2) 비지배지분총포괄손익 6,886,591,843 (13,205,115,655) XIII. 주당이익 1. 계속영업과 중단영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,467 9,062 (2) 1종 종류주식 34 14,528 9,124 2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 13,041 9,187 (2) 1종 종류주식 34 13,102 9,249 주7) 정정전 ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 18(당)기 제 17(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 9,926,310 633,897 559,916 7,838,849 503,510 503,546 한국투자파트너스㈜ 32,347 23,832 23,949 50,227 47,772 47,576 ㈜한국투자저축은행 256,457 49,784 49,348 224,328 56,127 55,441 한국투자캐피탈㈜ 191,697 71,016 71,016 135,600 54,862 54,862 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 5,551 1,573 1,656 4,636 573 623 한국투자부동산㈜ 616 (5,100) (5,100) - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 145 32 (3,984) 143 (83,532) (86,061) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 7,694 2,796 3,101 4,044 713 1,083 한국투자신탁운용㈜ 129,147 40,435 40,435 118,455 35,491 35,491 한국투자밸류자산운용㈜ 17,645 5,304 5,304 19,769 6,773 6,773 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 34,882 5,434 15,907 2,886 (339) 120 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,103 15 93 890 (207) (110) Korea Investment & Securities America, Inc. 2,452 (329) (125) 2,861 283 513 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 1,771 (1,220) 499 1,841 231 548 KIS Vietnam Securities Corporation 20,918 6,644 10,156 14,441 3,259 5,263 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 5,727 (1,228) (1,221) 1,834 127 (487) PT KISI Asset management 154 (393) (393) - - - KIM Investments Funds (12,821) (1,853) (1,853) 1,114 (38,984) 4,579 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 133,337 27,345 27,345 63,407 (11,749) 9,392 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 5,018 67 67 2,360 223 223 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 10,396 (856) (856) 5,534 (605) (605) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,101 (2,424) (2,424) 4,464 (2,199) (2,199) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,647 951 951 2,077 1,104 1,104 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 4,832 1,579 1,579 9,105 (2,226) (2,226) 한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호 - - - 363 256 256 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-1호 - - - 734 490 490 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 3,853 951 951 297 211 211 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 7,051 2,303 2,303 478 (389) (389) 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,119 263 263 - - - 유진프라이디움전문투자형사모1호 1,190 (3) (3) - - - 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 - - - 2,686 1,213 1,213 한국투자 SEA-CHINA Fund 119 (3,635) (2,977) 53 (140) (545) 현대 Aviation 전문사모19호 6,249 (135) (135) - - - 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,558 (2,785) (2,785) - - - 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 27,447 (3,389) (3,389) - - - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 556 (752) (752) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 713 (761) (761) - - - 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 12,959 (8,880) (8,880) - - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,541 910 910 - - - 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 1,563 847 847 - - - 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 3,423 142 142 - - - 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 9,876 158 158 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 458 (480) (480) - - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 685 (580) (580) - - - 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 3,445 1,036 1,036 - - - 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2,036 (47) (47) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 1,151 (377) (377) - - - 한국투자TDF 알아서 2050펀드 227 209 209 - - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 4,596 (235) (235) - - - 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 509 453 453 - - - 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 641 262 262 - - - 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 45 45 45 - - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 938 (342) (342) - - - NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 4,526 97 97 - - - Reksa Dana KISI Equity fund 140 71 71 - - - Reksa Dana KISI Fixed income fund 203 186 186 - - - Reksa Dana KISI Money market fund 61 45 45 - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 2,736 2,705 2,705 3,028 (4,461) (4,461) 한투봉황(장가항)창업투자기업 - (2,323) (2,160) 4,441 3,098 3,067 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 82 (290) 108 443 49 2 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 15,889 10,699 11,570 3,948 2,004 1,713 KIP KIS Global Fund 3,859 2,842 2,842 7 (2,733) (2,733) () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. 주8) 정정후 ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 18(당)기 제 17(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 9,682,025 633,897 559,916 7,838,849 503,510 503,546 한국투자파트너스㈜ 32,347 23,832 23,949 50,227 47,772 47,576 ㈜한국투자저축은행 256,457 49,784 49,348 224,328 56,127 55,441 한국투자캐피탈㈜ 191,697 71,016 71,016 135,600 54,862 54,862 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 5,551 1,573 1,656 4,636 573 623 한국투자부동산㈜ 616 (5,100) (5,100) - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 145 32 (3,984) 143 (83,532) (86,061) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 7,694 2,796 3,101 4,044 713 1,083 한국투자신탁운용㈜ 129,147 40,435 40,435 118,455 35,491 35,491 한국투자밸류자산운용㈜ 17,645 5,304 5,304 19,769 6,773 6,773 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 34,882 5,434 15,907 2,886 (339) 120 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,103 15 93 890 (207) (110) Korea Investment & Securities America, Inc. 2,452 (329) (125) 2,861 283 513 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 1,771 (1,220) 499 1,841 231 548 KIS Vietnam Securities Corporation 20,918 6,644 10,156 14,441 3,259 5,263 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 5,727 (1,228) (1,221) 1,834 127 (487) PT KISI Asset management 154 (393) (393) - - - KIM Investments Funds (12,821) (1,853) (1,853) 1,114 (38,984) 4,579 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 133,337 27,345 27,345 63,407 (11,749) 9,392 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 5,018 67 67 2,360 223 223 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 10,396 (856) (856) 5,534 (605) (605) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,101 (2,424) (2,424) 4,464 (2,199) (2,199) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,647 951 951 2,077 1,104 1,104 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 4,832 1,579 1,579 9,105 (2,226) (2,226) 한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호 - - - 363 256 256 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-1호 - - - 734 490 490 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 3,853 951 951 297 211 211 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 7,051 2,303 2,303 478 (389) (389) 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,119 263 263 - - - 유진프라이디움전문투자형사모1호 1,190 (3) (3) - - - 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 - - - 2,686 1,213 1,213 한국투자 SEA-CHINA Fund 119 (3,635) (2,977) 53 (140) (545) 현대 Aviation 전문사모19호 6,249 (135) (135) - - - 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,558 (2,785) (2,785) - - - 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 27,447 (3,389) (3,389) - - - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 556 (752) (752) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 713 (761) (761) - - - 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 12,959 (8,880) (8,880) - - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,541 910 910 - - - 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 1,563 847 847 - - - 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 3,423 142 142 - - - 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 9,876 158 158 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 458 (480) (480) - - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 685 (580) (580) - - - 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 3,445 1,036 1,036 - - - 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2,036 (47) (47) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 1,151 (377) (377) - - - 한국투자TDF 알아서 2050펀드 227 209 209 - - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 4,596 (235) (235) - - - 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 509 453 453 - - - 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 641 262 262 - - - 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 45 45 45 - - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 938 (342) (342) - - - NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 4,526 97 97 - - - Reksa Dana KISI Equity fund 140 71 71 - - - Reksa Dana KISI Fixed income fund 203 186 186 - - - Reksa Dana KISI Money market fund 61 45 45 - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 2,736 2,705 2,705 3,028 (4,461) (4,461) 한투봉황(장가항)창업투자기업 - (2,323) (2,160) 4,441 3,098 3,067 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 82 (290) 108 443 49 2 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 15,889 10,699 11,570 3,948 2,004 1,713 KIP KIS Global Fund 3,859 2,842 2,842 7 (2,733) (2,733) () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. 주9) 정정전 (2) 사업부문별 정보당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 10,282,743 150,006 116,553 257,019 190,043 452,058 (512,524) 10,935,898 부문세전당기손익 874,125 62,152 42,409 66,833 95,691 343,725 (423,327) 1,061,608 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 10,229,539 149,868 108,888 257,019 190,043 541 - 10,935,898 부문간 총수익 53,204 138 7,665 - - 451,517 (512,524) - 이자수익 1,010,767 1,224 1,763 225,131 163,500 10,902 (13,179) 1,400,108 이자비용 (404,884) (445) (3,572) (67,679) (66,656) (45,904) 8,083 (581,057) 순수수료수익 622,634 126,964 35,195 (3,316) 22,766 2,652 1,241 808,136 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 211,878 (498) 12,743 (6,220) 2,367 (48,328) 47,637 219,579 관계기업투자손익 76,985 1,030 38,186 - - - (7,895) 108,306 감가상각비와 상각비 (53,899) (3,268) (1,751) (6,199) (1,290) (1,575) 412 (67,570) 주10) 정정후 (2) 사업부문별 정보당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 10,038,458 150,006 116,553 257,019 190,043 452,058 (512,524) 10,691,613 부문세전당기손익 874,125 62,152 42,409 66,833 95,691 343,725 (423,327) 1,061,608 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 9,985,254 149,868 108,888 257,019 190,043 541 - 10,691,613 부문간 총수익 53,204 138 7,665 - - 451,517 (512,524) - 이자수익 1,010,767 1,224 1,763 225,131 163,500 10,902 (13,179) 1,400,108 이자비용 (404,884) (445) (3,572) (67,679) (66,656) (45,904) 8,083 (581,057) 순수수료수익 622,634 126,964 35,195 (3,316) 22,766 2,652 1,241 808,136 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 211,878 (498) 12,743 (6,220) 2,367 (48,328) 47,637 219,579 관계기업투자손익 76,985 1,030 38,186 - - - (7,895) 108,306 감가상각비와 상각비 (53,899) (3,268) (1,751) (6,199) (1,290) (1,575) 412 (67,570) 주11) 정정전 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 53,447,802 48,014,262 10,276,896 684,420 633,305 한국투자파트너스㈜ 613,545 294,137 53,822 26,923 27,399 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 50,612 954 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 47,344 3,164 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,839 122,897 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 7,694 2,796 3,101 <관계기업> 한국카카오은행㈜ 22,724,108 21,045,387 664,940 13,733 16,166 주12) 정정후 (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 53,447,802 48,014,262 10,032,610 684,420 633,305 한국투자파트너스㈜ 613,545 294,137 53,822 26,923 27,399 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 50,612 954 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 47,344 3,164 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,839 122,897 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 7,694 2,796 3,101 <관계기업> 한국카카오은행㈜ 22,724,108 21,045,387 664,940 13,733 16,166 주13) 정정전[한국투자금융지주 주요경영지표] (단위:백만원) 구분 FY2019 FY2018 증감 증감률 B/S 자산 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 부채 55,733,336 59,105,746 -3,372,410 -5.7% 자본 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% I/S 영업수익 10,771,324 8,452,062 2,319,262 27.4% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 경영지표 ROA 1.28% 0.91% 0.4%p 40.5% ROE 16.79% 11.25% 5.5%p 49.2% 필요자본대비 자기자본비율 118.40% - - - 주1) K-IFRS 연결기준주2) ROA/ROE 산정시 총자산 및 자기자본은 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출주3) 필요자본대비 자기자본비율은 FY2019부터 비은행금융지주회사로 전환되어 작성되었으므로 FY2018 작성을 생략함. 주14) 정정후[한국투자금융지주 주요경영지표] (단위:백만원) 구분 FY2019 FY2018 증감 증감률 B/S 자산 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 부채 55,733,336 59,105,746 -3,372,410 -5.7% 자본 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% I/S 영업수익 10,527,039 8,452,062 2,074,977 24.5% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 경영지표 ROA 1.28% 0.91% 0.4%p 40.5% ROE 16.79% 11.25% 5.5%p 49.2% 필요자본대비 자기자본비율 118.40% - - - 주1) K-IFRS 연결기준주2) ROA/ROE 산정시 총자산 및 자기자본은 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출주3) 필요자본대비 자기자본비율은 FY2019부터 비은행금융지주회사로 전환되어 작성되었으므로 FY2018 작성을 생략함. 주15) 정정전 [한국투자금융지주 연결 재무제표] (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 증감 증감률 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 -3,049,807 -35.4% 금융자산등 49,269,439 51,992,998 -2,723,559 -5.2% 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 1,236,005 117.1% 유무형자산 488,393 502,705 -14,312 -2.8% 기타자산 3,148,013 1,833,703 1,314,310 71.7% [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 예수/금융부채등 25,482,977 33,516,671 -8,033,694 -24.0% 차입부채 25,260,111 22,434,102 2,826,009 12.6% 기타부채 4,990,248 3,154,973 1,835,275 58.2% [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 -3,372,411 -5.7% 자본금 307,921 307,921 - 0.0% 자본잉여금 614,756 614,756 - 0.0% 자본조정 -50,142 -50,142 - 0.0% 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 -52,235 -31.8% 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 739,294 22.5% 비지배주주지분 29,284 581,295 -552,011 -95.0% [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% 영업수익 10,771,324 8,452,062 2,319,262 27.4% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 총포괄손익 799,825 532,429 267,395 50.2% 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 315,617 59.6% 지배기업주주지분총포괄이익 792,938 545,635 247,303 45.3% 주16) 정정후 [한국투자금융지주 연결 재무제표] (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 증감 증감률 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 -3,049,807 -35.4% 금융자산등 49,269,439 51,992,998 -2,723,559 -5.2% 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 1,236,005 117.1% 유무형자산 488,393 502,705 -14,312 -2.8% 기타자산 3,148,013 1,833,703 1,314,310 71.7% [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 예수/금융부채등 25,482,977 33,516,671 -8,033,694 -24.0% 차입부채 25,260,111 22,434,102 2,826,009 12.6% 기타부채 4,990,248 3,154,973 1,835,275 58.2% [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 -3,372,411 -5.7% 자본금 307,921 307,921 - 0.0% 자본잉여금 614,756 614,756 - 0.0% 자본조정 -50,142 -50,142 - 0.0% 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 -52,235 -31.8% 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 739,294 22.5% 비지배주주지분 29,284 581,295 -552,011 -95.0% [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% 영업수익 10,527,039 8,452,062 2,074,977 24.5% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 총포괄손익 799,825 532,429 267,395 50.2% 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 315,617 59.6% 지배기업주주지분총포괄이익 792,938 545,635 247,303 45.3% 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_20250320.jpg 대표이사 등의 확인_20250320 사 업 보 고 서 (제 18 기) 2019년 01월 01일2019년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2020년 03월 30일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한국투자금융지주(주) 대 표 이 사 : 김남구 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88번지 (전 화) 02-3276-6400 (홈페이지) http://www.koreaholdings.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 차장 (성 명) 정수정 (전 화) 02-3276-4262 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 14 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 20 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 21 5. 의결권 현황 ----------------------- 24 6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 25 II. 사업의 내용 ----------------------- 26 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 100 1. 요약재무정보 ----------------------- 100 2. 연결재무제표 ----------------------- 104 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 109 4. 재무제표 ----------------------- 269 5. 재무제표 주석 ----------------------- 273 6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 344 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 386 V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 414 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 417 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 417 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 429 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 436 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 437 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 441 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 441 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 450 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 457 X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 467 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 471 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 500 1. 전문가의 확인 ----------------------- 500 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 500 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 한국투자증권㈜ 1974.08.08 서울시 영등포구 의사당대로 88 금융투자업 51,346,222 지배력 보유(기업회계기준서 제1110호 문단7) O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 서울시 강남구 영동대로 517 창업투자업 527,007 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 경기도 성남시 분당구 서현로 184 저축은행업 3,413,542 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 서울시 영등포구 여의대로 24 여신전문업 3,485,365 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자프라이빗에쿼티㈜(구. 이큐파트너스㈜) 2010.10.29 서울시 강남구 테헤란로 152 사모투자전문회사 운용업 50,612 상동 X 한국투자부동산신탁㈜ 2019.05.31 서울시 강남구 테헤란로 518 부동산신탁업 47,344 상동 X KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 1 Raffles Place, #43-04One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구 5,839 상동 X KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 1 Raffles Place, #43-04One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자업 14,785 상동 X 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자업 175,494 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자업 518,170 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KI&S Asia, Ltd.(홍콩현지법인) 1997.12.02 Suite 2220, Jardine House 1Connaught Place, Central Hong Kong 금융투자업 542,476 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KI&S Europe, Ltd.(런던현지법인) 1995.04.24 2FL, 35-39 Moorgate,London EC2R 6AR UK 금융투자업 2,360 상동 X KI&S America, Inc.(뉴욕현지법인) 2000.04.18 1350 Avenue of the Americas,Suite 1602, New York 금융투자업 5,711 상동 X KI&S Singapore, Pte. Inc.(싱가폴현지법인) 2008.02.22 1 Raffles Place, #43-04One Raffles Place, Singapore 048616 금융투자업 8,349 상동 X KIS Vietnam Securities Corporation (베트남현지법인) 2010.11.29 3th Floor, Maritime Bank Tower, 180-192,Nguyen Cong Tru, District1, Ho Chi Minh City, Vietnam 금융투자업 189,391 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 1989.04.07 Equity Tower Lt.9 UnitA, SCBD Lot.9 Jl.Jend Sudirman Kav.52-53 Jakarta 12190 금융투자업 47,997 상동 X PT KISI Asset management 2019.04.18 Equity Tower 9th floor, SCBD, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자업 3,812 상동 X KIM Investment Funds 2013.11.21 49, Avenue J.F Kennedy, L-1855 Luxembourg,Grand Duchy of Luxembourg 집합투자기구 160,835 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.17 1 Raffles Place, #43-04One Raffles Place, Singapore 048616 집합투자기구 391,022 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 29,998 상동 X 한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형) 2018.05.03 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 61,513 상동 X 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 2018.06.27 서울시 강남구 테헤란로 302 집합투자기구 149,626 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 2018.06.01 서울시 중구 을지로 66 집합투자기구 28,728 상동 X KIAMCO 영국 태양광사모특별자산투자신탁 제2호 2018.09.17 서울시 영등포구 여의공원로 111 집합투자기구 46,811 상동 X KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호 2018.11.15 서울시 영등포구 여의대로 66 집합투자기구 28,363 상동 X KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁 2018.12.20 서울시 영등포구 여의공원로 111 집합투자기구 64,762 상동 X 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 2018.12.31 서울시 중구 을지로 66 집합투자기구 64,315 상동 X 유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호 2018.12.31 서울시 영등포구 국제금융로2길 24 집합투자기구 36,700 상동 X 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 서울시 영등포구 의사당대로 88 투자조합 209,931 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 2019.01.28 서울시 영등포구 은행로 30 집합투자기구 54,994 상동 X 한국밸류 클래식전문투자형 사모투자신탁1호 2019.02.25 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 41,290 상동 X 한국밸류다이아몬드전문투자형사모투자신탁1호 2019.03.20 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 27,396 상동 X 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 2019.03.21 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 19,197 상동 X 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 2019.03.21 서울시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 52,318 상동 X 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 서울시 강남구 테헤란로 234 집합투자기구 54,999 상동 X 한국밸류 사파이어 전문투자형사모투자신탁 1호 2019.05.20 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 16,616 상동 X 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 2019.04.29 서울특별시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 26,466 상동 X 현대 인프라 전문투자형사모투자신탁 8호 2019.05.02 서울특별시 영등포구 은행로 30 집합투자기구 23,566 상동 X 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 서울특별시 중구 통일로120 신관 13층 집합투자기구 48,491 상동 X 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티전문투자형 사모투자신탁 제12호 2019.05.24 서울특별시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 35,088 상동 X 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티전문투자형 사모투자신탁 제11호 2019.04.25 서울특별시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 52,175 상동 X 멀티에셋 Global Private Equity전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.06.20 서울시 영등포구 국제금융로 56 미래에셋대우빌딩 집합투자기구 82,826 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 서울특별시 영등포구 여의공원로 115 집합투자기구 29,597 상동 X 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 2019.08.30 서울특별시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 50,878 상동 X 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2019.09.05 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 5,367 상동 X 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 서울시 서초구 서초대로74길 4 집합투자기구 125,976 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 서울 종로구 청계천로 41 집합투자기구 52,371 상동 X 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 서울시 영등포구 국제금융로 56 집합투자기구 28,735 상동 X 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 서울시 영등포구 여의대로 70 집합투자기구 6,070 상동 X 한국투자도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 2019.11.25 서울시 영등포구 의사당대로 88 집합투자기구 99,561 상동 O (최근사업연도 자산총액이 750억원 이상) NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 2019.12.18 서울시 영등포구 국제금융로8길 2 집합투자기구 71,052 상동 X Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 20,069 상동 X Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 20,061 상동 X Reksa Dana KISI Money market fund 2019.12.11 Equity Tower 9th floor, SCBD, Jalan Jenderal Sudirman Kav. 52-53, Jakarta Selatan 12190, Indonesia 집합투자기구 19,659 상동 X 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 No. 1 of Jingu Road, Fenghuang Town, Zhangjiagang 창업투자조합 10,684 상동 X 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 2nd Floor, Builing 1, Phoenix Technology Park,Shuanglong Village, Fenghuang Town,Zhangjiagang City, Jiangsu, China 창업투자조합 21,571 상동 X 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 청두시 하이테크구 천부5길 200호 2동 904호 창업투자조합 69,006 상동 X KIP KIS Global Fund 2018.08.29 서울시 강남구 영동대로 517 벤처투자조합 20,609 상동 X 주) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업 45개사는 제외 1-1. 연결대상회사의 변동내용 (기간: 2019년 01월 01일 ~ 2019년 12월 31일) 구 분 자회사 사 유 신규연결 한국투자부동산신탁(주) 신규 설립 PT KISI Asset management 신규 취득 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 신규 취득 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 신규 취득 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 신규 취득 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 신규 취득 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 신규 취득 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 신규 취득 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규 취득 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 신규 취득 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 신규 취득 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 신규 취득 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 지분율 변동 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 신규 취득 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 신규 취득 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 신규 취득 페트라7의 베타 사모투자합자회사 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 신규 취득 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 신규 취득 한국투자TDF 알아서 2050펀드 신규 취득 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 신규 취득 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신규 취득 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 신규 취득 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 신규 취득 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 신규 취득 Reksa Dana KISI Equity fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Fixed income fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Money market fund 신규 취득 키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 연결제외 한국카카오은행㈜ 실질지배력 소멸 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 지분율 하락 한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 지분율 하락 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 지분율 하락 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 지분율 하락 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 처분 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 처분 페트라7의 베타 사모투자합자회사 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 처분 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 처분 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 처분 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 처분 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 지분율 하락 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 지분율 하락 페트라7의 알파 사모투자합자회사 지분율 하락 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 처분 한국투자파트너스벤처조합 제11호 청산 키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 나. 회사의 법적 상업적 명칭 당사의 명칭은 한국투자금융지주 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 Korea Investment Holdings Co., Ltd. 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2003년 1월 11일 설립되었으며, 2003년 7월 21일 (구)동원증권과의 주식교환을 통해 주식시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사의 주소 : 07321 서울 영등포구 의사당대로 88- 전화번호 : 02-3276-6400- 홈페이지 주소 : http://www.koreaholdings.com 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 '금융지주회사법'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용 [한국투자금융지주] 지배회사인 주식회사 한국투자금융지주는 자회사 등 (자회사, 손자회사 및 손자회사가 지배하는 회사를 포함) 에 대한 사업목표의 부여, 사업계획의 승인, 자회사 경영성과의 평가 및 보상 결정, 경영지배구조 결정, 업무와 재산상태에 대한 검사를 하는 경영관리를 주요 업무로 영위하고 있습니다. 이외에, 자회사 등에 대한 자금지원, 자회사에 대한 출자 또는 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 등을 경영관리에 부수하는 업무로 수행하고 있습니다. [주요 종속회사의 사업] 증권업을 영위하는 한국투자증권은 당사의 주력 자회사로서 투자매매업, 투자중개업, 신탁업, 투자일임 및 투자자문업 등의 금융투자업무를 영위하고 있습니다. 겸영업무 및 부수업무 등은 관련 법령 등에 따라 영위할 수 있는 모든 업무 및 인가권자의 허용 및 신고 등이 요구되는 업무는 해당 인가 등을 취득하여 영위하고 있습니다. 한국투자증권은 자산운용업을 영위하는 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용 및 사모투자전문회사인 글로벌다이너스티해외자원개발PEF, 현지법인 (런던, 홍콩, 뉴욕, 싱가포르, 베트남, 북경투자자문유한공사, 인도네시아), 대안투자펀드인 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 및 역외펀드인 KIM Investment Funds 등을 자회사로 두고 있습니다.이외에 한국투자금융지주의 자회사로는 벤처캐피탈사인 한국투자파트너스, 주택담보대출 등 소비자 및 중소기업 금융에 강점을 가진 한국투자저축은행, 국내 최초의 기업여신 전문 캐피탈사인 한국투자캐피탈, 2019년 하반기부터 본격 영업을 시작한 한국투자부동산신탁, 에너지/인프라 PEF 전문운용사인 한국투자프라이빗에쿼티, 절대수익을 추구하며 국내 최초로 싱가포르에 설립된 해외 대안투자전문펀드인 KIARA CAPITALⅡ 및 KIARA ADVISORS가 있습니다. 기타 자세한 사항은 II. 사업의 내용을 참고하시기 바랍니다. 아. 계열회사에 관한 사항 당 기업집단은 2019년 12월 31일 기준, 당사를 포함한 국내 28개, 해외 20개 계열회사가 소속되어 있습니다. (1) 국내법인 (2019년 12월 31일 현재) 구분 상장법인 비상장법인 금융(21) 한국투자금융지주(주) 한국투자증권㈜, ㈜한국투자저축은행, 한국투자캐피탈㈜, 한국투자부동산신탁㈜, 한국카카오은행㈜,한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티㈜, 한국투자신탁운용㈜, 한국투자밸류자산운용㈜,글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사, 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사,한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사, 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사, 이큐파트너스그린사모투자합자회사,케이아이피그로쓰유한회사, 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사, 이큐그린제이차유한회사 비금융(7) - 드림라인(주), (주)이메디원, 드림마크원(주), 드림라인쏠라파워2호(주), (주)일성, 도시환경(주),(주)그린환경기술 회사수(28) 1 27 주1) 이큐파트너스㈜는 2019년 12월 31일 임시 주주총회를 통해 한국투자프라이빗에쿼티㈜로 사명 변경함주2) 한국카카오은행㈜는 2020년 1월 31일 공정거래법상 계열회사에서 제외됨. (2) 해외법인 (2019년 12월 31일 현재) 회사명 소재지 KIARA CapitalⅡ PTE. Ltd. 싱가포르 KIARA ADVISORS Pte.Ltd. 싱가포르 KI&S ASIA, Ltd. 홍콩 KI&S SINGAPORE Pte. Ltd. 싱가포르 KI&S AMERICA, Inc. 미국 뉴욕 KI&S EUROPE, Ltd. 영국 런던 KIS Vietnam Securities Corporation 베트남 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 인도네시아 PT KISI Asset Management 인도네시아 KIM Investment Funds 룩셈부르크 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 케이만 진우(북경)투자자문유한공사 중국 Korea Investment Partners US, Inc. 미국 한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 중국 Korea Investment Partners Southeast Asia PTE,LTD. 싱가포르 POSCO NPS Niobium LLC 미국 EQP Cooperatief U.A. 네덜란드 9404-5515 Qubec Inc. 캐나다 Vina Dreamline Joint Stock Company 베트남 상해한금상무자문유한공사 중국 계 20 자. 신용평가에 관한 사항 1) 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 2020.02.11 회사채 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2020.02.10 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.09.30 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.09.27 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.07.19 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.06.27 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2019.06.25 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 정기평가 2018.10.08 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.10.08 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.06.20 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2018.05.14 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.05.14 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.01.23 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2018.01.22 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.27 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.07.27 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.06.28 AA- 한국신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2017.06.16 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 정기평가 2017.03.30 AA- 한국기업평가 (AAA ~ D) 본평가 2017.03.30 AA- NICE신용평가 (AAA ~ D) 본평가 2019.12.12 기업어음 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2019.12.10 A1 서울신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2019.06.28 A1 서울신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2019.06.27 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.12.20 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.10.08 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 정기평가 2018.06.26 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2018.06.21 A1 한국기업평가 (A1 ~ D) 본평가 2017.12.21 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2017.12.15 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 정기평가 2017.06.28 A1 한국신용평가 (A1 ~ D) 본평가 2017.06.16 A1 NICE신용평가 (A1 ~ D) 본평가 (2) 회사채 신용평가등급 체계 요약① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다. AA 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다. BBB 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다. BB 최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다. B 원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우 투기적이다. CCC 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있음 ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력은 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급능력에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환 불능상태임 주) 상기등급 중 AA부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A 원리금 지급확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능상태에 있음 주) 상기 등급 중 AA등급에서 CCC등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 (3) 기업어음 신용평가등급 체계 요약① 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다 A2 단기적인 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다 A3 단기적인 원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있다 B 최소한의 단기적인 원리금 지급확실성은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다 C 단기적인 원리금 지급확실성이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다 D 현재 채무불이행 상태에 있다 주) 상기 등급 중 A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 -부호를 부여할 수 있음 ② 한국신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 주) 상기등급 중 A2부터 B까지는 +, -부호를 부가하여 동일등급 내에서의 우열을 나타내고 있음 ③ NICE신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을만큼 안정적임 A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음 C 적기상환능력이 의문시 됨 D 지급불능 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음④ 서울신용평가 등급기호 등급의 정의 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상이고 투자위험도가 극히 낮음 A2 적기상환능력이 우수하지만 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있음 A3 적기상환능력이 양호하나 장래의 급격한 환경변화에 따라 그 안정성이 다소 영향을 받을 가능성이 있음 B 적기상환능력은 인정되지만 그 안정성에 다소 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력이 의문시되어 투기적 요소가 강함 D 현재 채무불이행 상태에 있음 주) 상기 등급 중 A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권 시장2003년 07월 21일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등여부 특례상장 등적용법규 2. 회사의 연혁 [한국투자금융지주]가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 2003.01.11 : 설립 (서울시 서초구 양재동 275번지)- 2006.04.27 : 본점소재지 이전 (07321 서울 영등포구 의사당대로 88) 나. 경영진의 중요한 변동 - 2003.01.11 ~ 현재: 대표이사 김남구- 2013.06.07 : 사외이사 박승희, 연강흠, 양숭문 재선임 사외이사 이상철 선임- 2014.03.21 : 사외이사 박승희 퇴임(임기만료) 사외이사 연강흠, 양숭문, 배종석 재선임, 사외이사 조준희 선임- 2014.10.31 : 사외이사 양숭문 중도퇴임- 2015.03.09 : 사외이사 조준희 중도퇴임- 2015.03.27: 사외이사 연강흠 퇴임(임기만료) 사외이사 배종석, 이상철 재선임, 사외이사 호바트 리 엡스타인, 정유신, 김재환 선임- 2016.03.25 : 사내이사 이강행 선임 사외이사 배종석, 이상철 재선임- 2016.05.30 : 사외이사 정유신 중도퇴임- 2017.03.24 : 사외이사 배종석, 호바트 리 엡스타인, 김재환, 이상철 재선임- 2018.03.23 : 사내이사 김남구, 김주원, 이강행 재선임 사외이사 배종석 퇴임(임기만료) 사외이사 이상철, 호바트 리 엡스타인, 김재환 재선임 사외이사 정영록 선임- 2018.12.31 : 사내이사 김주원 중도퇴임- 2019.03.22 : 사외이사 이상철, 김재환 퇴임(임기만료) 사외이사 호바트 리 엡스타인 재선임 사외이사 김정기, 조영태, 윤대희, 김태원 선임 - 2020.03.20 : 사내이사 김남구, 이강행 재선임 사외이사 호바트 리 엡스타인, 정영록 재선임 다. 최대주주의 변동 - 2008.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,071,636주, 지분율: 20.94%) - 2009.03.31 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 21.32%)- 2010.05.26 : 대표이사 김남구 (소유주식수: 11,271,636주, 지분율: 20.23%) 2종 우선주의 보통주 전환으로 지분율 변동 라. 상호의 변경 - 2003.01.11 : 동원파이낸스주식회사- 2003.05.31 : 동원금융지주주식회사 (인가 후)- 2005.05.20 : 한국투자금융지주주식회사 (그룹 CI 통일)- 2005.06.30 : 한국투자상호저축은행 (구 동원상호저축은행) - 2005.08.05 : 한국투자파트너스 (구 동원창업투자) - 2006.08.01 : 한국투자밸류자산운용 (구 한국밸류자산운용)- 2010.05.31 : KIARA CAPITAL Pte. Ltd. (구 K-Atlas), KIARA ADVISORS Pte. Ltd. (구 K-Atlas Advisors)- 2010.08.31 : 한국투자저축은행 (구 한국투자상호저축은행)- 2011.03.21 : KIS Vietnam Securities Corporation (구 Empower Securities Corporation)- 2017.04.05 : 한국카카오은행 (구 한국카카오, 은행업 본인가 후)- 2018.06.26 : PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia (구 Danpac Sekuritas)- 2019.10.29 : 한국투자부동산신탁 (구 한국투자부동산, 부동산신탁업 본인가 후)- 2020.01.02 : 한국투자프라이빗에쿼티 (구. 이큐파트너스) 마. 회사가 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차를 밟은 경우 - 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 2005년 3월 한국투자증권을 인수하여 동원증권과 합병을 통해 통합법인을 출범시켰으며, 2008년 10월 2일 한국투자운용지주를 신규 설립하고 자산운용사인 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용을 한국투자증권에서 분할하여 한국투자운용지주로 편입하였습니다. 2012년 8월 1일자로 경영효율화를 위해 한국투자금융지주가 한국투자운용지주를 1:0의 합병 비율로 흡수합병 (소규모합병)하였습니다. 일 자 주 요 내 용 비 고 2003.01.01 동원산업(주)로부터 기업분할 인적분할 2003.07.08 동원증권(주)와 포괄적 주식교환 - 2005.03.31 한국투자증권(주) 인수 자회사 2005.12.23 한국투자파트너스(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2007.01.09 한국투자증권(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2008.10.02 한국투자운용지주 신규 설립 인적분할 2009.11.16 한국투자저축은행(주)와 소규모 주식교환 100% 자회사화 2012.08.01 한국투자금융지주(주)의 한국투자운용지주(주) 흡수합병 소규모 합병 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2014.04.21 : (주) 예성저축은행 계열회사 추가 - 2014.05.13 : 코너스톤제일호사모투자전문회사 계열회사 제외 - 2014.08.13 : KIARA Asia Pacific Hedge Fund 계열회사 추가 - 2014.09.01 : (주)한국투자저축은행이 (주)예성저축은행을 흡수합병 - 2014.09.02 : (주) 예성저축은행 계열회사 제외 - 2014.11.03 : 한국투자캐피탈(주) 계열회사 추가 - 2015.02.24 : 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 계열회사 추가 - 2015.03.17 : 코너스톤에퀴티파트너스(주) 계열회사 제외 - 2015.05.20 : 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 계열회사 추가 - 2015.07.17 : 한국투자운용아주유한공사 계열회사 제외 - 2016.01.15 : 이큐파트너스(주), 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사, 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사, 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사, 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사, 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사, 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사, 에스러셀제이차(주) 이상 총 8개사 계열회사 추가 - 2016.01.22 : 한국카카오(주) 계열회사 추가 - 2016.07.08 : 동원케이디비이큐피글로벌파트너쉽사모투자전문회사 계열회사 제외 - 2017.02.10 : Korea Investment Partners US, Inc. 계열회사 추가 - 2017.03.27 : 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 계열회사 추가 - 2017.04.05 : 한국카카오(주) 은행업 인가 승인 및 명칭 변경 (한국카카오은행) - 2017.04.06 : 드림라인쏠라파워3호(주) 계열회사 추가 - 2017.06.01 : 드림라인쏠라파워4호(주) 계열회사 추가 - 2017.06.20 : 에스러셀제이차(주), 이큐피글로벌에너지인프라사모투자전문회사 계열회사 제외 - 2017.07.01 : 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 추가 - 2017.08.01 : 케이아이피플러스 유한회사, 케이아이피그로쓰 유한회사 계열회사 추가 - 2017.10.30 : 이큐파트너스제2호의2기업재무안정유한회사 계열회사 제외 - 2017.11.15 : KIARA CAPITAL Pte.Ltd. 계열회사 제외 - 2017.11.21 : 상해한금상무자문유한공사 계열회사 추가 - 2017.12.14 : KIS Devonian Canada Co. 계열회사 제외 - 2018.02.01 : 이큐파트너스그린사모투자합자회사 계열회사 추가 - 2018.06.01 : 이큐그린제일차유한회사 계열회사 추가 - 2018.06.26 : PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 계열회사 추가 - 2018.07.25 : 드림라인쏠라파워3호(주), 드림라인쏠라파워4호(주), 드림라인쏠라파워5호(주) 계열회사 제외 - 2018.08.01 : 이큐그린제이차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 추가 - 2018.10.23 : 헨리우스코리아 유한회사 계열회사 제외 - 2018.11.01 : (주)이메디원 계열회사 추가 - 2019.01.01 : (주)일성 계열회사 추가 - 2019.01.09 : 데보니안해외자원개발사모투자전문회사 계열회사 제외 - 2019.01.28 : 드림라인쏠라파워1호(주) 계열회사 제외 - 2019.04.18 : PT KISI Asset Management 계열회사 추가 - 2019.05.15 : 도시환경(주) 계열회사 추가 - 2019.05.31 : EQPAIF 1, Strait CRTG Fund L.P. 계열회사 제외 - 2019.06.01 : ADPIA Joint Stock Company 계열회사 제외 - 2019.08.01 : 한국투자부동산(주) 계열회사 편입 - 2019.08.13 : 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 계열회사 제외 - 2019.10.07 : 케이아이피플러스유한회사 계열회사 제외 - 2019.10.11 : 이큐그린제일차유한회사, 이큐그린제삼차유한회사 계열회사 제외 (이큐그린제이차 유한회사와 합병) - 2019.11.22 : Korea Investment Partners Southeast Asia PTE, LTD 계열회사 추가 - 2019.12.01 : (주)그린환경기술 계열회사 추가 - 2020.01.31 : 한국카카오은행(주) 계열회사 제외 - 2020.02.28 : (주)일성 계열회사 제외 - 2020.03.01 : 한국투자혁신성장스케일업사모투자합자회사, 프라이싱사모투자합자회사 계열회사 편입 [주요 종속회사의 연혁] 회사명 내용 한국투자증권 1. 설립일 : 1974년 8월 8일(설립등기 기준, 설립인가 1974년 7월 16일)2. 본점소재지 - 1974.09.16 개업 (서울시 중구 충무로1가 25-5) - 1982.07.19 본사이전 (서울시 영등포구 여의도동 24-4) - 1993.12.27 본사이전 (서울시 영등포구 의사당대로 88) 3. 상호 변경 - 2000.06.03 한국투자신탁증권주식회사(증권사 전환 등기) - 2003.06.03 한국투자증권주식회사로 상호 변경4. 합병 및 영업양수도 - 2000.06.28 영업양수도 계약에 의거 투신운용사와 분리 - 2005.03.31 동원금융지주 (現 한국투자금융지주) 편입 - 2005.06.01 동원증권과 합병 (한국투자증권으로 통합법인 출범) - 2008.10.02 한국투자운용지주 분할('12년 8월 한국투자금융지주와 합병) - 2012.07.30 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용 자회사 편입 - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입('15년 12월 한국투자금융지주로 매각)5. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 1996.03.21 뉴욕사무소 개소 - 1997.12.02 홍콩현지법인 설립 - 2007.09.12 베트남 호치민사무소 개소 - 2008.02.22 싱가포르 현지법인 설립 (설립 등기일 기준) - 2010.11.12 중국 북경투자자문사 설립 - 2010.11.29 베트남 현지법인 인수 - 2013.10.30 종합금융투자사업자 지정 - 2013.11.20 KIM Investment Funds 자회사 편입 - 2014.08.13 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 자회사 편입 - 2014.10.20 인도네시아 자카르타사무소 개소 - 2014.11.21 한국투자캐피탈 자회사 편입 ('15년 12월, 한국투자금융지주로 매각) - 2016.11.29 유상증자 실시로 자기자본 4조원 이상 초대형 투자은행 요건 충족 - 2016.12.01 우리은행 과점주주 지분 4% 취득 - 2017.11.13 자기자본4조원인 종합금융투자사업자(초대형IB) 지정 및 단기금융업무 인가 - 2018.06.26 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 인수 (등기일 기준) - 2019.04.12 북경사무소 개소 - 2019.04.18 PT KISI Asset Management 설립 및 손자회사 편입 - 2019.11.22 유상증자 (보통주 15,540주) 한국투자파트너스 - 1986.11.25 설립 (한신기술개발금융주식회사)- 1987.04.20 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 35-6)- 1991.01.22 본점 이전 (서울특별시 영등포구 여의도동 34-7)- 1996.04.01 사명 변경 (동원창업투자주식회사)- 2005.08.05 사명 변경 (한국투자파트너스)- 2012.06.28 상환우선주 750억원 발행- 2013.12.06 본점 이전 (삼성동 아셈타워 10층)- 2016.08.22 상환우선주 450억원 발행- 2017.04.25 무상증자 (보통주 30,007,944주)- 2018.11.16 무상증자 (보통주 228,958,956주)- 2019.11.15 유상증자 (보통주 30,000,000주) 한국투자저축은행 - 1982.12.14 (주)고려상호신용금고 설립등기- 1989.03.01 사옥신축이전 (여수시 충무동 502-1)- 1996.09.14 대주주변동 (동원증권(주) : 80%)- 1997.01.01 상호변경 : (주)동원상호신용금고 / 변경전 : (주)고려상호신용금고- 1998.12.29 자본금 50억원 증자 (납입자본금 63억원)- 1999.05.26 자본금 200억원 증자 (납입자본금 263억원)- 1999.12.30 자본금 300억원 증자 (납입자본금 563억원)- 2000.12.09 자본금 102억원 증가 (납입자본금 665억원)- 2001.01.10 (인천)안흥상호신용금고 인수 - 2002.03.01 상호변경 : (주)동원상호저축은행 / 변경전 : (주)동원상호신용금고- 2004.01.05 최대주주 동원금융지주(주)로 변동 (변경전 : 동원증권(주))- 2004.10.25 무상감자(218억원) 및 액면분할 (5,000원 / 변경전 10,000원)- 2005.03.14 동원캐피탈(주) 합병- 2014.09.01 예성저축은행 흡수합병, 통합출점- 2017.04.28 상환우선주 600억원 발행- 2018.12.27 유상증자 (보통주 100,000주) 한국투자캐피탈 - 2014.11.03 한국투자캐피탈(주) 설립 (자본금 200억원)- 2014.12.10 시설대여업 및 신기술사업금융업 금융감독원 등록- 2015.04.21 유상증자 (보통주 400,000주)- 2015.06.06 유상증자 (보통주 400,000주)- 2015.09.05 유상증자 (보통주 400,000주)- 2015.12.28 최대주주변경(한국투자증권→한국투자금융지주)- 2016.01.13 유상증자 (보통주 400,000주)- 2016.02.05 유상증자 (보통주 400,000주)- 2016.04.07 유상증자 (보통주 400,000주)- 2016.06.14 유상증자 (보통주 400,000주)- 2017.12.22 유상증자 (보통주 800,000주)- 2018.01.02 본점 소재지 변경 (서울시 영등포구 의사당대로 88 → 서울시 영등포구 여의대로 24)- 2018.07.04 유상증자 (보통주 600,000주)- 2019.12.20 유상증자 (보통주 1,000,000주) 한국투자프라이빗에쿼티 - 2010.10.29 설립- 2016.01.15 한국투자금융지주 자회사 편입- 2018.12.27 유상증자 (보통주 60,000주)- 2020.01.02 상호 변경 (이큐파트너스 → 한국투자프라이빗에쿼티) KIARA CAPITALⅡ - 2013.10.02 설립- 2013.10.16 상환우선주 80,600,000주 발행 KIARA Advisors - 2008.02.22 설립- 2010.05.31 상호 변경 (K-Atlas Advisors→KIARA Advisors) KIARA Asia Pacific Hedge Fund - 2014.07.17 설립 한국투자신탁운용 - 1974.08.08 국내 최초 투자신탁 전업회사로 설립- 2000.06.26 한국투자신탁운용 설립- 2005.07.01 동원투신운용 흡수합병- 2008.10.02 한국투자운용지주 자회사 편입- 2012.07.30 한국투자증권 자회사 편입 한국투자밸류자산운용 - 2006.02.13 국내 최초 장기가치투자 전문자산운용사로 설립- 2008.08.01 상호 변경 (한국밸류자산운용 → 한국투자밸류자산운용)- 2008.10.02 한국투자운용지주 자회사 편입- 2012.07.30 한국투자증권 자회사 편입- 2019.11.21 유상증자 (484,000주) KIS Vietnam Securities Corporation - 2010.11.29 인수- 2011.03.21 상호 변경 (Empower Securities Corporation→KIS Vietnam Securities Corporation)- 2015.01.09 유상증자 (USD 40백만불, 84,912,000주)- 2018.03.16 파생상품 중개 라이선스 취득 - 2018.06.11 유상증자 (USD 34백만불, 78,424,500주) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia - 2018.06.26 설립- 2019.04.18 PT KISI Asset Management 설립 및 자회사 편입 KI&S Asia, Ltd.(홍콩현지법인) - 1997.07.11 설립- 1997.07.21 유상증자 (USD 5,000,000, 보통주 5,000,000주)- 1997.11.28 Type 1(Dealing in Securities), Type 4(Advising on Securities), Type 6(Advising on Corporate Finance) 라이선스 취득- 2003.04.01 Type 9(Asset Management) 라이선스 취득- 2019.03.25 유상증자 (USD 300백만, 보통주 3억주)- 2019.10.16 유상증자 (USD 20백만, 보통주 2천만주)- 2019.11.22 Type 2(Dealing in Futures Contracts) 라이선스 취득 KIM Investment Funds - 2013.11.20 설립 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 2019년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 나. 전환사채 등 발행현황 - 해당사항 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1종 종류주식--200,000,000주)55,725,9925,858,25161,584,243---------------------55,725,9925,858,25161,584,243-2,987,479200,0003,187,479-52,738,5135,658,25158,396,764- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 주) 정관 제5조(발행예정 주식의 총수) 회사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주로 한다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000-----------------------------보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000---------------------------------------------------------보통주2,987,479---2,987,479-1종 종류주식200,000---200,000- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 2003년 07월 08일5,0005,00029,291,255,0005,858,25129,291,255,0005,858,251종류주식은 이익배당에 있어서 보통주식에 우선하는 주식으로서, 이익배당시 액면금액의 1.23%를 보통주식에 우선하여 배당한다----------무의결권 배당우선주식- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 의결권 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주55,725,992-1종 종류주식5,858,251-보통주2,987,479자기주식1종 종류주식--보통주--1종 종류주식5,858,251-보통주--1종 종류주식--보통주--1종 종류주식--보통주52,738,513-1종 종류주식-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 대한 전반적인 사항 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있습니다. 다만, 주식에 의한 배당은 이익배당의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못하도록 하고 있습니다. 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 등재된 주주 또는 질권자에게 지급하되 이사회 또는 정기주주총회의 승인이 있는 날로부터 1월 이내에 지급하여야 하도록 하고 있습니다. 다만, 이사회 또는 정기주주총회에서 배당금의 지급시기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니할 수 있습니다.당사는 증권사, 자산운용사, 창업투자회사, 저축은행 등 금융계열회사를 보유한 금융지주회사로서 당사의 실적 및 배당은 계열회사의 실적에 연동됩니다. 당사는 정관에 의거 이사회 결의를 통해 배당을 결정하고 있습니다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 5,0005,0005,000845,173529,556510,215348,827337,108314,56714,4679,0628,731169,699105,46293,783---20.119.918.4보통주4.03.02.41종 종류주식6.55.34.6보통주---1종 종류주식---보통주2,9001,8001,6001종 종류주식2,9621,8621,662보통주---1종 종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제18기 제17기 제16기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) * 상기 (연결)당기순이익은 연결지배기업주주지분순이익 입니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한 국투자금융지주는 금융투자, 자산운용, 저축은행, 벤처/PEF투자, 여신전문업, 헤지펀드 운용 등 금융업 전반의 영역에서 고객 니즈에 부합하는 독창적인 상품과 서비스를 제공해나가고 있습니다. 한국투자금융지주는 투자자와 자금수요자 모두의 진정한 만족을 추구하는 Global Leading Financial Enabler를 지향합니다. 구분 사업의 내용 주요 종속회사 금융지주 계열회사 관리 등과 이에 수반되는 업무 한국투자금융지주 금융투자 유가증권의 매매, 위탁매매, 인수 등과 이에 수반되는 업무 한국투자증권 자산운용 집합투자업, 투자자문 등과 이에 수반되는 업무 한국투자신탁운용 한국투자밸류자산운용 저축은행 상호저축은행법에 따른 서민, 중소기업 대상 여·수신 취급 등과 이에 수반되는 업무 한국투자저축은행 여신전문금융 시설대여업, 할부금융업, 신기술사업금융업 등과 이에 수반되는 업무 한국투자캐피탈 부동산신탁 부동산신탁업 및 이에 수반되는 업무 한국투자부동산신탁 기타투자 및기타금융업 창업투자 및 PEF투자, 헤지펀드 운용 등과 이에 수반되는 업무 한국투자파트너스 한국투자프라이빗에쿼티 KIARA CAPITALⅡ KIARA ADVISORS 가. 사업부문별로 회사가 속해 있는 산업 전반의 현황(1) 금융투자 ① 사업부문 특성금융투자업(증권업)은 유가증권시장을 통하여 기업과 자금의 공급자를 직접 연결시켜 주는 기능을 담당하므로 기업측면에서는 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고, 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에도 기여하는 것을 기본으로 하는 산업입니다. 또한 특정 국가의 경제규모가 커지고 발전할수록 은행을 통한 간접금융보다는 자본시장을 통한 직접금융의 비중이 커지는 만큼 금융투자업은 산업의 안정적인 성장을 뒷받침 하여 국가 경제 발전에 큰 상승효과를 가져 오는 역할을 하게 됩니다. ② 시장현황최근 글로벌 금융시장은 전년에 이은 미중 무역분쟁의 불확실성과 우려가 지속된 가운데, 미국을 비롯하여 유럽, 중국 등의 경기 둔화 가능성이 부각된 한 해였습니다. 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 전세계 교역량의 감소로 2019년 경기는 장기 트렌드를 벗어나 큰 폭으로 하강하였으며, 이는 한국 금융시장에도 주가하락, 금리하락, 환율상승 등의 결과를 가져왔습니다.그러나 금융투자회사들은 다년 간 시장 리스크에 따른 실적 변동성을 줄이기 위해 위탁매매 수수료에 대한 의존도를 줄여나가는 동시에 IB, Trading 등 수익원 다각화를 위해 노력해왔습니다. 또한 금융투자업은 한정된 국내 자본시장에서 벗어나 새로운 수익원을 발굴하기 위한 적극적인 해외 진출 시도, 차별화된 상품 및 서비스의 제공과 투자기회 발굴 등을 통해 경쟁력을 강화시키는데 주력해왔습니다. 그 결과 2019년의 비우호적인 경제환경에도 불구하고, 금융투자회사들은 강화된 역량을 바탕으로 양호한 수익을 시현하였습니다. 특히, 2017년부터 시작된 발행어음 사업은 기존 단순 수수료 영업에 의존하던 금융투자업의 전환점이 되었으며, 이후 금융투자업은 단기금융업 인가를 획득한 3개 증권사(한국투자증권, NH투자증권, KB증권)를 중심으로 글로벌 IB와 같이 다각화된 수익구조를 갖춘 종합금융업 모델로 진화하고 있습니다.③ 경기변동의 특성금융투자업은 실물 경기 및 글로벌 금융환경은 물론 정치, 사회, 문화 등 다양한 외부 환경 변화에 민감하게 반응하는 업종으로 다른 어느 산업보다도 경기에 따른 변동성이 큰 산업입니다.④ 경쟁력을 좌우하는 요인 금융투자업은 경기 변동에 민감하게 영향을 받고 타 산업 대비 진입 장벽이 낮은 산업입니다. 현재 국내에서만 57개(금융투자협회 정회원 기준)의 증권사가 자본시장에서 각축하고 있으며, 업종간 업무 장벽의 파괴가 가속화됨에 따라 은행, 보험 등 타 금융권과의 경쟁이 심화되고 있을 뿐 아니라 핀테크의 등장으로 인해 향후 IT 기업 또한 증권사의 주요 경쟁사가 될 것으로 예상됩니다.이처럼 다양한 참여자들이 경쟁하는 환경에서는 단순히 수수료율 인하 등을 통한 외형 확대만으로 성장하는 데에는 한계가 있을 수밖에 없으며, 타 금융사 대비 차별화된 금융 서비스의 제공이나 자기자본을 활용한 적극적 투자수익 추구, 해외 시장 개척을 통한 글로벌 경쟁력 확보 등이 시장에서 경쟁우위를 갖추기 위한 필수요건으로 간주됩니다.⑤ 당사의 경쟁우위한국투자금융지주의 주력 자회사인 한국투자증권은 업계를 선도하는 투자은행으로서 주도적인 위치를 강화해 나가고 있습니다. 특히, 위탁중개 수익에 의존해 오던 기존 금융투자회사의 수익구조에서 벗어나 자산관리(Asset Management), IB (Investment Banking), 자기자본투자(Principal Investment) 등 다변화되고 안정적인 수익모델을 구축하기 위해 노력해왔습니다. 그 결과 2019년(2019년 1월 ~ 12월) 한국투자증권은 영업이익 8,363억원, 당기순이익 6,844억원(IFRS연결기준)을 달성하였습니다. (2) 자산운용 ① 사업부문 특성자산운용부문의 주된 사업은 집합투자업과 투자일임업입니다. 집합투자업은 2인이상의 투자자로부터 모은 자금 등을 일상적인 운용지시를 받지 않고 운용하며 그 결과를 투자자 등에게 귀속시키는 것을 말하며 투자일임업은 투자자로부터 금융투자상품 등에 대한 투자판단의 전부 또는 일부를 일임받아 운용하는 것을 말합니다.② 시장현황펀드시장은 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가, 퇴직연금, 개인연금 투자 증가 등의 이유로 자금유입이 증가하고 있습니다. 2019년 12월 말 기준 총 펀드 설정액(펀드+일임)은 1,139.0조원으로 전년말 1,021.6조원 대비 약 117.4조원 증가하였습니다. 펀드 종류별로는 채권형 및 단기금융 펀드의 설정액이 각각 26.2조원과 15.2조원 증가하였으며, 대체투자 펀드인 부동산과 특별자산 펀드 설정액이 각각 22.5조원, 22.1조원씩 증가하였습니다.③ 경기변동의 특성 및 경쟁력을 좌우하는 요인자산운용업은 경기 변동 및 금융시장 변화에 따라 많은 영향을 받을 수 있습니다. 또한 자산운용업은 진입장벽이 높지 않고 제공하는 상품 및 서비스의 차별화가 쉽지 않아 산업 내 경쟁 강도가 높은 편입니다. 따라서 고객의 니즈에 부합되는 다양한 상품 확보능력 및 우수한 수익률이 자산운용사의 경쟁력을 좌우하는 중요한 요인이 될 것입니다.④ 당사의 경쟁우위한국투자신탁운용은 1974년 국내 최초 투자신탁회사로 설립되어 국내 투자신탁업의 역사와 함께 해 온 회사입니다. 동사는 2005년 동원투자신탁운용과 합병으로 새로운 도약의 기틀을 마련하였으며, 이후 우리나라 최초의 베트남 투자 펀드, 기업섹터 펀드인 '삼성그룹펀드' 및 유전펀드 등 다양한 상품을 출시하는데 앞장서왔습니다. 2010년 이후 전반적인 펀드시장의 침체에도 불구하고 2012년말에는 연기금투자풀의 주간운용사로 선정되었으며, 2015년에는 민간의 투자자금을 모아 운용하는 민간연기금의 최초 운용사로 선정되며 안정적인 운용자산 기반을 마련한 바 있습니다. 최근에는 유수 해외 운용사들과 협업으로 고객의 투자 니즈에 맞는 상품 출시를 위해 해외 네트워크 확장에 적극적으로 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력을 바탕으로 2019년 12월 말 기준 동사의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 51.4조원으로 전년도 말 45.4조원 대비 약 6.0조원이 증가하였습니다. 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 한국투자밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년 3개의 사모헤지펀드를 출시하였으며 928억원의 수탁고를 달성하였습니다. 2019년 12월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 4.0조원이며 최근 해외펀드 출시를 통해 신규 영역을 확장하고 있습니다. (3) 저축은행 ① 사업부문 특성저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 제2 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다.② 시장현황경기 개선 지연과 부동산 경기 침체로 인해 2011년부터 2013년까지 3년에 걸쳐 30여개의 저축은행에 대해 영업정지 조치가 취해졌으며 이러한 일련의 저축은행 영업정지 사태는 업계 신뢰도 저하로 이어졌습니다. 그러나 2014년 예금보험공사가 보유및 관리해 온 10개의 저축은행이 모두 매각되며 경영개선을 위한 노력과 신뢰 회복으로 저축은행 업계는 2014 회계연도부터 흑자전환에 성공하였습니다. 이후 금융감독당국의 중금리 신용대출 활성화 정책과 같은 서민금융 우호 정책에 힘입어 2019년 9월말 저축은행 수신액(예수부채 기준)은 2018년 12월말 대비 3.5조원 증대한 63.3조원을 기록하였습니다.③ 경기변동의 특성중소기업 및 가계, 자영업자 등을 주요 여신고객으로 하고 있는 저축은행의 특성상 내수경기의 변동과 관련이 있으며 또한 주택담보 대출과 관련하여 부동산 경기와도 연관성이 있습니다. ④ 경쟁력을 좌우하는 요인저축은행 구조조정 이후 타업권의 저축은행 진출로 가계대출과 주택담보대출 시장은 경쟁이 더욱 심화되었고 이에 따라 경쟁구도도 재편되고 있습니다. 향후 질적으로 더 높은 수준의 고객 서비스 제공을 통한 외형 확장과 선제적 리스크 관리 능력이 저축은행 업계의 경쟁력을 좌우하는 요인이 될 것입니다.⑤ 당사의 경쟁우위 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 19년 연속으로 흑자를 기록하고 있습니다. 2019년 12월말 기준 고정이하여신 비율 2.2%, 연체율 2.1%(K-GAAP 기준)로 업계 최고의 자산건전성을 보유하고 있으며 수익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진출하며 변화를 모색하고 있습니다. 또한 핀테크 업체와 협업으로 중금리 신용대출 상품을 확대하며 2019년 10월 처음으로 자산규모 3조원대 진입에 성공하였습니다. 한국투자저축은행은 우수한 시장지위와 양호한 재무건전성을 바탕으로 지난 2019년 4월 비은행계열 저축은행 중 유일하게 A0의 신용등급을 평가 받았습니다. (4) 여신전문금융 ① 사업부문 특성여신전문금융업은 신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업 총 4개 업종이 통합된 금융업종으로, 채권 또는 어음의 발행(CP) 등 직·간접적 형태로 자금을 조달하여 여신을 하는 행위를 주 업무로 영위하고 있습니다.② 시장현황여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융업권에 비해 진입장벽이 낮아 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 활발히 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외한다면, 국내 할부, 리스시장은 협소한 규모에 비해 다수의 시장참여자가 존재하여 경쟁 강도가 높습니다. ③ 경기변동의 특성여신전문금융업은 최근 3~4년간 높은 외형 성장세를 이루었지만 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기와 같은 시장 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시, 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고 되고, 경기 침체 시, 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인해 수익성이 감소하고 자산건전성 리스크가 증대됩니다.④ 경쟁력을 좌우하는 요인안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리 능력, 안정적인 자금조달능력입니다.⑤ 당사의 경쟁우위여신전문금융회사인 한국투자캐피탈은 지주회사인 한국투자금융지주의 우수한 대외신인도를 바탕으로 안정적인 자금조달능력을 보유하고 있습니다. 그룹내 계열사인 한국투자증권, 한국투자저축은행 등과의 시너지 창출이 가능하고, 우수 인력의 적극적인 영입을 통한 심사 및 리스크관리 기능 강화를 통해 지속 가능한 성장 기반 마련으로 시장 내 경쟁사 대비 경쟁력을 확보하고 있습니다. 2018년에는 한국투자캐피탈의 첫 독자신용등급인 A2를 부여받아 독자적인 자금조달을 위한 발판을 마련하였습니다. 이후 2019년 5월에는 NICE신용평가로부터 회사채등급 A0를 부여받아 자체 신용만으로 회사채 발행에 성공하였으며, 자체 신용등급 기반 자금조달을 지속적으로 늘여온 결과, 2019년 12월말 기준 지주의 지급보증 차입 비중은 67%로 감소하였습니다. (5) 부동산신탁 ① 사업부문 특성 등부동산신탁 시장은 위탁자와 수탁자 간 신탁계약에 의하여 신탁대상 부동산의 소유권을 신탁회사로 이전 및 신탁 등기합니다. 이후 부동산신탁회사는 신탁계약에서 정한 목적 달성을 위해 해당 부동산을 개발, 관리, 처분하고 신탁 종료 시 신탁재산을 수익자에게 교부하는 것을 주 업무로 하는 시장입니다. ② 시장현황부동산신탁업은 매년 두자리 수의 성장률을 기록하며 높은 성장성을 보이는 분야이나, 2009년 이후 신규업체 진입이 없는 상황에서 기존 11개 부동산신탁사들이 과점체제를 유지하며 높은 수익을 거두어 왔습니다. 그러나 최근 한국투자부동산신탁, 대신자산신탁 및 신영부동산신탁이 추가로 부동산신탁업 인가를 획득함에 따라 총 14개의 회사가 시장에서 경쟁하게 되었습니다. 특히 관리형 토지신탁·비토지신탁 부분을 위주로 시장의 경쟁강도도 심화될 전망입니다. 또한 부동산경기 하강에 따른 지방 미분양 증가, 택지공급 감소, 가계부채 증가 등으로 인해 부동산개발시장의 변동성이 증가함에 따라 시장 변화 및 정책 대응에 따라 부동산신탁사의 시장경쟁력이 차등화될 것으로 예상됩니다. 한편, 부동산경기 침체에 따른 중소형 건설사 자금력 약화 등으로 부동산신탁사의 역할이 강화될 전망이며, 주택 재건축·재정비 사업을 비롯한 신규 수익원의 확대 가능성이 있습니다. 2019년 말 기준 전체 부동산신탁 수탁고는 약 286조원이며, 이중 부동산 전업신탁사 14개사의 수탁고는 약 231조원(80.8%)입니다. ③ 경기변동의 특성부동산신탁업은 본질적으로 부동산, 특히 주택경기의 움직임에 따라 수탁고, 이익 규모 및 자산건전성 수준이 민감하게 변화하는 특성을 갖습니다. 우호적인 부동산경기 국면에서는 부동산개발사업 증가로 이익창출력이 향상되는 가운데, 우수한 분양성과를 바탕으로 자산건전성 및 유동성 대응능력이 제고됨에 따라 산업의 전반적인 위험도가 하락합니다. 반면, 비우호적인 부동산 경기 국면에서는 신규수주 감소로 수익규모와 이익창출력이 저하되는가운데, 분양 및 입주율 악화로 영위 사업장으로 부터 자금 회수가 지연되며 자산건전성과 유동성을 비롯한 산업의 신용위험이 고조되는 모습을 보입니다. 그러나 신탁재산이 신탁법에 따라 엄격히 보호를 받도록 되어 있어 부동산산업 불황기에는 부동산 개발산업의 안정성 강화 요구가 더욱 커지게 되어 오히려 선호도가 높아지는 특성도 존재합니다. ④ 경쟁력을 좌우하는 요인부동산신탁업은 타 금융업종과 마찬가지로 사업에 대한 면밀한 분석이 가능한 업무 경험이 많은 전문인력 다수 보유 여부, 고객 네트워크, 계열사와의 시너지 효과 등이 중요합니다. 또한, 차입형 토지신탁에서는 사업비 조달의무가 신탁사에 있으므로 자기자본 규모 및 자금조달능력도 중요합니다. ⑤ 당사의 경쟁우위 한국투자부동산신탁은 금융지주 및 ICT 등의 주주구성, 다양한 부동산업계의 인력을 보유하고 있습니다. 이는 금융지주의 부동산투자금융 노하우와 ICT 주주의 창의성을 바탕으로 혁신적인 신상품을 개발하고 향후 시장 및 정책변화에 능동적으로 대응 가능합니다. (6) 벤처캐피탈 ① 사업부문 특성벤처캐피탈은 신생기업 및 중소기업에 투자 자금 조성을 지원하고 경영 컨설팅을 통하여 기업에게는 경영기반을 제공하며 투자자에게는 모험자본에 대한 투자기회를 제공 합니다. 즉, 벤처기업의 성장 및 발전을 도모하여 기술 개발을 촉진하고, 산업구조의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제의 활성화에 기여하고 있습니다.② 시장현황1986년 5월 '중소기업창업지원법' 제정으로 본격적인 벤처캐피탈산업이 시작되었습니다. 이후 창업투자회사의 설립이 수년 간 활발하게 일어나면서 1996년 12월 말 53개에서 2002년말 최고 128개까지 증가하였으나, 이후 벤처붐 시기에 이루어졌던 과도한 투자와 기업의 지나친 고평가가 해소되며 관련 산업도 상당기간 축소되는 모습을 보여왔습니다. 그러나 「벤처기업 육성에 관한 특별조치법」의 연장과 정부의 벤처기업 및 창업투자에 대한 지원이 계속되며 벤처캐피탈 산업은 꾸준히 성장해왔으며, 2019년 12월말 기준 149개(한국벤처캐피탈협회 집계기준)의 창업투자회사가 시장에서 경쟁하고 있습니다. 향후 중소 신생기업이 한국경제에 차지하고 있는 부분이 지속적으로 증대되는 만큼, 모험자본을 조달하여 창의적인 중소, 신생기업을 육성하는 벤처캐피탈의 역할은 향후 한국경제에 있어 더욱 중요한 역할을 맡게 될 것으로 예상됩니다.③ 경기변동의 특성중소기업창업투자회사나 창업투자회사가 운용하는 창투펀드 및 PEF는 투자한 벤처기업이 코스피, 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 주식매각이익이 영업수익을 결정함에 따라 IPO시장의 시황 변화가 회사의 손익에 크게 영향을 미치게 됩니다. 일반적으로 거시경제지표의 변화가 먼저 주식시장에 영향을 주고 주식시장의 상승 또는 하락이 IPO시장의 활황 또는 침체로 이어지는 사이클을 감안할 때, 벤처캐피탈 산업은 주식시장에 다소 후행하며 IPO시장과는 동일한 방향으로 움직이는 특징을 나타냅니다.④ 경쟁력을 좌우하는 요인 벤처캐피탈 산업은 타 금융업종과 마찬가지로 시장변화에 크게 영향 받으며, 투자로부터 회수까지 이르는 기간이 장기간 소요됨에 따라 자금조달력이 충분하지 않은 경우 유동성 리스크에 노출될 수도 있습니다. 따라서 벤처캐피탈 산업에서는 자금조달능력, 우량 투자대상을 발굴할 수 있는 전문성 및 네트워크, 투자대상의 부실을 최소화할 수 있는 투자심사능력 등이 중요시됩니다. ⑤ 당사의 경쟁우위업계 최대 벤처캐피탈회사인 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, '글로벌 벤처캐피탈'로의 진화를 위해 중국에 이어 미국, 이스라엘, 싱가포르 등 해외진출을 활발히 진행하고 있습니다. 2019년 12월말 현재 총 운용규모는 24,534억원으로 29개의 벤처조합과 7개의 RMB펀드, 6개의 사모투자전문회사(PEF), 1개의 해외신탁펀드를 운용하고 있습니다. 2. 영업의 현황 가. 업계의 현황1) 한국투자금융지주 한국투자금융지주는 업계를 선도하는 금융계열사들을 기반으로 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 한편, 자회사간 시너지 창출을 극대화하기 위해 매진하고 있습니다. 당사는 금융지주회사법에 따라 설립된 지주회사로서 자회사로부터의 배당금 수익이 주 수입원이며 별도의 사업부문 및 영업활동을 수행하고 있지 않습니다. 2019년 11월 22일 한국투자금융지주는 자회사인 한국카카오은행 지분 일부를 카카오에 매각하였으며 이로써 한국투자금융지주는 비은행금융지주회사로 전환되었습니다. 또한 2019년 8월 1일 한국투자금융지주의 자회사로 편입된 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 23일 부동산신탁업 본인가를 받아 영업을 개시하였습니다. 2) 주요 종속회사 현황[한국투자증권] 1) FY2019 영업현황 (별도 기준)한국투자증권은 투자은행(IB)부문 및 자산운용(Trading) 부문의 실적 호조에 힘입어 FY2019(2019년 1월~12월)에는 전년동기 대비 25.9% 증가한 6,339억원(K-IFRS 별도 기준)의 당기순이익을 기록하였습니다. 2) 손익 시장점유율 추이 (단위 : 백만원) 구분 FY2019 3분기 FY2018 연간 FY2017 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 7,777,864 10.0% 7,838,849 9.8% 5,976,810 8.7% 수수료수익 568,389 9.0% 700,008 8.0% 630,420 8.4% 금융수익 1,087,613 11.0% 1,215,440 10.5% 930,517 9.7% 영업이익 704,672 15.1% 670,645 13.6% 603,456 13.9% 법인세비용차감전순이익 703,840 14.5% 659,445 13.1% 590,982 13.5% 당기순이익 525,157 14.5% 503,510 13.4% 472,280 13.9% 주1) 금융통계정보시스템통계자료 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익: 이자수익+기타 영업수익 3) 경쟁사 손익 시장점유율 현황 (단위 : 백만원) 구분 미래에셋대우증권 NH투자증권 KB증권 삼성증권 증권업계 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 영업수익 10,929,736 14.0% 10,432,155 13.3% 6,334,087 8.1% 5,158,326 6.6% 78,182,223 100.0% 수수료수익 715,902 11.3% 573,165 9.1% 475,699 7.5% 440,067 7.0% 6,321,621 100.0% 금융수익 1,364,120 13.7% 920,213 9.3% 1,053,122 10.6% 853,172 8.6% 9,925,998 100.0% 영업이익 466,640 10.0% 455,434 9.8% 306,499 6.6% 384,470 8.2% 4,660,967 100.0% 법인세비용차감전순이익 487,081 10.1% 431,843 8.9% 350,650 7.2% 389,000 8.0% 4,839,066 100.0% 당기순이익 350,913 9.7% 317,985 8.8% 255,031 7.0% 287,393 7.9% 3,618,493 100.0% 주1) 금융통계정보시스템통계자료 FY19 3분기 기준으로 작성 (별도 재무제표 기준, 외국계지점 제외)주2) 금융수익 : 이자수익+기타 영업수익 [한국투자신탁운용] 한국투자신탁운용은 주식형과 같은 고위험 고수익 상품 뿐만 아니라 해외 재간접 헤지펀드, 시스템, 파생, 실물펀드, ETF, TDF 등 중위험 중수익 상품 부문에서 경쟁력을 확보하여 안정적인 비즈니스 라인을 구축하고 있습니다. 한국투자신탁운용의 AUM(투자일임자산 포함)은 기관자금 유입을 중심으로 2019년 12월말 기준 51.4조원을 기록하였으며 이는 전년도 말 45.4조원 대비 약 6.0조원 증가한 수치입니다. [한국투자밸류자산운용] 한국투자밸류자산운용은 2006년 우리나라 최초의 장기가치투자 전문자산운용사로 출범하였으며, 기업의 본질적 내재가치에 투자하는 가치투자와 시장의 변동성에 좌우되지 않고 기업의 내재가치가 주가에 반영되기까지 흔들림없이 기다리는 장기투자를 운용철학으로 삼고 있습니다. 한국투자밸류자산운용은 지속적으로 커지는 사모펀드 시장에 대응하기 위해 2019년 3개의 사모헤지펀드를 출시하였으며 928억원의 수탁고를 달성하였습니다. 2019년 12월말 기준 한국투자밸류자산운용의 총 AUM(투자일임자산 포함)은 4.0조원이며 최근 해외펀드 출시를 통해 신규 영역을 확장하고 있습니다. [한국투자저축은행] 한국투자저축은행은 어려운 업계 상황에도 불구하고 2001년 이후 19년 연속으로 흑자를 기록하고 있습니다. 2019년 12월말 기준 고정이하여신 비율 2.2%, 연체율 2.1%(K-GAAP 기준)로 업계 최고의 자산건전성을 보유하고 있으며 수익다각화를 위해 퇴직연금, 육류담보대출 시장에 진출하며 변화를 모색하고 있습니다. 또한 핀테크 업체와 협업으로 중금리 신용대출 상품을 확대하며 2019년 10월 처음으로 자산규모 3조원대 진입에 성공하였습니다. 한국투자저축은행은 우수한 시장지위와 양호한 재무건전성을 바탕으로 지난 2019년 4월 비은행계열 저축은행 중 유일하게 A0의 신용등급을 평가 받았습니다. [한국투자캐피탈] 한국투자캐피탈은 2014년 11월 설립된 기업여신 중심의 캐피탈 회사로 2014년 12월 영업을 개시, 2019년 12월말 기준 여신 등 영업자산잔고는 3.28조원을 달성하였습니다. 한국투자캐피탈은 할부금융업 등록과 같은 다양한 시도로 신규 수익원을 창출하며 독자사업 비중을 점점 늘려나갈 계획으로 향후 효율적 여신 관리 및 선별적 투자를 통해 그룹 내 시너지를 극대화할 예정입니다. [한국투자부동산신탁] 한국투자부동산신탁은 2019년 10월 23일 금융위원회로부터 부동산신탁업 본인가를 의결받아 영업을 개시하였습니다. 2019년 12월 31일 기준, 한국투자부동산신탁은 부동산 수탁고 약 600억원을 수탁받아 관리 및 운용하고 있습니다. [한국투자파트너스] 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있으며, 2005년 8월 5일자로 동원창업투자(주)에서 한국투자파트너스(주)로 사명을 변경하였습니다. 한국투자파트너스는 2001년 이후 설립하여 청산한 14개 펀드의 평균 IRR이 15.0%에 달하는 업계 최고 수준의 운용 성과를 올렸으며, 탄탄한 재무구조와 안정적인 경영 시스템 구축을 통해 중소기업청 주관 창업투자회사 평가에서 2004년부터 2017년까지 연속 A+등급을 유지하였으며, 평가체계가 변경된 2018년 이후에도 재무건전성, 수익성 등이 우수하고 창투사 관련 제규정 마련 및 준수가 전반적으로 훌륭하다는 평가를 받았습니다. 2019년 12월 말 현재 총 운용규모는 24,534억원으로 29개의 벤처조합과 7개의 RMB펀드, 6개의 사모투자전문회사(PEF), 1개의 해외신탁펀드를 운용하고 있습니다. [한국투자프라이빗에쿼티(舊. 이큐파트너스)] 한국투자프라이빗에쿼티는 2010년에 설립되어, 2016년 1월 계열회사로 편입되었습니다. 국내외 통신 인프라기업과 글로벌 자원 및 인프라자산에 투자하는 에너지 인프라 PEF 전문 운용사로서 2019년 12월말 기준 약 1.7조원 규모(약정액 기준)의 PEF를 운용하고 있습니다. 한국투자프라이빗에쿼티는 에너지/인프라/환경서비스 분야의 국내외 우량기업 투자를 통하여 회사와의 동반 성장을 도모하고 투자자산과 투자처 다변화를 통하여 한국투자금융그룹 PE 사업의 gateway 역할을 수행하고 있습니다. [KIS Vietnam] 한국투자증권의 자회사인 KIS Vietnam은 베트남 시장에서 Brokerage와 리테일 고객 대상 신용공여를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 이 외에도 IPO, 인수 주선 및 자문업무와 채권 Brokerage 업무도 일부 진행하고 있습니다. KIS Vietnam은 2018년 상반기 372억원 규모의 유상증자를 통해 자기자본 기준 업계 9위권으로 도약하였으며, 2018년 3월 현지 외국계 증권사 중 처음으로, 베트남 전체 증권사 중에는 여덟 번째로 하노이 증권거래소로부터 파생상품(선물) 라이센스를 취득하여 7월 12일부터 현지 고객을 대상으로 선물 거래 서비스를 제공하고 있습니다. KIS Vietnam은 2019년 12월말 기준 예탁자산 3,539억원(70,957 VDN)을 기록하고 있습니다. [PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia] 한국투자증권은 채권브로커리지에 특화된 Danpac증권을 인수하여, 2018년 6월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia로 사명을 변경하였으며 한국투자증권 자회사로 편입 하였습니다. 한국형 선진 주식매매 시스템(HTS, MTS)을 도입하며 리테일 영업력을 강화하였고 기관영업/리서치 조직 보강을 통해 종합증권사로의 입지를 다지고 있습니다. 또한 2019년 4월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia의 자회사로 현지 운용사인 PT KISI Asset Management를 설립하며 세계 4위 인구대국인 인도네시아에서의 금융서비스 확대를 추진하고 있습니다. [KI&S Asia, Ltd] 홍콩은 아시아 금융시장 허브로서 세계 경제의 G2로 부상한 중국시장 선점을 위해 세계 유수 금융기관 간 치열한 경쟁이 이루어지고 있으며, 자본의 유출입이 자유롭고, 세율이 낮은 기업 친화적인 환경으로 인해 많은 글로벌 기업들이 진출해 있습니다. 한국투자증권의 자회사인 KIS Asia(홍콩법인)는 이러한 세계 금융중심지 중 하나인 홍콩시장에서 외국인 기관투자자 대상 한국주식 Brokerage 업무를 주된 사업으로 영위하여 왔습니다. 그리고 홍콩법인의 사업 확장을 위해 2019년 3월과 10월 각각 USD 3억불, USD 2천만불의 2차례 유상증자를 실시하였습니다. 현재는, 외화채권 Prop-Desk를 운영하고 있으며, 홍콩주식, 중국주식, 파생상품 중개 거래를 위한 플랫폼 등 추가로 비즈니스를 확장할 계획입니다. 나. 자금조달 및 운용실적 [한국투자금융지주] ① 별도 기준가) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 307,921 - 4.59% 307,921 - 4.67% 307,921 - 5.07% 자본잉여금 844,840 - 12.60% 844,840 - 12.81% 844,840 - 13.90% 이익잉여금 3,555,155 - 53.04% 3,390,649 - 51.41% 3,101,215 - 51.02% 자본조정 -50,144 - -0.75% -50,144 - -0.76% -50,144 - -0.82% 기타포괄손익누계액 -733 - -0.01% -677 - -0.01% -591 - -0.01% 부채 회사채 1,264,188 2.55% 18.86% 1,110,798 2.55% 16.84% 973,925 2.58% 16.02% 기타차입 707,178 1.92% 10.55% 884,205 1.94% 13.41% 856,260 1.74% 14.09% 기타부채 74,767 - 1.12% 108,079 - 1.64% 44,823 - 0.74% 합계 6,703,171 - 100.00% 6,595,671 - 100.00% 6,078,249 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 나) 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 - 현금 및 예치금 17 0.11% 0.00% 373 0.06% 0.01% 14,267 0.65% 0.23% - 종속기업및관계기업투자 5,928,754 - 88.45% 5,762,482 - 87.37% 5,393,919 - 88.74% - 대출채권 - - - - - - 369,014 2.04% 6.07% - 상각후원가측정 대출채권 199,597 2.79% 2.98% 162,019 2.61% 2.46% - - - - 단기매매금융자산 - - - - - - 242,123 1.66% 3.98% - 당기손익-공정가치측정금융자산 450,158 2.20% 6.72% 550,303 2.61% 8.34% - - - - 유무형자산 2,835 - 0.04% 1,297 - 0.02% 1,183 - 0.02% - 기 타 121,811 - 1.82% 119,197 - 1.81% 57,743 - 0.95% 합 계 6,703,171 100.00% 6,595,671 - 100.00% 6,078,249 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 ② 연결기준 가) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조달 - 자기자본 5,032,976 8.28% 4,897,928 7.65% 4,137,262 8.49% ㆍ자본금 307,921 0.51% 307,921 0.48% 307,921 0.63% ㆍ자본잉여금 614,756 1.01% 614,756 0.96% 603,773 1.24% ㆍ자본조정 -50,142 -0.08% -50,142 -0.08% -50,142 -0.10% ㆍ포괄손익누계액 112,016 0.18% 164,251 0.26% 239,730 0.49% ㆍ이익잉여금 4,019,141 6.61% 3,279,846 5.12% 2,754,855 5.65% ㆍ비지배주주지분 29,284 0.05% 581,295 0.91% 281,125 0.58% - 회사채 5,185,996 8.53% 3,892,745 6.08% 3,045,582 6.25% - 기타차입 20,074,115 33.03% 18,541,357 28.97% 16,319,204 33.48% - 기타 30,473,224 50.15% 36,671,644 57.30% 25,240,995 51.78% 합 계 60,766,311 100.00% 64,003,674 100.00% 48,743,043 100.00% 나) 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 - 현금 및 예치금 5,568,884 9.16% 8,618,691 13.47% 5,089,700 10.44% - 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 55.65% 28,016,438 43.77% - - - 단기매매금융자산 - - - - 24,371,587 50.00% - 파생상품금융자산 846,322 1.39% 413,514 0.65% 253,176 0.52% - 당기손익인식지정금융자산 - - - - 314,090 0.64% - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,613,395 4.30% 4,013,598 6.27% - - - 매도가능금융자산 - - - - 3,881,396 7.96% - 상각후원가측정금융자산 11,995,888 19.74% 19,549,448 30.54% - - - 만기보유금융자산 - - - - 214,704 0.44% - 관계기업투자 2,291,582 3.77% 1,055,577 1.65% 458,591 0.94% - 대출채권 - - - - 12,250,381 25.13% - 투자부동산 155,999 0.26% 158,370 0.25% 8,909 0.02% - 유무형자산 488,393 0.80% 502,705 0.79% 500,974 1.03% - 기 타 2,992,014 4.92% 1,675,333 2.62% 1,399,535 2.87% 합 계 60,766,311 100.00% 64,003,674 100.00% 48,743,043 100.00% [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 175,747 0.00% 0.39% 175,739 0.00% 0.43% 175,739 0.00% 0.49% 신주청약증거금 6,386 0.00% 0.01% 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 자본잉여금 3,131,450 0.00% 6.87% 3,052,694 0.00% 7.44% 3,052,694 0.00% 8.57% 자본조정 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 기타포괄손익누계액 126,605 0.00% 0.28% 174,895 0.00% 0.43% 198,910 0.00% 0.56% 이익잉여금 1,015,150 0.00% 2.23% 824,094 0.00% 2.01% 623,351 0.00% 1.75% 예수부채 투자자예수금 4,152,141 0.33% 9.11% 4,005,669 0.45% 9.77% 3,809,305 0.34% 10.69% 금융부채 단기매매 4,021,409 0.00% 8.82% 4,130,031 0.00% 10.07% 3,251,074 0.00% 9.13% 당기손익지정 12,438,196 0.00% 27.29% 10,539,166 0.00% 25.69% 8,663,319 0.00% 24.32% 차입부채 콜머니 454,369 1.66% 1.00% 269,115 1.66% 0.66% 251,557 1.36% 0.71% 차입금 1,199,755 1.72% 2.63% 614,359 1.69% 1.50% 945,741 1.40% 2.65% RP매도 9,853,610 1.70% 21.62% 11,455,503 1.55% 27.93% 12,362,727 1.07% 34.71% 사채 1,037,119 2.38% 2.28% 825,072 2.31% 2.01% 765,315 2.23% 2.15% 발행어음 5,428,838 2.11% 11.91% 2,637,622 2.05% 6.43% 59,932 1.91% 0.17% 기타 1,164 0.00% 0.00% 854 0.00% 0.00% 945 0.00% 0.00% 기타부채 퇴직급여 6,029 0.00% 0.01% 2,202 0.00% 0.01% 6,048 0.00% 0.02% 충당부채 42,373 0.00% 0.09% 39,508 0.00% 0.10% 41,410 0.00% 0.12% 이연법인세 53,553 0.00% 0.12% 19,886 0.00% 0.05% 87,779 0.00% 0.25% 기타 2,439,943 1.32% 5.35% 2,251,628 0.82% 5.49% 1,326,470 0.00% 3.72% 합 계 45,583,837 - 100.00% 41,018,035 -　 100.00% 35,622,315 -　 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현·예금 현금 및 현금성 자산 280,398 1.41% 0.62% 343,178 0.17% 0.84% 323,000 0.11% 0.91% 예치금 5,279,267 0.10% 11.58% 4,810,760 0.10% 11.73% 5,167,345 0.08% 14.51% 유가증권 단기매매증권 25,925,006 2.27% 56.87% 24,124,305 2.27% 58.81% 20,848,661 2.03% 58.53% 파생상품 135,139 0.00% 0.30% 141,591 0.00% 0.35% 196,077 0.00% 0.55% 당기손익지정증권 1,758,941 6.41% 3.86% 1,366,196 1.37% 3.33% 526,132 0.24% 1.48% 매도가능증권 2,969,118 1.93% 6.51% 3,437,053 1.97% 8.38% 3,543,248 1.63% 9.95% 만기보유증권 106,278 4.22% 0.23% 48,289 3.17% 0.12% 0 0.00% 0.00% 지분법적용투자주식 845,965 0.00% 1.86% 211,638 0.00% 0.52% 125,114 0.00% 0.35% 종속기업투자주식 2,126,607 0.00% 4.67% 896,223 0.00% 2.18% 688,094 0.00% 1.93% 대출채권 콜론 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 신용공여금 2,595,609 5.92% 5.69% 2,544,019 6.77% 6.20% 2,083,569 6.41% 5.85% RP매수 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 0 0.00% 0.00% 대여금 168 0.10% 0.00% 275 0.12% 0.00% 35,800 0.00% 0.10% 기타 1,962,119 6.96% 4.30% 1,545,986 6.60% 3.77% 641,217 6.85% 1.80% 유형자산 290,239 0.00% 0.64% 248,184 0.00% 0.61% 247,910 0.00% 0.70% 기 타 1,308,982 0.52% 2.87% 1,300,339 0.25% 3.17% 1,196,147 0.20% 3.36% 합 계 45,583,837 　- 100.00% 41,018,035 - 100.00% 35,622,315 - 100.00% 주) K-IFRS 별도 기준 2) 한국투자신탁운용 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 66,000 - 33.8% 66,000 - 29.3% 66,000 - 30.5% 자본잉여금 788 - 0.4% 788 - 0.3% 788 - 0.4% 이익잉여금 62,891 - 32.2% 60,083 - 26.7% 48,276 - 22.3% 기타포괄손익누계액 886 - 0.5% 835 - 0.4% 786 - 0.4% 부채 예수금 27,780 1.40% 14.2% 49,919 1.39% 22.1% 36,109 1.13% 16.7% 차입금 - - 0.0% - - - 2,740 2.06% 1.3% 기타 37,096 - 19.0% 47,807 - 21.2% 61,580 - 28.5% 합계 195,440 - 100.0% 225,432 - 100.0% 216,279 - 100.0% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 나. 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 및 현금성자산 10,853 1.79% 5.6% 14,473 1.82% 6.4% 13,797 1.75% 6.4% 예치금 41,925 1.54% 21.5% 57,830 1.47% 25.7% 41,731 1.20% 19.3% 단기매매금융자산 64,352 1.59% 32.9% 57,461 1.58% 25.5% 41,603 1.48% 19.2% 매도가능금융자산 2,439 - 1.2% 2,346 - 1.0% 2,622 14.32% 1.2% 지분법적용투자주식 45,859 - 23.5% 67,989 - 30.2% 95,081 4.32% 44.0% 대여금 753 2.10% 0.4% 719 2.23% 0.3% 645 2.08% 0.3% 유무형자산 1,969 - 1.0% 844 - 0.4% 760 - 0.4% 기타 27,289 - 14.0% 23,770 - 10.5% 20,039 - 9.3% 합 계 195,440 - 100.0% 225,432 - 100.0% 216,279 - 100.0% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 3) 한국투자밸류자산운용 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 자본 자본금 10,265 - 11.65% 10,000 - 30.27% 10,000 - 28.27% 자본잉여금 52,774 - 59.91% - - - - - - 이익잉여금 19,956 - 22.66% 20,647 - 62.50% 22,512 - 63.64% 기타포괄손익 누계액 -73 - -0.08% - - - - - - 자본조정 1,326 - 1.51% - - - - - - 부채 기타부채 3,834 - 4.35% 2,386 - 7.22% 2,860 - 8.09% 합계 88,082 - 100.00% 33,033 - 100.00% 35,372 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 나. 자금운용실적 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 평균잔액 가중평균이자율 구성비 현금 및 현금성자산 6,996 1.23% 7.94% 6,375 1.23% 19.30% 6,548 1.20% 18.51% 예치금 12,397 2.54% 14.07% 21,764 2.21% 65.89% 23,252 1.85% 65.74% 당기손익인식금융자산 598 - 0.68% 98 - 0.30% - - 0.00% 기타포괄손익인식금융자산 1,418 - 1.61% 1,519 - 4.60% 1,519 - 4.29% 지분법적용투자자산 61,786 - 70.15% - - 0.00% - - 0.00% 대여금 18 2.41% 0.02% - - 0.00% - - 0.00% 유무형자산 2,259 - 2.56% 574 - 1.74% 1,064 - 3.01% 기타 2,610 - 2.96% 2,703 - 8.18% 2,989 - 8.45% 합 계 88,082 - 100.00% 33,033 - 100.00% 35,372 - 100.00% 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 4) 한국투자저축은행 가. 자금조달실적 [은행계정] (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 원화자금 예수금 2,627,305 2.57 84.9 2,270,380 2.43 85.9 2,069,050 2.16 87.5 차입금 - - - - - - - - - 콜머니 - - - - - - - - 외화자금 - - - - - - - - - - 기타 자본금등 468,460 - 15.1 372,519 - 14.1 296,701 - 12.5 합 계 3,095,765 - 100.0 2,642,899 - 100.0 2,365,752 - 100.0 나. 자금운용실적 [은행계정] (단위 : 백만원 ) 구 분 운용항목 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 원화자금 대출채권 2,751,273 7.96 88.87 2,338,047 7.92 88.5 2,123,789 7.50 89.8 유가증권 4,524 - 0.15 3,611 - 0.1 8,797 - 0.4 예치금 303,729 1.92 9.81 260,170 1.68 9.8 193,367 1.52 8.2 콜론 - - - - - - - - - 외화자금 - - - - - - - - - - 기타 현금 309 - 0.01 199 - 0.0 202 - 0.0 고정자산등(기타자산포함) 35,930 - 1.16 40,871 - 1.6 39,596 - 1.7 합 계 3,095,765 - 100.00 2,642,899 - 100.00 2,365,752 - 100.00 5) 한국투자캐피탈 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달 항목 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 자본 자본금 41,123 - 1.4 39,488 - 1.9 34,110 - 1.9 자본잉여금 189,518 - 6.3 174,819 - 8.2 126,494 - 7.2 자본조정 - - - - - - - - - 기타포괄손익누계액 - - - - - - - - - 이익잉여금 115,374 - 3.9 59,942 - 2.8 45,387 - 2.6 부채 차입금 445,405 2.45 14.9 349,205 2.19 16.4 289,233 1.80 16.4 사채 2,154,267 2.58 72.0 1,477,218 2.58 69.3 1,256,112 2.37 71.4 기타부채 46,765 - 1.6 31,609 - 1.5 7,938 - 0.5 합 계 2,992,452 - 100.0 2,132,281 - 100.0 1,759,274 - 100.0 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 현금 및 예치금 149,224 1.53 5.0 164,692 1.48 7.7 112,023 1.21 6.4 할부금융 87,634 4.62 2.9 18,308 5.57 0.9 - - - 대출채권 2,726,699 5.76 91.1 1,930,848 5.75 90.6 1,640,964 5.37 93.3 신기술자산 - - - 240 - 0.0 2,127 - 0.1 유형자산 2,098 - 0.1 1,312 - 0.1 574 - 0.0 기타 26,796 - 0.9 16,881 - 0.8 3,586 - - 합 계 2,992,452 - 100.0 2,132,281 - 100.0 1,759,274 - - 주) 가중평균 이자율은 연환산 수치임 6) 한국투자부동산신탁 가. 고유계정의 자금조달 및 운용실적 (단위 : 백만원,%) 구 분 조달항목 FY2019 FY2018 FY2017 기말잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 조달 차입금 - - - - - - - - - 예수금 - - - - - - - - - 충당금 - - - - - - - - - 기타부채 3,164 - 6.68 - - - - - - 자본 44,180 - 93.32 - - - - - - 합계 47,344 - 100.00 - - - - - - 운용 현금,예금 39,869 1.30~2.71 84.21 - - - - - - 유가증권 10 - 0.02 - - - - - - 대출채권 40 - 0.08 - - - - - - 유/무형자산 6,603 - 13.95 　 　 　 　 　 　 기타자산 822 - 1.74 - - - - - - 합계 47,344 - 100.00 - - - - - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 신규설립되어 2017년~2018년 기재를 생략함. 나. 신탁계정의 자금조달 및 운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 조달항목 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 평균잔액 이자율 비중 조달 차입금 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 운용 현금, 예금 - - - - - - - - - 사업비지출 등 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 신규설립되어 2017년~2018년 기재를 생략함. 7) 한국투자파트너스 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자기자본 319,408 52.06% 277,083 51.68% 221,251 52.66% - 자본금 207,000 33.74% 192,000 35.81% 77,521 18.45% - 이익잉여금 112,522 18.34% 86,098 16.06% 10,395 2.47% - 자본잉여금 775 0.13% 775 0.14% 115,307 27.45% - 자본조정 -890 -0.14% -1,790 -0.33% 18,028 4.29% 부채 단기차입금 170,000 27.71% 155,000 28.91% 120,000 28.56% 기타 124,137 20.23% 104,019 19.40% 78,877 18.77% 합 계 613,545 100.00% 536,102 100.00% 420,128 100.00% * K-IFRS 연결 기준 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금 및 예치금 64,323 10.52% 59,218 11.05% 76,873 18.30% 당기손익인식금융자산 172,989 28.28% 157,983 29.47% - 0.00% 매도가능증권 - - - - 92,598 22.04% 지분법적용투자주식-관계기업 10,999 1.80% 7,043 1.31% 2,805 0.67% 지분법적용투자주식-출자금 334,463 54.68% 290,468 54.18% 196,763 46.83% 종속기업투자주식 - - - - - - 사모사채 - - - - 25,928 6.17% 대여금 110 0.02% 97 0.02% 13 0.00% 유형자산 1,397 0.23% 366 0.07% 532 0.13% 무형자산 2,298 0.07% 1,598 0.30% 1,134 0.27% 기타자산 26,966 4.41% 19,328 3.61% 23,482 5.59% 합 계 613,545 100.00% 536,102 100.00% 420,128 100.00% * K-IFRS 연결 기준 8) 한국투자프라이빗에쿼티 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자기자본 49,640 98.24% 48,002 85.03% 17,400 74.85% - 자본금 1,785 3.53% 1,785 3.16% 1,485 6.39% - 자본잉여금 43,847 86.78% 43,847 77.67% 14,154 60.89% - 기타포괄손익누계액 47 0.09% -36 -0.06% 10 0.04% - 이익잉여금 3,960 7.84% 2,406 4.26% 1,751 7.53% 부채 단기차입금 - - 8,000 14.17% 5,000 21.51% 기타 888 1.76% 453 0.80% 845 3.64% 합 계 50,527 100.00% 56,455 100.00% 23,245 100.00% * K-GAAP 별도 기준 나. 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현금 및 예치금 18,030 35.68% 32,685 57.90% 8,975 38.61% 사모투자전문회사출자금 29,282 57.95% 21,719 38.47% 8,932 38.43% 투자주식 - - - - 3,072 13.22% 매도가능금융자산 39 0.08% 73 0.13% 132 0.57% 유형자산 13 0.03% 7 0.01% 18 0.08% 무형자산 6 0.01% 5 0.01% 10 0.04% 기타자산 3,157 6.25% 1,965 3.48% 2,106 9.05% 합 계 50,527 100.00% 56,455 100.00% 23,245 100.00% * K-GAAP 별도 기준 3. 영업종류별 현황 [한국투자금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 유가증권 자기매매업무 1) 종류별 유가증권 내역 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 보유잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식 3,786,162 18,713,403 1,173 1,801,589 30,529,569 695 1,925,451 21,848,649 853 채권 국채·지방채 5,679,435 128,380,369 327,684,286 4,710,542 131,224,759 421,626,763 4,494,776 111,622,272 430,239,974 특수채 2,882,768 4,093,079 6,045,371 회사채 8,136,075 7,094,133 6,051,671 소 계 16,698,278 128,380,369 327,684,286 15,897,754 131,224,759 421,626,763 16,591,819 111,622,272 430,239,974 집 합 투 자 증 권 828,715 0 1,565,914 719,875 - 1,319,929 474,291 - 1,720,287 기 업 어 음 증 권 2,702,018 2,170,319 768,104 전 자 단 기 사 채 2,441,053 1,925,651 764,811 외 화 증 권 3,163,562 1,618,700 1,544,257 기 타 유 가 증 권 1,853,526 1,751,033 2,049,006 선물 매 수 0 238,091,927 0 - 182,050,018 - - 142,544,135 - 매 도 0 239,543,957 0 - 184,670,167 - - 141,625,927 - 옵션 매 수 148,644 1,312,161 0 89,059 1,259,204 - 74,984 888,632 - 매 도 231,155 1,379,227 0 566,454 1,357,252 - 211,359 946,450 - 파생결합증권 244,854 2,296,892 0 278,394 2,169,660 - 278,608 2,006,241 - 합 계 32,097,968 629,717,937 329,251,373 26,818,828 533,260,628 422,947,387 24,682,690 421,482,305 431,961,114 주1) 보유잔액: K-IFRS 연결 기준, 거래실적: 별도 기준 주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 2) 유가증권 운용내역 가) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 33,035 (60,569) 181,104 평가차익(차손) 195,789 (47,109) 143,884 배당금수익 69,748 58,171 69,374 합 계 298,572 (49,507) 394,362 * K-IFRS 연결 기준 나) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매·상환차익(차손) 37,722 1,232 (51,172) 평가차익(차손) 108,217 158,194 (66,057) 채권이자 442,972 430,708 306,334 합 계 588,910 590,134 189,106 * K-IFRS 연결 기준 다) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 8,315 5,798 6,490 평가차익(차손) (69,687) (28,266) 2,476 분배금수익 42,476 39,953 2,205 합 계 (18,895) 17,486 11,172 * K-IFRS 연결 기준 라) 기업어음 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 6,335 4,847 8,682 평가차익(차손) 1,748 867 (83) 이자수익 50,142 34,172 8,699 합 계 58,225 39,886 17,299 * K-IFRS 연결 기준 마) 전자단기사채 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 14,501 11,975 9,198 평가차익(차손) 444 281 43 이자수익 36,130 17,527 8,746 합 계 51,075 29,783 17,987 * K-IFRS 연결 기준 바) 외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 81,319 3,557 2,766 평가차익(차손) 70,562 (51,744) 17,369 배당금·이자수익 49,488 27,970 16,880 합 계 201,370 (20,216) 37,015 * K-IFRS 연결 기준 사) 기타유가증권 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) - 11 47 평가차익(차손) 34,144 38,380 28,698 이자수익 - - - 합 계 34,144 38,392 28,745 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 기타유가증권: 증금예치금, 신탁 등 별도 예치금 아) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 :백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) (188,139) 63,127 (59,604) 정산차익(차손) (86,794) 62,972 (31,356) 합 계 (274,933) 126,099 (90,960) * K-IFRS 연결 기준 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 495,963 89,504 279,425 정산차익(차손) 314,894 (101,523) 109,379 합 계 810,857 (12,018) 388,804 * K-IFRS 연결 기준 ③ 파생결합증권 및 매도파생결합증권 거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 처분차익(차손) (181,168) (90,036) (42,327) 평가차익(차손) (409,325) 325,115 (186,609) 상환차익(차손) (1,031,659) (282,898) (736,897) 합 계 (1,622,152) (47,819) (965,833) * K-IFRS 연결 기준 ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 매매차익(차손) 434,415 (45,287) 486,013 평가차익(차손) 176,773 (195,418) 133,605 합 계 611,189 (240,705) 619,618 * K-IFRS 연결 기준 나. 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 1,851,318 1,565,901 1,675,131 장내거래예수금 1,674,942 2,208,509 1,481,096 거래실적 주 식 272,771,774 124,496 274,269,407 66,488 231,558,459 36,411 채 권 3,610,854 76,450,493 2,508,097 82,677,125 1,863,839 66,580,518 어 음 - - - - - - 외화증권 - 5,324,015 - 2,300,256 - 1,001,567 선 물 3,526,292,547 - 3,424,295,592 - 2,124,926,525 - 옵 션 41,437,104 - 58,118,441 - 49,695,739 - 파생결합증권 3,088,029 - 2,961,676 - 2,116,028 - 기 타 - - - - - - 합 계 3,847,200,308 81,899,004 3,762,153,213 85,043,869 2,410,160,589 67,618,496 수 수 료 주 식 156,424 8,338 215,624 6,655 197,469 3,443 채 권 3,877 2,310 3,081 2,283 3,182 2,243 어 음 - - - - - - 외화증권 - 16,609 - 7,174 - 4,113 선 물 48,947 - 50,661 - 41,557 - 옵 션 10,792 - 13,176 - 12,527 - 파생결합증권 - - - - - - 기 타 - - - - - - 합 계 220,041 27,257 282,542 16,112 254,735 9,799 * K-IFRS 연결 기준 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 수탁수수료 247,298 298,654 264,534 매매수수료 59,408 60,190 46,959 수 지 차 익 187,890 238,464 217,575 * K-IFRS 연결 기준 다. 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 주간사 실적 인수 실적 인수수수료 기업공개 1,088,649 685,768 16,838 380,201 368,061 15,684 3,790,124 1,159,145 23,568 유상증자 289,913 257,970 4,343 886,453 770,368 4,605 1,059,782 780,411 26,053 특수채·금융채 9,462,881 9,309,067 4,812 11,966,874 9,713,533 5,115 11,703,400 11,703,400 5,462 회사채 19,668,415 17,598,279 32,363 13,363,989 15,926,424 27,312 9,601,543 9,881,309 16,113 외화증권 176,503 176,503 39 109,759 109,759 34 82,638 82,638 55 기 타 459,014 2,544,029 20,617 3,187,267 3,257,067 23,685 5,218,407 3,871,274 27,627 합 계 31,145,376 30,571,616 79,012 29,894,543 30,145,212 76,436 31,455,894 27,478,177 98,879 * K-IFRS 별도 기준 주) 기타 : ABCP 인수수수료 및 대출 주선수수료 등 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 인수수수료 79,012 76,436 98,879 수수료비용 - - - 수지차익 79,012 76,436 98,879 * K-IFRS 연결 기준 라. 투자일임 업무 1) 운용인력 상세현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 소속 상근여부 운용중인 계약수 운용규모 박진환 부장 운용 투자자산운용사 1998.12.21 랩상품부 상근 155,152 1,391,708 박성진 차장 운용 투자자산운용사 2011.05.06 랩상품부 상근 5,939 236,381 이승률 차장 운용 일임투자자산운용사 2000.09.17 랩상품부 상근 4,791 198,932 김은총 차장 운용 일임투자자산운용사 2007.03.23 랩상품부 상근 307 12,700 전남중 부장 운용 투자자산운용사 2001.05.18 고용보험기금운용부 상근 4 1,531,000 김건우 차장 운용 투자자산운용사 2005.09.23 고용보험기금운용부 상근 7 4,100,058 송준호 차장 운용 투자자산운용사 2007.03.23 고용보험기금운용부 상근 2 1,102,207 정준모 차장 운용 투자자산운용사 2008.02.20 고용보험기금운용부 상근 1 60,000 유영선 차장 운용 투자자산운용사 2016.07.08 고용보험기금운용부 상근 1 456,000 김요셉 차장 운용 투자자산운용사 2009.05.08 OCIO운용부 상근 5 380,000 서동휘 차장 운용 일임투자자산운용사 2012.09.03 OCIO운용부 상근 3 580,000 박민우 차장 운용 투자자산운용사 2011.05.06 OCIO운용부 상근 58 2,342,395 김태진 대리 운용 투자자산운용사 2012.04.06 OCIO운용부 상근 1 35,000 최성환 대리 운용 투자자산운용사 2015.08.07 OCIO운용부 상근 61 3,739,120 김석천 대리 운용 투자자산운용사 2015.02.23 OCIO운용부 상근 35 750,110 주1) K-IFRS별도 계약금액 기준, 본사의 운용인력 중 기준일 현재 운용중인 계약이 존재하는 인원만을 기재주2) 당사의 기준일 현재 지점 및 운용관련 부서의 투자운용자격 보유 인원은 총 1,151명이며, 이 중 운용중인 계약이 존재하는 인원은 255명임주3) 2019년 1월, 고객자산운용부는 랩상품부로 부서명 변경 2) 투자일임계약 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 명, 건, 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 고객수 159,151 156,255 73,338 일임계약건수 168,193 166,138 78,439 일임계약자산총액 17,680,891 18,489,476 36,813,642 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 3) 일임수수료 수입 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 FY2019 FY2018 FY2017 일임수수료 15,080 23,291 25,577 주) K-IFRS별도 기준 4) 투자일임재산현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원) 구 분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 44 5,431 17 13,467 - - - - 3 30,020 1 - - - 166,827 1,551,992 970 2,324,442 167,862 3,925,352 전문투자자 27 33,147 24 105,841 23 - 25 100,563 38 9,748,265 3 - - - 26 1,562 165 3,153,048 331 13,142,426 계 71 38,578 41 119,308 23 - 25 100,563 41 9,778,285 4 - - - 166,853 1,553,554 1,135 5,477,490 168,193 17,067,778 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 44 5,431 17 13,467 - - - - 3 30,020 1 - - - 166,827 1,551,992 970 2,324,442 167,862 3,925,352 전문투자자 27 33,147 24 105,841 23 - 25 100,563 38 9,748,265 3 - - - 26 1,562 165 3,153,048 331 13,142,426 계 71 38,578 41 119,308 23 - 25 100,563 41 9,778,285 4 - - - 166,853 1,553,554 1,135 5,477,490 168,193 17,067,778 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 5) 투자일임계약 금액별 분포현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 건, 백만원, %) 구분 계약건수 계약금액 일반투자자 전문투자자 계 비율 일반투자자 전문투자자 계 비율 1억원미만 164,324 186 164,510 97.81% 527,775 605 528,380 3.10% 1억원이상~3억원미만 2,341 8 2,349 1.40% 363,987 1,207 365,194 2.14% 3억원이상~5억원미만 487 3 490 0.29% 182,497 1,300 183,797 1.08% 5억원이상~10억원미만 496 4 500 0.30% 303,607 3,475 307,082 1.80% 10억원이상~50억원미만 137 10 147 0.09% 240,524 22,154 262,678 1.54% 50억원이상~100억원미만 17 4 21 0.01% 114,282 20,500 134,782 0.79% 100억원이상 60 116 176 0.10% 2,192,681 13,093,185 15,285,866 89.56% 합계 167,862 331 168,193 100.00% 3,925,353 13,142,426 17,067,778 100.00% 주) K-IFRS별도 기준, 계약금액 기준 6) 투자일임재산 운용현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금 1,550,286 - 1,550,286 보통예금 5,531 - 5,541 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 3,219 - 3,219 기업어음증권(CP) 4,747,105 - 4,747,105 기타 현금 210,745 - 210,745 소계 6,516,886 - 6,516,886 증권 채무증권 국채·지방채 90,480 - 90,480 특수채 71,211 - 71,211 금융채 495,394 - 495,394 회사채 2,375,141 - 2,375,141 기타 62,783 - 62,783 소계 3,095,009 - 3,095,009 지분증권 주식 131,683 75,192 206,875 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 2 1,473 1,475 소계 131,685 76,665 208,350 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 7,526,227 23,701 7,549,928 기타 529,817 1,857 531,674 소계 8,056,044 25,558 8,081,602 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 4,113 - 4,113 ELW - - - 기타 - - - 소계 4,113 - 4,113 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 11,286,851 102,223 11,389,074 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 -225,079 - -225,079 합계 17,578,658 102,233 17,680,891 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 7) 투자일임재산의 예탁(보관) 기관 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위: 명, 백만원) 예탁기관명 예탁자수 예탁금액 비고 신한은행 1 7,830,120 - 한국투자증권 159,150 9,850,771 - 합계 159,151 17,680,891 - 주) K-IFRS별도 기준, 평가금액 기준 마. 신탁업무 1) 신탁계정 재무상태표 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ.자산총계 18,285,963 현금및예치금 4,025,843 증권 9,060,903 금전채권 1,093,382 기타운용자산 4,017,577 기타자산 88,258 Ⅱ.부채총계 18,285,963 금전신탁 13,110,573 재산신탁 4,516,951 차입금 372,100 기타부채 286,339 2) 신탁계정 손익계산서 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익계 444,042 예치금이자 96,582 증권이자 183,369 금전채권이자 24,376 배당금수익 56,228 증권매매이익 53,018 증권상환이익 1 수수료수익 7 기타수익 30,462 Ⅱ. 신탁손실계 444,042 금전신탁이익 325,632 재산신탁이익 44,612 차입금이자 2,300 증권매매손실 50,412 증권상환손실 284 지급수수료 2 신탁보수 20,722 기타비용 79 3) 신탁별 수익 현황 (기준일:2019년 01월 01일~12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - 특정금전신탁 수시입출금 281 - - 281 자사주 110 - - 110 채권형 2,873 - - 2,873 주식형(자문형, 자사주 제외) 3,251 - - 3,251 주가연계신탁 3,780 - - 3,780 정기예금형 504 - - 504 퇴직연금 확정급여형 3,455 - - 3,455 확정기여형 1,924 - - 1,924 IRA형 439 - - 439 소계 5,818 - - 5,818 기타 1,085 - - 1,085 금전신탁소계 17,702 - - 17,702 재산신탁 증권 94 - - 94 금전채권 2,926 - - 2,926 재산신탁소계 3,020 - - 3,020 합계 20,722 - - 20,722 4) 금전신탁 자금조달현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 414,260 - - 1,180 - 415,440 자문형 - - - - - - 자사주 81,000 - - 807 - 81,807 채권형 3,902,209 60,100 - 22,281 - 3,984,590 주식형(자문형, 자사주 제외) 412,877 - - 2,818 - 415,695 주가연계신탁 713,915 - - 751 - 714,666 정기예금형 2,997,626 - - 24,370 - 3,021,996 퇴직연금 확정급여형 2,674,824 - - 141,100 - 2,815,924 확정기여형 1,264,226 - - 65,671 - 1,329,897 IRA형 452,232 - - 19,295 - 471,527 소계 4,391,282 - - 226,066 - 4,617,348 기타 197,404 - - 4,838 - 202,242 금전신탁합계 13,110,573 60,100 - 283,111 - 13,453,784 5) 금전신탁 자금운용현황 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 계정명 회사채 주식 국채/지방채 금융채 기업어음 수익증권 파생결합증권 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 - - - - - - - - - - - 특정금전신탁 수시입출금 - - - - - - - 1,181 - 414,259 415,440 자문형 - - - - - - - - - - - 자사주 - 57,388 - - - - - - - 24,419 81,807 채권형 998,593 1,109 25,906 10,182 2,152,510 11,297 - 5,000 624,039 155,953 3,984,590 주식형(자문형, 자사주 제외) - 399,243 - - - - - - - 16,452 415,695 주가연계신탁 - 11,716 - - - - 619,172 - 69,939 13,839 714,666 정기예금형 - - - - - - - - - 3,021,996 3,021,996 퇴직연금 확정급여형 - - - - - 145,288 1,907,463 54,482 - 708,691 2,815,924 확정기여형 - 12,558 - - - 579,656 96,864 73,582 - 567,236 1,329,897 IRA형 - 3,611 - - - 219,998 92,089 43,264 - 112,564 471,527 소계 - 16,169 - - - 944,942 2,096,416 171,329 - 1,388,491 4,617,348 기타 - 17,043 - - - 118,820 33,528 - - 32,851 202,242 금전신탁합계 998,593 502,668 25,906 10,182 2,152,510 1,075,060 2,749,117 177,509 693,977 5,068,262 13,453,784 바. 신용공여 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 한도 이자율 비고 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 자기융자 762,256 818,987 786,699 811,507 748,334 779,774 687,940 606,277 646,437 671,021 715,761 691,549 20억원 (담보대출과 합산한도)담보유지비율 140%~160% 영업점 4.90%~8.75%(VIP,로얄 등급 4.7%~8.55%)은행연계 4.9%~10.5%(VIP,로얄 등급 4.7%~10.3%) 연체이자율 : 10%(은행연계 11%)단, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 증권담보대출 1,530,902 1,693,075 1,746,300 1,801,423 1,817,925 1,856,846 1,810,261 1,853,562 1,900,453 1,942,640 1,932,505 1,911,024 20억원 (신용융자와 합산한도)증거금별 종목한도 적용(3억원~20억원)담보유지비율 140%~160% 7.15%~8.70%(은행연계 7.8%~10.0%) 연체이자율 : 10%(은행연계 11%)단, 연금계좌(22) 연체이자율은연 6% 적용, 할인이율 적용계좌의 경우약정이율 +3%P 적용 주1) 담보유지비율은 임의상환의 기준이 되는 비율임주2) 매월 말잔 기준 사. 기타 상품ㆍ서비스 내용 취급상품 내용 비고 국내펀드 - 국내 자산운용회사가 국내법령에 의하여 설정한 상품- 자본시장법('09.02.04부터 적용)에 따라 증권집합투자기구, 부동산집합투자기구, 특별자산집합투자기구, 혼합자산집합투자기구, 단기금융집합투자기구로 분류 - 해외펀드 - 국내 설립 근거법에 따라 국내 투자자를 대상으로 펀드를 발매하여 조성한 자금으로 주로 해외증권시장에 상장된 유가증권에 투자, 운용하는 상품- 국내 운용사가 국내외 펀드에 투자하는 재간접 투자펀드와 해외에 직접 투자하는 펀드로 구분 가능 On-shore(해외직접투자펀드,재간접펀드 등) - 외국자산운용사가 국외에 펀드를 설립하여 국내를 비롯한 해외 여러 국가에서 모은 자금 으로 세계 각국의 주식, 채권 등에 투자하는 상품 Off-shore(피델리티,메릴린치, 슈로더 등) 파생결합증권 - 유가증권과 파생금융상품이 결합한 증권으로서 기초자산의 가치변동과 연계한 증권- 기초자산은 주식, 이자율, 환율, 실물 등 매우 다양하며 기초자산의 가격변동과 연계하여 미리 정해진 방법에 따라 지급금액이 결정되는 증권으로 ELS, DLS 등이 있음 - 파생결합사채 - 기존 원금보장형 파생결합증권이 파생결합사채로 재분류되어 은행에서도 팔 수 있도록 변경 한 금융상품임. 원금보장형이기 때문에 위험이 상대적으로 낮고 약정 조건에 따라 추가적 수익을 올릴 수 있는 증권으로 ELB 및 DLB가 있음 - CMA - 입출금은 물론 급여, 적립식, 카드대금, 보험료, 공과금 등의 결제계좌로 사용할 수 있으며, 남은 유휴자금은 RP 등의 고수익 자산에 투자하여 높은 수익을 지급하는 자산관리계좌 RP형,MMF형,MMW형, 발행어음형 등 발행어음 - 고객의 요청에 의하여 고객을 수취인으로 하고 회사를 지급인으로 하여 회사가 1년 이내의 약정된 수익률로 발행한 어음 - RP - 당사가 보유하고 있는 국공채, 회사채, 금융채 등을 고객이 매입한후 일정기간이 경과한 후 약정이율을 적용한 금액으로 다시 매수할 것을 조건으로 판매하는 상품 - 회사채 - 기업이 발행하는 채권으로 일반적으로 정기적인 이자를 지급받고 원금은 만기시에 상환하는 유가증권 - 국공채 - 공적인 기관이나 넓은 의미의 정부가 발행하는 채권 - CP - 기업이 자금조달을 목적으로 발행하는 어음 형식의 단기채권 - 해외채권 - 기업 혹은 국가가 발행한 원화 표시가 아닌 기축통화 혹은 현지통화 표시 채권 - 전자단기사채 - 만기 1년 미만의 단기자금을 종이가 아닌 전자방식으로 발행, 유통하는 금융상품으로 기업 어음(CP)을 대체하는 것을 목적으로 발행. 종이로 발행되는 기업어음과는 다르게 거래의 지역 한계가 없고 위조나 변조 위험이 없으며 투자자를 보호할 수 있는 장점이 있음 - 신탁 - 고객(위탁자)으로부터 금전을 수탁받아 신탁회사가 유가증권, 기타 유동성 자산 등에 운용 투자하는 상품(특정금전신탁)- 고객이 신탁재산의 운용방법, 운용대상 등을 직접 지시하고, 수탁회사는 위탁자의 운용지시 에 따라 신탁재산을 운용한 후 수익자에게 실적 배당하는 단독 운용하는 신탁 (초단기신탁, CP매칭형신탁, MMT, 정기예금형신탁, 자사주신탁 등) - Wrap - 금융투자상품에 대한 투자판단 전부를 위임받아 고객의 투자목적에 맞추어 운용하는 서비스- 계좌 단위 운용으로 포트폴리오 확인이 가능하여 맞춤형 투자포트폴리오 설계 및 관리운용 가능(자문형랩, 중앙운용랩, 펀드랩, profit 등) - 방카슈랑스 - 10년 이상 계약 유지 시 비과세 혜택이 있는 장기저축성보험 상품- 저축성보험은 예금자보험 대상 상품이며, 공시이율이 적용되는 금리연동형 상품 (즉시연금, 연금보험, 저축보험, 양로보험 등) - 퇴직연금 - 기업 또는 근로자가 사외 금융기관에 월별, 연별로 일정금액을 적립하고 근로자는 퇴직 후 일시금 또는 연금 형태로 퇴직급여를 지급받을 수 있는 상품 - 이밖에 주요 서비스로는 투자유망상품을 제안하는 추천상품 서비스, 개인 맞춤형 은퇴자산관리 서비스인 은퇴컨설팅 서비스, 보험을 통해 생애 종합자산 관리를 해주는 방카슈랑스, 실시간으로 투자전문가들의 조언을 받아 매매할 수 있는 서비스 등이 있으며 투자전략세미나, 세무대행서비스 등 VIP고객들을 위한 다양한 Membership 서비스를 제공하고 있습니다. 2) 한국투자신탁운용 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 129,147 118,455 95,088 영업이익 52,713 49,540 33,577 법인세차감전순이익 54,914 47,235 37,694 당기순이익 40,435 35,491 28,581 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 백만원) 구분 설정액 2019.12.31 2018.12.31 2017.12.31 증권투자신탁 주식형 6,843,570 7,159,252 6,567,343 채권형 7,855,141 6,784,604 5,714,692 주식혼합형 642,967 669,885 599,441 채권혼합형 557,179 666,233 491,375 재간접투자 7,601,243 8,116,739 9,099,579 소계 23,500,100 23,396,713 22,472,430 단기금융 3,780,031 2,038,104 2,151,245 파생상품 3,566,630 3,437,628 3,140,365 부동산 792,816 684,071 525,961 특별자산 2,450,878 2,187,609 2,285,791 혼합자산 3,950,770 1,833,935 1,026,245 집합투자소계 38,041,225 33,578,060 31,602,037 일임계약 13,341,606 11,810,486 9,523,947 전체 51,382,831 45,388,546 41,125,984 3) 한국투자밸류자산운용 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 17,645 19,769 24,198 영업이익 8,173 9,084 14,494 법인세차감전순이익 7,238 9,017 14,325 당기순이익 5,304 6,773 10,940 나. 주요 상품 설정현황 (단위 : 억좌) 구분 잔고 현황 FY2019 FY2018 FY2017 주식형 한국밸류10년투자주식1호 5,538 6,141 7,503 한국밸류10년투자연금주식1호 5,849 6,174 6,318 기타 8,603 9,240 7,187 소계 19,989 21,555 21,008 채권 혼합형 한국밸류10년투자채권혼합1호 1,796 2,116 2,608 한국밸류10년투자퇴직채권혼합1호 5,389 5,981 6,431 기타 3,909 4,250 5,370 소계 11,095 12,346 14,409 채권형 한국밸류10년투자연금채권1호 601 593 626 기타 17 15 15 소계 619 607 641 주식 혼합형 한국밸류10년투자주식혼합1호 21 24 24 기타 200 300 - 소계 221 324 24 혼합자산형 한국밸류클래식 441 - - 기타 487 - - 소계 928 - - 집합투자소계 32,851 34,833 36,083 투자일임 6,724 9,105 9,505 총계 39,575 43,938 45,588 4) 한국투자저축은행 가. 예금업무 (1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 평균잔고 기말잔액 원화예수금 요구불예금 29,733 30,046 40,084 35,647 60,217 71,881 저축성예금 2,597,572 2,880,134 2,230,296 2,423,976 2,008,833 2,175,816 합 계 2,627,305 2,910,180 2,270,380 2,459,622 2,069,050 2,247,697 (2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 :백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 예 수 금 194,615 162,170 159,158 원화예수금 194,615 162,170 159,158 (3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 예 수 금 7,320 6,678 6,366 원화예수금 7,320 6,678 6,366 나. 대출업무 (1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화대출금 2,810,703 3,126,014 2,383,714 2,645,921 2,164,873 2,369,945 합 계 2,810,703 3,126,014 2,383,714 2,645,921 2,164,873 2,369,945 (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (기준일: 2019.12.31 단위 : 백만원 ) 구 분 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 원 화 1,939,881 509,500 603,892 72,741 3,126,014 (3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 기업자금대출 운전자금대출 1,819,321 1,660,360 1,387,055 시설자금대출 118,042 21,158 53,255 특별자금대출 - - - 가계자금대출 1,188,651 964,403 929,634 공공 및 기타 자금대출 운전자금대출 - - - 시설자금대출 - - - 재형저축자금대출 - - - 주택자금대출 - - - 중소기업구조개선자금대여 - - - 합 계 3,126,014 2,645,921 2,369,945 주) 기말현재 은행계정 원화대출금 잔액임 (4) 예대율 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대출금(A) 3,126,014 2,645,921 2,369,945 예금등(B) 2,910,180 2,459,622 2,247,697 비율(A/B) 107.42 107.57 105.44 다. 영업실적 (단위 : 백만원 ) 구 분 항목 FY2019 FY2018 FY2017 수수료 수익(A) 중도해지수수료 3,489 1,854 1,668 기타수입수수료 25,465 29,605 31,930 합계 28,954 31,459 33,599 수수료 비용(B) 기타지급수수료 23,795 13,327 14,630 수수료 이익(A-B) 5,159 18,132 18,968 라. 지급보증업무 - 해당사항 없습니다. 마. 유가증권 투자업무 (1) 종류별 유가증권 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 은행계정원화증권 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 - - - - - - 사 채 793 - 164 9,985 - - 주 식 190 190 100 190 33 11 기타증권 3,540 12,664 3,347 2,537 8,764 2,166 소 계 4,523 12,854 3,611 12,712 8,797 2,177 신탁계정원화증권 통화안정증권 - - - - - - 국ㆍ공채 - - - - - - 사 채 - - - - - - 주 식 - - - - - - 기타증권 - - - - - - 소 계 - - - - - - 외화 외화증권 - - - - - - 역외외화증권 - - - - - - 소 계 - - - - - - 합 계 4,523 12,854 3,611 12,712 8,797 2,177 (2) 유가증권 시가정보 (기준일: 2019.12.31) (단위 : 백만원 ) 구 분 장부가(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 충당금잔 액 원화 상장주식 은행계정 - - - - 신탁계정 - - - - 소 계 - - - - 비상장회사 출자주식 은행계정 190 190 - - 신탁계정 - - - - 소 계 190 190 - - 합 계 190 190 - - 외화 상품유가증권 국 내 - - - - 국 외 - - - - 소 계 - - - - 투자유가증권 자회사 - - - - 기 타 - - - - 소 계 - - - - 합 계 - - - - 총 계 190 190 - - (3) 예금 등에 대한 유가증권의 비율 (단위 : 백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 유가증권(A) 12,854 12,712 2,177 예금 등(B) 2,910,180 2,459,622 2,247,697 비율(A/B) 0.44 0.52 0.10 (4) 유가증권 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원 ) 구분 1년 이내 2년 이내 3년 이내 3년 초과 합계 원화유가증권 471 2,222 - 9,970 12,663 주) 만료기간을 특정할 수 없는 주식 및 투자유가증권은 제외 바. 신탁업무 - 해당사항 없습니다. 사. 신용카드업무 - 해당사항 없습니다. 아. 파생금융상품 및 투자업무 - 해당사항 없습니다. 자. 기타업무 - 해당사항 없습니다. 5) 한국투자캐피탈 가. 사업부문별 현황 (1) 사업부문별 (단위: 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대출 3,097,113 2,411,214 1,884,370 할부금융 140,274 66,908 - 신기술사업 - - 4,071 투자금융 45,954 - - 계 3,283,341 2,478,122 1,888,441 (2) 고객별 대출 현황 (단위 :백만원, % ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 법 인 2,414,720 73.5 1,676,392 67.6 1,535,719 81.5 개인사업자 586,959 17.9 403,237 16.3 94,029 5.0 개 인 281,662 8.6 398,493 16.1 254,622 13.5 합 계 3,283,341 100.0 2,478,122 100.0 1,884,370 100.0 나. 영업실적 (단위 :백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 대출채권수익 159,102 83.0 111,131 82.0 88,252 89.8 할부금융수익 4,088 2.1 1,019 0.8 - - 예치금이자 2,285 1.2 2,438 1.8 1,354 1.4 유가증권관련수익 1,043 0.5 1,152 0.8 1,961 2.0 수수료수익 23,146 12.1 19,229 14.2 6,626 6.7 기타영업수익 2,010 1.0 630 0.5 49 0.1 총 계 191,674 100.0 135,599 100.0 98,242 100.0 () 당기와 전기는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017(전전기)은 소급재작성 되지 아니하였습니다. 6) 한국투자부동산신탁 가. 신탁보수 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 수탁고 신탁보수 토지신탁 11,090 42 - - - - 관리신탁 - - - - - - 처분신탁 - - - - - - 담보신탁 48,332 56 - - - - 분양관리신탁 - - - - - - 합 계 59,422 98 - - - - 주1) 수탁고는 신탁원본 금액임.주2) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 나. 대리업무보수 외 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대리업무보수 - - - 리츠자산운용보수 - - - 합계 - - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 다. 증권평가 및 처분이익, 이자수익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 당기손익인식금융 자산(부채)처분이익 349 - - 대출채권및수취채권 매각이익 51 - - 현금및예치금이자수익 107 - - 기타이자 10 - - 합계 518 - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 라. 기타영업이익 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 기타영업이익 - - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함. 7) 한국투자파트너스 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 49,665 69,295 39,199 영업이익 14,813 46,642 -5,785 법인세차감전순이익 14,807 22,611 -6,075 당기순이익 11,381 16,234 -3,075 * K-GAAP 별도 기준 나. 펀드 및 조합·PEF 결성 현황 (2019년 12월 31일 기준, 단위: 억원) 조합명 결성일 만기일 규모 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 2011-01-19 2019-01-18 750 한투봉황(장가항)창업투자기업 2011-01-27 2020-11-22 180 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 2012-01-25 2020-01-24 1,048 한국투자 해외진출 Platform펀드 2013-09-12 2021-09-11 800 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 2014-02-28 2022-02-27 1,635 한국투자 Future Growth 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 225 한국투자 Future Value 투자조합 2014-02-24 2021-02-23 65 네이버 한국투자 힘내라! 게임人 펀드 2014-07-30 2022-07-29 100 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 2014-12-26 2022-12-25 1,350 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 2015-04-22 2023-04-21 1,300 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 2015-05-01 2025-04-30 945 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너십) 2015-07-03 2022-07-02 1,111 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2015-09-23 2022-09-22 215 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2015-10-02 2022-10-01 177 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2015-10-08 2022-10-07 184 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2015-10-21 2022-10-20 194 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2015-10-28 2022-10-27 173 한국투자 유망서비스산업 투자조합 2016-03-04 2024-03-03 450 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 2016-05-20 2024-05-19 1,000 한봉(장가항)지분투자파트너십기업(유한파트너십) 2016-08-29 2023-08-28 230 경성청두 지분투자펀드 파트너십기업 (유한파트너십) 2016-12-28 2024-12-27 630 한국투자 Ace 투자조합(17) 2017-06-02 2024-06-01 380 한국투자 Beyond 투자조합(17) 2017-06-16 2024-06-15 232 한국투자 Core 투자조합(17) 2017-06-23 2024-06-22 200 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 2017-09-21 2025-09-20 1,000 한국투자 Dream 투자조합(17) 2017-06-30 2024-06-29 190 한국투자 Essence 투자조합(17) 2017-07-07 2024-07-06 183 한국투자 Future 투자조합(17) 2017-07-14 2024-07-13 175 한국투자 Growth 투자조합(17) 2017-07-21 2024-07-20 172 한국투자 High 투자조합(17) 2017-08-04 2024-08-03 146 한국투자 Impact 투자조합(17) 2017-08-11 2024-08-10 133 한국투자 Joint 투자조합(17) 2017-08-18 2024-08-17 152 한국투자 Key 투자조합(17) 2017-08-25 2024-08-24 130 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 2017-09-14 2025-09-13 710 한국투자크레디언 제일호 사모투자합자회사 2017-09-20 2022-09-19 234 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 2017-12-06 2024-12-05 500 한국투자 Re-Up 펀드 2018-01-23 2026-01-22 2,850 케이아이피 케이아이에스 글로벌펀드 (KIP KIS Global Fund) 2018-08-29 2028-08-28 500 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 2018-11-22 2022-11-21 230 경득 (광저우) 지분투자펀드 파트너십기업 2018-12-17 2028-12-16 1,700 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 2019-03-29 2026-03-28 340 KIP BRIGHTⅡ(CHENGDU) EQUITY INVESTMENT PARTNERSHIP(LP) 2019-12-04 2026-12-03 765 KIP (ZhangJiaGang) Venture Capital LLP 2019-12-16 2027-12-15 850 합계 　- 　- 24,534 8) 한국투자프라이빗에쿼티 가. 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업수익 7,060 5,349 7,814 영업이익 2,299 1,038 1,721 법인세차감전순이익 2,219 1,019 1,723 당기순이익 1,554 656 2,709 * K-GAAP 별도 기준 나. PEF 약정 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 억원) 구 분 설립일 약정금액 (억원) 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 2011.02 4,000 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 2013.01 6,635 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 2014.05 425 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자전문회사 2017.03 630 이큐파트너스그린사모투자합자회사 2017.12 1,400 하논사모투자합자회사 2018.08 210 에트라제3의1호사모투자합자회사 2018.10 265 페트라7의베타사모투자합자회사 2019.08 3,014 프라이싱사모투자합자회사 2019.08 325 아이비케이씨-이큐피 혁신기술투자조합 2019.09 500 합 계 17,404 * 에트라제3의1호사모투자합자회사 및 페트라7의베타사모투자합자회사 약정금액은 2019년 12월말 기준 서울외국환중개 고시 매매기준율인 1USD=1,157.80원을 적용하여 원화환산금액으로 기재 4. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 [한국투자금융지주] - 해당사항 없음. [주요종속회사]1) 한국투자증권 가. 파생상품 거래현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - 896,173 - - - 896,173 매매목적 64,324,444 18,642,349 27,297,629 - 6,827,769 117,092,191 거래장소 장내거래 1,329,355 708,331 20,107,627 - 62,258 22,207,571 장외거래 62,995,089 18,830,191 7,190,002 - 6,765,511 95,780,793 거래형태 선도 - 18,415,454 - - - 18,415,454 선물 1,329,355 708,331 2,680,593 - 52,527 4,770,806 스왑 62,995,089 414,737 5,480,355 - 6,721,835 75,612,016 옵션 - - 19,136,681 - 53,407 19,190,088 * K-IFRS 별도 기준, 금감원 파생상품 업무보고서 작성 기준 나. 신용파생상품 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 신용(보장)매도 신용(보장)매수 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Default Swap 386,758 495,567 882,325 - 468,820 468,820 Credit Linked Note - - - - 23,000 23,000 Total Return Swaps 71,946 - 71,946 - - - 합성CDO - 140,100 140,100 - - - 기타 - - - - 20,000 20,000 합 계 458,704 635,667 1,094,371 - 511,820 511,820 주1) 해외물/국내물: 거래상대방 거주지 역내/외 기준 분류주2) 액면금액이 외화인 경우 서울외국환중개 월말 매매기준율 적용주3) 신용보장매도자 (Protection Seller)는 신용사건 발생 시 손실 가능성이 있음 다. 신용파생상품 상세명세 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액(원화) 기초자산(준거자산) CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-06-28 2022-06-20 30,000 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-09-20 2027-12-20 10,000 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Deutsche Bank AG 2017-10-20 2027-12-20 10,000 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Societe Generale 2018-02-13 2022-12-20 11,578 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 Bank of America N.A 2018-06-27 2023-12-20 155,794 중국국가의 신용 - - CDS 신한금융투자 한국투자증권 2018-06-27 2023-12-20 90,000 중국국가의 신용 - - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2018-07-13 2023-12-20 30,000 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 27,208 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 11,578 POSCO - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-13 2023-12-20 27,353 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 Societe Generale 2018-07-13 2023-12-20 15,051 POSCO - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-16 2023-12-20 34,734 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 NOMURA FINANCIAL INVEST KOREA CO LTD 2018-07-16 2023-12-20 46,312 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 Bank of America N.A 2018-07-16 2023-12-20 44,344 중국국가의 신용 - - CDS 교보증권 한국투자증권 2018-07-16 2023-12-20 123,885 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-07-17 2023-12-20 57,890 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2018-07-19 2023-12-20 23,156 중국국가의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-10-15 2023-12-20 6,947 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2018-10-29 2023-12-20 23,156 중국국가의 신용 - - CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 2018-11-01 2023-10-26 5,000 국민은행의 신용 - - CDS 폴라리스제삼차주식회사 한국투자증권 2018-11-01 2023-10-26 5,000 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-11-01 2023-12-20 4,052 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 디비에스은행[서울지점] 2018-11-01 2023-12-20 4,052 국민은행의 신용 - - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2019-01-14 2024-06-20 50,000 국민은행의 신용 POSCO SK텔레콤 CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-15 2024-06-20 34,734 POSCO - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-15 2024-06-20 34,734 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-18 2024-06-20 28,945 POSCO - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-01-18 2024-06-20 23,156 SK텔레콤 - - CDS 한국투자증권 하나금융투자 2019-04-10 2026-06-20 14,241 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 - CDS 하나금융투자 한국투자증권 2019-04-10 2026-06-20 14,000 중국국가의 신용 프랑스국가의 신용 - CDS 위드문아이 주식회사 한국투자증권 2019-05-16 2024-12-20 50,000 중국국가의 신용 KEB Hana Bank KT Corp CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-05-21 2024-12-20 28,945 KT Corp - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-05-21 2024-12-20 28,945 KEB Hana Bank - - CDS 한국투자증권 한국씨티은행 2019-06-05 2024-12-20 81,741 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 굿아이언제사차주식회사 한국투자증권 2019-06-05 2024-12-20 50,000 중국국가의 신용 한국전력공사 우리은행 CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 17,367 국민은행의 신용 - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 23,156 KEB Hana Bank - - CDS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-07-10 2024-12-20 23,156 KT Corp - - CLN 자본재공제조합 한국투자증권 2019-07-05 2026-07-06 3,000 대한민국 - - CLN 아산사회복지재단 한국투자증권 2019-07-26 2026-07-27 20,000 대한민국 - - 기타 교보증권 한국투자증권 2019-05-21 2026-05-25 10,000 SK텔레콤 - - 기타 교보증권 한국투자증권 2019-11-15 2027-11-19 10,000 한국산업은행 - - TRS 한국투자증권 ING Bank NV 2019-06-04 2020-06-01 71,946 International Finance Corp - - 합성CDO 한국투자증권 미래에셋대우 2019-10-23 2020-01-23 30,100 Bank of China - - CDS 디비에스은행 한국투자증권 2019-07-09 2022-06-20 50,935 Bank of China - - 합성CDO 한국투자증권 키스에스에프제사차 2017-04-25 2022-06-20 50,000 Bank of China - - 합성CDO 한국투자증권 도원제육차 2017-06-29 2022-06-29 20,000 LG전자 - - 합성CDO 한국투자증권 블루스프링제일차 2017-10-27 2022-10-27 40,000 LG전자 - - 5. 영업설비 [한국투자금융지주] (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 개) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 1(본점) - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 개) 지 역 지 점 영 업 소 기 타 합 계 서울 35 1 - 36 부산 7 - - 7 대구 3 1 - 4 인천 2 1 - 3 광주 3 1 - 4 대전 2 - - 2 울산 1 - - 1 경기 10 2 - 12 강원 2 - - 2 충북 1 - - 1 충남 1 - - 1 경북 1 1 - 2 경남 2 - - 2 전북 5 - - 5 전남 3 2 - 5 제주 1 - - 1 해외현지법인 - - 7 7 해외사무소 - - 2 2 합 계 79 9 9 97 나. 지점의 신설 등 중요시설의 확충계획 향후 지점의 신설 및 재배치 계획은 시장 상황과 회사의 전략에 따라 능동적이고 탄력적으로 실행할 계획입니다. 다. 영업설비 등 현황 (2019년 12월 31일 기준) (단위 : 백만원) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 본사 179,846 60,783 240,629 - 지점 및 합숙시설 19,702 3,582 23,284 - 합 계 199,548 64,365 263,913 - 라. 자동화기기 설치 현황 (단위 : 대) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 금융자동화기기(ATM기) 15 16 16 2) 한국투자저축은행 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 5 - - 5 경기 7 - - 7 전남 - - - - 광주광역시 1 - - 1 제주도 - 1 - 1 계 13 1 - 14 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황 (2019년 12월 31일 기준 , 단위 :백만원 ) 구 분 토지(장부가) 건물(장부가) 합 계 비 고 업무용사옥 961 1,452 2,413 감가상각누계액 제외 합 계 961 1,452 2,413 - 다. 자동화기기 설치 상황 CD, ATM, 통장정리기 등 자동화기기 설치 상황 없습니다. 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 향후 경기도에 지점 확충계획을 가지고 있으며 금감원 등 감독기관의 인,허가사항에의해서 변경될 수 있음. 3) 한국투자캐피탈 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소/론센터 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 나. 영업설비 등 현황 당사가 보유하고 있는 영업용 토지 또는 건물은 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. 4) 한국투자부동산신탁 가. 지점 등 설치 현황 (2019년 12월 31일 기준) 지 역 본 점 지 점 출장소 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 나. 영업설비 등 현황 당사 보유 영업설비는 없으며, 본점은 임차하여 영업하고 있습니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 [한국투자금융지주]가. 자본적정성 관련 지표 ① 필요자본대비 자기자본비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2019 FY2018 증감 자기자본(A) 4,292,411 - - 필요자본(B) 3,625,420 - - 필요자본대비자기자본비율(A/B) 118.40 - - 주1) 필요자본대비 자기자본비율(금융지주회사감독규정 제 25조 및 시행세칙 별표) ={∑(금융기관별 자기자본 - 자회사 등에 대한 출자액)}/∑금융기관별 필요자본주2) 당사는 FY19 11월 한국카카오은행 지분 매각으로 비은행금융지주회사로 전환되어 FY2019부터 필요자본대비 자기자본비율을 적용받게 되었으며, 따라서 FY2018 비율은 작성을 생략함. [참고] BIS기준 자기자본 비율 (단위 :백만원,%, %p) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 BIS자기자본(A) - 4,583,040 3,708,877 위험가중자산(B) - 39,267,433 26,483,511 BIS자기자본비율(A/B) - 11.67 14.00 주1) Basel I 기준, K-IFRS연결기준주2) 당사는 FY17 4월 ~ FY19 11월까지 은행지주회사로 BIS 자기자본비율을 자본적정성 관련 지표로 적용받음. ② 자회사 등의 자본적정성 현황 (2019년 12월 31일 기준) 구분 회사명 지표명 기준비율 FY2019 FY2018 자회사 한국투자증권 순자본비율 100% 1,260.08% 1,016.93% 한국투자저축은행 BIS자기자본비율 8% 15.27% 16.06% 한국투자캐피탈 조정자기자본비율 7% 12.70% 12.22% 한국투자부동산신탁 영업용순자본비율 150% 3,747.95% - 손자회사 한국투자신탁운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 451.89% 488.74% 한국투자밸류자산운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 629.21% 339.45% 주1) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함.주2) 2018년부터 자산총액 1조원 이상 저축은행은 BIS 자기자본비율 기준비율을 8%로 적용받음 (그 외 저축은행의 기준비율은 7%로 현행과 동일함) 나. 재무건전성 관련 지표 ① 부채비율 (단위: 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 부채(A) 1,945,795 1,889,723 2,069,089 자기자본(B) 4,837,560 4,594,179 4,352,518 부채비율(A/B) 40.22 41.13 47.54 주) K-IFRS 별도기준 ② 원화유동성 비율 (단위: 억원,%) 구분 회사명 FY2019 FY2018 FY2017 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 180 30 604.50 180 23 767.19 1,873 1,825 102.62 자회사 한국투자증권 215,180 182,350 118.00 173,741 163,142 106.50 182,857 141,117 129.58 한국투자저축은행 759,700 636,009 119.45 7,258 6,505 111.57 6,804 5,372 126.66 한국투자캐피탈 4,501 3,983 113.01 3,036 1,774 171.14 2,941 2,778 105.87 한국투자부동산신탁 139 8 1,641.09 - - - - - - 주1) 한국금융지주 : 1개월 이하주2) 한국투자증권, 한국투자저축은행, 한국투자캐피탈, 한국투자부동산신탁 : 3개월 이하주3) 은행업감독업무시행세칙 개정에 따라 한국카카오은행의 유동성비율은 유동성커버리지비율로 대체 주4) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2017~2018년 기재를 생략함. ③ 외화유동성 비율 (단위: 억원, %) 구분 회사명 FY2019 FY2018 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 외화 유동성자산 외화 유동성부채 외화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 해당사항 없음 주) 외화유동성비율(금융지주회사감독규정 제25조 및 시행세칙 별표) = (잔존만기 3개월이내 유동성 자산)/(잔존만기 3개월이내 유동성 부채)×100 다. 자산건전성 관련 지표 ① 자산건전성 현황 (단위: 억원,%,%p) 구분 FY2019 FY2018 증감 총여신 156,523 224,425 -67,901 고정이하여신 996 1,274 -278 고정이하여신비율 0.64 0.57 0.07 순고정이하여신 377 609 -232 순고정이하여신비율 0.24 0.27 -0.03 무수익여신 996 1,273 -277 무수익여신비율 0.64 0.57 0.07 대손충당금적립비율(A/B) 157.64 122.65 34.99 총대손충당금잔액(A) 1,570 1,562 8 고정이하여신(B) 996 1,274 -278 주1) 총여신은 무수익여신산정대상 여신합계를 기준으로 작성주2) K-IFRS연결기준 ② 자회사 등의 자산건전성 현황 (단위: %) 회사명 FY2019 FY2018 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 고정이하 여신비율 순고정이하 여신비율 무수익 여신비율 대손충당금 적립비율 한국투자증권 0.26 0.00 0.26 179.31 0.28 - 0.28 149.54 한국투자저축은행 2.22 1.23 2.22 129.08 3.22 2.15 3.22 85.48 한국투자캐피탈 0.00 0.00 0.00 29,657.86 - - - - 한국투자부동산신탁 - - - - - - - - 한국투자파트너스 - - - - - - - - 한국투자프라이빗에쿼티 - - - - - - - - 주1) K-IFRS연결기준주2) 대손충당금 적립비율 = 대손충당금잔액 / 고정이하여신잔액 x 100 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 가. 순자본비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업용순자본 4,633,284 3,257,405 3,417,891 총위험액 2,941,940 1,890,646 1,442,340 필요유지자기자본 134,225 134,400 134,400 순자본비율 1,260.08 1,016.93 1,469.90 주1) 순자본비율 = (영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본 ×100주2) K-IFRS 연결기준 나. 자산부채비율 (단위 : 백만원,%) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 실질자산(A) 51,164,647 44,131,975 37,359,413 실질부채(B) 46,089,370 40,000,835 33,303,351 자산부채비율(A/B) 111.01% 110.33 112.18 주1) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준)주2) K-IFRS 별도 기준 다. 자산유동화에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직 및 정책가) 리스크의 개념 및 리스크관리의 목적 리스크란 미래의 불확실성 때문에 회사에 불리한 결과가 발생할 가능성을 의미하는 것으로 리스크관리를 통해 당면하거나 예상되는 각종 리스크를 체계적으로 통제 ·관리하여 회사의 재무건전성을 유지함과 동시에 통제 가능한 리스크 범위 내에서 수익을 극대화하여 회사의 지속적인 성장에 기여함을 목적으로 하고 있습니다. 나) 리스크관리조직 및 역할 리스크관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리실무위원회, 리스크관리담당임원, 각부문별 리스크 관리지침에서 정한 실무협의회, 리스크관리부, 심사부 등으로 구성되어 있으며, 사안의 경중에 따라 상위 리스크관리조직까지 단계적인 승인을 얻도록 되어 있어 유기적인 조직 및 운영체계를 구축하고 있습니다. ① 이사회 이사회는 리스크관리조직의 최상위 기구로 리스크관리위원회 규정 제·개정, 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자유가증권 취득·처분 승인, 신사업 승인 등 리스크관리에 중요한 사항을 심의·의결합니다. ② 리스크관리위원회 리스크관리위원회는 대표이사와 이사회에서 선임한 이사로 총 위원의 과반수가 사외이사로 구성되어 있으며, 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의·의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 의결사항으로 리스크관리규정 제·개정, 회사 전체한도 규모 설정, 위기상황분석지침의 제정 및 개정 등이 있습니다. 또한, 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과의 기업신용공여 등을 결의 하며, 이사회의 주요 의결사항인 1,000억 초과의 타법인 출자나 투자목적 자산 취득 및 처분, 1,000억 초과의 기업신용공여 등을 이사회 의결 전 사전 심의 합니다.③ 리스크관리실무위원회 리스크관리실무위원회는 리스크관리위원회의 하위 위원회로서 리스크관리위원회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결기능을 수행하고 있습니다. 주요 심의,의결사항으로 적정 재무건전성비율의 설정 및 적정비율 미달시 대응방안, 리스크관리위원회에서 위임한 범위내에서 회사의 리스크한도 및 포지션한도 조정, 부문별 리스크한도 및 포지션한도 배정, 리스크관리규정의 제,개정 및 폐지에 대한 심의, 위기처리방안의 수립/점검 및 개선, 신규거래(신상품 등)에 대한 심의, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 타법인 출자, 투자목적 자산 취득 및 손실 시 처분, 리스크관리위원회 전결금액 미만의 기업신용공여, 채무부담(간접채무보증, 채무인수 등), 신용파생상품 보장매도, 매입약정/총액인수/잔액인수/5개월 이내 매각이 전제된 LOC(Letter of commitment) 제출/잔존만기 또는 보유기간 5개월 이내의 단기대출 (자기자본 대비 비율 일정수준 초과 시 ②리스크관리위원회 의결로 상향) 등이 있습니다.④ 부문별 실무협의회 장외파생상품과 관련하여 장외파생상품실무협의회에서 제반 리스크 측정 모델 및 평가모형의 설정/변경과 관련된 심의를 진행하고 있고, 기존 구조외의 신상품일 경우 상위 리스크관리기구에서 추가 심의를 받도록 하고 있으며, IPO나 유상증자 등 총액인수의 경우 인수위원회를 통과한 후 상위 리스크관리기구의 심의를 받도록 하고 있습니다. ⑤ 리스크관리부 리스크관리부에서는 위험관리 업무 총괄, 자산운용 전반 및 재무건전성 관리 등을 수행하며, 현업과 분리되어 업무의 독립성을 확보하고 있으며, 상위 리스크관리 조직을 보좌하는 역할을 수행하고 있습니다. 다) 리스크관리 체계 및 한도관리 리스크관리 기능이 유용하기 위해서는 Front-Middle-Back의 형태로 조직을 구성하여 상호 견제 기능을 수행하여야 하며, 이를 위해서 당사의 리스크관리부서(Middle)는 자산운용부서(Front) 및 결제부서(Back)와 독립되어 존재하고 있습니다. 회사는 2015년부터 규제자본비율 준수 기준을 기존 영업용순자본비율에서 순자본비율관리체계로 전환하여 순자본비율이 100%를 하회하지 않도록 관리하고 있습니다. 회사는 순자본비율 관리를 위하여 부담하여야 할 총위험액 한도를 설정하고, 총위험액 한도 내에서 각 부서별, 상품별, 운용목적별 한도를 배분하여 관리하고 있습니다. 리스크관리부는 현업부서의 Internal system(Wink)뿐 아니라 별도의 RMS (Risk Management System)을 통하여 조직별, 상품별, 전략별 위험 포지션을 측정하고 모니터링 하고 있습니다. 리스크관리부는 운용현황에 대하여 현업부서와 독립적으로 리스크관리(실무)위원 및 경영진에 정기적으로 보고하고 있으며 시장상황에 따른 이슈발생시 수시로 현황에 대하여 보고하고 있습니다. 라) 리스크를 고려한 성과평가 당사는 적절한 리스크관리를 통하여 자산을 효율적으로 운용할 수 있도록 규정 및 업무프로세스를 정립하고 표준화하여 리스크체계를 구축 관리 하고 있으며, 성과평가시 수익만 고려하지 않고 수익을 얻기 위해 사용한 위험에 대하여 비용을 부과하는 방식으로 RAPM (Risk Adjusted Performance Measurement)을 운영하고 있습니다. 당사 RAPM적용 방식은 먼저 상품별로 리스크를 계량화하고 위험에 따른 적정한 Hurdle를 마련한 후, 사용한 위험량을 비용으로 환산하여 수익에서 차감하는 방식입니다. 이러한 방식을 적용함으로써 현업부서에서는 단순히 수익만을 고려하는 것이 아니라, 위험비용을 상쇄하고도 수익이 발생하여야 투자의 실익이 있기 때문에 보다 신중한 투자결정을 하고 있으며, 회사 전체적으로도 자원의 효율적 배분 및 최적수준의 Risk Exposure를 유지 관리할 수 있도록 하고 있습니다.2) 신용위험관리 가) 개 념 신용리스크란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락 또는 채무 불이행 등으로 회사가 손실을 입게 되거나 기대이익을 상실할 가능성을 말하는 것으로 회사가 보유하고 있는 유가증권 발행기업의 부도, 채무보증, 신용공여, 장외파생상품 거래 등이 있으며, 최근 M&A 인수금융 및 프로젝트파이낸싱 관련 대출의 증가로 거래상대방 리스크관리의 중요성이 증대되고 있습니다. 나) 관리방법① 관리조직 당사는 현업, 리스크관리부, Compliance부, 리스크관리(실무)위원회 등의 신용위험 관리조직을 구성하여 신용위험에 대한 관리를 하고 있습니다. 회사보유 유가증권의 경우 현업은 사내규정에서 정해진 적격거래상대방과 거래를 하고 리스크관리부에서는 보유 유가증권에 대한 모니터링을 하고 있으며, 기준에 따라 리스크관리(실무)위원회 등을 통해 개별 심사를 하고 있습니다. 또한 기업신용공여와 관련된 심사는 심사부에서 검토하고 있으며, 장외파생상품 거래시에는 사전에 건별로 리스크관리부와 협의하도록 하여 거래상대방 위험을 체계적으로 관리하고 있습니다.② 관리체계 당사는 「신용리스크관리시행세칙」을 통하여 개별업체별 한도, BBB급 한도, 그룹별 한도 등을 설정하여 등급에 따른 신용공여한도를 관리하고 있으며, 심사부에서 내부등급에 따른 취급가능종목 운영하여 거래상대방에 대한 관리를 강화하고 있습니다. 당사는 신규 거래시는 물론 거래 이후 정기적인 신용파악을 통하여 신용등급하락 및 특이사항을 모니터링하고 있으며, 인적, 물적보강 등 추가 담보설정가능여부 등을 판단하여 조치함으로써 신용위험노출을 최소화하고 있습니다. 미국 금리인상, 부동산경기변동 등으로 금융시장의 변동성이 커지는 상황에서 위험도 높은 해외금융기관 및 건설사의 신용노출금액을 제한하여 신용리스크관리에 만전을 기하고 있으며, 장외파생상품 거래에 있어서도 상품의 구조 변경 등을 통하여 지속적으로 신용위험을 관리하고 있습니다. 3) 시장위험관리 가) 개 념 시장리스크란 주가·이자율·환율 등 시장상황의 변화에 따라 증권회사가 보유하고 있는 시장성 있는 자산 또는 포트폴리오의 가치가 변동함으로써 발생할 수 있는 손실 가능성을 말합니다. 나) 관리방법 회사의 총 리스크한도 및 상품별·운용부서별 한도를 설정하고, 운용한도의 준수여부 및 운용내역의 파악을 위하여 매일 현황보고서를 작성·관리하며, 상품운용의 적정성 및 한도의 준수여부를 점검하기 위하여 리스크관리부에서 모니터링 하고 있습니다. 상품별 위험관리 프로세스는 아래와 같습니다. ① 주식 및 파생상품운용과 관련된 위험관리 - 적정한 상품운용 및 손실한도의 준수여부를 점검 - 파생상품Greek한도 관리, 장외파생상품 헷지 현황 점검 ② 채권위험관리 - 적정한 상품운용 및 민감도 한도 등의 준수여부를 점검 - 신용등급별 보유금액 및 보유기한을 정하여 등급별 집중도를 방지 ③ 수익증권위험관리 - 미매각 수익증권 잔고관리 - 실물, 특자펀드 등 수익증권 상품유형 다양화에 따른 위험관리 강화 - 투자한 수익증권에 대한 운용성과 관리 ④ 외화자산의 관리 - 외화표시 자산은 가능한 헷지 등의 방법을 통하여 위험 관리 - 운용규모·보유포지션의 규모 등을 수시로 분석하여 위험에 대비 4) 유동성위험관리 가) 개 념 유동성리스크란 자산과 부채의 만기 불일치 또는 예상치 못한 자금소요로 유동자금이 부족하게 되어 보유자산의 저가처분으로 손실이 발생하거나, 채무를 적기에 상환할 수 없게 되는 위험을 말합니다. 나) 관리대상 회사의 모든 부내 및 부외 자산과 부채를 관리대상으로 하며, 특히 과도한 환매가 발생할 수 있는 RP, 판매수익증권 및 미매각수익증권 등 회사의 자금경색을 유발할 수 있는 자금조달 및 운용 부문을 중점 관리대상으로 하고 있습니다. 다) 관리방법 ① 리스크관리부에서 매일 자금의 조달 및 운용현황, 유동성Gap 등을 점검하고, 경영진에게 보고합니다. ② RP 판매 현황 등을 매일 점검하여 자산운용의 적정성 및 보유자산의 건전성 여부를 파악하고 있으며, 자금운용시 적정 거래상대방여부 등을 파악하여, 자금회수불능 등의 문제발생 요인을 차단하고 있습니다. ③ 회사전체의 유동성 확보차원에서 시중 은행의 Credit Line 확대 등 자금 조달원을 다양화 하고 있습니다. ④ 위기상황 발생을 대비하여 즉시 유동화 가능한 상품을 사전에 파악하며, 각각의 위기 상황에 따른 비상대책을 마련하고 있습니다. ⑤ 부서별 Cash한도를 부여하여 사용가능 재원을 할당함으로써 체계적인 유동성리스크관리를 시행하고 있습니다. 2) 한국투자저축은행가. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 백만원,% ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 자기자본(A) 459,143 395,637 279,816 위험가중자산(B) 3,005,869 2,463,213 2,207,311 자기자본비율(A/B) 15.27 16.06 12.68 주) BIS(Bank for International Settlements ; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 ×100 나. 고정이하여신 등 현황 [고정이하여신 증감 현황] (단위 : 백만원, %) FY2019 FY2018 FY2017 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 고정이하여신잔액 비율 69,068 2.21 84,724 3.20 52,879 2.23 * K-GAAP 기준 [대손충당금] (단위 : 백만원 ) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대손충당금 국내분 일 반 78,124 72,318 55,413 특 별 - - - 소 계 78,124 72,318 55,413 국외분 일 반 - - - 특 별 - - - 소 계 - - - 합 계 78,124 72,318 55,413 기중대손상각액 1,589 3,276 5,233 [거액고정이하여신 증가업체 현황] (단위 : 백만원 ) 업체명 FY2019고정이하여신 잔액 FY2018고정이하여신 잔액 증감 부실화사유 홍현 2,768 - 2,768 연체 김훈 2,981 - 2,981 연체 (주) 1,018 - 1,018 법적절차 다. 자산유동화에 관한 사항(1) 자산양도계약 또는 자산신탁계약 : 해당사항 없음(2) 자산관리계약 : 해당사항 없음 라. 최근 3년간 신용등급 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2016.05.27 Issuer Rating A0 (안정적) 한국신용평가 정기평가 2016.06.29 Issuer Rating A0 (안정적) NICE신용평가 정기평가 2018.11.29 Issuer Rating A- (안정적) 한국신용평가 본평가 2019.04.30 Issuer Rating A0 (안정적) 한국기업평가 본평가 2019.05.20 Issuer Rating A- (안정적) 한국신용평가 정기평가 마. 기타 중요한 사항<부동산프로젝트(PF) 대출 >□ 정 의부동산프로젝트대출은 특정 부동산 프로젝트의 사업성을 평가하여 그 사업에서 발생할 미래 현금흐름을 차입원리금의 주된 상환재원으로 하는 여신 상품입니다. PF 관련 리스크관리 규준이 강화됨에 따라 보다 엄격한 사업타당성 검토, 리스크 검토를 통해 상품을 운영하고 있습니다. 참고로 저축은행이 다루는 PF 대출은 시행사가 관련 지자체의 인허가 및 사업승인을 얻은 후 제1금융권으로 저축은행의 대출을 대환하는 브릿지론과 부동산 시공에 필요한 자금까지 지원하는 본PF로 구분합니다.□ 대출 및 연체율 현황 - PF대출 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 2016.12월말 정 상 359,942 294,644 368,791 228,842 요주의 39,680 52,265 21,463 21,082 고정 865 14,711 12,784 12,765 회수의문 153 478 - - 추정손실 - 314 289 308 계 400,640 362,412 403,327 262,997 * 작성기준 : 금번 보고서 기준일, 직전연도말, 직전 2개 사업연도말 현황 - PF대출 건전성 및 연체 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 2019.12월말 2018.12월말 2017.12월말 2016.12월말 총 대출금 3,126,014 2,645,921 2,369,945 2,006,816 PF대출 잔액(A) 400,640 362,412 403,327 262,997 고정이하(B) 1,018 15,503 13,073 13,073 고정이하비율(B/A) 0.25 4.28 3.24 4.97 연체율 1개월이하 - - - - 1개월초과 - 3.15 3.24 4.97 계 - 3.15 3.24 4.97 * 연체율은 PF대출금액에 대한 연체금액의 비율임 < 대출 건전성 분류 기준 > 구 분 분류기준 가계여신대손설정률 기업여신대손설정률 부동산기획대출 대손설정률 주1) 회수가능채권 정상 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래처와 1개월 미만의 연체여신을 보유하고 있으나 채무상환능력이충분한 거래처에 대한 총여신 0.9% 0.7% 0.5% (신용평가등급 BBB- 또는 A3- 이상의 기업이 대출원리금 지급보증한 정상분류인 경우) 2% (기타) 3% (최초 취급 후 1년 이상 경과한 정상분류인 경우) 요주의 이자 등의 연체기일이 1개월 이상 3개월 미만의 여신이나 회수가 확실하다고 판단되는 여신 8.0% 5.0% 7% (프로젝트가 아파트인 경우) 10% (프로젝트가 아파트 이외의 부동산인 경우) 회수불확실채권 고정 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래처에 대한 총여신 중 회수예상가액에 해당하는 여신 20.0% 20.0% 30.0% 회수의문 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 손실 발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과여신 55.0% 50.0% 75.0% 회수불가능채권 추정손실 고정으로 분류된 거래처에 대한 총여신액 중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과여신 100.0% 100.0% 100.0% 주1) 부동산기획대출에 대해서 2014년 12월 24일 상호저축은행감독규정의 개정으로 동 규정 별표 7-1인 사업성 평가에 따른 자산건전성 분류기준을 준용하여 개별 사업장의 사업성 및 사업진행 상황 등을 종합적으로 고려하여 3단계(양호, 보통, 악화우려)로 평가하고 이를 건전성분류에 적용하고 있습니다.주2) 고위험 대출(연간 적용금리 20% 이상 대출)에 대해서는 추가충당금 50% 적립 3) 한국투자캐피탈가. 자본적정성 관련지표 (1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 조정자기자본(A) 439,052 312,659 266,853 조정총자산(B) 3,457,851 2,559,445 1,871,322 조정자기자본비율(A/B) 12.70 12.22 14.26 주) 조정자기자본비율 = 조정자기자본/조정총자산 ×100 (2) 유동성 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 유동성자산(A) 450,111 303,597 294,107 유동성부채(B) 398,296 177,397 277,791 유동성비율(A/B) 113.01 171.14 105.87 주1) 유동성비율 = 유동성자산/유동성부채 ×100주2) 유동성자산 : 90일이내 만기도래 자산, 유동성부채 : 90일이내 만기도래 부채 나. 재무건전성 관련지표 (1) 대손충당금 최소의무적립액 대비 대손충당금 적립비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 대손충당금 잔액(A) 33,467 22,219 18,822 대손충당금최소의무적립액(B) 30,282 21,207 18,619 대손충당금최소의무적립액 대비대손충당금 잔액(A/B) 110.52 104.77 101.09 주) 대손충당금 적립잔액은 대손준비금 포함한 금액임 (2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제6 기(2019.12.31) 제5 기(2018.12.31) 제4 기(2017.12.31) 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 무수익 여신잔액 67 0.002 - - - - 주) 무수익여신잔액 및 비율은 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준에 따른 고정이하채권잔액 및 비율임 (3) 여신건전성 및 연체율 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 손실위험도가중부실채권비율 가중부실채권 등 51 - - 손실위험도가중부실채권비율 0.00 - - 고정이하채권비율 고정 - - - 회수의문 67 - - 추정손실 - - - 고정이하채권계 67 - - 고정이하채권비율 0.00 - - 연체채권비율 연체채권액 67 - - 연체채권비율 0.00 - - 대주주에 대한신용공여비율 대주주 신용공여액 - - - 대주주에 대한 신용공여비율 - - - 주) 금감원 업무보고서 기준임 4) 한국투자부동산신탁 가. 영업용순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 영업용순자본(A) 39,267 - - 총위험(B) 1,048 - - 영업용순자본비율(A/B) 3,747.95 - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 중 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함 나. 부채비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 부채총계 3,164 - - 자본총계 44,180 - - 부채비율 7.16 - - 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 중 설립되어, 2017~2018년 기재를 생략함 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 연결 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 5,089,700 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 28,016,438 - 단기매매금융자산 - - 24,371,587 파생금융상품자산 846,322 413,514 253,176 당기손익인식지정금융자산 - - 314,090 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,613,395 4,013,598 - 매도가능금융자산 - - 3,881,396 상각후원가측정금융자산 11,995,888 19,549,448 - 만기보유금융자산 - - 214,704 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 458,591 대출채권 - - 12,250,381 투자부동산 155,999 158,370 8,909 유형자산 386,674 334,495 333,777 무형자산 101,719 168,211 167,197 이연법인세자산 225 372 384 당기법인세자산 3,438 2,623 414 기타자산 2,988,351 1,672,338 1,395,684 매각예정처분자산집단 - - 3,053 [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 48,743,043 예수부채 6,590,043 17,062,991 10,570,874 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 2,898,949 - 단기매매금융부채 - - 3,122,369 파생금융상품부채 953,976 1,221,273 492,378 당기손익-공정가치측정지정금융부채 13,953,487 12,333,458 - 당기손익인식지정금융부채 - - 8,938,946 차입부채 25,260,111 22,434,102 19,364,786 확정급여부채 12,261 8,635 3,812 충당부채 19,683 59,608 48,396 이연법인세부채 53,504 19,020 14,862 당기법인세부채 88,774 72,974 156,446 기타부채 4,816,026 2,994,735 1,892,911 [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 44,605,781 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 614,756 614,756 603,773 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 2,754,855 자본조정 -50,142 -50,142 -50,142 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 239,730 비지배주주지분 29,284 581,295 281,125 [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 4,137,262 구 분 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 2017.01.01~2017.12.31 영업수익 10,527,039 8,452,062 6,621,975 영업이익 941,784 642,670 654,261 연결순이익 847,169 515,947 463,084 총포괄손익 799,825 532,429 477,486 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 510,215 지배기업주주지분총포괄손익 792,938 545,635 525,046 보통주당이익 14,467원 9,062원 8,731원 연결에 포함된 회사수 103 73 22 * FY2018~19 재무정보는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. ** FY2019 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017~18 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. *** 연결에 포함된 회사수 : 한국투자금융지주를 제외한 연결대상 종속회사수로 기재 2) 별도 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 2019년 12월말 2018년 12월말 2017년 12월말 현금및예치금 21 16 602 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 281,990 - 단기매매금융자산 - - 186,682 파생금융상품자산 - - 1,623 관계기업및종속기업투자 6,226,364 5,914,414 5,618,521 상각후원가측정대출채권 227,890 185,362 - 대출채권 - - 428,854 유형자산 218 63 46 무형자산 4,759 1,261 1,180 상각후원가측정기타금융자산 29,304 24,442 - 기타비금융자산 89,621 76,353 184,098 [자 산 총 계] 6,783,355 6,483,902 6,421,607 차입부채 1,837,874 1,802,252 1,897,879 확정급여부채 2,135 3,106 2,196 충당부채 4,446 5,440 5,684 당기법인세부채 87,561 72,034 156,133 기타부채 13,780 6,890 7,197 [부 채 총 계] 1,945,795 1,889,723 2,069,089 자본금 307,921 307,921 307,921 자본잉여금 844,840 844,840 844,840 이익잉여금 3,735,661 3,492,297 3,250,565 자본조정 -50,144 -50,144 -50,144 기타포괄손익누계액 -718 -735 -665 [자 본 총 계] 4,837,560 4,594,179 4,352,518 종속ㆍ관계ㆍ종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2019.01.01~2019.12.31 2018.01.01~2018.12.31 2017.01.01~2017.12.31 영업수익 451,215 486,840 393,299 영업이익 381,078 337,057 325,109 당기순이익 348,827 337,108 314,567 총포괄손익 348,843 337,038 314,494 보통주당이익 5,967원 5,767원 5,381원 * FY2018~19 재무정보는 기업회계기준서 제 1109호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017 재무정보는 소급재작성 되지 아니하였습니다. ** FY19 재무정보는 기업회계기준서 제1116호를 적용하여 작성되었으며, 비교표시된 FY2017~18 재무정보는 이와 관련하여 소급재작성 되지 아니하였습니다. 2. 연결재무제표 연 결 재 무 상 태 표 제 18(당)기 2019년 12월 31일 현재 제 17(전)기 2018년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 39, 40 5,568,884,403,422 8,618,691,464,760 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 39, 40 33,813,833,932,844 28,016,437,839,746 III. 파생금융상품자산 18, 39, 40 846,322,045,773 413,514,356,719 IV. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 6, 39, 40 2,613,394,543,920 4,013,597,767,127 V. 상각후원가측정금융자산 7, 39, 40 11,995,888,256,077 19,549,447,882,612 VI. 관계기업투자 8 2,291,582,133,258 1,055,576,633,606 VII. 유형자산 9, 12 386,674,236,373 334,494,728,844 VIII. 무형자산 10 101,719,035,800 168,210,538,505 IX. 투자부동산 11 155,998,661,397 158,370,245,436 X. 당기법인세자산 3,438,447,046 2,622,993,668 XI. 이연법인세자산 224,704,735 372,229,357 XII. 상각후원가측정기타금융자산 13, 38, 39, 40 2,959,491,171,559 1,591,572,670,951 XIII. 기타비금융자산 14, 38 28,859,822,974 80,764,717,414 자 산 총 계 60,766,311,395,178 64,003,674,068,745 부 채 　 I. 예수부채 15, 39, 40 6,590,042,820,512 17,062,991,438,932 II. 당기손익-공정가치측정금융부채 16, 39, 40 3,985,471,016,882 2,898,948,943,031 III. 파생금융상품부채 18, 39, 40 953,976,082,517 1,221,273,299,063 IV. 당기손익-공정가치측정지정금융부채 17, 39, 40 13,953,486,912,664 12,333,457,566,971 V. 차입부채 19, 39, 40 25,260,110,944,315 22,434,102,043,438 VI. 확정급여부채 20 12,261,323,028 8,635,004,907 VII. 충당부채 21 19,682,570,684 59,608,436,261 VIII. 당기법인세부채 24 88,773,993,035 72,974,437,252 IX. 이연법인세부채 24 53,503,757,512 19,020,247,971 X. 기타금융부채 22, 38, 39, 40 4,678,150,794,175 2,890,119,622,312 XI. 기타비금융부채 23 137,875,457,316 104,615,345,441 부 채 총 계 55,733,335,672,640 59,105,746,385,579 자 본 I. 지배기업주주지분 5,003,691,633,406 4,316,632,387,660 1. 자본금 25 307,921,215,000 307,921,215,000 2. 자본잉여금 25 614,756,059,356 614,756,059,356 3. 자본조정 25 (50,142,077,042) (50,142,077,042) 4. 기타포괄손익누계액 25, 33 112,015,872,466 164,251,084,666 5. 이익잉여금 25 4,019,140,563,626 3,279,846,105,680 II. 비지배지분 29,284,089,132 581,295,295,506 자 본 총 계 5,032,975,722,538 4,897,927,683,166 부 채 및 자 본 총 계 60,766,311,395,178 64,003,674,068,745 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당)기 2019년 1월 1일부터 2019년 12월 31일까지 제 17(전)기 2018년 1월 1일부터 2018년 12월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업수익 10,527,039,118,993 8,452,062,252,136 1. 수수료수익 26, 38 980,570,749,693 931,307,261,070 2. 이자수익 27, 38 1,400,107,664,523 1,156,193,910,953 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 809,154,011,071 665,337,710,089 (2) 기타 이자수익 590,953,653,452 490,856,200,864 3. 배당금수익 28 63,324,255,393 52,790,902,511 4. 금융자산(부채)평가및처분이익 29, 38 7,369,185,021,218 5,810,944,269,480 5. 외환거래이익 648,299,223,622 432,948,759,357 6. 기타영업수익 30 65,552,204,544 67,877,148,765 II. 영업비용 (9,585,255,384,871) (7,809,392,523,432) 1. 수수료비용 26 (172,434,750,231) (158,193,570,391) 2. 이자비용 27 (581,056,540,372) (451,899,515,121) 3. 금융자산(부채)평가및처분손실 29, 38 (7,149,606,043,286) (5,853,713,902,875) 4. 신용손실충당금 전입액 29 (52,245,610,494) (50,222,945,876) 5. 외환거래손실 (697,116,716,335) (492,477,478,398) 6. 판매비와관리비 31, 38 (908,768,633,887) (780,463,690,306) 7. 기타영업비용 30 (24,027,090,266) (22,421,420,465) III. 영업이익 941,783,734,122 642,669,728,704 IV. 영업외수익 32 164,573,811,107 116,859,087,817 V. 영업외비용 32 (44,749,405,891) (25,004,116,038) VI. 법인세비용차감전계속영업순이익 1,061,608,139,338 734,524,700,483 VII. 계속영업법인세비용 24 (302,492,832,478) (197,623,119,832) VIII. 계속영업당기순이익 759,115,306,860 536,901,580,651 IX. 중단영업이익(손실) 46 88,053,809,635 (20,954,565,783) X. 당기순이익 847,169,116,495 515,947,014,868 XI. 기타포괄손익 (47,344,491,687) 16,482,414,019 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 포괄손익 29,165,594,539 25,800,549,432 (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,438,889,821 9,649,545,084 (2) 지분법자본변동 (1,102,501,838) (430,234,793) (3) 외환차이 24,829,206,556 16,581,239,141 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 포괄손익 (76,510,086,226) (9,318,135,413) (1) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 공정가치 변동 (73,640,859,204) (5,483,848,319) (2) 확정급여부채 재측정요소 (2,072,723,416) (3,834,287,094) (3) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험 변동 (796,503,606) - XII. 당기총포괄손익 799,824,624,808 532,429,428,887 1. 당기순이익의 귀속 847,169,116,495 515,947,014,868 (1) 지배기업주주지분순이익 845,173,245,165 529,555,948,034 (2) 비지배지분순손익 1,995,871,330 (13,608,933,166) 2. 당기총포괄이익의 귀속 799,824,624,808 532,429,428,887 (1) 지배기업주주지분총포괄이익 792,938,032,965 545,634,544,542 (2) 비지배지분총포괄손익 6,886,591,843 (13,205,115,655) XIII. 주당이익 1. 계속영업과 중단영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 14,467 9,062 (2) 1종 종류주식 34 14,528 9,124 2. 계속영업의 기본 및 희석주당이익 (1) 보통주 34 13,041 9,187 (2) 1종 종류주식 34 13,102 9,249 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 자 본 변 동 표 제 18(당)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 제 17(전)기 2018년 1월 01일부터 2018년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 지배기업주주지분 비지배지분 총 계 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 I. 2018.1.1(전기초) 307,921,215,000 603,773,458,241 (50,142,077,042) 148,172,488,158 2,844,072,961,832 280,938,417,109 4,134,736,463,298 총포괄손익 : 1. 당기순이익(손실) - - - - 529,555,948,034 (13,608,933,166) 515,947,014,868 2. 기타포괄손익 - - - 16,078,596,508 - 403,817,511 16,482,414,019 소 계 - - - 16,078,596,508 529,555,948,034 (13,205,115,655) 532,429,428,887 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (93,782,804,186) - (93,782,804,186) 2. 기타 - 10,982,601,115 - - - 313,561,994,052 324,544,595,167 소 계 - 10,982,601,115 - - (93,782,804,186) 313,561,994,052 230,761,790,981 II. 2018.12.31(전기말) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 164,251,084,666 3,279,846,105,680 581,295,295,506 4,897,927,683,166 III. 2019.1.1(당기초) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 164,251,084,666 3,279,846,105,680 581,295,295,506 4,897,927,683,166 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 845,173,245,165 1,995,871,330 847,169,116,495 2. 기타포괄손익 - - - (52,235,212,200) - 4,890,720,513 (47,344,491,687) 소 계 - - - (52,235,212,200) 845,173,245,165 6,886,591,843 799,824,624,808 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) - (105,462,156,862) 2. 연결범위변동 - - - - (416,630,357) (558,897,798,217) (559,314,428,574) 소 계 - - - - (105,878,787,219) (558,897,798,217) (664,776,585,436) IV. 2019.12.31(당기말) 307,921,215,000 614,756,059,356 (50,142,077,042) 112,015,872,466 4,019,140,563,626 29,284,089,132 5,032,975,722,538 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 연 결 현 금 흐 름 표 제 18(당)기 2019년 1월 01일부터 2019년 012월 31일까지 제 17(전)기 2018년 1월 01일부터 2018년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 (단위: 원) 과 목 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1,319,667,206,599) (3,005,242,281,126) 1. 당기순이익 847,169,116,495 515,947,014,868 2. 손익조정사항 (788,352,838,132) (835,074,795,272) 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 증감 (2,075,346,714,620) (3,415,181,726,068) 4. 이자수취 1,535,904,587,756 1,425,166,102,406 5. 이자지급 (605,341,419,157) (483,455,315,370) 6. 배당금수취 2,346,332,464 74,901,352,606 7. 법인세납부액 (236,046,271,405) (287,544,914,296) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,987,194,094,115) (1,830,062,799,816) 1. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (6,536,160,018,799) (5,746,986,509,420) 2. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 4,965,903,950,738 4,715,148,140,181 3. 상각후원가 측정 금융자산의 취득 (160,050,632,541) (524,614,219,484) 4. 상각후원가 측정 금융자산의 처분 10,000,000,000 75,000,000,000 5. 관계회사투자의 취득 (1,362,994,032,434) (391,069,167,473) 6. 관계회사투자의 처분 801,218,108,833 133,200,557,867 7. 유형자산의 취득 (41,815,146,973) (27,157,714,831) 8. 유형자산의 처분 138,061,600 1,172,158,817 9. 무형자산의 취득 (16,840,401,690) (22,555,362,001) 10. 무형자산의 처분 2,640,861,788 2,519,652,030 11. 투자부동산의 취득 - (149,786,197,795) 12. 대여금의 증감 (354,391,792) - 13. 보증금의 증감 (1,437,221,734) 4,875,723,157 14. 기타자산의 증감 (280,923,590) 3,037,869,589 15. 매각예정자산의 처분 288,000,005,000 - 16. 지배력상실로 인한 순현금유입 151,334,368,410 97,152,269,547 17. 지배력획득으로 인한 순현금유출 (86,496,680,931) - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 3,411,734,618,762 5,027,131,920,369 1. 차입부채의 증감 3,313,130,039,951 4,679,421,258,929 2. 비지배주주지분(부채)의 증감 222,436,238,131 441,493,465,626 3. 비지배주주지분(자본)의 증감 20,091,325,000 - 4. 배당금의 지급 (105,462,156,862) (93,782,804,186) 5. 리스부채의 감소 (38,460,827,458) - IV. 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,699,721,384 230,607,864 V. 현금및현금성자산 증가 (= I + II + III + IV) 106,573,039,432 192,057,447,291 VI. 기초 현금및현금성자산 746,636,511,423 554,579,064,132 VII. 기말 현금및현금성자산(주석4) 853,209,550,855 746,636,511,423 "첨부된 주석은 본 연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제 18(당)기 2019년 12월 31일 현재 제 17(전)기 2018년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 및 그 종속기업 1. 연결대상회사의 개요지배기업인 한국투자금융지주 주식회사와 연결대상 종속기업(이하, "연결실체")의 개요는 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요한국투자금융지주 주식회사(이하 "지배기업")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에상장되었습니다. 지배기업은 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 투 자 기 업 피 투 자 기 업 제 18(당)기 제 17(전)기 주식수 또는출자좌수(주/좌) 지분율(%) 주식수 또는출자좌수(주/좌) 지분율(%) 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 35,163,340 100.00 35,147,800 100.00 한국투자파트너스㈜ 366,000,000 100.00 336,000,000 100.00 ㈜한국투자저축은행 13,052,575 100.00 13,052,575 100.00 한국투자캐피탈㈜ 9,200,000 100.00 8,200,000 100.00 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 357,000 100.00 357,000 100.00 한국카카오은행㈜ - - 130,000,000 50.00 한국투자부동산㈜ 5,990,000 59.90 - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100,000 100.00 100,000 100.00 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 13,200,000 100.00 13,200,000 100.00 한국투자밸류자산운용㈜ 2,484,000 100.00 2,000,000 100.00 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 305,000,000 100.00 5,000,000 100.00 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 5,000,000 100.00 5,000,000 100.00 Korea Investment & Securities America, Inc. 200 100.00 200 100.00 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 10,000,000 100.00 10,000,000 100.00 KIS Vietnam Securities Corporation 188,990,716 99.63 188,990,716 99.63 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 150,000 75.00 150,000 75.00 KIM Investment Funds 888,639 68.73 926,437 65.60 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 142,164 97.97 141,962 97.45 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 29,400,000 98.99 29,400,000 98.99 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 42,905,461,746 69.69 40,000,000,000 69.69 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 36,300,000,000 78.40 36,300,000,000 78.40 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 24,667,570,000 92.50 24,667,570,000 92.50 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 46,092,211,762 99.79 47,400,000,000 99.79 한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 - - 20,674,895,751 88.24 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 - - 53,570,000,000 68.71 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 26,427,408,236 99.62 25,990,000,000 100.00 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 48,013,001,250 76.54 54,300,000,000 99.82 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 43,128,492 67.73 43,128,492 67.73 유진프라이디움전문투자형사모1호 34,700,000,000 94.55 34,700,000,000 94.55 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 - - 67,805,714,286 77.66 한국투자 SEA-CHINA Fund 47,250 90.00 47,250 90.00 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 56,894,819,155 99.81 - - 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 30,000,000,000 64.85 - - 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호(1) 10,125,088,900 24.11 - - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 18,706,702,773 96.84 - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 47,286,655,565 88.89 - - 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 42,163,745,013 70.34 - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호(1) 5,084,902,866 32.33 - - 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 25,235,604,735 98.87 - - 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 22,998,983,568 99.14 - - 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 35,208,890,790 75.27 - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 31,791,297,539 88.89 - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 47,021,829,971 88.89 - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 6,300,000,000 87.66 - - 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,439,235 99.33 - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 47,876,119,670 93.07 - - 한국투자TDF 알아서 2050펀드 5,000,000,000 98.04 - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 59,000,000,000 100.00 - - 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 51,700,000,000 99.61 - - 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 24,999,269,000 88.54 - - 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 5,000,000,000 86.31 - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 39,869,306,412 39.92 - - NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 50,000,000,000 70.47 - - Reksa Dana KISI Equity fund 16,777,960 99.95 - - Reksa Dana KISI Fixed income fund 16,777,960 98.29 - - Reksa Dana KISI Money market fund 16,777,960 99.57 - - 한국투자파트너스벤처조합 제11호 - - 29 33.33 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 180,000,000 50.00 180,000,000 50.00 KIP KIS Global Fund 6,150 30.00 4,500 30.00 에스에프더퍼스트제일차 외 44개의 자산유동화구조화기업(2) - - - - 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 442 0.03 442 0.03 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 604,182,314 3.13 - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 20,000,000,000 20.03 - - 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 5,000,000,000 10.60 - - 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호(1) 5,000,000,000 11.91 - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호(1) 2,000,000,000 12.40 - - PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 24,750 99.00 - - 한국투자파트너스㈜ 한국투자파트너스벤처조합 제11호 - - 35 40.00 한투봉황(장가항)창업투자기업 52,200,000 60.00 52,200,000 60.00 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 78,650,000 58.26 78,650,000 58.26 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 20,000,000 5.56 20,000,000 5.56 KIP KIS Global Fund 14,350 70.00 10,500 70.00 한국투자 SEA-CHINA Fund 5,250 10.00 5,250 10.00 ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 10,000,000,000 10.01 - - 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 30,000,000,000 30.04 - - (1) 지분율이 50% 미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 연결범위에 포함하였습니다.(2) 자산유동화를 위한 구조화기업으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결실체가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 변동이익에 노출되어 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (3) 당기말 현재 주요 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다. 회사명(2) 설립일(취득일) 소재지 주요사업 결산월 한국투자증권㈜ 1974.08.08 대한민국 서울 금융투자업 12월 한국투자파트너스㈜ 1986.11.25 대한민국 서울 창업투자업 12월 ㈜한국투자저축은행 1982.12.14 대한민국 성남시 저축은행업 12월 한국투자캐피탈㈜ 2014.11.03 대한민국 서울 여신전문업 12월 한국투자프라이빗에쿼티㈜(1) 2010.10.29 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자부동산㈜ 2019.05.31 대한민국 서울 경영컨설팅업 12월 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013.10.02 싱가포르 집합투자기구 12월 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 2008.02.15 싱가포르 집합투자업 12월 한국투자신탁운용㈜ 2000.06.26 대한민국 서울 집합투자업 12월 한국투자밸류자산운용㈜ 2006.02.13 대한민국 서울 집합투자업 12월 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 1997.12.02 홍콩 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1995.04.24 영국 런던 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities America, Inc. 2000.04.18 미국 뉴욕 금융투자업 12월 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 2008.02.22 싱가포르 금융투자업 12월 KIS Vietnam Securities Corporation 2010.12.31 베트남 호치민 금융투자업 12월 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 2018.06.26 인도네시아 금융투자업 12월 PT KISI Asset management 2019.04.18 인도네시아 집합투자업 12월 KIM Investments Funds 2013.11.21 룩셈부르크 집합투자기구 12월 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 2014.07.16 케이만 제도 집합투자기구 12월 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 2018.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 2018.05.03 대한민국 서울 집합투자기구 12월 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 2018.06.27 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 2018.06.01 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 2018.09.17 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 2018.11.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 2018.12.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 유진프라이디움전문투자형사모1호 2018.12.31 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자 SEA-CHINA Fund 2018.10.25 대한민국 서울 투자조합 12월 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 2019.01.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.02.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 2019.03.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 2019.03.21 대한민국 서울 집합투자기구 12월 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 2019.03.28 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 2019.05.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 2019.04.29 대한민국 서울 집합투자기구 12월 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 2019.05.02 대한민국 서울 집합투자기구 12월 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 2019.05.09 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 2019.05.24 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 2019.04.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 2019.06.20 대한민국 서울 집합투자기구 12월 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2019.07.15 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 2019.08.30 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국투자TDF 알아서 2050펀드 2019.09.05 대한민국 서울 집합투자기구 12월 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 2019.09.11 대한민국 서울 집합투자기구 12월 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 2019.10.10 대한민국 서울 집합투자기구 12월 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 2019.10.14 대한민국 서울 집합투자기구 12월 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 2019.12.02 대한민국 서울 집합투자기구 12월 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 2019.11.25 대한민국 서울 집합투자기구 12월 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 2019.12.18 대한민국 서울 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Equity fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Fixed income fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 Reksa Dana KISI Money market fund 2019.12.11 인도네시아 집합투자기구 12월 한투봉황(장가항)창업투자기업 2010.11.23 중국 상해 창업투자조합 12월 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 2016.08.29 중국 장가항 창업투자조합 12월 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 2016.12.22 중국 경성 창업투자조합 12월 KIP KIS Global Fund 2018.08.29 대한민국 서울 벤처투자조합 12월 (1) 당기 중 이큐파트너스㈜에서 한국투자프라이빗에쿼티㈜로 명칭이 변경되었습니다.(2) 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (4) 요약재무정보 ① 당기말과 전기말 현재 종속기업의 요약재무상태표는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 18(당)기 제 17(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 한국투자증권㈜ 51,346,222 46,089,370 5,256,852 44,351,334 40,000,835 4,350,499 한국투자파트너스㈜ 527,007 205,544 321,463 469,593 186,683 282,910 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 420,709 2,898,477 2,527,117 371,360 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 431,435 2,580,692 2,270,249 310,443 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 50,612 954 49,658 56,455 8,453 48,002 한국투자부동산㈜ 47,344 3,164 44,180 - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 5,839 122,897 (117,058) 5,642 118,716 (113,074) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 12,400 10,185 887 9,298 한국투자신탁운용㈜ 175,494 32,109 143,385 189,364 51,885 137,479 한국투자밸류자산운용㈜ 518,170 3,354 514,816 34,669 2,811 31,858 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 542,476 155,436 387,040 10,853 88 10,765 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 2,360 72 2,288 2,277 82 2,195 Korea Investment & Securities America, Inc. 5,711 141 5,570 5,796 102 5,694 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 8,349 173 8,176 7,824 147 7,677 KIS Vietnam Securities Corporation 189,391 84,483 104,908 142,124 47,372 94,752 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 47,997 2,770 45,227 45,853 2,835 43,018 PT KISI Asset management 3,812 53 3,759 - - - KIM Investments Funds 160,835 828 160,007 170,678 2,412 168,266 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 391,022 164,848 226,174 350,733 157,709 193,024 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 29,998 7 29,991 29,931 7 29,924 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모 부동산 투자신탁 2호 61,513 1,405 60,108 59,502 2,707 56,795 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 149,626 107,950 41,676 152,047 107,946 44,101 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 28,728 6 28,722 27,777 6 27,771 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 46,811 1,269 45,542 45,338 64 45,274 한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호 - - - 23,700 13 23,687 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-1호 - - - 78,645 185 78,460 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁제22-2호 28,363 882 27,481 26,268 67 26,201 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 64,762 119 64,643 54,018 7 54,011 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 64,315 23 64,292 64,051 22 64,029 유진프라이디움전문투자형사모1호 36,700 3 36,697 36,700 3 36,697 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 - - - 69,267 55 69,212 한국투자 SEA-CHINA Fund 209,931 77,797 132,134 52,046 91 51,955 현대 Aviation 전문투자형사모투자신탁19호 54,994 8 54,986 - - - 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 41,290 101 41,189 - - - 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 27,396 149 27,247 - - - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 19,197 638 18,559 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 52,318 206 52,112 - - - 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 54,999 31 54,968 - - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 16,616 323 16,293 - - - 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 26,466 84 26,382 - - - 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 23,566 226 23,340 - - - 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 48,491 1,555 46,936 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 35,088 120 34,968 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 52,175 182 51,993 - - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 82,826 199 82,627 - - - 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 29,597 5 29,592 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 50,878 66 50,812 - - - 한국투자TDF 알아서 2050펀드 5,367 - 5,367 - - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 125,976 740 125,236 - - - 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 52,371 18 52,353 - - - 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 28,735 238 28,497 - - - 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 6,070 - 6,070 - - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 99,561 34 99,527 - - - NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 71,052 3 71,049 - - - Reksa Dana KISI Equity fund 20,069 464 19,605 - - - Reksa Dana KISI Fixed income fund 20,061 10 20,051 - - - Reksa Dana KISI Money market fund 19,659 4 19,655 - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 - - - 931 - 931 한투봉황(장가항)창업투자기업 10,684 205 10,479 12,840 201 12,639 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 21,571 - 21,571 21,464 - 21,464 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 69,006 - 69,006 57,436 - 57,436 KIP KIS Global Fund 20,609 - 20,609 14,767 - 14,767 () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. ② 당기와 전기 종속기업의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명() 제 18(당)기 제 17(전)기 영업수익 순손익 총포괄손익 영업수익 순손익 총포괄손익 한국투자증권㈜ 9,682,025 633,897 559,916 7,838,849 503,510 503,546 한국투자파트너스㈜ 32,347 23,832 23,949 50,227 47,772 47,576 ㈜한국투자저축은행 256,457 49,784 49,348 224,328 56,127 55,441 한국투자캐피탈㈜ 191,697 71,016 71,016 135,600 54,862 54,862 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 5,551 1,573 1,656 4,636 573 623 한국투자부동산㈜ 616 (5,100) (5,100) - - - KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 145 32 (3,984) 143 (83,532) (86,061) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 7,694 2,796 3,101 4,044 713 1,083 한국투자신탁운용㈜ 129,147 40,435 40,435 118,455 35,491 35,491 한국투자밸류자산운용㈜ 17,645 5,304 5,304 19,769 6,773 6,773 Korea Investment & Securities Asia, Ltd. 34,882 5,434 15,907 2,886 (339) 120 Korea Investment & Securities Europe, Ltd. 1,103 15 93 890 (207) (110) Korea Investment & Securities America, Inc. 2,452 (329) (125) 2,861 283 513 Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. 1,771 (1,220) 499 1,841 231 548 KIS Vietnam Securities Corporation 20,918 6,644 10,156 14,441 3,259 5,263 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 5,727 (1,228) (1,221) 1,834 127 (487) PT KISI Asset management 154 (393) (393) - - - KIM Investments Funds (12,821) (1,853) (1,853) 1,114 (38,984) 4,579 KIARA Asia Pacific Hedge Fund 133,337 27,345 27,345 63,407 (11,749) 9,392 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 5,018 67 67 2,360 223 223 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁2호 10,396 (856) (856) 5,534 (605) (605) 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 8,101 (2,424) (2,424) 4,464 (2,199) (2,199) 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 3,647 951 951 2,077 1,104 1,104 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 4,832 1,579 1,579 9,105 (2,226) (2,226) 한화 유럽PPP인프라 전문투자형사모특별자산투자신탁 1-2호 - - - 363 256 256 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-1호 - - - 734 490 490 KTB 항공기 전문투자형사모투자신탁 제22-2호 3,853 951 951 297 211 211 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 7,051 2,303 2,303 478 (389) (389) 하나대체투자미국LA부동산투자회사1호F 5,119 263 263 - - - 유진프라이디움전문투자형사모1호 1,190 (3) (3) - - - 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 - - - 2,686 1,213 1,213 한국투자 SEA-CHINA Fund 119 (3,635) (2,977) 53 (140) (545) 현대 Aviation 전문사모19호 6,249 (135) (135) - - - 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,558 (2,785) (2,785) - - - 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 27,447 (3,389) (3,389) - - - 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 556 (752) (752) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제10호 713 (761) (761) - - - 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 12,959 (8,880) (8,880) - - - 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 3,541 910 910 - - - 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 1,563 847 847 - - - 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 3,423 142 142 - - - 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 9,876 158 158 - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 458 (480) (480) - - - 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 685 (580) (580) - - - 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 3,445 1,036 1,036 - - - 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 2,036 (47) (47) - - - 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 1,151 (377) (377) - - - 한국투자TDF 알아서 2050펀드 227 209 209 - - - 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 4,596 (235) (235) - - - 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 509 453 453 - - - 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 641 262 262 - - - 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 45 45 45 - - - 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 938 (342) (342) - - - NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 4,526 97 97 - - - Reksa Dana KISI Equity fund 140 71 71 - - - Reksa Dana KISI Fixed income fund 203 186 186 - - - Reksa Dana KISI Money market fund 61 45 45 - - - 한국투자파트너스벤처조합제11호 2,736 2,705 2,705 3,028 (4,461) (4,461) 한투봉황(장가항)창업투자기업 - (2,323) (2,160) 4,441 3,098 3,067 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 82 (290) 108 443 49 2 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) 15,889 10,699 11,570 3,948 2,004 1,713 KIP KIS Global Fund 3,859 2,842 2,842 7 (2,733) (2,733) () 자산유동화 구조화기업 등 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속기업을 제외하였습니다. (5) 당기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> 회사명 사 유 한국투자부동산(주) 신규 설립 PT KISI Asset management 신규 취득 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 신규 취득 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 신규 취득 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 신규 취득 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 신규 취득 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 신규 취득 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 신규 취득 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 신규 취득 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 신규 취득 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 신규 취득 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 신규 취득 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 신규 취득 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 신규 취득 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 신규 취득 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 신규 취득 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 지분율 변동 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 신규 취득 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 신규 취득 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 신규 취득 페트라7의 베타 사모투자합자회사 신규 취득 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 신규 취득 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 신규 취득 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 신규 취득 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 신규 취득 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 신규 취득 한국투자TDF 알아서 2050펀드 신규 취득 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 신규 취득 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신규 취득 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 신규 취득 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 신규 취득 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 신규 취득 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 신규 취득 Reksa Dana KISI Equity fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Fixed income fund 신규 취득 Reksa Dana KISI Money market fund 신규 취득 키스아이비플러스제이십일차 외 26개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 <제 17(전)기> 회사명 사 유 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 신규 취득 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 신규 취득 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 신규 취득 한국투자필라델피아전문투자형사모부동산투자신탁2호(파생형) 신규 취득 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 신규 취득 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁76호 신규 취득 특정금전신탁 신규 취득 KIAMCO영국태양광사모특별자산투자신탁제2호 신규 취득 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 신규 취득 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-1호 신규 취득 KTB항공기전문투자형사모투자신탁제22-2호 신규 취득 KIAMCO 독일 풍력 사모특별자산투자신탁 신규 취득 하나대체투자미국LA부동산투자회사 1호 지분율 변동 유진프라이디움전문투자형사모투자신탁1호 지분율 변동 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 신규 취득 한국투자 SEA-CHINA Fund 신규 취득 KIP KIS Global Fund 신규 취득 에스에스더퍼스트제일차 외 36개의 자산유동화구조화기업 지급보증, 매입확약 등을 통한 실질 지배력 보유 (6) 당기와 전기 중 연결재무제표에서 제외된 종속기업은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> 회사명 사 유 한국카카오은행㈜ 지분율 하락 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 지분율 하락 한화 유럽 PPP 인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-2호 지분율 하락 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 지분율 하락 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 지분율 하락 이든파트너스유케이엠에스에이사모투자합자회사 지분율 하락 INMARK영국전문투자형사모부동산투자신탁20호 처분 메테우스전문투자형사모부동산투자신탁제1호 처분 페트라7의 베타 사모투자합자회사 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁11호 처분 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 처분 멀티에셋 웨어하우스 시니어론 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제9호(USD) 처분 하나대체투자VOYA전문투자형사모특별자산투자신탁1호(CLO) 처분 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 지분율 하락 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 지분율 하락 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 지분율 하락 페트라7의 알파 사모투자합자회사 지분율 하락 멀티에셋 웨어하우스 오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제15호 처분 한국투자파트너스벤처조합 제11호 청산 키스아이비제십사차 외 18개의 자산유동화구조화기업 신용공여의무 소멸 <제 17(전)기> 회사명 사유 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 일부 처분 특정금전신탁 처분 Active ETF(ADVISORSHARES KIM) 처분 2. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 10 참조). 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다(주석 24 참조). 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 40 참조). 4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석20 참조). 3. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.3.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스' 를 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시되는 전기말 및 전기 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. - 리스이용자연결실체는 건물, 차량운반구, 전산장비 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 연결실체는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.- 리스제공자연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며 이를 운용리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 연결실체가 리스제공자로서적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않으므로, 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. - 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 신규로인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 59,536 리스부채 57,388 연결실체는 전환시점에 연결실체의 증분차입이자율(2.00~3.43%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였습니다. ② 전환기간에 미치는 영향연결실체는 당기말 현재 사용권자산으로 69,662백만원, 리스부채로 69,752백만원을인식하였으며, 당기 동안 감가상각비 35,407백만원, 이자비용 999백만원을 인식하였습니다. (단위:백만원) 구 분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 58,913 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 57,388 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식할 리스부채 57,388 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 국제회계기준해석위원회 안건 결정: 리스기간IFRS해석위원회는 2019년 12월 16일자로 '리스기간과 리스개량 내용연수'에 대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과 옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본해석에 따라 연결실체는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.다만, 연결실체가 보유한 리스 계약건수가 방대하고 계약의 조건이 다양하므로 광범위한 경제적 불이익의 검토에 포함시킬 항목을 설정하고 필요한 정보를 수집하고 분석할 수 있는 절차의 수립에 충분한 시간이 필요할 것으로 판단하였습니다. 따라서, 연결실체는 본해석으로 인한 리스기간에 대한 회계정책의 변경에 따른 효과를 당해연도에 반영하지 못하였습니다.2020년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도에 리스기간에 대한 회계정책이 변경되면 관련 사용권자산과 리스부채의 금액이 증가할 수 있습니다. 연결실체는 해당 결정으로 인한 집행 가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에있으며 분석이 완료된 이후 연결재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다. 3.2 연결연결실체는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 지배기업이 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 지배기업이 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다. 연결실체의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결실체는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가치보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결실체 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권·채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결실체에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. 2) 관계기업관계기업은 연결실체가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결실체와 관계기업간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결실체의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거 됩니다. 또한 관계기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결실체는관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. 3) 신탁자산 등 관리연결실체는 투자자를 대신하여 신탁자산 또는 집합투자기구 등을 관리, 운영하고 있습니다. 이러한 신탁자산 등의 재무제표는 연결실체가 신탁자산 등을 지배하는 경우를 제외하고는 연결실체의 연결재무제표에 포함되지 않습니다.3.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결실체의 연결재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.4 금융자산(1) 분류 연결실체는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결실체는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결실체가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결실체가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다. 3.6 유형자산유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다. 유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 연결실체에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구 분 추정내용연수 건물 40년 차량운반구 4년 ~ 5년 기구비품 3년 ~ 5년 기타의 유형자산 4년 ~ 10년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 투자부동산임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 40년동안 정액법으로 상각됩니다. 3.8 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 개발비 4년 ~ 5년 소프트웨어 4년 ~ 5년 회원권 비한정 기타무형자산 4년 ~ 5년 / 비한정 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 3.9 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 3.10 리스연결실체 건물, 자동차 및 전산장비 등을 리스하고 있습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결실체는 IT 장비를 포함하여 리스기간이 12개월 이내인 단기리스와 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 실무적 간편법을 선택하였습니다. 연결실체는 이러한 리스에 관련된 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액법에 따라 비용으로 인식합니다. 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구 등으로 구성되어 있습니다. 3.11 금융부채 연결실체는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 연결재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. (2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. (3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다. 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 연결재무상태표에서 제거합니다. 3.12 금융보증계약 연결실체가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는다음중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. (1) 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 (2) 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 3.13 차입유가증권과 매도유가증권연결실체는 유가증권대차거래와 관련하여 한국예탁결제원 등으로부터의 유가증권차입시 차입유가증권으로 비망가액으로 관리하고 동 차입유가증권의 매도시 당기손익인식금융부채 항목인 매도유가증권으로 처리한 후, 보고기간말 시가 변동분과 매입상환시 장부금액과 매수가액의 차이를 연결포괄손익계산서상 '금융자산(부채)평가및처분손익'으로 인식하고 있습니다.3.14 환매조건부매매연결실체는 유가증권을 환매조건부로 매수한 경우 매수금액을 자산계정인 대출채권의 환매조건부매수계정으로 표시하고, 환매조건부로 매도한 경우 매도금액을 부채계정인 환매조건부매도계정으로 표시하고 있으며, 매도ㆍ매수시에 발생되는 이자는 '이자수익' 및 '이자비용'으로 계상하고 있습니다. 3.15 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 3.16 퇴직급여연결실체는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다.확정기여제도는 연결실체가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다.확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.17 수익인식수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결실체의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 1) 수수료수익용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 2) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다. 3) 배당금수익배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 3.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 연결실체가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 연결실체는 법인세법에 따라 한국투자금융지주 주식회사(이하 '연결모법인')및 한국투자금융지주 주식회사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를적용하고 있습니다. 이에 따라 연결자법인인 연결실체는 연결모법인으로부터 수취할금액 또는 연결모법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다. 3.19 영업부문보고영업부문별 정보는 최고영업의사결정자에게 보고되는 사업본부별로 공시됩니다(주석44 참조). 최고영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.20 신탁업무연결실체는 신탁재산을 연결실체의 고유재산과 구분하여 회계처리하고 있으며, 신탁계정으로부터 신탁재산의 운용, 관리 및 처분과 관련하여 신탁보수를 취득하는 경우 영업수익 항목인 수수료수익으로 계상하고 있습니다. 3.21 고객의 위탁매매거래 관련 미수금/미지급금연결실체는 고객의 위탁매매와 관련하여 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 각각 총액으로 인식하고 있는 바, 연결실체는 동일 금액을 연결재무상태표 상의 '기타금융자산'과 '기타금융부채'로 인식하고 있습니다. 다만, 한국거래소와 연결실체간 동 일자 거래에서 발생하는 채권과 채무, 고객과 회사간의 동 일자 및 동일 계좌간 거래에서 발생하는 채권과 채무는 상계하고 있습니다.3.22 재무제표 승인연결실체의 연결재무제표는 2020년 2월 6일 이사회에서 승인되었으며, 2020년 3월 5일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 현금및예치금(1) 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 현금및현금성자산 853,210 746,637 일반상품예치금(예금) 3,000 1,500 투자자예탁금별도예치금(예금) 175,600 81,100 장내파생상품거래예치금 1,753,776 2,756,373 장기성예금 2,316,903 3,052,767 특정예금 51 41 기타예치금 466,344 1,980,273 합 계 5,568,884 8,618,691 (2) 당기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 비고 일반상품예치금(예금)(1) 3,000 1,500 - 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 175,600 81,100 - 장내파생상품거래예치금(1) 1,753,776 2,756,373 - 장기성예금(2) 2,111,437 2,991,767 질권설정 특정예금 49 41 당좌개설보증금 기타예치금(3)(4) 456,116 1,950,693 지급준비예치금 등 합 계 4,499,978 7,781,474 (1) 자본시장과금융투자업에관한법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 예금의 형태로 별도 예치하고 있습니다.(2) 당기말 현재 장기성예금 중 5,000백만원은 지급결제업무 등과 관련하여 담보로 설정되어 있으며, 2,106,437백만원은 유가증권대차거래, 장외파생상품거래와 관련한 담보로 거래상대방인 은행에 질권이 설정되어 있습니다.(3) 지급준비예치금은 한국은행법 등 관련 규정에 따라 한국은행 등에 지급준비자산으로 예치한 것입니다. 그 밖에 기타예치금은 외화로 입금된 예수금과 증거금에 대한 예치금액, 펀드 판매시 익일에 해당상품을 매입하기 위한 예치금액 및 펀드의 예수 원천세와 관련하여 예치한 금액 등입니다.(4) 기타예치금 중 VND 19,050백만은 지분양수를 위한 양수도대금으로 우리은행 에스크로계좌에 납입하였습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 유가증권 지분증권 4,860,352 3,176,032 채무증권 24,654,436 20,976,954 투자자예탁금별도예치금(신탁)() 1,853,526 1,751,033 출자금 131,159 41,822 집합투자증권 1,635,412 1,364,088 파생결합증권 228,168 277,589 소 계 33,363,053 27,587,518 대출채권 450,781 428,920 합 계 33,813,834 28,016,438 () 자본시장과금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정에 따라 투자자예탁금의 반환 등 투자자의 요구에 응하기 위하여 증권선물위원회가 정하는 바에 따라 일정금액을 한국증권금융㈜에 신탁의 형태로 별도 예치하고 있는 바 사용이 제한되어 있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률 시행령 제72조 제3호에 따라 해당 신탁재산 중 125,000백만원에 대한 수익권은 지급결제업무와 관련하여 결제대행은행인 중소기업은행에 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 원화주식 3,341,925 1,934,587 외화주식 852,173 784,960 신종자본증권 623,636 420,172 기타 42,618 36,313 합 계 4,860,352 3,176,032 (3) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 국채ㆍ지방채 5,679,435 4,710,542 특수채 2,882,768 4,093,079 회사채 8,139,772 7,109,118 기업어음증권 2,702,018 2,170,319 전자단기사채 2,441,053 1,925,651 외화채 2,280,824 909,960 외화전자단기사채 1,958 17,313 전환사채 523,739 40,972 신주인수권부사채 2,869 - 합 계 24,654,436 20,976,954 (4) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 투자자예탁금별도예치금(신탁)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 일반예수분 1,554,204 1,408,740 장내파생상품거래예수분 299,322 342,293 합 계 1,853,526 1,751,033 (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주가연계증권 167,357 215,874 주가연계파생결합사채 6,550 2,794 기타파생결합증권 3,179 10,303 기타파생결합사채 51,442 49,215 상장지수증권 117 - 신용위험조정액 (477) (597) 합 계 228,168 277,589 6. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지분증권() 주식 498,494 600,067 출자금 818 818 소 계 499,312 600,885 채무증권 　 국공채 232,663 484,314 특수채 1,635,747 2,507,306 회사채 245,673 421,093 소 계 2,114,083 3,412,713 합 계 2,613,395 4,013,598 () 지분상품에 대한 투자 중 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 항목입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정으로 지정한 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 30,856 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리금융지주 324,480 313,665 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 8,687 29,246 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 106,472 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 14,811 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,544 증권업 유관기관 보통주 한국포스증권㈜(구, 펀드온라인코리아) 1,998 889 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 378,116 498,494 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 378,934 499,312 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 종목명 취득원가 장부금액 지정사유 주식 기업은행 39,272 36,741 영업목적 전략적 제휴 지분취득 ㈜우리은행 324,480 421,824 영업목적 전략적 제휴 지분취득 한국증권금융㈜ 8,687 25,011 증권업 유관기관 보통주 ㈜한국거래소 2,737 98,771 증권업 유관기관 보통주 한국예탁결제원 732 13,702 증권업 유관기관 보통주 한국자금중개㈜ 199 2,209 증권업 유관기관 보통주 펀드온라인코리아㈜ 1,998 1,798 영업목적 전략적 제휴 지분취득 인도네시아 증권거래소(BEI) 11 11 증권업 유관기관 보통주 소 계 378,116 600,067 출자금 금융투자협회 818 818 영업목적 전략적 제휴 지분취득 합 계 378,934 600,885 (3) 당기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 없으며,전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권의 처분내역은 다음과 같습니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 종목명 장부금액 처분일 현재 공정가치 처분시점누적평가손익 처분손익 처분사유 DB손해보험 20,913 21,740 2,463 3,290 매매제한 해지 처분시에 관련 기타포괄손익누계액 및 처분손익은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. (4) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정으로 지정한 지분증권에서 발생한 배당수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 보고기간말 현재 보유중인 자산에서 인식한 배당수익 22,409 17,564 보고기간 중 제거한 자산에서 인식한 배당수익 - 690 합 계 22,409 18,254 (5) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 3,412,713 - - 3,412,713 취득(매입) 6,536,160 - - 6,536,160 제거(매도) (4,964,322) - - (4,964,322) 평가 31,826 - - 31,826 기타() (2,268) - - (2,268) 연결범위 변동 (2,900,026) - - (2,900,026) 기말 장부금액 2,114,083 - - 2,114,083 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 2,346,421 - - 2,346,421 취득(매입) 5,746,987 - - 5,746,987 제거(매도) (4,713,149) - - (4,713,149) 평가 13,310 - - 13,310 기타() 19,144 - - 19,144 기말 장부금액 3,412,713 - - 3,412,713 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (6) 당기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치 채무증권 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 350 - - 350 손실충당금환입 (80) - - (80) 기말 손실충당금 270 - - 270 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 228 - - 228 손실충당금전입 122 - - 122 기말 손실충당금 350 - - 350 7. 상각후원가측정금융자산 (1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 대출채권 11,769,739 18,695,411 채무증권 226,149 854,037 합 계 11,995,888 19,549,448 (2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,242 - 4,242 272 - 272 신용공여금() 2,818,553 (7,598) 2,810,955 2,366,606 (6,942) 2,359,664 대출금 8,564,974 (125,708) 8,439,266 15,571,937 (115,725) 15,456,212 대여금 1,899 - 1,899 1,562 - 1,562 대지급금 8,333 (8,228) 105 11,097 (11,009) 88 사모사채 513,767 (530) 513,237 874,894 (2,367) 872,527 기타 11,620 (11,585) 35 23,174 (18,088) 5,086 합 계 11,923,388 (153,649) 11,769,739 18,849,542 (154,131) 18,695,411 () 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다. (3) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 18,471,321 246,405 88,039 43,777 18,849,542 12개월 기대신용손실로 대체 38,339 (36,998) (1,341) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (141,418) 143,132 (1,714) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (39,031) (12,042) 51,073 - - 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체 (2,650) - - 2,650 - 실행 및 상환 4,565,128 (17,246) (21,250) (15,778) 4,510,854 상각 (21,515) (434) (6,733) - (28,682) 상각채권 회수 - - - - - 매각 (14,711) (2,135) (11,573) - (28,419) 기타 변동액() (17,489) - (630) - (18,119) 연결범위 변동 (11,298,595) (39,893) (23,300) - (11,361,788) 기말 장부금액 11,539,379 280,789 72,571 30,649 11,923,388 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 장부금액 11,969,775 134,027 57,621 35,129 12,196,552 12개월 기대신용손실로 대체 22,813 (22,356) (457) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (123,684) 124,211 (527) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (40,556) (6,350) 48,476 (1,569) 1 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체 (3,519) (5,508) (14) 9,041 - 실행 및 상환 6,667,294 22,412 (10,727) 1,176 6,680,155 상각 (826) (31) (2,178) - (3,035) 상각채권 회수 - - 647 - 647 매각 (20,000) - (4,867) - (24,867) 기타 변동액() 24 - 65 - 89 기말 장부금액 18,471,321 246,405 88,039 43,777 18,849,542 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과에 대한 금액입니다. (4) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 76,777 9,543 61,631 6,180 154,131 12개월 기대신용손실로 대체 1,643 (990) (653) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (2,190) 2,869 (679) - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (907) (1,999) 2,906 - - 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체 (52) - - 52 - 손실충당금전입 30,101 8,094 25,417 (3,813) 59,799 상각 (451) (435) (6,727) - (7,613) 상각채권 회수 159 191 811 2,738 3,899 매각 (112) (72) (10,634) - (10,818) 기타 변동액() - - (749) 25 (724) 연결범위 변동 (29,154) (1,973) (13,898) - (45,025) 기말 손실충당금 75,814 15,228 57,425 5,182 153,649 () 당기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 개별평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 60,979 5,350 41,266 7,143 114,738 12개월 기대신용손실로 대체 1,519 (1,358) (161) - - 전체기간 기대신용손실(집합평가)로 대체 (2,119) 2,298 (178) - 1 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (972) (771) 1,743 - - 전체기간 기대신용손실(개별평가)로 대체 (56) (49) - 105 - 손실충당금전입 18,243 4,104 26,173 (708) 47,812 상각 (826) (31) (2,178) - (3,035) 상각채권 회수 9 - 647 - 656 매각 - - (4,867) - (4,867) 기타 변동액() - - (814) (360) (1,174) 기말 손실충당금 76,777 9,543 61,631 6,180 154,131 () 전기 중 기타 변동액은 환율변동효과 및 시간가치증가효과(Unwinding Effect) 에 대한 금액입니다. (5) 당기 중 상각후원가측정대출채권의 처분으로 인해 발생한 손실은 4,394백만원(전기: 2,729백만원 이익)이며, 건전성 개선을 위해 처분하였습니다. (6) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정채무증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 20,000 19,382 (1) 19,381 455,000 445,001 - 445,001 특수채 - - - - 10,000 10,000 - 10,000 회사채 207,000 207,000 (232) 206,768 399,400 399,266 (230) 399,036 합 계 227,000 226,382 (233) 226,149 864,400 854,267 (230) 854,037 (7) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 장부금액 854,267 - - 854,267 취득 및 처분 187,650 - - 187,650 외화변동 및 기타변동() 1,489 - - 1,489 연결범위 변동 (817,024) - - (817,024) 기말 장부금액 226,382 - - 226,382 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 장부금액 214,704 - - 214,704 취득 및 처분 637,693 - - 637,693 외화변동 및 기타변동() 1,870 - - 1,870 기말 장부금액 854,267 - - 854,267 () 기타 변동액은 유효이자 상각 등으로 인한 금액입니다. (8) 당기와 전기 중 상각후원가측정채무증권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 230 - - 230 충당금 순전입 3 - - 3 기말 손실충당금 233 - - 233 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 - - - - 충당금 순전입 230 - - 230 기말 손실충당금 230 - - 230 (9) 당기와 전기 중 상각후원가측정 채무증권의 처분으로 인해 발생한 손익은 없습니다. 8. 관계기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 한국카카오은행㈜(1) 대한민국 33.53 12월 612,000 562,798 617,664 은행업 진우(북경)투자자문유한공사(2) 중국 100.00 12월 3,323 2,792 2,792 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 - - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(2) 중국 100.00 12월 8,213 10,528 10,528 펀드관리 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 6,596 12,347 12,347 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 7,132 8,024 8,024 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 12,006 21,400 21,400 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 19,095 22,966 22,966 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(4) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,002 1,002 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(4) 대한민국 11.66 12월 357 306 306 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 2,250 4,375 4,375 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 26,176 26,176 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업 중국 49.50 12월 52,649 68,042 68,042 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(4) 대한민국 11.13 12월 1,991 2,825 2,825 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(4) 대한민국 11.07 12월 1,682 2,304 2,304 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(4) 대한민국 11.22 12월 1,817 2,059 2,059 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(4) 대한민국 11.21 12월 1,926 2,295 2,295 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(4) 대한민국 11.30 12월 1,427 1,871 1,871 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.67 12월 18,369 20,363 20,363 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 21.37 12월 7,990 8,208 8,208 집합투자기구 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 30,555 37,289 37,289 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 20,000 20,818 20,818 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 74,400 79,207 79,207 투자조합 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 싱가포르 50.00 12월 7,297 6,816 6,816 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 27,199 27,133 27,133 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 33,150 36,700 36,700 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 일본 50.00 6월 18,800 20,117 20,117 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,902 2,902 투자조합 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 영국 23.35 12월 31,643 31,505 31,505 집합투자기구 케이클라비스마이스터신기술조합제사십육호(2) 대한민국 64.52 12월 2,000 1,975 1,975 투자조합 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 28,569 27,354 27,354 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 대한민국 50.00 12월 46,419 46,260 46,264 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 24,930 24,930 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,233 30,233 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 22,169 22,644 22,644 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(2) 대한민국 54.48 12월 4,417 4,360 4,360 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 15,680 15,510 15,510 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신2호 대한민국 40.04 12월 15,267 15,099 15,099 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 27,303 27,311 27,311 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 24,181 23,920 23,920 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 37,870 37,870 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,422 30,422 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 15,052 15,050 15,050 집합투자기구 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 32.97 12월 3,000 2,950 2,950 투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 대한민국 36.36 12월 800 790 790 투자조합 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 대한민국 44.44 12월 48,545 47,750 47,750 집합투자기구 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 대한민국 27.03 12월 21,526 22,109 21,711 집합투자기구 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 49.50 12월 50,000 41,752 41,752 집합투자기구 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 대한민국 30.00 12월 42,073 42,547 42,547 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 대한민국 39.35 12월 47,620 46,557 46,557 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 대한민국 47.55 12월 19,600 19,196 19,196 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 대한민국 32.59 12월 25,600 24,588 24,588 집합투자기구 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 대한민국 32.59 12월 24,400 23,437 23,437 집합투자기구 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 대한민국 36.26 12월 50,000 47,899 47,899 집합투자기구 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 20.46 12월 20,704 20,605 20,526 집합투자기구 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 대한민국 31.75 12월 2,000 1,984 1,984 투자조합 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 23.54 12월 2,411 2,401 2,401 투자조합 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 대한민국 50.00 12월 100 (5) - 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 대한민국 27.05 12월 35,000 36,659 36,981 집합투자기구 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호(2) 대한민국 56.82 12월 3,321 3,308 3,308 집합투자기구 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호(5) 대한민국 53.55 12월 16,600 16,216 16,216 집합투자기구 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 대한민국 28.51 12월 20,000 20,018 20,018 집합투자기구 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호(5) 대한민국 51.14 12월 78,500 76,928 76,018 집합투자기구 페트라7의 알파 사모투자 합자회사(5) 대한민국 51.92 12월 26,062 25,397 25,397 투자조합 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(3) 대한민국 4.83 12월 5,611 5,449 5,449 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(2) 대한민국 89.97 12월 5,000 5,407 5,407 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(2) 대한민국 94.09 12월 5,000 5,546 5,546 집합투자기구 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(2) 대한민국 87.42 12월 4,500 4,457 4,457 집합투자기구 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형)(2) 대한민국 90.94 12월 1,700 1,872 1,872 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 27,417 68,115 68,115 사모투자전문회사 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 21,609 19,364 19,364 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(4) 대한민국 0.87 12월 204 170 170 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 6,864 6,156 6,156 집합투자기구 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(4) 대한민국 6.09 12월 1,400 1,619 1,619 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(2) 미국 100.00 12월 1,160 36 36 벤처창업투자 Korea Investment Partners Southeast Asia(2) 싱가포르 100.00 12월 434 434 434 벤처창업투자 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(4) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,767 3,767 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(4) 대한민국 7.21 12월 38,578 45,005 45,005 사모투자업 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(4) 대한민국 17.65 12월 1,804 5,221 5,221 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(4) 대한민국 4.76 12월 2,910 1,935 1,935 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 30,968 30,313 30,313 집합투자기구 하논사모투자합자회사 대한민국 29.05 12월 6,100 6,116 6,348 투자조합 에트라제3의1호사모투자합자회사(4) 대한민국 19.51 12월 5,000 5,177 5,177 사모투자업 페트라7의베타 사모투자합자회사(4) 대한민국 11.52 12월 35,686 34,025 34,025 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 27,218 35,916 35,916 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 7,687 8,750 8,750 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 4,717 5,193 5,193 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 4,141 4,239 4,239 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 3,952 3,674 3,674 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 3,718 3,678 3,678 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 3,541 3,703 3,703 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,489 4,194 4,194 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,968 3,203 3,203 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 2,707 3,248 3,248 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 3,083 3,280 3,280 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 2,655 3,303 3,303 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 16,462 15,783 15,783 집합투자기구 합 계 　 　 　 2,192,460 2,237,540 2,291,582 　 (1)(2)(3)(4)(5) 연결실체는 한국카카오은행(주)의 지분율 하락에 따라 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액 장부금액 주요사업내용 진우(북경)투자자문유한공사(1) 중국 100.00 12월 3,323 3,086 3,086 금융투자업 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 대한민국 22.39 12월 6,733 (211) - 집합투자기구 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 대한민국 25.00 12월 3,419 (117) - 집합투자기구 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사(1) 중국 100.00 12월 6,806 6,850 6,850 펀드관리 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합(2) 대한민국 17.50 12월 1,548 1,561 1,561 투자조합 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 대한민국 32.33 12월 8,051 13,944 13,944 투자조합 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 대한민국 32.00 12월 2,081 3,557 3,557 투자조합 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 대한민국 32.25 12월 11,323 17,932 17,932 투자조합 한국투자 해외진출 Platform펀드 대한민국 22.50 12월 12,456 26,089 26,089 투자조합 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 대한민국 20.49 12월 26,800 29,365 29,365 투자조합 한국투자 Future Growth 투자조합(3) 대한민국 11.12 12월 1,167 1,191 1,191 투자조합 한국투자 Future Value 투자조합(3) 대한민국 11.66 12월 357 364 364 투자조합 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 대한민국 25.00 12월 2,250 3,435 3,435 투자조합 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 대한민국 26.46 12월 25,000 22,959 22,959 투자조합 상해방정한투주식투자파트너십기업(유한파트너쉽) 중국 49.50 12월 48,765 54,238 54,238 집합투자기구 한국투자 Venture 15-1호 투자조합(3) 대한민국 11.13 12월 1,991 2,026 2,026 투자조합 한국투자 Venture 15-2호 투자조합(3) 대한민국 11.07 12월 1,959 2,198 2,198 투자조합 한국투자 Venture 15-3호 투자조합(3) 대한민국 11.22 12월 2,065 2,499 2,499 투자조합 한국투자 Venture 15-4호 투자조합(3) 대한민국 11.21 12월 2,174 2,401 2,401 투자조합 한국투자 Venture 15-5호 투자조합(3) 대한민국 11.30 12월 1,955 2,230 2,230 투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 대한민국 44.66 12월 18,369 18,558 18,558 투자조합 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 대한민국 21.37 12월 9,082 8,944 8,944 집합투자기구 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 대한민국 24.11 12월 5,044 4,944 4,944 투자조합 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 대한민국 44.37 12월 25,201 26,520 26,520 집합투자기구 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 대한민국 40.00 12월 12,001 11,631 11,631 투자조합 한국투자 RE-UP 펀드 대한민국 32.63 12월 37,200 36,873 36,873 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 대한민국 39.10 12월 21,138 20,660 20,660 집합투자기구 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 대한민국 40.51 12월 33,150 34,816 34,816 집합투자기구 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 대한민국 50.00 12월 18,800 19,405 19,405 집합투자기구 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 대한민국 22.06 12월 3,000 2,962 2,962 투자합자회사 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 대한민국 26.67 12월 3,200 3,214 3,214 집합투자기구 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 영국 23.35 12월 30,000 29,985 29,985 집합투자기구 케이비클라비스마이스터신기술조합제사십육호(1) 대한민국 64.52 12월 2,000 1,996 1,996 투자조합 한화유럽PPP인프라전문투자형 사모특별자산투자신탁1-1호(1) 대한민국 88.24 12월 7,562 7,633 7,633 집합투자기구 현대유퍼스트전문투자형사모부동산투자신탁23-1호 대한민국 48.81 12월 29,000 27,577 27,577 집합투자기구 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호(4) 대한민국 53.47 12월 11,883 11,884 11,884 집합투자기구 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 대한민국 25.51 12월 24,633 24,633 24,633 집합투자기구 우리고성화력발전EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 대한민국 33.33 12월 30,228 30,228 30,228 집합투자기구 한화일본태양광전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 33.33 12월 22,974 22,974 22,974 집합투자기구 유진 Aviation 전문투자형 사모특별자산투자신탁11호(1) 대한민국 54.48 12월 4,063 4,063 4,063 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁1호 대한민국 28.67 12월 14,867 14,867 14,867 집합투자기구 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 대한민국 40.04 12월 14,517 14,517 14,517 집합투자기구 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 대한민국 35.26 12월 27,303 27,303 27,303 집합투자기구 NH-Amundi 북미중견기업 선순위대출 전문투자형사모특별자산투자신탁2호 대한민국 30.30 12월 14,119 14,119 14,119 집합투자기구 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 대한민국 31.80 12월 38,497 38,497 38,497 집합투자기구 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 대한민국 40.00 12월 30,417 30,417 30,417 집합투자기구 우리에코폐기물전문투자형사모특별자산투자신탁 대한민국 25.20 12월 12,380 12,380 12,380 집합투자기구 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권)(2) 대한민국 4.83 12월 5,199 5,110 5,110 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형)(1) 대한민국 98.72 12월 5,000 4,901 4,901 집합투자기구 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형)(1) 대한민국 99.57 12월 5,000 4,779 4,779 집합투자기구 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 대한민국 49.37 12월 31,500 31,673 31,673 집합투자기구 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 대한민국 30.83 12월 3,200 2,652 2,652 집합투자기구 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합)(2) 대한민국 10.03 12월 5,000 4,909 4,909 집합투자기구 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형)(1) 대한민국 86.00 12월 3,000 2,387 2,387 집합투자기구 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 중국 49.99 12월 32,989 32,483 32,483 집합투자기구 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 대한민국 22.22 12월 27,462 50,850 50,850 사모투자전문회사 글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사 대한민국 22.04 12월 4,000 - - 사모투자전문회사 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 대한민국 23.08 12월 27,282 24,910 24,910 사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사(3) 대한민국 0.87 12월 204 182 182 사모투자전문회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 6,639 6,133 6,133 투자합자회사 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사(3) 대한민국 6.09 12월 1,400 1,396 1,396 사모투자전문회사 Korea Investment Partners US inc(1) 미국 100.00 12월 1,160 193 193 벤처창업투자 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사(3) 대한민국 1.00 12월 3,716 3,636 3,636 사모투자업 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(3) 대한민국 7.45 12월 42,327 45,812 45,812 사모투자업 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사(3) 대한민국 17.65 12월 1,804 5,334 5,334 사모투자업 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사(3) 대한민국 4.76 12월 2,910 2,857 2,857 사모투자업 이큐파트너스그린사모투자합자회사 대한민국 30.00 12월 19,715 19,296 19,296 투자합자회사 하논사모투자합자회사 대한민국 28.57 12월 12,000 11,360 11,360 사모투자업 에트라제3의1호사모투자합자회사(3) 대한민국 19.51 12월 5,000 4,987 4,987 사모투자업 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 대한민국 31.00 12월 28,644 32,380 32,380 투자조합 한국투자 Ace 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 4,612 6,553 6,553 투자조합 한국투자 Beyond 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,830 3,797 3,797 투자조합 한국투자 Core 투자조합(17) 대한민국 20.71 12월 3,313 3,182 3,182 투자조합 한국투자 Dream 투자조합(17) 대한민국 20.80 12월 3,162 3,038 3,038 투자조합 한국투자 Essence 투자조합(17) 대한민국 20.32 12월 2,974 2,862 2,862 투자조합 한국투자 Future 투자조합(17) 대한민국 20.23 12월 2,833 2,761 2,761 투자조합 한국투자 Growth 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,093 2,005 2,005 투자조합 한국투자 High 투자조합(17) 대한민국 20.33 12월 2,374 2,310 2,310 투자조합 한국투자 Impact 투자조합(17) 대한민국 20.35 12월 1,624 1,550 1,550 투자조합 한국투자 Joint 투자조합(17) 대한민국 20.28 12월 2,466 2,402 2,402 투자조합 한국투자 Key 투자조합(17) 대한민국 20.42 12월 1,594 1,521 1,521 투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 대한민국 30.00 12월 20,165 27,851 27,851 집합투자기구 합 계 996,042 1,055,249 1,055,577 (1)(2)(3)(4) 지분율이 50%를 초과하고 있으나, 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않은 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 임원 파견 등을 통하여 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 20% 미만이나, 연결실체가 무한책임사원으로서 유의적 영향을 행사하고 있는 바, 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다.지분율이 50%를 초과하고 있으나, 사실상의 지배력에 따라 재무 및 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 없으므로 관계기업투자로 분류하여 평가하였습니다. (2) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 한국카카오은행㈜ 22,724,108 21,045,387 1,678,721 664,940 13,733 16,166 진우(북경)투자자문유한공사 2,874 82 2,792 - (356) (294) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 164 1,972 (1,808) - (34) (34) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 11,757 1,229 10,528 2,143 2,143 2,272 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 - 38,186 1,608 (440) (440) 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 25,303 423 24,880 1,693 (11,401) (11,401) 한국투자 해외진출 Platform펀드 100,056 4,943 95,113 (14,573) (18,838) (18,838) 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 113,553 1,465 112,088 32,691 8,379 8,379 한국투자 Future Growth 투자조합 9,121 110 9,011 261 (1,699) (1,699) 한국투자 Future Value 투자조합 2,659 32 2,627 75 (491) (491) 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,660 160 17,500 5,637 3,761 3,761 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 100,419 1,473 98,946 18,058 12,161 12,161 상해방정한투주식투자파트너십기업 137,468 9 137,459 20,191 18,453 20,027 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,595 212 25,383 8,972 7,177 7,177 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,988 169 20,819 7,390 4,358 4,358 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,505 157 18,348 1,940 (1,145) (1,145) 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,670 190 20,480 3,862 1,781 1,781 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,717 159 16,558 3,011 1,500 1,500 한국투자유망서비스산업투자조합 48,377 2,789 45,588 7,551 4,042 4,042 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,411 - 38,410 1,186 1,666 1,666 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,465 415 84,050 14,278 12,205 12,205 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 - 52,046 4,350 2,972 2,972 한국투자 RE-UP 펀드 242,777 46 242,731 18,869 15,734 15,734 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,670 37 13,633 - (356) (473) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 - 69,394 301 1,055 1,055 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,777 189 90,587 7,440 4,650 4,650 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,237 3 40,233 2,193 4,135 4,135 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 - 13,155 - (272) (272) 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,982 33 134,948 9,089 8,061 8,061 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,068 7 3,061 79 (32) (32) 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,093 48 56,044 3,588 3,606 3,606 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,610 94 92,516 5,437 5,418 5,418 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,829 86 97,742 6,092 7,026 7,026 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,721 21 90,700 3,060 2,977 2,977 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,964 32 67,932 48 3,426 3,426 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,004 1 8,003 653 522 522 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,094 3 54,091 1,807 1,669 1,669 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,715 2 37,712 2,695 1,871 1,871 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 86,795 9,349 77,446 7,312 4,735 4,735 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,960 17 78,943 1,377 1,080 1,080 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 268,203 149,112 119,091 14,338 5,534 5,534 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 220,071 144,017 76,055 10,258 4,712 4,712 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,762 47 59,715 2,979 2,812 2,812 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 - 8,948 - (152) (152) 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자 2,173 - 2,173 - (27) (27) 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,520 82 107,438 8,246 4,220 4,220 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 87,020 5,216 81,804 11,832 4,761 4,761 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,370 32 84,338 852 (15,297) (15,297) NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,895 73 141,822 9,260 8,555 8,555 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,354 26 118,329 7,264 2,849 2,849 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,470 103 40,367 1,516 (438) (438) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,654 208 75,447 28 (3,105) (3,105) 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 72,112 198 71,914 27 (2,958) (2,958) 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,275 164 132,111 4 (4,417) (4,417) 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,767 51 100,717 3,868 2,510 2,510 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 - 6,249 - (51) (51) 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,201 2 10,199 72 (41) (41) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 200 255 (55) - (255) (255) 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,540 25 135,515 3,609 9,782 9,782 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,826 3 5,823 - (23) (23) 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 112,960 82,678 30,282 683 (717) (717) 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 - 70,220 7 62 62 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 160,413 9,987 150,426 11,845 4,995 4,995 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 49,054 135 48,920 19 (1,280) (1,280) 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,941 20 112,921 16,872 (8,794) (8,794) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 - 5,974 532 532 532 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 - 5,883 753 753 753 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,208 110 5,098 1,503 704 704 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,113 54 2,059 416 197 197 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) - - - - - - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 326,717 20,201 306,516 144,176 142,130 142,130 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 84,241 330 83,911 9,306 7,796 7,796 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,487 90 19,397 (224) (586) (586) 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 21,208 691 20,517 766 (676) (676) 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 - 26,575 3,929 3,648 3,648 Korea Investment Partners US inc 55 19 36 (189) (165) (157) Korea Investment Partners Southeast Asia 434 - 434 - - - 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,773 27 376,746 22,994 22,147 35,409 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 625,008 786 624,222 35,417 32,431 52,287 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 30,227 642 29,585 (121) (638) (638) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,830 195 40,635 7,603 6,784 6,784 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,383 342 101,041 3,119 1,576 1,576 하논사모투자합자회사 21,191 135 21,056 4,644 4,265 4,265 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,615 76 26,539 740 765 1,671 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,714 453 295,261 (5,626) (6,289) (13,296) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 117,223 1,365 115,858 21,928 16,007 16,007 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 - 43,257 6,896 5,790 5,790 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 - 25,543 2,980 2,638 2,638 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 - 20,475 2,430 1,106 1,106 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 - 17,662 844 (742) (742) 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 - 18,102 1,812 356 356 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 - 18,303 1,588 1,156 1,156 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 - 20,676 4,140 3,910 3,910 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 - 15,758 1,672 1,474 1,474 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 - 15,960 3,199 3,022 3,022 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 - 16,172 1,698 1,292 1,292 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 - 16,171 3,696 3,523 3,523 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,816 207 52,608 34,517 10,283 10,283 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 순손익 총포괄손익 진우(북경)투자자문유한공사 3,175 89 3,086 1 (657) (663) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 1,044 1,988 (944) 114 (19,389) (19,389) 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 - 468 (468) - (203) (216) 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 8,147 1,297 6,850 (1,122) (1,120) (620) 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 12,146 3,224 8,922 783 (96) (96) 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 43,546 420 43,126 31,228 23,191 23,191 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 11,116 - 11,116 3,982 422 422 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 56,229 629 55,600 16,283 1,869 1,869 한국투자 해외진출 Platform펀드 120,925 4,974 115,951 62,132 54,337 54,337 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 145,065 1,745 143,320 26,502 12,747 12,747 한국투자 Future Growth 투자조합 10,853 142 10,711 1,304 (784) (784) 한국투자 Future Value 투자조합 3,159 41 3,118 371 (232) (232) 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,840 101 13,739 6,970 6,472 6,472 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 87,600 815 86,785 23,484 9,641 9,641 상해방정한투주식투자파트너십기업 109,620 36 109,584 15,629 13,344 12,192 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 18,331 126 18,205 (2,001) (2,382) (2,382) 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 19,910 49 19,861 909 401 401 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 22,313 50 22,263 5,010 4,156 4,156 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 21,483 55 21,428 2,850 1,980 1,980 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 19,778 49 19,729 3,142 2,222 2,222 한국투자유망서비스산업투자조합 44,361 2,814 41,547 6,585 3,298 3,298 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 41,855 1 41,854 39,936 (260) (260) 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 20,632 102 20,530 1,230 (2,390) (2,390) 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 59,775 - 59,775 4,737 3,158 3,158 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 29,073 - 29,073 252 (862) (862) 한국투자 RE-UP 펀드 112,997 - 112,997 2,350 (626) (626) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 52,839 - 52,839 5,129 (1,223) (1,223) 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 86,004 67 85,937 2,929 5,261 5,261 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 38,810 - 38,810 6,641 1,919 1,919 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,427 - 13,427 - (173) (173) 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 12,052 - 12,052 262 394 394 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 128,468 32 128,436 6,695 5,998 5,998 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,100 7 3,093 - (7) (7) 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 8,655 5 8,650 120 80 80 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,580 79 56,501 1,403 (2,915) (2,915) AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 22,226 - 22,226 2 2 2 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 96,665 85 96,580 - - - 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,704 21 90,683 - - - 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 68,952 30 68,922 - - - 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 7,458 1 7,457 - - - NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 51,852 4 51,848 - - - NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 36,261 3 36,258 - - - 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 81,881 4,456 77,425 - - - NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 46,624 26 46,598 - - - 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 270,349 149,285 121,064 - - - 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 179,690 103,647 76,043 - - - 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 49,758 637 49,121 - - - 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 105,912 19 105,893 19,509 (1,229) (1,229) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 4,967 - 4,967 1 (92) (92) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 4,801 - 4,801 2 (248) (248) 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 80,473 16,021 64,452 3,179 1,253 1,253 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 8,631 5 8,626 256 (1,773) (1,773) 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 49,547 576 48,971 1,858 (536) (536) 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 2,839 59 2,780 84 (697) (697) 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 65,233 250 64,983 - (202) (202) 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 229,328 502 228,826 138,698 136,700 136,700 글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사 167 23 144 17 12 12 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 108,389 446 107,943 3,547 1,721 1,721 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 21,009 90 20,919 536 180 180 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 21,200 757 20,443 390 (1,268) (1,268) 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 22,952 26 22,926 - (74) (74) Korea Investment Partners US inc 465 271 194 (566) (542) (586) 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 363,670 26 363,644 21,185 20,340 18,147 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 616,300 783 615,517 42,169 38,030 44,073 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 30,353 130 30,223 (14) (534) (534) 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 60,211 206 60,005 2,255 1,508 1,508 이큐파트너스그린사모투자합자회사 64,678 353 64,325 367 (1,126) (1,126) 하논사모투자합자회사 39,912 153 39,759 (2,088) (2,241) (2,241) 에트라제3의1호사모투자합자회사 25,610 48 25,562 - (48) (68) 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 105,651 1,199 104,452 24,885 21,727 21,727 한국투자 Ace 투자조합(17) 32,396 - 32,396 10,445 9,830 9,830 한국투자 Beyond 투자조합(17) 18,676 - 18,676 5,258 4,887 4,887 한국투자 Core 투자조합(17) 15,369 - 15,369 (260) (638) (638) 한국투자 Dream 투자조합(17) 14,604 - 14,604 (260) (614) (614) 한국투자 Essence 투자조합(17) 14,086 - 14,086 (258) (582) (582) 한국투자 Future 투자조합(17) 13,646 - 13,646 (120) (360) (360) 한국투자 Growth 투자조합(17) 9,886 - 9,886 (137) (367) (367) 한국투자 High 투자조합(17) 11,363 - 11,363 (176) (379) (379) 한국투자 Impact 투자조합(17) 7,618 - 7,618 (143) (320) (320) 한국투자 Joint 투자조합(17) 11,841 - 11,841 (175) (385) (385) 한국투자 Key 투자조합(17) 7,448 - 7,448 (143) (318) (318) 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 93,203 366 92,837 78,981 39,245 39,245 (3) 당기와 전기의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 기초 취득(처분) 대체 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 한국카카오은행㈜ - 170,000 451,065 - (280) (3,121) 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 3,086 - - - (356) 63 2,793 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 - - - - - - - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 - - - - - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 6,850 1,406 - - 2,143 129 10,528 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 1,561 - (1,547) 215 (228) - 1 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 13,944 - (1,455) - (142) - 12,347 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 3,557 - (2,081) (208) (1,268) - - 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 17,932 - (4,191) (2,040) (3,677) - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 26,089 - (450) - (4,239) - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 29,365 - (7,705) (411) 1,717 - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 1,191 - - - (189) - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 363 - - - (58) - 305 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 3,435 - - - 940 - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 22,959 - - - 3,217 - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업 54,238 3,883 - - 9,252 669 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,025 - - - 799 - 2,824 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 2,197 - (277) (99) 483 - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,499 - (248) (63) (129) - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,401 - (248) (58) 200 - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 2,230 - (528) - 169 - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 18,557 - - - 1,805 - 20,362 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 8,944 (1,092) - - 356 - 8,208 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 4,944 (4,944) - - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 26,520 5,775 (421) - 5,415 - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 11,630 8,000 - - 1,188 - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 36,873 37,200 - - 5,134 - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund - 7,297 - - (422) (58) 6,817 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 20,660 6,061 - - 412 - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 34,816 - - - 1,884 - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 19,405 - - (1,356) 2,067 - 20,116 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 2,962 - - - (60) - 2,902 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 3,214 - (3,214) (34) 34 - - 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 29,985 1,643 - (2,004) 1,882 - 31,506 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 1,996 - - - (21) - 1,975 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 7,633 (7,373) (126) - (134) - - 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 27,577 (431) - (1,553) 1,760 - 27,353 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 11,884 34,536 - (2,865) 2,709 - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호(4) 24,633 - - (1,496) 1,792 - 24,929 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 30,228 - - (987) 992 - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 22,974 (805) - (667) 1,142 - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 4,063 355 - (342) 284 - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 14,867 813 - (649) 479 - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 14,517 750 - (917) 749 - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 27,303 - - (1,662) 1,670 - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 14,119 10,062 - (588) 327 - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 38,497 - - (2,387) 1,760 - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 30,417 - - (1,880) 1,885 - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 12,380 2,672 - (710) 709 - 15,051 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 - 3,000 - - (50) - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자 - 800 - - (10) - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 - 48,545 - (2,670) 1,875 - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 - (9,444) 30,970 (1,101) 1,287 - 21,712 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 - 50,000 - (676) (7,573) - 41,751 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 - 42,073 - (2,093) 2,566 - 42,546 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 - 47,620 - (2,184) 1,121 - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 - 19,600 - (196) (208) - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 - (7,680) 33,279 - (1,012) - 24,587 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 - (7,320) 31,721 - (964) - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 - - 50,000 (500) (1,601) - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 - (30,504) 51,208 (698) 520 - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 - 2,000 - - (16) - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 - 2,411 - - (10) - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 - 100 - - (100) - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 - 35,000 - (665) 2,646 - 36,981 플랫폼파트너스미국다운스트림대출전문투자형사모투자신탁제1호 - - - - - - - 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 - 3,321 - - (13) - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 - 16,600 - - (384) - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) - 10,000 10,000 - 18 - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 - - 78,500 (5,036) 2,554 - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 - - 26,062 - (665) - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,110 413 - (676) 602 - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 4,901 - - - 506 - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 4,779 - - - 768 - 5,547 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 31,673 (31,673) - - - - - 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 2,652 - (2,652) - - - - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 4,909 - (4,909) - - - - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 2,387 1,500 - - 570 - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) - 1,700 - - 172 - 1,872 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 32,483 (29,948) - - (2,433) (102) - 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 50,850 605 (650) (14,275) 31,585 - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 24,910 (3,679) (1,994) (1,672) 1,799 - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 182 - - (8) (4) - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 6,133 225 - - (201) - 6,157 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 1,396 - - - 223 - 1,619 Korea Investment Partners US inc 193 - - - (165) 8 36 Korea Investment Partners Southeast Asia - 434 - - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,636 - - (223) 221 133 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 45,812 (3,749) - (683) 2,191 1,433 45,004 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,334 - - - (113) - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 2,857 - - (1,245) 323 - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 19,297 12,440 - (1,898) 472 - 30,311 하논사모투자합자회사 11,360 (6,052) - (562) 1,606 - 6,352 에트라제3의1호사모투자합자회사 4,987 - - (135) 149 177 5,178 페트라7의베타 사모투자합자회사 - 36,065 - - (1,234) (807) 34,024 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 32,380 (506) (920) - 4,963 - 35,917 한국투자 Ace 투자조합(17) 6,553 3,075 - (2,049) 1,171 - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 3,797 1,887 - (1,027) 536 - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 3,182 828 - - 229 - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 3,038 790 - - (154) - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 2,862 744 - - 72 - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 2,761 708 - - 234 - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 2,005 1,396 - - 793 - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 2,310 594 - - 299 - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 1,550 1,083 - - 615 - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 2,402 617 - - 261 - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 1,521 1,062 - - 720 - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 27,851 (3,703) - (26,328) 17,962 - 15,782 합 계 1,055,573 488,786 729,189 (89,361) 108,871 (1,476) 2,291,582 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 기초(변경전) 제1109호 변경효과 기초(변경후) 취득(처분) 배당 지분법손익 지분법자본변동 기말 진우(북경)투자자문유한공사 3,749 - 3,749 - - (657) (6) 3,086 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 4,341 - 4,341 - - (4,341) - - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 - - - - - - - - 데보니안해외자원개발사모투자전문회사 5,673 - 5,673 (3,856) (1,185) (632) - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 2,026 - 2,026 5,444 - (1,120) 500 6,850 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 1,876 227 2,103 (525) - (17) - 1,561 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 16,626 356 16,982 (4,753) (5,783) 7,498 - 13,944 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 5,470 58 5,528 (855) (1,251) 135 - 3,557 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 28,125 900 29,025 (3,235) (8,461) 603 - 17,932 한국투자 해외진출 Platform펀드 14,726 2,881 17,607 (3,744) - 12,226 - 26,089 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 25,664 3,329 28,993 (1,390) (849) 2,611 - 29,365 한국투자 Future Growth 투자조합 1,195 83 1,278 - - (87) - 1,191 한국투자 Future Value 투자조합 366 24 390 - - (26) - 364 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 2,012 55 2,067 (250) - 1,618 - 3,435 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 12,885 115 13,000 7,500 - 2,459 - 22,959 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 35,837 6,253 42,090 5,995 - 6,629 (476) 54,238 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 2,798 335 3,133 (402) (440) (265) - 2,026 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 1,942 211 2,153 - - 45 - 2,198 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 2,048 (16) 2,032 - - 467 - 2,499 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 2,154 25 2,179 - - 222 - 2,401 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 1,944 34 1,978 - - 252 - 2,230 한국투자유망서비스산업투자조합 19,253 (167) 19,086 (1,508) (495) 1,475 - 18,558 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 7,715 - 7,715 1,285 - (56) - 8,944 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 11,541 - 11,541 (6,037) (44) (516) - 4,944 한국투자에셋클래스증권투자신탁(채권혼합-재간접형) 3,204 - 3,204 (3,204) - - - - 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 12,519 - 12,519 12,600 - 1,401 - 26,520 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 3,974 - 3,974 8,000 - (343) - 11,631 한국투자 RE-UP 펀드 - - - 37,200 (96) (231) - 36,873 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) - - - 21,138 - (478) - 20,660 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 - - - 33,150 (466) 2,132 - 34,816 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 - - - 18,800 (355) 960 - 19,405 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 - - - 3,000 - (38) - 2,962 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 - - - 3,200 (68) 82 - 3,214 삼천리 미드스트림 수익증권 - - - - - - - - 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 - - - 30,000 (1,415) 1,400 - 29,985 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 - - - 2,000 - (4) - 1,996 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 - - - 7,562 - 71 - 7,633 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 - - - 29,000 - (1,423) - 27,577 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 - - - 11,883 - 1 - 11,884 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 - - - 24,633 - - - 24,633 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 - - - 30,228 - - - 30,228 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 - - - 22,974 - - - 22,974 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 - - - 4,063 - - - 4,063 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 - - - 14,867 - - - 14,867 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 - - - 14,517 - - - 14,517 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 - - - 27,303 - - - 27,303 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 - - - 14,119 - - - 14,119 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 - - - 38,497 - - - 38,497 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 - - - 30,417 - - - 30,417 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 - - - 12,380 - - - 12,380 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 5,297 - 5,297 (128) (638) 579 - 5,110 한국투자한국의제4차산업혁명증권1호(주식) 5,958 - 5,958 (5,958) - - - - 한국투자VIPC증권투자신탁(주식-재간접형) 5,072 - 5,072 (5,072) - - - - 한국투자글로벌전기차&배터리증권투자신탁(주식) 5,042 - 5,042 (5,042) - - - - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,003 - 5,003 - - (102) - 4,901 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,034 - 5,034 - - (255) - 4,779 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 31,012 - 31,012 - (677) 1,338 - 31,673 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) - - - 3,200 - (548) - 2,652 한국투자 코스닥인버스 증권투자신탁(주식-재간접파생형) - - - - - - - - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) - - - 5,000 - (91) - 4,909 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) - - - 3,000 - (613) - 2,387 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) - - - 32,989 - (101) (405) 32,483 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 25,026 1,602 26,628 785 (6,941) 30,378 - 50,850 글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사 - - - - - - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 27,545 439 27,984 (1,551) (1,920) 397 - 24,910 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 201 - 201 - (21) 2 - 182 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 - - - 6,639 - (506) - 6,133 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 - - - 1,400 - (4) - 1,396 Korea Investment Partners US inc 779 - 779 - - (542) (44) 193 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 3,656 - 3,656 - (201) 203 (22) 3,636 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 44,189 9 44,198 (548) (1,053) 2,765 450 45,812 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 5,374 - 5,374 55 - (95) - 5,334 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 2,154 - 2,154 714 (83) 72 - 2,857 이큐파트너스그린사모투자합자회사 - - - 19,854 (218) (340) - 19,296 하논사모투자합자회사 - - - 12,000 - (640) - 11,360 에트라제3의1호사모투자합자회사 - - - 5,000 - (9) (4) 4,987 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 25,032 - 25,032 2,914 (2,302) 6,736 - 32,380 한국투자 Ace 투자조합(17) 1,490 - 1,490 3,075 - 1,988 - 6,553 한국투자 Beyond 투자조합(17) 917 - 917 1,887 - 993 - 3,797 한국투자 Core 투자조합(17) 830 - 830 2,485 - (133) - 3,182 한국투자 Dream 투자조합(17) 794 - 794 2,372 - (128) - 3,038 한국투자 Essence 투자조합(17) 749 - 749 2,231 - (118) - 2,862 한국투자 Future 투자조합(17) 1,424 (6) 1,418 1,416 - (73) - 2,761 한국투자 Growth 투자조합(17) 684 - 684 1,396 - (75) - 2,005 한국투자 High 투자조합(17) 1,200 - 1,200 1,187 - (77) - 2,310 한국투자 Impact 투자조합(17) 533 - 533 1,083 - (66) - 1,550 한국투자 Joint 투자조합(17) 1,247 - 1,247 1,233 - (78) - 2,402 한국투자 Key 투자조합(17) 524 - 524 1,062 - (65) - 1,521 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 22,162 - 22,162 (841) (11,940) 18,470 - 27,851 합 계 458,591 16,747 475,338 535,833 (46,902) 91,315 (7) 1,055,577 (4) 당기말과 전기말의 관계기업의 재무정보와 관계기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 당기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B)(%) 순자산 지분금액(AXB) 영업권 지분법 중단 기타 당기말 한국카카오은행㈜() 1,678,721 33.53 562,798 26,212 - 28,654 617,664 진우(북경)투자자문유한공사 2,792 100.00 2,792 - - - 2,792 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (1,808) 22.39 (405) - 405 - - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 10,528 100.00 10,528 - - - 10,528 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 38,186 32.33 12,347 - - - 12,347 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 24,880 32.25 8,024 - - - 8,024 한국투자 해외진출 Platform펀드 95,113 22.50 21,400 - - - 21,400 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 112,088 20.49 22,966 - - - 22,966 한국투자 Future Growth 투자조합 9,011 11.12 1,002 - - - 1,002 한국투자 Future Value 투자조합 2,627 11.66 306 - - - 306 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 17,500 25.00 4,375 - - - 4,375 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 98,946 26.46 26,176 - - - 26,176 상해방정한투주식투자파트너십기업 137,459 49.50 68,042 - - - 68,042 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 25,383 11.13 2,825 - - - 2,825 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 20,819 11.07 2,304 - - - 2,304 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 18,348 11.22 2,059 - - - 2,059 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 20,480 11.21 2,295 - - - 2,295 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 16,558 11.30 1,871 - - - 1,871 한국투자유망서비스산업투자조합 45,588 44.67 20,363 - - - 20,363 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 38,410 21.37 8,208 - - - 8,208 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 84,050 44.37 37,289 - - - 37,289 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 52,046 40.00 20,818 - - - 20,818 한국투자 RE-UP 펀드 242,731 32.63 79,207 - - - 79,207 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 13,633 50.00 6,816 - - - 6,816 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 69,394 39.10 27,133 - - - 27,133 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 90,587 40.51 36,700 - - - 36,700 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 40,233 50.00 20,117 - - - 20,117 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,155 22.06 2,902 - - - 2,902 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 134,948 23.35 31,505 - - - 31,505 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,061 64.52 1,975 - - - 1,975 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,044 48.81 27,354 - - - 27,354 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 92,516 50.00 46,264 - - - 46,264 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 97,742 25.51 24,930 - - - 24,930 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,700 33.33 30,233 - - - 30,233 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 67,932 33.33 22,644 - - - 22,644 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 8,003 54.48 4,360 - - - 4,360 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 54,091 28.67 15,510 - - - 15,510 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 37,712 40.04 15,099 - - - 15,099 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 77,446 35.26 27,311 - - - 27,311 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 78,943 30.30 23,920 - - - 23,920 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 119,091 31.80 37,870 - - - 37,870 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,055 40.00 30,422 - - - 30,422 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 59,715 25.20 15,050 - - - 15,050 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 8,948 32.97 2,950 - - - 2,950 이베스트에이아이피 신기술조합 제1호 출자 2,173 36.36 790 - - - 790 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 107,438 44.44 47,750 - - - 47,750 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 81,804 27.03 21,711 - - - 21,711 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 84,338 49.50 41,752 - - - 41,752 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 141,822 30.00 42,547 - - - 42,547 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 118,329 39.35 46,557 - - - 46,557 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 40,367 47.55 19,196 - - - 19,196 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 75,447 32.59 24,588 - - - 24,588 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 71,914 32.59 23,437 - - - 23,437 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 132,111 36.26 47,899 - - - 47,899 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 100,717 20.46 20,526 - - - 20,526 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 6,249 31.75 1,984 - - - 1,984 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 10,199 23.54 2,401 - - - 2,401 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (55) 50.00 (22) - 22 - - 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 135,515 27.05 36,981 - - - 36,981 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 5,823 56.82 3,308 - - - 3,308 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 30,282 53.55 16,216 - - - 16,216 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 70,220 28.51 20,018 - - - 20,018 INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 150,426 51.14 76,018 - - - 76,018 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 48,920 51.92 25,397 - - - 25,397 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 112,921 4.83 5,449 - - - 5,449 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 5,974 89.97 5,407 - - - 5,407 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 5,883 94.09 5,546 - - - 5,546 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 5,098 87.42 4,457 - - - 4,457 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 2,059 90.94 1,872 - - - 1,872 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 306,516 22.22 68,115 - - - 68,115 우리파트너십 신기술 사모투자전문회사 83,911 23.08 19,364 - - - 19,364 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 19,397 0.87 170 - - - 170 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 20,517 30.00 6,156 - - - 6,156 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 26,575 6.09 1,619 - - - 1,619 Korea Investment Partners US inc 36 100.00 36 - - - 36 Korea Investment Partners Southeast Asia 434 100.00 434 - - - 434 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 376,746 1.00 3,767 - - - 3,767 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 624,222 7.21 45,005 - - - 45,005 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 29,585 17.65 5,221 - - - 5,221 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 40,635 4.76 1,935 - - - 1,935 이큐파트너스그린사모투자합자회사 101,041 30.00 30,313 - - - 30,313 하논사모투자합자회사 21,056 29.05 6,348 - - - 6,348 에트라제3의1호사모투자합자회사 26,539 19.51 5,177 - - - 5,177 페트라7의베타 사모투자합자회사 295,261 11.52 34,025 - - - 34,025 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 115,858 31.00 35,916 - - - 35,916 한국투자 Ace 투자조합(17) 43,257 20.23 8,750 - - - 8,750 한국투자 Beyond 투자조합(17) 25,543 20.33 5,193 - - - 5,193 한국투자 Core 투자조합(17) 20,475 20.71 4,239 - - - 4,239 한국투자 Dream 투자조합(17) 17,662 20.80 3,674 - - - 3,674 한국투자 Essence 투자조합(17) 18,102 20.32 3,678 - - - 3,678 한국투자 Future 투자조합(17) 18,303 20.23 3,703 - - - 3,703 한국투자 Growth 투자조합(17) 20,676 20.28 4,194 - - - 4,194 한국투자 High 투자조합(17) 15,758 20.33 3,203 - - - 3,203 한국투자 Impact 투자조합(17) 15,960 20.35 3,248 - - - 3,248 한국투자 Joint 투자조합(17) 16,172 20.28 3,280 - - - 3,280 한국투자 Key 투자조합(17) 16,171 20.42 3,303 - - - 3,303 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 52,608 30.00 15,783 - - - 15,783 합 계 2,236,289 26,212 427 28,654 2,291,582 () 한국카카오은행㈜를 종속기업에서 제외하고 관계기업으로 분류하는 시점에 공정가치로 평가함에 따라 당기말 현재 영업권 26,212백만원과 무형자산 28,654백만원이 관계기업투자 장부금액에 포함되어 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 전기말 순자산(A) 연결실체 지분율(B)(%) 순자산 지분금액(AXB) 지분법 중단 전기말 진우(북경)투자자문유한공사 3,086 100.00 3,086 - 3,086 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (944) 22.39 (211) 211 - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 (468) 25.00 (117) 117 - 한투파트너스(상해)창업투자관리 유한책임공사 6,850 100.00 6,850 - 6,850 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 8,922 17.50 1,561 - 1,561 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 43,126 32.33 13,944 - 13,944 2011KIF-한국투자IT전문투자조합 11,116 32.00 3,557 - 3,557 한국투자 글로벌프론티어펀드제20호 55,600 32.25 17,932 - 17,932 한국투자 해외진출 Platform펀드 115,951 22.50 26,089 - 26,089 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 143,320 20.49 29,365 - 29,365 한국투자 Future Growth 투자조합 10,711 11.12 1,191 - 1,191 한국투자 Future Value 투자조합 3,118 11.66 364 - 364 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 13,739 25.00 3,435 - 3,435 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 86,785 26.46 22,959 - 22,959 상해방정한투주식투자파트너십기업 109,584 49.50 54,238 - 54,238 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 18,205 11.13 2,026 - 2,026 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 19,861 11.07 2,198 - 2,198 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 22,263 11.22 2,499 - 2,499 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 21,428 11.21 2,401 - 2,401 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 19,729 11.30 2,230 - 2,230 한국투자유망서비스산업투자조합 41,547 44.66 18,558 - 18,558 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 41,854 21.37 8,944 - 8,944 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 20,530 24.11 4,944 - 4,944 한국투자 Industry 4.0 벤처펀드 59,775 44.37 26,520 - 26,520 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 29,073 40.00 11,631 - 11,631 한국투자 RE-UP 펀드 112,997 32.63 36,873 - 36,873 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 52,839 39.10 20,660 - 20,660 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 85,937 40.51 34,816 - 34,816 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 38,810 50.00 19,405 - 19,405 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 13,427 22.06 2,962 - 2,962 한국투자대법인론전문투자형사모투자신탁1호 12,052 26.67 3,214 - 3,214 한국투자런던코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁 128,436 23.35 29,985 - 29,985 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 3,093 64.52 1,996 - 1,996 한화 유럽PPP인프라 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1-1호 8,650 88.24 7,633 - 7,633 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 56,501 48.81 27,577 - 27,577 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 22,226 53.47 11,884 - 11,884 에프지 EURO Green 전문투자형사모부동산투자신탁3호 96,580 25.51 24,633 - 24,633 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 90,683 33.33 30,228 - 30,228 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 68,922 33.33 22,974 - 22,974 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 7,457 54.48 4,063 - 4,063 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 51,848 28.67 14,867 - 14,867 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 36,258 40.04 14,517 - 14,517 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 77,425 35.26 27,303 - 27,303 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 46,598 30.30 14,119 - 14,119 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 121,064 31.80 38,497 - 38,497 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 76,043 40.00 30,417 - 30,417 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 49,121 25.20 12,380 - 12,380 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 105,893 4.83 5,110 - 5,110 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 4,967 98.72 4,901 - 4,901 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 4,801 99.57 4,779 - 4,779 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 64,452 49.37 31,673 - 31,673 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 8,626 30.83 2,652 - 2,652 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 48,971 10.03 4,909 - 4,909 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 2,780 86.00 2,387 - 2,387 경휘 (광저우) 지분투자파트너십회사 (유한파트너십) 64,983 49.99 32,483 - 32,483 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 228,826 22.22 50,850 - 50,850 글로벌 인프라 기업 재무안정 사모투자전문회사 144 22.04 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 107,943 23.08 24,910 - 24,910 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 20,919 0.87 182 - 182 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 20,443 30.00 6,133 - 6,133 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 22,926 6.09 1,396 - 1,396 Korea Investment Partners US inc 194 100.00 193 - 193 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 363,644 1.00 3,636 - 3,636 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 615,517 7.45 45,812 - 45,812 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 30,223 17.65 5,334 - 5,334 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 60,005 4.76 2,857 - 2,857 이큐파트너스그린사모투자합자회사 64,325 30.00 19,296 - 19,296 하논사모투자합자회사 39,759 28.57 11,360 - 11,360 에트라제3의1호사모투자합자회사 25,562 19.51 4,987 - 4,987 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 104,452 31.00 32,380 - 32,380 한국투자 Ace 투자조합(17) 32,396 20.23 6,553 - 6,553 한국투자 Beyond 투자조합(17) 18,676 20.33 3,797 - 3,797 한국투자 Core 투자조합(17) 15,369 20.71 3,182 - 3,182 한국투자 Dream 투자조합(17) 14,604 20.80 3,038 - 3,038 한국투자 Essence 투자조합(17) 14,086 20.32 2,862 - 2,862 한국투자 Future 투자조합(17) 13,646 20.23 2,761 - 2,761 한국투자 Growth 투자조합(17) 9,886 20.28 2,005 - 2,005 한국투자 High 투자조합(17) 11,363 20.33 2,310 - 2,310 한국투자 Impact 투자조합(17) 7,618 20.35 1,550 - 1,550 한국투자 Joint 투자조합(17) 11,841 20.28 2,402 - 2,402 한국투자 Key 투자조합(17) 7,448 20.42 1,521 - 1,521 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 92,837 30.00 27,851 - 27,851 합 계 4,421,853 1,055,249 328 1,055,577 (5) 지분법중단당기말과 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 (194) (405) 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 (22) (22) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 미반영 손실 미반영 손실 누계액 이큐파트너스 아시아인프라 사모투자전문회사 (117) (117) 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 - (211) (6) 손실충당약정관계기업 중 조합은 각 조합 규약에 손실금 충당 약정을 규정하고 있는 바, 각 조합의업무집행조합원인 연결실체는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다(주석 37 참조). (7) 당기말과 전기말 현재 관계기업투자와 관련하여 출자금 약정금액은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 백만단위) 구분 통화 당기출자약정금 제 18(당)기 제 17(전)기 누적출자금액 잔여약정금액 누적출자금액 잔여약정금액 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 KRW 30,000 6,733 23,267 6,733 23,267 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 KRW - - - 9,540 460 한국투자유망서비스산업투자조합 KRW 20,100 20,100 - 20,100 - 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) KRW 30,000 28,686 1,314 28,686 1,314 한국투자Industry4.0벤처펀드 KRW 31,500 28,000 3,500 25,200 6,300 코에프씨-한투파이오니아챔프2010-1호 벤처투자조합 KRW - - - 10,500 - 한국투자그로스캐피탈펀드 제17호 KRW 24,250 24,250 - 24,250 - 2011 KIF-한국투자IT전문투자조합 KRW - - - 7,344 656 한국투자 글로벌 프론티어 펀드 제20호 KRW 33,800 33,800 - 33,800 - 한국투자 해외진출 Platform펀드 KRW 18,000 18,000 - 18,000 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 22호 KRW 33,500 33,500 - 33,500 - 한국투자 Future Growth 투자조합 KRW 2,502 2,502 - 2,502 - 한국투자 Future Value 투자조합 KRW 758 758 - 758 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인 투자조합 KRW 2,500 2,500 - 2,500 - 한국투자 글로벌 콘텐츠 투자조합 KRW 25,000 25,000 - 25,000 - 상해방정한투주식투자파트너십기업 CNY 336 310 26 295 41 한국투자 Venture 15-1호 투자조합 KRW 2,393 2,393 - 2,393 - 한국투자 Venture 15-2호 투자조합 KRW 1,959 1,959 - 1,959 - 한국투자 Venture 15-3호 투자조합 KRW 2,065 2,065 - 2,065 - 한국투자 Venture 15-4호 투자조합 KRW 2,174 2,174 - 2,174 - 한국투자 Venture 15-5호 투자조합 KRW 1,955 1,955 - 1,955 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 KRW 31,000 31,000 - 29,240 1,760 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 28,272 1,728 한투글로벌인프라기업재무안정사모투자전문회사 KRW - - - 4,000 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 KRW 30,000 30,000 - 29,451 549 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 KRW 4,000 3,716 284 3,716 284 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 KRW 52,000 51,440 560 51,440 560 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 KRW 7,500 7,490 10 7,490 10 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) KRW 10,000 9,082 918 9,082 918 한국투자 Ace 투자조합(17) KRW 7,687 7,687 - 4,612 3,075 한국투자 Beyond 투자조합(17) KRW 4,717 4,717 - 2,830 1,887 한국투자 Core 투자조합(17) KRW 4,141 4,141 - 3,313 828 한국투자 Dream 투자조합(17) KRW 3,952 3,952 - 3,162 790 한국투자 Essence 투자조합(17) KRW 3,718 3,718 - 2,974 744 한국투자 Future 투자조합(17) KRW 3,541 3,541 - 2,833 708 한국투자 Growth 투자조합(17) KRW 3,489 3,489 - 2,093 1,396 한국투자 High 투자조합(17) KRW 2,968 2,968 - 2,374 594 한국투자 Impact 투자조합(17) KRW 2,707 2,707 - 1,624 1,083 한국투자 Joint 투자조합(17) KRW 3,083 3,083 - 2,466 617 한국투자 Key 투자조합(17) KRW 2,655 2,655 - 1,593 1,062 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 KRW 204 204 - 204 - 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 KRW 3,000 2,910 90 2,910 90 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 KRW 20,000 16,000 4,000 12,000 8,000 이큐파트너스그린사모투자합자회사 KRW 42,000 41,473 527 20,972 21,028 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자회사 KRW 30,000 6,864 23,136 6,639 23,361 이베스트에이아이피신기술조합제1호 KRW 800 800 - - - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 20,000 80 19,920 - - 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) KRW 43,000 27,199 15,801 16,219 16,781 한국투자 Re-Up 펀드 KRW 93,000 74,400 18,600 37,200 55,800 GEC-KIP Technology and Innovation Fund SGD 1 0.5 0.5 - - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 KRW 1,400 1,400 - 1,400 - 하논사모투자합자회사 KRW 7,100 7,100 - 12,000 - 에트라제3의1호 사모투자합자회사 KRW 5,000 5,000 - 5,000 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 USD 30 30 - - - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 KRW 5,000 20 4,980 - - 합 계 KRW 740,118 623,211 116,907 566,068 175,650 CNY 336 310 26 295 41 SGD 1 0.5 0.5 - - USD 30 30 - - - 9. 유형자산 (1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 순장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 취득가액 감가상각누계액 장부금액 취득가액 감가상각누계액 장부금액 토지 194,351 - 194,351 194,351 - 194,351 건물 134,373 (65,880) 68,493 131,574 (62,303) 69,271 차량운반구 819 (369) 450 763 (404) 359 기구비품 113,466 (78,078) 35,388 129,339 (83,136) 46,203 기타유형자산 78,615 (60,285) 18,330 82,405 (58,094) 24,311 리스사용권자산 90,657 (20,995) 69,662 - - - 합 계 612,281 (225,607) 386,674 538,432 (203,937) 334,495 (2) 당기와 전기의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 회계기준 변경에 따른 변동효과 취 득 처 분 감가상각 기타() 연결범위변동 기말잔액 토지 194,351 　- - - - - 　- 194,351 건물 69,271 　- 2,578 - (3,442) 86 - 68,493 차량운반구 359 　- 337 (127) (202) 83 - 450 기구비품 46,203 　- 31,691 (3) (12,458) 101 (30,146) 35,388 기타유형자산 24,311 (1,013) 7,207 (6) (9,117) (900) (2,152) 18,330 리스사용권자산 - 59,536 69,716 (6,235) (38,238) (6) (15,111) 69,662 합 계 334,495 58,523 111,529 (6,371) (63,457) (636) (47,409) 386,674 () 사업결합, 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기타() 기말잔액 토지 194,570 - (220) - 1 194,351 건물 67,482 4,538 (418) (3,122) 791 69,271 차량운반구 411 184 (108) (158) 30 359 기구비품 46,925 12,783 (477) (13,580) 552 46,203 기타유형자산 24,389 9,511 (655) (9,346) 412 24,311 합 계 333,777 27,016 (1,878) (26,206) 1,786 334,495 () 해외종속기업의 환율변동효과, 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체 및 복구충당자산의 증가로 인한 증감입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 보험가입 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 보험종류 부보금액 보험사 제 18(당)기 제 17(전)기 개인정보보험 1,000 1,000 메리츠화재해상보험㈜ 외 금융거래배상보험 1,000 1,000 재산종합보험() 182,128 172,695 가스사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 3억원 승강기사고배상보험() 인당 8천만원, 사고당 천만원 전자기기보험 12,360 11,774 화재보험 - 건물(업무용) 2,662 3,351 롯데손해보험 화재보험 - 기타유형자산 15,631 17,421 DB손해보험㈜ 외 해외주재원보험 - - 도난보험 13,580 13,710 () 건물의 보험가입내역에는 업무용건물 및 투자부동산으로 계상된 건물에 대한 보험가입내역이 포함되어 있습니다.또한, 연결실체는 임직원에 대하여 단체상해보험, 임원배상책임보험 등에 가입하고 있으며, 상기 보험 이외에 가스사고배상 책임보험, 전자기기에 대한 도난보험, 차량운반구에 대한 종합보험 등에 가입하고 있습니다. 10. 무형자산(1) 당기와 전기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타() 연결범위변동 기말잔액 영업권 31,038 - - - (8,353) 375 - 23,060 개발비 67,932 11,946 - (13,493) - (122) (40,535) 25,728 소프트웨어 13,702 7,008 (25) (2,395) - (238) (13,390) 4,662 회원권 24,227 2,449 (2,465) - 48 (1) - 24,258 기타 31,311 435 (24) (1,157) - - (6,554) 24,011 합 계 168,210 21,838 (2,514) (17,045) (8,305) 14 (60,479) 101,719 () 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득(1) 처 분 무형자산상각비 손상차손 기타(2) 기말잔액 영업권 27,430 3,614 - - - (6) 31,038 개발비 68,525 17,620 - (18,203) - (10) 67,932 소프트웨어 15,176 2,405 - (3,739) - (140) 13,702 회원권 25,598 1,538 (2,914) - (42) 47 24,227 기타 30,468 1,827 (24) (960) - - 31,311 합 계 167,197 27,004 (2,938) (22,902) (42) (109) 168,210 (1) 전기 중 사업결합으로 인해 발생한 영업권이 포함되어 있습니다.(2) 해외종속기업의 환율변동효과로 인한 증감입니다. (2) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 영업권은 다음과 같이 현금창출단위별로 배분되었습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 한국투자프라이빗에쿼티(주) - 8,353 (주)한국투자저축은행 16,946 16,946 KIS Vietnam Securities Corporation 2,258 2,177 PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 3,856 3,562 합 계 23,060 31,038 현금창출단위에 대한 회수가능액은 각 금융기관의 특성을 고려하여 이익기준 접근법을 적용하여 산출한 사용가치를 기준으로 평가하였습니다. 사용가치는 향후 5년간의현금흐름 추정치를 적절하게 할인하여 산정하였으며, 동기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정이 사용되었습니다.(3) 당기말과 전기말 현재 영업권을 제외한 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 금융결제원 소액결제분담금 20,997 20,997 회원권 24,258 24,227 합 계 45,255 45,224 11. 투자부동산 (1) 당기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 취득가액 감가상각누계액 순장부금액 토지 91,677 - 91,677 91,677 - 91,677 건물 68,611 (4,289) 64,322 68,560 (1,867) 66,693 합 계 160,288 (4,289) 155,999 160,237 (1,867) 158,370 (2) 당기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 감가상각 기타() 기말잔액 토지 91,677 - - 91,677 건물 66,693 (2,511) 140 64,322 합 계 158,370 (2,511) 140 155,999 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 감가상각 기타() 기말잔액 토지 6,287 85,390 - - 91,677 건물 2,622 64,396 (185) (140) 66,693 합 계 8,909 149,786 (185) (140) 158,370 () 임대 면적 변동에 따른 투자부동산과 유형자산 간의 대체입니다. (3) 당기말과 전기말 현재 취득원가로 계상된 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 토지 112,877 97,049 건물 72,689 98,322 합 계 185,566 195,371 (4) 상기 투자부동산과 관련하여 당기와 전기 중 발생한 임대수익은 각각 8,426백만원 및 4,677백만원입니다.12. 리스(1) 당기말과 당기초 현재 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기말 제 18(당)기초 사용권자산 건물 26,770 45,082 차량운반구 1,786 1,919 전산장비 등 41,106 12,535 합 계 69,662 59,536 리스부채 69,752 57,388 (2) 당기말 현재 리스부채의 미래현금유출 예상액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 1개월 이내 1개월 초과 ~ 3개월 이내 3개월 초과 ~ 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 이내 1년 초과 ~ 5년 이내 합계 현재가치할인차금 차감잔액 건물 3,050 2,648 3,738 5,889 11,699 27,024 (697) 26,327 차량 99 186 246 460 942 1,933 (51) 1,882 전산장비 등 775 1,545 2,060 4,040 35,019 43,439 (1,896) 41,543 합 계 3,924 4,379 6,044 10,389 47,660 72,396 (2,644) 69,752 (3) 당기 중 리스와 관련하여 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 사용권 자산에 대한 감가상각비 건물 19,007 차량운반구 1,196 전산장비 등 15,204 합 계 35,407 리스부채에 대한 이자비용 999 단기리스 관련 비용 1,433 소액자산리스 관련 비용 1,417 리스 부채의 측정에 포함되지 않은 변동 리스료 관련 비용 - (4) 당기 중 리스의 총 현금유출은 39,113백만원입니다. 13. 상각후원가측정기타금융자산 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 2,662,715 1,136,404 미수수익 256,591 246,631 보증금 67,112 70,015 미회수내국환채권 15,998 171,213 기타 8,334 7,993 현재가치할인차금 (1,043) (1,101) 신용손실충당금 (50,216) (39,582) 합 계 2,959,491 1,591,573 14. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 선급금 14,723 66,000 선급비용 14,137 13,559 기타 - 1,206 합 계 28,860 80,765 15. 예수부채당기말과 전기말 현재 예수부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 위탁자예수금 1,849,714 1,564,470 장내파생상품거래예수금 1,674,942 2,208,509 저축자예수금 22,686 14,439 집합투자증권예수금 214,967 111,268 기타예수금 55 56 소 계 3,762,364 3,898,742 은행예수금 보통예금 16,378 3,505,405 정기예금 2,768,146 7,684,553 저축예금 9,938 8,144 기업자유예금 3,236 78,710 정기적금 28,919 1,878,198 장기주택마련저축 567 1,419 기타예금 495 7,820 소 계 2,827,679 13,164,249 합 계 6,590,043 17,062,991 16. 당기손익-공정가치측정금융부채연결실체는 매도유가증권을 당기손익-공정가치측정금융부채로 분류하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지분증권 985,896 369,713 채무증권 2,999,575 2,529,236 합 계 3,985,471 2,898,949 17. 당기손익-공정가치측정지정금융부채당기말 현재 연결실체는 매도주가연계증권, 매도주가연계파생결합사채, 매도기타파생결합증권, 매도기타파생결합사채, 매도상장지수증권 및 매도신용파생결합사채를 당기손익-공정가치측정항목으로 지정하고 있습니다.매도주가연계증권 등은 특정 주가지수나 주가, 그 외에 이자율, 환율, 신용, 실물 등의 가격 변동에 연계하여 수익률이 결정되는 금융상품으로서, 채무상품과 파생금융상품이 결합된 복합금융상품에 해당됩니다. 연결실체는 해당 복합금융상품에 내재된파생금융상품을 분리회계처리하지 않고 당기손익-공정가치측정지정금융부채로 지정하여 전체 계약을 평가하고 있습니다.(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 5,358,265 5,688,093 (329,828) 매도주가연계파생결합사채 4,197,786 4,210,630 (12,844) 매도기타파생결합증권 430,162 456,033 (25,871) 매도기타파생결합사채 2,321,922 2,367,990 (46,068) 매도상장지수증권 243,246 235,185 8,061 매도신용파생결합사채 900,000 902,863 (2,863) 매도파생결합증권 Day1 329,399 119,805 209,594 신용위험조정액 (42,794) (27,112) (15,682) 계 13,737,986 13,953,487 (215,501) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 평가전금액 공정가치(장부금액) 평가손익 매도주가연계증권 6,098,333 5,681,899 416,434 매도주가연계파생결합사채 2,812,170 2,823,042 (10,872) 매도기타파생결합증권 517,166 471,862 45,304 매도기타파생결합사채 2,342,106 2,451,816 (109,710) 매도상장지수증권 821,583 836,901 (15,318) 매도파생결합증권 Day1 손익 259,394 110,732 148,662 신용위험조정액 (15,875) (42,794) 26,919 합 계 12,834,877 12,333,458 501,419 (2) 당기와 전기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 42,794 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 (1,098) 신용위험 변동분-당기손익 (14,584) 기말 신용위험조정액 27,112 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 신용위험조정액 15,875 신용위험 총 변동분 신용위험 변동분-기타포괄손익 - 신용위험 변동분-당기손익 26,919 기말 신용위험조정액 42,794 (3) 당기 중 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 기타포괄손익으로 인식한 신용위험조정액 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 기초 - 기타포괄손익으로 인식한 신용위험 증감 (1,099) 법인세효과 302 기말 (797) 18. 파생금융상품연결실체는 자산과 부채에서 발생하는 이자율, 환율변동 및 파생결합증권의 가치변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있으며, 수익을 창출하기 위한 목적으로 정해진 거래한도 내에서 파생금융상품을 매매하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 파생금융상품자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 18(당)기 제 17(전)기 약정금액(1) 자산 부채 약정금액(1) 자산 부채 이자율관련 선물(2) 2,438,867 - - 3,342,842 - - 스왑 7,912,890 170,818 78,488 6,152,006 46,047 42,236 소계 10,351,757 170,818 78,488 9,494,848 46,047 42,236 통화관련 선도 18,182,290 164,317 138,300 10,123,397 72,773 28,668 선물(2) 745,780 - - 210,304 - - 스왑 870,064 12,532 2,643 257,849 506 5,148 옵션 - - - 33,486 247 - 소계 19,798,134 176,849 140,943 10,625,036 73,526 33,816 주식 및 주가지수관련 선물(2) 3,229,169 - - 2,450,492 - - 스왑 7,359,444 192,384 328,086 6,897,914 164,702 450,068 옵션 12,106,155 220,571 296,096 21,052,926 132,229 669,314 소계 22,694,768 412,955 624,182 30,401,332 296,931 1,119,382 채권관련 스왑 4,700,932 10,277 94,585 2,250,000 15,087 17,926 신용관련 스왑 1,349,300 13,464 4,878 775,931 4,199 1,698 상품관련 선물(2) 57,654 - - 52,399 - - 스왑 - - - 1,239 79 - 옵션 22,940 - 9,731 2,576 - 6,580 소계 80,594 - 9,731 56,214 79 6,580 기타관련 스왑 268,713 77,168 2,589 28,435 2,449 261 신용위험조정액 - (15,209) (1,420) - (24,804) (626) 합계 59,244,198 846,322 953,976 53,631,796 413,514 1,221,273 (1) 약정금액은 원화 대 외화 거래에 대해서는 외화기준 계약금액을, 외화 대 외화 거래에 대해서는 매입외화 계약금액을 기준으로 보고기간말 현재 매매기준율을 적용하여 환산한 금액입니다.(2) 선물거래는 일일정산되어 예치금에 반영됩니다. 19. 차입부채 (1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 차입금 20,074,115 18,541,357 사채 5,185,996 3,892,745 합 계 25,260,111 22,434,102 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 기업은행 등 1.42 ~ 1.95 190,000 증금차입금 한국증권금융 등 1.45 ~ 1.82 250,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.46 ~ 2.20 2,350,147 발행어음 - 1.30 ~ 3.00 6,678,409 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 1.58 ~ 2.46 1,196,823 환매조건부매도 - - 9,408,736 합 계 20,074,115 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 금액 콜머니 국민은행 등 1.99 ~ 2.10 630,000 은행차입금 기업은행 3.15 200,000 증금차입금 한국증권금융 등 2.01 ~ 2.02 170,000 전자단기사채 BNK투자증권 등 1.99 ~ 2.31 1,310,100 발행어음 - 1.20 ~ 2.30 4,235,462 기타차입금 한국투자금융지주CP 등 1.99 ~ 3.04 1,695,179 환매조건부매도 - - 10,300,616 합 계 18,541,357 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 이자율(%) 제 18(당)기 이자율(%) 제 17(전)기 일반사채 1.53 ~ 8.20 5,195,000 1.89 ~ 3.25 3,900,000 사채할인발행차금 (9,004) 　 (7,255) 합 계 5,185,996 　 3,892,745 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 당기초 18,541,357 3,892,745 22,434,102 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 6,504,388 1,829,229 8,333,617 차입부채의 상환 (4,480,487) (540,000) (5,020,487) 소 계 2,023,901 1,289,229 3,313,130 영업현금흐름에서 생기는 변동 (476,818) - (476,818) 사채할인발행차금 상각 - 4,022 4,022 환율변동효과 (14,325) - (14,325) 당기말 20,074,115 5,185,996 25,260,111 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 차입금 사채 합 계 전기초 16,319,204 3,045,582 19,364,786 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 8,431,772 1,864,146 10,295,918 차입부채의 상환 (4,596,497) (1,020,000) (5,616,497) 소 계 3,835,275 844,146 4,679,421 영업현금흐름에서 생기는 변동 (1,613,203) - (1,613,203) 사채할인발행차금 상각 - 3,017 3,017 환율변동효과 81 - 81 전기말 18,541,357 3,892,745 22,434,102 20. 확정급여부채20.1 확정급여제도(1) 당기말과 전기말 현재 순확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 확정급여채무의 현재가치 94,929 90,647 사외적립자산의 공정가치 (82,668) (82,012) 연결재무상태표상 순확정급여부채 12,261 8,635 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 확정급여채무의 현재가치 90,647 79,975 당기근무원가 12,053 12,914 이자비용 2,335 2,354 재측정요소: - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 5 448 - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 2,537 1,634 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 1,303 1,130 제도에서의 지급액: - 급여의 지급 (8,802) (7,867) 기타조정 - 59 연결 범위 변동 (5,149) - 기말 확정급여채무의 현재가치 94,929 90,647 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 사외적립자산 82,012 76,163 이자수익 2,342 2,444 재측정요소: 　 - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) 397 (1,960) 사용자의 기여금 9,093 13,192 제도에서의 지급액: 　 - 급여의 지급 (6,619) (7,827) 연결 범위 변동 (4,557) - 기말 사외적립자산 82,668 82,012 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 금 액 구성비(%) 금 액 구성비(%) 현금성자산 6,361 7.69 7,158 8.73 정기예금 20,426 24.71 25,057 30.55 채권형 수익증권 17,852 21.60 32,630 39.79 혼합형 수익증권 2,026 2.45 3,993 4.87 기타 36,003 43.55 13,174 16.06 합 계 82,668 100.00 82,012 100.00 (5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요가정의 내역은 다음과 같습니다. 구분 제 18(당)기 제 17(전)기 할인율 2.24 ~ 2.90% 2.67 ~ 3.27% 예정급여상승률() 1.83 ~ 30.90% 1.83 ~ 11.78% () 예정급여상승률은 연결실체의 임금협약, 경험승급지수 및 물가상승률 등을 고려하여 산정되었습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00%p (7,121) 8,221 예정급여상승률 1.00%p 8,213 (7,201) 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 20.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 27,953백만원 및 24,281백만원입니다. 21. 충당부채(1) 당기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 복구충당부채 8,754 9,020 기타충당부채 427 425 소송충당부채 2,284 37,136 소 계 11,465 46,581 난외항목에 대한 충당부채 지급보증충당부채 1,707 2,114 미사용약정충당부채 6,511 10,913 소 계 8,218 13,027 합 계 19,683 59,608 (2) 당기와 전기 중 난외항목 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 잔액 3,083,951 - - 3,083,951 5,962,187 47,923 - 6,010,110 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (45,975) 45,975 - - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 2,886 (2,886) - - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (874) (102) 976 - 당기 중 증감 (122,182) - - (122,182) 1,124,875 (64,277) (976) 1,059,622 연결 범위 변동 - - - - (4,868,360) (3,355) - (4,871,715) 기말 잔액 2,961,769 - - 2,961,769 2,174,739 23,278 - 2,198,017 <제 17(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용한도약정 및 한도대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 잔액 3,290,046 - - 3,290,046 3,865,020 13,722 222 3,878,964 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (69,370) 68,651 719 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 983 (982) (1) - -신용이 손상된 금융자산으로의 대체 - - - - (30) - 30 - 당기 중 증감 (206,095) - - (206,095) 2,165,584 (33,468) (970) 2,131,146 기말 잔액 3,083,951 - - 3,083,951 5,962,187 47,923 - 6,010,110 (3) 당기와 전기 중 난외항목의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다 .<제 18(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (170) 165 5 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 25 (25) 　- - 충당금 순전입(환입)액 (407) - - (407) (151) (238) (5) (394) 연결 범위 변동 - - - - (3,989) (19) - (4,008) 기말 손실충당금 1,707 - 　- 1,707 6,283 228 - 6,511 <제 17(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용한도약정 및 한도대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 691 - - 691 7,751 57 - 7,808 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (119) 116 3 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 4 (4) 　- - 충당금 순전입(환입)액 1,423 - - 1,423 2,932 176 (3) 3,105 기말 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 22. 기타금융부채 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미지급배당금 86 74 미지급금 2,413,699 999,976 미지급비용 458,167 382,273 기타예수부채 1,238,298 1,123,748 임대보증금 8,750 9,201 미지급내국환채무 8,076 30,900 금융보증계약부채 125,626 145,107 비지배지분(부채) 355,331 198,548 리스부채 69,752 - 기타 366 293 합 계 4,678,151 2,890,120 23. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미지급비용 18,955 17,310 제세예수금 35,057 25,791 선수금 148 - 선수수익 83,715 61,514 합 계 137,875 104,615 24. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당기와 전기 중 법인세비용 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 법인세부담액() 243,236 188,124 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 34,631 1,897 자본에 직접 반영된 법인세 24,915 7,276 계속사업법인세비용 302,493 197,623 중단사업법인세비용 289 (325) () 법인세추납액 및 환급액을 포함하였습니다. (2) 당기와 전기의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 법인세비용차감전순이익 1,061,608 713,244 적용세율에 따른 법인세 291,942 185,780 조정사항 　 　 법인세추납액 1,466 - 비공제비용 등 6,586 7,194 비과세수익 등 (2,372) (3,086) 이연법인세자산 미인식 차이 2,734 5,826 기타(세율변동효과 등) 2,137 1,909 계속사업법인세비용 302,493 197,623 유효세율 28.5% 27.7% (3) 당기와 전기 중 일시적차이 변동내역 및 당기말과 전기말 현재 인식한 이연법인세자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (94,236) 83,444 (10,792) 금융자산평가(당기손익) 136,844 (261,130) (124,286) 금융자산평가(기타포괄손익) (202,667) 86,807 (115,860) 대출채권 23 801 824 현재가치할인차금 13,324 (3,186) 10,138 관계기업투자지분 (55,473) (13,089) (68,562) 종속기업투자지분(2) (1,842,436) (468,994) (2,311,430) 퇴직보험 (70,878) (7,788) (78,666) 확정급여부채 76,109 9,834 85,943 지급보증충당부채 39,756 (34,549) 5,207 복구충당부채 6,581 1,302 7,883 미지급비용 232,162 77,160 309,322 종업원대여금/보증금 37 (26) 11 무형자산 8,130 332 8,462 유형자산 간주원가 (112,685) - (112,685) 압축기장충당금 (61,347) - (61,347) 파생상품평가손익 428,347 (669,840) (241,493) 파생결합증권평가손익 19,041 (25,644) (6,603) 매도파생결합증권평가손익 (415,841) 744,323 328,482 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (6,402) (1,489) (7,891) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 (1,497) 10,269 8,772 금융보증계약자산 (148,516) (15,504) (164,020) 금융보증계약부채 151,522 27,751 179,273 소멸시효예탁금 6,711 (415) 6,296 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 33,531 (36,786) (3,255) 기타(1) 86,386 11,665 98,051 합 계 (1,759,858) (484,752) (2,244,610) 이연법인세 인식제외(1), (2) (1,692,050) - (2,050,873) 이연법인세 인식대상 (67,808) - (193,737) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (18,648) - (53,279) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 2,246,511백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다.(4) 연결대상 종속회사 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 누적일시적차이 기초잔액 증감(4) 기말잔액 위약손해배상공동기금(1) (440) - (440) 미수수익 (62,348) (31,888) (94,236) 금융자산평가(당기손익) 212,611 (75,767) 136,844 금융자산평가(기타포괄손익) (279,231) 76,564 (202,667) 대출채권 (61) 84 23 현재가치할인차금 39 13,285 13,324 관계기업투자지분 6,068 (61,541) (55,473) 종속기업투자지분(2) (1,578,021) (264,415) (1,842,436) 퇴직보험 (66,890) (3,988) (70,878) 확정급여부채 67,387 8,722 76,109 지급보증충당부채 37,136 2,620 39,756 복구충당부채 4,057 2,524 6,581 미지급비용 181,603 50,559 232,162 종업원대여금/보증금 208 (171) 37 무형자산 5,571 2,559 8,130 파생상품평가조정 (1) 1 - 유형자산 간주원가 (112,685) - (112,685) 압축기장충당금 (61,347) - (61,347) 파생상품평가손익 (67,292) 495,639 428,347 파생결합증권평가손익 (4,344) 23,385 19,041 매도파생결합증권평가손익 101,757 (517,598) (415,841) 기타영업외수익(1) 37,379 - 37,379 감가상각비(유형) (3,055) (3,347) (6,402) 감가상각비(무형) (20,997) - (20,997) 손실충당금전입액 (4,095) 2,598 (1,497) 금융보증계약자산 - (148,516) (148,516) 금융보증계약부채 - 151,522 151,522 소멸시효예탁금 6,895 (184) 6,711 재평가차익(1) (2,326) - (2,326) 세무상결손금 28,452 5,079 33,531 기타(1) 57,409 28,977 86,386 합 계 (1,516,561) (243,297) (1,759,858) 이연법인세 인식제외(1), (2) (1,463,914) - (1,692,050) 이연법인세 인식대상 (52,647) - (67,808) 세율(3) 27.50% 27.50% 이연법인세부채-순액 (14,478) - (18,648) (1) 향후 실현가능성이 불확실하여, 이연법인세 효과를 인식하지 않은 금액이 포함되어 있습니다.(2) 종속기업투자 등에 대한 일시적차이 중 1,815,473백만원은 향후 실현가능성이 불확실하거나, 배당으로 실현시에 연결납세로 인하여 세부담이 없으므로 이연법인세효과를 인식하지 아니하였습니다.(3) 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 당기말까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상 평균세율을 적용하였습니다. (4) 기업회계기준서 제1109호의 적용 및 연결대상 종속회사 변동에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당기법인세자산(부채)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지배기업분 당기법인세자산 417 391 종속기업분 　 당기법인세자산 3,438 2,623 당기법인세부채 (89,190) (73,365) 소 계 (85,752) (70,742) 합 계 (85,335) (70,351) (5) 당기말과 전기말 현재 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세효과는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 (1,512) 2,046 (601) 7,685 (2,113) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (65,928) (101,574) 27,933 138,163 (37,995) 관계기업투자자본변동 (1,844) 507 (1,522) 419 (3,366) 926 누적외환차이 (2,521) (1,076) 27,941 (4,007) 25,420 (5,083) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 - - (1,099) 302 (1,099) 302 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) 3,237 (2,942) 869 (14,930) 4,106 합 계 229,023 (64,772) (77,150) 24,915 151,873 (39,857) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 변 동 액() 기 말 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 기타포괄손익 법인세효과 매도가능금융자산평가손익 352,167 (96,525) (352,167) 96,525 - - 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 - - 5,639 (1,512) 5,639 (1,512) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - - 239,737 (65,928) 239,737 (65,928) 관계기업투자자본변동 13,499 (3,712) (15,343) 4,219 (1,844) 507 누적외환차이 (20,826) 503 18,305 (1,579) (2,521) (1,076) 확정급여부채 재측정 요소 (7,077) 1,700 (4,911) 1,537 (11,988) 3,237 합 계 337,763 (98,034) (108,740) 33,262 229,023 (64,772) () 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 이연법인세자산(부채) 변동액을 포함하고 있습니다. 25. 자본 (1) 당기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수() 5,858,251주 5,858,251주 1종 종류주식 자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 () 지배기업이 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률 + 1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,058 20,058 재평가적립금 10,442 10,442 기타자본잉여금 120,502 120,502 합 계 614,756 614,756 (3) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 자기주식() (50,144) (50,144) 기타의 자본조정 2 2 합 계 (50,142) (50,142) () 당기말과 전기말 현재 자본조정 중 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 종류주식 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 (4) 당기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융상품 - 공정가치 변동 및 처분손익 105,740 177,935 관계기업투자자본변동 (2,440) (1,337) 누적외환차이 20,336 (3,596) 확정급여부채 재측정 요소 (10,824) (8,751) 당기손익인식지정금융부채 신용위험 변동 (796) - 합 계 112,016 164,251 (5) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 법정적립금 307,921 468,513 이익준비금 307,921 468,513 임의적립금 634,104 370,744 미처분이익잉여금 3,077,116 2,440,589 계 4,019,141 3,279,846 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 연결실체는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. (6) 당기와 전기의 지배기업 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 18(당)기(처분예정일: 2020년 3월 20일) 제 17(전)기(처분일: 2019년 3월 22일) 처분전이익잉여금 3,420,798 3,164,497 전기이월미처분이익잉여금 3,071,971 2,828,982 회계정책변경효과 - (1,593) 당기순이익 348,827 337,108 이익잉여금 처분액 170,205 92,526 대손준비금 506 (12,936) 배당금 169,699 105,462 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,900원(58.00%) 전기 : 1,800원(36.00%) 152,942 94,929 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,961.5원(59.23%) 전기 : 1,861.5원(37.23%) 16,757 10,533 차기이월 미처분이익잉여금 3,250,593 3,071,971 (7) 대손준비금 연결실체는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. ① 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지배기업주주지분 해당액 117,983 137,617 비지배지분 해당액 7 36,299 합 계 117,990 173,916 ② 당기와 전기의 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지배기업주주지분 당기순이익 845,173 529,556 대손준비금 환입(전입)액(1) 19,633 (40,842) 대손준비금 반영 후 조정이익(2) 864,806 488,714 대손준비금 반영후 1종 우선주당 조정이익(2) 14,865원 8,424원 대손준비금 반영후 보통주당 조정이익(2) 14,803원 8,363원 (1) 상기 대손준비금 전입액은 비지배지분 해당액을 제외한 금액입니다.(2) 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 26. 수수료수익 및 수수료비용당기와 전기 중 수수료수익과 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 수수료수익 수탁수수료 247,298 298,654 인수및주선수수료 79,012 76,436 집합투자증권취급수수료 167,670 153,607 집합투자기구운용보수 28,759 28,759 자산관리수수료 48,015 50,587 매수및합병수수료 135,357 59,610 저축은행수입수수료 33,838 37,706 지급보증료 66,859 60,486 신탁보수 29,379 26,292 투자조합수익 31,897 36,398 기타수수료수익 112,487 102,772 소 계 980,571 931,307 수수료비용 매매수수료비용 (59,408) (60,190) 투자권유대행인수수료 (7,319) (6,814) 저축은행지급수수료 (31,808) (22,639) 기타수수료비용 (73,900) (68,551) 소 계 (172,435) (158,194) 순수수료수익 808,136 773,113 27. 이자수익 및 이자비용 당기와 전기 중 이자수익과 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 이자수익 현금및예치금 81,459 65,728 당기손익-공정가치측정금융자산 531,383 453,757 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 101,561 89,481 상각후원가측정금융자산 675,872 541,251 기타 9,833 5,977 소 계 1,400,108 1,156,194 이자비용 예수부채 (79,006) (71,426) 차입부채 (469,308) (359,942) 기타 (32,743) (20,532) 소 계 (581,057) (451,900) 순이자수익 819,051 704,294 28. 배당금수익당기와 전기 중 배당금수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 40,967 34,585 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 22,357 18,206 합 계 63,324 52,791 29. 금융자산(부채)평가및처분손익당기와 전기의 금융자산(부채)평가및처분손익의 내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,013,840 (339,483) 674,357 파생금융상품 5,900,503 (4,812,568) 1,087,935 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,808 (542) 15,266 상각후원가측정금융자산 2,238 (6,632) (4,394) 당기손익-공정가치측정금융부채 130,128 (255,518) (125,390) 당기손익-공정가치측정지정금융부채 306,668 (1,734,863) (1,428,195) 합 계 7,369,185 (7,149,606) 219,579 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 이 익 손 실 순손익 당기손익-공정가치측정금융자산 1,187,512 (736,467) 451,045 파생금융상품 4,176,820 (4,300,360) (123,540) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,564 (2,311) 1,253 상각후원가측정금융자산 3,802 (1,072) 2,730 당기손익-공정가치측정금융부채 281,199 (236,510) 44,689 당기손익-공정가치측정지정금융부채 158,047 (576,994) (418,947) 합 계 5,810,944 (5,853,714) (42,770) 30. 기타영업수익 및 기타영업비용 당기와 전기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기타영업수익 당기손익-공정가치측정금융자산분배금수익 42,476 39,953 복구충당부채환입 358 216 기타 22,718 27,708 소 계 65,552 67,877 기타영업비용 복구충당부채전입 (1,216) (2,076) 기타 (22,811) (20,345) 소 계 (24,027) (22,421) 순기타영업손익 41,525 45,456 31. 판매비와관리비 당기와 전기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 급여 488,414 435,264 퇴직급여 39,999 34,631 복리후생비 56,630 48,402 전산운용비 24,903 38,303 임차료 4,949 18,879 지급수수료 46,137 29,777 접대비 18,285 16,226 광고선전비 42,068 24,992 투자부동산감가상각비 2,511 184 유형자산감가상각비 56,249 18,271 조사연구비 3,088 2,595 연수비 3,249 2,820 무형자산상각비 8,810 6,887 세금과공과 43,147 37,649 기타 70,330 65,584 합 계 908,769 780,464 32. 영업외수익 및 영업외비용 당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 36 20 무형자산처분이익 127 551 관계기업투자이익 136,397 107,034 관계종속기업투자처분이익 8,698 32 임대료수익 8,426 4,678 기타영업외수익 10,890 4,544 합 계 164,574 116,859 영업외비용 유형자산처분손실 (34) (85) 무형자산처분손실 - (440) 관계기업투자손실 (28,091) (16,850) 관계종속기업투자처분손실 (2,388) - 기부금 (1,925) (1,845) 기타영업외비용 (12,311) (5,784) 합 계 (44,749) (25,004) 33. 기타포괄손익누계액 당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 증 감(재분류조정 제외) 재분류 조정 연결범위 변동 기 말 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 5,639 6,623 (4,198) (379) 7,685 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 239,737 (101,574) 　- 　- 138,163 관계기업투자자본변동 (1,844) (1,522) - 　- (3,366) 누적외환차이 (2,521) 27,941 - 　- 25,420 당기손익-공정가치측정지정금융부채 신용위험조정 - (1,099) 　- 　- (1,099) 확정급여부채 재측정 요소 (11,988) (2,848) - (94) (14,930) 소 계 229,023 (72,479) (4,198) (473) 151,873 가감: 법인세효과 (64,772) 23,648 1,163 104 (39,857) 합 계 164,251 (48,831) (3,035) (369) 112,016 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기 초 IFRS9 조정 IFRS9 기초 증 감(재분류조정 제외) 재분류 조정 기 말 매도가능금융자산평가손익 352,167 (352,167) - - - - 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 - 공정가치 변동 - (6,177) (6,177) 6,888 4,928 5,639 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품 - 251,745 251,745 (12,008) - 239,737 관계기업투자자본변동 13,499 (10,945) 2,554 (4,398) - (1,844) 누적외환차이 (20,826) - (20,826) 18,305 - (2,521) 확정급여부채 재측정 요소 (7,076) - (7,076) (4,912) - (11,988) 소 계 337,764 (117,544) 220,220 3,875 4,928 229,023 가감: 법인세효과 (98,034) 25,986 (72,048) 8,627 (1,351) (64,772) 합 계 239,730 (91,558) 148,172 12,502 3,577 164,251 34. 주당이익 (1) 당기와 전기의 기본주당순이익의 산출내역은 다음과 같습니다. 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 보통주 기본주당순이익 계속영업 13,041원 9,187원 중단영업 1,426원 (125원) 보통주 총기본주당순이익 14,467원 9,062원 1종 종류주식 기본주당순이익 계속영업 13,102원 9,249원 중단영업 1,426원 (125원) 1종 종류주식 총기본주당순이익 14,528원 9,124원 (2) 당기와 전기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 35. 연결현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 현금 502 2,262 보통예금 126,567 221,242 정기예적금 24,790 29,825 외화예금 527,038 410,364 기타예금 174,313 82,944 합 계 853,210 746,637 (2) 당기와 전기 중의 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 손익조정 항목은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 이자수익 (1,400,108) (1,156,194) 이자비용 581,057 451,900 배당금수익 (63,324) (52,791) 법인세비용 302,493 197,623 당기손익인식금융자산(부채)평가이익 (536,125) (918,317) 당기손익인식금융자산(부채)평가손실 208,783 594,028 당기손익인식파생금융자산(부채)평가이익 (977,759) (611,789) 당기손익인식파생금융자산(부채)평가손실 1,067,106 972,831 당기손익인식지정금융부채평가이익 (253,100) (566,787) 당기손익인식지정금융부채평가손실 　474,315 250,358 기타포괄인식금융자산처분이익 (15,808) (3,564) 기타포괄인식금융자산처분손실 542 2,311 신용손실충당금전입액 52,246 50,223 대출채권및수취채권매각/상환손익 (2,130) (2,729) 관계기업투자이익 (136,397) (107,034) 관계기업투자손실 28,091 16,850 관계종속기업투자처분손익 (6,310) (32) 유형자산감가상각비 56,249 18,271 무형자산상각비 8,810 6,887 투자부동산감가상각비 2,511 184 외화환산손익 (27,378) 6,326 충당부채전입액 3,141 5,742 기타손익 (77,306) 153,489 중단영업손익 (77,952) (142,861) 합 계 　(788,353) (835,075) (3) 당기와 전기 중 영업활동에서 창출된 현금흐름과 관련한 자산ㆍ부채의 증감은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 예치금의 증감 (428,696) (3,278,209) 당기손익인식금융자산의 증감 (5,531,143) (2,722,150) 파생금융상품의 증감 (803,881) 206,896 상각후원가측정증권의 증감 (76,550) (189,639) 대출채권의 증감 (4,653,321) (6,703,446) 기타자산의 증감 (1,536,671) (81,837) 예수부채의 증감 7,100,676 6,492,117 당기손익인식금융부채의 증감 1,074,342 (186,980) 당기손익인식지정금융부채의 증감 1,404,618 3,896,878 차입부채(환매조건부매도(대고객))의 증감 (476,818) (1,613,203) 순확정급여부채의 증감 (8,851) (12,609) 기타부채의 증감 1,860,948 777,000 합 계 (2,075,347) (3,415,182) (4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 288,000 - 36. 담보제공자산 당기말과 전기말 현재 담보로 제공된 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 18(당)기 제 17(전)기 담보제공사유 장부금액(1) 담보가액(2) 장부금액(1) 담보가액(2) 주식 124,348 94,166 106,583 81,485 선물자기거래담보 2,497,998 1,998,787 1,295,414 1,042,360 대차거래담보 20,762 20,762 - - 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 채권 7,280,188 6,245,411 7,983,635 6,472,883 환매조건부매도거래담보(3) 6,125,678 5,009,663 4,929,149 3,829,136 대차거래담보 606,898 580,023 597,806 560,896 ㈜한국거래소 증거금 등 4,072,476 3,828,353 3,037,722 2,843,457 파생상품거래담보 136,038 136,038 - - 트레이딩 계좌 차월발생에 따른 자산 담보 설정 - - 245,627 241,380 한국은행 차액결제 담보 등 합계 20,864,386 17,913,203 18,195,936 15,071,597 (1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.(2) 상기 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 대용가가 없는 경우에는 액면가액으로 평가하였습니다.(3) 환매조건부매도거래는 연결실체가 일정기간 경과 후 원매도가액에 이자 등 상당금액을 합한 가액으로 환매수할 것을 조건으로 고객에게 증권을 매도하는 거래로서, 금융자산 양도의 제거조건을 충족하지 못하여 관련 자산은 계속 인식하고, 매도금액은 부채로 인식합니다. 37. 우발상황 및 주요 약정사항 (1) 당기말과 전기말 현재 연결실체는 금융기관과 다음과 같은 약정을 체결하고 있습니다. (단위: 백만원) 회사명 약정사항 금융기관 한 도 제 18(당)기 제 17(전)기 한국투자증권㈜ 일중대출 중소기업은행 외 6개 금융기관 615,000 615,000 일반자금대출 중소기업은행 외 4개 은행 495,000 495,000 운영자금차입금(자체) 한국증권금융㈜ 500,000 500,000 운용자금차입금(신탁) 한국증권금융㈜ 신탁금 범위내 신탁금 범위내 할인어음차입(자체) 한국증권금융㈜ 200,000 200,000 할인어음 한국증권금융㈜ 청약증거금 범위내 청약증거금 범위내 담보금융지원대출 한국증권금융㈜ 500,000 500,000 (주)한국투자저축은행 내국환업무 저축은행중앙회 50,000 45,000 중앙회차입금 저축은행중앙회 지준예치금의 95% 지준예치금의 95% (2) 계류중인 소송사건당기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 40건으로 소송가액은 67,253백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 105건으로 소송가액은 94,013백만원입니다. 당기말 현재로서는 소송의 전망을 합리적으로 예측할 수 없습니다. (3) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜는 기업어음(ABCP) 발행일 및 이후 차환발행일에 해당 발행어음의 일부 또는 전부가 시장매출이 되지 않아 대금납입이 이루어지지 않는 경우 기초자산에 대한 보증기관의 일정한 신용등급 유지 조건 등이 충족될 때 동 기업어음을 연결실체가 매입하는 유동성공여 약정 832,100백만원을 체결하고 있습니다.기업어음 매입보장 약정에 따라 당기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음은 액면금액 기준으로 203,696백만원(전기말 : 134,157백만원)입니다. (4) 당기말과 전기말 현재 연결실체가 제공하고 있는 지급보증 및 확약사항은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제공받는 자 제 18(당)기 제 17(전)기 지급보증 ㈜더채움아이앤씨 외 405,470 237,470 한도대출 등 두산공작기계(주) 외 2,198,017 6,010,110 사모사채 인수확약 키스아이비플러스제삼십사차㈜ 외 949,700 521,228 대출채권 매입확약 고덕원희제일차(주) 외 948,195 1,162,300 미분양담보대출확약 포천에코그린일반산업단지(주) 30,000 18,710 합 계 4,531,382 7,949,818 (5) 종속기업인 한국투자파트너스㈜ 및 한국투자프라이빗에쿼티㈜가 업무집행조합원으로서 조합에 투자한 경우 각 조합규약에 손실금 충당약정을 규정하고 있는 바 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 구체적인손실금 충당 약정은 투자조합별로 다음과 같습니다. 조합명 약정내용 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자해외진출Platform펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자미래성장벤처펀드제22호 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureGrowth투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자FutureValue투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-1호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-2호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-3호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-4호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Venture15-5호투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자유망서비스산업투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Ace 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Beyond 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Core 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Dream 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Essence 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Future 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Growth 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 High 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Impact 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Joint 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Key 투자조합(17) 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자Industry4.0벤처펀드() 우선 후순위출자자(후순위출자금액 한도)간 지분율에 따라 손실금을 충당하고, 손실금의 범위가 후순위출자금액을 초과하는 경우 그 초과 부분은 중순위출자자(중순위출자금액 한도)의 지분율에 따라 우선 충당함 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 한국투자 Re-Up 펀드 한국모태펀드가 납입출자금총액의 1% 범위내에서 우선충당한 뒤, 업무집행조합원(회사)이 출자약정금총액의 5% 범위 내에서 충당함 한국투자 글로벌 제약산업 육성 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 차선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스제1호환경서비스 사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 이큐파트너스그린사모투자합자회사 업무집행사원(회사)이 납입출자금총액 범위내에서 우선충당함 KIP KIS Global Fund 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 제일호 사모투자합자회사 총 분배금액이 납입출자금에 미달할 경우 선순위출자자, 중순위출자자, 후순위출자자(업무집행사원)순으로 분배 한국투자 SEA-CHINA Fund 업무집행조합원(회사)이 납입출자금총액의 5% 범위내에서 우선충당함 () 연결실체의 후순위출자약정액은 35억원이며, 중순위출자약정액은 105억원입니다. (6) 당기말과 전기말 현재 차입 또는 대여한 유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 종 류 제 18(당)기 제 17(전)기 평가기준 차입유가증권 주식 1,326,513 1,221,275 공정가치 외화주식 177,589 343,079 공정가치 국채ㆍ지방채 2,646,191 2,013,250 공정가치 대여유가증권 주식() 1,357,090 1,127,503 공정가치 외화주식 175,203 - 공정가치 국채ㆍ지방채 116,293 29,185 공정가치 () 당기말 현재 대여유가증권에는 연결실체가 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 보유 중인 주식 중에서 대여한 금액 375,579백만원이 포함되어 있습니다. 유가증권 대여거래는 일정기간 후 동종동액의 유가증권을 반환할 것을 약정하고 그 소유권을 이전하는 거래로서, 금융자산양도의 제거조건을 충족하지 못하여 연결실체의 자산으로 계속 인식하고 있습니다. (7) 당기말 현재 종속기업인 한국투자증권㈜, 한국투자파트너스㈜, 한국투자프라이빗에쿼티(주) 및 ㈜한국투자저축은행은 2,167억원의 신원보증을, ㈜한국투자저축은행은 공탁금지급보증 등과 관련하여 27억원을 제공받고 있습니다. (8) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 예수유가증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 평가기준 위탁자유가증권 76,291,839 66,680,116 공정가치 저축자유가증권 120,310 111,412 공정가치 수익자유가증권 42,284,833 38,043,419 기준가격() 기타유가증권 6,509,448 6,009,108 공정가치 합 계 125,206,430 110,844,055 () 금융투자협회에서 공시하는 가격으로 공정가치에 해당하는 금액입니다. 38. 특수관계자거래 (1) 당기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 투 자 기 업 피 투 자 기 업 관계기업 한국투자금융지주㈜ 한국카카오은행㈜ 한국투자증권㈜ 진우(북경)투자자문유한공사 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자성장기업전문투자펀드(1호) 한국투자성장기업메자닌펀드(2호) 한국투자성장기업전문투자펀드(3호) 한국투자Industry4.0벤처펀드 2017 KIF-한국투자 지능정보 투자조합 이큐파트너스그린사모투자합자회사 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 유진프리미어전문투자형사모투자신탁17호 JB일본오피스전문투자형사모부동산투자신탁 20호 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 한국투자 런던코어오피스 전문투자형 사모부동산투자신탁 케이클라비스 마이스터 신기술조합 제사십육호 현대 유퍼스트 전문투자형 사모 부동산투자신탁23-1호 AIP EURO GREEN 전문투자형 사모부동산투자신탁9호 에프지 EURO GREEN 전문투자형사모부동산투자신탁3호 우리 고성화력발전 EBL 전문투자형 사모특별자산투자신탁 한화 일본태양광 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 유진Aviation 전문 투자형 사모특별자산투자신탁11호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 1호 NH-Amundi 항공기 전문투자형 사모특별자산투자신탁 2호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁58호 NH-Amundi 북미 중견기업 선순위 대출 전문투자형 사모특별자산투자신탁2호 안다스테이션전문투자형사모부동산투자신탁제1호 코람코전문투자형사모부동산투자신탁제69호 우리 에코폐기물전문투자형 사모특별자산 투자신탁 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 이베스트에이아이피신기술조합제1호 삼천리 미드스트림 전문투자형 사모투자신탁 제5-3호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-1호 JB호주NDIS전문투자형사모투자신탁1호 NH-Amundi 해외 선순위론 전문투자형 사모투자신탁 4호 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁8호 타이거대체전문투자형사모특별자산투자신탁5호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁12호 타이거대체투자전문투자형사모부동산투자신탁6호 신한BNPP의정부경전철 전문투자형사모특별자산투자신탁 하논사모투자합자회사 한국투자-비엠 신기술사업투자조합 1호 티앤에프 2019 베어링 창업벤처전문 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 키움인프라코어Debt전문투자형사모투자신탁제2호 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 한국투자핵심역량레버리지펀드 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 한국투자 Re-Up 펀드 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 타이거대체전문투자형사모부동산투자신탁14호 멀티에셋 웨어하우스오퍼튜니티 전문투자형 사모투자신탁 제16호 신한AIM부동산전문투자형사모투자신탁제19호 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) INMARK프랑스전문투자형사모부동산투자신탁제18호 페트라7의 알파 사모투자 합자회사 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 한국투자파트너스㈜ 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임공사 Korea Investment Partners US inc 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 한국투자해외진출Platform펀드 한국투자미래성장벤처펀드제22호 한국투자FutureGrowth투자조합 한국투자FutureValue투자조합 네이버한국투자힘내라게임인투자조합 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 상해방정한투주식투자파트너쉽기업(유한파트너쉽) 한국투자Venture15-1호투자조합 한국투자Venture15-2호투자조합 한국투자Venture15-3호투자조합 한국투자Venture15-4호투자조합 한국투자Venture15-5호투자조합 한국투자유망서비스산업투자조합 한국투자핵심역량레버리지펀드 한국투자 Ace 투자조합(17) 한국투자 Beyond 투자조합(17) 한국투자 Core 투자조합(17) 한국투자 Dream 투자조합(17) 한국투자 Essence 투자조합(17) 한국투자 Future 투자조합(17) 한국투자 Growth 투자조합(17) 한국투자 High 투자조합(17) 한국투자 Impact 투자조합(17) 한국투자 Joint 투자조합(17) 한국투자 Key 투자조합(17) 한국투자Industry4.0벤처펀드 아이비케이케이아이피 성장디딤돌 사모투자합자회사 2017KIF-한국투자 지능정보 투자조합 한국투자 Re-Up 펀드 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 GEC-KIP Technology and Innovation Fund 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 Korea Investment Partners Southeast Asia 이큐파트너스㈜ 이큐파트너스 제1호 글로벌 사모투자전문회사 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 이큐파트너스 제1호 환경서비스 사모투자합자회사 이큐파트너스그린사모투자합자회사 하논사모투자합자회사 에트라제3의1호사모투자합자회사 페트라7의베타 사모투자합자회사 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 기타특수관계자() 케이아이피그로쓰 유한회사, 드림라인(주) 외 12개 회사 () 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범주에 해당하지 않으며, 공정거래법에 따른 한국투자금융그룹 기업집단 소속 계열회사 입니다. (2) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 투자기업 거래내역 제 18(당)기 제 17(전)기 수익 비용 수익 비용 관계기업 한국카카오은행㈜ 수수료수익 3 - - - 수수료비용 - (4,104) - - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 손실충당금전입 - (18) - - 데보니안해외자원개발사모투자전문회사 수수료수익 - - 35 - 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 수수료수익 3 - 40 - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 82 - 34 - 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 수수료수익 27 - - - 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호(채무증권) 수수료수익 238 - 237 - 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 수수료수익 16 - 32 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 수수료수익 12 - 11 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 수수료수익 12 - 12 - 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 수수료수익 37 - 32 - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 수수료수익 18 - 9 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 수수료수익 23 - 11 - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 수수료수익 3 - - - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 수수료수익 24 - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 자문용역수수료비용 - - - (251) Korea Investment Partners US inc 자문용역수수료비용 - (929) - (124) 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 조합관리수수료수익 13 - 420 - 2011KIF-한국투자IT전문투자조합제18호 조합성과보수수익 1,789 - 1,503 - 조합관리수수료수익 - - 107 - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 조합성과보수수익 4,830 - 9,066 - 조합관리수수료수익 423 - 629 - 한국투자해외진출Paltform펀드 조합관리수수료수익 857 - 958 - 한국투자미래성장벤처펀드22호 조합관리수수료수익 1,465 - 1,690 - 한국투자FutureGrowth투자조합 조합관리수수료수익 110 - 142 - 한국투자FutureValue투자조합 조합관리수수료수익 32 - 41 - 네이버한국투자힘내라게임인펀드 조합관리수수료수익 160 - 233 - 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 조합관리수수료수익 948 - 932 - 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 사모투자전문회사관리보수수익 1,716 - 1,841 - 한국투자Venture15-1호투자조합 조합관리수수료수익 212 - 265 - 한국투자Venture15-2호투자조합 조합관리수수료수익 169 - 221 - 한국투자Venture15-3호투자조합 조합관리수수료수익 157 - 229 - 한국투자Venture15-4호투자조합 조합관리수수료수익 190 - 244 - 한국투자Venture15-5호투자조합 조합관리수수료수익 159 - 217 - 한국투자유망서비스산업투자조합 조합관리수수료수익 765 - 821 - 한국투자핵심역량레버리지펀드 조합관리수수료수익 1,365 - 1,582 - 한국투자 Ace 투자조합(17) 조합관리수수료수익 490 - 494 - 한국투자 Beyond 투자조합(17) 조합관리수수료수익 302 - 302 - 한국투자 Core 투자조합(17) 조합관리수수료수익 251 - 260 - 한국투자 Dream 투자조합(17) 조합관리수수료수익 236 - 247 - 한국투자 Essence 투자조합(17) 조합관리수수료수익 233 - 238 - 한국투자 Future 투자조합(17) 조합관리수수료수익 226 - 228 - 한국투자 Growth 투자조합(17) 조합관리수수료수익 224 - 224 - 한국투자 High 투자조합(17) 조합관리수수료수익 190 - 190 - 한국투자 Impact 투자조합(17) 조합관리수수료수익 173 - 173 - 한국투자 Joint 투자조합(17) 조합관리수수료수익 197 - 198 - 한국투자 Key 투자조합(17) 조합관리수수료수익 169 - 169 - 한국투자Industry4.0벤처펀드 조합관리수수료수익 1,413 - 1,420 - 2017KIF-한국투자지능정보투자조합 조합관리수수료수익 999 - 1,000 - 한국투자 Re-Up 펀드 조합관리수수료수익 2,938 - 2,760 - 기타투자조합비용 - (2) - (190) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 사모투자전문회사관리보수수익 1,468 - 1,760 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 207 - 207 - 한국투자아이비케이성장디딤돌사모투자합자회사 조합관리수수료수익 717 - 750 - 키움케이아이피헬스케어플랫폼 사모투자합자회사 조합관리수수료수익 132 - 9 - 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 조합관리수수료수익 784 - 784 - 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 조합관리수수료수익 1,044 - 1,044 - 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 조합관리수수료수익 506 - 506 - 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 조합관리수수료수익 751 - 718 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 조합관리수수료수익 1,373 - 1,398 - 하논사모투자합자회사 조합관리수수료수익 192 - 75 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 조합관리수수료수익 64 - 11 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 조합관리수수료수익 224 - - - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 조합관리수수료수익 127 - - - 합 계 31,488 (5,053) 36,759 (565) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 특수관계자명 거래내역 제 18(당)기 제 17(전)기 자산 부채 자산 부채 관계기업 한국카카오은행(주) 보통예금 218 - - - 미지급비용 - (290) - - 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 기타미수금 680 - 680 - 손실충당금 (680) - (680) - 한국투자EMP글로벌자산배분증권자투자신탁(주식혼합-재간접형) 미수수익 - - 5 - 한국투자항공기전문투자형사모특별자산투자신탁6호 미수수익 18 - 17 - 한국투자중국4차산업혁명증권투자신탁(주식) 미수수익 - - 14 - 한국투자KINDEX중장기국공채액티브증권상장지수투자신탁(채권) 미수수익 - - 8 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권-재간접형) 미수수익 2 - 1 - TIF알아서평생소득증권자투자신탁(채권혼합-재간접형) 미수수익 2 - 1 - 한국투자 코스피솔루션 증권투자신탁(채권혼합) 미수수익 - - 3 - 한국투자일본4차산업혁명증권투자신탁(주식-파생형) 미수수익 5 - 4 - 한국투자 아시아플러스 증권 자투자신탁(채권) 미수수익 7 - - - 한국투자-엠포드 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - - - (61) 한국투자-스퀘어벤처스 제1호 신기술사업투자조합 선수수수료 - (32) - - 한국투자글로벌착한기업 ESG증권투자신탁(주식-재간접형) 미수수익 1 - - - 한투파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 미수금 220 - 220 - 코에프씨-한투파이오니아챔프 2010-1호벤처투자 조합 미수수익 - - 274 - 미수금 - - 2,954 - 한국투자그로스캐피탈펀드제17호 미수수익 - - 420 - 한국투자글로벌프론티어펀드제20호 미수수익 423 - 629 - 한국투자해외진출Platform펀드 미수수익 983 - 1,014 - 미수금 3,974 - 3,974 - 한국투자 미래성장 벤처펀드 제22호 미수수익 1,465 - 1,690 - 한국투자 Future Growth 투자조합 미수수익 110 - 142 - 한국투자 Future Value 투자조합 미수수익 32 - 41 - 네이버 한국투자 힘내라 게임인투자조합 미수수익 160 - 101 - 한국투자글로벌콘텐츠투자조합 미수수익 948 - 635 - 한국투자 Venture 15-1 투자조합 미수수익 212 - 126 - 한국투자 Venture 15-2 투자조합 미수수익 169 - 49 - 한국투자 Venture 15-3 투자조합 미수수익 157 - 50 - 한국투자 Venture 15-4 투자조합 미수수익 190 - 55 - 한국투자 Venture 15-5 투자조합 미수수익 159 - 49 - 한국투자유망서비스산업투자조합 미수수익 825 - 850 - 미수금 1,971 - 1,971 - 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드 미수수익 1,365 - 1,199 - 한국투자Industry4.0벤처펀드 미수수익 415 - - - 한국투자글로벌제약산업육성 사모투자전문회사 미수수익 521 - 453 - 미수금 9,450 - - - 우리성장파트너십 신기술 사모투자전문회사 미수수익 324 - 433 - 한국투자크레디언제일호사모투자합자회사 미수수익 52 - 52 - 아이비케이케이아이피성장디딤돌사모투자합자회사 미수수익 345 - 378 - 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사 미수수익 - - 268 - 손실충당금 - - (268) - 이큐피 포스코 글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사 미수수익 520 - 520 - 이큐파트너스 제2호 기업재무안정 사모투자전문회사 미수수익 633 - 127 - 미수금 4 - - - 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 미수수익 167 - 197 - 이큐파트너스그린사모투자합자회사 미수수익 335 - 351 - 하논사모투자합자회사 미수수익 88 - 75 - 에트라제3의1호사모투자합자회사 미수수익 17 - 11 - 페트라7의베타 사모투자합자회사 미수수익 153 - - - 아이비케이씨-이큐피 혁신기술 투자조합 미수수익 127 - - - 합 계 26,767 (322) 19,093 (61) (4) 당기와 전기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 단기종업원급여 퇴직급여 합 계 등기이사 11,413 2,030 13,443 12,317 1,841 14,158 상기 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진등기임원들로 구성되어 있습니다. (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 제 18(당)기 제 17(전)기 현금출자 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 관계기업 한국카카오은행(주) 250,000 - - - - - 39. 금융상품의 범주별 장부금액 당기말과 전기말 현재 각 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 5,568,884 - 5,568,884 당기손익-공정가치측정금융자산 33,813,834 - - - 33,813,834 파생금융상품자산 846,322 - - - 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 2,613,395 - - 2,613,395 상각후원가측정금융자산 - - 11,995,888 - 11,995,888 상각후원가측정기타금융자산 - - 2,959,491 - 2,959,491 합 계 34,660,156 2,613,395 20,524,263 - 57,797,814 금융부채 예수부채 - - 6,590,043 - 6,590,043 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 - - - 3,985,471 파생금융상품부채 953,976 - - - 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 13,953,487 13,953,487 차입부채 - - 25,260,111 - 25,260,111 기타금융부채 - - 4,678,151 - 4,678,151 합 계 4,939,447 - 36,528,305 13,953,487 55,421,239 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융상품 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 상각후원가측정금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - - 8,618,691 - 8,618,691 당기손익-공정가치측정금융자산 28,016,438 - - - 28,016,438 파생금융상품자산 413,514 - - - 413,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 4,013,598 - - 4,013,598 상각후원가측정금융자산 - - 19,549,448 - 19,549,448 상각후원가측정기타금융자산 - - 1,591,573 - 1,591,573 합 계 28,429,952 4,013,598 29,759,712 - 62,203,262 금융부채 예수부채 - - 17,062,991 - 17,062,991 당기손익-공정가치측정금융부채 2,898,949 - - - 2,898,949 파생금융상품부채 1,221,273 - - - 1,221,273 당기손익-공정가치측정지정금융부채 - - - 12,333,458 12,333,458 차입부채 - - 22,434,102 - 22,434,102 기타금융부채 - - 2,890,120 - 2,890,120 합 계 4,120,222 - 42,387,213 12,333,458 58,840,893 40. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치당기말과 전기말 현재 금융상품의 계정별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금() 5,568,884 5,568,884 8,618,691 8,618,691 당기손익-공정가치측정 금융자산 33,813,834 33,813,834 28,016,438 28,016,438 파생금융상품자산 846,322 846,322 413,514 413,514 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 2,613,395 2,613,395 4,013,598 4,013,598 상각후원가측정금융자산 11,995,888 12,026,801 19,549,448 19,565,835 상각후원가측정기타금융자산() 2,959,491 2,959,491 1,591,573 1,591,573 합 계 57,797,814 57,828,727 62,203,262 62,219,649 금융부채 예수부채() 6,590,043 6,590,043 17,062,991 17,064,338 당기손익-공정가치측정금융부채 3,985,471 3,985,471 2,898,949 2,898,949 파생금융상품부채 953,976 953,976 1,221,273 1,221,273 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 13,953,487 13,953,487 12,333,458 12,333,458 차입부채 25,260,111 25,294,641 22,434,102 22,466,301 기타금융부채() 4,678,151 4,678,151 2,890,120 2,890,120 합 계 55,421,239 55,455,769 58,840,893 58,874,439 () 만기가 발행일로부터 1년 이내인 현금및예치금, 상각후원가측정기타금융자산, 기타금융자산 및 기타금융부채는 시장이자율변동으로 인한 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단되는 바, 장부금액을 공정가치로 공시하였습니다. 공정가치란 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 거래에서 자산이 교환되거나 부채가 결제될 수 있는 금액을 말합니다. 연결실체는 매 보고기간말에 금융자산과 금융부채의 종류별 공정가치와 장부금액을 비교하는 형식으로 공시합니다. 금융상품 공정가치의 최선의 추정치는 활성시장에서 공시되는 가격입니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을 이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변동될 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다. 1) 금융상품의 공정가치 산출 시 사용한 평가기법 및 가정연결실체는 채권, 일부 비상장 주식 등의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부평가기관이 금융상품별로 공정가치 결정시 사용하는 평가기법 및 가정 등은 다음과 같습니다. 또한, 이러한 평가기법에 중요한 변경은 없습니다. ① 회사채 및 특수채 등 채권신용등급과 거래자료를 이용하는 축약모형을 이용하고 있으며, 축약모형 중에서도 Jarrow-Lando-Turnbull Model을 사용하여 산출된 Yield Curve로 미래현금흐름을 할인하여 공정가치를 산출합니다.② 수익증권운용자산의 공정가치를 적용한 운용사 고시 기준가로 평가합니다.③ 비상장주식 등 이익접근법, 시장접근법, 자산접근법 등에 따른 평가결과를 종합하여 주식가치를 산출하였습니다. ④ 파생금융상품(파생결합증권 포함) 파생금융상품의 공정가치 평가방법은 다음과 같이 분류가능합니다.활성거래시장에서 거래되는 파생금융상품의 경우 공시가격을 공정가치로 보며, 옵션, 이자율 또는 통화 스왑 등 비교적 단순한 파생상품의 경우, 공정가치를 시장에서 관측가능한 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 측정합니다. 독립된 전문평가기관으로 부터 입수한 평가금액을 이용하는 경우 둘 이상 독립된 전문 평가기관으로 부터 입수한 평가금액의 평균값을 사용합니다. 보다 복잡한 파생상품의 공정가치는 시장에서 관측가능하지 않은 자료를 이용한 평가모형에 의한 평가액으로 산출하고 있으며, 이러한 평가모형은 정기적인 점검을 통하여 그 정확성을 검증합니다. 2) 활성시장의 공표가격 사용 여부 연결실체는 당기손익-공정가치 측정 유가증권의 주식, 국공채, ELW 등 파생상품의 일부는 활성시장에 공표된 가격을 직접 참조하여 공정가치를 결정하였습니다. 이외에 당기손익-공정가치측정 금융상품 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품은 평가기법을 적용하여 산출한 공정가치로 측정하였습니다. (2) 거래일손익조정연결실체가 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입변수를 이용하여 금융상품의공정가치를 평가하는 경우, 동 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 금융상품의 거래기간 동안 이연하여 인식하며, 평가기법의 요소가 시장에서 관측가능하게 되는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다.이와 관련하여 당기와 전기에 이연되고 있는 총 차이금액 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 (1) 기초 거래일손익조정액 110,731 112,800 (2) 당기 신규 발생 거래일손익조정액 218,668 146,594 (3) 당기손익으로 인식한 거래일손익조정액 (209,594) (148,663) (4) 기말 거래일손익조정액((1)+(2)+(3)) 119,805 110,731 (3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 33,813,834 10,338,313 21,569,654 1,905,867 파생금융상품자산 846,322 165,331 347,666 333,325 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 2,613,395 1,116,241 1,342,374 154,780 합 계 37,273,551 11,619,885 23,259,694 2,393,972 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 3,985,471 3,985,471 - - 파생금융상품부채 953,976 289,735 219,430 444,811 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 13,953,487 235,185 4,209,482 9,508,820 합 계 18,892,934 4,510,391 4,428,912 9,953,631 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 장부금액 수준분류 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 28,016,438 9,278,837 17,604,377 1,133,224 파생금융상품자산 413,514 89,865 119,571 204,078 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 4,013,598 2,808,476 1,062,812 142,310 합 계 32,443,550 12,177,178 18,786,760 1,479,612 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 2,898,949 2,898,949 - - 파생금융상품부채 1,221,273 589,838 76,053 555,382 당기손익-공정가치측정지정 금융부채 12,333,458 836,901 2,858,244 8,638,313 합 계 16,453,680 4,325,688 2,934,297 9,193,695 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중에서 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 - 108,855 1,034,210 금융부채() 차입부채(사채) - 5,556,526 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산() 상각후원가측정금융자산 442,545 1,094,567 9,074,744 금융부채() 차입부채(사채) - 3,924,944 - 예수부채 - 3,564,431 7,248,543 () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (4) 반복적인 공정가치 측정치의 수준 3의 변동내역1) 당기와 전기 중 공정가치수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 1,133,224 142,310 (351,304) (8,638,313) 총손익 당기손익인식액 (27,345) - 507,538 (1,166,089) 기타포괄손익인식액 - 12,470 - (1,099) 매입 및 발행 6,323,778 - 5,707 (11,455,492) 매도 및 결제 (5,523,790) - (273,427) 11,752,173 기말금액 1,905,867 154,780 (111,486) (9,508,820) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 기초금액 594,112 139,921 (92,318) (6,604,354) 총손익 당기손익인식액 (8,325) - (136,127) 317,310 기타포괄손익인식액 - 2,389 - - 매입 및 발행 6,358,992 - (198,391) (12,313,226) 매도 및 결제 (5,807,743) - 75,532 9,961,957 기타() (3,812) - - - 기말금액 1,133,224 142,310 (351,304) (8,638,313) () 일부 금융자산은 지분증권이 활성시장에 상장됨에 따라 수준 3에서 수준 1로 이동하였습니다. 연결실체는 공정가치수준의 이동을 일으키는 환경변화나 사건이 발생할 경우 보고기간 초에 공정가치수준 간의 이동이 발생하였다고 간주하고 있습니다. 2) 당기와 전기의 공정가치수준 3 변동내역 중 당기손익으로 인식된 금액과 보고기간말 보유하고 있는 자산과 부채에 관련된 손익은 연결포괄손익계산서상 금융자산(부채)평가및처분손익으로 표시되고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (27,345) 507,538 (1,166,089) 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (57,931) 137,879 (210,177) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 순파생금융상품 당기손익-공정가치측정지정금융부채 총손익 중 당기손익인식액 (8,325) (136,127) 317,310 보고기간말 보유 금융상품 관련 당기손익인식액 (12,433) (165,061) 544,949 (5) 가치평가기법 및 투입변수 연결실체는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정금융상품 21,569,654 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형 해당사항 없음 1,905,867 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드1.745~9.188%/상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 347,666 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 333,325 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,342,374 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 154,780 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 2%,할인율 10.59~15.32% 금융자산 합계 25,653,666 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 4,209,482 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 9,508,820 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 219,430 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 444,811 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 금융부채 합계 14,382,543 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 108,855 2 DCF 모형 해당사항 없음 1,034,210 3 DCF 모형 할인율 할인율 2.5%~18.9% 금융자산 합계 1,143,065 차입부채(사채) 5,556,526 2 DCF 모형 해당사항 없음 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구분 공정가치 수준 가치평가기법 수준 3 투입변수 투입변수 종류 범위 <반복적인 공정가치측정치> 당기손익-공정가치측정금융상품 17,604,377 2 DCF 모형, Monte Carlo Simulation모형,FDM모형 해당사항 없음 1,133,224 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형/DCF모형, Black-Derman-Toy(BDT)모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드1.745~9.188%/상관계수 -100~100% 파생금융상품자산 119,571 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 204,078 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,062,812 2 DCF 모형, 자산부채모형, 이항모형 해당사항 없음 142,310 3 DCF 모형 할인율, 성장률 성장률 2%,할인율 12.59~15.32% 금융자산 합계 20,266,372 　 당기손익-공정가치측정지정금융부채 2,858,244 2 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 해당사항 없음 8,638,313 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 파생금융상품부채 76,053 2 DCF 모형, 내재선도금리산출법 해당사항 없음 555,382 3 Monte Carlo Simulation모형, FDM모형,DCF 모형 주가지수변동성,금리스프레드,신용스프레드, 기초자산간-상관계수 변동성 1.00~100%/금리(신용)스프레드0.00~25.00%/상관계수 -100~100% 금융부채 합계 12,127,992 <공시되는 공정가치> 상각후원가측정금융자산 1,094,567 2 DCF 모형 해당사항 없음 9,074,744 3 현금흐름할인모형 신용스프레드, 기타스프레드,금리스프레드 1~25% 금융자산 합계 10,169,311 차입부채(사채) 3,924,944 2 DCF 모형 해당사항 없음 예수부채 3,564,431 2 DCF모형 해당사항 없음 7,248,543 3 DCF 모형 금리스프레드 1~25% 금융부채 합계 14,737,918 (6) 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가 과정 공정가치 측정은 자체 평가모형을 사용하는 방법과 외부 평가기관에 의뢰하여 계약별 단위당 가격을 받은 후 공정가치를 계산하는 방법을 병행하고 있습니다. 자체평가모형은 운용부서의 모형 설계와 리스크관리부서의 모형의 적정성 검증을 통해 확정되며, 공정가치 평가를 위한 투입변수는 리스크관리시스템에서 산출하고 있습니다. 설계, 검증된 모형과 산출된 투입변수를 기초로 후선부서에서 모형에 따른 평가를 수행하고, 그 결과를 회계에 반영하고 있습니다. 회계에 반영된 평가결과를 리스크관리부서와 운용부서의 평가값과 비교하여 유의적인 차이유무를 검증하고 있습니다. 외부평가기관을 통한 공정가치 산출은 둘 이상의 독립된 외부 민간 평가사에서 계약조건, 거래당사자의 신용등급등을 반영하여 산출한 계약단위당 가격을 제공받아 평균값을 적용하여 평가를 수행하고 있습니다. (7) 수준3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도 분석금융상품의 민감도 분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장 유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다.당기말과 전기말 현재 각 금융상품별 투입변수의 변동에 따른 손익효과에 대한 민감도 분석 결과는 아래와 같습니다. 당기손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정지정금융부채 중 상호 위험헤지효과가 있는 종목 및 분석 결과가 유의적이지 않은 당기손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 12,611 12,611 (12,611) (12,611) 당기손익-공정가치측정 금융자산(2) 1,154 1,154 (1,674) (1,674) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(2) - 13,221 - (8,712) 합 계 13,765 26,986 (14,285) (22,997) 금융부채 파생상품부채(1) 14,243 14,243 (14,243) (14,243) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채(1) 160,691 160,691 (160,691) (160,691) 합 계 174,934 174,934 (174,934) (174,934) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 유리한 변동 불리한 변동 당기손익 자본 당기손익 자본 금융자산 파생상품자산(1) 22,311 22,311 (22,311) (22,311) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(2) - 8,469 - (6,007) 합 계 22,311 30,780 (22,311) (28,318) 금융부채 파생상품부채(1) 27,635 27,635 (27,635) (27,635) 당기손익-공정가치측정지정 금융부채(1) 469,779 469,779 (469,779) (469,779) 합 계 497,414 497,414 (497,414) (497,414) (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 기초자산의 변동성을 10%만큼 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다.(2) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장률(-1~1%)과 할인율 (-1~1%)사이의 상관관계를 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 41. 금융자산의 양도당기말 현재 연결실체가 금융자산을 양도하여 연결재무제표에서 제거 되었으나, 지속적으로 관여하고 있는 거래는 없습니다. 환매조건부매도 및 대여유가증권 등 전체가 제거되지 않은 양도금융자산에 대한 내역은 주석 36과 37에서 기술하고 있습니다. 42. 금융위험의 관리 42.1 개요(1) 리스크 관리정책의 개요 연결실체의 리스크 관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 연결실체의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 연결실체는 연결실체가 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 연결실체가 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크(Credit risk), 시장리스크(Market risk), 운영리스크(Operational risk), 유동성리스크(Liquidity risk) 등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 연결실체의 관리정책 및 평가 방법, 그리고 자본 관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. (2) 리스크 관리조직 체계1) 이사회 이사회는 연결실체의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제ㆍ개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의ㆍ의결합니다.2) 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원에서 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성하고 있습니다. 3) 그룹리스크협의회그룹리스크협의회는 연결실체의 리스크관리 정책 및 전략을 실행함에 있어 자회사 등과 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다.(3) 리스크 통제 및 측정, 관리 1) 리스크 통제 연결실체는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다. 2) 리스크 측정 연결실체는 원칙적으로 그룹 내 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나, 이 경우에도 해당 자회사 등에 대한 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정ㆍ인식하며 내부자본에 반영합니다. 3) 리스크 관리 연결실체는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 42.2 신용 위험(Credit Risk) (1) 개요 연결실체는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용노출은 주로 대출, 채무증권, 파생상품거래, 비트레이딩계정에 대한 투자활동 등에서 발생하며 채무보증 등의 연결재무제표의 난외계정과 관련하여서도 존재할 수 있습니다.(2) 신용위험 관리정책연결실체는 채무불이행 및 신용이벤트로 인한 위험을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정수준 이상인 거래 상대방과 거래하고, 충분한 담보를 확보하는 정책을 채택하고 있습니다. 또한, Credit VaR의 산정 및 Credit Exposure 관리를 통하여 신용위험에 대한 지속적인 관리를 수행하고 있으며, 예외적인 거래에 대해서는 리스크관리위원회 등의 승인을 거쳐 이루어지도록 하고 있습니다.연결실체는 내부신용등급을 통하여 거래상대방에 대한 신용도를 평가하며, 그 내역을 그룹 내에서 공유하여 그룹 전체가 일관된 크레딧 뷰를 가지도록 하고 있습니다.연결실체는 단일의 거래 상대방(이하 "동일인") 또는 유사한 특성을 가진 거래 상대방집단(이하 "동일차주")에 대한 과도한 익스포져의 집중을 방지하기 위하여 식별된 신용리스크에 대해 동일인 및 동일차주 한도를 설정하여 신용편중리스크를 통제하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대 노출정도 1) 연결재무상태표 항목당기말과 전기말 현재 연결재무상태표 항목인 금융상품과 관련한 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 아래의 최대 노출정도는 담보 및 기타 신용보강을통한 위험경감 효과를 고려하지 않은 총액으로 표시하고 있습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 현금및예치금 현금성자산 852,708 744,375 예치금 4,715,674 7,872,054 당기손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 24,654,436 20,976,954 파생결합증권 228,168 277,589 출자금 131,159 41,613 집합투자증권 1,635,412 1,405,910 투자자예탁금별도예치금(신탁) 1,853,526 1,751,033 대출채권 450,781 428,920 파생금융상품 846,322 413,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 　 채무금융상품 2,114,083 3,412,713 상각후원가측정금융자산 11,995,888 19,549,448 기타금융자산 2,959,491 1,591,573 합 계 52,437,648 58,465,696 2) 난외 계정당기말과 전기말 현재 난외계정과 관련된 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기업어음증권매입약정() 628,404 1,144,243 지급보증 등 4,531,382 7,949,818 합 계 5,159,786 9,094,061 () 매입약정에 따라 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유 중인 기업어음 203,696백만원 및 134,157백만원이 포함되지 않은 금액입니다. (4) 신용위험의 집중도 분석1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 대출채권의 거래상대방은 대부분이 국내 거래처에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 대출채권의 개인과 기업 구성비율은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 개인 4,203,732 33.97 (45,387) 4,158,345 기업 8,170,437 66.03 (108,262) 8,062,175 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 개인 12,811,106 66.45 (73,004) 12,738,102 기업 6,467,356 33.55 (81,127) 6,386,229 합 계 19,278,462 100.00 (154,131) 19,124,331 ② 당기말과 전기말 현재 대출채권의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 손실충당금 장부금액 제조업 510,372 4.12 (9,907) 500,465 금융업 2,552,731 20.63 (9,612) 2,543,119 서비스업 1,206,267 9.75 (22,017) 1,184,250 건설업 1,125,966 9.10 (21,248) 1,104,718 기타() 6,978,833 56.40 (90,865) 6,887,968 합 계 12,374,169 100.00 (153,649) 12,220,520 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 대출채권 비율(%) 대손충당금 장부금액 제조업 445,139 2.31 (5,379) 439,760 금융업 1,853,090 9.61 (4,631) 1,848,459 서비스업 1,012,234 5.25 (13,447) 998,787 건설업 869,808 4.51 (19,025) 850,783 기타() 15,098,191 78.32 (111,649) 14,986,542 합 계 19,278,462 100.00 (154,131) 19,124,331 () 거래상대방이 개인인 대출채권은 모두 기타로 분류하였습니다. 2) 유가증권(채무증권)당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유한 유가증권(채무증권)은 대부분 국내 발행 유가증권에 집중되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 유가증권(채무증권)의 산업별 분류는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 8,644,465 28.03 금융및보험업 10,054,653 32.60 기타 9,803,583 31.79 소 계 28,502,701 92.42 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 1,868,410 6.06 금융및보험업 245,673 0.80 소 계 2,114,083 6.86 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 19,381 0.06 금융및보험업 124,367 0.40 기타 82,401 0.26 소 계 226,149 0.72 합 계 30,842,933 100.00 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 금 액 비율(%) 당기손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 10,638,308 37.10 금융및보험업 6,550,070 22.84 기타 7,223,108 25.18 소 계 24,411,486 85.12 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 정부및정부투자기관 3,021,595 10.54 금융및보험업 391,118 1.36 소 계 3,412,713 11.90 상각후원가측정금융자산 정부및정부투자기관 684,867 2.39 금융및보험업 86,771 0.30 기타 82,399 0.29 소 계 854,037 2.98 합 계 28,678,236 100.00 (5) 금융자산의 신용건전성1) 대출채권① 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정 대출채권의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 4,242 - - 4,242 - 4,242 신용공여금 2,810,190 - 8,363 2,818,553 (7,598) 2,810,955 대출금 8,211,394 279,002 74,578 8,564,974 (125,708) 8,439,266 대여금 1,899 - - 1,899 - 1,899 대지급금 - - 8,333 8,333 (8,228) 105 사모사채 513,407 - 360 513,767 (530) 513,237 기타 35 - 11,585 11,620 (11,585) 35 합 계 11,541,167 279,002 103,219 11,923,388 (153,649) 11,769,739 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다.<제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 대출채권 잔액 신용손실충당금 장부금액 비손상 손상() 콜론 272 - - 272 - 272 신용공여금 2,274,042 - 92,564 2,366,606 (6,942) 2,359,664 대출금 15,224,987 246,405 100,545 15,571,937 (115,725) 15,456,212 대여금 1,562 - - 1,562 - 1,562 대지급금 - - 11,097 11,097 (11,009) 88 사모사채 874,534 - 360 874,894 (2,367) 872,527 기타 11,589 - 11,585 23,174 (18,088) 5,086 합 계 18,386,986 246,405 216,151 18,849,542 (154,131) 18,695,411 () 손상대출채권은 사채지급보증 및 대지급금 등으로 구성되어 있으며, 장부금액과 추정미래현금흐름의 현재가치의 차이를 손상으로 인식하였습니다. ② 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 대출채권의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 2,042,762 143,845 121,223 2,307,830 2,307,830 유가증권() - 4,717,912 1,859 340 4,720,111 4,720,111 보증 265,645 412,927 9,569 - 422,496 688,141 기타 7,880 802,244 10,116 733 813,093 820,973 합 계 273,525 7,975,845 165,389 122,296 8,263,530 8,537,055 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정 대출채권 상각후원가측정 대출채권 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 소 계 비손상 손상 부동산 - 3,685,292 493,490 201,089 4,379,871 4,379,871 유가증권() - 3,297,816 1,201 - 3,299,017 3,299,017 보증 303,163 2,609,878 18,697 18,557 2,647,132 2,950,295 기타 118,680 1,230,158 13,229 6,120 1,249,507 1,368,187 합 계 421,843 10,823,144 526,617 225,766 11,575,527 11,997,370 () 유통금융융자금 관련하여 한국증권금융㈜에 담보로 제공된 유가증권이 포함되어있습니다. 2) 유가증권(채무증권)① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 노출된 유가증권(채무증권)의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 2,114,083 - - 2,114,083 - 2,114,083 상각후원가측정금융자산 226,382 - - 226,382 (233) 226,149 합 계 2,340,465 - - 2,340,465 (233) 2,340,232 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 270백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 유가증권 잔액 신용손실충당금() 장부금액 비손상 손상 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산() 3,412,713 - - 3,412,713 - 3,412,713 상각후원가측정금융자산 854,267 - - 854,267 (230) 854,037 합 계 4,266,980 - - 4,266,980 (230) 4,266,750 () 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 기대신용손실 금액은 350백만원으로 기타포괄손익누계액으로 표시되어 있습니다. ② 당기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 유가증권(채무증권)의 신용건전성은다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산(1) 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합 계 1등급 4,557,942 140,469 - 4,698,411 3,505,949 360,222 229,866 4,096,037 2등급 1,173,493 - - 1,173,493 1,438,383 - - 1,438,383 3등급 1,503,916 - - 1,503,916 185,344 - - 185,344 4등급 3,323,440 32,477 56,000 3,411,917 2,405,212 - 55,957 2,461,169 5등급 778,764 72,726 36,000 887,490 541,127 80,871 - 621,998 6등급 2,809,819 - 15,000 2,824,819 3,236,295 - 14,965 3,251,260 7등급 296,755 - - 296,755 294,219 - - 294,219 8등급 89,035 - - 89,035 173,221 - - 173,221 9등급 82,064 - 16,000 98,064 19,529 - 15,849 35,378 10등급 6,215 - - 6,215 53,638 - - 53,638 미분류 (2) 13,881,258 1,868,411 103,149 15,852,818 9,401,626 2,971,620 537,400 12,910,646 합 계 28,502,701 2,114,083 226,149 30,842,933 21,254,543 3,412,713 854,037 25,521,293 (1) 상각후원가측정 금융자산은 신용손실충당금 차감전 금액입니다.(2) 출자금, 집합투자증권, 신용도가 높은 국채ㆍ지방채, 파생결합증권 및 투자자예탁금별도예치금(신탁)에 대해서는 미분류로 분류하고 있습니다. 유가증권(채무증권)의 신용건전성의 분류기준은 다음과 같습니다. 신용건전성 등급 외부 신용평가사 등급 1등급 AAA 2등급 AA+ 3등급 AA0 4등급 AA- 5등급 A+ 6등급 A0 7등급 A- 8등급 BBB+ 9등급 BBB0 10등급 BBB- 연결실체는 내부 신용등급은 신용평가사의 유효신용평가등급을 보유한 업체들 중 BBB-급 이상의 투자적격등급업체를 대상으로 하고 있습니다. 유효신용평가등급 AAA ~ AA-(단기등급: A1)까지의 신용등급 보유업체들은 내부등급 1 ~ 4등급까지로 각각 자동적으로 매칭하고 있습니다. 내부등급 5 ~ 10등급은 A+ ~ BBB-(단기등급: A2+ ~ A3-)까지의 유효신용평가등급 보유업체에 대해서는 각각 자동 매칭을 원칙으로 하되, 연결실체의 내부 기업심사기준에 의한 신용분석 결과신용도의 우열위에 따라 차별적으로 내부등급을 부여하고 있습니다. ③ 당기말과 전기말 현재 담보 및 신용보강으로 인한 유가증권(채무증권)의 신용위험 경감효과는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보종류 제 18(당)기 제 17(전)기 당기손익-공정가치측정 금융자산 보증 9,106,354 7,859,206 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 보증 599,206 988,541 상각후원가측정금융자산 보증 173,081 63,169 합 계 9,878,641 8,910,916 3) 증권매매거래 관련 미수금 및 미지급금당기말과 전기말 현재 기타금융자산으로 분류되는 대여금및수취채권 중 증권매매거래와 관련하여 인식된 미수금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 잔액 1,404,450 327,967 증권의 투자중개거래와 관련하여 연결실체는 청산결제기관인 한국거래소와 고객과의 채권 또는 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 관계규정 등에 따라정형화된 투자중개업무와 관련하여 연결실체는 계약체결일자와 결제일자 사이의 기간(일반적으로 계약체결일로부터 2영업일 이내) 동안 신용위험에 노출되어 있습니다. 한국거래소는 중앙거래당사자(CCP: Central Counterparty)로서 손해배상공동기금의 운용 등을 통하여 결제불이행 위험을 경감하고 있으며, 연결실체는 위탁증거금제도를 통하여 고객의 결제불이행 위험을 경감하고 있습니다. 또한, 고객이 결제일까지 결제를 하지못하는 경우 연결실체는 반대매매제도를 통하여 대금을 회수할 수 있습니다. 따라서, 연결실체가 실질적으로 부담하는 신용위험은 계약체결일과 결제일 사이의 증권의 가격변동위험과도 연계되어 있습니다.또한, 연결실체는 정형화된 증권의 투자매매거래와 관련하여 장내 거래는 청산결제기관인 한국거래소, 장외 거래는 고객과의 채권 및 채무를 매매계약체결일에 각각 인식하고 있습니다. 이에 따라 연결실체는 매매계약체결일과 결제일 사이의 기간 동안 거래대상증권의 가격변동위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 42.3 유동성위험 (1) 개요유동성위험이란 연결실체가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의 유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다. 연결실체는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채 및 난외계정의 대출약정 및 금융보증계약의 계약상 만기분석을 즉시 수취및 지급, 6개월 이하, 6개월 초과 ~ 1년 이하, 1년 초과 ~ 5년 이하, 5년 초과와 같이 5구간으로 나누어 공시합니다.만기분석시 공시하는 현금흐름은 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되어 있으며, 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었는 바, 할인된현금흐름을 기초로 하는 연결재무상태표 상의 금액과 일치하지 않게 됩니다. 수취금액이나 지급금액이 확정되지 않은 경우 보고일 현재 지수 등의 조건을 참조하여 공시할 금액을 결정하였습니다.(2) 유동성위험 관리정책 유동성위험은 연결실체의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 유동성리스크관리지침에 의해 관리됩니다. 연결실체는 유동성위험의 관리를 위해 조달, 운용되는 원화 및 외화자금의 유출입에 영향을 미치는 모든 거래와 유동성 관련 부외거래를 대상으로 누적 유동성갭과 유동성비율을 산출하고 있으며, 연결실체의 적정 조달 수준을 설정하고 부서별로 자금사용을 활당하여 적정 조달수준을 넘어 자금 사용이 발생하지 않도록 관리하고 있습니다. 아울러 상기 사항과 더불어 단기자금조달 및 운용현황에 대하여 매일 경영진에게 보고하고 있습니다. (3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석 당기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융자산 현금및예치금 2,651,479 891,223 1,900,991 - 125,191 5,568,884 당기손익-공정가치측정금융자산(1)(2) 8,182,610 5,592,472 2,892,214 11,668,375 5,544,444 33,880,115 파생상품금융자산 53,657 302,774 86,530 226,391 176,970 846,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1)(2) 344,532 19,646 159,487 1,946,599 241,506 2,711,770 상각후원가측정금융자산(2) 59 5,006,951 2,310,934 4,818,510 268,200 12,404,654 상각후원가측정기타금융자산(2) 1,382,929 1,446,336 26,977 43,036 4,016 2,903,294 합 계 12,615,266 13,259,402 7,377,133 18,702,911 6,360,327 58,315,039 금융부채 예수부채(2) 3,808,949 1,136,213 1,488,703 227,750 1,575 6,663,190 당기손익-공정가치측정금융부채 72,991 1,334,139 1,663,825 1,613 912,903 3,985,471 파생상품금융부채 29,175 320,206 295,399 196,561 112,635 953,976 당기손익-공정가치측정지정금융부채 29,846 732,758 3,615,730 6,226,579 3,348,574 13,953,487 차입부채(2) 12,818,725 6,015,115 2,477,218 4,188,781 - 25,499,839 기타금융부채 2,655,995 1,363,778 7,821 54,891 - 4,082,485 합 계 19,415,681 10,902,209 9,548,696 10,896,175 4,375,687 55,138,448 난외계정 매입약정(3) - 628,404 - - - 628,404 지급보증 등 4,062,292 - 66,620 402,470 - 4,531,382 출자약정(3) - 121,997 - - - 121,997 합 계 4,062,292 750,401 66,620 402,470 - 5,281,783 (1) 상장주식 및 집합투자증권은 즉시 수취 구간에, 비상장주식은 6개월 이하에 포함하였습니다. 다만, 매각제한 증권은 매각제한 해제일 또는 채무증권 성격의 상품의 연결실체의 보유의도에 따라 만기시점으로 분류하였습니다.(2) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (3) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취/지급 6개월 이하 6개월~1년 이하 1년~5년 이하 5년 초과 합 계 금융자산 현금및예치금 5,178,854 1,963,925 1,370,185 35 105,692 8,618,691 당기손익-공정가치측정금융자산(1)(2) 5,305,166 6,104,229 4,029,375 8,560,529 4,026,600 28,025,899 파생상품금융자산 14,841 164,279 48,873 85,760 99,761 413,514 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1)(2) 458,565 495,779 360,756 2,591,884 243,521 4,150,505 상각후원가측정금융자산(2) - 6,579,344 7,813,557 5,897,988 307,899 20,598,788 상각후원가측정기타금융자산(2) 336,362 1,096,023 29,135 37,971 115,530 1,615,021 합 계 11,293,788 16,403,579 13,651,881 17,174,167 4,899,003 63,422,418 금융부채 예수부채(2) 7,498,657 4,397,486 4,635,697 737,986 1,226 17,271,052 당기손익-공정가치측정금융부채 74,771 1,134,143 1,379,475 1,694 308,866 2,898,949 파생상품금융부채 9,819 315,122 253,964 595,764 46,604 1,221,273 당기손익-공정가치측정지정금융부채 65,828 513,266 2,419,834 6,094,271 3,240,259 12,333,458 차입부채(2) 12,585,198 4,642,985 1,755,181 3,535,667 - 22,519,031 기타금융부채 1,484,224 1,286,033 13,333 106,010 173 2,889,773 합 계 21,718,497 12,289,035 10,457,484 11,071,392 3,597,128 59,133,536 난외계정 매입약정(3) - 1,144,243 - - - 1,144,243 지급보증 등 3,785,359 3,790,289 58,900 315,270 - 7,949,818 출자약정(3) - 182,323 - - - 182,323 합 계 3,785,359 5,116,855 58,900 315,270 - 9,276,384 (1) 상장주식 및 집합투자증권은 즉시 수취 구간에, 비상장주식은 6개월 이하에 포함하였습니다. 다만, 매각제한 증권은 매각제한 해제일 또는 채무증권 성격의 상품의연결실체의 보유의도에 따라 만기시점으로 분류하였습니다.(2) 이자현금흐름을 포함하였습니다. (3) 약정일자 중 가장 빠른 일자에 현금이 유출되는 것을 가정하여 작성하였습니다. 42.4 시장위험 (1) 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실이 발생할 수 있는 리스크를 말하며 유가증권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다. 트레이딩 포지션과 관련된 가장 큰 위험은 채무증권이나 금리 내재증권 등으로부터의 이자율위험이며, 추가적인 위험으로는 주식위험 및 외환위험이 있습니다. 또한 비트레이딩 포지션에 대해서는 신용위험에 노출되어 있습니다. 시장리스크의 관리는 한국투자증권의 각 사업본부별, 부서별, 딜러별 포지션 한도, 손실 한도, 금융투자업규정에서 정한 표준방법 및 리스크관리시스템에서 산출되는 내부모형 시장 VaR 한도 및 민감도 한도(Duration, 델타, 감마, 베가 등) 등 상품별 특성에 맞는 한도를 미리 설정하여 일일관리하며, 각 사업본부장은 유가증권 투자기준 및 투자한도 등을 마련하여 운영하고 있습니다. (2) VaR 현황당기말과 전기말 현재 금융투자업규정에서 정한 표준방법에 의하여 산출한 종속기업인 한국투자증권의 시장VaR(영업용순자본비율상의 위험액)는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주식 530,278 272,080 금리 547,585 339,175 집합투자증권 등 857,081 394,940 외환 37,044 26,555 옵션 22,880 75,610 상품 3,647 8,734 합 계 1,998,515 1,117,094 (3) 시장위험별 리스크관리 현황 연결실체의 시장위험을 구성하는 주요 위험변수에는 이자율위험, 외환위험, 주가변동위험이 있습니다.① 이자율위험트레이딩포지션의 이자율위험은 원화표시 채무증권에서 주로 발생합니다. 연결실체의 트레이딩 전략은 이자율 변동으로부터 발생하는 단기간의 가격변동에서 차익을 얻는 것입니다. 연결실체의 트레이딩 계정의 상품들은 일일 가격공시가 되기 때문에, 트레이딩 계정에 관련된 이자율위험은 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리되고 있습니다. ② 외환위험외환위험은 트레이딩 포지션 중 난외계정인 외환선도계약이나 통화스왑 및 외화표시트레이딩 유가증권 외에도 비트레이딩 포지션 중 원화가 아닌 화폐로 표시된 자산, 부채의 보유를 통해 발생합니다.연결실체는 금융투자업규정에 따라 외국환포지션의 순포지션을 정기적으로 산정하여 감독기관에 보고하고 있습니다. 또한, 연결실체는 비트레이딩 포지션을 포함하여 환위험에 노출된 전체 포지션에 대한 환율변동 위험을 시장 VaR와 민감도분석 등 시장가치 기반 기법을 사용하여 관리하고 있습니다. ③ 주식위험주식위험(주식가격변동위험)은 연결실체의 외화표시주식 및 원화표시주식에서 발생합니다. 주식트레이딩 포트폴리오는 ELS나 ELW의 헤지 자산이 대부분이며, 일부 유가증권 Prop거래에 대해서는 포지션한도와 손절매, 손실한도 등의 제한 하에 거래소 거래주식 및 근월물, 차월물 선물계약등으로 이루어져 있습니다. 한편, 주식형 수익증권 및 비트레이딩 포지션 중 시장성 있는 주식 등은 주식위험에 포함하여 시장 VaR를 산정하고 있습니다. 리스크관리위원회는 포지션 한도 및 손실한도를 배정하며, 리스크관리부서는 자산운용부서의 한도위반이나 특이사항 등에 대하여 매일 모니터링하고 있습니다. 42.5 운영위험 (1) 운영위험의 정의 연결실체는 운영리스크를 부적절하거나 잘못된 내부 프로세스, 인력, 시스템 및 외부사건으로 인해 발생하는 재무적 위험과 비재무적 위험까지 광범위하게 정의하고 있습니다. (2) 운영위험 관리방법운영리스크 관리 목적은 감독기관의 규제목적을 충족시키는 것은 물론 리스크 관리 문화 확산, 내부통제 강화, 프로세스 개선 및 경영진과 전 직원에게 시기 적절한 피드백을 제공하는 것입니다. 연결실체는 각종 내부규정을 정비하여 프로세스를 명확하게 정립하고, 업무 매뉴얼을 작성하여 업무를 체계화 하고 있으며, 정기적으로 각 부서에서 운영리스크를 평가를 수행하여 부서의 운영리스크 사항에 대하여 점검하도록하고 있습니다. IT시스템 등 중요한 운영리스크 사항에 대해서는 Contingency Plan을 수립하여 비상시에 업무연속성을 유지할 수 있도록 대비하고 있습니다. 42.6 자본관리 연결실체는 금융지주회사감독규정에 따라 '필요자본에 대한 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지하고 있습니다. 연결실체의 주요 종속기업인 한국투자증권은 '자본시장과금융투자업에관한법률'이 제시하는 영업용순자본비율 기준을 준수하고 있습니다. 영업용순자본(= 자산 - 부채 - 현금화곤란자산 + 보완자본)에서 총위험액(= 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험)을 나눈 영업용순자본비율이 100% 미만으로 하락할 경우, 금융감독기관에서는 적기 시정조치를 취할 수 있습니다. 당기말 현재 주요 종속기업인 한국투자증권의 순자본비율은 경영개선조치 기준을 상회하고 있습니다. 43. 금융자산과 금융부채의 상계연결실체는 파생상품거래 등의 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산과 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 순 액 인식된금융상품 금융담보(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 666,237 - 666,237 (666,237) - - 장외파생상품자산() 675,277 - 675,277 (343,999) (26,053) 305,225 미수금(고객) 1,919,431 (739,743) 1,179,688 - - 1,179,688 미수금(거래소) 2,057,635 (2,007,552) 50,083 - - 50,083 미수금(지급결제) 668,720 (477,634) 191,086 - - 191,086 합 계 5,987,300 (3,224,929) 2,762,371 (1,010,236) (26,053) 1,726,082 금융부채 환매조건부매도(기관간) 2,770,495 - 2,770,495 (2,770,495) - - 장외파생상품부채() 651,292 - 651,292 (343,999) (59,757) 247,536 미지급금(고객) 1,894,919 (739,744) 1,155,175 - - 1,155,175 미지급금(거래소) 2,021,937 (2,007,551) 14,386 - - 14,386 예수금(지급결제) 484,263 (477,634) 6,629 - - 6,629 합 계 7,822,906 (3,224,929) 4,597,977 (3,114,494) (59,757) 1,423,726 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 총 액 상계된 금액 연결재무상태표 표시 순액 연결재무상태표에서 상계되지않은 관련 금액 순 액 인식된금융상품 금융담보(현금담보 포함) 금융자산 대여유가증권 415,945 - 415,945 (415,945) - - 장외파생상품자산() 337,246 - 337,246 (192,565) (10,975) 133,706 미수금(고객) 1,424,198 (1,324,315) 99,883 - - 99,883 미수금(거래소) 1,618,617 (1,546,376) 72,241 - - 72,241 미수금(지급결제) 233,367 (216,096) 17,271 - - 17,271 미회수내국환채권 565,260 (398,306) 166,954 - - 166,954 합 계 4,594,633 (3,485,093) 1,109,540 (608,510) (10,975) 490,055 금융부채 환매조건부매도(기관간) 3,171,888 - 3,171,888 (3,171,888) - - 장외파생상품부채() 629,154 - 629,154 (192,565) (247,608) 188,981 미지급금(고객) 1,396,266 (1,324,315) 71,951 - - 71,951 미지급금(거래소) 1,563,276 (1,546,376) 16,900 - - 16,900 예수금(지급결제) 218,572 (216,096) 2,476 - - 2,476 미지급내국환채무 420,448 (398,306) 22,142 (22,142) - - 합 계 7,399,604 (3,485,093) 3,914,511 (3,386,595) (247,608) 280,308 () 장외파생상품에 대한 금융담보는 일괄상계약정이 없는 계약에 대한 부분도 포함되어 있습니다. 44. 영업부문별 공시 (1) 부문별 보고 현황 및 영업부문1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형부문별 정보는 연결실체의 사업별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체는 증권업, 운용업, 투자업, 은행업, 저축은행업, 여신전문업, 기타 7가지의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 이러한 영업부문은 제공되는 상품과 서비스의 성격, 고객별 분류 및 회사의 조직을 기초로 나뉘어지며, 이를 기초로 주요 부문별 정보를 공시합니다.2) 영업부문의 당기손익영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터 하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 재무제표의 영업손익과는 달리 측정되는 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 연결실체 전체의 법인세는 전사차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.3) 경영진이 보고부문을 식별하기 위해 사용하는 요소 연결실체의 영업부문은 서비스의 종류에 따른 차이로 인해 발생하는 위험과 효익에 근거하여 분류하고 있습니다. 연결실체의 영업부문은 제공되는 서비스의 성격에 따라서 독립적으로 운영되어지고 있으며 이는 전략적 영업부문을 의미합니다. (2) 사업부문별 정보당기와 전기 중 연결실체의 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 10,038,458 150,006 116,553 257,019 190,043 452,058 (512,524) 10,691,613 부문세전당기손익 874,125 62,152 42,409 66,833 95,691 343,725 (423,327) 1,061,608 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 9,985,254 149,868 108,888 257,019 190,043 541 - 10,691,613 부문간 총수익 53,204 138 7,665 - - 451,517 (512,524) - 이자수익 1,010,767 1,224 1,763 225,131 163,500 10,902 (13,179) 1,400,108 이자비용 (404,884) (445) (3,572) (67,679) (66,656) (45,904) 8,083 (581,057) 순수수료수익 622,634 126,964 35,195 (3,316) 22,766 2,652 1,241 808,136 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 211,878 (498) 12,743 (6,220) 2,367 (48,328) 47,637 219,579 관계기업투자손익 76,985 1,030 38,186 - - - (7,895) 108,306 감가상각비와 상각비 (53,899) (3,268) (1,751) (6,199) (1,290) (1,575) 412 (67,570) <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 증권 운용업 투자업 저축은행업 여신전문업 기타 연결조정 합 계 부문총수익 7,966,673 139,540 134,379 228,972 135,528 487,048 (523,219) 8,568,921 부문세전당기손익 608,484 56,252 (18,923) 76,071 71,942 337,109 (396,410) 734,525 부문세전당기손익에는 다음의 금액이 포함되어 있습니다. 외부고객으로부터의 총수익 7,933,424 139,373 130,582 228,972 135,436 1,134 - 8,568,921 부문간 총수익 33,249 167 3,797 - 92 485,914 (523,219) - 이자수익 852,664 1,690 1,066 190,457 112,709 9,924 (12,316) 1,156,194 이자비용 (308,336) (693) (2,876) (55,145) (45,847) (45,563) 6,560 (451,900) 순수수료수익 590,430 117,703 36,940 9,141 19,050 2,850 (3,000) 773,114 순금융자산(부채)평가 및 처분손익 34,781 (1,036) (78,525) 4,592 3,548 (122,226) 116,096 (42,770) 관계기업투자손익 21,454 (1,567) 55,195 - - - 16,233 91,315 감가상각비와 상각비 (19,951) (1,410) (192) (3,118) (614) (57) - (25,342) 45. 비연결 구조화기업에 대한 공시 (1) 연결실체가 보유 중인 지분 중 지배력을 보유하지 아니한 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동과 비연결구조화기업의 자금조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 자산유동화 (1) SPC에 신용공여 및 ABCP 매입약정 등을 제공을 통한 수수료 획득 (1) 자산유동화계획의 이행(2) 유동화자산의 양수 및 회수(3) ABS 및 ABCP의 발행 및 상환 (1) 유동화자산을 기초로 한 ABS 및 ABCP의 발행 프로젝트 파이낸싱 (1) 사회간접자본(SOC) 및 부동산에 대한 PF 자금 대출(2) 기업인수 SPC에 대한 자금 대출 (1) 사회간접자본 및 부동산 건설(2) M&A 자금조달 (1) 대출약정, 신용공여 및 출자약정 체결 투자펀드 (1) 수익증권에 대한 투자(2) PEF 및 조합에 대한 투자 (1) 펀드자산의 관리 및 운용(2) 펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 (1) 수익증권상품의 판매(2) 업무집행사원 및 유한책임사원의 출자 (2) 당기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 16,210,403 27,548,808 13,479,897 57,239,108 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 226,069 46,753 561,287 834,109 관계기업투자 - - 1,660,128 1,660,128 대출채권 569,052 782,926 49,600 1,401,578 합 계 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 최대손실 노출액() 투자자산 795,121 829,679 2,271,015 3,895,815 매입약정 628,404 - 33,620 662,024 지급보증 등 2,125,855 277,796 260,110 2,663,761 출자약정 - - 121,997 121,997 합 계 3,549,380 1,107,475 2,686,742 7,343,597 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 자산유동화 프로젝트 파이낸싱 투자펀드 계 비연결구조화기업의 자산총액 36,492,571 15,236,369 9,290,591 61,019,531 연결재무상태표에 인식된 자산 당기손익-공정가치측정금융자산 134,157 - 418,494 552,651 관계기업투자 - - 1,050,643 1,050,643 대출채권 422,871 342,804 - 765,675 합 계 557,028 342,804 1,469,137 2,368,969 최대손실 노출액() 투자자산 557,028 342,804 1,469,137 2,368,969 매입약정 1,144,243 - - 1,144,243 지급보증 등 1,939,708 232,242 - 2,171,950 출자약정 - - 182,323 182,323 합 계 3,640,979 575,046 1,651,460 5,867,485 최대노출의 결정방법 신용공여 금액 및 매입약정 금액 대출약정 금액 출자약정 금액 () 최대손실 노출액은 연결재무제표에 인식한 투자자산금액과 매입약정, 신용공여 등 계약에 의해 장래에 일정한 조건 충족시 확정될 가능성이 있는 금액을 포함합니다. 46. 중단영업손익(1) 중단영업의 개요연결실체는 당기에 한국카카오은행㈜를 연결범위에서 제외하였으며, 동사의 회계기간 개시일로부터 처분한 날까지의 기간에 해당하는 순손익을 연결포괄손익계산서상 중단영업손익으로 분류하여 표시하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 비교표시되는 전기 연결재무상태표는 재작성하지 않았으며, 전기 연결포괄손익계산서는 한국카카오은행㈜의 순손익을 중단영업손익으로 재분류하여 표시하고 있습니다.(2) 당기와 전기의 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업수익 295,946 375,582 영업비용 (292,182) (396,790) 영업이익 3,764 (21,208) 영업외수익 5 14 영업외비용 (43) (86) 세전손익 3,726 (21,280) 법인세 효과 2,204 325 중단영업 처분이익 84,617 - 법인세 효과 (2,493) - 세후중단영업이익(손실) 88,054 (20,955) (3) 당기와 전기의 영업활동, 투자활동 및 재무활동으로부터 발생한 순현금흐름 중 중단영업에 귀속되는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 2,614,289 89,586 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,611,318) (583,039) 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,739) 492,796 현금의 증감 232 (657) 4. 재무제표 재 무 상 태 표 제 18(당)기 2019년 12월 31일 현재 제 17(전)기 2018년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 자 산 I. 현금및예치금 4, 28, 29, 30 21,261,565 16,428,791 II. 당기손익-공정가치측정금융자산 5, 12 ,28, 29, 30, 31 205,176,966,753 281,989,504,112 III. 종속기업및관계기업투자 6 6,226,364,360,356 5,914,414,365,356 IV. 상각후원가측정대출채권 7, 12, 28, 29, 30, 31 227,890,000,000 185,362,000,000 V. 유형자산 8 218,345,821 62,893,251 VI. 무형자산 9 4,758,687,797 1,261,459,136 VII. 상각후원가측정기타금융자산 10, 12, 28, 29, 30, 31 29,303,829,409 24,441,848,875 VIII. 기타비금융자산 11, 15, 30 89,621,228,937 76,353,487,754 자 산 총 계 6,783,354,680,638 6,483,901,987,275 부 채 I. 차입부채 13, 28, 29, 31 1,837,873,886,364 1,802,252,498,424 II. 확정급여부채 14 2,134,686,664 3,105,948,427 III. 충당부채 27, 30 4,445,591,998 5,439,905,614 IV. 당기법인세부채 15 87,560,619,027 72,034,294,275 V. 기타금융부채 16, 28, 29, 31 13,137,427,682 6,258,372,792 VI. 기타비금융부채 17 642,451,357 631,991,469 부 채 총 계 1,945,794,663,092 1,889,723,011,001 자 본 I. 자본금 18 307,921,215,000 307,921,215,000 II. 자본잉여금 18 844,840,004,680 844,840,004,680 III. 자본조정 18 (50,144,076,404) (50,144,076,404) IV. 기타포괄손익누계액 24 (718,408,850) (735,091,263) V. 이익잉여금 18 3,735,661,283,120 3,492,296,924,261 자 본 총 계 4,837,560,017,546 4,594,178,976,274 부 채 및 자 본 총 계 6,783,354,680,638 6,483,901,987,275 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 포 괄 손 익 계 산 서 제 18(당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 제 17(전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업수익 451,215,030,017 486,839,508,259 1. 이자수익 20, 29, 30 10,783,954,628 9,923,773,442 (1) 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 5,508,454,628 4,221,533,716 (2) 기타 이자수익 5,275,500,000 5,702,239,726 2. 배당금수익 30 430,560,550,000 459,946,718,400 3. 수수료수익 21, 30 2,553,864,603 2,849,306,822 4. 금융상품평가및처분이익 29, 30 5,749,470,678 8,654,415,872 5. 외환거래이익 12, 29, 30 1,563,739,124 5,462,391,706 6. 기타영업수익 3,450,984 2,902,017 II. 영업비용 (70,136,558,807) (149,782,231,446) 1. 이자비용 19, 20, 29 (45,875,886,207) (45,562,313,138) 2. 금융상품평가및처분손실 29, 30 (425,668,975) (86,106,201,227) 3. 신용손실충당금전입액 29, 30 (518,527,851) (609,955,935) 4. 외환거래손실 12, 29, 30 (906,061,295) (84,985,659) 5. 판매비와관리비 22, 30 (22,410,414,479) (17,418,775,487) III. 영업이익 381,078,471,210 337,057,276,813 IV. 영업외수익 23 227,468,754 208,513,533 V. 영업외비용 23 (32,479,424,243) (157,626,101) VI. 법인세비용차감전순이익 348,826,515,721 337,108,164,245 VII. 법인세비용 15 - - VIII. 당기순이익 348,826,515,721 337,108,164,245 IX. 기타포괄손익 16,682,413 (70,414,062) 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 없는 항목 24 16,682,413 (70,414,062) (1) 확정급여부채 재측정 요소 16,682,413 (70,414,062) X. 당기총포괄이익 348,843,198,134 337,037,750,183 XI. 주당이익 25 1. 기본 및 희석 주당이익 (1) 보통주 5,967 5,767 (2) 1종 종류주식 6,029 5,828 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 자 본 변 동 표 제 18(당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 제 17(전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 I. 2018.1.1(전기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (664,677,201) 3,248,971,564,202 4,350,924,030,277 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 337,108,164,245 337,108,164,245 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - (70,414,062) - (70,414,062) 소 계 - - - (70,414,062) 337,108,164,245 337,037,750,183 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (93,782,804,186) (93,782,804,186) II. 2018.12.31(전기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (735,091,263) 3,492,296,924,261 4,594,178,976,274 III. 2019.1.1(당기초) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (735,091,263) 3,492,296,924,261 4,594,178,976,274 총포괄손익 : 1. 당기순이익 - - - - 348,826,515,721 348,826,515,721 2. 확정급여부채 재측정요소 - - - 16,682,413 - 16,682,413 소 계 - - - 16,682,413 348,826,515,721 348,843,198,134 소유주와의 거래 등 : 1. 배당금의 지급 - - - - (105,462,156,862) (105,462,156,862) IV. 2019.12.31(당기말) 307,921,215,000 844,840,004,680 (50,144,076,404) (718,408,850) 3,735,661,283,120 4,837,560,017,546 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 현 금 흐 름 표 제 18(당)기 2019년 01월 01일부터 2019년 012월 31일까지 제 17(전)기 2018년 01월 01일부터 2018년 012월 31일까지 한국투자금융지주 주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 18(당)기 제 17(전)기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 458,315,699,842 508,053,959,139 1. 당기순이익 348,826,515,721 337,108,164,245 2. 손익조정사항 (361,370,882,625) (346,264,713,511) 3. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 78,450,148,003 94,134,004,034 4. 이자수취 4,510,060,564 5,473,181,941 5. 이자지급 (42,633,886,124) (42,176,014,200) 6. 배당금수취 430,560,550,000 459,946,718,400 7. 법인세납부 (26,805,697) (167,381,770) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (386,411,436,617) (317,888,064,999) 1. 종속기업투자주식 취득 (871,950,000,000) (296,000,000,000) 2. 관계기업투자주식 취득 (250,000,000,000) - 3. 관계기업투자주식 처분 489,531,600,000 - 4. 매각예정자산 처분 288,000,005,000 - 5. 상각후원가측정대출채권의 증가 (73,775,000,000) (65,446,000,000) 6. 상각후원가측정대출채권의 감소 31,210,746,383 43,556,500,000 7. 유형자산의 취득 (41,844,000) (46,432,219) 8. 유형자산의 처분 55,300,000 12,100,000 9. 무형자산의 취득 (2,244,000) (842,639,980) 10. 무형자산의 처분 560,000,000 880,000,000 11. 보증금의 증가 - (1,592,800) III. 재무활동으로 인한 현금흐름 (71,899,430,451) (190,751,764,186) 1. 차입금의 증가 2,535,000,000,000 2,620,000,000,000 2. 차입금의 감소 (2,600,000,000,000) (2,975,000,000,000) 3. 사채의 발행 239,123,168,400 528,031,040,000 4. 사채의 상환 (140,000,000,000) (270,000,000,000) 5. 리스부채의 감소 (560,441,989) - 6. 배당금의 지급 (105,462,156,862) (93,782,804,186) IV. 현금및현금성자산 증감 (I + II + III) 4,832,774 (585,870,046) V. 기초 현금및현금성자산 12,428,791 598,298,837 VI. 기말 현금및현금성자산 17,261,565 12,428,791 "첨부된 주석은 본 재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 18(당)기 2019년 12월 31일 현재 제 17(전)기 2018년 12월 31일 현재 한국투자금융지주 주식회사 1. 당사의 개요 한국투자금융지주 주식회사(이하 "당사")는 동원그룹내의 금융업을 영위하는 회사의 지배 및 통합적 경영관리 등을 목적으로 금융지주회사법에 따라 2002년 12월 30일에 설립예비인가를 받은 뒤 동원산업㈜로부터 기업분할(인적분할)을 통하여 2003년 1월 11일에 동원파이낸스㈜로 설립되었습니다. 설립 이후 유상증자 및 무상증자를 거쳐 2003년 5월 31일에 금융지주회사 설립인가를 받아 동원금융지주 주식회사로 상호변경하였으며, 2003년 7월 21일에 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장되었습니다. 당사는 2005년 3월 31일에 한국투자증권㈜를 인수하여 2005년 5월 20일에 한국투자금융지주 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 당사는 2006년 4월 27일자로 본사를 서울특별시 서초구 양재동 275번지에서 서울특별시 영등포구 의사당대로 88로 변경하였습니다. 한편, 당사와 자회사는 독점규제및공정거래에관한법률에 따른 독립경영인정기준(동법 시행령 제3조의2 제1항 제2호)을 충족하여 2004년 12월 13일자로 기업집단 동원으로부터 계열분리 되었습니다. 2. 재무제표 작성기준당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조) 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 28 참조) 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (주석 14 참조) 3. 유의적인 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 3.1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. - 리스이용자당사는 건물, 차량운반구, 기구비품 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 당사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.당사는 전환시점에 증분차입이자율(2.14~2.28%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 측정하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 616 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 605 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식할 리스부채 605 - 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 당사는 사용권자산 및 리스부채를 신규로 인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 605 리스부채 605 ② 전환기간에 미치는 영향당사는 당기말 현재 사용권자산으로 162백만원, 리스부채로 167백만원을 인식하였으며, 당기 동안 감가상각비 553백만원, 이자비용 12백만원, 리스자산처분손실 3백만원을 인식하였습니다.(2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.다음의 제ㆍ개정 기준서는 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.- 재무보고를 위한 개념체계의 개정- 사업의 정의 (기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정)- 중요성의 정의 (기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'의 개정) - 기업회계기준서 제1107호 '보험계약'단, 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 경우 2019년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하였으나, 국제회계기준해석위원회(IFRIC)의 리스기간 관련 안건 결정사항 중 적용되지 않은 부분이 있어 아래와 같이 서술합니다.기업회계기준서 제1116호 '리스'- 국제회계기준해석위원회 안건 결정 : 리스기간IFRS해석위원회는 2019년 12월 16일자로 '리스기간과 리스개량 내용연수'에 대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과 옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본 해석에 따라 당사는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다. 다만, 당사가 보유한 리스계약의 조건이 다양하므로 광범위한 경제적 불이익의 검토에 포함시킬 항목을 설정하고 필요한 정보를 수집하고 분석할 수 있는 절차의 수립에충분한 시간이 필요할 것으로 판단하였습니다. 따라서, 당사는 본 해석으로 인한 리스기간에 대한 회계정책의 변경에 따른 효과를 당해연도에 반영하지 못하였습니다.2020년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도에 리스기간에 대한 회계정책이 변경되면 관련 사용권자산과 리스부채의 금액이 증가할 수 있습니다. 당사는 해당 결정으로 인한집행 가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며 분석이 완료된 이후 재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다. 3.2 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 당사의 재무제표는 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 차입금과 관련된 외환차이는 포괄손익계산서에 금융원가로 표시되며, 다른 외환차이는 기타수익 또는 기타비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 3.3 관계기업 및 종속기업당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 관계기업 및 종속기업은 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 관계기업 및 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3.4 금융자산(1) 분류 당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 1) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 당사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 당기손익으로 인식합니다. ② 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익, 외환손익 및 손상차손(환입)은 당기손익으로 인식합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식합니다. 2) 지분상품 당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 배당을 받을 권리가 확정된 때 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 3.5 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 당기손익으로 인식합니다. 3.6 유형자산 유형자산은 최초에 원가로 측정하여 인식하고 있습니다. 유형자산의 원가에는 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는데 직접 관련되는 원가 및 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는데 소요될 것으로 추정되는 원가가 포함됩니다. 유형자산은 최초 인식 후에 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 하고 있습니다.유형자산의 일부를 대체할 때 발생하는 원가는 해당 자산으로부터 발생하는 미래 경제적 효익이 당사에 유입될 가능성이 높으며 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있습니다. 이 때 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 그 외의 일상적인 수선·유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 자 산 추정내용연수 차량운반구 4년~5년 기구비품 4년 기타의 유형자산 4년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 3.7 무형자산무형자산은 최초 인식할 때 원가로 측정하며, 최초 인식 후에 원가에서 상각누계액과손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 인식하고 있습니다. 무형자산은 사용 가능한 시점부터 잔존가치를 영("0")으로 하여 아래의 내용연수 동안 정액법으로 상각하고 있습니다. 구 분 추정내용연수 소프트웨어 4년 개발비 5년 회원권 비한정 내용연수가 유한한 무형자산의 상각기간과 상각방법은 매 회계연도 말에 재검토하고내용연수가 비한정인 무형자산에 대해서는 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간말에 재검토하며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 처리하고 있습니다. 3.8 비금융자산의 손상영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다.3.9 리스당사는 건물과 자동차를 리스하고 있습니다. 2018년 회계연도까지는 유형자산의 리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류하였습니다. 운용리스에 따른 리스료(리스제공자로부터 받은 인센티브를 제외한 순액)는 리스기간에 걸쳐 정액으로 당기손익으로 인식하였습니다. 2019년 1월 1일부터 당사는 리스된 자산을 사용할 수 있는 리스개시일에 사용권자산과 이에 대응하는 부채를 인식합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 차량운반구의 단기리스와 모든 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액 기준에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. 3.10 금융부채 당사는 금융부채 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채 계약의 당사자가 되는 때에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 거래원가는 당기손익으로 처리합니다. (1) 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나 그에 따른 손익을 인식하여 생길수 있는 인식이나 측정의 불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 수 있는 경우 및 문서화된 위험관리전략이나 투자전략에 따라 금융상품집합을 공정가치 기준으로 관리하고 그 성과를 평가하는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융부채를 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만 한번 지정하면 이를 취소할 수 없습니다. 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채의 자기신용위험 변동에 따른 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.(2) 당기손익-공정가치 측정 금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채는 최초 인식 후 공정가치로 측정하며, 공정가치의변동은 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련손익으로 인식하고 있습니다. (3) 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하며, 기타금융부채는 예수부채, 차입부채, 사채 등을 포함합니다. 기타금융부채는 최초 인식시 발행과 직접 관련되는 거래원가를 차감한 공정가치로 측정하고 있습니다. 후속적으로 기타금융부채는 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정되며, 이자비용은 유효이자율법을 적용하여 인식합니다.금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료됨으로 인하여 소멸한 경우에 재무상태표에서 제거합니다. 3.11 금융보증계약 당사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 금융부채로 인식됩니다. - 금융상품의 손상규정에 따라 산정한 손실충당금 - 최초 인식금액에서 기업회계기준서 제1115호에 따라 인식한 이익누계액을 차감한 금액 3.12 충당부채충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 3.13 퇴직급여 당사는 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 확정기여제도와 확정급여제도를 모두 운영하고 있습니다. 확정기여제도는 당사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 3.14 수익인식기준수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 당사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. (1) 이자수익과 이자비용이자수익과 이자비용은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분은 이자수익과 이자비용으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익과 이자비용은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다.(2) 배당금수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다.(3) 수수료수익용역을 제공함으로써 가득되는 수수료는 관련 용역이 제공될 때 일반적으로 수익으로 인식합니다. 3.15 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,영업권을 최초로 인식하는 경우에 발생하는 이연법인세부채는 인식하지 아니하며, 사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리를 당사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 당사는 법인세법에 따라 당사(이하 '연결모법인') 및 당사의 100% 국내자회사 등(이하 '연결자법인')에 대하여 전체를 하나의 과세단위로 보아 소득을 통산하여 법인세를 과세하는 연결납세제도를 적용하고 있습니다. 이에 따라 연결모법인인 당사는 연결소득에 대한 납부할 법인세 또는 환급받을 법인세를 각각 당기법인세부채와 당기법인세자산으로, 연결자법인으로부터 수취할 금액 또는 연결자법인에게 지급할 금액을 각각 미수금과 미지급금으로 계상하고 있습니다.3.16 영업부문당사는 보고기간말 현재 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 하나의 영업부문만 존재하므로 관련된 공시사항을 생략하였습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.3.17 재무제표 승인당사의 재무제표는 2020년 2월 6일 이사회에서 승인되었으며, 2020년 3월 5일 이사회에서 최종 승인될 예정입니다. 4. 현금및예치금 당기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 금융기관명 제 18(당)기 제 17(전)기 현금및현금성자산 보통예금 중소기업은행 17 12 예치금 당좌개설보증금() ㈜신한은행 외 4 4 합 계 21 16 () 당좌개설보증금은 당좌거래와 관련하여 사용이 제한되어 있습니다. 5. 당기손익-공정가치측정 금융자산(1) 당기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 집합투자증권 18,003 95,142 상환우선주 186,677 186,848 파생금융상품자산 497 - 합 계 205,177 281,990 (2) 상환우선주당기말과 전기말 현재 상환우선주의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 대여일 만기일 제 18(당)기 제 17(전)기 연이자율(%) 금액 연이자율(%) 금액 한국투자파트너스㈜ 2012-06-28 2022-06-28 4.05 79,399 4.05 79,541 2016-08-22 2026-08-22 2.04 42,673 2.04 42,616 ㈜한국투자저축은행 2017-04-28 2027-04-28 2.20 58,875 2.20 59,158 KIARA CAPITAL II PTE. LTD. 2013-10-16 - 13.30 5,730 13.30 5,533 합 계 186,677 186,848 (3) 파생금융상품자산당사는 종속회사에 대한 외화대여금에서 발생하는 환율변동에 따른 리스크를 회피하기 위하여 파생금융상품을 거래하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 위험회피회계 적용을 위하여 위험회피수단으로 지정한 파생상품 계약은 없습니다. 당기말 현재 파생금융상품 자산은 다음과 같습니다. 전기말 현재 파생금융상품 자산 및 부채는 없습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 미결제계약금액 파생금융상품자산 거래목적 통화선도 58,048 497 헤지목적 6. 종속기업및관계기업투자 (1) 당기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 18(당)기 제 17(전)기 업 종 소재국 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 <종속기업> 한국투자증권㈜ 100.00 5,411,711 100.00 4,634,711 금융투자업 대한민국 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 109,841 창업투자업 대한민국 ㈜한국투자저축은행 100.00 227,987 100.00 227,987 저축은행업 대한민국 한국투자캐피탈㈜ 100.00 285,925 100.00 235,925 여신금융업 대한민국 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 집합투자업 대한민국 한국투자부동산신탁㈜ (1) 59.90 29,950 - - 부동산신탁업 대한민국 KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 금융투자업 싱가포르 KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - 금융투자업 싱가포르 한국카카오은행㈜ 보통주 (2) - - 58.00 580,000 은행업 대한민국 한국카카오은행㈜ 우선주 (3) - - 23.33 70,000 은행업 대한민국 소 계 6,136,364 5,914,414 대한민국 <관계기업> 한국카카오은행㈜ (2) 4.93 90,000 - - 은행업 대한민국 합 계 6,226,364 　 5,914,414 (1) 당기 중 신규 설립되었습니다.(2) 2019년 11월 22일 당사가 보유중이던 한국카카오은행 주식 57,600,000주(지분율 16%)를 (주)카카오에게, 104,400,000주(지분율 29%)를 당사의 손자회사 한국투자밸류자산운용(주)에게, 1주를 예스이십사(주)에게 각각 매각하였으며, 나머지 17,999,999주는 관계기업 투자주식으로 분류하였습니다.(3) 2019년 9월 30일 한국카카오은행이 발행한 우선주 전체가 보통주로 전환되었습니다. (2) 당기와 전기 중 종속기업및관계기업에 대한 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.<종속기업> (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 5,914,414 5,618,521 취득 871,950 296,000 재분류 (650,000) - 손상 - (107) 기말 6,136,364 5,914,414 <관계기업> (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 - - 취득 250,000 - 재분류 362,000 - 처분 (522,000) - 기말 90,000 - (3) 당기말과 전기말 현재 종속기업및관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 53,447,802 48,014,262 10,032,610 684,420 633,305 한국투자파트너스㈜ 613,545 294,137 53,822 26,923 27,399 ㈜한국투자저축은행 3,413,542 2,992,833 256,457 49,784 49,348 한국투자캐피탈㈜ 3,485,365 3,053,930 191,697 71,016 71,016 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 50,612 954 5,551 1,573 1,656 한국투자부동산신탁㈜ 47,344 3,164 616 (5,100) (5,100) KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 5,839 122,897 145 32 (3,984) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 14,785 2,385 7,694 2,796 3,101 <관계기업> 한국카카오은행㈜ 22,724,108 21,045,387 664,940 13,733 16,166 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 회사명 자산총액 부채총액 영업수익 순손익 총포괄손익 <종속기업> 한국투자증권㈜ 46,047,412 41,593,655 8,031,767 499,347 513,622 한국투자파트너스㈜ 536,102 259,019 66,409 46,567 46,327 ㈜한국투자저축은행 2,898,477 2,527,117 224,328 56,127 55,441 한국투자캐피탈㈜ 2,598,193 2,287,749 135,600 54,862 54,862 한국투자프라이빗에퀴티㈜ 56,455 8,453 4,636 573 623 한국카카오은행㈜ 12,126,723 10,986,315 375,582 (20,955) (19,800) KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 5,642 118,716 143 (83,532) (86,061) KIARA ADVISORS PTE. LTD. 10,185 887 4,044 713 1,083 7. 상각후원가측정대출채권(1) 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 대출처 연이자율(%) 제 18(당)기 제 17(전)기 대여금 한국투자파트너스㈜ 2.14 ~ 2.36 170,000 155,000 KIS Vietnam Securities 4.60 57,890 22,362 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - - 8,000 합 계 227,890 185,362 (2) 당기와 전기 중 상각후원가측정대출채권의 총 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 185,362 162,499 실행 및 상환 43,413 21,890 환율변동효과 (885) 973 기말 227,890 185,362 8. 유형자산(1) 당기말과 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 취득가액 상각누계액 순장부금액 취득가액 상각누계액 순장부금액 차량운반구 21 (7) 14 136 (84) 52 기구비품 204 (162) 42 163 (153) 10 기타의 유형자산 95 (95) - 95 (95) - 리스사용권자산-업무용건물 412 (412) - - - - 리스사용권자산-차량운반구 266 (104) 162 - - - 합 계 998 (780) 218 394 (332) 62 (2) 당기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 전환효과 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 52 - - (34) (4) 14 기구비품 10 - 42 - (10) 42 리스사용권자산-업무용건물 - 412 - - (412) - 리스사용권자산-차량운반구 - 193 192 (82) (141) 162 합 계 62 605 234 (116) (567) 218 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취 득 처 분 감가상각 기말잔액 차량운반구 36 46 (13) (17) 52 기구비품 10 - - - 10 합 계 46 46 (13) (17) 62 9. 무형자산 (1) 당기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 대체() 처분 무형자산상각비 손상차손환입 기말잔액 개발비 133 - 4,174 - (280) - 4,027 회원권 1,128 　- - (446) - 48 730 소프트웨어 - 2 - 　- - - 2 합 계 1,261 2 4,174 (446) (280) 48 4,759 () 당기 중 선급금에서 무형자산으로 대체되었습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 취득 처분 무형자산상각비 손상차손 기말잔액 개발비 155 20 - (42) - 133 회원권 1,025 822 (702) - (17) 1,128 합 계 1,180 842 (702) (42) (17) 1,261 (2) 당기말과 전기말 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 회원권 730 1,128 10. 상각후원가측정기타금융자산 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 160 160 미수수익 43,167 37,686 보증금 1,148 1,148 기타 111 212 신용손실충당금 (15,282) (14,764) 합 계 29,304 24,442 11. 기타비금융자산당기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 87,978 72,425 선급금 37 1,133 선급비용 1,606 2,795 합 계 89,621 76,353 12. 외화자산(1) 당기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위: USD, 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 통화 외화금액 원화금액 통화 외화금액 원화금액 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,730 USD 4,948,738 5,533 상각후원가측정금융자산 USD 50,000,000 57,890 USD 20,000,000 22,362 상각후원가측정기타금융자산 USD 13,944,607 16,145 USD 13,199,785 14,759 합 계 USD 68,893,345 79,765 USD 38,148,523 42,654 (2) 당기와 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제 18(당)기 제 17(전)기 외환거래손익 658 5,377 13. 차입부채(1) 당기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 차입금 510,000 575,000 사채 1,330,000 1,230,000 사채할인발행차금 (2,126) (2,748) 합 계 1,837,874 1,802,252 (2) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 1.58~1.98 510,000 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 과목 연이자율(%) 금액 CP차입금 2.07~2.27 575,000 (3) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 발행일 연이자율(%) 제 18(당)기 제 17(전)기 제21-2회무보증사채 2016-11-25 2.48 - 140,000 제21-3회무보증사채 2016-11-25 2.79 60,000 60,000 제22회무보증사채 2017-04-12 2.20 250,000 250,000 제23회무보증사채 2017-08-10 2.33 250,000 250,000 제24회무보증사채 2018-02-05 2.63 200,000 200,000 제25회무보증사채 2018-05-29 2.67 200,000 200,000 제26회무보증사채 2018-10-22 2.45 130,000 130,000 제27-1회무보증사채 2019-10-16 1.66 110,000 - 제27-2회무보증사채 2019-10-16 1.87 130,000 - 소 계 1,330,000 1,230,000 차감 : 사채할인발행차금 (2,126) (2,748) 합 계 1,327,874 1,227,252 (4) 재무활동에서 생기는 부채의 당기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 2019년 1월 1일 575,000 1,227,252 1,802,252 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 　 차입부채의 차입 2,535,000 240,000 2,775,000 사채 발행비의 지급 - (876) (876) 차입부채의 상환 (2,600,000) (140,000) (2,740,000) 소 계 (65,000) 99,124 34,124 사채할인발행차금 상각 - 1,498 1,498 2019년 12월 31일 510,000 1,327,874 1,837,874 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 CP차입금 사채 합 계 2018년 1월 1일 930,000 967,879 1,897,879 재무현금흐름에서 생기는 변동 　 　 차입부채의 차입 2,620,000 530,000 3,150,000 사채 발행비의 지급 - (1,969) (1,969) 차입부채의 상환 (2,975,000) (270,000) (3,245,000) 소 계 (355,000) 258,031 (96,969) 사채할인발행차금 상각 - 1,342 1,342 2018년 12월 31일 575,000 1,227,252 1,802,252 14. 퇴직급여14.1 확정급여제도 (1) 당기말과 전기말 현재 확정급여부채는 확정급여형 퇴직연금제도 및 퇴직위로금과 관련된 순확정급여부채로서 그 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 확정급여채무의 현재가치 3,535 4,619 사외적립자산의 공정가치 (1,400) (1,513) 재무상태표상 순확정급여부채 2,135 3,106 (2) 당기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초금액 4,619 3,719 당기근무원가 1,230 1,145 이자비용 48 50 관계회사 전입액 43 - 관계회사 전출액 (228) (209) 재측정요소: 5 32 - 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 - (2) - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 57 8 - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 (52) 26 퇴직급여지급액 (2,182) (118) 보고기간말 금액 3,535 4,619 (3) 당기와 전기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초금액 1,513 1,523 이자수익 48 50 관계회사 전입액 43 - 관계회사 전출액 (226) (209) 재측정요소: 22 (39) - 사외적립자산의 수익 22 (39) 기여금: - 300 - 사용자 - 300 제도에서의 지급: - (112) - 급여의 지급 - (112) 보고기간말 금액 1,400 1,513 (4) 당기말과 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 공시가격 비공시가격 합계 구성비 (%) 공시가격 비공시가격 합계 구성비 (%) 현금및현금성자산 - - - - - 300 300 19.83 채무상품 - 269 269 19.21 - 613 613 40.52 투자펀드 - 1,131 1,131 80.79 - 600 600 39.66 합 계 - 1,400 1,400 100.00 - 1,513 1,513 100.01 (5) 당기말과 전기말 현재 보험수리적 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 할인율 2.90% 3.27% 예정급여상승률() 2.22%~3.82% 2.22%~3.82% () 예정급여상승률은 현재의 종업원 급여를 기초로 통계적방법(최소제곱법)을 사용하여 연령별 기준급여를 산정한 후 연령의 증가에 따른 급여의 인상을 감안한 미래 임금상승률을 산출하였습니다. (6) 주요 가정의 변동에 따른 당기 확정급여채무의 민감도 분석 (단위: 백만원) 구 분 확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동 가정의 증가 가정의 감소 할인율 1.00% (149) 172 예정급여상승률 1.00% 172 (152) 할인률인 우량채 수익률의 하락은 제도가 보유하고 있는 채무증권의 가치를 일부 증가시켜 상쇄효과가 있으나, 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다. 상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 14.2 확정기여제도당기와 전기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 883백만원 및 781백만원입니다. 15. 법인세비용 및 이연법인세자산(부채) (1) 당사는 세무상 결손으로 인하여 당기와 전기 중 부담할 법인세는 없습니다. (2) 당기와 전기의 누적일시적차이 및 세무상 결손금의 증감내역은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 및 이월결손금 　 　 　 신용손실충당금(대손충당금) 14,764 518 15,282 당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주) 79,136 172 79,308 확정급여부채 4,101 (1,126) 2,975 미지급비용(연차부채 등) 2,090 130 2,220 무형자산손상차손 170 (48) 122 특정외국법인 유보소득 7,728 812 8,540 대여금(외화환산) 84 801 885 미수수익(외화환산) - 21 21 기타 　- 5 5 이월결손금 41,705 (41,705) - 소 계 149,778 (40,420) 109,358 가산할 일시적차이 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (18) 18 - 미수수익 (27,209) (5,795) (33,004) 종속기업투자 (1,703,777) - (1,703,777) 퇴직연금자산 (1,018) (41) (1,059) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) - (497) (497) 소 계 (1,732,022) (6,315) (1,738,337) 합 계 (1,582,244) (46,735) (1,628,979) () 증감액에는 당기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 기초잔액 증감() 기말잔액 차감할 일시적차이 및 이월결손금 　 　 　 신용손실충당금(대손충당금) 13,994 770 14,764 당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주) - 79,136 79,136 확정급여부채 2,986 1,115 4,101 미지급비용(연차부채 등) 1,151 939 2,090 무형자산손상차손 313 (143) 170 특정외국법인 유보소득 5,326 2,402 7,728 대여금(외화환산) 1,593 (1,509) 84 이월결손금 41,705 - 41,705 소 계 67,068 82,710 149,778 가산할 일시적차이 　 　 　 당기손익-공정가치측정금융자산 (상환우선주) (371) 371 - 당기손익-공정가치측정금융자산 (집합투자증권) (135) 117 (18) 미수수익 (22,212) (4,997) (27,209) 종속기업투자 (1,703,883) 106 (1,703,777) 퇴직연금자산 (804) (214) (1,018) 당기손익-공정가치측정금융자산 (통화선도) (1,623) 1,623 - 소 계 (1,729,028) (2,994) (1,732,022) 합 계 (1,661,960) 79,716 (1,582,244) () 증감액에는 전기 법인세 신고시 변경된 금액이 반영되어 있습니다. 당사는 종속기업투자와 관련된 가산할 일시적차이 중 1,703,777백만원 (전기: 1,703,777백만원)은 예측가능한 미래에 처분계획이 없고 연결납세로 인하여 세효과가 발생되지 않으므로, 이연법인세부채를 인식하지 아니하였습니다. 그 외의 가산할 일시적차이에 대하여는 이연법인세부채를 인식하였으며, 세무상 결손금과 차감할 일시적차이에 대해서는 동 가산할 일시적차이를 한도로 이연법인세자산을 인식하였습니다. 당기말 현재 인식한 이연법인세부채와 이연법인세자산은 동일하며, 재무상태표와 포괄손익계산서상 법인세비용에 미치는 영향은 없습니다. (3) 전기말 현재 세무상 이월결손금 41,705백만원은 당기말로 공제기한이 종료되었습니다. (4) 당사는 연결납세제도를 적용하고 있는 바, 연결모법인인 당사가 연결법인 전체에대하여 납부할 금액을 당기법인세부채로, 연결자법인으로부터 수취하거나 지급할 금액은 미수금 또는 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금의내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 한국투자증권㈜ 미수금 44,994 39,234 한국투자파트너스㈜ 미수금 1,787 2,298 ㈜한국투자저축은행 미수금 14,254 9,845 한국투자신탁운용㈜ 미수금 8,865 7,420 한국투자밸류자산운용㈜ 미수금 902 1,350 한국투자캐피탈㈜ 미수금 17,109 12,266 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 미수금 67 12 소 계 87,978 72,425 한국투자금융지주㈜ 상계전 당기법인세자산 418 391 상계후 당기법인세부채 87,560 72,034 16. 기타금융부채 (1) 당기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미지급배당금 86 74 미지급금 2,262 105 미지급비용 10,622 6,079 리스부채 167 - 합 계 13,137 6,258 (2) 당기말 현재 리스부채의 총 현금유출은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상~3개월 미만 3개월 이상~6개월 미만 6개월 이상~1년 미만 1년 이상~5년 미만 합 계 현재가치할인차금 차감잔액 차량운반구 9 17 23 46 76 171 (4) 167 17. 기타비금융부채 당기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미지급비용 397 390 예수금 245 242 합 계 642 632 18. 자본(1) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 발행할 주식의 총수 200,000,000주 200,000,000주 1주의 금액 5,000원 5,000원 보통주 발행주식수 55,725,992주 55,725,992주 보통주자본금 278,630 278,630 1종 종류주식 발행주식수 5,858,251주 5,858,251주 우선주자본금 29,291 29,291 자본금 계 307,921 307,921 당사가 발행한 우선주의 종류 및 배당률은 다음과 같습니다. 구 분 종 류 배당률(%) 1종 종류주식 참가적 비누적적 보통주배당률+1.23 (2) 당기말과 전기말 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주식발행초과금 463,754 463,754 자기주식처분이익 20,865 20,865 재평가적립금 10,442 10,442 합병차익 238,631 238,631 기타자본잉여금 111,148 111,148 합 계 844,840 844,840 (3) 당기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 법정적립금 307,921 307,921 대손준비금 6,943 19,879 미처분이익잉여금 3,420,797 3,164,497 합 계 3,735,661 3,492,297 법정적립금은 이익준비금으로 구성되어 있으며 당사는 상법 제458조 규정에 불구하고 금융지주회사법 제53조에 따라 자본금의 총액에 달할 때까지 결산 순이익금을 배당할 때마다 그 순이익금의 100분의 10 이상을 이익준비금으로 적립하여야 합니다. 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.(4) 당기와 전기의 이익잉여금처분계산서의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 과 목 제 18(당)기(처분예정일: 2020년 3월 20일) 제 17(전)기(처분일: 2019년 3월 22일) 처분전이익잉여금 3,420,798 3,164,497 전기이월미처분이익잉여금 3,071,971 2,828,982 회계정책변경효과 - (1,593) 당기순이익 348,827 337,108 이익잉여금 처분액 170,205 92,526 대손준비금 506 (12,936) 배당금 169,699 105,462 가. 보통주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,900원(58.00%) 전기 : 1,800원(36.00%) 152,942 94,929 나. 1종우선주 현금배당(주당배당금(률)) 당기 : 2,961.5원(59.23%) 전기 : 1,861.5원(37.23%) 16,757 10,533 차기이월 미처분이익잉여금 3,250,593 3,071,971 ( 5) 대손준비금 당사는 금융지주회사감독규정에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금 적립액은 금융지주회사감독규정상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정됩니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입 처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립합니다.1) 당기말과 전기말 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 대손준비금 기 적립액 6,943 19,879 대손준비금 적립(환입) 예정금액 506 (12,936) 대손준비금 잔액 7,449 6,943 2) 당기와 전기 중 대손준비금 환입(전입)액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 당기순이익 348,827 337,108 대손준비금 환입(전입)액 (506) 12,936 대손준비금 반영 후 조정이익() 348,321 350,044 대손준비금 반영 후 보통주당 조정이익() 5,959원 5,988원 대손준비금 반영 후 1종 종류주당 조정이익() 6,020원 6,050원 () 상기 대손준비금 반영 후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. (6) 당기말과 전기말 현재 자본조정의 내역은 자기주식으로서, 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 주식수 금 액 주식수 금 액 보통주 2,987,479주 48,260 2,987,479주 48,260 1종 우선주 200,000주 1,884 200,000주 1,884 합 계 3,187,479주 50,144 3,187,479주 50,144 19. 리스 (1) 당기말 현재 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위 : 백만원) 사용권자산에 대한 감가상각비 건물 412 차량운반구 141 합 계 553 리스부채에 대한 이자비용 12 소액자산리스 관련 비용 11 (2) 당기 중 리스의 총 현금유출은 571백만원입니다. 20. 순이자손익 당기와 전기 중 이자수익 및 이자비용, 순이자손익은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 5,508 당기손익-공정가치측정금융자산 5,276 소계 10,784 이자비용 차입부채 (45,864) 리스부채 (12) 소계 (45,876) 순이자손익 (35,092) <제 17(전)기> (단위 : 백만원) 이자수익 상각후원가측정금융자산 4,222 당기손익-공정가치측정금융자산 5,702 소계 9,924 이자비용 차입부채 (45,562) 순이자손익 (35,638) 21. 수수료수익당기와 전기 중 수수료수익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 지급보증 수수료수익 2,554 2,849 22. 판매비와관리비당기와 전기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 급여 10,930 11,288 퇴직급여 2,113 1,926 복리후생비 1,053 934 전산운용비 303 179 임차료 318 729 지급수수료 947 496 접대비 923 774 감가상각비 567 17 연수비 93 79 무형자산상각비 280 41 세금과공과금 4,160 256 여비교통비 106 122 통신비 63 58 행사비 145 52 소모품비 61 53 도서신문비 11 5 인쇄비 150 113 수선비 16 9 차량유지비 83 194 보험료 18 16 잡비 70 78 합 계 22,410 17,419 23. 영업외수익 및 영업외비용당기와 전기 중 영업외수익 및 영업외비용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업외수익 유형자산처분이익 21 - 무형자산처분이익 114 178 무형자산손상차손환입 53 31 기타영업외수익 39 - 소 계 227 209 영업외비용 종속기업투자주식손상차손 - (107) 관계기업투자주식처분손실 (32,468) - 무형자산손상차손 (5) (48) 유형자산처분손실 - (1) 리스자산처분손실 (3) - 기부금 (2) (2) 기타영업외비용 (1) - 소 계 (32,479) (158) 합 계 (32,252) 51 24. 기타포괄손익누계액당기와 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 기초 증감 기말 기초 증감 기말 확정급여부채 재측정 요소 (735) 17 (718) (665) (70) (735) 가감 : 법인세효과 - - - - - - 합 계 (735) 17 (718) (665) (70) (735) 25. 주당이익 (1) 당기와 전기 중 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 백만원) 구 분 제18(당)기 제17(전)기 포괄손익계산서상 당기순이익 348,827 337,108 주식종류별 귀속되는 당기순이익 　 보통주 314,714 304,130 1종 종류주식 34,113 32,978 가중평균유통보통주식수 　 보통주 52,738,513 52,738,513 1종 종류주식 5,658,251 5,658,251 기본주당이익(단위: 원) 　 보통주 5,967 5,767 1종 종류주식 6,029 5,828 (2) 당기와 전기 중 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 26. 현금흐름표 (1) 당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 주석4에 기재되어 있습니다. (2) 당기와 전기 중 영업현금흐름에서 창출된 현금흐름의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 이자수익 (10,784) (9,924) 이자비용 45,876 45,562 배당금수익 (430,561) (459,947) 신용손실충당금전입 519 610 종속기업투자주식손상차손 - 107 관계기업투자주식처분손실 32,468 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 426 84,968 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (554) (3,310) 외화환산손실(이익) 191 (4,289) 외환차익 (849) (1,086) 퇴직급여 1,230 1,146 감가상각비 567 17 무형자산상각비 280 41 무형자산손상차손 5 48 무형자산손상차손환입 (53) (31) 무형자산처분이익 (114) (178) 유형자산처분손실(이익) (21) 1 리스자산처분손실 3 - 합 계 (361,371) (346,265) (3) 당기와 전기 중 영업활동으로 인한 자산부채 변동의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 77,138 93,182 미수수익 295 173 선급금 (3,077) 99 선급비용 (12) 8 기타자산 101 20 확정급여채무 (2) (6) 사외적립자산 - (300) 미지급금 (15) 10 미지급비용 4,018 8 예수금 4 940 합 계 78,450 94,134 (4) 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 종속기업투자주식의 관계기업투자주식으로 분류 650,000 - 관계기업투자주식의 매각예정자산으로 분류 288,000 - 27. 우발상황 및 주요 약정사항 당기말 및 전기말 현재 당사가 종속기업 등에게 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 제공받는 자 보증대상 제 18(당)기 제 17(전)기 약정한도 실행금액() 약정한도 실행금액 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 () 당사는 제공한 지급보증과 관련하여 당기말 현재 4,446백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 28. 금융상품의 공정가치 (1) 금융상품의 계정별 공정가치 당기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 계정분류별 공정가치 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및예치금 21 21 16 16 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 205,177 281,990 281,990 상각후원가측정대출채권 227,890 227,890 185,362 185,362 상각후원가측정기타금융자산 29,304 29,304 24,442 24,442 합 계 462,392 462,392 491,810 491,810 금융부채 차입부채 1,837,874 1,847,977 1,802,252 1,810,443 기타금융부채 13,137 13,137 6,258 6,258 합 계 1,851,011 1,861,114 1,808,510 1,816,701 (2) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 1) 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,500 186,677 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 - 95,142 186,848 2) 당기말과 전기말 현재 상각후원가로 측정되는 자산과 부채 중 공정가치를 공시하는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,337,977 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 수준분류 수준1 수준2 수준3 금융부채() 차입부채(사채) - 1,235,443 - () 공정가치와 장부금액과의 차이가 크지 않은 것으로 판단하여, 장부금액을 공정가치로 공시한 항목은 제외되었습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 18,500 2 DCF 모형 할인율 186,677 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,337,977 2 DCF 모형 할인율 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 공정가치 수 준 가치평가기법 투입변수 <반복적인 공정가치 측정치> 당기손익-공정가치측정금융자산 95,142 2 DCF 모형 할인율 186,848 3 DCF 모형 할인율 <공시되는 공정가치> 차입부채(사채) 1,235,443 2 DCF 모형 할인율 29. 범주별 금융상품(1) 당기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 21 - 21 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 - - 205,177 상각후원가측정대출채권 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 - 29,304 - 29,304 합 계 205,177 257,215 - 462,392 금융부채 차입부채 - - 1,837,874 1,837,874 기타금융부채 - - 13,137 13,137 합 계 - - 1,851,011 1,851,011 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산 현금및예치금 - 16 - 16 당기손익-공정가치측정금융자산 281,990 - - 281,990 상각후원가측정대출채권 - 185,362 - 185,362 상각후원가측정기타금융자산 - 24,442 - 24,442 합 계 281,990 209,820 - 491,810 금융부채 차입부채 - - 1,802,252 1,802,252 기타금융부채 - - 6,258 6,258 합 계 - - 1,808,510 1,808,510 (2) 당기와 전기 중 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 당기손익-공정가치측정금융자산 기타 이자수익 5,276 5,702 평가이익 554 3,310 거래이익 5,195 5,344 외화환산이익 196 3,764 평가손실 (426) (84,968) 거래손실 - (1,138) 소 계 10,795 (67,986) 상각후원가측정금융자산 유효이자율법으로 인식하는 이자수익 5,508 4,222 외화환산이익 519 610 외환차익 849 1,088 신용손실충당금전입 (519) (610) 외화환산손실 (906) (85) 소 계 5,451 5,225 상각후원가측정금융부채 이자비용 (45,876) (45,562) 합 계 (29,630) (108,323) 30. 특수관계자 거래 (1) 당기말 현재 당사의 종속기업은 다음과 같습니다. 투자기업 피투자기업 한국투자금융지주㈜ 한국투자증권㈜ 한국투자파트너스㈜ ㈜한국투자저축은행 한국투자캐피탈㈜ 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 한국투자부동산신탁㈜ KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. KIARA ADVISORS PTE. LTD. 제이케이티제일차 한국투자증권㈜ 한국투자신탁운용㈜ 한국투자밸류자산운용㈜ Korea Investment & Securities Asia, Ltd. Korea Investment & Securities Europe, Ltd. Korea Investment & Securities America, Inc. Korea Investment & Securities Singapore Pte. Ltd. KIS Vietnam Securities Corporation PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia KIM Investment Funds KIARA Asia Pacific Hedge Fund 한국투자벨기에코어오피스전문투자형사모부동산투자신탁(파생형) 한국투자 필라델피아 전문투자형 사모부동산투자신탁 2호 마스턴전문투자형사모부동산투자신탁제31호 하나대체투자전문투자형사모부동산투자신탁 76호 KIAMCO 영국 태양광 사모특별자산투자신탁 제2호 KTB 항공기 전문투자형 사모투자신탁 제22-2호 KIAMCO 독일 풍력 전문투자형 사모특별자산 하나대체투자미국LA부동산투자신탁1호F 유진프라이디움전문투자형사모1호 한국투자 SEA-CHINA Fund 현대Aviation 전문투자형사모투자신탁 19호 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티 전문투자형사모투자신탁제10호 린드먼파트너스글로벌전문투자형사모특별자산투자신탁제11호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 신한AIM크레딧전문투자형사모투자신탁제2호 현대 인프라 전문투자형 사모 투자신탁 8호 에이아이 파트너스미드스트림전문투자형사모특별자산투자신탁1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제12호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티전문투자형사모투자신탁제11호 멀티에셋 Global Private Equity 전문투자형 사모투자신탁 제3호 이지스글로벌전문부동산투자신탁281-1호 멀티에셋웨어하우스시니어론오퍼튜니티사모투자신탁제14호 한국투자TDF 알아서 2050펀드 삼성SRA전문투자형사모부동산투자신탁 52호 화인스노우맨 전문투자형 사모투자신탁 제1호 멀티에셋 호주 Fuel Co 인수금융 전문투자형사모투자신탁 제1호 한국밸류글로벌리서치배당인컴증권자투자신탁 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 NH-Amundi 글로벌인프라 전문투자형사모 특별자산투자신탁 21호 Reksa Dana KISI Equity fund Reksa Dana KISI Fixed income fund Reksa Dana KISI Money market fund 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) KIP KIS Global Fund 에스에프더퍼스트제일차 외 43개의 자산유동화구조화기업 한국투자신탁운용㈜ KIM Investments Funds 한국투자글로벌인프라전문투자형사모투자신탁1호 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자밸류자산운용㈜ 한국밸류 클래식 전문투자형 사모투자신탁 1호 한국밸류 다이아몬드전문투자형 사모투자신탁1호 한국밸류 사파이어 전문투자형 사모투자신탁 1호 PT Korea Investment&Sekuritas Indonesia PT KISI Asset management 한국투자파트너스㈜ 한투봉황(장가항)창업투자기업 한봉(장가항)지분투자파트너십기업 경성(청두)지분투자펀드파트너십기업(유한파트너십) KIP KIS Global Fund 한국투자 SEA-CHINA Fund ㈜한국투자저축은행 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 한국투자캐피탈㈜ 도쿄레지던스 전문투자형 사모부동산투자신탁 (2) 당기와 전기 중 발생한 특수관계자와의 거래로 인한 수익ㆍ비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 18(당)기 제 17(전)기 수 익 비 용 수 익 비 용 종속기업 한국투자증권㈜ 지급수수료 - (46) - (36) 배당금수익 430,561 - 390,246 - 임차료비용 - (318) - (729) 전산운용비 - (215) - (163) 리스부채이자비용 　- (5) - - 리스사용권자산감가상각비 　- (412) - - 한국투자파트너스㈜ 유효이자율법으로인식하는 이자수익 3,553 - 2,825 - 기타이자수익 5,276 　 3,955 - 금융자산평가이익 57 - 1,477 - 금융자산평가손실 - (143) - (382) 한국투자캐피탈㈜ 배당금수익 - - 36,024 - 수수료수익 2,554 - 2,849 - ㈜한국투자저축은행 기타이자수익 1,320 - 1,747 - 배당금수익 - - 33,677 - 금융자산평가이익 　 (283) 1,814 - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 유효이자율법으로인식하는 이자수익 1 - 54 - 한국투자밸류자산운용㈜ 관계기업투자주식처분손실 - (32,468) - - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 신용손실충당금전입 - (519) - (610) 금융자산평가손실 - - - (84,586) 외환거래손익 715 - 4,374 - KIS Vietnam Securities Corporation 유효이자율법으로인식하는 이자수익 1,954 - 1,343 - 외환거래손익 - (57) 1,001 - 합 계 445,991 (34,466) 481,386 (86,506) (3) 당기말과 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 회사명 거래내역 제 18(당)기 제 17(전)기 채 권 채 무 채 권 채 무 종속기업 한국투자증권㈜ 임차보증금 347 - 347 - 한국투자파트너스㈜ 당기손익-공정가치측정금융자산 122,072 - 122,157 - 상각후원가측정대출채권 170,000 - 155,000 - 미수수익 17,383 - 13,279 - 한국투자캐피탈㈜ 미수수익 6,999 - 8,289 - 지급보증충당부채() - 4,446 - 5,440 ㈜한국투자저축은행 당기손익-공정가치측정금융자산 58,875 - 59,158 - 미수수익 2,640 - 1,320 - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 대출채권 - - 8,000 - 미수수익 - - 39 - KIARA CAPITAL Ⅱ PTE. LTD. 당기손익-공정가치측정금융자산 5,730 - 5,533 - 미수수익 15,122 - 14,604 - 신용손실충당금 (15,122) - (14,604) - KIS Vietnam Securities Corporation 상각후원가측정대출채권 57,890 - 22,362 - 미수수익 1,023 - 155 - 합 계 442,959 4,446 395,639 5,440 () 당사는 한국투자캐피탈(주)에 지급보증을 제공하고 있으며 이와 관련하여 당기말과 전기말 현재 각각 4,446백만원과 5,440백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 세부내역은 주석 27에 포함되어 있습니다. (4) 당기말과 전기말 현재 당사는 상기의 채권ㆍ채무 외에 연결납세와 관련하여 연결자법인에 대한 미수금을 계상하고 있으며, 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회사명 제 18(당)기 제 17(전)기 한국투자증권㈜ 44,994 39,234 한국투자파트너스㈜ 1,787 2,298 ㈜한국투자저축은행 14,254 9,845 한국투자신탁운용㈜ 8,865 7,420 한국투자밸류자산운용㈜ 902 1,350 한국투자캐피탈㈜ 17,109 12,266 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 67 12 합 계 87,978 72,425 (5) 당기와 전기의 특수관계자와의 주요 자금거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, USD) 구 분 회사명 제 18(당)기 제 17(전)기 현금출자 유가증권 매도 대 여 회 수 현금출자 대 여 회 수 종속기업 한국투자증권㈜ 777,000 - - - - - - 한국투자파트너스㈜ 15,000 - 170,000 155,000 - 155,000 120,000 ㈜한국투자저축은행 - - - - 50,000 - - 한국투자캐피탈㈜ 50,000 - - - 30,000 - - 한국투자프라이빗에쿼티㈜ - - - 8,000 30,000 8,000 5,000 KIS Vietnam Securities Corporation - - USD 50,000,000 USD 20,000,000 - USD 20,000,000 USD 35,000,000 한국투자부동산신탁㈜ 29,950 - - - - - - 한국카카오은행㈜ - - - - 186,000 - - 손자회사 한국투자밸류자산운용㈜ - 489,532 - - - - - 관계기업 한국카카오은행㈜ 250,000 - - - - - - (6) 당기와 전기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 급여() 1,614 2,012 퇴직급여() 298 347 합 계 1,912 2,359 () 주요 경영진은 당사의 등기임원을 대상으로 하고 있습니다. (7) 당사는 당기말 현재 DB손해보험㈜ 등 2개 보험회사에 100억원 한도의 임원배상책임보험 및 DB손해보험㈜에 351백만원 한도의 단체상해보험을 가입하고 있습니다. 31. 재무위험관리31.1 개요(1) 리스크관리정책 개요당사의 리스크관리정책은 리스크와 수익의 균형 유지, 리스크를 고려한 의사결정체계 운영, 독립적인 리스크관리조직 운영 등을 말하며 이를 통해 당사의 중장기 경영전략 및 경영의사결정을 효율적으로 지원하고 있습니다. 당사는 당 그룹이 직면하고 있는 모든 중요한 리스크를 인식하고 통합적으로 관리하고 있습니다. 당 그룹이 노출될 수 있는 리스크의 유형은 신용리스크 (Credit risk), 시장리스크 (Market risk), 운영리스크(Operating risk), 유동성리스크(Liquidity risk)등이 있으며 리스크 유형별로 내재된 특성 및 규모, 복잡성 등을 반영하여 관리하고 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 상기 리스크에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리 등에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 재무제표 전반에 걸쳐 공시되어 있습니다. (2) 리스크관리 조직 체계① 이사회이사회는 그룹의 리스크관리에 대한 최종적인 책임을 지며, 발생 가능한 모든 리스크를 종합적, 체계적으로 관리할 수 있는 체계를 구축하여야 합니다. 그룹 차원의 리스크 관리에 관한 정책 및 전략을 승인하고 리스크관리규정의 제정 및 개정 등 리스크관리에 필요한 주요 사항을 심의, 의결합니다.② 그룹리스크관리위원회그룹리스크관리위원회는 이사회의 위임을 받아 그룹 차원의 리스크를 종합적으로 관리하고 통제하는 역할을 수행합니다. 이를 위해 분기 1회 이상 회의를 개최하며, 위원회의 과반수 이상은 사외이사로 구성합니다. ③ 그룹리스크관리협의회그룹리스크협의회는 리스크관리 정책 및 절차를 금융지주 및 자회사 등별로 실행함에 있어 세부적인 사항을 협의하며, 리스크관리 현황을 모니터링하고 공유하는 역할을 수행합니다. 31.2 리스크 통제 및 측정, 관리(1) 리스크 통제 당사는 보유한 자기자본 대비 리스크를 적정 수준으로 유지하기 위해 그룹 차원의 한도관리체계를 수립합니다. 금융지주 및 자회사 등에 대해 리스크 한도를 설정하고 내부 자본을 배분하며 이의 준수여부에 대한 모니터링을 실시합니다. (2) 리스크 측정 당사는 원칙적으로 그룹 내 금융지주 및 모든 자회사 등을 대상으로 리스크를 측정합니다. 리스크가 경미한 자회사 등은 제외할 수 있으나 해당 자회사 등에 대해서는 적절한 리스크 모니터링 및 관리체계 등을 따로 마련하고 있습니다. 위의 리스크 측정 시 계량화하기는 어려운 중요한 리스크가 있는 경우 정성적인 기법 등을 이용하여 측정, 인식하며 내부자본에 반영합니다. (3) 리스크 관리 당사는 위의 리스크 측정 결과를 통합 내부자본에 반영하고 그 적정성을 평가하여 그룹 전체의 내부자본적정성이 안정적으로 유지되도록 합니다. 31.3 신용위험(1) 신용위험의 개요신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하거나 신용이벤트가 발생하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 위험관리보고 목적으로 개별차주의 채무불이행위험을 고려하고 있습니다.(2) 신용위험의 관리당사는 신용위험관리 대상자산에 대해 예상손실(Expected Loss)을 측정하여 관리지표로 사용하고 있습니다. (3) 신용위험에 대한 최대노출정도당사는 신용위험을 수반하고 있는 금융자산에 대하여 신용위험을 관리하기 위한 목적으로 대손충당금을 설정 및 관리합니다. 당사는 상각후원가를 장부금액으로 하는 금융자산에 보고기간말 현재 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우 손상차손을 인식합니다. 한국채택국제회계기준상 손상차손은 발생손실을 의미하므로 미래의 손상사건으로 인한 손실은 발생가능성에 불구하고 인식하지 않습니다. 당사는 대여금및수취채권으로 분류된 금융자산에 내재된 발생손실(Incurred Losses)을 측정하여 대손충당금의 과목으로 당해 자산의 장부금액에서 차감하는 형식으로 재무제표에 표시합니다. 당기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 당사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상되지 않은 금액 연체되었으나 손상되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 21 - - - 21 당기손익-공정가치 측정금융자산 205,177 - - - 205,177 상각후원가측정대출채권 227,890 - - - 227,890 상각후원가측정기타금융자산 29,304 - 15,282 (15,282) 29,304 소 계 462,392 - 15,282 (15,282) 462,392 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (4,446) 1,995,554 합 계 2,462,392 - 15,282 (19,728) 2,457,946 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 연체 또는 손상되지 않은 금액 연체되었으나 손상되지 않은 금액 손상된 금액 신용손실충당금 및 지급보증충당부채 최대노출금액 재무상태표 현금및예치금 16 - - - 16 당기손익-공정가치 측정금융자산 281,990 - - - 281,990 상각후원가측정대출채권 185,362 - - - 185,362 상각후원가측정기타금융자산 24,442 - 14,764 (14,764) 24,442 소 계 491,810 - 14,764 (14,764) 491,810 난외계정 지급보증 2,000,000 - - (5,440) 1,994,560 합 계 2,491,810 - 14,764 (20,204) 2,486,370 (4) 금융자산의 신용건전성당기말과 전기말 현재 상각후원가측정대출채권 및 상각후원가측정기타금융자산의 기대신용손실 측정방법에 따른 분류는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 227,890 - 227,890 - 227,890 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 160 160 (160) - 미수수익 28,045 15,122 43,167 (15,122) 28,045 보증금 1,148 - 1,148 - 1,148 기타 111 - 111 - 111 소 계 29,304 15,282 44,586 (15,282) 29,304 합 계 257,194 15,282 272,476 (15,282) 257,194 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간기대신용손실 합계 신용손실충당금 장부금액 손상 상각후원가측정 대출채권 대여금 185,362 - 185,362 - 185,362 상각후원가측정 기타금융자산 미수금 - 160 160 (160) - 미수수익 23,082 14,604 37,686 (14,604) 23,082 보증금 1,148 - 1,148 - 1,148 기타 212 - 212 - 212 소 계 24,442 14,764 39,206 (14,764) 24,442 합 계 209,804 14,764 224,568 (14,764) 209,804 (5) 신용위험의 집중도분석당기말과 전기말 현재 금융자산의 국가별 분류는 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 21 - - 21 당기손익-공정가치 측정금융자산 199,447 5,730 - 205,177 상각후원가측정대출채권 170,000 - 57,890 227,890 상각후원가측정기타금융자산 28,281 - 1,023 29,304 소 계 397,749 5,730 58,913 462,392 난외계정 　 　 　 　 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,397,749 5,730 58,913 2,462,392 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 국 내 싱가포르 베트남 합 계 재무상태표 현금및예치금 16 - - 16 당기손익-공정가치 측정금융자산 276,457 5,533 - 281,990 상각후원가측정대출채권 163,000 - 22,362 185,362 상각후원가측정기타금융자산 24,287 - 155 24,442 소 계 463,760 5,533 22,517 491,810 난외계정 지급보증 2,000,000 - - 2,000,000 합 계 2,463,760 5,533 22,517 2,491,810 31.4 유동성위험(1) 유동성위험의 개요유동성위험이란 당사가 자금의 조달 및 운용 기간의 불일치 또는 예기치 않은 자금의유출 등으로 자금부족 사태가 발생하여 지급불능 상태에 직면하거나, 자금의 부족을 해소하기 위한 고금리 차입부채의 조달 또는 보유자산의 불리한 매각 등으로 손실을 입을 수 있는 위험을 의미합니다.당사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 금융부채의 만기분석을 즉시 수취 및 지급, 6개월 미만, 6개월 이상 ~ 1년 미만, 1년 이상 ~ 5년 미만, 5년 이상과 같이 5구간으로 나누어 공시합니다. 만기분석시 공시하는 현금흐름은 원금과 미래 이자 지급액을 포함한 할인하지 않은 계약상 금액으로, 할인된 현금흐름에 기초한 재무상태표상 금액과는 일치하지 않게 됩니다. 변동금리부 자산 및 부채의 미래 이자 수취액 및 지급액은 현재의 이자율이 만기까지 동일하다는 가정하에 산출되었으며, 파생금융상품자산 및 부채는 현금유입액과 현금유출액을 상계한 금액으로 산출되었습니다. (2) 유동성위험의 관리유동성위험은 당사의 경영전반에서 발생할 수 있는 모든 리스크관리 정책 및 절차에 적용되는 그룹리스크관리규정과 동 규정에서 정한 그룹리스크관리업무지침에 의해 관리됩니다. (3) 금융자산 및 부채의 잔존계약만기 분석당기말과 전기말 현재 금융자산 및 부채의 잔존계약 만기와 금액은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 및 지급 6개월 미만 6개월이상~1년미만 1년이상~5년미만 5년이상 계 금융자산 현금및예치금 17 - - - 4 21 당기손익-공정가치측정금융자산 23,733 489 8 94,565 126,499 245,294 상각후원가측정대출채권 - 173,741 60,716 - - 234,457 상각후원가측정기타금융자산(1) - - - 800 459 1,259 합 계 23,750 174,230 60,724 95,365 126,962 481,031 금융부채 　 　 　 　 　 　 차입부채 - 762,741 254,359 871,941 - 1,889,041 기타금융부채(1)(3) 2,348 4,674 46 1,161 - 8,229 합 계 2,348 767,415 254,405 873,102 - 1,897,270 난외계정 　 　 　 　 　 　 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미수수익과 미지급비용 중 미수이자와 미지급이자는 제외되었습니다.(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다.(3) 당기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용, 리스부채를 포함하고 있습니다. <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 즉시 수취 및 지급 6개월 미만 6개월이상~1년미만 1년이상~5년미만 5년이상 계 금융자산 현금및예치금 12 - - - 4 16 당기손익-공정가치측정금융자산 100,674 - - 94,565 126,499 321,738 상각후원가측정대출채권 - 137,943 52,032 - - 189,975 상각후원가측정기타금융자산(1) - - - 800 560 1,360 합 계 100,686 137,943 52,032 95,365 127,063 513,089 금융부채 　 　 　 　 　 　 차입부채 - 575,000 1,280,785 - - 1,855,785 기타금융부채(1)(3) 115 717 - 983 114 1,929 합 계 115 575,717 1,280,785 983 114 1,857,714 난외계정 　 　 　 　 　 　 지급보증(2) 2,000,000 - - - - 2,000,000 (1) 이자현금흐름은 원본계정과목에 포함되어 있으므로 미수수익과 미지급비용 중 미수이자와 미지급이자는 제외되었습니다.(2) 지급보증은 발생여부가 불확실한 바, 가장 빠른 지급구간인 즉시 수취/지급구간에 포함하였습니다. (3) 전기말 현재 미지급배당금, 미지급금, 미지급비용을 포함하고 있습니다. 31.5 시장위험시장위험은 금리, 주가 및 환율 등 시장의 가격 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 가능성을 의미합니다. 시장위험 관리의 목적은 금리, 주가, 환율 등 시장위험 요소의 변동에 따라 관리 대상 자산, 부채 등에서 발생할 수 있는 손실금액을 부담 가능한 범위내로 관리함으로써 수익성과 안정성을 모두 확보하는 것입니다.(1) 금리변동위험당사는 금융지주회사로서 종속기업의 경영관리업무와 그에 부수하는 업무이외 영리를 목적으로 하는 다른 업무를 영위할 수 없으므로, 매매목적 활동이 제한되어 있습니다. 금융기관에 예치한 예치금으로부터의 이자수익은 금리변동위험에 노출되어 있습니다. 반면, 종속기업에 대한 대출채권 및 차입부채는 고정금리이므로 관련 이자수익 및 이자비용은 금리위험에 노출되어 있지 않습니다. 금리변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기와 전기의 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100 베이시스포인트(bp) 변동시포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 이자수익 상승시 190 151 하락시 (190) (151) (2) 환율변동위험당사가 보유하고 있는 외화 대출채권 및 외화 기타자산은 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험은 민감도분석(PVBP) 등을 사용하여 관리되고 있습니다.당기말 현재, 다른 모든 변수가 일정하고 원화가 미국달러화에 대해 5% 약세 또는 강세를 가정할 경우, 환위험에 대한 노출 정도와 순자본의 변동 금액은 다음과 같습니다.<제 18(당)기> (단위: 백만원, USD) 구 분 외화 원화환산액 5% 상승 5%하락 통화 금액 상각후원가측정금융자산 USD 50,000,000 57,890 60,785 54,996 당기손익-공정가치측정금융자산 USD 4,948,738 5,730 6,016 5,443 미수수익 USD 13,944,607 16,145 16,952 15,338 재무제표 순노출액 68,893,345 79,765 83,753 75,777 순자본효과 3,988 (3,988) 31.6 자본위험당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다.당기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 부채(A) 1,945,795 1,889,723 자기자본(B) 4,837,560 4,594,179 부채비율(A/B) 40.22% 41.13% 또한 당사는 금융지주회사감독규정에 따른 '필요자본대비 자기자본비율'을 100% 이상으로 유지해야 하며, 당기말 현재 당사는 동 기준 이상을 유지하고 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 [연결재무제표 이용에 유의하여야 할 사항] 1. 재무제표 작성기준연결실체는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 연결재무제표를 작성하였습니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단 연결실체는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 연결실체의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.1) 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다(주석 10 참조). 2) 법인세 연결실체는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다. 하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다(주석 24 참조). 3) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다(주석 40 참조). 4) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결실체는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결실체의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 5) 확정급여부채 확정급여부채는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들, 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다(주석20 참조). 2. 유의적인 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계정책의 변경(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정연결실체는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스' 를 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시되는 전기말 및 전기 연결재무제표는 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 연결재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. - 리스이용자연결실체는 건물, 차량운반구, 전산장비 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 연결실체는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.- 리스제공자연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며 이를 운용리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 연결실체가 리스제공자로서적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않으므로, 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. - 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 신규로인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 59,536 리스부채 57,388 연결실체는 전환시점에 연결실체의 증분차입이자율(2.00~3.43%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였습니다. ② 전환기간에 미치는 영향연결실체는 당기말 현재 사용권자산으로 69,662백만원, 리스부채로 69,752백만원을인식하였으며, 당기 동안 감가상각비 35,407백만원, 이자비용 999백만원을 인식하였습니다. (단위:백만원) 구 분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 58,913 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 57,388 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식할 리스부채 57,388 (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2019년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결실체가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 동 개정사항은 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' - 국제회계기준해석위원회 안건 결정: 리스기간IFRS해석위원회는 2019년 12월 16일자로 '리스기간과 리스개량 내용연수'에 대한 해석을 발표하였습니다. 본 해석은 갱신가능리스와 해지가능리스의 산정방법과 옮길수 없는 리스개량의 내용연수는 관련 리스기간에 따라 제한되는지를 다루었습니다. 본해석에 따라 연결실체는 광범위한 경제적 불이익을 고려하기 위한 요소를 식별하여 회계정책에 반영하고 이를 근거로 리스기간을 산정하여야 합니다.다만, 연결실체가 보유한 리스 계약건수가 방대하고 계약의 조건이 다양하므로 광범위한 경제적 불이익의 검토에 포함시킬 항목을 설정하고 필요한 정보를 수집하고 분석할 수 있는 절차의 수립에 충분한 시간이 필요할 것으로 판단하였습니다. 따라서, 연결실체는 본해석으로 인한 리스기간에 대한 회계정책의 변경에 따른 효과를 당해연도에 반영하지 못하였습니다.2020년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도에 리스기간에 대한 회계정책이 변경되면 관련 사용권자산과 리스부채의 금액이 증가할 수 있습니다. 연결실체는 해당 결정으로 인한 집행 가능한 기간에 대한 회계정책 변경이 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에있으며 분석이 완료된 이후 연결재무제표에 그 효과를 반영할 예정입니다. 3. 충당금 설정현황(1) 상각후원가측정대출채권 손실충당금 설정 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 대출채권 손실충당금 장부금액 대출채권 손실충당금 장부금액 콜론 4,242 - 4,242 272 - 272 신용공여금() 2,818,553 (7,598) 2,810,955 2,366,606 (6,942) 2,359,664 대출금 8,564,974 (125,708) 8,439,266 15,571,937 (115,725) 15,456,212 대여금 1,899 - 1,899 1,562 - 1,562 대지급금 8,333 (8,228) 105 11,097 (11,009) 88 사모사채 513,767 (530) 513,237 874,894 (2,367) 872,527 기타 11,620 (11,585) 35 23,174 (18,088) 5,086 합 계 11,923,388 (153,649) 11,769,739 18,849,542 (154,131) 18,695,411 () 연결실체는 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있는 바, 동 융자금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금과 연결실체자체자금으로 조달됩니다. 동 융자금에 대해서 연결실체는 융자금의 140% ~ 160%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하고 있으며, 담보가 해당 유지비율에 미달하는 경우 그 미달액 이상을 고객으로부터 현금 또는 유가증권을 추가 제공받고 있습니다.(2) 상각후원가측정채무증권 손실충당금 설정 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 액면금액 상각후원가 손실충당금 장부금액 국공채 20,000 19,382 (1) 19,381 455,000 445,001 - 445,001 특수채 - - - - 10,000 10,000 - 10,000 회사채 207,000 207,000 (232) 206,768 399,400 399,266 (230) 399,036 합 계 227,000 226,382 (233) 226,149 864,400 854,267 (230) 854,037 (3) 기타포괄손익-공정가치 채무증권 충당금 현황 <제 18(당)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 350 - - 350 손실충당금환입 (80) - - (80) 기말 손실충당금 270 - - 270 <제 17(전)기> (단위: 백만원) 구 분 집합평가 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 손상채권 전체기간 기대신용손실 기초 손실충당금 228 - - 228 손실충당금전입 122 - - 122 기말 손실충당금 350 - - 350 (4) 상각후원가측정기타금융자산의 충당금 현황 (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 2,662,715 1,136,404 미수수익 256,591 246,631 보증금 67,112 70,015 미회수내국환채권 15,998 171,213 기타 8,334 7,993 현재가치할인차금 (1,043) (1,101) 신용손실충당금 (50,216) (39,582) 합 계 2,959,491 1,591,573 (5) 난외항목의 충당금 현황 <제 18(당)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용약정 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (170) 165 5 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 25 (25) 　- - 충당금 순전입(환입)액 (407) - - (407) (151) (238) (5) (394) 연결 범위 변동 - - - - (3,989) (19) - (4,008) 기말 손실충당금 1,707 - 　- 1,707 6,283 228 - 6,511 <제 17(전)기> 　(단위: 백만원) 구 분 금융보증 미사용한도약정 및 한도대출 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용이 손상된금융자산 합 계 기초 손실충당금 691 - - 691 7,751 57 - 7,808 -전체기간 기대신용손실로의 대체 - - - - (119) 116 3 - -12개월 기대신용손실로의 대체 - - - - 4 (4) 　- - 충당금 순전입(환입)액 1,423 - - 1,423 2,932 176 (3) 3,105 기말 손실충당금 2,114 - - 2,114 10,568 345 - 10,913 [별도재무제표 이용에 유의하여야 할 사항]1. 재무제표 작성기준당사는 주식회사등외부감사에관한법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. (1) 유의적인 회계추정과 판단당사는 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액에 조정을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다. 1) 법인세 당사는 보고기간말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세효과를 최선의 추정과정을 거쳐 당기법인세 및 이연법인세로 인식하였습니다.하지만 실제 미래 최종 법인세부담은 인식한 관련 자산ㆍ부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 최종 세효과가 확정된 시점의 당기법인세 및 이연법인세 자산ㆍ부채에 영향을 줄 수 있습니다. (주석 15 참조) 2) 금융상품의 공정가치 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 원칙적으로 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 당사는 보고기간말 현재 중요한 시장상황에 기초하여 다양한 평가기법의 선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. (주석 28 참조) 3) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실률 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 당사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. 4) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. 2. 유의적인 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 회계정책의 변경 (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 당사는 2019년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정당사는 2019년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1116호 '리스'를 최초 적용하였습니다. 2019년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다. 경과규정에 따라 비교표시 되는 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. - 리스이용자당사는 건물, 차량운반구, 기구비품 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 당사는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.당사는 전환시점에 증분차입이자율(2.14~2.28%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액으로 측정하였습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 616 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 605 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식할 리스부채 605 - 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 당사는 사용권자산 및 리스부채를 신규로 인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 605 리스부채 605 ② 전환기간에 미치는 영향당사는 당기말 현재 사용권자산으로 162백만원, 리스부채로 167백만원을 인식하였으며, 당기 동안 감가상각비 553백만원, 이자비용 12백만원, 리스자산처분손실 3백만원을 인식하였습니다.3. 충당금 설정현황 당기말과 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 미수금 160 160 미수수익 43,167 37,686 보증금 1,148 1,148 기타 111 212 신용손실충당금 (15,282) (14,764) 합 계 29,304 24,442 [채무증권 발행실적] 가. 연결기준 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 01월 08일 90,000 2.19 A1(한기평, 한신평) 2019년 04월 08일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 01월 21일 90,000 2.05 A1(한기평, 한신평) 2019년 04월 25일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 02월 11일 125,000 2.02 A1(한기평, 한신평) 2019년 05월 09일 상환 BNK투자증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 02월 25일 70,000 2.01 A1(한기평, 한신평) 2019년 05월 24일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 03월 08일 90,000 1.99 A1(한기평, 한신평) 2019년 06월 03일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 03월 25일 90,000 2.01 A1(한기평, 한신평) 2019년 06월 24일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 04월 09일 80,000 1.97 A1(한기평, 한신평) 2019년 07월 10일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 04월 24일 70,000 1.95 A1(한기평, 한신평) 2019년 07월 24일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 05월 03일 90,000 1.95 A1(한기평, 한신평) 2019년 08월 02일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 05월 13일 120,000 1.94 A1(한기평, 한신평) 2019년 08월 12일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 05월 24일 100,000 1.93 A1(한기평, 한신평) 2019년 08월 23일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 06월 10일 120,000 1.94 A1(한기평, 한신평) 2019년 09월 09일 상환 흥국증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 06월 24일 70,000 1.9 A1(한기평, 한신평) 2019년 09월 23일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 07월 02일 90,000 1.89 A1(NICE, 서신평) 2019년 10월 02일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 07월 12일 120,000 1.85 A1(NICE, 서신평) 2019년 10월 11일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 07월 23일 100,000 1.68 A1(NICE, 서신평) 2019년 10월 23일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 08월 09일 120,000 1.58 A1(NICE, 서신평) 2019년 11월 08일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 08월 23일 80,000 1.6 A1(NICE, 서신평) 2019년 11월 22일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 09월 02일 90,000 1.67 A1(NICE, 서신평) 2019년 12월 04일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 09월 10일 120,000 1.72 A1(NICE, 서신평) 2019년 12월 12일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 09월 23일 100,000 1.76 A1(NICE, 서신평) 2019년 12월 26일 상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 10월 08일 120,000 1.79 A1(NICE, 서신평) 2020년 03월 10일 미상환 DB금융투자 한국투자금융지주 회사채 공모 2019년 10월 16일 110,000 1.658 AA-(NICE, 한신평) 2022년 10월 14일 미상환 SK증권 한국투자금융지주 회사채 공모 2019년 10월 16일 130,000 1.867 AA-(NICE, 한신평) 2024년 10월 14일 미상환 SK증권 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 10월 22일 80,000 1.58 A1(NICE, 서신평) 2020년 03월 24일 미상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 11월 04일 30,000 1.7 A1(NICE, 서신평) 2020년 02월 06일 미상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 11월 12일 120,000 1.82 A1(NICE, 서신평) 2020년 02월 13일 미상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 11월 26일 110,000 1.96 A1(NICE, 서신평) 2020년 02월 21일 미상환 DB금융투자 한국투자금융지주 기업어음증권 사모 2019년 12월 20일 50,000 1.98 A1(NICE, 서신평) 2020년 03월 24일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 01월 28일 60,000 2.564 AA-(한기평/한신평/NICE) 2024년 01월 26일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 18일 120,000 2.52 A2(한신평/서신평) 2020년 01월 17일 미상환 BNK투자증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 01월 28일 70,000 2.13 AA-(한기평/한신평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 신한금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 02월 20일 60,000 2.35 A2(한신평/서신평) 2020년 02월 19일 미상환 신한금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 02월 20일 40,000 2.1 A2(한신평/서신평) 2019년 03월 06일 상환 KB증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 03월 05일 40,000 2.318 AA-(한기평/한신평/NICE) 2022년 03월 04일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 03월 07일 50,000 2.35 A2(한신평/서신평) 2020년 03월 05일 미상환 신한금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 13일 70,000 2.299 A0(한신평/NICE) 2022년 05월 13일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 05월 28일 100,000 2.193 A0(한신평/NICE) 2022년 05월 27일 미상환 이베스트투자증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 06월 07일 50,000 2.085 AA-(한신평/NICE) 2024년 06월 07일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 07월 26일 60,000 1.843 A0(한신평/NICE) 2022년 07월 26일 미상환 현대차증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 12일 140,000 1.685 A0(한신평/NICE) 2022년 08월 12일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 12일 30,000 1.921 A0(한신평/NICE) 2023년 08월 11일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 12일 60,000 1.704 AA-(한신평/NICE) 2024년 08월 12일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 29일 50,000 1.76 A0(한신평/NICE) 2022년 06월 29일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 08월 29일 40,000 2.019 A0(한신평/NICE) 2023년 08월 29일 미상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 09월 09일 70,000 1.85 A2(한신평/서신평/NICE) 2019년 09월 26일 상환 DB금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 23일 10,000 1.845 A0(한신평/NICE) 2021년 04월 23일 미상환 현대차증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 23일 10,000 2.213 A0(한신평/NICE) 2023년 09월 22일 미상환 현대차증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 09월 26일 110,000 1.968 AA-(한신평/NICE) 2024년 09월 26일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 10월 08일 30,000 1.98 A2(한신평/서신평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 IBK투자증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 11일 30,000 1.937 AA-(한신평/NICE) 2024년 10월 11일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 10월 24일 10,000 1.997 A0(한신평/NICE) 2022년 10월 24일 미상환 현대차증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 10월 25일 30,000 1.9 A2(한신평/서신평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 하이투자증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 20일 10,000 2.136 A0(한신평/NICE) 2022년 11월 20일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 11월 20일 80,000 2.184 AA-(한신평/NICE) 2024년 11월 20일 미상환 SK증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 16일 10,000 2.36 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 09월 14일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 16일 20,000 2.41 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 14일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 17일 10,000 2.41 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 15일 미상환 하이투자증권 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 18일 10,000 1.922 A0(한신평/NICE) 2021년 12월 17일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 18일 10,000 2.05 A0(한신평/NICE) 2022년 12월 16일 미상환 IBK투자증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 19일 11,000 2.41 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 17일 미상환 IBK투자증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 19일 10,000 2.41 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 17일 미상환 하이투자증권 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 20일 10,000 2.41 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 18일 미상환 유안타증권 주식회사 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 24일 10,000 2.35 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 09월 23일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 회사채 공모 2019년 12월 26일 110,000 2.2 A0(한신평/NICE) 2020년 03월 26일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 26일 10,000 2.46 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 04월 01일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 26일 10,000 2.46 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 04월 10일 미상환 디비금융투자 한국투자캐피탈 기업어음증권 사모 2019년 12월 27일 10,000 2.4 A2(한신평/서신평/NICE) 2020년 12월 24일 미상환 코리아에셋투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 02일 20,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 02일 50,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 02일 70,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 03일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 03일 90,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 03일 80,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 03일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 03일 50,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 04일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 04일 10,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 04일 50,000 1.76 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 04일 80,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 04일 90,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 07일 10,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 07일 150,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 07일 100,000 1.7 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 08일 90,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 08일 60,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 08일 60,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 08일 10,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 09일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 08일 100,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 09일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 09일 90,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 09일 100,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 09일 10,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 10일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 130,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 55,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 100,000 1.97 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 210,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 10일 40,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 11일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 11일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 11일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 14일 80,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 14일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 14일 30,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 15일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 15일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 16일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 15일 30,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 16일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 16일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 17일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 16일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 17일 100,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 17일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 17일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 17일 100,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 17일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 18일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 18일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 18일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 21일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 21일 150,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 21일 150,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 22일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 23일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 22일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 23일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 22일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 23일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 24일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 23일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 23일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 24일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 24일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 24일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 25일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 24일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 25일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 25일 40,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 25일 100,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 25일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 25일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 28일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 28일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 29일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 28일 60,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 28일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 29일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 29일 150,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 29일 150,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 30일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 29일 70,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 30일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 30일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 31일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 30일 130,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 30일 30,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 01월 31일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 7,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 30,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 20,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 60,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 40,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 01월 31일 70,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 01일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 01일 60,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 01일 70,000 1.95 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 07일 40,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 07일 60,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 07일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 07일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 07일 70,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 한화투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 08일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 08일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 08일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 11일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 12일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 11일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 11일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 12일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 12일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 12일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 13일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 12일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 12일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 13일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 210,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 20일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 30,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 20일 상환 한화투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 13일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 14일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 14일 100,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 14일 30,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 14일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 14일 110,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 15일 50,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 15일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 15일 110,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 18일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 18일 110,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 19일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 18일 50,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 19일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 19일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 19일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 20일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 19일 110,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 20일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 20일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 20일 80,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 20일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 21일 130,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 21일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 21일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 50,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 20,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 30,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 25일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 20,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 50,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 80,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 110,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 25일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 22일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 25일 150,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 25일 160,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 26일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 26일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 26일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 26일 200,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 26일 160,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 30,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 10,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 160,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 02월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 27일 20,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 07일 상환 한화투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 28일 150,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 무보증사채 공모 2019년 02월 28일 300,000 2.144 A1(한기평/한신평) 2022년 02월 08일 미상환 SK증권/HMC투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 28일 50,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 04일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 02월 28일 160,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 04일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 04일 40,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 05일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 04일 30,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 05일 상환 한화투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 04일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 04일 110,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 05일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 05일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 05일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 05일 120,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 06일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 06일 120,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 07일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 06일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 07일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 07일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 07일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 07일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 07일 160,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 08일 50,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 08일 110,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 11일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 08일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 11일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 12일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 11일 160,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 12일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 11일 150,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 12일 200,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 12일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 13일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 12일 160,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 13일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 13일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 13일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 13일 160,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 14일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 14일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 14일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 15일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 14일 150,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 15일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 15일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 18일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 15일 150,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 18일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 19일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 18일 150,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 18일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 19일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 19일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 20일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 19일 120,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 20일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 19일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 20일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 20일 120,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 21일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 20일 150,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 21일 10,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 21일 150,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 21일 170,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 22일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 22일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 22일 120,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 25일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 20,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 26일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 28,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 90,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 26일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 200,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 40,000 1.98 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 25일 280,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 26일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 10,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 5,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 20,000 1.96 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 185,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 50,000 1.98 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 90,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 20,000 1.98 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 115,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 75,000 1.99 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 220,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 27일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 26일 69,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 27일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 27일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 27일 120,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 28일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 28일 20,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 28일 70,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 28일 140,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 03월 29일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 29일 100,000 1.93 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 29일 50,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 29일 150,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 01일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 29일 50,000 1.93 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 08일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 03월 29일 80,000 1.93 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 05일 상환 BNK투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 01일 50,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 01일 50,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 01일 110,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 02일 20,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 02일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 02일 50,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 03일 50,000 1.73 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 03일 110,000 1.73 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 04일 75,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 04일 50,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 04일 110,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 05일 50,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 05일 160,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 05일 100,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 08일 35,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 08일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 08일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 09일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 09일 20,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 09일 80,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 09일 20,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 09일 90,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 10일 80,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 10일 90,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 10일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 20,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 30,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 60,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 170,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 100,000 1.93 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 11일 130,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 30,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 120,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 100,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 100,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 12일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 15일 100,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 15일 100,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 15일 130,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 15일 100,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 15일 110,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 16일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 16일 100,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 16일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 17일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 17일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 18일 50,000 1.77 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 18일 70,000 1.77 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 18일 110,000 1.77 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 19일 50,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 19일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 19일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 30,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 170,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 100,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 150,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 20,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 22일 260,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 15,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 80,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 30,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 90,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 40,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 23일 170,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 24일 30,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 24일 30,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 24일 120,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 24일 160,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 100,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 160,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 40,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 25일 130,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 26일 20,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 26일 250,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 26일 60,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 26일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 80,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 30,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 40,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 60,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 230,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 100,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 120,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 29일 130,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 04월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 80,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 30,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 20,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 170,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 04월 30일 135,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 02일 20,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 02일 20,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 02일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 02일 155,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 02일 95,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 03일 60,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 03일 50,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 03일 110,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 07일 10,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 07일 40,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 07일 100,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 07일 110,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 08일 10,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 08일 100,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 08일 110,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 09일 57,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 09일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 09일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 10일 30,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 10일 10,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 10일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 10일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 13일 20,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 13일 10,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 13일 160,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 13일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 14일 60,000 1.78 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 14일 40,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 14일 40,000 1.78 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 14일 160,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 14일 200,000 1.75 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 15일 60,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 15일 140,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 15일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 15일 20,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 15일 180,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 200,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 90,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 100,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 120,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 170,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 16일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 17일 18,000 1.81 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 20일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 17일 100,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 17일 150,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 17일 210,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 17일 50,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 20일 40,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 20일 130,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 20일 228,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 20일 60,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 20일 210,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 40,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 130,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 60,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 21일 200,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 100,000 1.81 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 10,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 180,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 60,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 20,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 170,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 22일 110,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 23일 10,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 23일 30,000 1.79 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 23일 110,000 1.79 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 23일 160,000 1.79 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 24일 60,000 1.83 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 24일 60,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 24일 110,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 24일 150,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 24일 70,000 1.77 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 28일 상환 신영증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 27일 58,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 27일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 27일 210,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 27일 200,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 10,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 97,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 100,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 우리은행(교보투신) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 15,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 210,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 120,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 28일 140,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 29일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 29일 11,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 29일 135,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 29일 90,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 29일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 40,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 60,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 80,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 120,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 10,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 44,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 11,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 25,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 30일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 05월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 31일 10,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 31일 70,000 1.94 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 31일 30,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 05월 31일 152,000 1.92 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 03일 70,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 03일 10,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 03일 100,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 03일 110,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 04일 50,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 04일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 04일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 04일 120,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 04일 80,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 05일 80,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 05일 100,000 1.8 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 07일 70,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 07일 94,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 07일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 10일 40,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 10일 130,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 10일 30,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 10일 120,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 11일 50,000 1.89 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 11일 90,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 11일 20,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 11일 40,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 11일 144,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 10,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 10,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 13일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 150,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 20,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 40,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 100,000 1.88 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 12일 210,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 13일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 13일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 14일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 13일 80,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 13일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 20,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 17일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 200,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 14일 210,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 17일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 17일 80,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 17일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 17일 100,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 17일 160,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 10,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 08월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 50,000 1.85 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 10,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 70,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 20,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 18일 160,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 19일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 19일 50,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 19일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 20일 40,000 1.82 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 20일 50,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 20일 100,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 20일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 21일 100,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 21일 90,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 21일 30,000 1.86 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 21일 110,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 24일 10,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 24일 30,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 24일 210,000 1.84 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 25일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 25일 10,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 25일 28,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 25일 50,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 25일 210,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 80,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 30,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 50,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 60,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 10,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 120,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 30,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 150,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 26일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 30,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 120,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 30,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 28일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 100,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 100,000 1.9 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 27일 110,000 1.87 A1(한기평/한신평) 2019년 06월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 100,000 1.91 A1(한기평/한신평) 2019년 07월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 50,000 1.91 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 10,000 1.91 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 01일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 30,000 1.91 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 40,000 1.91 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 06월 28일 30,000 1.91 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 01일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 01일 30,000 1.87 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 01일 50,000 1.87 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 01일 110,000 1.87 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 02일 30,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 03일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 02일 50,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 02일 30,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 02일 80,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 03일 40,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 03일 23,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 03일 50,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 03일 80,000 1.82 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 04일 40,000 1.8 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 04일 30,000 1.8 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 04일 80,000 1.8 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 05일 100,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 05일 30,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 08일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 05일 50,000 1.79 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 05일 60,000 1.79 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 05일 130,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 100,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 100,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 09일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 10,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 20,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 09일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 60,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 08일 90,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 09일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 09일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 09일 30,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 09일 80,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 10일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 10일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 10일 80,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 11일 50,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 11일 50,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 11일 50,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 11일 80,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 10,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 70,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 30,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 50,000 1.77 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 50,000 1.78 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 70,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 12일 80,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 15일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 15일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 15일 50,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 15일 20,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 15일 80,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 50,000 1.69 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 50,000 1.69 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 17일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 30,000 1.69 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 17일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 50,000 1.69 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 30,000 1.7 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 16일 80,000 1.69 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 17일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 17일 40,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 18일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 17일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 17일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 17일 80,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 18일 50,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 18일 50,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 18일 50,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 18일 80,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 18일 30,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 19일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 19일 30,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 19일 40,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 19일 80,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 22일 30,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 22일 40,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 22일 80,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 23일 30,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 23일 40,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 23일 30,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 23일 80,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 24일 30,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 24일 40,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 24일 80,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 25일 30,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 25일 40,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 25일 80,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 30,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 29일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 29일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 70,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 100,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 26일 80,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 29일 10,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 29일 50,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 29일 50,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 29일 50,000 1.49 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 29일 80,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 30일 40,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 30일 50,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 31일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 30일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 30일 80,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 07월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 31일 10,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 31일 30,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 01일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 07월 31일 80,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 01일 30,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 01일 30,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 02일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 01일 40,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 01일 80,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 02일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 02일 60,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 02일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 02일 100,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 05일 50,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 05일 10,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 06일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 05일 50,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 05일 100,000 1.5 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 06일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 07일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 06일 40,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 06일 80,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 07일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 08일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 07일 80,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 07일 40,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 08일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 09일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 08일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 08일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 09일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 08일 110,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 09일 10,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 12일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 09일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 09일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 09일 110,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 12일 40,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 12일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 13일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 12일 110,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 13일 30,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 14일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 13일 30,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 13일 80,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 13일 40,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 14일 10,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 14일 30,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 14일 80,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 16일 30,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 16일 25,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 16일 75,000 1.63 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 16일 80,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 16일 40,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 19일 150,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 19일 50,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 19일 150,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 19일 180,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 20일 150,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 20일 30,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 20일 170,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 20일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 21일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 20일 150,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 21일 100,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 21일 150,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 21일 30,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 21일 170,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 21일 50,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 22일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 22일 40,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 22일 80,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 22일 40,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 22일 110,000 1.55 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 23일 20,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 23일 40,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 23일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 23일 80,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 23일 80,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 26일 150,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 26일 50,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 26일 110,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 27일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 28일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 27일 220,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 27일 200,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 28일 150,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 28일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 28일 200,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 28일 50,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 29일 상환 부국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 29일 40,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 29일 157,800 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 29일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 30일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 29일 150,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 08월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 무보증사채 공모 2019년 08월 29일 200,000 1.529 A1(한기평/NICE) 2022년 08월 29일 미상환 SK증권/HMC투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 30일 156,500 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 30일 100,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 30일 30,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 08월 30일 110,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 02일 92,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 02일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 03일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 02일 130,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 03일 236,500 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 03일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 03일 120,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 04일 1,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 04일 60,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 04일 30,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 04일 180,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 05일 250,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 05일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 05일 180,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 06일 100,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 06일 50,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 09일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 06일 140,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 09일 50,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 09일 46,500 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 09일 30,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 09일 110,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 10일 3,000 1.75 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 10일 50,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 10일 30,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 10일 110,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 103,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 15,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 30,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 70,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 50,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 11일 110,000 1.76 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 10,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 20,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 120,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 30,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 17일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 40,000 1.66 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 16일 180,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 50,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 20,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 150,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 40,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 20,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 50,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 17일 110,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 100,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 50,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 210,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 90,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 100,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 40,000 1.6 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 18일 250,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 50,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 40,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 200,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 130,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 70,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 19일 250,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 20일 20,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 20일 80,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 20일 60,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 20일 50,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 20일 110,000 1.54 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 23일 50,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 23일 70,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 23일 130,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 23일 30,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 23일 180,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 24일 80,000 1.63 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 24일 120,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 24일 50,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 24일 140,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 20,000 1.66 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 50,000 1.66 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 50,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 50,000 1.66 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 130,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 25일 180,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 15,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 40,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 50,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 100,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 60,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 130,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 40,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 30,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 26일 30,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 1,000 1.72 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 하나은행(KTB자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 30,000 1.8 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 100,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 20,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 70,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 110,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 100,000 1.64 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 37,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 60,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 20,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 70,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 60,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 09월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 50,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 10,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 30,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 27일 10,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 40,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 30,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 01일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 60,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 10,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 01일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 80,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 20,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 40,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 45,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 120,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 50,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 15,000 1.81 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 09월 30일 50,000 1.86 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 01일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 01일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 01일 30,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 01일 50,000 1.65 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 10,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 흥국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 20,000 1.63 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 14일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 200,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 60,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 50,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 50,000 1.63 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 02일 60,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 40,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 140,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 40,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 30,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 110,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 04일 60,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 07일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 20,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 120,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 60,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 20,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 30,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 08일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 100,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 30,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 100,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 07일 80,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 08일 30,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 08일 80,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 08일 60,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 10일 40,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 10일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 10일 140,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 10일 130,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 10일 100,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 11일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 11일 60,000 1.67 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 11일 40,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 11일 30,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 14일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 11일 50,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 14일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 11일 110,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 40,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 30,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 40,000 1.63 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 110,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 14일 100,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 15일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 100,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 40,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 110,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 30,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 110,000 1.62 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 40,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 15일 100,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 16일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 16일 150,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 17일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 16일 150,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 16일 100,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 60,000 1.33 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 20,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 20,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 40,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 60,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 10,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 17일 100,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 80,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 10,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 농협은행(유진자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 20,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 15,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 30,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 10,000 1.35 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 10,000 1.35 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 110,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 200,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 30,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 18일 100,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 21일 50,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 21일 50,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 21일 30,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 21일 190,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 21일 40,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 22일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 200,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 115,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 70,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 20,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 50,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 100,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 10,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 23일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 22일 100,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 50,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 100,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 300,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 60,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 50,000 1.40 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 100,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 23일 50,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 24일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 10,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 10,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 40,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 30,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 30,000 1.41 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 30,000 1.41 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 24일 90,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 10,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 10,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 55,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 30,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 50,000 1.46 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 90,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 80,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 10,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 31일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 60,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 10,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 25일 100,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 49,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 1,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 100,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 70,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 50,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 100,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 28일 50,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 29일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 29일 30,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 30일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 29일 40,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 29일 110,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 29일 50,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 30일 40,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 30일 30,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 10월 31일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 31일 40,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 31일 40,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 01일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 31일 50,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 01일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 10월 31일 50,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 01일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 100,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 160,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 100,000 1.35 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 20,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 08일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 10,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 50,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 01일 40,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 50,000 1.21 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 20,000 1.22 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 30,000 1.22 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 140,000 1.22 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 100,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 100,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 100,000 1.21 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 05일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 04일 100,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 05일 50,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 05일 100,000 1.39 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 05일 30,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 05일 50,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 05일 100,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 06일 50,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 07일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 06일 30,000 1.28 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 07일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 07일 50,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 08일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 07일 40,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 08일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 07일 30,000 1.30 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 08일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 08일 90,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 08일 45,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 08일 50,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 08일 40,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 08일 60,000 1.34 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 11일 100,000 1.45 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 11일 50,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 11일 50,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 12일 20,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 12일 70,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 12일 40,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 12일 100,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 12일 60,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 13일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 13일 10,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 13일 20,000 1.59 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 13일 30,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 14일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 13일 40,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 14일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 13일 50,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 14일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 120,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 150,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 20,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 100,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 50,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 14일 30,000 1.42 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 15일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 230,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 100,000 1.48 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 10,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 기업은행(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 10,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 10,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 10,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 10,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 115,000 1.52 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 150,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 100,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 15일 30,000 1.57 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 10,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 100,000 1.46 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 10,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 20,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 40,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 100,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 85,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 100,000 1.46 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 18일 100,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 19일 30,000 1.40 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 19일 20,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 19일 110,000 1.40 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 19일 130,000 1.40 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 20일 80,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 20일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 20일 100,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 21일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 21일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 21일 80,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 21일 50,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 21일 100,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 22일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 22일 60,000 1.61 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 22일 40,000 1.56 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 22일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 22일 60,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 22일 150,000 1.40 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 25일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 10,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 26일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 100,000 1.49 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 100,000 1.49 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 26일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 120,000 1.49 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 110,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 50,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 50,000 1.60 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 20,000 1.58 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 25일 140,000 1.41 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 100,000 1.43 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 40,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 100,000 1.37 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 30,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 130,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 26일 210,000 1.38 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 10,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 신한은행[하나UBS자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 30,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 25,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 70,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 10,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 50,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 40,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 60,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 170,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 120,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 27일 110,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 28일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 50,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 10,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 29일 상환 신한은행[하나UBS자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 10,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 20,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 50,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 100,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 100,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 90,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 29일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 20,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 100,000 1.50 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 30,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 40,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 29일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 100,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 28일 220,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 11월 29일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 10,000 1.35 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 신한은행[하나UBS자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 20,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 30,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 100,000 1.53 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 70,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 11월 29일 40,000 1.36 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 10,000 1.31 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 증권금융[유진자산운용] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 50,000 1.68 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 100,000 1.68 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 100,000 1.45 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 30,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 100,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 100,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 40,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 40,000 1.41 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 02일 170,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 03일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 20,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 10,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 10,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 20,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 50,000 1.45 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 30,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 50,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 120,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 90,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 30,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 70,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 170,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 03일 40,000 1.29 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 04일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 10,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 20,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 30,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 30,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 40,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 04일 180,000 1.27 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 05일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 05일 30,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 흥국증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 05일 30,000 1.25 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 05일 10,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 05일 70,000 1.25 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 05일 125,000 1.25 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 06일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 30,000 1.24 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 09일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 50,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 50,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 80,000 1.24 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 09일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 150,000 1.24 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 09일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 06일 30,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 30,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 15,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 60,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 50,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 30,000 1.71 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 50,000 1.51 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 50,000 1.32 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 10일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 09일 30,000 1.74 A1(한기평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 30,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 11일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 5,000 1.74 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 40,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 11일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 150,000 1.74 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 70,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 11일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 10일 40,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 24일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 20,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 10,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 40,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 12일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 100,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 30,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 12일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 11일 70,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 12일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 30,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 13일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 20,000 1.90 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 50,000 1.88 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 100,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 70,000 1.41 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 13일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 30,000 1.78 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 40,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 13일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 150,000 1.75 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 국민은행[신탁] 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 12일 60,000 1.76 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 13일 20,000 1.88 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 13일 30,000 1.42 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 16일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 13일 40,000 1.42 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 16일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 13일 30,000 1.88 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 13일 70,000 1.42 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 16일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 40,000 1.79 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 증권금융(우리자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 30,000 1.61 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 30,000 1.42 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 17일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 30,000 1.61 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 40,000 1.42 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 17일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 30,000 1.79 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 20,000 1.61 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 16일 130,000 1.45 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 17일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 20,000 1.62 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 20,000 1.62 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 30,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 18일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 40,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 18일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 40,000 1.62 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 17일 120,000 1.40 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 18일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 18일 70,000 1.75 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 18일 30,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 18일 60,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 18일 80,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 19일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 19일 10,000 1.80 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 19일 30,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 19일 100,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 19일 40,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 20일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 20일 40,000 1.51 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 20일 150,000 1.51 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 20일 150,000 1.51 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 23일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 30,000 1.87 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 130,000 1.87 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 40,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 24일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 30,000 2.12 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 14일 미상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 30,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 24일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 60,000 1.86 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 23일 90,000 1.38 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 24일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 30,000 1.70 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 증권금융(키움투자자산운용) 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 150,000 1.89 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 25,000 2.14 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 23일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 50,000 1.96 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 50,000 1.96 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 60,000 1.86 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 30,000 1.41 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 10,000 1.96 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 24일 40,000 1.41 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 26일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 150,000 1.81 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 30,000 1.83 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 20,000 2.00 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 KTB투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 100,000 1.81 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 40,000 2.13 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 50,000 2.05 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 50,000 1.81 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 26일 30,000 1.81 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 27일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 200,000 2.20 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 02일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 200,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 70,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 30,000 2.11 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 06일 미상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 20,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 50,000 2.09 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 09일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 60,000 2.11 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 07일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 27일 180,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 30일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 20,000 2.20 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 29일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 5,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 09일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 15,000 1.60 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 30,000 1.60 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 20,000 2.20 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 10일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 15,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 06일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 10,000 2.20 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 10일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 42,000 1.60 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 90,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 09일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 150,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 09일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 150,000 2.16 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 09일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 29,000 2.12 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 14일 미상환 하이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 30일 30,000 1.60 A1(서신평/NICE) 2019년 12월 31일 상환 메리츠종합금융증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 31일 10,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 02일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 31일 200,000 1.81 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 06일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 31일 100,000 2.19 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 10일 미상환 비엔케이투자증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 31일 70,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 02일 미상환 SK증권 한국투자증권 전자단기사채 사모 2019년 12월 31일 30,000 1.46 A1(서신평/NICE) 2020년 01월 02일 미상환 메리츠종합금융증권 합계 96,640,300 - - - - - 나. 별도기준 2019년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 01월 08일90,0002.19A1(한기평, 한신평)2019년 04월 08일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 01월 21일90,0002.05A1(한기평, 한신평)2019년 04월 25일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 02월 11일125,0002.02A1(한기평, 한신평)2019년 05월 09일상환BNK투자증권한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 02월 25일70,0002.01A1(한기평, 한신평)2019년 05월 24일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 03월 08일90,0001.99A1(한기평, 한신평)2019년 06월 03일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 03월 25일90,0002.01A1(한기평, 한신평)2019년 06월 24일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 04월 09일80,0001.97A1(한기평, 한신평)2019년 07월 10일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 04월 24일70,0001.95A1(한기평, 한신평)2019년 07월 24일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 05월 03일90,0001.95A1(한기평, 한신평)2019년 08월 02일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 05월 13일120,0001.94A1(한기평, 한신평)2019년 08월 12일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 05월 24일100,0001.93A1(한기평, 한신평)2019년 08월 23일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 06월 10일120,0001.94A1(한기평, 한신평)2019년 09월 09일상환흥국증권한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 06월 24일70,0001.90A1(한기평, 한신평)2019년 09월 23일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 07월 02일90,0001.89A1(NICE, 서신평)2019년 10월 02일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 07월 12일120,0001.85A1(NICE, 서신평)2019년 10월 11일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 07월 23일100,0001.68A1(NICE, 서신평)2019년 10월 23일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 08월 09일120,0001.58A1(NICE, 서신평)2019년 11월 08일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 08월 23일80,0001.60A1(NICE, 서신평)2019년 11월 22일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 09월 02일90,0001.67A1(NICE, 서신평)2019년 12월 04일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 09월 10일120,0001.72A1(NICE, 서신평)2019년 12월 12일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 09월 23일100,0001.76A1(NICE, 서신평)2019년 12월 26일상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 10월 08일120,0001.79A1(NICE, 서신평)2020년 03월 10일미상환DB금융투자한국투자금융지주회사채공모2019년 10월 16일110,0001.658AA-(NICE, 한신평)2022년 10월 14일미상환SK증권한국투자금융지주회사채공모2019년 10월 16일130,0001.867AA-(NICE, 한신평)2024년 10월 14일미상환SK증권한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 10월 22일80,0001.58A1(NICE, 서신평)2020년 03월 24일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 11월 04일30,0001.70A1(NICE, 서신평)2020년 02월 06일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 11월 12일120,0001.82A1(NICE, 서신평)2020년 02월 13일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 11월 26일110,0001.96A1(NICE, 서신평)2020년 02월 21일미상환DB금융투자한국투자금융지주기업어음증권사모2019년 12월 20일50,0001.98A1(NICE, 서신평)2020년 03월 24일미상환DB금융투자2,775,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 (작성기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제21-3회무보증사채 2016년 11월 25일 2021년 11월 25일 60,000 2016년 11월 15일 한국증권금융 제22회무보증사채 2017년 04월 12일 2020년 04월 12일 250,000 2017년 03월 30일 한국증권금융 제23회무보증사채 2017년 08월 10일 2020년 08월 10일 250,000 2017년 07월 27일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지 이행현황 이행(40.2%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 자기자본의 200% 이하 등 이행현황 이행(41.3%) 자산처분 제한현황 계약내용 자산총액의 70% 이상 자산처분 제한 이행현황 이행(11.9%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.09.04 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제24회 무보증사채 2018년 02월 05일 2021년 02월 05일 200,000 2018년 01월 23일 한국증권금융 제25회무보증사채 2018년 05월 29일 2021년 05월 29일 200,000 2018년 05월 16일 한국증권금융 제26회 무보증사채 2018년 10월 22일 2021년 10월 22일 130,000 2018년 10월 08일 한국증권금융 제27-1회 무보증사채 2019년 10월 16일 2022년 10월 14일 110,000 2019년 10월 02일 한국증권금융 제27-2회 무보증사채 2019년 10월 16일 2024년 10월 16일 130,000 2019년 10월 02일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율(별도재무제표 기준) 200% 이하 유지 이행현황 이행(40.2%) 담보권설정 제한현황 계약내용 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무 합계액이 자기자본의 200% 이하 등 이행현황 이행(41.3%) 자산처분 제한현황 계약내용 한 회계연도당 자산총계의 50%이상 자산처분 제한 이행현황 이행(11.9%) 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 이행(변경없음) 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2019.09.04 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 제27회 무보증사채의 경우 이행상황보고서 제출현황 해당없음. [기업어음, 전자단기사채, 회사채 미상환 잔액] 가. 연결기준기업어음증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------110,000530,000-211,000---851,000-110,000530,000-211,000---851,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------1,190,000104,000---1,294,0004,000,0002,706,0001,190,000104,000---1,294,0004,000,0002,706,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1,320,0001,800,0001,170,000440,000460,000--5,190,000--------1,320,0001,800,0001,170,000440,000460,000--5,190,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2019년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 나. 별도기준 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - 510,000 - - - - - 510,000 합계 - - 510,000 - - - - - 510,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 500,000 590,000 110,000 - 130,000 - - 1,330,000 사모 - - - - - - - - 합계 500,000 590,000 110,000 - 130,000 - - 1,330,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 이사의 경영진단 일반원칙 및 주의사항 한국투자금융지주가 사업보고서 상에서 기재하는 미래에 발생가능할 것으로 예상하는 주요 사업 및 활동, 사건에 대한 부분은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대해 회사의 의견을 적절히 반영한 것입니다. 이러한 예측정보들은 미래의 주요 사업환경과 관련된 여러가지 가정에 기초하고 있으며, 이 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 사이에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인들을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있습니다.한국투자금융지주는 이러한 예측정보에 대한 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위해 예측정보에 기재된 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 따라서 동 사업보고서 상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개요 2019년은 전년에 이은 미중 무역분쟁의 불확실성과 우려가 지속된 가운데, 미국을 비롯하여 유럽, 중국 등의 경기 둔화 가능성이 부각된 한 해 였습니다. 미국과 중국의 무역분쟁에 따른 전세계 교역량의 감소로 2019년 경기는 장기 트렌드를 벗어나 큰 폭으로 하강하였으며, 이는 한국 금융시장에도 주가하락, 금리하락, 환율상승 등의 결과를 가져왔습니다.미국 주식시장은 다우존스 지수가 2018년 말 23,327.46에서 2019년 말 28,538.44으로 22.3% 상승하는 등 글로벌 주식시장에서 홀로 호황을 나타내었습니다. 그러나 우리나라 주식시장은 대내외 악재가 이어지며, 코스피 지수가 2018년말 2,041.04 에서 2019년말 2,197.67으로 불과 7.7% 상승하는데 그쳤습니다. 2019년 글로벌 채권시장은 경기 둔화에 대한 우려가 강해진 가운데 상반기에는 미 연준의 기준금리 인상기조의 완화, 안전자산 선호현상의 강화 등으로 금리가 빠르게 하락하며 채권 가격은 크게 상승하였습니다. 이로 인해 미국에서는 장단기 금리차 역전이, 유럽과 일본에서는 마이너스 국채금리 현상까지 나타났습니다. 그러나 하반기에는 미중 무역분쟁 완화에 대한 기대감이 커지며 금리가 소폭 반등하는 등 채권시장은 약세를 나타내었습니다. 국내채권시장도 미중 무역분쟁에 따른 경기침체 우려로 인해 2018년 하반기부터 금리가 하락하였고, 한국은행도 2018년 11월 기준금리를 한 차례 인상한 후 2019년 7월 및 10월, 2차례에 걸쳐 기준금리를 다시 인하함으로써 지속적으로 완화적인 통화정책을 유지하였습니다. 그러나 상반기까지의 급격한 금리 하락 이후, 8월부터는 시장금리가 소폭 인상되기도 하였습니다.2020년에도 미국의 전세계를 상대로 한 무역분쟁, 주요국들의 경제 성장률 전망치 하향 조정 등 경기 둔화에 대한 우려는 지속될 것으로 예상되며, 특히 2020년 미국 대선결과에 따라, 미국과 중국, 유럽과의 무역갈등은 더욱 고조될 수도 있습니다. 여기에 최근 코로나19로 인해 전세계적으로 급격한 실물 경기 위축이 나타나고 있으며, 러시아와 사우디아라비아의 원유전쟁은 미국 셰일 기업들의 도산위기로 확대되면서 글로벌 신용위기 우려가 커지고 있습니다. 그러나 한국투자금융지주는 어려운 환경에 직면할 수록 늘 새로운 도전으로 이를 극복하며 성장해 왔습니다. 2020년 한국투자금융지주는 급변하는 환경에 한발 앞서 대응할 수 있도록 전반적인 리스크 관리 수준을 대폭 강화해 나갈 예정입니다. 리스크 관리 인프라를 고도화하고, 그룹의 위험가중자산관리 체계 등 프로세스를 정교화 함은 물론 인력과 조직 역시 재점검하고 정비할 계획입니다. 또한, 글로벌 비즈니스의 확대를 위해 해외시장의 개척과 진출에 과감하게 나서 미래 성장동력을 확보하기 위해 노력할 것입니다. 동시에 디지털 혁신 전략을 통한 경영효율화에도 나서, 데이터 기반경영, 디지털 플랫폼의 확충 등 디지털 금융그룹으로의 전환도 적극 추진할 계획입니다.국내외적으로 쉽지 않은 시장 여건에도 불구하고, 2019년 한국투자금융지주는 각 분야에서 선도적인 입지를 구축하고 있는 금융 계열사들을 기반으로 다양한 상품 및 서비스를 제공하는 동시에 지주회사의 시너지 창출에 매진하였습니다. 그 결과 한국투자금융지주의 FY2019 연결당기순이익은 전년대비 64.20% 증가한 8,472억원을 기록하며 견조하고 안정적인 이익을 기록하였습니다. 한국투자증권의 브로커리지(BK) 부문은 시장 전체의 거래대금 감소로 인해 전년도에 비해 시장점유율은 증가하였으나, 수수료 수익은 감소하였습니다. 그러나 자산관리 부문의 수익은 부동산, 특별자산 등 대안형 펀드 중심으로 자산증대가 이루어지며 전년 대비 3.2% 증가한 1,249억원을 달성하였습니다. 투자은행(IPO, 공모증자, 부동산PF 등) 부문의 경우, 인수 및 주선수수료는 전년과 유사한 수준을 유지하였으나, M&A 및 금융자문 수수료, 지급보증 관련 수익 등이 증가하면서 전년 대비 51.1% 증가한 2,887억원을 기록하였습니다. 기타 운용부문에서는 우호적인 시장환경으로 인해 파생 및 채권부문 운용수익이 증가하였으며, 발행어음부문의 수익까지 더해지며 전년대비 24.8% 증가한 7,322억원의 수익을 기록하였습니다. 브로커리지를 제외한, 전 부문에 걸친 실적증가로 한국투자증권은 업계 최상위 수익을 올리며 FY2019 별도 당기순이익 6,339억원을 달성하였습니다. 자산운용업을 영위하고 있는 한국투자신탁운용과 한국투자밸류자산운용 또한 주식시장의 활황 및 저성장, 고령화 시대의 대체투자 수요 증가 등으로 인해 펀드로의 자금유입이 증가하였습니다. 2019년 말 기준 역대 최대의 합산 운용자산 규모 55.4조원을 기록하며 FY2019 합산 별도 당기순이익 457억원을 달성하였습니다. (한국투자신탁운용 404억원, 한국투자밸류자산운용 53억원) 벤처캐피탈 회사인 한국투자파트너스는 1986년 11월 중소기업 창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업 창업자에 대한 투자 및 융자와 창업투자조합자금의 관리, 경영지도 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 2019년 12월말 현재 총 운용규모는 24,534억원으로 29개의 벤처조합과 7개의 RMB펀드, 6개의 사모투자전문회사(PEF), 1개의 해외신탁펀드를 운용하고 있습니다. FY2018년에는 투자자산평가이익 증가 등으로 이익이 증가하였으나, FY2019년에는 바이오업종을 중심으로 주가가 하락하면서 전년대비 감소한 당기순이익 238억원(K-IFRS 별도기준)을 기록하였습니다. 여신사업부문에서 한국투자저축은행은 K-IFRS 기준 498억원의 당기순이익을 기록하며 전년대비 실적이 다소 감소하였습니다. 그러나 한국투자캐피탈은 여신 등 영업자산이 전년 2.48조원에서 2019년 3.28조원으로 크게 증가하였으며, 당기순이익 또한 전년대비 크게 증가한 710억원을 기록하며 한 층 더 향상된 성과를 보였습니다. 한국투자금융지주는 한국카카오은행의 은행업 본인가 획득으로 2017년 4월 은행금융지주회사로 전환된 바 있습니다. 그러나 2019년 11월 22일 보유한 한국카카오은행 지분 일부를 카카오에 매각함으로서 은행금융지주회사에서 비은행금융지주회사로 다시 전환되었으며, 한국카카오은행은 당사의 자회사에서 제외되었습니다. 비은행금융지주회사의 전환으로 작성일 현재 당사는 바젤I의 BIS 비율 대신 필요자본대비 자기자본비율을 적용받고 있습니다. 2019년 말 기준 한국투자금융지주의 필요자본대비 자기자본비율은 118.4%이며, 감독기관 규제비율 100%를 상회하고 있어 안정적인 수준의 자본적정성을 나타내고 있습니다.[한국투자금융지주 주요경영지표] (단위:백만원) 구분 FY2019 FY2018 증감 증감률 B/S 자산 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 부채 55,733,336 59,105,746 -3,372,410 -5.7% 자본 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% I/S 영업수익 10,527,039 8,452,062 2,074,977 24.5% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 경영지표 ROA 1.28% 0.91% 0.4%p 40.5% ROE 16.79% 11.25% 5.5%p 49.2% 필요자본대비 자기자본비율 118.40% - - - 주1) K-IFRS 연결기준주2) ROA/ROE 산정시 총자산 및 자기자본은 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출주3) 필요자본대비 자기자본비율은 FY2019부터 비은행금융지주회사로 전환되어 작성되었으므로 FY2018 작성을 생략함. 한국투자금융지주에 대한 자세한 소개 및 개요는 "I. 회사의 개요" 및 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 3. 재무상태 및 주요실적 (1) 재무상태 및 영업실적 현황 가. 연결 재무상태 및 영업실적 FY2019 (2019.01.01~2019.12.31) 연결 재무제표 기준, 한국투자금융지주는 자산총계 규모 60.8조원 (전기대비 -5.1%), 자본총계 규모 5.03조원 (전기대비 +2.8%)을 기록하였습니다. 전년대비 자산 감소의 주 원인은 연결대상 종속회사인 한국카카오은행이 지분매각으로 인하여 연결대상에서 제외되었기 때문입니다. 한국카카오은행의 연결대상 제외에도 불구하고, 주요 계열사들의 실적 호조에 힘입어 자본총계는 저년대비 증가하는 등 견조한 재무구조를 유지하였습니다. [한국투자금융지주 연결 재무제표] (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 증감 증감률 현금및예치금 5,568,884 8,618,691 -3,049,807 -35.4% 금융자산등 49,269,439 51,992,998 -2,723,559 -5.2% 관계기업투자 2,291,582 1,055,577 1,236,005 117.1% 유무형자산 488,393 502,705 -14,312 -2.8% 기타자산 3,148,013 1,833,703 1,314,310 71.7% [자 산 총 계] 60,766,311 64,003,674 -3,237,363 -5.1% 예수/금융부채등 25,482,977 33,516,671 -8,033,694 -24.0% 차입부채 25,260,111 22,434,102 2,826,009 12.6% 기타부채 4,990,248 3,154,973 1,835,275 58.2% [부 채 총 계] 55,733,336 59,105,746 -3,372,411 -5.7% 자본금 307,921 307,921 - 0.0% 자본잉여금 614,756 614,756 - 0.0% 자본조정 -50,142 -50,142 - 0.0% 기타포괄손익누계액 112,016 164,251 -52,235 -31.8% 이익잉여금 4,019,141 3,279,846 739,294 22.5% 비지배주주지분 29,284 581,295 -552,011 -95.0% [자 본 총 계] 5,032,976 4,897,928 135,048 2.8% 영업수익 10,527,039 8,452,062 2,074,977 24.5% 영업이익 941,784 642,670 299,114 46.5% 당기순이익 847,169 515,947 331,222 64.2% 총포괄손익 799,825 532,429 267,395 50.2% 지배기업주주지분순이익 845,173 529,556 315,617 59.6% 지배기업주주지분총포괄이익 792,938 545,635 247,303 45.3% 한국투자금융지주의 주요 자회사인 한국투자증권은 FY2019 중 발행어음 운용잔고가 6.7조원으로 확대되는 등 운용자산 규모가 늘어난 가운데, 상반기 채권금리 하락으로 채권운용손익 증대 및 E/DLS 조기상환 증가로 인한 관련 수익 증대로 Trading 부문 손익이 크게 늘어났습니다. 또한, 부동산을 포함한 IB관련 수수료수익도 늘어나 Trading부문과 함께 한국투자증권의 전체적인 실적을 견인하였습니다. 한국투자증권의 자회사인 한국투자신탁운용 및 한국투자밸류자산운용은 전년과 유사한 수준인 총 457억원의 순이익을 거두었습니다. 그 결과 2019년 한국투자증권은 전년 대비 1,851억원 증가한 6,844억원의 연결당기순이익을 기록하였습니다.한국투자캐피탈은 지주의 지속적인 유상증자 참여를 통해 증가된 자기자본 및 지주의 지급보증을 바탕으로 영업을 확대한 결과 전년대비 162억원 증가한 710억원의 당기순이익을 시현하며 급성장하고 있습니다. 한국투자저축은행은 FY2018에 도입한 IFRS 9의 영향으로 손실충당금이 확대 반영되며 IFRS 9 도입 이전 대비 실적이 다소 저조한 모습을 나타내고 있으며, FY2019 당기순이익은 전년 대비 63억원 감소한 498억원을 기록하였습니다. 한국투자파트너스는 2019년 중 바이오주 관련 악재들이 이어지며 보유하고 있던 투자자산의 평가가치 하락으로 인해 전년대비 196억원 감소한 269억원의 연결당기순이익을 시현하였습니다. 2019년 중 신규 설립 및 영업을 시작한 한국투자부동산신탁은 본인가 전 업무준비를 위한 판관비 지출로 인해 51억원의 당기순손실을 기록하였습니다. 상기와 같은 자회사들의 우수한 실적에 더해, 2019년에는 당사가 보유한 한국카카오은행 지분 매각 관련 중단영업이익이 발생하였습니다. 2019년 7월 자회사인 한국카카오은행 지분 16%에 대해 카카오가 콜옵션을 행사함에 따라 한국카카오은행은 FY2019 3분기부터 한국투자금융지주의 연결대상 종속기업에서 지분법적용대상 주식으로 변경되었습니다. 동 변경으로인해 3분기에 중단영업이익 881억원이 계상되었으며, 전기인 FY2018의 포괄손익계산서도 한국카카오은행의 순손익을 중단영업손익으로 재분류하여 반영하였습니다. 주요 자회사인 한국투자증권의 손익 급증과 여신 전문 금융 계열사인 한국투자캐피탈 및 한국투자저축은행의 선전, 일회성 요인인 중단영업이익 반영에 힘입어 한국투자금융지주의 FY2019 연결당기순이익은 전년대비 64.2% 증가한 8,472억원을 나타내었습니다. 동시에 한국투자금융지주의 한국투자증권에 대한 세전 이익 의존도(한국투자증권 별도 세전이익/한국투자금융지주 연결 세전이익)는 FY2018 89.8%에서 FY2019 80.4%로 감소하여 지주의 다각화된 구조 안에서 특정 계열사에 대한 의존도가 점차 완화되어 가고 있음을 확인할 수 있습니다. [자회사별 손익현황] (단위:백만원) 구분 FY2019 FY2018 전년대비 증감 전년대비증감율 한국투자증권 자산총액 53,447,802 46,047,412 7,400,390 16.1% 부채총액 48,014,262 41,593,655 6,420,607 15.4% 자본총액 5,433,540 4,453,757 979,783 22.0% 영업이익 836,262 644,482 191,780 29.8% 당기순이익 684,420 499,347 185,073 37.1% 총포괄손익 633,305 513,622 119,683 23.3% 한국투자파트너스 자산총액 613,545 536,102 77,443 14.4% 부채총액 294,137 259,019 35,118 13.6% 자본총액 319,408 277,083 42,325 15.3% 영업이익 -45 7,741 -7,786 -100.6% 당기순이익 26,923 46,567 -19,644 -42.2% 총포괄손익 27,399 46,327 -18,928 -40.9% 한국투자저축은행 자산총액 3,413,542 2,898,477 515,065 17.8% 부채총액 2,992,833 2,527,117 465,716 18.4% 자본총액 420,708 371,360 49,348 13.3% 영업이익 66,309 75,317 -9,008 -12.0% 당기순이익 49,784 56,127 -6,343 -11.3% 총포괄손익 49,348 55,441 -6,093 -11.0% 한국투자캐피탈 자산총액 3,485,365 2,580,692 904,673 35.1% 부채총액 3,053,930 2,270,249 783,681 34.5% 자본총액 431,435 310,443 120,992 39.0% 영업이익 95,690 71,940 23,750 33.0% 당기순이익 71,016 54,862 16,154 29.4% 총포괄손익 71,016 54,862 16,154 29.4% 한국투자프라이빗에쿼티 자산총액 50,612 56,455 -5,843 -10.3% 부채총액 954 8,453 -7,499 -88.7% 자본총액 49,659 48,002 1,657 3.5% 영업이익 1,367 660 707 107.1% 당기순이익 1,573 573 1,000 174.5% 총포괄손익 1,656 623 1,033 165.8% 한국투자부동산신탁 자산총액 47,344 - - - 부채총액 3,164 - - - 자본총액 44,180 - - - 영업이익 -5,100 - - - 당기순이익 -5,100 - - - 총포괄손익 -5,100 - - - KIARA CAPITAL II 자산총액 5,839 5,642 197 3.5% 부채총액 122,897 118,716 4,181 3.5% 자본총액 -117,058 -113,074 -3,984 n/a 영업이익 32 -83,532 83,564 흑자전환 당기순이익 32 -83,532 83,564 흑자전환 총포괄손익 -3,984 -86,061 82,077 n/a KIARA ADVISORS 자산총액 14,785 10,185 4,600 45.2% 부채총액 2,385 887 1,498 168.9% 자본총액 12,399 9,298 3,101 33.4% 영업이익 3,114 866 2,248 259.6% 당기순이익 2,796 713 2,083 292.1% 총포괄손익 3,101 1,083 2,018 186.3% 주1) K-IFRS 연결 기준주2) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 전년도 기재를 생략함 [중단영업손익 산출내역] (1) 중단영업의 개요당사는 당기에 한국카카오은행㈜를 연결범위에서 제외하였으며, 회계기간 개시일로부터 처분한 날까지의 기간에 해당하는 순손익을 포괄손익계산서상 중단영업손익으로 분류하여 표시하고 있습니다. 또한 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'에 따라 비교표시되는 전기 재무상태표는 재작성하지 않았으며, 전기 포괄손익계산서는 한국카카오은행㈜의 순손익을 중단영업손익으로 재분류하여 표시하고 있습니다.(2) 당기와 전기의 중단영업손익의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업수익 295,946 375,582 영업비용 (292,182) (396,790) 영업이익 3,764 (21,208) 영업외수익 5 14 영업외비용 (43) (86) 세전손익 3,726 (21,280) 법인세 효과 2,204 325 중단영업 처분이익 84,555 - 법인세 효과 (2,431) - 세후중단영업이익(손실) 88,054 (20,955) (3) 당기와 전기의 영업활동, 투자활동 및 재무활동으로부터 발생한 순현금흐름 중 중단영업에 귀속되는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18(당)기 제 17(전)기 영업활동으로 인한 현금흐름 2,614,289 89,586 투자활동으로 인한 현금흐름 (2,611,318) (583,039) 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,739) 492,796 현금의 증감 232 (657) 나. 개별 재무상태 및 영업실적 FY2019(2019.01.01~2019.12.31) 별도 재무제표 기준으로 한국투자금융지주는 자산총계 6.7조원(전기대비 +4.6%), 자본총계는 전기대비 5.3% 증가한 4.8조원을 기록하였습니다. 전기 대비 판관비는 증가하고 순수수료수익, 배당수익 등이 감소하였음에도 불구하고 전기와 같은 금융자산의 대규모 평가손실이 발생하지 않아 영업이익은 13.1% 상승한 3,811억원을, 당기순이익은 3.5% 상승한 3,488억원을 실현하였습니다.[한국투자금융지주 별도 재무제표] (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 증감 증감률 현금및예치금 21 16 5 31.3% 당기손익-공정가치측정금융자산 205,177 281,990 -76,813 -27.2% 종속기업및관계기업투자 6,226,364 5,914,414 311,950 5.3% 상각후원가측정대출채권 227,890 185,362 42,528 22.9% 유형자산 218 63 155 246.0% 무형자산 4,759 1,261 3,498 277.4% 기타자산 118,925 100,795 18,130 18.0% [자 산 총 계] 6,783,355 6,483,902 299,453 4.6% 차입부채 1,837,874 1,802,252 35,622 2.0% 퇴직급여부채 2,135 3,106 -971 -31.3% 충당부채 4,446 5,440 -994 -18.3% 당기법인세부채 87,561 72,034 15,527 21.6% 기타부채 13,780 6,890 6,890 100.0% [부 채 총 계] 1,945,795 1,889,723 56,072 3.0% 자본금 307,921 307,921 0 0.0% 자본잉여금 844,840 844,840 0 0.0% 이익잉여금 3,735,661 3,492,297 243,364 7.0% 자본조정 -50,144 -50,144 0 0.0% 기타포괄손익누계액 -718 -735 17 n/a [자 본 총 계] 4,837,560 4,594,179 243,381 5.3% 영업이익 (손실) 381,078 337,057 44,021 13.1% 순수수료손익 2,554 2,849 -295 -10.4% 순이자손익 -35,092 -35,639 547 n/a 배당금수익 430,561 459,947 -29,386 -6.4% 금융자산(부채) 평가손익 5,324 -78,062 83,386 흑자전환 외환거래손익 658 5,377 -4,719 -87.8% 판매비와 관리비 -22,410 -17,419 -4,991 28.7% 기타영업손익 -515 3 -518 -17,266.7% 법인세차감전순이익 348,827 337,108 11,719 3.5% 당기순이익 (손실) 348,827 337,108 11,719 3.5% 다. 수익성 지표 현황 FY2019 한국투자금융지주는 사상 최고 수준의 이익을 거두었으며, 연결기준 자기자본순이익률도 전년 11.25%에 비해 크게 증가한 16.79%를 기록하였습니다. 계열사들의 영업확대로 인해 전반적인 자산은 증가하였지만, 한국카카오은행이 연결대상 종속회사에서 제외됨에 따라 총자산의 평잔은 전년 대비 9조 5,718억원 감소하였습니다. 이익의 급격한 증가 및 총자산의 감소로 인해 FY2019 한국투자금융지주의 연결기준 총자산순이익률은 전년 0.91%에서 1.28%로 증가하였습니다. 주력 계열사인 한국투자증권은 자기자본순이익률 13.67%로 증권업계 최고수준의 ROE를 기록하였습니다. 한국투자캐피탈은 전년 대비 29.4% 증가한 이익을 창출하였음에도 불구하고, 지속적인 유상증자로 인한 자본 증가로 자기자본순이익률이 전년도와 유사한 수준을 나타내었습니다. 전년 대비 이익이 감소한 한국투자저축은행 및 한국투자파트너스는 수익성 지표가 다소 저하되었습니다. [한국투자금융지주 수익성 지표] (단위:백만원) 구분 FY2019 FY2018 당기순이익 847,169 515,947 총자산(평잔) 66,258,533 56,686,704 총자산순이익률(ROA) 1.28% 0.91% 자기자본(평잔) 5,046,590 4,586,106 자기자본순이익률(ROE) 16.79% 11.25% 주1) ROE 및 ROA 산정 시 총자산 및 자기자본은 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출주2) K-IFRS연결기준 [주요 자회사의 수익성지표] (단위:%) 회사명 FY2019 FY2018 ROA ROE ROA ROE 한국투자증권 1.32 13.67 1.22 11.71 한국투자저축은행 1.59 12.66 2.09 17.78 한국투자캐피탈 2.35 19.96 2.50 20.06 한국투자파트너스 4.86 7.94 11.01 17.45 한국투자프라이빗에쿼티 3.04 3.18 2.05 2.39 한국투자부동산신탁 -10.65 -11.33 - - KIARA CAPITAL II 0.55 n/a -116.18 n/a KIARA ADVISORS 24.23 26.52 7.18 8.18 주1) ROE 및 ROA 산정 시 총자산 및 자기자본은 기초 및 매 분기말 잔액을 단순평균하여 산출주2) K-IFRS별도기준주3) KIARA CAPITAL II 는 완전자본잠식 상태로 ROE작성을 생략함 주4) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 전년도 기재를 생략함 라. 예탁자산 현황 2019년 중 한국투자금융지주의 그룹 전체 총 예탁자산은 전년도 207.7조원에서 228.7조원으로 약 10.1% 증가하였습니다. 2018년에는 주력 계열사인 한국투자증권의 2018년 중 주택도시기금 전담운용기관 탈락으로 인해 해당 기금 예탁자산이 18.5조원(이전시점 기준) 감소하며 그룹 전체의 예탁자산도 감소하였으나, 2019년에는 계열 전반에 걸친 예탁자산 증가로 그룹 전체의 예탁자산도 2018년 감소분을 모두 만회하며 크게 증가하였습니다. [그룹 예탁자산 현황] (단위:조원) 구분 FY2019 FY2018 증감 한국투자증권 168.3 153.3 15.0 한국투자신탁운용 51.4 45.4 6.0 한국투자밸류자산운용 4.0 4.4 -0.4 기타 5.0 4.6 0.4 그룹 총 예탁자산 228.7 207.7 21.0 주1) 기타: 한국투자파트너스, 한국투자프라이빗에쿼티, KIARA Asia Pacific Hedge Fund, KIM Investment Funds 마. 자본적정성 및 자산건전성 현황 한국투자금융지주는 2017년 자회사인 한국카카오은행이 은행업 본인가를 획득함에 따라 비은행금융지주에서 은행금융지주로 전환되었으며, 이에 따른 바젤 기준 BIS 비율 산출을 위한 시장리스크 산출시스템을 구축하여 운영하였습니다. 그러나 2019년 11월 보유한 한국카카오은행 지분을 매각하여 비은행금융지주로 다시 전환됨에 따라 자본적정성 지표를 BIS비율에서 필요자본대비 자기자본비율로 적용하여 산정하고 있습니다. 2019년말 기준 한국투자금융지주의 필요자본대비 자기자본비율은 118.40%를 나타내었습니다. 동 지표외에도 그룹 차원의 일관된 여신평가를 위한 신용평가모형을 구축하여 활용하고 있습니다. 한국투자금융지주는 매년 초 위험성향(Risk Appetitie)을 고려한 그룹 리스크한도를 설정하여 자회사 및 리스크 유형별로 배분하고 있으며, 리스크 소요자본이 배분한 한도 이내로 적정하게 유지될 수 있도록 관리하고 있습니다. 또한 연 1회 이상 스트레스 테스트를 실시하여 위기상황 도래 시에도 충분한 자본을 보유하고 있는지에 대한 점검을 실시하고 있습니다. [한국투자금융지주의 자본적정성 및 자산건전성 지표] (단위:억원,%,%p) 구분 FY2019 FY2018 증감 자본적정성 자기자본(A) 42,924 - - 필요자본(B) 36,254 - - 필요자본대비자기자본비율(A/B) 118.40 - - 자산건전성 고정이하여신비율 0.64 0.57 0.07 순고정이하여신비율 0.24 0.27 -0.03 무수익여신비율 0.64 0.57 0.07 대손충당금적립비율 157.64 122.65 34.99 주) K-IFRS연결기준 [주요 종속회사의 자본적정성 지표] (단위:%, %p) 회사명 지표명 기준비율 FY2019 FY2018 증감 한국투자증권 순자본비율 100% 1,260.08 1,016.93 243.15 한국투자저축은행 BIS자기자본비율 8% 15.27 16.06 -0.79 한국투자캐피탈 조정자기자본비율 7% 12.70 12.22 0.48 한국투자부동산신탁 영업용순자본비율 150% 3,747.95 - - 한국투자신탁운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 451.89 488.74 -36.85 한국투자밸류자산운용 최소영업자본액대비자기자본비율 100% 629.21 339.45 289.76 주) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함. [주요 자회사의 자산건전성 지표] (단위:%) 회사명 FY2019 FY2018 고정이하여신비율 순고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 고정이하여신비율 순고정이하여신비율 무수익여신비율 대손충당금적립비율 한국투자증권 0.26 0.00 0.26 179.31 0.28 - 0.28 149.54 한국투자저축은행 2.22 1.23 2.22 129.08 3.22 2.15 3.22 85.48 한국투자캐피탈 0.00 0.00 0.00 29,657.86 - - - - 주1) K-IFRS연결기준주2) 대손충당금 적립비율 = 대손충당금잔액 / 고정이하여신잔액 x 100 (2) 신규사업 진출 관련 내용 [한국투자부동산신탁]2019년 10월 당사의 자회사인 한국투자부동산신탁은 금융위원회로부터 부동산신탁업 본인가를 획득하여 정식으로 영업을 시작하였습니다. 부동산신탁업은 매년 두자리 수의 성장률을 기록하며 높은 성장성을 보이는 분야이나, 2009년 이후 신규업체 진입이 없는 상황에서 기존 11개 부동산신탁사들이 과점체제를 유지하며 높은 수익을 거두어 왔습니다. 그러나 최근 금융위원회는 한국투자부동산신탁, 대신자산신탁 및 신영부동산신탁에 추가로 부동산신탁업 인가를 허가함으로서 총 14개의 회사가 시장에서 경쟁하게 되었으며, 이로 인해 향후 부동산신탁시장의 경쟁이 가속화될 것으로 예상됩니다. 부동산신탁 시장의 경쟁 심화에도 불구하고, 한국투자부동산신탁은 한국투자증권 등 계열사와 연계하여 부동산 개발에서 금융, 관리까지 업무영역을 확장함으로서 부동산 시장에서 경쟁우위를 점할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (3) 중단사업의 현황 한국투자금융지주는 한국카카오은행 설립 시 체결한 주주간약정에 의거, 2019년 11월 22일 보유한 한국카카오은행 지분 16%를 카카오에 매각하였습니다. 또한, 금융지주회사법상 지주회사는 자회사가 아닌 회사의 지분을 5% 초과하여 소유할 수 없어 이를 충족 하기 위해 보유한 지분 29%를 손자회사인 한국투자밸류자산운용에 매각하였으며, 추가로 1주의 지분을 한국카카오은행의 주주인 예스이십사에 매각하였습니다. 동 거래의 결과, 당그룹은 한국카카오은행의 지분 '34%-1'주를 보유함으로서 34%를 보유한 최대주주 카카오에 이은 2대 주주로 지위가 변경되었으며, 한국카카오은행은 당사의 계열회사에서 제외되었습니다. 이후 한국카카오은행이 우리사주조합을 통한 유상증자를 실시함으로서 보고서 기준일 현재 당사 및 한국투자밸류자산운용이 보유한 한국카카오은행 지분율은 각각 4.9%, 28.6% 로 지분율이 변경되었습니다. 상기 지분율 변경에 따라, 한국카카오은행은 당사의 연결대상 종속회사에서 지분법적용대상 회사로 변경되었으며, 2019년 3분기말 기준 작성된 연결재무제표에 동 사항이 반영되어 중단영업이익 881억원이 계상되었습니다.비록 최대주주에서 2대 주주로 지위는 변경되었지만, 최대주주와의 지분 차이가 단 1주에 불과한 2대주주로서 향후 한국카카오은행과의 협업관계는 지속해 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. (4) 경영합리화 조치 실시 현황 한국투자금융지주는 FY2019 중 조직변경을 포함한 경영합리화 조치를 실시하지 않았습니다. 참고로 한국투자금융지주의 본 보고서 제출일 현재 조직도는 아래와 같습니다.[한국투자금융지주 조직도(제출일 현재)] 조직도.jpg 조직도 (5) 자산손상 및 감액손실에 대한 원인 및 분석 해당사항 없음 4. 유동성 현황 및 자금조달과 운용 가. 유동성현황 한국투자금융지주는 그룹 전체 유동성리스크 관리를 위하여 유동성리스크 허용한도 및 목표비율 설정, 자금수급계획 수립 및 관리, 자금조달 편중도 관리, 위기상황 대응체계, 위기상황 분석 등의 리스크 관리체계를 운영하며, 이를 통해 지주회사 및 자회사 등의 유동성이 안정적으로 유지될 수 있도록 하고 있습니다. 또한, 유동성 위험수준 판단지표를 활용하여 그룹 전체 실제 위기상황을 조기에 감지하고 전사적으로 대비할 수 있는 체계를 마련하고 있습니다. 자회사 등은 이와는 별도로 원화유동성 비율 또는 유동성커버지리지비율에 대한 목표 비율을 설정하고 모니터링하며, 유동성 상황에 문제가 발생 시 즉시 당사에 보고할 수 있는 체계를 마련하고 있습니다. (단위:억원, %) 구분 회사명 FY2019 FY2018 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 원화 유동성자산 원화 유동성부채 원화 유동성비율 지주회사 한국금융지주 180 30 604.50 180 23 767.19 자회사 한국투자증권 215,180 182,350 118.00 173,741 163,142 106.50 한국투자저축은행 759,700 636,009 119.45 7,258 6,505 111.57 한국투자캐피탈 4,501 3,983 113.01 3,036 1,774 171.14 한국투자부동산신탁 139 8 1,641.09 - - - 주1) 한국금융지주 유동성 자산 및 부채 잔존만기는 1개월 이내, 그 외 3개월 이내주2) 한국투자부동산신탁은 2019년 설립되어 2018년 기재를 생략함. 주3) 별도 재무제표 기준 나. 자금조달실적 한국투자금융지주의 FY2019 자금조달액은 전년 대비 1,075억원 증가한 6조 7,032억원이었으며, 이 중 자기자본으로 조달한 금액은 4조 6,570억원이며 회사채 및 기업어음 발행 등 부채로 조달한 금액은 2조 461억원입니다. FY2019 중 1회에 걸친 회사채 발행으로 총 2,400억원을 조달하였으며, 기업어음은 자금소요계획에 따라 1년이내 만기로 발행하며 27회 발행으로 총 2조 5,350억원을 조달하였습니다. (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 조달 - 자기자본 4,657,039 69.48% 4,492,589 68.11% 4,203,241 69.15% ㆍ자본금 307,921 4.59% 307,921 4.67% 307,921 5.07% ㆍ자본잉여금 844,840 12.60% 844,840 12.81% 844,840 13.90% ㆍ자본조정 -50,144 -0.75% -50,144 51.41% -50,144 -0.82% ㆍ포괄손익누계액 -733 -0.01% -677 -0.76% -591 -0.01% ㆍ이익잉여금 3,555,155 53.04% 3,390,649 -0.01% 3,101,215 51.02% - 회사채 1,264,188 18.86% 1,110,798 16.84% 973,925 16.02% - 기타차입 707,178 10.55% 884,205 13.41% 856,260 14.09% - 기타부채 74,767 1.12% 108,079 1.64% 44,823 0.74% 합 계 6,703,171 100.00% 6,595,671 100.00% 6,078,249 100.00% 주1) 한국투자금융지주 별도 재무제표 기준 [차입부채의 만기구조] (기준일: 2019.12.31, 단위:백만원) 잔여만기 1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과 합 계 회사채 500,000 590,000 110,000 - 130,000 - 1,330,000 기업어음 510,000 - - - - - 510,000 소 계 1,010,000 590,000 110,000 - 130,000 - 1,840,000 주) 2019.12.31 기준 미상환 잔액의 잔여만기별 금액 다. 자금운용실적 한국투자금융지주는 지주회사로써 조달된 자금의 대부분을 자회사 주식 보유의 방식으로 운용하고 있습니다. FY2019에는 한국카카오은행 지분 매각에도 불구하고 자회사에 대한 유상증자가 다수 실행됨에 따라 종속기업투자금액의 평균잔액이 전년 대비 1,663억원 증가하였습니다. 2019년 중 당사의 자회사에 대한 출자는 5회에 걸쳐 총 8,719.5억원이 실행되었습니다. 자회사인 한국투자부동산신탁의 설립 출자 및 추가 출자 총 299.5억원이 2019년 5월 및 8월에 걸쳐 시행되었으며, 2019년 11월에는 한국투자파트너스에 대한 출자 150억원이 시행되었습니다. 또한, 한국카카오은행의 BIS비율 하락에 따른 유상증자 실시로 2,500억원의 추가출자가 이루어졌으며, 한국카카오은행 지분 매각과정에서 한국투자증권에 대해 7,770억원 규모의 유상증자를 시행하였습니다. 2019년 12월 20일에는 자회사인 한국투자캐피탈에 대해 500억원 규모의 출자를 실시하였습니다. 2019년 11월 22일에는 카카오의 주주간 약정에 의한 콜옵션 행사에 따라 한국카카오은행의 주식 16%를 매각하였고, 동시에 손자회사인 한국투자밸류자산운용에 대해 한국카카오은행 주식 29%를 매각함에 따라 당사 장부에 계상된 한국카카오은행 지분 금액은 약 5,600억원 감소하였습니다. 이러한 출자 및 지분매각 외에도, FY2019 중 한국투자파트너스에 대한 대여금이 150억원 증가하였으며, 한국투자증권의 베트남현지법인인 KIS Vietnam에 대한 대여금 355억원이 증가하는 등 종속기업에 대한 지원규모가 증가하면서 전년 대비 전체 자금운용규모는 증가하였습니다. [자금운용 현황] (단위:백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 운용 - 현금 및 예치금 17 0.00% 373 0.01% 14,267 0.23% - 종속기업투자 5,928,754 88.45% 5,762,482 87.37% 5,393,919 88.74% - 대출채권 - - - - 369,014 6.07% - 상각후원가측정 대출채권 199,597 2.98% 162,019 2.46% - - - 단기매매금융자산 - - - - 242,123 3.98% - 당기손익-공정가치측정금융자산 450,158 6.72% 550,303 8.34% - - - 유무형자산 2,835 0.04% 1,297 0.02% 1,183 0.02% - 기 타 121,811 1.82% 119,197 1.81% 57,743 0.95% 합 계 6,703,171 100.00% 6,595,671 100.00% 6,078,249 100.00% 주) 한국투자금융지주 별도 재무제표 기준 [종속기업등 투자현황] (단위:백만원) 회사명 FY2019 FY2018 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 한국투자증권㈜ 100.00 5,411,711 100.00 4,634,711 한국투자파트너스㈜ 100.00 124,841 100.00 109,841 ㈜한국투자저축은행 100.00 227,987 100.00 227,987 한국투자캐피탈㈜ 100.00 285,925 100.00 235,925 한국투자프라이빗에쿼티㈜ 100.00 55,823 100.00 55,823 한국카카오은행㈜ 4.93 90,000 58.00 650,000 한국투자부동산신탁㈜ 59.90 29,950 - - KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 100.00 - 100.00 - KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00 127 100.00 127 합 계 - 6,226,364 - 5,914,414 (주1) 지분율은 보통주 기준입니다.(주2) 한국카카오은행은 2019년 중 지분 매각으로 종속기업에서 제외되었으며, 한국투자부동산신탁은 2019년 중 신규설립되어 2018년 기재를 생략합니다. [종속기업에 대한 대출채권 현황] (단위:백만원) 종속기업명 종류 FY2019 FY2018 증감 한국투자파트너스 대여금 170,000 155,000 15,000 상환우선주 120,000 120,000 - 한국투자프라이빗에쿼티 대여금 - 8,000 (8,000) KIS Vietnam 대여금 57,890 22,362 35,528 한국투자저축은행 상환우선주 60,000 60,000 - KIARA CAPITAL II 상환우선주 5,730 5,533 197 합계 413,620 370,895 42,725 주1) KIARA CAPITAL Ⅱ 상환우선주와 KIS Vietnam의 대여금의 기초잔액 및 기말잔액은 각각 2018년 12월 31일과 2019년 12월 31일에 서울외국환중개에서 고시하는 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(2018년 12월 31일 : 1USD = 1,118.10원, 2019년 12월 31일 : 1USD = 1,157.80원)주2) 한국투자파트너스(주)와 (주)한국투자저축은행에 대한 상환우선주 잔액은 원금기준 5. 부외거래에 관한 사항 2019년말 현재 한국투자금융지주는 자회사인 한국투자캐피탈에 약정한도 기준 2조원의 지급보증을 제공하고 있습니다. 한국투자캐피탈은 2014년 설립 이후 한국투자금융지주의 지급보증 하에 회사채 및 CP발행을 통한 자금조달을 실시해왔으나, 2018년 3월에는 한국신용평가로부터 독자 신용등급 A0를 부여받음으로써 자체 자금조달을 위한 발판을 마련한 바 있으며, 2019년 5월에는 NICE신용평가로부터도 동일한 등급을 부여받음과 동시에 자체 신용등급을 통한 회사채 발행에 성공하였습니다. 당기말 현재 한국투자금융지주가 종속회사 등에 제공하고 있는 지급보증은 다음과 같으며, 한국투자캐피탈의 미상환잔액 3.0조원 중 1.0조원은 자체 신용을 통한 발행이며, 2.0조원은 한국투자금융지주의 지급보증을 통한 발행입니다. (단위:백만원) 제공받는 자 보증대상 FY2019 FY2018 약정한도 실행잔액 약정한도 실행잔액 한국투자캐피탈㈜ 회사채 및 CP 2,000,000 2,000,000 2,000,000 2,000,000 한국투자금융지주의 자회사인 한국투자증권 및 한국투자캐피탈은 일상적인 영업활동의 일환으로 유동성 공급 및 신용공여 약정을 제공하고 있습니다. 2019년 말 기준 한국투자증권은 부동산 PF 부문의 영업확대로 인한 관련 우발채무 규모증가로 전체 우발채무 규모가 850억원 증가하였고, 한국투자캐피탈도 지급보증 및 미분양담보대출확약 증가로 총 우발채무 규모가 전년 대비 297억원 증가하였습니다. 그러나 한국투자증권 및 한국투자캐피탈의 우발채무는 각각 자기자본의 79.1% 및 108.7% 규모로 회사의 안정성을 해치지 않는 수준에서 적절하게 관리되고 있습니다. (단위:백만원) 회사명 구분 FY2019 FY2018 증감 한국투자증권 지급보증 등 주1) 3,326,024 2,794,770 531,254 매입약정 832,100 1,278,400 -446,300 소계 4,158,124 4,073,171 84,953 자기자본대비 비중 79.1% 93.6% -14.5% 한국투자캐피탈 조건부재매입확약 33,620 165,700 -132,080 지급보증 405,470 254,970 150,500 미분양담보대출확약 30,000 18,710 11,290 소계 469,090 439,380 29,710 자기자본대비 비중 108.7% 141.5% -32.8% 주1) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 한도대출, 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재주2) 각 사의 별도 재무제표 기준 그 밖의 중요한 소송사건, 견질 또는 담보로 제공한 어음ㆍ수표 현황 등에 관한 사항은 동 사업보고서 'XI. 그 밖에 투자자보호를 위하여 필요한 사항'을 참고하시기 바랍니다. 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 한국투자금융지주는 2019년 1월 1일에 기업회계기준서 제1116호 '리스' 를 최초 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교표시되는 전기말 및 전기 재무제표는 재작성하지 않았습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'와 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 대체하며, 기업회계기준서 제 1116호의 적용에 따른 주요 변경사항과 재무제표에 미치는 영향은 다음과같습니다. - 리스이용자연결실체는 건물, 차량운반구, 기구비품 등의 자산을 리스하고 있으며, 종전에는 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 운용리스나 금융리스로 분류하였으나, 당기부터는 기업회계기준서 제1116호에 따라 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 리스부채는 최초 인식시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정하였으며 현재가치 측정시 연결실체는 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의 지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하며, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과손상차손누계액을 차감하고 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.- 리스제공자연결실체는 사용권자산을 포함한 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며 이를 운용리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따라 가 리스제공자로서적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않으므로, 연결실체는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다. - 재무제표에 미치는 영향① 전환시점에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호의 적용으로 연결실체는 사용권자산 및 리스부채를 신규로인식하였으며 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 2019년 1월 1일 유형자산으로 표시한 사용권자산 59,536 리스부채 57,388 연결실체는 전환시점에 연결실체의 증분차입이자율(2.00~3.43%)로 할인한 잔여 리스료의 현재가치를 리스부채로 측정하였습니다. ② 전환기간에 미치는 영향연결실체는 당기말 현재 사용권자산으로 69,662백만원, 리스부채로 69,752백만원을인식하였으며, 당기 동안 감가상각비 35,407백만원, 이자비용 999백만원을 인식하였습니다. (단위:백만원) 구 분 2019년 1월 1일 전기말(2018년 12월 31일) 운용리스 약정 58,913 2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액 57,388 전기말(2018년 12월 31일)에 인식된 금융리스부채 - 2019년 1월 1일에 인식할 리스부채 57,388 나. 환경 및 종업원 등에 관한 사항 2019년 11월 한국투자금융지주의 한국카카오은행 지분 매각으로 한국카카오은행은 한국투자금융지주의 자회사에서 제외되었습니다. 그 결과 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조 제4항의 예외규정 미적용으로 한국카카오은행 이용우 공동대표의 한국투자금융지주 겸직이 불가능해져 2019년 11월 이용우 공동대표는 한국투자금융지주 전무직을 사임하였습니다. 이후 2020년 2월 이용우 공동대표는 일신상의 사유로 한국카카오은행 공동대표직을 사임하였습니다. 또한, 한국카카오행의 이사회의장을 겸직했던 한국투자금융지주 김주원 부회장은 상기 동일 사유로 2019년 11월 이사회의장직을 사임하였으며 2019년 12월에는 카카오로의 이직을 위해 한국투자금융지주 부회장직을 사임하였습니다. 한국투자금융지주가 한국카카오은행의 최대주주로서 양사의 가교 역할을 하였던 핵심 임원의 사임으로 다양한 우려가 제기되고 있지만, 이미 카카오와 한국투자금융그룹을 중심으로 한 양대 주주 체제가 공고해진만큼 향후 한국투자금융그룹과 한국카카오은행 간의 시너지 추진은 차질 없이 진행될 수 있을 것으로 예상합니다. 다. 법규상의 규제에 관한 사항 2019년 11월 한국투자금융지주는 자회사인 한국카카오은행 지분 16%를 카카오에, 29%를 한국투자밸류자산운용에 매각하였습니다. 이로써 한국카카오은행은 한국투자금융지주의 자회사에서 제외되었으며, 한국투자금융지주는 은행지주회사에서 비은행지주회사로 전환되었습니다. 비은행지주회사로 전환됨에 따라, 한국투자금융지주는 은행법에 따라 은행지주회사에만 적용되는 각종 규제들을 더 이상 적용받지 않게 되었습니다. 대표적으로 기존 은행지주에 적용되던 'BIS기준 자기자본비율'을 더 이상 자본적정성 지표로 사용하지 않고, 비은행지주회사에 적용되는 '필요자기자본대비 자기자본비율'을 사용하게 되었습니다. 라. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항 한국투자금융지주의 주요 자회사인 한국투자증권은 다양한 파생상품을 운용하고 있으며, 이에 따른 리스크 관리를 위해 리스크관리 전문부서에서 각 리스크별 한도 부여 및 사후관리, 경영진 보고 등을 실시하고 있습니다. 한국투자증권의 리스크관리 정책에 관한 보다 상세한 사항은 본 사업보고서 'II. 사업의 내용' 중 '6.기타 투자의사결정에 필요한 사항'의 '바. 위험관리에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다. V. 감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 FY2019(당기)삼정회계법인적정해당사항 없음- 평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가FY2018 (전기)삼정회계법인적정해당사항 없음- 평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가FY2017 (전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2) 별도재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 FY2019(당기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 FY2018 (전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 FY2017 (전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원, 부가세 별도) FY2019(당기)삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토별도 재무제표 감사연결 재무제표 감사217,8002,857시간FY2018 (전기)삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토별도 재무제표 감사연결 재무제표 감사198,0002,645시간FY2017 (전전기)삼정회계법인분기, 반기 재무제표 검토별도 재무제표 감사연결 재무제표 감사141,9002,565시간 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제18기(당기)2019.12.11법인세 세무조정 용역계약2020.03.01 ~ 2020.04.3020,000 FY 2019 대상제17기(전기)2018.04.27법인세 세무조정 용역계약2019.03.01 ~ 2019.04.3020,000FY 2018 대상제16기(전전기)2017.04.28법인세 세무조정 용역계약2018.03.01 ~ 2018.04.3017,500FY 2017 대상 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 (대상기간:2019.01.01~2019.12.31) 12019년 03월 07일감사위원회 위원 전원한국투자금융지주 윤리경영지원실장삼정회계법인 업무수행이사 외 1명대면보고- FY2018 재무제표 감사 수행 일정 및 감사 투입시간- FY2018 내부회계관리제도 검토 수행 일정 및 투입시간- 주요 감사 및 검토 수행 절차- 재무제표 감사 결과 및 감사 의견- 내부회계관리제도 검토 결과 및 검토 의견- 감사 및 검토에서의 유의적 발견된 사항에 대한 논의22019년 07월 25일감사위원회 위원 전원한국투자금융지주 윤리경영지원실장삼정회계법인 업무수행이사 외 1명대면보고- FY2019 감사업무 목적 및 범위- 감사 일정, 감사팀 구성 및 예상 투입 시간- 중요성 기준 및 위험 평가 항목- 핵심감사사항 및 주요 감사 절차 계획- 감사보수 및 독립성 준수에 대한 사항 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 종속회사 중 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견 수취 여부 당사의 종속회사 중 공시대상기간에 대해 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다. 2. 회계감사인의 변경 사유 가. 회계감사인 변경 사유 - 해당사항 없음 나. 종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 그 사유 - 해당사항 없음 3. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성에 대한 감사 결과 - 내부통제 이상 없음으로 기재 생략 나. 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속대책 - 해당사항 없음 다. 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 - 해당사항 없음 라. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 - 2019년 12월 31일기준 당사의 이사회는 2명의 사내이사, 6명의 사외이사 등 총 8명의 이사로 구성되어 있습니다. 또한, 이사회 내에는 경영위원회, 보상위원회, 리스크관리위원회, 감사위원회, 임원후보추천위원회 총 5개의 위원회를 두고 있습니다. 당사의 이사회 의장인 김남구 부회장은 대표이사를 겸직하고 있습니다. 김남구 부회장은 금융분야에서 오랜 기간 재직한 경영전문가로서 과거 임기 동안 선임사외이사와 협조하여 원활하게 이사회를 운영해왔습니다. 이에 원만한 이사회 소집과 효율적인 이사회 운영을 고려하여 이사회 의장으로 선임한 바 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 - 이사회의 주요활동내역 제18기 [2019.01.01 ~ 2019.12.31] 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 김남구(출석률 : 100%) 이강행(출석률 : 100%) 이상철(출석률 : 100%) 김재환(출석률 :100%) 호바트 리엡스타인(출석률 : 100%) 정영록(출석률:100%) 김정기(출석률:100%) 조영태(출석률:100%) 윤대희(출석률:100%) 김태원(출석률:100%) 제1차 2019.01.24 FY2019 경영계획 및 예산(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2019.03.22 신규선임 2019.03.22 신규선임 2019.03.22 신규선임 2019.03.22 신규선임 자회사 지급보증 한도 승인(한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - FY2018 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - - - - FY2018 4분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - 제2차 2019.02.07 FY2018 재무제표 및 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 지급보증 한도 증액 승인(한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2018 이사회 및 이사회 내 위원회 구성·운영 실태 평가 보고 보고 - - - - - - 사외이사 후보군 관리 현황 보고 보고 - - - - - - FY2018 자금세탁 등 방지업무 감사결과 보고 보고 - - - - - - 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 보고 보고 - - - - - - 신용정보관리·보호인의 업무수행실적 보고 보고 - - - - - - 제3차 2019.03.07 제17기 재무제표 확정 및 배당 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제17기 정기주주총회 소집 및 부의 안건 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제17기 감사보고서 보고 보고 - - - - - - 제17기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - - - - 제4차 2019.03.22 이사회 의장 및 선임사외이사 선임 가결 찬성 찬성 2019.03.22임기만료 2019.03.22임기만료 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 내 위원회 위원 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 증손회사 편입 승인(KIS Indonesia 자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제5차 2019.04.25 부동산신탁사 설립 자본금 출자 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사규 개정(고객정보 제공 및 이용에 관한 지침) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2019 1분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 1분기 예산 집행결과 보고 보고 - - - - - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 1분기 고객정보 제공 및 이용현황 보고 보고 - - - - - - - - 제6차 2019.06.05 손자회사 자금대여 승인(KIS Vietnam) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기 연장 승인(한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 부동산신탁사 설립자본금 출자 보고 보고 - - - - - - - - 제7차 2019.07.04 최고경영자 경영승계 계획 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제8차 2019.07.25 자회사 추가 출자 승인(한국투자부동산) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 지급보증 한도 증액 승인(한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위험관리책임자 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2019 상반기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 상반기 예산 집행결과 보고 보고 - - - - - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 2분기 고객정보 제공 및 이용 현황보고 보고 - - - - - - - - 제9차 2019.09.05 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제10차 2019.09.19 제27회 회사채 발행 및 특수관계인에 대한 회사채 인수약정 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제11차 2019.10.24 손자회사 자금대여 승인 (KIS Vietnam) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 대여금 만기연장 및 추가 자금 대여 승인 (한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 지급보증 한도 증액 승인 (한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP 발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2019 3분기 경영실적 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 3분기 예산 집행결과 보고 보고 - - - - - - - - 이사회 내 위원회 결의사항 보고 보고 - - - - - - - - FY2019 3분기 고객정보 제공 및 이용 현황 보고 보고 - - - - - - - - 제12차 2019.11.14 자회사 유상증자 참여 승인 (한국카카오은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 유상증자 참여 승인 (한국투자파트너스) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 최고경영자 경영승계 계획 점검 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제13차 2019.11.19 자회사 지분매각 승인 (한국카카오은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자회사 유상증자 참여 승인 (한국투자증권) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입승인 (KIP Southeast Asia PTE.LTD.) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 예산 추가 편성 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제14차 2019.12.05 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제15차 2019.12.19 자회사 유상증자 참여 승인 (한국투자캐피탈) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인 선임 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주요업무집행책임자 선임 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 CP발행 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 손자회사 편입승인 (한국투자혁신성장스케일업 사모투자합자회사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 고객정보제공 및 이용에 관한 규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자금세탁행위 등 방지 업무규정 개정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사후보군 관리 현황 보고 보고 - - - - - - - - 다. 이사회내 위원회 1) 이사회내 위원회 구성현황 [기준일: 2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일] 위원회명 구성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비고 경영위원회 상근이사 2명 김남구(위원장)이강행 ■ 법령 및 정관상에 규정된 이사회 결의사항을 제외하고 이사회가 위임한 사항에 대하여 심의 의결 ① 경영일반에 관한 사항 ② 재산 및 계약에 관한 사항 ③ 기타 이사회에서 위임한 사항/대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 2019.01~2019.03 상근이사 2명사외이사 1명 김남구(위원장)이강행, 조영태 2019.03~ 리스크관리위원회 상근이사 1 명사외이사 2 명 김재환(위원장)이강행호바트 리 엡스타인 ■ 회사 및 자회사 등의 각종 거래에서 발생하는 제반 리스크를 적시에 인식ㆍ측정ㆍ감시ㆍ통제하는 등 리스크를 적절히 관리할 수 있는 체제를 갖추고 종합적으로 관리 ① 경영전략에 부합하는 리스크관리 기본방침 수립 ② 회사 및 자회사별 부담가능한 리스크수준의 결정 ③ 자회사별 적정투자한도 또는 손실허용한도 승인 ④ 리스크관리규정의 제정 및 개정 ⑤ 기타 이사회 및 위원회가 필요하다고 인정하는 사항 2017.03~2019.03 상근이사 1 명사외이사 2 명 호바트 리 엡스타인(위원장)이강행, 김태원 2019.03~ 보상위원회 상근이사 1명사외이사 2명 이상철(위원장)이강행호바트 리 엡스타인 ■ 경영진에 대한 성과보상 제도의 설계 및 운영의 적정성 평가와 심의■ 보상위원회 규정의 적용 대상자 결정 2018.03~2019.03 상근이사 1명사외이사 2명 정영록(위원장)이강행, 김정기 2019.03~ 감사위원회 사외이사 3명 이상철(위원장)김재환, 정영록 ■ 회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행 (2.감사제도에관한사항 참조) 2018.03~2019.03 사외이사 3명 윤대희(위원장)정영록, 김정기 2019.03~ 임원후보추천위원회 상근이사 2명사외이사 3명 호바트 리 엡스타인(위원장)김남구, 이강행김재환, 정영록 ■ 사외이사, 대표이사, 감사위원 후보를 선정하여 주주총회 또는 이사회에 추천하는 역할을 수행 2018.03~2019.03 상근이사 2명사외이사 4명 호바트 리 엡스타인(위원장)김남구, 이강행조영태, 윤대희, 김태원 2019.03~ 2) 이사회내의 위원회 활동내역 가) 경영위원회 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 김남구(출석률 : 100%) 이강행(출석률 : 100%) 조영태(출석률: 100%) 찬반여부 제1차 2019.02.12 업무집행책임자 선임 (상무 강용중) 가결 찬성 찬성 2019.03.22 신규선임 제2차 2019.05.09 부동산신탁사 사무실 임차계약 체결 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2019.06.28 상임고문 선임 (김승유 고문 연임) 가결 찬성 찬성 찬성 제4차 2019.12.19 업무집행책임자 선임 및 업무분장 가결 찬성 찬성 찬성 무형자산 처분 승인 가결 찬성 찬성 찬성 나) 리스크관리위원회 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 김재환(출석률: 100%) 이강행(출석률: 100%) 호바트 리 엡스타인(출석률:100%) 김태원(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2019.01.24 자회사(한국투자캐피탈) 지급보증 한도부여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2019.03.22신규선임 FY2019 그룹위험가중한도 설정에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 그룹 스트레스테스트 결과에 대한 보고의 건 보고 - - - 제2차 2019.02.07 자회사(한국투자캐피탈) 지급보증 한도 증액에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제3차 2019.03.07 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2018년 12월 기준) 보고 - - - 제4차 2019.04.25 부동산신탁사 설립 자본금 출자 승인의 건 가결 2019.03.22임기만료 찬성 찬성 찬성 제5차 2019.06.05 손자회사(KIS Vietnam) 자금대여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2019년 3월 기준) 보고 - - - 제6차 2019.07.25 자회사(한국투자부동산) 자본금 추가 출자에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자회사(한국투자캐피탈) 지급보증 한도 증액에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 그룹 위험한도 증액에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제7차 2019.09.05 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2019년 6월 기준) 보고 - - - 제8차 2019.10.24 손자회사(KIS Vietnam) 자금대여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자회사(한국투자파트너스) 대여금 만기연장 및 신규 자금대여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자회사(한국투자캐피탈) 지급보증 한도 증액에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 그룹 위험한도 배정에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제9차 2019.11.14 자회사(한국카카오은행) 유상증자 참여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자회사(한국투자파트너스) 유상증자 참여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 그룹 리스크관리현황 보고의 건(2019년 9월 기준) 보고 - - - 제10차 2019.11.19 자회사(한국카카오은행) 지분 매각 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 자회사(한국투자증권) 유상증자 참여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 손자회사(Korea Investment Partners Southeast Asia PTE.LTD.) 편입에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 제11차 2019.12.19 자회사(한국투자캐피탈) 유상증자 참여에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 다) 보상위원회 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 이상철(출석률: 100%) 호바트 리 엡스타인(출석률: 100%) 이강행(출석률: 100%) 정영록(출석률:100%) 김정기(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2019.02.28 FY2018 보수체계 연차보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 2019.03.22신규선임 2019.03.22신규선임 제2차 2019.03.22 한국카카오은행(주) 임원에 대한 주식매수선택권 부여에 관한 사항 승인 가결 2019.03.22임기만료 2019.03.22임기만료 찬성 찬성 찬성 제3차 2019.04.01 금융지주 임원의 FY2018 성과보상(안) 및 FY2019 연봉(안) 승인 가결 (주) 찬성 찬성 자회사등 대표이사 등의 FY2018 성과보상(안) 및 FY2019 연봉(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 자회사등 임원의 FY2018 경영평가 성과급(안)에 대한 승인 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 연차보상평가 점검 가결 찬성 찬성 찬성 제4차 2019.07.04 자회사 대표이사 등의 FY2019 연봉(안) 변경 승인 가결 찬성 찬성 찬성 자회사등 대표이사 등의 FY2019 경영평가 및 성과보상(안)의 승인 가결 찬성 찬성 찬성 제5차 2019.12.19 금융지주 임원의 FY2019 경영평가 및 성과보상(안) 승인 가결 (주) 찬성 찬성 자회사(한국투자부동산신탁) 대표이사 FY2019 연봉(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨 당사는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제6조 및 동법 시행령 제8조에 따른 독립성 기준에 의거하여 사외이사를 선임하고 있으며, 최근일 현재 당사의 모든 사외이사는 독립성 기준을 충족하고 있습니다.당사의 정관에 따르면 사외이사의 수는 최소 3인 이상으로 이사 총수의 과반수가 되도록 하며 다음과 같이 선입됩니다.① 이사는 주주총회에서 선임② 사외이사는 '임원후보추천위원회'의 추천을 받은 자에 한하여 주주총회에서 선임당사의 사외이사 후보는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조에서 정한 요건에 결격사유가 없어야 하며, 당사 사외이사운영규정 제5조의 자격요건(금융, 경제, 경영, 회계 및 법률 등 관련 분야의 충분한 실무경험과 지식 보유 여부 및 계열회사가 아닌 타 금융회사의 사외이사로 재임 중인지 여부)을 충족해야 합니다. 또한, 전문성, 직무공정성, 윤리/책임성, 충실성의 요건을 모두 충족해야 합니다. 1) 이사별 독립성 기준 충족여부 (기준일: 2019년 12월 31일) 이사 임기 연임여부(연임횟수) 이사로서의 활동분야 추천인 사외이사 선임 배경 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 비고 김남구 2020년 개최 정기주주총회일 연임(8회) 총괄(이사회 의장) 임원후보추천위원회 - 보통주 11,271,636주 보유 최대주주 본인 - 이강행 2020년 개최 정기주주총회일 연임(1회) 지주 운영 총괄 이사회 - - 주1) - 호바트 리 엡스타인 2020년 개최정기주주총회일 연임(3회) 금융자문 임원후보추천위원회 금융회사 IB부문 종사로 풍부한 경험과 노하우 보유 - 주1) - 정영록 2020년 개최 정기주주총회일 신임 경제자문 임원후보추천위원회 국제경제학 관련 다수의 자문수행 경험 및 전문지식 보유 - 주1) 신규선임(2018.03.23) 김정기 2021년 개최정기주주총회일 신임 금융자문 임원후보추천위원회 30년 이상의 은행업계 경험으로 업무수행에 필요한 전문 지식과 경험 보유 - 주1) 신규선임(2019.03.22) 조영태 2021년 개최정기주주총회일 신임 경제자문 임원후보추천위원회 인구학적 사고로 금융산업 변화에 관한 예측 자문 수행 기대 - 주1) 신규선임(2019.03.22) 윤대희 2021년 개최정기주주총회일 신임 회계자문 임원후보추천위원회 재무회계 등에 대한 전문지식으로 다수의 공공기관 투자 관련 위원 경험 및 노하우 보유 - 주1) 신규선임(2019.03.22) 김태원 2021년 개최정기주주총회일 신임 경영전략자문 임원후보추천위원회 4차산업 관련 전문성을 활용한 금융산업 전망 및 변화의 경영전략 자문 수행 기대 - 주1) 신규선임(2019.03.22) 주1) 본인 및 특수관계인이 의결권 있는 발행주식총수의 최다수 주식소유자로서 경영에 참여하고 있는 회사의 임원 또는 계열회사 임원주2) 이사의 위원회 활동분야 세부 내용은 다. 이사회 내 위원회의 1)이사회 내 위원회 구성현황을 참조 임원후보추천위원회는 당사 임원후보추천위원회규정 제11조에 의거하여 사내이사 및 외부기관을 통해 추천받은 사외이사 후보군을 승인한 후 이를 이사회에 보고합니다. 이후 위원회에서는 상기 자격요건에 대한 검증을, 재선임 대상 사외이사인 경우 추가로 '재선임 대상 사외이사 후보 검토보고서' 작성을 거쳐 최종 사외이사 후보의 주주총회 추천을 결의하며, 주주총회에서는 사외이사을 최종 선임하고 있습니다. 2) 임원후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 이사회 규정 제12조에 의거하여 임원후보추천위원회를 설치하고 있습니다. 임원후보추천위원회의 구성 및 운영은 별도로 제정된 임원후보추천위원회 규정을 따르고 있으며, 동 위원회는 후보자에 대한 독립성 요건을 검증하고 있습니다. (2019년 12월 31일 기준) 구분 성명 사외이사여부 비고 위원장 호바트 리 엡스타인 O 금융회사의 지배구조에 관한 법률제16조 제3항에 따라 사외이사가 총위원의 과반수가 되도록 구성 위원 김남구 X 이강행 X 조영태 O 윤대희 O 김태원 O 3) 임원후보추천위원회 활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 호바트 리 엡스타인(출석률: 100%) 김남구(출석률: 100%) 이강행(출석률: 100%) 김재환(출석률: 100%) 정영록(출석률: 100%) 조영태(출석률:100%) 윤대희(출석률:100%) 김태원(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2019.02.07 사외이사 후보군 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2019.03.22신규선임 2019.03.22신규선임 2019.03.22신규선임 제2차 2019.03.07 사외이사 후보 추천 가결 (주) 찬성 찬성 찬성 찬성 감사위원회 위원 후보 추천 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨 마. 사외이사의 전문성1) 사외이사 직무수행 보조를 위한 지원부서 부서명 소속 직원 현황 주요 업무수행내역 직원수 직위 근속연수 지원업무 담당기간 경영지원실 10명 상무1명부장1명차장5명대리3명 평균 4년 평균 3년 1. 이사회 및 위원회 소집 및 진행 등을 위한 실무지원 : 보고대상 기간 중 진행된 이사회 및 임원후보추천위원회의 소집 및 진행 등을 위한 실무를 지원하였으며, 본 회의와 관련된 의사록 등 회의기록 내용 및 관리업무를 실시2. 사외이사의 직무수행을 위한 실무지원 및 제반업무 : 이사회 및 임원후보추천위원회 개최 전 관련 사외이사들에게 안건 통보 및 추가적인 질의나 요청사항에 응대3. 사외이사에 대한 평가, 검증 업무 지원 : 전년도 사외이사의 활동에 대한 내부평가 진행 : 사외이사 후보에 대한 자격검증 진행4. 기타 : 사외이사 교육 및 간담회, 워크샵 지원 : 사외이사 보수, 임원배상책임보험 가입 관련 업무 지원 주) 소속직원현황은 2019년 12월 31일 기준 근무직원 중 계열사 겸직 임직원을 제외한 현황임 2) 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 03월 22일 경영지원실 호바트 리 엡스타인, 정영록, 김정기, 조영태, 윤대희, 김태원 - 이사회관련 규정 등 제반사항 설명 위 교육과는 별도로 당사는 사외이사의 회사업무에 대한 이해도 증진을 위해 다음과 같이 사외이사 간담회 등을 개최하였습니다. 구분 내용 사외이사간담회 실시일 - 일시: 2019년 4월 30일(화) 15:00- 장소: 한국투자증권 9층 회의실 실시 내용 - 최근 정책 환경 변화 및 대응현황 보고- 금융그룹 주요 현안 및 대응전략 토론 사외이사워크샵 실시일 - 일시: 2019년 6월 15일(토) 10:00- 장소: 한국투자증권 9층 회의실 실시 내용 - FY2019 상반기 주요 실적- 금융환경 변화 및 시장전망 정보공유- 사외이사의 계열사 비즈니스 이해 증진 도모 사외이사 워크샵 실시일 - 일시: 2019년 11월 09일(토) 09:30- 장소: 한국투자증권 9층 회의실, 5층 연수실, 사외이사실 실시 내용 - FY2019 주요 실적 - FY2020 금융환경 및 시장전망 토론- 사외이사의 계열사 비즈니스 이해 증진 도모 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 정영록예- 美 University of Southern California 경제학 박사 - 외교부 駐중국 한국대사관 경제공사 (2011.10~2014.02)- 하나은행 사외이사 (2014.03~2018.03)- 백지신탁위원회 위원장 (2015.03~2017.02)- 포스코경영연구원 사외이사 (2015.03~2018.03)- 국민경제자문회의 위원 겸 대외경제분과 의장 (2017.12~2018.12)- 한, 중, 일 경제금융협력위원회 위원장 (2018.02~2019.04)- 외교통상부 정책자문위원 (2004.03~현재)- 서울대 국제대학원 교수 (2008.09~현재)- 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 (2009.01~현재)---김정기예- KAIST 테크노경영대학원 금융공학(석사)- 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) (2013.01~2014.12)- 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) (2015.01~2015.08)- KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) (2015.08~2016.01)---윤대희예- 美 Yale University 경영학 박사- 안진회계법인 공인회계사(1997.12~2000.06)- 연세대학교 경영대학 교수(전공:회계) (2013.09~현재)- LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원(2016.05~2016.12)- 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원(2017.03~현재)예회계분야학위보유자- 안진회계법인 공인회계사- 연세대학교 경영대학 교수(전공:회계) 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 나. 감사위원회 위원의 독립성(1) 감사위원회 설치 구분 내용 비고 감사위원회 설치 여부 2003.01.11 감사위원회 설치 - 구성방법 3인 이상의 이사로 구성 - (2) 감사위원회 위원 선출기준 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 등 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(윤대희 이사) 상법 제542조의11 제2항 등 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족(윤대희 이사) - 사외이사 1명 이상에 대해서 분리 선임 충족(윤대희 이사) 금융회사의 지배구조법 제19조 제5항 (3) 감사위원회 위원의 독립성 (기준일: 2019년 12월 31일) 감사위원 추천인 임기 연임여부(연임횟수) 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 비고 윤대희 임원후보추천위원회 2021년 개최 정기주총까지 신임 - - 계열회사 감사위원회 위원 겸직 정영록 임원후보추천위원회 2020년 개최 정기주총까지 신임 - - 김정기 임원후보추천위원회 2021년 개최 정기주총까지 신임 - - 주) 정영록 위원은 2020.03.20 개최된 정기주주총회에서 감사위원회 위원으로 연임됨.당사의 감사위원회 위원은 임원후보추천위원회의 추천절차를 거쳐 주주총회에서 선임됩니다. 당사의 감사위원회 위원 후보는 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제5조 및 제6조, 제19조에서 정한 요건에 결격사유가 없어야 하며 당사 사외이사운영규정 제5조 제2항의 자격요건을 충족해야 합니다. 당사의 감사위원회 위원은 상기 자격요건을 모두 충족하고 있습니다. 윤대희 사외이사는 연세대학교 경영대학 교수이며 회계 분야 전문가로써 상법 시행령 제37조 제2항 2호의 요건을 충족하고 있으며 다수의 공공기관 투자 관련 위원으로 활동하며 노하우를 보유하여 감사위원회 위원으로 추천되었습니다. 정영록 사외이사는 경제분야 전문가이자 하나은행의 리스크관리위원회 위원장을 역임하며 금융회사의 위험관리부문에 대한 전문적인 지식과 경험을 보유하고 있어 감사위원회 위원으로 추천된 바 있습니다. 김정기 사외이사는 금융회사에서 30년 이상 근무하며 당사 사외이사 업무수행에 필요한 전문지식과 풍부한 실무 경험을 보유하고 있어 감사위원회 위원으로 추천되었습니다. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 (기준일: 2019.01.01 ~ 2019.12.31) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 이상철(출석률:100%) 김재환(출석률:100%) 정영록(출석률:100%) 윤대희(출석률:100%) 김정기(출석률:100%) 찬 반 여 부 제1차 2019.01.24 내부 감사부서 책임자의 임명에 대한 동의 가결 찬성 찬성 찬성 2019.03.22신규선임 2019.03.22신규선임 FY2018 4분기 감사활동 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 자금세탁행위등 방지업무 감사 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 감사계획 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 감사실장 업무수행 평가 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 감사계획 변경 내역 보고 보고 - - - FY2018 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 - - - FY2018 4분기 일상감사 보고 보고 - - - FY2018 하반기 감사위원회 등의 업무내용 보고 보고 - - - 제2차 2019.02.07 FY2018 감사위원회 구성·운영 실태 평가 보고 보고 - - - 내부통제 체계·운영에 대한 실태점검결과 등 보고 보고 - - - 제3차 2019.03.07 FY2018 재무제표 승인 동의 가결 찬성 찬성 찬성 제17기 정기주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 내부감시장치에 대한 감사의 의견 가결 찬성 찬성 찬성 FY2018 재무제표 감사결과 보고 보고 - - - FY2018 외부감사인 감사결과 보고 보고 - - - FY2018 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 - - - 제4차 2019.03.22 감사위원회 위원장 선정 가결 2019.03.22임기만료 2019.03.22임기만료 찬성 (주) 찬성 제5차 2019.04.25 FY2019 1분기 감사활동 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 1분기 일상감사 보고 보고 - - - 제6차 2019.07.25 FY2019 2분기 감사활동 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 2분기 일상감사 보고 보고 - - - FY2019 외부감사인 감사계획 보고 보고 - - - FY2019 상반기 감사위원회 등의 업무내용 보고 보고 - - - 제7차 2019.10.24 FY2019 3분기 감사활동 결과 부의 가결 찬성 찬성 찬성 FY2019 3분기 일상감사 보고 보고 - - - 2019년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고 보고 - - - 내부회계관리제도 교육 보고 - - - 제8차 2019.12.05 외부감사인과 비감사업무 계약 체결 협의 보고 - - - 2019년도 외부감사인의 감사수수료 산정 보고 - - - 제9차 2019.12.19 FY2019 윤리경영지원실장 업무수행 평가(안) 승인 가결 찬성 찬성 찬성 (주) 당사자와 이해관계가 있는 안건에 대해서는 의결권이 배제됨 라. 감사위원회 교육실시 현황 2018년 11월 1일 주식회사등의 외부감사에 관한 법률」이 전면개정 시행됨에 따라, 당사는 2018년 12월 27일 내부회계관리규정을 개정하여 감사위원회에 대한 교육과 관련된 조항을 추가한 바 있습니다. 개정된 규정에 의거하여, 2019년 10월 24일 내부회계관리제도에 대한 교육을 실시하였습니다. [감사위원회 교육실시 현황 (2019.01.01~2019.12.31) ] 2019년 10월 24일한국투자금융지주윤대희, 정영록, 김정기-ㅇ내부회계관리제도의 개요ㅇ내부회계관리제도 관련 법규ㅇ내부회계관리제도 구축 및 운영ㅇ내부회계관리제도 평가ㅇ내부회계관리제도 모범규준 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 마. 감사위원회 지원조직 현황 윤리경영지원실6전무 1명부장 1명차장 4명(평균 2.4년)ㅇ 감사위원회직무규정에서 정한 일상감사사항ㅇ 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인ㅇ 감사 실시 등 내부검사부서 업무통할ㅇ 타 기관에 제출하는 주요재무보고의 검토ㅇ 내부회계관리제도 평가 및 자금세탁방지 관련 감사 수행 등ㅇ 기타 위원회의 결의로 위임한 사항 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 주) 육아휴직 중인 직원 1명 제외 바. 준법감시인에 관한 사항 (1) 준법감시인 현황 (기준일: 2019년 12월 31일) 성 명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주 요 경 력 자격요건 확인 재직기간 임기만료일 정형문 남 1967.09 상무보 미등기임원 상근 - 경희대 무역학 (1994)- 한국투자증권 감사실 (2002~2014)- 한국투자금융지주 감사실 상무보(2015~2018)- 한국투자금융지주 준법지원실장(2019) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제26조 및 제29조의자격요건 충족 2019.01.01~2019.12.31 2020.12.31 상기 준법감시인은 2019년 12월 19일 일신상의 사유로 사임하였으며, FY2019 제15차 이사회에서 다음과 같이 신규 준법감시인을 선임하였습니다. 성 명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 주 요 경 력 자격요건 확인 재직기간 임기만료일 서영근 남 1964.12 전무 미등기임원 상근 - 서울대 경영학 (1986.2 졸업)- 한국투자증권 경영지원본부장 (2009.3 ~ 2019.12)- 한국투자금융지주 준법지원실장(2020.1 ~ 현재) 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제26조 및 제29조의자격요건 충족 2020.01.01~현재 2021.12.31 (2) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검일시 주요 검검내용 점검결과 수시 주요 일상업무에 대한 법규준수 측면의 사전검토 - 주요 계약체결 및 변경 - 이사회, 이사회 내 위원회 부의사항 - 감독당국에 제출하는 중요한 자료나 문서 - 정관, 회사 내부규정 등의 제정 및 개폐사항 - 신사업진출 등 새로운 업무 개발 및 추진사항 - 금융지주회사등 사이의 겸직 및 업무위탁 사항 등 적정함 주간 자회사등 감독기관 제재, 금융사고 발생, 주요 민원·소송 진행사항 등 점검 적정함 월간 자회사등 준법감시업무 수행결과 점검 　 적정함 법규준수 체크리스트를 이용한 내부통제기준 준수여부 점검　 적정함 분기별 금융지주회사등 간 내부거래 적정성 점검　 적정함 금융지주회사등 간 고객정보 제공 및 이용 현황 점검　 적정함 반기별 부서별 고객정보 관리현황 점검　 적정함 임직원 금융투자상품 거래내역 점검 적정함 금융지주회사등 간 임직원 겸직 현황 점검 적정함 금융지주회사등 임직원 대외활동 현황 점검 적정함 (3) 준법지원인 등 지원조직 현황 준법지원실2부장 1명차장 1명(평균 9.5년). 사규 관리체계 정비 시행 및 준법관련 사규 개정(9회). 부서별 자체점검 체크리스트 개정 시행 : 총 5회. 임직원 준법교육 : 정기교육 2회, 신규입사 직원대상 6회 등. 내부통제위원회 운영 : 총 2회. 계열회사 준법감시인 협의회 운영 : 총 4회. 개인정보 안정성 확보조치 강화 : 보안서약서 징구, 점검항목 추가. 모니터링 : 겸직, 대외활동, 자기매매, 고객정보 관리, 내부거래 등. 법규지원 : 그룹 관련법규 검토, 법규 개정사항 수시 안내 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 1) 집중투표제의 채택여부『이사의 선임(정관 제32조)』 ③ 2인 이상의 선임 시에도 상법 제382조의 2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다.2) 서면투표제의 채택여부『서면에 의한 의결권의 행사(정관 제29조)』① 주주총회의 소집을 결정하기 위한 이사회의 결의에서 서면결의를 하기로 결정하는 경우에는, 주주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있다.② 회사는 제1항의 경우 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면 과 참고자료를 첨부하여야 한다.③ 서면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제2항의 서면에 필요한 사항 을 기재하여, 회일의 전일까지 회사에 제출하여야 한다.3) 전자투표제의 채택 여부- 당사의 이사회에서 특별히 결의한 바 없음 나. 소수주주권 - 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁 -해당사항 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김남구최대주주 본인보통주11,271,63620.2311,271,63620.23-김주원계열회사 임원보통주10,0000.0200.00특수관계인 제외(2019.11.21)유상호계열회사 임원보통주10,0000.0200.00특수관계인 제외(2019.01.01)보통주11,291,63620.2611,271,63620.23-종류주식00.0000.00- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 특수관계인인 유상호: 2019년 1월 1일 계열회사인 한국투자증권 등기임원 사임으로 인하여 특수관계인에서 제외됨주2) 특수관계인인 김주원: 2019년 11월 21일 계열회사인 한국카카오은행의 등기임원 사임으로 인하여 특수관계인에서 제외됨. 2. 최대주주 주요경력 최대주주 성명 직위 주요경력 (최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 김남구 한국투자금융지주 (대표이사/회장)/한국투자증권 (회장) 2003.01~2011.022005.03 ~ 현재2011.03 ~ 2019.122020.01 ~ 현재 한국투자금융지주 대표이사, 사장한국투자증권 부회장, 회장한국투자금융지주 대표이사, 부회장한국투자금융지주 대표이사, 회장 주) 주) 한국투자금융지주 대표이사 회장 / 한국투자증권 회장 겸임 3. 최대주주 변동내역 - 2019년 1월 1일 기존 특수관계인 유상호, 2019년 11월 21일 특수관계인 김주원의 계열회사 등기임원 사임으로 인하여 특수관계인에서 제외됨에 따라 특수관계인을 포함한 최대주주등의 주식수는 다음과 같이 변경되었습니다. 2019년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2019년 01월 01일김남구11,281,63620.24%※계열사 미등기임원의 특수관계인 제외 - 유상호 : 보통주 10,000주 보유-2019년 11월 21일김남구11,271,63620.23%※계열사 등기임원 사임으로 인한 특수관계인 제외 - 김주원 : 보통주 10,000주 보유- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 4. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식소유 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김남구11,271,63620.23%국민연금5,791,73610.39%한국투자금융지주(주)2,987,4795.36%Orbis Investment Management Limited3,522,4936.32%-- 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - 2019.12.31 기준 자기주식 주2) 우리사주조합 - 주1) 소유주식수 및 소유비율은 보통주 기준 주2) Orbis Investment Management Limited은 2020년 1월 7일 공시한 '주식등의 대량보유 상황 보고서'의 2019년 12월 30일 기준 보유주식수임 . 나. 소액주주 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 14,50799.93%32,325,06058.01% 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 - 주) 보통주 기준 1% 미만 보유자 기재 5. 주식 사무 정관상 신주인수권의내용 ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 한국거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일 이후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매 결산기 종료일의 익일부터 1월간 명의개서대리인(전화번호 및 주소) 국민은행 증권대행부 ( 02)2073-8114, 서울시 영등포구 국제금융로 8길 26, KB국민은행 본점 4층 ) 주주의 특전 - 공고게재 인터넷 홈페이지 (http://www.koreaholdings.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문, 매일경제신문에 한다. 6. 주가 및 주식 거래 실적 (국내증권시장) (단위 : 원, 주) 종 류 2019년 7월 8월 9월 10월 11월 12월 보통주 최 고 81,500 74,400 79,500 74,700 73,100 73,200 최 저 74,500 68,900 70,400 67,800 67,400 67,000 평 균 78,722 70,857 74,568 71,205 71,157 71,045 월간거래량 3,911,457 3,858,717 3,191,026 3,354,342 2,891,560 174,362 월간 최고 일거래량 281,568 361,703 480,508 547,548 237,029 547,390 월간 최저 일거래량 88,427 97,159 88,554 84,901 82,033 68,142 우선주 최 고 48,850 45,300 46,150 43,750 44,450 46,250 최 저 45,750 41,500 42,450 40,750 40,400 41,400 평 균 47,443 42,869 44,005 42,150 42,888 44,355 월간거래량 195,573 226,064 155,722 155,447 225,119 16,415 월간 최고 일거래량 17,156 24,217 52,717 21,599 28,182 47,831 월간 최저 일거래량 2,086 2,347 1,374 1,391 3,217 4,195 주) 종가기준 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2019년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김남구남1963년 10월대표이사등기임원상근총괄아래참조11,271,636-본인2003.01~현재-김주원남1958년 10월부회장미등기임원상근신사업총괄아래참조10,000--2006.05~현재2019년 12월 31일이강행남1959년 09월사장등기임원상근지주 운영 총괄아래참조--주3)2016.03~현재-호바트 리 엡스타인남1957년 01월사외이사등기임원비상근금융자문아래참조--주3)2015.03~현재-정영록남1958년 05월사외이사등기임원비상근경제자문아래참조--주3)2018.03~현재-김정기남1962년 02월사외이사등기임원비상근금융자문아래참조--주3)2019.03~현재-조영태남1972년 05월사외이사등기임원비상근경제자문아래참조--주3)2019.03~현재-윤대희남1972년 06월사외이사등기임원비상근회계자문아래참조--주3)2019.03~현재-김태원남1980년 03월사외이사등기임원비상근경영전략자문아래참조--주3)2019.03~현재-이성원남1966년 09월부사장미등기임원상근전략기획 및 IR아래참조---2005.04~현재2019년 12월 31일오태균남1961년 01월부사장미등기임원상근경영관리아래참조--주3)2009.03~현재2019년 12월 31일김석진남1963년 08월전무미등기임원상근윤리경영지원아래참조---2016.03~현재2019년 12월 31일윤형준남1963년 10월상무미등기임원상근경영지원아래참조---2016.01~현재2019년 12월 31일전민규남1967년 11월상무미등기임원상근리서치아래참조---2015.01~2017.062018.01~현재2019년 12월 31일전찬우남1970년 09월상무미등기임원상근경영관리아래참조--주3)2019.01~현재2019년 12월 31일정형문남1967년 09월상무보미등기임원상근준법지원아래참조---2019.01~현재2020년 12월 31일김용권남1969년 04월상무보미등기임원상근위험관리아래참조---2019.08~현재2021년 12월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 등기임원의 재직기간은 최초 등기일 기준, 미등기임원의 재직기간은 최초 임원선임일 기준 단, 전민규 상무의 재직기간은 글로벌리서치실 실장 재임기간 기준주2) 등기임원 임기만료일- 김남구, 이강행, 호바트 리 엡스타인, 정영록의 임기만료일 : 2020년 개최 정기주총일- 김정기, 조영태, 윤대희, 김태원 임기만료일 : 2021년 개최 정기주총일주3) 본인 및 특수관계인이 의결권있는 발행주식총수의 최다수 주식소유자로서 경영에 참여하고 있는 회사의 임원 또는 계열회사 임원 ☞ 임원약력 (1) 김남구 1987 고려대학교 경영학과 1991 日 게이오대학교 MBA 경영학 석사 2015 中 칭화대학교 MBA 경영학 석사 2003.01~2011.02 한국투자금융지주 대표이사 사장 2011.03~2020.03 한국투자금융지주 대표이사 부회장 2005.03~2020.03 한국투자증권 부회장 2020.03~현재 (겸)한국투자증권 회장 2020.03~현재 한국투자금융지주 대표이사 회장 (2) 김주원 1982 성균관대학교 경영학과 2008 고려대학교 MBA 경영학 석사 2015 동국대 경영학 박사 수료 2011.03~2018.12 한국투자금융지주 사장 2019.01~2019.12 한국투자금융지주 부회장 (3) 이강행 1986 서강대학교 경제학과 2012.03~2014.12 한국투자증권 경영기획본부장(부사장) 2012.05~2015.12 한국투자증권 베트남현지법인 이사 2015.01~2015.12 한국투자증권 개인고객그룹장(부사장) 2016.01~2018.12 한국투자금융지주 부사장 2019.01~현재 한국투자금융지주 사장 2016.03~현재 (겸) 한국투자증권 기타비상무이사 (4) 호바트 리 엡스타인 1978 美 University of Southern California 경제학과 1981 美 University of California, Los Angeles MBA 경영학 석사 2009.04~2012.09 동양종금증권 부사장& Chief Operating Officer 2012.10~2014.05 볼랏 알투스 홀딩스CEO 2014.05~2016.09 로드스톤파트너스 부회장 2015.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (5) 정영록 1981 서울대학교 경제학 1987 美 University of Southern California 경제학 석사 1990 美 University of Southern California 경제학 박사 2004.03~현재 외교통상부 정책자문위원 2008.09~현재 서울대학교 국제대학원 교수 2009.01~현재 세계화교학회(ISSCO, UC Berkeley), 이사 2017.12~2018.12 국민경제자문회의 위원겸 대외경제분과 의장 2018.02~2019.04 한.중.일 경제금융협력위원회 위원장 2018.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (6) 김정기 1986 고려대 경영학 2002 KAIST 테크노경영대학원 금융공학(석사) 2013.01~2014.12 하나은행 호남영업본부장 부행장보(전무) 2015.01~2015.08 하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2015.08~2016.01 KEB하나은행 마케팅그룹 대표(부행장) 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (7) 조영태 1997 고려대 사회학 1999 美 University of Texas at Austin 사회학 석사 2002 美 University of Texas at Austin 인구학 박사 2004.08~현재 서울대학교 보건대학원 보건학과 교수 2007.12~현재 한국인구학회 이사 2015.01~2018.12 아시아인구학회 선출이사 2015.09~현재 베트남정부 인구국 정책자문 2018.05~현재 서울대학교 인구정책연구센터장 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (8) 윤대희 1997 연세대 경영학 1999 연세대 경영학 석사 2008 美 Yale University 경영학 박사 2013.09~현재 연세대학교 경영대학 부교수, 교수 2016.05~2016.12 LH한국토지주택공사 연간사업자선정 심사위원 2017.03~현재 한국수자원공사 금융위험관리위원회 위원 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (9) 김태원 2006 고려대 사회학 2013.07~2015.06 청년위원회 위원 2014.05~2016.04 구글코리아, 팀장 2016.05~현재 구글코리아, 상무 2017.09~2019.10 고려대학교 미디어학부 겸임교수 2019.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 (10) 이성원 1989 UC Berkeley 화학공학 및 재료공학 1996 UCLA Anderson School of Management (Strategy and Corporate Finance) 2005.04~2018.12 한국투자금융지주 전략기획실장 (상무, 전무) 2019.01~현재 한국투자금융지주 전략기획실장 (부사장) (11) 오태균 1985 고려대학교 무역학과 1994 고려대학교 금융경제학 석사 2009.03~2018.12 한국투자금융지주 경영관리실장 (상무, 전무) 2019.01~현재 한국투자금융지주 경영관리실장 (부사장) 2014.11~2017.03 한국투자저축은행 사외이사 2017.11~현재 (겸)한국투자파트너스 기타 비상무이사 (12) 김석진 1987 서울대학교 경영학과 2005.08~2008.05 금융감독원 뉴욕사무소 팀장 2008.05~2016.03 한국투자증권 상근감사위원 2016.03~2020.03 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 (전무) (13) 윤형준 1986 한국외국어대학교 무역학과 2012.08~2014.12 한국투자금융지주 경영관리2실 상무보 2015.01~현재 한국투자금융지주 경영지원실장 (상무보, 상무) (14) 전민규 1990 서울대 경제학 1995 서울대 경제학 석사 2008 서울대 경제학 박사 2005.12~2014.12 한국투자증권 투자전략부 부장 2015.01~2017.06 한국투자금융지주 글로벌리서치실장 2018.01~현재 한국투자금융지주 글로벌리서치실장 (상무보, 상무) (15) 전찬우 1993 아주대 경영학 2013.03~2017.12 한국투자저축은행 전략기획실 실장 2018.01~2018.12 한국투자금융지주 경영관리실 상무보 2019.01~현재 한국투자금융지주 경영관리담당 (상무) 2019.03~현재 (겸)한국투자캐피탈 기타 비상무이사 (16) 정형문 1994 경희대 무역학 2012.03~2014.12 한국투자증권 감사실 부장 2015.01~2018.12 한국투자금융지주 감사실 (부장, 상무보) 2019.01~2019.12 한국투자금융지주 준법지원실장 (상무보) 2020.03~현재 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 (상무보) (17) 김용권 1992 연세대학교 경제학과 1994 연세대학교 경제학 석사 2010.07~2012.03 한국투자증권 심사부 부서장 2012.04~2016.10 한국투자증권 신용분석부 부서장 2016.11~2019.08 한국투자증권 고용보험기금위험관리부 2019.08~현재 한국투자금융지주 RM실 실장 (상무보) 나. 공시서류작성기준일(2019년 12월 31일) 이후 임원 변동 현황 (1) 업무집행책임자의 선해임[임원 퇴임 내역] 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주와의관계 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김주원 남 1958년 10월 부회장 미등기임원 상근 신사업총괄 1982 성균관대 경영학2008 고려대 MBA 경영학 석사2015 동국대 경영학 박사 수료2011.03~2018.12 한국투자금융지주 사장2019.01~2019.12 한국투자금융지주 부회장2016.12~2019.11 (겸) 한국카카오은행 이사회 의장 10,000 - - 김석진 남 1963년 8월 전무 미등기임원 상근 윤리경영지원 1987 서울대 경영학2005.08~2008.05 금감원 뉴욕사무소 팀장2008.05~2016.03 한국투자증권 상근감사위원2016.03~2020.03 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 - - - 정형문 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 준법지원 1994 경희대 무역학2012.03~2014.12 한국투자증권 감사실 부장2015.01~2018.12 한국투자금융지주 감사실2019.01~2019.12 한국투자금융지주 준법지원실장 - - - [임원 선임 내역] 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주와의관계 의결권있는 주식 의결권없는 주식 서영근 남 1964년 12월 전무 미등기임원 상근 준법지원 1986 서울대 경영학2005.10~2009.02 한국투자금융지주 경영관리실장2009.03~2019.12 한국투자증권 경영지원 본부장2020.01~현재 한국투자금융지주 준법지원실장 - - - 양해만 남 1969년 05월 전무 미등기임원 상근 경영관리 1992 서울대 경영학1996 서울대 경영대학원2013.09~2016.12 KIARA Advisors 대표이사2017.01~2019.12 한국투자신탁운용 CIO2020.01~현재 한국투자금융지주 경영관리담당 - - - 정형문 남 1967년 09월 상무보 미등기임원 상근 윤리경영지원 1994 경희대 무역학2012.03~2014.12 한국투자증권 감사실 부장2015.01~2018.12 한국투자금융지주 감사실2019.01~2019.12 한국투자금융지주 준법지원실장2020.03~현재 한국투자금융지주 윤리경영지원실장 - - - (2) 등기임원의 선해임당사는 2020년 3월 개최된 FY2019 정기주주총회에서 다음의 임원을 재선임하였습니다. 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주와의관계 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김남구 남 1963년 10월 대표이사 등기임원 상근 총괄 1987 고려대 경영학과1991 日 게이오대학교 MBA 경영학 석사2015 中 칭화대학교 MBA 경영학 석사2003.01~2011.12 한국투자금융지주 대표이사2011.03~2020.03 한국투자금융지주 대표이사 부회장2005.03~2020.03 한국투자증권 부회장2020.03~현재 (겸) 한국투자증권 회장2020.03~현재 한국투자금융지주 대표이사 회장 11,271,636 - 본인 이강행 남 1959년 09월 사장 등기임원 상근 지주 운영 총괄 1986 서강대 경제학과2015.01~2015.12 한국투자증권 개인고객그룹장(부사장)2016.01~2018.12 한국투자금융지주 부사장2016.03~현재 (겸) 한국투자증권 기타비상무이사2019.01~현재 한국투자금융지주 사장 - - 주1) 호바트 리 엡스타인 남 1957년 01월 사외이사 등기임원 비상근 금융자문 1978 美 University of Southern California 경제학과1981 美 University of California MBA 경영학 석사2009.04~2012.09 동양종금증권 부사장& COO2012.10~2014.05 볼랏 알투스 홀딩스CEO2014.05~2016.09 로드스톤파트너스 부회장2015.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 - - 주1) 정영록 남 1958년 05월 사외이사 등기임원 비상근 경제자문 1981 서울대 경제학1987 美 University of Southern California 경제학 석사1990 美 University of Southern California 경제학 박사2008.09~현재 서울대국제대학원 교수2018.03~현재 (겸) 한국투자증권 사외이사 - - 주1) 주1) 본인 및 특수관계인이 의결권있는 발행주식총수의 최다수 주식소유자로서 경영에 참여하고 있는 회사의 임원 또는 계열회사 임원주2) 소유주식수는 선임 당시의 보유주식수임. 다. 직원 현황 (1) 직원 현황 (미등기임원 포함) 2019년 12월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 금융지주남39-2-414.226,944,298181,580----금융지주여9-1-104.641,051,244114,062-48-3-514.307,995,542168,468- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 기준일 현재 재직중인 미등기임원 및 직원에 대해 작성. 주2) 연간급여총액: 보고기간 지급된 급여총액주3) 1인 평균 급여액: 보고기간 급여총액 / 기간 가중평균 재직 직원수주4) 미등기 임원은 기간의 정함이 없는 근로자에 포함주5) 소속외 근로자: 당사는 근로자수 300인 미만의 회사로서「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항에 따른 근로자의 고용형태 현황을 공시하는 회사에 해당하지 아니하므로 기재를 생략함. (2) 미등기임원 보수 현황 2019년 12월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 93,228,000383,910- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 기준일 현재 재직중인 미등기임원에 대해 작성주2) 연간급여총액: 보고기간 지급된 급여총액주3) 1인 평균 급여액: 보고기간 급여총액 / 기간 가중평균 재직 직원수 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사(사외이사)8(6)10,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 - 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 101,614,438213,349- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 2019.01.01~2019.12.31 기간 중 이사 및 감사로 재직한 총 인원수를 기재주2) 1인당 평균보수액: 보고기간 보수총액 / 기간 가중평균 재직 인원수 - 유형별 (단위 : 천원) 21,277,638638,819-3155,80060,820-5181,00060,223----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 2019.01.01~2019.12.31 기간 중 이사 및 감사로 재직한 총 인원수를 기재주2) 1인당 평균보수액: 보고기간 보수총액 / 기간 가중평균 재직 인원수 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 김남구대표이사591,740- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 216,928천원임.(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨)이강행사장685,898- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 214,000천원임.(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정되며, 지급시점에 확정된 금액의 50%는 퇴직연금(퇴직급여)으로 납입될 예정임) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김남구 근로소득 급여 400,000 - 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 1/12로 분할하여 지급함 상여 191,740 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 66,696천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 38,163천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 14,576천원 및 2015년 성과보상 이연지급액 3차분 72,305천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~50% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이강행 근로소득 급여 608,800 - 주주총회에서 결의한 이사보수 한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 58,260 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 33,348천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 19,081천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 5,831천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~50% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 18,838 - 복리후생규정에 따른 기타 복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 김남구대표이사591,740- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 216,928천원임.(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨)김주원(前)부회장5,446,813- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 395,777천원임(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨)이강행사장685,898- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 214,000천원임.(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정되며, 지급시점에 확정된 금액의 50%는 퇴직연금(퇴직급여)으로 납입될 예정임)이성원부사장602,473- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 236,731천원임(해당금액은 향후 장기 경영성과와 주가 등에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨)정세영(前)고문673,512- 2019.12.31 현재 누적이연성과급은 139,146천원임(해당금액은 향후 장기 경영성과에 따라 지급여부 및 지급금액이 추후 확정됨) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 :천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김남구 근로소득 급여 400,000 - 주주총회에서 결의한 이사보수한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 1/12로 분할하여 지급함 상여 191,740 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 66,696천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 38,163천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 14,576천원 및 2015년 성과보상 이연지급액 3차분 72,305천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~50% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 김주원 근로소득 급여 463,550 - 주주총회에서 결의한 이사보수 한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 319,202 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 121,720천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 69,609천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 26,588천원 및 2015년 성과보상 이연지급액 3차분 101,285천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 358,525 - 복리후생규정에 따른 기타복리비 및 2001년 3월부터 2019년 12월 31일까지의 퇴직연금 납입액 및 해당 퇴직연금 운용수익 중 소득세법상 임원 퇴직소득 한도 초과에 따라 근로소득으로 합산된 금액임 퇴직소득 4,305,536 - 2001년 3월부터 2019년 12월 31일까지 당사 및 당사의 자회사 임원으로 재직하였으며, 동 기간 중 당사 및 해당 임원이 재직하였던 자회사들의 보상위원회 및 이사회가 결의한 임원퇴직위로금지급규정에 따라 납입된 퇴직연금 및 해당 퇴직연금 운용수익 중 소득세법상 퇴직소득 한도 금액임 기타소득 - - 이강행 근로소득 급여 608,800 - 주주총회에서 결의한 이사보수 한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 58,260 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 33,348천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 19,081천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 5,831천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~50% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 18,838 - 복리후생규정에 따른 기타 복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이성원 근로소득 급여 318,800 - 주주총회에서 결의한 이사보수 한도 내에서 보상위원회의 결의에 따라 정해진 연간 급여총액을 매월 1/12로 분할하여 지급함 상여 276,790 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 132,999천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 56,610천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 11,981천원 및 2015년 성과보상 이연지급액 3차분 75,200천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 Ingoranic growth를 위한 전략추진과제로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 40%를 지급하고 60%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과 및 주가상승률을 반영하여 최종 확정됨.- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 신규 자회사의 예비인가 획득 및 주요 자회사들의 우월한 시장 지위 확보 등 Inorganic growth를 강화한 점 등이 평가에 반영되었음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 6,883 - 복리후생규정에 따른 기타 복리비 퇴직소득 - - 기타소득 - - 정세영 근로소득 급여 20,000 - 계약상 연간급여총액을 1/12로 분할하여 퇴직시(2019년 5월말)까지 지급함 상여 156,905 - 보상위원회에서 결정한 경영진 경영평가 및 성과보상 계획에 따라 2018년 경영평가 결과에 따른 성과보상액(이연지급액 제외) 91,322천원, 2017년 성과보상 이연지급액 1차분 28,152천원, 2016년 성과보상 이연지급액 2차분 9,431천원 및 2015년 성과보상 이연지급액 3차분 28,000천원을 당기 중 지급함.- 2018년 경영평가 항목은 수익성(그룹손익목표 달성률), 주주가치(KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률), 리스크(BIS비율 목표 달성률), 건전성(고정이하여신비율 목표 달성률)의 계량지표와 비계량지표인 감사실 사업목표 달성도로 구성되며, 비계량지표와 계량지표의 성과를 종합적으로 평가하여 연봉액의 0~100% 내에서 성과보상액을 결정함. - 성과보상액은 보상결의 시점에 60%를 지급하고 40%는 이후 3년간 이연지급하되, 이연지급액은 장기성과를 반영하여 최종 확정됨.- 계량지표는 2018년 연결기준 세전이익 7,132억원과 KOSPI 증권업종 대비 상대적 주가상승률 104.30%, BIS 비율 11.67%, 고정이하여신비율 0.57% 등이 평가에 반영되었음.- 비계량지표는 2018년 감사계획 수행 달성도와 감사 직무수행 적정성 등에 대한 감사위원회 평가를 반영하였음. 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 7,380 - 복리후생규정에 따른 기타 복리비 퇴직소득 489,227 - 퇴직급여규정 및 임원퇴직위로금지급규정에 따른 재직기간의 퇴직연금 및 해당 퇴직연금 운용수익 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> - 당기말 현재 재직중인 임·직원에게 부여된 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한국투자금융에 속한 계열회사로서, 2019년 12월 31일 기준 한국투자금융은 당사를 포함한 국내 28개, 해외 20개 계열회사가 소속되어 있습니다. 회사명 법인등록번호 상장여부 한국투자금융지주(주) 110111-2691651 상장 한국투자증권(주) 110111-0168769 비상장 (주)한국투자저축은행 204711-0001352 비상장 한국투자캐피탈(주) 110111-5554591 비상장 한국카카오은행(주) 131111-0435767 비상장 한국투자부동산신탁(주) 110111-7125720 비상장 한국투자파트너스(주) 110111-0511398 비상장 한국투자프라이빗에쿼티(주) 110111-4461218 비상장 한국투자신탁운용(주) 110111-2006983 비상장 한국투자밸류자산운용(주) 110111-3398959 비상장 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 110113-0014992 비상장 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 110113-0018788 비상장 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 110113-0018556 비상장 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 110113-0015388 비상장 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 110113-0017227 비상장 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 110113-0018134 비상장 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 110113-0020808 비상장 이큐파트너스그린사모투자합자회사 110113-0021955 비상장 케이아이피그로쓰 유한회사 110114-0205979 비상장 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사 110114-0148327 비상장 이큐그린제이차유한회사 110114-0224755 비상장 드림라인(주) 110111-1447021 비상장 드림마크원(주) 110111-6252144 비상장 드림라인쏠라파워2호(주) 110111-6341301 비상장 (주)이메디원 200111-0254767 비상장 (주)일성 120111-0142521 비상장 도시환경(주) 115311-0009435 비상장 (주)그린환경기술 115211-0030408 비상장 주1) 해외계열회사의 경우는 기재를 생략하였습니다.주2) 한국카카오은행은 2020년 01월 31일 당사의 계열회사에서 제외되었습니다.주3) 일성은 2020년 02월 28일 당사의 계열회사에서 제외되었습니다. 나. 계열회사간의 지배·종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도 [국내 계열회사] 투자회사피투자회사 한국투자금융지주(주) 한국투자증권(주) 한국투자밸류자산운용(주) 한국투자파트너스(주) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 한국투자프라이빗에쿼티(주) 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사 이큐파트너스그린사모투자합자회사 이큐그린제이차유한회사 드림라인(주) 국내계열회사계 한국투자금융지주(주) 5.36% - - - - - - - - - - 5.36% 한국투자증권(주) 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% (주)한국투자저축은행 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 한국투자캐피탈(주) 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 한국카카오은행(주) 4.93% - 28.60% - - - - - - - - 33.53% 한국투자부동산신탁(주) 59.90% - - - - - - - - - - 59.90% 한국투자파트너스(주) 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 한국투자프라이빗에쿼티(주) 100.00% - - - - - - - - - - 100.00% 한국투자신탁운용(주) - 100.00% - - - - - - - - - 100.00% 한국투자밸류자산운용(주) - 100.00% - - - - - - - - - 100.00% 글로벌다이너스티해외자원개발사모투자전문회사 - 7.46% - - - - - - - - - 7.46% 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사 - 7.41% - 14.81% - - - - - - - 22.22% 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 - 15.38% - 7.69% - - - - - - - 23.08% 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 - - - - - 1.00% - - - - - 1.00% 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 - 6.89% - - - 0.37% - - - - - 7.26% 이큐파트너스제2호기업재무안정사모투자전문회사 - 14.12% - - - 3.53% - - - - - 17.65% 이큐파트너스제1호환경서비스사모투자합자회사 - - - - - 4.76% - - - - - 4.76% 이큐파트너스그린사모투자합자회사 - 26.43% - - - 3.57% - - - - - 30.00% 이큐파트너스제2호의1기업재무안정유한회사 - - - - - - 100.00% - - - - 100.00% 이큐그린제이차유한회사 - - - - - - - - 100.00% - - 100.00% 케이아이피그로쓰 유한회사 - - - - 100.00% - - - - - - 100.00% 드림라인(주) - - - - - - - 52.98% - - 0.00% 52.98% 드림마크원(주) - - - - - - - - - - 100.00% 100.00% 드림라인쏠라파워2호(주) - - - - - - - - - - 100.00% 100.00% (주)이메디원 - - - - - - - - - 70.00% - 70.00% (주)일성 - - - - - - - - - - - - 도시환경(주) - - - - - - - - - 88.20% - 88.20% (주)그린환경기술 - - - - - - - - - 100.00% - 100.00% ※ 기준일은 2019년 12월 31일이며, 지분율은 보통주 기준입니다.주1) 데보니안해외자원개발사모투자전문회사는 2018년 12월 19일 청산등기를 완료하였으며, 2019년 1월 9일 계열제외되었습니다.주2) 드림라인쏠라파워1호(주)는 2018년 11월 23일 매각되어 2019년 1월 28일 계열제외되었습니다.주3) (주)일성은 2019년 1월 1일 계열편입되었습니다.주4) 도시환경(주)은 2019년 5월 15일 계열편입되었습니다.주5) 한국투자부동산신탁(주)은 2019년 8월 1일 계열편입되었습니다.주6) 이큐파트너스아시아인프라사모투자전문회사는 2019년 7월 12일 청산등기가 완료되어 2019년 8월 13일 계열 제외되었습니다.주7) 케이아이피플러스유한회사는 2019년 9월 24일 청산등기가 완료되어 2019년 10월 7일 계열 제외되었습니다.주8) 이큐그린제일차 및 이큐그린제삼차유한회사는 이큐그린제이차유한회사로 흡수합병되어 2019년 10월 11일 계열 제외되었습니다.주9) (주)그린환경기술은 2019년 12월 1일 계열편입되었습니다.주10) 이큐파트너스㈜는 2019년 12월 31일 임시 주주총회를 통해 한국투자프라이빗에쿼티㈜로 사명이 변경되었습니다.주11) 한국카카오은행(주)는 (주)카카오에 지분 일부를 매각하여 2019년 11월 26일 금융지주회사법상 당사의 자회사에서 제외되었으며, 2020년 01월 31일에는 공정거래법상 계열 제외되었습니다.주12) (주)일성은 2019년 12월 16일 보유지분을 매각하여 2020년 02월 28일 계열제외되었습니다. [해외 계열회사] 투자회사피투자회사 한국투자금융지주(주) 한국투자증권(주) PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia 한국투자파트너스(주) 한국투자신탁운용(주) 이큐파트너스제1호글로벌사모투자전문회사 이큐피포스코글로벌제1호해외자원개발사모투자전문회사 EQP Cooperatief U.A. 드림라인(주) 해외계열회사계 KIARA CAPITALⅡ PTE. LTD. 100.00% - - - - - - - - 100.00% KIARA ADVISORS PTE. LTD. 100.00% - - - - - - - - 100.00% KI&S Asia, Ltd. - 100.00% - - - - - - - 100.00% KI&S Singapore Pte. Ltd. - 100.00% - - - - - - - 100.00% KI&S America, Inc. - 100.00% - - - - - - - 100.00% KI&S Europe, Ltd. - 100.00% - - - - - - - 100.00% KIS Vietnam Securities Corporation - 99.63% - - - - - - - 99.63% KIM Investment Funds - 68.73% - - 0.03% - - - - 68.76% KIARA ASIA PACIFIC HEDGE FUND - 97.97% - - - - - - - 97.97% PT Korea Investment & Sekuritas Indonesia - 75.00% - - - - - - - 75.00% PT KISI Asset Management - - 99.00% - - - - - - 99.00% 진우(북경)투자자문유한공사 - 100.00% - - - - - - - 100.00% 한국투자파트너스(상해)창업투자관리유한책임회사 - - - 100.00% - - - - - 100.00% Korea Investment Partners US, Inc. - - - 100.00% - - - - - 100.00% Korea Investment Partners Southeast Asia PTE. LTD. - - - 100.00% - - - - - 100.00% 상해한금상무자문유한공사 - - - - 100.00% - - - - 100.00% POSCO NPS Niobium LLC - - - - - 50.00% - - - 50.00% EQP Cooperatief U.A. - - - - - - 100.00% - - 100.00% 9404-5515 Quebec Inc. - - - - - - - 51.82% - 51.82% Vina Dreamline Joint Stock Company - - - - - - - - 99.00% 99.00% ※ 기준일은 2019년 12월 31일이며, 지분율은 보통주 기준입니다.주1) PT KISI Asset Management는 2019년 4월 18일 계열편입되었습니다.주2) EQP AIF 1 및 Strait CRTG Fund LP는 2019년 5월 31일 계열제외되었습니다.주3) ADPIA Joint Stock Company는 2019년 6월 1일 계열제외되었습니다.주4) 7623704 Canada Inc.는 2019년 9월 12일 9404-5515 Quebec Inc.로 사명이 변경되었습니다.주5) Korea Investment Partners Southeast Asia PTE. LTD. 는 2019년 11월 22일 계열편입되었습니다. 다. 사업라인 (2019년 12월 31일 기준) 사업라인.jpg 사업라인 라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (2019년 12월 31일 기준) 직명 성명 회사명 직책 상근여부 대표이사 김남구 한국투자증권(주) 부회장 상근 사장 이강행 한국투자증권(주) 기타비상무이사 비상근 부사장 오태균 한국투자파트너스(주) 기타비상무이사 비상근 상무 전찬우 한국투자캐피탈(주) 기타비상무이사 비상근 사외이사 호바트 리 엡스타인 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 정영록 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 김정기 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 윤대희 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 조영태 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 사외이사 김태원 한국투자증권(주) 사외이사 비상근 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 한국투자증권(비상장) 2005년 03월 24일 경영참여 548,008 35,148 100 4,634,711 16 777,000 - 35,163 100 5,411,711 51,346,222 633,897 한국투자파트너스(비상장) 2003년 11월 28일 경영참여 36,732 336,000 100 109,841 30,000 15,000 - 366,000 100 124,841 527,007 23,832 한국투자저축은행(비상장) 2003년 12월 26일 경영참여 39,333 13,053 100 227,987 - - - 13,053 100 227,987 3,413,542 49,784 한국투자캐피탈(비상장) 2015년 12월 28일 경영참여 85,925 8,200 100 235,925 1,000 50,000 - 9,200 100 285,925 3,485,365 71,016 한국투자프라이빗에쿼티(비상장) 2016년 01월 15일 경영참여 35,420 357 100 55,823 - - - 357 100 55,823 50,612 1,573 KIARA ADVISORS(비상장) 2008년 03월 12일 경영참여 48 100 100 127 - - - 100 100 127 14,785 2,796 KIARA CAPITALⅡ(비상장) 2013년 10월 16일 경영참여 107 100 100 - - - - 100 100 - 5,839 32 한국카카오은행(보통주, 비상장) 2016년 01월 26일 경영참여 500 116,000 58 580,000 (112,000) (560,000) - 18,000 4.93 90,000 22,724,108 13,733 한국카카오은행(우선주, 비상장) 2018년 04월 25일 경영참여 70,000 14,000 23.33 70,000 한국투자부동산신탁(비상장) 2019년 05월 30일 경영참여 25,000 - - - 5,990 29,950 - 5,990 59.90 29,950 47,344 (5,100) 합 계 522,958 - 5,914,414 (74,994) 311,950 - 447,963 - 6,226,364 81,614,824 791,563 주1) 당사가 보유한 한국카카오은행 주식은 다음과 같이 변동되었습니다.- 2019.09.30 : 보유한 전환우선주 14,000,000주를 전량 보통주로 전환- 2019.11.21 : 유상증자 참여로 보통주 50,000,000주 취득- 2019.11.22 : 카카오에 57,600,000주 매각, 한국투자밸류자산운용에 104,400,000주 매각 예스이십사에 1주 매각 주2) 2019년 11월 22일 당사는 한국투자증권에 대한 유상증자에 참여하여 보유수량 및 장부금액이 변경되었습니다.주3) 2019년 11월 15일 당사는 한국투자파트너스에 대한 유상증자에 참여하여 보유수량 및 장부금액이 변경되었습니다.주4) 2019년 12월 20일 당사는 한국투자캐피탈에 대한 유상증자에 참여하여 보유수량 및 장부금액이 변었습니다.주5) 최근사업연도 재무현황은 K-IFRS 별도 기준입니다. X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 [한국투자금융지주] (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명 (법인명) 관계 종류 실행일 만기일 잔액 이자율 목적 제공담보 변동내역 내부통제절차 기초잔액 증가 감소 기말잔액 한국투자파트너스 계열회사 대여금 2018년 02월 01일 2019년 02월 01일 - 2.08% 운영자금 없음 10,000 - 10,000 - 이사회 결의 2018년 04월 04일 2019년 04월 04일 - 2.15% 30,000 - 30,000 - 2018년 04월 14일 2019년 04월 14일 - 2.19% 25,000 - 25,000 - 2018년 05월 16일 2019년 05월 16일 - 2.16% 20,000 - 20,000 - 2018년 06월 12일 2019년 06월 12일 - 2.22% 35,000 - 35,000 - 2018년 06월 19일 2019년 06월 19일 - 2.22% 15,000 - 15,000 - 2018년 11월 19일 2019년 11월 19일 - 2.31% 20,000 - 20,000 - 2019년 02월 01일 2020년 02월 01일 10,000 2.36% - 10,000 - 10,000 2019년 04월 04일 2020년 04월 04일 30,000 2.31% - 30,000 - 30,000 2019년 04월 14일 2020년 04월 14일 25,000 2.31% - 25,000 - 25,000 2019년 05월 16일 2020년 05월 16일 20,000 2.28% - 20,000 - 20,000 2019년 06월 12일 2020년 06월 12일 35,000 2.27% - 35,000 - 35,000 2019년 06월 19일 2020년 06월 19일 15,000 2.28% - 15,000 - 15,000 2019년 11월 15일 2020년 11월 15일 15,000 2.14% - 15,000 - 15,000 2019년 11월 19일 2020년 11월 19일 20,000 2.14% - 20,000 - 20,000 상환우선주 2012년 06월 28일 2022년 06월 28일 75,000 4.05% 운영자금 없음 75,000 - - 75,000 2016년 08월 22일 2026년 08월 22일 45,000 2.04% 45,000 - - 45,000 한국투자프라이빗에쿼티 계열회사 대여금 2018년 09월 27일 2019년 09월 27일 - 2.21% 운영자금 없음 5,000 - 5,000 - 이사회 결의 2018년 11월 05일 2019년 11월 05일 - 2.28% 3,000 - 3,000 - KIS Vietnam 계열회사 대여금 2018년 11월 06일 2019년 11월 06일 - 4.60% 운영자금 없음 22,362 - 22,362 이사회 결의 2019년 06월 17일 2020년 06월 17일 34,734 4.60% 운영자금 없음 - 34,734 - 34,734 2019년 11월 06일 2020년 11월 06일 23,156 4.60% 운영자금 없음 - 23,156 - 23,156 한국투자저축은행 계열회사 상환우선주 2017년 04월 28일 2027년 04월 28일 60,000 2.20% 운영자금 없음 60,000 - - 60,000 이사회 결의 KIARA CAPITALⅡ 계열회사 상환우선주 2013년 10월 16일 - 5,730 13.30% 운영자금 없음 5,533 197 - 5,730 이사회 결의 한국투자캐피탈 계열회사 지급보증 2015년 08월 28일 2020년 08월 28일 100,000 - 자금조달 없음 100,000 - - 100,000 보증한도이사회 결의 2016년 01월 27일 2019년 01월 27일 - - 40,000 - 40,000 - 2016년 01월 27일 2021년 01월 27일 70,000 - 70,000 - - 70,000 2016년 06월 03일 2019년 06월 03일 - - 50,000 - 50,000 - 2016년 08월 23일 2019년 08월 23일 - - 90,000 - 90,000 - 2016년 09월 12일 2019년 09월 11일 - - 50,000 - 50,000 - 2016년 10월 25일 2021년 10월 25일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2016년 10월 31일 2019년 10월 31일 - - 40,000 - 40,000 - 2017년 03월 10일 2020년 03월 10일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2017년 04월 17일 2020년 04월 17일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2017년 05월 19일 2020년 05월 19일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2017년 06월 13일 2020년 06월 12일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2017년 06월 29일 2019년 06월 28일 - - 30,000 - 30,000 - 2017년 06월 29일 2020년 06월 29일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2017년 09월 04일 2020년 09월 04일 90,000 - 90,000 - - 90,000 2017년 09월 22일 2020년 09월 22일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2017년 09월 22일 2022년 09월 22일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2017년 09월 28일 2020년 09월 28일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2017년 09월 28일 2022년 09월 28일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 01월 26일 2019년 01월 25일 - - 90,000 - 90,000 - 2018년 02월 27일 2019년 02월 20일 - - 40,000 - 40,000 - 2018년 03월 21일 2021년 03월 19일 110,000 - 110,000 - - 110,000 2018년 03월 26일 2021년 03월 26일 80,000 - 80,000 - - 80,000 2018년 03월 26일 2023년 03월 24일 120,000 - 120,000 - - 120,000 2018년 07월 20일 2021년 07월 20일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 07월 20일 2023년 07월 20일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 08월 20일 2021년 08월 20일 50,000 - 50,000 - - 50,000 2018년 08월 29일 2023년 08월 29일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 09월 14일 2021년 09월 14일 60,000 - 60,000 - - 60,000 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 10월 17일 2021년 10월 15일 70,000 - 70,000 - - 70,000 2018년 10월 17일 2023년 10월 17일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2021년 11월 09일 30,000 - 30,000 - - 30,000 2018년 11월 09일 2023년 11월 09일 20,000 - 20,000 - - 20,000 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2018년 11월 23일 2023년 11월 23일 10,000 - 10,000 - - 10,000 2018년 12월 13일 2021년 12월 13일 100,000 - 100,000 - - 100,000 2018년 12월 14일 2023년 12월 14일 40,000 - 40,000 - - 40,000 2019년 01월 28일 2019년 08월 20일 - - - 70,000 70,000 - 2019년 01월 28일 2024년 01월 26일 60,000 - - 60,000 - 60,000 2019년 03월 05일 2022년 03월 04일 40,000 - - 40,000 - 40,000 2019년 06월 07일 2024년 06월 07일 50,000 - - 50,000 - 50,000 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 60,000 - - 60,000 　 60,000 2019년 09월 26일 2024년 09월 26일 110,000 - - 110,000 　 110,000 2019년 10월 11일 2024년 10월 11일 30,000 - - 30,000 - 30,000 2019년 11월 20일 2024년 11월 20일 80,000 - - 80,000 - 80,000 　합계 -　 - - 2,413,620 - - - 2,370,895 728,087 685,362 2,413,620 - (주1) 기초는 2019년 01월 01일, 기말은 2019년 12월 31일 기준입니다. (주2) KIARA CAPITAL Ⅱ 상환우선주와 KIS Vietnam의 대여금의 기초잔액 및 기말잔액은 각각 2018년 12월 31일과 2019년 12월 31일에 서울외국환중개에서 고시하는 매매기준율을 적용하여 환산하였습니다.(2018년 12월 31일 : 1USD = 1,118.10원, 2019년 12월 31일 : 1USD = 1,157.80원) (주3) 한국투자파트너스(주)와 (주)한국투자저축은행에 대한 상환우선주 잔액은 원금기준 (주4) 한국투자프라이빗에쿼티(주)는 총 대여금 80억원에 대하여 2019년 1월 3일 중도상환함 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 계열회사를 상대로 일정규모 이상(50억원) 거래에 대하여 이사회 의결을 통해 해당 거래를 공시하고 있습니다.당기 중 중 계열회사 등과 발생한 자산양수도 등 거래내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 거래상대방 관계 거래종류 거래일 거래대상물 거래목적 거래금액 발생손익 비고 한국투자부동산신탁 계열회사 출자 2019.05.30 한국투자부동산신탁 보통주 5,000,000주 설립 출자 25,000 - 이사회결의 한국투자부동산신탁 계열회사 출자 2019.08.12 한국투자부동산신탁 보통주 990,000주 유상증자 참여 4,950 - 이사회결의 한국투자증권 계열회사 채권매도 2019.10.16 한국투자금융지주제27-1회, 27-2회 회사채 사채 인수중개 10,000 - 이사회결의 한국투자파트너스 계열회사 출자 2019.11.15 한국투자파트너스 보통주 30,000,000주 유상증자 참여 15,000 - 이사회결의 한국카카오은행 계열회사 출자 2019.11.21 한국카카오은행 보통주 50,000,000주 유상증자 참여 250,000 - 이사회결의 한국투자증권 계열회사 출자 2019.11.22 한국투자증권 보통주 15,540주 유상증자 참여 777,000 - 이사회결의 한국투자밸류자산운용 계열회사 주식매도 2019.11.22 한국카카오은행 보통주 104,400,000주 주식매도 489,532 주3) 이사회결의 한국투자캐피탈 계열회사 출자 2019.12.20 한국투자캐피탈 보통주 1,000,000주 유상증자 참여 50,000 - 이사회결의 주1) 한국투자부동산신탁은 2019년 8월 1일 계열회사로 편입됨주2) 한국카카오은행은 2020년 01월 31일 계열회사에서 제외됨주3) 한국투자밸류자산운용에 대한 한국카카오은행 주식 매각으로 당사는 별도기준 324.68억원의 손실이 발생하였으나, 연결대상 종속회사와의 거래이므로 연결기준으로는 손실이 발생하지 않음. 3. 대주주와의 영업거래 - 대주주 및 특수관계인과의 거래내역은 III. 재무에 관한 사항의 5. 재무제표 주석 중'특수관계자 거래'를 참고하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경사항 - 해당사항 없음 2. 주주총회의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제18기주주총회(2020.03.20) ■ 보고안건 제1호 감사보고 제2호 영업보고 제3호 재무제표 보고 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고 제5호 내부회계관리제도 운영실태 보고 ■ 부의안건 제1호 : 정관 일부 변경 제2호 : 이사 선임 제3호 : 감사위원회 위원 선임 제4호 : 이사 보수한도 승인 - 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 이강행, 사외이사: 호바트 리 엡스타인, 정영록)- 원안대로 승인 (정영록)- 원안대로 승인 (100억원) 제17기주주총회(2019.03.22) ■ 보고안건 제1호 감사보고 제2호 영업보고 제3호 재무제표 보고 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고 제5호 내부회계관리제도 운영실태 보고 ■ 부의안건 제1호 : 정관 일부 변경 제2호 : 이사 선임 제3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 제4호 : 감사위원회 위원 선임 제5호 : 이사 보수한도 승인 - 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (사외이사 : 호바트 리 엡스타인, 김정기, 조영태, 김태원)- 원안대로 승인 (윤대희)- 원안대로 승인 (김정기)- 원안대로 승인 (100억원) 제16기주주총회(2018.03.23) ■ 보고안건 제1호 감사보고 제2호 영업보고 제3호 재무제표 보고 제4호 최대주주등과의 거래내역 보고 ■ 부의안건 제1호 : 이사 선임 제2호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 제3호 : 감사위원회 위원 선임 제4호 : 이사 보수한도 승인 - 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사: 호바트 리 엡스타인, 김재환, 정영록)- 원안대로 승인 (이상철)- 원안대로 승인 (김재환, 정영록)- 원안대로 승인 (100억원) 제15기주주총회(2017.03.24) ■ 보고안건 제1호 감사보고 제2호 영업보고 제3호 재무제표 보고 제4호 기타보고 (최대주주등과의 거래내역 보고, 사외이사 평가결과 보고) ■ 부의안건 제1호 : 정관 일부 변경 제2호 : 이사 선임 제3호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임 제4호 : 감사위원회 위원 선임 제5호 : 이사 보수한도 승인 - 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (사외이사 : 배종석, 호바트 리 엡스타인, 김재환)- 원안대로 승인 (이상철)- 원안대로 승인 (배종석, 김재환)- 원안대로 승인 (100억원) 제14기주주총회(2016.03.25) ■ 보고안건 제1호 감사보고 제2호 영업보고 제3호 재무제표 보고 제4호 기타보고 (이해관계자와의 거래내역 보고, 지배구조 연차보고서 보고, 사외이사 평가결과 보고) ■ 부의안건 제1호 : 정관 일부 변경 제1호 : 이사 선임 제2호 : 감사위원회 위원 선임 제3호 : 이사 보수한도 승인 - 보고완료- 보고완료- 보고완료- 보고완료- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (사내이사: 김남구, 김주원, 이강행, 사외이사 : 배종석, 이상철)- 원안대로 승인 (이상철)- 원안대로 승인 (50억원) 3. 우발 채무 등 가. 중요한 소송사건 2019년 12월 31일 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 40건으로 소송가액은 67,253백만원이며, 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건은 손해배상청구 소송 등 총 105건으로 소송가액은 94,013백만원입니다. 1) 회사가 피고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2019년 12월 31일) (단위:억원) 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 원고 소송가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 채무부존재확인 2016년 02월 02일 본인 동의없이 실행된 주식담보대출에 대해 채무부존재확인 청구 김OO 18 1심패소, 2심진행중 - 패소금 전액 가지급 및 충당부채로 기 인식하여 재무영향 없음 손해배상 2017년 04월 10일 당사 직원의 불법행위로 손해가 발생하였다며 직원 및 당사를 상대로 손해배상 청구 강OO 외 32 16 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2017년 04월 14일 사채 발행의 대표주관사로서 증권신고서 기재 누락 등을 주장하며 손해배상 청구 우OOOOO 190 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 05월 27일 상장 주선인으로서 요구되는 주의의무 위반 가OO 외 140 50 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 05월 28일 박OO 14 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 07월 11일 스OOOOO 외 562 137 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 08월 21일 이OO 외 1 14 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 2019년 11월 08일 세OOO 외 76 18 1심 계류 중 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 사해행위취소 2019년 05월 15일 당사와 계약한 채권양도양수계약이 원고의 채권을 침해하는 것으로 사해행위에 해당 홍OO 15 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실 예상 배당이의 2019년 06월 14일 당사와 계약한 채권양도양수계약 취소 및 당사에 대한 배당액 삭제, 경정 주장 한O 15 1심 계류 중 - 대출원금 및 지연이자까지 충당부채로 기인식하여 재무영향 없음 소계 487 - - - 한국투자파트너스 손해배상 2019년 05월 12일 한국투자파트너스를 포함한 공동투자자들 및 각 대표 등의 불법행위를 주장하며 손해배상 청구 김OO 외 1 10 1심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실을피고들이 공동으로 나누어 부담할 것으로 예상 소계 10 - - - 한국투자신탁운용 부당이득금반환 및사해행위취소 2012년 03월 22일 특정 개인 및 법인들에게 지급된 자금의 회수 요구 BOOO 118 3심 계류 중 - 패소 시 소가 상당의 금전 손실을피고들이 공동으로 나누어 부담할것으로 예상 소계 118 합계 615 - - - (주) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 2) 회사가 원고로 계류 중인 주요 소송사건 등의 내역은 다음과 같습니다. (기준일: 2019년 12월 31일) (단위:억원) 구분 사건명 소제기일 소송의 내용 피고 소송가액 진행현황 비고 향후 소송결과에 따라회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 한국투자금융지주 해당사항 없음 한국투자증권 부당이득금반환 2012년 07월 09일 해외펀드 환차익에 대한 배당소득세 부당이익금 반환청구 대OOO 151 1심 계류 중 - 당사 제소건으로 승소 시 고객에게 지급(회사와는 무관) 손해배상 2017년 01월 31일 하OOO에 대한 손해배상청구 소멸시효 중단을 위한 손해배상 청구 하OOO 371 1심 계류 중 - 당사 제소건으로 승소 시 배상액 이익 계상 2019년 09월 25일 강OO의 불법행위로 입은 손해에 대한 손해배상 청구 강OO 30 1심 계류 중 - 승소 후 실제 회수 시 회사 수익 처리 미수금 2018년 05월 16일 해외파생상품 거래과정에서 발생시킨 미수채권 회수를 위한 소송제기 전OO 29 1심 계류 중 - 당사 승소하여도 회수여부는 불투명 기타(금전) 2019년 03월 14일 스왑매매로 발생한 미수채권 회수를 위한 소송제기 골OOOO 12 1심 계류 중 - 당사 승소하여도 회수여부는 불투명 과징금 부과 처분취소 2019년 09월 23일 과징금 처분에 대한 행정소송제기 금OOOO 10 1심 계류 중 　- 당사 제소건으로 승소 시 기납부한 과징금 환수 예상 약정금 2019년 08월 21일 보증금 미반환에 대한 지급 이행 요청 한O 13 1심 계류 중 - 당사 제소건으로 승소 시보증금 및 이자분 반환 예상 소계 616 - - - 한국투자저축은행 연대보증채권 등 2016년 12월 27일 당행 손해의 회복에 필요한 금전을 조정을 통하여 청구 박OO 27 2심 판결 1, 2심 당사 일부승소 승소시 배상액 이익 계상 양수금 2019년 10월 11일 채무자로부터 재단법인 OOO에 대한 채권을 양도받아 양수금 청구의 소를 제기 재단법인 OOO 19 2심 계류 중 1심 당사 패소 승소시 회수여부 불투명하나, 패소시 당행 재무제표에 미치는 영향없음. 소계 45 - - - 합계 661 - - - (주1) 주요 소송사건의 기준: 소송가액 10억원 이상 또는 회사에게 파급효과가 큰 소송 (주2) 소송가액이 확정되지 않은 형사소송의 경우 기재를 생략함 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[한국투자금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 (기준일 :2019년 12월 31일 ) (단위 : 장, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) 1 100,000 고유콜머니 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증현황 (기준일: 2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 채무자(회사와의 관계) 채권자 금액 개시일 종료일 잔액 변동내역 기초잔액 증가 감소 기말잔액 한국투자캐피탈(계열회사) 키움증권현대차증권SK증권한국투자증권 100,000 2015년 08월 28일 2020년 08월 28일 100,000 100,000 - - 100,000 SK증권하이투자증권한국투자증권 40,000 2016년 01월 27일 2019년 01월 27일 - 40,000 - 40,000 - 현대차증권SK증권하이투자증권 70,000 2016년 01월 27일 2021년 01월 27일 70,000 70,000 - - 70,000 현대차증권한국투자증권 50,000 2016년 06월 03일 2019년 06월 03일 - 50,000 - 50,000 　 SK증권현대차증권하나금융투자한국투자증권 90,000 2016년 08월 23일 2019년 08월 23일 - 90,000 - 90,000 - 키움증권SK증권한국투자증권 50,000 2016년 09월 12일 2019년 09월 11일 - 50,000 - 50,000 - DB금융투자 50,000 2016년 10월 25일 2021년 10월 25일 50,000 50,000 - - 50,000 현대차증권SK증권 40,000 2016년 10월 31일 2019년 10월 31일 - 40,000 - 40,000 - SK증권현대차증권한국투자증권 50,000 2017년 03월 10일 2020년 03월 10일 50,000 50,000 - - 50,000 SK증권현대차증권한국투자증권 50,000 2017년 04월 17일 2020년 04월 17일 50,000 50,000 - - 50,000 SK증권 20,000 2017년 05월 19일 2020년 05월 19일 20,000 20,000 - - 20,000 현대차증권SK증권한국투자증권 40,000 2017년 06월 13일 2020년 06월 12일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권현대차증권한국투자증권 30,000 2017년 06월 29일 2019년 06월 28일 - 30,000 - 30,000 - SK증권현대차증권 30,000 2017년 06월 29일 2020년 06월 29일 30,000 30,000 - - 30,000 IBK투자증권DB금융투자코리아에셋투자증권현대차증권 90,000 2017년 09월 04일 2020년 09월 04일 90,000 90,000 - - 90,000 SK증권하나금융투자 40,000 2017년 09월 22일 2020년 09월 22일 40,000 40,000 - - 40,000 IBK투자증권 40,000 2017년 09월 22일 2022년 09월 22일 40,000 40,000 - - 40,000 IBK투자증권 20,000 2017년 09월 28일 2020년 09월 28일 20,000 20,000 - - 20,000 DB금융투자현대차증권 30,000 2017년 09월 28일 2022년 09월 28일 30,000 30,000 - - 30,000 DB금융투자 90,000 2018년 01월 26일 2019년 01월 25일 - 90,000 - 90,000 - DB금융투자 40,000 2018년 02월 27일 2019년 02월 20일 - 40,000 - 40,000 - SK증권하나금융투자한국투자증권현대차증권 110,000 2018년 03월 21일 2021년 03월 19일 110,000 110,000 - - 110,000 SK증권IBK투자증권 80,000 2018년 03월 26일 2021년 03월 26일 80,000 80,000 - - 80,000 SK증권IBK투자증권이베스트투자증권하나금융투자현대차증권 120,000 2018년 03월 26일 2023년 03월 24일 120,000 120,000 - - 120,000 현대차증권SK증권하나금융투자키움증권한국투자증권 100,000 2018년 07월 20일 2021년 07월 20일 100,000 100,000 - - 100,000 현대차증권SK증권하나금융투자 40,000 2018년 07월 20일 2023년 07월 20일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권현대차증권하나금융투자한국투자증권 50,000 2018년 08월 20일 2021년 08월 20일 50,000 50,000 - - 50,000 SK증권 20,000 2018년 08월 29일 2023년 08월 29일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권현대차증권하나금융투자한국투자증권 60,000 2018년 09월 14일 2021년 09월 14일 60,000 60,000 - - 60,000 현대차증권하나금융투자 20,000 2018년 09월 14일 2023년 09월 14일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권현대차증권한국투자증권 70,000 2018년 10월 17일 2021년 10월 15일 70,000 70,000 - - 70,000 SK증권하나금융투자 30,000 2018년 10월 17일 2023년 10월 17일 30,000 30,000 - - 30,000 현대차증권한국투자증권 30,000 2018년 11월 09일 2021년 11월 09일 30,000 30,000 - - 30,000 현대차증권SK증권 20,000 2018년 11월 09일 2023년 11월 09일 20,000 20,000 - - 20,000 SK증권현대차증권한국투자증권 40,000 2018년 11월 23일 2021년 11월 23일 40,000 40,000 - - 40,000 SK증권 10,000 2018년 11월 23일 2023년 11월 23일 10,000 10,000 - - 10,000 SK증권현대차증권한국투자증권 100,000 2018년 12월 13일 2021년 12월 13일 100,000 100,000 - - 100,000 SK증권현대차증권 40,000 2018년 12월 14일 2023년 12월 14일 40,000 40,000 - - 40,000 신한금융투자 70,000 2019년 01월 28일 2019년 08월 20일 - - 70,000 70,000 - SK증권현대차증권 60,000 2019년 01월 28일 2024년 01월 26일 60,000 - 60,000 - 60,000 SK증권현대차증권 40,000 2019년 03월 05일 2022년 03월 04일 40,000 - 40,000 - 40,000 SK증권현대차증권 50,000 2019년 06월 07일 2024년 06월 07일 50,000 - 50,000 - 50,000 SK증권현대차증권 60,000 2019년 08월 12일 2024년 08월 12일 60,000 - 60,000 - 60,000 SK증권DB금융투자하나금융투자현대차증권 110,000 2019년 09월 26일 2024년 09월 26일 110,000 - 110,000 - 110,000 SK증권 30,000 2019년 10월 11일 2024년 10월 11일 30,000 - 30,000 - 30,000 SK증권유안타증권코리아에셋투자증권현대차증권 80,000 2019년 11월 20일 2024년 11월 20일 80,000 - 80,000 - 80,000 합 계 2,000,000 2,000,000 500,000 500,000 2,000,000 라. 채무인수약정 현황 [한국투자금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 - 지급보증 등 현황 (기준일 :2019년 12월 31일 ) (단위 :건, 백만원) 구분 2019.12.31 2018.12.31 증감 건수 148 125 23 잔액 3,326,024 2,794,770 531,254 주1) 지급보증 등 현황은 기준일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증, 사모사채 인수확약 및 대출채권 매입확약을 기재 주2) IFRS 별도 기준 - 현재 계속 중인 지급보증 등 계약 내역 (기준일 :2019년 12월 31일 ) (단위 :백만원) 구분 거래상대방 보증잔액 보증기간 기타 개시일 종료일 (보증조건 등 대출약정 엠에스에스홀딩스㈜ 3,806 2018-04-26 2023-04-26 - 대출약정 스틱스페셜시츄에이션다이아몬드유한회사 5,000 2017-05-25 2022-04-28 - 대출약정 KLIC Holdings Limited 10,801 2018-05-10 2022-11-10 - 대출약정 청담산업개발 6,000 2018-10-23 2021-08-23 - 대출약정 디엠티홀딩스 5,518 2018-06-28 2023-06-28 - 대출약정 두산공작기계 13,400 2018-06-28 2023-06-28 - 대출약정 엘림하우스 2,312 2018-10-22 2020-11-22 - 대출약정 한앤코13호 유한회사 11,634 2018-11-15 2023-11-15 - 대출약정 삼성에이아이윈 2,000 2018-11-28 2020-12-28 - 대출약정 미소씨앤씨 1,567 2018-12-06 2020-06-06 - 대출약정 알보젠코리아홀딩스 13,287 2019-03-04 2021-12-11 - 대출약정 shuttle holding B.V 1,016 2018-12-20 2022-11-20 - 대출약정 SK해운(주) 5,366 2018-12-28 2023-12-28 - 대출약정 광양지아이 2,000 2018-12-27 2020-12-26 - 대출약정 디에이치개발 300 2018-12-19 2023-02-19 - 대출약정 케이엘코스모 유한회사 775 2019-01-31 2022-01-31 - 대출약정 한앤코시멘트홀딩스 19,533 2019-02-15 2024-02-15 - 대출약정 (주)대우건설 11,000 2019-03-27 2023-03-27 - 대출약정 빅토리지제제이차(유) 5,300 2019-04-25 2022-06-25 - 대출약정 앵커에퀴티파트너스코리아(유) 19,645 2019-06-12 2024-06-12 - 대출약정 고려자산개발 200 2018-03-21 2023-02-28 - 대출약정 아스테리온홀딩스 주식회사 1,672 2019-06-27 2024-06-24 - 대출약정 (주)엠케이씨앤디 4,800 2019-07-24 2020-01-24 - 대출약정 (주)엠케이씨앤디 3,000 2019-07-30 2021-10-29 - 대출약정 제이에스파트너스개발 900 2019-09-30 2023-04-30 - 대출약정 의정부리듬시티 15,500 2019-09-30 2023-05-30 - 대출약정 롯데건설(주) 7,100 2017-12-22 2021-10-28 - 대출약정 (주)포스코건설 2,500 2019-10-18 2021-02-24 - 대출약정 앵커에퀴티파트너스코리아(유) 7,717 2019-10-30 2022-04-30 - 대출약정 (주)동인산업개발 14,500 2019-10-18 2021-02-24 - 대출약정 (주)동인산업개발 14,500 2019-10-18 2021-02-24 - 대출약정 모아하우징 주식회사 20,000 2019-12-30 2024-04-30 - 대출약정 비티비세동 주식회사 800 2019-12-27 2024-12-27 - 대출약정 ㈜서리씨씨 1,200 2019-08-30 2020-11-30 - 사모사채인수확약 에스에프더퍼스트제일차 51,500 2016-02-26 2020-12-21 - 사모사채인수확약 에스에프더퍼스트제일차 30,900 2016-04-05 2021-06-21 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제육차 22,000 2016-04-29 2021-10-29 - 사모사채인수확약 포스트아도니스 100,000 2016-05-31 2021-05-24 - 사모사채인수확약 비엘에너지제삼차 35,000 2017-02-24 2020-02-24 - 사모사채인수확약 키스플라이트 60,700 2017-04-07 2021-01-07 - 사모사채인수확약 씨디엘제일차 33,000 2017-04-13 2022-04-14 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십차 25,000 2017-10-19 2022-10-17 - 사모사채인수확약 에이블연제제이차(주) 15,000 2017-12-26 2020-10-23 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십이차(주) 33,500 2017-12-28 2023-06-28 - 사모사채인수확약 키스디비씨(주) 45,600 2018-01-15 2021-12-10 - 사모사채인수확약 에스이엠제이차 23,100 2017-12-26 2021-06-23 - 사모사채인수확약 에이치역삼제일차(주) 22,000 2018-04-04 2021-03-31 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십사차(주) 25,000 2018-02-13 2023-02-13 - 사모사채인수확약 트루프렌드중동제일차(주) 50,000 2018-02-27 2022-04-27 - 사모사채인수확약 아쿠아펫랜드 18,000 2018-03-26 2020-02-19 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십육차 21,000 2018-04-27 2020-04-27 - 사모사채인수확약 현대엔지니어링(주) 30,000 2018-09-29 2023-01-04 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십차 23,000 2018-07-05 2023-07-05 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십구차(주) 23,000 2018-08-17 2023-08-17 - 사모사채인수확약 이알에스제사차(주) 4,900 2018-09-14 2021-09-14 - 사모사채인수확약 로얄포레스트제일차(주) 40,000 2018-11-14 2020-10-14 - 사모사채인수확약 키스아이비제이십칠차(주) 31,000 2018-11-27 2021-05-26 - 사모사채인수확약 아이에이치퍼스트제일차 주식회사 5,000 2018-12-07 2021-01-18 - 사모사채인수확약 세현제이차(주) 35,700 2019-01-29 2021-12-29 - 사모사채인수확약 키스아이비제십육차 200,000 2019-06-18 2022-08-30 - 사모사채인수확약 키스에스더블유제이차 주식회사 20,200 2019-09-26 2022-09-22 - 사모사채인수확약 키스에스더블유제삼차 주식회사 20,300 2019-09-26 2022-09-22 - 사모사채인수확약 에스에프로키제구차(주) 43,000 2019-10-11 2024-10-11 - 사모사채인수확약 제이엠김포 주식회사 5,000 2019-10-08 2022-09-08 - 사모사채인수확약 트루프렌드골든 주식회사 20,900 2018-12-28 2020-12-28 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십일차 44,000 2019-01-29 2024-01-29 - 사모사채인수확약 에스엠인베스트먼트제팔차(주) 11,000 2019-02-01 2022-02-01 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십이차(주) 50,700 2019-02-13 2020-02-13 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십삼차(주) 30,000 2019-02-25 2021-01-25 - 사모사채인수확약 비욘드옥정제이차(주) 5,000 2019-03-04 2021-04-22 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십사차(주) 25,300 2019-03-11 2021-05-27 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십차 25,300 2019-03-11 2021-05-27 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십오차(주) 30,400 2019-03-14 2021-03-14 - 사모사채인수확약 키스에스비제일차 주식회사 54,000 2019-03-15 2024-03-15 - 사모사채인수확약 연희파크 주식회사 15,000 2019-03-28 2020-03-30 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제십구차 20,200 2019-04-11 2020-04-09 - 사모사채인수확약 트루프렌드에스디제일차 주식회사 27,000 2019-05-23 2020-08-23 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십삼차(주) 50,000 2019-06-10 2020-06-10 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십이차 43,000 2019-06-12 2024-04-25 - 사모사채인수확약 케이아이에스홍콩 주식회사 47,000 2019-06-11 2021-06-21 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십사차 주식회사 20,000 2019-06-26 2022-06-26 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십육차 주식회사 22,000 2019-06-28 2024-06-28 - 사모사채인수확약 에이치아이태평제이차 주식회사 50,000 2019-06-27 2024-03-27 - 사모사채인수확약 트루프렌드종로제일차 주식회사 15,000 2019-06-28 2022-10-28 - 사모사채인수확약 케이아이에스프로메테우스(주) 40,500 2019-08-20 2023-08-20 - 사모사채인수확약 케이아이에스호주콜제이차 주식회사 30,000 2019-08-26 2024-07-01 - 사모사채인수확약 키스에스비제이차(주) 25,300 2019-09-30 2021-09-30 - 사모사채인수확약 비욘드루원제삼차 10,000 2019-09-30 2023-04-28 - 사모사채인수확약 (주)한화건설 15,000 2019-09-30 2023-04-28 - 사모사채인수확약 트루프렌드평촌제삼차 주식회사 12,000 2019-10-15 2020-10-12 - 사모사채인수확약 키스아이비플러스제이십오차 주식회사 15,500 2019-10-23 2021-09-23 - 사모사채인수확약 키스인니제일차 25,000 2019-10-29 2020-11-02 - 사모사채인수확약 키스아이비제삼십팔차 주식회사 27,000 2019-11-18 2024-09-30 - 사모사채인수확약 비욘드지제제삼차(주) 20,000 2019-12-27 2020-12-28 - 사모사채인수확약 케이차이나월드(주) 15,000 2019-02-13 2021-07-13 - 사모사채인수확약 키스레이 주식회사 30,100 2019-10-18 2020-10-15 - 대출채권매입확약 에스와이범계제일차 30,000 2017-06-30 2022-02-03 - 대출채권매입확약 에스에프파트너제일차 15,000 2017-07-10 2020-07-10 - 대출채권매입확약 (주)코람코자산신탁 15,000 2017-07-10 2020-07-10 - 대출채권매입확약 포르투나제사차 11,200 2017-07-21 2020-07-22 - 대출채권매입확약 (주)제이제이한라 40,000 2017-12-08 2020-11-27 - 대출채권매입확약 에이치원제일차 17,000 2018-02-12 2020-12-12 - 대출채권매입확약 더블마운틴덕계 22,600 2018-03-30 2021-05-31 - 대출채권매입확약 동작트인시아 지역주택조합 10,000 2018-04-12 2022-01-12 - 대출채권매입확약 트루프렌드대포제일차 5,000 2018-07-31 2021-04-09 - 대출채권매입확약 브레인시티프로젝트금융투자(주) 20,000 2018-09-19 2022-09-02 - 대출채권매입확약 디오네랜드마크 20,500 2018-03-23 2021-03-23 - 대출채권매입확약 더블에이치하남 21,000 2018-04-20 2021-04-13 - 대출채권매입확약 포르투나전하제이차 43,000 2018-04-26 2022-08-26 - 대출채권매입확약 속초센트럴제일차 5,000 2018-04-30 2022-02-28 - 대출채권매입확약 그레이스에이 1,300 2018-05-25 2022-04-25 - 대출채권매입확약 에이치디씨현대산업개발(주) 40,000 2018-08-24 2022-04-22 - 대출채권매입확약 포르투나녹번제일차(주) 21,000 2018-06-28 2021-02-26 - 대출채권매입확약 케이시와이산업개발 22,000 2018-07-23 2021-01-23 - 대출채권매입확약 비티비제이차(주) 4,500 2018-07-26 2021-07-26 - 대출채권매입확약 비티비제삼차 5,000 2018-08-29 2021-04-29 - 대출채권매입확약 트루프랜드하동제일차 45,000 2018-10-25 2020-10-25 - 대출채권매입확약 키스브레인시티제이차 주식회사 20,000 2018-09-19 2022-09-02 - 대출채권매입확약 고덕원희제일차 주식회사 39,500 2018-10-23 2021-02-23 - 대출채권매입확약 (유)에스에이치퍼스트 18,000 2018-11-12 2021-10-12 - 대출채권매입확약 웰메이드에듀제일차 34,100 2018-11-16 2020-11-13 - 대출채권매입확약 (주)씨앤씨인베스트 12,000 2018-11-27 2021-12-27 - 대출채권매입확약 랜드마크일산제일차 16,200 2018-12-19 2023-02-19 - 대출채권매입확약 엠케이동탄제일차(주) 12,000 2019-07-30 2021-10-29 - 대출채권매입확약 (주)동탄문화복합개발 5,000 2019-07-09 2022-01-10 - 대출채권매입확약 제이케이티제일차(주) 23,275 2019-02-19 2022-06-19 - 대출채권매입확약 포르투나한들제일차(주) 30,000 2019-02-26 2023-09-12 - 대출채권매입확약 (주)제이제이한라 40,000 2017-12-08 2020-11-27 - 대출채권매입확약 랜드마크비즈센트럴 15,000 2019-03-14 2022-03-14 - 대출채권매입확약 주식회사 죽전 5,000 2019-03-21 2021-09-21 - 대출채권매입확약 라인남별수원(주) 15,800 2019-04-02 2021-06-02 - 대출채권매입확약 비욘드복성제일차 44,000 2019-04-30 2022-06-30 - 대출채권매입확약 샌드문제일차(주) 45,000 2019-06-28 2022-10-28 - 대출채권매입확약 포르투나성황제일차 주식회사 15,600 2019-07-24 2022-07-26 - 대출채권매입확약 주식회사 유토피엠 40,000 2019-07-26 2022-09-26 - 대출채권매입확약 판테온에이치(주) 30,000 2019-07-31 2022-08-01 - 대출채권매입확약 비욘드송도제사차 10,000 2019-09-09 2023-11-09 - 대출채권매입확약 키스에스더블유제일차 주식회사 20,000 2019-09-30 2023-05-30 - 대출채권매입확약 아이에스동서(주) 10,000 2019-09-26 2024-03-26 - 대출채권매입확약 트루프렌드평촌제이차 주식회사 27,000 2019-10-15 2020-10-12 - 대출채권매입확약 에이치아이클락 40,000 2019-10-18 2021-02-24 - 대출채권매입확약 에스엘영암제일차 주식회사 22,000 2019-11-18 2022-11-18 - 대출채권매입확약 프로젝트효성시티제이차 유한회사 20,000 2019-11-29 2021-05-31 - 대출채권매입확약 프로젝트효성시티제이차 유한회사 30,000 2019-11-29 2021-05-31 - 대출채권매입확약 루미너스제일차 주식회사 19,000 2019-12-03 2021-10-14 - 대출채권매입확약 (주)서울디앤씨 30,000 2019-12-05 2022-06-05 - 대출채권매입확약 범물유동화제일차(주) 11,200 2019-12-13 2023-04-13 - 대출채권매입확약 세븐밸리제일차(주) 14,000 2019-08-08 2020-08-07 - 합 계 3,326,024 - - - - 매입약정 현황 (기준일 :2019년 12월 31일 ) (단위 :건, 백만원) 구분 2019.12.31 2018.12.31 증감 채무인수 약정 건수 22 29 -7 채무인수 약정 잔액 832,100 1,278,400 -446,300 - 현재 계속 중인 매입약정 내역 (기준일 :2019년 12월 31일 ) (단위 :백만원) 구분 거래상대방 약정금액 약정기간 기타 개시일 종료일 (약정조건 등) 매입보장약정 멀티플렉스시리즈제팔차 30,000 2018-08-29 2021-05-28 - 매입보장약정 에스에프더퍼스트(주) 50,500 2016-01-27 2021-04-27 - 매입보장약정 에스에프더퍼스트제사차 10,100 2016-03-23 2020-09-23 - 매입보장약정 키스엠제이제이차 46,600 2016-03-25 2021-01-08 - 매입보장약정 키스아이비플러스제칠차(주) 50,500 2016-05-26 2022-03-20 - 매입보장약정 에이치엔엘디제이차 40,000 2017-04-28 2021-07-28 - 매입보장약정 제이엠유동화제일차 51,800 2017-06-29 2022-03-29 - 매입보장약정 키스아이비플러스제십일차 20,000 2017-07-24 2022-10-24 - 매입보장약정 비제이제일차 4,200 2017-08-17 2020-12-18 - 매입보장약정 씨앤알제일차 30,000 2017-08-22 2020-12-22 - 매입보장약정 비제이제이차(주) 4,900 2017-11-17 2020-12-18 - 매입보장약정 키위두정제일차 50,000 2018-06-22 2020-06-22 - 매입보장약정 아이코스제이차(주) 20,000 2018-02-23 2023-05-23 - 매입보장약정 더블유에이베스트(주) 80,000 2018-02-23 2023-06-20 - 매입보장약정 에스엠아산제일차 65,000 2018-11-13 2022-02-03 - 매입보장약정 키위두정제일차 30,000 2018-10-22 2020-07-30 - 매입보장약정 연경제일차(주) 48,500 2018-10-12 2020-10-07 - 매입보장약정 키위두정제일차 50,000 2018-12-20 2020-07-30 - 매입보장약정 파티앤파트너스 주식회사 7,000 2019-05-23 2022-05-23 - 매입보장약정 파티앤파트너스 주식회사 13,000 2019-05-23 2022-05-23 - 매입보장약정 에이치아이유러브 50,000 2019-10-21 2022-07-21 - 매입보장약정 더블유오페라제일차 80,000 2019-10-21 2023-09-21 - 합 계 832,100 - - 주) 주) 의무 발생한 203,696백만원 제외 시 2019년 12월말 기준 매입보장약정 잔여 규모는 628,404백만원임 2) 한국투자캐피탈 - 지급보증 및 확약사항 (기준일 :2019년 12월 31일) (단위 :백만원) 구 분 시행사명 제공대상 2019.12.31 2018.12.31 조건부재매입확약 (주)엠아이앤디 하나전문투자형사모부동산투자신탁23호 - 19,000 (주)송산파트너스 이지스부동산투자신탁145호 - 19,500 (주)유에이오 이지스부동산투자신탁145호 - 28,500 (주)더채움아이앤씨 이지스부동산투자신탁161호 - 12,450 리드코(주) 하나전문투자형사모부동산투자신탁 46호 - - (주)태영종합개발 이지스광명역세권전문투자형사모부동산투자신탁105호 - 10,900 (주)남동테크노타워 이지스부동산투자신탁182호 - 13,150 중원아이엔씨(주) 이지스부동산투자신탁186호 - 18,580 (주)알퐁소 이지스부동산투자신탁187호 12,180 12,180 (주)세진디엔씨 이지스부동산투자신탁187호 21,440 21,440 오경(주) 한국캐피탈(주) - 10,000 소 계 33,620 165,700 지급보증 (주)더채움아이앤씨 이지스부동산투자신탁196호 35,000 35,000 에이블미사업무(주) 10,000 10,000 큐브앤(주) 케이티비투자증권(주) 5,000 5,000 (주)리더산업개발 한국캐피탈(주) - 7,500 케이시와이산업개발(주) 에이치아이방이제일차(주) 22,000 22,000 제니얼하우스(주) 3,500 3,500 디비캐피탈(주) 1,500 1,500 (주)태건산업개발 이지스부동산투자신탁239호 29,480 29,480 하나언주제일차(주) 30,000 30,000 이경주 이지스전문투자형사모부동산투자신탁197호 5,000 5,000 그레이트디비에스피제사차(주) 5,000 5,000 (주)행복도시 와이케이모나코(주) 18,000 18,000 드림아레나제삼차(주) 5,000 5,000 (주)에스아이런 이지스부동산투자신탁196호 - 29,500 (주)한도에프앤아이 엠케이드림제팔차(주) 4,000 4,000 블루산업개발(주) 이지스전문투자형부동산투자신탁242호 - 11,000 (주)바토 비케이운정(주) 4,000 4,000 케이티비투자증권 3,000 3,000 이지스전문투자형사모부동산투자신탁259호 8,500 - (주)남솔 하이포레버제십이차(주) 7,000 7,000 이지스부동산투자신탁280호 22,000 - 현승산업개발(주) 이지스부동산투자신탁239호 19,490 19,490 (주)구로에이텐피에프브이 리딩투자증권(주) 5,000 - (주)가온찬빛 피에스제이제이차(주) 8,000 - (주)남사물류터미널 키움캐피탈(주) 등 22개사 145,000 - 오경(주) 다비하나부산부암선순위PF전문투자형사모부동산투자신탁 10,000 - 소 계 405,470 254,970 미분양담보대출 확약 (주)성남시신흥역개발사업단 (주)성남시신흥역개발사업단 0 18,710 포천에코그린일반산업단지(주) 포천에코그린일반산업단지(주) 30,000 - 소계 30,000 18,710 총 계 469,090 439,380 상기 유동성공급 및 신용공여 약정 외에도 한국투자금융지주는 연결기준 총 21,747억원(한국투자증권 2,346억원, 한국투자캐피탈 1조 4,994억원, 한국투자저축은행 4,406억원)의 미사용한도약정을 보유하고 있습니다. 마. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 4. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황[한국투자금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사]1) 한국투자증권가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2014.01.24 회사 기관주의과태료(37.5백만원) 신탁업자의 신탁재산 간 자전거래 제한 위반, 투자중개업자의 투자일임 운용제한 위반 등(자본시장법 제108조 205호 등) 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융감독원 2014.03.26 회사 기관경고 미공개 중요정보 이용금지 위반(자본시장법 제174조 제1항 제6호) 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회 2014.08.04 회사 기관주의 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위 (자본시장법 제71조 제7호) 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융감독원 2015.11.03주1) 회사 과태료(3백만원) 해외 현지법인 관련 보고의무 미이행자본시장법 제418조 제13호자본시장법 시행령 제371조 제3항 제10호금융투자업규정 제2-16조 제1항 및 제2항 제1호자본시장법 제449조(과태료)제2항 제19호 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회 2017.02.08주2) 회사 과태료(37.5백만원) 부당한 재산상 이익이 수령 금지 위반자본시장법 제71조자본시장법 시행령 제68조 제5항 제3호금융투자업규정 제4-18조 제1항 및 제4항금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-68조 제1항 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회 2017.03.09 회사 벌금(50백만원) 소액채권 신고시장가격 제출과정에서의 불건전 영업행위독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제1호 벌금 기납부 건대법원 확정 법규준수 및 관리감독 강화 대법원 2017.05.18주3) 회사 과태료(50백만원) 부당한 재산상 이익의 수령 금지 위반자본시장법 제98조 제2항 제10호자본시장법 시행령 제99조 제4항금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제4-76조 경영진에 보고 및담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회 2017.09.28주4) 회사 과태료(50백만원) 정보처리시스템 안전대책 수립·운용 소홀에 따른고객정보 유출전자금융거래법 제21조전자감독규정 제7조, 제13조, 제17조, 제32조 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회,금융감독원 2017.10.11 회사 및임원 기관주의주의 2018.01.17주5) 회사 과태료(30백만원) 투자일임재산 운용 부적정자본시장법 제449조 제1항 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융위원회 2018.02.27 회사 회원주의 불성실 수요예측 참여행위 지연신고증권인수업무 등에 관한 규정 제17조의 제2항 경영진에 보고 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융투자협회 2018.04.12 회사 과징금(1,213백만원) 차명계좌에 대한 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조3항 과징금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2018.08.31 회사 회원주의 공정거래질서 저해행위 금지 위반 시장감시규정 제21조 1호, 제11조 1항 제4호시장감시규정시행세칙 제14조 제1항 제6호 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 한국거래소 2018.11.29 회사 회원제재금(62.5백만원) 종가시세관련 주문수탁 위반시장감시규정 제21조,제22조 제1항 제2호 시장감시규정시행세칙 제14조 제1항 제4호 경영진에 보고 및 담당직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 한국거래소 2019.05.16 회사 과징금(399백만원) 차명계좌에 대한 과징금을 원천징수하여 납부하지 아니함금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 부칙 제6조3항 과징금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.06.18 회사 과태료(3.8백만원) 영리목적의 광고성 정보 전송 제한 법률 위반정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제50조 과태료 납부 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.06.26주6) 회사 기관경고과징금 (3,215백만원)과태료(117.5백만원) 종합금융투자사업자의 계열회사 신용공여 제한 위반(구)자본시장법 제77조의3 제3항 1호 등 과태료 납부 및 대상자 징계 법규준수 및 관리감독 강화 금융감독원,금융위원회 단기금융업무 운용기준 위반자본시장법 제71조 제7호, 제77조의3 제3항 제2호 등 업무보고서 제출의무 위반자본시장법 제33조 제4항, 제5항 등 인수증권 재매도 약정금지 위반자본시장법 제71조 제7호 대주주의 부당한 영향력 행사 금지 위반자본시장법 제35조 제3호 2019.06.26주7) 회사 과태료(18백만원) 선관주의 의무 위반전자금융거래법 제21조 제1항 과태료 납부 및 대상자 징계 법규준수 및 관리감독 강화 금융위원회 2019.08.29 회사 약식제재금(5.5백만원) 6개의 주식집단을 매매하면서 프로그램매매 호가표시 없이 호가를 제출(코스닥시장업무규정 제2조, 제9조 및 동 규정 시행세칙 제2호와 제7조) 약식제재금 납부 법규준수 및 관리감독 강화 한국거래소 종가 단일가시간 프로그램매매호가를 제출하는 과정에서 프로그램매매 사전보고 내용과 다르게 호가를 제출(유가증권시장업무규정 제104조 제2항 및 동 규정 시행세칙 제130조 제5항) 주1) 2015.11.03 과태료 3백만원 부과 받았으나 20%감경으로 240만원 납부 주2) 2017.02.08 과태료 37.5백만원 부과 받았으나 20%감경으로 30백만원 납부 주3) 2017.05.18 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부주4) 2017.09.28 과태료 50백만원 부과 받았으나 20%감경으로 40백만원 납부주5) 2018.01.17 과태료 30백만원 부과 받았으나 20%감경으로 24백만원 납부주6) 2019.06.26 과태료 117.5백만원 부과받았으나 20%감경으로 94백만원 납부주7) 2019.06.26 과태료 18백만원 부과받았으나 20%감경으로 14.4백만원 납부 나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치대상자 사유 및 근거법령 이행현황 직위 전.현직 근속연수 2019.06.26 부회장 현직 16년 9개월 종합금융투자사업자의 계열회사 신용공여 제한 위반(구)자본시장법 제77조의 3 제3항 제1호대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반자본시장법 제35조 제3호 견책 부사장 현직 15년 단기금융업무 운용기준 위반자본시장법 제71조 제7호대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반자본시장법 제35조 제3호 견책 상무 현직 22년 7개월 대주주의 부당한 영향력 행사 금지위반자본시장법 제35조 제3호 견책 상무 현직 22년 6개월 견책 상무보 현직 7년 단기금융업무 운용기준 위반자본시장법 제71조 제7호 감봉3월 2019.11.08 전무 퇴직 32년 5개월 전자금융거래법 제21조 1항 위반전자금융감독규정 제29조 6호 위반 견책(IT내부감사) 주) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준 2) 한국투자신탁운용가. 회사에 대한 제재현황 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2013.10.23 회사 기관주의과태료 (37.5백만원) ① 집합투자기구 간 자전거래 제한 위반자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조② 재산산 이익제공 관련 규정 위한자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조③ 자산 운용한도 위반자본시장법 제81조, 제85조 및 동법 시행령 제80조, 제87조, 제271조④ 공시사항 누락자본시장법 제89조, 제93조 및 동법 시행령 제93조, 제96조⑤ 투자일임재산과 집합투자재산 간 거래금지규정 위반자본시장법 제 85조, 제98조⑥ 관계인수인 인수증권 매수제한 위반자본시장법 제 85조, 제98조⑦ 이해관계인 증권투자 관련 금지규정 위반자본시장법 제 98조 및 동법 시행령 제84조 경영진에 보고 및 담당임원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융감독원금융위원회 2019.07.25 회사 기관주의과태료(120백만원)/ 자율처리필요사항통보 ① 투자자의 요청 등에 따른 불건전한 집합투자재산 운용자본시장법 제85조 및 동법 시행령 제87조② 투자운용인력이 아닌 자의 집합투자재산 운용 금지 위반자본시장법 제85조 제7호③ 집합투자재산의 평가 부적정자본시장법 제238조 및 동법 시행령 제260조④ 투자설명서 갱신의무 위반舊 간투법 제56조 및 동법 시행령 제54조자본시장법 부칙 제29조 제1항⑤ 투자자에 대한 재산의 대여 금지 위반자본시장법 제98조 제1항 제2호⑥ 정보교류 차단 부적정자본시장법 제45조 및 동법 시행령 제51조 경영진에 보고담당 임직원 징계 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융감독원금융위원회 2020.01.22 회사 과태료20백만원 집합투자규약을 위반한 불건전한 집합투자재산 운용자본시장법 제85조 제8호, 동법 시행령 제87조 제4항 제1호 과태료 납부및 관련자 조치 예정 해당행위 발생방지를 위한예방교육 실시 금융감독원금융위원회 나. 임직원(이사, 감사, 업무집행지시자, 집행임원 및 중요한 직원)에 대한 제재현황 제재일자 조치대상자 사유 및 근거법령 이행현황 직위 전.현직 근속연수 2019.07.25 상무 전직 3년 2개월 투자자의 요청 등에 따른 불건전한 집합투자재산 운용자본시장법 제85조동법 시행령 제87조 견책상당 주) 조치대상의 직위, 전.현직구분, 근속연수는 제재조치일 기준 3) 한국투자밸류자산운용 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2015.08.27 회사 과태료 (4,500만원) 재산상 이익제공 한도 초과 및 공매도 금지 위반 등 자본시장법 제85조 제8호자본시장법 시행령 제87조 제4항 제3호 금융투자업규정 제4-61조금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정 제2-65자본시장법 제180조제1항제1호 경영진에 보고 및 담당임원 징계 해당행위 발생방지를 위한임직원 교육 금융위원회 4) 한국투자저축은행 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2015.05.19 회사 과태료 (600만원) 대출채권 매각업무 부당취급 상호저축은행법 제11조, 동법 시행령 제 8조의 2신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 제32조, 제52조 과태료 납부 대출채권 매각업무 취급철저 금융감독원 5) 한국투자파트너스 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2017.07.12 회사 과태료 (840만원) 기업결합신고규정 위반행위에 대한 건독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제 12조 제1항, 제6항 과태료 납부 해당행위 발생 방지를위한 예방교육 실시 공정거래위원회 2018.07.13 한국투자 해외진출 Platform 펀드 과태료(651만원) 보유주식 이전시 해외직접투자신고 및 내용변경신고 지연구) 외국환거래법 제18조 제1항,구) 외국환거래규정 제9-5조 제1항 과태료 납부 중국본부 내부전자품의 절차 강화 금융감독원 주1) 2018.07.13 한국투자해외진출Platform펀드에 과태료 651만원 부과 받았으며 한국투자파트너스가 업무집행사원으로서 과태료 납부. 자진납부 금액감경에 따라 20%감면된 520만원 납부 6) 한국투자캐피탈 제재일자 처벌또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 비고(처벌부과기관) 2019.12.11 회사 과태료(100만원) 증권발행실적보고서 제출의무 위반(자본시장과 금융투자업게 관한 법률 제128조) 과태료 납부 공시점검Checklist 마련 금융위원회 나. 단기매매차익 발생 및 환수(미환수) 현황- 해당사항 없음 5. 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 (1) 종속회사에 대한 대여금 당사는 2019년 12월말 이후 다음과 같이 특수관계자에 대한 자금대여를 결의하였습니다. 이에 대한 주요 내역은 다음과 같습니다. 성명(법인명) 관계 대여내용 대여기간 대여금액 이자율 비고 한국투자파트너스㈜ 자회사 운영자금 지원 2020.02.01~2021.02.01 100억원 2.13% 이사회 결의 한국투자파트너스㈜ 자회사 운영자금 지원 2020.04.04~2021.04.05 300억원 2.02%(예정) 이사회 결의 한국투자파트너스㈜ 자회사 운영자금 지원 2020.04.14~2021.04.14 250억원 2.01%(예정) 이사회 결의 (2) 종속회사에 대한 지급보증 당사는 2020년 1월 30일 개최된 이사회에서 자회사인 한국투자캐피탈 및 한국투자부동산신탁에 대한 지급보증 한도 2조원 부여를 결의하였습니다. 이는 자회사인 한국투자캐피탈에 부여된 지급보증 한도 내에서 자회사간 지급보증 한도 배분 방법을 변경한 것으로 동 결의로 인해 지주의 자회사에 대한 총 지급보증 한도 금액은 변경되지 않았습니다. (단위: 억원) 회사명 관계 이사회 개최일 지급보증 한도액 지급보증 한도 종료일 한국투자캐피탈㈜한국투자부동산신탁(주) 자회사 2020.01.30 20,000 2021년 지주 자회사 지급보증 한도 설정에 대한 이사회 승인 예정일 (3) 채무증권 발행 당사는 2020년 2월 25일 다음과 같이 채무증권을 발행하였습니다. (단위: 억원) 채권명 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 주관회사 제28-1회무보증사채 공모 2020년 2월 25일 1,400 1.536% AA-(NICE, 한기평) 2023년 2월 24일 SK증권현대차증권 제28-2회무보증사채 공모 2020년 2월 25일 1,300 1.674% AA-(NICE, 한기평) 2025년 2월 25일 SK증권현대차증권 제28-3회무보증사채 공모 2020년 2월 25일 800 1.905% AA-(NICE, 한기평) 2027년 2월 25일 SK증권현대차증권 나. 직접금융 자금의 사용 - 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 :백만원 ) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 회사채 27-1 2019.10.16 운영자금 10,000 운영자금 10,000 기업어음 상환 차환자금 100,000 차환자금 100,000 제21-2회 무보증사채 상환 회사채 27-2 2019.10.16 운영자금 90,000 운영자금 90,000 기업어음 상환 차환자금 40,000 차환자금 40,000 제21-2회 무보증사채 상환 회사채 26 2018.10.22 운영자금 40,000 운영자금 40,000 기업어음 상환 차환자금 90,000 차환자금 90,000 제21-1회 무보증사채 상환 회사채 25 2018.05.29 운영자금 200,000 운영자금 200,000 기업어음 상환 회사채 24 2018.02.05 운영자금 200,000 운영자금 200,000 기업어음 상환 회사채 23 2017.08.10 차환자금 250,000 차환자금 250,000 제19회 무보증사채 상환 회사채 22 2017.04.12 운영자금 120,000 운영자금 120,000 기업어음 상환 차환자금 130,000 차환자금 130,000 제18회 무보증사채 상환 - 사모자금의 사용내역해당사항 없음 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항[한국투자금융지주] - 해당사항 없음 [주요 종속회사]1) 한국투자증권 1. 고객예탁재산 현황 가) 고객예수금 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 위탁자예수금 1,851,318 1,565,901 1,675,131 장내파생상품거래예수금 1,674,942 2,208,509 1,481,096 청약자예수금 24 24 24 저축자예수금 22,685 14,438 23,999 조건부예수금 10 11 11 집합투자증권예수금 214,255 109,837 182,595 기 타 21 21 21 합 계 3,763,255 3,898,741 3,362,877 * K-IFRS 연결 기준 나) 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 FY2019 FY2018 FY2017 위탁자유가증권 76,291,839 66,680,116 74,647,892 저축자유가증권 120,310 111,412 104,239 수익자유가증권 42,284,833 38,043,419 53,566,352 기타예수유가증권 6,509,448 6,009,108 4,071,967 합 계 125,206,431 110,844,055 132,390,449 * K-IFRS 별도 기준 2. 예탁재산의 보호현황 가) 고객예탁금 등 별도예치제도 (기준일:2019년 12월 31일) (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율 비 고 증권금융 은행 고객예탁금 2,010,589 2,022,800 - 101% - 청약자예수금 24 24 - 100% - 합 계 2,010,613 2,022,824 - 101% - * K-IFRS 별도 기준 라. 합병등의 사후정보 - 해당사항 없음 마. 녹색경영 - 해당사항 없음 바. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없음 사. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 - 해당사항 없음 아. 보호예수 현황 - 해당사항 없음 자. 고객정보 보호에 관한 사항 [한국투자금융지주] 한국금융지주는 2012년 개인정보보호기준을 수립하여 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다. [주요 종속회사]1) 한국투자증권 당사는 개인정보 보호책임자 2인을 공동 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 업무 분야별 전문성을 고려하여, 개인정보 보호책임자 공동 2인 중 1인에는 준법감시인을 지정하여 내부통제체계 구축 등 일반 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있으며, 2인 중 다른 1인에는 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다. 개인정보주체(고객)가 회사의 개인정보 관리 현황 및 보호 기준 등을 알 수 있도록, 당사는 개인정보 처리 기준을 회사 홈페이지(http://www.truefriend.com) 내 「개인정보 처리방침」에 공개하고 있습니다. 또한,「개인정보 처리방침」에는 개인정보의 처리목적, 제3자 제공에 관한 사항, 위탁에 관한 사항, 정보주체의 권리·의무 및 그 행사 방법에 관한 사항 등을 명시하고 있습니다. 당사는 개인정보를 보호하기 위한 기술적, 물리적, 관리적 대책으로, 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장·관리하고 있고, 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단 및 침입탐지시스템을 24시간 운영하고 있습니다. 또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보 취급직원에 대하여는 업무별, 직급별로 차등하여 개인정보에 대한 접근권한을 제한하고 있습니다. 그리고 개인정보의 안전한 처리를 위한 내부관리계획을 수립·운영하고, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다. 2) 한국투자저축은행 한국투자저축은행은 고객이 제공한 고객의 개인정보 보호를 위해 기술적, 물리적, 관리적 조치를 취하고 있습니다. 고객의 중요 개인정보는 암호화하여 저장, 관리하고 있으며, 정보통신망을 통한 불법 접근을 통제하기 위하여 침입차단시스템 등을 이용하여 안전하게 관리하고 있습니다. 또한 백신 소프트웨어를 이용하여 컴퓨터 바이러스 등 악성프로그램 등을 통한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 고객의 개인정보 취급 시 취급자의 업무별, 직급별 권한을 부여하는 등 고객 개인정보 처리를 위한 내부통제 및 관리기준을 수립하여 운영하고, 개인정보를 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 교육을 실시하여 개인정보가 오남용 되거나 외부로 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.한국투자저축은행은 고객 개인(신용)정보 처리 시, 개인정보보호법 등에서 정하고 있는 처리 단계별(수집,이용,제공위탁,저장관리,파기) 조치 사항을 준수하고 있으며, 고객의 권리보장을 위해 유출 시 신고절차 및 열람, 정정, 삭제 처리정지권을 행사할 수 있도록 개인정보보호규정 등에 반영하여 운영하고 있습니다.한국투자저축은행은 개인정보보호 책임자(CPO) 1인을 지정하여 내부통제 및 개인정보 보호교육(화상, 서면, 내방교육)을 실시하고 있으며, 각 팀별로 부점장이 직접 개인정보보호 관리자로 지정되어 분기별 개인정보보호절차 준수여부를 항목별로 자체 점검하여 고객개인정보가 분실, 도난, 유출 변조 또는 훼손되지 않도록 관리하는 등 업무에 철저를 기하고 있습니다. 또한, 정보보호최고책임자(CISO)를 지정하여 전산인프라 구축, IT보안·조치 등 전산시스템 관련 개인정보 보호업무를 수행하고 있습니다. 개인정보처리방침 및 CCTV 등 영상정보처리방침을 지정하여 운영하고 있으며, 이를 개인정보주체(고객)가 알 수 있도록회사 홈페이지(https://www.kisb.co.kr/)에 게시하여 공시하고 있습니다. 또한 위탁기관에 대해서는 당사 홈페이지를 통해 공시하고 있으며 필요 시 고객정보보호 교육을 실시하여 개인정보처리자의 의무를 준수하도록 관리감독하고 있는 등 고객의 개인정보가 소중히 관리되도록 최선을 다하여 관리하고 있습니다. 3) 한국투자캐피탈 한국투자캐피탈은 고객정보 유출사고 가능성이 잠재적인 사업에 위험요소로 작용할 수 있습니다. 개인정보유출 사고는 감독당국의 제재(영업정지, 과태료부과, 경영진제재 등), 피해고객의 집단소송 등에 따른 손해배상, 고객상담 등 사고수습에 필요한 관리비용 증가, 유출된 정보의 부정사용으로 인한 2차피해보상, 고객이탈 및 평판저하 등에 따른 장기영업력 악화 등이 발생할 가능성이 높아 사업에 중대한 위협이 될 수 있습니다. 한국투자캐피탈은 이러한 위험을 충분히 인지하고 있으며, 이러한 사태 발생을 사전에 예방하고자 당사는 금융당국이 추진하는 개인정보보호정책에 적극동참하고 있습니다. 한국투자캐피탈은 개인정보책임자를 지정하여 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 한국투자캐피탈은 개인정보를 보호하기 위하여 기술적, 물리적, 관리적 대책으로 개인고객서류를 별도 보관하여 출입을 통제하고 있습니다. 개인정보 조회시 마스킹 처리와 저장시에는 암호화하며, 내부 전자문서는 보안문서(DRM)으로 관리하며 정보통신망을 통한 불법적인 접근 및 침해사고 방지를 위해 침입차단(방화벽)을 운영하고 있습니다. 또한, 백신소프트웨어를 이용하여 컴퓨터바이러스 등 악성프로그램에 의한 피해를 방지하기 위한 조치를 취하고 있습니다. 전산실 및 자료보관실 등은 특별보호구역으로 설정되어 관계자 이외의 출입을 철저히 통제하고 있으며, 개인정보를 직접 취급하는 임직원 및 수탁자 등에 대한 개인정보 보호 교육을 실시하여 개인정보가 오·남용되거나 유출되지 않도록 안전하게 관리하고 있습니다.다만, 이러한 내부통제 및 전산관련 시스템 등으로 통제할 수 없는 예상치 못한 고객정보의 유출에 대한 잠재적 위험은 내재되어 있으며 이에 따른 사고 발생시, 사고 수습에 필요한 관리비용 및 피해고객에 대한 손해배상 등의 재무적 위험과 회사 및 경영진 등에 대한 대규모 제재관련 위험, 그 밖의 평판 저하에 따른 영업력 저하 등 회사에 부정적 영향을 미칠 수 있는 위험이 일부 내재되어 있음을 알려드립니다. 4) 기타 계열사 한국투자신탁운용, 한국투자밸류자산운용, 한국투자파트너스 등 한국금융지주 계열사들은 개인정보 보호책임자를 지정하여, 회사가 처리하는 개인정보가 오·남용되거나 분실·도난·유출·변조 또는 훼손되지 아니하도록 안전성을 확보하고, 개인정보 보호활동에 대한 조직 내부의 관리 및 감독을 수행하고 있습니다. 특히, 개인정보 보호책임자를 준법감시인으로 지정하여 내부통제체계 구축 등 전반적인 개인정보 보호 업무를 수행하도록 하고 있습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음