Annual Report • Mar 20, 2025
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
사업보고서 6.1 (주)레드캡투어 C A Y 110111-1303140 사 업 보 고 서 (제 29 기) 2024년 01월 01일2024년 12월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 3월 20일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 레드캡투어 대 표 이 사 : 인 유 성 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층 (전 화) 02-2001-4500 (홈페이지) http://www.redcap.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 이충희 (전 화) 02-2001-4500 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 4 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 7 II. 사업의 내용 ----------------------- 14 1. 사업의 개요 ----------------------- 14 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 14 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 15 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 17 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 19 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 20 7. 기타 참고사항 ----------------------- 21 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 26 1. 요약재무정보 ----------------------- 26 2. 연결재무제표 ----------------------- 30 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 36 4. 재무제표 ----------------------- 78 5. 재무제표 주석 ----------------------- 84 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 123 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 124 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 126 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 131 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 132 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 132 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 133 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 134 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 134 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 138 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 139 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 142 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 145 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 145 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 146 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 148 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 149 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 151 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 151 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 151 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 153 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 154 XII. 상세표 ----------------------- 156 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 156 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 156 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 157 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 157 1. 전문가의 확인 ----------------------- 157 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 158 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_1.jpg 대표이사 등의 확인_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1) 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 사) -----2--2-2--2- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 국문 : 주식회사 레드캡투어- 영문 : RedcapTour Co., Ltd. 3) 설립일자 및 존속기간- 1992년 12월 22일 주식회사 범한여행 설립- 2007년 2월 28일 주식회사 미디어솔루션과 합병 - 2007년 4월 1일 물적분할 (분할회사명: 주식회사 미디어솔루션) 4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주 소 : 서울특별시 중구 을지로 100 파인에비뉴 B동 19층전화번호 : 02-2001-4500홈페이지 : http://www.redcap.co.kr 5) 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6) 주요사업의 내용당사는 일반여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업 및 자동차대여, 중고자동차매매와 관련된 렌터카사업을 주요사업으로 영위하고 있습니다.또한, 종속회사인 레드캡마이스를 통해 이벤트대행업을 영위하고 있으며, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.를 통해 현지에서 여행알선 및 그와 관련된 사업을 영위하고 있습니다.기타 자세한 내용은 ' II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7) 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상 등 평가대상의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 비고 2020.12.24 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 정기평가 - 2020.12.23 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 정기평가 - 2020.06.29 기업어음(CP) A3+ 한국기업평가 본평가 - 2020.06.29 기업어음(CP) A3+ NICE신용평가 본평가 - * 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다. 주1) 한국기업평가 등급기호 등급의 정의 A1 단기적인 채무상환능력이 매우 우수하며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다. A2 단기적인 채무상환능력이 우수하지만, 장래의 환경변화에 의해 영향을 받을 가능성이 상위등급에 비해서는 높다. A3 단기적인 채무상환능력은 있으나, 장래의 환경변화에 저하될 가능성이 내포되어 있다. B 최소한의 단기적인 채무상환능력은 인정되나, 그 안정성은 가변적이어서 투기적이다. C 단기적인 채무상환능력이 의문시되며, 채무불이행이 발생할 가능성이 높다. D 현재 채무불이행 상태에 있다. ※ A2부터 B까지는 당해 등급 내에서의 상대적 위치에 따라 + 또는 - 부호를 부여할 수 있음. 주2) NICE신용평가 단기신용등급 정의 A1 적기상환능력이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. A2 적기상환능력이 우수하지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A3 적기상환능력이 양호하지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. B 적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음. C 적기상환능력이 의문시됨. D 지급불능상태에 있음. ※ A2등급에서 B등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호를 첨부할 수 있음. 8) 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2007년 03월 14일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 1) 회사의 본점소재지 및 그 변경- 공시대상기간 본점소재지의 변경 내역이 없습니다. 2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 03월 27일정기주총사내이사 김성일--2021년 03월 26일정기주총-사외이사 심재혁-2022년 03월 25일정기주총사내이사 이충희기타비상무이사 김성일감사 윤흥열사내이사 인유성사내이사 김성일 사임사외이사 여성구 임기만료사외이사 윤흥열 임기만료2022년 03월 25일--대표이사 인유성이사회2023년 08월 05일---사외이사 심재혁 당연퇴임2024년 03월 22일정기주총사외이사 차천수-- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 3) 최대주주의 변동 (2024.12.31 현재) 기 초 기 말 비 고 최대주주 소유주식수 지분율 최대주주 소유주식수 지분율 KOO BENNETT(구본호) 외 7인 6,394,297 74.44 % KOO BENNETT(구본호) 외 7인 12,789,734 76.49 % - 4) 상호의 변경 - 2007년 1월 11일 : 주식회사 레드캡투어 3. 자본금 변동사항 당사는 공시대상기간 중 자본금 변동사항은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 29기(2024년 말) 28기(2023년 말) 27기(2022년 말) 보통주 발행주식총수 16,720,822 8,589,480 8,589,480 액면금액 500 500 500 자본금 8,474,945,500 4,294,740,000 4,294,740,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 8,474,945,500 4,294,740,000 4,294,740,000 ※ 당사는 2024년 11월 8일 이사회 결의를 통해 자기주식 소각을 결정하였으며, 이를 통해 2024년 11월 11일 보통주 229,069주를 소각하였습니다. ※ 당사는 2024년 11월 8일 이사회 결의를 통해 무상증자를 결정하였으며, 이를 통해 2024년 11월 25일 발행된 주식수는 8,360,411주입니다. 4. 주식의 총수 등 1) 주식의 총수 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수 16,949,891주입니다. 이익소각으로 229,069주가 감소하여, 발행주식의 총수는 16,720,822주입니다. 2024년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주30,000,00030,000,000-16,949,89116,949,891-229,069229,069----229,069229,069-------16,720,82216,720,822----16,720,82216,720,822-0.000.00- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 2) 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주229,069--229,069--우선주------보통주229,069--229,069--우선주------보통주------우선주------보통주229,069--229,069--우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) * 2024년 11월 11일 기취득 자기주식 229,069주 전량을 소각하였습니다. 자세한 내용은 2024년 11월 8일 '주식소각결정'공시를 참조하시기 바랍니다. 3) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2023년 03월 27일2023년 06월 24일100,000100,000100.002023년 06월 13일직접 처분2023년 06월 26일2023년 07월 31일57,06357,063100.002023년 06월 30일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 * 당사는 유통주식수 확대를 위해 자기주식 100,000주를 처분하였습니다. 자세한 내용은 2023년 3월 24일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다. * 당사는 임직원에 대한 상여지급으로 자기주식 57,063주를 처분하였습니다. 자세한 내용은 2023년 6월 15일 공시한 '주요사항보고서(자기주식처분결정)'을 참조하시기 바랍니다. 5. 정관에 관한 사항 1) 정관의 최근 개정일당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 22일이며, 제29기 정기주주총회('25.03.28 개최 예정)에서 정관 변경 안건이 포함될 예정입니다. 2) 정관 변경 이력 2025년 03월 28일제29기 정기주주총회(개최 예정)제48조 (분기배당)- 분기배당 절차 개선 2024년 03월 22일제28기 정기주주총회제2조 (목적)제47조 (이익배당)- 사업목적 추가 (정보서비스업, 정보서비스제공업)- 배당절차 개선사항 반영2023년 03월 24일제27기 정기주주총회제2조 (목적)- 사업목적 추가 (중고자동차 수출입업)2022년 03월 25일제26기 정기주주총회제2조 (목적)제10조의2 (주식매수선택권)제10조의5 (우리사주매수선택권)제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제17조 (소집시기)제32조의2 (이사의 의무)제34조 (이사회의 구성과 소집)제36조 (이사회의 의사록)제36조의2 (위원회) 제40조 (감사위원회의 구성) 제40조의2 (감사위원의 분리 선임ㆍ해임)제41조 (감사위원회 대표의 선임) 제42조 (감사위원회의 직무 등)제43조 (감사록)제43조의2 (감사의 보수와 퇴직금)제45조 (재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)제45조의2 (외부감사인의 선임)제47조 (이익배당)- 사업목적 추가 (시설대여업, 위치정보사업, 위치기반서비스업)- 인용조문 변경- 중복 조항 삭제- 전자증권법 시행으로 주주명부의 폐쇄기간이 불필요- 인용조항 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제- 감사 선임에 따른 변경- 감사위원회 폐지에 따라 조항 삭제- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 신설- 감사 선임에 따른 변경- 감사 선임에 따른 변경- 근거조항 수정 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 3) 사업목적가. 사업목적 현황 1 일반여행 알선업 영위2 전문휴양업 미영위3 관광편의시설업 영위4 항공운송 대리점업 영위5 국내외 손해보험 대리점업 미영위6 자동차 대여사업 영위7 자동차 정비업 영위8 전자상거래 및 통신판매업 영위9 통신기기 판매업 미영위10 부동산 임대업 및 전대업 영위11 중고자동차매매업 영위12 자동차임대사업영위13 운송업미영위14 주차장 운영업미영위15 자동차 부품 및 부속품 판매업미영위16 전시 및 행사대행업영위17 교육 서비스업 미영위18 호텔업미영위19 문화행사업영위20 컨벤션기획업영위21 국제회의기획업영위22 인력공급업미영위23 스포츠마케팅업미영위24 이벤트대행업영위25 각종 행사 시 진행, 기획 및 알선 이벤트업영위26 여행용품 도매 및 여행용품 중개업미영위27 상품권 판매업영위28 별정 통신사업영위29 시설대여업미영위30 위치정보사업영위31 위치기반서비스업영위32 중고자동차 수출입업영위33정보서비스업영위34정보서비스제공업영위35 위 각호의 사업과 관련된 해외사업영위36 위 각호의 부대하는 일체의 사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 나. 사업목적 변경 내용 추가2022.03.25-29. 시설대여업추가2022.03.25-30. 위치정보사업추가2022.03.25-31. 위치기반서비스업추가2023.03.24-32. 중고자동차 수출입업추가2024.03.22-33. 정보서비스업추가2024.03.22-34. 정보서비스제공업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 다. 사업목적 변경 사유 (1) 변경 취지 및 목적, 필요성 구 분 추가된 사업목적 진출 목적 1 시설대여업 자동차 시설대여업 진출 2 위치정보사업 위치정보를 활용한 차량관제서비스 제공 및 사업화 3 위치기반서비스업 4 중고자동차 수출입업 매각판로 다각화 5 정보서비스업 모빌리티 서비스 진행 6 정보서비스제공업 (2) 사업목적 변경제안 주체 - 위 사업목적 변경목적에 따라 이사회를 통해 진행되었습니다. (3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 - 위 사업목적 변경은 사업 확장성 및 경쟁력 강화, 수익성 제고 등을 위한 것으로 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 거의 없습니다. 라. 정관상 사업목적 추가 현황표 1 시설대여업2022.03.252 위치정보사업2022.03.253 위치기반서비스업2022.03.254 중고자동차 수출입업2023.03.245정보서비스업2024.03.226정보서비스제공업2024.03.22 구 분 사업목적 추가일자 (1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 구 분 추가된 사업목적 진출 목적 1 시설대여업 시설대여업 진출을 통한 사업 경쟁력 강화 2 위치정보사업 차량 관제 서비스 제공 및 새로운 수익모델 창출 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 모빌리티 서비스 제공을 통한 사업 경쟁력 강화 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 매각판로 다각화를 통한 수익성 제고 (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 구 분 추가된 사업목적 시장의 주요 특성 규모 및 성장성 1 시설대여업 공유 경제 개념으로 자산의 시설물이나 장비를 대여하여 부가 수익을 창출하거나, 필요한 시설물을 다른 개인들로부터 대여하는 형태로 시장이 확장되고 있습니다. 2022년 말 기준 자동차 리스시장 규모는 약 15조 원이며, 최근 5개년 평균 성장률은 10%(리스 실행액 기준)입니다. 2022년 말 기준 캐피탈사들의 자동차할부금융 잔액은 30조 333억 원으로 2021년 대비 7.4% 증가했고, 2022년 말 기준 카드사들이 보유한 자동차할부금융 잔액은 10조 6,909억 원으로 2021년 대비 9.5% 증가했습니다. (출처: 금융감독원 금융통계정보시스템) 2 위치정보사업 위치 정보를 수집, 가공하여 이를 기반으로 다양한 서비스를 제공하는 비즈니스이며 최근 운송, 물류 업계에서 하나의 혁신 분야로 주목받고 있습니다. 2022년 국내 차량 관제·관리 시스템(FMS, Fleet Management System) 시장 규모는 약 4조 원입니다. 2022년 글로벌 차량 관제·관리 시스템(FMS) 시장 규모는 225억 달러(약 34조 원)에서 2027년까지 524억 달러(약 69조 원)로 매년 15.5%씩 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 차량 관제·관리 시스템(FMS, Fleet Management System)은 차량의 효율성, 안전성을 높이고, 비용과 시간 절감 및 환경에 미치는 영향을 줄이는 등 다양한 장점이 있어 다수의 차량을 운영하는 업체들의 수요가 증가하고 있습니다. (출처: 마켓스앤드마켓스) 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 기술의 발전과 함께 변화하고 있으며, 전문 지식을 필요로 하는 서비스를 제공합니다. 기업은 더 나은 전략을 수립하고 시장에서의 성공을 도모할 수 있습니다. 정보서비스 시장은 2023~2028년 856억 1,000만 달러(약 117조 원)로 예측되며 예측 기간 동안 9.14%의 CAGR로 성장할 것으로 예상됩니다. 정보 관리 분야에서 AI의 출현이 향후 몇 년 동안 서비스 시장 성장을 주도할 주요 요인 중 하나라고 분석했습니다. 또한, 정보 서비스 제공업체가 제공하는 제품에 빅데이터를 통합하고, BFSI 부문과 친환경 이니셔티브의 확대가 시장의 큰 수요를 창출할 것으로 예상했습니다. (출처: TechNavio Reserch) 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 국가마다 수출입 규제, 환율, 해상운임 등이 달라 이에 따른 영향과 국내 및 국제 시장의 변동성이 존재합니다. 2023년 연간 중고차 수출대수는 약 639천대로 전년 대비 57.8% 증가했습니다. 2023년 연간 중고차 수출금액은 47.8억 달러로 전년 대비 61.6% 증가했습니다. (출처: 한국무역협회) (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 구 분 추가된 사업목적 투자 및 예상 자금소요액 투자자금 조달원천 예상투자회수기간 1 시설대여업(주1) - - - 2 위치정보사업 시스템 개발 3억원, 유지보수비용 연간 1.3억원 별도 투자금액 없음 - 4년 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 별도 투자금액 없음 해당없음 해당없음 주1) 시설대여업은 추진여부를 검토 중에 있습니다.(4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 구 분 추가된 사업목적 조직 및 인력구성 현황 연구개발활동 내역 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 매출 발생여부 등 1 시설대여업(주1) - - - 미발생 2 위치정보사업 기존 렌터카 및 업무혁신조직에서 실행 중 시스템 개발 완료, 테스트 및 기능 개선 진행 사업 관련 인허가 완료 매출 발생 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 기존 중고차 판매 조직에서 실행 중 - 사업 인허가 완료중고차 수출 채널 확보 매출 발생 주1) 시설대여업은 추진여부를 검토 중에 있습니다.(5) 기존 사업과의 연관성 구 분 추가된 사업목적 기존 사업과의 연관성 1 시설대여업 기존 자동차 대여사업과 보완 관계 2 위치정보사업 기존 자동차 대여사업과 시너지 효과 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 중고자동차 매매수익률 제고 (6) 주요 위험 구 분 추가된 사업목적 주요 위험 1 시설대여업 금리변동, 신용위험 2 위치정보사업 개인정보보호 및 보안 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 환율변동, 국외 경기변동 위험 (7) 향후 추진계획 구 분 추가된 사업목적 향후 추진계획 1 시설대여업(주1) - 2 위치정보사업 매출 발생 3 위치기반서비스업 4 정보서비스업 5 정보서비스제공업 6 중고자동차 수출입업 매출 발생 주1) 시설대여업은 추진여부를 검토 중에 있습니다. (8) 미추진 사유 구 분 추가된 사업목적 미추진 사유 1 시설대여업 금리 상승, 금융시장 불안정성 및 사업성 측면에서 보류 중이였으나, 현재 추진여부를 검토 중에 있습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 수익을 창출하는 용역의 성격, 이익 창출단위, 서비스의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 종속회사를 포함하여 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 사업을 구분하고 있습니다. 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 부문 회사 사업 내용 주요고객 매출액(제29기) 렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 중고자동차 매매 (주)제이케이오토모빌, (주)오토핸즈 오토인사이드LG전자(주), (주)LG유플러스, (주)오토플래닛 등 318,580 여행사업부문 (주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 여행알선, 항공권위탁판매,호텔알선, 행사기획/주관 LG전자(주), 엘지디스플레이(주), 엘지씨엔에스(주), (주)LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등 40,297 2. 주요 제품 및 서비스 1) 주요 제품, 서비스의 내용여행사업부문은 여행알선, 항공권 위탁판매 등의 서비스를 제공하고 있으며, 렌터카사업부문은 차량대여 서비스, 중고차량의 매매 등을 통해 수익을 창출하고 있습니다. 사업부문 회사 주요 재화 및 용역 렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 차량관리서비스, 사고처리 업무대행 서비스, 중고자동차매매 등 여행사업부문 (주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 법인 출장자를 위한 여행수속, 항공권/호텔예약 대행,국내외 관광여행상품 제작 및 판매,MEETING / INCENTIVES / CONVENTION / EXHIBITION 2) 주요 제품, 서비스의 영업수익 비중 (단위 : 백만원, %) 구 분 제29기 제28기 금 액 비중 금 액 비중 렌터카사업부문 차량대여, 계약만기차량 매각 318,580 88.8 300,028 88.7 여행사업부문 항공권, 여행상품 등 40,297 11.2 38,155 11.3 합 계 합계 358,877 100.0 338,183 100.0 3. 원재료 및 생산설비 1) 사업장 현황당사는 서울 을지로에 위치한 본사를 포함하여 국내외에 총 28개의 사업장을 보유하고 있습니다. 구 분 소유형태 소재지 1 본점 임차 서울시 중구 2 을지로지점 임차 서울시 중구 3 트윈지점 임차 서울시 영등포구 4 강남타워지점 임차 서울시 강남구 5 강서지점 자가 서울시 강서구 양천로 6 수원지점 임차 경기도 수원시 7 인천지점 임차 인천시 계양구 8 구미지점 임차 경북 구미시 9 부산지점 임차 부산시 해운대구 10 창원지점 임차 경남 창원시 11 청주지점 임차 충북 청주시 12 광주지점 임차 광주시 서구 13 대구지점 임차 대구시 수성구 14 울산지점 임차 울산시 남구 15 여수지점 임차 전남 여수시 16 원주지점 임차 강원도 원주시 17 제주지점 임차 제주특별자치도 제주시 18 전주지점 임차 전북 전주시 19 안양지점 임차 경기도 안양시 20 김포지점 자가 경기도 김포시 21 유성지점 임차 대전시 유성구 22 세종지점 임차 세종특별자치시 나성북1로 23 고양지점 임차 경기도 고양시 24 용인지점 임차 경기도 용인시 25 천안지점 임차 충남 천안시 26 마곡지점 자가 서울시 강서구 마곡동 27 레드캡마이스 임차 서울시 중구 28 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 임차 중국 광저우 합 계 2) 기타 영업용 설비당사는 여행 및 렌터카 사업의 영위를 위해서 다음과 같은 유형자산을 보유하고 있습니다. 유형자산 중 차량운반구는 렌터카 정비차량 및 임직원 업무용 차량으로 구성되어 있으며, 대여사업차량은 본 보고서 작성일 현재 대여중인 차량입니다. 또한, 건설중인자산은 대여사업차량 구매를 위해 선지급한 것이며, 기타의 유형자산은 컴퓨터 등 집기/비품으로 구성되어 있습니다.가. 당기와 전기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024년 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 14,410,288 1,266,897 1,358,171 586,937,345 756,485 9,388,033 614,117,219 취득 - 12,016 220,117 - 249,617 171,473,764 171,955,514 대체() (1,946,960) (783,365) - 173,271,356 - (173,271,356) (2,730,325) 재고자산으로 분류 - - - (72,979,555) - - (72,979,555) 처분 등 - - (9,924) (183,694) (1,696) - (195,314) 감가상각 - (46,796) (315,288) (144,045,294) (346,666) - (144,754,044) 손상차손환입 - - - 24,955 - - 24,955 환산외환차이 - - - - 31 - 31 기말 순장부금액 12,463,328 448,752 1,253,076 543,025,113 657,771 7,590,441 565,438,481 취득원가 12,463,328 589,244 2,278,128 854,235,898 2,052,153 7,590,441 879,209,192 정부보조금 - - - (20,547,673) - - (20,547,673) 감가상각누계액 - (140,492) (1,025,052) (290,634,594) (1,394,382) - (293,194,520) 손상차손누계액 - - - (28,518) - - (28,518) () 토지와 건물 중 일부가 당기에 투자부동산으로 대체되었습니다. (단위: 천원) 구 분 2023년 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타의유형자산 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 14,410,288 1,313,393 1,356,127 497,264,868 798,754 9,779,509 524,922,939 취득 - - 293,083 - 296,811 289,680,300 290,270,194 대체 - - - 290,071,776 - (290,071,776) - 재고자산으로 분류 - - - (64,800,500) - - (64,800,500) 처분 등 - - (9,706) (197,643) (1,422) - (208,771) 감가상각 - (46,496) (281,333) (135,337,539) (337,659) - (136,003,027) 손상차손 - - - (63,617) - - (63,617) 환산외환차이 - - - - 1 - 1 기말 순장부금액 14,410,288 1,266,897 1,358,171 586,937,345 756,485 9,388,033 614,117,219 취득원가 14,410,288 1,859,861 2,141,075 876,303,583 1,932,105 9,388,033 906,034,945 정부보조금 - - - (23,100,438) - - (23,100,438) 감가상각누계액 - (592,964) (782,904) (266,205,843) (1,175,620) - (268,757,331) 손상차손누계액 - - - (59,957) - - (59,957) 나. 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.다. 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등렌터카사업 및 여행사업 활성화를 위해 차량매입 등의 투자를 지속적으로 확대할 예정입니다. 4. 매출 및 수주상황 1) 영업수익 실적당사의 영업수익은 사업부문을 기준으로 렌터카사업부문과 여행사업부문으로 구분됩니다. 렌터카사업부문은 일정기간 차량을 대여하여 얻는 차량대여수입과 대여기간이 만료된 중고차량을 매각함으로써 발생하는 중고자동차매매수입으로 구분됩니다. 렌터카사업부문의 수익 인식은 총액기준입니다. 여행사업부문은 세부적으로 다양한 여행상품을 판매하여 얻는 여행알선수입, 항공권등을 판매하여 얻는 매표수입과 각종 이벤트를 기획, 행사하는 이벤트알선수입으로 구분됩니다. 여행알선수입과 매표수입의 인식은 순액기준으로 총거래액이 아닌 당사가 얻게되는 수수료에 해당하는 금액만을 영업수익으로 계상하고 있습니다.영업수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사 사업 내용 제29기 제28기 영업수익 비중(%) 영업수익 비중(%) 렌터카사업부문 (주)레드캡투어 차량대여, 차량관리서비스,사고처리 업무대행 서비스,중고자동차매매 등 수출 - - - - 내수 318,580 88.8 300,028 88.7 소계 318,580 88.8 300,028 88.7 여행사업부문 (주)레드캡투어,(주)레드캡마이스,Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 법인 출장자를 위한 여행수속,항공권/호텔예약 대행, MICE,국내외 관광여행상품 제작 및 판매 등 수출 - - - - 내수 40,297 11.2 38,155 11.3 소계 40,297 11.2 38,155 11.3 합 계 수출 - - - - 내수 358,877 100.0 338,183 100.0 합계 358,877 100.0 338,183 100.0 2) 판매방법과 판매전략당사는 본점을 포함한 국내외 28곳의 사업장과 다양한 네트워크를 통해 대고객 판매를 병행함으로써 렌터카사업과 여행사업의 확고한 영업망을 보유하였고, 고품격 서비스를 바탕으로 우량기업들과 파트너쉽을 구축했습니다.렌터카사업은 법인과 개인을 대상으로 3~4년 장기렌탈상품을 중점적으로 판매하는 전략을 구사하고 있으며, 이는 안정적인 고부가가치 창출에 크게 이바지하고 있습니다.여행사업은 항공권, 호텔, MICE(Meeting, Incentive, Convention, Exhibition) 등의 상품군을 법인고객과 임직원들에게 제공하고 있으며, 글로벌 출장여행사 AMEX(American Express Global Business Travel)와의 제휴를 통한 수익원을 확보하고 있습니다. 고품격 이미지 획득을 위한 마케팅활동과 상품개발을 강화하는 판매전략을 취하고 있으며, 안정적인 항공권 판매사업을 바탕으로 국제회의 유치사업, 이벤트사업 등으로 사업영역을 확대하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 2) 시장위험 가. 외환위험 연결회사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영진은 연결회사 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 EUR - - 3,688 (3,688) USD (33,822) 33,822 3,583 (3,583) JPY (150) 150 (569) 569 CNY 15,291 (15,291) 6,062 (6,062) 나. 이자율위험 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 10bp 상승시 10bp 하락시 10bp 상승시 10bp 하락시 이자비용 (210,440) 210,440 (251,216) 251,216 보고기간말 현재 연결회사는 이자율변동에 따른 위험을 관리하기 위하여 금리스왑계약을 체결하고 있으며, 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2024년 계약처 금액 지급이자율(%) 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 금리스왑() 우리은행 1,250,000 3.85 2022.02.21 2025.02.21 1,925 (단위: 천원) 2023년 계약처 금액 지급이자율(%) 계약시작일 계약만기일 장부금액 자산 금리스왑() 우리은행 6,250,000 3.85 2022.02.21 2025.02.21 44,380 () 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다. 3) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한 요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.보고기간말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 현금및현금성자산(보유현금 제외) 72,454,993 63,141,246 (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 24,780,762 29,590,541 (유동 및 비유동)기 타금융자산() 1,925 44,380 () FVOCI 지분상품은 신용위험이 존재하지 않기 때문에 기타금융자산 잔액에서 제외하였습니다. 4) 유동성위험 연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.연결회사의 유동성위험 분석 내역은 다음과 같습니다.아래의 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름이며, 이자지급액을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 2024.12.31 1년 미만 1년~2년 이하 2년~5년 이하 5년 초과 매입채무및기타채무 65,601,784 - - - 장기매입채무및기타채무 - 5,656,142 9,004,946 - (유동 및 비유동)차입금 165,346,595 93,222,192 28,021,597 - (유동 및 비유동)사채 34,372,380 40,702,160 32,352,800 - 유동성리스부채 2,058,188 - - - 비유동성리스부채 - 1,896,561 932,749 511,913 (단위: 천원) 2023.12.31 1년 미만 1년~2년 이하 2년~5년 이하 5년 초과 매입채무및기타채무 65,859,079 - - - 장기매입채무및기타채무 - 5,077,540 12,982,554 - (유동 및 비유동)차입금 179,156,124 131,281,738 54,008,475 - (유동 및 비유동)사채 28,006,480 32,511,180 29,065,960 - 유동성리스부채 2,546,595 - - - 비유동성리스부채 - 1,501,973 2,108,632 422,180 5) 자본위험관리 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 총차입금(a) 372,334,433 425,331,242 차감: 현금및현금성자산(b) 72,461,165 63,159,055 순부채(c)=(a)-(b) 299,873,268 362,172,187 부채총계(d) 481,558,032 538,514,978 자본총계(e) 215,676,546 204,247,526 총자본(f)=(d)+(e) 697,234,578 742,762,504 자본조달비율(%)(c/f) 43.01% 48.76% 부채비율(%)(d/e) 223.28% 263.66% 6. 주요계약 및 연구개발활동 1) 연구개발활동 개요 및 연구개발 담당조직 당사는 생산성 증대 및 관리회계 신뢰성 증대, 신규사업에의 역량 집중을 통한 매출증대, 시장변화에 능동적 대응, 고객 접근성 강화 등의 전략적인 목표달성을 위하여 회사 내부 업무혁신담당 조직과 외주 용역을 통해 렌터카사업과 여행사업에 필요한 시스템을 구축하고 있습니다. 2) 연구개발 실적 연구활동명 개발기간 내용 현금 영수증 발행 요청 및 관리 시스템 구축 2024.05 ~ 2024.11 여행사업 현금영수증 의무 발행 업종 지정에 따른 세법 개정사항 준수 및 고객 서비스 강화 목적의 내부시스템 고도화 BTMS/OBT 항공 조회 시, 항공사별 부가 옵션 선택 기능 개발 2024.05 ~ 2024.09 BTMS/OBT 항공 조회 시, 아마데우스 기반으로 한 항공사별 부가 옵션 선택 기능 개발 (브랜디드페어 기능) 렌터카 상담센터 직원용 자가 학습형 챗봇 시스템 구축 2024.04 ~ 2024.08 렌터카 상담센터 직원의 업무 표준화 및 신속/정확한 응대를 통한 고객 서비스 품질 향상 추진 ESG 경영 확대를 위한 차량 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공 2024.04 ~ 2024.05 차량별, 계약조건별 차량 운행시 예상 탄소배출량을 견적서 내 표기, 고객에게 전달하여 ESG 경영활동에 기여 차량 주기별 순회정비 점검 항목 관리 시스템 구축 2023.10 ~ 2023.12 차량의 운행기간, 주행거리에 따른 구간별 점검 항목의 선정/등록/관리를 통해 차량 관리 서비스 강화 ESG 경영 추진을 위한 항공 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공 2023.08 ~ 2023.10 항공 이용에 따른 탄소배출량 정보 제공을 통해 지속 가능 여행에 대한 고객 인식 재고 및 자사의 책임 의식 강화 차량 수출 매각 시스템 내부 구축 2023.08 ~ 2023.10 매각 경로 확대를 통한 수익구조 / 시장 다각화 및 자원의 지속 활용 관점의 사업 추진 무상 수리 및 리콜 대상 차량 관리 시스템 내부 구축 2023.04 ~ 2023.07 대상 정보의 내부 관리 및 고객 고지를 위한 시스템 구축을 통해 차량 안정성 확보에 대한 기업 의무 충실 이행 네트워크 접근 제어 (NAC : Network Access Control) 솔루션 도입 2023.01 ~ 2023.03 비인가 기기 및 IP에 대한 접근통제를 위한 네트워크 접근 제어 솔루션 구축 레드캡 기업출장 Application 고도화 구축 2022.08 ~ 2023.03 기업출장 App 내 "레드캡 라운지" 서비스 강화 Amaranth10 연동 구축 2022.08 ~ 2023.03 더존비즈온의 플랫폼비즈니스인 Amaranth10 연동 구축 로보틱 처리 자동화(RPA) 도입 2022.06 데이터 수집, 입력, 비교, 처리 등의 단순/반복 업무에 대한 RPA 도입 통합 차량 관제 시스템(FMS) 도입 2021.12 ~ 2022.12 IoT 기반 통합 차량 관제 시스템 도입을 위한 기술 검증 (PoC) 및 시스템 구축 BTMS AI Assistant 구축(레드캡 기업출장 App) 2021.04 ~ 2022.04 출장업무 지원용으로 AI Assistant를 적용한 기업출장 App 구축 차량구독서비스 구축 2020.06 ~ 2021.03 현대자동차 스펙트럼 구독서비스 제휴업무 시스템 7. 기타 참고사항 1) 사업부문별 현황 가. 렌터카사업부문 (산업의 특성)자동차대여업은 다른 사람의 수요에 응하여 유상으로 자동차를 대여하는 사업을 말합니다. 렌터카사업의 서비스 형태는 크게 단기대여와 장기대여로 나눌 수 있습니다. 서비스 형태 특 징 단기대여 개인이나 법인의 일시적인 차량수요에 대해 대여사업자의 기존 보유차량을 대여하는 서비스를 제공 장기대여 법인이나 기관 또는 개인이 장기간의 지속적인 차량수요에 대해 대여사업자가 주로 신차를 구매하여 대여하는 서비스를 제공 당사의 주된 서비스인 장기대여의 주요 고객층은 주로 기업체, 공공기관, 금융권, 개인사업자, 일반개인 등으로 차량의 할부구매, 오토리스 등과 비교하여 다음과 같은 장점이 있습니다. - 차량 구매시 필요한 초기 비용(취, 등록세, 보험가입 비용 등) 부담이 낮습니다.- 차량의 출고, 정비, 사고 수리로 인해 발생하는 차량 사용의 제한이 없습니다. - 계약기간동안 월 대여료가 동일하게 발생되어 회계처리가 편리합니다.- 차량 사고로 인한 보험료 변동이 발생되지 않습니다.- 리스와 달리 부채로 분류되지 않아 개인 신용도에 영향을 끼치지 않습니다.- 각종 규제대상(10부제, 차고지증명제등)에서 제외 받을 수 있습니다. (산업의 성장성)렌터카 시장은 신차시장에서의 렌탈 판매 비중이 확대되고 장기대여 시장 중심의 성장이 지속되면서 앞으로도 빠른 성장을 이어나갈 것으로 전망됩니다.전국자동차대여사업조합에 보고된 렌터카 인가대수는 2019년부터 2024년까지 연평균성장률 5.4%를 나타내고 있으며, 2024년 12월말 현재 1,248천여대 입니다. ※ 연도별 렌터카 인가대수 (단위 : 대, %) 구분 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 인가대수 959,057 1,051,280 1,126,191 1,212,902 1,220,960 1,248,131 증가율 12.4 9.6 7.1 7.7 0.7 2.2 (자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합) (경기변동의 특성)장기대여시장은 차량관리 조직ㆍ비용의 절감, 손비처리로 인한 법인세 효과, LPG차량 이용 가능 등에 영향을 받고 있습니다.단기대여시장은 개인의 여가활동과 밀접한 관계가 있기 때문에 여름ㆍ겨울 휴가철, 명절연휴 등 특정한 기간에 수요가 늘어나는 특성이 있습니다. (시장여건)2024년 12월말 자동차대여사업조합에 등록된 당사의 자동차 대수는 24,521대입니다. ※ 자동차 대여사업 - 주요 렌터카업체 차량 등록 대수 (2024.12) (단위 : 대, %) 업체명 (주)레드캡투어 롯데렌탈(주) SK렌터카(주) 현대캐피탈(주) 기타 합계 보유대수 24,521 258,130 195,084 156,842 613,554 1,248,131 보유비율 2.0 20.7 15.6 12.6 49.1 100.0 (자료출처 : 서울특별시 자동차대여사업조합) (경쟁력 요인)당사는 자체 경정비센터를 보유하고 있으며, 전국 25개 지점과 150개 정비 네트워크를 갖추고 있습니다. 또한, GS엠비즈의 오토오아시스 네트워크를 결합해 전국적인 정비 인프라를 구축했습니다. 연중무휴 24시간 콜센터를 운영하고 있으며 이를 통해 고객문의 대응, 사고 접수, 긴급 대차 등의 서비스를 제공하고 있습니다. 전담 정규직 엔지니어의 책임 정비제도를 시행하고 있으며, 운행주기를 고려한 차량 관리에 전문성을 갖추고 있습니다. 당사의 정비직원은 자동차정비기능사 이상의 자동차 정비 기술과 자격을 보유하고 있습니다. 이와 같은 차별화된 차량 운용 서비스를 통해 안정성과 신뢰도를 인정받아 2018년부터 국가종합전자조달 최우수 등급을 유지하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제)자동차대여업은 여객자동차운수사업법에서 국토교통부령으로 그 등록과 등록기준, 대여 가능한 자동차의 종류, 대여약관의 내용에 대하여 규정하고 있습니다.현행 렌터카는 차종이 15인승 이하 승용 및 승합자동차에 국한되며, 외형상 자가용 자동차와 동일하나 번호판에 '허', '하', '호'를 표기하게 됩니다. 사용 목적에 따라 최장 5년까지 고객이 원하는 기간 동안 대여가 가능합니다. (단, 대형은 8년, 15인승 이하 승합자동차의 경우 9년까지 가능-『여객자동차운수사업법 시행령 제40조 1항』)자동차대여업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠 수 있습니다. 나. 여행사업부문(산업의 특성)여행업은 여행자 또는 운송시설ㆍ숙박시설, 그 밖에 여행과 관련된 시설의 경영자 등을 위하여 그 시설 이용 알선이나 계약 체결의 대리, 여행에 관한 안내, 그 밖의 여행 편의를 제공하는 업으로 관광진흥법에서 구분하고 있는 여러 관광사업 중 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. (산업의 성장성)일반적으로 여행객의 해외송출을 통해 수익을 창출하는 Outbound 여행사업은 1989년 해외여행 자율화조치 이후 국민 소득 수준 향상, 주5일제 근무 확산에 따른 여가시간 증대, 인구고령화 등으로 인해 해마다 성장해 왔습니다. ※ 연도별 총 출국자 수 (단위 : 천명, %) 구분 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 총 출국자수 19,310 22,383 26,496 28,696 28,714 4,276 1,223 6,554 22,716 28,686 성장률 20.1 15.9 18.4 8.3 0.1 -85.1 -71.4 436.1 246,6 26.3 자료출처 : 한국관광공사 (경기변동의 특성) 여행업은 국내외 경기, 국제정세, 환율 및 소득수준 변동에 매우 탄력적인 경향을 보이고 있습니다. 특히 테러 및 전쟁, 외교분쟁 및 정국혼란, 질병 및 자연재해 등이 발생하는 지역은 해외여행수요가 감소하는 경향이 있습니다. (시장여건)2020년 초 "코로나바이러스감염증-19 (이하, 코로나 19)"의 확산으로 인하여 우리나라를 포함한 전 세계는 어려운 경제상황 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하였습니다. 여행업의 경우 2019년 한ㆍ일 갈등과 홍콩 시위 등의 여파로 부진을 겪은 상황에서, 코로나 19의 확산으로 수요 감소의 영향을 받았습니다. 2022년부터 각국의 방역 정책 완화 등 글로벌 경제활동 재개(리오프닝)가 본격화되면서, 여행 수요는 회복세를 보이고 있습니다. (경쟁력 요인)당사는 기업체/단체의 출장, 행사를 전문으로 하는 상용여행사로 BTMS4.0(Business Travel Management System, 출장업무관리시스템), OBT(On-line Booking Tool, 실시간 예약시스템) 등의 차별화된 출장업무관리System과 전문화된 업무능력을 보유하고 있습니다. 국내 대기업과 중견, 중소기업을 포함하는 우량한 법인 거래처를 대상으로 출장자를 위한 항공권/호텔 예약대행 서비스를 제공하고 있으며, 세계1위의 상용여행 전문업체인 AMEX(American Express Global Business Travel)와의 전략적 제휴로 다량의 외국계기업 거래선을 확보하고 있습니다. (관련법령 또는 정부의 규제)관광진흥법에서는 여행업의 종류로 국내를 여행하는 내국인을 대상으로 관광여행상품을 제작ㆍ판매하며 알선 및 안내 업무를 수행하는 국내여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인을 대상으로 해외여행 업무를 수행하는 국내외여행업, 국내 또는 국외를 여행하는 내국인 및 외국인 대상으로 여행상품의 제작ㆍ판매와 여행자나 시설업자를 위하여 관광객의 유치, 판매, 수배, 안내 등의 업무와 여행수속, 항공권의 판매, 해외여행의 판매 등을 주 업무로 하는 종합여행업으로 분류하고 있으며 등록요건에 구분을 두고 있습니다. 구분 사업 대상 등록요건 (자본금) 종합여행업 국내외를 여행하는 내국인 및 외국인 5천만원 이상 국내외여행업 국내외를 여행하는 내국인 3천만원 이상 국내여행업 국내를 여행하는 내국인 1.5천만원 이상 ※ 관광진흥법 시행령 제5조 여행사업은 정부나 지방자치단체의 관련 법률, 규정 등과 개정이 영업에 영향을 미칠수 있습니다. 2) 사업부문별 매출액, 영업손익 (단위 : 백만원) 구 분 제29기 제28기 금 액 금 액 렌터카사업부문 영업수익 318,520 300,028 영업이익 39,415 34,203 여행사업부문 영업수익 40,297 38,155 영업이익 4,151 4,568 합 계 영업수익 358,877 338,183 영업이익 43,566 38,771 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1) 연결 재무제표에 관한 사항가. 요약 연결 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 29 기( 감사받은 재무제표) 제 28 기(감사받은 재무제표) 제 27 기(감사받은 재무제표) 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 112,725 107,127 65,236 현금및현금성자산 72,461 63,159 28,897 매출채권및기타채권 22,494 26,940 24,925 재고자산 8,199 4,722 1,644 기타유동금융자산 2 - - 유동비금융자산 9,569 12,306 9,770 [비유동자산] 584,510 635,636 556,620 기타채권 2,287 2,651 2,623 기타비유동금융자산 5 50 220 비유동비금융자산 1,580 3,082 4,676 유형자산 565,439 614,117 524,923 사용권자산 5,325 6,384 9,904 무형자산 4,910 7,640 13,091 투자부동산 2,730 - - 순확정급여자산 1,608 1,416 1,104 이연법인세자산 626 296 79 자산총계 697,235 742,763 621,856 [유동부채] 276,070 279,763 210,714 [비유동부채] 205,488 258,752 218,416 부채총계 481,558 538,515 429,130 [자본금] 8,475 4,295 4,295 [자본잉여금] 11,135 63,349 63,349 [기타자본구성요소] (930) (5,056) (7,722) [기타포괄손익누계액] 42 27 28 [이익잉여금] 196,955 141,633 132,776 [비지배주주지분] - - - 자본총계 215,677 204,248 192,726 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 제29기 요약 연결 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 요약 연결 포괄손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 29 기( 감사받은 재무제표) 제 28 기(감사받은 재무제표) 제 27 기(감사받은 재무제표) 2024.01.01~ 2024.12.31 2023.01.01~ 2023.12.31 2022.01.01~ 2022.12.31 영업수익 358,877 338,183 262,065 영업이익 43,566 38,771 36,322 법인세비용차감전계속사업이익 25,273 20,625 27,093 당기순이익 20,250 16,636 21,235 지배주주지분순이익 20,250 16,636 21,235 비지배주주지분순이익 - - - 총포괄손익 19,763 16,270 21,184 기본주당이익 (단위 : 원) 1,211 1,002 1,294 희석주당이익 (단위 : 원) 1,211 995 1,239 연결에 포함된 회사수 2 2 2 ※ 제29기 요약 연결 포괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2) 재무제표에 관한 사항가. 요약 재무상태표 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 29 기( 감사받은 재무제표) 제 28 기(감사받은 재무제표) 제 27 기(감사받은 재무제표) 2024년 12월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 108,299 103,713 61,483 현금및현금성자산 71,549 62,510 28,666 매출채권및기타채권 19,180 24,259 21,453 재고자산 8,199 4,722 1,644 기타유동금융자산 2 - - 유동비금융자산 9,369 12,222 9,720 [비유동자산] 584,823 636,004 557,731 기타채권 2,333 2,724 3,426 기타비유동금융자산 5 50 219 비유동비금융자산 1,580 3,082 4,676 종속기업투자 625 649 654 유형자산 565,433 614,109 524,915 사용권자산 5,238 6,264 9,752 무형자산 4,897 7,622 13,072 투자부동산 2,730 - - 순확정급여자산 1,479 1,301 1,017 이연법인세자산 503 203 - 자산총계 693,122 739,717 619,214 [유동부채] 273,897 278,049 209,060 [비유동부채] 205,473 258,741 218,405 부채총계 479,370 536,790 427,465 [자본금] 8,475 4,295 4,295 [자본잉여금] 11,135 63,349 63,349 [기타자본구성요소] (930) (5,056) (7,722) [기타포괄손익누계액] (1) (1) (1) [이익잉여금] 195,073 140,340 131,828 자본총계 213,752 202,927 191,749 종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 [( )는 부(-)의 수치임] ※ 제29기 요약 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 나. 요약 포괄손익계산서 (단위 : 백만원 ) 구 분 제 29 기( 감사받은 재무제표) 제 28 기(감사받은 재무제표) 제 27 기(감사받은 재무제표) 2024.01.01~ 2024.12.31 2023.01.01~ 2023.12.31 2022.01.01~ 2022.12.31 영업수익 346,857 327,490 253,321 영업이익 42,915 38,387 35,883 법인세비용차감전계속사업이익 24,580 20,223 26,598 당기순이익 19,649 16,282 20,810 총포괄손익 19,159 15,926 20,751 기본주당이익 (단위 : 원) 1,175 981 1,268 희석주당이익 (단위 : 원) 1,175 974 1,214 ※ 제29기 요약 포괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 29 기 2024.12.31 현재 제 28 기 2023.12.31 현재 제 27 기 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 Ⅰ.유동자산 112,724,761,578 107,127,249,094 65,235,715,083 (1)현금및현금성자산 (주5,6,30,31) 72,461,164,827 63,159,054,942 28,896,775,459 (2)매출채권및기타채권 (주5,7,29,30,31) 22,494,038,752 26,940,072,160 24,925,060,361 (3)재고자산 (주9) 8,199,247,715 4,721,904,139 1,643,928,574 (4)기타유동금융자산 (주5,8,30,31) 1,924,759 0 0 (5)유동비금융자산 (주10) 9,568,385,525 12,306,217,853 9,769,950,689 Ⅱ.비유동자산 584,509,816,303 635,635,255,135 556,620,208,347 (1)기타채권 (주5,7,29,30,31) 2,286,723,561 2,650,469,286 2,622,921,607 (2)기타비유동금융자산 (주5,8,30,31) 5,352,500 49,605,332 219,702,287 (3)비유동비금융자산 (주10) 1,580,117,222 3,081,946,783 4,675,961,944 (4)유형자산 (주11) 565,438,480,954 614,117,218,810 524,922,938,819 (5)사용권자산 (주12) 5,324,820,608 6,383,862,150 9,903,884,489 (6)무형자산 (주13) 4,909,595,459 7,640,278,926 13,090,782,582 (7)투자부동산 (주14) 2,730,324,750 0 0 (8)순확정급여자산 (주18) 1,608,228,478 1,415,862,034 1,104,508,782 (9)이연법인세자산 (주17) 626,172,771 296,011,814 79,507,837 자산총계 697,234,577,881 742,762,504,229 621,855,923,430 부채 Ⅰ.유동부채 276,070,086,196 279,763,107,446 210,714,037,040 (1)매입채무및기타채무 (주5,15,29,30,31) 65,522,155,370 65,796,753,584 62,982,002,906 (2)차입금및사채 (주5,16,27,30,31) 185,705,821,290 190,080,858,975 118,527,459,328 (3)리스부채 (주5,12,27,30,31) 2,011,875,387 2,474,833,408 4,442,812,601 (4)유동비금융부채 (주10) 18,443,043,856 18,538,754,182 20,216,477,644 (5)유동기타종업원급여부채 (주18) 1,231,297,980 1,284,741,100 1,125,900,990 (6)당기법인세부채 (주17) 3,155,892,313 1,587,166,197 3,419,383,571 Ⅱ.비유동부채 205,487,946,224 258,751,870,746 218,415,453,675 (1)기타채무 (주5,15,30,31) 13,312,123,493 16,438,163,231 15,866,928,847 (2)차입금및사채 (주5,16,27,30,31) 186,628,611,889 235,250,382,742 192,488,224,038 (3)리스부채 (주5,12,27,30,31) 3,055,540,044 3,730,400,928 5,709,474,004 (4)비유동비금융부채 (주10) 1,914,359,188 2,772,225,780 3,689,563,716 (5)비유동기타종업원급여부채 (주18) 427,231,822 398,866,277 288,181,656 (6)이연법인세부채 0 0 210,708,026 (7)기타충당부채 150,079,788 161,831,788 162,373,388 부채총계 481,558,032,420 538,514,978,192 429,129,490,715 자본 Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 215,676,545,461 204,247,526,037 192,726,432,715 (1)자본금 (주1,19) 8,474,945,500 4,294,740,000 4,294,740,000 (2)자본잉여금 (주19) 11,134,990,163 63,349,316,703 63,349,316,703 (3)기타자본구성요소 (주19) (929,724,699) (5,056,306,927) (7,722,189,489) (4)기타포괄손익누계액 (주19) 41,897,133 27,425,073 27,800,257 (5)이익잉여금 (주20) 196,954,437,364 141,632,351,188 132,776,765,244 Ⅱ.비지배지분 0 0 0 자본총계 215,676,545,461 204,247,526,037 192,726,432,715 자본과부채총계 697,234,577,881 742,762,504,229 621,855,923,430 제 29 기 제 28 기 제 27 기 ※ 제29기 연결 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업수익 (주22) 358,876,963,707 338,183,142,415 262,064,785,478 Ⅱ.영업비용 (주23) 315,311,299,626 299,412,461,077 225,743,169,713 Ⅲ.영업이익 43,565,664,081 38,770,681,338 36,321,615,765 Ⅳ.금융수익 (주24) 2,272,827,893 1,372,063,195 834,723,009 Ⅴ.금융비용 (주24) 20,612,175,219 19,368,278,890 9,968,150,687 Ⅵ.기타영업외수익 (주25) 518,737,276 461,634,134 435,258,726 Ⅶ.기타영업외비용 (주25) 471,922,270 611,590,636 530,675,325 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) 25,273,131,761 20,624,509,141 27,092,771,488 Ⅸ.법인세비용(수익) (주17) 5,023,515,996 3,988,238,166 5,857,496,721 Ⅹ.당기순이익(손실) 20,249,615,765 16,636,270,975 21,235,274,767 XI.기타포괄손익 (486,350,138) (366,634,415) (50,870,053) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (500,721,346) (366,222,733) (48,317,776) 1.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) (500,822,198) (366,259,231) (48,360,254) 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주17) 100,852 36,498 42,478 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 14,371,208 (411,682) (2,552,277) 1.해외사업환산손익 (주19) 14,371,208 (411,682) (2,552,277) XⅡ.당기총포괄손익 19,763,265,627 16,269,636,560 21,184,404,714 XⅢ.포괄손익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 19,763,265,627 16,269,636,560 21,184,404,714 (2)비지배지분 0 0 0 XIV.주당이익 (주26) (1)기본주당순이익 (단위 : 원) 1,211 1,002 1,294 (2)희석주당순이익 (단위 : 원) 1,211 995 1,239 제 29 기 제 28 기 제 27 기 ※ 제29기 연결 손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) 30,310,056 118,152,529,131 178,104,706,401 0 178,104,706,401 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 21,235,274,767 21,235,274,767 0 21,235,274,767 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (48,360,254) (48,360,254) 0 (48,360,254) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 42,478 0 42,478 0 42,478 Ⅴ.해외사업환산손익 (주19) 0 0 0 (2,552,277) 0 (2,552,277) 0 (2,552,277) Ⅵ.자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자기주식 소각 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅷ.무상증자 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅸ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅹ.배당금의 지급 (주19) 0 0 0 0 (6,562,678,400) (6,562,678,400) 0 (6,562,678,400) 2022.12.31 (XI.기말자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) 27,800,257 132,776,765,244 192,726,432,715 0 192,726,432,715 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) 27,800,257 132,776,765,244 192,726,432,715 0 192,726,432,715 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 16,636,270,975 16,636,270,975 0 16,636,270,975 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (366,259,231) (366,259,231) 0 (366,259,231) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 36,498 0 36,498 0 36,498 Ⅴ.해외사업환산손익 (주19) 0 0 0 (411,682) 0 (411,682) 0 (411,682) Ⅵ.자기주식 처분 0 0 2,665,882,562 0 0 2,665,882,562 0 2,665,882,562 Ⅶ.자기주식 소각 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅷ.무상증자 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅸ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19) 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅹ.배당금의 지급 (주19) 0 0 0 0 (7,414,425,800) (7,414,425,800) 0 (7,414,425,800) 2023.12.31 (XI.기말자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (5,056,306,927) 27,425,073 141,632,351,188 204,247,526,037 0 204,247,526,037 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (5,056,306,927) 27,425,073 141,632,351,188 204,247,526,037 0 204,247,526,037 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,249,615,765 20,249,615,765 0 20,249,615,765 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (500,822,198) (500,822,198) 0 (500,822,198) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 100,852 0 100,852 0 100,852 Ⅴ.해외사업환산손익 (주19) 0 0 0 14,371,208 0 14,371,208 0 14,371,208 Ⅵ.자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자기주식 소각 (주19) 0 0 4,126,582,228 0 (4,066,296,391) 60,285,837 0 60,285,837 Ⅷ.무상증자 (주19) 4,180,205,500 (4,214,326,540) 0 0 0 (34,121,040) 0 (34,121,040) Ⅸ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19) 0 (48,000,000,000) 0 0 48,000,000,000 0 0 0 Ⅹ.배당금의 지급 (주19) 0 0 0 0 (8,360,411,000) (8,360,411,000) 0 (8,360,411,000) 2024.12.31 (XI.기말자본) 8,474,945,500 11,134,990,163 (929,724,699) 41,897,133 196,954,437,364 215,676,545,461 0 215,676,545,461 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 ※ 제29기 연결 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 76,507,087,142 (71,409,351,136) (60,131,187,476) (1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주27) 97,470,394,825 (48,509,326,613) (48,152,603,424) (2)이자의 수취 2,314,548,922 1,155,208,687 628,248,434 (3)이자의 지급 (19,685,493,450) (17,936,611,308) (8,701,927,129) (4)법인세의 납부 (3,592,363,155) (6,118,621,902) (3,904,905,357) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,220,361,848) 516,776,685 (1,984,427,203) (1)장단기대여금의 회수 6,969,690 15,303,030 0 (2)보증금의 감소 423,285,120 52,255,720 70,000,000 (3)유형자산의 처분 32,818,182 133,362,728 220,171,874 (4)무형자산의 처분 0 1,300,000,000 260,000,000 (5)장단기대여금의 증가 (5,000,000) (50,000,000) (10,000,000) (6)보증금의 증가 (79,687,250) (37,877,200) (90,542,000) (7)유형자산의 취득 (481,750,100) (589,893,804) (1,437,393,757) (8)무형자산의 취득 (2,116,997,490) (306,373,789) (996,663,320) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (64,994,791,000) 105,153,464,731 65,938,880,424 (1)장기차입금의 차입 151,375,340,798 228,130,105,778 165,000,000,000 (2)자기주식의 처분 0 1,674,942,750 0 (3)사채의 발행 41,424,340,000 27,510,900,000 29,566,680,000 (4)예수보증금의 증가 2,286,322,851 4,126,460,032 9,072,991,740 (5)유동성장기차입금의 상환 (221,287,172,261) (133,684,688,698) (122,908,725,578) (6)예수보증금의 감소 (2,900,224,588) (2,502,995,911) (1,733,723,742) (7)사채의 상환 (25,000,000,000) (8,000,000,000) 0 (8)리스부채의 상환 (2,498,865,760) (4,686,833,420) (6,495,663,596) (9)신주발행비 (34,121,040) 0 0 (10)배당금의 지급 (주21) (8,360,411,000) (7,414,425,800) (6,562,678,400) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가 9,291,934,294 34,260,890,280 3,823,265,745 Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 63,159,054,942 28,896,775,459 25,074,634,363 Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 10,175,591 1,389,203 (1,124,649) Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 72,461,164,827 63,159,054,942 28,896,775,459 제 29 기 제 28 기 제 27 기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적인 사항 (연결) 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 (1) 지배기업의 개요 주식회사 레드캡투어(이하 '연결회사' 또는 '지배기업')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 연결회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. 수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 8,475백만원이며, 연결회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) KOO BENNETT(구본호) 6,594,246 39.44 조원희 6,078,532 36.35 기타 4,048,044 24.21 합 계 16,720,822 100.00 (2) 연결대상 종속기업 현황 종속기업 소재지 지배지분율 결산월 주요사업 지배관계근거 2024.12.31 2023.12.31 주식회사 레드캡마이스 대한민국 100% 100% 12월 서비스업 의결권의 과반수 초과보유 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 중국 100% 100% 12월 여행알선업 의결권의 과반수 초과보유 (3) 종속기업의 재무정보(내부거래 제거 전)① 당기말 및 당기 (단위: 천원) 종속기업 2024.12.31 2024년 자산 부채 자본 매출 순손익 포괄손익 주식회사 레드캡마이스 5,264,174 2,839,441 2,424,733 12,399,456 615,407 604,318 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 135,967 10,825 125,142 124,737 (37,763) (23,392) ② 전기말 및 전기 (단위: 천원) 종속기업 2023.12.31 2023년 자산 부채 자본 매출 순손익 포괄손익 주식회사 레드캡마이스 4,114,497 2,294,082 1,820,415 10,977,831 353,714 343,249 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 162,497 13,963 148,534 175,583 (5,376) (5,788) (4) 연결대상범위의 변동당기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 (연결) 중요한 회계정책 공시 다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 연결재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산한국채택국제회계기준은 연결재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 '주석3'에서 설명하고 있습니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 연결재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 연결기준 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다.(1) 종속기업 종속기업은 연결회사가 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속기업은 연결회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결에서 제외됩니다.연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그밖의 비지배지분은 다른 기업회계기준서의 요구사항이없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식합니다.연결회사 내의 기업 간에 발생하는 거래로 인한 채권ㆍ채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. 지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. 연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. 2.3 영업부문 연결회사의 영업부문은 최고영업의사결정자인 대표이사에게 보고되는 사업부문 단위로 공시하고 있으며, 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표 '주석 4'에 공시하였습니다. 2.4 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결재무제표 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표 또한 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식하고 있습니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다.금융거래와 관련된 화폐성 자산 및 부채의 외환차이는 연결포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시되며, 다른 외환차이는 기타영업외수익 또는 기타영업외비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. (3) 표시통화로의 환산 연결회사의 표시통화와 다른 기능통화를 가진 모든 연결회사의 재무제표에 대해서 다음의 방법으로 환산하고 있습니다. - 자산과 부채는 보고기간말의 마감 환율 - 수익과 비용은 해당 기간의 평균 환율 - 자본은 역사적 환율 - 환산에서 발생하는 외환 차이는 기타포괄손익으로 인식 해외사업장의 취득으로 생기는 영업권과 자산ㆍ부채의 장부금액에 대한 공정가치 조정액은 해외사업장의 자산ㆍ부채로 보아 마감 환율로 환산합니다. 2.5 금융자산 (1) 분류 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 측정 금융자산 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 연결포괄손익계산서에 '기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 연결포괄손익계산서에 '기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 연결재무상태표에 '차입금및사채'로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 연결재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.6 파생상품 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 연결포괄손익계산서에 인식됩니다. 2.7 매출채권 매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. 2.8 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법에 따라 결정됩니다. 2.9 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지는 감가상각을 하고 있지 아니하며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다. 과 목 추정 내용연수 건물 및 구축물 40년 차량운반구 5-7년 대여사업차량 3-5년 기타의유형자산 3-4년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.10 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 2.11 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.12 무형자산 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로, 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않고 있으며, 매년 손상검사를하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 상표권 10년 소프트웨어 개발비 5년 기타의 무형자산 4년 2.13 투자부동산 투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 연결회사가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 정액법 40년으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산, 자가사용부동산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 연결재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.14 비금융자산의 손상 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.15 매입채무와 기타채무 매입채무와 기타채무는 연결회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. 2.16 금융부채 (1) 분류 및 측정 연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 연결재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 등으로 표시됩니다. 차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 보고기간 후 12 개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다. 연결회사가 보고기간말 또는 보고기간말 이전에 약정사항을 준수하도록 요구받는다면, 이러한 약정사항은 부채의 유동 비유동 분류에 고려합니다. 보고기간 후에만 약정사항을 준수하도록 요구받는다면, 이러한 약정사항은 기말 유동성 분류에 영향을 미치지 않습니다.(2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 연결재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 2.17 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 복구충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 2.18 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다. 당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 연결회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 연결회사는 법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식하고 있습니다. 종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를제외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 연결회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다. 2.19 종업원급여 (1) 퇴직급여 연결회사의 퇴직연금제도는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 계상된 '순확정급여부채(자산)'은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 한편 순확정급여부채(자산)과 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다.기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. 부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우, 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다.(2) 기타장기종업원급여 연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정하며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가하고 있습니다. 2.20 수익인식 (1) 여행사업 연결회사는 고객에게 여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업을 영위하고 있습니다. 연결회사가 고객에게 여행알선용역을 제공하는 경우, 알선 의무가 사실상 종료된 시점에 수익으로 인식하고, 항공권 티켓등을 포함한 매표 판매의 경우, 판매가 이루어지는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.한편, 연결회사가 여행사업과 관련하여 제공하는 용역 또는 재화 판매 중 특정 항공권, 호텔 등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하는 Block 판매건에 대해서는 연결회사가 가격결정권을 보유하며, 미판매위험을 상당부분 부담하는 경우, 해당 용역과 재화를 통제하는 것으로 볼 수 있어 관련 수익 및 비용을 총액으로 인식합니다. (2) 자동차 대여 및 중고자동차매매 연결회사는 고객에게 일정기간동안 차량을 대여하고, 대여기간이 종료된 차량에 대해서는 차량을 매각하는 사업을 영위하고 있습니다. 차량 대여로부터 발생하는 대여수입은 자산의 사용권에 대한 대가를 리스요소, 차량 정비서비스 등에 대한 대가를 비리스요소로 구분하여 리스기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있으며, 대여기간이 종료된 차량의 매매수익은 당해 자산의 통제가 고객에게 사실상 이전되는 시점에 수익을 인식합니다. 2.21 리스 (1) 리스이용자 연결회사는 다양한 사무실, 창고, 차고지, 장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 이러한 조건들은 계약관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 임대인이 아니라 연결회사가 행사할 수 있습니다. 계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 연결회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 연결회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다. 리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다. 연결회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 연결회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을산정합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ·받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)·연결회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격·리스기간이 연결회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 · 연결회사(리스이용자)가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 연장선택권에 따라 지급할 금액 리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다. 리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다. 연결회사는 증분차입이자율을 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영하여 산정합니다. 각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다. · 리스부채의 최초 측정금액 · 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료· 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가· 복구원가의 추정치 사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 연결회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다. 단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다.(2) 리스제공자 연결회사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다. 연결회사가 중간리스제공자인 경우 연결회사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도계약으로 회계처리하고 있습니다. 연결회사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.연결회사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 연결회사는 그 기준을 적용합니다. 연결회사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.금융리스에서 리스이용자로부터 받는 금액은 연결회사의 리스순투자로서 수취채권으로 인식합니다. 연결회사는 연결회사의 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 배분합니다.최초 인식 이후에 연결회사는 추정 무보증잔존가치를 정기적으로 검토하며, 기업회계기준서 제1109호의 제거 및 손상에 대한 요구사항을 적용하여 리스채권의 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다.금융리스수익은 리스채권의 총장부금액을 참조하여 계산합니다. 다만 신용이 손상된금융리스채권의 경우에는 상각후원가(즉 손실충당금 차감 후 금액)를 참조하여 금융수익을 계산합니다.계약에 리스요소와 비리스요소가 포함되어 있는 경우, 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약대가를 각 구성요소에 배분합니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 (연결) 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의한 위험이 내포된 추정 불활실성의 원천에 대한 설명 연결재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 연결회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단히 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며,과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실를 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 연결회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 연결회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (2) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (3) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 연결회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 연결회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.(4) 내용연수 및 잔존가치 추정 연결회사의 대여사업차량에 대한 잔존가치는 취득차량의 리스기간 및 차종 등 다양한 요소들에 따라 달라질 수 있어 잔존가치를 추정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 연결회사는 매 회계연도 말에 잔존가치를 검토하여 유의적인 변동이 파악되는 경우 조정하고 있으며, 잔존가치 추정은 과거 경험 및 현재 시장 상황에 기초하여 이루어지고 있습니다.(5) 비금융자산의 손상평가 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치 계산에 기초하여결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 4. 영업부문 정보 (연결) 수익 창출 유형 및 주요고객에 대한 공시 수익 창출 유형 및 주요고객에 대한 공시 주요 수익 유형 차량대여, 중고자동차 매매 여행알선, 항공권위탁판매,호텔알선, 행사기획/주관 주요 고객 (주)제이케이오토모빌, (주)오토핸즈 오토인사이드, LG전자(주), (주)LG유플러스, (주)오토플래닛 등 LG전자(주), 엘지씨엔에스(주), 엘지디스플레이(주), (주)LG에너지솔루션, (주)대한항공, 아시아나항공(주) 등 렌터카사업부문 여행사업부문 주요 고객에 대한 정보 당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 보고부문 영업수익() 318,580,272 40,296,692 358,876,964 보고부문 영업이익 39,414,350 4,151,314 43,565,664 감가상각비 146,581,341 667,825 147,249,166 무형자산상각비 2,126,551 2,591,180 4,717,731 부문 부문 합계 영업부문 렌터카사업부문 여행사업부문 전기 (단위 : 천원) 보고부문 영업수익() 300,028,036 38,155,106 338,183,142 보고부문 영업이익 34,202,768 4,567,913 38,770,681 감가상각비 139,618,233 677,611 140,295,844 무형자산상각비 1,958,804 2,469,438 4,428,242 부문 부문 합계 영업부문 렌터카사업부문 여행사업부문 영업부문에 대한 공시 부연설명 () 전액 외부고객으로부터의 수익입니다. 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 영업수익 358,752,227 124,737 358,876,964 지역 지역 합계 대한민국 외국 중국 전기 (단위 : 천원) 영업수익 338,007,559 175,583 338,183,142 지역 지역 합계 대한민국 외국 중국 5. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 72,461,165 0 0 72,461,165 매출채권및기타채권 22,494,039 0 0 22,494,039 장기매출채권및기타채권 2,286,724 0 0 2,286,724 기타유동금융자산 0 0 1,925 1,925 기타비유동금융자산 0 5,353 0 5,353 총 금융자산 97,241,928 5,353 1,925 97,249,206 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 11,761,446천원과 예수보증금 및 선수수익 23,688,542천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 63,159,055 0 0 63,159,055 매출채권및기타채권 26,940,072 0 0 26,940,072 장기매출채권및기타채권 2,650,469 0 0 2,650,469 기타유동금융자산 0 0 0 0 기타비유동금융자산 0 5,225 44,380 49,605 총 금융자산 92,749,596 5,225 44,380 92,799,201 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 15,734,508천원과 예수보증금 및 선수수익 26,042,594천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무() 62,261,752 0 62,261,752 장기매입채무및기타채무 13,312,123 0 13,312,123 유동성 장기차입금 155,802,376 0 155,802,376 유동성 사채 29,903,445 0 29,903,445 장기차입금 117,341,810 0 117,341,810 사채 69,286,802 0 69,286,802 유동성리스부채 0 2,011,875 2,011,875 비유동성리스부채 0 3,055,540 3,055,540 총 금융부채 447,908,308 5,067,415 452,975,723 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 전기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무() 60,809,477 0 60,809,477 장기매입채무및기타채무 16,438,163 0 16,438,163 유동성 장기차입금 165,122,181 0 165,122,181 유동성 사채 24,958,678 0 24,958,678 장기차입금 177,933,837 0 177,933,837 사채 57,316,546 0 57,316,546 유동성리스부채 0 2,474,833 2,474,833 비유동성리스부채 0 3,730,401 3,730,401 총 금융부채 502,578,882 6,205,234 508,784,116 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 부연설명 () 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융상품 범주별 순손익 금융상품 범주별 순손익 당기 (단위 : 천원) 당기손익 당기손익 이자수익(비용) 1,889,730 0 382,808 (20,361,420) 0 (18,088,882) 외화환산손익 8,007 0 0 (15,990) 0 (7,983) 외환차손익 5,405 0 0 (54,161) 0 (48,756) 대손상각비(환입) 403,987 0 0 0 0 403,987 기타의대손상각비(환입) 19,507 0 0 0 0 19,507 기타손실 0 0 0 (15,327) 0 (15,327) 파생상품평가손익 0 0 (42,456) 0 0 (42,456) 리스부채에 대한 이자비용 0 0 0 0 (192,972) (192,972) 기타포괄손익 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익() 0 101 0 0 0 101 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기 (단위 : 천원) 당기손익 당기손익 이자수익(비용) 1,370,075 0 0 (18,857,111) 0 (17,487,036) 외화환산손익 450 0 0 (10,626) 0 (10,176) 외환차손익 (14,261) 0 0 (56,848) 0 (71,109) 대손상각비(환입) 189,907 0 0 0 0 189,907 기타의대손상각비(환입) (2,925) 0 0 0 0 (2,925) 기타손실 0 0 0 (885) 0 (885) 파생상품평가손익 0 0 (170,143) 0 0 (170,143) 리스부채에 대한 이자비용 0 0 0 0 (340,139) (340,139) 기타포괄손익 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익() 0 36 0 0 0 36 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융상품 범주별 순손익 부연설명 () 법인세 효과가 반영되어 있습니다. 6. 현금 및 현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 6,172 예금 등 72,454,993 현금및현금성자산 합계 72,461,165 공시금액 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 17,809 예금 등 63,141,246 현금및현금성자산 합계 63,159,055 공시금액 7. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당기 (단위 : 천원) 유동매출채권 16,982,602 (898,832) 16,083,770 기타 유동채권 6,430,045 (19,776) 6,410,269 매출채권 및 기타유동채권 23,412,647 (918,608) 22,494,039 비유동매출채권 0 0 0 기타 비유동채권() 2,286,724 0 2,286,724 매출채권 및 기타비유동채권 2,286,724 0 2,286,724 매출채권 및 기타채권 합계 25,699,371 (918,608) 24,780,763 채권액 손실충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 유동매출채권 19,781,079 (516,153) 19,264,926 기타 유동채권 7,675,415 (269) 7,675,146 매출채권 및 기타유동채권 27,456,494 (516,422) 26,940,072 비유동매출채권 0 0 0 기타 비유동채권() 2,650,469 0 2,650,469 매출채권 및 기타비유동채권 2,650,469 0 2,650,469 매출채권 및 기타채권 합계 30,106,963 (516,422) 29,590,541 채권액 손실충당금 장부금액 합계 금융자산 및 기타채권에 대한 공시 부연설명 () 기타채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5백만원이 포함되어 있습니다. 기타채권에 대한 공시 기타채권에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 단기미수금 6,236,946 유동성장기대여금 22,273 단기금융리스채권 31,775 미수수익 119,275 기타 유동채권 6,410,269 장기대여금 30,455 장기보증금 2,214,145 장기금융리스채권 42,124 기타 비유동채권 2,286,724 기타채권 합계 8,696,993 공시금액 전기 (단위 : 천원) 단기미수금 7,429,815 유동성장기대여금 6,970 단기금융리스채권 30,860 미수수익 207,501 기타 유동채권 7,675,146 장기대여금 47,727 장기보증금 2,532,757 장기금융리스채권 69,985 기타 비유동채권 2,650,469 기타채권 합계 10,325,615 공시금액 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (516,422) 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 손익으로 인식된 추가적인 충당금() (423,494) 제각을 통한 감소, 금융자산 21,308 기말금융자산 (918,608) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (344,820) 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 손익으로 인식된 추가적인 충당금() (190,171) 제각을 통한 감소, 금융자산 18,569 기말금융자산 (516,422) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 부연설명 () 손실충당금 설정액에는 개별손상채권에 대한 대손설정액이 포함되어 있습니다. 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 23,510,988 1,364,146 194,137 464,607 25,533,878 0 165,493 0 0 165,493 25,699,371 매출채권 및 기타채권 유동매출채권 15,724,406 443,191 185,054 464,458 16,817,109 0 165,493 0 0 165,493 16,982,602 기타 유동채권 5,499,858 920,955 9,083 149 6,430,045 0 0 0 0 0 6,430,045 기타 비유동채권 2,286,724 0 0 0 2,286,724 0 0 0 0 0 2,286,724 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 총장부금액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 전기 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 27,971,998 1,662,325 170,872 301,768 30,106,963 0 0 0 0 0 30,106,963 매출채권 및 기타채권 유동매출채권 19,029,045 297,962 152,304 301,768 19,781,079 0 0 0 0 0 19,781,079 기타 유동채권 6,292,484 1,364,363 18,568 0 7,675,415 0 0 0 0 0 7,675,415 기타 비유동채권 2,650,469 0 0 0 2,650,469 0 0 0 0 0 2,650,469 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 총장부금액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 금융자산 및 기타채권 부연설명 - 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다. 8. 기타금융자산 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당기 (단위 : 천원) 기타금융자산 245 5,108 1,925 7,278 기타금융자산 기타유동금융자산 0 0 1,925 1,925 기타비유동금융자산 245 5,108 0 5,353 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정기타금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 파생상품자산 전기 (단위 : 천원) 기타금융자산 117 5,108 44,380 49,605 기타금융자산 기타유동금융자산 0 0 0 0 기타비유동금융자산 117 5,108 44,380 49,605 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정기타금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초금액 5,225 평가손익 128 기말금액 5,353 차감 : 비유동항목 (5,353) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기 (단위 : 천원) 기초금액 5,179 평가손익 46 기말금액 5,225 차감 : 비유동항목 (5,225) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 9. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당기 (단위 : 천원) 총유동재고자산 8,199,248 0 8,199,248 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 총유동재고자산 4,721,904 0 4,721,904 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 10. 비금융자산 및 비금융부채 (연결) 기타자산에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기타유동자산 9,568,386 9,568,386 기타유동자산 유동선급금 2,227,481 2,227,481 유동선급비용 7,340,905 7,340,905 기타비유동자산 1,580,117 1,580,117 기타비유동자산 장기선급비용 1,580,117 1,580,117 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 기타유동자산 12,306,218 12,306,218 기타유동자산 유동선급금 3,662,312 3,662,312 유동선급비용 8,643,906 8,643,906 기타비유동자산 3,081,947 3,081,947 기타비유동자산 장기선급비용 3,081,947 3,081,947 공시금액 장부금액 합계 기타 부채에 대한 공시 기타부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기타 유동부채 18,443,044 18,443,044 기타 유동부채 유동선수금 12,893,908 12,893,908 단기선수수익 2,996,771 2,996,771 단기예수금 13,987 13,987 부가가치세예수금 2,538,378 2,538,378 기타 비유동 부채 1,914,359 1,914,359 기타 비유동 부채 장기선수수익 1,914,359 1,914,359 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 기타 유동부채 18,538,754 18,538,754 기타 유동부채 유동선수금 15,568,205 15,568,205 단기선수수익 2,397,118 2,397,118 단기예수금 5,947 5,947 부가가치세예수금 567,484 567,484 기타 비유동 부채 2,772,226 2,772,226 기타 비유동 부채 장기선수수익 2,772,226 2,772,226 공시금액 장부금액 합계 11. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (592,964) 0 1,266,897 2,141,075 0 (782,904) 0 1,358,171 876,303,583 (23,100,438) (266,205,843) (59,957) 586,937,345 1,932,105 0 (1,175,620) 0 756,485 9,388,033 0 0 0 9,388,033 614,117,219 취득 0 12,016 220,117 0 249,617 171,473,764 171,955,514 대체() (1,946,960) (783,365) 0 173,271,356 0 (173,271,356) (2,730,325) 재고자산으로 분류 0 0 0 (72,979,555) 0 0 (72,979,555) 처분 등 0 0 (9,924) (183,694) (1,696) 0 (195,314) 감가상각 0 (46,796) (315,288) (144,045,294) (346,666) 0 (144,754,044) 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 손상차손환입 0 0 0 24,955 0 0 24,955 환산외환차이 0 0 0 0 31 0 31 기말 유형자산 12,463,328 0 0 0 12,463,328 589,244 0 (140,492) 0 448,752 2,278,128 0 (1,025,052) 0 1,253,076 854,235,898 (20,547,673) (290,634,594) (28,518) 543,025,113 2,052,153 0 (1,394,382) 0 657,771 7,590,441 0 0 0 7,590,441 565,438,481 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (546,468) 0 1,313,393 2,207,594 0 (851,467) 0 1,356,127 767,467,825 (19,079,000) (251,123,957) 0 497,264,868 1,801,732 (217) (1,002,761) 0 798,754 9,779,509 0 0 0 9,779,509 524,922,939 취득 0 0 293,083 0 296,811 289,680,300 290,270,194 대체() 0 0 0 290,071,776 0 (290,071,776) 0 재고자산으로 분류 0 0 0 (64,800,500) 0 0 (64,800,500) 처분 등 0 0 (9,706) (197,643) (1,422) 0 (208,771) 감가상각 0 (46,496) (281,333) (135,337,539) (337,659) 0 (136,003,027) 손상차손 0 0 0 (63,617) 0 0 (63,617) 손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 환산외환차이 0 0 0 0 1 0 1 기말 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (592,964) 0 1,266,897 2,141,075 0 (782,904) 0 1,358,171 876,303,583 (23,100,438) (266,205,843) (59,957) 586,937,345 1,932,105 0 (1,175,620) 0 756,485 9,388,033 0 0 0 9,388,033 614,117,219 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 유형자산에 대한 세부 정보 공시 부연설명 () 토지와 건물 중 일부가 당기에 투자부동산으로 대체되었습니다(주석14 참조).- 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.- 대여사업차량의 일부는 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 28 참조). 12. 사용권자산 및 리스부채 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 5,866,914 516,948 0 6,383,862 취득 1,587,119 0 34,229 1,621,348 대체 (2,883) 0 0 (2,883) 처분 등 (117,425) (64,959) 0 (182,384) 감가상각 (2,026,019) (451,989) (17,114) (2,495,122) 기말 사용권자산 5,307,706 0 17,115 5,324,821 부동산 차량운반구 시설장치 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 7,068,837 2,797,342 37,705 9,903,884 취득 898,274 0 0 898,274 대체 (3,684) 0 0 (3,684) 처분 등 (61,126) (60,669) 0 (121,795) 감가상각 (2,035,387) (2,219,725) (37,705) (4,292,817) 기말 사용권자산 5,866,914 516,948 0 6,383,862 부동산 차량운반구 시설장치 자산 합계 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 5,448,659 756,575 0 6,205,234 취득 1,552,495 0 34,229 1,586,724 처분 등 (115,448) (110,229) 0 (225,677) 원금상환액 (1,835,823) (646,346) (16,697) (2,498,866) 기말 리스부채 5,049,883 0 17,532 5,067,415 부동산 차량운반구 시설장치 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 6,541,143 3,570,968 40,176 10,152,287 취득 863,950 0 0 863,950 처분 등 (59,812) (64,358) 0 (124,170) 원금상환액 (1,896,622) (2,750,035) (40,176) (4,686,833) 기말 리스부채 5,448,659 756,575 0 6,205,234 부동산 차량운반구 시설장치 부채 합계 사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시 사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비 2,495,122 리스부채에 대한 이자비용 192,972 단기리스료 92,396 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 84,784 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 579,016 사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익 2,414 리스 현금유출 2,869,018 공시금액 전기 (단위 : 천원) 사용권자산의 감가상각비 4,292,817 리스부채에 대한 이자비용 340,139 단기리스료 7,481 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 83,443 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 2,728,943 사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익 3,048 리스 현금유출 5,117,897 공시금액 13. 무형자산 (연결) 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 1,835,008 0 0 1,835,008 21,921,916 (16,116,645) 0 5,805,271 0 0 0 0 7,640,279 취득 0 1,439,792 677,206 2,116,998 처분 0 0 0 0 손상() (131,515) 0 0 (131,515) 대체 0 677,206 (677,206) 0 상각 0 (4,717,731) 0 (4,717,731) 외화환산차이 0 1,564 0 1,564 기말 순장부금액 1,835,008 0 (131,515) 1,703,493 24,040,479 (20,834,377) 0 3,206,102 0 0 0 0 4,909,595 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 회원권 기타무형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 3,163,608 0 0 3,163,608 21,628,114 (11,700,939) 0 9,927,175 0 0 0 0 13,090,783 취득 0 167,933 138,550 306,483 처분 (1,328,600) 0 0 (1,328,600) 손상() 0 0 0 0 대체 0 138,550 (138,550) 0 상각 0 (4,428,242) 0 (4,428,242) 외화환산차이 0 (145) 0 (145) 기말 순장부금액 1,835,008 0 0 1,835,008 21,921,916 (16,116,645) 0 5,805,271 0 0 0 0 7,640,279 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 회원권 기타무형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 부연설명 () 회원권 공정가치 평가에 따라 공정가치에 미달하는 회원권의 장부가액 일부를 손상차손으로 처리하였습니다.- 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다. 14. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 투자부동산 1,946,960 0 1,946,960 1,282,634 (499,269) 783,365 2,730,325 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 0 0 0 취득 0 0 0 대체() 1,946,960 783,365 2,730,325 처분 0 0 0 감가상각 0 0 0 기말 투자부동산 1,946,960 783,365 2,730,325 토지 건물 투자부동산 합계 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 부연설명 () 당기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. 투자부동산을 측정하는데 공정가치모형 또는 원가모형의 적용여부에 대한 설명 - 연결회사의 투자부동산은 후속측정 방법으로 원가모형을 적용하여 평가하였습니다. 토지는 상각하지 않으며, 건물의 경우 정액법(40년)으로 상각하고 있습니다. 투자부동산 관련 수익 및 비용 공시 투자부동산 관련 수익 및 비용 공시 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 12,000 임대수익투자부동산 직접운영비용 2,672 공시금액 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 - 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 89.4억원으로, 이는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다. 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 연결회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다. 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시 (단위 : 천원) 투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 144,000 132,000 276,000 1년 이내 1년 초과 2년 이내 범위 합계 15. 매입채무 및 기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당기 (단위 : 천원) 유동매입채무 45,010,794 단기미지급금 13,967,244 유동 미지급비용 813,155 유동 미지급 배당금 0 단기예수보증금 5,730,962 매입채무 및 기타 유동채무 합계 65,522,155 장기예수보증금 13,312,123 매입채무 및 기타 비유동채무 합계 13,312,123 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동매입채무 43,816,261 단기미지급금 16,345,621 유동 미지급비용 1,083,270 유동 미지급 배당금 1 단기예수보증금 4,551,601 매입채무 및 기타 유동채무 합계 65,796,754 장기예수보증금 16,438,163 매입채무 및 기타 비유동채무 합계 16,438,163 공시금액 16. 차입금 및 사채 (연결) 차입금 및 사채 내역 차입금 및 사채 내역 당기 (단위 : 천원) 유동성 장기차입금 155,802,376 유동성 사채 29,903,445 유동성 차입금 및 사채 소계 185,705,821 장기차입금 117,341,810 사채 69,286,802 비유동성 차입금 및 사채 소계 186,628,612 차입금 및 사채 합계 372,334,433 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동성 장기차입금 165,122,181 유동성 사채 24,958,678 유동성 차입금 및 사채 소계 190,080,859 장기차입금 177,933,837 사채 57,316,546 비유동성 차입금 및 사채 소계 235,250,383 차입금 및 사채 합계 425,331,242 공시금액 차입금에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 최장만기일 2027-02-23 2027-08-16 2027-09-30 2027-07-23 2025-11-02 2026-04-27 2028-06-16 2026-01-25 2027-08-23 2027-08-30 2026-12-23 2027-04-25 2027-06-28 이자율 0.05090 0.05260 0.03860 0.04920 0.03850 0.05370 0.03750 0.04990 0.04880 0.04740 0.05100 0.03870 0.04720 0.05550 0.04790 0.05280 0.04640 0.05300 0.04390 0.05090 0.04250 0.04800 0.04219 0.04290 차입금 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 39,355,079 16,373,571 1,558,646 273,144,186 차감 : 유동성장기차입금 (155,802,376) 장기차입금 117,341,810 차입금명칭 차입금명칭 합계 하나은행 KB국민은행 우리은행(1) 신한은행 중국은행 한국씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기 (단위 : 천원) 최장만기일 이자율 차입금 16,666,667 40,000,000 22,499,998 35,416,667 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 64,367,313 5,388,997 0 343,056,018 차감 : 유동성장기차입금 (165,122,181) 장기차입금 177,933,837 차입금명칭 차입금명칭 합계 하나은행 KB국민은행 우리은행(1) 신한은행 중국은행 한국씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금에 대한 세부 정보 공시 부연설명 (1)연결회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 우리은행 차입금 중 1,250,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석 28 참조).- 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 233,528,332천원(전기말: 245,459,877천원)입니다(주석28 참조). 사채에 대한 세부 정보 공시 사채에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 인수기관 메리츠증권 한국투자증권 유안타증권 삼성증권 유안타증권 이자율 0.04844 0.05076 0.04410 0.04500 최장만기일 2025.08.25 2026.09.25 2027.03.28 2026.06.20 사채, 명목금액 0 30,000,000 28,000,000 32,000,000 10,000,000 100,000,000 사채할인발행차금 (809,753) 유동성분류 (29,903,445) 사채 69,286,802 차입금명칭 차입금명칭 합계 사모사채 제9회 무기명식 사모사채 제10회 무기명식 사모사채 제11회 무기명식 사모사채 제12회 무기명식 사모사채 제13회 무기명식 사모사채 전기 (단위 : 천원) 인수기관 메리츠증권 한국투자증권 유안타증권 삼성증권 유안타증권 이자율 최장만기일 사채, 명목금액 25,000,000 30,000,000 28,000,000 0 0 83,000,000 사채할인발행차금 (724,776) 유동성분류 (24,958,678) 사채 57,316,546 차입금명칭 차입금명칭 합계 사모사채 제9회 무기명식 사모사채 제10회 무기명식 사모사채 제11회 무기명식 사모사채 제12회 무기명식 사모사채 제13회 무기명식 사모사채 17. 법인세비용 및 이연법인세 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 천원) 당기법인세 5,161,090 당기법인세 부담액 5,206,619 과거기간 법인세의 조정사항 (45,529) 이연법인세 (137,574) 일시적차이의 증감 (137,574) 기타 0 법인세비용 5,023,516 공시금액 전기 (단위 : 천원) 당기법인세 4,318,666 당기법인세 부담액 4,137,140 과거기간 법인세의 조정사항 181,526 이연법인세 (330,428) 일시적차이의 증감 (330,448) 기타 20 법인세비용 3,988,238 공시금액 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) 25,273,132 법정세율로 계산된 법인세비용 5,376,093 세무상 비과세수익 0 세무상 비공제비용 74,311 과거기간 법인세의 조정사항 (45,529) 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (366,556) 기타 (14,803) 법인세비용(수익) 5,023,516 평균유효세율 0.1988 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) 20,624,509 법정세율로 계산된 법인세비용 4,302,262 세무상 비과세수익 0 세무상 비공제비용 56,615 과거기간 법인세의 조정사항 181,526 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (432,270) 기타 (119,895) 법인세비용(수익) 3,988,238 평균유효세율 0.1934 공시금액 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기에 대한 공시 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 이연법인세자산 (571,086) (9,751,570) (10,322,656) 이연법인세부채 129,356 9,567,127 9,696,483 이연법인세부채(자산) (441,730) (184,443) (626,173) 1년 이내 1년 초과 자산과 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 이연법인세자산 (498,372) (10,171,283) (10,669,655) 이연법인세부채 696,448 9,677,195 10,373,643 이연법인세부채(자산) 198,076 (494,088) (296,012) 1년 이내 1년 초과 자산과 부채 합계 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 이연법인세부채(자산) (1,060) 505,533 (208,762) (500,401) (54,128) (293,712) 275,436 (9,284) 60,286 (69,920) (296,012) 당기손익 0 (248,032) (88,539) 133,579 (58,663) 14,438 136,901 18,524 0 (45,782) (137,574) 기타포괄손익 27 0 0 0 0 0 (132,328) 0 (60,286) 0 (192,587) 기말 이연법인세부채(자산) (1,033) 257,501 (297,301) (366,822) (112,791) (279,274) 280,009 9,240 0 (115,702) (626,173) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 선급비용 등 손실충당금 등 유형자산 무형자산 미지급비용 등 퇴직급여충당금 및 퇴직연금 리스 자기주식 기타 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 이연법인세부채(자산) (1,081) 771,223 (178,513) (557,682) (86,764) (243,210) 479,503 (99,981) 102,108 (54,403) 131,200 당기손익 11 (265,690) (30,249) 57,281 32,636 (50,502) (107,293) 90,697 (41,822) (15,517) (330,448) 기타포괄손익 10 0 0 0 0 0 (96,774) 0 0 0 (96,764) 기말 이연법인세부채(자산) (1,060) 505,533 (208,762) (500,401) (54,128) (293,712) 275,436 (9,284) 60,286 (69,920) (296,012) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 선급비용 등 손실충당금 등 유형자산 무형자산 미지급비용 등 퇴직급여충당금 및 퇴직연금 리스 자기주식 기타 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 당기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 128 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 (27) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 101 세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손) (633,150) 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 132,328 확정급여제도의 재측정차익(세후기타포괄손익) (500,822) 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세전 (633,022) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 132,301 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세후 (500,721) 공시금액 전기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 46 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 (10) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 36 세전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정차익(차손) (463,033) 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 96,774 확정급여제도의 재측정차익(세후기타포괄손익) (366,259) 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세전 (462,987) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 96,764 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세후 (366,223) 공시금액 18. 순확정급여부채(자산) (연결) 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 17,717,135 사외적립자산, 공정가치 (19,325,363) 순확정급여부채(자산) (1,608,228) 공시금액 전기 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 16,006,247 사외적립자산, 공정가치 (17,422,109) 순확정급여부채(자산) (1,415,862) 공시금액 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 16,006,247 (17,422,109) (1,415,862) 당기근무원가 2,152,107 0 2,152,107 이자원가(수익) 780,383 (796,037) (15,654) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 330,601 0 330,601 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 0 0 0 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익) 134,497 0 134,497 사외적립자산 재측정요소 0 168,052 168,052 총 재측정손익 465,098 168,052 633,150 납부한 기여금 0 (2,300,000) (2,300,000) 퇴직급여지급액 (1,686,700) 979,590 (707,110) 운영관리원가 0 45,141 45,141 기말 순확정급여부채(자산) 17,717,135 (19,325,363) (1,608,228) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 13,717,557 (14,822,066) (1,104,509) 당기근무원가 2,025,336 0 2,025,336 이자원가(수익) 740,141 (740,500) (359) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 394,562 0 394,562 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) (43,977) 0 (43,977) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익) 65,467 0 65,467 사외적립자산 재측정요소 0 46,981 46,981 총 재측정손익 416,052 46,981 463,033 납부한 기여금 0 (2,700,000) (2,700,000) 퇴직급여지급액 (892,839) 750,749 (142,090) 운영관리원가 0 42,727 42,727 기말 순확정급여부채(자산) 16,006,247 (17,422,109) (1,415,862) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 확정급여제도에 대한 추가적 정보에 대한 공시 - 연결회사는 당기 중 퇴직위로금으로 253,990천원을 인식하였으나, 확정급여채무의 변동에는 해당 내역이 포함되어 있지 않습니다. 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 정기예금 등 19,325,363 공시금액 전기 (단위 : 천원) 정기예금 등 17,422,109 공시금액 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정 당기 할인율 0.0437 0.0459 임금상승률 0.0453 0.0453 하위범위 상위범위 전기 할인율 0.0494 0.0514 임금상승률 0.0476 0.0476 하위범위 상위범위 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 가정의 증가율 0.01 0.01 가정의 증가 (924,724) 1,045,746 가정의 감소율 0.01 0.01 가정의 감소 1,057,070 (932,558) 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정됐습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 연결재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 할인율 임금상승률 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 (단위 : 천원) 다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 2,112,017 확정급여채무의 가중평균만기 8년 10년 하위범위 상위범위 범위 합계 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시 (단위 : 천원) 퇴직연금 지급액 1,523,848 1,369,376 3,849,734 4,414,258 8,430,543 19,587,759 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 10년 이내 10년 초과 합계 구간 합계 종업원급여 공시 부연설명 - 기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가등으로 구성되어 있습니다. 종업원급여충당부채의 공시 종업원급여충당부채의 공시 당기 (단위 : 천원) 단기종업원급여부채 1,231,298 장기종업원급여부채 427,232 단기종업원급여부채 관련 비용 109,585 장기종업원급여부채 관련 비용 55,866 공시금액 전기 (단위 : 천원) 단기종업원급여부채 1,284,741 장기종업원급여부채 398,866 단기종업원급여부채 관련 비용 288,341 장기종업원급여부채 관련 비용 150,684 공시금액 19. 자본 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 30,000,000 발행주식수 16,720,822 주당 액면가액 500 자본금에 대한 설명 당기 중 자기주식 229,069주를 이익소각하였으며, 무상증자를 실시하여 보통주 8,360,411주가 증가하였습니다. 이로 인해 발행주식수에 주당 액면금액을 곱한 금액과 연결재무상태표 상 기말 자본금 금액에 차이가 존재합니다. 보통주 기타불입자본 기타불입자본 당기 (단위 : 천원) 자본잉여금 11,134,990 자본잉여금 주식발행초과금() 9,513,690 기타자본잉여금 1,621,300 기타자본구성요소 (929,725) 기타자본구성요소 자기주식(1) 0 자기주식처분손실(2) (929,725) 기타포괄손익누계액 41,897 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,421) 해외사업환산손익 43,318 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자본잉여금 63,349,317 자본잉여금 주식발행초과금() 61,728,017 기타자본잉여금 1,621,300 기타자본구성요소 (5,056,307) 기타자본구성요소 자기주식(1) (4,066,296) 자기주식처분손실(2) (990,011) 기타포괄손익누계액 27,425 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,522) 해외사업환산손익 28,947 공시금액 기타불입자본 부연설명 () 연결회사는 배당재원 확보를 목적으로 당기 중 480억원을 이익잉여금으로 전입하였으며, 주식발행초과금을 재원으로 보통주 8,360,411주를 무상증자를 진행하였습니다.(1) 연결회사가 합병 및 주식가격 안정을 위해 보유하고 있던 자기주식 229,069주를 당기 중 소각하였습니다.(2) 자기주식 소각에 따라 발생하는 법인세 효과를 자기주식처분손실에서 조정하였습니다. 자기주식에 대한 공시 자기주식에 대한 공시 당기 기초 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 229,069 229,069 자기주식의 소각, 주식수 (229,069) (229,069) 자기주식의 처분, 주식수 0 0 기말 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 0 0 보통주 주식 합계 전기 기초 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 386,132 386,132 자기주식의 소각, 주식수 0 0 자기주식의 처분, 주식수 (157,063) (157,063) 기말 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 229,069 229,069 보통주 주식 합계 무상증자에 대한 공시 무상증자에 대한 공시 (단위 : 원) 발행된 보통주의 주식수 증가(감소) 8,360,411 8,360,411 주당 발행가액 500 500 보통주 주식 합계 20. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금 구성내역 당기 (단위 : 천원) 법정적립금 2,147,370 미처분이익잉여금 194,807,067 이익잉여금 합계 196,954,437 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법정적립금 2,147,370 미처분이익잉여금 139,484,981 이익잉여금 합계 141,632,351 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 연결회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 공시금액 21. 지배기업의 배당금 (연결) 배당금에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 보통주에 지급된 배당금 2,508 5,852 8,360 보통주에 지급된 주당배당금 300 700 1,000 보통주에 지급될 배당금 33,442 33,442 보통주에 지급될 주당배당금 2,000 2,000 배당의 구분 배당의 구분 합계 중간배당 연차배당 주식 보통주 전기 (단위 : 백만원) 보통주에 지급된 배당금 1,672 5,742 7,414 보통주에 지급된 주당배당금 200 700 900 보통주에 지급될 배당금 5,852 5,852 보통주에 지급될 주당배당금 700 700 배당의 구분 배당의 구분 합계 중간배당 연차배당 주식 보통주 22. 영업수익 (연결) 영업수익의 구분에 대한 공시 영업수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 165,063,453 고객과의 계약에서 생기는 수익 매표판매수입, 여행수입 39,364,760 중고자동차매매수입 113,895,161 기타 11,803,532 기타 원천으로부터의 수익 193,813,511 기타 원천으로부터의 수익 차량대여수입() 193,813,511 수익 합계 358,876,964 공시금액 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 151,523,735 고객과의 계약에서 생기는 수익 매표판매수입, 여행수입 37,664,442 중고자동차매매수입 102,933,224 기타 10,926,069 기타 원천으로부터의 수익 186,659,407 기타 원천으로부터의 수익 차량대여수입() 186,659,407 수익 합계 338,183,142 공시금액 영업수익의 구분에 대한 공시 부연설명 () 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 157,701,204 7,237,512 164,938,716 124,737 0 124,737 165,063,453 지역 지역 합계 한국 외국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 143,839,475 7,302,914 151,142,389 381,346 0 381,346 151,523,735 지역 지역 합계 한국 외국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 23. 영업비용 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당기 (단위 : 천원) 종업원급여 30,838,994 대손상각비(환입) 403,987 감가상각비 147,249,166 무형자산상각비 4,717,731 지급수수료 14,476,991 임차료 450,438 광고선전비 199,395 차량관리비 14,778,984 중고자동차매매원가 71,229,025 여행매매원가 9,782,005 보험료 14,150,375 기타 비용 7,034,209 성격별 비용 합계 315,311,300 공시금액 전기 (단위 : 천원) 종업원급여 30,019,756 대손상각비(환입) 189,907 감가상각비 140,295,844 무형자산상각비 4,428,242 지급수수료 14,502,849 임차료 397,616 광고선전비 825,622 차량관리비 14,771,260 중고자동차매매원가 63,457,355 여행매매원가 8,809,975 보험료 14,756,426 기타 비용 6,957,609 성격별 비용 합계 299,412,461 공시금액 24. 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당기 (단위 : 천원) 금융수익 2,272,828 금융수익 이자수익(금융수익) 2,272,539 이자수익(금융수익) 상각후원가측정금융자산 1,889,730 당기손익-공정가치 측정 금융자산 382,809 외화환산이익(금융수익) 289 금융원가 20,612,175 금융원가 이자비용 20,554,392 이자비용 상각후원가측정금융부채 20,361,420 리스부채 192,972 파생상품평가손실(금융원가) 42,456 외화환산손실(금융원가) 0 기타금융비용 15,327 공시금액 전기 (단위 : 천원) 금융수익 1,372,063 금융수익 이자수익(금융수익) 1,370,075 이자수익(금융수익) 상각후원가측정금융자산 1,370,075 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 외화환산이익(금융수익) 1,988 금융원가 19,368,279 금융원가 이자비용 19,197,250 이자비용 상각후원가측정금융부채 18,857,111 리스부채 340,139 파생상품평가손실(금융원가) 170,143 외화환산손실(금융원가) 1 기타금융비용 885 공시금액 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당기 (단위 : 천원) 기타이익 518,737 기타이익 유형자산처분이익 22,895 리스자산처분이익 6,640 임대료수입 30,978 외환차익 40,377 외화환산이익 7,523 유형자산손상차손환입 24,955 기타 385,369 기타손실 471,922 기타손실 기부금 9,800 유형자산처분손실 185,390 무형자산처분손실 0 외환차손 89,133 외화환산손실 15,795 유형자산손상차손 0 무형자산손상차손 131,515 기타 40,289 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타이익 461,634 기타이익 유형자산처분이익 122,652 리스자산처분이익 6,196 임대료수입 30,425 외환차익 52,984 외화환산이익 0 유형자산손상차손환입 36,392 기타 212,985 기타손실 611,591 기타손실 기부금 104,800 유형자산처분손실 203,725 무형자산처분손실 28,600 외환차손 124,093 외화환산손실 12,163 유형자산손상차손 100,010 무형자산손상차손 0 기타 38,200 공시금액 26. 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 (연결) 주당이익 지배기업의 소유주지분에 대한 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 희석주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당기 (단위 : 원) 보통주당기순이익(단위:원) 20,249,615,765 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,720,822 기본주당순이익(단위:원) 1,211 희석주당이익 산정을 위한 순이익 20,249,615,765 교환사채의 전환 가정() 0 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 16,720,822 희석주당이익(단위 : 원) 1,211 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 연결회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 당기 중 무상증자효과를 소급하여 가중평균유통주식수를 수정하였습니다. 또한 전기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다. 보통주 전기 (단위 : 원) 보통주당기순이익(단위:원) 16,636,270,975 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,597,703 기본주당순이익(단위:원) 1,002 희석주당이익 산정을 위한 순이익 16,636,270,975 교환사채의 전환 가정() 117,306 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 16,715,009 희석주당이익(단위 : 원) 995 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 연결회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 당기 중 무상증자효과를 소급하여 가중평균유통주식수를 수정하였습니다. 또한 전기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다. 보통주 주당이익 부연설명 () 연결회사는 전기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다. 27. 현금흐름관련정보 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 20,249,616 당기순이익조정을 위한 가감 178,200,934 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비() 147,249,166 퇴직급여 2,136,453 장기종업원급여 55,866 무형자산상각비 4,717,731 대손상각비(환입) 403,987 기타의 대손상각비(환입) 19,507 유형자산처분손익 162,495 무형자산처분손익 0 유형자산손상차손(환입) (24,955) 무형자산손상차손 131,515 리스자산처분손익 (6,640) 파생상품평가손익 42,456 이자수익 (2,272,539) 이자비용 20,554,392 법인세비용 5,023,517 외환차이 7,983 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (100,980,155) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 변동 777,979 기타채권의 변동 1,173,361 비금융자산의 변동 4,269,998 재고자산의 변동 622,974 대여사업차량의 취득 (177,195,274) 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 5,721,510 대여사업차량의 처분 68,879,238 매입채무의 변동 1,194,305 기타채무의 변동 (3,074,082) 비금융부채의 변동 (953,700) 종업원급여부채의 변동 (80,943) 순확정급여부채의 변동 (2,315,521) 영업에서 창출된(사용된) 현금 97,470,395 공시금액 전기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 16,636,271 당기순이익조정을 위한 가감 169,249,556 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비() 140,295,844 퇴직급여 2,024,977 장기종업원급여 150,684 무형자산상각비 4,428,242 대손상각비(환입) 189,907 기타의 대손상각비(환입) (2,925) 유형자산처분손익 81,073 무형자산처분손익 28,600 유형자산손상차손(환입) 63,618 무형자산손상차손 0 리스자산처분손익 (6,196) 파생상품평가손익 170,143 이자수익 (1,370,075) 이자비용 19,197,250 법인세비용 3,988,238 외환차이 10,176 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (234,395,154) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 변동 (2,570,211) 기타채권의 변동 (901,280) 비금융자산의 변동 175,407 재고자산의 변동 123,279 대여사업차량의 취득 (299,807,370) 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 10,127,070 대여사업차량의 처분 61,598,241 매입채무의 변동 (837,395) 기타채무의 변동 2,972,785 비금융부채의 변동 (2,595,157) 종업원급여부채의 변동 118,840 순확정급여부채의 변동 (2,799,363) 영업에서 창출된(사용된) 현금 (48,509,327) 공시금액 영업활동현금흐름 부연설명 () 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 425,331,242 6,205,234 20,989,764 452,526,240 재무현금흐름 (53,487,491) (2,498,866) (613,902) (56,600,259) 비현금거래 490,682 1,361,047 (1,332,777) 518,952 비현금거래 취득 0 1,586,724 0 1,586,724 상각 490,682 0 670,150 1,160,832 기타변동 0 (225,677) (2,002,927) (2,228,604) 재무활동에서 생기는 기말 부채 372,334,433 5,067,415 19,043,085 396,444,933 차입금 및 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 311,015,683 10,152,287 20,177,987 341,345,957 재무현금흐름 113,956,317 (4,686,833) 1,623,464 110,892,948 비현금거래 359,242 739,780 (811,687) 287,335 비현금거래 취득 0 863,950 0 863,950 상각 359,242 0 628,559 987,801 기타변동 (124,170) (1,440,246) (1,564,416) 재무활동에서 생기는 기말 부채 425,331,242 6,205,234 20,989,764 452,526,240 차입금 및 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 주요 비현금거래에 대한 공시 주요 비현금거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 건설중인유형자산의 본계정 대체 173,271,356 차입금의 유동성 대체 211,967,367 대여사업차량의 재고자산 대체 72,979,555 사채의 유동성 대체 29,855,560 자본잉여금의 이익잉여금 전입 48,000,000 무상증자 4,180,206 자기주식 소각 4,066,296 리스부채의 유동성 대체 2,035,908 자기주식 상여지급 0 사용권자산의 취득 1,621,348 리스부채의 취득 1,586,724 선급비용의 유동성 대체 286,076 건설중인무형자산의 본계정 대체 677,206 예치보증금의 매출채권 상계 2,002,087 매출채권의 제각 21,308 퇴직급여 미지급금의 잔액 654,523 공시금액 전기 (단위 : 천원) 건설중인유형자산의 본계정 대체 290,071,776 차입금의 유동성 대체 188,279,410 대여사업차량의 재고자산 대체 64,800,500 사채의 유동성 대체 24,958,678 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 무상증자 0 자기주식 소각 0 리스부채의 유동성 대체 2,718,854 자기주식 상여지급 958,658 사용권자산의 취득 898,274 리스부채의 취득 863,950 선급비용의 유동성 대체 348,440 건설중인무형자산의 본계정 대체 138,550 예치보증금의 매출채권 상계 1,439,428 매출채권의 제각 18,569 퇴직급여 미지급금의 잔액 0 공시금액 28. 우발상황 및 약정사항 (연결) 담보제공자산에 대한 공시 담보제공자산에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 담보로 제공한 자산의 장부금액(1) 290,705,718 채권최고액(2) 26,800,000 33,000,000 53,599,824 33,300,000 9,600,000 5,199,948 14,799,989 10,200,000 37,028,571 10,000,000 233,528,332 차입잔액 22,333,333 27,500,000 44,666,520 27,750,000 8,000,000 4,333,290 12,333,324 8,500,000 30,857,143 10,000,000 196,273,610 제공사유 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 자산 담보제공자산 대여사업차량 거래상대방 거래상대방 합계 하나은행 우리은행 KDB산업은행 신한은행 씨티은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 KB국민은행 중국은행 전기 (단위 : 천원) 담보로 제공한 자산의 장부금액(1) 278,172,972 채권최고액(2) 20,000,000 26,999,998 60,000,000 36,500,000 19,200,000 9,999,900 5,199,979 7,560,000 40,000,000 20,000,000 245,459,877 차입잔액 16,666,667 22,499,998 50,000,000 30,416,667 16,000,000 8,333,250 4,333,316 6,300,000 33,333,333 20,000,000 207,883,231 제공사유 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 자산 담보제공자산 대여사업차량 거래상대방 거래상대방 합계 하나은행 우리은행 KDB산업은행 신한은행 씨티은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 KB국민은행 중국은행 담보제공자산에 대한 공시 부연설명 (1) 금융기관으로부터 차입 시 양도담보로 제공한 대여사업차량의 보고기간말 장부금액입니다.(2) 차입잔액 및 약정상 담보설정률을 고려하였습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 지급보증사유 이행보증 등 여행지급보증 약정한도액 20,898,019 1,500,000 22,398,019 실행금액 20,898,019 1,500,000 22,398,019 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 한국여행업협회 전기 (단위 : 천원) 지급보증사유 이행보증 등 여행지급보증 약정한도액 17,429,118 1,500,000 18,929,118 실행금액 17,429,118 1,500,000 18,929,118 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 한국여행업협회 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 매입외환 약정 금액 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 0 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,355,079 65,746,908 9,392,882 66,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 396,351,759 약정 금액, 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 금융기관 차입금(사채 제외) 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 0 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,355,079 16,373,571 1,558,646 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 273,144,186 금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 할부금융약정 매입약정 거래상대방 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 전기 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 매입외환 약정 금액 16,666,667 40,000,000 22,499,998 30,416,667 5,000,000 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,367,313 30,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 367,667,021 약정 금액, 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 금융기관 차입금(사채 제외) 16,666,667 40,000,000 22,499,998 30,416,667 5,000,000 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,367,313 5,388,997 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 343,056,018 금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 할부금융약정 매입약정 거래상대방 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 약정에 대한 공시 부연설명 - 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금 중 1,250,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석30 참조). 운용리스료의 만기분석에 대한 공시 운용리스료의 만기분석에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 158,440,285 164,502,048 17,119,223 340,061,556 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 범위 합계 전기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 164,825,185 186,783,662 32,688,217 384,297,064 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 범위 합계 28.1. 사용이 제한된 금융상품 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당기 (단위 : 천원) 장기보증금 5,000 당좌개설보증금 전기 (단위 : 천원) 장기보증금 5,000 당좌개설보증금 29. 특수관계자 (연결) (1) 보고기간말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간 중 연결회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 2024.12.31 2023.12.31 기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스() 유한회사 판토스홀딩스() 기타특수관계자 유한회사 케이케이홀딩스() 유한회사 케이케이홀딩스() 기타특수관계자 주식회사 세븐마린레저() - () 연결회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다. 특수관계자에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 영업수익 등 34,831 7,505 7,636 49,972 영업비용 등 698 0 0 698 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 유한회사 케이케이홀딩스 주식회사 세븐마린레저 전기 (단위 : 천원) 영업수익 등 22,362 10,736 0 33,098 영업비용 등 680 0 0 680 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 유한회사 케이케이홀딩스 주식회사 세븐마린레저 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 채권 등 75,299 1,400 76,699 채무 등 28,625 0 28,625 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 0 0 0 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 주식회사 세븐마린레저 전기 (단위 : 천원) 채권 등 100,845 0 100,845 채무 등 28,625 0 28,625 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 0 0 0 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 연결회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 유한회사 판토스홀딩스 주식회사 세븐마린레저 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 2,884 0 2,884 대여거래, 회수 29,830 0 29,830 차입거래, 차입 0 33,000,000 33,000,000 차입거래, 상환 0 33,000,000 33,000,000 특수관계자거래에 대한 기술 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 연결회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차계약을 체결하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 주요 경영진 유한회사 판토스홀딩스 조원희 전기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 3,683 0 3,683 대여거래, 회수 28,256 0 28,256 차입거래, 차입 0 0 0 차입거래, 상환 0 0 0 특수관계자거래에 대한 기술 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 주요 경영진 유한회사 판토스홀딩스 조원희 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 급여 등 2,626,214 퇴직급여() 906,817 주요 경영진에 대한 보상 합계 3,533,031 공시금액 전기 (단위 : 천원) 급여 등 2,633,353 퇴직급여() 767,010 주요 경영진에 대한 보상 합계 3,400,363 공시금액 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 부연설명 () 퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.- 연결회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 30. 위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 경영진은 연결회사 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 연결회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 위험 시장위험 신용위험 유동성위험 환위험 이자율위험 시장위험에 대한 공시 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (33,822) (150) (210,440) 시장변수 상승 시 당기손익 증가 15,291 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (15,291) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 33,822 150 210,440 위험 환위험 이자율위험 EUR USD JPY CNY 전기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 연결회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (569) (251,216) 시장변수 상승 시 당기손익 증가 3,688 3,583 6,062 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (3,688) (3,583) (6,062) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 569 251,216 위험 환위험 이자율위험 EUR USD JPY CNY 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 금리스왑계약 차입금 잔액 1,250,000 지급이자율 0.0385 계약시작일 2022-02-21 계약만기일 2025-02-21 파생상품자산 금액 1,925 위험 이자율위험 위험회피수단 금리스왑() 거래상대방 우리은행 전기 (단위 : 천원) 금리스왑계약 차입금 잔액 6,250,000 지급이자율 0.0385 계약시작일 2022-02-21 계약만기일 2025-02-21 파생상품자산 금액 44,380 위험 이자율위험 위험회피수단 금리스왑() 거래상대방 우리은행 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 부연설명 ()위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 72,454,993 24,780,762 1,925 현금및현금성자산(보유현금 제외) (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 (유동 및 비유동)기타금융자산() 전기 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 63,141,246 29,590,541 44,380 현금및현금성자산(보유현금 제외) (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 (유동 및 비유동)기타금융자산() 신용위험 익스포저에 대한 공시 부연설명 () FVOCI 지분상품은 신용위험이 존재하지 않기 때문에 기타금융자산 잔액에서 제외하였습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 65,601,784 0 0 0 65,601,784 장기매입채무및기타채무 0 5,656,142 9,004,946 0 14,661,088 (유동 및 비유동)차입금 165,346,595 93,222,192 28,021,597 0 286,590,384 (유동 및 비유동)사채 34,372,380 40,702,160 32,352,800 0 107,427,340 유동성리스부채 2,058,188 0 0 0 2,058,188 비유동성리스부채 0 1,896,561 932,749 511,913 3,341,223 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 범위 합계 전기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 65,859,079 0 0 0 65,859,079 장기매입채무및기타채무 0 5,077,540 12,982,554 0 18,060,094 (유동 및 비유동)차입금 179,156,124 131,281,738 54,008,475 0 364,446,337 (유동 및 비유동)사채 28,006,480 32,511,180 29,065,960 0 89,583,620 유동성리스부채 2,546,595 0 0 0 2,546,595 비유동성리스부채 0 1,501,973 2,108,632 422,180 4,032,785 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 범위 합계 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해연결회사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 차입금 372,334,433 현금및현금성자산 72,461,165 순부채 299,873,268 부채총계 481,558,032 자본총계 215,676,546 자산총계 697,234,578 자본조달비율 0.4301 부채비율 2.2328 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해연결회사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 차입금 425,331,242 현금및현금성자산 63,159,055 순부채 362,172,187 부채총계 538,514,978 자본총계 204,247,526 자산총계 742,762,504 자본조달비율 0.4876 부채비율 2.6366 공시금액 31. 금융상품 공정가치 (연결) 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 장부금액 72,461,165 24,780,763 5,353 1,925 97,249,206 공정가치 5,353 1,925 7,278 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 전기 (단위 : 천원) 장부금액 63,159,055 29,590,541 5,225 44,380 92,799,201 공정가치 5,225 44,380 49,605 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 장부금액 273,144,186 75,573,875 99,190,247 5,067,415 452,975,723 공정가치 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융부채에 대한 세부 설명 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 차입금 매입채무및기타채무 사채 리스 부채 전기 (단위 : 천원) 장부금액 343,056,018 77,247,640 82,275,224 6,205,234 508,784,116 공정가치 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융부채에 대한 세부 설명 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 차입금 매입채무및기타채무 사채 리스 부채 공정가치 서열체계 수준의 정의 공정가치 서열체계 수준의 정의 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지않은) 공시가격 수준1의 공시가격외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 자산 245 0 5,108 5,353 0 1,925 0 1,925 측정 전체 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기 (단위 : 천원) 자산 117 0 5,108 5,225 0 44,380 0 44,380 측정 전체 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 32. 재무제표의 승인 (연결) 재무제표의 발행승인일 2025-02-13 재무제표 발행 후에 기업의 소유주 등이 수정할 권한을 가졌다는 사실에 대한 설명 연결회사의 연결재무제표는 2025년 2월 13일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인될 수 있습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 29 기 2024.12.31 현재 제 28 기 2023.12.31 현재 제 27 기 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 Ⅰ.유동자산 108,299,116,287 103,713,273,606 61,483,097,849 (1)현금및현금성자산 (주4,5,30,31) 71,549,249,394 62,510,664,145 28,666,051,113 (2)매출채권및기타채권 (주4,6,29,30,31) 19,179,833,473 24,258,715,426 21,453,033,119 (3)재고자산 (주8) 8,199,247,715 4,721,904,139 1,643,928,574 (4)기타유동금융자산 (주4,7,30,31) 1,924,759 0 0 (5)유동비금융자산 (주9) 9,368,860,946 12,221,989,896 9,720,085,043 Ⅱ.비유동자산 584,822,584,650 636,003,367,367 557,731,425,219 (1)기타채권 (주4,6,29,30,31) 2,332,716,332 2,723,947,151 3,426,043,444 (2)기타비유동금융자산 (주4,7,30,31) 5,352,500 49,605,332 219,702,287 (3)비유동비금융자산 (주9) 1,580,117,222 3,081,946,783 4,675,961,944 (4)종속기업투자 (주10) 625,142,236 648,533,771 654,321,770 (5)유형자산 (주11) 565,432,389,188 614,109,114,328 524,914,703,153 (6)사용권자산 (주12) 5,238,122,820 6,263,478,702 9,751,819,493 (7)무형자산 (주13) 4,896,416,803 7,622,313,359 13,071,946,004 (8)투자부동산 (주14) 2,730,324,750 0 0 (9)순확정급여자산 (주18) 1,478,732,747 1,301,165,608 1,016,927,124 (10)이연법인세자산 (주17) 503,270,052 203,262,333 0 자산총계 693,121,700,937 739,716,640,973 619,214,523,068 부채 Ⅰ.유동부채 273,897,152,330 278,048,804,457 209,059,783,055 (1)매입채무및기타채무 (주4,15,29,30,31) 63,764,205,010 64,359,978,223 61,605,891,466 (2)차입금및사채 (주4,16,27,30,31) 185,705,821,290 190,080,858,975 118,527,459,328 (3)리스부채 (주4,12,27,30,31) 2,011,875,387 2,474,833,408 4,442,812,601 (4)유동비금융부채 (주9) 18,197,183,330 18,374,155,250 20,072,285,993 (5)유동기타종업원급여부채 (주18) 1,154,508,500 1,225,724,850 1,080,855,280 (6)당기법인세부채 (주17) 3,063,558,813 1,533,253,751 3,330,478,387 Ⅱ.비유동부채 205,472,736,010 258,740,725,449 218,405,473,269 (1)기타채무 (주4,15,30,31) 13,312,123,493 16,438,163,231 15,866,928,847 (2)차입금및사채 (주4,16,27,30,31) 186,628,611,889 235,250,382,742 192,488,224,038 (3)리스부채 (주4,12,27,30,31) 3,055,540,044 3,730,400,928 5,709,474,004 (4)비유동비금융부채 (주9) 1,914,359,188 2,772,225,780 3,689,563,716 (5)비유동기타종업원급여부채 (주18) 412,021,608 387,720,980 278,201,250 (6)이연법인세부채 0 0 210,708,026 (7)기타충당부채 150,079,788 161,831,788 162,373,388 부채총계 479,369,888,340 536,789,529,906 427,465,256,324 자본 Ⅰ.자본금 (주1,19) 8,474,945,500 4,294,740,000 4,294,740,000 Ⅱ.자본잉여금 (주19) 11,134,990,163 63,349,316,703 63,349,316,703 Ⅲ.기타자본구성요소 (주19) (929,724,699) (5,056,306,927) (7,722,189,489) Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주19) (1,421,200) (1,522,052) (1,558,550) Ⅴ.이익잉여금 (주20) 195,073,022,833 140,340,883,343 131,828,958,080 자본총계 213,751,812,597 202,927,111,067 191,749,266,744 자본과부채총계 693,121,700,937 739,716,640,973 619,214,523,068 제 29 기 제 28 기 제 27 기 ※ 제29기 재무상태표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업수익 (주22) 346,857,102,164 327,489,983,367 253,321,187,438 Ⅱ.영업비용 (주23) 303,942,479,588 289,102,879,658 217,438,604,813 Ⅲ.영업이익 42,914,622,576 38,387,103,709 35,882,582,625 Ⅳ.금융수익 (주24) 2,243,966,168 1,354,552,517 828,579,656 Ⅴ.금융비용 (주24) 20,613,015,181 19,369,096,292 9,967,362,898 Ⅵ.기타영업외수익 (주25) 520,625,254 462,797,994 437,058,603 Ⅶ.기타영업외비용 (주25) 486,027,208 612,141,008 582,778,462 Ⅷ.법인세비용차감전순이익(손실) 24,580,171,609 20,223,216,920 26,598,079,524 Ⅸ.법인세비용(수익) (주17) 4,931,591,734 3,941,071,526 5,788,167,611 Ⅹ.당기순이익(손실) 19,648,579,875 16,282,145,394 20,809,911,913 XI.기타포괄손익 (489,632,142) (355,757,833) (58,717,898) (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (489,632,142) (355,757,833) (58,717,898) 1.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) (489,732,994) (355,794,331) (58,760,376) 2.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (주17) 100,852 36,498 42,478 XⅡ.당기총포괄손익 19,158,947,733 15,926,387,561 20,751,194,015 XⅢ.주당이익 (주26) (1)기본주당순이익 (단위 : 원) 1,175 981 1,268 (2)희석주당순이익 (단위 : 원) 1,175 974 1,214 제 29 기 제 28 기 제 27 기 ※ 제29기 포괄손익계산서는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) (1,601,028) 117,640,484,943 177,560,751,129 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 20,809,911,913 20,809,911,913 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (58,760,376) (58,760,376) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 42,478 0 42,478 Ⅴ.자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.자기주식 소각 (주19) 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19,20) 0 0 0 0 0 0 Ⅷ.무상증자 (주19) 0 0 0 0 0 0 Ⅸ.배당금의 지급 (주21) 0 0 0 0 (6,562,678,400) (6,562,678,400) 2022.12.31 (Ⅹ.기말자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) (1,558,550) 131,828,958,080 191,749,266,744 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (7,722,189,489) (1,558,550) 131,828,958,080 191,749,266,744 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 16,282,145,394 16,282,145,394 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (355,794,331) (355,794,331) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 36,498 0 36,498 Ⅴ.자기주식 처분 0 0 2,665,882,562 0 0 2,665,882,562 Ⅵ.자기주식 소각 (주19) 0 0 0 0 0 0 Ⅶ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19,20) 0 0 0 0 0 0 Ⅷ.무상증자 (주19) 0 0 0 0 0 0 Ⅸ.배당금의 지급 (주21) 0 0 0 0 (7,414,425,800) (7,414,425,800) 2023.12.31 (Ⅹ.기말자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (5,056,306,927) (1,522,052) 140,340,883,343 202,927,111,067 2024.01.01 (Ⅰ.기초자본) 4,294,740,000 63,349,316,703 (5,056,306,927) (1,522,052) 140,340,883,343 202,927,111,067 Ⅱ.당기순이익(손실) 0 0 0 0 19,648,579,875 19,648,579,875 Ⅲ.순확정급여부채의 재측정요소 (주18) 0 0 0 0 (489,732,994) (489,732,994) Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주19) 0 0 0 100,852 0 100,852 Ⅴ.자기주식 처분 0 0 0 0 0 0 Ⅵ.자기주식 소각 (주19) 0 0 4,126,582,228 0 (4,066,296,391) 60,285,837 Ⅶ.자본잉여금의 이익잉여금 전입 (주19,20) 0 (48,000,000,000) 0 0 48,000,000,000 0 Ⅷ.무상증자 (주19) 4,180,205,500 (4,214,326,540) 0 0 0 (34,121,040) Ⅸ.배당금의 지급 (주21) 0 0 0 0 (8,360,411,000) (8,360,411,000) 2024.12.31 (Ⅹ.기말자본) 8,474,945,500 11,134,990,163 (929,724,699) (1,421,200) 195,073,022,833 213,751,812,597 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 ※ 제29기 자본변동표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 29 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지 제 28 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 27 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 76,259,591,734 (72,571,146,764) (58,643,417,111) (1)영업에서 창출된(사용된) 현금 (주27) 97,171,119,036 (49,746,871,388) (46,669,392,040) (2)이자의 수취 2,285,602,874 1,138,321,874 621,672,648 (3)이자의 지급 (19,685,493,451) (17,936,611,308) (8,699,769,510) (4)법인세의 납부 (3,511,636,725) (6,025,985,942) (3,895,928,209) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (2,226,503,968) 1,223,112,954 (2,678,587,203) (1)장단기대여금의 회수 6,969,690 1,015,303,030 300,000,000 (2)보증금의 감소 416,455,000 47,466,000 70,000,000 (3)유형자산의 처분 32,818,182 133,362,728 220,171,874 (4)무형자산의 처분 0 1,300,000,000 260,000,000 (5)장단기대여금의 증가 (5,000,000) (350,000,000) (1,010,000,000) (6)보증금의 증가 (79,687,250) (36,035,000) (90,542,000) (7)유형자산의 취득 (481,062,100) (585,838,804) (1,431,553,757) (8)무형자산의 취득 (2,116,997,490) (301,145,000) (996,663,320) Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 (64,994,791,000) 105,190,659,931 65,945,076,756 (1)장기차입금의 차입 151,375,340,798 228,130,105,778 165,000,000,000 (2)자기주식의 처분 0 1,712,137,950 0 (3)사채의 발행 41,424,340,000 27,510,900,000 29,566,680,000 (4)예수보증금의 증가 2,286,322,851 4,126,460,032 9,072,991,740 (5)유동성장기차입금의 상환 (221,287,172,261) (133,684,688,698) (122,908,725,578) (6)예수보증금의 감소 (2,900,224,588) (2,502,995,911) (1,733,723,742) (7)사채의 상환 (25,000,000,000) (8,000,000,000) 0 (8)리스부채의 상환 (2,498,865,760) (4,686,833,420) (6,489,467,264) (9)신주발행비 (34,121,040) 0 0 (10)배당금의 지급 (주21) (8,360,411,000) (7,414,425,800) (6,562,678,400) Ⅳ.현금및현금성자산의 순증가 9,038,296,766 33,842,626,121 4,623,072,442 Ⅴ.기초의 현금및현금성자산 62,510,664,145 28,666,051,113 24,045,255,279 Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 288,483 1,986,911 (2,276,608) Ⅶ.기말의 현금및현금성자산 71,549,249,394 62,510,664,145 28,666,051,113 제 29 기 제 28 기 제 27 기 ※ 제29기 현금흐름표는 주주총회 승인 전 재무제표이며 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생할 경우, 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 5. 재무제표 주석 1. 일반적인 사항 기업의 영업과 주요 활동의 내용에 대한 설명 1. 일반사항 주식회사 레드캡투어(이하 '회사')는 1992년 12월 22일에 설립되어 일반여행업, 자동차 대여사업, 항공운송대리점업 및 중고자동차매매업과 이와 관련된 부수사업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 회사는 2007년 2월 28일자로 주식회사 레드캡투어(구, 주식회사 범한여행)와 합병함과 동시에 회사명을 주식회사 미디어솔루션에서 주식회사 레드캡투어로 변경 상장하였습니다. 수차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당기말 현재 납입자본금은 8,475백만원이며, 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) KOO BENNETT(구본호) 6,594,246 39.44 조원희 6,078,532 36.35 기타 4,048,044 24.21 합 계 16,720,822 100.00 2. 중요한 회계정책 중요한 회계정책 공시 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다.- 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형- 순공정가치로 측정하는 매각예정자산- 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 '주석3'에서 설명하고 있습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함 - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (3) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표 입니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가법으로 계상하고 있습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.3 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제표는 대한민국 원화로 표시하고 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 외화환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화로 인식됩니다. 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 다만, 조건을 충족하는 현금흐름위험회피나 순투자의 위험회피의 효과적인 부분과 관련되거나 보고기업의 해외사업장에 대한 순투자의 일부인 화폐성항목에서 생기는 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융거래와 관련된 화폐성 자산 및 부채의 외환차이는 포괄손익계산서에 금융수익 또는 금융비용으로 표시되며, 다른 외환차이는 기타영업외수익 또는 기타영업외비용에 표시됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익-공정가치 측정 지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 2.4 금융자산 (1) 분류 회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다. - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (2) 측정 회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ① 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. (가) 상각후원가 측정 금융자산 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (나) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타영업외비용'으로 표시합니다. (다) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에'기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시합니다. ② 지분상품 회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '기타영업외수익' 또는 '기타영업외비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. (3) 손상 회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. (4) 인식과 제거 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다. 회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금및사채'로 분류하고 있습니다. (5) 금융상품의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 2.5 파생상품 파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)' 으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 2.6 매출채권 매출채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 무조건적인 대가의 금액으로, 유의적인 금융요소를 포함하는 경우에는 공정가치로 최초 인식합니다. 매출채권은 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가에 손실충당금을 차감하여 측정됩니다. 2.7 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 개별법에 따라 결정됩니다. 2.8 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다.토지는 감가상각을 하고 있지 아니하며, 그 외 자산의 감가상각액은 자산의 취득원가에서 잔존가치를 제외한 금액에 대하여 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법에 따라 산정하고 있습니다. 과 목 추정 내용연수 건물 및 구축물 40년 차량운반구 5-7년 대여사업차량 3-5년 기타의유형자산 4년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 조정됩니다. 2.9 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안 자본화 가능한 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 2.10 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 2.11 무형자산 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로, 내용연수가 비한정인 것으로 보아 상각하지 않고 있으며, 매년 손상검사를하고 원가에서 손상차손누계액을 차감한 가액으로 표시하고 있습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩니다. 과 목 추정 내용연수 상표권 10년 소프트웨어 개발비 5년 기타의 무형자산 4년 2.12 투자부동산 투자부동산은 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위하여 회사가 보유하고 있는 부동산으로서 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하고 있습니다. 최초 인식 이후 투자부동산은 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다.후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 자산의 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 투자부동산 중 토지에 대해서는 감가상각을 하지 않으며, 토지를 제외한 투자부동산은 경제적 내용연수에 따라 정액법 40년으로 상각하고 있습니다. 투자부동산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다.부동산의 용도가 변경되는 경우에만 투자부동산의 대체가 발생하고 있으며 투자부동산, 자가사용부동산 사이에 대체가 발생할 때에 대체 전 자산의 장부금액을 승계하고 있습니다.투자부동산을 처분하거나, 투자부동산의 사용을 영구히 중지하고 처분으로도 더 이상의 경제적효익을 기대할 수 없는 경우에는 재무상태표에서 제거하고 있으며, 투자부동산의 폐기나 처분으로 발생하는 손익은 순처분금액과 장부금액의 차액이며 폐기나 처분이 발생한 기간에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2.13 비금융자산의 손상 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액(사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩니다. 2.14 매입채무와 기타채무 매입채무와 기타채무는 회사가 보고기간말 전에 재화나 용역을 제공받았으나 지급되지 않은 부채입니다. 매입채무와 기타채무는 지급기일이 보고기간 후 12개월 후가 아니라면 유동부채로 표시되었습니다. 해당 채무들은 최초에 공정가치로 인식되고 후속적으로 유효이자율법을 적용한 상각후원가로 측정됩니다. 2.15 금융부채 (1) 분류 및 측정회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무 및 기타채무', '차입금 및 사채' 등으로 표시됩니다.차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 보고기간 후 12 개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다. 회사가 보고기간말 또는 보고기간말 이전에 약정사항을 준수하도록 요구받는다면, 이러한 약정사항은 부채의 유동 비유동 분류에 고려합니다. 보고기간 후에만 약정사항을 준수하도록 요구받는다면, 이러한 약정사항은 기말 유동성 분류에 영향을 미치지 않습니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 2.16 충당부채 과거사건의 결과로 현재의 법적의무나 의제의무가 존재하고, 그 의무를 이행하기 위한 자원의 유출가능성이 높으며, 당해 금액의 신뢰성 있는 추정이 가능한 경우 복구충당부채 등을 인식하고 있습니다. 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 2.17 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익으로 인식됩니다.당기법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 근거하여 측정합니다. 경영진은 적용 가능한 세법 규정이 해석에 따라 달라질 수 있는 상황에 대하여 회사가 세무신고 시 적용한 세무정책에 대하여 주기적으로 평가하고 있으며, 세무당국이 불확실한 법인세 처리를 수용할 가능성이 높은지 고려합니다. 회사는법인세 측정 시 가장 가능성이 높은 금액 또는 기댓값 중 불확실성의 해소를 더 잘 예측할 것으로 예상되는 방법을 사용하여 불확실성의 영향을 반영합니다.이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 발생하는 일시적 차이에 대하여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세 자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차감할 일시적 차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적 차이에 대해 소멸시점을 통제할 수 있는 경우, 그리고 예측가능한 미래에 일시적 차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를제외하고 이연법인세 부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적 차이에 대하여 일시적 차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적 차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세 자산을 인식하고 있습니다. 이연법인세 자산과 부채는 법적으로 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 이연법인세 자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부과되는 법인세와 관련된 경우에 상계합니다. 당기법인세 자산과 부채는 법적으로 상계할 수 있는 권리를 회사가 보유하고 있고, 순액으로 결제할 의도가 있거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제하려는 의도가 있는 경우에 상계합니다. 2.18 종업원급여 (1) 퇴직급여 회사의 퇴직연금제도는 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직급여의 금액을 확정하고 있습니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 '순확정급여부채(자산)'은 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치는 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정하고 있습니다. 한편 순확정급여부채(자산)과 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 기타포괄손익에 인식되는 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 후속기간에 당기손익으로 재분류하지 아니하고 있습니다. 부의 순확정급여부채인 순확정급여자산은 제도로부터 환급받거나 제도에 대한 미래기여금이 절감되는 방식으로 이용가능한 경제적효익의 현재가치의 합계를 한도로 인식하고 있습니다.제도개정, 축소 또는 정산이 발행하는 경우 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은당기손익으로 인식됩니다.(2) 기타장기종업원급여 회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을수 있는 권리는 주로 10년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정하며, 근무원가, 기타장기종업원급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리인에 의해 평가하고 있습니다. 2.19 수익인식 (1) 여행사업회사는 고객에게 여행알선, 항공운송대리점과 관련된 여행사업을 영위하고 있습니다. 회사가 고객에게 여행알선용역을 제공하는 경우, 알선 의무가 사실상 종료된 시점에 수익으로 인식하고, 항공권 티켓등을 포함한 매표 판매의 경우, 판매가 이루어지는 시점에 수익으로 인식하고 있습니다.한편, 회사가 여행사업과 관련하여 제공하는 용역 또는 재화 판매 중 특정 항공권, 호텔 등을 대량으로 선매입하고 고객에게 재량권을 갖고 판매하는 Block 판매건에 대해서는 회사가 가격결정권을 보유하며, 미판매위험을 상당부분 부담하는경우, 해당 용역과 재화를 통제하는 것으로 볼 수 있어 관련 수익 및 비용을 총액으로 인식합니다. (2) 자동차 대여 및 중고자동차매매회사는 고객에게 일정기간동안 차량을 대여하고, 대여기간이 종료된 차량에 대해서는 차량을 매각하는 사업을 영위하고 있습니다. 차량 대여로부터 발생하는 대여수입은 자산의 사용권에 대한 대가를 리스요소, 차량 정비서비스 등에 대한 대가를 비리스요소로 구분하여 리스기간에 걸쳐 수익으로 인식하며, 대여기간이 종료된 차량의 매매수익은 당해 자산의 통제가 고객에게 사실상 이전되는 시점에 수익을 인식합니다. 2.20 리스 (1) 리스이용자회사는 다양한 사무실, 창고, 차고지, 장비를 리스하고 있습니다. 리스계약은 일반적으로 1~10년의 고정기간으로 체결되지만 연장선택권이 있을 수 있습니다. 이러한 조건들은 계약관리 측면에서 운영상의 유연성을 극대화하기 위해 사용됩니다. 보유하고 있는 대부분의 연장선택권은 해당 임대인이 아니라 회사가 행사할 수 있습니다.계약에는 리스요소와 비리스요소가 모두 포함될 수 있습니다. 회사는 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 리스요소와 비리스요소에 배분하였습니다. 그러나 회사가 리스이용자인 부동산 리스의 경우 리스요소와 비리스요소를 분리하지 않고 하나의 리스요소로 회계처리하는 실무적 간편법을 적용하였습니다.리스조건은 개별적으로 협상되며 다양한 계약조건을 포함합니다. 리스계약에 따라 부과되는 다른 제약은 없지만 리스자산을 차입금의 담보로 제공할 수는 없습니다.회사는 계약이 집행가능한 기간 내에서 해지불능기간에 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간과 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한 경우의 그 대상기간을 포함하여 리스기간을 산정합니다. 회사는 리스이용자와 리스제공자가 각각 다른 당사자의 동의 없이 종료할 수 있는 권리가 있는 경우 계약을 종료할 때 부담할 경제적 불이익을 고려하여 집행가능한 기간을 산정합니다. 리스에서 생기는 자산과 부채는 최초에 현재가치기준으로 측정합니다. 리스부채는 다음 리스료의 순현재가치를 포함합니다. ·받을 리스 인센티브를 차감한 고정리스료(실질적인 고정리스료 포함)·회사(리스이용자)가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 그 매수선택권의 행사가격·리스기간이 회사(리스이용자)의 종료선택권 행사를 반영하는 경우에 그 리스를 종료하기 위하여 부담하는 금액 · 회사(리스이용자)가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한 경우에 연장선택권에 따라 지급할 금액 리스이용자가 리스 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 그 선택권의 행사에 따라 지급할 리스료 또한 리스부채의 측정에 포함됩니다.리스의 내재이자율을 쉽게 산정할 수 있는 경우 그 이자율로 리스료를 할인합니다. 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 리스이용자가 비슷한 경제적 환경에서 비슷한 기간에 걸쳐 비슷한 담보로 사용권자산과 가치가 비슷한 자산을 획득하는 데 필요한 자금을 차입한다면 지급해야 할 이자율인 리스이용자의 증분차입이자율을 사용합니다.회사는 증분차입이자율을 최근 제3자 금융 이자율에 제3자 금융을 받은 이후 재무상태의 변경을 반영하여 산정합니다.각 리스료는 리스부채의 상환과 금융원가로 배분합니다. 금융원가는 각 기간의 리스부채 잔액에 대하여 일정한 기간 이자율이 산출되도록 계산된 금액을 리스기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 사용권자산은 다음 항목들로 구성된 원가로 측정합니다.· 리스부채의 최초 측정금액 · 받은 리스 인센티브를 차감한 리스개시일이나 그 전에 지급한 리스료· 리스이용자가 부담하는 리스개설직접원가· 복구원가의 추정치사용권자산은 리스개시일부터 사용권자산의 내용연수 종료일과 리스기간 종료일 중 이른 날까지의 기간동안 감가상각합니다. 회사가 매수선택권을 행사할 것이 상당히 확실한(reasonably certain) 경우 사용권자산은 기초자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각합니다.단기리스나 소액자산 리스와 관련된 리스료는 정액법에 따라 당기손익으로 인식합니다. 단기리스는 리스기간이 12개월 이하인 리스이며, 소액리스자산은 IT기기와 소액의 사무실 가구로 구성되어 있습니다. (2) 리스제공자회사는 각 리스를 운용리스 또는 금융리스로 분류합니다. 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는 리스는 금융리스로 분류하며 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않는 리스는 운용리스로 분류합니다. 회사가 중간리스제공자인 경우 회사는 상위리스와 전대리스를 두 개의 별도 계약으로 회계처리하고 있습니다. 회사는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 따라 전대리스를 금융리스 또는 운용리스로 분류합니다.회사는 정액 기준이나 다른 체계적인 기준으로 운용리스의 리스료를 수익으로 인식합니다. 다른 체계적인 기준이 기초자산의 사용으로 생기는 효익이 감소되는 형태를 더 잘 나타낸다면 회사는 그 기준을 적용합니다. 회사는 운용리스 체결과정에서 부담하는 리스개설직접원가를 기초자산의 장부금액에 더하고 리스료 수익과 같은 기준으로 리스기간에 걸쳐 비용으로 인식합니다.금융리스에서 리스이용자로부터 받는 금액은 회사의 리스순투자로서 수취채권으로 인식합니다. 회사는 회사의 리스순투자 금액에 일정한 기간수익률을 반영하는 방식으로 리스기간에 걸쳐 금융수익을 배분합니다.최초 인식 이후에 회사는 추정 무보증잔존가치를 정기적으로 검토하며, 기업회계기준서 제1109호의 제거 및 손상에 대한 요구사항을 적용하여 리스채권의 기대신용손실을 손실충당금으로 인식합니다.금융리스수익은 리스채권의 총장부금액을 참조하여 계산합니다. 다만 신용이 손상된금융리스채권의 경우에는 상각후원가(즉 손실충당금 차감 후 금액)를 참조하여 금융수익을 계산합니다.계약에 리스요소와 비리스요소가 포함되어 있는 경우, 회사는 기업회계기준서 제1115호를 적용하여 계약대가를 각 구성요소에 배분합니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중요한 조정을 유발할 수 있는 유의한 위험이 내포된 추정 불활실성의 원천에 대한 설명 재무제표 작성에는 미래에 대한 가정 및 추정이 요구되며, 경영진은 회사의 회계정책을 적용하기 위해 판단이 요구됩니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 경영진 판단과 유의적 위험에 대한 추정 및 가정은 다음과 같습니다.(1) 금융자산의 손상 금융자산의 손실충당금은 부도위험 및 기대손실를 등에 대한 가정에 기초하여 측정됩니다. 회사는 이러한 가정의 설정 및 손상모델에 사용되는 투입변수의 선정에 있어서 회사의 과거 경험, 현재 시장 상황, 재무보고일 기준의 미래전망정보 등을 고려하여 판단합니다. (2) 순확정급여부채 순확정급여부채의 현재가치는 보험수리적방식에 의해 결정되는 다양한 요소들 특히 할인율의 변동에 영향을 받습니다. (3) 리스 리스기간을 산정할 때에 경영진은 연장선택권을 행사하거나 종료선택권을 행사하지 않을 경제적 유인이 생기게 하는 관련되는 사실 및 상황을 모두 고려합니다. 연장선택권의 대상 기간(또는 종료선택권의 대상 기간)은 리스이용자가 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한 경우에만 리스기간에 포함됩니다. 선택권이 실제로 행사되거나(행사되지 않거나) 회사가 선택권을 행사할(행사하지 않을) 의무를 부담하게 되는 경우에 리스기간을 다시 평가합니다. 리스이용자가 통제할수 있는 범위에 있고 리스기간을 산정할 때에 영향을 미치는 유의적인 사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때에만 회사는 연장선택권을 행사할 것(또는 행사하지 않을 것)이 상당히 확실한지의 판단을 변경합니다.(4) 내용연수 및 잔존가치 추정 회사의 대여사업차량에 대한 잔존가치는 취득차량의 리스기간 및 차종 등 다양한 요소들에 따라 달라질 수 있어 잔존가치를 추정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 회사는 매 회계연도 말에 잔존가치를 검토하여 유의적인 변동이 파악되는 경우 조정하고 있으며, 잔존가치 추정은 과거 경험 및 현재 시장 상황에 기초하여 이루어지고 있습니다.(5) 비금융자산의 손상평가 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상여부를 검토하고 있습니다. 현금창출단위의 회수가능금액은 처분부대원가를 차감한 공정가치 또는 사용가치 계산에 기초하여결정하고 있습니다. 이러한 계산은 추정에 근거하여 이루어집니다. 4. 범주별 금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 71,549,249 0 0 71,549,249 매출채권및기타채권 19,179,833 0 0 19,179,833 장기매출채권및기타채권 2,332,716 0 0 2,332,716 기타유동금융자산 0 0 1,925 1,925 기타비유동금융자산 0 5,353 0 5,353 총 금융자산 93,061,798 5,353 1,925 93,069,076 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 11,761,446천원과 예수보증금 및 선수수익 23,688,542천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 62,510,664 0 0 62,510,664 매출채권및기타채권 24,258,715 0 0 24,258,715 장기매출채권및기타채권 2,723,947 0 0 2,723,947 기타유동금융자산 0 0 0 0 기타비유동금융자산 0 5,225 44,380 49,605 총 금융자산 89,493,326 5,225 44,380 89,542,931 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로하는 금융자산과 관련된 상계의 권리에 대한 기술 보고기간말 현재 차량대여사업과 관련한 매출채권 15,734,508천원과 예수보증금 및 선수수익?26,042,594천원은 실행가능한 상계약정의 적용을 받습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무() 60,503,802 0 60,503,802 장기매입채무및기타채무 13,312,123 0 13,312,123 유동성 장기차입금 155,802,376 0 155,802,376 유동성 사채 29,903,445 0 29,903,445 장기차입금 117,341,810 0 117,341,810 사채 69,286,802 0 69,286,802 유동성리스부채 0 2,011,875 2,011,875 비유동성리스부채 0 3,055,540 3,055,540 총 금융부채 446,150,358 5,067,415 451,217,773 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 전기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무() 59,372,702 0 59,372,702 장기매입채무및기타채무 16,438,163 0 16,438,163 유동성 장기차입금 165,122,181 0 165,122,181 유동성 사채 24,958,678 0 24,958,678 장기차입금 177,933,837 0 177,933,837 사채 57,316,546 0 57,316,546 유동성리스부채 0 2,474,833 2,474,833 비유동성리스부채 0 3,730,401 3,730,401 총 금융부채 501,142,107 6,205,234 507,347,341 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 부연설명 () 금융부채에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융상품 범주별 순손익 금융상품 범주별 순손익 당기 (단위 : 천원) 당기손익 당기손익 이자수익(비용) 1,871,587 0 372,091 (20,362,260) 0 (18,118,582) 외화환산손익 8,006 0 0 (15,990) 0 (7,984) 외환차손익 5,417 0 0 (51,745) 0 (46,328) 대손상각비(환입) 403,987 0 0 0 0 403,987 기타의대손상각비(환입) 19,507 0 0 0 0 19,507 기타손실 0 0 0 (15,327) 0 (15,327) 파생상품평가손익 0 0 (42,456) 0 0 (42,456) 리스부채에 대한 이자비용 0 0 0 0 (192,972) (192,972) 기타포괄손익 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익() 0 101 0 0 0 101 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기 (단위 : 천원) 당기손익 당기손익 이자수익(비용) 1,352,566 0 0 (18,857,929) 0 (17,505,363) 외화환산손익 450 0 0 (10,626) 0 (10,176) 외환차손익 (11,043) 0 0 (56,340) 0 (67,383) 대손상각비(환입) 189,907 0 0 0 0 189,907 기타의대손상각비(환입) (2,925) 0 0 0 0 (2,925) 기타손실 0 0 0 (885) 0 (885) 파생상품평가손익 0 0 (170,143) 0 0 (170,143) 리스부채에 대한 이자비용 0 0 0 0 (340,139) (340,139) 기타포괄손익 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익() 0 36 0 0 0 36 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융상품 범주별 순손익 부연설명 () 법인세 효과가 반영되어 있습니다. 5. 현금 및 현금성자산 현금및현금성자산 공시 당기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 6,172 예금 등 71,543,077 현금및현금성자산 합계 71,549,249 공시금액 전기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 17,809 예금 등 62,492,855 현금및현금성자산 합계 62,510,664 공시금액 6. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당기 (단위 : 천원) 유동매출채권 13,092,425 (898,832) 12,193,593 기타 유동채권 7,006,016 (19,776) 6,986,240 매출채권 및 기타유동채권 20,098,441 (918,608) 19,179,833 비유동매출채권 0 0 0 기타 비유동채권() 2,332,716 0 2,332,716 매출채권 및 기타비유동채권 2,332,716 0 2,332,716 매출채권 및 기타채권 합계 22,431,157 (918,608) 21,512,549 채권액 손실충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 유동매출채권 16,892,026 (516,153) 16,375,873 기타 유동채권 7,883,111 (269) 7,882,842 매출채권 및 기타유동채권 24,775,137 (516,422) 24,258,715 비유동매출채권 0 0 0 기타 비유동채권() 2,723,947 0 2,723,947 매출채권 및 기타비유동채권 2,723,947 0 2,723,947 매출채권 및 기타채권 합계 27,499,084 (516,422) 26,982,662 채권액 손실충당금 장부금액 합계 금융자산 및 기타채권에 대한 공시 부연설명 () 기타비유동채권에는 사용이 제한되어 있는 당좌개설보증금 5백만원이 포함되어 있습니다. 기타채권에 대한 공시 기타채권에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 단기미수금 6,275,016 유동성장기대여금 22,273 단기금융리스채권 70,020 미수수익 618,931 기타 유동채권 6,986,240 장기대여금 30,455 장기보증금 2,209,435 장기금융리스채권 92,826 기타 비유동채권 2,332,716 기타채권 합계 9,318,956 공시금액 전기 (단위 : 천원) 단기미수금 7,182,620 유동성장기대여금 6,970 단기금융리스채권 68,005 미수수익 625,247 기타 유동채권 7,882,842 장기대여금 47,727 장기보증금 2,521,997 장기금융리스채권 154,223 기타 비유동채권 2,723,947 기타채권 합계 10,606,789 공시금액 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (516,422) 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 손익으로 인식된 추가적인 충당금() (423,494) 제각을 통한 감소, 금융자산 21,308 기말금융자산 (918,608) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (344,820) 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 매출채권 및 기타채권 손실충당금 변동 손익으로 인식된 추가적인 충당금() (190,171) 제각을 통한 감소, 금융자산 18,569 기말금융자산 (516,422) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 부연설명 () 손실충당금 설정액에는 개별손상채권에 대한 대손설정액이 포함되어 있습니다. 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 20,252,628 1,354,292 194,137 464,607 22,265,664 0 165,493 0 0 165,493 22,431,157 매출채권 및 기타채권 유동매출채권 11,870,938 406,482 185,054 464,458 12,926,932 0 165,493 0 0 165,493 13,092,425 기타 유동채권 6,048,974 947,810 9,083 149 7,006,016 0 0 0 0 0 7,006,016 기타 비유동채권 2,332,716 0 0 0 2,332,716 0 0 0 0 0 2,332,716 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 총장부금액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 전기 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 25,390,069 1,636,375 170,872 301,768 27,499,084 0 0 0 0 0 27,499,084 매출채권 및 기타채권 유동매출채권 16,174,987 262,967 152,304 301,768 16,892,026 0 0 0 0 0 16,892,026 기타 유동채권 6,491,135 1,373,408 18,568 0 7,883,111 0 0 0 0 0 7,883,111 기타 비유동채권 2,723,947 0 0 0 2,723,947 0 0 0 0 0 2,723,947 금융자산, 분류 매출채권 및 기타채권 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 장부금액 총장부금액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 연체되지 않음 6개월 이하 7~12개월 12개월 초과 금융자산 및 기타채권 부연설명 - 보고기간말 현재 양도되었으나 전체가 제거되지 않은 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다. 7. 기타금융자산 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당기 (단위 : 천원) 기타금융자산 245 5,108 1,925 7,278 기타금융자산 기타유동금융자산 0 0 1,925 1,925 기타비유동금융자산 245 5,108 0 5,353 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정기타금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 파생상품자산 전기 (단위 : 천원) 기타금융자산 117 5,108 44,380 49,605 기타금융자산 기타유동금융자산 0 0 0 0 기타비유동금융자산 117 5,108 44,380 49,605 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익-공정가치측정기타금융자산 시장성 있는 지분증권 시장성 없는 지분증권 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초금액 5,225 평가손익 128 기말금액 5,353 차감 : 비유동항목 (5,353) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기 (단위 : 천원) 기초금액 5,179 평가손익 46 기말금액 5,225 차감 : 비유동항목 (5,225) 금융자산, 범주 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당기 (단위 : 천원) 총유동재고자산 8,199,248 0 8,199,248 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 총유동재고자산 4,721,904 0 4,721,904 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 9. 비금융자산 및 비금융부채 기타자산에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기타유동자산 9,368,861 9,368,861 기타유동자산 유동선급금 2,037,813 2,037,813 유동선급비용 7,331,048 7,331,048 기타비유동자산 1,580,117 1,580,117 기타비유동자산 장기선급비용 1,580,117 1,580,117 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 기타유동자산 12,221,990 12,221,990 기타유동자산 유동선급금 3,587,372 3,587,372 유동선급비용 8,634,618 8,634,618 기타비유동자산 3,081,947 3,081,947 기타비유동자산 장기선급비용 3,081,947 3,081,947 공시금액 장부금액 합계 기타 부채에 대한 공시 기타부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기타 유동부채 18,197,183 18,197,183 기타 유동부채 유동선수금 12,893,908 12,893,908 단기선수수익 2,906,771 2,906,771 단기예수금 13,681 13,681 부가가치세예수금 2,382,823 2,382,823 기타 비유동 부채 1,914,359 1,914,359 기타 비유동 부채 장기선수수익 1,914,359 1,914,359 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 기타 유동부채 18,374,155 18,374,155 기타 유동부채 유동선수금 15,530,508 15,530,508 단기선수수익 2,397,118 2,397,118 단기예수금 5,654 5,654 부가가치세예수금 440,875 440,875 기타 비유동 부채 2,772,226 2,772,226 기타 비유동 부채 장기선수수익 2,772,226 2,772,226 공시금액 장부금액 합계 10. 종속기업투자 종속기업에 대한 공시 종속기업에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 소재지 대한민국 중국 지분율 1.00 1.00 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2024-12-31 2024-12-31 주요 영업활동 서비스업 여행알선업 장부가액 500,000 125,142 625,142 주식회사 레드캡마이스 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 전체 종속기업 합계 전기 (단위 : 천원) 소재지 대한민국 중국 지분율 1.00 1.00 종속기업 재무제표의 보고기간종료일 2023-12-31 2023-12-31 주요 영업활동 서비스업 여행알선업 장부가액 500,000 148,534 648,534 주식회사 레드캡마이스 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 전체 종속기업 합계 종속기업 투자 변동내역 종속기업 투자 변동내역 당기 (단위 : 천원) 기초 648,534 손상 (23,392) 기말 625,142 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기초 654,322 손상 (5,788) 기말 648,534 공시금액 11. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (592,964) 0 1,266,897 2,141,075 0 (782,904) 0 1,358,171 876,303,583 (23,100,438) (266,205,843) (59,957) 586,937,345 1,905,842 0 (1,157,462) 0 748,380 9,388,033 0 0 0 9,388,033 614,109,114 취득 0 12,016 220,117 0 248,929 171,473,764 171,954,826 대체() (1,946,960) (783,365) 0 173,271,356 0 (173,271,356) (2,730,325) 재고자산으로 분류 0 0 0 (72,979,555) 0 0 (72,979,555) 처분 등 0 0 (9,924) (183,694) (1,691) 0 (195,309) 감가상각 0 (46,796) (315,288) (144,045,294) (343,939) 0 (144,751,317) 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 손상차손환입 0 0 0 24,955 0 0 24,955 기말 유형자산 12,463,328 0 0 0 12,463,328 589,244 0 (140,492) 0 448,752 2,278,128 0 (1,025,052) 0 1,253,076 854,235,898 (20,547,673) (290,634,594) (28,518) 543,025,113 2,027,171 0 (1,375,492) 0 651,679 7,590,441 0 0 0 7,590,441 565,432,389 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (546,468) 0 1,313,393 2,207,594 0 (851,467) 0 1,356,127 767,467,825 (19,079,000) (251,123,957) 0 497,264,868 1,771,444 (217) (980,709) 0 790,518 9,779,509 0 0 0 9,779,509 524,914,703 취득 0 0 293,083 0 292,756 289,680,300 290,266,139 대체() 0 0 0 290,071,776 0 (290,071,776) 0 재고자산으로 분류 0 0 0 (64,800,500) 0 0 (64,800,500) 처분 등 0 0 (9,706) (197,643) (1,355) 0 (208,704) 감가상각 0 (46,496) (281,333) (135,337,539) (333,539) 0 (135,998,907) 손상차손 0 0 0 (63,617) 0 0 (63,617) 손상차손환입 0 0 0 0 0 0 0 기말 유형자산 14,410,288 0 0 0 14,410,288 1,859,861 0 (592,964) 0 1,266,897 2,141,075 0 (782,904) 0 1,358,171 876,303,583 (23,100,438) (266,205,843) (59,957) 586,937,345 1,905,842 0 (1,157,462) 0 748,380 9,388,033 0 0 0 9,388,033 614,109,114 유형자산 유형자산 합계 토지 건물 차량운반구 대여사업차량 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 정부보조금 감가상각누계액 손상차손누계액 유형자산에 대한 세부 정보 공시 부연설명 () 토지와 건물 중 일부가 당기에 투자부동산으로 대체되었습니다.- 감가상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다.- 대여사업차량의 일부는 회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 12. 사용권자산 및 리스부채 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 5,746,531 516,948 0 6,263,479 취득 1,587,119 0 34,229 1,621,348 대체 (6,354) 0 0 (6,354) 처분 등 (117,425) (64,959) 0 (182,384) 감가상각 (1,988,863) (451,989) (17,114) (2,457,966) 기말 순장부금액 5,221,008 0 17,115 5,238,123 부동산 차량운반구 시설장치 자산 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 6,916,772 2,797,342 37,705 9,751,819 취득 898,274 0 0 898,274 대체 (8,117) 0 0 (8,117) 처분 등 (61,126) (60,669) 0 (121,795) 감가상각 (1,999,272) (2,219,725) (37,705) (4,256,702) 기말 순장부금액 5,746,531 516,948 0 6,263,479 부동산 차량운반구 시설장치 자산 합계 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 5,448,659 756,575 0 6,205,234 취득 1,552,495 0 34,229 1,586,724 처분 등 (115,448) (110,229) 0 (225,677) 원금상환액 (1,835,823) (646,346) (16,697) (2,498,866) 기말 리스부채 5,049,883 0 17,532 5,067,415 부동산 차량운반구 시설장치 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 6,541,143 3,570,968 40,176 10,152,287 취득 863,950 0 0 863,950 처분 등 (59,812) (64,358) 0 (124,170) 원금상환액 (1,896,622) (2,750,035) (40,176) (4,686,833) 기말 리스부채 5,448,659 756,575 0 6,205,234 부동산 차량운반구 시설장치 부채 합계 사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시 사용권자산 및 리스부채와 관련된 손익에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 감가상각 2,457,966 2,457,966 리스부채에 대한 이자비용 192,972 192,972 단기리스료 92,396 92,396 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 78,784 78,784 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 579,016 579,016 사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익 5,319 5,319 리스 현금유출 2,863,018 2,863,018 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 감가상각 4,256,702 4,256,702 리스부채에 대한 이자비용 340,139 340,139 단기리스료 7,481 7,481 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 78,243 78,243 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 2,728,943 2,728,943 사용권자산의 전대리스에서 생기는 이자수익 6,716 6,716 리스 현금유출 5,112,697 5,112,697 공시금액 장부금액 합계 13. 무형자산 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 1,835,008 0 0 1,835,008 21,897,485 (16,110,180) 0 5,787,305 0 0 0 0 7,622,313 취득 0 1,439,792 677,206 2,116,998 손상() (131,515) 0 0 (131,515) 처분 0 0 0 0 대체 0 677,206 (677,206) 0 상각 0 (4,711,379) 0 (4,711,379) 기말 순장부금액 1,835,008 0 (131,515) 1,703,493 24,014,483 (20,821,559) 0 3,192,924 0 0 0 0 4,896,417 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 회원권 기타무형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 전기 (단위 : 천원) 기초 순장부금액 3,163,608 0 0 3,163,608 21,596,340 (11,688,002) 0 9,908,338 0 0 0 0 13,071,946 취득 0 162,595 138,550 301,145 손상() 0 0 0 0 처분 (1,328,600) 0 0 (1,328,600) 대체 0 138,550 (138,550) 0 상각 0 (4,422,178) 0 (4,422,178) 기말 순장부금액 1,835,008 0 0 1,835,008 21,897,485 (16,110,180) 0 5,787,305 0 0 0 0 7,622,313 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 회원권 기타무형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 부연설명 () 회원권 공정가치 평가에 따라 공정가치에 미달하는 회원권의 장부가액 일부를 손상차손으로 처리하였습니다.- 무형자산상각비는 전액 영업비용에 포함되어 있습니다. 14. 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 투자부동산 1,946,960 0 1,946,960 1,282,634 (499,269) 783,365 2,730,325 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 0 0 0 취득 0 0 0 대체() 1,946,960 783,365 2,730,325 처분 0 0 0 감가상각 0 0 0 기말 투자부동산 1,946,960 783,365 2,730,325 토지 건물 투자부동산 합계 투자부동산의 변동내역에 대한 공시 부연설명 () 당기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. 투자부동산을 측정하는데 공정가치모형 또는 원가모형의 적용여부에 대한 설명 - 회사의 투자부동산은 후속측정 방법으로 원가모형을 적용하여 평가하였습니다. 토지는 상각하지 않으며, 건물의 경우 정액법(40년)으로 상각하고 있습니다. 투자부동산 관련 수익 및 비용 공시 투자부동산 관련 수익 및 비용 공시 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 12,000 임대수익투자부동산 직접운영비용 2,672 공시금액 투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술 보고기간말 현재 투자부동산의 공정가치는 89.4억원으로, 이는 독립된 평가인에 의해 수행되었습니다. 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시 투자부동산은 매달 임차료를 지급하는 조건으로 운용리스 하에서 임차인에게 리스되었습니다. 회사가 리스제공자인 운용리스로부터 발생하는 리스수익은 리스기간에 걸쳐 정액 기준으로 인식합니다. 투자부동산에 대한 운용리스료의 만기분석 공시 (단위 : 천원) 투자부동산에 대한 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 144,000 132,000 276,000 1년 이내 1년 초과 2년 이내 범위 합계 15. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무 당기 (단위 : 천원) 유동매입채무 43,820,202 단기미지급금 13,448,460 유동 미지급비용 732,174 유동 미지급 배당금 0 단기예수보증금 5,763,369 매입채무 및 기타 유동채무 합계 63,764,205 장기예수보증금 13,312,123 매입채무 및 기타 비유동채무 합계 13,312,123 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동매입채무 42,893,583 단기미지급금 15,843,738 유동 미지급비용 1,039,489 유동 미지급 배당금 1 단기예수보증금 4,583,167 매입채무 및 기타 유동채무 합계 64,359,978 장기예수보증금 16,438,163 매입채무 및 기타 비유동채무 합계 16,438,163 공시금액 16. 차입금 및 사채 차입금 및 사채 내역 차입금 및 사채 내역 당기 (단위 : 천원) 유동성 장기차입금 155,802,376 유동성 사채 29,903,445 유동성 차입금 및 사채 소계 185,705,821 장기차입금 117,341,810 사채 69,286,802 비유동성 차입금 및 사채 소계 186,628,612 차입금 및 사채 합계 372,334,433 공시금액 전기 (단위 : 천원) 유동성 장기차입금 165,122,181 유동성 사채 24,958,678 유동성 차입금 및 사채 소계 190,080,859 장기차입금 177,933,837 사채 57,316,546 비유동성 차입금 및 사채 소계 235,250,383 차입금 및 사채 합계 425,331,242 공시금액 차입금에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 최장만기일 2027-02-23 2027-08-16 2027-09-30 2027-07-23 2025-11-02 2026-04-27 2028-06-16 2026-01-25 2027-08-23 2027-08-30 2026-12-23 2027-04-25 2027-06-28 이자율 0.05090 0.05260 0.03860 0.04920 0.03850 0.05370 0.03750 0.04990 0.04880 0.04740 0.05100 0.03870 0.04720 0.05550 0.04790 0.05280 0.04640 0.05300 0.04390 0.05090 0.04250 0.04800 0.04219 0.04290 차입금 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 39,355,079 16,373,571 1,558,646 273,144,186 차감 : 유동성장기차입금 (155,802,376) 장기차입금 117,341,810 차입금명칭 차입금명칭 합계 하나은행 KB국민은행 우리은행(1) 신한은행 중국은행 한국씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기 (단위 : 천원) 최장만기일 이자율 차입금 16,666,667 40,000,000 22,499,998 35,416,667 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 64,367,313 5,388,997 0 343,056,018 차감 : 유동성장기차입금 (165,122,181) 장기차입금 177,933,837 차입금명칭 차입금명칭 합계 하나은행 KB국민은행 우리은행(1) 신한은행 중국은행 한국씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금에 대한 세부 정보 공시 부연설명 (1)회사는 변동이자부 차입금에 대한 이자율 변동위험을 회피하기 위하여 우리은행 차입금 중 1,250,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석28 참조).- 회사는 차입금에 대해서 대여사업차량 일부를 담보로 제공하고 있으며, 채권최고액은 233,528,332천원(전기말: 245,459,877천원)입니다(주석28 참조). 사채에 대한 세부 정보 공시 사채에 대한 세부 정보 당기 (단위 : 천원) 인수기관 메리츠증권 한국투자증권 유안타증권 삼성증권 유안타증권 이자율 0.04844 0.05076 0.04410 0.04500 최장만기일 2025.08.25 2026.09.25 2027.03.28 2026.06.20 사채, 명목금액 0 30,000,000 28,000,000 32,000,000 10,000,000 100,000,000 사채할인발행차금 (809,753) 유동성분류 (29,903,445) 사채 69,286,802 차입금명칭 차입금명칭 합계 사모사채 제9회 무기명식 사모사채 제10회 무기명식 사모사채 제11회 무기명식 사모사채 제12회 무기명식 사모사채 제13회 무기명식 사모사채 전기 (단위 : 천원) 인수기관 메리츠증권 한국투자증권 유안타증권 삼성증권 유안타증권 이자율 최장만기일 사채, 명목금액 25,000,000 30,000,000 28,000,000 0 0 83,000,000 사채할인발행차금 (724,776) 유동성분류 (24,958,678) 사채 57,316,546 차입금명칭 차입금명칭 합계 사모사채 제9회 무기명식 사모사채 제10회 무기명식 사모사채 제11회 무기명식 사모사채 제12회 무기명식 사모사채 제13회 무기명식 사모사채 17. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당기 (단위 : 천원) 당기법인세 5,041,943 5,041,943 당기법인세 부담액 5,087,472 5,087,472 과거기간 법인세의 조정사항 (45,529) (45,529) 이연법인세 (110,351) (110,351) 일시적차이의 증감 (110,351) (110,351) 기타 0 0 법인세비용 4,931,592 4,931,592 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 당기법인세 4,261,024 4,261,024 당기법인세 부담액 4,079,499 4,079,499 과거기간 법인세의 조정사항 181,525 181,525 이연법인세 (319,952) (319,952) 일시적차이의 증감 (319,971) (319,971) 기타 19 19 법인세비용 3,941,072 3,941,072 공시금액 장부금액 합계 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) 24,580,172 24,580,172 법정세율로 계산된 법인세비용 5,216,020 5,216,020 세무상 비과세수익 0 0 세무상 비공제비용 74,311 74,311 과거기간 법인세의 조정사항 (45,529) (45,529) 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (332,648) (332,648) 기타 19,438 19,438 법인세비용(수익) 4,931,592 4,931,592 평균유효세율 0.2006 0.2006 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) 20,223,217 20,223,217 법정세율로 계산된 법인세비용 4,209,563 4,209,563 세무상 비과세수익 0 0 세무상 비공제비용 56,615 56,615 과거기간 법인세의 조정사항 181,525 181,525 세액공제 및 감면으로 인한 효과 (432,270) (432,270) 기타 (74,361) (74,361) 법인세비용(수익) 3,941,072 3,941,072 평균유효세율 0.1949 0.1949 공시금액 장부금액 합계 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기에 대한 공시 이연법인세자산과 부채의 회수 및 결제 시기에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 이연법인세자산 (459,005) (9,637,984) (10,096,989) 이연법인세부채 129,356 9,464,363 9,593,719 이연법인세부채(자산) (329,649) (173,621) (503,270) 1년 이내 1년 초과 자산과 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 이연법인세자산 (411,045) (10,073,794) (10,484,839) 이연법인세부채 696,449 9,585,128 10,281,577 이연법인세부채(자산) 285,404 (488,666) (203,262) 1년 이내 1년 초과 자산과 부채 합계 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 이연법인세부채(자산) (1,060) 505,533 (208,762) (500,401) (53,905) (272,227) 256,026 (8,471) 60,286 19,719 (203,262) 당기손익 0 (248,032) (88,539) 133,579 (58,854) 18,274 134,772 18,610 0 (20,161) (110,351) 기타포괄손익 27 0 0 0 0 0 (129,398) 0 (60,286) 0 (189,657) 기말 이연법인세부채(자산) (1,033) 257,501 (297,301) (366,822) (112,759) (253,953) 261,400 10,139 0 (442) (503,270) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 선급비용 등 손실충당금 등 유형자산 무형자산 미지급비용 등 퇴직급여충당금 및 퇴직연금 리스 자기주식 기타 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 이연법인세부채(자산) (1,081) 771,223 (178,513) (557,682) (86,051) (239,399) 461,577 (98,133) 102,108 36,659 210,708 당기손익 11 (265,690) (30,249) 57,281 32,146 (32,828) (111,542) 89,662 (41,822) (16,940) (319,971) 기타포괄손익 10 0 0 0 0 0 (94,009) 0 0 0 (93,999) 기말 이연법인세부채(자산) (1,060) 505,533 (208,762) (500,401) (53,905) (272,227) 256,026 (8,471) 60,286 19,719 (203,262) 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 선급비용 등 손실충당금 등 유형자산 무형자산 미지급비용 등 퇴직급여충당금 및 퇴직연금 리스 자기주식 기타 일시적차이, 미사용 세무상 결손금과 미사용 세액공제 합계 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 당기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 128 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 (27) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 101 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (619,131) 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 129,398 확정급여제도의 재측정차익(세후기타포괄손익) (489,733) 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세전 (619,003) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 129,371 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세후 (489,632) 공시금액 전기 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 46 기타포괄손익에 포함되는, 지분상품에 대한 투자자산에 관련되는 법인세 (10) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 36 확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익) (449,803) 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 94,009 확정급여제도의 재측정차익(세후기타포괄손익) (355,794) 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세전 (449,757) 기타포괄손익의 각 구성요소와 관련된 법인세 합계 93,999 법인세 효과와 관련된 기타포괄손익의 각 구성요소의 합계, 세후 (355,758) 공시금액 18. 순확정급여부채(자산) 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 17,380,704 사외적립자산, 공정가치 (18,859,437) 순확정급여부채(자산) (1,478,733) 공시금액 전기 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 15,757,845 사외적립자산, 공정가치 (17,059,011) 순확정급여부채(자산) (1,301,166) 공시금액 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 15,757,845 (17,059,011) (1,301,166) 당기근무원가 2,077,306 0 2,077,306 이자원가(수익) 767,293 (778,681) (11,388) 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 320,741 0 320,741 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 0 0 0 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익) 134,477 0 134,477 사외적립자산 재측정요소 0 163,913 163,913 총 재측정손익 455,218 163,913 619,131 납부한 기여금 0 (2,200,000) (2,200,000) 퇴직급여지급액 (1,676,958) 970,604 (706,354) 운영관리원가 0 43,738 43,738 기말 순확정급여부채(자산) 17,380,704 (18,859,437) (1,478,733) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 전기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 13,549,324 (14,566,251) (1,016,927) 당기근무원가 1,961,178 0 1,961,178 이자원가(수익) 729,301 (726,116) 3,185 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) 378,188 0 378,188 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익) (44,223) 0 (44,223) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익) 71,490 0 71,490 사외적립자산 재측정요소 0 44,349 44,349 총 재측정손익 405,455 44,349 449,804 납부한 기여금 0 (2,600,000) (2,600,000) 퇴직급여지급액 (887,413) 747,241 (140,172) 운영관리원가 0 41,766 41,766 기말 순확정급여부채(자산) 15,757,845 (17,059,011) (1,301,166) 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산의 공정가치 순확정급여부채(자산) 합계 확정급여제도에 대한 추가적 정보에 대한 공시 - 회사는 당기 중 퇴직위로금으로 253,990천원을 인식하였으나 확정급여채무의 변동에는 해당 내역이 포함되어 있지 않습니다. 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 정기예금 등 18,859,437 공시금액 전기 (단위 : 천원) 정기예금 등 17,059,011 공시금액 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정 보험수리적 평가를 위해 사용된 주요 가정 당기 할인율 0.0437 0.0437 임금상승률 0.0453 0.0453 하위범위 상위범위 전기 할인율 0.0494 0.0494 임금상승률 0.0476 0.0476 하위범위 상위범위 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 보험수리적가정의 민감도분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 가정의 증가율 0.01 0.01 가정의 증가 (895,079) 1,011,177 가정의 감소율 0.01 0.01 가정의 감소 1,022,201 (902,608) 보험수리적가정의 민감도분석을 수행하는데 사용된 방법과 가정에 대한 기술 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었습니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정 시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다.민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다. 할인율 임금상승률 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 미래현금흐름에 대한 확정급여제도의 영향 (단위 : 천원) 다음 연차보고기간 동안에 납부할 것으로 예상되는 기여금에 대한 추정치 2,033,303 확정급여채무의 가중평균만기 8년 8년 하위범위 상위범위 범위 합계 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시 확정급여채무의 만기구성에 대한 정보의 공시 (단위 : 천원) 퇴직연금 지급액 1,493,771 1,342,397 3,779,884 4,310,482 8,099,590 19,026,124 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 10년 이내 10년 초과 합계 구간 합계 종업원급여 공시 부연설명 - 기타종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받을 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급되는 장기근속휴가등으로 구성되어 있습니다. 종업원급여충당부채의 공시 종업원급여충당부채의 공시 당기 (단위 : 천원) 단기종업원급여부채 1,154,508 장기종업원급여부채 412,022 단기종업원급여부채 관련 비용 79,258 장기종업원급여부채 관련 비용 51,801 공시금액 전기 (단위 : 천원) 단기종업원급여부채 1,225,725 장기종업원급여부채 387,721 단기종업원급여부채 관련 비용 268,807 장기종업원급여부채 관련 비용 147,519 공시금액 19. 자본 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 30,000,000 발행주식수 16,720,822 주당 액면가액 500 자본금에 대한 설명 당기 중 자기주식 229,069주를 이익소각하였으며, 무상증자를 실시하여 보통주 8,360,411주가 증가하였습니다. 이로 인해 발행주식수에 주당 액면금액을 곱한 금액과 재무상태표 상 기말 자본금 금액에 차이가 존재합니다. 보통주 기타불입자본 기타불입자본 당기 (단위 : 천원) 자본잉여금 11,134,990 자본잉여금 주식발행초과금() 9,513,690 기타자본잉여금 1,621,300 기타자본구성요소 (929,725) 기타자본구성요소 자기주식(1) 0 자기주식처분손실(2) (929,725) 기타포괄손익누계액 (1,421) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,421) 해외사업환산손익 0 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자본잉여금 63,349,317 자본잉여금 주식발행초과금() 61,728,017 기타자본잉여금 1,621,300 기타자본구성요소 (5,056,307) 기타자본구성요소 자기주식(1) (4,066,296) 자기주식처분손실(2) (990,011) 기타포괄손익누계액 (1,522) 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,522) 해외사업환산손익 0 공시금액 기타불입자본 부연설명 () 회사는 배당재원 확보를 목적으로 당기 중 480억원을 이익잉여금으로 전입하였으며, 주식발행초과금을 재원으로 보통주 8,360,411주를 무상증자를 진행하였습니다.(1) 회사가 합병 및 주식가격 안정을 위해 보유하고 있던 자기주식 229,069주를 당기 중 소각하였습니다.(2) 자기주식 소각에 따라 발생하는 법인세 효과를 자기주식처분손실에서 조정하였습니다. 자기주식에 대한 공시 자기주식에 대한 공시 당기 기초 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 229,069 229,069 자기주식의 소각, 주식수 (229,069) (229,069) 자기주식의 처분, 주식수 0 0 기말 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 0 0 보통주 주식 합계 전기 기초 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 386,132 386,132 자기주식의 소각, 주식수 0 0 자기주식의 처분, 주식수 (157,063) (157,063) 기말 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 229,069 229,069 보통주 주식 합계 무상증자에 대한 공시 무상증자에 대한 공시 (단위 : 원) 발행된 보통주의 주식수 증가(감소) 8,360,411 8,360,411 주당 발행가액 500 500 보통주 주식 합계 20. 이익잉여금 이익잉여금의 구성내역 이익잉여금의 구성내역 당기 (단위 : 천원) 법정적립금 2,147,370 미처분이익잉여금 192,925,653 이익잉여금 195,073,023 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 공시금액 전기 (단위 : 천원) 법정적립금 2,147,370 미처분이익잉여금 138,193,513 이익잉여금 140,340,883 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10%이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 (주주총회의 결의에 따라) 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 공시금액 이익잉여금 처분계산서 당기 (단위 : 천원) 미처분이익잉여금 192,925,653 미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 132,341,225 이익잉여금 전입액 48,000,000 자기주식 소각 (4,066,296) 중간배당 (2,508,123) 순확정급여부채의 재측정요소 (489,733) 당기순이익(손실) 19,648,580 이익잉여금 처분액 (35,531,747) 이익잉여금 처분액 이익준비금 (2,090,103) 배당금의 지급 (33,441,644) 보통주에 지급될 주당배당금 2,000 보통주 주당 배당률 4.00 차기이월 미처분이익잉여금 157,393,906 이익잉여금 처분예정일 2025-03-28 이익잉여금 처분확정일 공시금액 전기 (단위 : 천원) 미처분이익잉여금 138,193,513 미처분이익잉여금 전기이월이익잉여금 123,939,244 이익잉여금 전입액 0 자기주식 소각 0 중간배당 (1,672,082) 순확정급여부채의 재측정요소 (355,794) 당기순이익(손실) 16,282,145 이익잉여금 처분액 (5,852,288) 이익잉여금 처분액 이익준비금 0 배당금의 지급 (5,852,288) 보통주에 지급될 주당배당금 700 보통주 주당 배당률 1.40 차기이월 미처분이익잉여금 132,341,225 이익잉여금 처분예정일 이익잉여금 처분확정일 2024-03-22 공시금액 21. 배당금 배당금에 대한 공시 당기 (단위 : 백만원) 보통주에 지급된 배당금 2,508 5,852 8,360 보통주에 지급된 주당배당금 300 700 1,000 보통주에 지급될 배당금 33,442 33,442 보통주에 지급될 주당배당금 2,000 2,000 배당의 구분 배당의 구분 합계 중간배당 연차배당 주식 보통주 전기 (단위 : 백만원) 보통주에 지급된 배당금 1,672 5,742 7,414 보통주에 지급된 주당배당금 200 700 900 보통주에 지급될 배당금 5,852 5,852 보통주에 지급될 주당배당금 700 700 배당의 구분 배당의 구분 합계 중간배당 연차배당 주식 보통주 22. 영업수익 영업수익의 구분에 대한 공시 영업수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 153,043,591 고객과의 계약에서 생기는 수익 매표판매수입, 여행수입 27,013,399 중고자동차매매수입 113,895,161 기타 12,135,031 기타 원천으로부터의 수익 193,813,511 기타 원천으로부터의 수익 차량대여수입() 193,813,511 수익 합계 346,857,102 공시금액 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 140,830,576 고객과의 계약에서 생기는 수익 매표판매수입, 여행수입 26,728,894 중고자동차매매수입 102,933,224 기타 11,168,458 기타 원천으로부터의 수익 186,659,407 기타 원천으로부터의 수익 차량대여수입() 186,659,407 수익 합계 327,489,983 공시금액 영업수익의 구분에 대한 공시 부연설명 () 기업회계기준서 제 1116호에 해당하는 리스 관련수익 등이 포함되어 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 145,306,423 7,737,168 153,043,591 0 0 0 153,043,591 지역 지역 합계 한국 외국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 전기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 132,904,069 7,720,744 140,624,813 205,763 0 205,763 140,830,576 지역 지역 합계 한국 외국 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 23. 영업비용 비용의 성격별 분류 공시 당기 (단위 : 천원) 종업원급여 29,429,074 대손상각비(환입) 403,987 감가상각비 147,209,283 무형자산상각비 4,711,379 지급수수료 14,393,067 임차료 437,135 광고선전비 199,395 차량관리비 14,778,924 중고자동차매매원가 71,229,025 보험료 14,140,867 기타비용 7,010,344 성격별 비용 합계 303,942,480 공시금액 전기 (단위 : 천원) 종업원급여 28,723,353 대손상각비(환입) 189,907 감가상각비 140,255,609 무형자산상각비 4,422,178 지급수수료 14,407,427 임차료 380,331 광고선전비 825,622 차량관리비 14,771,074 중고자동차매매원가 63,457,355 보험료 14,750,477 기타비용 6,919,547 성격별 비용 합계 289,102,880 공시금액 24. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당기 (단위 : 천원) 금융수익 2,243,966 금융수익 이자수익(금융수익) 2,243,678 이자수익(금융수익) 상각후원가측정금융자산 1,871,587 당기손익-공정가치 측정 금융자산 372,091 외화환산이익(금융수익) 288 금융원가 20,613,015 금융원가 이자비용 20,555,232 이자비용 상각후원가측정금융부채 20,362,260 리스부채 192,972 파생상품평가손실(금융원가) 42,456 기타금융비용 15,327 공시금액 전기 (단위 : 천원) 금융수익 1,354,553 금융수익 이자수익(금융수익) 1,352,566 이자수익(금융수익) 상각후원가측정금융자산 1,352,566 당기손익-공정가치 측정 금융자산 0 외화환산이익(금융수익) 1,987 금융원가 19,369,096 금융원가 이자비용 19,198,068 이자비용 상각후원가측정금융부채 18,857,929 리스부채 340,139 파생상품평가손실(금융원가) 170,143 기타금융비용 885 공시금액 25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 기타수익 및 기타비용 당기 (단위 : 천원) 기타이익 520,625 기타이익 유형자산처분이익 22,895 리스자산처분이익 6,640 임대료수입 53,822 외환차익 40,353 외화환산이익 7,523 유형자산손상차손환입 24,955 기타 364,437 기타손실 486,027 기타손실 기부금 9,800 유형자산처분손실 185,385 무형자산처분손실 0 외환차손 86,681 외화환산손실 15,795 종속기업투자주식손상차손 23,392 유형자산손상차손 0 무형자산손상차손 131,515 기타 33,459 공시금액 전기 (단위 : 천원) 기타이익 462,798 기타이익 유형자산처분이익 122,652 리스자산처분이익 6,196 임대료수입 52,603 외환차익 51,539 외화환산이익 0 유형자산손상차손환입 36,392 기타 193,416 기타손실 612,141 기타손실 기부금 104,800 유형자산처분손실 203,658 무형자산처분손실 28,600 외환차손 118,922 외화환산손실 12,163 종속기업투자주식손상차손 5,788 유형자산손상차손 100,010 무형자산손상차손 0 기타 38,200 공시금액 26. 주당손익 주당이익 기본주당손익은 보통주당기순손익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정합니다. 주당손익의 계산 내역은 다음과같습니다.희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정합니다. 희석주당손익의 계산 내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당기 (단위 : 원) 보통주당기순이익(단위:원) 19,648,579,875 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,720,822 기본주당순이익(단위:원) 1,175 희석주당이익 산정을 위한 순이익 19,648,579,875 교환사채의 전환 가정() 0 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 16,720,822 희석주당이익(단위 : 원) 1,175 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 당기 중 무상증자효과를 소급하여 가중평균유통주식수를 수정하였습니다. 또한 전기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다. 보통주 전기 (단위 : 원) 보통주당기순이익(단위:원) 16,282,145,394 가중평균유통보통주식수(단위:주) 16,597,703 기본주당순이익(단위:원) 981 희석주당이익 산정을 위한 순이익 16,282,145,394 교환사채의 전환 가정() 117,306 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 16,715,009 희석주당이익(단위 : 원) 974 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 당기 중 무상증자효과를 소급하여 가중평균유통주식수를 수정하였습니다. 또한 전기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였습니다. 보통주 주당이익 부연설명 () 회사는 전기 중 교환사채 전액을 상환하였습니다. 27. 현금흐름관련정보 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 19,648,580 19,648,580 당기순이익조정을 위한 가감 178,041,263 178,041,263 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비() 147,209,283 147,209,283 퇴직급여 2,065,918 2,065,918 장기종업원급여 51,801 51,801 무형자산상각비 4,711,379 4,711,379 대손상각비(환입) 403,987 403,987 기타의 대손상각비(환입) 19,507 19,507 유형자산처분손익 162,490 162,490 무형자산처분손익 0 0 유형자산손상차손(환입) (24,955) (24,955) 무형자산손상차손 131,515 131,515 리스자산처분손익 (6,640) (6,640) 파생상품평가손익 42,456 42,456 이자수익 (2,243,678) (2,243,678) 이자비용 20,555,232 20,555,232 법인세비용 4,931,592 4,931,592 외환차이 7,984 7,984 투자자산손상차손 23,392 23,392 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (100,518,724) (100,518,724) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 변동 1,776,206 1,776,206 기타채권의 변동 888,098 888,098 비금융자산의 변동 4,338,867 4,338,867 재고자산의 변동 622,974 622,974 대여사업차량의 취득 (177,195,274) (177,195,274) 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 5,721,510 5,721,510 대여사업차량의 처분 68,879,238 68,879,238 매입채무의 변동 926,619 926,619 기타채무의 변동 (3,127,239) (3,127,239) 비금융부채의 변동 (1,034,839) (1,034,839) 종업원급여부채의 변동 (98,716) (98,716) 순확정급여부채의 변동 (2,216,168) (2,216,168) 영업에서 창출된(사용된) 현금 97,171,119 97,171,119 공시금액 장부금액 합계 전기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 16,282,145 16,282,145 당기순이익조정을 위한 가감 169,116,360 169,116,360 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비() 140,255,609 140,255,609 퇴직급여 1,964,363 1,964,363 장기종업원급여 147,519 147,519 무형자산상각비 4,422,178 4,422,178 대손상각비(환입) 189,907 189,907 기타의 대손상각비(환입) (2,925) (2,925) 유형자산처분손익 81,006 81,006 무형자산처분손익 28,600 28,600 유형자산손상차손(환입) 63,618 63,618 무형자산손상차손 0 0 리스자산처분손익 (6,196) (6,196) 파생상품평가손익 170,143 170,143 이자수익 (1,352,566) (1,352,566) 이자비용 19,198,068 19,198,068 법인세비용 3,941,072 3,941,072 외환차이 10,176 10,176 투자자산손상차손 5,788 5,788 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (235,145,376) (235,145,376) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 변동 (3,567,877) (3,567,877) 기타채권의 변동 (659,154) (659,154) 비금융자산의 변동 210,774 210,774 재고자산의 변동 123,279 123,279 대여사업차량의 취득 (299,807,370) (299,807,370) 대여사업차량관련 정부보조금의 수령 10,127,070 10,127,070 대여사업차량의 처분 61,598,241 61,598,241 매입채무의 변동 (827,026) (827,026) 기타채무의 변동 2,863,692 2,863,692 비금융부채의 변동 (2,615,469) (2,615,469) 종업원급여부채의 변동 106,870 106,870 순확정급여부채의 변동 (2,698,406) (2,698,406) 영업에서 창출된(사용된) 현금 (49,746,871) (49,746,871) 공시금액 장부금액 합계 영업활동현금흐름 부연설명 () 사용권자산 감가상각비가 포함되어 있습니다. 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 425,331,242 6,205,234 21,021,330 452,557,806 재무현금흐름 (53,487,491) (2,498,866) (613,902) (56,600,259) 비현금거래 490,682 1,361,047 (1,331,936) 519,793 비현금거래 취득 0 1,586,724 0 1,586,724 상각 490,682 0 670,150 1,160,832 기타변동 0 (225,677) (2,002,086) (2,227,763) 재무활동에서 생기는 기말 부채 372,334,433 5,067,415 19,075,492 396,477,340 차입금 및 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 전기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 311,015,683 10,152,287 20,208,735 341,376,705 재무현금흐름 113,956,317 (4,686,833) 1,623,464 110,892,948 비현금거래 359,242 739,780 (810,869) 288,153 비현금거래 취득 0 863,950 0 863,950 상각 359,242 0 628,559 987,801 기타변동 0 (124,170) (1,439,428) (1,563,598) 재무활동에서 생기는 기말 부채 425,331,242 6,205,234 21,021,330 452,557,806 차입금 및 사채 리스 부채 예수보증금 재무활동에서 생기는 부채 합계 주요 비현금거래에 대한 공시 주요 비현금거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 건설중인유형자산의 본계정 대체 173,271,356 차입금의 유동성 대체 211,967,367 대여사업차량의 재고자산 대체 72,979,555 사채의 유동성 대체 29,855,560 자본잉여금의 이익잉여금 전입 48,000,000 무상증자 4,180,206 자기주식 소각 4,066,296 리스부채의 유동성 대체 2,035,908 자기주식 상여지급 0 사용권자산의 취득 1,621,348 리스부채의 취득 1,586,724 선급비용의 유동성 대체 286,076 건설중인무형자산의 본계정 대체 677,206 예치보증금의 매출채권 상계 2,002,087 매출채권의 제각 21,308 퇴직급여 미지급금의 잔액 654,523 공시금액 전기 (단위 : 천원) 건설중인유형자산의 본계정 대체 290,071,776 차입금의 유동성 대체 188,279,410 대여사업차량의 재고자산 대체 64,800,500 사채의 유동성 대체 24,958,678 자본잉여금의 이익잉여금 전입 0 무상증자 0 자기주식 소각 0 리스부채의 유동성 대체 2,718,854 자기주식 상여지급 921,463 사용권자산의 취득 898,274 리스부채의 취득 863,950 선급비용의 유동성 대체 348,440 건설중인무형자산의 본계정 대체 138,550 예치보증금의 매출채권 상계 1,439,428 매출채권의 제각 18,569 퇴직급여 미지급금의 잔액 0 공시금액 28. 우발상황 및 약정사항 담보제공자산에 대한 공시 담보제공자산에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 담보로 제공한 자산의 장부금액(1) 290,705,718 채권최고액(2) 26,800,000 33,000,000 53,599,824 33,300,000 9,600,000 5,199,948 14,799,989 10,200,000 37,028,571 10,000,000 233,528,332 차입잔액 22,333,333 27,500,000 44,666,520 27,750,000 8,000,000 4,333,290 12,333,324 8,500,000 30,857,143 10,000,000 196,273,610 제공사유 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 자산 담보제공자산 대여사업차량 거래상대방 거래상대방 합계 하나은행 우리은행 KDB산업은행 신한은행 씨티은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 KB국민은행 중국은행 전기 (단위 : 천원) 담보로 제공한 자산의 장부금액(1) 278,172,972 채권최고액(2) 20,000,000 26,999,998 60,000,000 36,500,000 19,200,000 9,999,900 5,199,979 7,560,000 40,000,000 20,000,000 245,459,877 차입잔액 16,666,667 22,499,998 50,000,000 30,416,667 16,000,000 8,333,250 4,333,316 6,300,000 33,333,333 20,000,000 207,883,231 제공사유 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 차입담보 자산 담보제공자산 대여사업차량 거래상대방 거래상대방 합계 하나은행 우리은행 KDB산업은행 신한은행 씨티은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 KB국민은행 중국은행 담보제공자산에 대한 공시 부연설명 (1) 금융기관으로부터 차입 시 양도담보로 제공한 대여사업차량의 보고기간말 장부금액입니다.(2) 차입잔액 및 약정상 담보설정률을 고려하였습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 지급보증사유 이행보증 등 여행지급보증 약정한도액 20,898,019 1,500,000 22,398,019 실행금액 20,898,019 1,500,000 22,398,019 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 한국여행업협회 전기 (단위 : 천원) 지급보증사유 이행보증 등 여행지급보증 약정한도액 17,429,118 1,500,000 18,929,118 실행금액 17,429,118 1,500,000 18,929,118 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 한국여행업협회 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 매입외환 약정 금액 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 0 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,355,079 65,746,908 9,392,882 66,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 396,351,759 약정 금액, 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 금융기관 차입금(사채 제외) 22,333,333 30,857,143 27,500,000 27,750,000 0 10,000,000 8,000,000 64,249,800 0 4,333,290 12,333,324 8,500,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,355,079 16,373,571 1,558,646 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 273,144,186 금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 할부금융약정 매입약정 거래상대방 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 전기 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 시설자금대출 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 카드할부금융 매입외환 약정 금액 16,666,667 40,000,000 22,499,998 30,416,667 5,000,000 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,367,313 30,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 367,667,021 약정 금액, 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 100 금융기관 차입금(사채 제외) 16,666,667 40,000,000 22,499,998 30,416,667 5,000,000 20,000,000 16,000,000 102,916,500 833,310 8,333,250 4,333,316 6,300,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 64,367,313 5,388,997 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 343,056,018 금융기관 차입금(사채 제외), 외화금액 [USD, 천] 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 할부금융약정 매입약정 거래상대방 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 하나은행 KB국민은행 우리은행 신한은행 신한은행 2 중국은행 씨티은행 KDB산업은행 NH농협은행 아이엠뱅크 광주은행 SH수협은행 하나카드 국민카드 우리카드 신한카드 약정에 대한 공시 부연설명 - 보고기간말 현재 회사는 우리은행 차입금 중 1,250,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다(주석30 참조). 운용리스료의 만기분석에 대한 공시 운용리스료의 만기분석에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 158,440,285 164,502,048 17,119,223 340,061,556 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 범위 합계 전기 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 164,825,185 186,783,662 32,688,217 384,297,064 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 범위 합계 28.1. 사용이 제한된 금융상품 사용이 제한된 금융자산 당기 (단위 : 천원) 장기보증금 5,000 당좌개설보증금 전기 (단위 : 천원) 장기보증금 5,000 당좌개설보증금 29. 특수관계자 (1) 보고기간말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다.(2) 보고기간말 현재 종속기업은 다음과 같으며, 보고기간 중 회사와 매출 등 거래가 있거나 보고기간말 현재 채권ㆍ채무 잔액이 있는 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 2024.12.31 2023.12.31 종속기업 주식회사 레드캡마이스 주식회사 레드캡마이스 종속기업 Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. Redcaptour Guangzhou Co., Ltd. 기타특수관계자 유한회사 판토스홀딩스() 유한회사 판토스홀딩스() 기타특수관계자 유한회사 케이케이홀딩스() 유한회사 케이케이홀딩스() 기타특수관계자 주식회사 세븐마린레저() - () 회사에 유의적인 영향력이 있는 개인에 의해 지배되는 기업입니다. 특수관계자에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 영업수익 등 530,080 34,831 7,505 7,636 580,052 영업비용 등 840 698 0 0 1,538 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 유한회사 케이케이홀딩스 주식회사 세븐마린레저 전기 (단위 : 천원) 영업수익 등 489,528 22,362 10,736 0 522,626 영업비용 등 818 680 0 0 1,498 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 유한회사 케이케이홀딩스 주식회사 세븐마린레저 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 채권 등 629,716 75,299 1,400 706,415 채무 등 34,455 28,625 0 63,080 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 0 0 0 0 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 주식회사 세븐마린레저 전기 (단위 : 천원) 채권 등 585,425 100,845 0 686,270 채무 등 34,455 28,625 0 63,080 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 0 0 0 0 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 회사가 특수관계자에 대해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 주식회사 세븐마린레저 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 3,470 2,884 0 6,354 대여거래, 회수 35,905 29,830 0 65,735 차입거래, 차입 0 0 33,000,000 33,000,000 차입거래, 상환 0 0 33,000,000 33,000,000 특수관계자거래에 대한 기술 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 회사는 특수관계자인 조원희와 100억원 한도의 금전대차계약을 체결하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주요 경영진 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 조원희 전기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 304,434 3,683 0 308,117 대여거래, 회수 1,034,011 28,256 0 1,062,267 차입거래, 차입 0 0 0 0 차입거래, 상환 0 0 0 0 특수관계자거래에 대한 기술 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 전대리스에 따른 금융리스채권의 변동내역을 대여거래로 표시하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 주요 경영진 주식회사 레드캡마이스 유한회사 판토스홀딩스 조원희 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 급여 등 2,582,679 퇴직급여() 906,817 주요 경영진에 대한 보상 합계 3,489,496 공시금액 전기 (단위 : 천원) 급여 등 2,629,823 퇴직급여() 767,010 주요 경영진에 대한 보상 합계 3,396,833 공시금액 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 부연설명 ()퇴직금 지급액이 포함되어 있습니다.- 회사는 계획, 운영 및 통제에 대해 중요한 권한과 책임을 가지고 사업부문 단위의 책임자 역할을 수행하는 임원 이상의 경영진 및 사외이사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 30. 위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 회사는 해외여행알선 업무 등과 관련하여 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기때문에 외환 위험, 특히 주로 미국 달러화 및 유로화 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가하며, 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여 월단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 또한, 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중ㆍ장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 분석, 검토하여 금융부채와금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 경영진은 회사 내의 기업들이 각각의 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 보고기간말 현재 변동금리부 자산 대비 변동금리부 부채가 많아 이자율 상승시 순이자비용이 증가합니다. 한편, 회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 회사는 매출채권 및 기타채권에 대해 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 기대신용손실은 채무자의 과거 채무불이행 경험 및 차입자 특유의 요인, 일반적인 경제 환경, 보고기간 말에 현재 상황에 대한 평가를 포함한요소들이 조정된 채무자의 현행 재무상태에 대한 분석을 고려하여 산정됩니다. 당기중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 위험 시장위험 신용위험 유동성위험 환위험 이자율위험 시장위험에 대한 공시 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (33,824) (150) (210,440) 시장변수 상승 시 당기손익 증가 15,291 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (15,291) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 33,824 150 210,440 위험 환위험 이자율위험 EUR USD JPY CNY 전기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 10bp 변동시 회사의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (569) (251,216) 시장변수 상승 시 당기손익 증가 3,688 3,582 6,062 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (3,688) (3,582) (6,062) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 569 251,216 위험 환위험 이자율위험 EUR USD JPY CNY 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 당기 (단위 : 천원) 금리스왑계약 차입금 잔액 1,250,000 지급이자율 0.0385 계약시작일 2022-02-21 계약만기일 2025-02-21 파생상품자산 금액 1,925 위험 이자율위험 위험회피수단 금리스왑() 거래상대방 우리은행 전기 (단위 : 천원) 금리스왑계약 차입금 잔액 6,250,000 지급이자율 0.0385 계약시작일 2022-02-21 계약만기일 2025-02-21 파생상품자산 금액 44,380 위험 이자율위험 위험회피수단 금리스왑() 거래상대방 우리은행 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 부연설명 () 위험회피가 적용되지 않는 파생상품입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 71,543,077 21,512,549 1,925 현금및현금성자산(보유현금 제외) (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 (유동 및 비유동)기타금융자산() 전기 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 62,492,855 26,982,662 44,380 현금및현금성자산(보유현금 제외) (유동 및 비유동)매출채권및기타채권 (유동 및 비유동)기타금융자산() 신용위험 익스포저에 대한 공시 부연설명 () FVOCI 지분상품은 신용위험이 존재하지 않기 때문에 기타금융자산 잔액에서 제외하였습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 63,843,834 0 0 0 63,843,834 장기매입채무및기타채무 0 5,656,142 9,004,946 0 14,661,088 (유동 및 비유동)차입금 165,346,595 93,222,192 28,021,597 0 286,590,384 (유동 및 비유동)사채 34,372,380 40,702,160 32,352,800 0 107,427,340 유동성리스부채 2,058,188 0 0 0 2,058,188 비유동성리스부채 0 1,896,561 932,749 511,913 3,341,223 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 범위 합계 전기 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 64,422,304 0 0 0 64,422,304 장기매입채무및기타채무 0 5,077,540 12,982,554 0 18,060,094 (유동 및 비유동)차입금 179,156,124 131,281,738 54,008,475 0 364,446,337 (유동 및 비유동)사채 28,006,480 32,511,180 29,065,960 0 89,583,620 유동성리스부채 2,546,595 0 0 0 2,546,595 비유동성리스부채 0 1,501,973 2,108,632 422,180 4,032,785 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 범위 합계 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해회사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 차입금 372,334,433 현금및현금성자산 71,549,249 순부채 300,785,184 부채총계 479,369,888 자본총계 213,751,813 자산총계 693,121,701 자본조달비율 0.4340 부채비율 2.2426 공시금액 전기 (단위 : 천원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해회사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본으로 관리하고 있는 항목에 대한 계량적 자료의 요약 회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 차입금 425,331,242 현금및현금성자산 62,510,664 순부채 362,820,578 부채총계 536,789,530 자본총계 202,927,111 자산총계 739,716,641 자본조달비율 0.4905 부채비율 2.6452 공시금액 31. 금융상품 공정가치 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 금융자산의 종류별 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 장부금액 71,549,249 21,512,549 5,353 1,925 93,069,076 공정가치 5,353 1,925 7,278 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 전기 (단위 : 천원) 장부금액 62,510,664 26,982,662 5,225 44,380 89,542,931 공정가치 5,225 44,380 49,605 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 공정가치로 측정하는 금융자산 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 금융부채의 종류별 공정가치에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 장부금액 273,144,186 73,815,925 99,190,247 5,067,415 451,217,773 공정가치 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융부채에 대한 세부 설명 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 차입금 매입채무및기타채무 사채 리스 부채 전기 (단위 : 천원) 장부금액 343,056,018 75,810,865 82,275,224 6,205,234 507,347,341 공정가치 공정가치를 공시하지 않은 사유에 대한 설명 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 금융부채에 대한 세부 설명 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다. 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 차입금 매입채무및기타채무 사채 리스 부채 공정가치 서열체계 수준의 정의 공정가치 서열체계 수준의 정의 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당기 (단위 : 천원) 자산 245 0 5,108 5,353 0 1,925 0 1,925 측정 전체 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기 (단위 : 천원) 자산 117 0 5,108 5,225 0 44,380 0 44,380 측정 전체 공정가치 자산 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 파생상품자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 32. 재무제표의 승인 재무제표의 발행승인일 2025-02-13 재무제표 발행 후에 기업의 소유주 등이 수정할 권한을 가졌다는 사실에 대한 설명 회사의 재무제표는 2025년 2월 13일자로 이사회에서 승인되었으며, 정기주주총회에서 수정승인될 수 있습니다. 6. 배당에 관한 사항 1) 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시할 수 있으며 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획, 주식의 시장가치 및 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력하고 있습니다. 2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 분기배당은 이사회, 결산배당은 주주총회에서 결정가능 (결산배당)제29기 정기주주총회에서 정관 변경을 통해 분기배당 절차 개선 예정 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제29기 결산배당2024년 12월O2025년 02월 13일2025년 03월 12일O-제28기 결산배당2023년 12월O2023년 12월 14일2023년 12월 31일O-제27기 결산배당2022년 12월O2023년 02월 09일2022년 12월 31일X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 「글로벌 스탠더드에 부합하는 배당절차 개선방안」('23.1.31. 금융위원회 등 관계기관 합동)에 따른 결산배당을 실시할 수 있도록 정관을 갖추고 있습니다. 정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다. 제47조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제45조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 4) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 50050050020,25016,63621,23519,64916,28220,8101,2111,0021,29435,9507,5247,383- - - 177.545.234.8보통주22.45.74.7-- - - 보통주- - - -- - - 보통주2,150450450-- - - 보통주- - - -- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제29기 제28기 제27기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 연결회사는 2024년 11월 25일을 기준으로 8,360,411주의 무상증자를 실시하였으며, 당기 중 무상증자효과를 소급하여 가중평균유통주식수를 수정하였습니다. 또한 전기, 전전기의 주당순이익은 새로운 가중평균유통보통주식수를 반영하여 산출하였고, 이를 근거로 (연결)주당순이익과 주당 현금배당금(원)을 기재하였습니다. ※ (연결)주당순이익은 기본주당순이익으로 산출근거는 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 중 '주당손익' 항목을 참조하시기 바랍니다. 5) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 41610.98.0 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수와 평균 배당수익률은 당기(제29기)까지의 기준입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1) 증자(감자)현황공시대상기간(최근 5사업연도) 중 증자 및 감자 현황은 다음과 같습니다. 2024년 12월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2024년 11월 25일무상증자보통주8,360,411500500 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 100% 무상증자 2) 주식 관련 사채 발행 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전환사채, 신주인수권부사채 등 향후 자본금을 증가 시킬 수 있는 미상환 주식 관련 사채가 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 12월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)레드캡투어회사채사모2021년 03월 29일25,0002.11-2024년 03월 29일상환메리츠증권(주)레드캡투어회사채사모2022년 08월 25일30,0004.84-2025년 08월 25일미상환한국투자증권(주)레드캡투어회사채사모2023년 09월 25일28,0005.08-2026년 09월 25일미상환유안타증권(주)레드캡투어회사채사모2024년 03월 28일32,0004.41-2027년 03월 28일미상환삼성증권(주)레드캡투어회사채사모2024년 12월 20일10,0004.50-2026년 06월 20일미상환유안타증권125,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ※ 2021년 3월 29일 발행한 회사채는 2024년 3월 18일부로 조기상환했습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------30,00038,00032,000----100,00030,00038,00032,000----100,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 1) 재무제표 재작성 등 유의사항가. 재무제표 재작성 - 해당사항 없음 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 2) 대손충당금 설정 현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제29기 매출채권 16,982,602 898,832 5.3 미수금 6,256,723 19,776 0.3 합계 23,239,324 918,608 4.0 제28기 매출채권 19,781,079 516,153 2.6 미수금 7,430,084 269 0.0 합계 27,211,163 516,422 1.9 제27기 매출채권 18,668,699 344,815 1.8 미수금 6,525,515 5 0.0 합계 25,194,214 344,820 1.4 나. 대손충당금 변동 현황 (단위 : 천원) 구분 제29기 제28기 제27기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 516,422 344,820 223,771 2. 순대손처리액(①－②±③) (21,308) (18,569) (48,088) ① 대손처리액(상각채권액) (21,308) (18,569) (46,834) ② 상각채권회수액 - - 1,254 ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 423,494 190,171 169,137 4. 기말 대손충당금 잔액합계 918,608 516,422 344,820 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정 방침 ① 대손충당금 설정방침- 회사는 개별 손상평가 및 집합 손상평가를 통해 대손충당금을 설정하고 있습니다. ② 설정방법- 회사는 손상 발생의 객관적인 증거가 있거나 유의적이지 않은 채권에 대해서는 개별평가하여 대손 설정하고 있으며 일반적인 매출채권 및 기타채권에 대해서는 집합평가를 통한 연령별 기대손실율을 적용하여 대손을 설정하고 있습니다.③ 대손처리 기준- 회사는 상법 및 기타 법령 상 소멸시효가 완성된 채권이나 채무자의 파산, 폐업 등으로 회수가 불가능하거나 회수에 경제성이 없다고 판단되는 채권에 대해 대손 처리하고 있습니다. 라. 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원, %) 경과기간구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 16,322,119 193,509 312,301 154,672 16,982,601 특수관계자 0 0 0 0 0 계 16,322,119 193,509 312,301 154,672 16,982,601 구성비율 96.1 1.1 1.8 0.9 100.0 3) 재고자산 현황가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 계정과목 제29기말 제28기말 제27기말 비고 렌터카사업 중고자동차 등 8,199,248 4,721,904 1,643,929 - 소 계 8,199,248 4,721,904 1,643,929 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 1.2% 0.64% 0.26% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] -회 -회 -회 - * 당사의 재고자산은 중고차 매매를 위해 일시적으로 보유하고 있는 자산으로 별도의 재고자산회전율을 산정하지 않습니다. 나. 재고자산 실사내용 - 당사는 2025년 1월 2일 재고자산 실사를 실시하였으며, 실사일 현재의 재고 수량과 결산일 재고 수량과의 차이를 확인하는 절차로서 표본을 추출하여 재고자산의 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다. 재고자산실사(입회) 실사(입회)시기 2025.01.02 실사(입회)장소 레드캡투어 제주센터 실사(입회)대상 매각대상 대여사업차량 4) 수주계약현황 - 해당사항 없음 5) 공정가치평가 내역 가. 보고기간말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산: 상각후원가로 측정된 자산 현금및현금성자산 72,461,165 (1) 63,159,055 (1) 매출채권및기타채권 24,780,763 (1) 29,590,541 (1) 공정가치로 측정된 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,353 5,353 5,225 5,225 파생상품자산 1,925 1,925 44,380 44,380 합 계 97,249,206 92,799,201 금융부채: 상각후원가로 측정된 부채 차입금 273,144,186 (1) 343,056,018 (1) 매입채무및기타채무(2) 75,573,875 (1) 77,247,640 (1) 사채 99,190,247 (1) 82,275,224 (1) 기타 리스부채 5,067,415 (3) 6,205,234 (3) 합 계 452,975,723 508,784,116 (1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 금융상품에 해당하지 아니하는 미지급금 등은 제외하였습니다.(3) 관련 기준서에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 나. 금융상품 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2024.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 245 - 5,108 5,353 파생상품자산 - 1,925 - 1,925 (단위: 천원) 2023.12.31 수준 1 수준 2 수준 3 합계 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 117 - 5,108 5,225 파생상품자산 - 44,380 - 44,380 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다. 2. 개 요 당사는 일반여행업, 항공운송 대리점업, 자동차 대여사업, 중고자동차 판매업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 영업실적은 각 사업부별 시장의 수요와 공급, 주기적인 등락, 수요의 계절적 변동에 영향을 받으며, 일반여행업은 특히 계절적 영향을 많이 받습니다.2024년 영업수익은 3,589억원으로 2023년 대비 6.1%가 증가하였으며, 2024년 영업이익은 436억원으로 2023년 대비 12.4% 증가하였습니다. 3. 재무상태 및 영업실적당사는 주 재무제표는 연결재무제표입니다. 이에 따라, 당기 말 현재 연결대상에 포함되는 종속회사의 내용을 포함하여 작성하였습니다. 1) 재무상태 당사의 지난 2사업연도의 재무상태에 관한 자료는 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 기 제 28 기 증가율(%) 자산총계 697,234,578 742,762,504 -6.1 부채총계 481,558,032 538,514,978 -10.6 자본총계 215,676,546 204,247,526 5.6 자본금 8,474,946 4,294,740 97.3 ※ 경영지표 (단위: %) 구 분 산 식 비 율 제 29 기 제 28 기 유동비율 유동자산/유동부채＊100 40.8 38.3 부채비율 총 부채 /자기자본 * 100 223.3 263.7 2) 영업실적당사의 지난 2사업연도의 영업실적에 관한 자료는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 29 기 제 28 기 증가율(%) I. 영업수익 358,876,964 338,183,142 6.1 II. 영업비용 315,311,300 299,412,461 5.3 III. 영업이익 43,565,664 38,770,681 12.4 금융수익 2,272,828 1,372,063 65.7 금융비용 20,612,175 19,368,279 6.4 기타영업외수익 518,737 461,634 12.4 기타영업외비용 471,922 611,591 -22.8 IV. 법인세비용차감전순이익 25,273,132 20,624,509 22.5 법인세비용 5,023,516 3,988,238 26.0 V. 당기순이익 20,249,616 16,636,271 21.7 VI. 기타포괄손익 (486,350) (366,634) 32.7 VII. 총포괄이익 19,763,266 16,269,637 21.5 영업수익의 사업부문별 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 29 기 제 28 기 증가율(%) 렌터카사업부문 318,580,272 300,028,036 6.2 여행사업부문 40,296,692 38,155,107 5.6 합 계 358,876,964 338,183,142 6.1 3) 자산손상 내역 당기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제 29기 제 28기 기초 516,422 344,820 설정() 423,494 190,171 제각 (21,308) (18,569) 기말 918,608 516,422 () 손실충당금 설정액에는 개별손상채권에 대한 대손설정액이 포함되어 있습니다 4) 사업부별 내용① 렌터카사업부문 (대상회사: 주식회사 레드캡투어)렌터카사업은 수익성 중심의 영업전략 시행으로 차량대여수입이 3.9% 증가하고, 중고자동차매매수입이 10.6% 증가했습니다. 전체 영업수익은 6.2%, 영업이익은 15.2% 증가했습니다.② 여행사업부문 (대상회사 : 주식회사 레드캡투어, 주식회사 레드캡마이스, Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.)여행사업은 영업수익이 5.6% 증가했고, 영업비용 증가로 전체 영업이익은 9.1% 감소했습니다. 5) 유동성 및 자금조달과 지출수익성 중심의 사업 전개로 자금조달 및 지출규모가 감소했습니다. 당사의 지난 2사업연도의 유동성 및 자금조달과 지출에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 제 29 기 제 28 기 증가율(%) 현금및현금성자산 72,461,165 63,159,055 14.7 장기차입금의 차입 151,375,341 228,130,106 -33.6 사채의 발행 41,424,340 27,510,900 50.6 유동성장기차입금의 상환 221,287,172 133,684,689 65.5 사채의 상환 25,000,000 8,000,000 212.5 유형자산과 사용권자산의 취득 173,576,862 291,168,468 -40.4 2024년말 현재 장,단기 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 이자지급 및상환방법 비고 유동성장기차입금 155,802,376 만기상환 및원금균등 분할상환 - 유동성사채 29,903,445 - 장기차입금 117,341,810 - 비유동성사채 69,286,802 - 합 계 372,334,433 - - 6) 부외거래에 관한사항당사의 부외거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석' 및 '5. 재무제표 주석'의 '우발부채와 약정사항'을 참고하시기 바랍니다. 7) 그 밖의 투자의사 결정에 관한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항① 중요한 회계정책연결감사보고서 주석2(중요한 회계정책)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계정책 및 연결 재무제표 작성기준을 설명하고 있습니다.② 중요한 회계추정연결감사보고서 주석3(중요한 회계추정 및 판단)에서 재무제표의 작성에 적용된 주요한 회계추정 및 가정을 설명하고 있습니다.나. 환경관련 이슈와 회사인력의 중요한 변동에 관한 사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.다. 회사가 영위하는 사업과 관련된 법규상 주요 규제내용, 예상되는 규제의 변경 및 규제내용 등에 관한 사항은 본 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.라. 회사의 위험관리정책의 개요, 변경내용 및 회사에 미치는 영향 등연결감사보고서 주석30(위험관리)에서 재무위험관리요소, 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험관리에 대해 설명하고 있습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제29기(당기)삼일회계법인적정의견---중고자동차매매수입 수익의 기간귀속삼일회계법인적정의견---중고자동차매매수입 수익의 기간귀속제28기(전기)삼일회계법인적정의견---중고자동차매매수입 수익의 기간귀속삼일회계법인적정의견---중고자동차매매수입 수익의 기간귀속제27기(전전기)삼일회계법인적정의견--COVID-19 영향여행사업부문 현금창출단위의 손상검사삼일회계법인적정의견--COVID-19 영향여행사업부문 현금창출단위의 손상검사 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 2) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제29기(당기)삼일회계법인 별도/연결 재무제표 분반기검토 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사 2752,7502752,666제28기(전기)삼일회계법인 별도/연결 재무제표 분반기검토 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사 2702,7002702,473제27기(전전기)삼일회계법인 별도/연결 재무제표 반기검토 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사 2152,1502152,255 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제29기(당기)2024년 5월 세무조정 세무자문 계약체결일 ~2025년 3월 21-제28기(전기)2023년 5월 세무조정 세무자문 계약체결일 ~2024년 3월 21-제27기(전전기)2022년 6월 세무조정 세무자문 계약체결일 ~2023년 3월 21- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 13일회사측: 감사, CFO 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 2인서면회의감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등22024년 11월 08일회사측: 감사, CFO 등 5인, 감사인측: 업무수행이사 등 2인대면회의통합감사계획, 핵심감사항목의 예비 선정 및 논의, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등32024년 03월 06일회사측: 감사, CFO 등 4인,감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등42023년 11월 02일회사측: 감사, CFO 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 3인대면회의통합감사계획, 핵심감사항목의 예비 선정 및 논의, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5) 회계감사인의 변경 변경 사업연도 변경된 회계감사인 변경 사유 2022년 삼일회계법인 지정 감사인과의 계약만료 2021년 인덕회계법인 감사인 지정 ※ 영업활동현금흐름 오분류의 사유로 증권선물위원회가 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조에 의거 감사인을 지정함에 따라, 2021년 당사의 감사인이 인덕회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 제29기(당기)2025년 02월 13일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제28기(전기)2024년 02월 07일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제27기(전전기)2023년 02월 09일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 2) 감사의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 제29기(당기)2025년 03월 13일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제28기(전기)2024년 03월 06일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제27기(전전기)2023년 03월 09일중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견 제29기(당기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제28기(전기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제27기(전전기)삼일회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음----- 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 감사11--335이사회43--243내부회계관리부서63--131회계처리부서88--122전산운영부서2611--201자금운영부서55--101인사관리부서105--93기타관련부서33--92 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A100) 5) 회계담당자의 경력 및 교육실적 내부회계관리자이충희미등록3년 2개월33년 6개월--회계담당직원하지혜미등록23년 10개월23년 10개월-2 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1) 이사회 구성 개요 가. 사내이사 현황 직 명(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고 보통주 우선주 대표이사(상근) 인유성 56.06.20 - 前 LG디스플레이(주) 중화Operation 총괄,부사장 경영총괄 54,936 - 2022.03.25 재선임 사내이사(상근) 이충희 65.05.25 - 前 LG디스플레이(주) 금융(기획)팀장, 자금팀장, IR팀장 CFO 5,368 - 2022.03.25신규 선임 나. 기타비상무이사 현황 직 명(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고 보통주 우선주 기타비상무이사(비상근) 김성일 72.03.01 - 前 (주)범한판토스 재무담당 회계팀장 기타비상무이사 25,000 - 2022.03.25신규 선임 다. 사외이사 현황 직 명(상근여부) 성 명 생년월일 약 력 담당업무 소유주식수 비고 보통주 우선주 사외이사(비상근) 차천수 53.05.01 - 前 GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장- 前 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장- 前 대전과학기술대학교 부총장- 前 청주대학교 총장 사외이사 - - 2024.03.22신규 선임 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2) 중요 의결사항 등 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 인유성(출석률: 100%) 이충희(출석률 : 100%) 김성일(출석률: 90%) 심재혁(출석률: -%) 차천수 (출석률 : 100%) 1 2024.02.07 ▷ 결의사항 1. 제28기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 렌터카차량 양도 ·양수 포괄 승인의 건 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 참석 참석 참석 - - 2 2024.03.06 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건▷ 결의사항 1. 제28기 정기 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건2. 전자투표제도 채택 승인의 건3. 특수관계자와 금전소비대차계약 승인의 건4. 지점 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - - 3 2024.03.20 ▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제12회 무보증 사모사채 발행 승인의 건2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - - 4 2024.05.02 ▷ 보고사항1. 2024년 1분기 경영실적 보고의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 5 2024.06.13 ▷ 결의사항1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 6 2024.06.20 ▷ 결의사항1. 임원 상여금 지급 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 7 2024.08.01 ▷ 보고사항1. 2024년 2분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 제29기 반기배당 승인의 건 가결 참석 참석 불참 - 참석 8 2024.09.05 ▷ 결의사항1. 지점 이전 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 9 2024.11.08 ▷ 보고사항1. 2024년 3분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 자기주식 소각(이익소각) 승인의 건2. 준비금의 자본전입 승인의 건3. 임시주주총회 개최 승인의 건4. 전자투표제도 채택 승인의 건5. 지점 폐지 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 10 2024.12.12 ▷ 결의사항 1. 2025년 사업계획 승인의 건2. 2025년 금융기관 신규 차입한도 승인의 건3. 주식회사 레드캡투어 제13회 무보증 사모사채 발행 승인의 건4. 자산양수도 계약 체결 승인의 건5. 해외법인 청산 계획 승인의 건6. 지점 설치 승인의 건7. 임원 성과급 지급 승인의 건 가결 참석 참석 참석 - 참석 ※ 심재혁 사외이사는 2023년 8월 당연퇴임하였으며, 차천수 사외이사는 제28기 정기주주총회('24.03.22)를 통해 선임되었습니다. 3) 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 경영 전문가를 선임하였습니다. 당사의 이사회는 총 4인 중 1인을 사외이사로 구성하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 직 명 성 명 추천인 임 기 연임여부 연임횟수 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 선임배경 사내이사 인유성 이사회 '22.03 ~ '25년정기주주총회 시까지 해당 1회 이사회 경영총괄 없음 해당사항 없음 ㈜LG 비서팀 부사장과 LG디스플레이㈜ 중화 Operation 총괄 부사장을 역임하였으며, 풍부한 경험과 전문적인 역량을 바탕으로 향후 회사의 전략적 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함 사내이사 이충희 이사회 '22.03 ~ '25년정기주주총회 시까지 미해당 - 이사회 CFO 없음 해당사항 없음 LG디스플레이㈜ IR팀장, 금융팀장, 자금팀장과 금융기획팀장을 역임하였으며, 금융 분야의 풍부한 경험과 전문성을 바탕으로 회사의 성장과 발전에 중심적 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함. 기타비상무이사 김성일 이사회 '22.03~'25년정기주주총회 시까지 미해당 - 이사회 기타비상무이사 없음 해당사항 없음 ㈜범한판토스 재무담당 회계팀장을 역임하였으며, 재무 분야의 풍부한 경험을 바탕으로 기타비상무이사의 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함 사외이사 차천수 이사회 '24.03 ~'27년정기주주총회 시까지 미해당 - 이사회 사외이사 없음 해당사항 없음 GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장을 거쳐 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장, 대전과학기술대학교 부총장, 청주대학교 총장을 역임하였습니다. 최고 경영자 경험에서 우러나오는 뛰어난 식견을 바탕으로이사회 일원으로서 큰 역할을 할 수 있을 것으로 기대되어 추천함 4) 사외이사의 전문성당사는 회사 내 지원조직을 통해 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 안건내용을 충분히 검토 할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며 기타 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 가. 사외이사 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 IR팀 6 팀장 1명(18년), 책임 1명(15년),선임 3명(평균 3년),사원 1명(10개월) 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 지원 나. 사외이사 교육실시 현황 사외이사의 업무 수행과 관련된 교육을이사회 업무 보고 및 질의응답으로 갈음함 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 1) 감사의 인적사항 성 명 생년월일 재임기간 주 요 경 력 결격요건 여부 비 고 윤흥열 1970.02 2022년 3월 ~ - 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사 ('00~'07)- ㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무 ('08~'16)- 법률사무소 탑TOP 대표변호사 ('17~'21) 해당사항 없음 상근 2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 3) 감사의 주요 활동내용 회 차 개최일자 의 안 내 용 이사회 가결여부 상근감사 참석여부 1 2024.02.07 ▷ 결의사항 1. 제28기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건2. 렌터카차량 양도 ·양수 포괄 승인의 건 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 가결 참석 2 2024.03.06 ▷ 보고사항1. 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건▷ 결의사항 1. 제28기 정기 주주총회 소집 및 상정 의안 승인의 건2. 전자투표제도 채택 승인의 건3. 특수관계자와 금전소비대차계약 승인의 건4. 지점 승인의 건 가결 참석 3 2024.03.20 ▷ 결의사항 1. 주식회사 레드캡투어 제12회 무보증 사모사채 발행 승인의 건2. 임원인사관리규정 개정 승인의 건 가결 불참 4 2024.05.02 ▷ 보고사항1. 2024년 1분기 경영실적 보고의 건 가결 참석 5 2024.06.13 ▷ 결의사항1. 중간배당을 위한 기준일 결정 승인의 건 가결 참석 6 2024.06.20 ▷ 결의사항1. 임원 상여금 지급 승인의 건 가결 참석 7 2024.08.01 ▷ 보고사항1. 2024년 2분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 제29기 반기배당 승인의 건 가결 참석 8 2024.09.05 ▷ 결의사항1. 지점 이전 승인의 건 가결 참석 9 2024.11.08 ▷ 보고사항1. 2024년 3분기 경영실적 보고의 건▷ 결의사항 1. 자기주식 소각(이익소각) 승인의 건2. 준비금의 자본전입 승인의 건3. 임시주주총회 개최 승인의 건4. 전자투표제도 채택 승인의 건5. 지점 폐지 승인의 건 가결 참석 10 2024.12.12 ▷ 결의사항 1. 2025년 사업계획 승인의 건2. 2025년 금융기관 신규 차입한도 승인의 건3. 주식회사 레드캡투어 제13회 무보증 사모사채 발행 승인의 건4. 자산양수도 계약 체결 승인의 건5. 해외법인 청산 계획 승인의 건6. 지점 설치 승인의 건7. 임원 성과급 지급 승인의 건 가결 참석 4) 감사 교육실시 현황 2025년 03월 13일회사측: 감사, CFO 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 2인감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등2024년 11월 08일회사측: 감사, CFO 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 2인통합감사계획, 핵심감사항목의 예비 선정 및 논의, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등2024년 03월 06일회사측: 감사, CFO 등 4인,감사인측: 업무수행이사 등 3인감사에서의 유의사항, 감사 진행 경과(핵심감사사항, 내부회계관리제도 감사 등), 감사인의 독립성 등2023년 11월 02일회사측: 감사, CFO 등 5인,감사인측: 업무수행이사 등 3인통합감사계획, 핵심감사항목의 예비 선정 및 논의, 연간 감사 및 지배기구 Communication 예상 일정, 감사인의 독립성 등 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 5) 감사 지원조직 현황 정도경영팀3팀장 1명(8년 6개월),선임 1명(1년 11개월), 사원 1명(3년 1개월) 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 6) 준법지원인 등- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 1) 투표제도 현황 2024년 12월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--2022년 개최한 제26기 정기주주총회에서 실시2023년 개최한 제27기 정기주주총회에서 실시 2024년 개최한 제28기 정기주주총회에서 실시2024년 개최한 제29기 임시주주총회에서 실시2025년 개최할 제29기 정기주주총회에서 실시 예정 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 2) 의결권 현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주16,720,822-우선주- -보통주--우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주16,720,822-우선주- - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 3) 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 「상법」제542조의3의 규정에 의하여 주식매수청구권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 「근로복지기본법」제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 발행하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 결산일로부터 3개월 이내 명의개서대리인 국민은행 공고방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.redcap.co.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. 4) 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요 논의내용 정기주주총회(2024.03.22) ◆ 제1호의안: 제28기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사 선임의 건◆ 제4호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제5호의안: 감사보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 정기주주총회(2023.03.24) ◆ 제1호의안: 제27기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제4호의안: 감사보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 정기주주총회(2022.03.25) ◆ 제1호의안: 제26기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건◆ 제2호의안: 정관 일부 변경의 건◆ 제3호의안: 이사 선임의 건◆ 제4호의안: 감사 선임의 건◆ 제5호의안: 임원퇴직금지급규정 개정의 건◆ 제6호의안: 이사보수액 한도 승인의 건 ◆ 제7호의안: 감사보수액 한도 승인의 건 원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) KOO BENNETT(구본호)최대주주보통주3,297,12338.396,594,24639.44이익소각, 무상증자조원희2대 주주보통주3,039,26635.386,078,53236.35 이익소각, 무상증자 인유성대표이사보통주27,4680.3254,9360.33 이익소각, 무상증자 이충희사내이사보통주2,6840.035,3680.03 이익소각, 무상증자 김성일기타비상무이사보통주12,5000.1525,0000.15 이익소각, 무상증자 윤흥열감사보통주10,2430.1220,4860.12 이익소각, 무상증자 김경열임원(미등기)보통주3,9290.048,9980.05 이익소각, 장내매수, 무상증자 유제웅임원(미등기)보통주1,0840.012,1680.01 이익소각, 무상증자 보통주6,394,29774.4412,789,73476.49 이익소각, 무상증자 ------ 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주 주요 경력 최대주주 성명 직 위 주요경력 (최근 5년간) 기 간 경력사항 겸임현황 KOO BENNETT(구본호) - - - 없음 3. 최대주주 변동내역 2024년 12월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2021년 01월 18일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,438,35274.96 특수관계인의 장내매매-2021년 07월 08일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,417,62174.71 특수관계인의 장내매매-2021년 11월 09일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,418,62174.73특수관계인의 장내매매-2021년 12월 01일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,419,45474.74특수관계인의 장내매매-2021년 12월 08일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,419,95474.74특수관계인의 장내매매-2022년 03월 25일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,408,47874.61특수관계인 제외-2022년 05월 10일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,408,97874.61특수관계인의 장내매매-2022년 07월 07일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,409,53874.62특수관계인의 장내매매-2022년 07월 08일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,410,13874.63특수관계인의 장내매매-2022년 07월 13일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,411,05474.64특수관계인의 장내매매-2023년 06월 26일KOO BENNETT(구본호)외 9인6,418,10174.72특수관계인의 자사주상여금 수령-2023년 06월 30일KOO BENNETT(구본호)외 8인6,415,62474,69특수관계인 제외-2023년 08월 02일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,393,62474,44특수관계인의 장내매매-2023년 10월 23일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,394,29774.44특수관계인의 장내매매-2024년 11월 11일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,394,29776.48이익소각-2024년 11월 22일KOO BENNETT(구본호)외 7인6,394,86776.49특수관계인의 장내매매-2024년 11월 25일KOO BENNETT(구본호)외 7인12,789,73476.49무상증자- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 4. 주식의 분포1) 주식 소유현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) KOO BENNETT6,594,24639.44조원희6,078,53236.35-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 2) 소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 8,1478,15699.893,431,08816,720,82220.52- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※ 제29기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부상 주주수, 주식수 현황 입니다. 5. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2024년 12월 2024년 11월 2024년 10월 2024년 9월 2024년 8월 2024년 7월 038390 최 고 9,260 17,720 15,980 15,910 16,160 15,990 최 저 8,570 8,860 15,560 15,610 15,150 15,450 월간거래량 448,365 893,653 45,735 39,070 137,173 85,172 ※ 당사는 2024년 11월 25일을 기준일로 기존 발행주식총수의 100%를 신주로 발행하는 무상증자를 실시했습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 조원희여1950년 11월회장미등기상근회장- 홍익대- 前 ㈜범한판토스 대표이사 회장6,078,532 - 인척2015.05 ~-인유성남1956년 06월대표이사사내이사상근대표이사- 중앙대 신문방송학- 前 LG디스플레이㈜ 중화Operation 총괄, 부사장- 前 LG디스플레이㈜ IT/Mobile 사업부장- 前 LG디스플레이㈜ 중화센터장- 前 ㈜LG 비서팀장54,936 - 없음2019.05~2025년 03월 25일이충희남1965년 05월상무사내이사상근CFO- 서울대 경영학- 前 LG디스플레이㈜ 금융기획팀장, 자금팀장, 금융팀장, IR팀장5,368 -없음2021.10~2025년 03월 25일김성일남1972년 03월이사기타비상무이사비상근이사회- 한국외대 경제학- 前 ㈜레드캡투어 사내이사- 前 ㈜레드캡투어 경영지원부문장- 前 ㈜범한판토스 재무담당 회계팀장25,000 - 없음2020.03~2025년 03월 25일차천수남1953년 05월이사사외이사비상근이사회- 청주대학교 대학원 건축공학 박사- 前 GS건설 건축사업본부 본부장, 부사장- 前 진흥기업 대표이사, (주)효성 건설PG장- 前 대전과학기술대학교 부총장- 前 청주대학교 총장-- 없음2024.03~2027년 03월 22일윤흥열남1970년 02월감사감사상근감사 - 서울대 법학(대학원) - 現 법무법인 TOP 대표변호사- 前 법률사무소 탑TOP 대표변호사 - 前 ㈜LG/㈜LG화학/㈜LG CNS 법무담당 상무, 전무 - 前 서울남부/서울중앙/제주/대구포항 지방법원 판사 20,486 - 없음2016.12~2025년 03월 25일김경열남1967년 10월전무미등기상근렌터카사업부장,여행사업부장- 연세대 언론정보대학원- 前 LG전자 업무지원실장8,998 - 없음2020.08~-유제웅남1972년 10월상무미등기상근업무혁신담당- 연세대 경제학- 前 ㈜LG에너지솔루션 업무혁신담당/생산PI팀- 前 LG디스플레이㈜ 생산SCM팀/경영진단팀/업무혁신기획팀 및 EA팀- 前 ㈜LG CNS 통합구매팀2,168 -없음2022.07~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2) 직원 현황 2024년 12월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 여행부문남38---388년 9개월2,450,21062,28011314-여행부문여100-13-1136년 12개월5,972,16951,858-렌터카부문남109-1-1108년 11개월7,340,19762,109-렌터카부문여17-2-194년 1개월892,07941,560-지원부문남43-1-447년3,431,14377,705-지원부문여32---326년 8개월2,851,92889,707-339-17-3567년 7개월22,937,72661,976- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 직원현황은 미등기임원을 포함하였습니다. ※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 급여 총액입니다. ※ '1인 평균 급여액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로, 월별 평균 급여액은 해당 월의 급여총액을 해당 월의 평균 근무인원 수로 나눈 값입니다. 3) 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명, %) 구분 당기(제29기) 전기(제28기) 전전기(제27기) 육아휴직 사용자수(남) 10 2 3 육아휴직 사용자수(여) 18 17 19 육아휴직 사용자수(전체) 28 19 22 육아휴직 사용률(남) 5% 1% 1% 육아휴직 사용률(여) 11% 9% 11% 육아휴직 사용률(전체) 7% 5% 6% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) 0 0 2 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) 1 3 8 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 1 3 10 육아기 단축근무제 사용자 수 5 3 3 배우자 출산휴가 사용자 수 9 3 4 ※ 육아휴직 사용률은 계산 산식 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자 4) 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 당기(제29기) 전기(제28기) 전전기(제27기) 유연근무제 활용 여부 O O O 시차출퇴근제 사용자 수 77 109 106 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 11 11 10 ※ 당사는 유연근무제 중 시차출근제와 원격근무(재택근무 포함) 제도를 도입하여 활용하고 있습니다. 5) 미등기임원 보수 현황 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 31,719573- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 인원수는 보고서 작성기준일 현재 기준입니다. ※ '연간 급여 총액'은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월 급여 총액입니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사3--사외이사1--이사 합계42,000-감사1100- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 가. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5852170- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 나. 유형별 (단위 : 백만원) 3792264-11010-----14949- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> ① 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 인유성대표이사551- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ② 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 인유성 근로소득 급여 486 1. 기본급 & 고정상여 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~2월 중 35백만원을 매월 지급함 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 3월~12월 중 36백만원을 매월 지급함2. 역할급 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~12월 중 4백만원을 매월 지급함 성과급 65 성과평과를 기준으로 기본급의 300%로 결정하여 지급함 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> ① 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 조원희회장1,161-인유성대표이사551- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 ② 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 조원희 근로소득 급여 1,017 1. 기본급 & 고정상여 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~12월 중 78백만원을 매월 지급함 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~12월 중 80백만원을 매월 지급함2. 역할급 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~12월 중 5백만원을 매월 지급함 성과급 144 성과평과를 기준으로 기본급의 300%로 결정하여 지급함 인유성 근로소득 급여 486 1. 기본급 & 고정상여 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~2월 중 35백만원을 매월 지급함 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 3월~12월 중 36백만원을 매월 지급함2. 역할급 : 이사회에서 결정된 임원인사규정에 의거하여, 1월~12월 중 4백만원을 매월 지급함 성과급 65 성과평과를 기준으로 기본급의 300%로 결정하여 지급함 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 레드캡투어계열-44 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2024년 12월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -22649--24625---------------22649--24625 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 회사 인유성 (주)레드캡마이스 대표이사 이충희 (주)레드캡마이스 사내이사 김성일 (유)케이케이홀딩스 대표이사(유)판토스홀딩스 대표이사 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등과의 신용공여 거래 회사의 종속기업에 대한 신용공여 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 회사명 관계 목적 신용공여 종류 계약기간 한도금액 대여금액 시작일 만기일 기초 증가 감소 기말 (주)레드캡마이스 계열회사 운영자금 금전 소비대차 계약 2022.06.13 2025.06.12 1,000,000 0 0 0 0 회사의 대주주로부터 신용공여 받은 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일) (단위: 천원) 주주명 관계 목적 신용공여 종류 계약기간 한도금액 차입금액 시작일 만기일 기초 증가 감소 기말 조원희 회장 운영자금 금전 소비대차 계약 2024.03.07 2027.03.06 10,000,000 0 33,000,000 33,000,000 0 2. 대주주와의 자산양수도 등당기 중 대주주와의 자산양수도는 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래당기 중 최근사업연도 매출액의 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래는 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래임직원 복리후생(학자금, 주택자금 또는 의료비 등)을 위한 대여를 제외하고 대주주 이외의 이해관계자와의 거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 1) 보고기간말 현재 연결회사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 2024.12.31 담보제공자산 담보권자 장부금액(1) 채권최고액(2) 차입잔액 내 용 대여사업차량 하나은행 290,705,718 26,800,000 22,333,333 차입담보 우리은행 33,000,000 27,500,000 KDB산업은행 53,599,824 44,666,520 신한은행 33,300,000 27,750,000 씨티은행 9,600,000 8,000,000 아이엠뱅크(3) 5,199,948 4,333,290 광주은행 14,799,989 12,333,324 수협은행 10,200,000 8,500,000 국민은행 37,028,571 30,857,143 중국은행 10,000,000 10,000,000 합 계 290,705,718 233,528,332 196,273,610 (단위: 천원) 2023.12.31 담보제공자산 담보권자 장부금액(1) 채권최고액(2) 차입잔액 내 용 대여사업차량 하나은행 278,172,972 20,000,000 16,666,667 차입담보 우리은행 26,999,998 22,499,998 KDB산업은행 60,000,000 50,000,000 신한은행 36,500,000 30,416,667 씨티은행 19,200,000 16,000,000 아이엠뱅크(3) 9,999,900 8,333,250 광주은행 5,199,979 4,333,316 수협은행 7,560,000 6,300,000 국민은행 40,000,000 33,333,333 중국은행 20,000,000 20,000,000 합 계 278,172,972 245,459,877 207,883,231 (1) 금융기관으로부터 차입 시 양도담보로 제공한 대여사업차량의 보고기간말 장부금액입니다.(2) 차입잔액 및 약정상 담보설정률을 고려하였습니다.(3) 당기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다 2) 보고기간말 현재 연결회사가 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 제공처 2024.12.31 2023.12.31 한도액 실행금액 한도액 실행금액 이행보증 등 서울보증보험 20,898,019 20,898,019 17,429,118 17,429,118 여행지급보증 한국여행업협회 1,500,000 1,500,000 1,500,000 1,500,000 3) 보고기간말 현재 연결회사와 금융기관의 주요약정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천USD) 금융기관명 구분 2024.12.31 2023.12.31 한도액 사용액 한도액 사용액 하나은행 시설자금대출 22,333,333 22,333,333 16,666,667 16,666,667 KB국민은행 시설자금대출 30,857,143 30,857,143 40,000,000 40,000,000 우리은행 시설자금대출 27,500,000 27,500,000 22,499,998 22,499,998 신한은행 시설자금대출 27,750,000 27,750,000 30,416,667 30,416,667 신한은행 일반자금대출 - - 5,000,000 5,000,000 중국은행 시설자금대출 10,000,000 10,000,000 20,000,000 20,000,000 씨티은행 시설자금대출 8,000,000 8,000,000 16,000,000 16,000,000 KDB산업은행 시설자금대출 64,249,800 64,249,800 102,916,500 102,916,500 NH농협은행 시설자금대출 - - 833,310 833,310 아이엠뱅크() 시설자금대출 4,333,290 4,333,290 8,333,250 8,333,250 광주은행 시설자금대출 12,333,324 12,333,324 4,333,316 4,333,316 수협은행 시설자금대출 8,500,000 8,500,000 6,300,000 6,300,000 하나카드 카드할부금융 39,355,079 39,355,079 64,367,313 64,367,313 국민카드 카드할부금융 65,746,908 16,373,571 30,000,000 5,388,997 우리카드 카드할부금융 9,392,882 1,558,646 - - 신한카드 카드할부금융 66,000,000 - - - 원화 약정 합계 396,351,759 273,144,186 367,667,021 343,056,018 신한은행 매입외환 USD 100 - USD 100 - 외화 약정 합계 USD 100 - USD 100 - () 당기 중 대구은행의 사명이 아이엠뱅크로 변경되었습니다. 4) 보고기간말 현재 연결회사는 우리은행 차입금 중 1,250,000천원에 대하여 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.5) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 장기보증금 당좌개설보증금 5,000 5,000 6) 연결회사는 차량대여사업과 관련한 운용리스 약정을 체결하고 있으며, 보고기간말 현재 운용리스 약정을 통해 연결회사가 받게 될 것으로 기대되는 미래 최소리스료내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2024.12.31 2023.12.31 1년 이내 158,440,285 164,825,185 1년 초과 3년 이내 164,502,048 186,783,662 3년 초과 17,119,223 32,688,217 합 계 340,061,556 384,297,064 7) 보고기간말 현재 연결회사가 타인을 위해 제공한 보증은 없습니다.8) 연결회사는 특수관계자인 조원희와 100억원을 한도로 금전대차 계약을 체결하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 1) 행정기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법렬 2023.05.17 서울지방고용노동청 ㈜레드캡투어 위반사항에 대한 시정 및 증빙자료 제출 지시(시정조치 완료) - 근로감독 결과 노동관계법 위반사항 확인- 근로자와 근로계약 체결시 관공서공휴일에 대하여 미명시- 임금명세서에 비정기적 수당에 대한 산출근거 미명시- 일부 근로자에게 연장근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급- 일부 근로자에게 야간근로에 대한 수당을 통산임금의 100분의 50이상 가산하지 않고 지급 - 일부 근로자의 연장근로 한도 12시간 초과 근로기준법 - 제17조제1항- 제48조제2항- 제56조제1항- 제56조제3항- 제53조제1항 2023.06.27. 개인정보보호위원회 ㈜레드캡투어 과태료부과 780만원 내부시스템 개편 과정에서 시퀀스 값 설정 오류로, 고객에게 렌터카 견적 안내 이메일 발송 시 타인의 운전명허증 사본 파일이함께 첨부됨- 개인정보 안정성 확보에 필요한 조치를 소홀히 한 행위- 개인정보 유출 통지를 소홀히 한 행위 개인정보보호법- 제29조 - 제39조의4제1항 2024.01.26 대전지방고용노동청 ㈜레드캡투어 위반사항에 대한 시정 및 증빙자료 제출 지시(시정조치 완료) - 근로감독 결과 노동관계법 위반사항 확인- 일부 근로자의 연장근로 한도 12시간 초과- 일부 근로자의 연장, 야간근로수당 미지급 근로기준법 - 제53조 제1항- 제56조 제1항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 주식회사레드캡마이스2018-04-05서울특별시 중구 을지로 100, B동 18층이벤트대행업5,264기업 의결권의100% 소유미해당Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.2018-08-15Room 606, kefeng street 81, Huangpu District, Guangzhou, Guangdong Province, China여행알선업136기업 의결권의100% 소유미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 12월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) ------(주)레드캡마이스110111-6711570Redcaptour Guangzhou Co., Ltd.91440101MA5C45GP95(유)케이케이홀딩스110114-0215770(유)판토스홀딩스110114-0215746 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 12월 31일(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) (주)레드캡마이스비상장2018년 04월 23일관련사업 영위500,000 100,000 100.0 500,000- - -100,000 100.0 500,0005,264,174615,407Redcaptour Guangzhou Co., Ltd비상장2018년 08월 15일관련사업 영위336,090 - 100.0 148,534- - -23,392- 100.0 125,142135,967-37,763--648,534---23,392--625,142-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (*) 최근 사업연도 재무현황은 2024년말 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.