Quarterly Report • May 13, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 주식회사 티와이엠 1 Y 분 기 보 고 서 (제 66 기 1분기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 5 월 13 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 티와이엠 대 표 이 사 : 김 희 용, 김 도 훈 본 점 소 재 지 : 서울특별시 용산구 장문로 52 (전 화) 02)3014-2800 (홈페이지) https://tym.world 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략본부장 (성 명) 이 종 욱 (전 화) 02)3014-2800 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 --------------------------------------- 1 I. 회사의 개요 --------------------------------------- 2 1. 회사의 개요 --------------------------------------- 2 2. 회사의 연혁 --------------------------------------- 2 3. 자본금 변동사항 --------------------------------------- 2 4. 주식의 총수 등 --------------------------------------- 2 5. 정관에 관한 사항 --------------------------------------- 2 II. 사업의 내용 --------------------------------------- 3 1. 사업의 개요 --------------------------------------- 3 2. 주요 제품 및 서비스 --------------------------------------- 3 3. 원재료 및 생산설비 --------------------------------------- 4 4. 매출 및 수주상황 --------------------------------------- 11 5. 위험관리 및 파생거래 --------------------------------------- 14 6. 주요계약 및 연구개발활동 --------------------------------------- 18 7. 기타 참고사항 --------------------------------------- 22 III. 재무에 관한 사항 --------------------------------------- 28 1. 요약재무정보 --------------------------------------- 28 2. 연결재무제표 --------------------------------------- 31 3. 연결재무제표 주석 --------------------------------------- 38 4. 재무제표 --------------------------------------- 118 5. 재무제표 주석 --------------------------------------- 125 6. 배당에 관한 사항 --------------------------------------- 208 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 --------------------------------------- 211 8. 기타 재무에 관한 사항 --------------------------------------- 213 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------------------------- 226 V. 회계감사인의 감사의견 등 --------------------------------------- 227 1. 외부감사에 관한 사항 --------------------------------------- 227 2. 내부통제에 관한 사항 --------------------------------------- 228 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 --------------------------------------- 229 1. 이사회에 관한 사항 --------------------------------------- 229 2. 감사제도에 관한 사항 --------------------------------------- 229 3. 주주총회 등에 관한 사항 --------------------------------------- 229 VII. 주주에 관한 사항 --------------------------------------- 230 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 --------------------------------------- 232 1. 임원 및 직원 등의 현황 --------------------------------------- 232 2. 임원의 보수 등 --------------------------------------- 235 IX. 계열회사 등에 관한 사항 --------------------------------------- 236 X. 대주주 등과의 거래내용 --------------------------------------- 237 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 --------------------------------------- 239 1. 공시내용 진행 및 변경사항 --------------------------------------- 239 2. 우발부채 등에 관한 사항 --------------------------------------- 239 3. 제재 등과 관련된 사항 --------------------------------------- 240 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 --------------------------------------- 240 XII. 상세표 --------------------------------------- 241 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) --------------------------------------- 241 2. 계열회사 현황(상세) --------------------------------------- 241 3. 타법인출자 현황(상세) --------------------------------------- 241 【 전문가의 확인 】 --------------------------------------- 242 1. 전문가의 확인 --------------------------------------- 242 2. 전문가와의 이해관계 --------------------------------------- 242 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서_제66기 1분기(2025사업연도)사업보고서.jpg 대표이사확인서_제66기 1분기(2025사업연도)사업보고서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며, 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문, 기타부문이 있습니다. 농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 승용관리기 등을 공급하고 있으며 주요사업장은 한국 이외에 미국에 소재하고 있습니다. 필터부문은 연초형 및 궐련형필터를 공급하고 있습니다.당분기 회사의 총 매출액은 전년동기대비 1.2% 증가한 2,257억원을 실현하였고, 103억원의 당기순이익이 발생하였습니다. 이를 사업부문별로 살펴보면, 전체 매출액의 91%를 차지하고 있는 회사의 주력사업인 농기계사업부문의 매출액은 전년동기대비 1.4% 증가한 2,065억원, 필터사업부문의 매출액은 전년동기대비 3% 감소한 189억원의 매출액을 실현하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 :천원) 사업부문 품 명 구체적용도 주요상표등 매 출 액 비 율 농기계사업부 트랙터, 콤바인, 이앙기 등 농업용기계 TYM트랙터 등 206,473,517 91.5% 필 터사업부 탄소복합필터, 아세테이트필터 등 담배필터 - 18,942,275 8.4% 기 타사업부 - 자율주행 관련 기술 - 330,591 0.1% 합 계 225,746,383 100.0% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표 매출 기종의 단가변동 내역은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 제품군 제66기 1분기 제65기 제64기 트랙터 64,500 62,400 59,200 콤바인 139,200 131,200 127,400 이앙기 31,900 30,100 29,300 ※ 대표기종선정 변경에 의한 단가 변동이 있었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 1) 주요 원재료 등의 현황 사업부문 매입유형 매입액(백만원) 비율 농기계사업부 원재료 93,230 56.1% 상품 등 49,278 29.6% 필터사업부 원재료 19,374 11.6% 상품 등 4,431 2.7% 합계 166,313 100.0% 2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원, $) 구분 제66기 1분기 제65기 제64기 열연강판(원/kg) 956 956 956 구리($/ton) 9,346 9,144 8,483 알루미늄($/ton) 2,629 2,419 2,252 ※ 강판 가격변동 추이는 포스코 철판 연동제 기준입니다.※ 구리, 알루미늄은 LME(London Metal Exchange) 기준입니다. 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 가) (주)티와이엠 (단위 : 대, C/S, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 66 기 1분기 제 65 기 연간 제 64 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 3,344 49,133 13,065 202,028 17,946 247,932 콤 바 인 - - - - 2 182 이 앙 기 외 - - - - 545 10,888 소 계 3,344 49,133 13,065 202,028 18,493 259,002 2공장 트 랙 터 옥천공장 1,874 35,749 9,002 166,068 8,683 180,491 콤 바 인 17 1,628 276 18,291 447 27,729 이 앙 기 외 684 12,266 735 11,370 654 8,398 엔 진 - - - - 5,879 26,481 소 계 2,575 49,643 10,013 195,729 15,663 243,099 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 828,000 10,485 3,336,000 43,858 3,341,000 40,176 아세테이트필터외 1,311,000 12,711 5,282,000 53,924 5,140,000 43,647 소 계 2,139,000 23,196 8,618,000 97,782 8,481,000 83,823 합 계 2,144,919 121,972 8,641,078 495,539 8,515,156 585,924 ※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)※ 옥천공장의 엔진은 실제로는 생산 중이나 제65기부터 분류 기준이 변경되어 최종 수량에 집계되지 않습니다. 나) (주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 19기 1분기 제 18기 연간 제 17기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 4,007 7,681 18,586 36,735 23,953 44,468 트 랙 터 - - - - 3,526 22,564 미 드 모 아 69 62 900 983 1,279 1,202 관 리 기 외 649 1,950 2,482 7,416 3,708 10,685 소 계 4,725 9,693 21,968 45,134 32,466 78,919 ※ 수량단위 : 농기계(대) 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준＊ 농기계 : 품목별 최적 생산 대수＊ 필 터 : 설비별 생산능력×1교대 ×작업일수나) 산출방법＊ 농기계 (단위 : 대) - 생산량 : 기종별 부하공수 ÷기종별 표준시간 - 생산금액 : 생산량 ×제조단가 ＊ 필터 (단위 : C/S) : 일일생산능력 × 작업가능일수 다. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 가) (주)티와이엠 (수량 : 대, C/S, 금액: 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 66 기 1분기 제 65 기 연간 제 64 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 1공장 트 랙 터 익산공장 3,199 47,002 11,435 176,819 16,817 232,330 콤 바 인 - - - - 2 171 이 앙 기 외 - - - - 511 10,203 소 계 3,199 47,002 11,435 176,819 17,330 242,704 2공장 트 랙 터 옥천공장 1,810 34,526 8,574 158,180 8,399 174,598 콤 바 인 16 1,572 263 17,422 433 26,852 이 앙 기 외 661 11,846 700 10,830 639 8,207 엔 진 - - - - 5,804 26,142 소 계 2,487 47,944 9,537 186,433 15,275 235,799 필 터사업부 탄소복합필터 진천공장 792,631 10,037 3,351,399 44,060 3,372,521 40,555 아세테이트필터 1,213,475 11,765 4,669,295 47,669 4,363,267 37,051 소 계 2,006,106 21,802 8,020,694 91,729 7,735,788 77,606 합 계 2,011,792 116,748 8,041,666 454,981 7,768,393 556,109 ※ 수량단위 : 농기계(대), 필터(C/S)※ 옥천공장의 엔진은 실제로는 생산 중이나 제65기부터 분류 기준이 변경되어 최종 수량에 집계되지 않습니다. 나) (주)루트 (단위 : 대, 백만원) 사 업부 문 품 목 사업소 제 19 기 1분기 제 18 기 연간 제 17 기 연간 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 농기계사업부 프 런 트 로 더 논산공장 3,963 7,596 18,344 36,258 22,324 41,445 트 랙 터 - - - - 3,286 21,030 미 드 모 아 68 62 888 970 1,192 1,121 관 리 기 외 642 1,929 2,450 7,319 3,456 9,958 소 계 4,673 9,587 21,682 44,547 30,258 73,554 ※ 수량단위 : 농기계(대) 2) 당분기의 가동률 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 당분기가동가능시간 당분기실제가동시간 평균가동률 익산공장(기계) 35,593 34,049 95.7% 옥천공장(기계) 34,346 33,130 96.5% 논산공장(기계) 8,770 8,674 98.9% 필터공장(필터) 53,130 49,964 94.0% 합 계 131,839 125,817 95.4% - 가동가능시간계산(생산직 직접인원 작업시간 기준) 라. 생산설비의 현황 등 1) 사업장 현황 회사명 지역 사업장 주소 (주)티와이엠 국내 본사 서울특별시 용산구 장문로 52 익산공장 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 옥천공장 충북 옥천군 옥천읍 서부로 49 진천공장 충북 진천군 덕산면 덕금로 650 파주지점 경기도 파주시 회동길 512 중앙기술연구소 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-40 경기지점 경기도 이천시 마장면 덕이로 180-80 강원지점 강원특별자치도 횡성군 우천면 한우로 1297 충북지점 충북 청주시 청원구 오창읍 빛화산길 71-4 기술교육원 전북특별자치도 익산시 왕궁면 왕궁농공단지길 7-45 충남지점 충남 공주시 우성면 백제큰길 2459 충청지점 충남 예산군 오가면 충서로 552-84 전북지점 전북특별자치도 전주시 덕진구 신복로 132 전남지점 전남 나주시 남평읍 세남로 1711 경북지점 대구광역시 군위군 군위읍 군청로 82 경남지점 경남 함안군 군북면 석교천길 237 중부지점 철원 강원특별자치도 철원군 철원읍 북원로 1483 해외 TYM North America, Inc. 2100 Cedartown, Rome, Georgia, 30161 2605 Columbia Boulevard, Bloomsburg, PA 17815 유럽법인 Van Heuven Goedhartlaan 121-B.05, 1181KK Amstelveen (주)루트 국내 논산공장 충남 논산시 노성면 논산평야로 1431-10 (주)티와이엠아이씨티 국내 본사 충남 공주시 우성면 차동로 476-42 2) 생산설비 구성내역 - 당분기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 97,788,459 140,982,140 68,359,243 89,322,478 14,427,045 10,814,030 421,693,395 감가상각누계액 - (47,454,522) (49,493,451) (78,405,639) (8,377,246) - (183,730,858) 손상차손누계액 (65,993) (218,059) - (143,901) - - (427,953) 재평가차익 누계액 52,184,475 - - - - - 52,184,475 장부금액 149,906,941 93,309,559 18,865,792 10,772,938 6,049,799 10,814,030 289,719,059 - 전기말 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 취득원가 99,691,852 142,640,988 68,334,564 90,527,445 14,062,327 7,831,000 423,088,176 감가상각누계액 - (47,670,108) (48,773,084) (79,356,208) (7,819,703) - (183,619,103) 손상차손누계액 (66,150) (218,059) - (185,146) - - (469,355) 재평가차익누계액 52,184,475 - - - - - 52,184,475 장부금액 151,810,177 94,752,821 19,561,480 10,986,091 6,242,624 7,831,000 291,184,193 3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. - 당분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초 151,810,177 94,752,821 19,561,480 10,986,091 6,242,625 7,831,000 291,184,194 취득 - 18,200 34,795 922,304 530,328 2,984,054 4,489,681 처분 (1,894,138) (577,934) - (10,588) - - (2,482,660) 감가상각비 - (869,513) (724,540) (1,124,814) (709,744) - (3,428,611) 환율차이 및 기타 (9,097) (14,017) (5,944) (56) (13,408) (1,023) (43,545) 기말 149,906,942 93,309,557 18,865,791 10,772,937 6,049,801 10,814,031 289,719,059 - 전분기 (단위: 천원) 구 분 토 지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 합 계 기초 146,796,075 67,378,850 13,128,503 13,127,369 5,009,429 21,533,808 266,974,034 자산재평가 129,586 - - - - - 129,586 취득 38,926 57,660 665,483 453,512 2,352,257 4,536,264 8,104,102 본계정대체 - 207,103 882,000 201,044 - (1,290,147) - 타계정대체 907,379 1,268,043 - - - - 2,175,422 처분 (48,600) (30,827) (10) (3) - - (79,440) 감가상각비 - (484,690) (493,701) (1,250,121) (1,093,298) - (3,321,810) 환율차이 및 기타 49,287 73,995 57,473 2,916 170,200 8,481 362,354 기말 147,872,653 68,470,134 14,239,748 12,534,717 6,438,588 24,788,406 274,344,248 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 구분 투자내용 및 효과 대상자산 투자금액 투자기간 농기계사업부 신/증설ㆍ보완으로 인한생산성 및 품질향상 건물, 무형자산 등 12,319 2025.01.~2025.12. 필터사업부 기계장치 등 1,964 합계 14,283 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 1) 연결회사의 매출현황(연결기준) 가) 유형별 매출현황 (단위 : 천원) 유형 제66기 1분기 제65기 제64기 재화의판매 225,746,383 787,374,372 829,632,081 용역의제공 - 1,415,775 6,842,949 합계 225,746,383 788,790,147 836,475,030 나) 부문별 매출현황 (단위 : 천원) 사업부문 제66기 1분기 제65기 제64기 농기계사업부 206,473,517 708,652,260 766,360,081 필터사업부 18,942,275 79,918,862 70,089,203 기타사업부 330,591 219,025 25,746 합계 225,746,383 788,790,147 836,475,030 다) 국가별 매출현황 (단위 : 천원) 지역 제66기 1분기 제65기 제64기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 한국 72,808,789 32.3% 258,270,837 32.7% 224,806,777 26.9% 미국 135,854,842 60.2% 442,834,430 56.1% 540,044,143 64.6% 기타 17,082,752 7.5% 87,684,880 11.2% 71,624,110 8.5% 합계 225,746,383 100.0% 788,790,147 100.0% 836,475,030 100.0% 2) (주)티와이엠의 매출현황 (별도재무제표기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 제66기 1분기 제65기 제64기 농기계사업부 제품상품용역 트랙터콤바인이앙기 및 부품 내수 62,341,849 214,097,847 183,320,651 수출 115,251,891 350,170,831 453,170,392 합계 177,593,740 564,268,678 636,491,043 필터사업부 제품상품 탄소복합필터아세테이트필터 내수 10,104,526 44,563,079 41,315,618 수출 8,837,749 35,355,783 28,773,585 합계 18,942,275 79,918,862 70,089,203 합계 - - 내수 72,446,375 258,660,926 224,636,269 수출 124,089,640 385,526,614 481,943,977 합계 196,536,015 644,187,540 706,580,246 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) (주)티와이엠 (한국지배기업) 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 사업본부 국내사업본부, 글로벌사업본부 지점 4개 지점(중부, 충청, 호남, 영남) 딜러점 234개 필터사업부 - 필터영업관리팀 기타사업부 - - 나) (주)루트 사 업 부 문 판매부문 조 직 현 황 농기계사업부 영업본부 국내영업팀, 해외영업팀 다) TYM North America, Inc.TYM North America, Inc.는 자체영업조직을 가지고 현지딜러를 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 2) 판매방법 및 조건 가) (주)티와이엠 (한국지배기업) 사 업 부 문 판 매 경 로 판매방법 및 조건 농기계 사업부 내 수 어음결제(기본3개월) 등 수 출 D/A수출, T/T, L/C 필 터 사 업 부 K T & G 외 세금계산서 발행 후 5일 ~ 60일이내 현금 수 출 T/T 15days 나) (주)루트 사 업 부 문 판 매 경 로 판매방법 및 조건 농기계 사업부 내 수 어음결제 (2개월) 등 수 출 D/A수출, T/T 수출 다) 기타TYM North America, Inc.는 대부분 현지딜러를 통해 개별계약에 따른 회수조건으로 미국시장에 판매하고 있습니다. 3) 판매전략 - 고객 만족을 위한 영업 정책 ⇒ C/S 및 A/S 철저- 해외사업 판매기반 구축으로 수출시장 확대- 효율적인 생산시스템으로 원가경쟁력을 향상시키고, 기술개발 및 품질향상을 통한 신제품 개발로 매출 증대 - 안정적인 품질유지로 고객신뢰 구축 다. 수주상황 - 연결회사의 확정 수주는 대부분 납기기간이 3개월 이하이며, 2025년 당분기말 현재 농기계 부문에서 확정된 장기공급계약 수주는 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 1) 주요시장 위험내용회사는 외화 매출ㆍ매입 거래 및 외화표시 금융자산ㆍ금융부채를 운용함에 따라 환율변동위험에 노출되어 있으며, 금융자산 및 금융부채에서 발생하는 이자율 변동 위험 및 지분증권에 대한 시장가치의 변동위험에 노출되어 있습니다. 2) 위험관리 방식회사는 환율변동위험 관리와 관련하여 매일의 환율을 모니터링하고 있으며 외화의 유입과 유출을 통화별, 만기별로 일치시키도록 조정하고 있습니다. 또한 사업의 성격, 환율전망, 환율변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있으며, 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가,관리 및 보고하고 있습니다.또한 각 은행별, 금융상품별 이자율 변동을 면밀히 검토하여 금융자산을 운용하고, 수출채권의 매각, 수입 USANCE, 사채의 발행 등의 여러 방안 중 이자비용과 이자율변동위험을 최소화하는 방향으로 자금조달을 추진하고 있습니다.3) 위험관리 조직회사는 환율변동위험 및 이자율변동위험의 합리적 관리를 위하여 자금의 관리는 재무팀에서 주관하고 있으며, 각 사업부문별 자금의 수입과 지출을 통합하여 관리하고 있습니다. 4) 시장위험관리 가) 환율변동 위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, EUR, JPY, GBP 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 외화자산 및 외화부채에 대한 환율 5%의 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 USD 7,166,193 (7,166,193) 5,094,609 (5,094,609) EUR (92,574) 92,574 (119,455) 119,455 JPY (1,026,114) 1,026,114 (481,590) 481,590 GBP 212 (212) - - AUD 10,680 (10,680) 18,211 (18,211) CNH (8) 8 - - 나) 주가변동 위험 연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치 금융자산 또는 당기손익-공정가치 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출돼 있습니다.당분기말 연결회사의 지분증권투자(종속기업, 공동기업 및 관계기업은 제외)의 장부금액은 9,478백만원이고, 이 중 506백만원은 주가변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 두 개의 주가지수의 변동 시 연결회사의 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 법인세 차감전 기타포괄손익 25,275 (25,275) 26,775 (26,775) 법인세효과 (5,839) 5,839 (6,185) 6,185 법인세 차감후 기타포괄손익 19,436 (19,436) 20,590 (20,590) 다) 이자율 위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 보고기간종료일 현재 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재의 변동이자부 차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 부 채 단기차입금 157,031,000 157,080,000 장기차입금() 589,920 663,660 () 유동성장기부채 포함 금액입니다. 이자율 0.5% 포인트 변동시 당기손익(연환산)에 대한 민감도는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 0.5%P상승시 0.5%P하락시 0.5%P상승시 0.5%P하락시 순이익증가(감소) (788,105) 788,105 (788,718) 788,718 나. 파생상품 등에 관한 사항 1) 매매목적 통화선도 내역 (단위: 천USD) 거래목적 거래처 환종 손실한도 매매목적 우리은행 USD 5,000 매매목적 농헙은행 USD 1,500 ※ 거래조건 (선물환 가격) : 현물환 + 기간별 스왑 포인트() 손실한도의 제한을 받지 않습니다. (단위: 천원, 천USD, 천JPY, 천EUR) 시작일 종료일 매입예정금액 결제예정금액 2024-07-24 2025-12-12 JPY 2,015,968 KRW 19,527,575 2025-03-21 2025-09-05 EUR 5,772 KRW 9,154,113 2024-12-17 2025-07-28 USD 2,718 KRW 3,921,222 ① 당분기 중 통화선도계약과 관련하여 파생상품평가이익 1,561,780천원을 인식하고 있으며, 당분기말 현재 1,151,317천원의 파생상품자산을 계상하고 있습니다. ② 당분기 중 통화선도계약과 관련하여 파생상품평가손실 248,693천원을 인식하고 있으며, 당분기말 현재 263,633천원의 파생상품부채를 계상하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 - 공시서류작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적 중요계약이 없습니다. 나. 연구개발활동 1) 연구개발활동의 개요 회사의 중앙기술연구소는 21세기 세계화 시대에 대비하고 초일류기업으로 발전하기 위하여 기존 사업부문과 관련한 신기술 및 신제품 개발로 기업경쟁력을 강화함과 동시에, 미래성장기업으로의 변신을 위하여 첨단소재산업 신기술 및 신제품 개발을 추구합니다.2) 연구개발 담당조직 가) (주)티와이엠 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 1 연구소 총괄 - 연구부문장 2 농기계 개발 - 연구개발팀 76 농기계 개발 - 연구관리팀 13 연구소 관리담당 - 계 92 - - 나) (주)루트 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 1 연구소 총괄 - 개발팀 5 농기계 개발 - 연구기획 관리팀 1 연구소 관리담당 - 계 7 - - 다) (주)티와이엠아이씨티 담 당 부 서 인 원 역할 및 연구개발 비 고 연구소장 1 연구소 총괄 - 개발팀 36 ICT 관련 개발 - 연구개발기획팀 5 연구개발기획 - 계 42 - - 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제66기 1분기 제65기 제64기 비 고 연구개발비용 계 6,487,852 19,336,823 13,440,775 - (정부보조금) - (229,095) (238,970) - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.87% 2.45% 1.6% - 4) 연구개발 실적 연 구 과 제 개 발 기 간 연구개발실적 및 기대효과 비 고 G500, G560 개발 16. 09 ~ 17. 04 - 저상형 3기통 엔진탑재(내수) - J12(S25) 개발 13. 05 ~ 17. 04 - 120마력급 수평제어 및 배속턴 추가(내수) - 콤바인 Tire 4 개발 17. 03 ~ 17. 05 - 콤바인(4,5,6조, 보통형) Tire4 엔진 적용 - 승용 자주식 방제기 15. 07 ~ 17. 06 - 승용 자주식 무논방제기 개발, 중국시장 개척 - 승용 6조이앙기 개발 15. 07 ~ 17. 10 - 고급형 승용이앙기 국내 개발 - 2017년형 MUSA 트랙터 17. 07 ~ 17. 08 - P1과 Family Look을 갖는 Head Lamp 및 Grill 개발 12V Socket, Cup Holder ,Tool Box 등의 편의사양 추가 - 양방향 트랙터 개발 17. 07 ~ 17. 12 - 50마력급 HST 트랙터를 활용하여 양방향 트랙터 개발 - T393NH 개발 17. 01 ~ 17. 08 - 유럽형 T393트랙터 개발 - T1204, T1304 개발 17. 06 ~ 17. 08 - 유럽 수출형 120마력급 트랙터 개발 - EMAXL 엔진 변경 개발 17. 06 ~ 17. 10 - MUSA용 EMAX엔진 변경에 따른 원가 절감 - CF585G-CN 개발 17. 07 ~ 17. 12 - 중국형 5조 콤바인 개발 - CX765 개발 17. 01 ~ 17. 12 - 국내 시장을 위한 경제형 5조 콤바인 개발 - RK시리즈 개발 17. 10 ~ 18. 01 - 미국 수출용 트랙터 개발 - RK74PSC 개발 17. 12 ~ 18. 03 - 미국 수출용 75마력 트랙터 개발 - 부착작업기(분무기 개발) 18. 03 ~ 18. 06 - 소형 트랙터 부착작업기(분무기) 개발 - 전동 지게차 개발 18. 01 ~ 18. 08 - 국내용 전동 소형 지게차 개발 - 고급형 6조 콤바인 개발 18. 03 ~ 18. 09 - 통합형 6조 신형 콤바인 개발 - V5 트랙터 개발 18. 04 ~ 19. 06 - TE48, TE58, TE58C 트랙터 개발 - 2660, 2670 트랙터 개발 18. 05 ~ 18. 12 - MUSA 수출용 기종 개발 - T224 트랙터 개발 18. 06 ~ 19. 01 - K0.5 신규 외장 및 엔진 변경 - IS23/TS25/T264 유럽 인증 기대 개발 19. 03 ~ 19. 04 - 유럽향 Stage V 인증 소형 트랙터 개발 - 디젤 지게차 개발 17. 12 ~ 19. 09 - 국내용 디젤 소형 지게차 개발 - 국내용 TX 시리즈 개발 18 .11 ~ 19 .12 - 국내용 58~68마력 트랙터 고급화 개발 - 유럽 인증 기대 개발(75,85 마력) 19. 03 ~ 19. 12 - 유럽향 Stage V 인증 중형 트랙터 개발 - TG, TM 트랙터 개발 19. 08 ~ 19. 12 - TG, TM 외장 변경 트랙터 개발 - LPG 지게차 개발 18. 05 ~ 20. 03 - 국내용 LPG 소형 지게차 개발 - S1 트랙터 개발 19. 01 ~ 20. 02 - 스와라지향 S1 트랙터 개발 - K2X 트랙터 개발 20. 05 ~ 20. 12 - 20마력급 신규 트랙터 개발 - 대형 트랙터 고급화(TS130) 20. 10 ~ 21. 06 - TS130 모델 고급화 제품 경쟁력 확보 - 110마력 트랙터 2022년형상품성 강화 모델 개발 21. 06 ~ 22. 03 - 110마력 트랙터 상품성 강화로 제품 경쟁력 확보 및 판매 확대 - D3400T 미국 인증 21. 05 ~ 22. 04 - 74마력급 미국 Tier-4 및 유럽 Stage V 인증 획득 / 북미,유럽 수출 트랙터 라인업 증대(7445 트랙터) - 자율주행 시스템 국가 형식 검사 통과 21. 11 ~ 23. 02 - 국내업계최초 TYM 자체기술 자율주행 농기계 국가검정 통과 (트랙터 T130, 이앙기 RGO-690) - 68ㆍ78마력대 트랙터EU Stage V 개발 22. 03 ~ 23. 05 - 유럽 배기가스 규제 대응하여 제품 경쟁력 확보 / 유럽 수출 트랙터 라인업 증대 - 국내/북미 T115 Stage V 트랙터 개발 21. 12 ~ 23. 07 - 국내 배기가스 규제 대응, 국내/북미 고객 요구 사항 반영 및 상품성 강화 - 북미 T130 Stage V 트랙터 개발 23. 02 ~ 23. 07 - 북미 신기종 출시, 매출 및 이익 증대 - T70P 개발 24. 01 ~ 24. 04 - K75P를 활용한 70마력 보급형 트랙터 출시로 매출 증대 - T130 EU형 개발 23. 08 ~ 24. 12 - EU Stage5 배기가스 규제 대응 - 북미형 T5068/5075 개발 24. 08 ~ 25. 03 유럽형 base 모델 사양 변경을 통하여 북미형 추가 개발, 북미 시장 점유율 및 제품 경쟁력 확보 - JD5075E 사양 추가 개발 24. 07 ~ 25. 01 로더밸브 및 후방 SCV+유압식톱링크 추가로 경쟁력 확보 및 판매확대 - 7. 기타 참고사항 가. 환경 관 련 사항1) 개요회사는 환경친화적 기업을 지향하며, 환경 관련 「환경정책기본법」, 「대기환경보전법」, 「폐기물관리법」 등의 법규를 충실히 준수하고 환경보호운동에 적극 참여하는 환경경영을 추구합니다. 당사는 온실가스·에너지 목표관리제 및 온실가스 배출권거래제 규제 적용 대상업체는 아니지만, 기후변화 대응을 위해 적극적인 투자와 환경개선활동을 확대하고 있습니다.2023년부터 2025년 1분기말 기준으로 환경사고 및 환경 법규 위반 사항은 「대기환경보전법」 제31조 제1항 제3호에 따른 방지시설 부식, 마모에 의한 오염물질 누출 1건이 발생하였습니다. 해당 건은 모두 시정조치를 통해 개선완료하였습니다.2) 환경보호와 관련된 활동- 전사 환경목표 수립 계획 및 이행- 환경 관련 에너지, 재활용 등 분야별 담당자 및 부서 지정하여 환경조직 운영- ISO 14001에 의거한 환경영향평가서 및 운영관리 프로세스 보유- 환경경영시스템 점검 및 실효성 검증을 위한 내부심사 진행- 생태계 보호를 위한 지역사회 공헌활동 실시 (익산, 옥천)3) 환경개선에 관련된 관리 활동 일시 온실가스 배출량(tCO2_eq) 에너지 사용량(TJ) 2022 12,234 194 2023 9,792 205 2024 9,646 196 ※ 대상은 익산 농기계 제조공장, 진천 필터 제조공장, 옥천 농기계 제조공장, 본사 사옥 입니다.※ 상기 수치는 2022.07.01을 합병기일로 흡수합병된 국제종합기계㈜ 옥천공장의 배출량이 포함된 수치입니다.※ 온실가스 배출권거래제의 배출량 보고 및 인증에 관한 지침 「산업통상자원부 고시 제 2021-17호」에 따라 온실가스 배출량이 산정되었습니다.※ 배출량 및 에너지 사용량은 외부 검증기관 검증 결과 등에 따라 변동될 수 있습니다. 나. 업계의 현황 1) 농기계 사업 가) 산업의 특성농기계산업은 생산측면에서는 기계산업, 소비측면에서는 농업의 영향을 받는 산업으로서 이 두 가지 산업의 동시 발전을 전제로 성장 가능하다는 점이 특징입니다. 단기간 내에 경쟁력 확보 및 기술축적이 어려운 자본ㆍ기술 집약 산업이며, '식량 확보'라는 중대한 문제의 해결을 위한 국가 전략 산업으로서의 가치를 지닙니다.기계, 부품, 생물 및 식품산업과의 연관성이 크며, 농산물 및 농기계 수요 변동에 따라 농기계의 생산과 공급이 특정시기에 집중되는 경제적ㆍ계절적 특성을 가집니다. 특별히 농기계의 수요는 농가의 소득과 금리 등 경제상황에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 뿐만 아니라, 밭작물 작업 등 농작물의 형태에 따라 다양한 작업에 적합한 기종이 요구되므로 다품종 소량생산이 일부 요구되는 산업입니다. 나) 산업의 성장성UN World Population Prospects에 따르면 글로벌 인구수는 2050년까지 95억명까지 증가할 것으로 전망되며 이에 따라 글로벌 농업생산량은 69% 이상 증가해야 하는 상황입니다. (FAO). 이런 급증하는 인구에 따라 식량 확보가 각국의 가장 큰 과제로 부상하면서, 다양한 작물을 생산ㆍ수확ㆍ가공할 필요성이 커지고 있습니다. 한정된 경작지, 농업 노동력 고령화 등의 이유로 농업 기계화 수요가 꾸준히 발생하고 있으며, 이에 따라 많은 국가에서 농기계산업에 대한 관심이 증가하는 추세입니다. 더불어 세계 3대 곡창지대 중 하나인 우크라이나 전쟁이 장기화됨에 따라 식량공급의 불확실성이 증가하고 전세계적인 이상 기후에 따른 불안정한 대외환경으로 인해 식량안보의 중요성이 커지며 세계 각국에서 농업에 대한 중요성이 더욱 부각되는 추세입니다.현재 농기계 산업에서는 IoT나 텔레매틱스와 같은 IT 기술과 접목시켜 농업생산성과 사용자의 편리함을 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 자율주행 기술을 기반으로 한 트랙터와 이앙기는 이미 농기계 산업군에서 주목하는 제품들이며, 미래 농기계 산업 발전의 방향으로 자리잡고 있습니다. 이러한 산업의 흐름 속에서 세계 자율주행 농기계 시장규모는 2020년 15억 달러에서 2030년 115억 달러로 연평균 22% 성장할 것으로 예측하고 있습니다.(Allied Market Research Report, 2022).다) 계절적 변동의 특성농업 기계는 주로 농작업 전용으로 계절성이 크며 사용 시기 또한 제한적인 특징을가지고 있어 영농기에 수요가 집중되는 경향이 있습니다. 다만 최근에는 트랙터의 사용목적 다양화(조경,제설 작업 등) 및 농업기술의 발전으로 농한기가 줄어들고,대체 작물 재배가 늘어나는 추세이므로 계절적 변동폭은 다소 줄어들고 있습니다. 라) 국내외 시장상황국내 농기계 생산 업체는 대부분 영세한 중소기업이 차지하고 있으나, 실질적으로 국내 농기계 시장을 주도하는 한국 업체는 당사를 포함한 종합형 업체 3개사입니다.국내 농기계 시장에서는 농기계 산업의 발전 및 농촌 노동인구의 감소와 고령화에 따라 트랙터 같은 고품질 중대형 기종의 생산과 사용은 증가세를 보이고 있습니다. 최근 국내 농기계시장에서는 일본 농기계 업체의 영역 확대와 더불어 글로벌기업들의 점유율이 점점 높아지고 있으며, 중국이 저렴한 가격을 내세워 적극적인 판촉활동을 펼치고 있습니다. 즉, 국내 농기계 업계에서는 대부분의 기종에서 업체간 치열하게 경쟁하는 형태의 시장구조를 형성하고 있습니다.글로벌 농기계시장은 John Deere, CNH Industrial, Kubota, AGCO 등이 주도하고 있습니다. 미국과 같은 선진국에서는 농업 기계화율이 90%를 넘는 등 농기계 시장이 성숙기에 접어들어 수요가 안정화되는 추세이나, 중국과 인도 그리고 공업화가 진행되는 개발도상국에서는 낮은 기계화율, 농촌인구 감소 등의 이유로 인해 농기계 산업의 성장 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 이에 따라, 국내 기업들은 안정적인 내수시장을 발판삼아 적극적으로 해외 시장을 개척하고 있습니다. 한편, 농업의 패러다임이 '스마트 농업'으로 변화함에 따라 인공지능(AI), 빅데이터 등의 첨단기술을 활용한 농업용 자율주행 및 드론 분야로 산업이 확장되고 있습니다. 이에 따라 농기계 사업의 기회가 증가하는 동시에 기술경쟁 또한 치열해지고 있습니다. 마) 자원조달상의 특성농기계 산업은 자동차 산업과 같이 대규모 생산 하부구조(부품업체) 생산체제로 관련 산업과 병행 발전이 필수적으로 요구되는 기술적인 특성을 가지고 있습니다. 일부 기술부문에 대해서는 수입에 의존하고 있으나, 지속적인 기술개발로 점차 수입의존도가 개선됨과 동시에 제품의 품질이 크게 향상되고 있습니다. 바) 정부 지원정책과 관련법령농기계의 가격은 굉장히 높은 편인 반면, 농기계산업의 소비자는 상대적으로 구매력이 약한 농업인입니다. 따라서 구매비용 지원정책이 소비자의 구매 여부에 큰 영향을 미치는 만큼 지역, 기종, 구매 금액 등의 기준으로 정부와 지자체의 농기계 구입 지원 정책이 다양하게 준비되어 있습니다. - 국내 : 농업기계화사업을 지원하기 위한 정부의 정책으로 농업기계화촉진법에의한 농어민에 대한 장기저리자금대출 및 농기계 부품확보자금 지원, 조세특례제한법(농ㆍ축산ㆍ임ㆍ어업용 기자재에 대한 부가가치세 영세율 적용 등에 관한특례규정)에 의한 농기계에 대한 부가가치세 영세율 적용 및 그 사용 유류에 대한 부가가치세 감면 및 특소세 면제 등이 있습니다. - 국외 : 각 국가별 정책 및 FTA 체결 여부 등에 따라 보조금 지급, 무관세 또는 높은 관세장벽 등의 제도적 환경이 형성됩니다. 2) 필터 사업웰빙을 추구하는 라이프스타일의 변화와 전세계적으로 이어지는 각종 담배에 대한 제도적 규제에도 불구하고 담배 시장은 2024년부터 2029년까지 연 평균 3.75%의 성장을 이룰 것이라고 예측됩니다(Mordor Intelligence). 국내에서는 2010년대부터 궐련형 전자담배와 액상형 전자담배가 대중화되어 업체들이 전자담배 사업에 집중했으나, 기업간 경쟁과 정부 규제가 점차 강화되면서 영업환경이 어려워졌습니다. 특히 2019년에는 액상형 전자담배의 일부 제품에 대한 유해성논란으로 정부의 사용 중단 권고가 내려졌고, 과세 대상 범위 확대에 따라 가격인상이 불가피해지면서 액상형 전자담배시장은 더욱 위축될 전망입니다. 이에 따라 궐련형 전자담배가 반사이익을 얻어 국내 시장점유율이 상승했으며, 국내 담배업계는 궐련 담배를 중심으로 한 포트폴리오를 구상하고 있습니다. 이외에도 최근 환경친화적 생분해성 필터, 저독성 담배 등 친환경적인 제품에 대한 수요가 늘어가고 있으며 당사도 이러한 시장의 요구에 맞춘 제품 개발에 힘쓰는 한편, 최근 영국과 미국에서는 니코틴 제품 규제와 관련한 움직임 등이 발생하는 상황이므로 관련 규제 동향을 주기적으로 모니터링하며 대응하고 있습니다. 3) 시장점유율 등 가) 농기계사업부문농기계사업부문 시장점유율(한국 내수시장 기준)은 기존에는 농협중앙회 융자대출현황 및 농협검수자료를 근거로 작성하였습니다. 그러나 농협중앙회의 경쟁사 자료제공 중지 및 공정거래법상(불공정행위) 카르텔 우려가 있는 업체간 자료공유는 하지 않기로 하였는 바, 관련자료를 확인할 수 없어 기재하지 않습니다.나) 필터사업부문필터사업부분은 관련자료를 확인할 수 없어, 시장점유율을 기재하지 않습니다. 다. 당사의 시장경쟁력 국내 시장에서는 엔진부터 농기계 본체, 각종 작업기, 자체적인 자율주행기술 등 농기계 관련 기술을 모두 보유한 기계사업부를 통해 시장경쟁력을 확보하고 있습니다. 특히 최근 국내 기업 중 최초로 자율주행 국가형식 검사를 통과하는 등 미래 농기계 기술경쟁에서 앞서 나가고 있으며, 당사에 내재화된 첨단기술을 활용하여 향후 미래 농기계 시장의 다양한 니즈에 유연하게 대응할 수 있는 경쟁력을 갖추고 있습니다. 해외시장에서는 북미를 중심으로 판매를 이어 나가고 있습니다. 축소하는 소형트랙터 시장을 타개하기 위해 중대형 트랙터로 판매기종을 확대해 나가고 있으며 24년 11월 블룸스버그에 개소한 노스이스트 캠퍼스를 거점삼아 기존 딜러들이 집중되어있는 미국 동부지역에서부터 중서부지역으로 딜러망을 확대, 강화해 나갈 예정입니다.글로벌 시장에서 점유율 확대를 위해 소비자 및 딜러들에게 신속하고 우수한 서비스를 제공하여 브랜드 경쟁력을 강화하고 있으며 북미 동남권 지역인 애틀란타에 사무소 설립하여 현지 맞춤 마케팅 전략도 적극적으로 펼치고 있습니다. 이러한 노력을 통해 2020년 부터 2023년까지 "북미 딜러스 초이스 어워드"에서 4년 연속 1위를 달성하는 성과를 거두었습니다. 이후 블룸스버그에 노스이스트 캠퍼스를 개소하며 북미 지역별 생산거점을 확보하여 적시에 제품을 제공하고 서비스 교육과 제품관련 서비스를 제공하고 있으며 딜러를 대상으로 한 다양한 온/오프라인 교육 과정을 개발하여 양질의 교육을 제공하고 있으며 이외 신속한 적기 부품공급 등 다양한 방법으로 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또 유럽물류의 최적지인 네덜란드 암스테르담에 유럽통합법인을 설립하면서 적시 부품공급을 통해 고객 만족도를 높이고 기존 유럽 딜러 외 신규 거래선을 확보하며 현지시장과의 직접적인 소통을 통해 유럽 국가별 시장점유율 10%를 목표로 본격적인 영업을 이어나갈 계획입니다. 이렇게 당사는 우수한 자체 보유 기술력과 북미 시장에서의 성공 노하우를 바탕으로 유럽, 동남아 지역 등에 진출하여 글로벌 농기계 기업으로 거듭날 수 있는 잠재력을 보유하고 있습니다. 라. 사업부문별 비중 회사의 사업부문은 2025년 03월 31일 현재 농기계(트랙터, 콤바인, 이앙기 등), 필터(담배필터), 기타의 3개 부문으로 구분하였습니다. 사업부문별 매출액 구성비를 살펴보면, 농기계부문은 91.5%, 필터 및 기타 부문은 8.5%를 차지하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 원 ) 구 분 제 66기 1분기 제 65 기 제 64 기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 514,268,865,179 473,248,817,594 516,796,324,494 현금및현금성자산 63,171,751,750 56,346,686,295 41,493,781,335 매출채권 111,773,377,774 69,747,583,321 113,790,637,676 기타유동금융자산 16,897,826,864 14,567,053,402 5,722,726,875 기타유동자산 22,737,525,187 22,658,799,597 24,574,782,020 재고자산 294,711,525,469 303,395,050,511 322,609,210,266 당기법인세자산 4,976,858,135 6,533,644,468 8,434,137,157 이연법인세자산 - - 171,049,165 [비유동자산] 362,879,471,706 363,319,018,090 332,314,580,928 기타비유동금융자산 7,008,184,883 7,573,096,309 7,844,076,453 당기손익-공정가치측정금융자산 1,141,492,791 1,136,004,245 1,124,135,162 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,477,992,634 9,507,992,634 9,815,075,640 투자부동산 5,807,338,187 5,826,104,695 7,335,869,695 유형자산 289,719,059,418 291,184,193,482 266,974,034,947 무형자산 32,200,236,640 32,348,069,739 25,806,306,878 이연법인세자산 17,525,167,153 15,743,556,986 13,415,082,153 자산총계 877,148,336,885 836,567,835,684 849,110,905,422 [유동부채] 401,379,277,864 343,318,708,741 395,279,274,212 [비유동부채] 67,157,156,785 86,415,123,480 71,164,545,039 부채총계 468,536,434,649 429,733,832,221 466,443,819,251 [지배기업소유주지분] 409,757,300,982 407,977,073,701 383,694,128,561 자본금 112,627,390,000 112,627,390,000 112,627,390,000 기타불입자본 7,236,444,627 13,188,180,540 12,990,556,832 기타자본구성요소 45,265,683,386 45,355,613,751 38,469,714,753 이익잉여금 244,627,782,969 236,805,889,410 219,606,466,976 [비지배지분] (1,145,398,746) (1,143,070,238) (1,027,042,390) 자본총계 408,611,902,236 406,834,003,463 382,667,086,171 부채및자본총계 877,148,336,885 836,567,835,684 849,110,905,422 구 분 2025년 1월 1일~3월 31일 2024년 1월 1일~12월 31일 2023년 1월 1일~12월 31일 매출액 225,746,383,255 788,790,147,164 836,475,030,282 영업이익(손실) 15,139,863,060 16,080,371,733 76,461,605,327 계속영업이익(손실) 10,326,484,684 18,209,004,495 60,426,831,559 당기순이익(손실) 10,326,484,684 18,209,004,495 60,426,831,559 지배기업소유주지분 10,326,484,684 18,209,004,495 60,426,831,559 비지배지분 - - - 주당순손익 기본주당이익(손실) 246 424 1,390 계속영업주당이익(손실) 246 424 1,390 연결에 포함된 회사수 5 5 4 [()는 부(-)의 수치임] 주1) 당분기말 현재 연결실체의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 소재지 결산월 소유지분율 및 의결권비율 당분기말 전기말 TYM North America, Inc. 농기계판매 미국 12월 100% 100% 안휘국제경전기계유한공사 농기계 제조 및 판매 중국 12월 51% 51% (주)루트 농기계 제조 및 판매 한국 12월 100% 100% TYM EUROPE B.V.() 농기계판매 네덜란드 12월 100% 100% (주)티와이엠아이씨티 정보통신업 한국 12월 100% 100% () 전기 중 100% 출자로 TYM EUROPE B.V. 을 설립하였습니다. 나. 요약재무정보(별도재무제표) (단위 : 원 ) 구 분 제 66 기 1분기 제 65 기 제 64 기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 430,377,039,739 375,351,434,447 442,963,917,156 현금및현금성자산 50,451,431,108 39,744,558,281 25,123,816,177 매출채권 212,947,135,548 166,277,051,731 212,390,762,914 기타유동금융자산 9,633,153,972 7,198,353,974 5,722,941,397 당기손익-공정가치측정금융자산 - - - 기타유동자산 10,985,316,915 9,209,346,614 14,323,674,785 재고자산 145,615,010,006 152,177,133,961 183,861,029,526 당기법인세자산 744,992,190 744,989,886 1,541,692,357 [비유동자산] 396,529,478,431 402,540,715,978 367,920,613,314 기타비유동금융자산 908,483,073 902,483,073 1,724,832,453 당기손익-공정가치측정금융자산 1,140,492,791 1,135,004,245 1,123,135,162 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,492,992,634 7,522,992,634 7,830,075,640 종속기업투자 97,645,278,871 102,304,060,752 85,780,620,379 유형자산 257,447,912,869 258,563,198,335 243,322,561,328 투자부동산 8,842,724,706 8,897,784,067 10,722,995,479 무형자산 23,051,593,487 23,215,192,872 17,416,392,873 자산총계 826,906,518,170 777,892,150,425 810,884,530,470 [유동부채] 361,643,241,795 296,129,224,361 361,340,070,438 [비유동부채] 56,736,353,662 75,478,336,167 67,024,968,574 부채총계 418,379,595,457 371,607,560,528 428,365,039,012 자본금 112,627,390,000 112,627,390,000 112,627,390,000 기타불입자본 102,427,229 6,054,163,142 5,856,539,434 기타자본구성요소 29,537,564,415 29,625,071,230 22,618,408,554 이익잉여금 266,259,541,069 257,977,965,525 241,417,153,470 자본총계 408,526,922,713 406,284,589,897 382,519,491,458 부채및자본총계 826,906,518,170 777,892,150,425 810,884,530,470 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 2025년 1월 1일~3월 31일 2024년 1월 1일~12월 31일 2023년 1월 1일~12월 31일 매출액 196,536,014,729 644,187,539,935 706,580,246,475 영업이익(손실) 21,986,929,576 15,516,248,981 47,104,790,057 계속영업이익(손실) 10,786,166,669 17,570,394,116 66,681,967,935 당기순이익(손실) 10,786,166,669 17,570,394,116 66,681,967,935 주당순손익 기본주당이익(손실) 257 409 1,534 계속영업주당이익 257 409 1,534 ※ 본 요약별도재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 66 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 65 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 514,268,865,179 473,248,817,594 현금및현금성자산 63,171,751,750 56,346,686,295 유동매출채권 111,773,377,774 69,747,583,321 기타유동금융자산 16,897,826,864 14,567,053,402 기타유동자산 22,737,525,187 22,658,799,597 유동재고자산 294,711,525,469 303,395,050,511 당기법인세자산 4,976,858,135 6,533,644,468 비유동자산 362,879,471,706 363,319,018,090 기타비유동금융자산 7,008,184,883 7,573,096,309 비유동당기손익인식금융자산 1,141,492,791 1,136,004,245 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자 9,477,992,634 9,507,992,634 투자부동산 5,807,338,187 5,826,104,695 유형자산 289,719,059,418 291,184,193,482 기말 무형자산 및 영업권 32,200,236,640 32,348,069,739 이연법인세자산 17,525,167,153 15,743,556,986 자산총계 877,148,336,885 836,567,835,684 부채 유동부채 401,379,277,864 343,318,708,741 단기매입채무 99,030,955,936 68,366,039,397 기타유동금융부채 37,597,274,781 49,634,010,913 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 225,480,777,956 196,727,083,674 기타 유동부채 27,249,494,194 20,933,682,495 유동충당부채 6,449,594,301 6,581,362,237 당기법인세부채 5,571,180,696 1,076,530,025 비유동부채 67,157,156,785 86,415,123,480 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 20,268,293,587 40,322,214,139 기타비유동금융부채 9,498,644,916 10,476,588,951 기타 비유동 부채 5,314,652,105 5,487,351,611 퇴직급여부채 9,001,797,791 7,250,598,473 비유동충당부채 7,557,827,009 7,484,986,501 이연법인세부채 15,515,941,377 15,393,383,805 부채총계 468,536,434,649 429,733,832,221 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 409,757,300,982 407,977,073,701 자본금 112,627,390,000 112,627,390,000 자본잉여금 및 기타자본구성요소 7,236,444,627 13,188,180,540 기타포괄손익누계액 45,265,683,386 45,355,613,751 이익잉여금(결손금) 244,627,782,969 236,805,889,410 비지배지분 (1,145,398,746) (1,143,070,238) 자본총계 408,611,902,236 406,834,003,463 자본과부채총계 877,148,336,885 836,567,835,684 제 66 기 1분기말 제 65 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 225,746,383,255 225,746,383,255 223,155,095,743 223,155,095,743 매출원가 171,353,892,602 171,353,892,602 177,074,631,306 177,074,631,306 매출총이익 54,392,490,653 54,392,490,653 46,080,464,437 46,080,464,437 판매비와관리비 39,252,627,593 39,252,627,593 35,348,957,044 35,348,957,044 영업이익(손실) 15,139,863,060 15,139,863,060 10,731,507,393 10,731,507,393 기타이익 1,258,982,827 1,258,982,827 1,493,139,738 1,493,139,738 기타손실 482,566,319 482,566,319 344,620,880 344,620,880 금융수익 4,231,994,481 4,231,994,481 15,478,166,726 15,478,166,726 금융원가 6,534,839,497 6,534,839,497 7,865,442,679 7,865,442,679 법인세비용차감전순이익(손실) 13,613,434,552 13,613,434,552 19,492,750,298 19,492,750,298 법인세비용(수익) 3,286,949,868 3,286,949,868 4,721,278,316 4,721,278,316 당기순이익(손실) 10,326,484,684 10,326,484,684 14,771,471,982 14,771,471,982 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 10,326,484,684 10,326,484,684 14,771,471,982 14,771,471,982 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 0 0 0 0 기타포괄손익 (92,975,538) (92,975,538) 2,236,833,742 2,236,833,742 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (23,786,665) (23,786,665) 170,250,532 170,250,532 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (716,665) (716,665) 15,287,336 15,287,336 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 0 129,586,196 129,586,196 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (23,070,000) (23,070,000) 25,377,000 25,377,000 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (69,188,873) (69,188,873) 2,066,583,210 2,066,583,210 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) (69,188,873) (69,188,873) 2,066,583,210 2,066,583,210 총포괄손익 10,233,509,146 10,233,509,146 17,008,305,724 17,008,305,724 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 10,235,837,654 10,235,837,654 16,951,396,943 16,951,396,943 포괄손익, 비지배지분 (2,328,508) (2,328,508) 56,908,781 56,908,781 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 246.00 246.00 344.00 344.00 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 246.00 246.00 344.00 344.00 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 112,627,390,000 12,990,556,832 38,469,714,753 219,606,466,976 383,694,128,561 (1,027,042,390) 382,667,086,171 당기순이익(손실) 0 0 0 14,771,471,982 14,771,471,982 0 14,771,471,982 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 25,377,000 0 25,377,000 0 25,377,000 세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 0 0 129,586,196 0 129,586,196 0 129,586,196 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 0 0 2,009,674,429 0 2,009,674,429 56,908,781 2,066,583,210 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 15,287,336 15,287,336 0 15,287,336 연차배당 0 0 0 (4,721,961,970) (4,721,961,970) 0 (4,721,961,970) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 49,405,927 0 0 49,405,927 0 49,405,927 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 49,405,927 2,164,637,625 10,064,797,348 12,278,840,900 56,908,781 12,335,749,681 2024.03.31 (기말자본) 112,627,390,000 13,039,962,759 40,634,352,378 229,671,264,324 395,972,969,461 (970,133,609) 395,002,835,852 2025.01.01 (기초자본) 112,627,390,000 13,188,180,540 45,355,613,751 236,805,889,410 407,977,073,701 (1,143,070,238) 406,834,003,463 당기순이익(손실) 0 0 0 10,326,484,684 10,326,484,684 0 10,326,484,684 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 0 0 (23,070,000) 0 (23,070,000) 0 (23,070,000) 세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 0 0 0 0 0 0 0 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 0 0 (66,860,365) 0 (66,860,365) (2,328,508) (69,188,873) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 (716,665) (716,665) 0 (716,665) 연차배당 0 0 0 (2,503,874,460) (2,503,874,460) 0 (2,503,874,460) 무상증자 0 0 0 0 0 0 0 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 49,405,927 0 0 49,405,927 0 49,405,927 자기주식 거래로 인한 증감 0 (6,001,141,840) 0 0 (6,001,141,840) 0 (6,001,141,840) 자본 증가(감소) 합계 0 (5,951,735,913) (89,930,365) 7,821,893,559 1,780,227,281 (2,328,508) 1,777,898,773 2025.03.31 (기말자본) 112,627,390,000 7,236,444,627 45,265,683,386 244,627,782,969 409,757,300,982 (1,145,398,746) 408,611,902,236 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 및 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 8,400,479,251 16,185,161,362 영업에서 창출된 현금흐름 8,931,279,211 17,666,813,421 당기순이익(손실) 10,326,484,684 14,771,471,982 당기순이익조정을 위한 가감 13,247,062,223 9,160,642,939 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (14,642,267,696) (6,265,301,500) 이자수취 444,013,436 367,180,249 이자지급(영업) (2,047,900,589) (1,789,797,458) 법인세환급(납부) 1,073,087,193 (59,034,850) 투자활동현금흐름 (2,831,216,032) (8,995,331,824) 대여금의 감소 6,000,000 0 장기금융상품의 처분 726,330,000 0 유형자산의 처분 111,117,709 136,500,000 유형자산의 취득 (2,088,002,699) (4,603,744,795) 무형자산의 처분 18,600,000 0 무형자산의 취득 (1,588,261,042) (4,573,666,959) 임차보증금의 감소 3,000,000 102,579,930 임차보증금의 증가 (20,000,000) (57,000,000) 재무활동현금흐름 1,230,827,911 (8,317,692,056) 차입금에 따른 유입 24,578,162,175 39,408,394,520 차입금의 상환 (16,673,263,905) (46,172,274,190) 금융리스부채의 지급 (672,928,519) (1,083,848,906) 후순위채권의취득 0 (420,000,000) 임대보증금의 증가 0 10,000,000 임대보증금의 감소 0 (59,963,480) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 (6,001,141,840) 0 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 24,974,325 374,495,122 현금및현금성자산의순증가(감소) 6,825,065,455 (753,367,396) 기초현금및현금성자산 56,346,686,295 41,493,781,335 기말현금및현금성자산 63,171,751,750 40,740,413,939 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 기업정보와 한국채택국제회계기준 준수 사실 기재 (연결) 주식회사 티와이엠(이하 "회사" 또는 "지배기업")은 1951년 9월 28일에 설립되었으며 , 1973년 6월 26일에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사 및 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")은 트랙터, 콤바인 등의 농업용기계 및 연초용필터 등의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 회사의 본사는 서울시 용산구 장문로에 소재하고 있으며 주요공장은 전북 익산시 왕궁면, 충북 진천군 덕산면, 충북 옥천군 옥천읍에 소재하고 있습니다. 그 외 농업용기계의 제조 및 판매를 목적으로 미국에 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 지배기업의 주요주주 현황 주주명 소유주식수 지분율(%) 대표이사(김희용)의 특수관계자 14,349,966 31.85 대표이사(김도훈) 90,000 0.20 1.1 연결대상 종속기업 현황 종속기업 소재지 지배지분율(%) 연차 결산월 업종 당분기말 전기말 TYM North America, Inc. 미국 100.00 100.00 12월 농기계판매 안휘국제경전기계유한공사 중국 51.00 51.00 12월 농기계 제조 및 판매 ㈜루트 대한민국 100.00 100.00 12월 농기계 제조 및 판매 TYM EUROPE B.V.() 네덜란드 100.00 100.00 12월 농기계판매 (주)티와이엠아이씨티 대한민국 100.00 100.00 12월 정보통신업 () 전기 중 100% 출자로 TYM EUROPE B.V. 을 설립하였습니다. 발행주식수는 130,000주이며, 발행가액은 EUR 10 입니다. 2. 회계정책 목록 (연결) 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 (연결) 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의제품과 용역의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 농기계부문은 농업용기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며, 필터부문은 연초용필터를, 기타부문은 자율주행 관련 기술을 공급하고 있습니다. 총매출액 287,190,981 18,942,275 1,438,110 (81,824,983) 225,746,383 내부 매출액 (80,717,464) 0 (1,107,519) 81,824,983 0 수익(매출액) 206,473,517 18,942,275 330,591 0 225,746,383 감가상각비와 상각비 4,172,340 182,672 110,636 0 4,465,648 계속영업이익(손실) 15,976,403 470,130 (1,306,670) 0 15,139,863 부문 부문 합계 농기계부문 필터부문 기타부문 중요한 조정사항 부문간 제거한 금액 전분기 (단위 : 천원) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결회사의 최고 영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의제품과 용역의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문,필터부문, 기타부문이 있습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 농기계부문은 농업용기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며, 필터부문은 연초용필터를, 기타부문은 양식기, 한식 수저 및 기타 수출입품목을 공급하고있습니다. 총매출액 288,170,366 19,535,091 1,070,340 (85,620,701) 223,155,096 내부 매출액 (84,586,568) 0 (1,034,133) 85,620,701 0 수익(매출액) 203,583,798 19,535,091 36,207 0 223,155,096 감가상각비와 상각비 3,729,501 201,454 51,848 0 3,982,803 계속영업이익(손실) 10,928,779 792,663 (989,935) 0 10,731,507 부문 부문 합계 농기계부문 필터부문 기타부문 중요한 조정사항 부문간 제거한 금액 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 72,808,789 135,854,842 17,082,752 225,746,383 수익(매출액) 총매출액 81,953,675 207,966,280 17,651,411 307,571,366 내부 매출액 (9,144,886) (72,111,438) (568,659) (81,824,983) 본사 소재지 국가 미국 기타 국가 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 80,970,255 109,761,327 32,423,514 223,155,096 수익(매출액) 총매출액 89,262,135 187,090,148 32,423,514 308,775,797 내부 매출액 (8,291,880) (77,328,821) 0 (85,620,701) 본사 소재지 국가 미국 기타 국가 지역 합계 주요 고객에 대한 공시 (4) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객은 없습니다. 5-1. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 7,454 예금잔액 63,164,298 현금및현금성자산 합계 63,171,752 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 4,677 예금잔액 56,342,009 현금및현금성자산 합계 56,346,686 공시금액 5-2. 사용이 제한된 금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 164,117 3,725,000 6,085,975 14,000 9,989,092 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 연구개발을 위한 국고보조금 사용제한 등 금융보증 및 차입 관련 담보제공 금융보증, 당좌개설 보증금 및 기타보증금 당좌개설 보증금 및 기타보증금 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 예금예치금 정기예치금 1 정기예치금 2 당좌개설보증금 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 164,094 3,725,000 6,835,500 14,000 10,738,594 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 연구개발을 위한 국고보조금 사용제한 금융보증 및 차입 관련 담보제공 금융보증, 당좌개설 보증금 및 기타보증금 당좌개설 보증금 및 기타보증금 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 예금예치금 정기예치금 1 정기예치금 2 당좌개설보증금 6. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 116,253,761 (4,480,383) 111,773,378 비유동매출채권 0 0 0 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 74,206,889 (4,459,306) 69,747,583 비유동매출채권 0 0 0 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 101,528,521 5,738,096 2,099,375 1,112,260 295,337 5,480,171 116,253,760 (377,879) (59,845) (107,650) (230,569) (57,300) (3,647,140) (4,480,383) 기대신용손실율 0.0040 0.0100 0.0510 0.2070 0.1940 0.6660 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 57,536,855 7,089,175 3,291,161 446,144 413,775 5,429,779 74,206,889 (187,916) (123,591) (375,483) (123,894) (154,272) (3,494,150) (4,459,306) 기대신용손실율 0.0030 0.0170 0.1140 0.2780 0.3730 0.6440 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (4,459,306) 손익으로 인식된 추가적인 충당금 (27,558) 제각을 통한 감소, 금융자산 2,955 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 3,526 기말금융자산 (4,480,383) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (6,477,002) 손익으로 인식된 추가적인 충당금 (250,209) 제각을 통한 감소, 금융자산 0 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 (45,335) 기말금융자산 (6,772,546) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 7. 기타채권 (연결) 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 17,218,116 (300,000) (20,289) 16,897,827 기타유동금융자산 단기금융상품 3,725,000 3,725,000 단기대여금 7,000,000 7,000,000 단기미수금 4,251,855 (300,000) 3,951,855 단기미수수익 140,448 140,448 단기임차보증금 949,496 (20,289) 929,207 유동파생상품자산 1,151,317 1,151,317 기타비유동금융자산 7,037,718 0 (29,533) 7,008,185 기타비유동금융자산 장기금융상품 6,099,975 6,099,975 장기대여금 158,000 158,000 장기임차보증금 777,528 (29,533) 747,995 장기기타보증금 2,215 2,215 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 15,272,486 (697,207) (8,226) 14,567,053 기타유동금융자산 단기금융상품 3,725,000 3,725,000 단기대여금 7,000,000 7,000,000 단기미수금 1,267,431 (697,207) 570,224 단기미수수익 108,214 108,214 단기임차보증금 1,147,656 (8,226) 1,139,430 유동파생상품자산 2,024,185 2,024,185 기타비유동금융자산 7,575,668 0 (2,572) 7,573,096 기타비유동금융자산 장기금융상품 6,849,500 6,849,500 장기대여금 164,000 164,000 장기임차보증금 559,953 (2,572) 557,381 장기기타보증금 2,215 2,215 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 8. 금융상품 (연결) 당기손익인식금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산, 기초 1,136,004 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 5,489 당기손익인식금융자산, 기말 1,141,493 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 채무증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산, 기초 1,124,135 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (4,287) 당기손익인식금융자산, 기말 1,119,848 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 채무증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기초 535,500 8,972,493 9,507,993 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (30,000) 0 (30,000) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기말 505,500 8,972,493 9,477,993 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상장주식 비상장 주식 전분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기초 434,500 9,380,576 9,815,076 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 33,000 0 33,000 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기말 467,500 9,380,576 9,848,076 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상장주식 비상장 주식 9. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 22,737,525 기타유동자산 유동선급금 3,288,351 유동선급비용 884,760 반환재고 11,002,742 그밖의유동자산 2,294,198 부가가치세대급금 5,267,474 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 22,658,800 기타유동자산 유동선급금 1,258,070 유동선급비용 1,254,092 반환재고 13,307,272 그밖의유동자산 2,002,879 부가가치세대급금 4,836,487 공시금액 10. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 6,065,044 (3,613,862) 2,451,182 유동제품 192,099,848 (2,949,511) 189,150,337 반제품 23,499,504 (1,082,879) 22,416,625 유동원재료 72,648,304 (4,238,303) 68,410,001 유동저장품 1,027,375 0 1,027,375 유동 운송중 재고자산 11,029,406 0 11,029,406 유동견본품 497,555 (270,956) 226,599 총유동재고자산 306,867,036 (12,155,511) 294,711,525 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 5,565,235 (3,095,311) 2,469,924 유동제품 210,412,611 (3,420,855) 206,991,756 반제품 19,398,226 (815,338) 18,582,888 유동원재료 70,482,660 (3,327,381) 67,155,279 유동저장품 949,574 0 949,574 유동 운송중 재고자산 6,954,907 0 6,954,907 유동견본품 497,555 (206,832) 290,723 총유동재고자산 314,260,768 (10,865,717) 303,395,051 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 171,138 재고자산 평가손실 1,303 재고자산 평가손실환입 0 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 176,450 재고자산 평가손실 0 재고자산 평가손실환입 (491) 공시금액 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 투자부동산 3,135,688 0 3,135,688 2,905,048 (233,398) 2,671,650 투자부동산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기말 투자부동산 3,138,751 0 3,138,751 2,905,048 (217,694) 2,687,355 투자부동산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 합계에 대한 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 6,040,736 (233,398) 5,807,338 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 6,043,799 (217,694) 5,826,105 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 3,138,751 2,687,355 5,826,105 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 (3,063) 0 (3,063) 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 () 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (15,705) (15,705) 기말 투자부동산 3,135,688 2,671,650 5,807,338 토지 건물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 3,664,569 3,671,300 7,335,869 순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산 50,225 0 50,225 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 () (907,379) (1,268,042) (2,175,421) 감가상각비, 투자부동산 0 (13,907) (13,907) 기말 투자부동산 2,807,415 2,389,351 5,196,766 토지 건물 투자부동산 합계 ()전분기 중 유형자산으로 대체되었습니다. 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 32,493 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (15,704) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 28,823 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (22,227) 공시금액 12-1. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 유형자산 97,788,459 0 (65,993) 52,184,475 149,906,942 140,982,140 (47,454,522) (218,059) 0 93,309,559 68,359,243 (49,493,451) 0 0 18,865,791 89,322,478 (78,405,639) (143,901) 0 10,772,937 14,427,045 (8,377,246) 0 0 6,049,801 10,814,030 0 0 0 10,814,031 유형자산 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 전기말 (단위 : 천원) 기말 유형자산 99,691,852 0 (66,150) 52,184,475 151,810,177 142,640,988 (47,670,108) (218,059) 0 94,752,821 68,334,564 (48,773,084) 0 0 19,561,480 90,527,445 (79,356,208) (185,146) 0 10,986,091 14,062,327 (7,819,703) 0 0 6,242,625 7,831,000 0 0 0 7,831,000 유형자산 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 유형자산에 대한 합계 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유형자산 421,693,395 (183,730,858) (427,953) 52,184,475 289,719,059 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 423,088,176 (183,619,103) (469,355) 52,184,475 291,184,193 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 장부금액 합계 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 151,810,177 94,752,821 19,561,480 10,986,091 6,242,625 7,831,000 291,184,193 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 18,200 34,795 922,304 530,328 2,984,054 4,489,681 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 0 0 0 0 0 0 타계정대체,(투자부동산 등으로 대체) 0 0 0 0 0 0 0 처분, 유형자산 (1,894,138) (577,934) 0 (10,588) 0 0 (2,482,660) 감가상각비, 유형자산 0 (869,513) (724,540) (1,124,814) (709,744) 0 (3,428,611) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (9,097) (14,017) (5,944) (56) (13,408) (1,023) (43,545) 기말 유형자산 149,906,942 93,309,557 18,865,791 10,772,937 6,049,801 10,814,031 289,719,059 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 146,796,075 67,378,850 13,128,503 13,127,369 5,009,429 21,533,808 266,974,034 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 129,586 0 0 0 0 0 129,586 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 38,926 57,660 665,483 453,512 2,352,257 4,536,264 8,104,102 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 207,103 882,000 201,044 0 (1,290,147) 0 타계정대체,(투자부동산 등으로 대체) 907,379 1,268,043 0 0 0 0 2,175,422 처분, 유형자산 (48,600) (30,827) (10) (3) 0 0 (79,440) 감가상각비, 유형자산 0 (484,690) (493,701) (1,250,121) (1,093,298) 0 (3,321,810) 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 49,287 73,995 57,473 2,916 170,200 8,481 362,352 기말 유형자산 147,872,653 68,470,134 14,239,748 12,534,717 6,438,588 24,788,406 274,344,246 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 () 전분기 중 투자부동산에서 대체되었습니다. 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 2,316,610 1,112,001 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 1,711,429 1,610,381 매출원가 판매비와 일반관리비 건설중인 자산에 포함된 차입원가 전분기 (단위 : 백만원) 자본화된 차입원가 2,998 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0359 공시금액 담보로 제공한 유형자산 (3) 연결회사의 유형자산은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 14 참조). 12-2. 리스 (연결) 사용권자산 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 3,393,716 2,656,084 6,049,800 유형자산 유형자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 3,490,995 2,751,630 6,242,625 유형자산 유형자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 3,490,995 2,751,629 사용권자산의 추가 312,939 217,389 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 사용권자산감가상각비 (398,659) (311,085) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (11,559) (1,849) 기말 사용권자산 3,393,716 2,656,084 자산 유형자산 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 3,709,599 1,299,830 사용권자산의 추가 1,990,617 361,640 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 사용권자산감가상각비 (864,346) (228,952) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 170,200 0 기말 사용권자산 5,006,072 1,432,518 자산 유형자산 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 13. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 0 63,171,752 63,171,752 유동매출채권 0 0 111,773,377 111,773,378 기타금융자산 0 0 22,754,695 22,754,695 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 9,477,993 0 9,477,993 당기손익인식금융자산 합계 1,141,493 0 0 1,141,493 파생상품 금융자산 1,151,317 0 0 1,151,317 금융자산 2,292,810 9,477,993 197,699,824 209,470,627 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 0 56,346,686 56,346,686 유동매출채권 0 0 69,747,583 69,747,583 기타금융자산 0 0 20,115,964 20,115,964 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 9,507,993 0 9,507,993 당기손익인식금융자산 합계 1,136,004 0 0 1,136,004 파생상품 금융자산 2,024,186 0 0 2,024,186 금융자산 3,160,190 9,507,993 146,210,233 158,878,416 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기매입채무 0 99,030,956 99,030,956 기타금융부채 0 40,070,745 40,070,745 리스부채 0 6,761,542 6,761,542 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계 0 225,480,778 225,480,778 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 0 20,268,294 20,268,294 파생상품 금융부채 263,633 0 263,633 금융부채 263,633 391,612,315 391,875,948 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 단기매입채무 0 68,366,039 68,366,039 기타금융부채 0 52,296,533 52,296,533 리스부채 0 6,964,237 6,964,237 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계 0 196,727,084 196,727,084 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 0 40,322,214 40,322,214 파생상품 금융부채 849,831 0 849,831 금융부채 849,831 364,676,107 365,525,938 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산 평가손익 5,489 파생상품평가순이익(손실) 1,561,780 (248,693) 파생상품 거래손익 98,587 (1,045,002) 배당금수익(금융수익) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (23,070) 이자수익(금융수익) 543,682 당기손익으로 인식된 손상차손환입 369,649 외환손익 1,976,994 (2,752,654) 후순위채평가손실 0 이자비용(금융원가) (2,278,407) 리스부채에 대한 이자비용 (164,621) 금융상품관련손익 (1,956,266) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 천원) 금융자산 평가손익 (4,288) 파생상품평가순이익(손실) 272,823 (829,336) 파생상품 거래손익 436,242 (182,342) 배당금수익(금융수익) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 25,377 이자수익(금융수익) 429,080 당기손익으로 인식된 손상차손환입 (265,719) 외환손익 9,248,564 841,777 후순위채평가손실 (420,000) 이자비용(금융원가) (2,006,389) 리스부채에 대한 이자비용 (173,407) 금융상품관련손익 7,372,382 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 14. 담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 3,725,000 담보로 제공된 받을어음 2,488,791 담보로 제공된 매출채권 1,194,432 담보로 제공된 유형자산 (토지, 건물 등) 142,709,778 담보로 제공된 자산 관련 담보설정금액 3,920,300 6,000,000 12,000,000 139,231,000 담보로 제공된 자산 관련 담보설정금액, USD [USD, 일] 13,970 담보로 제공된 자산 관련 채무금액 () 20,742,482 3,928,219 24,000,000 112,311,694 담보제공처 제공한 지급보증 우리은행 외 KEB하나은행 NH농협은행 NH농협은행 외 1 ()담보제공자산별로 동일하게 적용되는 경우 각각 모두 기재하였습니다.연결회사는 상기 담보제공자산 이외에 회사채와 관련하여 신용보증기금 등에 후순위채권을 담보로 제공하고 있습니다. 담보제공자산 및 제공받은 보증의 내용 -보고기간종료일 현재 연결회사는 건물, 구축물 및 기계장치 등에 대하여 현대해상화재보험 등에 화재보험을 가입하고 있으며, 옥천공장 건물 등의 화재보험금의 부보금액 해당액에 대하여 한국산업은행 등이 질권을 설정하고 있습니다. 제공받은 보증 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 신한은행 우리은행 서울보증보험 대표이사 지급보증에 대한 비고(설명) 이행계약보증 외 차입금지급보증 차입금지급보증 인허가 관련 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 591,442 12,250,000 12,300,000 20,000 46,865,000 72,026,442 기업의(으로의) 보증금액, USD [USD, 천] 13,200 13,200 채무의 내용 납품계약이행보증외 생산비축자금 생산비축자금 채무의 금액 0 12,000,000 12,000,000 0 24,000,000 채무자 조달청 외 NH농협 NH농협 하나은행 외 1개 금융기관 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 제공받은 보증 1 제공받은 보증 2 제공받은 보증 3 제공받은 보증 4 제공받은 보증 5 15-1. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 306,879 0 (226,467) 80,412 35,899,274 0 (11,921,145) 23,978,129 959,000 (143,850) (671,300) 143,850 1,447,000 (434,100) (1,012,900) 0 169,470 0 0 169,470 401,150 0 (5,500) 395,650 0 0 0 0 7,432,726 0 0 7,432,726 무형자산 및 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 브랜드명 고객관련 무형자산 개발 중인 무형자산 시설이용권 기술에 기초한 무형자산 영업권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 306,879 0 (219,843) 87,036 34,201,216 0 (10,939,788) 23,261,428 959,000 (143,850) (647,325) 167,825 1,447,000 (434,100) (1,012,900) 0 1,001,755 0 0 1,001,755 401,150 0 (3,850) 397,300 1,005,546 0 (1,005,546) 0 7,432,726 0 0 7,432,726 무형자산 및 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 브랜드명 고객관련 무형자산 개발 중인 무형자산 시설이용권 기술에 기초한 무형자산 영업권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 무형자산 및 영업권에 대한 합계 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 46,615,499 (577,950) (13,837,312) 32,200,237 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 46,755,272 (577,950) (13,829,252) 32,348,070 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 87,036 23,261,428 167,825 1,001,755 397,300 0 7,432,726 32,348,070 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 895,316 0 0 0 0 0 895,316 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 831,880 0 (831,880) 0 0 0 0 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 합계 0 (18,600) 0 0 0 0 0 (18,600) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (6,624) (989,083) (23,975) 0 (1,650) 0 0 (1,021,332) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 (2,813) 0 (405) 0 0 0 (3,218) 기말 무형자산 및 영업권 80,412 23,978,129 143,850 169,470 395,650 0 7,432,726 32,200,237 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 브랜드명 개발 중인 무형자산 시설이용권 기술에 기초한 무형자산 영업권 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 115,874 8,599,798 263,725 8,824,925 368,150 201,109 7,432,726 25,806,307 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 2,804,242 0 1,889,657 0 0 0 4,693,899 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 5,034,903 0 (5,034,903) 0 0 0 0 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 합계 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (7,535) (565,299) (23,975) 0 0 (50,277) 0 (647,086) 순외환차이에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 5,599 0 26,728 0 0 0 32,327 기말 무형자산 및 영업권 108,339 15,879,243 239,750 5,706,407 368,150 150,832 7,432,726 29,885,447 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 브랜드명 개발 중인 무형자산 시설이용권 기술에 기초한 무형자산 영업권 무형자산 및 영업권 합계 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 61,318 960,015 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 112,817 534,268 매출원가 판매비와 일반관리비 연구와 개발 비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 1,708,970 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 567,796 판매비와 일반관리비 16. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 225,480,778 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 금융기관 차입금 205,199,029 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 19,986,789 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 20,268,294 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 294,960 비유동 사채의 비유동성 부분 19,973,334 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 196,727,084 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 금융기관 차입금 196,432,124 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 40,322,214 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 368,700 비유동 사채의 비유동성 부분 39,953,514 공시금액 단기차입금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0436 0.0388 0.0250 0.0287 0.0000 0.0354 0.0359 0.0000 0.0397 0.0000 0.0439 0.0398 0.0439 0.0000 0.0074 0.0125 유동 금융기관 차입금 25,500,000 10,000,000 0 60,000,000 0 60,000,000 0 5,000,000 0 10,000,000 0 20,531,000 0 14,168,029 205,199,029 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 일반차입금-KDB산업은행 일반차입금-국민은행 일반차입금-NH농협은행 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 외화일반차입금-씨티은행 B'Usance-하나은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 유동 금융기관 차입금 25,500,000 10,000,000 60,000,000 60,000,000 5,000,000 10,000,000 20,580,000 5,352,124 196,432,124 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 일반차입금-KDB산업은행 일반차입금-국민은행 일반차입금-NH농협은행 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 외화일반차입금-씨티은행 B'Usance-하나은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기차입금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0105 차입금, 만기 2027-03-15 금융기관 차입금(사채 제외) 589,920 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 294,960 차입금명칭 장기 차입금 장기 차입금 - 기업은행 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0105 차입금, 만기 2027-03-15 금융기관 차입금(사채 제외) 663,660 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 368,700 차입금명칭 장기 차입금 장기 차입금 - 기업은행 사채 내역 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 만기 2026-03-27 2027-03-28 사채, 이자율 0.0463 0.0461 사채 19,986,789 19,973,334 39,960,123 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 19,986,789 0 19,986,789 비유동 사채의 비유동성 부분 0 19,973,334 19,973,334 제72회 사모사채 제73회 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 만기 2026-03-27 2027-03-28 사채, 이자율 0.0463 0.0461 사채 19,983,486 19,970,028 39,953,514 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 0 0 비유동 사채의 비유동성 부분 19,983,486 19,970,028 39,953,514 제72회 사모사채 제73회 사모사채 차입금명칭 합계 17. 매입채무 및 기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 136,628,231 매입채무 및 기타유동채무 공급자금융약정에 해당하지 않는 유동매입채무 87,785,773 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 11,245,183 단기미지급금 15,619,723 단기미지급비용 5,553,032 단기예수금 743,994 유동반품충당부채 12,673,693 단기임대보증금 220,000 유동 리스부채 2,523,200 유동파생상품부채 263,633 매입채무 및 기타비유동채무 9,498,645 매입채무 및 기타비유동채무 장기미지급금 5,010,971 장기예수금 30,000 비유동반품충당부채 219,331 비유동 리스부채 4,238,343 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 118,000,050 매입채무 및 기타유동채무 공급자금융약정에 해당하지 않는 유동매입채무 61,529,783 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 6,836,257 단기미지급금 15,738,450 단기미지급비용 14,565,558 단기예수금 734,664 유동반품충당부채 15,016,114 단기임대보증금 220,000 유동 리스부채 2,509,393 유동파생상품부채 849,831 매입채무 및 기타비유동채무 10,476,589 매입채무 및 기타비유동채무 장기미지급금 5,411,536 장기예수금 324,000 비유동반품충당부채 286,209 비유동 리스부채 4,454,844 공시금액 리스부채와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액 등 당분기 (단위 : 천원) 리스부채에 대한 이자비용 164,621 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 77,955 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 30,596 리스 현금유출 946,100 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스부채에 대한 이자비용 173,408 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 159,096 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 54,130 리스 현금유출 1,297,075 공시금액 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다.이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.보고기간말 현재, 공급자금융약정을 체결하고 있으며 그 현황은 아래와 같습니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 (단위 : 천원) 금융부채 14,168,029 11,245,183 공급자금융약정 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 Banker's Usance (1) Shipper's Usance (2) (1) Banker’s Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다.(2) Shipper’s Usance 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 회사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 회사는 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 경영진은 은행에 기업이 대금을 정산하는 때에 영업활동 현금유출으로 표시하였습니다. 18. 종업원급여 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 68,854,378 사외적립자산, 공정가치 (59,795,382) 국민연금전환금 (57,199) 순확정급여부채 9,001,797 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 66,868,506 사외적립자산, 공정가치 (59,560,709) 국민연금전환금 (57,199) 순확정급여부채 7,250,598 공시금액 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,682,202 퇴직급여비용, 확정급여제도 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,623,718 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 58,484 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 716 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 세전기타포괄손익, 확정급여채무의 재측정차익(차손) 합계 (66,187) 세전기타포괄손익, 사외적립자산의 재측정차익(차손) 합계 69,223 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 (2,320) 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 소계 1,682,918 퇴직급여비용, 확정기여제도 497 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,996,275 퇴직급여비용, 확정급여제도 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,798,085 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 198,190 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (15,287) 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 세전기타포괄손익, 확정급여채무의 재측정차익(차손) 합계 (95,054) 세전기타포괄손익, 사외적립자산의 재측정차익(차손) 합계 76,674 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 3,093 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 소계 1,980,988 퇴직급여비용, 확정기여제도 0 공시금액 19. 기타충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 주석 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 13,866,349 200,000 14,066,349 사용된 충당부채, 기타충당부채 (1,932,136) 0 (1,932,136) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 1,877,240 0 1,877,240 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 (4,032) 0 (4,032) 기말 기타충당부채 13,807,421 200,000 14,007,421 제품보증충당부채 () 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 14,038,925 200,000 14,238,925 사용된 충당부채, 기타충당부채 (2,574,405) 0 (2,574,405) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 2,237,022 0 2,237,022 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 114,405 0 114,405 기말 기타충당부채 13,815,947 200,000 14,015,947 제품보증충당부채 () 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 () 판매보증관련 충당부채는 농기계매출에 따른 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 반영한 것으로 이러한 추정은 과거 보증경험을 기초로 하였으나, 새로운 재료, 제조과정 변경, 제품 품질에 영향을 줄 수 있는 기타 사건에 의해 변동될 수 있습니다. 기타충당부채 잔액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 13,807,421 200,000 14,007,421 기타충당부채 기타유동충당부채 6,449,594 0 6,449,594 기타비유동충당부채 7,357,827 200,000 7,557,827 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 13,815,947 200,000 14,015,947 기타충당부채 기타유동충당부채 6,272,954 0 6,272,954 기타비유동충당부채 7,542,993 200,000 7,742,993 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 20. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 27,249,494 기타 유동부채 유동 부가가치세 미지급금 182,439 유동선수금 16,138,371 단기예수금 2,039,214 유동 미지급비용 5,994,649 단기 이연수익(주석21) 390,954 유동 미지급 배당금 2,503,867 기타 비유동 부채 5,314,652 기타 비유동 부채 비유동 미지급비용 () 783,812 장기 이연수익 (주석21) 4,530,840 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 20,933,682 기타 유동부채 유동 부가가치세 미지급금 0 유동선수금 10,683,102 단기예수금 1,402,433 유동 미지급비용 8,469,681 단기 이연수익(주석21) 378,466 유동 미지급 배당금 0 기타 비유동 부채 5,487,352 기타 비유동 부채 비유동 미지급비용 () 783,285 장기 이연수익 (주석21) 4,704,067 공시금액 () 미지급비용에는 기타장기종업원급여부채 783,812천원 (전기말 : 783,285천원)이 포함되어 있습니다. 21. 정부보조금 (연결) 이연수익(계약부채 포함) 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 외의 이연수익 2,032,560 2,889,234 4,921,794 계약부채 외의 이연수익 유동 정부보조금 50,917 340,037 390,954 비유동 정부보조금 1,981,643 2,549,197 4,530,840 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 공장이전 관련 정부보조금은 익산지역에 신규 투자를 조건으로 수령(수령액 3,475백만원)하였으며, 투자된 유형자산의 상각 내용연수 동안에 기타수익으로 인식하고 있습니다. 탄소중립 선도 플랜트 구축 사업과 관련하여 정부보조금 3,000백만원을 수령하였습니다. 장부금액 장부금액 합계 정부보조금 자산이전 관련 정부보조금 기타 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 외의 이연수익 2,045,289 3,037,244 5,082,533 계약부채 외의 이연수익 유동 정부보조금 50,917 327,549 378,466 비유동 정부보조금 1,994,372 2,709,695 4,704,067 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 공장이전 관련 정부보조금은 익산지역에 신규 투자를 조건으로 수령(수령액 3,475백만원)하였으며, 투자된 유형자산의 상각 내용연수 동안에 기타수익으로 인식하고 있습니다. 탄소중립 선도 플랜트 구축 사업과 관련하여 정부보조금 3,000백만원을 수령하였습니다. 장부금액 장부금액 합계 정부보조금 자산이전 관련 정부보조금 기타 22-1. 자본금, 적립금, 기타지분 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수권주식수 500,000,000 총 발행주식수 45,050,956 주당 액면가액 2,500 자본금 112,627,390 보통주 전기말 (단위 : 천원) 수권주식수 500,000,000 총 발행주식수 45,050,956 주당 액면가액 2,500 자본금 112,627,390 보통주 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 및 기타자본구성요소 7,236,445 자본잉여금 및 기타자본구성요소 주식발행초과금 22,061,702 합병차익 716,834 자기주식처분이익 773,394 자기주식 () (21,336,559) 기타자본조정 4,625,827 주식선택권 395,247 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 및 기타자본구성요소 13,188,181 자본잉여금 및 기타자본구성요소 주식발행초과금 22,061,702 합병차익 716,834 자기주식처분이익 773,394 자기주식 () (15,335,417) 기타자본조정 4,625,827 주식선택권 345,841 공시금액 () 회사는 당분기말 현재 자기주식 총 3,319,715주를 보유하고 있습니다. 22-2. 기타포괄손익의 항목별 분석 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 997,814 21,641,465 11,897,684 10,728,720 45,265,683 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 재평가잉여금 환산 관련 외환차이 적립금 기타자본조정 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 1,020,884 21,641,465 11,964,545 10,728,720 45,355,614 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 재평가잉여금 환산 관련 외환차이 적립금 기타자본조정 22-3. 이익잉여금 처분계산서 (연결) 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 244,627,783 이익잉여금 이익준비금 18,650,000 임의적립금 231,100,000 미처분이익잉여금 (5,122,217) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 236,805,889 이익잉여금 이익준비금 18,150,000 임의적립금 221,100,000 미처분이익잉여금 (2,444,111) 공시금액 23. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 39,252,628 판매비와관리비 급여, 판관비 13,657,488 퇴직급여, 판관비 1,005,964 복리후생비, 판관비 2,090,157 지급수수료, 판관비 4,370,828 광고선전비, 판관비 2,495,346 운반비, 판관비 3,862,611 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 27,558 감가상각비, 판관비 1,112,001 무형자산상각비, 판관비 960,015 하자보수비, 판관비 1,877,240 수출제비용, 판관비 2,484,928 여비교통비, 판관비 681,835 세금과공과, 판관비 734,859 기타판매비와관리비 3,891,798 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 35,348,957 판매비와관리비 급여, 판관비 11,579,896 퇴직급여, 판관비 1,070,686 복리후생비, 판관비 1,640,128 지급수수료, 판관비 2,770,709 광고선전비, 판관비 1,877,650 운반비, 판관비 4,116,059 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 250,209 감가상각비, 판관비 1,610,381 무형자산상각비, 판관비 534,268 하자보수비, 판관비 2,237,022 수출제비용, 판관비 3,379,304 여비교통비, 판관비 1,156,920 세금과공과, 판관비 464,933 기타판매비와관리비 2,660,792 공시금액 24. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 1,258,983 기타이익 임대수익 49,929 유형자산처분이익 49,859 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 97,738 잡이익 1,061,457 기타손실 482,566 기타손실 유형자산처분손실 371,401 기부금 465,689 기타의대손상각비 (397,207) 잡손실 42,683 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 1,493,140 기타이익 임대수익 48,014 유형자산처분이익 57,077 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 24,530 잡이익 1,363,519 기타손실 344,621 기타손실 유형자산처분손실 17 기부금 38,300 기타의대손상각비 15,510 잡손실 290,794 공시금액 25. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 4,231,994 금융수익 이자수익(금융수익) 543,682 외환차익(금융수익) 462,362 외화환산이익(금융수익) 1,560,094 파생상품거래이익(금융수익) 98,587 파생부채평가이익(금융수익) 1,561,780 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 5,489 배당금수익(금융수익) 0 금융원가 6,534,839 금융원가 이자비용(금융원가) 2,443,028 파생상품거래손실(금융원가) 1,045,002 파생상품평가손실(금융원가) 248,693 후순위평가손실 0 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 외환차손(금융원가) 1,019,497 외화환산손실(금융원가) 1,778,619 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 15,478,167 금융수익 이자수익(금융수익) 429,080 외환차익(금융수익) 7,280,816 외화환산이익(금융수익) 7,059,206 파생상품거래이익(금융수익) 436,242 파생부채평가이익(금융수익) 272,823 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 배당금수익(금융수익) 0 금융원가 7,865,443 금융원가 이자비용(금융원가) 2,179,796 파생상품거래손실(금융원가) 182,342 파생상품평가손실(금융원가) 829,336 후순위평가손실 420,000 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 4,288 외환차손(금융원가) 3,580,497 외화환산손실(금융원가) 669,184 공시금액 26. 법인세 (연결) 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 평균유효세율 합계 0.2414 공시금액 전분기 평균유효세율 합계 0.2422 공시금액 27. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (236,385,739) 재고자산 매입 364,514,444 총 단기종업원급여비용 31,059,460 총 감가상각비 및 무형자산상각비 4,465,648 수출제비용 2,484,928 운반비 5,686,186 지급수수료 5,265,687 경상개발비 1,116,758 하자보수비 1,877,240 외주용역비 19,517,851 여비교통비 734,961 소모품비 836,896 대손상각비(대손충당금환입) 27,558 기타 비용 9,404,642 성격별 비용 합계 210,606,520 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (229,947,122) 재고자산 매입 364,478,252 총 단기종업원급여비용 29,255,081 총 감가상각비 및 무형자산상각비 3,982,802 수출제비용 3,379,304 운반비 5,797,824 지급수수료 3,616,585 경상개발비 522,736 하자보수비 2,237,022 외주용역비 20,236,256 여비교통비 1,232,384 소모품비 811,539 대손상각비(대손충당금환입) 833,169 기타 비용 5,987,756 성격별 비용 합계 212,423,588 공시금액 28. 주당이익 (연결) 기본주당이익은 연결회사의 보통주순이익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 10,326,485 가중평균유통보통주식수 42,008,108 기본주당이익(손실) 합계 246 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 14,771,472 가중평균유통보통주식수 42,926,927 기본주당이익(손실) 합계 344 공시금액 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된 것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 2023년 3월 30일에부여한 주식선택권은 당분기 및 전기 중 희석효과가 없음에 따라 희석주당이익은 기본주당이익과 동일하여 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다. 29. 특수관계자 (연결) 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 당분기말 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 최대주주 및 그 특수관계자세일공업 주식회사()동양미디어판매(주)임직원 등 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 전기말 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 최대주주 및 그 특수관계자세일공업 주식회사()동양미디어판매(주)임직원 등 전체 특수관계자 특수관계자 그 밖의 특수관계자 () 기업회계기준서상 특수관계자가 아니나, 회사의 최대주주 등이 해당회사의 주요 주주인점 등을 고려하여 특수관계자에 포함하였습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 0 4,190 0 4,190 기타 매출 등, 특수관계자거래 79,397 0 9,000 88,397 재화의 매입, 특수관계자거래 0 3,215,945 0 3,215,945 기타 매입 등, 특수관계자거래 0 5,842,433 3,943,615 9,786,048 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 연결회사는 당분기말 현재 대표이사로부터 원화 46,865백만원, 13,200천USD의 지급보증을 제공받고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 임직원 등 세일공업㈜ () 동양미디어판매㈜ 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 0 4,108 0 4,108 기타 매출 등, 특수관계자거래 0 0 9,000 9,000 재화의 매입, 특수관계자거래 0 3,186,806 0 3,186,806 기타 매입 등, 특수관계자거래 0 5,230,034 3,488,598 8,718,632 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 연결회사는 전분기말 대표이사로부터 원화 46,865백만원, 13,200천USD의 지급보증을 제공받고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 임직원 등 세일공업㈜ () 동양미디어판매㈜ () 사급거래가 제거된 순액으로 표시되었습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타채권, 특수관계자거래 7,027,348 0 0 7,027,348 매입채무, 특수관계자거래 0 6,982,118 0 6,982,118 기타채무, 특수관계자거래 0 3,343 1,571,980 1,575,323 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 임직원 등 세일공업㈜ 동양미디어판매㈜ 전기말 (단위 : 천원) 기타채권, 특수관계자거래 7,027,273 0 0 7,027,273 매입채무, 특수관계자거래 0 4,947,540 0 4,947,540 기타채무, 특수관계자거래 0 952 1,009,599 1,010,551 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 임직원 등 세일공업㈜ 동양미디어판매㈜ 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,537,694 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 277,332 주요 경영진에 대한 보상 1,815,026 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 1,366,727 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 177,754 주요 경영진에 대한 보상 1,544,481 공시금액 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 진 등기임원(사외이사포함)들로 구성되어 있습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 전분기 (단위 : 백만원) 대여거래, 대여 7,000 임직원 등 특수관계자 기타거래에 대한 공시 -연결회사가 당분기 중 특수관계자에게 지급 결의한 배당금은 867백만원이며(전분기 : 1,590백만원)입니다.-연결회사가 당분기 중 특수관계자에게 부여한 주식매수선택권과 관련하여 발생한 주식보상 비용은 49,406천원(전분기 : 49,406천원)입니다. 30. 공정가치측정 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 합계 0 0 1,141,493 1,141,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 505,500 0 8,972,493 9,477,993 파생상품 금융자산 0 0 1,151,317 1,151,317 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 합계 0 0 1,136,004 1,136,004 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,500 0 8,972,493 9,507,993 파생상품 금융자산 0 0 2,024,186 2,024,186 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융부채 0 0 263,633 263,633 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융부채 0 0 849,831 849,831 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치측정의 변경, 자산 당분기 (단위 : 천원) 기초 자산 1,136,004 8,972,493 2,024,186 매입, 공정가치측정, 자산 0 0 0 매도, 공정가치측정, 자산 0 0 (2,434,649) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 5,489 0 1,561,780 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 0 0 0 기말 자산 1,141,493 8,972,493 1,151,317 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 기초 자산 1,124,135 9,380,576 173,460 매입, 공정가치측정, 자산 0 0 0 매도, 공정가치측정, 자산 0 0 (79,239) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (4,287) 0 223,650 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 0 0 0 기말 자산 1,119,848 9,380,576 317,871 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 공정가치측정의 변경, 부채 당분기 (단위 : 천원) 기초 부채 849,831 매입, 공정가치측정, 부채 0 매도, 공정가치측정, 부채 (834,890) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 248,693 기말 부채 263,634 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 기초 부채 642,280 매입, 공정가치측정, 부채 0 매도, 공정가치측정, 부채 (498,914) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 750,097 기말 부채 893,463 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 1,141,493 8,972,493 1,151,317 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 기타 현금흐름할인법 기타 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 기타 할인율 무위험이자율, 환율 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 263,633 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 기타 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 무위험이자율, 환율 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 31. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 13,247,061 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비에 대한 조정 3,428,611 단기종업원급여 조정 527 퇴직급여 조정 1,682,202 대손상각비 조정 27,558 기타의 대손상각비 조정 (397,207) 무형자산상각비에 대한 조정 1,021,333 하자보수비 조정 1,877,240 이자비용 조정 2,443,028 외화환산손실 조정 1,778,618 후순위채평가손실 조정 0 재고자산평가손실 조정 1,302,628 유형자산처분손실 조정 371,401 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 파생상품평가손실 조정 248,693 파생상품거래손실 조정 0 법인세비용 조정 3,286,950 투자부동산감가상각비 조정 15,704 주식보상비용(환입) 조정 49,406 이자수익에 대한 조정 (543,682) 정부보조금 조정 (97,738) 외화환산이익 조정 (1,560,096) 유형자산처분이익 조정 (49,859) 파생상품평가이익 조정 (1,561,780) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (5,489) 파생상품거래이익 조정 (70,987) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (14,642,268) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (41,010,869) 기타금융자산의 감소(증가) 1,621,057 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (2,455,237) 기타비유동금융자산의 감소(증가) 0 재고자산의 감소(증가) 7,019,658 매입채무의 증가(감소) 30,413,040 기타금융부채의 증가(감소) (12,136,684) 기타비금융부채의 증가(감소) 3,848,524 반품충당부채의 증가(감소) (100,487) 퇴직급여채무의 증가(감소) 90,867 충당부채의 증가(감소) (1,924,418) 하자보수비의 지급 (7,718) 당기법인세자산의 감소(증가) (2) 미지급법인세의 증가(감소) 1 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 9,160,643 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비에 대한 조정 3,321,810 단기종업원급여 조정 981 퇴직급여 조정 1,996,275 대손상각비 조정 250,209 기타의 대손상각비 조정 15,510 무형자산상각비에 대한 조정 647,086 하자보수비 조정 2,237,022 이자비용 조정 2,179,796 외화환산손실 조정 669,184 후순위채평가손실 조정 420,000 재고자산평가손실 조정 (490,926) 유형자산처분손실 조정 17 당기손익인식금융자산평가손실 조정 4,288 파생상품평가손실 조정 829,336 파생상품거래손실 조정 142,015 법인세비용 조정 4,721,278 투자부동산감가상각비 조정 13,907 주식보상비용(환입) 조정 49,406 이자수익에 대한 조정 (429,080) 정부보조금 조정 (27,164) 외화환산이익 조정 (7,059,206) 유형자산처분이익 조정 (57,077) 파생상품평가이익 조정 (272,823) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 파생상품거래이익 조정 (1,201) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,265,302) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (26,881,605) 기타금융자산의 감소(증가) (186,857) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 5,275,390 기타비유동금융자산의 감소(증가) 0 재고자산의 감소(증가) 7,407,273 매입채무의 증가(감소) 8,570,659 기타금융부채의 증가(감소) 2,600,201 기타비금융부채의 증가(감소) (805,483) 반품충당부채의 증가(감소) (839,513) 퇴직급여채무의 증가(감소) (190,844) 충당부채의 증가(감소) (2,478,094) 하자보수비의 지급 (100,892) 당기법인세자산의 감소(증가) 66,840 미지급법인세의 증가(감소) 1,297,623 공시금액 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래 당분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 유형자산 대체 0 개발중인자산의 무형자산 대체 831,880 투자부동산의 유형자산 대체 0 유형자산 취득관련 미지급금 8,473,117 무형자산 취득관련 미지급금 0 사용권자산의 취득 및 처분 530,328 유형자산 처분관련 미수금 2,050,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 유형자산 대체 1,290,147 개발중인자산의 무형자산 대체 5,034,903 투자부동산의 유형자산 대체 (2,175,423) 유형자산 취득관련 미지급금 1,200,162 무형자산 취득관련 미지급금 164,405 사용권자산의 취득 및 처분 2,352,257 유형자산 처분관련 미수금 0 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 191,080,000 294,960 0 39,953,514 368,700 6,964,237 220,000 5,352,124 244,233,535 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 9,678,162 (73,740) 0 0 0 (672,929) 0 (1,699,524) 7,231,969 영업활동현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 (164,621) 0 0 (164,621) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 401,000 0 0 0 0 (14,947) 0 387,267 773,320 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 6,608 0 164,621 0 0 171,229 유동성대체, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 73,740 19,986,789 (19,986,789) (73,740) 0 0 0 0 공급자 금융 약정에 따른 매입채무에서 부채로의 이전, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (10,128,162) 0 0 0 0 0 0 10,128,162 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 485,181 0 0 485,181 재무활동에서 생기는 기말 부채 191,031,000 294,960 19,986,789 19,973,333 294,960 6,761,542 220,000 14,168,029 252,730,613 단기차입금 유동성장기부채 유동성사채 사채 장기 차입금 리스 부채 보증금 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 239,625,107 294,960 0 19,970,055 663,660 5,577,819 245,000 0 266,376,601 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (26,690,140) (73,740) 0 20,000,000 0 (1,083,849) (49,963) 0 (7,897,692) 영업활동현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 95,397 0 0 0 0 61,012 0 0 156,409 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 3,487 0 173,407 0 0 176,894 유동성대체, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 73,740 0 0 (73,740) 0 0 0 0 공급자 금융 약정에 따른 매입채무에서 부채로의 이전, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 (40,220) 0 2,352,257 0 0 2,312,037 재무활동에서 생기는 기말 부채 213,030,364 294,960 0 39,933,322 589,920 7,080,646 195,037 0 261,124,248 단기차입금 유동성장기부채 유동성사채 사채 장기 차입금 리스 부채 보증금 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 32. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 (연결) 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 NH농협은행 등 씨티은행 NH농협은행 등 우리은행 등 NH농협은행 등 한국수출입은행 등 NH농협은행 등 NH농협은행 등 우리은행 등 우리은행 등 씨티은행 하나은행 NH농협은행 농협은행 약정 금액 156,089,920 9,000,000 24,936,000 15,000,000 80,000,000 3,000,000 약정 금액, USD [USD, 천] 14,000 51,576 38,502 6,800 6,500 10,000 5,000 6,000 일반차입약정1 일반차입약정2 당좌약정 지급보증 지급보증(B2B) 무역금융 수출입통합한도 수입신용장개설 수출채권양도거래 파생상품손실한도 파생상품거래한도 파생상품보증면제한도 통합외국환여신한도 외상매출채권담보대출 전기말 (단위 : 천원) 약정처 NH농협은행 등 씨티은행 NH농협은행 등 우리은행 등 NH농협은행 등 한국수출입은행 등 NH농협은행 등 NH농협은행 등 우리은행 등 우리은행 등 씨티은행 하나은행 NH농협은행 농협은행 약정 금액 156,680,000 9,000,000 24,936,000 15,000,000 80,000,000 3,000,000 약정 금액, USD [USD, 천] 14,000 51,576 47,650 6,800 6,500 10,000 5,000 6,000 일반차입약정1 일반차입약정2 당좌약정 지급보증 지급보증(B2B) 무역금융 수출입통합한도 수입신용장개설 수출채권양도거래 파생상품손실한도 파생상품거래한도 파생상품보증면제한도 통합외국환여신한도 외상매출채권담보대출 파생상품의 미결제약정 내역 금융기관 명 우리은행 NH농협은행 손실의 최대 한도, USD [USD, 천] 5,000 1,500 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약1 선도계약2 파생상품의 거래조건 (단위 : 천원) 계약시작일 2024-07-24 2025-03-21 2024-12-17 계약종료일 2025-12-12 2025-09-05 2025-07-28 매입예정금액, JPY [JPY, 천] 2,015,968 매입예정금액, USD [USD, 천] 2,718 매입예정금액, EUR [EUR, 천] 5,772 결제예정금액 19,527,575 9,154,113 3,921,222 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약1 선도계약2 선도계약3 파생상품 공정가치 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 1,151,317 파생상품 금융부채 (263,633) 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 파생상품평가손익 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 1,561,780 파생상품평가손실 (248,693) 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 연결회사는 농기계를 구매하는 고객이 데라게란덴 등 금융기관과 체결한 할부금융계약에서 연체가 발생하는 경우, 회사가 대위변제를 약속하는 계약을 체결하고 있습니다. 대위변제 대상 할부금융계약 잔액 43,824 기타우발부채 전기말 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 연결회사는 농기계를 구매하는 고객이 데라게란덴 등 금융기관과 체결한 할부금융계약에서 연체가 발생하는 경우, 회사가 대위변제를 약속하는 계약을 체결하고 있습니다. 대위변제 대상 할부금융계약 잔액 51,874 기타우발부채 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 계류법원 청주지방법원 영동지원 서울중앙지방법원 창원지방법원 마산지원 광주지방법원 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 손해배상 청구 손해배상 청구 손해배상 청구 부당이득반환청구 소송 금액 254,785 10,000 1,271,297 58,000 진행상황 조정진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 고객의 유형 개인 개인 2 기업 개인 3 당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 66 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 65 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 430,377,039,739 375,351,434,447 현금및현금성자산 50,451,431,108 39,744,558,281 유동매출채권 212,947,135,548 166,277,051,731 기타유동금융자산 9,633,153,972 7,198,353,974 기타유동자산 10,985,316,915 9,209,346,614 유동재고자산 145,615,010,006 152,177,133,961 당기법인세자산 744,992,190 744,989,886 비유동자산 396,529,478,431 402,540,715,978 기타비유동금융자산 908,483,073 902,483,073 비유동당기손익인식금융자산 1,140,492,791 1,135,004,245 기타포괄손익-공정가치측정지분증권 7,492,992,634 7,522,992,634 종속기업에 대한 투자자산 97,645,278,871 102,304,060,752 유형자산 257,447,912,869 258,563,198,335 투자부동산 8,842,724,706 8,897,784,067 영업권 이외의 무형자산 23,051,593,487 23,215,192,872 자산총계 826,906,518,170 777,892,150,425 부채 유동부채 361,643,241,795 296,129,224,361 단기매입채무 87,492,675,520 58,843,759,112 기타유동금융부채 13,371,614,564 15,628,029,710 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 225,480,777,956 196,727,083,674 기타 유동부채 25,145,330,415 19,124,762,639 유동충당부채 5,357,826,517 5,611,454,377 당기법인세부채 4,795,016,823 194,134,849 비유동부채 56,736,353,662 75,478,336,167 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 20,268,293,587 40,322,214,139 기타비유동금융부채 1,105,885,870 1,206,801,782 기타 비유동 부채 5,300,493,379 5,473,719,769 퇴직급여부채 7,589,765,573 6,203,779,472 비유동충당부채 7,399,205,969 7,322,154,601 이연법인세부채 15,072,709,284 14,949,666,404 부채총계 418,379,595,457 371,607,560,528 자본 자본금 112,627,390,000 112,627,390,000 자본잉여금 및 기타자본구성요소 102,427,229 6,054,163,142 기타포괄손익누계액 29,537,564,415 29,625,071,230 이익잉여금(결손금) 266,259,541,069 257,977,965,525 자본총계 408,526,922,713 406,284,589,897 자본과부채총계 826,906,518,170 777,892,150,425 제 66 기 1분기말 제 65 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 196,536,014,729 196,536,014,729 204,449,858,736 204,449,858,736 매출원가 149,959,624,921 149,959,624,921 163,905,621,655 163,905,621,655 매출총이익 46,576,389,808 46,576,389,808 40,544,237,081 40,544,237,081 판매비와관리비 24,589,460,232 24,589,460,232 21,930,045,969 21,930,045,969 영업이익(손실) 21,986,929,576 21,986,929,576 18,614,191,112 18,614,191,112 기타이익 873,992,386 873,992,386 1,566,893,128 1,566,893,128 기타손실 470,961,706 470,961,706 335,271,171 335,271,171 금융수익 3,591,584,869 3,591,584,869 14,334,433,573 14,334,433,573 금융원가 5,823,251,460 5,823,251,460 7,673,733,944 7,673,733,944 종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용) (4,586,380,166) (4,586,380,166) (6,248,490,567) (6,248,490,567) 법인세비용차감전순이익(손실) 15,571,913,499 15,571,913,499 20,258,022,131 20,258,022,131 법인세비용(수익) 4,785,746,830 4,785,746,830 6,485,765,287 6,485,765,287 당기순이익(손실) 10,786,166,669 10,786,166,669 13,772,256,844 13,772,256,844 기타포괄손익 (88,223,480) (88,223,480) 2,293,742,523 2,293,742,523 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (23,786,665) (23,786,665) 170,250,532 170,250,532 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 5,408,343 5,408,343 19,651,635 19,651,635 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 129,586,196 129,586,196 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 (23,070,000) (23,070,000) 25,377,000 25,377,000 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (6,125,008) (6,125,008) (4,364,299) (4,364,299) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (64,436,815) (64,436,815) 2,123,491,991 2,123,491,991 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (64,436,815) (64,436,815) 2,123,491,991 2,123,491,991 총포괄손익 10,697,943,189 10,697,943,189 16,065,999,367 16,065,999,367 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 257.00 257.00 321.00 321.00 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 257.00 257.00 321.00 321.00 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 112,627,390,000 5,856,539,434 22,618,408,554 241,417,153,470 382,519,491,458 당기순이익(손실) 0 0 0 13,772,256,844 13,772,256,844 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 25,377,000 0 25,377,000 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 19,651,635 19,651,635 자산재평가손익 0 0 129,586,196 0 129,586,196 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 총포괄손익에 대한 지분 0 0 2,123,491,991 (4,364,299) 2,119,127,692 연차배당 0 0 0 (4,721,961,970) (4,721,961,970) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 49,405,927 0 0 49,405,927 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 자본 증가(감소) 합계 0 49,405,927 2,278,455,187 9,065,582,210 11,393,443,324 2024.03.31 (기말자본) 112,627,390,000 5,905,945,361 24,896,863,741 250,482,735,680 393,912,934,782 2025.01.01 (기초자본) 112,627,390,000 6,054,163,142 29,625,071,230 257,977,965,525 406,284,589,897 당기순이익(손실) 0 0 0 10,786,166,669 10,786,166,669 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금 0 0 (23,070,000) 0 (23,070,000) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 5,408,343 5,408,343 자산재평가손익 0 0 0 0 0 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 총포괄손익에 대한 지분 0 0 (64,436,815) (6,125,008) (70,561,823) 연차배당 0 0 0 (2,503,874,460) (2,503,874,460) 주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분 0 49,405,927 0 0 49,405,927 자기주식 거래로 인한 증감 0 (6,001,141,840) 0 0 (6,001,141,840) 자본 증가(감소) 합계 0 (5,951,735,913) (87,506,815) 8,281,575,544 2,242,332,816 2025.03.31 (기말자본) 112,627,390,000 102,427,229 29,537,564,415 266,259,541,069 408,526,922,713 자본 자본금 자본잉여금 및 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 66 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 65 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 12,278,668,677 8,283,869,434 영업에서 창출된 현금흐름 13,878,038,639 9,652,309,602 당기순이익(손실) 10,786,166,669 13,772,256,844 당기순이익조정을 위한 가감 16,916,739,416 16,418,287,533 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (13,824,867,446) (20,538,234,775) 이자수취 355,099,026 308,391,179 이자지급(영업) (1,899,789,988) (1,626,845,827) 법인세환급(납부) (54,679,000) (49,985,520) 투자활동현금흐름 (3,236,533,733) (7,970,981,177) 대여금의 감소 6,000,000 0 유형자산의 처분 95,000,000 136,500,000 유형자산의 취득 (1,859,768,733) (4,193,127,035) 무형자산의 취득 (1,460,765,000) (3,959,934,072) 임차보증금의 감소 3,000,000 102,579,930 임차보증금의 증가 (20,000,000) (57,000,000) 재무활동현금흐름 1,664,737,883 (7,331,956,066) 차입금에 따른 유입 24,378,162,175 39,033,986,814 차입금의 상환 (16,473,263,905) (45,632,420,462) 금융리스부채의 지급 (239,018,547) (369,133,938) 후순위채권의취득 0 (420,000,000) 임대보증금의 증가 0 115,575,000 임대보증금의 감소 0 (59,963,480) 자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출 (6,001,141,840) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 10,706,872,827 (7,019,067,809) 기초현금및현금성자산 39,744,558,281 25,123,816,177 기말현금및현금성자산 50,451,431,108 18,104,748,368 제 66 기 1분기 제 65 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 기업정보와 한국채택국제회계기준 준수 사실 기재 주식회사 티와이엠(이하 "회사")은 1951년 9월 28일에 설립되었으며, 1973년 6월 26일에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 회사는 트랙터, 콤바인 등의 농업용기계 및 연초용필터 등의 제조 및 판매 등을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 회사의 본사는 서울시 용산구 장문로에 소재하고 있으며, 주요공장은 전북 익산시 왕궁면, 충북 진천군 덕산면, 충북 옥천군 옥천읍에 소재하고 있습니다. 그 외 농업용기계의 제조 및 판매를 목적으로 미국에 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 회사의 주요주주 현황 주주명 소유주식수 지분율(%) 대표이사(김희용)의 특수관계자 14,349,966 31.85 대표이사(김도훈) 90,000 0.20 2. 회계정책 목록 2.1 재무제표 작성 기준 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 종속기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 지분법으로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 지분법장부금액에서 차감하여 회계처리합니다. 2.1.2 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.3 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 영업부문 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 회사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 제품과용역의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문이 있습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 농기계부문은 농업용기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며, 필터부문은 연초용필터를 공급하고 있습니다. 수익(매출액) 177,593,740 18,942,275 196,536,015 감가상각비와 상각비 3,338,137 182,672 3,520,809 계속영업이익(손실) 21,516,800 470,130 21,986,930 농기계부문 필터부문 부문 합계 전분기 (단위 : 천원) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 회사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 회사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 제품과용역의 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 주된 제품 유형으로는 농기계부문, 필터부문이 있습니다. 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 농기계부문은 농업용기계인 트랙터, 콤바인, 승용이앙기 등을 공급하고 있으며, 필터부문은 연초용필터를 공급하고 있습니다. 수익(매출액) 184,914,769 19,535,090 204,449,859 감가상각비와 상각비 3,130,460 201,454 3,331,914 계속영업이익(손실) 17,821,528 792,663 18,614,191 농기계부문 필터부문 부문 합계 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 72,446,375 106,438,228 17,651,411 196,536,015 수익(매출액) 외부 수익(매출액) 72,446,260 44,275,122 17,082,752 133,804,134 종속기업에 대한 수익(매출액) 115 62,163,106 568,659 62,731,880 본사 소재지 국가 미국 기타 국가 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 80,894,529 91,131,817 32,423,513 204,449,859 수익(매출액) 외부 수익(매출액) 80,894,529 28,090,405 32,423,513 141,408,447 종속기업에 대한 수익(매출액) 0 63,041,412 0 63,041,412 본사 소재지 국가 미국 기타 국가 지역 합계 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 62,163,106 19,782,095 19,979,165 주요 고객에 대한 정보 내부 매출액 외부 매출액이며, 당분기에는 10% 이상이나 전분기에는 10% 미만인 고객입니다. 외부 매출액이며, 당분기에는 10% 이상이나 전분기에는 10% 미만인 고객입니다. 고객 1 고객 2 고객 3 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 63,041,412 17,393,866 9,515,923 주요 고객에 대한 정보 내부 매출액 외부 매출액 외부 매출액 고객 1 고객 2 고객 3 5-1. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 7,455 예금잔액 50,443,976 현금및현금성자산 합계 50,451,431 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 현금및현금성자산 보유현금 4,678 예금잔액 39,739,880 현금및현금성자산 합계 39,744,558 공시금액 5-2. 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 164,117 3,725,000 12,500 3,901,617 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 연구개발 목적 외 사용 제한 금융보증 및 차입 관련 담보제공 당좌거래 보증금 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 예금예치금 정기예치금 1 당좌개설보증금 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 164,094 3,725,000 12,500 3,901,594 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 연구개발 목적 외 사용제한 금융보증 및 차입관련 담보제공 당좌거래 보증금 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 현금및현금성자산 단기금융상품 장기금융상품 예금예치금 정기예치금 1 당좌개설보증금 6. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 218,825,766 (5,878,630) 212,947,136 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 172,711,344 (6,434,292) 166,277,052 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 167,735,890 42,682,575 696,363 741,543 59,507 6,909,888 218,825,766 (363,103) (116,064) (49,159) (145,801) (23,505) (5,180,998) (5,878,630) 기대신용손실율 0.0020 0.0030 0.0710 0.1970 0.3950 0.7500 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 113,278,449 40,764,507 11,593,810 46,319 175,968 6,852,291 172,711,344 (291,500) (338,050) (612,555) (36,251) (63,183) (5,092,753) (6,434,292) 기대신용손실율 0.0030 0.0080 0.0530 0.7830 0.3590 0.7430 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 총장부금액 손상차손누계액 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 현재 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 1년 이내 1년 초과 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (6,434,292) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 555,662 기말금융자산 (5,878,630) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (7,823,250) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (272,356) 기말금융자산 (8,095,606) 금융자산, 분류 매출채권 장부금액 손상차손누계액 7. 기타채권 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 9,933,154 (300,000) 9,633,154 기타유동금융자산 단기금융상품 3,725,000 0 3,725,000 단기미수금 4,112,353 (300,000) 3,812,353 단기미수수익 113,100 0 113,100 단기임차보증금 831,384 0 831,384 유동파생상품자산 1,151,317 0 1,151,317 기타비유동금융자산 908,483 0 908,483 기타비유동금융자산 장기금융상품 12,500 0 12,500 장기대여금 158,000 0 158,000 장기임차보증금 737,328 0 737,328 장기기타보증금 655 0 655 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 7,895,561 (697,207) 7,198,354 기타유동금융자산 단기금융상품 3,725,000 0 3,725,000 단기미수금 1,239,164 (697,207) 541,957 단기미수수익 80,941 0 80,941 단기임차보증금 826,270 0 826,270 유동파생상품자산 2,024,186 0 2,024,186 기타비유동금융자산 902,483 0 902,483 기타비유동금융자산 장기금융상품 12,500 0 12,500 장기대여금 164,000 0 164,000 장기임차보증금 725,328 0 725,328 장기기타보증금 655 0 655 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 8. 금융상품 당기손익인식금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산, 기초 1,135,004 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 5,489 당기손익인식금융자산, 기말 1,140,493 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 채무증권 전분기 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산, 기초 1,123,135 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (4,287) 당기손익인식금융자산, 기말 1,118,848 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 채무증권 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기초 535,500 6,987,493 7,522,993 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (30,000) 0 (30,000) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기말 505,500 6,987,493 7,492,993 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상장주식 비상장 주식 전분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기초 434,500 7,395,576 7,830,076 공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산 33,000 0 33,000 기타포괄손익-공정가치 지정 비유동지분상품투자, 기말 467,500 7,395,576 7,863,076 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상장주식 비상장 주식 9. 기타자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 10,985,317 기타유동자산 유동선급금 3,099,278 유동선급비용 514,832 반환재고 1,009,589 그밖의유동자산 2,294,198 부가가치세대급금 4,067,420 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 9,209,347 기타유동자산 유동선급금 1,050,501 유동선급비용 959,692 반환재고 1,434,705 그밖의유동자산 2,002,879 부가가치세대급금 3,761,570 공시금액 10. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 2,858,574 (1,223,323) 1,635,251 유동제품 46,151,030 (1,116,635) 45,034,395 반제품 22,366,746 (1,077,280) 21,289,466 유동원재료 69,540,516 (4,145,902) 65,394,614 유동저장품 1,005,280 0 1,005,280 유동 운송중 재고자산 11,029,405 0 11,029,405 유동견본품 497,555 (270,956) 226,599 총유동재고자산 153,449,106 (7,834,096) 145,615,010 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 1,853,033 (1,056,544) 796,489 유동제품 62,977,541 (958,483) 62,019,058 반제품 18,971,297 (809,757) 18,161,540 유동원재료 66,288,906 (3,252,767) 63,036,139 유동저장품 918,279 0 918,279 유동 운송중 재고자산 6,954,906 0 6,954,906 유동견본품 497,555 (206,832) 290,723 총유동재고자산 158,461,517 (6,284,383) 152,177,134 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 149,960 재고자산 평가손실 1,550 재고자산 평가손실환입 0 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 163,906 재고자산 평가손실 0 재고자산 평가손실환입 (347) 공시금액 11. 타 기업에 대한 지분의 공시 (1) 종속기업의 내역 (단위: 천원, 주) 회사명 소재국가 결산월 주식수 지분율 취득원가 당분기말 전기말 TYM North America, Inc. 미국 12월 350,000 100.00% 40,154,898 31,452,673 35,661,192 TYM EUROPE B.V.() 네덜란드 12월 130,000 100.00% 1,948,323 1,913,464 1,930,636 ㈜루트 한국 12월 810,000 100.00% 33,048,000 59,089,431 58,280,911 안휘국제경전기계유한공사 중국 12월 - 51.00% - - - (주)티와이엠아이씨티 한국 12월 548,000 100.00% 9,980,000 5,189,711 6,431,322 소계 85,131,221 97,645,279 102,304,061 () 전기 중 100% 출자로 TYM EUROPE B.V. 을 설립하였습니다. 발행주식수는 130,000주이며, 발행가액은 EUR 10 입니다. (2) 종속기업의 장부금액 변동내역 - 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 평가내역 기말 지분법손익 기타포괄손익 TYM North America, Inc. 35,661,192 - (4,072,805) (135,714) 31,452,673 TYM EUROPE B.V. 1,930,636 - (88,450) 71,278 1,913,464 ㈜루트 58,280,911 - 816,485 (7,965) 59,089,431 안휘국제경전기계유한공사 - - - - - (주)티와이엠아이씨티 6,431,322 - (1,241,611) - 5,189,711 소계 102,304,061 - (4,586,381) (72,401) 97,645,279 - 전분기 (단위: 천원) 회사명 기초 취득 평가내역 기말 지분법손익 기타포괄손익 TYM North America, Inc. 30,185,987 - (7,288,905) 2,123,492 25,020,574 ㈜루트 51,552,396 - 2,097,692 (5,675) 53,644,413 안휘국제경전기계유한공사 - - - - - (주)티와이엠아이씨티 4,042,238 - (1,057,278) - 2,984,960 소계 85,780,621 - (6,248,491) 2,117,817 81,649,947 (3) 종속기업의 요약 재무정보 - 당분기말 및 당분기 (단위: 천원) 구분 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 안휘국제경전기계유한공사 (주)티와이엠아이씨티 재무상태표 유동자산 221,351,128 2,847,835 58,849,459 14,777 6,745,790 비유동자산 30,057,892 2,303 13,627,028 - 1,253,960 자산계 251,409,020 2,850,138 72,476,487 14,777 7,999,750 유동부채 184,989,283 936,674 13,195,512 2,352,325 1,513,187 비유동부채 8,287,758 - 448,483 - 1,265,813 부채계 193,277,041 936,674 13,643,995 2,352,325 2,779,000 지배주주지분 58,131,979 1,913,464 58,832,492 (2,337,548) 5,220,750 자본계 58,131,979 1,913,464 58,832,492 (2,337,548) 5,220,750 포괄손익계산서 매출 91,579,721 - 18,017,521 - 1,438,110 당분기순손익 253,401 (88,450) 1,059,318 - (1,307,611) 기타포괄손익 (135,715) 71,278 (7,965) - - 총포괄손익 117,686 (17,172) 1,051,353 - (1,307,611) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. - 전기말 및 전분기 (단위 : 천원) 구분 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 안휘국제경전기계유한공사 (주)티와이엠아이씨티 재무상태표 유동자산 217,469,027 1,936,737 55,673,451 14,747 8,058,387 비유동자산 31,368,993 - 13,757,856 - 696,288 자산계 248,838,020 1,936,737 69,431,307 14,747 8,754,675 유동부채 181,509,869 6,101 11,474,840 2,347,543 1,189,416 비유동부채 9,313,858 - 175,328 - 1,036,898 부채계 190,823,727 6,101 11,650,168 2,347,543 2,226,314 지배주주지분 58,014,293 1,930,636 57,781,139 (2,332,796) 6,528,361 자본계 58,014,293 1,930,636 57,781,139 (2,332,796) 6,528,361 포괄손익계산서 매출 81,135,771 - 22,119,826 - 1,070,340 당분기순손익 (4,027,525) - 2,777,641 - (990,038) 기타포괄손익 2,123,492 - (5,675) - - 총포괄손익 (1,904,033) - 2,771,966 - (990,038) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 회사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. (4) 종속기업의 순자산에서 종속기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역 - 당분기말 (단위: 천원) 구분 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 안휘국제경전기계유한공사 (주)티와이엠아이씨티 순자산(A)() 58,131,979 1,913,464 58,832,492 (2,337,548) 5,220,750 지분율(B) 100.00% 100.00% 100.00% 51.00% 100.00% 순자산 지분금액(AXB) 58,131,979 1,913,464 58,832,492 (1,192,150) 5,220,750 내부거래효과 (26,679,306) - (7,175,787) - (31,039) 미반영손실 - - - 1,192,150 - 영업권 등 - - 7,432,726 - - 장부금액 31,452,673 1,913,464 59,089,431 - 5,189,711 () 지배주주지분 해당액입니다. - 전기말 (단위: 천원) 구분 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 안휘국제경전기계유한공사 (주)티와이엠아이씨티 순자산(A)() 58,014,293 1,930,636 57,781,139 (2,332,796) 6,528,361 지분율(B) 100.00% 100.00% 100.00% 51.00% 100.00% 순자산 지분금액(AXB) 58,014,293 1,930,636 57,781,139 (1,189,726) 6,528,361 내부거래효과 (22,353,101) - (6,932,954) - (97,039) 미반영손실 - - - 1,189,726 - 영업권 등 - - 7,432,726 - - 장부금액 35,661,192 1,930,636 58,280,911 - 6,431,322 () 지배주주지분 해당액입니다. 12. 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 투자부동산 4,058,581 0 4,058,581 7,625,370 (2,841,226) 4,784,144 투자부동산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기말 투자부동산 4,058,581 0 4,058,581 7,625,370 (2,786,167) 4,839,203 투자부동산 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 합계에 대한 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 11,683,951 (2,841,226) 8,842,725 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 11,683,951 (2,786,167) 8,897,784 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 4,058,581 4,839,203 8,897,784 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 () 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (55,059) (55,059) 기말 투자부동산 4,058,581 4,784,144 8,842,725 토지 건물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 4,742,424 5,980,571 10,722,995 투자부동산을 재고자산이나 자가사용부동산으로 대체하거나 재고자산이나 자가사용부동산을 투자부동산으로 대체 () (907,379) (1,268,043) (2,175,422) 감가상각비, 투자부동산 0 (53,262) (53,262) 기말 투자부동산 3,835,045 4,659,266 8,494,311 토지 건물 투자부동산 합계 ()전분기 중 유형자산으로 대체되었습니다. 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 57,777 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (55,059) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 54,108 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (53,262) 공시금액 13-1. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 유형자산 87,317,438 0 0 52,184,475 139,501,913 120,817,031 (41,028,472) (218,059) 0 79,570,500 62,457,606 (45,967,959) 0 0 16,489,647 86,203,847 (76,108,975) (143,901) 0 9,950,971 3,136,555 (1,577,685) 0 0 1,558,870 10,376,012 0 0 0 10,376,012 유형자산 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 전기말 (단위 : 천원) 기말 유형자산 89,211,576 0 0 52,184,475 141,396,051 122,476,009 (41,399,049) (218,059) 0 80,858,901 62,422,811 (45,428,396) 0 0 16,994,415 87,510,260 (77,049,351) (185,146) 0 10,275,764 3,116,497 (1,479,638) 0 0 1,636,859 7,401,209 0 0 0 7,401,209 유형자산 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 유형자산에 대한 합계 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유형자산 370,308,489 (164,683,091) (361,960) 52,184,475 257,447,913 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 372,138,362 (165,356,434) (403,205) 52,184,475 258,563,198 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 재평가잉여금 장부금액 합계 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 141,396,051 80,858,901 16,994,415 10,275,764 1,636,859 7,401,209 258,563,198 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 34,795 721,521 160,831 2,974,803 3,891,950 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 0 0 0 0 0 0 타계정대체,(투자부동산 등으로 대체) 0 0 0 0 0 0 0 처분, 유형자산 (1,894,138) (577,934) 0 (834) 0 0 (2,472,906) 감가상각비, 유형자산 0 (710,467) (539,563) (1,045,481) (238,820) 0 (2,534,331) 기말 유형자산 139,501,913 79,570,500 16,489,647 9,950,971 1,558,870 10,376,012 257,447,913 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 139,095,578 57,742,194 11,171,555 12,380,738 1,571,460 21,361,035 243,322,560 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 129,587 0 0 0 0 0 129,587 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 38,926 57,661 378,000 393,500 361,641 4,479,141 5,708,869 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 207,103 882,000 201,044 0 (1,290,147) 0 타계정대체,(투자부동산 등으로 대체) 907,379 1,268,043 0 0 0 0 2,175,422 처분, 유형자산 (48,600) (30,827) (10) (3) 0 0 (79,440) 감가상각비, 유형자산 0 (604,263) (443,402) (1,307,181) (344,527) 0 (2,699,373) 기말 유형자산 140,122,870 58,639,911 11,988,143 11,668,098 1,588,574 24,550,029 248,557,625 토지 건물및구축물 기계장치 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 중 투자부동산으로 대체되었습니다. 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 1,753,107 781,223 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 유형자산 1,929,047 770,326 매출원가 판매비와 일반관리비 건설중인 자산에 포함된 차입원가 전분기 (단위 : 백만원) 자본화된 차입원가 2,998 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0359 공시금액 담보로 제공한 유형자산 -회사의 유형자산은 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 15참조). 13-2. 리스 사용권자산 장부금액 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 805 1,558,065 1,558,870 유형자산 유형자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 1,992 1,634,867 1,636,859 유형자산 유형자산 합계 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 1,992 1,634,867 사용권자산의 추가 0 160,830 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 사용권자산감가상각비 (1,187) (237,633) 기말 사용권자산 805 1,558,064 자산 유형자산 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 271,630 1,299,830 사용권자산의 추가 0 361,640 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 사용권자산감가상각비 (115,575) (228,951) 기말 사용권자산 156,055 1,432,519 자산 유형자산 사용권자산 토지와 건물 기타유형자산 14. 범주별 금융상품 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 0 50,451,431 50,451,431 유동매출채권 0 0 212,947,136 212,947,136 유동파생상품자산 1,151,317 0 0 1,151,317 기타금융자산 0 0 9,390,320 9,390,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 7,492,993 0 7,492,993 당기손익인식금융자산 합계 1,140,493 0 0 1,140,493 금융자산 2,291,810 7,492,993 272,788,887 282,573,690 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 0 39,744,558 39,744,558 유동매출채권 0 0 166,277,052 166,277,052 유동파생상품자산 2,024,186 0 0 2,024,186 기타금융자산 0 0 6,076,651 6,076,651 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 7,522,993 0 7,522,993 당기손익인식금융자산 합계 1,135,004 0 0 1,135,004 금융자산 3,159,190 7,522,993 212,098,261 222,780,444 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기매입채무 0 87,492,676 87,492,676 파생상품 금융부채 263,633 0 263,633 기타금융부채 () 0 14,213,867 14,213,867 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계 0 225,480,778 225,480,778 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 0 20,268,294 20,268,294 금융부채 263,633 347,455,615 347,719,248 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 단기매입채무 0 58,843,759 58,843,759 파생상품 금융부채 849,831 0 849,831 기타금융부채 () 0 15,985,001 15,985,001 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 합계 0 196,727,084 196,727,084 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 0 40,322,214 40,322,214 금융부채 849,831 311,878,058 312,727,889 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융자산 평가손익 5,489 파생상품평가순이익(손실) 1,561,780 (248,693) 파생상품 거래손익 98,587 (1,045,002) 배당금수익(금융수익) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (23,070) 이자수익(금융수익) 387,372 당기손익으로 인식된 손상차손환입 952,870 외환손익 2,052,748 (2,753,981) 후순위채평가손실 0 이자비용(금융원가) (2,245,315) 리스부채에 대한 이자비용 (44,652) 금융상품관련손익 (1,301,867) 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 천원) 금융자산 평가손익 (4,288) 파생상품평가순이익(손실) 272,823 (829,336) 파생상품 거래손익 436,242 (182,342) 배당금수익(금융수익) 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 25,377 이자수익(금융수익) 360,132 당기손익으로 인식된 손상차손환입 (287,866) 외환손익 8,177,478 866,835 후순위채평가손실 (420,000) 이자비용(금융원가) (1,977,091) 리스부채에 대한 이자비용 (39,754) 금융상품관련손익 6,398,210 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 15. 담보제공자산 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 3,725,000 담보로 제공된 받을어음 2,488,791 담보로 제공된 매출채권 1,194,432 담보로 제공된 유형자산 (토지, 건물 등) 138,032,773 담보로 제공된 자산 관련 담보설정금액 3,920,300 6,000,000 12,000,000 139,231,000 담보로 제공된 자산 관련 담보설정금액, USD [USD, 일] 6,770 담보로 제공된 자산 관련 채무금액 () 20,742,482 3,928,219 24,000,000 112,311,694 담보제공처 제공한 지급보증 우리은행 외 KEB하나은행 NH농협은행 NH농협은행 외 1 ()담보제공자산별로 동일하게 적용되는 경우 각각 모두 기재하였습니다. -회사는 상기 담보제공자산 이외에 회사채와 관련하여 신용보증기금 등에 후순위채권을 담보로 제공하고 있습니다.-보고기간종료일 현재 회사는 건물, 구축물 및 기계장치 등에 대하여 DB손해보험 등에 화재보험을 가입하고 있으며, 옥천공장 건물 등의 화재보험금의 부보금액 해당액에 대하여 한국산업은행 등이 질권을 설정하고 있습니다. 제공받은 보증 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 신한은행 우리은행 대표이사 지급보증에 대한 비고(설명) 이행계약보증 외 차입금지급보증 차입금지급보증 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 591,442 12,250,000 12,300,000 46,865,000 72,006,442 기업의(으로의) 보증금액, USD [USD, 천] 13,200 13,200 채무의 내용 납품계약이행보증외 생산비축자금 생산비축자금 채무의 금액 0 12,000,000 12,000,000 24,000,000 채무자 조달청 외 NH농협 NH농협 하나은행 외 1금융기관 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 제공받은 보증 1 제공받은 보증 2 제공받은 보증 3 제공받은 보증 4 16. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 306,879 0 (226,467) 80,412 33,403,390 0 (10,821,188) 22,582,202 0 0 0 0 250,630 0 (5,500) 245,130 959,000 (143,850) (671,300) 143,850 1,447,000 (434,100) (1,012,900) 0 무형자산 및 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 개발 중인 무형자산 시설이용권 브랜드명 고객관련 무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 306,879 0 (219,843) 87,036 31,786,290 0 (9,904,618) 21,881,672 831,880 0 0 831,880 250,630 0 (3,850) 246,780 959,000 (143,850) (647,325) 167,825 1,447,000 (434,100) (1,012,900) 0 무형자산 및 영업권 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 개발 중인 무형자산 시설이용권 브랜드명 고객관련 무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 무형자산 및 영업권에 대한 합계 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 36,366,899 (577,950) (12,737,355) 23,051,594 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기말 무형자산 및 영업권 35,581,679 (577,950) (11,788,536) 23,215,193 총장부금액 손상차손누계액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 87,036 21,881,672 831,880 246,780 167,825 23,215,193 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 767,820 0 0 0 767,820 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 831,880 (831,880) 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (6,624) (899,170) 0 (1,650) (23,975) (931,419) 기말 무형자산 및 영업권 80,412 22,582,202 0 245,130 143,850 23,051,594 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 개발 중인 무형자산 시설이용권 브랜드명 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초의 무형자산 및 영업권 115,874 8,511,181 8,307,983 217,630 263,725 17,416,393 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 2,587,208 1,492,959 0 0 4,080,167 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 4,907,173 (4,907,173) 0 0 0 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (7,535) (547,770) 0 0 (23,975) (579,280) 기말 무형자산 및 영업권 108,339 15,457,791 4,893,769 217,630 239,750 20,917,280 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 개발 중인 무형자산 시설이용권 브랜드명 무형자산 및 영업권 합계 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 천원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 61,318 870,102 매출원가 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 62,540 516,739 매출원가 판매비와 일반관리비 연구와 개발 비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 1,962,541 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 937,220 판매비와 일반관리비 17. 차입금 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 225,480,778 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 금융기관 차입금 205,199,029 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 19,986,789 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 20,268,294 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 294,960 비유동 사채의 비유동성 부분 19,973,334 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 196,727,084 유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 금융기관 차입금 196,432,124 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 40,322,214 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 368,700 비유동 사채의 비유동성 부분 39,953,514 공시금액 단기차입금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0250 0.0287 0.0388 0.0354 0.0359 0.0436 0.0397 0.0439 0.0398 0.0439 0.0074 0.0125 유동 금융기관 차입금 60,000,000 10,000,000 60,000,000 25,500,000 5,000,000 10,000,000 20,531,000 14,168,029 205,199,029 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 일반차입금-NH농협은행 일반차입금-국민은행 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-KDB산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 외화일반차입금-씨티은행 B'Usance-하나은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0000 유동 금융기관 차입금 60,000,000 10,000,000 60,000,000 25,500,000 5,000,000 10,000,000 20,580,000 5,352,124 196,432,124 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 일반차입금-NH농협은행 일반차입금-국민은행 일반차입금-한국수출입은행 일반차입금-KDB산업은행 일반차입금-하나은행 일반차입금-우리은행 외화일반차입금-씨티은행 B'Usance-하나은행 외 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기차입금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0105 차입금, 만기 2027-03-15 금융기관 차입금(사채 제외) 589,920 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 294,960 차입금명칭 장기 차입금 장기 차입금 - 기업은행 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0105 차입금, 만기 2027-03-15 금융기관 차입금(사채 제외) 663,660 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분 294,960 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 368,700 차입금명칭 장기 차입금 장기 차입금 - 기업은행 사채 내역 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 만기 2026-03-27 2027-03-28 사채, 이자율 0.0463 0.0461 사채 19,986,789 19,973,334 39,960,123 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 19,986,789 0 19,986,789 비유동 사채의 비유동성 부분 0 19,973,334 19,973,334 제72회 사모사채 제73회 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 만기 2026-03-27 2027-03-28 사채, 이자율 0.0463 0.0461 0.0000 사채 19,983,486 19,970,028 39,953,514 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 0 0 0 비유동 사채의 비유동성 부분 19,983,486 19,970,028 39,953,514 제72회 사모사채 제73회 사모사채 차입금명칭 합계 18. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 100,864,290 매입채무 및 기타유동채무 공급자금융약정에 해당하지 않는 유동매입채무 76,247,492 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 11,245,183 단기미지급금 8,677,305 단기미지급비용 1,380,023 단기예수금 743,994 유동반품충당부채 1,098,617 단기임대보증금 425,575 유동 리스부채 782,467 유동파생상품부채 263,634 매입채무 및 기타비유동채무 1,105,886 매입채무 및 기타비유동채무 비유동반품충당부채 219,331 장기기타보증금 30,000 비유동 리스부채 856,555 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 74,471,789 매입채무 및 기타유동채무 공급자금융약정에 해당하지 않는 유동매입채무 52,007,502 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 6,836,257 단기미지급금 9,498,143 단기미지급비용 1,778,312 단기예수금 734,664 유동반품충당부채 1,514,888 단기임대보증금 425,575 유동 리스부채 826,617 유동파생상품부채 849,831 매입채무 및 기타비유동채무 1,206,801 매입채무 및 기타비유동채무 비유동반품충당부채 286,209 장기기타보증금 30,000 비유동 리스부채 890,592 공시금액 리스부채와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액 등 당분기 (단위 : 천원) 리스부채에 대한 이자비용 44,652 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 41,675 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 25,114 리스 현금유출 350,460 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스부채에 대한 이자비용 39,754 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 82,992 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 28,868 리스 현금유출 520,748 공시금액 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다.이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다. 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 공시 (단위 : 천원) 금융부채 14,168,029 11,245,183 공급자금융약정 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 Banker's Usance (1) Shipper's Usance (2) (1) Banker’s Usance 약정에 따라 금융기관은 공급자의 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이러한 약정으로 인해 채무의 조건이 실질적으로 변동된 것으로 보아 금융기관이 채무를 인수하는 시점에 기존 채무를 제거하고 단기차입금으로 표시합니다. 현금흐름표에서 경영진은 금융기관이 기업을 대신하여 대금을 정산하는 것으로 고려하였습니다. 금융기관이 지급한 금액은 영업활동 현금유출과 재무활동 현금유입으로 표시하였으며, 회사가 후속적으로 금융기관에 지급하는 경우 재무활동 현금유출로 표시됩니다.(2) Shipper’s Usance 약정에 따라 은행은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 이 취득 후에 회사는 공급자에게 조기에 직접 대금을 지급할 수 없으며, 해당 채무를 공급자로부터 수령한 채권과 상계할 수 없습니다. 그러나 회사는 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으므로 재무상태표의 매입채무와 기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 현금흐름표에서 경영진은 은행에 기업이 대금을 정산하는 때에 영업활동 현금유출으로 표시하였습니다. 19. 종업원급여 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 63,904,351 사외적립자산, 공정가치 (56,257,387) 국민연금전환금 (57,198) 순확정급여부채 7,589,766 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 62,173,243 사외적립자산, 공정가치 (55,912,265) 국민연금전환금 (57,199) 순확정급여부채 6,203,779 공시금액 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,461,043 퇴직급여비용, 확정급여제도 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,403,100 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 57,943 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (5,408) 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 세전기타포괄손익, 확정급여채무의 재측정차익(차손) 합계 (66,187) 세전기타포괄손익, 사외적립자산의 재측정차익(차손) 합계 59,154 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 1,625 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 소계 1,455,635 퇴직급여비용, 확정기여제도 497 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,787,296 퇴직급여비용, 확정급여제도 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,588,196 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 199,100 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (19,652) 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 세전기타포괄손익, 확정급여채무의 재측정차익(차손) 합계 (95,054) 세전기타포괄손익, 사외적립자산의 재측정차익(차손) 합계 69,499 기타포괄손익에 포함되는, 확정급여제도의 재측정에 관련되는 법인세 5,903 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익 소계 1,767,644 퇴직급여비용, 확정기여제도 0 공시금액 20. 기타충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 주석 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 12,733,609 200,000 12,933,609 사용된 충당부채, 기타충당부채 (1,092,436) 0 (1,092,436) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 915,859 0 915,859 기말 기타충당부채 12,557,032 200,000 12,757,032 제품보증충당부채 () 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 12,447,450 200,000 12,647,450 사용된 충당부채, 기타충당부채 (1,433,540) 0 (1,433,540) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 1,389,673 0 1,389,673 기말 기타충당부채 12,403,583 200,000 12,603,583 제품보증충당부채 () 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 () 판매보증관련 충당부채는 농기계매출에 따른 보증프로그램에 따라 소요되는 경제적효익의 미래유출에 대한 최선의 추정치를 반영한 것으로 이러한 추정은 과거 보증경험을 기초로 하였으나, 새로운 재료, 제조과정 변경, 제품 품질에 영향을 줄 수 있는 기타 사건에 의해 변동될 수 있습니다. 기타충당부채 잔액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 12,557,032 200,000 12,757,032 기타충당부채 기타유동충당부채 5,357,827 0 5,357,827 기타비유동충당부채 7,199,206 200,000 7,399,206 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기타충당부채 12,403,583 200,000 12,603,583 기타충당부채 기타유동충당부채 5,871,082 0 5,871,082 기타비유동충당부채 6,532,501 200,000 6,732,501 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 21. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 25,145,330 기타 유동부채 유동선수금 15,283,618 단기예수금 1,470,613 유동 미지급비용 5,496,278 유동 미지급 배당금 2,503,867 단기 이연수익 (주석22) 390,954 기타 비유동 부채 5,300,493 기타 비유동 부채 비유동 미지급비용 () 769,653 장기 이연수익 (주석22) 4,530,840 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 19,124,763 기타 유동부채 유동선수금 10,017,593 단기예수금 1,029,529 유동 미지급비용 7,699,175 유동 미지급 배당금 0 단기 이연수익 (주석22) 378,466 기타 비유동 부채 5,473,720 기타 비유동 부채 비유동 미지급비용 () 769,653 장기 이연수익 (주석22) 4,704,067 공시금액 () 미지급비용에는 기타장기종업원급여부채 769,653천원(전기말 : 769,653천원)이 포함되어 있습니다. 22. 정부보조금 이연수익(계약부채 포함) 당분기말 (단위 : 천원) 계약부채 외의 이연수익 2,032,560 2,889,234 4,921,794 계약부채 외의 이연수익 유동 정부보조금 50,917 340,037 390,954 비유동 정부보조금 1,981,643 2,549,197 4,530,840 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 공장이전 관련 정부보조금은 익산지역에 신규 투자를 조건으로 수령(수령액 3,475백만원)하였으며, 투자된 유형자산의 상각 내용연수 동안에 기타수익으로 인식하고있습니다. 탄소중립 선도 플랜트 구축 사업과 관련하여 정부보조금 3,000백만원을 수령하였습니다. 장부금액 장부금액 합계 정부보조금 자산이전 관련 정부보조금 기타 전기말 (단위 : 천원) 계약부채 외의 이연수익 2,045,289 3,037,244 5,082,533 계약부채 외의 이연수익 유동 정부보조금 50,917 327,549 378,466 비유동 정부보조금 1,994,372 2,709,695 4,704,067 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 공장이전 관련 정부보조금은 익산지역에 신규 투자를 조건으로 수령(수령액 3,475백만원)하였으며, 투자된 유형자산의 상각 내용연수 동안에 기타수익으로 인식하고있습니다. 탄소중립 선도 플랜트 구축 사업과 관련하여 정부보조금 3,000백만원을 수령하였습니다. 장부금액 장부금액 합계 정부보조금 자산이전 관련 정부보조금 기타 23-1. 자본금, 적립금, 기타지분 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수권주식수 500,000,000 총 발행주식수 45,050,956 주당 액면가액 2,500 자본금 112,627,390 보통주 전기말 (단위 : 천원) 수권주식수 500,000,000 총 발행주식수 45,050,956 주당 액면가액 2,500 자본금 112,627,390 보통주 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 및 기타자본구성요소 102,427 자본잉여금 및 기타자본구성요소 주식발행초과금 22,061,702 합병차익 716,834 자기주식처분이익 773,394 자기주식 () (21,336,559) 기타자본조정 (2,508,191) 주식선택권 395,247 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 및 기타자본구성요소 6,054,163 자본잉여금 및 기타자본구성요소 주식발행초과금 22,061,702 합병차익 716,834 자기주식처분이익 773,394 자기주식 () (15,335,417) 기타자본조정 (2,508,191) 주식선택권 345,841 공시금액 () 회사는 당분기말 현재 자기주식 총 3,319,715주를 보유하고 있습니다. 23-2. 기타포괄손익의 항목별 분석 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 997,814 20,643,931 7,895,819 29,537,564 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 재평가잉여금 환산 관련 외환차이 적립금 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 1,020,884 20,643,931 7,960,256 29,625,071 자본 자본 합계 기타포괄손익누적액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 재평가잉여금 환산 관련 외환차이 적립금 23-3. 이익잉여금 처분계산서 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 266,259,541 이익잉여금 이익준비금 18,650,000 임의적립금 231,100,000 미처분이익잉여금 16,509,541 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 257,977,966 이익잉여금 이익준비금 18,150,000 임의적립금 211,100,000 미처분이익잉여금 28,727,966 공시금액 24. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 24,589,460 판매비와관리비 급여, 판관비 8,800,664 퇴직급여, 판관비 818,480 복리후생비, 판관비 1,371,930 통신비, 판관비 33,429 도서인쇄비, 판관비 8,450 세금과공과, 판관비 247,362 수출제비용, 판관비 2,236,576 보험료, 판관비 177,769 접대비, 판관비 133,576 운반비, 판관비 455,635 차량유지비, 판관비 126,462 협회비, 판관비 32,560 지급수수료, 판관비 3,972,763 여비교통비, 판관비 358,014 포장비, 판관비 186,536 임차료, 판관비 73,260 교육훈련비, 판관비 122,361 경상개발비, 판관비 1,932,891 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (555,662) 기타판매비와관리비 4,056,404 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 21,930,046 판매비와관리비 급여, 판관비 7,984,324 퇴직급여, 판관비 897,741 복리후생비, 판관비 1,272,844 통신비, 판관비 38,374 도서인쇄비, 판관비 6,259 세금과공과, 판관비 290,044 수출제비용, 판관비 2,198,598 보험료, 판관비 152,286 접대비, 판관비 112,321 운반비, 판관비 453,624 차량유지비, 판관비 144,242 협회비, 판관비 33,171 지급수수료, 판관비 2,576,147 여비교통비, 판관비 496,254 포장비, 판관비 167,001 임차료, 판관비 158,174 교육훈련비, 판관비 (8,624) 경상개발비, 판관비 928,670 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 272,356 기타판매비와관리비 3,756,240 공시금액 25. 기타수익과 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 873,992 기타이익 임대수익 75,213 유형자산처분이익 43,496 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 97,738 잡이익 657,545 기타손실 470,962 기타손실 유형자산처분손실 371,401 기부금 462,250 기타의대손상각비 (397,207) 잡손실 34,518 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 1,566,893 기타이익 임대수익 73,298 유형자산처분이익 57,077 정부보조금으로 인한 이익/보조금수익 24,530 잡이익 1,411,988 기타손실 335,271 기타손실 유형자산처분손실 17 기부금 38,300 기타의대손상각비 15,510 잡손실 281,444 공시금액 26. 금융수익과 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 3,591,585 금융수익 이자수익(금융수익) 387,372 파생부채평가이익(금융수익) 1,561,780 파생상품거래이익(금융수익) 98,587 배당금수익(금융수익) 0 외환차익(금융수익) 82,285 외화환산이익(금융수익) 1,456,072 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 5,489 금융원가 5,823,251 금융원가 이자비용(금융원가) 2,289,967 파생상품평가손실(금융원가) 248,693 파생상품거래손실(금융원가) 1,045,002 외환차손(금융원가) 526,063 외화환산손실(금융원가) 1,713,526 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 후순위채평가손실 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 14,334,434 금융수익 이자수익(금융수익) 360,132 파생부채평가이익(금융수익) 272,823 파생상품거래이익(금융수익) 436,242 배당금수익(금융수익) 0 외환차익(금융수익) 7,111,800 외화환산이익(금융수익) 6,153,437 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 금융원가 7,673,734 금융원가 이자비용(금융원가) 2,016,845 파생상품평가손실(금융원가) 829,336 파생상품거래손실(금융원가) 182,342 외환차손(금융원가) 3,577,017 외화환산손실(금융원가) 643,906 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 4,288 후순위채평가손실 420,000 공시금액 27. 법인세 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 평균유효세율 합계 0.3073 공시금액 전분기 평균유효세율 합계 0.3202 공시금액 28. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 24,174,581 재고자산 매입 89,699,883 총 단기종업원급여비용 22,500,739 총 감가상각비 및 무형자산상각비 3,520,809 수출제비용 2,236,576 운반비 455,635 지급수수료 4,830,410 경상개발비 1,932,891 하자보수비 915,859 외주용역비 18,920,286 여비교통비 410,018 소모품비 631,816 대손상각비(대손충당금환입) (555,662) 기타 비용 4,875,244 성격별 비용 합계 174,549,085 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 32,856,282 재고자산 매입 95,021,799 총 단기종업원급여비용 21,470,377 총 감가상각비 및 무형자산상각비 3,331,914 수출제비용 2,198,598 운반비 453,624 지급수수료 3,386,591 경상개발비 928,670 하자보수비 1,389,673 외주용역비 19,478,487 여비교통비 565,367 소모품비 663,826 대손상각비(대손충당금환입) 272,356 기타 비용 3,818,104 성격별 비용 합계 185,835,668 공시금액 29. 주당이익 기본주당이익은 회사의 보통주당분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 10,786,167 가중평균유통보통주식수 42,008,108 기본주당이익(손실) 합계 257 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 13,772,257 가중평균유통보통주식수 42,926,927 기본주당이익(손실) 합계 321 공시금액 희석주당순이익 희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 주식선택권이 있습니다. 주식선택권으로 인한 주식수는 주식선택권에 부가된 권리 행사의 금전적 가치에 기초하여 공정가치(회계기간의 평균시장가격)로 취득했을 때 얻게 될 주식수를 계산하고 동 주식수와 주식선택권이 행사된것으로 가정할 경우 발행될 주식수를 비교하여 산정했습니다. 2023년 3월 30일에 부여한 주식선택권은 당분기 및 전기 중 희석효과가 없음에 따라 희석주당이익은 기본주당이익과 동일하여 희석주당이익을 계산하지 아니하였습니다. 30. 특수관계자 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 당분기말 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 TYM North America, Inc., (주)루트, (주)티와이엠아이씨티, TYM EUROPE B.V., 안휘국제경전기계(유) 최대주주 및 그 특수관계자세일공업(주)()동양미디어판매㈜ 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 그 밖의 특수관계자 전기말 회사의 종속기업 및 기타특수관계자의 내역 TYM North America, Inc., (주)루트, (주)티와이엠아이씨티, TYM EUROPE B.V., 안휘국제경전기계(유) 최대주주 및 그 특수관계자세일공업(주)()동양미디어판매㈜ 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 그 밖의 특수관계자 () 기업회계기준서상 특수관계자가 아니나, 회사의 최대주주 등이 해당회사의 주요 주주인점 등을 고려하여 특수관계자에 포함하였습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 62,163,106 568,659 115 0 4,190 0 0 62,736,070 기타 매출 등, 특수관계자거래 0 0 4,292 60,600 0 9,000 0 73,892 재화의 매입, 특수관계자거래 0 0 8,033,932 306,361 3,215,945 0 0 11,556,238 기타 매입 등, 특수관계자거래 489,399 0 3,320 829,512 5,842,433 3,170,582 0 10,335,246 기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 회사는 2023년 12월 15일부터 TYM North America Inc. 의 신규차입에 대해 채무보증을 제공하고 있습니다. 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 회사는 당분기말 현재 대표이사로부터 원화 46,865백만원, 13,200천USD의 지급보증을 제공받고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 () (주)티와이엠아이씨티 세일공업㈜ () 동양미디어판매㈜ 임직원 등 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 63,041,412 0 0 0 3,733 0 0 63,045,145 기타 매출 등, 특수관계자거래 0 0 32,948 102,404 0 9,000 0 144,352 재화의 매입, 특수관계자거래 0 0 7,252,777 544,236 3,186,806 0 0 10,983,819 기타 매입 등, 특수관계자거래 681,082 0 4,970 489,897 5,230,034 2,614,824 0 9,020,807 기업의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 회사는 2023년 12월 15일부터 TYM North America Inc. 의 신규차입에 대해 채무보증을 제공하고 있습니다. 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 설명, 특수관계자거래 회사는 전기말 대표이사로부터 원화 46,865백만원, 13,200천USD의 지급보증을 제공받고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. (주)루트 () (주)티와이엠아이씨티 세일공업㈜ () 동양미디어판매㈜ 임직원 등 () 사급거래가 제거된 순액으로 표시되었습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 115,177,168 600,890 2,517,625 0 0 0 0 118,295,683 기타채권, 특수관계자거래 0 0 0 22,220 0 0 0 22,220 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 212,644 5,695,477 6,982,118 0 12,890,239 기타채무, 특수관계자거래 489,800 0 0 505,998 0 3,343 1,265,362 2,264,503 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 2,639,136 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. 안휘국제경전기계(유) (주)티와이엠아이씨티 (주)루트 세일공업㈜ 동양미디어판매㈜ 전기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 104,881,215 0 2,523,634 0 0 0 0 107,404,849 기타채권, 특수관계자거래 0 0 0 22,220 0 0 0 22,220 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 162,201 4,468,111 4,947,540 0 9,577,852 기타채무, 특수관계자거래 1,222,879 0 0 439,919 0 952 712,982 2,376,732 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 3,271,411 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 TYM North America, Inc. TYM EUROPE B.V. 안휘국제경전기계(유) (주)티와이엠아이씨티 (주)루트 세일공업㈜ 동양미디어판매㈜ 특수관계자 자금거래에 관한 공시 전기말 특수관계자거래에 대한 기술 100%출자 설립 회사가 취득한 종속기업의 신주발행주식수 130,000 현금출자, 출자금 납입, EUR [EUR, 일] 1,300,000 전체 특수관계자 종속기업 TYM EUROPE B.V. 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 866,194 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 208,541 주요 경영진에 대한 보상 1,074,735 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 746,195 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 111,028 주요 경영진에 대한 보상 857,223 공시금액 주요경영진은 회사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 진 등기임원(사외이사포함)들로 구성되어 있습니다. 특수관계자 기타거래에 대한 공시 -회사가 당분기 중 특수관계자에게 지급 결의한 배당금은 867백만원(전분기 : 1,590백만원)입니다.-회사가 특수관계자에게 부여한 주식매수선택권과 관련하여 발생한 주식보상 비용은 당분기49,406천원(전분기49,406천원)입니다. 31. 공정가치측정 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다.(2) 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 합계 0 0 1,140,493 1,140,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 505,500 0 6,987,493 7,492,993 파생상품 금융자산 0 0 1,151,317 1,151,317 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익인식금융자산 합계 0 0 1,135,004 1,135,004 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,500 0 6,987,493 7,522,993 파생상품 금융자산 0 0 2,024,186 2,024,186 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융부채 0 0 263,633 263,633 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 금융부채 0 0 849,831 849,831 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치측정의 변경, 자산 당분기 (단위 : 천원) 기초 자산 1,135,004 6,987,493 2,024,186 매입, 공정가치측정, 자산 0 0 0 매도, 공정가치측정, 자산 0 0 (2,434,649) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 5,489 0 1,561,780 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 0 0 0 기말 자산 1,140,493 6,987,493 1,151,317 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 기초 자산 1,123,135 7,395,576 173,460 매입, 공정가치측정, 자산 0 0 0 매도, 공정가치측정, 자산 0 0 (79,239) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 (4,287) 0 223,650 기타포괄손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 자산 0 0 0 기말 자산 1,118,848 7,395,576 317,871 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 공정가치측정의 변경, 부채 당분기 (단위 : 천원) 기초 부채 849,831 매입, 공정가치측정, 부채 0 매도, 공정가치측정, 부채 (834,890) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 248,692 기말 부채 263,633 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 전분기 (단위 : 천원) 기초 부채 642,280 매입, 공정가치측정, 부채 0 매도, 공정가치측정, 부채 (498,914) 당기손익으로 인식된 총 손익(외환차이 포함), 공정가치 측정, 부채 750,097 기말 부채 893,463 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 1,140,493 6,987,493 1,151,317 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 기타 현금흐름할인법 기타 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 기타 할인율 무위험이자율,환율 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 263,633 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 기타 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 무위험이자율,환율 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 파생상품 32. 현금흐름표 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 16,916,739 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비에 대한 조정 2,534,330 투자부동산감가상각비 조정 55,059 퇴직급여 조정 1,461,044 대손상각비 조정 (555,662) 기타의 대손상각비 조정 (397,207) 무형자산상각비에 대한 조정 931,419 하자보수비 조정 915,859 이자비용 조정 2,289,967 파생상품평가손실 조정 248,693 파생상품거래손실 조정 0 외화환산손실 조정 1,713,526 재고자산평가손실 조정 1,549,713 후순위채평가손실 조정 0 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 유형자산처분손실 조정 371,401 주식보상비용(환입) 조정 49,406 법인세비용 조정 4,785,747 이자수익에 대한 조정 (387,372) 정부보조금 조정 (97,738) 외화환산이익 조정 (1,456,074) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (5,489) 지분법손실 조정 4,586,380 유형자산처분이익 조정 (43,496) 파생상품거래이익 조정 (70,987) 파생상품평가이익 조정 (1,561,780) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (13,824,867) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (45,152,338) 기타금융자산의 감소(증가) 1,376,596 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (1,973,091) 재고자산의 감소(증가) 5,012,411 매입채무의 증가(감소) 28,218,499 기타금융부채의 증가(감소) (3,601,988) 기타비금융부채의 증가(감소) 3,488,629 반품충당부채의 증가(감소) (58,031) 퇴직급여채무의 증가(감소) (43,119) 하자보수비의 지급 (1,092,435) 당기법인세자산의 감소(증가) (2) 미지급법인세의 증가(감소) 2 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 16,418,287 당기순이익조정을 위한 가감 감가상각비에 대한 조정 2,699,373 투자부동산감가상각비 조정 53,262 퇴직급여 조정 1,787,296 대손상각비 조정 272,356 기타의 대손상각비 조정 15,510 무형자산상각비에 대한 조정 579,279 하자보수비 조정 1,389,673 이자비용 조정 2,016,845 파생상품평가손실 조정 829,336 파생상품거래손실 조정 142,015 외화환산손실 조정 643,906 재고자산평가손실 조정 (346,697) 후순위채평가손실 조정 420,000 당기손익인식금융자산평가손실 조정 4,288 유형자산처분손실 조정 17 주식보상비용(환입) 조정 49,406 법인세비용 조정 6,485,765 이자수익에 대한 조정 (360,132) 정부보조금 조정 (27,164) 외화환산이익 조정 (6,153,437) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 지분법손실 조정 6,248,491 유형자산처분이익 조정 (57,077) 파생상품거래이익 조정 (1,201) 파생상품평가이익 조정 (272,823) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (20,538,235) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (54,228,122) 기타금융자산의 감소(증가) 3,427,448 기타유동자산의 감소(증가) 조정 2,021,217 재고자산의 감소(증가) 17,892,672 매입채무의 증가(감소) 13,538,030 기타금융부채의 증가(감소) (910,619) 기타비금융부채의 증가(감소) (766,818) 반품충당부채의 증가(감소) 0 퇴직급여채무의 증가(감소) (117,430) 하자보수비의 지급 (1,433,540) 당기법인세자산의 감소(증가) 2,135 미지급법인세의 증가(감소) 36,791 공시금액 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금거래 당분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 유형자산 대체 0 개발중인자산의 무형자산 대체 831,880 유형자산의 투자부동산 대체 0 유형자산 취득관련 미지급금 2,726,384 무형자산 취득관련 미지급금 0 사용권자산의 취득 및 처분 160,830 유형자산 취득관련 미수금 2,050,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 유형자산 대체 1,290,147 개발중인자산의 무형자산 대체 4,907,173 유형자산의 투자부동산 대체 (2,175,423) 유형자산 취득관련 미지급금 1,200,162 무형자산 취득관련 미지급금 164,405 사용권자산의 취득 및 처분 361,640 유형자산 취득관련 미수금 0 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 191,080,000 294,960 0 39,953,514 368,700 1,717,210 425,575 5,352,124 239,192,083 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 9,678,162 (73,740) 0 0 0 (239,019) 0 (1,699,524) 7,665,879 영업활동현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 (44,652) 0 0 (44,652) 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 401,000 0 0 0 0 0 0 387,267 788,267 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 6,608 0 44,652 0 0 51,260 유동성대체, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 73,740 19,986,789 (19,986,789) (73,740) 0 0 0 0 공급자 금융 약정에 따른 매입채무에서 부채로의 이전, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (10,128,162) 0 0 0 0 0 0 10,128,162 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 160,831 0 0 160,831 재무활동에서 생기는 기말 부채 191,031,000 294,960 19,986,789 19,973,333 294,960 1,639,022 425,575 14,168,029 247,813,668 단기차입금 유동성장기부채 유동성사채 사채 장기 차입금 리스 부채 보증금 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 239,085,253 294,960 0 19,970,055 663,660 1,600,886 345,000 0 261,959,814 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (26,524,694) (73,740) 0 20,000,000 0 (369,134) 55,612 0 (6,911,956) 영업활동현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 95,397 0 0 0 0 0 0 0 95,397 이자비용, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 3,487 0 39,754 0 0 43,241 유동성대체, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 73,740 0 0 (73,740) 0 0 0 0 공급자 금융 약정에 따른 매입채무에서 부채로의 이전, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 (40,220) 0 361,640 0 0 321,420 재무활동에서 생기는 기말 부채 212,655,956 294,960 0 39,933,322 589,920 1,633,146 400,612 0 255,507,916 단기차입금 유동성장기부채 유동성사채 사채 장기 차입금 리스 부채 보증금 공급자금융약정에 해당하는 금융부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 33. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 NH농협은행 등 씨티은행 NH농협은행 등 우리은행 등 NH농협은행 등 한국수출입은행 등 NH농협은행 등 NH농협은행 등 우리은행 등 우리은행 등 씨티은행 하나은행 약정 금액 151,089,920 9,000,000 24,936,000 15,000,000 80,000,000 약정 금액, USD [USD, 천] 14,000 51,576 38,502 1,800 6,500 10,000 5,000 일반차입약정1 일반차입약정2 당좌약정 지급보증 지급보증(B2B) 무역금융 수출입통합한도 수입신용장개설 수출채권양도거래 파생상품손실한도 파생상품거래한도 파생상품보증면제한도 전기말 (단위 : 천원) 약정처 NH농협은행 등 씨티은행 NH농협은행 등 우리은행 등 NH농협은행 등 한국수출입은행 등 NH농협은행 등 NH농협은행 등 우리은행 등 우리은행 등 씨티은행 하나은행 약정 금액 151,680,000 9,000,000 24,936,000 15,000,000 80,000,000 약정 금액, USD [USD, 천] 14,000 51,576 47,650 1,800 6,500 10,000 5,000 일반차입약정1 일반차입약정2 당좌약정 지급보증 지급보증(B2B) 무역금융 수출입통합한도 수입신용장개설 수출채권양도거래 파생상품손실한도 파생상품거래한도 파생상품보증면제한도 파생상품의 미결제약정 내역 금융기관 명 우리은행 농협은행 손실의 최대 한도, USD [USD, 천] 5,000 1,500 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약1 선도계약2 파생상품의 거래조건 (단위 : 천원) 계약시작일 2024-07-24 2025-03-21 2024-12-17 계약종료일 2025-12-12 2025-09-05 2025-07-28 매입예정금액, JPY [JPY, 천] 2,015,968 매입예정금액, USD [USD, 천] 0 0 2,718 매입예정금액, EUR [EUR, 천] 0 5,772 0 결제예정금액 19,527,575 9,154,113 3,921,222 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약1 선도계약2 선도계약3 파생상품 공정가치 (단위 : 천원) 파생상품 금융자산 1,151,317 파생상품 금융부채 (263,633) 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 파생상품평가손익 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 1,561,780 파생상품평가손실 (248,693) 파생상품 목적의 지정 매매 목적 파생상품 계약 유형 통화 관련 파생상품 유형 선도계약 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사는 농기계를 구매하는 고객이 데라게란덴 등 금융기관과 체결한 할부금융계약에서 연체가 발생하는 경우, 회사가 대위변제를 약속하는 계약을 체결하고 있습니다. 대위변제 대상 할부금융계약 잔액 43,824 기타우발부채 전기말 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사는 농기계를 구매하는 고객이 데라게란덴 등 금융기관과 체결한 할부금융계약에서 연체가 발생하는 경우, 회사가 대위변제를 약속하는 계약을 체결하고 있습니다. 대위변제 대상 할부금융계약 잔액 51,874 기타우발부채 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 계류법원 청주지방법원 서울중앙지방법원 창원지방법원 마산지원 광주지방법원 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 손해배상 청구 손해배상 청구 손해배상 청구 부당이득반환청구 소송 금액 254,785 10,000 1,271,297 58,000 진행상황 조정진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 고객의 유형 개인 개인 2 기업 개인 3 당분기말 현재 상기 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 1) 회사의 배당정책에 관한 사항 회사는 주주이익 제고를 위하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 꾸준히 현금배당을 실시하고 있으며, 2019년부터는 자사주를 매입하는 등의 다양한 주주가치 제고 정책을 실시하고 있습니다. 2024년에는 중간배당(주당 50원)과 결산배당(주당 60원)을 진행하며 총 배당규모 47억원을 기록했습니다. 향 후 배당액 규모는 회사의 경영실적, 현금흐름 등 다양한 사항을 고려하여 결정될 예정입니다. 2) 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회 및 이사회가능배당절차 개선방안 지속 준수 예정 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제65기 결산배당2024년 12월O2025년 02월 13일2025년 02월 28일O-제64기 결산배당2023년 12월O2024년 02월 15일2024년 03월 01일O-제63기 결산배당2022년 12월O2023년 02월 28일2022년 12월 31일X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 정관에 기재된 배당 관련 사항은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 제 45 조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제45조의2(중간배당) ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한액을 한도로 한다.1. 직전결산기의 자본금의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제46조(배당금지급청구권의소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사 하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 2,5002,5002,50010,32618,20960,42710,78617,57066,6822464241,390-4,6506,909----25.511.4보통주-2.02.8우선주---보통주---우선주---보통주-110160우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제66기 1분기 제65기 제64기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ (연결)당기순이익과 (연결)주당순이익 및 (연결)현금배당성향은 지배기업소유주 지분 기준 금액입니다.※ 제64기의 현금배당금총액은 중간배당(2,187백만원)이 포함된 금액이며 주당 현금배당금은 중간배당금(주당 50원)이 포함된 금액입니다.※ 제65기의 현금배당금총액은 중간배당(2,146백만원)이 포함된 금액이며 주당 현금배당금은 중간배당금(주당 50원)이 포함된 금액입니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -42.31.6 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 평균 배당수익률의 최근 3년간은 2022년(제63기)부터 2024년(제65기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2020년(제61기)부터 2024년(제65기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2023년 05월 02일-보통주121,882,9982,500-2023년 06월 01일무상증자보통주14,580,2072,500- 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 주식병합 무상증자 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(별도) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------20,00020,000-----40,00020,00020,000-----40,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 20,000 20,000 - - - - - 40,000 합계 20,000 20,000 - - - - - 40,000 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 사모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채72회 사모사채2023년 03월 27일운영자금20,000운영자금20,000-회사채73회 사모사채2024년 03월 28일운영자금20,000운영자금20,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 종속회사 TYM-USA, Inc.와 종속회사 BRANSON Machinery, LLC의 합병 결정가) 종속회사인 TYM-USA, Inc.는 2023년 1월 1일을 합병기일로 하여, 지배회사가 100% 지분을 보유한 종속회사 BRANSON Machinery, LLC를 흡수합병하였으며, 사명을 TYM North America, Inc.로 변경하였습니다. 동 합병은 신주를 교부하지 않은 무증자합병이며, 합병으로 인하여 신규로 발행된 보통주식은 없습니다. 나) 관련 공시서류 : 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)(2022.11.22.) 나. 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제66기 1분기말 매출채권 116,253,760 (4,480,383) 3.9% 미수금 4,251,854 (300,000) 7.1% 합 계 120,505,614 (4,780,383) 4.0% 제65기말 매출채권 74,206,890 (4,459,306) 6.0% 미수금 1,267,430 (697,207) 55.0% 합 계 75,474,320 (5,156,513) 6.8% 제64기말 매출채권 120,267,640 (6,477,002) 5.4% 미수금 1,223,975 (648,408) 53.0% 합 계 121,491,615 (7,125,410) 5.9% ※ 매출채권과 미수금을 제외한 기타수취채권은 개별분석 및 과거 대손경험률을 분석한 결과에 따라 대손충당금 설정을 하지 아니하였습니다. 다. 대손충당금의 변동내역 (단위 : 천원) 구분 과목 제66기 1분기 제65기 제64기 매출채권 기초 4,459,306 6,477,002 7,143,281 설정 27,558 (1,427,515) (681,057) 제각 (2,955) (733,476) - 환율차이 (3,526) 143,295 14,778 기말 4,480,383 4,459,306 6,477,002 미수금 기초 697,207 648,408 642,436 설정(환입) (397,207) 48,799 5,972 기말 300,000 697,207 648,408 라. 대손충당금 설정 방침 연결회사는 보고기간종료일 현재 매출채권과 기타수취채권에 대하여 유사한 신용위험을 가진 집합별로 분류하고, 각 집합별 신용위험 특성에 근거하여 개별분석과 과거의 대손경험률을 반영하여 기대신용손실모형으로 대손충당금을 설정하고 있습니다.연결회사는 채권의 개별적 손상검토를 통해 손상징후가 없는 채권을 대손설정대상에서 제외하고, 보고기간종료일 현재 매출채권과 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 마. 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 만기미경과 3월이하 3월초과6월이하 6월초과9월이하 9월초과1년이하 1년초과 계 매출채권 101,528,521 5,738,096 2,099,375 1,112,260 295,337 5,480,171 116,253,760 미수금 4,251,854 - - - - - 4,251,854 합계 105,780,375 5,738,096 2,099,375 1,112,260 295,337 5,480,171 120,505,614 구성비율 87.78% 4.76% 1.74% 0.92% 0.25% 4.55% 100.00% 바. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제66기 1분기말 제65기말 제64기말 비 고 기계부문 상 품 2,449,302 2,468,044 13,970,447 - 제 품 186,358,009 204,643,433 222,507,348 - 반 제 품 21,601,143 18,034,234 10,408,840 - 재 공 품 - - 7,379,261 - 원 재 료 60,546,245 59,639,722 42,748,941 - 저 장 품 486,470 490,074 211,619 - 미 착 품 7,003,981 4,150,659 7,008,643 - 견 본 품 226,599 290,724 307,664 - 계 278,671,749 289,716,890 304,542,763 - 필터부문 상 품 1,880 1,880 1,175 - 제 품 2,792,328 2,348,323 4,108,045 - 반 제 품 815,482 548,654 744,206 - 재 공 품 - - - - 원 재 료 7,863,756 7,515,557 9,367,683 - 저 장 품 540,905 459,500 413,198 - 미 착 품 4,025,425 2,804,248 3,432,140 - 견 본 품 - - - - 계 16,039,776 13,678,162 18,066,447 - 기타부문 상 품 - - - - 제 품 - - - - 반 제 품 - - - - 재 공 품 - - - - 원 재 료 - - - - 저 장 품 - - - - 미 착 품 - - - - 견 본 품 - - - - 계 - - - - 합 계 상 품 2,451,182 2,469,924 13,971,622 - 제 품 189,150,337 206,991,756 226,615,393 - 반 제 품 22,416,625 18,582,888 11,153,046 - 재 공 품 - - 7,379,261 - 원 재 료 68,410,001 67,155,279 52,116,624 - 저 장 품 1,027,375 949,574 624,817 - 미 착 품 11,029,406 6,954,907 10,440,783 - 견 본 품 226,599 290,724 307,664 - 계 294,711,525 303,395,052 322,609,210 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 33.60% 36.27% 37.99% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.29회 1.98회 2.01회 - ※ 상기 재고자산현황은 재고자산 평가손익이 반영되어 있습니다. 사. 재고자산의 실사내역 등 1) 실사일자 가) 12월말 기준으로 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.나) 실사일자가 재무상태표일 이외의 날에 행하여진 경우에는 실사일자와 기말시점간의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다. 구분 실사일자 입회자 기계공장(익산) 2025. 01. 02 삼일회계법인 기계공장(옥천) 2025. 01. 02 삼일회계법인 필터공장(진천) 2024. 12. 31 삼일회계법인 충북 2025. 01. 02 삼일회계법인 전북 2025. 01. 02 삼일회계법인 2) 실사방법 가) 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본 조사를 실시하고 있습니다.나) 사외보관재고 : 제3자 보관재고, 운송중인 재고에 대해서는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사를 병행하고 있습니다.다) 외부감사인은 재고실사에 입회하여, 표본을 추출하여 재고자산의 실재성을 확인하고 있습니다. 3) 장기체화재고 등의 현황 가) 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. 나) 재고자산평가충당금 설정내역 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 상품 6,065,044 6,065,044 (3,613,862) 2,451,182 제품 192,099,848 192,099,848 (2,949,511) 189,150,337 반제품 23,499,504 23,499,504 (1,082,879) 22,416,625 재공품 - - - - 원재료 72,648,304 72,648,304 (4,238,303) 68,410,001 저장품 1,027,375 1,027,375 - 1,027,375 미착품 11,029,406 11,029,406 - 11,029,406 견본품 497,555 497,555 (270,956) 226,599 계 306,867,036 306,867,036 (12,155,511) 294,711,525 아. 공정가치 평가내역 1) 금융상품 가) 금융자산 ① 분류2018년 1월 1일부터 연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.- 당기손익-공정가치 측정 금융자산- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산- 상각후원가 측정 금융자산금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. ② 측정연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ㄱ) 채무상품금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. -. 상각후원가계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. -. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융원가'로 표시하고 손상차손은 '금융원가'로 표시합니다.-. 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다.ㄴ) 지분상품연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '금융수익 또는 금융원가'로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. ③ 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.④ 인식과 제거금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.⑤ 금융상품의 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. 나) 금융부채① 분류 및 측정연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" "기타금융부채" 및 "비지배지분부채" 등으로 표시됩니다.특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.② 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.다) 금융자산의 손상연결회사는 상각후원가측정금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해 기대신용손실모형을 적용하고 있습니다.연결회사는 신용손상측정대상 금융자산에 대해 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있는지에 대한 개별평가 및 대상금융자산의 경제적 성격을 고려한 집합평가를 매 보고기간 말에 수행하고 있습니다. 신용위험의 유의적인 증가가 있는지를 평가할 때 신용등급(외부평가기관 및 내부에서의 평가결과 모두 참고), 재무구조, 연체정보 및 현재 및 미래의 예측가능한 경제적 상황의 변동 등을 종합적으로 고려하여 판단하고 있습니다. 당사는 보고기간말 신용위험이 낮다고 판단되는 경우에는 최초인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 하고 연체일수가 30일을 초과하는 경우에는 명백한 반증이 없는 한 신용위험이 유의적으로 증가한 것으로 회계처리하고 있습니다.매 보고기간말에 매출채권은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 최초인식시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초인식후 전체기간기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. 이외의 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(지분증권제외) 대해서는 12개월 기대신용손실로 측정한 손실충당금을 인식하며 최초 인식 후 신용위험의 유의적 증가가 있거나 신용손상이 있는 경우에는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액을 손실충당금으로 측정하고 있습니다. 보고기간 말에 측정한 손실충당금과 장부금액과의 차이는 손상차손(환입)으로 당기손익에 반영하고 있습니다. 2) 금융자산과 금융부채의 분류가) 금융상품 범주별 장부금액 - 당분기말 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정지정 상각후원가측정 합계 [금융자산] 현금및현금성자산 - - 63,171,752 63,171,752 매출채권 - - 111,773,377 111,773,377 기타금융자산 - - 22,754,695 22,754,695 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 9,477,993 - 9,477,993 당기손익-공정가치측정금융자산 1,141,493 - - 1,141,493 파생상품자산 1,151,317 - - 1,151,317 합계 2,292,810 9,477,993 197,699,824 209,470,627 [금융부채] 매입채무 - - 99,030,956 99,030,956 기타금융부채 - - 46,832,287 46,832,287 단기차입금 - - 225,480,778 225,480,778 장기차입금 - - 20,268,294 20,268,294 파생상품부채 263,633 - - 263,633 합계 263,633 - 391,612,315 391,875,948 - 전기말 (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정지정 상각후원가측정 합계 [금융자산] 현금및현금성자산 - - 56,346,686 56,346,686 매출채권 - - 69,747,583 69,747,583 기타금융자산 - - 20,115,964 20,115,964 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 9,507,993 - 9,507,993 당기손익-공정가치측정금융자산 1,136,004 - - 1,136,004 파생상품자산 2,024,186 - - 2,024,186 합계 3,160,190 9,507,993 146,210,233 158,878,416 [금융부채] 매입채무 - - 68,366,039 68,366,039 기타금융부채 - - 52,296,533 52,296,533 리스부채 - - 6,964,237 6,964,237 단기차입금 - - 196,727,084 196,727,084 장기차입금 - - 40,322,214 40,322,214 파생상품부채 849,831 - - 849,831 합계 849,831 - 364,676,107 365,525,938 3) 금융상품의 장부금액과 공정가치- 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 중요한 차이가 없습니다. 4) 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 보고기간종료일 현재 상기 서열체계로 분류한 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 [당분기말] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 1,141,493 1,141,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 505,500 - 8,972,493 9,477,993 파생상품자산 - - 1,151,317 1,151,317 파생상품부채 - - 263,633 263,633 [전기말] 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 1,136,004 1,136,004 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 535,500 - 8,972,493 9,507,993 파생상품자산 - - 2,024,186 2,024,186 파생상품부채 - - 849,831 849,831 5) 유형자산의 공정가치와 평가방법토지는 독립적인 외부평가인이 평가한 금액에 기초하여 공정가치로 측정됩니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행됩니다. 연결회사는 토지를 제외한 유형자산을 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시하고 있습니다. 역사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타포괄손익으로 인식되고 이연법인세를 차감하여 재평가잉여금의 과목으로 자본에 가산됩니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식됩니다. 자산의 장부금액이 재평가로 인하여 감소된 경우에 그 감소액은 당기손익으로 인식되나, 그 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액은 기타포괄손익으로 인식됩니다.연결회사는 전전기 중 재무제표상 유형자산으로 분류되는 토지에 대하여 후속측정방법을 원가모형에서 재평가모형으로 회계정책을 변경하였으며, 보고기간말 현재 토지는 독립된 평가기관에 의하여 재평가되었습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 이연법인세를 차감한 후의 재평가잉여금은 기타포괄손익으로 인식되고, 자본항목 중 기타포괄손익누계액으로 표시됩니다. 당분기말 현재 토지의 장부가액은 149,907백만원이며 토지를 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 97,788백만원입니다.연결실체는 독립적인 전문평가기관인 (주)가람감정평가법인 등으로부터 2018년말 기준 토지의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용하였으며, 공정가치 추정시 사용한 방법으로써 "공시지가기준법", "거래사례비교법" 등을 사용하였습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 기재하지 않습니다.(사업보고서에 기재 예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제66기 1분기(당분기)삼일회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음삼일회계법인--해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제65기(전기)삼일회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 매출채권 대손충당금 재고자산 평가 삼일회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 매출채권 대손충당금 재고자산 평가 제64기(전전기)삼일회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 매출채권 대손충당금 재고자산 평가 삼일회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음 매출채권 대손충당금 재고자산 평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제66기 1분기(당분기)삼일회계법인내부회계관리제도 감사결산감사(연결포함)중간감사분ㆍ반기검토(연결포함)3303,30041415제65기(전기)삼일회계법인내부회계관리제도 감사결산감사(연결포함)중간감사분ㆍ반기검토(연결포함)3303,3003303,156제64기(전전기)삼일회계법인내부회계관리제도 감사결산감사(연결포함)중간감사분ㆍ반기검토(연결포함)3303,3003673,672 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제66기 1분기(당분기)-----제65기(전기)2024년 6월경정청구업무2024년 6월 ~ 환급 결정서 수령일환급 세액의 15%-제64기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 1---- 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경(최근 3사업년도) 기존 회계감사인인 대주회계법인과 계약기간 만료에 따라 당사는 제64기(2023년)에 삼일회계법인을 회계감사인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김 식최대주주 본인보통주9,145,35020.309,145,35020.30-박설자친인척보통주954,0852.12954,0852.12-김태식친인척보통주2,404,1445.342,404,1445.34-김소원친인척보통주1,845,9784.101,845,9784.10-김희근친인척보통주60.0060.00-김희수친인척보통주30.0030.00-전기복친인척보통주210.00210.00-KIMDOHOON발행회사 임원보통주90,0000.2090,0000.20-장한기발행회사 임원보통주3790.003790.00-강근영발행회사 임원보통주16,6610.0416,6610.04-보통주14,456,62732.0914,456,62732.09-합계14,456,62732.0914,456,62732.09- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 직위 주요경력 경력사항 겸직현황 김 식 부사장 현) (주)티와이엠 COO(Chief Operating Officer)전) (주)티와이엠 제품 총괄 책임자 - 3. 최대주주의 변동 현황 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동이 없어 해당사항 없습니다. 4. 주식의 분포 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김식9,145,35020.30김태식2,404,1445.34-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 5. 소액주주현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 29,91329,92399.9624,201,99945,050,95653.72- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원,주) 종 류 2024.10 2024.11 2024.12 2025.01 2025.02 2025.03 주가(보통주) 최 고 3,220 5,060 5,000 5,350 5,650 5,160 최 저 3,045 3,120 4,025 4,420 4,935 4,255 평 균 3,115 4,180 4,589 4,829 5,302 4,822 거래량 최 고 134,523 34,509,089 6,060,763 1,819,082 9,202,823 725,290 최 저 38,812 38,858 303,510 291,910 223,901 91,114 월 간 1,172,018 110,262,201 35,512,798 13,868,643 30,001,321 5,387,713 ※ 상기 보통주 최고ㆍ최저가는 종가기준이며 평균주가는 월간 단순산술평균 금액입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원의 현황 1) 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김희용남1942년 11월회장사내이사상근대표이사전)벽산그룹 부회장 미국인디애나주립대 학사--친인척1987.08~현재2028년 03월 28일김도훈남1966년 12월사장사내이사상근대표이사전) 노무라증권 주식회사 Managing Director Worcester Polytechnic Institute 학사90,000-발행회사 임원2020.02~현재2026년 03월 30일김소원여1978년 03월전무사내이사상근전략 총괄 책임자 (CSO)전) ㈜티와이엠 경영지원본부 본부장 전) 동양물산기업(주) 홍보담당 임원 이화여자대학교 학사1,845,978-친인척2015.04~현재2026년 03월 30일장한기남1964년 09월전무사내이사상근기술 총괄 책임자 (CTO)전) 두산인프라코어 기술원장 KAIST 박사379-발행회사 임원2021.04~현재2026년 03월 30일이종욱남1970년 10월상무사내이사상근경영전략본부장전) ㈜티와이엠 전략기획부 부문장 창원대학교 학사--발행회사 임원1993.12~현재2028년 03월 28일김석호남1963년 09월이사사외이사비상근감사위원한빛회계법인 파트너 회계사 전) 새빛회계법인 감사본부 파트너 회계사 고려대학교 학사--발행회사 임원2024.03~현재2027년 03월 29일강근영남1979년 03월이사사외이사비상근감사위원법무법인 삼율 대표 변호사 한양대학교 법학전문대학원16,661-발행회사 임원2024.03~현재2027년 03월 29일이영철남1957년 11월이사사외이사비상근감사위원전) 현대인베스트먼트자산운용㈜ 대표이사 나진산업㈜ 사외이사 건국대학교 석사--발행회사 임원2022.08~현재2025년 08월 19일최기영남1964년 09월이사사외이사비상근감사위원Snowflake Korea 사장 전) M3 Systems 공동대표 전) Google Cloud Korea 사장 전) Adobe Korea MD/President 대표이사 Alto University MBA--발행회사 임원2024.03~현재2027년 03월 29일김식남1979년 07월부사장미등기상근운영 총괄 책임자 (COO)전) ㈜티와이엠 제품 총괄 책임자 전) ㈜티와이엠 상품전략본부 본부장 연세대학교 학사9,145,350-본인2024.01~현재-김동익남1964년 06월전무미등기상근국내사업본부 본부장전) ROOT 영업담당 총괄임원 아주대학교 학사--발행회사 임원2023.10~현재-이주영남1964년 10월전무미등기상근생산 총괄 책임자 (CPO)전) 국제종합기계 생산본부장 경상대학교 학사--발행회사 임원2018.02~현재-윤소원남1939년 11월전무미등기상근필터사업본부 본부장전) ㈜티와이엠 필터사업본부 고문 한양대학교 석사--발행회사 임원2002.09~현재-김행식남1963년 05월상무미등기상근생산1본부장전) ㈜티와이엠 생산1부문장 조선대학교 학사--발행회사 임원1987.05~현재-백재익남1970년 03월상무미등기상근정보관리책임자 (CIO)전) ㈜엘지에너지솔루션 CISO 부산대학교 학사--발행회사 임원2024.11~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 최대주주와의 관계는「금융회사의 지배구조에 관한 법률 시행령」제3조 제1항에 기재되어 있는 관계를 참고하여 기재하였습니다. ※ 2025년 4월 1일 상무로 승진한 김행식 상무를 포함하여 작성하였습니다. 나. 직원 등의 현황 1) 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 농기계사업부남774-69-84312.1215,002189944143-농기계사업부여5725-628.2591515-필터사업부남55-9-6410.291,06617-필터사업부여38-12-507.2468214-924295-1,01911.5317,66517- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ※ 1인평균 급여액은 사업연도 개시일로부터 공시서류작성기준일까지의 월별 평균 급여액의 합으로 작성하였습니다.※ 1인평균 급여액의 합계는 회사전체의 평균으로 작성하였습니다.2) 육아지원제도 사용 현황 (단위 : 명, %) 구분 당분기(제66기 1분기) 전기 (제65기) 전전기(제64기) 육아휴직 사용자수(남) 2 8 3 육아휴직 사용자수(여) 1 2 6 육아휴직 사용자수(전체) 3 10 9 육아휴직 사용률(남) 28.6% 8.3% 8.7% 육아휴직 사용률(여) - - 100% 육아휴직 사용률(전체) 28.6% 8.3% 12.5% 육아휴직 복귀 후12개월 근속자(남) 1 8 1 육아휴직 복귀 후12개월 근속자(여) 1 1 6 육아휴직 복귀 후12개월 근속자(전체) 2 9 7 육아기 단축근무제 사용자 수 2 0 0 배우자 출산휴가 사용자 수 8 12 14 ※ 육아휴직 사용자 수 : 당해 육아휴직을 사용한 근로자 (자녀 출생연도 무관)※ 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자3) 유연근무제도 사용 현황 (단위 : 명) 구분 당분기(제66기 1분기) 전기(제65기) 전전기(제64기) 유연근무제 활용 여부 X X X 시차출퇴근제 사용자 수 - - - 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함) 사용자 수 - - - ※ 당사는 유연근무제 활용 여부 해당사항이 없습니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 529359- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※ 1인 평균급여액은 당해 사업연도에 선임 또는 퇴임한 미등기임원을 포함한 전체 인원 평균으로 작성하였습니다. 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 채무보증 내역 보고서 작성 기준일 현재 당사가 해외계열회사의 원활한 자금조달 등을 목적으로 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD) 성명 관계 보증등의 내용 금융기관 보증기간 보증금액 TYM North America, Inc. 종속회사 운영자금 CITIBANK N.A 2023.12.15 ~ 2025.12.14 24,000 나. 출자 및 출자지분 처분내역 -. 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 -. 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 구분 관계 거래종류 거래기간 거래금액 매출 등 매입 등 TYM North America, Inc. 종속기업 농기계매출,매입 등 2025.01.01~2025.03.31 62,163,106 489,399 TYM EUROPE B.V. 농기계매출,매입 등 2025.01.01~2025.03.31 568,659 - (주)루트 농기계매출,매입 등 2025.01.01~2025.03.31 4,407 8,037,252 (주)티와이엠아이씨티 기술 정보 제공업 등 2025.01.01~2025.03.31 60,600 1,135,873 세일공업(주) 기타특수관계자 농기계매출 등 2025.01.01~2025.03.31 4,190 9,058,378 동양미디어판매(주) 국제물류매입 등 2025.01.01~2025.03.31 9,000 3,170,582 * 지배기업 기준이며, 영업거래에 대한 상세한 내용은 재무제표에 대한 주석 "30. 특수관계자거래"를 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 당분기말 현재 종업원을 대상으로 한 동일한 기준으로 대여하는 복리후생적 차원의 대여금 외 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 우발부채 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표주석' 및 '5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 35 3,219 - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증현황 보고서 작성 기준일 현재 당사가 해외계열회사의 원활한 자금조달 등을 목적으로 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD) 성명 관계 보증등의 내용 채권자 보증기간 보증금액 TYM North America, Inc. 종속회사 운영자금 CITIBANK N.A 2023.12.15 ~ 2025.12.14 24,000 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 공시서류 작성기준일 이후, 2025년 5월 13일 이사회 결의를 통해 자기주식취득을 결정하였습니다. 이와 관련한 자세한 사항은 2025년 5월 13일 제출한 주요사항보고서(자기주식취득결정) 공시를 참고하시기 바랍니다. 나. 합병등의 사후정보 1) 종속회사 TYM-USA, Inc.와 종속회사 BRANSON Machinery, LLC의 합병 결정가) 종속회사인 TYM-USA, Inc.는 2023년 1월 1일을 합병기일로 하여, 지배회사가 100% 지분을 보유한 종속회사 BRANSON Machinery, LLC를 흡수합병하였으며, 사명을 TYM North America, Inc.로 변경하였습니다. 동 합병은 신주를 교부하지 않은 무증자합병이며, 합병으로 인하여 신규로 발행된 보통주식은 없습니다.나) 관련 공시서류 : 회사합병결정(종속회사의주요경영사항)(2022.11.22.) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음.
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