MONA YONGPYONG CO.,LTD

Quarterly Report • May 14, 2025

분기보고서 6.1 모나용평 주식회사 1 Y 145011-0002801 분 기 보 고 서 (제 27 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 모나용평(주)(구, (주) HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트) 대 표 이 사 : 임 학 운 본 점 소 재 지 : 강원특별자치도 평창군 대관령면 올림픽로 715 (전 화) 033-330-8356 (홈페이지) http://www.yongpyong.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전략지원본부장 (성 명) 심 완 석 (전 화) 033-330-8356 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 6 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 12 II. 사업의 내용 ----------------------- 1. 사업의 개요 ----------------------- 18 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 21 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 22 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 24 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 27 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 31 7. 기타 참고사항 ----------------------- 32 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 1. 요약재무정보 ----------------------- 45 2. 연결재무제표 ----------------------- 50 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 58 4. 재무제표 ----------------------- 158 5. 재무제표 주석 ----------------------- 164 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 255 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 258 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 261 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 262 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 268 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 269 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 271 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 273 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 276 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 278 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 283 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 287 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 291 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 294 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 295 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 298 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 298 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 301 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 301 XII. 상세표 ----------------------- 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 302 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 302 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 306 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 1. 전문가의 확인 ----------------------- 307 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 307 【 대표이사 등의 확인 】 2025-1q 대표이사확인서.jpg 2025-1Q 대표이사확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사는 제 26기 임시주주총회(2024.5.29)에서 회사의 상호를 주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다.개정 정관상 상호에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제1조 [ 상호 ] 당 회사는 모나용평 주식회사 (약호 모나용평)라고 부른다. 영문으로는MONA YONGPYONG CORPORATION (약호 MONA YONGPYONG)이라 표기한다 상기 변경으로 인해 보통주의 종목명 또한 용평리조트에서 모나용평으로 변경되었습니다. 나. 설립일자 2000년 2월 7일 주식회사 용평리조트를 설립하였으며, 2016년 5월 27일에 유가증권 시장에 상장하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구분 내용 본사 주소 강원특별자도 평창군 대관령면 올림픽로 715 전화번호 033-330-8356 홈페이지 주소 http://www.yongpyong.co.kr 라. 주요 사업의 내용 당사는 프리미엄 리조트 운영 및 개발 전문 기업입니다. 스키장, 골프장, 워터파크 등다양한 레저시설을 통해 종합 관광 휴양지를 운영하고 있으며, 프리미엄 콘도 디벨로퍼로서 콘도 및 회원권 분양 사업을 영위하고 있습니다.자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주)비체팰리스 2010.03.25 충남 보령시 시설 운영업 55,016 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 발왕산1458(주) 2007.11.01 강원도 평창군 기관구내식당업 335,579 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 모나파크(주) 2008.04.10 강원도 평창군 유원지및테마파크운영업 249,410 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 모나용평고창(주) 2023.10.30 강원도 평창군 부동산업, 건설업 3,293,397 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 아이노리조트개발(주) 2006.10.17 일본 나가사키현 골프장 운영업 20,904,578 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 코스타밸리모나용평(주) 2024.05.10 경북 포항시 부동산업, 건설업 948,000 기업의결권의과반수 이상 소유 미해당 () "위 연결대상 종속회사는 주요 종속회사에 해당하지 않습니다. - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 바. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----7-16-7-16- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 바-1. 연결대상회사의 변동내용 ----용평밸리(주)지분율 하락으로 종속회사에서 관계회사로 분류 변경-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 사. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 아. 신용평가에 관한 사항 (1) 신용평가내역 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2025.05.09 회사채 BBB0 (주)나이스디앤비(AAA~D) 수시평가 2024.05.13 회사채 BBB0 (주)나이스디앤비(AAA~D) 수시평가 2023.04.21 회사채 BBB0 (주)나이스디앤비(AAA~D) 수시평가 2022.04.22 회사채 BBB0 (주)나이스디앤비(AAA~D) 수시평가 2021.04.21 회사채 BBB- (주)나이스디앤비(AAA~D) 수시평가 2020.06.26 회사채 BBB0 (주)NICE평가정보(AAA~D) 수시평가 (2)신용등급체계 및 등급의 정의회사채 신용등급체계 및 각 신용등급 정의 등 급 등급의 정의 e-1 AAA 최상위의 상거래 이행능력을 보유한 수준 e-2 AA 우량한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준 e-3 A 양호한 상거래 이행능력을 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준 e-4 BBB 양호한 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준 e-5 BB 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준 e-6 B 단기적 상거래 이행능력이 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준 e-7 CCC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준 e-8 CC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준 e-9 C 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준 e-10 D 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준 주) 기업의 신용능력에 따라 10등급으로 구분 표시되며 위 등급 중'e-2(AA)'등급에서 'e-7(CCC)' 등급 6개 까지의 등급에는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, -기호가 첨부 될 수 있습니다. 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장2016년 05월 27일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지의 변경 본점 소재지는 강원특별자치도 평창군 올림픽로 715이며, 설립 이후 변경 사항은 없습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019.03.22정기주총임학운(사내이사)조현철(사외이사)김도형(사외이사)이성균(기타비상무이사)신달순(사내이사)-2020.03.29정기주총심완석(사내이사)김성민(등기감사)박인준(사내이사 퇴임)2021.03.26정기주총김선일(사외이사)신달순(사내이사)임학운(사내이사)조현철(사외이사 퇴임)김도형(사외이사 퇴임)이성균(기타비상무이사 퇴임)2021.04.06-신달순 임학운공동대표 선임--2023.03.31정기주총-심완석(사내이사)김성민(등기감사)-2024.03.29정기주총이동연(사외이사)신달순(사내이사)임학운(사내이사)김선일(사외이사 퇴임)2025.02.01---신달순(사내이사 퇴임)2025.03.31정기주총박인준(사내이사)유경득(기타비상무이사)-심완석(사내이사 퇴임) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 최대주주 성명 기초 당분기말 비고 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 (재)세계평화통일가정연합유지재단 17,321,787주 35.99% 17,321,787주 35.99% - () 최근 5사업연도 중 최대주주의 변동 사항은 없습니다.최대주주 관련 자세한 사항은 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 당사는 제26기 임시주주총회('24.05.29)에서 그룹 내 관광, 레저 부문의 이미지 개선과 브랜드 가치 제고를 통한 시너지 창출을 위해 상호를 '주식회사 HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트(HJ MAGNOLIA YONGPYONG HOTEL & RESORT CORPORATION)'에서 '모나용평 주식회사(MONA YONGPYONG CORPORATION)'로 변경하였습니다. 상기 변경으로 인해 보통주의 종목명은 '용평리조트'에서 '모나용평'으로 변경되었습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 등 그 내용과 결과당사는 공시대상 기간 중 화의 등과 관련하여 해당 사항 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 공시대상 기간 중 합병과 관련하여 해당 사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 공시대상 기간 중 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화와 관련하여 해당 사항 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 연 월 내 용 2000. 02 주식회사 용평리조트 법인 설립 2000. 12 용평 월드컵 알파인스키대회 개최 2002. 12 버치힐콘도(450실) 개관 2003. 03 지배주주 변경(쌍용양회 → 세계일보) 2004. 06 대관령 국제음악제 개최(제 1회) 2004. 07 버치힐 골프클럽(18H) 개장 2004. 09 용평버치힐컵 한일남자프로골프대회 개최 2006. 10 포레스트 레지던스 1차(61실) 개관 2006. 12 그린피아 콘도(338실) 개관 2007. 01 인터스키대회 개최 2008. 07 Peak Island(워터파크) 개관 2008. 07 서해 무창포 비체팰리스콘도(236실) 개관 2008. 09 포레스트 레지던스 2차(106실) 개관 2008. 12 베르데힐콘도(224실) 개관 2009. 09 용평 - 디오션 리조트 통합 경영 2011. 02 스노우보드 FIS 월드컵대회 개최 2013. 01 평창 동계 스페셜올림픽 개최 2015. 07 KLPGA 초정탄산수-용평리조트 골프대회 개최 2016. 05 한국유가증권시장 상장 2016. 07 버치힐테라스 레지던스(70실) 개관 2017.12 블리스힐스테이(122실) 개관 2018.02 2018평창 동계올림픽대회 개최 2018.08 선수촌 아파트(600실) 준공 완료 2018.10 관광ㆍ레저 기업 통합 경영 개시 2019.03 회사명 변경(주)용평리조트 → (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 2020.08 발왕산 스카이워크 준공 완료 2021.06 아폴리스콘도(129실) 개관 2023.05 실감영상관 "딥다이브(현, 뮤지엄 망고)" 준공 완료 2024.05 회사명 변경 (주)HJ매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트 → 모나용평(주) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 27기(2025년 1분기말) 26기(2024년말) 25기(2023년말) 24기(2022년말) 23기(2021년말) 보통주 발행주식총수 48,133,333 48,133,333 48,133,333 48,133,333 48,133,333 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 240,666,665,000 - 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동사항은 없습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000 - 100,000,000 -48,133,333 - 48,133,333 -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -48,133,333 - 48,133,333 -828,850 - 828,850 -47,304,483 - 47,304,483 -1.72 - 1.72 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 자기주식 보유현황 - 공시서류작성기준일 현재 자기주식 보유비율이 발행주식 총수의 100분의 5미만 으로 기재를 생략합니다. 바. 종류주식(명칭) 발행현황 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 사. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 - 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2025년 3월 31일(제26기 정기주주총회)입니다. 나. 정관 변경 이력 2023년 03월 31일제24기정기주주총회부의안건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건(사업목적 추가의 건)산규사업을 위한 사업목적 추가2024년 03월 29일제25기정기주주총회부의안건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건(사업목적 추가의 건)신규사업을 위한 사업목적 추가2024년 05월 29일제26기임시주주총회부의안건제1호 의안: 정관 일부 변경의 건(상호 변경의 건)당사 상호 변경2025년 03월 31일제26기정기주주총회 부의안건 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건 신규사업을 위한 사업목적 추가기존 사업목적의 삭제 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 () 공시대상기간중 변경된 정관의 이력입니다. 다. 사업목적 현황 1종합관광 휴양지 개발 및 운영사업영위2 체육진흥사업영위3 부동산 매매 및 임대관리업영위4 모조 장식품 판매업영위5 도·소매업(스포츠용품, 토산품)영위6 회원권거래업영위7 음식, 숙박업영위8 시설운영 대행업영위9 사우나, 목욕탕업영위10 유원시설 운영업영위11 통신판매업영위12 세탁업영위13 사업서비스업영위14 석유류 도·소매업영위15 석유류 위·수탁 판매업영위16 자동차 용품 도·소매업영위17 세차장업영위18 액체연료 및 관련제품 도·소매업영위19부동산 개발, 매매, 임대, 분양대행업영위20주택의 건설, 공급, 판매 및 임대, 대지조성사업영위21 선불전자지급수단 발행 및 관리업영위22 국제회의시설업영위23 설탕도매업미영위24 기타 일반 및 생활 숙박시설 운영업영위25 청소년 수련시설 운영업영위26 유원지 및 테마파크 운영업영위27 박물관 운영업미영위28 비주거용 건물 임대업영위29 생수생산업미영위30 소주류중 희석식소주 제조 및 판매업미영위31 일반증류주 제조 및 판매업미영위32 리큐르 제조 및 판매업미영위33 기타 주류 제조 및 판매업미영위34 골프장 운영업영위35 스키장 운영업영위36 수영장업영위37 예식장업영위38 예술품 및 골동품 도·소매업미영위39 화랑업미영위40 미술품 경매업미영위41 기타 미술품 판매업미영위42 전자상거래 소매 중개업영위43 탁주 및 약주 제조업미영위44 소주 제조업미영위45 맥아 및 맥주 제조업미영위46 기타 발효주 제조업미영위47 기타 증류주 및 합성주 제조업미영위48 주정 제조업미영위49 건설사업관리업영위50 화장품 위탁 제조 및 판매영위51 생활용품(비누, 칫솔, 세제 포함)영위52 기타 유사 여가관련 서비스업영위53그 외 기타 창작 및 예술관련 서비스업영위54 메타버스 분야 연구개발업영위55 온라인 광고 대행 서비스영위56 소프트웨어 개발 및 공급업미영위57 위 각 호에 관련된 통신판매업 및 전자상거래업영위58커피 및 차류 도, 소매업영위59비알코올 음료점업영위60빵, 케익, 페스츄리류, 냉동생지 제조 및 판매업영위61제빵, 제과 제조 및 판매업영위62 식료품의 제조, 가공, 소분, 판매업영위63음료 및 다류 제조, 가공, 소분, 판매업영위64위 각호와 관련된 물류 유통업영위65위 각호와 관련된 수출업영위66도서 및 출판물 도매업영위67도서 및 출판물 소매업영위68노인주거, 여가복지 설치 및 운영사업미영위69상기 각 호의 부대사업 또는 이에 관련된 사업 일체영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 라. 사업목적 변경 내용 삭제2025년 03월 31일블록체인 기술 기반 가상자산 개발블록체인 기술 관련 기타 서비스업-추가2025년 03월 31일-노인주거, 여가복지 설치 및 운영사업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 마. 변경 사유 구 분 사업목적 변경 취지 및 목적, 필요성 사업목적 변경 제안 주체 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 삭제 블록체인 기술 기반 가상자산 개발블록체인 기술 관련 기타 서비스업 NFT 시장의 침체 및 클레이튼 기반 국내 NFT거래소 폐쇄 등 복합적인 시장 변화로 해당 사업 종료 2025년 3월 31일제26기 정기주주총회 본 사업목적의 삭제로 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다. 추가 노인주거, 여가복지 설치 및 운영사업 기존 사업의 다양화 2025년 3월 31일제26기 정기주주총회 본 사업목적의 추가로 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다. 바. 정관상 사업목적 추가 현황표 추가노인주거, 여가복지 설치 및 운영사업2025년 03월 31일 구 분 사업목적 추가일자 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사의 비전 '대자연을 통한 새로운 행복 가치 실현' 추구를 위한 일환으로, 65세 이상 노인 인구 1,000만 명 시대에 발맞춰 고령층의 주거, 건강, 여가 욕구를 충족하는 시니어 레지던스 공급하고자 합니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 한국은 급속한 고령화 사회로 진입하며 고령층의 다양한 욕구를 충족하는 시니어 레지던스의 필요성이 크게 증가하고 있습니다. 아직 초기 단계인 국내 시니어 레지던스시장은 고령 인구 증가와 함께 빠르게 성장 할 것으로 예상됩니다. 정부는 2035년까지 시니어 레지던스 세대 비중을 3%까지 확대하는 목표를 설정하고, 규제 완화 및 재정 지원 확대를 통해 민간 투자를 적극적으로 유도하고 있습니다. 이러한 정책적 지원에 힘입어 다양한 형태의 프리미엄 시니어 레지던스가 등장하며 시장 성장을 견인하고 있습니다. 종합적으로 볼 때, 시니어 레지던스 시장은 높은 성장 잠재력을 가진 유망 분야로 평가됩니다 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등해당 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략합니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 보고서 제출일 현재 해당사업과 관련한 매출은 발생하고 있지 않습니다. 이외 조직 및 인력구성 현황 등의 사항은 영업비밀 사항으로 공시기준에 따라 기재를 생략합니다. 5) 기존 사업과의 연관성 당사는 오랜 기간 고급 리조트를 운영하며 쌓아온 프리미엄 서비스 경험을 바탕으로 시니어 레지던스 입주자들에게 차별화된 고품격 서비스를 제공할 수 있습니다. 스키,골프, 워터파크 등 다양한 레저 시설과 웰니스 빌리지 운영 경험은 입주자들의 건강 증진과 여가 활동을 풍요롭게 하고, 자연 친화적인 헬스케어 서비스를 제공하는 강점이 있습니다. 리조트 개발 및 운영을 통해 축적된 부동산 개발 및 관리 노하우, 특히 프리미엄 콘도 분양 사업 경험은 시니어 레지던스 개발 및 운영에 큰 도움이 될 것입니다. 오랜 역사를 가진 대표적인 리조트로서 높은 브랜드 인지도와 신뢰도를 보유하고 있으며, 정부의 시니어 레지던스 활성화 정책에 힘입어 새로운 사업 확장의 기회라 판단됩니다. 6) 주요 위험 시니어 레지던스 사업은 고령층의 변화하는 다양한 요구를 정확히 예측하기 어렵고, 대기업과 중견기업의 경쟁 심화, 의료 및 요양 전문 인력 확보의 어려움, 정부 정책 변화에 따른 사업 환경 변동 등의 위험 요소를 안고 있습니다. 이러한 위험을 최소화하기 위해서는 철저한 시장 조사, 사업 계획 수립, 재무 관리, 운영에 대한 계획이 필요합니다. 7) 향후 추진계획 당사는 고급 리조트 운영 경험과 웰니스 빌리지 콘셉트를 기반으로 프리미엄 시니어 레지던스 브랜드를 구축하고, 의료, 요양, 여가, 문화 등 다양한 서비스를 융합한 복합 공간을 조성하여 입주자들의 다양한 니즈를 충족시킬 것입니다. 기존 레저 시설과의 연계 및 자연 친화적인 헬스케어 프로그램 운영을 통해 입주자들에게 건강 증진 및 여가 활동 기회를 제공하고, 정부의 규제 완화 및 재정 지원 정책을 적극 활용하여 안정적인 사업 기반을 마련할 것입니다. 또한, 전문 인력 확보 및 체계적인 교육과 관리를 통해 높은 수준의 서비스 품질을 유지하고, 정부와의 협력을 통해 사회적 책임을 다하는 기업으로서 시니어 레지던스 시장을 이끌고 고령층의 삶의 질 향상에 기여하는 기업으로 거듭날 것입니다. 8) 미추진 사유 해당사항 없습니다 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 주요사업의 내용 당사는 리조트 운영 및 개발 전문 기업입니다. 스키장, 골프장, 워터파크 등 다양한 레저시설을 통해 종합 관광 휴양지를 운영하고 있습니다. 또한, 콘도 디벨로퍼로서 콘도 및 회원권 분양사업을 영위하고 있습니다. 나. 사업부문 구 분 유 형 내 용 운영부문 리조트운영 사업 호텔, 콘도, 스키, 골프, 워터파크, 테마파크 외 분양부문 콘도 분양 사업 콘도 건설 및 분양 다. 사업부문 매출현황 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 2025년도 2024년도 2023년도 (제 27기 1분기) (제 26기) (제 25기) 매출액 운영수입 48,481 148,550 138,565 분양수입 22,181 119,233 73,083 계 70,662 267,783 211,648 라. 지배기업의 개요 지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다. 지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 지분율 자본금 (재)세계평화통일가정연합유지재단 17,321,787주 35.99% 86,608,935 (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 2,717,820주 5.65% 13,589,100 에이치제이디오션리조트(주) 2,000,000주 4.16% 10,000,000 기타 26,093,726주 54.20% 130,468,630 합계 48,133,333주 100.00% 240,666,665 마. 종속기업의 개요 ① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 소재지 주요영업활동 사용재무제표일 지분율 제 27(당) 1분기 제 26(전) 기 (주)비체팰리스 국내 인력공급 3월 31일 100.00% 100.00% 발왕산1458(주) 국내 단체급식 3월 31일 90.00% 90.00% 모나파크(주) 국내 유원시설운영 3월 31일 100.00% 100.00% 모나용평고창(주) 국내 부동산개발 3월 31일 91.60% 91.60% 코스타밸리모나용평(주) 국내 부동산개발 3월 31일 60.00% 60.00% 용평밸리(주) 국내 식품유통업 - - 45.10% 아이노리조트개발주식회사 일본 골프장업 3월 31일 74.00% 74.00% 당분기 중 용평밸리(주)에 대한 지배력을 상실한 것으로 판단하고, 해당 피투자기업을 종속기업에서 관계기업으로 재분류하였습니다. ② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)비체팰리스 55,016 605 54,411 - (550) (550) 발왕산1458(주) 335,579 200,454 135,125 624,789 46,164 46,164 모나파크(주) 249,410 124,474 124,936 387,077 16,544 16,544 모나용평고창(주) 3,293,397 209,000 3,084,397 - (1,348) (1,348) 코스타밸리모나용평(주) 948,000 940,638 7,362 - (1,036) (1,036) 아이노리조트개발주식회사 20,904,578 13,646,382 7,258,196 959,954 (6,499) 42,249 ③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)비체팰리스 56,281 1,320 54,961 - (2,392) (2,392) 발왕산1458(주) 394,830 305,870 88,960 2,155,950 3,459 3,459 모나파크(주) 257,133 148,741 108,392 1,531,577 10,759 10,759 모나용평고창(주) 3,118,745 33,000 3,085,745 - (189,151) (189,151) 코스타밸리모나용평(주) 882,398 874,000 8,398 - (1,602) (1,602) 용평밸리(주) 1,984,053 34,791 1,949,262 8,856 (50,738) (50,738) 아이노리조트개발주식회사 20,099,056 12,883,108 7,215,948 3,918,926 (20,920) 6,110 ④ 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 및 가격변동 추이 (연결기준) (단위 : 백만원) 매출유형 2025년도(제 27기 1분기) 2024년도(제 26기) 2023년도(제 25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 운영수입 호텔,콘도 24,487 34.65% 79,436 29.66% 76,271 36.04% 스키 19,109 27.04% 29,034 10.84% 25,090 11.85% 골프 993 1.41% 20,379 7.61% 17,683 8.35% 부대시설(워터파크 외) 2,909 4.12% 16,114 6.02% 15,392 7.27% 기타 983 1.39% 3,587 1.34% 4,129 1.95% 소계 48,481 68.61% 148,550 55.47% 138,565 65.47% 분양수입 콘도분양 (주1) 22,181 31.39% 119,233 44.53% 73,083 34.53% 합계 70,662 100.00% 267,783 100.00% 211,648 100.00% () 상기 표에서 비율은 전체 매출액에서 차지하는 비중입니다.(주1) 콘도분양의 수익인식은 IFRS 제1011호 '건설계약'으로 별도 적용받았지만, 2018년 부터 모든 수익인식거래의 회계처리규정이 'IFRS 1115호' 고객과의 계약에서 생기는 수익으로 통합되어 해당 수익인식 기준을 적용하였습니다. () 당분기와 전기, 전전기 중 분양중인 건설공사의 진행률은 다음과 같습니다. 구분 착공연도 준공연도 공사진행률 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 루송채 콘도 2022년 2025년 84.69% 76.29% 31.93% 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하고 제품별 비중이 작아 기재하지 않았습니다. 나. 원재료 가격변동추이 당사의 운영사업 특성상 매입과 관련한 특정 제품이 존재하지 않으며, 매입품목이 다양하여 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인을 알 수 없어 기재하지 않았습니다. 다. 생산능력 [주요 시설 현황] 구분 시설 현황 숙박시설 콘도 2,439실: 타워콘도 208실, 빌라콘도 412실, 그린피아콘도 338실, 비체팰리스콘도 236실, 용평콘도 205실, 버치힐콘도 450실, 포레스트 레지던스 167실, 베르데힐콘도 224실, 버치힐테라스 레지던스 70실, 아폴리스콘도 129실 호텔 195실 유스호스텔 122실 스키장 슬로프 총 28면, 총길이 : 24,835m, 총면적 : 1,131,348㎡ 리프트, 케이블카 리프트 14기(케이블카 1기 포함) 골프장 용평컨트리클럽버치힐컨트리클럽용평9골프코스아이노컨트리클럽시마바라컨트리클럽 회원제 18홀(코스길이 7,000yd), 1989년 5월 개장 회원제 18홀(코스길이 6,797yd), 2004년 7월 개장 퍼블릭 9홀(코스길이 2,894yd), 1985년 8월 개장회원제 18홀(코스길이 7,153yd), 1989년 10월 개장(일본)회원제 18홀(코스길이 6,419yd), 1959년 08월 개장(일본) 기타 워터파크루지마운틴코스터사계절썰매장케이블카망고(구, 딥다이브) 연면적 : 17,402㎡, 수용인원 : 약 3,500여명길이: 1,458m, 수용인원: 350/h길이: 1,300m, 수용인원: 120/h길이: 165m, 폭 21m, 수용인원: 동계 420명/1h, 하계 180명/1h길이: 왕복 7.4km, 8인승 케빈 100대, 수송능력: 1,800명/1h건물면적: 3,822.8㎡ 수용인원: 500/h 라. 생산실적 및 가동률 당사의 사업은 서비스산업으로 가동률의 산출이 불가능하여 기재하지 않았습니다. 마. 생산설비에 관한 사항 (연결실적) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구분 토지, 코스,슬로프 및 입목 건물 및구축물 차량운반구및 기계장치 공구와기구및 집기비품 사용권자산자산 건설중인자산 계 기초 순장부금액 449,725 208,273 28,813 11,161 27,771 2,838 728,581 취득 184 619 38 646 89 189 1,765 처분 - - - - - - - 대체 (7) (10) - - - - (17) 감가상각비(손상포함) - (2,719) (1,316) (692) (264) - (4,991) 건설중인자산 대체 - - - 31 - (31) - 환율변동효과 373 76 8 2 15 - 474 연결범위의 변동 - - - (8) - - (8) 소 계 550 (2,034) (1,270) (21) (160) 158 (2,777) 기말장부금액 450,484 423,341 88,720 41,373 28,940 2,996 1,035,854 감가상각누계액(손상포함) (209) (217,102) (61,177) (30,233) (1,329) - (310,050) 기말 순장부금액 450,275 206,239 27,543 11,140 27,612 2,996 725,805 () 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따라 전기부터 리스계약에 따라 기초자산을 사용할 권리를 나타내는 사용권자산을 인식하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (연결 실적) (단위 : 백만원) 매출유형(주1,2) 2025년도(제 27기 1분기) 2024년도(제 26기) 2023년도(제 25기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 운영수입 호텔,콘도외 48,481 68.61% 148,550 55.47% 138,565 65.47% 분양수입 콘도분양 22,181 31.39% 119,233 44.53% 73,083 34.53% 합계 70,662 100.00% 267,783 100.00% 211,648 100.00% () 당사의 수입은 시설이용집계 단위가 다르므로 수량 표시는 제외하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 (1) 판매경로 매출유형 판매경로 호텔,콘도 홈페이지, 홈쇼핑, 온라인여행사, 소셜커머스, 오픈몰, 폐쇄몰, 기업 인트라넷,각종단체 등 다양한 채널을 통한 판매 진행 스키,골프 워터파크 분양 신문, 잡지 등 매체광고, 전화 상담 및 분양대행사를 활용하여 판매 진행 (2) 판매전략 매출유형 판매전략 호텔,콘도 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 스키 - 요금인상을 통한 매출 신장 기대 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 워터파크 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부 판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 골프 - 내부상품을 제외한 외부상품 연계를 통해 객실 판매 강화하는 전략을 진행 - 판매채널 다변화를 위해 내부판매보다는 다량의 고객을 확보한 판매대행사를 통하여 판매 분양 - 목표시장 설정- 경쟁력 있는 상품 기획 - 지속적인 대행사 발굴 및 우수 영업사원 육성 - 임직원 분양 활성화 다. 주요 매출처 당사는 다수의 거래처에 분산되어 있으며, 단일 외부고객으로부터의 수익이 연결실체 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다. 라. 수주사항 (1) 수주사항 (단위 :백만원 ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 루송채 콘도 분양 2022.11 2025.05 - 414,464 - 259,200 - 155,264 합 계 - 414,464 - 259,200 - 155,264 ()() 수주총액은 총 분양예정 금액이며 기납품액은 분양계약이 확정된 금액입니다.루송채콘도의 분양 계약은 구좌별로 불특정다수와 계약하며 개별 계약의 경우 매출액의 5% 초과하지 않습니다. (2) 당분기와 전기 중 건설이 진행된 공사 진행률은 다음과 같습니다. 구분 착공연도 준공연도 공사진행률 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 루송채(콘도) 2022년 2025년 84.69% 76.29% (3) 당분기와 전기 중 분양계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 기초계약잔액 61,320,530 168,034,925 신규 533,558 11,793,088 수익인식 (22,158,741) (118,507,483) 기말계약잔액 39,695,347 61,320,530 (4) 당분기말과 전기말 현재 누적분양원가 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 누적분양수익 219,504,995 197,346,254 누적분양원가 160,634,948 144,354,034 초과청구공사 6,699,460 27,198,690 매출채권 14,244,552 14,244,552 (5) 당분기말과 전기말 현재 선급비용으로 인식된 계약체결원가는 각각 990,338천원과 1,533,099천원입니다.(6) 당분기 중 총계약수익 및 총계약원가의 변동은 발생하지 아니하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장의 위험 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 관리하고 있는 자본구조의 내역은다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 부채 비율: 부채 613,443,545 624,549,090 자본 399,679,279 393,167,352 부채 비율 153.48% 158.85% 순차입금 비율: 이자부 부채 298,891,969 282,032,609 차감: 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (31,392,415) (31,594,280) 순차입금 267,499,554 250,438,329 자본 399,679,279 393,167,352 순차입금 비율 66.93% 63.70% 나. 금융상품의 위험관리(1) 신용위험 연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 현금성자산 25,663,153 14,220,400 장단기금융상품 6,827,271 18,420,168 매출채권(계약자산 제외) 20,794,133 22,191,075 기타채권 37,928,819 37,512,345 기타포괄손익-공정가치측정채무상품 991,578 10,990,413 합계 92,204,954 103,334,401 연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 금융자산: 공정가치로 측정하는 금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,080,628 11,079,463 파생상품자산 1,451,802 1,477,347 기타채권 10,125,519 - 소계 12,657,949 12,556,810 상각후원가로 측정하는 금융자산: 현금및현금성자산 25,778,237 14,387,205 장단기금융상품 6,827,271 18,420,168 매출채권(계약자산 제외) 20,794,133 22,191,075 기타채권 27,803,300 37,512,345 소계 81,202,941 92,510,793 금융자산 합계 93,860,890 105,067,603 금융부채: 상각후원가로 측정하는 금융부채: 매입채무 1,235,686 2,595,367 기타채무 60,907,406 73,797,193 단기차입금 159,377,328 149,137,344 장기차입금 68,186,646 61,615,368 사채 43,648,272 43,715,585 장기예수보증금 162,100,972 157,977,588 금융부채 합계 495,456,310 488,838,445 (3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 당분기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,080,628 1,080,628 - 991,578 89,050 파생상품자산 1,451,802 1,451,802 - 1,451,802 - 기타채권 10,125,519 10,125,519 - - 10,125,519 전기말: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,079,463 11,079,463 - 10,990,413 89,050 파생상품자산 1,477,347 1,477,347 - 1,477,347 - 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 수준3으로 분류된 기타채권은 외부평가법인이 시장가치를 기준으로 결정한 감정평가금액에 근거하여 공정가치를 산정하였습니다. 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 체결한 파생상품 계약의 내용은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 수취 지급 금융기관 공정가치위험회피 통화스왑 USD 30,000,000 41,370,000천원 (주)우리은행 현금흐름위험회피 통화스왑 및 이자율스왑 Compounded SOFR + 1.05% 4.60% (2) 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 파생상품평가손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 1분기 파생상품평가이익 392,899 1,934,059 (3) 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 이와 관련하여 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 파생상품평가손익(법인세 차감전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 1분기 공정가치의 변동 (418,444) (407,752) 당기손익(이자비용)으로 재분류 (1,008) (9,121) 파생상품평가손익 (419,452) (416,873) 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 2027년 6월 17일까지입니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 보고서 작성기준일 기준 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 주요 계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 보고서 작성기준일 기준 현재 해당사항 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 (가) 리조트 운영사업 리조트는 단순한 숙박 시설을 넘어, 스키, 골프, 워터파크, 테마파크, 쇼핑몰 등 다양한 부대시설을 갖춘 복합 공간입니다. 주요 시설 특성에 따라 스키 리조트, 스파 리조트, 워터파크 리조트 등으로 구분되며, 유형별로 차별화된 운영 전략이 요구됩니다. 당사가 운영하는 스키 리조트는 일반 관광형 리조트와 달리 동계 시즌이 최대 성수기로, 기후 조건에 따른 민첩한 운영 전략이 핵심입니다. 리조트 사업은 초기 개발 및 운영 유지 비용이 크기 때문에 꾸준한 자본 투입이 필요합니다. 사업 특성상 시즌별 매출 변동 가능성이 높으므로, 비수기 매출을 보완할 운영 전략은 필수적이며 연중 안정적인 수익성 관리가 중요합니다. 또한, 리조트 사업은 트렌드와 외부 환경 변화에 민감하게 반응해야 합니다. 웰니스 관광, 친환경 리조트 등 새로운 여행·레저 트렌드에 대응하는 한편, 기후 변화, 국내외 정세 및 경기 변동 등 외부 요인에 대한 리스크 관리 체계를 강화해야 합니다. 리조트는 고객 경험 중심의 서비스를 제공하는 사업입니다. 가족, 커플, 단체 등 다양한 고객층을 대상으로 맞춤형 패키지 상품 개발과 체험형 콘텐츠 기획이 필요하며, 안전 관리 및 시설 유지보수는 고객 만족도와 재방문율에 직접적인 영향을 미칩니다. 당사는 기존의 계절별 운영 방식에서 벗어나 사계절 내내 체류 가능한 복합 레저 공간으로의 전환을 추진하고 있습니다. 골프장, 워터파크, 케이블카 등 다양한 레저 시설을 운영하며, 차별화된 관광 콘텐츠 개발을 통해 사계절 체류형 관광지로 자리매김하고 있습니다. 또한, 고객 편의성을 극대화하기 위해 온라인 예약 시스템, 모바일 앱, 모바일 체크인 등 디지털 서비스 제공을 강화하고 있습니다. (나) 분양사업 리조트의 분양사업은 골프장 회원권 분양과 콘도 분양을 통칭합니다. 운영 방식에 따라 유형이 구분되며, 콘도 분양의 경우 소유권이 이전되지 않는 회원제(Membership)와 부동산 소유권까지 이전하는 등기제(Ownership)로 나눌 수 있습니다.콘도 분양사업은 단순 숙박시설 이용 목적을 넘어 투자 목적도 함께 갖고 있어, 숙박시설과 부동산 투자 요소를 결합한 형태로 볼 수 있습니다. 이에 따라 입지 및 시설, 운영 방식 뿐만 아니라 사업주의 역량과 브랜드 신뢰도 또한 중요한 평가 요소로 작용합니다.콘도 초기 개발 시 대규모 토지 확보는 필수적이며, 경쟁력 있는 입지 선정이 중요합니다. 이로 인해 대지 매입에 필요한 상당한 자금을 보유한 기업만이 리조트 개발을 주도해 왔으며, 리조트 산업이 발전함에 따라 자금 운용 능력이 뛰어난 기업만이 선별적으로 생존하는 구조가 형성됐습니다. (2) 산업의 성장성 (가) 리조트 운영사업 국내 인기 여행 지역 top5.jpg 국내 인기 여행 지역 TOP5 자료: SK telecom Newsroom 산업화와 도시화, 소득 증가, 자기 발견과 휴식에 대한 욕구 증대로 여행은 일상생활의 한 부분으로 자리 잡았으며, 이는 관광산업과 여행 시장의 발전을 이끌었습니다. 당사가 위치한 강원특별자치도는 천혜의 자연환경과 사계절 관광 자원을 보유하고 있으며, 국내외 관광객의 선호도가 높은 지역입니다. 수도권 지역보다 연평균 기온이 약 5℃ 낮아 여름철에는 시원한 기후를, 겨울철에는 국내에서 가장 긴 겨울을 즐길 수 있어 동계 스포츠의 최적지로 손꼽히고 있습니다. 최근에는 청정 자연 속에서 휴식과 건강 회복을 추구하는 '웰니스(Wellness) 관광'이 새로운 트렌드로 부상하고 있으며, 강원특별자치도는 웰니스 관광에 최적화된 지역으로 다양한 웰니스 관광지를 보유하고 있습니다. 또한, 도내 교통망 확충으로 국내외 관광객들의 접근성이 크게 향상됐습니다. 2018년 평창 동계올림픽을 계기로 강릉선 KTX와 동서고속도로가 개통됐으며, 2025년 1월에는 부산(부전역)과 강릉을 직통으로 연결하는 동해선 ITX-마음이 개통되었습니다. 24년 12월_강원관광동향분석보고서.jpg 2024년 12월 강원관광동향분석보고서_전체 관광객 월별 현황 자료: 강원관광재단_ 2024년 12월 강원관광동향분석 2023년 코로나19 종식과 함께 관광산업의 리오프닝 효과로 감소했던 해외 여행객 방문이 점차 증가하기 시작했습니다. 강원도관광재단이 2024년 12월 발표한 '2024년 강원관광동향분석'에 따르면, 2024년 한 해 동안 강원특별자치도를 방문한 관광객은 약 1억 4천7백만명이며, 이 중 외국인 관광객 수는 약 85만 명으로 전년 대비 74% 증가했습니다. 또한, 2024년 12월 한 달 동안 강원도를 방문한 외국인 관광객은 9만856명으로, 전년 동월 대비 14%, 전월 대비 45% 증가한 것으로 나타났습니다. 이에 당사도 선제적이고 적극적인 대응을 통해 해외 여행객을 맞이하고 있습니다. 외국인 방문자 수가 증가세를 보이기 이전부터 외국인 고객을 위한 다양한 서비스를 제공하고 있으며, 특히 기후 특성 상 눈을 보기 어려운 동남아 국가를 비롯한 해외 관광객을 대상으로 다양한 마케팅 활동을 펼치고 있습니다. 한류 콘텐츠(K-드라마 촬영지)와 관광지 연계를 통한 마케팅, 외국인 스키 페스티벌 개최, 스키 관광 상품 운영 등을 통해 해외 관광객 유치에 힘쓰고 있으며, 지속적인 해외 관광 박람회 참가와 해외 리조트와의 MOU 체결 등을 통해 모나용평의 브랜드 가치를 높이기 위해 노력하고 있습니다. (나) 분양사업 그림2.jpg 국내 숙박시설 현황 자료: 한국관광데이터랩(2025년 3월 기준) 과거에는 콘도 회원권이 최상위층의 전유물이었으나, 최근에는 상품의 다양화로 차상위층 수요도 점차 증가하고 있습니다. 최근 지역별 휴양 콘도미니엄 시설 현황을 살펴보면, 강원 지역에는 전국에서 가장 많은 62개(35%)의 시설이 운영되고 있으며, 제주 지역은 44개(24%)로 두 번째로 많은 시설이 위치해 있습니다. 이처럼 국내 콘도 분양사업은 자연환경이 뛰어난 강원 및 제주 지역을 중심으로 활성화되고 있으며, 입지 조건이 중요한 요소로 작용하고 있습니다. 또한, 주거용 부동산에 대한 규제가 강화되면서 리조트형 숙박시설이 대체 투자처로 부각되고 있습니다. 최근에는 장기 체류형 관광의 증가, 세컨드 하우스 및 워케이션(원격 근무) 수요 확대에 따라 리조트 분양형 숙박시설에 대한 관심이 꾸준히 높아지고 있습니다. 분양사업은 법적 규제, 경기 상황 등 다양한 외부 요인의 영향을 받기 때문에 시장 상황을 면밀히 분석하고, 차별화된 콘도 개발 및 분양 활성화 전략을 수립하는 것이 중요합니다. (3) 경쟁요소(가) 리조트 운영사업 리조트 운영사업은 다음과 같은 제약 조건으로 인해 시장 신규 진입자에게 높은 진입장벽을 형성하고 있습니다. ① 입지 및 접근성: 리조트 개발을 위해서는 교통이 편리하고 접근성이 양호한 대규모 토지가 필요합니다. 하지만 이러한 조건을 충족하는 부지를 찾는 것은 매우 어렵고, 경쟁력 있는 가격에 확보하는 것도 쉽지 않습니다. 특히 최적의 리조트 입지 요건인 우수한 자연환경을 갖춘 지역은 대부분 환경적 제약이 많아 인허가 및 사업 승인이 까다롭습니다. ② 자금 확보: 콘도, 스키장, 골프장 등 리조트 시설 건설에는 대규모 자금이 일시에 필요합니다. 그러나 단기간 내 자금 회수가 어려워 신규 진입자는 운영 초기 단계에서 자금 조달에 큰 어려움을 겪을 수 있습니다. ③ 인력 운영: 리조트의 모든 서비스는 고도화된 전문 인력을 통해 이뤄지고 있습니다. 각 시설에 맞는 숙련된 인력을 확보하고 교육하기 위해서는 상당한 투자와 시간이 필요합니다. 이는 신규 사업자에게 진입장벽으로 작용하지만, 기존 업체는 안정적인 인력 운영 체계를 기반으로 경쟁 우위를 확보할 수 있습니다. (나) 분양사업 분양사업의 콘도 회원권은 순수한 활용 가치와 함께 개인 자산 가치로서의 의미도 지니고 있습니다. 이로 인해 사업 운영에 있어 다음과 같은 제약 요건이 작용합니다. ① 브랜드 인지도: 고객이 신뢰할 수 있는 브랜드 파워를 보유하는 것이 중요합니다. 브랜드 인지도가 높은 리조트일수록 콘도 회원권에 프리미엄이 가중됩니다. 리조트 시장에 신규 진입하는 사업자는 초기 시설 투자비와 함께 브랜드 홍보에 상당한 시간과 자원을 투입해야 합니다. ② 운영 안정성: 콘도 회원권은 고가의 상품이기 때문에 판촉을 위해 다양한 레퍼런스와 회원 확보가 필수적입니다. 콘도 회원권은 회원제와 등기제로 구분되며, 회원제의 경우 일정 기간 이후 회원권 금액 반환을 조건으로 분양이 진행됩니다. 이에 따라 장기적인 리조트 운영을 위해서는 건실한 재무구조가 반드시 뒷받침되어야 합니다. 이러한 이유로 고객들은 재무안정성이 확보된 대기업 계열 리조트나, 다수의 분양 실적을 통해 시장 신뢰를 쌓아온 리조트를 선호하는 경향이 강합니다. ③ 자산 가치 매력도: 콘도 회원권은 단순한 시설 이용 목적을 넘어 투자 목적으로도 활용됩니다. 분양 이후 회원권 시세에 프리미엄이 형성되는 경우가 많으며, 이는 상품 가치를 반영하는 지표가 됩니다. 특히 회원제와 달리 별도의 만기 없이 부동산 소유권이 이전되는 등기제 콘도의 경우, 개인 자산으로서의 가치가 더욱 부각됩니다. 따라서 고객들은 주변 편의시설, 토지가격, 단지의 발전 가능성 등 다양한 요소를 종합적으로 고려해 분양 상품을 평가합니다. 이러한 복합 요소가 콘도 분양사업의 경쟁력으로 작용합니다. 나. 회사의 현황 영업개황 및 사업부문의 구분 (1) 영업개황 당사와 연결회사(이하 '당사')는 리조트 운영 및 콘도 개발 사업 등을 영위하고 있으며, 강원특별자치도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에서 종합 휴양지를 운영하고 있습니다. 1975년 12월, 백두대간 대관령 산자락에서 국내 최초의 현대식 스키장으로 시작한 당사는 현재 국내 최대 규모의 사계절 종합 휴양 리조트로 자리매김하였습니다. 해발 700미터, 강원특별자치도 평창군 백두대간 청정 고원지대에 위치한 당사는 자연과 인간을 연결하는 매개체로서, 천혜의 자연환경과 인적 서비스를 바탕으로 기존의 향락적 여가 문화를 극복하고, 치열한 경쟁 속에 살아가는 현대인에게 보다 평온하고 안락한 휴식과 삶의 재충전 기회를 제공하는 것을 최우선 가치로 삼고 있습니다. 사면 경사와 수려한 산세를 자랑하는 해발 1,458m 발왕산 기슭에 위치해 최고의 스키장 코스를 구현했을 뿐만 아니라, 1982년 국내 최초의 콘도인 '용평콘도'를 개관하며 콘도 분양사업에도 성공적으로 진출했습니다. 현재 당사는 스키장뿐만 아니라 골프장, 워터파크, 관광 케이블카 등 다양한 관광·레저 상품을 제공하고 있으며, 당사의 브랜드 스토리를 기반으로 차별화된 관광 콘텐츠를 지속적으로 개발하고 확대해 나가고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분 (가) 리조트 운영사업 ① 호텔, 콘도부문 버치힐콘도_뉴욕타임스 사진.jpg 버치힐콘도 포레스트콘도 여름_2.jpg 포레스트콘도 베르데힐3.jpg 베르데힐콘도 버치힐테라스레지던스_2.jpg 버치힐테라스콘도 아폴리스콘도.jpg 아폴리스콘도 용평콘도.jpg 용평콘도 타워콘도_1.jpg 타워콘도 빌라콘도.jpg 빌라콘도 그린피아.jpg 그린피아콘도 비체팰리스콘도.jpg 비체팰리스콘도 당사는 버치힐콘도, 포레스트레지던스, 베르데힐콘도, 버치힐테라스레지던스, 아폴리스콘도 등 프리미엄 콘도와, 타워콘도, 빌라콘도, 그린피아콘도, 서해 무창포 비체팰리스 등 대중형 콘도를 함께 개발해여 다양한 타깃을 대상으로 리조트 운영업을 지속하고 있습니다. 또한, 4성급 드래곤밸리호텔과 유스호스텔을 보유해 국내 단일 단지 최대 규모의 리조트를 운영하고 있습니다. ② 스키장부문당사는 국내 최초의 현대식 스키장으로 개장해 현재 총 28면의 다양한 슬로프를 갖추고 있습니다. 슬로프 총 면적은 1,131,348㎡(약 34만평)에 달합니다. 국내 최초로 국제스키연맹(FIS)으로부터 총 5면의 슬로프를 공인받아 국제 대회를 개최할 수 있는 스키장으로 발돋움했습니다. 특히, 1998년을 시작으로 2000년, 2003년, 2005년 등 총 4차례 FIS 알파인 스키 월드컵 대회를 국내 최초로 개최하였고, 최상급자 코스인 레인보우 슬로프는 2018 평창동계올림픽 알파인 스키 종목 경기장으로 활용됐습니다. 당사는 이 같은 우수한 시설을 기반으로 World Ski Awards에서 'Korea Best Ski Resort'로 총 11회 선정되는 영예를 안았습니다. 또한, 1983년부터 매년 주한 외국인을 대상으로 International Ski Festival을 개최해 외국인 관광객 유치에 힘쓰고 있습니다. ③ 골프장부문당사는 해발 700m에 있는 고원형 골프장을 운영하고 있습니다. 1985년 대중골프장(9홀)을 시작으로 용평컨트리클럽(18홀), 버치힐컨트리클럽(18홀)을 개관해 총 45홀의 골프장을 운영하고 있습니다. 또한, 리조트 사업의 해외 체인화 및 골프 콘도 회원권 사업 시너지 강화를 위해, 2024년부터 일본 나가사키현 소재 아이노컨트리클럽(18홀)과 시마바라컨트리클럽(18홀)을 인수해 운영하고 있습니다. 버치힐골프클럽에서는 2015년부터 매년 KLPGA 맥콜 용평리조트 오픈 골프대회를 개최하고 있으며, 2017년에는 미국 골프 전문지 '골프다이제스트'가 선정한 아시아 베스트 골프리조트 17곳 중 하나로 소개됐습니다. 2018년에는 한국에서 유일하게 골프다이제스트 인터내셔널 베스트 골프 리조트로 선정된 바 있습니다.④ 부대시설 및 테마파크 부문당사는 사계절 매출 편차를 줄이기 위해 다양한 부대시설과 테마파크를 운영해 객실 및 식음 매출과의 시너지를 창출하고 있습니다. 주요 시설로는 3,500명을 동시에 수용할 수 있는 워터파크, 해발 1458m 발왕산 정상까지 운행하는 왕복 7.4km 발왕산 관광 케이블카, 마운틴코스터, 카트형 썰매 놀이 시설인 루지(LUGE) 등이 있으며, 계절에 맞게 탄력적으로 운영되고 있습니다. 특히, 대한민국 최고 고도에 위치한 '발왕산 氣 스카이워크'와 천년 주목군락을 탐방하는 '천년주목숲길'은 인기 관광 코스입니다. '천년주목숲길'은 2023년 한국관광공사 주관 '한국관광의 별' 무장애 부문에 선정됐으며, 노약자와 장애인 등 누구나 쉽게 이용할 수 있도록 무장애 데크길로 조성됐습니다. 피톤치드 가득한 독일 가문비 나무숲과 알파카 목장이 어우러진 치유의 숲 '애니포레'에서는 동물들을 가까이에서 만나 먹이 주기 체험을 할 수 있을 뿐만 아니라 웰니스 프로그램, 찾아가는 음악회 등 다양한 이벤트를 진행하고 있습니다. 2023년에는 자연을 테마로 차별화된 몰입형 미디어아트 영상관 '뮤지엄 망고(구, 딥다이브)'를 개관해 날씨와 상관 없이 즐길 수 있는 실내 문화 콘텐츠를 강화했습니다. (나) 분양사업 콘도 분양사업은 분양 상품의 품질과 가격에 따라 목표 시장을 세분화해 접근하고 있습니다. 고가 콘도를 주력 상품으로 하는 당사의 분양사업은 수도권 특정 지역 거주자 및 일정 수준 이상의 자산을 보유한 고객을 주요 목표 시장으로 설정하고 있습니다. 콘도 분양 방식은 회원제와 등기제로 구분되며, 이에 대한 자세한 내용은 아래 표와 같습니다. 구분 회원제 등기제 가입 입회금 납부 분양금 납부 소유권 없음(회원으로 등록) 있음(등기 이전) 만기 연장 or 종료(보증금 반환) 만기 없음 운영수익 연간 이용료, 객실판매, 운영시너지 연간 이용료, 객실판매, 운영시너지 분양수익 장기예수보증금(부채) 분양수익(매출) 당사는 부동산 등기 이전을 통해 분양 수익을 매출로 인식하는 등기제 방식을 채택하고 있으며, 2024년 12월 말 기준 전체 객실 중 약 95.5%를 등기제로 분양 완료해 타사 대비 우수한 재무건전성을 확보하고 있습니다. 현재는 프리미엄 콘도 '루송채'의 분양이 진행 중입니다. (3) 시장점유율 (가) 리조트 운영사업 리조트 산업은 사업구조가 복잡하고 다양하여 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다. (나) 분양사업 콘도 분양은 프로젝트성 사업으로 현재 업계에 객관적으로 수치화 된 자료가 없습니다. (4) 시장의 특성 "가. 업계의 현황" 내용을 참조하시기 바랍니다. (5) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사가 최근에 추진하고 있는 주요 경영활동은 다음과 같습니다.첫째, 지속적인 관광 콘텐츠 개발당사는 리조트 운영 부문에서 방문객 증대를 위해 신규 관광 콘텐츠 개발에 주력하고 있습니다. 2018년 여름, 발왕산 관광케이블카 야간 운영을 시작으로 2020년에는 해발 1458m 발왕산 정상에 스카이워크를 개장했습니다. 이어 2022년 7월에는 총 길이 3.2km에 달하는 무장애 데크길 '천년주목숲길'을 준공했습니다. 해당 숲길은 발왕산 전망 쉼터 1개소, 테마 쉼터 1개소, 보행 편의를 위한 교행참 8개소 등 다양한 편의시설을 갖추고 있어, 교통 약자를 포함한 모든 방문객이 발왕산의 자연을 안전하고 쾌적하게 탐방할 수 있도록 설계됐습니다. 이러한 지속적인 시설 확충으로 발왕산은 강원특별자치도의 필수 관광 코스로 자리매김했으며, 방문객 수는 2018년 42만명에서 2023년 88만명으로 지난 5년간 두 배 가까이 증가했습니다. 2024년에는 방문객 수가 100만 명을 넘어서는 성과를 달성했으며 관광케이블카 이용객 증가에 따라 현재 '제2케이블카' 신설을 검토 및 준비 중입니다.둘째, 신규 콘도 개발 사업당사는 신규 콘도 개발 및 분양을 지속적으로 추진하고 있습니다. 현재 신규 프리미엄 콘도인 '루송채'의 분양이 진행 중입니다. 리조트 단지 초입에 4개 타입으로 구성된 독채형 콘도 60세대가 들어설 예정이며, 사생활 보호와 친환경 요소에 대한 니즈를 완벽히 충족시키는 한편, 최첨단 비즈니스 설비를 갖추어 최적의 휴식과 최상의 비즈니스 라이프를 동시에 제공하는 하이엔드 콘도로 개발하고 있습니다. 이외에도 전국 커버리지 확대 및 브랜드 경쟁력 강화를 위해 인근 강릉 지역에 해양 콘도 '프리시에' 사업을 준비하고 있습니다. 또한, 2023년 11월 전북특별자치도 고창군과 대규모 종합 테마파크 조성사업에 대한 실시협약을 체결한 데 이어, 2024년 10월 해당 사업 부지를 매입 완료했습니다. 고창 종합 테마파크 조성사업은 당사의 생태 관광 콘텐츠 개발 경험을 바탕으로 고창군과 협업해 서해안 자연경관과 어울리는 체류형 생태 복합 레저 관광지를 조성할 예정입니다. 본 사업에는 중대형급 휴양형 콘도미니엄(465실)과 800석 규모의 컨벤션센터 개발이 포함되어 있습니다. 당사는 앞으로도 차별화된 콘도 개발과 성공적인 분양을 통해 실적 개선과 주주가치 제고를 위해 노력하겠습니다. 셋째, 혁신적인 신사업 추진신규 사업의 일환으로, 발왕산 및 평창 지역의 천연 재료를 활용한 자연 치유 식품 개발을 추진하고 있습니다. 화학첨가물 대신 야생 마가목, 산돌배 열매, 자작나무 자일리톨, 유기농 인증 발왕산 수국차나무잎 등을 활용해 수국차, 수국차빵, 아스파탐 없는 막걸리 등을 출시했으며, 대관령 고랭지 배추와 발왕산 건조 황태를 원료로 한 다양한 종류의 김치도 선보였습니다. 이외에도 수국차 간장, 전통 방식으로 발효한 프리미엄 장류(된장, 고추장), 최고급 원초와 발왕산 황태가루를 입힌 '기품은황태곱창김' 등을 출시해 상품 라인업을 확대하고 있습니다. 또한, 수국차 아이스크림을 비롯해 강원도산 고랭지 참깨와 들깨를 저온 건조·저온 압착 방식으로 제조한 생참기름, 생들기름 등의 제품도 출시해 상품군을 다양화했습니다. 이러한 제품들은 당사 내 현장 판매뿐만 아니라 온라인 채널을 통해서도 판매되고 있습니다. 특히, 발왕산 수국차는 평창군 발왕산이 원산지인 천연 비당성 감미 성분을 지닌 특별한 차로, 조경용 수국이나 산수국과 달리 독성이 없으며, 당뇨 개선, 다이어트, 혈관 건강, 변비 개선, 숙취 해소, 기관지 및 구강 건강, 항산화 작용 등에 효능이 있는 자연 치유 식품으로 알려져 있습니다. 발왕산 자락에서 4대째 유기농 수국차를 재배·가공해 온 잎차 명인과 독점 납품 계약을 체결했으며, 이를 기반으로 베이커리, 김치, 페이스트, 냉동식품 등 건강 지향 식품을 개발하여 고객 건강에 이바지하는 혁신적인 신사업을 적극 추진하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제 27 기 제 26 기 제25 기 (2025년 1분기) (2024년 12월말) (2023년 12월말) [유동자산] 193,248 185,389 242,755 현금및현금성자산 25,778 14,387 25,489 단기금융상품 5,614 17,207 119,820 매출채권및기타채권 51,223 51,780 35,749 유동성파생상품자산 293 388 5,308 재고자산 99,418 91,146 45,314 기타유동자산 10,922 10,481 11,075 [비유동자산] 819,874 832,327 762,173 유형자산 725,805 728,582 708,453 무형자산 18,662 18,841 11,354 파생상품자산 1,159 1,089 - 장기기타채권 27,382 27,340 30,145 관계기업 및 공동기업투자 1,105 214 1,143 기타비유동자산 3,019 13,002 928 순확정급여자산 478 871 2,499 투자부동산 42,264 42,388 7,651 자산총계 1,013,122 1,017,716 1,004,928 [유동부채] 292,140 315,035 395,993 매입채무 1,236 2,596 2,558 기타채무 59,694 72,386 80,742 선수금 25,083 46,406 123,363 단기차입금 159,377 149,137 133,300 유동성장기차입금 15,423 12,946 1,000 유동성사채 - - 38,645 유동성장기예수보증금 28,275 29,171 14,600 유동성리스부채 2,235 1,944 1,286 기타유동부채 817 449 499 [비유동부채] 321,303 309,514 223,161 장기선수금 23,945 22,445 23,910 장기차입금 52,763 48,669 8,512 사채 43,648 43,716 - 장기예수보증금 133,826 128,807 131,744 리스부채 25,445 25,620 25,573 순확정급여부채 468 439 111 이연법인세부채 39,464 37,881 32,610 기타비유동부채 1,744 1,937 701 부채총계 613,443 624,549 619,154 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 397,517 389,950 385,766 [자본금] 240,667 240,667 240,667 [주식발행초과금] 18,030 18,030 18,030 [이익잉여금(결손금)] 141,544 133,682 126,415 [기타포괄손익누계액] 257 552 654 [기타자본구성요소] (2,980) (2,980) - 비지배지분 2,162 3,217 8 자본총계 399,679 393,167 385,774 부채와자본총계 1,013,122 1,017,716 1,004,928 　 (2025.01.01~ 2025.03.31) (2024.01.01~ 2024.12.31) (2023.01.01~ 2023.12.31) 매출액 70,662 267,783 211,648 영업이익(손실) 13,320 26,975 21,405 법인세비용차감전순이익(손실) 9,960 11,115 12,763 당기순이익(손실) 7,877 7,948 10,003 지배기업소유주지분 7,874 7,997 10,000 비지배지분 2 (49) 3 총포괄손익 7,582 7,122 8,067 지배기업소유주지분 7,567 7,165 8,063 비지배지분 15 (42) 3 기본및희석주당순이익(손실)(원) 166 167 208 연결포함회사수(개) 7 7 4 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제 27 기 제 26 기 제 25 기 (2025년1분기) (2024년12월말) (2023년12월말) [유동자산] 186,944 177,883 242,341 현금및현금성자산 24,221 12,220 25,112 단기금융상품 5,300 15,536 119,820 매출채권및기타채권 50,946 51,496 35,723 유동성파생상품자산 293 388 5,308 재고자산 98,355 89,819 45,310 기타유동자산 7,829 8,424 11,068 [비유동자산] 812,115 825,810 764,877 유형자산 707,570 710,765 708,443 무형자산 10,686 10,798 11,354 파생상품자산 1,159 1,089 - 장기기타채권 27,381 27,339 30,144 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 19,558 19,558 3,858 기타비유동자산 3,019 13,002 928 순확정급여자산 478 871 2,499 투자부동산 42,264 42,388 7,651 자산총계 999,059 1,003,693 1,007,218 [유동부채] 281,306 305,371 395,930 매입채무 1,218 2,544 2,558 기타채무 58,695 71,650 80,752 선수금 24,654 46,318 123,363 단기차입금 153,300 143,300 133,300 유동성장기차입금 15,171 12,893 1,000 유동성사채 - - 38,645 유동성장기예수보증금 25,490 26,508 14,600 유동성리스부채 2,113 1,839 1,286 기타유동부채 665 319 426 [비유동부채] 317,899 305,936 223,566 장기선수금 23,924 22,424 23,910 장기차입금 52,522 48,239 8,512 사채 43,648 43,716 - 리스부채 25,247 25,417 25,573 장기예수보증금 133,434 128,425 131,744 이연법인세부채 37,380 35,778 33,126 기타비유동부채 1,744 1,937 701 부채총계 599,205 611,307 619,496 [자본금] 240,667 240,667 240,667 [주식발행초과금] 18,030 18,030 18,030 [기타자본구성요소] (2,980) (2,980) - [기타포괄손익누계액] 200 531 654 [이익잉여금] 143,937 136,138 128,371 자본총계 399,854 392,386 387,722 부채와자본총계 999,059 1,003,693 1,007,218 종속,관계기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 　 (2025.01.01~ 2025.03.31) (2024.01.01~ 2024.12.31) (2023.01.01~ 2023.12.31) 매출액 69,614 263,891 211,457 영업이익(손실) 13,261 27,304 21,301 법인세비용차감전순이익(손실) 9,911 11,827 13,332 당기순이익(손실) 7,811 8,498 10,452 총포괄손익 7,468 7,645 8,516 기본및희석주당순이익(손실)(원) 165 178 217 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 26 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 193,248,664,626 185,389,241,480 　　현금및현금성자산 25,778,237,314 14,387,204,863 　　단기금융상품 5,614,177,710 17,207,074,812 　　유동성파생상품자산 293,138,038 388,153,976 　　매출채권 40,676,916,642 41,608,336,302 　　기타채권 10,546,367,743 10,172,054,770 　　선급금 2,498,635,236 2,431,670,961 　　선급비용 7,971,369,605 7,558,598,310 　　당기법인세자산 451,564,771 490,482,658 　　유동재고자산 99,418,257,567 91,145,664,828 　비유동자산 819,874,158,565 832,327,200,684 　　장기금융상품 1,213,093,100 1,213,093,100 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,080,628,108 11,079,463,386 　　관계기업 및 공동기업투자 1,105,479,416 214,342,992 　　비유동파생상품자산 1,158,664,238 1,089,193,387 　　장기기타채권 27,382,451,241 27,340,289,543 　　유형자산 725,804,932,980 728,581,708,627 　　무형자산 18,661,785,187 18,840,754,815 　　투자부동산 42,264,209,072 42,387,492,545 　　장기선급비용 725,162,489 709,596,613 　　순확정급여자산 477,752,734 871,265,676 　자산총계 1,013,122,823,191 1,017,716,442,164 부채 　　 　유동부채 292,140,663,562 315,034,776,939 　　매입채무 1,235,685,793 2,595,366,670 　　기타채무 59,694,313,279 72,386,100,076 　　선수금 25,083,044,896 46,406,350,809 　　당기법인세부채 369,093,698 0 　　예수금 325,253,435 326,810,444 　　단기차입금 159,377,328,000 149,137,344,000 　　유동성장기차입금 15,423,485,072 12,946,311,278 　　유동성장기예수보증금 28,274,954,009 29,170,489,240 　　유동성리스부채 2,234,751,006 1,943,985,048 　　유동성반환부채 122,754,374 122,019,374 　비유동부채 321,302,881,115 309,514,313,233 　　장기선수금 23,945,082,346 22,445,499,241 　　장기기타채무 1,213,093,100 1,411,093,100 　　장기차입금 52,763,161,141 48,669,056,767 　　사채 43,648,272,472 43,715,584,710 　　장기예수보증금 133,826,017,854 128,807,098,580 　　리스부채 25,444,971,857 25,620,326,556 　　비유동성 반환부채 530,608,287 526,169,467 　　순확정급여부채 467,597,562 438,835,876 　　이연법인세부채 39,464,076,496 37,880,648,936 　부채총계 613,443,544,677 624,549,090,172 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 397,516,703,487 389,949,697,267 　　자본금 240,666,665,000 240,666,665,000 　　주식발행초과금 18,029,627,244 18,029,627,244 　　기타자본구성요소 (2,980,435,765) (2,980,435,765) 　　기타포괄손익누계액 256,891,388 551,682,897 　　이익잉여금(결손금) 141,543,955,620 133,682,157,891 　비지배지분 2,162,575,027 3,217,654,725 　자본총계 399,679,278,514 393,167,351,992 자본과부채총계 1,013,122,823,191 1,017,716,442,164 　 제 27 기 1분기말 제 26 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 70,662,016,551 70,662,016,551 55,954,158,492 55,954,158,492 매출원가 (51,981,023,162) (51,981,023,162) (41,016,182,749) (41,016,182,749) 매출총이익 18,680,993,389 18,680,993,389 14,937,975,743 14,937,975,743 판매비와관리비 (5,360,651,162) (5,360,651,162) (4,957,482,178) (4,957,482,178) 영업이익 13,320,342,227 13,320,342,227 9,980,493,565 9,980,493,565 기타수익 288,961,808 288,961,808 274,008,903 274,008,903 기타비용 (115,418,754) (115,418,754) (1,890,899,803) (1,890,899,803) 금융수익 1,020,525,707 1,020,525,707 3,515,262,168 3,515,262,168 금융원가 (4,566,358,226) (4,566,358,226) (3,882,107,340) (3,882,107,340) 관계기업및공동기업투자손실 12,019,392 12,019,392 (676,386,019) (676,386,019) 법인세비용차감전순이익(손실) 9,960,072,154 9,960,072,154 7,320,371,474 7,320,371,474 법인세비용 (2,083,368,941) (2,083,368,941) (1,523,963,192) (1,523,963,192) 당기순이익(손실) 7,876,703,213 7,876,703,213 5,796,408,282 5,796,408,282 법인세비용 차감후 기타포괄손익 (294,632,011) (294,632,011) (379,595,891) (379,595,891) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: (12,514,955) (12,514,955) (2,727,040) (2,727,040) 　　순확정급여부채의 재측정손익 (12,514,955) (12,514,955) (16,894,768) (16,894,768) 　　가상자산평가손익 0 0 14,167,728 14,167,728 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (282,117,056) (282,117,056) (376,868,851) (376,868,851) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 921,295 921,295 706,396 706,396 　　파생상품평가손익 (331,786,246) (331,786,246) (329,745,761) (329,745,761) 　　해외사업환산손익 48,747,895 48,747,895 (47,829,486) (47,829,486) 총포괄손익 7,582,071,202 7,582,071,202 5,416,812,391 5,416,812,391 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업 소유주지분 7,874,312,684 7,874,312,684 5,740,240,605 5,740,240,605 　비지배지분 2,390,529 2,390,529 56,167,677 56,167,677 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업 소유주지분 7,567,006,220 7,567,006,220 5,373,080,380 5,373,080,380 　비지배지분 15,064,982 15,064,982 43,732,011 43,732,011 주당이익 　　　　 　기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 166.00 166.0 119.00 119.0 　 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 0 654,114,662 126,415,165,911 385,765,572,817 8,550,122 385,774,122,939 당기순이익(손실) 0 0 0 0 5,740,240,605 5,740,240,605 56,167,677 5,796,408,282 순확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 0 (16,894,768) (16,894,768) 0 (16,894,768) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 706,396 0 706,396 0 706,396 파생상품평가손익 0 0 0 (329,745,761) 0 (329,745,761) 0 (329,745,761) 가상자산평가손익 0 0 0 14,167,728 0 14,167,728 0 14,167,728 해외사업장환산 0 0 0 (35,393,820) 0 (35,393,820) (12,435,666) (47,829,486) 법인세비용 차감후 기타포괄손익 0 0 0 (350,265,457) (16,894,768) (367,160,225) (12,435,666) (379,595,891) 총포괄손익 0 0 0 (350,265,457) 5,723,345,837 5,373,080,380 43,732,011 5,416,812,391 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 473,183,742 473,183,742 　종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 473,183,742 473,183,742 2024.03.31 (기말자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 0 303,849,205 132,138,511,748 391,138,653,197 525,465,875 391,664,119,072 2025.01.01 (기초자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 (2,980,435,765) 551,682,897 133,682,157,891 389,949,697,267 3,217,654,725 393,167,351,992 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,874,312,684 7,874,312,684 2,390,529 7,876,703,213 순확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 0 (12,514,955) (12,514,955) 0 (12,514,955) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 921,295 0 921,295 0 921,295 파생상품평가손익 0 0 0 (331,786,246) 0 (331,786,246) 0 (331,786,246) 가상자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 해외사업장환산 0 0 0 36,073,442 0 36,073,442 12,674,453 48,747,895 법인세비용 차감후 기타포괄손익 0 0 0 (294,791,509) (12,514,955) (307,306,464) 12,674,453 (294,632,011) 총포괄손익 0 0 0 (294,791,509) 7,861,797,729 7,567,006,220 15,064,982 7,582,071,202 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 0 0 0 0 0 0 (1,070,144,680) (1,070,144,680) 　종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 (1,070,144,680) (1,070,144,680) 2025.03.31 (기말자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 (2,980,435,765) 256,891,388 141,543,955,620 397,516,703,487 2,162,575,027 399,679,278,514 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (11,320,404,260) 2,573,809,590 　영업에서 창출된 현금흐름 (11,311,618,461) 2,782,801,105 　법인세환급(납부) (8,785,799) (208,991,515) 투자활동현금흐름 4,304,465,579 8,329,248,573 　이자수취 318,248,739 1,112,317,636 　단기금융상품의 순증감 471,380,848 25,648,125,007 　장기금융상품의 증가 0 (21,301,000) 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 10,008,226,822 1,066,281 　종속기업투자의 취득 0 (8,796,751,341) 　대여금의 증가 (2,000,000,000) (3,000,000,000) 　대여금의 감소 2,001,430,445 301,344,510 　유형자산의 취득 (6,448,635,555) (6,917,446,670) 　유형자산의 처분 0 17,008,282 　무형자산의 취득 (16,185,720) (15,114,132) 　임차보증금의순증감 (30,000,000) 0 재무활동현금흐름 18,916,119,126 (4,559,311,642) 　이자지급 (3,133,652,904) (2,198,697,459) 　임대보증금의순증감 32,000,000 (191,446,849) 　단기차입금의 순증감 10,000,000,000 0 　장기차입금의 상환 (3,477,853,549) (1,118,820,984) 　장기차입금의 차입 10,000,000,000 889,000,000 　장기예수보증금의 감소 (417,218,579) (3,070,201,779) 　장기예수보증금의 증가 6,153,841,171 1,237,719,000 　리스부채의 지급 (240,997,013) (106,863,571) 현금및현금성자산의 순증감 11,900,180,445 6,343,746,521 기초의 현금및현금성자산 14,387,204,863 25,489,373,390 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 44,356,436 (14,186,259) 연결범위의 변동 (553,504,430) 0 기말의 현금및현금성자산 25,778,237,314 31,818,933,652 　 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (연결) 2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 모나용평 주식회사(이하 "지배기업")와 그 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다. 지배기업은 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다. 지배기업의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요주주는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 지분율 자본금 (재)세계평화통일가정연합유지재단 17,321,787주 35.99% 86,608,935 (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 2,717,820주 5.65% 13,589,100 에이치제이디오션리조트(주) 2,000,000주 4.16% 10,000,000 기타 26,093,726주 54.20% 130,468,630 합계 48,133,333주 100.00% 240,666,665 (2) 종속기업의 개요 ① 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구분 소재지 주요영업활동 사용재무제표일 지분율 제 26(당) 1분기 제 25(전) 기 (주)비체팰리스 국내 인력공급 3월 31일 100.00% 100.00% 발왕산1458(주) 국내 단체급식 3월 31일 90.00% 90.00% 모나파크(주) 국내 유원시설운영 3월 31일 100.00% 100.00% 모나용평고창(주) 국내 부동산개발 3월 31일 91.60% 91.60% 코스타밸리모나용평(주) 국내 부동산개발 3월 31일 60.00% 60.00% 용평밸리(주) 국내 식품유통업 - - 45.10% 아이노리조트개발주식회사 일본 골프장업 3월 31일 74.00% 74.00% 당분기 중 용평밸리(주)에 대한 지배력을 상실한 것으로 판단하고, 해당 피투자기업을 종속기업에서 관계기업으로 재분류하였습니다. ② 종속기업의 당분기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)비체팰리스 55,016 605 54,411 - (550) (550) 발왕산1458(주) 335,579 200,454 135,125 624,789 46,164 46,164 모나파크(주) 249,410 124,474 124,936 387,077 16,544 16,544 모나용평고창(주) 3,293,397 209,000 3,084,397 - (1,348) (1,348) 코스타밸리모나용평(주) 948,000 940,638 7,362 - (1,036) (1,036) 아이노리조트개발주식회사 20,904,578 13,646,382 7,258,196 959,954 (6,499) 42,249 ③ 종속기업의 전기 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)비체팰리스 56,281 1,320 54,961 - (2,392) (2,392) 발왕산1458(주) 394,830 305,870 88,960 2,155,950 3,459 3,459 모나파크(주) 257,133 148,741 108,392 1,531,577 10,759 10,759 모나용평고창(주) 3,118,745 33,000 3,085,745 - (189,151) (189,151) 코스타밸리모나용평(주) 882,398 874,000 8,398 - (1,602) (1,602) 용평밸리(주) 1,984,053 34,791 1,949,262 8,856 (50,738) (50,738) 아이노리조트개발주식회사 20,099,056 12,883,108 7,215,948 3,918,926 (20,920) 6,110 ④ 당분기말과 전기말 현재 투자기업에게 자금을 이전하거나, 투자기업에 대한 차입금이나 선수금을 상환하거나 반환하는 종속기업의 능력에 대한 유의적인 제약이나 종속기업에 대한 지분과 관련하여 발생한 우발부채는 존재하지 않습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (연결) (1) 회계기준의 적용 연결실체의 요약분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 연결실체의 요약분기연결재무제표는 2025년 5월 14일자 이사회에서 승인되었습니 다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 (연결) 연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'의 교환가능성 결여에 대한 개정사항을 제외하고는, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 해당 기준서의 개정사항이 분기연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 한편, 연결실체는 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'의 금융상품 분류와 측정에 대한 개정사항 및 한국채택국제회계기준 연차개선을 조기적용하지 않았습니다. 4. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보유현금 115,084 예금잔액 25,663,153 현금및현금성자산 합계 25,778,237 현금및현금성자산에 대한 기술 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보유현금 166,805 예금잔액 14,220,400 현금및현금성자산 합계 14,387,205 현금및현금성자산에 대한 기술 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 　 공시금액 5. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 514,873 0 514,873 유동원재료 237,204 0 237,204 유동저장품 152,639 0 152,639 용지 2,130,772 0 2,130,772 건설중인콘도 96,106,176 0 96,106,176 기타재고 276,594 0 276,594 합계 99,418,258 0 99,418,258 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 517,721 0 517,721 유동원재료 246,352 0 246,352 유동저장품 154,615 0 154,615 용지 2,601,091 0 2,601,091 건설중인콘도 87,349,318 0 87,349,318 기타재고 276,568 0 276,568 합계 91,145,665 0 91,145,665 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초금액 11,079,463 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 (10,008,227) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 세전 9,392 환율변동효과 0 연결범위의 변동 0 기말금액 1,080,628 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초금액 478,787 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 10,624,990 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 (6,468) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 세전 (23,247) 환율변동효과 (75) 연결범위의 변동 5,476 기말금액 11,079,463 　 공시금액 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 991,578 150 88,900 1,080,628 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 채무증권 지분증권 　 국공채 및 지방채 비상장 주식 　 (주)케이티에스씨 티이엠(유) 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 10,990,413 150 88,900 11,079,463 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 채무증권 지분증권 　 국공채 및 지방채 비상장 주식 　 (주)케이티에스씨 티이엠(유) 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 　 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 당분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익 9,392 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전 (8,227) 세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 1,165 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익 889 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전 4 세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 893 　 공시금액 7. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 합계 84,127,425 (5,521,689) 78,605,736 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 21,526,073 (731,940) 20,794,133 계약자산 19,882,784 0 19,882,784 기타채권 42,718,568 (4,789,749) 37,928,819 기타채권 기타 유동채권 10,583,268 (36,900) 10,546,368 기타 유동채권 단기대여금 10,001,964 0 10,001,964 단기미수금 358,822 (36,900) 321,922 단기미수수익 222,482 0 222,482 단기임차보증금 0 0 0 기타 비유동채권 32,135,300 (4,752,849) 27,382,451 기타 비유동채권 장기대여금 27,078,368 (4,752,849) 22,325,519 장기미수금 0 0 0 장기미수수익 2,239,786 0 2,239,786 장기임차보증금 2,817,146 0 2,817,146 　 　 　 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 합계 84,577,493 (5,456,812) 79,120,681 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 22,859,754 (668,679) 22,191,075 계약자산 19,417,261 0 19,417,261 기타채권 42,300,478 (4,788,133) 37,512,345 기타채권 기타 유동채권 10,207,339 (35,284) 10,172,055 기타 유동채권 단기대여금 3,278 0 3,278 단기미수금 10,001,195 (35,284) 9,965,911 단기미수수익 202,866 0 202,866 단기임차보증금 0 0 0 기타 비유동채권 32,093,139 (4,752,849) 27,340,290 기타 비유동채권 장기대여금 27,078,368 (4,752,849) 22,325,519 장기미수금 0 0 0 장기미수수익 2,239,786 0 2,239,786 장기임차보증금 2,774,985 0 2,774,985 　 　 　 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (668,679) (4,788,133) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (62,667) 0 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 (594) (1,616) 연결범위의 변동, 금융자산 0 0 기말금융자산 (731,940) (4,789,749) 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (634,212) 0 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (22,165) (4,746,004) 외화환산에 따른 증가(감소), 금융자산 (313) (730) 연결범위의 변동, 금융자산 (11,989) (41,399) 기말금융자산 (668,679) (4,788,133) 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 25,804,733 0 25,804,733 5,374,470 0 5,374,470 9,505,092 (7,378) 9,497,714 　　　　　　　　　　　　　 724,562 (724,562) 0 　 손상검사 대상인 증권 및 기타상품에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 연결실체는 전기 중 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 12,200,000천원, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원 및 경포올림픽카운티(주)의 지분증권 2,921,632천원에 대한 손상검사를 수행하고, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 해당 대여금에 대하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 금융상품의 신용손상 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 　 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 39,738,296 0 39,738,296 1,471,869 (486) 1,471,383 405,549 (6,892) 398,657 　　　　　　　　　　　　　 661,301 (661,301) 0 　 손상검사 대상인 증권 및 기타상품에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 연결실체는 당기말 현재 인허가가 진행중인 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 12,200,000천원, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원 및 경포올림픽카운티(주)의 지분증권 2,921,632천원에 대한 손상검사를 수행하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 　　　　　　　　　　　　 연결실체는 해당 손상검사를 위해 독립적인 외부전문가를 활용하였습니다. 연결실체는 손상검사 시 외부평가법인이 시장가치를 기준으로 결정한 감정평가금액에 근거하여 공정가치를 산정하였으며, 처분부대원가를 차감한 공정가치로 회수가능액을 산정하였습니다. 회수가능액과 대여금 및 공동기업투자의 장부금액을 비교한 결과, 연결실체는 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 해당 대여금에 대하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 　 금융상품의 신용손상 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 　 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 8. 관계기업 및 공동기업투자 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요영업활동 결산월 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 경포올림픽카운티(주)(1) 국내 부동산개발 3월 62.10% - 62.10% - (주)글림 국내 전시관운영 3월 13.33% - 13.33% - 용평밸리(주)(2) 국내 식품유통업 3월 45.10% 894,903 - - (주)용평모나온파워 국내 수소연료전지 3월 25.00% 210,576 25.00% 214,343 합계 1,105,479 214,343 (1) 연결실체는 2021년 4월 강릉 해양 프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위해 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코와 주주간 공동사업약정을 체결하고 해당 사업을 위한 특수목적기업인 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 인수하였습니다. 특수목적기업의 주요 관련활동은 주주인 3사의 합의에 의해 결정되므로 연결실체는 이를 공동기업투자로 분류하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 동 특수목적기업에 대한 지분증권의 취득가액은 총 2,921,632천원(보통주 839,072천원, 의결권있는 우선주 906,395천원, 의결권 없는 우선주 1,176,165천원)으로, 단순지분율(의결권 없는 우선주를 포함)은 62.10%이고, 의결권있는 지분율은 49.47%이며, 개발사업의 이익분배율은 32%입니다. (2) 전기말까지 종속기업에 해당하였으나, 당분기 중 지배력을 상실하여 관계기업투자로 재분류하였습니다. (2) 관계기업 및 공동기업투자의 지분법 평가내용은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 지배력 상실에따른 대체 기말 경포올림픽카운티(주) - - - - (주)글림 - - - - 용평밸리(주) - 15,786 879,117 894,903 (주)용평모나온파워 214,343 (3,767) - 210,576 합계 214,343 12,019 879,117 1,105,479 ② 전기 (단위: 천원) 회사명 기초 지분법손익 기말 경포올림픽카운티(주) 625,206 (625,206) - (주)글림 282,054 (282,054) - (주)용평모나온파워 235,950 (21,607) 214,343 합계 1,143,210 (928,867) 214,343 (3) 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 경포올림픽카운티(주) 65,683,206 67,994,407 (2,311,201) - (53,633) (53,633) (주)글림 7,534,427 5,289,542 2,244,885 - - - 용평밸리(주) 2,393,342 409,078 1,984,264 698,983 35,002 35,002 (주)용평모나온파워 881,937 39,631 842,306 - (15,066) (15,066) ② 전기 (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순손익 총포괄손익 경포올림픽카운티(주) 65,463,510 67,721,077 (2,257,567) - (1,205,859) (1,205,859) (주)글림 7,534,427 5,289,542 2,244,885 1,840,479 153,916 153,916 (주)용평모나온파워 887,264 29,892 857,372 68,000 (806) (806) (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위: 천원) 회사명 보고기간말순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 손상차손 미반영누적지분법손익 장부금액 경포올림픽카운티(주) (2,311,201) 62.10% (1,435,274) 1,278,325 - 156,949 - (주)글림 2,244,885 13.33% 299,243 - (299,243) - - 용평밸리(주) 1,984,264 45.10% 894,903 - - - 894,903 (주)용평모나온파워 842,306 25.00% 210,576 - - - 210,576 ② 전기말 (단위: 천원) 회사명 보고기간말순자산 지분율 순자산지분금액 영업권 손상차손 미반영누적지분법손익 장부금액 경포올림픽카운티(주) (2,257,567) 62.10% (1,401,968) 1,278,325 - 123,643 - (주)글림 2,244,885 13.33% 299,243 - (299,243) - - (주)용평모나온파워 857,372 25.00% 214,343 - - - 214,343 (5) 주석 12와 30에서 설명하는 바와 같이, 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금 에 대한 담보로 금융기관의 질권이 설정되어 있습니다. 9. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지, 코스, 슬로프 및 입목 450,483,598 (208,617) 450,274,981 건물 및 구축물 423,340,804 (217,102,259) 206,238,545 차량운반구 및 기계장치 88,719,530 (61,176,587) 27,542,943 공구와기구 및 집기비품 41,373,413 (30,232,999) 11,140,414 사용권자산 28,940,063 (1,328,516) 27,611,547 건설중인자산 2,996,503 0 2,996,503 유형자산 합계 1,035,853,911 (310,048,978) 725,804,933 　 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지, 코스, 슬로프 및 입목 449,933,720 (208,837) 449,724,883 건물 및 구축물 422,293,047 (214,019,926) 208,273,121 차량운반구 및 기계장치 88,583,702 (59,770,792) 28,812,910 공구와기구 및 집기비품 40,681,130 (29,520,105) 11,161,025 사용권자산 28,862,526 (1,091,459) 27,771,067 건설중인자산 2,838,703 0 2,838,703 유형자산 합계 1,033,192,828 (304,611,119) 728,581,709 　 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산 변동내역에 대한 공시 　 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 449,724,883 208,273,121 28,812,910 11,161,025 27,771,067 2,838,703 728,581,709 취득 183,919 619,480 37,789 646,440 89,640 189,000 1,766,268 처분 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 (2,719,423) (1,316,071) (692,083) (263,791) 0 (4,991,368) 재고자산에서 대체 0 0 0 0 0 0 0 재고자산으로 대체 (6,802) (10,199) 0 0 0 0 (17,001) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 0 0 31,200 0 (31,200) 0 환율변동효과 372,981 75,566 8,315 2,049 14,631 0 473,542 연결범위의 변동으로 인한 증가 　　　　　　　 연결범위의 변동으로 인한 감소 0 0 0 (8,217) 0 0 (8,217) 기말 유형자산 450,274,981 206,238,545 27,542,943 11,140,414 27,611,547 2,996,503 725,804,933 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 이외에도 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. 　　 　 토지, 코스, 슬로프 및 입목 건물 및 구축물 차량운반구 및 기계장치 공구와기구 및 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 430,661,372 209,394,832 29,119,874 9,387,997 27,150,351 2,738,350 708,452,776 취득 2,917,615 7,710,773 4,831,254 4,116,928 1,211,899 1,401,703 22,190,172 처분 0 (46,169) (11) (2,935) (153,983) 0 (203,098) 감가상각비, 유형자산 0 (10,449,574) (5,295,084) (2,460,349) (674,333) 0 (18,879,340) 재고자산에서 대체 0 0 0 0 0 0 0 재고자산으로 대체 (166,318) (262,519) 0 0 0 0 (428,837) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 1,209,750 0 86,000 0 (1,301,350) (5,600) 환율변동효과 196,434 41,808 5,060 1,302 8,655 0 253,259 연결범위의 변동으로 인한 증가 16,115,780 674,220 151,817 32,082 228,478 0 17,202,377 연결범위의 변동으로 인한 감소 　　　　　　　 기말 유형자산 449,724,883 208,273,121 28,812,910 11,161,025 27,771,067 2,838,703 728,581,709 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 이외에도 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. 건설중인자산에서 무형자산으로 5,600천원이 대체되었습니다. 　 　 토지, 코스, 슬로프 및 입목 건물 및 구축물 차량운반구 및 기계장치 공구와기구 및 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 10. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 산업재산권 198,887 (157,110) 41,777 사용수익기부자산 2,604,394 (723,184) 1,881,210 컴퓨터소프트웨어 7,906,923 (5,814,376) 2,092,547 회원가입권 6,374,214 0 6,374,214 기타무형자산 1,698,520 (393,703) 1,304,817 영업권 6,967,220 0 6,967,220 무형자산과 영업권 합계 25,750,158 (7,088,373) 18,661,785 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 산업재산권 195,701 (152,002) 43,699 사용수익기부자산 2,604,394 (708,868) 1,895,526 컴퓨터소프트웨어 7,893,923 (5,714,773) 2,179,150 회원가입권 6,374,214 0 6,374,214 기타무형자산 1,698,520 (317,574) 1,380,946 영업권 6,967,220 0 6,967,220 무형자산과 영업권 합계 25,733,972 (6,893,217) 18,840,755 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 43,699 1,895,526 2,179,150 6,374,214 1,380,946 6,967,220 18,840,755 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 3,186 0 13,000 0 0 0 16,186 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (5,108) (14,316) (99,603) 0 (76,128) 0 (195,155) 재평가로 인한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 0 연결범위의 변동 0 0 0 0 0 0 0 기말의 무형자산 및 영업권 41,777 1,881,210 2,092,547 6,374,214 1,304,817 6,967,220 18,661,785 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. 　　 　 산업재산권 사용수익기부자산 컴퓨터소프트웨어 회원가입권 기타무형자산 영업권 무형자산 및 영업권 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 47,107 1,952,793 2,545,929 6,374,214 434,509 0 11,354,552 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 15,638 0 42,400 0 124 0 58,162 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 (90,490) 0 (90,490) 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (19,047) (57,266) (414,779) 0 (304,512) 0 (795,604) 재평가로 인한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 (3,547) 0 (3,547) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 5,600 0 0 0 5,600 연결범위의 변동 0 0 0 0 1,344,862 6,967,220 8,312,082 기말의 무형자산 및 영업권 43,699 1,895,526 2,179,150 6,374,214 1,380,946 6,967,220 18,840,755 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 거래의 대가로 수령한 가상자산과 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. 기타의무형자산에 포함된 가상자산은 전액 KLAY로 활성시장에서 공시되는 가격(한국시간 00시 00분 기준)을 공정가치로 측정하였으며, 당기 중 전액 매각되었습니다. 　　 　 산업재산권 사용수익기부자산 컴퓨터소프트웨어 회원가입권 기타무형자산 영업권 무형자산 및 영업권 합계 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 합계 19,908,805 0 19,908,805 22,684,160 (328,756) 22,355,404 42,264,209 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 합계 19,908,805 0 19,908,805 22,684,160 (205,472) 22,478,688 42,387,493 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 변동에 대한 공시 　 투자부동산 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 19,908,805 22,478,688 42,387,493 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (123,284) (123,284) 기말 투자부동산 19,908,805 22,355,404 42,264,209 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 취득 완료 투자부동산 　 토지 건물 전기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 　　 7,651,179 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 12,257,626 22,684,160 34,941,786 감가상각비, 투자부동산 0 (205,472) (205,472) 기말 투자부동산 19,908,805 22,478,688 42,387,493 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 취득 완료 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 관련 손익 　 투자부동산 관련 손익 　 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 311,612 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 123,283 　 공시금액 투자부동산의 공정가치 　 투자부동산의 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 공정가치 합계 19,517,179 23,034,000 42,551,179 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 측정 전체 　 공정가치모형 　 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 공정가치 합계 19,517,179 23,034,000 42,551,179 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 측정 전체 　 공정가치모형 　 공정가치 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 　 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 　 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 1,134,109 68,932 1,203,041 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 합계 구간 합계 12. 담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 자산 토지 담보제공처 KDB산업은행 및 (주)우리은행 429,201,749 　 429,201,749 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 투자부동산 등 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 60,460,494 　 60,460,494 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 건물 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 237,310 　 237,310 패스트파이브(주) 　　　 건물 등 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 6,657,149 　 6,657,149 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 장래매출채권 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　 0 0 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 장기금융상품 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　 1,211,093 1,211,093 단기금융상품 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　 5,300,000 5,300,000 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 자산 합계 496,556,702 6,511,093 503,067,795 　 　 　 　 담보로 제공된 유형자산 담보로 제공된 금융자산 담보로 제공된 자산 담보제공설정액 및 차입금의 공시 　 담보제공설정액 및 차입금의 공시 　 (단위 : 천원) 우발부채 보증 관련 우발부채 차입금명칭 KDB산업은행 단기차입금 자산 토지 127,300,000 　 127,300,000 190,000,000 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)우리은행 사채 토지 43,995,000 　 43,995,000 53,849,880 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)국민은행 장기차입금 토지 　　　　 투자부동산 34,216,667 　 34,216,667 52,560,000 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)신한은행 장단기차입금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 20,689,000 　 20,689,000 26,270,000 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 장기차입금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 12,666,433 　 12,666,433 16,466,363 단기금융상품 　　　　 패스트파이브(주) 임대보증금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　 1,211,093 1,211,093 1,211,093 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 삼성전자(주) 장기예수보증금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　 714,500 714,500 714,500 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)신한은행 지급보증 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　 5,203,328 5,203,328 5,830,000 차입금명칭 합계 238,867,100 7,128,921 245,996,021 346,901,836 　 　 　 　 　 　 차입부채 기타금융부채 총 금융부채 우발부채의 추정재무영향 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 　 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 　　　 0 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 　 우발부채의 추정재무영향 11,700,000 13,000,000 20,020,000 44,720,000 　 거래상대방 　 경포올림픽카운티(주) 　 지급보증의 구분 　 제공한 지급보증 　 자산 　 공동기업투자 　 담보제공처 담보제공처 합계 　 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차(주) 파인리즈골프앤리조트 13. 사용제한금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 6,513,093 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 1,213,093 장기금융상품 질권설정 1,211,093 당좌개설보증금 2,000 단기금융상품 5,300,000 단기금융상품 질권설정 5,300,000 　 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 6,513,093 사용이 제한된 금융자산 장기금융상품 1,213,093 장기금융상품 질권설정 1,211,093 당좌개설보증금 2,000 단기금융상품 5,300,000 단기금융상품 질권설정 5,300,000 　 　 　 공시금액 14. 기타부채 (연결) 기타 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동 미지급금 59,694,313 기타 유동 미지급금 단기미지급금 48,057,929 단기미지급비용 8,030,349 단기임대보증금 3,606,035 기타 비유동 미지급금 1,213,093 기타 비유동 미지급금 장기미지급금 0 장기미지급비용 0 장기임대보증금 1,213,093 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동 미지급금 72,386,100 기타 유동 미지급금 단기미지급금 65,319,606 단기미지급비용 3,690,459 단기임대보증금 3,376,035 기타 비유동 미지급금 1,411,093 기타 비유동 미지급금 장기미지급금 0 장기미지급비용 0 장기임대보증금 1,411,093 　 　 공시금액 장기예수보증금에 대한 공시 　 장기예수보증금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기 및 단기예수보증금, 총액 117,269,782 51,387,755 23,359,967 192,017,504 현재가치할인차금, 장기 및 단기예수보증금 　　　 (29,916,532) 장기 및 단기예수보증금, 순액 　　　 162,100,972 단기예수보증금 　　　 28,274,954 장기예수보증금, 순액 　　　 133,826,018 　 부채 부채 합계 　 예수보증금 　 콘도및호텔회원권 골프회원권 시설보증금 전기말 (단위 : 천원) 장기 및 단기예수보증금, 총액 115,913,376 46,861,599 23,357,747 186,132,722 현재가치할인차금, 장기 및 단기예수보증금 　　　 (28,155,134) 장기 및 단기예수보증금, 순액 　　　 157,977,588 단기예수보증금 　　　 29,170,489 장기예수보증금, 순액 　　　 128,807,099 　 부채 부채 합계 　 예수보증금 　 콘도및호텔회원권 골프회원권 시설보증금 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 　 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 당분기 (단위 : 천원) 장기예수보증금에 대한 운영수익 1,202,580 장기예수보증금에 대한 이자비용 1,155,549 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 장기예수보증금에 대한 운영수익 1,401,720 장기예수보증금에 대한 이자비용 1,376,872 　 공시금액 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 　 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 장기예수보증금의 상환 28,375,000 3,317,504 1,391,202 5,039,922 153,893,876 192,017,504 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 합계 구간 합계 선수금에 대한 공시 　 선수금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선수금 25,083,045 유동선수금 유동 선수금, 초과청구공사 6,699,460 유동 선수금, 시설이용수익 4,507,656 유동 선수금, 판매인센티브 830,794 기타 유동 선수금 13,045,135 비유동 선수금 23,945,082 비유동 선수금 비유동 선수금, 초과청구공사 0 비유동 선수금, 시설이용수익 23,945,082 비유동 선수금, 판매인센티브 0 기타 비유동 선수금 0 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선수금 46,406,351 유동선수금 유동 선수금, 초과청구공사 27,198,690 유동 선수금, 시설이용수익 4,304,619 유동 선수금, 판매인센티브 843,806 기타 유동 선수금 14,059,236 비유동 선수금 22,445,499 비유동 선수금 비유동 선수금, 초과청구공사 0 비유동 선수금, 시설이용수익 22,445,499 비유동 선수금, 판매인센티브 0 기타 비유동 선수금 0 　 　 공시금액 15. 장ㆍ단기차입금 (연결) 단기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 1-1차 산업운영자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0445 　　 범위 합계 　 127,300,000 KDB산업은행 1-1차 일반자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0446 　　 범위 합계 　 20,000,000 (주)신한은행 1-1차 국민운영자금대출 범위 하위범위 　　　 상위범위 　　　 범위 합계 0.0399 6,000,000 국민은행 1-1차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0120 　　 상위범위 0.0190 　　 범위 합계 　 5,203,328 (주)SBJ은행 1-1차 기타 범위 하위범위 0.0533 　　 상위범위 0.0630 　　 범위 합계 　 874,000 (주)중원 차입금명칭 합계 　 159,377,328 　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 단기차입금 금융기관 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 1-1차 산업운영자금대출 범위 하위범위 0.0502 　　 상위범위 0.0542 　　 범위 합계 　 117,300,000 KDB산업은행 1-1차 일반자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0446 　　 범위 합계 　 20,000,000 (주)신한은행 1-1차 국민운영자금대출 범위 하위범위 　　　 상위범위 　　　 범위 합계 0.0399 6,000,000 국민은행 1-1차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0150 　　 상위범위 0.0165 　　 범위 합계 　 4,963,344 (주)SBJ은행 1-1차 기타 범위 하위범위 0.0533 　　 상위범위 0.0630 　　 범위 합계 　 874,000 (주)중원 차입금명칭 합계 　 149,137,344 　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 단기차입금 금융기관 장기차입금에 대한 세부 정보 　 장기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 1-1차 관광개발기금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0287 2,388,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-1차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 1,655,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-2차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 691,000 　　　　 (주)국민은행 　 3-1차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0446 19,000,000 　　　　 (주)신한은행 　 3-2차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0278 　　　　　　　 상위범위 0.0497 　　　　　　　 범위 합계 　 3,616,667 　　　　 (주)국민은행 　 3-3차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0130 296,904 　　　　 (주)18신와은행 　 4-1차 시설자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0373 27,800,000 　　　　 (주)국민은행 　 5-1차 자산유동화대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0710 12,666,433 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 모나유동화제일차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. 6-1차 기타 범위 하위범위 0.0200 　　　　　　　 상위범위 0.0300 　　　　　　　 범위 합계 　 196,357 　　　　 (주)HJ 　 차입금명칭 합계 　 68,310,361 (123,715) 68,186,646 15,423,485 52,763,161 　　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 장기차입금 현재가치할인차금, 장기차입금 합계 유동성장기차입금 장기차입금 금융기관 차입금에 대한 추가 기술 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 1-1차 관광개발기금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0303 2,388,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-1차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 1,655,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-2차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 691,000 　　　　 (주)국민은행 　 3-1차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0446 9,500,000 　　　　 (주)신한은행 　 3-2차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0278 　　　　　　　 상위범위 0.0497 　　　　　　　 범위 합계 　 3,866,667 　　　　 (주)국민은행 　 3-3차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0130 296,583 　　　　 (주)18신와은행 　 4-1차 시설자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0373 27,800,000 　　　　 (주)국민은행 　 5-1차 자산유동화대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0710 15,380,669 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 모나유동화제일차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. 6-1차 기타 범위 하위범위 0.0200 　　　　　　　 상위범위 0.0300 　　　　　　　 범위 합계 　 187,301 　　　　 (주)HJ 　 차입금명칭 합계 　 61,765,220 (149,852) 61,615,368 12,946,311 48,669,057 　　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 장기차입금 현재가치할인차금, 장기차입금 합계 유동성장기차입금 장기차입금 금융기관 차입금에 대한 추가 기술 차입금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 합계 구간 1년 이내 15,423,485 1년 초과 2년 이내 37,205,862 2년 초과 3년 이내 12,917,605 3년 초과 4년 이내 1,122,238 4년 초과 1,641,171 합계 구간 합계 68,310,361 　 　 재무활동으로 분류된 차입금의 상환 16. 사채 (연결) 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사채 발행일 　　 2024-06-17 사채 만기일 　　 2027-06-17 차입금, 기준이자율 　　 Compounded SOFR 차입금, 기준이자율 조정 　　 0.0105 발행금액 [USD, 일] 　　 30,000,000 사채 합계 43,995,000 (346,728) 43,648,272 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　 0 비유동 사채의 비유동성 부분 　　 43,648,272 사채 상환에 대한 비고(설명) 　　 만기에 일시 상환될 예정입니다. 　 차입금명칭 　 외화사채 1 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 현재가치할인차금 전기말 (단위 : 천원) 사채 발행일 　　 2024-06-17 사채 만기일 　　 2027-06-17 차입금, 기준이자율 　　 Compounded SOFR 차입금, 기준이자율 조정 　　 0.0105 발행금액 [USD, 일] 　　 30,000,000 사채 합계 44,100,000 (384,415) 43,715,585 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　 0 비유동 사채의 비유동성 부분 　　 43,715,585 사채 상환에 대한 비고(설명) 　　 만기에 일시 상환될 예정입니다. 　 차입금명칭 　 외화사채 1 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 현재가치할인차금 사채의 외화지급보증에 대한 공시 　 사채의 외화지급보증에 대한 공시 　　 보증처 (주)우리은행 외화지급보증액 [USD, 일] 30,600,000 　 금융부채, 분류 　 외화사채 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 17. 파생상품 (연결) 파생상품 계약의 내용 　 파생상품 계약의 내용 당분기말 (단위 : 천원) 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] 30,000,000 　　　 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 　 41,370,000 　　 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 　　 Compounded SOFR 　 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 　　 0.0105 　 스왑계약에 따른 이자율 지급 　　 0.0460 　 금융기관 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 　 파생상품 목적의 지정 　 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 　 통화스왑계약 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 　 기능통화 또는 표시통화 　 USD 원화 USD 원화 전기말 (단위 : 천원) 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] 30,000,000 　　　 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 　 41,370,000 　　 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 　　 Compounded SOFR 　 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 　　 0.0105 　 스왑계약에 따른 이자율 지급 　　 0.0460 　 금융기관 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 　 파생상품 목적의 지정 　 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 　 통화스왑계약 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 　 기능통화 또는 표시통화 　 USD 원화 USD 원화 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 　 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 392,899 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 1,934,059 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 연결실체는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 　 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 당분기 (단위 : 천원) 공정가치의 변동 (418,444) 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (1,008) 파생상품평가손익 (419,452) 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 2027-06-17 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 및 이자율위험 전분기 (단위 : 천원) 공정가치의 변동 (407,752) 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (9,121) 파생상품평가손익 (416,873) 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 2027-06-17 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 연결실체는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 및 이자율위험 18. 리스 (연결) 리스부채에 대한 양적 정보 공시 　 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 리스부채 27,564,312 리스부채의 추가 87,682 리스부채의 지급 (299,261) 리스부채에 대한 이자비용 312,197 환율변동효과 14,793 연결범위의 변동 0 기말 리스부채 27,679,723 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초 리스부채 26,858,886 리스부채의 추가 1,047,562 리스부채의 지급 1,659,155 리스부채에 대한 이자비용 1,077,285 환율변동효과 8,748 연결범위의 변동 230,986 기말 리스부채 27,564,312 　 공시금액 리스부채의 유동 및 비유동 구분 　 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 2,234,751 리스부채 25,444,972 리스부채 합계 27,679,723 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 1,943,985 리스부채 25,620,327 리스부채 합계 27,564,312 　 공시금액 리스부채의 만기분석 공시 　 리스부채의 만기분석 공시 　 (단위 : 천원) 총 리스부채 2,200,499 1,983,080 1,510,790 22,099,949 27,794,318 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 리스와 관련하여 인식할 당기비용 　 리스와 관련하여 인식할 당기비용 당분기 (단위 : 천원) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 95,295 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 32,085 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 93,590 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 14,856 　 공시금액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 연결실체는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있는바, 계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 관련 사용권자산 금액은 당분기말 및 전기말 현재 금액은 각각 24,981,024천원 및 24,978,767천원입니다. 한편, 당분기 및 전기 중 연결실체가 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 123,567천원 및 1,025,588천원입니다. 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 24,981,024 1,709,729 511,672 293,171 115,951 27,611,547 감가상각비, 사용권자산 0 175,318 57,706 22,107 8,660 263,791 　 토지 건물 차량운반구 기계장치 집기 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 24,978,767 1,870,020 503,185 306,800 112,295 27,771,067 감가상각비, 사용권자산 0 340,463 216,894 84,539 32,437 674,333 　 토지 건물 차량운반구 기계장치 집기 자산 합계 19. 반환부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 반환부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동성반환부채 122,754 비유동성 반환부채 530,608 반환부채 합계 653,362 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 연결실체는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하고, 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동성반환부채 122,019 비유동성 반환부채 526,170 반환부채 합계 648,189 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 연결실체는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하고, 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다. 　 공시금액 반환의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무의 측정을 위해 사용한 방법, 투입변수와 가정에 대한 정보의 공시 　 반환의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무의 측정을 위해 사용한 방법, 투입변수와 가정에 대한 정보의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 9,212,374 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 9,212,374 　 공시금액 20. 퇴직급여제도 (연결) 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 　 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 402,147 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) (9,440) 퇴직급여비용, 확정기여제도 26,571 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 419,278 순확정급여부채의 재측정손익 15,822 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 343,034 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) (30,607) 퇴직급여비용, 확정기여제도 40,671 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 353,098 순확정급여부채의 재측정손익 21,359 　 공시금액 확정급여제도에 대한 공시 　 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 15,523,375 사외적립자산, 공정가치 (15,533,530) 순확정급여부채 (10,155) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 16,056,626 사외적립자산, 공정가치 (16,489,057) 순확정급여부채 (432,429) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 21. 납입자본과 기타자본구성요소 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 수권주식수 100,000,000 총 발행주식수 48,133,333 주당 액면가액 5,000 　 보통주 전기말 (단위 : 원) 수권주식수 100,000,000 총 발행주식수 48,133,333 주당 액면가액 5,000 　 보통주 기타자본구성요소 　 기타자본구성요소 전기말 (단위 : 천원) 취득한 자기주식수 828,850 자기주식 (2,980,436) 　 공시금액 22. 기타포괄손익누계액 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 (36,126) 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 236,942 가상자산평가손익 0 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 56,075 기타포괄손익누계액 256,891 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 (37,047) 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 568,728 가상자산평가손익 0 세후기타포괄손익, 외화환산외환차이 20,002 기타포괄손익누계액 551,683 　 공시금액 23. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금의 내역 　 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 이익준비금 1,299,600 미처분이익잉여금(미처리결손금) 140,244,356 기말금액 141,543,956 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익준비금 1,299,600 미처분이익잉여금(미처리결손금) 132,382,558 기말금액 133,682,158 　 공시금액 이익잉여금의 변동 내역 　 이익잉여금의 변동 내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초금액 133,682,158 지배기업 소유주지분 7,874,313 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 (12,515) 가상자산평가손익의 대체 0 기말금액 141,543,956 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초금액 126,415,166 지배기업 소유주지분 7,996,995 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 (738,919) 가상자산평가손익의 대체 8,916 기말금액 133,682,158 　 공시금액 24. 수익 (연결) 수행의무에 대한 공시 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리조트 운영수익 48,481,216 리조트 운영수익 호텔, 콘도 24,486,618 스키 19,109,040 골프 993,438 부대시설(워터파크 외) 2,909,124 기타 982,996 분양매출(수익) 22,180,801 수익(매출액) 70,662,017 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리조트 운영수익 46,840,493 리조트 운영수익 호텔, 콘도 22,590,829 스키 18,468,172 골프 1,306,060 부대시설(워터파크 외) 3,217,525 기타 1,257,907 분양매출(수익) 9,113,663 수익(매출액) 55,954,158 　 　 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 23,289,606 47,372,411 70,662,017 　 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 23,836,503 32,117,655 55,954,158 　 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 　 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 당분기말 　 전체 계약 콘도 루송채 2022년 2025년 0.8469 　 　 　 착공연도, 수주산업 준공연도, 수주산업 진행률, 수주산업 전기말 　 전체 계약 콘도 루송채 2022년 2025년 0.7629 　 　 　 착공연도, 수주산업 준공연도, 수주산업 진행률, 수주산업 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 　 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 61,320,530 신규 분양계약으로 인한 증가 533,558 건설계약으로 인한 수익(매출액) (22,158,741) 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 39,695,347 　 전체 계약 　 콘도 　 루송채 전기말 (단위 : 천원) 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 168,034,925 신규 분양계약으로 인한 증가 11,793,088 건설계약으로 인한 수익(매출액) (118,507,483) 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 61,320,530 　 전체 계약 　 콘도 　 루송채 누적분양원가 내역에 대한 공시 　 누적분양원가 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 계약 콘도 루송채 219,504,995 160,634,948 6,699,460 14,244,552 　 　 　 누적분양수익 누적분양원가 초과청구공사 분양 관련 매출채권 전기말 (단위 : 천원) 전체 계약 콘도 루송채 197,346,254 144,354,034 27,198,690 14,244,552 　 　 　 누적분양수익 누적분양원가 초과청구공사 분양 관련 매출채권 선급비용으로 인식된 계약채결원가에 대한 공시 　 선급비용으로 인식된 계약채결원가에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 선급비용으로 인식된 계약채결원가 990,338 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 선급비용으로 인식된 계약채결원가 1,533,099 　 공시금액 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 　　 총계약수익 및 원가의 추정 변동에 대한 기술 당기 중 총계약수익 및 총계약원가의 변동은 발생하지 아니하였습니다. 　 공시금액 25. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 22,310,417 0 22,310,417 종업원급여 5,441,126 1,355,183 6,796,309 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 294,652 124,626 419,278 복리후생비 888,993 138,938 1,027,931 연료 및 에너지비용 4,589,203 0 4,589,203 감가상각비 4,866,209 248,443 5,114,652 무형자산상각비 0 195,155 195,155 용역비 7,939,793 12,678 7,952,471 지급수수료 1,864,187 2,383,001 4,247,188 수선유지비 1,796,321 23,312 1,819,633 차량유지비 465,827 15,444 481,271 세금과공과 410,366 51,127 461,493 임차료 421,027 29,196 450,223 광고선전비 0 155,568 155,568 기타 비용 692,902 627,980 1,320,882 성격별 비용 합계 51,981,023 5,360,651 57,341,674 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 12,974,846 0 12,974,846 종업원급여 5,308,346 1,211,999 6,520,345 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 244,898 108,199 353,097 복리후생비 1,361,844 147,719 1,509,563 연료 및 에너지비용 4,461,162 0 4,461,162 감가상각비 4,391,618 112,352 4,503,970 무형자산상각비 0 131,611 131,611 용역비 6,928,432 19,593 6,948,025 지급수수료 1,448,986 2,097,819 3,546,805 수선유지비 1,815,491 68,480 1,883,971 차량유지비 408,595 9,208 417,803 세금과공과 486,069 45,773 531,842 임차료 400,397 64,823 465,220 광고선전비 0 367,281 367,281 기타 비용 785,499 572,625 1,358,124 성격별 비용 합계 41,016,183 4,957,482 45,973,665 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 26. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차익 292 외화환산이익 103,840 보험손익 0 영업외수익 184,830 합계 288,962 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외환차익 392 외화환산이익 0 보험손익 7,860 영업외수익 265,757 합계 274,009 　 공시금액 기타수익 및 기타비용 　 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외화환산손실 0 유형자산처분손실 0 기부금 107,938 재해손실 0 기타비용 7,481 합계 115,419 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외화환산손실 1,788,770 유형자산처분손실 12 기부금 94,000 재해손실 7,870 기타비용 248 합계 1,890,900 　 공시금액 27. 순금융원가 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융원가 4,566,358 금융원가 이자비용 4,490,387 금융보증비용(손실) 75,971 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 0 금융수익 (1,020,526) 금융수익 이자수익(금융수익) (619,400) 파생상품평가이익 (392,899) 장기예수보증금상환이익 0 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) (8,227) 순금융원가 3,545,832 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융원가 3,882,107 금융원가 이자비용 3,811,472 금융보증비용(손실) 70,631 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 4 금융수익 (3,515,262) 금융수익 이자수익(금융수익) (1,508,741) 파생상품평가이익 (1,934,060) 장기예수보증금상환이익 (72,461) 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 순금융원가 366,845 　 　 공시금액 28. 법인세비용 (연결) 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 (단위 : 원) 평균유효세율 0.2090 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 평균유효세율 0.2080 　 공시금액 29. 주당이익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 지배기업 소유주지분 7,874,313 가중평균유통보통주식수 47,304,483 기본및희석주당이익(손실) 166 가중평균유통보통주식수 산정에 대한 추가 기술 당분기의 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 전기 중 취득한 자기주식 828,850주의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 지배기업 소유주지분 5,740,241 가중평균유통보통주식수 48,133,333 기본및희석주당이익(손실) 119 가중평균유통보통주식수 산정에 대한 추가 기술 　 　 공시금액 30. 특수관계자 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 관계기업 및 공동기업 경포올림픽카운티(주), (주)글림, (주)용평모나온파워, 용평밸리(주) 기타 (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, 에이치제이디오션리조트(주)(이하 "디오션리조트"), (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트(이하 "파인리즈골프앤리조트"), (주)휴먼빌서비스, (주)에이치제이푸드 남부지점 등 통일그룹계열사, 그리니치제삼차(주)() () 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적회사입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 　 0 0 0 600 　　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 　　　　　　　 관계기업 (주)글림 　　　　　　　 용평밸리(주) 　 21,369 0 487,641 163,175 　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 　 0 0 0 193,747 　 (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. (주)세일로 　 0 0 0 1,966,888 　　 (주)일신석재 　 19,819 0 0 0 　　 (주)일화 　　　　　　　 (주)세일여행사 　 1,017,609 0 0 10,229 　　 에이치제이디오션리조트 　 8,500 0 0 20,107 　　 파인리즈골프앤리조트 　 19,437 31,019 0 0 　　 그리니치제삼차주식회사 　 0 195,512 0 0 　　 티아이씨주식회사 　 2,528 0 0 0 　　 (주)휴먼빌서비스 　 6,013 0 0 1,817,434 　　 (주)에이치제이푸드 남부지점 　 0 0 3,651 446 　　 (주)제이씨 　 86 0 0 0 　　 유한회사 피엠에너지 　 0 0 30,061 31,653 　　 카페코나퀸즈㈜ 　 0 0 6,946 3,868 　　 전체 특수관계자 합계 　 1,095,361 226,531 528,299 4,208,147 　　 　 　 　 분양대금 수취 운영수익 금융수익 자산매입 용역매입 회원권 반환 특수관계자거래에 대한 기술 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 2,358,617 0 0 0 83,421 1,795,455 (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. 공동기업 경포올림픽카운티(주) 0 0 334,581 0 0 0 　 관계기업 (주)글림 0 86,608 0 37,324 54 0 　 용평밸리(주) 　　　　　　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 0 0 0 0 15,000 0 　 (주)세일로 0 4,469 0 0 1,850,356 0 　 (주)일신석재 0 21,617 0 0 0 0 　 (주)일화 0 437 0 0 0 0 　 (주)세일여행사 0 739,605 0 0 20,850 0 　 에이치제이디오션리조트 0 0 0 0 20,646 0 　 파인리즈골프앤리조트 1,179,309 62,011 0 0 0 0 　 그리니치제삼차주식회사 0 0 82,681 0 0 0 　 티아이씨주식회사 0 2,527 0 0 0 0 　 (주)휴먼빌서비스 0 6,030 0 0 1,773,647 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 0 0 0 2,285 280,488 0 　 (주)제이씨 　　　　　　　 유한회사 피엠에너지 　　　　　　　 카페코나퀸즈㈜ 　　　　　　　 전체 특수관계자 합계 3,537,926 923,304 417,262 39,609 4,044,462 1,795,455 　 　 　 　 분양대금 수취 운영수익 금융수익 자산매입 용역매입 회원권 반환 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 자산과 부채 자산 매출채권 5,055,498 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 406 　 예수보증금 　 1,141,163 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 2,239,786 　　 대여금 12,200,000 　 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 관계기업 글림 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 (주)용평모나온파워 자산 매출채권 0 　　 미수금 8,800 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 용평밸리(주) 자산 매출채권 891 　　 미수금 13,967 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 392,620 　 기타 미지급금 　 2,035 　 예수보증금 　 0 　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 589,166 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 209 　 예수보증금 　 0 　 (주)세일로 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 583,232 　 예수보증금 　 0 　 (주)일신석재 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 180,000 　 (주)세일여행사 자산 매출채권 103,506 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 8,324 　 예수보증금 　 0 　 에이치제이디오션리조트 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 624,394 　 파인리즈골프앤리조트 자산 매출채권 5,082,934 　　 미수금 770 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 537,641 　 그리니치제삼차주식회사 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 10,000,000 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)휴먼빌서비스 자산 매출채권 1,582 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 486,452 　 예수보증금 　 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 915 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 유한회사 피엠에너지 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 83,634 　 예수보증금 　 0 　 카페코나퀸즈㈜ 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 1,560 　 기타 미지급금 　 1,193 　 예수보증금 　 0 　 전체 특수관계자 합계 35,296,900 4,043,778 　 　 　 　 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 자산과 부채 자산 매출채권 5,055,498 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 404 　 예수보증금 　 1,141,163 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 2,239,786 　　 대여금 12,200,000 　 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금과 관련하여 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 관계기업 글림 자산 매출채권 0 　　 미수금 502,407 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)용평모나온파워 자산 매출채권 0 　　 미수금 8,000 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 용평밸리(주) 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 자산 매출채권 44,000 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 589,166 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 5,099 　 예수보증금 　 0 　 (주)세일로 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 671,318 　 예수보증금 　 0 　 (주)일신석재 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 180,000 　 (주)세일여행사 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 에이치제이디오션리조트 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 600,000 　 파인리즈골프앤리조트 자산 매출채권 5,129,546 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 500,000 　 그리니치제삼차주식회사 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 10,000,000 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)휴먼빌서비스 자산 매출채권 2,197 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 628,016 　 예수보증금 　 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 1,133 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 유한회사 피엠에너지 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 카페코나퀸즈㈜ 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 전체 특수관계자 합계 35,770,600 3,727,133 　 　 　 　 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래의 채권,채무의 조건에 대한 설명 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 　　　　　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 12,200,000 0 0 12,200,000 　 그 밖의 특수관계자 파인리즈골프앤리조트 0 2,000,000 (2,000,000) 0 　 그리니치제삼차주식회사 10,000,000 0 0 10,000,000 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. 　 　 　 기초 자금거래 대여거래, 대여 대여거래, 회수 기말 자금거래 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 0 10,000,000 (10,000,000) 0 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 12,200,000 0 0 12,200,000 　 그 밖의 특수관계자 파인리즈골프앤리조트 0 3,000,000 (3,000,000) 0 　 그리니치제삼차주식회사 0 10,000,000 0 10,000,000 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. 　 　 　 기초 자금거래 대여거래, 대여 대여거래, 회수 기말 자금거래 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 특수관계자에 대한 대여금 　 특수관계자에 대한 대여금 당분기말 (단위 : 천원) 전체 공동기업 경포올림픽카운티(주) 장부금액 공시금액 12,200,000 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 대여금 대여금에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 전체 공동기업 경포올림픽카운티(주) 장부금액 공시금액 12,200,000 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 대여금 대여금에 대한 기술 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 　 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 　 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 　　　 0 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 　 우발부채의 추정재무영향 11,700,000 13,000,000 20,020,000 44,720,000 　 거래상대방 　 경포올림픽카운티(주) 　 지급보증의 구분 　 제공한 지급보증 　 자산 　 공동기업투자 　 담보제공처 담보제공처 합계 　 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차주식회사 파인리즈골프앤리조트 특수관계자를 위한 연대보증 제공 　 특수관계자를 위한 연대보증 제공 　 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 공동기업 경포올림픽카운티(주) 거래상대방 서울보증보험 21,857,067 인허가보증보험 관련하여 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 　 　 　 　 보증금액 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 주요 경영진에 대한 보상 　 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 400,412 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 52,008 주요 경영진에 대한 보상 452,420 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 351,807 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 47,514 주요 경영진에 대한 보상 399,321 　 공시금액 31. 위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 연결실체는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 　 신용위험 신용위험에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 　 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 현금성자산 25,663,153 장단기금융상품 6,827,271 매출채권(계약자산 제외) 20,794,133 기타채권 37,928,819 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 991,578 금융상품 합계 92,204,954 　 　 신용위험에 대한 최대 노출정도 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 현금성자산 14,220,400 장단기금융상품 18,420,168 매출채권(계약자산 제외) 22,191,075 기타채권 37,512,345 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 10,990,413 금융상품 합계 103,334,401 　 　 신용위험에 대한 최대 노출정도 자본관리에 대한 공시 　 자본관리에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 부채 613,443,545 자본 399,679,279 부채비율 1.5348 이자부부채 298,891,969 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (31,392,415) 순차입금 267,499,554 순차입금 비율 0.6693 　 자본위험 전기말 (단위 : 천원) 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다. 연결실체는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 부채 624,549,090 자본 393,167,352 부채비율 1.5885 이자부부채 282,032,609 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (31,594,280) 순차입금 250,438,329 순차입금 비율 0.6370 　 자본위험 32. 금융상품 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 1,080,628 1,451,802 10,125,519 25,778,237 6,827,271 20,794,133 27,803,300 93,860,890 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 기타채권 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 (계약자산 제외) 상각후원가로 측정하는 기타채권 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 11,079,463 1,477,347 0 14,387,205 18,420,168 22,191,075 37,512,345 105,067,603 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 기타채권 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 (계약자산 제외) 상각후원가로 측정하는 기타채권 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 1,235,686 60,907,406 159,377,328 68,186,646 43,648,272 162,100,972 495,456,310 　 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 매입채무 기타채무 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 2,595,367 73,797,193 149,137,344 61,615,368 43,715,585 157,977,588 488,838,445 　 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 매입채무 기타채무 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 　 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 당분기말 (단위 : 천원) 총 금융자산 0 991,578 89,050 1,080,628 0 1,451,802 0 1,451,802 0 0 10,125,519 10,125,519 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 　　 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 　　　　　　　 수준3으로 분류된 기타채권은 외부평가법인이 시장가치를 기준으로 결정한 감정평가금액에 근거하여 공정가치를 산정하였습니다. 　 　 측정 전체 　 공정가치 　 자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 총 금융자산 0 10,990,413 89,050 11,079,463 0 1,477,347 0 1,477,347 　　　　 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　　 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 　　 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 　 자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 33. 우발부채와 약정사항 (연결) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 단기한도대출 거래상대방 KDB산업은행 5,000,000 0 신한은행 　　 우리은행 　　 운영자금대출 KDB산업은행 127,300,000 127,300,000 신한은행 　　 우리은행 　　 일반자금대출 KDB산업은행 　　 신한은행 10,000,000 10,000,000 우리은행 8,000,000 0 전자채권대출 KDB산업은행 　　 신한은행 60,000,000 22,405,659 우리은행 　　 　 　 　 　 　 총 대출약정금액 차입부채 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 이행보증 거래상대방 신한은행 　　　 530,000 530,000 　 우리은행 　 30,600,000 30,600,000 　　　 서울보증보험(주) 44,660,583 　　　　 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 44,660,583천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 차입부채, USD [USD, 일] 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 일] 차입부채, JPY [JPY, 천] 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), JPY [JPY, 천] 지급보증에 대한 비고(설명) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 소송 건수 7 소송 금액 1,516,078 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송가액 1,516,078천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 우발부채 　 법적소송우발부채 　 법적소송우발부채의 분류 　 피소(피고) 금전채권신탁에 대한 공시 　 금전채권신탁에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 신탁기관 신한은행 모나유통제일차(유) 장래신용카드매출채권 2024-05-30 2026-07-30 24,700,000 12,666,433 상기 금전채권신탁과 관련하여 매 지급일에 지급해야 할 대출원리금 상당액의 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 　 　 유동화회사 신탁원본 신탁기산일 신탁종료일 수익권증서 발생금액 차입부채 금전채권신탁의 지급 의무에 대한 추가기술 투자약정에 대한 공시 　 투자약정에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 약정금액 30,000,000 공동기업에 대한 대여금 (경포올림픽카운티(주)) 12,200,000 공동사업자에 대한 대여금 ((주)유엠식스) 14,878,368 약정에 대한 설명 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 연결실체는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 12,200,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. (주)유엠식스에 대한 대여금은 공동사업약정에 따른 투자금으로 대체될 예정입니다. 연결실체는 전기 중 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　 약정의 유형 　 투자약정 　 거래상대방 　 공동기업 　 경포올림픽카운티(주) 34. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 7,876,703 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 11,278,523 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 법인세비용 조정 2,083,369 금융원가의 조정 4,566,358 금융수익에 대한 조정 (1,020,526) 관계기업및공동기업투자손실의 조정 (12,019) 감가상각비에 대한 조정 5,114,652 무형자산상각비에 대한 조정 195,155 외화환산손실 조정 (103,840) 유형자산처분손실 조정 0 유형자산처분이익 조정 0 퇴직급여 조정 392,707 매출채권 손상차손(환입)의 조정 62,667 기타채권 손상차손(환입)의 조정 0 기타수익 조정 0 기타비용 조정 0 운전자본의 증가(감소) (30,466,844) 운전자본의 증가(감소) 매출채권의 감소(증가) 865,764 미수금의 감소(증가) 9,641,874 선급금의 감소(증가) (65,574) 선급비용의 감소 (증가) (24,581) 재고자산의 감소(증가) (8,657,293) 매입채무의 증가(감소) (1,353,908) 미지급금의 증가(감소) (12,475,644) 미지급비용의 증가(감소) 4,360,924 선수금의 증가(감소) (22,738,810) 예수금의 증가(감소) (4,564) 반환부채의 증가(감소) 0 퇴직금의지급 (15,032) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 0 영업에서 창출된 현금 (11,311,618) 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 5,796,408 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 9,310,770 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 법인세비용 조정 1,523,963 금융원가의 조정 3,882,107 금융수익에 대한 조정 (3,515,262) 관계기업및공동기업투자손실의 조정 676,386 감가상각비에 대한 조정 4,503,970 무형자산상각비에 대한 조정 131,611 외화환산손실 조정 1,788,770 유형자산처분손실 조정 12 유형자산처분이익 조정 0 퇴직급여 조정 324,614 매출채권 손상차손(환입)의 조정 (5,401) 기타채권 손상차손(환입)의 조정 0 기타수익 조정 0 기타비용 조정 0 운전자본의 증가(감소) (12,324,377) 운전자본의 증가(감소) 매출채권의 감소(증가) 1,505,389 미수금의 감소(증가) 1,037,031 선급금의 감소(증가) 90,052 선급비용의 감소 (증가) 416,310 재고자산의 감소(증가) (4,289,713) 매입채무의 증가(감소) (1,572,475) 미지급금의 증가(감소) (19,047,111) 미지급비용의 증가(감소) 5,587,642 선수금의 증가(감소) 4,291,341 예수금의 증가(감소) (219,345) 반환부채의 증가(감소) 0 퇴직금의지급 (12,186) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (111,312) 영업에서 창출된 현금 2,782,801 　 　 공시금액 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 　 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 17,001 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 0 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 4,772,007 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 10,000,000 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 902,000 미지급퇴직금의 감소 7,343 사용권자산의 추가 63,574 리스부채의 증가 61,616 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 48,189 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 168,300 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 1,925,592 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 0 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 0 미지급퇴직금의 감소 153,854 사용권자산의 추가 135,034 리스부채의 증가 128,000 　 공시금액 단기금융상품, 단기차입금 및 임대차보증금의 유입과 유출항목에 대한 추가 설명 　 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 　 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 149,137,344 61,615,368 43,715,585 157,977,588 27,564,312 4,787,128 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 차입거래, 차입 10,000,000 6,522,146 0 5,736,623 0 32,000 차입거래, 상환 0 0 0 0 (240,997) 0 이자지급 0 0 0 0 (58,264) 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 할인차금의 인식과 상각 0 26,137 36,527 (1,760,029) 312,197 0 외화환산 등 239,984 22,995 (103,840) 146,790 14,793 0 분양대금 대체 0 0 0 0 0 0 신규계약 및 계약변경 0 0 0 0 87,682 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 재무활동에서 생기는 기말 부채 159,377,328 68,186,646 43,648,272 162,100,972 27,679,723 4,819,128 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 리스 부채 임대보증금 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 133,300,000 9,511,667 38,644,860 146,344,425 26,858,886 8,442,000 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 차입거래, 차입 0 0 0 0 0 0 차입거래, 상환 0 (229,821) 0 (1,832,483) (106,864) (191,447) 이자지급 0 0 0 0 (36,087) 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 할인차금의 인식과 상각 0 0 30,858 867,320 275,268 0 외화환산 등 0 (115,636) 1,788,770 (132,965) 0 (21,766) 분양대금 대체 0 0 0 0 0 0 신규계약 및 계약변경 0 0 0 0 128,000 0 연결대상범위의 변동 0 4,573,636 0 2,382,660 0 917,695 재무활동에서 생기는 기말 부채 133,300,000 13,739,846 40,464,488 147,628,957 27,119,203 9,146,482 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 리스 부채 임대보증금 35. 부문별정보 (연결) 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리조트운영수익 48,481,216 분양매출(수익) 22,180,801 합계 70,662,017 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리조트운영수익 46,840,495 분양매출(수익) 9,113,663 합계 55,954,158 　 공시금액 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출액 69,702,063 959,954 금융상품 등을 제외한 비유동자산 778,316,975 10,244,594 　 한국 일본 전기말 (단위 : 천원) 매출액 263,863,679 3,918,926 금융상품 등을 제외한 비유동자산 780,904,583 9,829,313 　 한국 일본 36. 사업결합 (연결) 사업결합에 대한 세부 정보 공시 사업결합에 대한 세부 정보 공시 　 (단위 : 천원) 취득일 현재 인식한 현금및현금성자산 468,182 0 468,182 　 취득일 현재 인식한 장단기금융상품 및 공정가치측정금융자산 160,629 0 160,629 　 취득일 현재 인식한 매출채권 및 기타채권 192,930 0 192,930 　 취득일 현재 인식한 재고자산 49,225 0 49,225 　 취득일 현재 인식한 유형자산 9,338,781 7,863,596 17,202,377 　 취득일 현재 인식한 무형자산 0 1,344,862 1,344,862 　 취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무 (839,497) 0 (839,497) 　 취득일 현재 인식한 장단기차입금 (4,573,636) 0 (4,573,636) 　 취득일 현재 인식한 장기예수보증금 (2,984,911) 0 (2,984,911) 　 취득일 현재 인식한 리스부채 (230,986) 0 (230,986) 　 취득일 현재 인식한 확정급여부채 (390,598) 0 (390,598) 　 취득일 현재 인식한 기타부채 (369,111) 0 (369,110) 　 취득일 현재 인식한 이연법인세부채 0 (2,819,630) (2,819,630) 　 취득한 식별가능한 순자산 　　 7,209,837 　 취득일에 인식한 피취득자에 대한 비지배지분 　　 (1,874,557) 　 취득일에 인식한 영업권 　　 6,967,220 　 총이전대가, 취득일의 공정가치 　　 12,302,500 　 피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술 　　　 연결실체는 2024년 1월 25일자로 해외리조트 체인화를 위하여 한국산업양행(주)로부터 일본법인인 아이노리조트개발주식회사의 지분 148주(지분율 74%)를 12,302,500천원에 취득하고 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 내용과 재무효과에 대한 추가정보 　　　 연결실체는 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일의 공정가치로 측정하여 조정하였으며, 영업권은 사업결합을 통하여 기대되는 시너지 효과 등으로 이루어져 있습니다. 　 사업결합 합계 　 아이노리조트개발주식회사 　 측정 전체 측정 전체 합계 　 장부금액 공정가치 조정 공정가치 37. 지배력의 상실 (연결) 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 　 지배력 상실로 인한 재무상태 변동에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 지배력 상실에 따른 유동자산의 변동 1,975,836 지배력 상실에 따른 비유동자산의 변동 8,217 지배력 상실에 따른 유동부채의 변동 (34,791) 지배력 상실에 따른 비지배지분의 감소 (1,070,145) 관계기업투자 대체 879,117 피투자기업이 보유한 현금및현금성자산에 대한 순현금유출액 553,504 지배력 상실에 대한 추가 기술 주석 1에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 전기 중 용평밸리(주)를 출자설립하고 지배기업의 대표이사가 보유한 의결권을 고려하여 피투자기업에 대한 지배력을 보유한 것으로 판단하였습니다. 한편, 당분기 중 지배기업의 대표이사가 변경되면서 연결실체는 용평밸리(주)에 대한 지배력을 상실한 것으로 판단하고, 해당 피투자기업을 종속기업에서 관계기업으로 재분류하였습니다. 　 공시금액 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 26 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 186,943,916,794 177,882,737,005 　　현금및현금성자산 24,221,515,514 12,220,025,051 　　단기금융상품 5,300,000,000 15,535,491,838 　　유동성파생상품자산 293,138,038 388,153,976 　　매출채권 40,554,621,049 41,520,778,552 　　기타채권 10,391,446,314 9,975,050,115 　　선급금 453,907,751 435,420,961 　　선급비용 6,937,585,570 7,558,570,257 　　당기법인세자산 437,025,316 429,801,823 　　유동재고자산 98,354,677,242 89,819,444,432 　비유동자산 812,114,915,297 825,809,996,781 　　장기금융상품 1,213,093,100 1,213,093,100 　　기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,080,628,108 11,079,463,386 　　종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 19,558,082,000 19,558,082,000 　　장기기타채권 27,381,451,241 27,339,289,543 　　비유동파생상품자산 1,158,664,238 1,089,193,387 　　유형자산 707,569,954,273 710,764,875,983 　　무형자산 10,685,918,042 10,797,644,548 　　투자부동산 42,264,209,072 42,387,492,545 　　장기선급비용 725,162,489 709,596,613 　　순확정급여자산 477,752,734 871,265,676 　자산총계 999,058,832,091 1,003,692,733,786 부채 　　 　유동부채 281,305,989,131 305,370,901,914 　　매입채무 1,218,430,703 2,544,546,281 　　기타채무 58,694,796,024 71,649,551,685 　　유동선수금 24,654,506,888 46,318,304,614 　　당기법인세부채 362,421,628 0 　　단기예수금 179,370,432 196,661,517 　　단기차입금 153,300,000,000 143,300,000,000 　　유동성장기차입금 15,171,049,541 12,892,819,540 　　유동성장기예수보증금 25,489,555,569 26,507,801,219 　　유동성리스부채 2,113,103,972 1,839,197,684 　　유동성반환부채 122,754,374 122,019,374 　비유동부채 317,899,130,950 305,935,645,243 　　장기선수금 23,923,909,190 22,423,841,043 　　장기기타채무 1,213,093,100 1,411,093,100 　　장기차입금 52,522,335,413 48,238,664,139 　　사채 43,648,272,472 43,715,584,710 　　장기예수보증금 133,434,488,166 128,424,812,956 　　리스부채 25,246,880,306 25,417,581,595 　　비유동성 반환부채 530,608,287 526,169,467 　　이연법인세부채 37,379,544,016 35,777,898,233 　부채총계 599,205,120,081 611,306,547,157 자본 　　 　자본금 240,666,665,000 240,666,665,000 　주식발행초과금 18,029,627,244 18,029,627,244 　기타자본구성요소 (2,980,435,765) (2,980,435,765) 　기타포괄손익누계액 200,815,781 531,680,732 　이익잉여금 143,937,039,750 136,138,649,418 　자본총계 399,853,712,010 392,386,186,629 자본과부채총계 999,058,832,091 1,003,692,733,786 　 제 27 기 1분기말 제 26 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 69,614,343,287 69,614,343,287 54,597,038,805 54,597,038,805 매출원가 (51,120,200,154) (51,120,200,154) (40,094,207,882) (40,094,207,882) 매출총이익 18,494,143,133 18,494,143,133 14,502,830,923 14,502,830,923 판매비와관리비 (5,233,491,902) (5,233,491,902) (4,792,790,382) (4,792,790,382) 영업이익 13,260,651,231 13,260,651,231 9,710,040,541 9,710,040,541 기타수익 279,317,386 279,317,386 260,555,887 260,555,887 기타비용 (107,938,000) (107,938,000) (1,890,657,618) (1,890,657,618) 금융수익 1,020,165,453 1,020,165,453 3,515,195,846 3,515,195,846 금융원가 (4,541,159,173) (4,541,159,173) (3,842,024,871) (3,842,024,871) 법인세비용차감전순이익(손실) 9,911,036,897 9,911,036,897 7,753,109,785 7,753,109,785 법인세비용 (2,100,131,610) (2,100,131,610) (1,656,134,517) (1,656,134,517) 당기순이익(손실) 7,810,905,287 7,810,905,287 6,096,975,268 6,096,975,268 법인세비용 차감후 기타포괄손익 (343,379,906) (343,379,906) (331,766,405) (331,766,405) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익: (12,514,955) (12,514,955) (2,727,040) (2,727,040) 　　순확정급여부채의 재측정손익 (12,514,955) (12,514,955) (16,894,768) (16,894,768) 　　가상자산평가손익 0 0 14,167,728 14,167,728 　후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (330,864,951) (330,864,951) (329,039,365) (329,039,365) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 921,295 921,295 706,396 706,396 　　파생상품평가손익 (331,786,246) (331,786,246) (329,745,761) (329,745,761) 총포괄손익 7,467,525,381 7,467,525,381 5,765,208,863 5,765,208,863 주당이익 　　　　 　기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원) 165 165.0 127 127.0 　 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 0 654,114,662 128,370,944,058 387,721,350,964 당기순이익(손실) 0 0 0 0 6,096,975,268 6,096,975,268 순확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 0 (16,894,768) (16,894,768) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 0 706,396 0 706,396 파생상품평가손익 0 0 0 (329,745,761) 0 (329,745,761) 가상자산평가손익 0 0 0 14,167,728 0 14,167,728 법인세비용 차감후 기타포괄손익 0 0 0 (314,871,637) (16,894,768) (331,766,405) 총포괄손익 0 0 0 (314,871,637) 6,080,080,500 5,765,208,863 2024.03.31 (기말자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 0 339,243,025 134,451,024,558 393,486,559,827 2025.01.01 (기초자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 (2,980,435,765) 531,680,732 136,138,649,418 392,386,186,629 당기순이익(손실) 0 0 0 0 7,810,905,287 7,810,905,287 순확정급여부채의 재측정손익 0 0 0 0 (12,514,955) (12,514,955) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 0 0 0 921,295 0 921,295 파생상품평가손익 0 0 0 (331,786,246) 0 (331,786,246) 가상자산평가손익 0 0 0 0 0 0 법인세비용 차감후 기타포괄손익 0 0 0 (330,864,951) (12,514,955) (343,379,906) 총포괄손익 0 0 0 (330,864,951) 7,798,390,332 7,467,525,381 2025.03.31 (기말자본) 240,666,665,000 18,029,627,244 (2,980,435,765) 200,815,781 143,937,039,750 399,853,712,010 　 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (11,326,714,444) 2,120,856,263 　영업에서 창출된 현금흐름 (11,274,155,450) 2,274,805,803 　법인세환급(납부) (52,558,994) (153,949,540) 투자활동현금흐름 4,333,994,032 7,881,898,686 　이자수취 317,888,485 1,112,251,314 　단기금융상품의 순증감 500,000,000 25,675,015,261 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 10,008,226,822 1,066,281 　종속기업투자의 취득 0 (9,302,500,000) 　대여금의 증가 (2,000,000,000) (3,000,000,000) 　대여금의 감소 2,000,000,000 300,000,000 　유형자산의 취득 (6,445,935,555) (6,890,658,106) 　유형자산의 처분 0 1,838,068 　무형자산의 취득 (16,185,720) (15,114,132) 　임차보증금의순증감 (30,000,000) 0 재무활동현금흐름 18,994,210,875 (4,287,609,664) 　이자지급 (3,114,835,982) (2,198,697,459) 　임대보증금의순증감 32,000,000 10,000,000 　단기차입금의 순증감 10,000,000,000 0 　장기차입금의 상환 (3,464,235,713) (1,049,999,999) 　장기차입금의 차입 10,000,000,000 889,000,000 　장기예수보증금의 감소 (398,594,185) (3,068,767,635) 　장기예수보증금의 증가 6,152,220,000 1,237,719,000 　리스부채의 지급 (212,343,245) (106,863,571) 현금및현금성자산의 순증감 12,001,490,463 5,715,145,285 기초의 현금및현금성자산 12,220,025,051 25,112,421,773 기말의 현금및현금성자산 24,221,515,514 30,827,567,058 　 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 모나용평 주식회사(이하 "당사")는 2000년 2월 7일 설립되어 호텔, 콘도미니엄, 스키장 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 및 골프장의 회원권 분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 강원도 평창군 대관령면과 충청남도 보령시 웅천읍에 종합휴양지를 가지고 있습니다. 당사는 2016년 5월 27일자로 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 당사는 2019년 중 사명을 (주)용평리조트에서 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트로 변경하였으며, 2024년 5월 29일자 주주총회 결의에 따라 사명을 (주)HJ 매그놀리아 용평 호텔 앤 리조트에서 모나용평 주식회사로 변경하였습니다. 당사의 설립시 자본금은 190,000,000천원이며, 설립 이후 증자를 거쳐 당분기말 현재의 자본금은 240,666,665천원입니다. 당분기말 현재 당사의 주요주주는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 주식수 지분율 자본금 (재)세계평화통일가정연합유지재단 17,321,787주 35.99% 86,608,935 (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 2,717,820주 5.65% 13,589,100 에이치제이디오션리조트(주) 2,000,000주 4.16% 10,000,000 기타 26,093,726주 54.20% 130,468,630 합계 48,133,333주 100.00% 240,666,665 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사의 요약분기재무제표는 2025년 5월 14일자 이사회에서 승인되었습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 요약분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고하고 유의적인 경우에는 감사에 보고하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'의 교환가능성 결여에 대한 개정사항을 제외하고는, 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 해당 기준서의 개정사항이 분기재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 한편, 당사는 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 및 제1107호 '금융상품: 공시'의 금융상품 분류와 측정에 대한 개정사항 및 한국채택국제회계기준 연차개선을 조기적용하지 않았습니다. 4. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보유현금 113,552 예금잔액 24,107,964 현금및현금성자산 합계 24,221,516 현금및현금성자산에 대한 기술 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보유현금 148,082 예금잔액 12,071,943 현금및현금성자산 합계 12,220,025 현금및현금성자산에 대한 기술 현금성자산은 만기가 짧고 현행시장이자율을 반영하는 변동이자율조건으로서 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 　 공시금액 5. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동상품 472,758 0 472,758 유동원재료 231,603 0 231,603 유동저장품 150,288 0 150,288 용지 1,117,258 0 1,117,258 건설중인콘도 96,106,176 0 96,106,176 기타재고 276,594 0 276,594 합계 98,354,677 0 98,354,677 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동상품 476,897 0 476,897 유동원재료 237,050 0 237,050 유동저장품 153,917 0 153,917 용지 1,729,477 0 1,729,477 건설중인콘도 86,945,535 0 86,945,535 기타재고 276,568 0 276,568 합계 89,819,444 0 89,819,444 　 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 6. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초금액 11,079,463 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 (10,008,227) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 세전 9,392 기말금액 1,080,628 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초금액 478,787 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 10,624,990 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 (1,067) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익, 세전 (23,247) 기말금액 11,079,463 　 공시금액 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 991,578 150 88,900 1,080,628 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 채무증권 지분증권 　 국공채 및 지방채 비상장 주식 　 (주)케이티에스씨 티이엠(유) 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 10,990,413 150 88,900 11,079,463 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 채무증권 지분증권 　 국공채 및 지방채 비상장 주식 　 (주)케이티에스씨 티이엠(유) 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 　 기타포괄손익으로 인식된 세전금융자산평가손익 당분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익 9,392 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전 (8,227) 세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 1,165 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 세전차손익 889 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 재분류 조정, 세전 4 세전기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 893 　 공시금액 7. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 합계 83,801,282 (5,473,764) 78,327,518 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 21,390,881 (719,044) 20,671,837 계약자산 19,882,784 0 19,882,784 기타채권 42,527,617 (4,754,720) 37,772,897 기타채권 기타 유동채권 10,393,317 (1,871) 10,391,446 기타 유동채권 단기대여금 10,000,000 0 10,000,000 단기미수금 170,835 (1,871) 168,964 단기미수수익 222,482 0 222,482 단기임차보증금 0 0 0 기타 비유동채권 32,134,300 (4,752,849) 27,381,451 기타 비유동채권 장기대여금 27,078,368 (4,752,849) 22,325,519 장기미수금 0 0 0 장기미수수익 2,239,786 0 2,239,786 장기임차보증금 2,816,146 0 2,816,146 　 　 　 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타채권 합계 84,246,216 (5,411,097) 78,835,119 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 22,759,895 (656,377) 22,103,518 계약자산 19,417,261 0 19,417,261 기타채권 42,069,060 (4,754,720) 37,314,340 기타채권 기타 유동채권 9,976,921 (1,871) 9,975,050 기타 유동채권 단기대여금 0 0 0 단기미수금 9,778,710 (1,871) 9,776,839 단기미수수익 198,211 0 198,211 단기임차보증금 0 0 0 기타 비유동채권 32,092,139 (4,752,849) 27,339,290 기타 비유동채권 장기대여금 27,078,368 (4,752,849) 22,325,519 장기미수금 0 0 0 장기미수수익 2,239,786 0 2,239,786 장기임차보증금 2,773,985 0 2,773,985 　 　 　 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (656,377) (4,754,720) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (62,667) 0 기말금융자산 (719,044) (4,754,720) 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (634,212) 0 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (22,165) (4,754,720) 기말금융자산 (656,377) (4,754,720) 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 25,682,437 0 25,682,437 5,374,470 0 5,374,470 9,505,092 (7,378) 9,497,714 　　　　　　　　　　　　　 711,666 (711,666) 0 　 손상검사 대상인 증권 및 기타상품에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 당사는 전기 중 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 12,200,000천원, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원 및 경포올림픽카운티(주)의 지분증권 2,921,632천원에 대한 손상검사를 수행하고, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 해당 대여금에 대하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 　 금융상품의 신용손상 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 　 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 39,650,739 0 39,650,739 1,471,869 (486) 1,471,383 405,549 (6,892) 398,657 　　　　　　　　　　　　　 648,999 (648,999) 0 　 손상검사 대상인 증권 및 기타상품에 대한 기술 　　　　　　　　　　　　 당사는 당기말 현재 인허가가 진행중인 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)에 대한 대여금 12,200,000천원, 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금 14,878,368천원 및 경포올림픽카운티(주)의 지분증권 2,921,632천원에 대한 손상검사를 수행하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 손상검사 방식 및 결과에 대한 분석 　　　　　　　　　　　　 당사는 해당 손상검사를 위해 독립적인 외부전문가를 활용하였습니다. 당사는 손상검사 시 외부평가법인이 시장가치를 기준으로 결정한 감정평가금액에 근거하여 공정가치를 산정하였으며, 처분부대원가를 차감한 공정가치로 회수가능액을 산정하였습니다. 회수가능액과 대여금 및 공동기업투자의 장부금액을 비교한 결과, 당사는 공동사업자인 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 해당 대여금에 대하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　　　　　　　　　　　　　 　 금융상품의 신용손상 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 신용이 손상된 금융상품 　 연체상태 연체상태 합계 연체상태 연체상태 합계 　 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 만기 미도래 6개월 이내 6개월 초과 현재 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 8. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 주요 영업활동 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업투자: (주)비체팰리스 국내 인력공급 100.00% 50,000 100.00% 50,000 발왕산1458(주) 국내 단체급식 90.00% 90,000 90.00% 90,000 모나파크(주) 국내 유원시설운영 100.00% 50,000 100.00% 50,000 모나용평고창(주) 국내 부동산개발 91.60% 3,000,000 91.60% 3,000,000 코스타밸리모나용평(주) 국내 부동산개발 60.00% 6,000 60.00% 6,000 용평밸리(주)(2) 국내 식품유통업 - - 45.10% 902,000 아이노리조트개발(주) 일본 골프장업 74.00% 12,302,500 74.00% 12,302,500 소계 15,498,500 16,400,500 관계기업 및 공동기업투자: 경포올림픽카운티(주)(1) 국내 부동산개발 62.10% 2,921,632 62.10% 2,921,632 용평밸리(주)(2) 국내 식품유통업 45.10% 902,000 - - (주)글림(3) 국내 전시관운영 13.33% - 13.33% - (주)용평모나온파워 국내 수소연료전지 25.00% 235,950 25.00% 235,950 소계 4,059,582 3,157,582 합계 19,558,082 19,558,082 (1) 당사는 2021년 4월 강릉 해양 프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위해 (주)유엠식스 및 (주)슈탐앤코와 주주간 공동사업약정을 체결하고 해당 사업을 위한 특수목적기업인 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 인수하였습니다. 특수목적기업의 주요 관련활동은 주주인 3사의 합의에 의해 결정되므로 당사는 이를 공동기업투자로 분류하고 있습니다. 한편, 당분기말과 전기말 현재 당사의 동 특수목적기업에 대한 지분증권의 취득가액은 총 2,921,632천원(보통주 839,072천원, 의결권있는 우선주 906,395천원, 의결권 없는 우선주 1,176,165천원)으로, 단순지분율(의결권 없는 우선주를 포함)은 62.10%이고, 의결권있는 지분율은 49.47%이며, 개발사업의 이익분배율은 32%입니다. (2) 전기말까지 종속기업투자로 분류하였으나, 당분기 중 지배력을 상실하여 관계기업투자로 재분류하였습니다. (3) 전기 중 당사는 (주)글림의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 손상차손 500,000천원을 인식하였습니다. 주석 12와 30에서 설명하는 바와 같이, 상기 경포올림픽카운티(주)의 지분증권은 해당 피투자기업의 차입금에 대한 담보로 금융기관의 질권이 설정되어 있습니다. 9. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지, 코스, 슬로프 및 입목 433,716,033 (208,617) 433,507,416 건물 및 구축물 414,187,422 (208,871,084) 205,316,338 차량운반구 및 기계장치 86,532,368 (59,161,863) 27,370,505 공구와기구 및 집기비품 40,727,850 (29,644,059) 11,083,791 사용권자산 28,394,941 (1,099,540) 27,295,401 건설중인자산 2,996,503 0 2,996,503 유형자산 합계 1,006,555,117 (298,985,163) 707,569,954 　 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지, 코스, 슬로프 및 입목 433,539,136 (208,837) 433,330,299 건물 및 구축물 413,596,469 (206,191,798) 207,404,671 차량운반구 및 기계장치 86,494,579 (57,865,925) 28,628,654 공구와기구 및 집기비품 40,052,910 (28,957,178) 11,095,732 사용권자산 28,331,366 (864,549) 27,466,817 건설중인자산 2,838,703 0 2,838,703 유형자산 합계 1,004,853,163 (294,088,287) 710,764,876 　 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산 변동내역에 대한 공시 　 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 433,330,299 207,404,671 28,628,654 11,095,732 27,466,817 2,838,703 710,764,876 취득 183,919 619,480 37,789 643,740 63,574 189,000 1,737,502 처분 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 (2,697,614) (1,295,938) (686,881) (234,990) 0 (4,915,423) 재고자산에서 대체 0 0 0 0 0 0 0 재고자산으로 대체 (6,802) (10,199) 0 0 0 0 (17,001) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 0 0 31,200 0 (31,200) 0 기말 유형자산 433,507,416 205,316,338 27,370,505 11,083,791 27,295,401 2,996,503 707,569,954 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 이외에도 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. 　　 　 토지, 코스, 슬로프 및 입목 건물 및 구축물 차량운반구 및 기계장치 공구와기구 및 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 430,661,372 209,394,832 29,119,872 9,378,108 27,150,351 2,738,350 708,442,885 취득 2,835,245 7,485,691 4,749,405 4,071,043 1,048,387 1,401,703 21,591,474 처분 0 (46,169) (11) (2,935) (153,983) 0 (203,098) 감가상각비, 유형자산 0 (10,376,914) (5,240,612) (2,436,484) (577,938) 0 (18,631,948) 재고자산에서 대체 0 0 0 0 0 0 0 재고자산으로 대체 (166,318) (262,519) 0 0 0 0 (428,837) 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 0 1,209,750 0 86,000 0 (1,301,350) (5,600) 기말 유형자산 433,330,299 207,404,671 28,628,654 11,095,732 27,466,817 2,838,703 710,764,876 유형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 리스계약 체결에 따른 사용권자산의 증가 및 변경을 포함하고 있습니다. 이외에도 리스계약 해지로 인한 사용권자산의 감소 및 변경과 재해손실로 인한 비품 등의 감소를 포함하고 있습니다. 건설중인자산에서 무형자산으로 5,600천원이 대체되었습니다. 　 　 토지, 코스, 슬로프 및 입목 건물 및 구축물 차량운반구 및 기계장치 공구와기구 및 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 10. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 산업재산권 198,887 (157,110) 41,777 사용수익기부자산 2,604,394 (723,185) 1,881,209 컴퓨터소프트웨어 7,906,923 (5,814,376) 2,092,547 회원가입권 6,374,214 0 6,374,214 기타무형자산 353,658 (57,487) 296,171 무형자산과 영업권 합계 17,438,076 (6,752,158) 10,685,918 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 산업재산권 195,701 (152,002) 43,699 사용수익기부자산 2,604,394 (708,868) 1,895,526 컴퓨터소프트웨어 7,893,923 (5,714,773) 2,179,150 회원가입권 6,374,214 0 6,374,214 기타무형자산 353,658 (48,602) 305,056 무형자산과 영업권 합계 17,421,890 (6,624,245) 10,797,645 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 43,699 1,895,526 2,179,150 6,374,214 305,056 10,797,645 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 3,186 0 13,000 0 0 16,186 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 합계 0 0 0 0 0 0 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (5,108) (14,317) (99,603) 0 (8,885) (127,913) 재평가로 인한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 기말의 무형자산 및 영업권 41,777 1,881,209 2,092,547 6,374,214 296,171 10,685,918 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. 　 　 산업재산권 사용수익기부자산 컴퓨터소프트웨어 회원가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 47,107 1,952,793 2,545,929 6,374,214 434,509 11,354,552 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 15,638 0 42,400 0 124 58,162 처분과 폐기, 무형자산 및 영업권 합계 0 0 0 0 (90,490) (90,490) 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (19,046) (57,267) (414,779) 0 (35,540) (526,632) 재평가로 인한 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 (3,547) (3,547) 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 5,600 0 0 5,600 기말의 무형자산 및 영업권 43,699 1,895,526 2,179,150 6,374,214 305,056 10,797,645 무형자산의 변동내역에 대한 추가기술 　　　　 거래의 대가로 수령한 가상자산과 공급거래 약정에 따라 인식한 기타무형자산을 포함하고 있습니다. 기타의무형자산에 포함된 가상자산은 전액 KLAY로 활성시장에서 공시되는 가격(한국시간 00시 00분 기준)을 공정가치로 측정하였으며, 전기 중 전액 매각되었습니다. 　 　 산업재산권 사용수익기부자산 컴퓨터소프트웨어 회원가입권 기타무형자산 무형자산 및 영업권 합계 11. 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 합계 19,908,805 0 19,908,805 22,684,160 (328,756) 22,355,404 42,264,209 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 합계 19,908,805 0 19,908,805 22,684,160 (205,472) 22,478,688 42,387,493 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 변동에 대한 공시 　 투자부동산 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 19,908,805 22,478,688 42,387,493 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (123,284) (123,284) 기말 투자부동산 19,908,805 22,355,404 42,264,209 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 취득 완료 투자부동산 　 토지 건물 전기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 7,651,179 0 7,651,179 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 12,257,626 22,684,160 34,941,786 감가상각비, 투자부동산 0 (205,472) (205,472) 기말 투자부동산 19,908,805 22,478,688 42,387,493 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 취득 완료 투자부동산 　 토지 건물 투자부동산 관련 손익 　 투자부동산 관련 손익 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 311,612 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 123,283 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 0 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 0 　 공시금액 투자부동산의 공정가치 　 투자부동산의 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 공정가치 합계 19,517,179 23,034,000 42,551,179 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 측정 전체 　 공정가치모형 　 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 공정가치 합계 19,517,179 23,034,000 42,551,179 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 　 측정 전체 　 공정가치모형 　 공정가치 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 　 투자부동산과 관련하여 받게 될 할인되지 않은 리스료 　 (단위 : 천원) 받게 될 할인되지 않은 운용 리스료 1,134,109 68,932 1,203,041 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 합계 구간 합계 12. 담보제공자산 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 자산 토지 담보제공처 KDB산업은행 및 (주)우리은행 429,201,749 　 429,201,749 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 투자부동산 등 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 60,460,494 　 60,460,494 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 건물 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 237,310 　 237,310 패스트파이브(주) 　　　 건물 등 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 6,657,149 0 6,657,149 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 장래매출채권 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　 0 0 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 장기금융상품 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　　　 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　 1,211,093 1,211,093 단기금융상품 KDB산업은행 및 (주)우리은행 　　　 (주)국민은행 　　　 (주)신한은행 　 5,300,000 5,300,000 신한캐피탈(주) 외 3 　　　 삼성전자(주) 　　　 패스트파이브(주) 　　　 자산 합계 496,556,702 6,511,093 503,067,795 　 　 　 　 담보로 제공된 유형자산 담보로 제공된 금융자산 담보로 제공된 자산 담보제공설정액 및 차입금의 공시 　 담보제공설정액 및 차입금의 공시 　 (단위 : 천원) 우발부채 보증 관련 우발부채 차입금명칭 KDB산업은행 단기차입금 자산 토지 127,300,000 　 127,300,000 190,000,000 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)우리은행 사채 토지 43,995,000 　 43,995,000 53,849,880 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)국민은행 장기차입금 토지 　　　　 투자부동산 34,216,667 　 34,216,667 52,560,000 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)신한은행 장단기차입금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 20,689,000 　 20,689,000 26,270,000 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 장기차입금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 12,666,433 　 12,666,433 16,466,363 단기금융상품 　　　　 패스트파이브(주) 임대보증금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　 1,211,093 1,211,093 1,211,093 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 삼성전자(주) 장기예수보증금 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　 714,500 714,500 714,500 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　　　　 (주)신한은행 지급보증 토지 　　　　 투자부동산 　　　　 건물 　　　　 장기금융상품 　　　　 장래매출채권 　　　　 단기금융상품 　 5,203,328 5,203,328 5,830,000 차입금명칭 합계 238,867,100 7,128,921 245,996,021 346,901,836 　 　 　 　 　 　 차입부채 기타금융부채 총 금융부채 우발부채의 추정재무영향 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 　 타인을 위하여 제공한 담보 및 보증에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 　　　　 839,072 　　　　　　　　　　　　　　 5,300,000 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 　　　　　　　　　　　　　　　 정기예금 　 우발부채의 추정재무영향 11,700,000 13,000,000 20,020,000 　 44,720,000 　　　　　　　　　　　　　 5,830,000 5,830,000 　 거래상대방 　 경포올림픽카운티(주) 아이노리조트개발(주) 　 지급보증의 구분 　 제공한 지급보증 　 자산 　 공동기업투자 단기금융상품 공동기업투자 단기금융상품 　 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 　 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차(주) 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차(주) 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차(주) 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차(주) 파인리즈골프앤리조트 신한은행 13. 사용제한금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 6,513,093 사용이 제한된 금융자산 단기금융상품 5,300,000 단기금융상품 질권설정 5,300,000 장기금융상품 1,213,093 장기금융상품 질권설정 1,211,093 당좌개설보증금 2,000 　 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 6,513,093 사용이 제한된 금융자산 단기금융상품 5,300,000 단기금융상품 질권설정 5,300,000 장기금융상품 1,213,093 장기금융상품 질권설정 1,211,093 당좌개설보증금 2,000 　 　 　 공시금액 14. 기타부채 기타 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동 미지급금 58,694,796 기타 유동 미지급금 단기미지급금 47,596,438 단기미지급비용 7,492,323 단기임대보증금 3,606,035 기타 비유동 미지급금 1,213,093 기타 비유동 미지급금 장기미지급금 0 장기미지급비용 0 장기임대보증금 1,213,093 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동 미지급금 71,649,552 기타 유동 미지급금 단기미지급금 65,119,216 단기미지급비용 3,154,301 단기임대보증금 3,376,035 기타 비유동 미지급금 1,411,093 기타 비유동 미지급금 장기미지급금 0 장기미지급비용 0 장기임대보증금 1,411,093 　 　 공시금액 장기예수보증금에 대한 공시 　 장기예수보증금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기 및 단기예수보증금, 총액 117,269,782 48,182,000 23,359,967 188,811,749 현재가치할인차금, 장기 및 단기예수보증금 　　　 (29,887,705) 장기 및 단기예수보증금, 순액 　　　 158,924,044 단기예수보증금 　　　 25,489,556 장기예수보증금, 순액 　　　 133,434,488 　 부채 부채 합계 　 예수보증금 　 콘도및호텔회원권 골프회원권 시설보증금 전기말 (단위 : 천원) 장기 및 단기예수보증금, 총액 115,913,376 43,787,000 23,357,747 183,058,123 현재가치할인차금, 장기 및 단기예수보증금 　　　 (28,125,509) 장기 및 단기예수보증금, 순액 　　　 154,932,614 단기예수보증금 　　　 26,507,801 장기예수보증금, 순액 　　　 128,424,813 　 부채 부채 합계 　 예수보증금 　 콘도및호텔회원권 골프회원권 시설보증금 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 　 장기예수보증금과 관련하여 인식한 수익 및 비용 당분기 (단위 : 천원) 장기예수보증금에 대한 운영수익 1,200,471 장기예수보증금에 대한 이자비용 1,153,382 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 장기예수보증금에 대한 운영수익 1,401,720 장기예수보증금에 대한 이자비용 1,376,872 　 공시금액 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 　 장기예수보증금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 장기예수보증금의 상환 25,589,015 3,258,500 1,286,500 4,992,000 153,685,734 188,811,749 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 합계 구간 합계 선수금에 대한 공시 　 선수금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선수금 24,654,507 유동선수금 유동 선수금, 초과청구공사 6,699,460 유동 선수금, 시설이용수익 4,500,984 유동 선수금, 판매인센티브 830,794 기타 유동 선수금 12,623,269 비유동 선수금 23,923,909 비유동 선수금 비유동 선수금, 초과청구공사 0 비유동 선수금, 시설이용수익 23,923,909 비유동 선수금, 판매인센티브 0 기타 비유동 선수금 0 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선수금 46,318,305 유동선수금 유동 선수금, 초과청구공사 27,198,690 유동 선수금, 시설이용수익 4,290,671 유동 선수금, 판매인센티브 843,806 기타 유동 선수금 13,985,138 비유동 선수금 22,423,841 비유동 선수금 비유동 선수금, 초과청구공사 0 비유동 선수금, 시설이용수익 22,423,841 비유동 선수금, 판매인센티브 0 기타 비유동 선수금 0 　 　 공시금액 15. 장ㆍ단기차입금 단기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 1-1차 산업운영자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0445 　　 범위 합계 　 127,300,000 KDB산업은행 1-1차 일반자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0446 　　 범위 합계 　 20,000,000 (주)신한은행 1-1차 국민운영자금대출 범위 하위범위 　　　 상위범위 　　　 범위 합계 0.0399 6,000,000 국민은행 차입금명칭 합계 　 153,300,000 　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 단기차입금 금융기관 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 단기차입금 1-1차 산업운영자금대출 범위 하위범위 0.0502 　　 상위범위 0.0542 　　 범위 합계 　 117,300,000 KDB산업은행 1-1차 일반자금대출 범위 하위범위 0.0421 　　 상위범위 0.0446 　　 범위 합계 　 20,000,000 (주)신한은행 1-1차 국민운영자금대출 범위 하위범위 　　　 상위범위 　　　 범위 합계 0.0399 6,000,000 국민은행 차입금명칭 합계 　 143,300,000 　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 단기차입금 금융기관 장기차입금에 대한 세부 정보 　 장기차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 1-1차 관광개발기금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0287 2,388,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-1차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 1,655,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-2차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 691,000 　　　　 (주)국민은행 　 3-1차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0446 19,000,000 　　　　 (주)신한은행 　 3-2차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0278 　　　　　　　 상위범위 0.0497 　　　　　　　 범위 합계 　 3,616,667 　　　　 (주)국민은행 　 4-1차 시설자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0373 27,800,000 　　　　 (주)국민은행 　 5-1차 자산유동화대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0710 12,666,433 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 모나유동화제일차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. 차입금명칭 합계 　 67,817,100 (123,715) 67,693,385 15,171,050 52,522,335 　　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 장기차입금 현재가치할인차금, 장기차입금 합계 유동성장기차입금 장기차입금 금융기관 차입금에 대한 추가 기술 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 1-1차 관광개발기금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0303 2,388,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-1차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 1,655,000 　　　　 (주)신한은행 　 2-2차 에너지이용합리화자금 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0175 691,000 　　　　 (주)국민은행 　 3-1차 운전자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0446 9,500,000 　　　　 (주)신한은행 　 3-2차 운전자금대출 범위 하위범위 0.0278 　　　　　　　 상위범위 0.0497 　　　　　　　 범위 합계 　 3,866,667 　　　　 (주)국민은행 　 4-1차 시설자금대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0373 27,800,000 　　　　 (주)국민은행 　 5-1차 자산유동화대출 범위 하위범위 　　　　　　　　 상위범위 　　　　　　　　 범위 합계 0.0710 15,380,669 　　　　 신한캐피탈(주) 외 3 모나유동화제일차(유) 자산유동화대출의 대주입니다. 차입금명칭 합계 　 61,281,336 (149,852) 61,131,484 12,892,820 48,238,664 　　 　 　 　 　 　 차입금, 이자율 명목금액, 장기차입금 현재가치할인차금, 장기차입금 합계 유동성장기차입금 장기차입금 금융기관 차입금에 대한 추가 기술 차입금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 합계 구간 1년 이내 15,171,050 1년 초과 2년 이내 37,145,110 2년 초과 3년 이내 12,866,200 3년 초과 4년 이내 1,066,160 4년 초과 1,568,580 합계 구간 합계 67,817,100 　 　 재무활동으로 분류된 차입금의 상환 16. 사채 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사채 발행일 　　 2024-06-17 사채 만기일 　　 2027-06-17 차입금, 기준이자율 　　 Compounded SOFR 차입금, 기준이자율 조정 　　 0.0105 발행금액 [USD, 일] 　　 30,000,000 사채 합계 43,995,000 (346,728) 43,648,272 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　 0 비유동 사채의 비유동성 부분 　　 43,648,272 사채 상환에 대한 비고(설명) 　　 만기에 일시 상환될 예정입니다. 　 차입금명칭 　 외화사채 1 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 현재가치할인차금 전기말 (단위 : 천원) 사채 발행일 　　 2024-06-17 사채 만기일 　　 2027-06-17 차입금, 기준이자율 　　 Compounded SOFR 차입금, 기준이자율 조정 　　 0.0105 발행금액 [USD, 일] 　　 30,000,000 사채 합계 44,100,000 (384,415) 43,715,585 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　 0 비유동 사채의 비유동성 부분 　　 43,715,585 사채 상환에 대한 비고(설명) 　　 만기에 일시 상환될 예정입니다. 　 차입금명칭 　 외화사채 1 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 현재가치할인차금 사채의 외화지급보증에 대한 공시 상기 사채는 만기에 일시 상환될 예정입니다. 사채의 외화지급보증에 대한 공시 　　 보증처 (주)우리은행 외화지급보증액 [USD, 일] 30,600,000 　 금융부채, 분류 　 외화사채 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 17. 파생상품 파생상품 계약의 내용 　 파생상품 계약의 내용 당분기 (단위 : 천원) 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] 30,000,000 　　　 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 　 41,370,000 　　 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 　　 Compounded SOFR 　 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 　　 0.0105 　 스왑계약에 따른 이자율 지급 　　 0.0460 　 금융기관 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 　 파생상품 목적의 지정 　 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 　 통화스왑계약 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 　 기능통화 또는 표시통화 　 USD 원화 USD 원화 전분기 (단위 : 천원) 스왑계약에 따른 현금수취, 기초통화금액 USD [USD, 일] 30,000,000 　　　 스왑계약에 따른 현금지급, 원화환산금액 　 41,370,000 　　 스왑계약에 따른 기준이자율 수취 　　 Compounded SOFR 　 스왑계약에 따른 기준이자율 조정 수취 　　 0.0105 　 스왑계약에 따른 이자율 지급 　　 0.0460 　 금융기관 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 (주)우리은행 　 파생상품 목적의 지정 　 공정가치위험회피 현금흐름위험회피 　 통화스왑계약 통화스왑계약 및 이자율스왑계약 　 기능통화 또는 표시통화 　 USD 원화 USD 원화 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 　 공정가치위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 392,899 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 1,934,059 통화스왑 계약 체결 목적에 대한 추가 기술 당사는 외화사채의 원금으로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하고 공정가치위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 　 현금흐름위험회피회계와 관련된 파생상품평가손익 당분기 (단위 : 천원) 공정가치의 변동 (418,444) 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (1,008) 파생상품평가손익 (419,452) 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 2027-06-17 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 및 이자율위험 전분기 (단위 : 천원) 공정가치의 변동 (407,752) 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (9,121) 파생상품평가손익 (416,873) 현금흐름위험회피회계를 적용함에 따라 현금흐름 변동위험에 노출되는 예상 최장기간 2027-06-17 통화스왑 및 이자율스왑 계약 체결 목적 및 현금흐름위험회피회계 적용 여부에 대한 추가기술 당사는 외화사채의 변동금리이자로부터 예상되는 USD의 KRW에 대한 환율변동위험과 이자율위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 현금흐름위험회피회계를 적용하였습니다. 　 환위험 및 이자율위험 18. 리스 리스부채에 대한 양적 정보 공시 　 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 리스부채 27,256,780 리스부채의 추가 61,615 리스부채의 지급 (269,390) 리스부채에 대한 이자비용 310,979 기말 리스부채 27,359,984 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초 리스부채 26,858,886 리스부채의 추가 884,050 리스부채의 지급 (1,559,143) 리스부채에 대한 이자비용 1,072,987 기말 리스부채 27,256,780 　 공시금액 리스부채의 유동 및 비유동 구분 　 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 2,113,104 리스부채 25,246,880 리스부채 합계 27,359,984 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 1,839,198 리스부채 25,417,582 리스부채 합계 27,256,780 　 공시금액 리스부채의 만기분석 공시 　 리스부채의 만기분석 공시 　 (단위 : 천원) 총 리스부채 2,077,848 1,890,868 1,457,643 22,039,131 27,465,490 　 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 리스와 관련하여 인식할 당기비용 　 리스와 관련하여 인식할 당기비용 당분기 (단위 : 천원) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 95,295 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 19,146 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 93,590 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 14,856 　 공시금액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 연결실체는 산림청 및 지방자치단체 등과 약 35건의 토지 임차계약을 체결하고 있는바, 계약 건별 임차기간은 5~10년입니다. 그러나, 과거 경험 및 경제적 유인을 고려하여 임차기간이 영구적으로 지속되는 것으로 보아 사용권자산과 리스부채를 계상하였는 바, 관련 사용권자산 금액은 당분기말 및 전기말 현재 금액은 각각 24,981,024천원 및 24,978,767천원입니다. 한편, 당분기 및 전기 중 연결실체가 동 계약과 관련하여 지급한 임차료는 123,567천원 및 1,025,588천원입니다. 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 24,981,024 1,709,730 343,413 71,943 189,291 27,295,401 감가상각비, 사용권자산 0 175,317 35,987 10,187 13,499 234,990 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 차량운반구 기계장치 집기 전기말 (단위 : 천원) 기말 사용권자산 24,978,767 1,870,020 333,110 202,790 82,130 27,466,817 감가상각비, 사용권자산 0 340,463 142,482 68,383 26,610 577,938 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 차량운반구 기계장치 집기 19. 반환부채 기타충당부채에 대한 공시 반환부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동성반환부채 122,754 비유동성 반환부채 530,608 반환부채 합계 653,362 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하고, 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동성반환부채 122,019 비유동성 반환부채 526,169 반환부채 합계 648,188 유출이 예상되는 시기에 대한 기술, 반환부채 당사는 분양 후 5~20년이 경과한 시점에 고객의 선택에 따라 콘도를 재매입해야 하는 의무가 부여된 상품을 판매하고 과거의 경험과 기타 관련 요인에 따라 합리적으로 추정되는 반환금액을 반환부채로 인식하고, 반환권의 행사시 고객으로부터 재화를 회수할 권리를 기타재고자산으로 인식하였습니다. 　 공시금액 반환의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무의 측정을 위해 사용한 방법, 투입변수와 가정에 대한 정보의 공시 　 반환의무, 환불의무, 그 밖에 이와 비슷한 의무의 측정을 위해 사용한 방법, 투입변수와 가정에 대한 정보의 공시 당분기 (단위 : 천원) 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 9,212,374 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 반환권을 행사할 중요한 경제적 요인이 존재하지 않는다고 판단한 누적 판매금액 9,212,374 　 공시금액 20. 퇴직급여제도 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 　 퇴직급여제도 관련 손익의 세부 내역 당분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 373,939 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) (9,440) 퇴직급여비용, 확정기여제도 (513) 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 363,986 순확정급여부채의 재측정손익 15,822 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 343,034 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) (30,607) 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,140 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 313,567 순확정급여부채의 재측정손익 21,359 　 공시금액 확정급여제도에 대한 공시 　 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 15,055,777 사외적립자산, 공정가치 (15,533,530) 순확정급여부채 (477,753) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 15,617,791 사외적립자산, 공정가치 (16,489,057) 순확정급여부채 (871,266) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 21. 납입자본과 기타자본구성요소 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 수권주식수 100,000,000 총 발행주식수 48,133,333 주당 액면가액 5,000 　 보통주 전기말 (단위 : 원) 수권주식수 100,000,000 총 발행주식수 48,133,333 주당 액면가액 5,000 　 보통주 기타자본구성요소 　 기타자본구성요소 전기말 (단위 : 천원) 취득한 자기주식수 828,850 자기주식 (2,980,436) 　 공시금액 22. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 (36,126) 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 236,942 가상자산평가손익 0 기타포괄손익누계액 200,816 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산 (37,047) 세후기타포괄손익, 현금흐름위험회피 568,728 가상자산평가손익 0 기타포괄손익누계액 531,681 　 공시금액 23. 이익잉여금 이익잉여금의 내역 상법상 이익준비금은 회사가 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 이익준비금 1,299,600 미처분이익잉여금(미처리결손금) 142,637,440 기말금액 143,937,040 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익준비금 1,299,600 미처분이익잉여금(미처리결손금) 134,839,049 기말금액 136,138,649 　 공시금액 이익잉여금의 변동 내역 　 이익잉여금의 변동 내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초금액 136,138,649 당기순이익(손실) 7,810,905 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 (12,514) 가상자산평가손익의 대체 0 기말금액 143,937,040 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기초금액 128,370,944 당기순이익(손실) 8,497,708 지배기업 소유지분에 귀속되는 순확정급여부채의 재측정요소 (738,919) 가상자산평가손익의 대체 8,916 기말금액 136,138,649 　 공시금액 24. 수익 수행의무에 대한 공시 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리조트 운영수익 47,433,542 리조트 운영수익 호텔, 콘도 24,486,618 스키 19,109,040 골프 33,483 부대시설(워터파크 외) 2,909,124 기타 895,277 분양매출(수익) 22,180,801 수익(매출액) 69,614,343 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리조트 운영수익 45,483,376 리조트 운영수익 호텔, 콘도 22,590,829 스키 18,468,173 골프 12,861 부대시설(워터파크 외) 3,217,525 기타 1,193,988 분양매출(수익) 9,113,663 수익(매출액) 54,597,039 　 　 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 22,244,041 47,370,302 69,614,343 　 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 22,530,481 32,066,558 54,597,039 　 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 당기 중 총계약수익 및 총계약원가의 변동은 발생하지 아니하였습니다. 건설이 진행된 분양계약의 내역에 대한 공시 당분기말 　 전체 계약 콘도 루송채 2022년 2025년 0.8469 　 　 　 착공연도, 수주산업 준공연도, 수주산업 진행률, 수주산업 전기말 　 전체 계약 콘도 루송채 2022년 2025년 0.7629 　 　 　 착공연도, 수주산업 준공연도, 수주산업 진행률, 수주산업 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 　 분양계약 잔액의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 61,320,530 신규 분양계약으로 인한 증가 533,558 건설계약으로 인한 수익(매출액) (22,158,741) 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 39,695,347 　 전체 계약 　 콘도 　 루송채 전기말 (단위 : 천원) 기초 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 168,034,925 신규 분양계약으로 인한 증가 11,793,088 건설계약으로 인한 수익(매출액) (118,507,483) 기말 나머지 수행의무에 배분된 거래가격 61,320,530 　 전체 계약 　 콘도 　 루송채 누적분양원가 내역에 대한 공시 　 누적분양원가 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 계약 콘도 루송채 219,504,995 160,634,948 6,699,460 14,244,552 　 　 　 누적분양수익 누적분양원가 초과청구공사 분양 관련 매출채권 전기말 (단위 : 천원) 전체 계약 콘도 루송채 197,346,254 144,354,034 27,198,690 14,244,552 　 　 　 누적분양수익 누적분양원가 초과청구공사 분양 관련 매출채권 선급비용으로 인식된 계약채결원가에 대한 공시 　 선급비용으로 인식된 계약채결원가에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 선급비용으로 인식된 계약채결원가 990,338 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 선급비용으로 인식된 계약채결원가 1,533,099 　 공시금액 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변경 　　 총계약수익 및 원가의 추정 변동에 대한 기술 당기 중 총계약수익 및 총계약원가의 변동은 발생하지 아니하였습니다. 　 공시금액 25. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 21,963,703 0 21,963,703 종업원급여 4,659,020 1,349,461 6,008,481 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 239,360 124,626 363,986 복리후생비 1,255,306 138,938 1,394,244 연료 및 에너지비용 4,554,122 0 4,554,122 감가상각비 4,790,264 248,443 5,038,707 무형자산상각비 0 127,912 127,912 용역비 8,262,156 12,678 8,274,834 지급수수료 1,824,631 2,380,071 4,204,702 수선유지비 1,689,470 23,312 1,712,782 차량유지비 465,758 15,444 481,202 세금과공과 369,830 51,127 420,957 임차료 408,088 29,196 437,284 광고선전비 0 119,759 119,759 기타 비용 638,492 612,525 1,251,017 성격별 비용 합계 51,120,200 5,233,492 56,353,692 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 12,624,134 0 12,624,134 종업원급여 4,434,403 1,211,999 5,646,402 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 205,369 108,199 313,568 복리후생비 1,249,306 147,719 1,397,025 연료 및 에너지비용 4,423,202 0 4,423,202 감가상각비 4,351,403 112,352 4,463,755 무형자산상각비 0 131,611 131,611 용역비 7,757,490 10,235 7,767,725 지급수수료 1,419,711 2,097,019 3,516,730 수선유지비 1,704,230 21,362 1,725,592 차량유지비 407,263 9,208 416,471 세금과공과 381,091 45,773 426,864 임차료 399,168 31,485 430,653 광고선전비 0 320,266 320,266 기타 비용 737,438 545,562 1,283,000 성격별 비용 합계 40,094,208 4,792,790 44,886,998 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 26. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외환차익 292 외화환산이익 103,840 보험손익 0 영업외수익 175,185 합계 279,317 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외환차익 392 외화환산이익 0 보험손익 7,860 영업외수익 252,304 합계 260,556 　 공시금액 기타수익 및 기타비용 　 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 외화환산손실 0 유형자산처분손실 0 기부금 107,938 재해손실 0 기타비용 0 합계 107,938 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 외화환산손실 1,788,770 유형자산처분손실 12 기부금 94,000 재해손실 7,870 기타비용 6 합계 1,890,658 　 공시금액 27. 순금융원가 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융원가 4,541,159 금융원가 이자비용 4,465,188 금융보증비용(손실) 75,971 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 0 금융수익 (1,020,165) 금융수익 이자수익(금융수익) (619,039) 파생상품평가이익 (392,899) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (8,227) 장기예수보증금상환이익 0 순금융원가 3,520,994 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융원가 3,842,025 금융원가 이자비용 3,771,390 금융보증비용(손실) 70,631 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 4 금융수익 (3,515,196) 금융수익 이자수익(금융수익) (1,508,675) 파생상품평가이익 (1,934,060) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 0 장기예수보증금상환이익 (72,461) 순금융원가 326,829 　 　 공시금액 28. 법인세비용 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 당분기 (단위 : 원) 평균유효세율 0.2120 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 평균유효세율 0.2140 　 공시금액 29. 주당이익 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 천원) 지배기업 소유주지분 7,810,905 가중평균유통보통주식수 47,304,483 기본및희석주당이익(손실) 165 가중평균유통보통주식수 산정에 대한 추가 기술 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 전기 중 취득한 자기주식 828,850주의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다. 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 지배기업 소유주지분 6,096,975 가중평균유통보통주식수 48,133,333 기본및희석주당이익(손실) 127 가중평균유통보통주식수 산정에 대한 추가 기술 　 　 공시금액 30. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 지배ㆍ종속 및 기타 특수관계에 있는 법인 또는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 관계 회사명 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 종속기업 (주)비체팰리스, 발왕산1458(주), 모나파크(주), 모나용평고창(주), 코스타밸리모나용평(주), 아이노리조트개발(주) 관계기업 및 공동기업 경포올림픽카운티(주), (주)글림, (주)용평모나온파워, 용평밸리(주) 기타 (주)세계일보, (주)세일로, 선원건설(주), (주)일신석재, (주)일화, 에이치제이디오션리조트(주)(이하 "디오션리조트"), (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트(이하 "파인리즈골프앤리조트"), (주)휴먼빌서비스, (주)에이치제이푸드 남부지점 등 통일그룹계열사, 그리니치제삼차(주)() () 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화를 위하여 설립된 특수목적회사입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 　 0 0 0 600 　　 종속기업 발왕산1458(주) 　 27,750 0 0 509,318 　　 모나파크(주) 　 0 0 0 387,077 　　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 　　　　　　　 관계기업 (주)글림 　　　　　　　 용평밸리(주) 　 21,369 0 487,641 163,175 　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 　 0 0 0 193,747 　 (주)세계일보에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. (주)세일로 　 0 0 0 1,966,888 　　 (주)일신석재 　 19,819 0 0 0 　　 (주)일화 　　　　　　　 (주)세일여행사 　 1,017,609 0 0 10,229 　　 에이치제이디오션리조트 　 8,500 0 0 20,107 　　 파인리즈골프앤리조트 　 19,437 31,019 0 0 　　 그리니치제삼차주식회사 　 0 195,512 0 0 　　 티아이씨주식회사 　 2,528 0 0 0 　　 (주)휴먼빌서비스 　 6,013 0 0 1,817,434 　　 (주)에이치제이푸드 남부지점 　 0 0 3,651 446 　　 (주)제이씨 　 86 0 0 0 　　 유한회사 피엠에너지 　 0 0 30,061 31,653 　　 카페코나퀸즈㈜ 　 0 0 6,946 3,868 　　 전체 특수관계자 합계 　 1,123,111 226,531 528,299 5,104,540 　　 　 　 　 분양대금 수취 운영수익 금융수익 자산매입 용역매입 회원권 반환 특수관계자거래에 대한 기술 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 2,358,617 0 0 0 83,421 1,795,455 (재)세계평화통일가정연합유지재단에 대한 리스부채 상환액을 포함하고 있습니다. 종속기업 발왕산1458(주) 0 30,584 0 0 474,872 0 　 모나파크(주) 0 523 0 0 401,450 0 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 0 0 334,581 0 0 0 　 관계기업 (주)글림 0 84,426 0 37,324 54 0 　 용평밸리(주) 　　　　　　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 0 0 0 0 15,000 0 　 (주)세일로 0 0 0 0 1,850,356 0 　 (주)일신석재 0 21,617 0 0 0 0 　 (주)일화 0 437 0 0 0 0 　 (주)세일여행사 0 739,561 0 0 20,850 0 　 에이치제이디오션리조트 0 0 0 0 20,646 0 　 파인리즈골프앤리조트 1,179,309 62,011 0 0 0 0 　 그리니치제삼차주식회사 0 0 82,681 0 0 0 　 티아이씨주식회사 0 2,527 0 0 0 0 　 (주)휴먼빌서비스 0 6,030 0 0 1,773,647 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 0 0 0 2,285 0 0 　 (주)제이씨 　　　　　　　 유한회사 피엠에너지 　　　　　　　 카페코나퀸즈㈜ 　　　　　　　 전체 특수관계자 합계 3,537,926 947,716 417,262 39,609 4,640,296 1,795,455 　 　 　 　 분양대금 수취 운영수익 금융수익 자산매입 용역매입 회원권 반환 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 자산과 부채 자산 매출채권 5,055,498 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 406 　 예수보증금 　 1,141,163 　 종속기업 발왕산1458(주) 자산 매출채권 5,712 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 134,786 　 예수보증금 　 0 　 모나파크(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 96,110 　 예수보증금 　 0 　 모나용평고창(주) 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 2,239,786 　　 대여금 12,200,000 　 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 관계기업 글림 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 (주)용평모나온파워 자산 매출채권 0 　　 미수금 8,800 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 용평밸리(주) 자산 매출채권 891 　　 미수금 13,967 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 392,620 　 기타 미지급금 　 2,035 　 예수보증금 　 0 　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 589,166 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 209 　 예수보증금 　 0 　 (주)세일로 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 583,232 　 예수보증금 　 0 　 (주)일신석재 자산 매출채권 0 0 　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 180,000 　 (주)세일여행사 자산 매출채권 103,506 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 8,324 　 예수보증금 　 0 　 에이치제이디오션리조트 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 624,394 　 파인리즈골프앤리조트 자산 매출채권 5,082,934 　　 미수금 770 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 537,641 　 그리니치제삼차주식회사 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 10,000,000 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)휴먼빌서비스 자산 매출채권 1,582 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 486,452 　 예수보증금 　 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 915 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 유한회사 피엠에너지 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 83,634 　 예수보증금 　 0 　 카페코나퀸즈㈜ 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 1,560 　 기타 미지급금 　 1,193 　 예수보증금 　 0 　 전체 특수관계자 합계 35,302,612 4,274,674 　 　 　 　 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 자산과 부채 자산 매출채권 5,055,498 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 404 　 예수보증금 　 1,141,163 　 종속기업 발왕산1458(주) 자산 매출채권 15,051 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 212,945 　 예수보증금 　 0 　 모나파크(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 122,133 　 예수보증금 　 0 　 모나용평고창(주) 자산 매출채권 33,000 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 자산 매출채권 0 　　 미수금 2,239,786 　　 대여금 12,200,000 　 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 관계기업 글림 자산 매출채권 0 　　 미수금 502,407 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)용평모나온파워 자산 매출채권 0 　　 미수금 8,000 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 용평밸리(주) 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 그 밖의 특수관계자 (주)세계일보 자산 매출채권 44,000 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 589,166 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 5,099 　 예수보증금 　 0 　 (주)세일로 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 671,318 　 예수보증금 　 0 　 (주)일신석재 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 180,000 　 (주)세일여행사 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 에이치제이디오션리조트 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 600,000 　 파인리즈골프앤리조트 자산 매출채권 5,129,546 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 0 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 500,000 　 그리니치제삼차주식회사 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 10,000,000 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 (주)휴먼빌서비스 자산 매출채권 2,197 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 0 　 기타 미지급금 　 628,016 　 예수보증금 　 0 　 (주)에이치제이푸드 남부지점 자산 매출채권 0 　　 미수금 0 　　 대여금 0 　　 보증금 0 　　 부채 매입채무 　 1,133 　 기타 미지급금 　 0 　 예수보증금 　 0 　 유한회사 피엠에너지 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 카페코나퀸즈㈜ 자산 매출채권 　　　 미수금 　　　 대여금 　　　 보증금 　　　 부채 매입채무 　　　 기타 미지급금 　　　 예수보증금 　　　 전체 특수관계자 합계 35,818,651 4,062,211 　 　 　 　 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 　　　　　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 12,200,000 0 0 12,200,000 　 그 밖의 특수관계자 파인리즈골프앤리조트 0 2,000,000 (2,000,000) 0 　 그리니치제삼차주식회사 10,000,000 0 0 10,000,000 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. 　 　 　 기초 자금거래 대여거래, 대여 대여거래, 회수 기말 자금거래 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 지배기업 (재)세계평화통일가정연합유지재단 0 10,000,000 (10,000,000) 0 　 공동기업 경포올림픽카운티(주) 12,200,000 0 0 12,200,000 　 그 밖의 특수관계자 파인리즈골프앤리조트 0 3,000,000 (3,000,000) 0 　 그리니치제삼차주식회사 0 10,000,000 0 10,000,000 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. 　 　 　 기초 자금거래 대여거래, 대여 대여거래, 회수 기말 자금거래 유의적인 거래의 성격과 금액에 대한 설명 특수관계자에 대한 대여금 　 특수관계자에 대한 대여금 당분기말 (단위 : 천원) 전체 공동기업 경포올림픽카운티(주) 장부금액 공시금액 12,200,000 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 대여금 대여금에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 전체 공동기업 경포올림픽카운티(주) 장부금액 공시금액 12,200,000 강릉시 소재 부동산과 부동산담보신탁의 수익권을 담보로 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 대여금 대여금에 대한 기술 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 　 특수관계자에 대한 담보 제공 내역 　 (단위 : 천원) 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산 　　　　 839,072 　　　　　　　　　　　　　　 5,300,000 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 조건 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 경포올림픽카운티(주) 보통주 　　　　　　　　　　　　　　　 정기예금 　 우발부채의 추정재무영향 11,700,000 13,000,000 20,020,000 　 44,720,000 　　　　　　　　　　　　　 5,830,000 5,830,000 　 거래상대방 　 경포올림픽카운티(주) 아이노리조트개발(주) 　 지급보증의 구분 　 제공한 지급보증 　 자산 　 공동기업투자 단기금융상품 공동기업투자 단기금융상품 　 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 담보제공처 담보제공처 합계 　 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차주식회사 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차주식회사 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차주식회사 파인리즈골프앤리조트 신한은행 포남새마을금고 외 6 그리니치제삼차주식회사 파인리즈골프앤리조트 신한은행 특수관계자에 대한 외화지급보증 　 특수관계자에 대한 외화지급보증 　　 전체 종속기업 아이노리조트개발(주) 거래상대방 (주)신한은행 장부금액 공시금액 530,000 　 　 　 　 　 　 보증금액 [JPY] [JPY, 천] 특수관계자를 위한 연대보증 제공 　 특수관계자를 위한 연대보증 제공 　 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 공동기업 경포올림픽카운티(주) 거래상대방 서울보증보험 21,857,067 인허가보증보험 관련하여 연대보증을 제공하고 있습니다. 　 　 　 　 　 보증금액 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 주요 경영진에 대한 보상 　 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 360,495 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 49,159 주요 경영진에 대한 보상 409,654 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 299,891 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 44,831 주요 경영진에 대한 보상 344,722 　 공시금액 31. 위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 당사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 위험에 대한 기업의 노출에 관한 추가정보 당사는 KDB산업은행 등 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산과 장ㆍ단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 해당 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 　 신용위험 신용위험에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 　 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 현금성자산 24,107,964 장단기금융상품 6,513,093 매출채권(계약자산 제외) 20,671,837 기타채권 37,772,897 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 991,578 금융상품 합계 90,057,369 　 　 신용위험에 대한 최대 노출정도 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 현금성자산 12,071,943 장단기금융상품 16,748,585 매출채권(계약자산 제외) 22,103,518 기타채권 37,314,340 기타포괄손익-공정가치측정채무증권 10,990,413 금융상품 합계 99,228,799 　 　 신용위험에 대한 최대 노출정도 자본관리에 대한 공시 　 자본관리에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 부채 599,205,120 자본 399,853,712 부채비율 1.4986 이자부부채 292,001,641 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (29,521,516) 순차입금 262,480,125 순차입금 비율 0.6564 　 자본위험 전기말 (단위 : 천원) 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하고 건전한 자본구조의 유지 및 자본조달비용의 최소화를 통하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위하여 노력하고 있습니다.당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 당사는 부채와 자본의 비율(부채 비율)과 차입금 등 이자부 부채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율(순차입금 비율)을 기준으로 자본을 관리하고 있습니다. 부채 611,306,547 자본 392,386,187 부채비율 1.5579 이자부부채 275,403,849 현금및현금성자산 및 단기금융상품 (27,755,517) 순차입금 247,648,332 순차입금 비율 0.6311 　 자본위험 32. 금융상품 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 1,080,628 1,451,802 10,125,519 24,221,516 6,513,093 20,671,837 32,402,098 96,466,493 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 기타채권 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 (계약자산 제외) 상각후원가로 측정하는 기타채권 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 11,079,463 1,477,347 0 12,220,025 16,748,585 22,103,518 42,069,060 105,697,998 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 공정가치로 측정하는 기타채권 현금및현금성자산 금융상품 매출채권 (계약자산 제외) 상각후원가로 측정하는 기타채권 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 1,218,431 59,907,889 153,300,000 67,693,385 43,648,272 158,924,044 484,692,021 　 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 매입채무 기타채무 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 2,544,546 73,060,645 143,300,000 61,131,484 43,715,585 154,932,614 478,684,874 　 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 매입채무 기타채무 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 　 공정가치로 측정한 금융자산의 수준별 공정가치 측정치 당분기말 (단위 : 천원) 총 금융자산 0 991,578 89,050 1,080,628 0 1,451,802 0 1,451,802 0 0 10,125,519 10,125,519 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 　　 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 　　　　　　　 수준3으로 분류된 기타채권은 외부평가법인이 시장가치를 기준으로 결정한 감정평가금액에 근거하여 공정가치를 산정하였습니다. 　 　 측정 전체 　 공정가치 　 자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 총 금융자산 0 10,990,413 89,050 11,079,463 0 1,477,347 0 1,477,347 　　　　 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다. 　　　　 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 　　 수준3으로 분류된 비상장지분상품은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 정보가 불충분하여 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 인식하였습니다. 　　　　　　　　　 　 측정 전체 　 공정가치 　 자산 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 파생상품자산 기타채권 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 33. 우발부채와 약정사항 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 단기한도대출 거래상대방 KDB산업은행 5,000,000 0 신한은행 　　 우리은행 　　 운영자금대출 KDB산업은행 127,300,000 127,300,000 신한은행 　　 우리은행 　　 일반자금대출 KDB산업은행 　　 신한은행 10,000,000 10,000,000 우리은행 8,000,000 0 전자채권대출 KDB산업은행 　　 신한은행 60,000,000 22,405,659 우리은행 　　 　 　 　 　 　 총 대출약정금액 차입부채 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 이행보증 거래상대방 신한은행 　　　 530,000 530,000 　 우리은행 　 30,600,000 30,600,000 　　　 서울보증보험(주) 44,660,583 　　　　 당분기말 현재 당사는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 44,660,583천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. 　 　 　 　 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 차입부채, USD [USD, 일] 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), USD [USD, 일] 차입부채, JPY [JPY, 천] 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF), JPY [JPY, 천] 지급보증에 대한 비고(설명) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 소송 건수 7 소송 금액 1,516,078 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송가액 1,516,078천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 우발부채 　 법적소송우발부채 　 법적소송우발부채의 분류 　 피소(피고) 금전채권신탁에 대한 공시 　 금전채권신탁에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 신탁기관 신한은행 모나유통제일차(유) 장래신용카드매출채권 2024-05-30 2026-07-30 24,700,000 12,666,433 상기 금전채권신탁과 관련하여 매 지급일에 지급해야 할 대출원리금 상당액의 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. 　 　 유동화회사 신탁원본 신탁기산일 신탁종료일 수익권증서 발생금액 차입부채 금전채권신탁의 지급 의무에 대한 추가기술 투자약정에 대한 공시 　 투자약정에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 약정금액 30,000,000 공동기업에 대한 대여금 (경포올림픽카운티(주)) 12,200,000 공동사업자에 대한 대여금 ((주)유엠식스) 14,878,368 약정에 대한 설명 당사는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 당사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 12,200,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. (주)유엠식스에 대한 대여금은 공동사업약정에 따른 투자금으로 대체될 예정입니다. 당사는 전기 중 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 손실충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 　 약정의 유형 　 투자약정 　 거래상대방 　 공동기업 　 경포올림픽카운티(주) 34. 현금흐름표 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 7,810,905 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 11,111,071 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 법인세비용 조정 2,100,132 금융원가의 조정 4,541,159 금융수익에 대한 조정 (1,020,165) 감가상각비에 대한 조정 5,038,707 무형자산상각비에 대한 조정 127,912 외화환산손실 조정 0 외화환산이익 조정 (103,840) 유형자산처분손실 조정 0 유형자산처분이익 조정 0 관계기업투자자산손상차손의 조정 0 퇴직급여 조정 364,499 매출채권 손상차손(환입)의 조정 62,667 기타채권 손상차손(환입)의 조정 0 기타수익 조정 0 기타비용 조정 0 운전자본의 증가(감소) (30,196,131) 운전자본의 증가(감소) 매출채권의 감소(증가) 903,492 미수금의 감소(증가) 9,607,875 선급금의 감소(증가) (18,487) 선급비용의 감소 (증가) 605,419 재고자산의 감소(증가) (8,518,232) 매입채무의 증가(감소) (1,326,116) 미지급금의 증가(감소) (12,743,427) 미지급비용의 증가(감소) 4,385,844 선수금의 증가(감소) (23,081,057) 예수금의 증가(감소) (17,291) 반환부채의 증가(감소) 0 퇴직금의지급 5,849 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 0 영업에서 창출된 현금 (11,274,155) 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 6,096,975 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 8,674,138 운전자본 변동의 가감전 영업활동으로부터의 현금흐름 법인세비용 조정 1,656,135 금융원가의 조정 3,842,025 금융수익에 대한 조정 (3,515,196) 감가상각비에 대한 조정 4,463,755 무형자산상각비에 대한 조정 131,611 외화환산손실 조정 1,788,770 외화환산이익 조정 0 유형자산처분손실 조정 12 유형자산처분이익 조정 0 관계기업투자자산손상차손의 조정 0 퇴직급여 조정 312,427 매출채권 손상차손(환입)의 조정 (5,401) 기타채권 손상차손(환입)의 조정 0 기타수익 조정 0 기타비용 조정 0 운전자본의 증가(감소) (12,496,307) 운전자본의 증가(감소) 매출채권의 감소(증가) 1,460,249 미수금의 감소(증가) 1,082,571 선급금의 감소(증가) 105,145 선급비용의 감소 (증가) 350,665 재고자산의 감소(증가) (4,281,033) 매입채무의 증가(감소) (1,561,493) 미지급금의 증가(감소) (19,482,058) 미지급비용의 증가(감소) 5,701,996 선수금의 증가(감소) 4,311,889 예수금의 증가(감소) (184,238) 반환부채의 증가(감소) 0 퇴직금의지급 0 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 0 영업에서 창출된 현금 2,274,806 　 　 공시금액 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 당사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 단기금융상품,단기차입금 및 임대차보증금의 유입과 유출항목은 순증감액으로 표시하였습니다. 현금 또는 현금성 자산의 사용을 필요로 하지 않는 투자 및 재무 거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 17,001 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 0 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 4,772,007 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 10,000,000 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 902,000 미지급퇴직금의 감소 7,343 사용권자산의 추가 63,574 리스부채의 증가 61,616 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산에서 재고자산으로 계정대체 48,189 재고자산에서 유형자산으로 계정대체 168,300 유형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) 1,925,592 단기금융상품에서 단기대여금으로 대체 0 종속기업투자에서 관계기업투자로 대체 0 미지급퇴직금의 감소 153,854 사용권자산의 추가 135,034 리스부채의 증가 128,000 　 공시금액 단기금융상품, 단기차입금 및 임대차보증금의 유입과 유출항목에 대한 추가 설명 　 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 　 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 143,300,000 61,131,484 43,715,585 154,932,614 27,256,780 4,787,128 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 차입거래, 차입 10,000,000 6,535,764 0 5,753,626 0 32,000 차입거래, 상환 0 0 0 0 (212,343) 　 이자지급 0 0 0 0 (57,047) 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 할인차금의 인식과 상각 0 26,137 36,527 (1,762,196) 310,979 0 외화환산 등 0 0 (103,840) 0 0 0 분양대금 대체 0 0 0 0 0 0 신규계약 및 계약변경 0 0 0 0 61,615 0 재무활동에서 생기는 기말 부채 153,300,000 67,693,385 43,648,272 158,924,044 27,359,984 4,819,128 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 리스 부채 임대보증금 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 133,300,000 9,511,667 38,644,860 146,344,425 26,858,886 8,442,000 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 차입거래, 차입 0 0 0 0 0 10,000 차입거래, 상환 0 (161,000) 0 (1,831,049) (106,864) 0 이자지급 0 0 0 0 (36,087) 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 할인차금의 인식과 상각 0 0 30,858 867,320 275,268 0 외화환산 등 0 0 1,788,770 (72,461) 0 0 분양대금 대체 0 0 0 0 0 0 신규계약 및 계약변경 0 0 0 0 128,000 0 재무활동에서 생기는 기말 부채 133,300,000 9,350,667 40,464,488 145,308,235 27,119,203 8,452,000 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 장기예수보증금 리스 부채 임대보증금 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회의 결의 및 주주총회에서의 결의를 통하여 배당을 실시할 수 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cashflow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 향후 실적개선 및 재무안정성을 고려하여 주주가치를 제고할 수 있도록 하겠습니다. 당사는 보고서 제출일 현재 자사주 매입 및 소각 계획은 없습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 이사회 및 주주총회부배당 절차 개선을 검토하였으나, 보고서 작성일 현재 이행 계획 없음 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 12024년 12월X--X제26기 사업년도22023년 12월X--X제25기 사업년도32022년 12월X--X제24기 사업년도 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. [ 정관 중 배당에 관한 사항 ] ■ 제11조【신주의 배당기산일】 당 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. ■ 제53조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ■ 제54조【배당금지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 라. 주요배당지표 5,000 5,000 5,000 7,877 8,000 10,000 7,811 8,498 10,452 166 167 208 - - - - - - - - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제27기 1분기 제26기 제25기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 최근 5년간 배당이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2016년 05월 17일(단위 : 원, 천주) (기준일 : ) 2016년 05월 27일유상증자(일반공모)보통주10,133 5,000 7,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 신주모집 나. 미상환 전환사채 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 또는 미상환된 전환사채 발행현황에 대한 사항은 없습니다. 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 신주인수권부사채 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 당사는 공시대상 기간 중 미전환 및 미상환된 전환형 조건부자본증권 등 발행현황에 대한 사항은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적(연결) 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 모나용평(주)회사채사모2024.06.1741,370 Compounded SOFR + 1.05%-2027.06.17미상환우리은행홍콩법인41,370 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 발생일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. (1)-1 채무증권 발행실적(별도) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 모나용평(주) 회사채 사모 2024.06.17 41,370 Compounded SOFR + 1.05% - 2027.06.17 미상환 우리은행홍콩법인 합 계 - - - 41,370 - - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 발생일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액(연결) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------43,995 ----43,995 --43,995---- 43,995 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 () 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 (4)-1 회사채 미상환 잔액(별도) (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 43,995 - - - - 43,995 합계 - - 43,995 - - - - 43,995 () 미상환잔액은 기준일 환율을 적용하였으며, 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 공시서류 작성 대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 - 공시서류 작성 대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다. 다. 미사용자금의 운용내역 - 공시서류 작성 대상기간(최근 3사업연도) 중 해당사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 공시서류 작성기준일 현재 (연결)재무제표를 재작성한 경우 및 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등에 관한 사항은 없습니다. 나. 우발부채와 약정사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천JPY, USD) 금융기관 약정 약정한도액 실행액 KDB산업은행 단기한도대출 5,000,000 - 산업운영자금대출 127,300,000 127,300,000 (주)신한은행 일반자금대출 10,000,000 10,000,000 지급보증 JPY 530,000 JPY 530,000 전자채권대출 60,000,000 22,405,659 (주)우리은행 일반자금대출 8,000,000 - 지급보증 USD 30,600,000 USD 30,600,000 (2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 44,660,583천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송가액 1,516,078천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. 해당 신탁의 상세 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 유동화회사 신탁원본 신탁기산일 신탁종료일 신탁기관 수익권증서 발행금액 차입금액 모나유동화제일차(유) 장래신용카드매출채권 2024.5.30 2026.7.30 (주)신한은행 24,700,000 12,666,433 상기 금전채권신탁과 관련하여 연결실체는 매 지급일에 지급해야 할 대출원리금 상당액의 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. (5) 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 연결실체는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 12,200,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. (주)유엠식스에 대한 대여금은 공동사업약정에 따른 투자금으로 대체될 예정입니다. 주석 7에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 전기 중 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 대손충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 다. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금설정률 제 27(당)기1분기 매출채권 41,409 (732) 1.77% 기타채권 42,718 (4,788) 11.21% 합 계 84,127 (5,520) 6.56% 제 26 기(전기) 매출채권 42,277 (669) 1.58% 기타채권 42,300 (4,788) 11.32 합 계 84,577 (5,457) 6.45 제 25 기(전전기) 매출채권 33,142 (634) 1.91% 기타채권 33,385 - 0.00% 합 계 66,527 (634) 0.95% (2) 최근 3사업연도의 매출채권 내역 (단위: 백만원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 총장부금액() 41,409 42,277 33,142 손실충당금 (732) (669) (634) 순장부금액 40,677 41,608 32,508 (3) 최근 3사업연도의 매출채권 손실충당금의 변동내역 (단위: 백만원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 기초금액 669 634 635 손상차손 63 22 - 손상차손환입 - - (1) 제각 - - - 환율변동효과 - - - 연결범위의 변동 - 12 - 기말금액 732 668 634 (4) 최근 3사업연도의 기말 매출채권 손실충당금의 내역 (단위: 백만원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 총매출채권 손실충당금 순매출채권 총매출채권 손실충당금 순매출채권 총매출채권 손실충당금 순매출채권 실무적 만기 미도래 25,805 - 25,805 39,738 - 39,738 26,222 　- 26,222 간편법 6개월 이내 5,374 - 5,374 1,472 (1) 1,471 5,767 　- 5,767 적용 6개월 초과 9,505 (7) 9,498 406 (7) 399 531 (12) 519 신용이 손상된 채권 725 (725) - 661 (661) 　- 622 (622) 　 합계 41,409 (732) 40,677 42,277 (669) 41,608 33,142 (634) 32,508 (5) 최근 3사업연도의 기타채권 내역 (단위: 백만원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 총장부금액: 　 대여금 10,002 27,078 3 27,078 - 27,078 미수금 359 - 10,001 - 2,201 - 미수수익 222 2,240 203 2,240 1,039 958 임차보증금 - 2,817 - 2,775 - 2,108 합계 10,583 32,135 10,207 32,093 3,240 30,144 손실충당금: 대여금 - (4,753) - (4,753) - - 미수금 (37) - (35) - - - 합계 (37) (4,753) (35) (4,753) - - 순장부금액 10,546 27,382 10,172 27,340 3,240 30,144 (6) 최근 3사업연도의 기타채권 손실충당금의 변동 내역 (단위: 백만원) 구분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 제 25(전전) 기 기초금액 4,788 - - 손상차손 - 4,755 - 손상차손환입 - (9) - 환율변동효과 2 1 - 연결범위의 변동 - 41 - 기말금액 4,790 4,788 - (7) 매출채권 및 기타채권 관련 대손충당금 설정기준당사는 기존 기준서에 따라 실제 손상이 발생한 채권에 대하여 대손충당금을 인식하였으나, 2018년 1월 1일 부로 K-IFRS 1109호의 손상 규정을 적용하였습니다. 당사의 채권은 유의적인 금융요소를 포함하지 않은 단순 상거래채권으로, 간편법에 따라 과거 신용손실 경험 정보를 이용하고 산정된 채권 연령별 충당금 설정 비율을 적용하여 대손충당금을 설정하였습니다 연결실체의 매출채권 및 기타채권은 유의적인 금융요소를 포함하고 있지 아니하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 손실충당금을 설정하였으며, 취득시 신용이 손상되어있는 금융자산은 없습니다. 라. 재고자산 현황 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (연결기준) (단위 : 백만원) 구분 계정과목 제 27기 1분기 제 26기 제 25기 운영수입 상품 515 518 400 원재료 237 246 162 저장품 153 155 174 소계 905 919 736 분양수입 건설중인콘도 98,237 89,950 44,282 기타재고자산 276 277 295 소계 98,513 90,227 44,577 재고자산 합계 99,418 91,146 45,313 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 9.81% 8.96% 4.51% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.9회 1.6회 2.0회 (2) 재고자산 실사내용 (가) 실사일자 및 실사방법당사는 2024년 12월 31일 기준으로 2025년 1월 3일에 외부감사인인 한울회계법인의 입회하에 재고자산실사를 실시하였습니다. (나) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고당사는 동일자로 재고실사 결과 현재 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고가존재하지 않습니다. (다) 재고자산의 담보제공 당사는 공시대상기간중 재고자산의 담보제공사항은 없습니다. 마. 진행률 적용 수주계약 현황 별도재무제표 기준의 진행률 적용 수주계약 현황은 연결재무제표 기준과 동일하여 추가 기재하지 않았습니다. (단위 : 백만원) 모나용평(주)루송채콘도 분양--2025.05259,200 84.69----84.69---- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 ()()() 2022년 하반기 신규 분양 콘도인 '루송채'의 착공 및 분양을 시행하였습니다.루송채콘도 수주총액은 진행기준 계약금액입니다.루송채콘도의 분양 계약은 구좌별로 불특정다수와 계약하며 개별 계약의 경우 매출액의 5% 초과하지 않습니다 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서의 경우 이 항목의 기재를 생략하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제27기(1분기)성현회계법인-----성현회계법인-----제26기(전기)한울회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음(1) 투입법에 따른 수익인식의 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사한울회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음(1) 투입법에 따른 수익인식의 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사제25기(전전기)한울회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음(1) 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사한울회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음(1) 투입법에 따른 진행률 및 수익인식 등 적정성 평가(2) 대여금 및 공동기업투자의 손상검사 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제27기(1분기)성현회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사299 2,964 299 894 제26기(전기)한울회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사240 2,445 240 2,370 제25기(전전기)한울회계법인분기 별도/연결 재무제표 검토반기 별도/연결 재무제표 검토연간 별도/연결 재무제표 감사240 2,310 240 2,340 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제 27기(당기)-----제 26기(전기)-----제 25기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 17일내부감사, 외부감사인 2인서면회의입증감사 등 회계감사 진행결과22025년 04월 11일내부감사, 외부감사인 2인대면회의경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 감사의 범위 및 시기 등32025년 04월 30일내부감사, 외부감사인 2인대면회의분기검토 결과 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 - 해당사항 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 변경 사업연도 변경 전 변경 후 사유 비고 제 27기(당기) 한울회계법인 성현회계법인 외감법상 주기적지정 대상회사 선정에 따른 회계감사인의 변경 - 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 및 동법시행령 제 14조 등에 따른 지정제도에 따라 2025 사업연도 주기적 지정 대상 회사에 선정되었습니다. 이에 따라 금융감독원 지정 감사인인 성현회계법인과 3사업연도(2025년 1월 1일 ~ 2027년 12월 31일)의 감사계약을 체결하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 제 27기(1분기)--------제 26기(전기)2025.02.24중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제 25기(전전기)2024.02.21중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 나. 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 제 27기(1분기)--------제 26기(전기)2025.02.24중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제 25기(전전기)2024.02.21중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 다. 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 제 27기(당분기)성현회계법인--해당사항 없음해당사항 없음-----제 26기(전기)한울회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제 25기(전전기)한울회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음----- 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 라. 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 감사(위원회)111100111이사회41--213회계처리부서53--176전산운영부서64--160자금운영부서21--271내부회계관리부서33--122 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A100) 마. 회계담당자의 경력 및 교육실적 내부회계관리자심완석등록18년30년-12회계담당임원심완석등록18년30년-12회계담당팀장맹주혁등록30년26년-74 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 당사의 이사회는 공시서류작성기준일 현재 사내이사 3인(임학운, 박인준, 유경득)과 사외이사 1인(이동연), 총 4인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 의장은 임학운 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있습니다. 이사회 내 내부거래위원회가 설치되어 있으며, 각 이사의 주요 약력 및 업무는 "Ⅷ.임원 및 직원의 등의 사항" 을 참조하시기 바랍니다 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 다. 주요의결사항 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사외이사 신달순(출석률: 100%) 임학운(출석률: 100%) 심완석(출석률: 100%) 박인준(출석률: 0%) 유경득(출석률: 0%) 이동연(출석율: 50%) 찬 반 여 부 1 2025.01.08 대여금 약정 등 제반 관련 계약 체결의 건 찬성 찬성 찬성 - - 찬성 2 2025.01.24 타법인의 이사 겸직 승인의 건 찬성 찬성 찬성 - 3 2025.02.01 제1호 의안: 공동대표이사규정 폐지의 건제2호 의안: 대표이사 변경의 건 찬성 찬성 찬성 - 4 2025.02.14 신규 차입약정 체결의 건 - 찬성 찬성 찬성 5 2025.02.20 신규 차입약정 체결의 건 찬성 찬성 - 6 2025.02.21 기일도래 운영자금 대환의 건 찬성 찬성 찬성 7 2025.02.25 제 26기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 찬성 찬성 찬성 8 2025.03.04 제 26기(2024.01.01~2024.12.31)감사 전 연결 및 별도제무재표 승인의 건 찬성 찬성 찬성 9 2025.03.13 제1호 의안: 제 26기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(박인준) 제3-1호 의안: 기타비상무이사 선임의 건(유경득)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) 찬성 찬성 - 10 2025.03.17 사모사채 인수 및 기존 사모사채 인수계약 해지의 건 찬성 찬성 - () 2025년 2월 1일 신달순 사내이사는 일신상의 사유로 임기만료전 퇴임하였습니다.() 제 26기 정기주주총회(2025.03.31)에서 박인준 사내이사, 유경득 기타비상무이사를 신규선임하였습니다.() 제 26기 정기주주총회(2025.03.31)에서 심완석 사내이사가 퇴임하였습니다.() 가결 여부가 표시되지 않은 사항은 보고 사항입니다. 라. 이사회내 위원회 구성현황 위원회명 구성 성명 설치 및 권한 사항 비고 내부거래위원회 사외이사1명 이동연 [설치목적] 당사 내부거래에 내부통제 강화 [주요권한] 내부거래에 대한 심사, 승인 - 사내이사1명 박인준 () 공시서류 작성기준일 현재 위원회 활동내역은 없습니다. 마. 이사의 독립성 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 03월 31일) 직 위 성 명 임기연임여부(회수) 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 사내이사(대표이사) 임학운 '24.3.29~'27.3.29연임(3회) 이사회 업무총괄 및 대외업무를안정적으로 수행하기 위함 이사회의장경영 총괄 없음 이해관계 없음 사내이사 박인준 '25.3.31~'28.3.31선임(1회) 이사회 업무총괄 및 대외업무를안정적으로 수행하기 위함 현장(관리 및 개발)총괄 없음 이해관계 없음 기타비상무이사 유경득 '25.3.31~'28.3.31선임(1회) 이사회 대외업무를 안정적으로수행하기 위함 경영 자문 없음 최대주주의 임원 사외이사 이동연 '24.3.29~'27.3.29선임(1회) 이사회 법률 전문가 경영 자문 없음 이해관계 없음 바. 사외이사 교육 미실시 내역 당사에 선임된 사외이사는 법무 분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 이에 사외이사를 대상으로 교육을 시행하거나 위탁 교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수한 바 없습니다 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)에 관한 사항 당사는 상법 제542조의11에 의거하여 최근 사업연도 자산총액 2조원 미만의 회사이므로 감사위원회 설치 대상이 아님에 따라 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 주주총회의 결의에 의해 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있으며, 정관에 명시된 감사 선임, 직무 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (1) 감사의 인적사항 성 명 주요경력 결격요건 여부 비고 김성민 2009년 선문대학교 경영학부 졸업 2008 ~ 2009 세일회계법인 감사본부 2009 ~ 2010 세림회계법인 감사본부 2014 ~ 2015 삼정회계법인 ICE본부 2015.10 ~ 모나용평(주) 해당사항 없음 - (2) 감사의 독립성 구분 내용 정관 제44조 (감사의 수와 선임) 1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 그 중 1명 이상은 상근으로 하여야 한다. 2. 감사는 주주총회에서 선임하며, 감사의 선임을 위한 의안은 이사의선임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 한다. 그러나 이 경우에 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식의 100분의3을 초과하는 주식을 가지는 주주는 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임하거나 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 정관 제45조 (감사의 임기와 보선) 1. 감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. 2. 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나정관 제44조(감사의 수와 선임)에서 정하는 원수를 결하지 아니하고업무 수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. 정관 제46조 (감사의 직무와 의무) 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. 3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 4. 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 5. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사(소집권이 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 6. 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 7. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. (3) 감사의 주요활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비 고 1 2025.01.08 대여금 약정 등 제반 관련 계약 체결의 건 가결 - 2 2025.01.24 타법인의 이사 겸직 승인의 건 가결 - 3 2025.02.01 제1호 의안: 공동대표이사규정 폐지의 건제2호 의안: 대표이사 변경의 건 가결 - 4 2025.02.14 신규 차입약정 체결의 건 가결 - 5 2025.02.20 신규 차입약정 체결의 건 가결 - 6 2025.02.21 기일도래 운영자금 대환의 건 가결 - 7 2025.02.25 제 26기 내부회계관리제도 운영 보고의 건 가결 - 8 2025.03.04 제 26기(2024.01.01~2024.12.31) 감사 전 연결 및 별도제무재표 승인의 건 가결 - 9 2025.03.13 제1호 의안: 제 26기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(박인준) 제3-1호 의안: 기타비상무이사 선임의 건(유경득)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) 가결 - 10 2025.03.17 사모사채 인수 및 기존 사모사채 인수계약 해지의 건 가결 - (4) 감사 교육 미실시 내역 당사에 선임된 감사는 경제, 경영, 재무 및 법무분야 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. 보고일 현재 교육을 대신하여 사내 주요현안 및 요청사항의 정보를 수시로 제공하고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 (5) 감사 지원조직 현황 재무팀1팀장(30년)재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 나. 준법지원인 등에 관한 사항 당사는 선임된 준법지원인이 없어 인적사항, 주요 경력, 주요 활동 사항 및 지원조직에 대한 사항을 기재하지 아니하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시제 25기('2023년도)정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 당사는 2025년 3월 31일 현재 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 당사 이사회는 2020년 3월 10일 상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도 도입을 승인하였고, 2020년 3월 25일 개최한 제 21기 정기주주총회부터 전자투표제도를 시행하고 있습니다. 당사는 주주총회 소집공고 시 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 공고하고 있으며, 매 결산기 최종일에 의결권 있는 주식을 소유한 주주는 주주총회에 직접 참석하지 않고 한국예탁결제원에서 제공하는 전자투표시스템을 통하여 주주총회 10일 전부터 주주총회일 전날까지 의결권을 행사할 수 있습니다. 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주48,133,333-우선주--보통주825,850자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주47,307,483-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의내용 ① 당 회사가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 20(액면총액은 발행주식총수의 20%를 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(액면총액은 발행주식총수의 50% 금전으로 환산한 액수)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(해당 주권상장법인의 주식을 소유한 자를포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 세계일보 바. 주주총회 의사록 요약 (기준일 : 2025년 03월 31일) 주총일자 안 건 결의내용 제 26기정기주주총회(2025.03.31) 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제26기(2024.1.1~2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건 제2-2호 의안: 사업목적 삭제의 건제3호 의안: 이사선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 박인준 선임의 건 제3-2호 의안: 기타비상무이사 유경득 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건(전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건(전년동일 1.5억) 원안대로 승인 가결 제 26기임시주주총회(2024.05.29) 1. 보고안건: 정관 제 1호의안 정관일부 변경2. 부의안건제1호 의안: 정관 일부 변경의 건 제1-1호 의안: 상호변경의 건 원안대로 승인 가결 제 25기정기주주총회(2024.03.29) 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제 25기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 사업목적 추가의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안: 사내이사 선임의 건(신달순) 제3-2호 의안: 사내이사 선임의 건(임학운) 제3-3호 의안: 사외이사 선임의 건(이동연)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 (전년동일 10억)제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 (전년동일 1.5억) 원안대로 승인 가결 제 24기정기주주총회(2023.03.31) 1. 보고안건: 감사보고, 영업보고 및 내부회계관리제도 운영실태보고2. 부의안건제1호 의안: 제 24기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 (이익잉여금 처분계산서 포함) 및 연결 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가의 건)제3호 의안: 이사 선임의 건(사내이사 심완석)제4호 의안: 감사 선임의 건(상근감사 김성민)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 (전년동일 10억)제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 (전년동일 1.5억)제7호 의안: 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 원안대로 승인 가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (재)세계평화통일가정연합유지재단최대주주보통주17,321,787 35.99 17,321,787 35.99 -(주)HJ매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트기타보통주2,717,820 5.65 2,717,820 5.65 -에이치제이디오션리조트(주)관계회사보통주2,000,000 4.16 2,000,000 4.16 -신달순계열사 임원보통주20,200 0.04 20,200 0.04 -심완석발행회사 임원보통주10,000 0.02 10,000 0.02 -김성민발행회사 임원보통주200 0.00 200 0.00 -임학운발행회사 임원보통주10,309 0.02 10,309 0.02 -유인성발행회사 임원보통주1,000 0.00 1,000 0.00 -이규복발행회사 임원보통주5,000 0.00 5,000 0.00 -보통주22,086,316 45.8822,086,316 45.88------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 () () 소유주식 및 지분율은 2025년 3월 31일 매매기준으로 작성 하였습니다.소유주식 및 지분율의 변동사항은 2024년 5월 16일에 공시된 최대주주 등 소유주식변동 신고서를 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (재)세계평화통일가정연합유지재단 - 유경득 - - - - - () (재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 주주가 존재하지 않습니다 나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2020년 11월 02일 윌리스제랄드프랜시스 - - - - - 2022년 05월 03일 김석병 - - - - - 2024년 08월 01일 유경득 - - - - - 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (재)세계평화통일가정연합유지재단 자산총계 2,617,504 부채총계 130,723 자본총계 2,486,781 매출액 84,940 영업이익 58,052 당기순이익 (7,939) ()() 최대주주의 최근 결산기 재무현황은 2024년 12월 말 기준입니다.(재)세계평화통일가정연합유지재단은 비영리 재단법인으로서 위의 자본은 주주지분이 아닌 자산에서 부채를 차감한 순자산 금액입니다 라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없습니다. 4. 최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2016년 05월 27일(재)세계평화통일가정연합유지재단17,321,787 35.99유상증자 참여- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 5. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) (재)세계평화통일가정연합유지재단17,321,787 35.99 (주)HJ매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트2,717,820 5.65 -- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주(1%미만)현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 11,802 11,815 99.91 20,404,917 47,304,48343.14 - 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 () ()() 상기 소액 주주현황은 최근 주주명부 폐쇄일인 '2024년 12월 31일' 기준으로 공시제출일 현재 환황과는 차이가 있을 수 있습니다.소액주주는 발행주식 총수의 1%에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말하며 총 발행 주식수는 의결권이 있는 발행주식 총수 입니다. 상기 소유주식의 '총발행주식수'는 '2024년 12월 31일' 주주명부 폐쇄일 기준에서 2025년 03월 31일 현재 자기주식취득 신탁계약에 따른 수탁자 보유물량을 제외한 의결권이 있는 발행주식 총수입니다. 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 24.10월 24.11월 24.12월 25.01월 25.02월 25.03월 보통주 주가 최고 4,410 3,740 3,450 4,300 4,360 4,175 최저 3,760 3,060 2,900 3,155 3,800 3,565 평균 4,039 3,300 3,200 3,415 4,052 3,912 거래량 최고(일) 345,869 613,043 372,079 16,590,755 1,733,938 1,061,359 최저(일) 41,161 66,439 42,928 25,886 144,736 64,016 월간 2,832,474 3,820,471 2,136,885 39,118,223 13,071,413 5,154,238 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 임학운남1962.10사장사내이사상근대표이사 강원대학교 환경학과 학사선문대학교 사회복지대학원 석사청심국제문화재단 이사장청심평화월드센터 대표이사(주)진흥레저 파인리즈 대표이사현) 모나용평(주) 대표이사10,309 - - 2018.06.01~제출일 현재2027.03.28박인준남1970.02부사장사내이사상근현장(관리 및 개발)총괄서울대학교 동양학과 학사 Georgetown University Finance 석사(주)팬택앤큐리텔 부장(주)팬택씨앤아이 부장(주)용평리조트 전무신정개발특장차 사장현) 모나용평(주) 부사장- - -2025.02.01~제출일 현재2028.03.30유경득남1965.11이사기타비상무이사비상근경영자문 아주대학교 법학과 선문대학교 대학원 목회학 박사 경희대학교 대학원 경영컨설팅학 박사 세계평화청년연합 회장 효정세계평화재단 사무총장 선문대학교 건학이념 특임 부총장 한국UPF(천주평화연합) 사무총장 현) (재)세계평화통일가정연합유지재단 이사장 - - 최대주주의 임원2025.03.31~제출일 현재2028.03.30이동연남1964.02이사사외이사비상근경영자문 대전지방법원, 대전지방법원 논산지원 판사 대전고등법원 판사 서울남부지원법원 판사 대전지방법원 부장판사 수원지방법원 안산지원 부장판사 서울동부지방법원 부장판사 서울중앙지방법원 부장판사 의정부지방법원 고양지원장 현) 법무법인 이작 대표변호사 - - -2024.03.29~제출일 현재2027.03.28김진수남1969.07부사장미등기상근신사업 및 마케팅총괄서강대학교 문과대학 철학과한국외국어대학교 경영대학원 경영학 석사 M.B.AHJ Magnolia USA Foundation 사무총장Operations Holdings 부사장현) 모나용평(주) 부사장- - -2023.11.01~제출일 현재-김성민남1984.06감사감사상근감사 선문대 경영학부 학사세일회계법인 회계사세림회계법인 회계사삼정회계법인 회계사현) 모나용평(주) 상근감사200 - -2015.10.23~제출일 현재2026.03.30심완석남1968.04전무미등기상근전략지원본부총괄 영남대학교 무역학과 학사(주)용평리조트 경리/심사 차장일상해양산업(주) 지원본부장(주) HJ 매그놀리아 용평 디오션 호텔 앤 리조트-(구, 일상해양산업(주)) 영업본부장현) 모나용평(주) 전무 10,000 - - 2020.02.01~제출일 현재-전우하남1967.02상무미등기상근스포츠본부총괄 강원대학교 건축공학 학사(주)용평리조트 스포츠사업팀장현) 모나용평(주) 상무- - - 2018.01.01~제출일 현재-문웅곤남1957.11이사미등기상근개발사업단장 경기공업대학교 학사웅진디자인 대표이사아트인 인테리어 대표이사주식회사 아트인 인테리어 디자인 대표이사현) 모나용평(주) 이사- - -2019.02.01~제출일 현재-이규복남1966.05상무미등기상근 시설 본부총괄 강원대학교 건축공학과일성종합건설신세계 센트럴시티 대외업무관리 이사현) 모나용평(주) 상무5,000 - -2021.01.01-제출일 현재-유인성남1970.12상무미등기상근마케팅본부총괄선문대학교 해외선교학과(주)일상레저산업 마케팅 팀장(주)HJ매그놀리아 디오션 호텔 앤 리조트 총지배인현) 모나용평(주) 상무1,000 - -2022.01.01~제출일 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (2) 계열회사 및 타법인 임원 겸직 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) 직책명 성명 겸직회사명 겸직회사 직책명 선임일 상근여부 비고 사내이사(상근/등기) 임학운 아이노리조트개발(주) 대표이사 2024.03.01 비상근 계열회사 코스타밸리모나용평(주) 대표이사 2024.05.10 상근 계열회사 부사장(상근/미등기) 김진수 용평밸리(주) 사내이사 2024.07.26 상근 타법인 전무(상근/미등기) 심완석 발왕산1458(주) 기타비상무이사 2023.03.31 비상근 계열회사 모나파크(주) 기타비상무이사 2023.03.31 비상근 계열회사 (주)비체팰리스 사내이사 2024.01.01 비상근 계열회사 에이치제이디오션리조트(주) 기타비상무이사 2020.03.31 비상근 계열회사 모나용평고창(주) 사내이사 2024.05.22 비상근 계열회사 경포올림픽카운티(주) 공동대표이사 2023.03.28 상근 타법인 (주)글림 사내이사 2021.04.26 비상근 타법인 용평밸리(주) 사내이사 2024.07.26 상근 타법인 상무(상근/미등기) 전우하 모나파크(주) 기타비상무이사 2024.06.22 비상근 계열회사 상무(상근/미등기) 이규복 코스타밸리모나용평(주) 사내이사 2024.05.10 상근 계열회사 (3) 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 운영관리남146 - 1 - 147 10.24 1,695 11 270210480-운영관리여58 - - - 58 8.41 551 9 -지원관리남66 - - - 66 10.39 797 12 -지원관리여38 - 3 - 41 12.30 404 10 -시설관리남56 - - - 56 13.98 736 13 -시설관리여2 - - - 2 11.88 25 13 -366 - 4 - 370 10.78 4,209 11 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ()()()()() 직원현황표는 미등기임원을 포함하여 작성하였습니다.직원현황표는 2025년 3월말 재직중인 인원입니다.평균 근속연수는 2025년 3월말 기준 근로중인 인원입니다.연간급여총액은 2025년 3월말 누적 금액으로 재직자 및 퇴직자와 계절직 시즌인턴 사원중 근로소득지급명세서에 신고된 사항을 포함하고 있습니다.1인평균 급여액은 2025년 3월말 재직중인 인원의 총급여액을 당분기말 현재 재직중인 인원으로 나누어 산출한 값으로 퇴직자 및 계절직 시즌인턴사원은 제외되었습니다. (4) 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 617830- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사(사외이사)4(1)1,000 -감사1150 - 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 513162등기이사 3명사외이사 1명감사 1명 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 310334-133-----12525- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 () 등기이사 인원은 2025년 3월말 기준입니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 당사는 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우가 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 당사는 개인별 보수를 5억원 이상 지급한 경우가 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - - 해당사항 없습니다. 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당사항 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) (재)세계평화통일가정연합유지재단22830 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - 10 10 16,614 - -11 16,603 - - - - - - - - 2 2 89 - - 89 - 12 12 16,703 - -11 16,692 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 대여금 (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 계정과목 변동내역 기초 증가 감소 기말 경포올림픽카운티(주) 공동기업 장기대여금 12,200,000 - - 12,200,000 파인리즈골프앤리조트 기타 단기대여금 - 2,000,000 (2,000,000) - 그리니치제삼차(주)() 기타 단기대여금 10,000,000 - - 10,000,000 () 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. 나. 담보제공 내역 (단위 : 천원) 성 명 (법인명) 관계 담보제공자산 제공된 내용 장부금액 채권최고액 채권자 경포올림픽카운티(주) 공동기업 공동기업투자 경포올림픽카운티(주)보통주 - 11,700,000 포남새마을금고 외 6 13,000,000 그리니치제삼차(주) 20,020,000 파인리즈골프앤리조트 다. 채무보증 내역 (단위 : 천원) 성 명(법인명) 관 계 변 동 내 역 내역 기 초 증 가 감 소 당분기말 아이노리조트개발(주) 종속기업 5,300 - - 5,300 채권자: 신한은행채무내용: 현지금융(보증기간 24.5.21~25.5.21) 상기 채무보증은 해외(일본) 종속기업인 아이노리조트개발(주)의 금융기관 차입금에 대해 당사가 국내 금융기관에 가입한 예금담보금액을 기재하였습니다. 라. 차입금 내역 당사는 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 공시서류작성기준일 현재 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래에 해당하는 사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 거래구분 거래내용 거래기간 거래금액 (재)세계평화통일가정연합유지재단 지배기업 매입 용역 외 '25년 1월 ~ 3월 600 당분기에 발생한 최대주주 등 특수관계자와의 거래내역은 연결재무제표 "주석 30. 특수관계자" 및 별도재무제표 "주석 30. 특수관계자" 내역을 참조하시기 바랍니다. 4. 이해관계자와의 거래 가. 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역 (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 거래구분 금액 내용 (재)세계평화통일가정연합유지재단 지배기업 매입 600 용역 외 발왕산1458(주) 종속회사 매출 27,750 시설이용료 외 매입 509,318 용역비 (주)모나파크 종속회사 매입 387,076 용역비 용평밸리(주) 관계회사 매출 21,369 용역비 외 매입 650,816 재고자산 (주)세계일보 관계회사 매입 193,747 임차료 외 세일로(주) 관계회사 매입 1,966,888 용역비 외 (주)일신석재 관계회사 매출 19,819 시설이용료 외 (주)세일여행사 관계회사 매출 1,017,609 시설이용료 외 매입 10,229 위탁수수료 외 에이치제이디오션리조트(주) 관계회사 매출 8,500 임대료 외 매입 20,107 시설이용료 외 (주)에이치제이매그놀리아용평파인리즈골프앤리조트 관계회사 금융수익 31,019 대여금 이자 매출 19,437 임대료 외 티아이씨주식회사 관계회사 매출 2,528 상품판매 외 (주)휴먼빌서비스 관계회사 매출 6,013 시설 이용료외 매입 1,817,434 용역비외 (주)에이치제이푸드 남부지점 관계회사 매입 4,097 재고자산 (주)제이씨 관계회사 매출 86 시설이용료 외 (유)피엠에너지 관계회사 매입 61,714 자산 및 소모품 카페코나퀸즈(주) 관계회사 매입 10,814 자산 및 소모품 그리니치제삼차(주) 기타 금융수익 195,512 대여금 이자 ()(주)세계일보에 대한 리스부채 상환액 176,750천원을 포함하고 있습니다. 나. 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 ① 당분기 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래 기초 증가 감소 기말 공동기업 경포올림픽카운티(주) 대여 12,200,000 - - 12,200,000 기타 그리니치제삼차(주)() 대여 10,000,000 - - 10,000,000 파인리즈골프앤리조트 대여 - 2,000,000 (2,000,000) - () 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. ② 전기 (단위 : 천원) 구분 특수관계자명 거래 기초 증가 감소 기말 최대주주 (재)세계평화통일가정연합유지재단 대여 10,000,000 (10,000,000) - 공동기업 경포올림픽카운티(주) 대여 12,200,000 - - 12,200,000 기타 그리니치제삼차(주)() 채권매입 - 10,000,000 - 10,000,000 파인리즈골프앤리조트 대여 - 3,000,000 (3,000,000) - () 경포올림픽카운티(주)의 자산유동화대출 약정의 대주로, 경포올림픽카운티(주)가 실질적 차주에 해당합니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 (기준일: 2025년 03월 31일) 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2021.04.05 신규 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업 약정 강원도 강릉시 동해안권 콘도 개발을 위한 공동투자 약정 체결 - 2021.04.05 : 투자금액 30,000,000,000원에 대한 공시- 2021.11.12 : 계약 상대방 및 본 사업개발법인 공개- 2022.03.28 : 사업부지, 건축규모, 개발사업 시행기간 공시 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 당좌차월약정 등의 약정한도액과 실행액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 천JPY, USD) 금융기관 약정 약정한도액 실행액 KDB산업은행 단기한도대출 5,000,000 - 산업운영자금대출 127,300,000 127,300,000 (주)신한은행 일반자금대출 10,000,000 10,000,000 지급보증 JPY 530,000 JPY 530,000 전자채권대출 60,000,000 22,405,659 (주)우리은행 일반자금대출 8,000,000 - 지급보증 USD 30,600,000 USD 30,600,000 (2) 당분기말 현재 연결실체는 영업을 위한 인허가 및 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 44,660,583 천원의 이행보증을 제공받고 있습니다. (3) 당분기말 현재 손해배상청구 등과 관련하여 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 7건(소송가액 1,516,078천원)이며, 소송의 최종 결과는 합리적으로 예측할 수 없습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체는 자산유동화채무의 채무이행과 관련하여 장래매출채권을 담보로 하는 금전채권신탁을 실시하고 있습니다. 해당 신탁의 상세 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 유동화회사 신탁원본 신탁기산일 신탁종료일 신탁기관 수익권증서 발행금액 차입금액 모나유동화제일차(유) 장래신용카드매출채권 2024.5.30 2026.7.30 (주)신한은행 24,700,000 12,666,433 상기 금전채권신탁과 관련하여 연결실체는 매 지급일에 지급해야 할 대출원리금 상당액의 자금보충 의무를 부담하고 있습니다. (5) 연결실체는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 연결실체는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 12,200,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. (주)유엠식스에 대한 대여금은 공동사업약정에 따른 투자금으로 대체될 예정입니다. 주석 7에서 설명하는 바와 같이, 연결실체는 전기 중 (주)유엠식스에 대한 대여금의 장부금액이 회수가능액을 초과한다고 판단하여 대손충당금 4,752,849천원을 인식하였습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 공시서류작성기준일 현재 당해 회사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표의 현황에 대한 사항은 없습니다 다. 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - - 해당사항 없습니다. 라. 장래매출채권 유동화 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 모나유동화제일차(주) - ABL 2024.05.30 19,000 12,666 마. 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당분기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 12,666 - 15,381 - (2,715) 총차입금 270,338 4.68% 254,468 6% 15,870 매출액 70,662 17.92% 267,783 5.74% (197,121) 매출채권 41,409 30.59% 42,277 36.38% (868) 바. 약정 사항 당사는 2021년 강릉 해양프리미엄 콘도미니엄 개발사업을 위한 공동사업약정을 체결하고, 해당 콘도미니엄의 준공 완료 후 본건 개발법인인 경포올림픽카운티(주)의 주식 전부, 콘도미니엄 일부, 부대시설 및 콘도미니엄의 운영권리 등의 취득을 위하여 총 30,000,000천원을 투자하기로 약정하였습니다. 당분기말 현재 당사는 해당 사업과 관련하여 경포올림픽카운티(주)의 지분증권을 보유하고 있으며, 경포올림픽카운티(주)와 공동사업자인 (주)유엠식스에 각각 12,200,000천원과 14,878,368천원을 대여하고 있습니다. (주)유엠식스에 대한 대여금은 공동사업약정에 따른 투자금으로 대체될 예정입니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 다. 합병 등 전후의 재무사항 - 해당사항 없습니다. 라. 보호예수 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) (주)비체팰리스2010.03.25충남 보령시시설 운영업 55,016 기업의결권의과반수 이상 소유미해당 발왕산1458(주) 2007.11.01강원도 평창군기관 구내식당업 335,579 기업의결권의과반수 이상 소유미해당 모나파크(주) 2008.04.10강원도 평창군유원지 및 테마파크운영업 249,410 기업의결권의과반수 이상 소유미해당모나용평고창(주)2023.10.30강원도 평창군부동산업,건설업 3,293,397 기업의결권의과반수 이상 소유미해당아이노리조트개발(주)2006.06.17일본나가사키현골프장 운영업20,904,578 기업의결권의과반수 이상 소유미해당코스타밸리모나용평(주)2024.05.10경북 포항시부동산업,건설업 948,000 기업의결권의과반수 이상 소유미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 () 상기 연결대상 종속회사는 주요 종속회사에 해당하지 않습니다. - 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10%이상인 종속회사 - 최근사업연도말 자산총액이 750억 이상인 종속회사 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2(주)일신석재1101110153273모나용평(주)145011000280128(재)세계평화통일가정연합유지재단1142220000053 (주)일화1152110000328 카페코나퀸즈(주)1101115029627 탑헬스케어(주)2842110071797 (주)세계일보1101110562002 (주)세계일보제작단1101112080771 (주)세계미디어플러스1101113320530 에이치제이디오션리조트(주)1101110210239 (주)HJ푸드2062110019808 (주)세일로1101111686752 (유)피엠에너지2845140000471(주)휴먼빌서비스1450110005334 선원건설(주)1648110017025 티아이씨(주)1942110003278 신정개발특장차(주)2301110182970 (주)세일여행사1101110389456 (주)제이씨1338122166 농업회사법인(유)평농1328171043 (주)아시아해양2201110023829 티이엠(유)2062140011668 (주)천일교육원1101113610501 (주)평일기획1101113047770 발왕산1458(주)1450110010333 모나파크(주)1450110010656 (주)비체팰리스1645110017500 모나용평고창(주)1450110030993아이노리조트개발(주)8310001009084코스타밸리모나용평(주)1717110189140 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 2-1. 계열회사등의 상호 투자지분현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 사) 구 분 출자회사 (재)세계평화통일가정연합유지재단 (주)일화 (주)세계일보 (주)세계일보 제작단 모나용평(주) 에이치제이디오션리조트(주) 피출자회사 (주)일화 92.28% - - - - - 카페코나퀸즈(주) - 37.50% - - - - 탑헬스케어(주) - 100.00% - - - - (주)세계일보 41.32% - - - - 16.92% (주)세계일보제작단 - - 100.00% - - - (주)세계미디어플러스 - - 100.00% - - - 모나용평(주) 35.99% - - - - 4.16% (주)비체팰리스 - - - - 100.00% - 모나파크(주) - - - - 100.00% - 발왕산1458(주) - - - - 90.00% - 모나용평고창(주) - - - - 91.60% - 아이노리조트개발(주) - - - - 74.00% - 코스타밸리모나용평(주) - - - - 60.00% - 에이치제이디오션리조트(주) 53.96% - - - - - (주)HJ푸드 - 100.00% - - - 　- 선원건설(주) 1.66% - - - - - (주)일신석재 41.32% - - - - - 티아이씨(주) 53.07% 5.16% - - - - 신정개발특장차(주) 100.00% - - - - - (주)세일여행사 30.35% - - - - - (주)제이씨 50.00% - 50.00% - - - (주)세일로 100.00% - - - - - (주)휴먼빌서비스 - - - - - - (유)피엠에너지 50.00% - - - - - 농업회사법인(유)평농 81.12% - - - - 0.51% (주)아시아해양 10.61% - - - - - 티이엠(유) 37.96% 3.63% 2.83% 0.47% 2.79% 0.33% (주)천일교육원 100.00% - - - - - (주)평일기획 48.65% - - - - - () 2025년 1월 17일 선원건설 회생인가 결정에 따른 주식병합으로 '(재)세계평화통일가정연합유지재단'의 소유 지분이 43.61%에서 1.66%로 변경되었습니다. <계속> 구 분 출자회사 선원건설(주) (주)일신석재 티아이씨(주) 신정개발특장차(주) (주)세일여행사 (주)제이씨 (주)세일로 피출자회사 (주)일화 - 0.78% - - 0.01% - - 카페코나퀸즈(주) - - - - - - - 탑헬스케어(주) - - - - - - - (주)세계일보 - - - - - - - (주)세계일보제작단 - - - - - - - (주)세계미디어플러스 - - - - - - - 모나용평(주) - - - - - - - (주)비체팰리스 - - - - - - - 모나파크(주) - - - - - - - 발왕산1458(주) - - - - - - - 모나용평고창(주) - - - - - - - 아이노리조트개발(주) - - - - 6.91% - - 코스타밸리모나용평(주) - - - - - - - 에이치제이디오션리조트(주) - - - - - - - (주)HJ푸드 - - - - - - - 선원건설(주) - - - - - - - (주)일신석재 - - - - - - - 티아이씨(주) - - 7.45% - - - - 신정개발특장차(주) - - - - - - - (주)세일여행사 - 11.25% - - - 6.91% - (주)제이씨 - - - - - - - (주)세일로 - - - - - - - (주)휴먼빌서비스 - - - - - - 100.00% (유)피엠에너지 - - - - - - 50.00% 농업회사법인(유)평농 - - - - - - - (주)아시아해양 - - - - - - - 티이엠(유) 1.23% 1.08% 1.58% 0.42% 0.88% 0.27% 0.14% (주)천일교육원 - - - - - - - (주)평일기획 - - - - - - - 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) (주)케이티에스씨비상장-단순투자150 20 0.00 - - - - 20 0.00 - 100,917 1,223 티이엠유한회사비상장2012.06.29단순투자88,900 17,780 2.79 89 - - - 17,780 2.79 89 2,291 -221 (주)비체팰리스비상장2010.03.02경영참여50,000 10,000 100.00 50 - - - 10,000 100.00 50 55 - 발왕산1458(주)비상장2007.10.26경영참여90,000 18,000 90.00 90 - - - 18,000 90.00 90 336 46 모나파크(주)비상장2008.04.08경영참여50,000 10,000 100.00 50 - - - 10,000 100.00 50 249 16 (주)경포올림픽카운티 (주1)비상장2021.04.05경영참여839,072 8,390,720 32.00 - - - - 8,390,720 32.00 - 64,582 -1,155 (주)경포올림픽카운티 (주2)비상장2022.08.01경영참여2,082,560 20,825,600 100.00 - - - - 20,825,600 100.00 - - - (주)글림비상장2022.04.27경영참여500,000 1,000,000 - - - - - 1,000,000 - - 7,534 154 아이노리조트개발(주)비상장2024.01.25경영참여12,302,500 148 74.00 12,302 - - - 148 74.00 12,302 20,905 -7 (주)용평모나온파워비상장2023.07.27경영참여235,950 47,190 25.00 214 - - -4 47,190 25.00 210 882 -15 모나용평고창(주)비상장2023.10.30경영참여10,000 6,000,000 91.60 3,000 - - - 6,000,000 91.60 3,000 3,293 -1 포항코스타밸리모나용평(주)비상장2024.05.10경영참여6,000 1,200 60.00 6 - - - 1,200 60.00 6 941 -1 용평밸리(주)비상장2024.07.26경영참여1,002,000 1,804,000 45.10 902 - - -7 1,804,000 45.10 895 2,393 35 38,124,658 - 16,703 - - -1138,124,658 - 16,692 204,378 74 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (주1) (주)경포올림픽카운티의 보통주의 지분현황입니다. (주2) (주)경포올림픽카운티의 우선주의 지분현황입니다. () 최초 취득금액의 단위는 천원입니다. () (주)경포올림픽카운티, (주)글림, (주)용평모나온파워, 용평밸리(주)의 기말 잔액 장부가액은 지분법 평가손익이 반영되어 있습니다. () 최근 사업연도 재무현황은 2025년 3월31일(출자목적: 경영참여)과 2024년 12월31일(출자목적: 단순투자/(주)글림) 재무제표 기준입니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없습니다.