Quarterly Report • May 14, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)에이프로젠바이오로직스 1 Y 분 기 보 고 서 (제 67 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 에이프로젠바이오로직스 대 표 이 사 : 김재섭, 김정출 본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 오금로19길 6, 301호(방이동, 강호빌딩) (전 화) 02) 561 - 4011 (홈페이지) http://www.aprogen-biologics.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 강선주 (전 화) 031) 8022 - 0513 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서_25.05.14.jpg 대표이사 등의 확인서_25.05.14 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----21-3-21-3- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 몬타나 신기술조합 제72호당기 중 신설------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭주식회사 에이프로젠바이오로직스 (영문 : Aprogen Biologics Inc.) 다. 설립일자당사의 설립일자는 1960년 12월 03일 입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지1) 주소 : 서울특별시 송파구 오금로19길 6, 301호 (방이동, 강호빌딩)2) 전화번호 : 02) 561 - 40113) 홈페이지 : http://www.aprogen-biologics.com 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요사업의 내용 당사와 연결대상 종속회사는 의약품 사업을 단일 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 의약품 등의 제조 및 판매를, 연결대상 종속회사인 에이프로젠파마㈜는 의약품 등의 유통을 주요사업으로 하고 있습니다. 한편 당사는 2022년 12월 바이오의약품 생산 설비를 갖춘 계열회사를 흡수합병하여 바이오의약품의 제조, 판매까지 사업을 확장하였습니다.당사와 연결대상 종속회사의 주요 제품 및 서비스에 대한 매출비중과 주요 거래처는 다음과 같으며 기타 상세한 사업의 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참고하시기 바랍니다. 사업부문 주요 제품 및 서비스 매출비중(%) 주요 거래처 의약품 제약 순환계용약 13.47 의약품 도매상, 약국 등 중추신경계용약 10.90 소화기관용약 10.77 대사성의약품 6.64 화장품 등 0.56 기타 38.45 바이오 바이오의약품 등 생산용역 17.92 계열회사 등 기타 0.75 기타 - 0.54 합계 100 - 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1984년 09월 13일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지당사는 2014년 02월 21일 본점소재지를 서울특별시 송파구 위례성대로 38, 304호(신천동, 해태그린피아빌라트)에서 서울특별시 송파구 오금로 19길 6, 301호(방이동, 강호빌딩)으로 변경하였습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022.03.23정기주총-상근감사 정민철사내이사 강종수사내이사 배윤경-2022.11.15임시주총대표이사 이승호--2023.03.27정기주총 - 대표이사 김정출사외이사 신동철-2023.08.31---대표이사 이승호 사임2023.10.13임시주총대표이사 김재섭--2025.03.24정기주총상근감사 홍기문사내이사 강종수상근감사 정민철 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 2018년 06월 13일 ㈜에이프로젠에서 ㈜에이프로젠케이아이씨 로 변경되었으며, ㈜에이프로젠케이아이씨는 2021년 06월 01일 ㈜에이프로젠메디신으로 상호를 변경하였고, 2022년 07월 18일 ㈜에이프로젠과 합병 후 ㈜에이프로젠으로 상호를 변경하였습니다. 라. 상호의 변경당사는 2022년 12월 21일 에이프로젠제약㈜에서 ㈜에이프로젠바이오로직스로 상호를 변경하였습니다. 마. 합병등의 내용 1) 합병 구분 내용 상대회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 이사회 결의일 2022년 10월 04일 합병의 방볍 흡수합병 - 존속회사(합병법인) 에이프로젠제약㈜ (합병 후, ㈜에이프로젠바이오로직스) - 소멸회사(피합병법인) ㈜에이프로젠바이오로직스 합병비율 1 : 1.2287449 합병신주의 수 187,178,806주 합병종료일 2022년 12월 19일 합병등기일 2022년 12월 21일 2) 자산양수도 ① 주식 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 톨라나로조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 2,500,000주 거래금액 2,162,500,000원 거래일자 2023년 10월 25일 ② 주식 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 보이니크조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 3,000,000주 거래금액 2,310,000,000원 거래일자 2023년 12월 04일 ③ 주식 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 톨라나로조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 5,000,000주 거래금액 3,500,000,000원 거래일자 2024년 01월 04일 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 회사명 업종 또는 사업 변동일자 변동내용 ㈜에이프로젠바이오로직스 의약품 제조업 - - 에이프로젠파마㈜ 의약품 도소매업 - - 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 회사의 명칭 일자 내 용 ㈜에이프로젠바이오로직스 2022.09 타법인 전환사채 청약 - ㈜에이프로젠 (220억원) 2022.12 ㈜에이프로젠바이오로직스 흡수합병 (합병회사 : 에이프로젠제약㈜ / 피합병회사 : ㈜에이프로젠바이오로직스) 2023.01 Pre-CMO MSA계약 체결 - ㈜에이프로젠 2023.04 제3자배정 유상증자 (대상 : ㈜에이프로젠 / 발행주식 수 : 80,000,001) 2023.04 제14회 사모 전환사채 발행 (대상 : ㈜에이프로젠 / 400억원) 2023.04 제15회 사모 전환사채 발행 (대상 : ㈜에이프로젠 / 200억원) 2023.04 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 제3자배정 유상증자 참여 (16,142,051주, 20,000,001,189원) 2023.07 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 제6회 신주인수권부사채 청약 취득 (169억원) 2023.08 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 제6회 신주인수권부사채 신주인수권행사 (13,292,946주) 2024.03 자본감소 (10 : 1 무상병합 / 감소주식 수 : 599,179,221주) 2024.06 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 (발행주식 수 : 65,753,081주) 2024.07 제16회 사모 전환사채 발행 (대상 : ㈜에이프로젠 / 400억원) 2024.08 제3자배정 유상증자 (대상 : ㈜에이프로젠 / 발행주식 수 : 33,039,648) 2024.08 제3자배정 유상증자 (대상 : ㈜에이프로젠 / 발행주식 수 : 33,039,648) 2025.03 제17회 사모 전환사채 발행 (대상 : ㈜앱트뉴로사이언스 / 565억원) 3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제67기 1분기(2025년 3월말) 제66기(2024년말) 제65기 (2023년말) 제64기 (2022년말) 제63기 (2021년말) 보통주 발행주식총수 198,407,845 198,407,845 665,754,689 585,754,688 398,575,767 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 99,203,922,500 99,203,922,500 332,877,344,500 292,877,344,000 199,287,883,500 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 99,203,922,500 99,203,922,500 332,877,344,500 292,877,344,000 199,287,883,500 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주5,000,000,0005,000,000,000-980,895,358980,895,358-782,487,513782,487,513-782,487,513782,487,513----------198,407,845198,407,845-835,039835,039-197,572,806197,572,806-0.420.42- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) --------------------------------------------------------------------------------------------------보통주835,039---835,039--------보통주835,039---835,039-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 5. 정관에 관한 사항 당사의 최근 정관 개정일은 2022년 11월 15일 입니다. 가. 정관 변경 이력 2022.11.15제64기임시주주총회제1조 [상호] 주식회사 에이프로젠바이오로직스제2조 [목적] 바이오의약품 관련 사업목적 추가제4조 [공고방법] 홈페이지 www.aprogen-biologics.com제5조 [발행예정 주식의 총수] 오십억주제13조 [전환사채의 발행 및 배정] 액면총액 오조원까지 발행제14조 [신주인수권부사채의 발행 및 배정] 액면총액 오조원까지 발행제27조 [이사의 수] 이사 3명 이상 - 상호변경- 합병으로 인한 사업목적 추가- 상호변경에 따른 홈페이지 주소 변경- 발행예정 주식수 변경- 전환사채 발행가능 총액 변경- 신주인수권부사채 발행가능 총액 변경- 이사의 수 제한 삭제 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1유용한 유전자 개발 및 판매미영위2형질전환 동식물 개발 및 판매미영위3신약 개발 및 판매미영위4생명공학 관련 시약 또는 시료 및 관련기술연구개발 및 판매영위5생명공학 관련 연구, 분석 대행영위6생명공학 관련 기술 연수 및 교육미영위7생명공학 관련 장비개발, 대여 및 판매영위8생명공학 관련 기술, 장비 등 대여 및 판매영위9의약품 제조 및 판매업영위10의약품 소분 및 판매업영위11식료품, 식품첨가물 등의 제조 및 판매업미영위12무역대리업미영위13무역업영위14부동산 매매 및 임대업영위15화장품, 의약외품의 제조 및 판매업영위16의료기기 및 의료용구 제조 및 판매업미영위17먹는 샘물 제조 및 수입 판매업미영위18건강기능식품 등 제조, 가공, 판매 및 수입판매업미영위19혼합음료 제조 및 수입판매업미영위20동물용 의약품 등의 제조 및 수입판매업미영위21의약품 가공수탁, 제조설비 및 기구 임대업영위22의약품 도매업영위23병원관리업미영위24금융업미영위25전자상거래 및 인터넷 관련사업미영위26정보통신사업 및 관련장비의 제조 및 판매업미영위27미생물 배양, 신물질 개발 및 이에 따른 기술 용역업영위28전 각호와 관련된 소프트웨어 제조 및 판매업미영위29바이오의약품 생산, 판매영위30바이오의약품의 용역사업 및 수탁사업영위31바이오의약품의 연구 및 개발영위32바이오의약품의 제조기술의 연구 및 개발영위33바이오의약품 생산관련 장비개발, 대여 및 판매영위34전 각호에 부대되는 사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사와 연결대상 종속회사는 의약품 사업을 단일 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 의약품 등의 제조 및 판매를, 연결대상 종속회사인 에이프로젠파마㈜는 의약품 등의 유통을 주요사업으로 하고 있습니다. 당사와 연결대상 종속회사의 사업부문은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장의 특성 등을 고려하여 부문별 현황과 성과를 적절히 반영할 수 있도록 합성의약품을 취급하는 제약사업부문과 바이오의약품을 취급하는 바이오사업부문으로 세부 구분하였습니다.당사의 제약사업부문에서는 식품의약품안전청으로부터 의약품 제조 및 품질관리기준 적합 판정(KGMP)을 받은 경기도 화성시 소재의 공장에서 약 500 품목의 합성의약품을 제조, 판매하고 있으며, 2022년 12월 19일 바이오의약품 생산 설비와 기술, 인력을 보유한 계열회사를 흡수 합병하여 추가된 바이오사업부문에서는 충북 청주시 오송읍 소재의 공장에서 바이오의약품을 생산하고 있습니다. 오송공장은 관류식 연속배양 방식의 항체의약품 생산 시설로, 연간 280만리터 이상의 배양액과 3,000kg 이상의 항체 원료의약품을 생산할 수 있는 세계 5위 수준의 항체 생산능력을 갖추고 있어, 향후 본격적인 상업생산이 시작되면 매출 증가와 영업실적 개선, 회사의 성장에 크게 기여할 것으로 예상하고 있습니다.연결대상 종속회사인 에이프로젠파마㈜는 의약품유통품질관리기준(KGSP) 허가를 취득하여 의약품도매상, 병원, 의원, 약국 등에 의약품을 공급하고 있습니다.공시서류작성기준일 현재 당사 및 연결대상 종속회사의 의약품사업 제약사업부문에서는 순환계용약, 중추신경계용약, 소화기관용약, 대사성의약품 등 제네릭의약품을 생산 및 판매하여 13,611백만원의 매출액을, 바이오사업문에서는 바이오의약품 생산 용역 등을 통해 매출액 3,145백만원을 기록하였으며, 기타 사업을 포함한 전체 매출액은 16,848백만원, 영업손실 15,738백만원을 기록하였습니다.한편, 2023년 12월 19일 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈의 제3자배정 유상증자로 인하여 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈와 그 종속회사인 에이프로젠아이앤씨㈜, ㈜에이프로젠비저너리, ㈜비전브로스는 연결대상에서 제외되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 내용 주요상표 등 매출액 비율(%) 의약품 제약 합성의약품 순환계용약 로젯탐정, 엑사디핀정 등 2,269 13.47 중추신경계용약 글리콜린연질캡슐, 토프라맥정 등 1,836 10.90 소화기관용약 이지롱내복액, 레바미피드정 등 1,815 10.77 대사성의약품 리버킹연질캡슐, 네오히알주 1,118 6.64 기타 - 6,478 38.45 화장품 등 피부보습제 히알로지 피이펙트 젤 등 95 0.56 바이오 용역 바이오의약품 등 생산 - 3,019 17.92 기타 - - 127 0.75 기타 - - - 91 0.54 합 계 16,848 100 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항1) 주요 원재료 매입 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매입액 비율(%) 매입처 특수관계여부 의약품 제약 Simethicone (Liquid) 238 9.27 ㈜팜이스트 부 Ezetimibe 193 7.53 ㈜파마피아 부 Erdosteine 172 6.72 ㈜하이플 부 기타 1,576 61.50 - - 바이오 XDM Storage 500 L Bag 81 3.14 - 부 Pro Magnus 2.1 Device 80 3.12 - 부 기타 224 8.72 - - 합계 2,564 100 - - ※ 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있는 내용은 기재 생략 2) 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 원) 사업부문 품 목 단위 제67기 1분기(2025년) 제66기(2024년) 제65기(2023년) 의약품 제약 Simethicone (Liquid) g 33 35 39 Ezetimibe g 1,950 2,300 2,700 Erdosteine g 160 169 159 바이오 XDM Storage 500 L Bag - - - - Pro Magnus 2.1 Device - - - - ※ 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있는 내용은 기재 생략 나. 생산에 관한 사항당사의 제약사업부문은 경기도 화성시 소재의 공장에서 합성의약품 등을 생산하고 있으며, 바이오사업부문은 충북 청주시 오송읍 소재의 공장에서 바이오의약품을 생산하고 있습니다. 각 사업부문별 제품의 형태와 특성을 고려한 생산능력, 생산실적 등에 관한 사항은 다음과 같습니다.1) 생산능력 사업부문 주요 제품 연간생산능력 산출근거 제형 단위 의약품 제약 정제 T 300,000,000 평균 근무시간을 평균 가동시간으로 가정하여 산출 캡슐제 C 120,000,000 연고제 g 69,000,000 바이오 바이오의약품 등 L 8,000 생산CAPA 용량(2,000L x 4기) 2) 생산실적 (기준일 : 2025년 03월 31일) 사업부문 주요 제품 제67기 1분기 제66기 제65기 제형 단위 의약품 제약 정제 T 49,795,997 147,715,599 145,151,250 캡슐제 C 32,766,300 104,219,610 93,467,840 연고제 g 9,475,125 50,008,325 42,244,805 바이오 바이오의약품 등 L - - - ※ 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있는 내용은 기재 생략 3) 가동률 (기준일 : 2025년 03월 31일) 사업부문 공정 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률(%) 의약품 제약 조제 536 181.82 33.9% 정제 536 298.00 55.6% 캡슐 536 236.00 44.0% 제피 536 280.00 52.2% 연고 536 266.67 49.8% 포장 536 300.00 56.0% 합계 3,216 1,562.48 48.6% 바이오 - - - - ※ 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있는 내용은 기재 생략 다. 생산 및 영업 시설(설비) 등의 현황 1) 토지 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 공시지가 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성 공장 11,291,197 - - - 11,291,197 4,506,584 오송 공장 17,636,495 - - - 17,636,495 9,496,227 합계 28,927,692 - - - 28,927,692 14,002,810 2) 건물 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 시가표준액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성 공장 4,552,571 - - 62,031 4,490,540 2,081,858 오송 공장 75,247,677 - - 553,614 74,694,063 26,066,154 합계 79,800,248 - - 615,646 79,184,603 28,148,013 3) 구축물 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성 공장 466,861 - - 12,739 454,122 오송 공장 321,067 - - 5,999 315,068 합계 787,928 - - 18,738 769,191 4) 기계장치 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성 생산기계 1,292,996 438,000 - 116,374 1,614,622 오송 생산기계 122,268,338 - - 2,496,164 119,772,175 합계 123,561,335 438,000 - 2,612,538 121,386,797 5) 시설장치 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 오송 생산시설 1,600,622 710,120 890,502 6) 공구와 기구 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성 질량분석기 등 1,019,191 44,000 - 82,787 980,404 오송 질량분석기 등 1,627,311 - - 201,804 1,425,507 합계 2,646,501 44,000 - 284,591 2,405,911 7) 차량운반구 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 화성, 본사 지게차 등 170,059 - 68,943 -19,039 120,156 에이프로젠파마㈜ 화성 업무용 자동차 55,703 - 35,551 -20,712 40,864 합계 225,762 - 104,494 -39,751 161,020 8) 집기비품 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 구분 소재지 내용 기초장부가액 당기증감 당기상각 기말장부가액 증가 감소 ㈜에이프로젠바이오로직스 오송 보안장비 등 473,037 15,540 9,200 78,048 401,329 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제67기 1분기(2025년) 제66기(2024년) 제65기(2023년) 의약품 제약 제품 순환계용약 (로젯탐정, 엑사디핀정 등) 수 출 39 296 231 내 수 2,230 9,487 10,498 합 계 2,269 9,783 10,729 중추신경계용약(글리콜린연질캡슐, 토프라맥정 등) 수 출 - 27 26 내 수 1,836 8,306 9,795 합 계 1,836 8,333 9,821 소화기관용약(가베스판연질캡슐, 레바미피드정 등) 수 출 86 156 544 내 수 1,729 6,623 7,263 합 계 1,815 6,779 7,807 대사성의약품(리버킹연질캡슐, 네오히알주 등) 수 출 362 2,897 2,031 내 수 757 2,438 2,338 합 계 1,119 5,335 4,369 기타 수 출 252 1,693 1,392 내 수 6,226 24,973 27,610 합 계 6,478 26,666 29,002 상품 화장품(히알로지 피이펙트 리라이언스 젤 등) 수 출 - - - 내 수 44 198 180 합 계 44 198 180 기타 수 출 - - - 내 수 51 476 1,046 합 계 51 476 1,046 바이오 용역 바이오의약품 등 생산 수 출 - - - 내 수 3,019 8,922 13,993 합 계 3,019 8,922 13,993 기타 - 수 출 - - - 내 수 127 526 2,878 합 계 127 526 2,878 의약품사업 합계 수 출 740 5,070 4,225 내 수 16,017 61,950 75,600 합 계 16,757 67,020 79,825 단열 공사 Nukon System(원전특수단열 설계, 제작, 시공) 수 출 - - - 내 수 - - 3,854 합 계 - - 3,854 제품 Foamglas(발포유리단열재 성형 및 시공) 수 출 - - - 내 수 - - 2,332 합 계 - - 2,332 4R-Cover(S/F)(탈착식단열재 설계, 제작, 설치) 수 출 - - 내 수 - - 183 합 계 - - 183 단열사업 합계 수 출 - - - 내 수 - - 6,369 합 계 - - 6,369 기타사업 합계 수 출 - - - 내 수 91 359 1,170 합 계 91 359 1,170 총 계 수 출 740 5,070 4,225 내 수 16,108 62,309 83,139 합 계 16,848 67,379 87,364 ※ 에이프로젠아이앤씨㈜는 2023.12.19 연결 대상에서 제외되어, 단열사업 실적은 기재하지 않습니다. 나. 판매방법 등1) 판매경로 (단위 : 백만원) 사업부문 판매경로 매출액 비율(%) 의약품 제약 도매상 4,169 24.74 약국 3,809 22.61 수출 740 4.40 기타 4,893 29.04 바이오 계열회사 3,019 17.92 기타 127 0.75 기타 계열회사 91 0.54 합계 16,848 100 2) 판매전략 사업부문 내용 의약품 신제품 개발과 생산성 향상으로 제품경쟁력 강화신규 거래처 개척, 원외처방 활성화목표에 의한 관리 및 품목별 인센티브제 실시지침가격준수 및 제품교육강화 3) 주요 매출처 (단위 : 백만원) 사업부문 매출처 매출액 비율(%) 의약품 제약 ㈜에이피헬스케어 1,100 6.53 ㈜아젠팜 938 5.57 넥서스파마 주식회사 505 3.00 기타 11,068 65.69 바이오 ㈜에이프로젠 3,019 17.92 기타 127 0.75 기타 ㈜에이프로젠 등 91 0.54 합계 16,848 100 다. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 AP096(휴미라바이오시밀러) 2024.07.15 - - 8,752 - 8,731 - 21 AP20(OA) 2025.02.20 - - 2,468 - 988 - 1,480 합계 - 11,220 - 9,719 - 1,501 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』 중 [3. 연결재무제표 주석]의 (34. 위험관리) 항목을 참고하시기 바랍니다. 나. 파생거래 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 1) 라이센스아웃(License-Out) 계약해당사항 없음2) 라이센스인(License-In) 계약<라이센스인 계약 총괄표> (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 천원) 품목 계약회사 계약상대방 대상지역 계약체결일 계약종료일 총 계약금액 지급금액 진행단계 레미케이드바이오시밀러(GS071) ㈜에이프로젠바이오로직스 ㈜에이프로젠 국내 2009.08.27 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 1,600,000 1,100,000 - 일본판매중- 글로벌 임상 3상 완료- 품목허가 진행중(터키) 리툭산바이오시밀러(AP056) ㈜에이프로젠바이오로직스 ㈜에이프로젠 국내 2010.01.11 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 1,600,000 100,000 - 비임상 완료- 글로벌 임상 1상, 3상 준비중 허셉틴바이오시밀러(AP063) ㈜에이프로젠바이오로직스 ㈜에이프로젠 국내 2011.08.03 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 1,600,000 - - 글로벌 임상 1상 완료- 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 승인- 유럽의약품청(EMA) 등 규제기관과의 협의 및 임상 1상 데이터 보완 등으로 임상 3상 면제를 통한 품목허가 전략 추진 ① GS071(레미케이드 바이오시밀러) 계약회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2009.08.27[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]- 계약금(Upfront Payment) : 100 백만원, 2009년 09월 지급- 마일스톤(Milestoen) : 1,000백만원, 2015년 06월 지급[환수 가능 금액]- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%- 지급조건 : 매출 발생시[기타사항]- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구 개발비, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상 대상기술 류마티스 관절염, 크론병등 자기면역질환 개발 진행경과 [㈜에이프로젠]- 글로벌 임상3상 완료- 일본 : 판매중(2017년 11월~)- 기타지역 : 터키 품목허가 진행중(2018년 4월 ~)[㈜에이프로젠바이오로직스]- 임상1상 승인 : 2011.07.08(국내)- 임상완료 : ㈜에이프로젠의 일본 협력사인 니찌이꼬제약의 임상3상 완료시점인 2017.09.27.(일본)으로 대체 됨 기타사항 - ② AP056(리툭산 바이오시밀러) 계약회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2010.01.11[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]- 계약금(Upfront Payment) : 100 백만원, 2010년 02월 지급[환수 가능 금액]- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%- 지급조건 : 매출 발생시[기타사항]- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구개발비 처리, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상예정 대상기술 림프종 혈액암 개발 진행경과 - 비임상 완료 - 글로벌 임상 1상, 3상 준비 중 기타사항 - ③ AP063(허셉틴 바이오시밀러) 계약회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 계약상대방 ㈜에이프로젠 계약내용 [국내 임상 개발, 국내 사업권 및 판매와 관련된 제반 권리와 기술이전 계약]- 에이프로젠은 국내 사업화를 위한 비임상 시험결과 등 일체의 개발 자료를 제공하고 기술 자문을 제공함- 국내 품목허가 취득 후 국내 판매권을 당사가 일정기간 보유 대상지역 한국 계약기간 [계약체결일] : 2011.08.03[계약종료일] : 품목 취득 후 5년(5년단위 갱신) 총 계약금액 1,600 백만원 지급금액 [환수 불가능 금액]- 지급액이 없음[환수 가능 금액]- 해당사항 없음 계약조건 [계약금(Upfront Payment)] : 100 백만원- 지급조건 : 계약체결일로부터 30일이내[마일스톤(Milestone)] : 1,500백만원- 지급조건 : 임상1상 완료후 1개월 이내 5억원, 임상3상 완료 후 1개월 이내 5억원, 국내품목허가 후 1개월 이내 5억원- 로열티(Royalty) : 순매출액의 5%- 지급조건 : 매출 발생시[기타사항]- 제3자에게 본 권리 양도시 양도대가의 50%, 후속 수익의 50%를 지급해야 함- 임상, 등록, 상업화 실패시 계약은 종료될 수 있으며, 계약 종료시에도 기 지급한 계약금액 및 위약금 지급의무는 없음 회계처리방법 계약금은 경상연구개발비 처리, 임상1상 이후의 마일스톤 지급액은 무형자산으로 계상예정 대상기술 유방암 개발 진행경과 - 글로벌 임상 1상 완료 - 23.4Q 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 신청- 24.1Q 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 승인 - 유럽의약품청(EMA) 등 규제기관과의 협의 및 임상 1상 데이터 보완 등으로 임상 3상 면제를 통한 품목허가 전략 추진 기타사항 - 3) 공동사업화계약 - GS071(레미케이드 바이오시밀러) 공동사업화계약 계약회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 계약상대방 ㈜에이프로젠, ㈜바이넥스 계약내용 [대상지역에 대한 사업권 등 제반 권리와 역할에 대한 합의]- 공동사업자인 ㈜바이넥스와 ㈜에이프로젠바이오로직스는 대상지역 사업화를 위해 협조함- ㈜에이프로젠은 ㈜바이넥스와 ㈜에이프로젠바이오로직스가 대상지역에서 레미케이드 바이오시밀러의 허가를 득하고 성공적인 사업화를 진행할 수 있도록 협조함 대상지역 터키 및 중동국가 계약기간 [계약체결일] : 2011.11.24[계약종료일] : 계약 체결일로부터 10년, 별도 서명 통지하지 아니하는 경우 5년간 자동 연장 계약조건 - 사업화로부터 발생한 순수익을 ㈜바이넥스와 ㈜에이프로젠바이오로직스가 50:50으로 균등하게 나누어 가짐- 이익을 배분받은 일방은 배분받은 이익의 80%를 ㈜에이프로젠에게 기술료로 지급- ㈜바이넥스와 ㈜에이프로젠바이오로직스 중 일방의 사업권이 무효화될 경우, 나머지 일방의 독점적 사업권은 유지됨 기타사항 - 나. 연구개발활동1) 연구개발활동의 개요당사의 의약품사업에서는 의약품 개발과 관련한 연구개발활동을 하고 있습니다. 제약사업부문은 기존 및 신규 제네릭의약품과 개량신약 관련 연구개발을 수행하며, 바이오사업부문은 바이오의약품 관련 연구개발을 수행하고 있습니다.2) 연구개발 담당조직당사의 의약품사업 중 제약사업부문의 연구개발 조직은 1개 사업단 및 2개의 실, 실 산하 5개팀으로 구성되어 있으며, 바이오사업부문의 연구개발 조직은 2개의 실, 실 산하 4개의 팀과 별도 1개의 팀으로 구성되어 있습니다. 각 부문의 연구개발 조직 현황과 주요업무는 다음과 같습니다. 사업부문 연구개발 담당조직 주요업무 의약품 제약 바이오의약품개발단 바이오시밀러 및 바이오의약품 국내 허가 및 판촉 자료 제작 개발사업실 개발팀 의약품 신제품 및 공정 개발 및 품목허가 품질총괄실 품질보증1팀 의약품 생물학적 동등성 시험 및 제제연구, 원료의약품 관리, 시험분석 품질보증2팀 품질관리1팀 품질관리2팀 바이오 품질관리실 바이오어세이팀 바이오의약품용 원자재, 원료의약품, 완제의약품의 분석시험 수행 및 관리 이화학팀 미생물팀 품질보증실 품질보증팀 바이오의약품의 품질, 안전성, 유효성을 기반으로 한 품질보증관리 - 밸리데이션팀 바이오의약품의 품질, 안전성, 유효성을 기반으로 한 품질보증관리 - 제약사업부문 연구개발조직도 제약사업부문 연구개발 조직도_25.03.31.jpg 제약사업부문 연구개발 조직도_25.03.31 - 바이오사업부문 연구개발조직도 바이오사업부문 연구개발 조직도_24.09.30.jpg 바이오사업부문 연구개발 조직도_25.03.31 3) 연구개발 인력 현황당사 제약사업부문은 박사급 1명, 석사급 1명 등 총 50명, 바이오사업부문은 박사급 1명, 석사급 4명 등 총 101명이 연구개발 업무를 수행하고 있습니다. 사업부문 관련조직 인원 학력 박사 석사 학사 기타 의약품 제약 바이오의약품개발단 4 1 - 3 - 개발사업실 4 - 1 3 - 품질총괄실 42 - - 42 - 바이오 품질보증실 26 - 5 17 4 품질관리실 65 1 2 53 9 밸리데이션팀 10 - - 10 - - 핵심 연구 인력 사업부문 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 의약품 제약 상무이사 배윤경 연구개발 총괄 현: ㈜에이프로젠바이오로직스 제품기획실장현: ㈜에이프로젠바이오로직스 바이오의약품개발단장전: 제넥셀㈜ 상무이사전: 서울대 유전공학연구소 선임 연구원전: University of Iowa, Biological Science (박사)전: 서울대학교 생물교육과 졸업 (학사) E. Bae et al (1994) Mechanisms of Dev. Vol. 47 151-164C. Rodesch el al (1995) Genetics Vol. 141 191-202Y. Lee et al (2005) Nature Genetics Vol. 37 305-310H. Bellen et al (2011) Gentics Vol. 188 731-743D. Paik et al (2012) Mech Ageing Dev. 2133(5): 234 ·245 상무이사 강성호 사업개발 총괄 현: ㈜에이프로젠바이오로직스 개발사업실장현: 에이프로젠파마㈜ 사내이사 현: ㈜에이프로젠비저너리 대표이사전: 청계제약㈜ 개발팀전: 경희대학교 유전공학과 졸업 (학사) - 바이오 부장 이수형 이화학팀장 현: ㈜에이프로젠바이오로직스 이화학팀장전: 연성정밀화학 컴플라이언스팀전: 한미약품 품질관리팀전: 대웅제약 품질관리팀전: 충남대학교 화학공학과 졸업 (학사) - 부장 김시현 바이오어세이팀장 현: ㈜에이프로젠바이오로직스 바이오어세이팀장전: 바이오녹스 항암/바이러스연구전: 부산대학교병원 의생명융합연구소전: 인제대학교 뇌과학연구소전: 일산백병원 임상연구센터전: 부산대학교 분자세포생물학과 졸업 (박사)전: 고려대학교 분자인체유전학과 졸업 (석사)전: 동아대학교 생물자원학과 졸업 (학사) Han SY et al (2006) J Am Soc Nephrol. 2006-05: 17(5):1362-72Kim CH et al (2011) Int J Nanomedicine. 2011-06:1357-63.Chung CW et al (2013) Eur J Pharm Biopharm. 2013-02. pii: S0939-6411(13)00047-7.Kim CH et al (2013) Int J Nanomedicine. 2013-08 2173-85.Kim CH et al (2016) Int J Nanomedicine. 2016-11 2407?15. 차장 황지현 품질보증팀장 현: ㈜에이프로젠바이오로직스 품질보증팀장전: 보령제약 품질보증팀전: 셀트리온제약 품질보증팀전: 셀트리온 품질관리팀전: 광주과학기술원 생명과학과 졸업 (석사)전: 아주대학교 생명과학과 졸업 (학사) - 4) 연구개발비용당사와 연결종속회사는 일반적으로 임상1상 승인일 이전에 발생한 지출은 당기비용으로 회계처리하고 있으며, 최근 3년 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 제67기 1분기 제66기 제65기 비고 비용의 성격별 분류 원, 부재료비 193,868 949,810 787,219 - 인건비 3,047 4,495,334 2,148,570 - 감가상각비 636,431 5,226,642 5,822,192 - 위탁용역비 344,000 2,371,395 1,918,600 - 기타 247,999 5,932,269 4,308,158 - 연구개발비용 합계 1,425,345 18,975,450 14,984,738 - 회계처리 내역 판매비와 관리비 1,231,477 18,035,480 14,205,644 - 제조경비 193,868 939,970 779,094 - 개발비(무형자산) - - - - 회계처리금액 계 1,425,345 18,975,450 14,984,738 - 정부보조금 - - - - 연구개발비용 합계 1,425,345 18,975,450 14,984,738 - 연구개발비 / 연결매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 8.46% 28.16% 17.15% - 5) 연구개발 진행 현황 및 계획 구분 품목 적응증 연구시작시기 현재 진행단계 연구중단일 비고 단계(국가) 승인일(예정일) 바이오 바이오시밀러 GS071(레미케이드 바이오시밀러) 관절염 항체 치료 2009년 - 일본판매중- 글로벌 임상 3상 완료- 품목허가 진행중(터키) - - 국내판매 관련라이센스인 체결 AP056(리툭산 바이오시밀러) 혈액암 항체 치료 2010년 - 비임상 완료- 글로벌 임상 1상, 3상 준비중 - - 국내판매 관련라이센스인 체결 AP063(허셉틴 바이오시밀러) 유방암 항체 치료 2011년 - 글로벌 임상 1상 완료 - 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 승인- 유럽의약품청(EMA) 등 규제기관과의 협의 및 임상 1상 데이터 보완 등으로 임상 3상 면제를 통한 품목허가 전략 추진 - - 국내판매 관련라이센스인 체결 화학합성 제네릭 엠파비아정25/5밀리그램 당뇨병용제 - 품목허가 완료(국내) 2025-02-26 - - 엠파비아정10/5밀리그램 당뇨병용제 - 품목허가 완료(국내) 2025-02-26 - - 빅포스액 중추신경용약 - 품목허가 완료(국내) 2025-03-04 엠파콤비서방정10/1000밀리그램 당뇨병용제 - 품목허가 진행중(국내) (2025-07-09) 자료제출의약품 엠파콤비서방정25/1000밀리그램 당뇨병용제 - 품목허가 진행중(국내) (2025-04-01) - - - GS071(레미케이드 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 크론병, 강직성 척추염, 궤양성 대장염, 류마티스성 관절염, 건선성 관절염, 판상 건선 작용기전 Infliximab 은 TNF (human Tumor necrosis factor)-alpha에 대한 키메릭 (생쥐-인간) 단일클론 항체로써 TNF-alpha에 특이적으로 결합하여 TNF-alpha의 활동을 억제함으로써 과도한 TNF-alpha 발현에 의한 류미티스성 관절 손상과 위장 크론씨병을 치료. Infliximab은 활성을 가진 TNF-alpha trimer 뿐만 아니라 TNF-alpha monomer에도 결합할 수 있고, 또한 수용성 TNF-alpha 뿐만 아니라 세포막에 이미 결합한 TNF-alpha 에도 결합할 수 있어 TNF-alpha 억제 효과가 큼. 제품의 특성 Johnson&Johnson 의 Remicade 에 대한 바이오시밀러 진행경과 11.08~12.03 한국 임상1상12.03~12.11 일본 임상1상13.08~15.09 일본 임상3상15.10 일본 품목허가 신청16.04 미국 임상3상 IND 신청17.01 미국 임상3상 시작17.09 일본 품목허가 승인18.04 터키 품목허가 신청19.05 미국 임상3상 완료 향후계획 터키 품목허가 신청 경쟁제품 레미케이드 바이오시밀러 렘시마(셀트리온), 렌플렉시스(삼성바이오에피스) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (이미 승인 받은 오리지날 바이오신약 Remicade에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 3.8 Billion (2023, GlobalData) 기타사항 - - AP056(리툭산 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 림프종, 만성 림프구성 백혈병, 류마티스 관절염, 베게너육아종증 및 현미경적 다발혈관염 작용기전 Rituximab은 혈액 내 B 림프구의 표면 항원인 CD20 단백질에 특이적으로 결합하는 키메릭단일클론 항체이며, Rituximab은 인체 내부를 돌아다니다가 성숙한 B세포 (NHL에 의해 변이된 면역체계 세포) 에서만 볼 수 있는 CD20 단백질에 결합.이 단백질은 다른 정상 세포에는 물론이고, 같은 B세포라도 미성숙 세포에는 없는 단백질이기 때문에, 인체의 다른 정상 부위에는 아무런 영향 없이 암세포를 선택적으로 죽일 수 있음. 제품의 특성 Roche의 Rituxan/Mabthera에 대한 바이오시밀러 진행경과 18.8 비임상 개시19.4Q 비임상 완료 향후계획 글로벌 임상 1상, 3상 준비 경쟁제품 리툭산 바이오시밀러 트룩시마(셀트리온) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (이미 승인 받은 오리지날 바이오신약 Rituxan에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 2.5 Billion (2023, GlobalData) 기타사항 - - AP063(허셉틴 바이오시밀러) 구분 바이오시밀러 적응증 유방암, 위암 작용기전 Trastuzumab은 HER-2 에 대한 단일클론 항체로서 HER2 양성 유방암 세포들의 외부에서 다량 발견되는 단백질의 일종인 HER2 단백질을 타겟으로 함.일부 유방암에서는 HER2 단백질이 과잉 생산되면서 유방세포가 비정상적으로 증가하는데, HER-2 를 과잉 생산하는 암세포인 경우 Trastuzumab이 HER-2에 붙어 더 이상 HER-2 가 Human Epideraml growth factor에 반응하지 못하게 됨으로써 암세포 증식을 억제 제품의 특성 Roche의 Herceptin 에 대한 바이오시밀러 진행경과 15.03 비임상 완료18.08 미국 임상 1상 개시19.05 미국 임상 1상 완료23.4Q 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 신청24.1Q 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 승인 유럽의약품청(EMA) 등 규제기관과의 협의 및 임상 1상 데이터 보완 등으로 임상 3상 면제를 통한 품목허가 전략 추진 향후계획 - 경쟁제품 허셉틴 바이오시밀러 허쥬마(셀트리온), 온트루잔트(삼성바이오에피스) 등 관련논문 등 해당 내용 없음 (오리지날 바이오신약 Trastuzumab에 대한 바이오시밀러) 시장규모 USD 2.7 Billion (2023, GlobalData) 기타사항 - - 엠파비아정 10/5밀리그램, 25/5밀리그램 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 엠파글리플로진과 리나글립틴의 병용투여가 적합한 제2형 당뇨병 환자의 혈당조절을 향상시키기 위해 식사요법 및 운동요법의 보조제로 투여 작용기전 - 인슐린 분비를 촉진하고, 과다 포도당을 소변으로 배출시킴으로써 혈당을 감소시킴- SGLT-2 억제제(엠파)는 신장에서의 혈당 재흡수를 억제해 소변을 통한 혈당 배출량을 증가시키는 기전으로 인슐린과는 독립적으로 혈당을 감소시킴- DPP-4 억제제(리나)는 인크레틴 펩타이드의 활동을 비활성화시키고 인슐린 분비는 촉진시키며 글루카곤 분비는 억제하는 기전임 제품의 특성 DPP4+SGLT 복합제 시장은 다양한 조합으로 계속 개발중이다. 수축기 혈압조절에 유리한 엠파글리플로진과 신장애환자에게 유리한 리나글립틴 복합제를 확보합으로써 당뇨병 시장 변화에 유연하게 대처할 수 있음 진행경과 2025-02-26 품목허가 완료 향후계획 발매 예정 경쟁제품 동구바이오제약, 녹십자, 대원제약 등 관련논문 등 - 시장규모 - 기타사항 - - 빅포스액 구분 합성의약품(제네릭) 적응증 정신적, 신체적 기능무력 증상의 보조요법회복기간(아미노산 결핍상태) 동안의 보조요법 작용기전 L-아르기닌: 대사와 해독에 작용하는 주요 아미노산, 간기능 개선과 혈관 기능 향상 및 운동 수행력 향상, 근육 회복을 돕는 것으로 알려진 성분. 아르기닌은 체내 암모니아에 의한 독성을 제거하여 우리 몸의 노폐물을 배출시키고, 산화질소의 전구체로서 혈관을 확장시키는 작용을 함 L-아스파르트산: 아미노산의 일종으로, 간에서 일어나는 요소사이클을 활성화시켜 노폐물 및 피로 물질을 제거하는 역할을 함으로써 아르기닌의 효율을 증대시킴 제품의 특성 고함량 L-아스파르트산-L-아르기닌 함유 진행경과 2025-03-04 품목허가 완료 향후계획 발매 예정 경쟁제품 - 관련논문 등 - 시장규모 - 기타사항 - - 엠파콤비서방정 10/1000밀리그램, 25/1000밀리그램 구분 합성의약품(제네릭, 자료제출의약품) 적응증 이 약은 엠파글리플로진과 메트포르민의 병용투여가 적합한 제2형 당뇨병 환자의 혈당조절을 향상시키기 위해 식사요법 및 운동요법의 보조제로 투여 작용기전 이 약은 제2형 당뇨병 환자의 혈당조절 개선 목적으로 엠파글리플로진과 메트포르민염산염을 복합한 서방성 복합제이다. 엠파글리플로진은 SGLT2(sodium glucose cotransporter2)를 선택적으로 저해하여 신장의 포도당 재흡수를 억제하고 포도당의 뇨배설을 증가시켜 혈당 저하를 유도한다. 메트포르민은 간에서 포도당신생합성(Gluconeogenesis)을 억제하는 기전을 통해 혈당을 낮추고, 간 혹은 지방세포의 인슐린 저항성을 낮추는 것으로 알려져 있다. 제품의 특성 SGLT2 저해제인 엠파글리플로진과 혈당강하제 메트포르민 복합제는 엠파글리플로진과 메트포르민 각각의 단일정제로 혈당관리가 어려운 환자들이 효과적인 혈당관리를 할 수 있도록 복약편의성을 개선한 제품이다. 진행경과 2025-04-01, 2025-07-09 품목허가 예정 향후계획 품목허가 후 발매 예정 경쟁제품 동구바이오제약, 녹십자, 대원제약 등 관련논문 등 - 시장규모 - 기타사항 - 6) 연구개발 완료실적공시서류작성기준일 현재 현재 개발이 완료된 의약품[합성의약품, 복제약(시밀러) 등 포함)]의 현황은 다음과 같습니다. 구분 품목 적응증 개발완료일 현재 현황 비고 바이오 바이오시밀러 GS071(레미케이드 바이오시밀러) : 일본 품목명 NI071 관절염 치료제 2017-09-27 일본판매중품목허가 진행중(터키) ㈜에이프로젠으로부터 라이센스인 화학합성 자료제출의약품 듀카핀정30/2.5밀리그램 혈압강하제 2023-01-06 국내판매 예정 - 듀카핀정60/2.5밀리그램 혈압강하제 2023-01-06 국내판매 예정 - 듀카핀정60/5밀리그램 혈압강하제 2023-01-06 국내판매 예정 - 제네릭 쏙코에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-01-31 국내 판매중 - 쏙코프에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-03-21 국내 판매중 - 쏙콜에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-03-22 국내 판매중 - 코비코나잘액 이비과용제 2023-03-29 국내 판매중 - 쌩코프에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-05-09 국내 판매중 - 쌩콜에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-05-09 국내 판매중 - 쌩코에이연질캡슐 해열, 진통, 소염제 2023-05-09 국내 판매중 - 베타셀민연질캡슐 기타의 비타민제 2023-05-09 국내 판매중 - 벌키퍼크림 진통, 진양, 수렴, 소염제 2023-07-26 국내 판매중 - 로라샷연질캡슐 항히스타민제 2023-08-09 국내 판매중 - 빅콘에프600정 기타의 비타민제 2023-08-10 국내 판매중 - 빅콘800정 기타의 비타민제 2023-08-28 국내 판매중 - 다파엠듀오서방정10/500밀리그램 당뇨병용제 2023-09-06 국내 판매중 - 다파엠듀오서방정5/500밀리그램 당뇨병용제 2023-09-06 국내 판매중 - 인크린에스정 하제, 완장제 2023-11-10 국내 판매중 - 오메코에프정 해열, 진통, 소염제 2023-12-15 국내 판매중 - 리나하나정 당뇨병용제 2023-12-22 국내판매 예정 - 니세로정30밀리그램 기타의 순환계용약 2024-02-22 국내 판매중 - 엠지엠피스정 해열, 진통, 소염제 2024-02-26 국내 판매중 - 아만틴정20밀리그램 기타의 중추신경용약 2024-04-30 국내판매 예정 - 엠피스에프정 해열, 진통, 소염제 2024-04-15 국내판매 예정 - 빅콘맥스800정 기타의 비타민제 2024-05-24 국내 판매중 - 엔드린캡슐(에르도스테인)(수출용) 진해거담제 2024-06-25 해외 판매 예정 - 엠파하나정25밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파하나정10밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정12.5/1000밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정12.5/850밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정12.5/500밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정5/1000밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정5/850밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 엠파콤비정5/500밀리그램 당뇨병용제 2024-08-13 국내 판매예정 - 행맥정240밀리그램 기타의 순환계용약 2024-10-18 국내 판매중 - 로페스탑캡슐 정장제 2024-12-02 국내 판매예정 - 자료제출의약품 리나콤비서방정2.5/1000밀리그램 당뇨병용제 2024-03-19 국내 판매중 - 리나콤비서방정5/1000밀리그램 당뇨병용제 2024-03-19 국내 판매중 - 제네릭 엠파비아정25/5밀리그램 당뇨병용제 2025-02-26 국내 판매예정 - 엠파비아정10/5밀리그램 당뇨병용제 2025-02-26 국내 판매예정 - 빅포스액 기타의 중추신경용약 2025-03-04 국내 판매예정 - ※ 레미케이드 바이오시밀러(일본 품목명 NI071) 일본 판매분의 경우 당사의 관련 계약상대방인 ㈜에이프로젠이 매출을 기록하고 있으며, 당사가 판매권을 보유한 국내의 경우 공시서류 제출일 현재 매출이 발생하고 있지 아니함, 개발완료일은 일본 품목허가 기준임 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황1) 산업의 특성의약품 산업은 생물, 미생물, 화학 등의 기초과학 및 약학, 의학, 통계 등의 산업과 융ㆍ복합이 가능한 산업으로 높은 위험이 있으나 동시에 고수익, 고부가가치를 창출해내는 산업이며, 신약개발을 위한 연구에서부터 원료 및 완제 의약품의 생산과 판매 등의 모든 과정이 기술 집약도가 높은 미래 성장산업으로 분류되고 있습니다. 의약품 산업은 경제 활성화 기능 뿐 아니라 인류의 생명과 관련한 사회 안전망 기능을 갖추고 있어 타 산업에 비해 엄격한 제도적 규제를 받고 있습니다.2) 산업의 성장성인구구조의 고령화 및 국민소득 향상에 따라 건강에 대한 관심이 증가되었고, 식습관의 서구화 및 환경 변화로 성인병 및 만성질환이 증가하면서 2023년 국내 의약품 시장 규모는 31.65조원으로 전년대비 5.27% 성장했습니다.식품의약품안전처에서 발표한 2024 식품의약품통계연보에 따르면, 2023년 의약품 생산액은 30.64조원으로 전년대비 5.84% 증가하였고, 수출액은 9.9조원으로 전년대비 5.38% 감소, 수입액은 10.92조원으로 전년대비 5.77% 감소하였습니다. 이에 2023년 국내 의약품 시장규모는 31.65조원을 기록하며, 최근 5년간 연평균 성장률이 6.65%에 달했습니다.의약품 수출은 2023년 전년대비 감소하는 모습을 보였으나, 최근 5개년간 연평균 성장률이 13.01% 우상향 추세를 보이고 있으며, 이에 더해 바이오의약품 생산 증가 및 원료 의약품 생산실적 증가 등의 영향으로 2016년 국내 의약품 산업 사상 첫 20조원을 돌파한 이후 국내 의약품 시장은 꾸준히 확대되고 있습니다. [국내 연도별 의약품 사업규모] (단위: 조원) 연도 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 연평균 성장률 생산액 22.31 24.57 25.49 28.95 30.64 8.25% 수출액 6.07 9.98 11.38 10.47 9.90 13.01% 수입액 8.22 8.75 11.44 11.59 10.92 7.34% 시장규모 24.47 23.33 25.55 30.07 31.65 6.65% 주1) 시장규모 = 생산액-수출액+수입액 주2) 연평균 성장률: 최근 5개년 자료 : 식품의약품안전처, 2024 식품의약품통계연보 국내 인구구조는 최근 8년간 고령화가 지속적으로 심화되고 있습니다. 통계청 발표에 따르면 65세 이상의 노인인구가 2017년 기준 14.2%로 고령화사회(7.0% 기준)를 넘어 이미 고령사회(14.0% 기준)에 진입하였으며, 2024년에는 초고령사회(20.0%)로 진입하였습니다. 의료비 및 의약품에 높은 지출 성향을 보이는 노인인구의 확대는 의약품산업의 성장세로 이어질 전망입니다. [국내 고령인구 현황] (단위: 천명) 구분 2017년 2018년 2019년 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 고령인구 7,356 7,650 8,027 8,496 8,851 9,267 9,730 10,257 전체인구 51,779 51,826 51,850 51,829 51,639 51,439 51,325 51,217 구성비 14.21% 14.76% 15.48% 16.39% 17.14% 18.02% 18.96% 20.03% 주) 고령인구 비율계산 : 65세이상인구/전체인구x100(%) 자료 : 국가통계포털, 주민등록인구 3) 경기변동 및 계절에 따른 특성의약품 산업은 인류의 건강 증진 및 생명연장, 질병치료 등의 필수재 특성을 지닌 산업으로 다른 산업에 비하여 경기변동 및 계절에 따른 영향이 적은 편입니다. 특히 국내 의약품 시장의 80% 이상을 차지하는 전문의약품은 제품의 특성상 경기변동이나 계절변화에도 안정적인 수급구조를 형성하며 성장세를 보이고 있습니다.4) 시장여건 및 경쟁상황최근 수년간 국내외 제약시장의 큰 변화 중 하나는 제네릭의약품의 높은 성장세에 있습니다. 제네릭의약품은 주성분, 안전성, 효능, 품질, 약효 작용원리, 복용방법 등에서 최초개발 의약품(특허를 받은 오리지널 의약품)과 동일한 의약품을 지칭합니다. 제네릭의약품은 오리지널의약품과 효능과 안전성 등에서 동일하고 가격은 상대적으로 저렴해 보험정책상 선호되고 있으며, 의료비용 절감 압력과 더불어 급속한 고령화와 만성질환의 확대 등의 외부환경은 향후 제네릭의약품의 성장을 더욱 촉진시킬 것으로 전망됩니다. 이러한 제네릭의약품 지원 확대 기대로 다국적제약사의 제네릭의약품 개발은 매년 확대되고 있으며, 최근 약 100여개 품목의 블록버스터 의약품 특허가 만료되면서 제네릭 시장은 더욱 빠르게 성장하였습니다. 최근에는 중견 제약사 뿐 아니라 대형 제약사들도 속속 제네릭 의약품 시장에 진출하고 있는 추이입니다. 국내도 대다수 제약사는 제네릭 중심으로 사업을 영위하고 있습니다. 국내 제약시장에서 생산실적을 보유하고 있는 완제의약품 제조기업은 2022년 기준 399개를 기록하였으며, 시장규모를 고려하면 참여기업들의 수가 과도한 것으로 판단됩니다. [완제의약품 생산규모별 기업현황] (단위: 개, 백만원) 구분 2021년 2022년 2023년 업체수 생산액 업체수점유율 생산액점유율 업체수 생산액 업체수점유율 생산액점유율 업체수 생산액 업체수점유율 생산액점유율 10억원 미만 133 29,006 33.3% 0.1% 125 29,301 31.3% 0.1% 126 31,258 31.27% 0.12% 10 ~ 50억원 57 151,909 14.3% 0.7% 57 137,655 14.3% 0.5% 53 127,794 13.15% 0.48% 50 ~ 100억원 26 193,940 6.5% 0.9% 26 200,566 6.5% 0.8% 25 183,289 6.20% 0.68% 100 ~ 500억원 80 2,174,011 20.1% 9.7% 79 1,977,191 19.8% 7.7% 88 2,283,387 21.84% 8.50% 500 ~ 1,000억원 44 3,023,279 11.0% 13.5% 47 3,370,119 11.8% 13.2% 38 2,827,468 9.43% 10.52% 1,000 ~ 3,000억원 40 6,825,692 10.0% 30.4% 45 7,867,548 11.3% 30.8% 51 8,767,464 12.66% 32.63% 3,000 ~ 5,000억원 11 4,206,755 2.8% 18.7% 9 3,310,214 2.3% 12.9% 10 3,571,178 2.48% 13.29% 5,000억원 이상 8 5,840,516 2.0% 26.0% 11 8,678,581 2.8% 33.9% 12 9,078,850 2.98% 33.79% 합 계 399 22,445,108 100.0% 100.0% 399 25,571,175 100.0% 100.0% 403 26,870,688 100.0% 100.0% 자료 : 식품의약품안전처, 2024 식품의약품통계연보 완제의약품 생산규모 측면에서 2023년 기준 연 생산액 1천억원을 상회하는 기업 수는 73개, 1천억원 미만의 기업 수는 330개로 중상위권 기업의 생산집중도가 상당히 높은 수준입니다. 상위권 기업들은 하위권 기업들 대비 우수한 영업력을 활용하여 자체생산 품목 이외에도 다수의 도입품목(상품)의 판매를 통해 추가적인 이익을 창출하고 있는 점을 감안할 시, 실질적으로 중하위권 기업과의 격차는 더 큰 상황입니다. 이에 따라 중하위권 기업간 경쟁강도가 상대적으로 높으며, 정부의 약가 인하 정책 이후 영업 조직의 영업능력에 기초한 판매 및 유통망 관리, 해외 다국적제약사와의 제휴활동, 연구개발능력 등 핵심역량 차이로 인하여 상위권 제약사들과 중하위권 제약사들의 사업역량 격차는 보다 확대되고 있습니다.5) 법률, 규정 및 정부에 의한 규제사항- 관계법령 및 규정약사법, 마약류 관리에 관한 법률, 우수의약품 제조기준(KGMP), 우수의약품 유통관리기준(KGSP), 의약품 제조 및 품질관리에 관한 규정, 의약품 등의 안전에 관한 규칙 등- 정부의 규제사항약가재평가 제도, 보험약가제도, 판매자 가격표시제도, 사용량-약가 연동제도, 허가ㆍ특허연계제도, 실거래가 상환제도 등 6) 시장점유율 2023년 제약, 바이오기업 영업실적.jpg 제약, 바이오기업 영업실적 자료 : 한국상장회사협의회 KOCOINFO, 당사재구성※ 산업분류 '의료용 물질 및 의약품 제조업' 상장기업 120사의 연결 실적기준(일부 연결기업의 실적이 중복 반영되어 있을 수 있음) 7) 신규사업 등의 내용 및 전망[바이오 의약품]바이오의약품은 사람이나 다른 생물체에서 유래된 단백질, 유전자, 세포 등을 원료 또는 재료로 하여 만들어진 의약품입니다. 바이오의약품은 생물유래 물질이며, 합성의약품처럼 체내에서 발생되는 대사산물이 없어 독성이 낮고, 질환의 발병기 전에 선택적으로 작용하여 난치성 및 만성 질환의 치료효과가 높습니다.최근 글로벌 제약산업은 합성의약품에서 바이오의약품 중심으로 신약개발 R&D 트렌드 변화가 일어나고 있으며, 생명공학기술의 발전으로 백신, 바이오시밀러, 세포치료제, 유전자치료제 등의 바이오 신약개발이 활발해지면서 전체 제약시장에서 바이오의약품의 비중은 증가 추세에 있습니다. EvaluatePhama에 따르면, 전세계 바이오의약품 시장은 2018년부터 향후 6년간 연평균 9%의 성장을 기록할 것으로 예상되며, 2024년 시장규모는 3,880억달러에 이를것으로 전망됩니다. 또한, 전체 의약품 시장에서 바이오의약품의 매출 비중도 2010년 18%에서 2016년 25%로 증가하였으며, 2026년 37%로 꾸준히 증가할 것으로 예상됩니다.당사는 바이오의약품을 생산하는 계열회사 舊 ㈜에이프로젠바이오로직스를 흡수합병하여 바이오시밀러 CMO 사업을 영위하고 있으며, 당사의 모회사이자 바이오신약 및 바이오시밀러 개발 회사인 ㈜에이프로젠과 지속적 연구개발 협력을 통해 바이오시밀러의약품 생산 및 상업화를 진행 중에 있습니다. 당사의 오송 공장은 Perfusion(퍼퓨전) 기반의 동물세포 대량생산 기술을 바탕으로한 바이오의약품 생산시설로 운영되고 있으며, 연간 3,072,000g의 항체 원료의약품과 6,400,000병의 동결건조제형 바이알, 80,000,000병의 액상제형 바이알(5mL Vial 생산시) 및 60,000,000개의 프리필드 시린지(pre-filled syringe)의 완제의약품 생산능력을 보유하고 있습니다.당사는 모회사 ㈜에이프로젠과 협력하여, 초기 개발단계부터 고효율 세포주 제작 및 최적의 배양공정기술을 기반으로, 고객의 필요에 부응하여 당사의 초고생산성 노하우를 고객 제품에 적용하는 CDMO 사업도 적극적으로 진행해 나갈 계획입니다. 이를 통해서 경쟁력 있는 CMO 및 CDMO 바이오 회사로써 수익 구조가 크게 개선될 것으로 기대하고 있습니다. 현재 ㈜에이프로젠이 개발중에 있으며, 당사에서 생산 및 국내상업화 추진 예정인 품목은 아래와 같습니다.- 레미케이드 바이오시밀러 항체치료제 계약상대 ㈜에이프로젠 목적 '바이오시밀러 항체 치료제 레미케이드'의 모든 적응증에 대한 국내 임상 개발 및 국내 사업화 권리 주요내용 - 에이프로젠이 당사에 비임상 시험결과등 일체의 개발 자료를 제공하고 임상시험을 실시하여 품목허가를 획득함- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및진행상황 - 충청광역경제권 선도산업 지원단의 의약바이오 육성과제에 선정되어 3년간 총 33억원을 지원받음- 임상 시험 대행기관인 ㈜엘에스케이글로벌파마서비스와 당사 레미케이드 바이오시밀러 GS071의 상용화를 위한 임상 1상 시험- Protocol,ICF, CRF 개발(임상)업무 수행 계약- 바이넥스를 통한 터키시장 진출(바이넥스는 터키의 '압디 이브라함'과 판권을 제공하는 계약을 체결하였으며, 당사는 바이넥스와의 계약을 통해 수익금의 일정비율을 획득함)- 터키 품목허가 진행중- 임상시험승인신청서(IND) 제출 승인- 국내 임상 1상 완료 (슈넬생명과학)- 일본 임상 1상, 3상 완료(일본 임상3상 자료를 통하여 국내 임상3상 과정은 생략됨)- 일본 품목허가 완료 및 판매개시 (니찌이코제약, 아유미제약)- 글로벌 임상 3상 완료 - 리툭산 바이오시밀러 항체 치료제 계약상대 ㈜에이프로젠 목적 항체 치료제 '리툭산 바이오시밀러'의 림프종 혈액암에 대한 국내 공동 임상개발 및 국내 사업화 권리 일체 주요내용 - 에이프로젠과 당사가 공동으로 임상시험을 실시하고, 품목허가를 획득함- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및진행상황 - 비임상 완료당사는 본 기술을 이용하여 림프종 혈액암에 대한 임상시험을 완료한 후 식약청으로부터 품목허가를 획득하는등 국내 사업화를 추진할 예정임- 글로벌 임상 1상, 3상 준비중 - 허셉틴 바이오시밀러 항체 치료제 계약상대 ㈜에이프로젠 목적 항체 치료제 '허셉틴 바이오시밀러'의 유방암에 대한 국내 공동 임상개발 및 국내 사업화 권리 일체 주요내용 - 에이프로젠과 당사가 공동으로 임상시험을 실시하고, 품목허가를 획득함- 에이프로젠은 임상시료의 생산에 필요한 기술등을 제공하고 시험 결과분석에 기술 자문을 제공함 기대효과 및진행상황 - 글로벌 임상1상 완료당사는 본 기술을 이용하여 유방암에 대한 임상시험을 완료한 후 식약청으로부터 품목허가를 획득하는등 국내 사업화를 추진할 예정임- 유럽의약품청(EMA) 등 임상3상 시험계획 승인(임상 3상 시료 생산 완료) 나. 주요 영업실적 (단위 : 백만원) 구 분 제67기 1분기 제66기 제65기 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 매출액 영업이익(손실) 의약품 제약 13,611 (1,179) 57,571 (5,478) 62,954 (3,489) 바이오 3,145 (14,032) 9,448 (47,632) 16,870 (54,948) 단열 - - - - 6,369 307 기타 91 73 359 287 1,170 652 합 계 16,848 (15,738) 67,378 (52,823) 87,364 (57,478) ※ 에이프로젠아이앤씨㈜는 2023.12.19 연결 대상에서 제외되어, 단열사업 실적은 기재하지 않습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 사업연도 제67기 1분기 제66기 제65기 (2025년 3월말) (2024년말) (2023년말) [유동자산] 134,882 115,200 84,857 ㆍ당좌자산 35,601 12,306 10,053 ㆍ재고자산 50,211 52,286 48,128 ㆍ기타유동자산 49,070 50,608 26,676 [비유동자산] 502,638 475,784 504,539 ㆍ투자자산 3,214 3,232 3,304 ㆍ유형자산 318,920 321,458 318,212 ㆍ무형자산 4,811 5,116 6,241 ㆍ기타비유동자산 175,692 145,978 176,782 자산총계 637,520 590,984 589,396 [유동부채] 237,451 147,509 157,938 [비유동부채] 65,596 64,785 62,767 부채총계 303,047 212,294 220,705 지배기업소유주지분 333,954 378,492 368,691 [자본금] 99,204 99,204 332,877 [자본잉여금] 704,331 704,331 358,030 [자본조정] -200,023 -200,022 -200,001 [기타포괄손익누계액] 13,099 14,178 11,095 [이익잉여금] -282,657 -239,199 -133,310 비지배지분 519 199 - 자본총계 334,473 378,690 368,691 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.31) (2023.01.01~ 2023.12.31) 매출액 16,848 67,378 87,364 영업이익(영업손실) -15,738 -52,823 -57,478 당기순이익(당기순손실) -43,055 -104,980 -115,330 지배회사지분순이익 -43,015 -104,979 -118,270 비지배회사지분순이익 -40 -1 2,940 기본주당순이익(주당순손실)/(단위:원) -218 -835 -1,875 희석주당순이익(주당순손실)/(단위:원) -218 -835 -1,875 연결에 포함된 회사수 3 2 5 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 사업연도 제67기 1분기 제66기 제65기 (2025년 3월말) (2024년말) (2023년말) [유동자산] 130,431 106,523 80,319 ㆍ당좌자산 34,156 9,521 9,005 ㆍ재고자산 50,104 52,191 47,949 ㆍ기타유동자산 46,171 44,811 23,365 [비유동자산] 450,877 430,610 496,277 ㆍ투자자산 3,740 3,760 3,841 ㆍ유형자산 317,414 319,811 316,353 ㆍ무형자산 4,811 5,116 6,241 ㆍ기타비유동자산 124,912 101,923 169,842 자산총계 581,308 537,133 576,596 [유동부채] 184,893 106,284 149,126 [비유동부채] 62,673 61,983 60,126 부채총계 247,566 168,267 209,251 [자본금] 99,204 99,204 332,877 [자본잉여금] 684,756 684,756 338,455 [자본조정] -192,738 -192,738 -192,716 [기타포괄손익누계액] 12,207 12,207 8,743 [이익잉여금] -269,689 -234,564 -120,015 자본총계 333,740 368,865 367,344 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2025.01.01~2025.03.31) (2024.01.01~2024.12.30) (2023.01.01~2023.12.31) 매출액 13,291 53,012 62,082 영업이익(영업손실) -15,250 -51,551 -56,932 당기순이익(당기순손실) -34,682 -113,523 -94,742 기본주당순이익(주당순손실)/(단위:원) -176 -902 -1,502 희석주당순이익(주당순손실)/(단위:원) -176 -902 -1,502 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 67 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 66 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 134,882,000,492 115,200,392,568 현금및현금성자산 35,600,890,507 12,306,168,948 매출채권 및 기타유동채권 20,497,428,453 22,971,682,216 기타유동금융자산 25,779,271,429 26,012,531,253 당기법인세자산 855,264,330 635,592,390 재고자산 50,211,133,268 52,285,752,329 기타유동자산 1,938,012,505 988,665,432 비유동자산 502,638,050,734 475,784,079,260 장기매출채권 및 기타비유동채권 54,854,651,427 53,958,586,826 기타비유동금융자산 4,732,061,040 5,820,516,782 관계기업투자 116,074,778,994 86,173,335,609 유형자산 318,920,485,088 321,458,425,216 무형자산 4,810,917,629 5,115,775,373 투자부동산 3,214,300,409 3,232,329,661 기타비유동자산 30,856,147 25,109,793 자산총계 637,520,051,226 590,984,471,828 부채 유동부채 237,450,464,869 147,508,669,310 매입채무 및 기타유동채무 9,333,073,733 13,269,285,464 유동충당부채 3,013,761,841 2,100,170,156 단기차입금 94,166,983,011 82,898,238,020 유동성전환사채 49,818,602,185 20,731,405,708 유동성파생상품금융부채 75,725,532,821 22,875,580,679 기타유동금융부채 2,182,812,156 2,190,894,365 기타 유동부채 3,209,699,122 3,443,094,918 비유동부채 65,596,118,206 64,785,162,353 장기매입채무및기타비유동채무 495,300,000 495,300,000 확정급여부채 11,335,934,488 10,245,271,243 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 비유동충당부채 2,026,483,856 1,974,327,969 이연법인세부채 3,873,703,451 3,873,703,451 기타비유동금융부채 15,864,696,411 16,196,559,690 부채총계 303,046,583,075 212,293,831,663 자본 지배기업 소유주지분 333,954,241,248 378,491,355,956 자본금 99,203,922,500 99,203,922,500 자본잉여금 704,330,752,428 704,330,752,428 기타자본구성요소 (200,022,618,815) (200,022,618,815) 기타포괄손익누계액 13,099,007,661 14,178,116,142 이익잉여금(결손금) (282,656,822,526) (239,198,816,299) 비지배지분 519,226,903 199,284,209 자본총계 334,473,468,151 378,690,640,165 자본과부채총계 637,520,051,226 590,984,471,828 제 67 기 1분기말 제 66 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 16,847,905,416 16,847,905,416 15,606,311,473 15,606,311,473 매출원가 24,278,483,707 24,278,483,707 14,652,519,780 14,652,519,780 매출총이익 (7,430,578,291) (7,430,578,291) 953,791,693 953,791,693 판매비와관리비 8,307,252,936 8,307,252,936 12,473,007,801 12,473,007,801 영업이익(손실) (15,737,831,227) (15,737,831,227) (11,519,216,108) (11,519,216,108) 기타영업외수익 183,998,936 183,998,936 551,020,226 551,020,226 기타영업외비용 6,474,973,344 6,474,973,344 896,356,121 896,356,121 금융수익 7,826,880,574 7,826,880,574 7,432,178,938 7,432,178,938 금융비용 26,668,889,473 26,668,889,473 9,742,785,945 9,742,785,945 지분법손익 (356,814,319) (356,814,319) 16,732,005,097 16,732,005,097 관계기업/공동기업투자처분손실 (1,827,576,676) (1,827,576,676) (8,567,250,000) (8,567,250,000) 법인세비용차감전순이익(손실) (43,055,205,529) (43,055,205,529) (6,010,403,913) (6,010,403,913) 법인세비용(수익) 0 0 0 0 당기순이익(손실) (43,055,205,529) (43,055,205,529) (6,010,403,913) (6,010,403,913) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주지분 (43,015,528,419) (43,015,528,419) (6,010,403,913) (6,010,403,913) 비지배지분 (39,677,110) (39,677,110) 0 0 기타포괄손익 (1,720,570,880) (1,720,570,880) (400,228,100) (400,228,100) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,720,570,880) (1,720,570,880) (400,228,100) (400,228,100) 순확정급여부채 재측정요소 (631,364,373) (631,364,373) (382,037,426) (382,037,426) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (1,088,455,742) (1,088,455,742) 0 지분법자본변동 (750,765) (750,765) (18,190,674) (18,190,674) 총포괄손익 (44,775,776,409) (44,775,776,409) (6,410,632,013) (6,410,632,013) 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 (44,736,094,300) (44,736,094,300) (6,410,632,013) (6,410,632,013) 비지배지분 (39,682,109) (39,682,109) 0 0 주당이익 기본주당손익 (단위 : 원) (218) (218) (91) (91.00) 희석주당손익 (단위 : 원) (218) (218) (91) (91.00) 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 332,877,344,500 358,030,093,887 (200,000,895,145) 11,094,884,497 (133,309,950,001) 368,691,477,738 368,691,477,738 총포괄손익 0 0 0 (18,190,674) (6,392,441,339) (6,410,632,013) 0 (6,410,632,013) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (6,010,403,913) (6,010,403,913) 0 (6,010,403,913) 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 (382,037,426) (382,037,426) 0 (382,037,426) 지분법자본변동 0 0 0 (18,190,674) 0 (18,190,674) 0 (18,190,674) 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 소유주와의 거래 소계 (299,589,610,500) 299,428,127,036 0 0 0 (161,483,464) 0 (161,483,464) 신주발행비 0 (161,483,464) 0 0 0 (161,483,464) 0 (161,483,464) 무상감자 (299,589,610,500) 299,589,610,500 0 0 0 0 0 0 관계기업투자주식의 처분 연결대상범위의 변동 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 기타변동 2024.03.31 (기말자본) 33,287,734,000 657,458,220,923 (200,000,895,145) 11,076,693,823 (139,702,391,340) 362,119,362,261 0 362,119,362,261 2025.01.01 (기초자본) 99,203,922,500 704,330,752,428 (200,022,618,815) 14,178,116,142 (239,198,816,299) 378,491,355,956 199,284,209 378,690,640,165 총포괄손익 0 0 0 (1,089,201,508) (43,646,892,792) (44,736,094,300) (39,682,109) (44,775,776,409) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (43,015,528,419) (43,015,528,419) (39,677,110) (43,055,205,529) 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 (631,364,373) (631,364,373) 0 (631,364,373) 지분법자본변동 0 0 0 (745,766) 0 (745,766) (4,999) (750,765) 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 (1,088,455,742) 0 (1,088,455,742) 0 (1,088,455,742) 소유주와의 거래 소계 0 0 0 10,093,027 188,886,565 198,979,592 359,624,803 558,604,395 신주발행비 무상감자 관계기업투자주식의 처분 0 0 0 10,093,027 (10,093,027) 0 0 0 연결대상범위의 변동 0 0 0 0 0 0 1,000,000 1,000,000 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 0 0 0 0 (20,000,000) (20,000,000) 기타변동 0 0 0 0 198,979,592 198,979,592 378,624,803 577,604,395 2025.03.31 (기말자본) 99,203,922,500 704,330,752,428 (200,022,618,815) 13,099,007,661 (282,656,822,526) 333,954,241,248 519,226,903 334,473,468,151 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (11,031,002,357) (4,639,166,802) 영업에서 창출된 현금흐름 (11,148,482,963) (4,961,471,627) 당기순이익(손실) (43,055,205,529) (6,010,403,913) 당기순이익조정을 위한 가감 34,371,962,595 (637,438,993) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (2,465,240,029) 1,686,371,279 이자수취 789,719,963 699,128,426 이자지급(영업) (452,567,417) (186,490,981) 법인세환급(납부) (219,671,940) (190,332,620) 투자활동현금흐름 (41,590,713,017) 2,238,274,733 투자활동으로부터의 현금유입 18,110,241,977 8,001,659,090 기타유동채권의 감소 3,080,000,000 0 기타비유동채권 감소 14,001,500,000 4,500,000,000 유형자산의 처분 36,722,727 13,909,090 관계기업 주식 처분 991,019,250 3,487,750,000 연결범위 변동으로 인한 순현금유입 1,000,000 0 투자활동으로부터의 현금유출 (59,700,954,994) (5,763,384,357) 기타비유동채권의 증가 0 (5,000,000) 기타비유동금융자산의 증가 (22,907,000,000) (3,250,000,000) 유형자산의 취득 (4,293,954,994) (2,419,384,357) 무형자산의 취득 0 (89,000,000) 관계기업의 취득 (32,500,000,000) 0 재무활동현금흐름 75,917,709,566 1,903,177,190 재무활동으로 인한 현금유입액 79,295,935,760 5,100,000,000 단기차입금의 차입 14,300,000,000 5,100,000,000 전환사채의 발행 64,995,935,760 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,378,226,194) (3,196,822,810) 단기차입금의 상환 (3,000,000,000) (2,500,000,000) 신주발행비 지급 0 (161,483,464) 리스부채의 상환 (358,226,194) (535,339,346) 연결자본거래로 인한 현금유출 (20,000,000) 0 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 23,295,994,192 (497,714,879) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,272,633) 2,846,252 현금및현금성자산의순증가(감소) 23,294,721,559 (494,868,627) 기초현금및현금성자산 12,306,168,948 10,053,360,168 기말현금및현금성자산 35,600,890,507 9,558,491,541 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (연결) (1) 지배기업의 개요주식회사 에이프로젠바이오로직스(이하 "당사" 또는 "지배기업")는 의약품제조 및 판매 등을 목적으로 1960년 12월 3일 설립되었으며, 1984년 9월 13일에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 99,203,923천원 이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) ㈜에이프로젠 112,830,917 56.87% 김정출 21,880 0.01% ㈜지베이스 50 0.00% 기타소액주주() 85,554,998 43.12% 합 계 198,407,845 100.00% () 기타소액주주에는 자사주 835,039주가 포함되어 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다. (2) 연결대상 종속기업 개요① 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 최대주주 지배지분율(1) 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 에이프로젠파마㈜ ㈜에이프로젠바이오로직스 100.00% 100.00% 대한민국 12월 의약품 판매 몬타나신기술조합 제72호(2) ㈜에이프로젠바이오로직스 99.99% - 대한민국 12월 투자 히드라신기술조합 제39호 에이프로젠파마㈜ 97.96% 97.96% 대한민국 12월 투자 (1) 지배지분율은 종속기업을 통하여 간접으로 소유하고 있는 투자주식수를 합산한 지분율이며, 자기주식을 차감한 유통주식 기준 지분율 입니다.(2) 당분기 중 신규설립하여 연결범위에 포함되었습니다. ② 당분기와 전기 연결대상 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. 종속기업의 요약 재무현황은 별도재무제표 기준이며, 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 내부거래를 제거하기 전의 금액입니다.<당분기> (단위 : 원) 회사명 당분기말 당분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 포괄이익(손실) 에이프로젠파마㈜ 45,418,285,893 63,453,558,142 (18,035,272,249) 6,715,340,760 (6,181,088,774) (7,458,282,526) 몬타나신기술조합 제72호 32,552,291,860 110,000 32,552,181,860 - (48,818,140) (48,818,140) 히드라신기술조합 제39호 8,120,069,031 210,000 8,119,859,031 - (1,074,567,211) (1,074,567,211) <전기> (단위 : 원) 회사명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 당기순이익(손실) 포괄이익(손실) 에이프로젠파마㈜ 41,159,508,492 51,736,498,215 (10,576,989,723) 6,710,187,078 (1,915,954,043) (1,930,411,089) 히드라신기술조합 제39호 10,174,636,242 210,000 10,174,426,242 - - - ③ 종속기업에 대한 비지배지분의 몫은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 회사명 비지배지분에 배분된당기순손익 비지배지분에 배분된기타포괄손익 누적 비지배지분 몬타나신기술조합 제72호 (1,497) - 998,503 히드라신기술조합 제39호 (39,675,613) (4,999) 518,228,400 합 계 (39,677,110) (4,999) 519,226,903 - 바이오사업 관련 불확실성연결실체가 영위하고 있는 바이오 의약품 산업은 영업활동의 변동성이 일반산업보다클 수 있으며, 현재 임상과 품목허가, 대량생산 및 판매를 위해 지속적으로 사업을 진행하고 있는 상황입니다. 연결실체의 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 연결실체의 재무상태나 경영성과 등이 크게 변동할 가능성이 있습니다. 현재로서는 이러한 바이오 의약품 기업으로서 변동가능성이나 향후 시장상황 등에 따른 불확실성이 연결실체의 연결재무제표에 미칠 영향을 예측할 수 없으며, 본 연결재무제표는 이러한불확실성으로 인하여 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (연결) (1) 회계기준의 적용연결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 중요한 회계정책 (연결) 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있으며, 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 4. 범주별금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 110,952,970,387 25,833,671,429 4,677,661,040 141,464,302,856 금융자산 현금및현금성자산 35,600,890,507 0 0 35,600,890,507 매출채권및기타유동채권 20,497,428,453 0 0 20,497,428,453 기타유동금융자산 0 25,779,271,429 0 25,779,271,429 장기매출채권 및 기타비유동채권 54,854,651,427 0 0 54,854,651,427 기타비유동금융자산 0 54,400,000 4,677,661,040 4,732,061,040 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 금융자산 89,236,437,990 26,066,931,253 5,766,116,782 121,069,486,025 금융자산 현금및현금성자산 12,306,168,948 0 0 12,306,168,948 매출채권및기타유동채권 22,971,682,216 0 0 22,971,682,216 기타유동금융자산 0 26,012,531,253 0 26,012,531,253 장기매출채권 및 기타비유동채권 53,958,586,826 0 0 53,958,586,826 기타비유동금융자산 0 54,400,000 5,766,116,782 5,820,516,782 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 203,861,467,496 75,725,532,821 279,587,000,317 금융부채 매입채무및기타유동채무 9,333,073,733 0 9,333,073,733 단기차입금 94,166,983,011 0 94,166,983,011 유동성전환사채 49,818,602,185 0 49,818,602,185 유동성파생상품금융부채 0 75,725,532,821 75,725,532,821 기타유동금융부채 2,182,812,156 0 2,182,812,156 장기매입채무및기타비유동채무 495,300,000 0 495,300,000 장기차입금 32,000,000,000 0 32,000,000,000 기타비유동금융부채 15,864,696,411 0 15,864,696,411 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 금융부채 167,781,683,247 22,875,580,679 190,657,263,926 금융부채 매입채무및기타유동채무 13,269,285,464 0 13,269,285,464 단기차입금 82,898,238,020 0 82,898,238,020 유동성전환사채 20,731,405,708 0 20,731,405,708 유동성파생상품금융부채 0 22,875,580,679 22,875,580,679 기타유동금융부채 2,190,894,365 0 2,190,894,365 장기매입채무및기타비유동채무 495,300,000 0 495,300,000 장기차입금 32,000,000,000 0 32,000,000,000 기타비유동금융부채 16,196,559,690 0 16,196,559,690 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 범주별 순손익 범주별 순손익 당분기 (단위 : 원) 범주별 순손익 범주별 순손익 이자수익 1,767,481,572 외화환산이익 1,794,269 외화환산손실 (5,002,300) 외환차익 25,827,140 외환차손 (9,004,149) (27,731,217) 금융거래일손실 (4,883,263,965) 금융자산거래일손실환입 2,558,003,603 기타의대손충당금환입 0 기타의대손상각비 (6,359,421,600) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (233,259,824) 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (1,088,455,742) 이자비용 (1,780,424,613) 파생상품평가이익 3,473,773,990 파생상품평가손실 (3,642,908,582) 전환사채발행손실 (16,087,294,823) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 전분기 (단위 : 원) 범주별 순손익 범주별 순손익 이자수익 842,550,312 외화환산이익 8,376,482 외화환산손실 (34,500) 외환차익 17,068,215 외환차손 (5,009,397) (6,485,128) 금융거래일손실 (1,013,212,099) 금융자산거래일손실환입 0 기타의대손충당금환입 340,517,313 기타의대손상각비 (811,480,778) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,564,183,929 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 0 기타포괄-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 이자비용 (1,200,087,821) 파생상품평가이익 0 파생상품평가손실 (7,517,957,000) 전환사채발행손실 0 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 기타금융자산에 대한 공시 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,779,271,429 기타비유동금융자산 4,732,061,040 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 54,400,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 4,677,661,040 합계 30,511,332,469 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 26,012,531,253 기타비유동금융자산 5,820,516,782 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 54,400,000 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 5,766,116,782 합계 31,833,048,035 공시금액 기타금융자산에 대한 세부정보 공시 기타금융자산에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 당기손익인식금융자산 10,000,000 10,000,000 10,000,000 22,000,000,000 25,779,271,429 25,779,271,429 36,800,000 44,400,000 44,400,000 기타포괄손익인식금융자산 취득한 주식수 27,248 취득한 지분율 0.0027 채무증권의 만기일 2025-09-15 채무증권의 만기이자율 0.04000 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 채무증권 비상장 주식 에이프로젠 25회 전환사채 풋가능금융자산 (주) 아이플라이 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 전기말 (단위 : 원) 당기손익인식금융자산 10,000,000 26,012,531,253 44,400,000 기타포괄손익인식금융자산 취득한 주식수 취득한 지분율 채무증권의 만기일 채무증권의 만기이자율 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 채무증권 비상장 주식 에이프로젠 25회 전환사채 풋가능금융자산 (주) 아이플라이 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 당기손익인식 채무증권에 대한 세부공시 당기손익인식 채무증권에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 원) 기말 장부금액 22,036,800,000 25,823,671,429 25,823,671,429 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 전기말 (단위 : 원) 기말 장부금액 26,056,931,253 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 5. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 35,600,890,507 현금및현금성자산 보유현금 42,642,550 요구불예금 35,558,247,957 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 12,306,168,948 현금및현금성자산 보유현금 0 요구불예금 12,306,168,948 공시금액 6. 사용제한 금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 현재 현금및현금성자산과 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 7. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 및 기타채권 89,567,997,980 (14,215,918,100) 75,352,079,880 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타유동채권 20,567,274,004 (69,845,551) 20,497,428,453 매출채권 및 기타유동채권 매출채권 11,443,631,311 (63,848,039) 11,379,783,272 미수수익 1,506,353,711 0 1,506,353,711 미수금 1,015,942,610 0 1,015,942,610 단기대여금 1,752,260,000 (5,997,512) 1,746,262,488 미청구공사 4,849,086,372 0 4,849,086,372 매출채권 및 기타비유동채권 69,000,723,976 (14,146,072,549) 54,854,651,427 매출채권 및 기타비유동채권 장기대여금 68,578,677,031 (14,146,072,549) 54,432,604,482 장기보증금 422,046,945 0 422,046,945 거래일 손익에 대한 설명 장기대여금의 대여시점 거래금액과 공정가치의 차이를 금융자산거래일손실로 인식하였습니다. 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 및 기타채권 84,788,156,072 (7,857,887,030) 76,930,269,042 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타유동채권 23,186,031,369 (214,349,153) 22,971,682,216 매출채권 및 기타유동채권 매출채권 11,720,427,025 (65,238,569) 11,655,188,456 미수수익 1,075,935,923 0 1,075,935,923 미수금 605,861,701 0 605,861,701 단기대여금 4,832,260,000 (149,110,584) 4,683,149,416 미청구공사 4,951,546,720 0 4,951,546,720 매출채권 및 기타비유동채권 61,602,124,703 (7,643,537,877) 53,958,586,826 매출채권 및 기타비유동채권 장기대여금 61,183,466,092 (7,643,537,877) 53,539,928,215 장기보증금 418,658,611 0 418,658,611 거래일 손익에 대한 설명 장기대여금의 대여시점 거래금액과 공정가치의 차이를 금융자산거래일손실로 인식하였습니다. 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 65,238,569 0 149,110,584 7,643,537,877 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (1,390,530) 0 (143,113,072) 6,502,534,672 제각된 채권의 회수에 따른 증가 0 0 0 0 기말금융자산 63,848,039 0 5,997,512 14,146,072,549 금융자산, 분류 매출채권 기타채권 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 64,999,774 0 114,752,256 1,924,457,659 기대신용손실전(환)입, 금융자산 7,955 0 34,358,328 5,719,080,218 제각된 채권의 회수에 따른 증가 230,840 0 0 0 기말금융자산 65,238,569 0 149,110,584 7,643,537,877 금융자산, 분류 매출채권 기타채권 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 장부금액 손상차손누계액 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 합계 62,819,971,987 (12,608,838,719) 50,211,133,268 합계 상품 78,959,802 (84,717) 78,875,085 제품 8,239,803,720 (251,554,794) 7,988,248,926 원재료 47,834,578,450 (11,623,269,285) 36,211,309,165 부재료 836,986,529 (161,628,146) 675,358,383 재공품 5,674,914,246 (572,301,777) 5,102,612,469 저장품 154,729,240 0 154,729,240 기타 0 0 0 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 합계 63,829,797,452 (11,583,764,050) 52,285,752,329 합계 상품 113,300,489 (111,036) 113,189,453 제품 8,217,019,416 (258,332,263) 7,958,687,153 원재료 49,169,956,232 (10,697,811,110) 38,472,145,122 부재료 879,598,739 (170,826,443) 708,772,296 재공품 5,266,863,283 (456,683,198) 4,810,180,085 저장품 183,059,293 0 183,059,293 기타 39,718,927 0 39,718,927 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 관계기업투자 (연결) (1) 당분기말과 전기말 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 당분기말 전기말 지분율 취득원가 장부금액 지분율 취득원가 장부금액 ㈜에이피헬스케어 28.80% 39,138,473,686 83,574,778,994 29.57% 30,363,473,686 86,173,335,609 ㈜엔투텍() 9.65% 32,500,000,000 32,500,000,000 - - - 합 계 71,638,473,686 116,074,778,994 30,363,473,686 86,173,335,609 () 지분율이 20%미만이나, 경영진의 상호교류로 인해 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본조정 처분 기타 기말 ㈜에이피헬스케어 86,173,335,609 - (356,814,319) (750,765) (2,818,595,926) 577,604,395 83,574,778,994 ㈜엔투텍 - 32,500,000,000 - - - - 32,500,000,000 합 계 86,173,335,609 32,500,000,000 (356,814,319) (750,765) (2,818,595,926) 577,604,395 116,074,778,994 <전기> (단위: 원) 구 분 기초 취득 지분법손익 지분법자본조정 처분 손상차손 기말 ㈜에이피헬스케어 109,145,630,049 9,750,000,000 19,018,463,070 (187,668,123) (50,893,537,805) (659,551,582) 86,173,335,609 (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구 분 자산 부채 매출액(2) 당기순손익(2) ㈜에이피헬스케어(1) 317,218,166,543 16,568,168,100 3,342,441,164 (1,203,169,118) ㈜엔투텍(1) 101,389,043,702 3,900,286,667 - - (1) ㈜에이피헬스케어와 ㈜엔투텍의 요약 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.(2) ㈜엔투텍의 매출액과 당기순손익은 취득시점 이후의 재무정보입니다. <전기말> (단위: 원) 구 분 자산 부채 매출액 당기순손익 ㈜에이피헬스케어() 334,890,823,632 33,035,134,415 16,399,967,174 (28,020,302,336) () ㈜에이피헬스케어의 요약 재무정보는 연결재무제표 기준입니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 재무정보를 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구 분 기말 순자산(a)() 연결실체 지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 영업권 손상차손누계액 장부금액 ㈜에이피헬스케어 300,743,319,654 28.80% 86,618,123,134 - (3,043,344,140) 83,574,778,994 ㈜엔투텍 97,488,757,035 9.65% 9,407,665,054 23,092,334,946 - 32,500,000,000 () 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분을 제외한 금액입니다. <전기말> (단위: 원) 구 분 기말 순자산(a)() 연결실체 지분율(b) 순자산지분금액(a×b) 손상차손누계액 장부금액 ㈜에이피헬스케어 301,944,303,372 29.57% 89,298,371,306 (3,125,035,697) 86,173,335,609 () 순자산은 관계기업의 순자산에서 비지배지분을 제외한 금액입니다. 10. 유형자산 (연결) 유형자산의 변동에 대한 조정 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기말 (단위 : 원) 유형자산 토지 29,663,855,417 0 0 0 0 0 29,663,855,417 건물 80,059,698,936 0 0 (617,888,650) 0 0 79,441,810,286 구축물 787,928,284 0 0 (18,737,517) 0 0 769,190,767 기계장치 123,561,334,708 0 0 (2,612,537,991) 438,000,000 0 121,386,796,717 시설장치 1,600,621,500 0 0 (710,119,771) 0 0 890,501,729 차량운반구 225,763,226 0 (32,426,614) (32,316,083) 0 0 161,020,529 공구와 기구 2,646,501,416 44,000,000 0 (284,590,730) 0 0 2,405,910,686 집기 비품 473,037,021 7,400,000 (1,000) (87,247,397) 8,140,000 0 401,328,624 사용권자산 17,976,530,473 39,977,871 (14,217,205) (419,662,961) 0 0 17,582,628,178 건설중인자산 64,463,154,235 1,111,864,275 0 0 (446,140,000) 1,088,563,645 66,217,442,155 건설중인자산은 2018년부터 투자를 시작하였으며, 경영진이 의도하는 방식으로가동이 가능한 2025년말에 순차적으로 본계정으로 대체될 예정입니다. 유형자산 합계 321,458,425,216 1,203,242,146 (46,644,819) (4,783,101,100) 0 1,088,563,645 318,920,485,088 기초 유형자산 취득 처분 및 폐기 감가상각비 본계정 대체 차입원가 자본화 손상차손 재평가이익 기타 기말 유형자산 건설중인자산의 대체에 대한 설명 전기말 (단위 : 원) 유형자산 토지 25,155,791,795 0 0 0 0 0 0 4,508,063,622 0 29,663,855,417 건물 82,532,155,510 0 0 (2,471,585,528) 0 0 (871,046) 0 0 80,059,698,936 구축물 736,679,755 0 0 (41,751,471) 93,000,000 0 0 0 0 787,928,284 기계장치 72,378,079,551 45,166,000 0 (8,656,731,664) 59,794,820,821 0 0 0 0 123,561,334,708 시설장치 4,493,241,242 0 0 (2,892,619,742) 0 0 0 0 0 1,600,621,500 차량운반구 379,064,594 0 (1,000) (153,300,368) 0 0 0 0 0 225,763,226 공구와 기구 3,174,070,440 490,215,300 (1,000) (1,434,266,055) 416,482,731 0 0 0 0 2,646,501,416 집기 비품 774,019,775 4,527,705 (377,921) (397,875,855) 96,667,461 0 (3,924,144) 0 0 473,037,021 사용권자산 19,593,099,231 233,432,072 (43,119,205) (1,719,661,143) 0 0 (87,220,482) 0 0 17,976,530,473 건설중인자산 108,995,729,229 9,806,877,476 0 0 (60,400,971,013) 6,125,515,374 0 0 (63,996,831) 64,463,154,235 건설중인자산은 2018년부터 투자를 시작하였으며, 경영진이 의도하는 방식으로가동이 가능한 2025년말에 순차적으로 본계정으로 대체될 예정입니다. 유형자산 합계 318,211,931,122 10,580,218,553 (43,499,126) (17,767,791,826) 0 6,125,515,374 (92,015,672) 4,508,063,622 (63,996,831) 321,458,425,216 기초 유형자산 취득 처분 및 폐기 감가상각비 본계정 대체 차입원가 자본화 손상차손 재평가이익 기타 기말 유형자산 건설중인자산의 대체에 대한 설명 11. 차입원가 자본화 (연결) 차입원가 차입원가 당분기말 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 1,088,564 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0707 자산 유형자산 건설중인자산 전기말 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 6,125,515 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0728 자산 유형자산 건설중인자산 12. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 영업권 이외의 무형자산 컴퓨터소프트웨어 2,420,874,373 (304,857,744) 2,116,016,629 상표권 1,000 0 1,000 기타무형자산 2,694,900,000 0 2,694,900,000 영업권 이외의 무형자산 합계 5,115,775,373 (304,857,744) 4,810,917,629 건설중인자산, 회원권을 포함하고 있습니다. 기초 영업권 이외의 무형자산 취득 무형자산상각비 무형자산손상차손 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 기타의무형자산에 대한 설명 전기말 (단위 : 원) 영업권 이외의 무형자산 컴퓨터소프트웨어 3,477,192,164 100,300,000 (1,250,351,124) (62,066,667) 155,800,000 2,420,874,373 상표권 1,000 0 0 0 0 1,000 기타무형자산 2,763,660,000 87,040,000 0 0 (155,800,000) 2,694,900,000 영업권 이외의 무형자산 합계 6,240,853,164 187,340,000 (1,250,351,124) (62,066,667) 0 5,115,775,373 건설중인자산, 회원권을 포함하고 있습니다. 기초 영업권 이외의 무형자산 취득 무형자산상각비 무형자산손상차손 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 기타의무형자산에 대한 설명 온실가스 배출권에 대한 공시 온실가스 배출권에 대한 공시 (단위 : 원) 무상할당 배출권 수량 0 0 0 0 32,012 32,012 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 할당된 배출권 합계 온실가스 배출권의 변동사항에 대한 공시 온실가스 배출권의 변동사항에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 무상할당 수량 0 무상할당 승계 수량 32,012 기말 무상할당 수량 32,012 기초 무상할당 금액 0 무상할당 승계 금액 0 기말 무상할당 금액 0 2025년 전분기 (단위 : 원) 기초 무상할당 수량 무상할당 승계 수량 기말 무상할당 수량 기초 무상할당 금액 무상할당 승계 금액 기말 무상할당 금액 2025년 13. 투자부동산 (연결) 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 당분기말 (단위 : 원) 투자부동산 취득 완료 투자부동산 토지 837,026,963 0 837,026,963 건물 2,395,302,698 (18,029,252) 2,377,273,446 투자부동산 합계 3,232,329,661 (18,029,252) 3,214,300,409 기초 감가상각비 기말 전기말 (단위 : 원) 투자부동산 취득 완료 투자부동산 토지 837,026,963 0 837,026,963 건물 2,467,419,705 (72,117,007) 2,395,302,698 투자부동산 합계 3,304,446,668 (72,117,007) 3,232,329,661 기초 감가상각비 기말 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 원) 기타매출 91,197,271 기타매출원가 18,029,252 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기타매출 90,936,690 기타매출원가 18,029,245 공시금액 14. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타 채무 9,828,373,733 매입채무 및 기타 채무 매입채무 및 기타유동채무 9,333,073,733 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 1,538,111,077 미지급금 4,365,129,570 미지급비용 3,429,833,086 기타 비유동 부채 기타 비유동 부채 임대보증금 495,300,000 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타 채무 13,764,585,464 매입채무 및 기타 채무 매입채무 및 기타유동채무 13,269,285,464 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 1,995,894,865 미지급금 8,601,448,035 미지급비용 2,671,942,564 기타 비유동 부채 기타 비유동 부채 임대보증금 495,300,000 공시금액 15. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 원) 금융기관 차입금(사채 제외) 126,166,983,011 금융기관 차입금(사채 제외) 단기차입금 92,100,000,000 2,066,983,011 94,166,983,011 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 차입금, 이자율 0.0400 0.0460 0.0452 0.0519 0.0000 0.0000 거래상대방 거래상대방 합계 에이프로젠헬스케어 KDB 산업은행 기타 차입금명칭 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 원) 금융기관 차입금(사채 제외) 114,898,238,020 금융기관 차입금(사채 제외) 단기차입금 80,800,000,000 2,098,238,020 82,898,238,020 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 차입금, 이자율 0.0400 0.0460 0.0452 0.0519 0.0000 0.0000 거래상대방 거래상대방 합계 에이프로젠헬스케어 KDB 산업은행 기타 차입금명칭 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 원) 은행차입금, 미할인현금흐름 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 32,000,000,000 2027년 2028년 2029년 2030년 2031년 합계 구간 합계 16. 전환사채 (연결) 전환사채에 대한 공시 전환사채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행일 2024-07-19 2025-03-27 차입금, 만기 2029-07-19 2030-03-27 차입금, 이자율 0.05 0.03 유동성전환사채 40,000,000,000 65,000,000,000 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회 국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 발행일 2024-07-19 차입금, 만기 2029-07-19 차입금, 이자율 0.05 유동성전환사채 40,000,000,000 0 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회 국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전환사채금액에 대한 공시 전환사채금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동성전환사채 105,000,000,000 (55,181,397,815) 49,818,602,185 총장부금액 전환권조정 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 유동성전환사채 40,000,000,000 (19,268,594,292) 20,731,405,708 총장부금액 전환권조정 장부금액 합계 내재파생금융부채에 대한 공시 내재파생금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 41,486,116,624 26,534,025,245 52,680,817,550 49,191,507,576 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 22,875,580,679 0 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 내재된 전체파생금융부채에 대한 공시 내재된 전체파생금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 94,166,934,174 75,725,532,821 차입금명칭 전환사채 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 22,875,580,679 차입금명칭 전환사채 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채에 대한 공시 (단위 : 원) 전환사채 및 파생상품부채 61,146,734,961 47,904,271,571 81,083,230,583 77,639,863,435 차입금명칭 전환사채 제16회국내사모전환사채 제17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 전체금융부채에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 전체금융부채에 대한 공시 (단위 : 원) 전환사채 및 파생상품부채 142,229,965,544 총장부금액 장부금액 합계 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채의 평가손익에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채의 평가손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 법인세비용차감전순이익(손실) (43,055,205,529) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익 (169,134,592) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익을 제외한 법인세비용 차감전 계속사업손익 (42,886,070,937) 공시금액 전분기 (단위 : 원) 법인세비용차감전순이익(손실) (6,010,403,913) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익 (7,517,957,000) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익을 제외한 법인세비용 차감전 계속사업손익 1,507,553,087 공시금액 전환사채에 대한 세부 정보 공시 전환사채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 원) 표면이자율 0.05 0.03 만기이자율 0.05 0.03 이자지급시기 및 상환방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 표면금리의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다.(이자지급기일) 매년 7월 19일, 10월 19일, 1월 19일, 4월 19일 또한, 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 7월 19일에 만기보장수익률로 산정한 이자(기지급 이자 차감)를 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.만기까지 보유하고 있는 본사채의 원금에 대하여는 2029년 7월 19일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 전자등록금액에 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [이자지급기일] 매년 03월 27일, 06월 27일, 09월 27일, 12월 27일 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2030년 03월 27일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2030년 03월 27일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 행사가능기간 1. 시작일: 2024년 07월 19일2. 종료일: 2029년 07월 19일 1. 시작일: 2025년 03월 27일2. 종료일: 2030년 02월 27일 행사가격 713 729 발행가능주식수 56,100,982 82,070,707 발행될 주식 기명식 보통주 (주당 액면가액: 500원) 기명식 보통주 (주당 액면가액: 500원) 행사가액의 조정 1)본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 4) 위 1), 2), 3)과는 별도로 "본건 사채" 발행일로부터 만기일 1개월 전까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 액면가(735원)로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). 전환가격 조정일이 영업일이 아닌 경우에는 다음 영업일로 한다.5) 상기 4)와는 별개로 시가가 하락하여, 전환사채 전환가격의 하향조정이 있었음 에도 불구하고, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가격보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 상향조정한다. 단, 전환가격을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가격은 발행당시의 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다.6) 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.7) 본 1)~6)에 의한 조정 후 전환가액 중 원 단위 미만은 상위 원단위로 절상한다. 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 가, 나, 다목 과는 별도로 "본건 사채" 발행일로부터 만기일 1개월 전까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행당시의 전환가액(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다.마. 위 라목에 따라 전환가액을 하향 조정한 이후, 라목에 따라 산정한 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 상향 조정한다. 단, 전환가액을 상향 조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)이내로 한다.바. 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 상위 원단위로 절상한다. 투자자의 조기상환권 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점(2026년 1월 19일) 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다.(기지급 이자 차감) 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 않는다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. [조기상환청구권(Put Option)] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 3년이 되는 2028년 03월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 본 사채 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 발행가능주식수 변동에 대한 공시 발행가능주식수 변동에 대한 공시 (단위 : 원) 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 44,395,117 11,705,865 0 56,100,982 17회국내사모전환사채 0 82,070,707 0 82,070,707 차입금명칭 합계 44,395,117 93,776,572 0 138,171,689 기초 증가 감소 기말 17. 기타충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초 395,721,606 1,704,448,550 2,100,170,156 314,367,320 1,320,158,536 339,802,113 1,974,327,969 4,074,498,125 설정(환입) (9,721,431) 923,313,116 913,591,685 (6,498,956) 23,068,415 35,586,428 52,155,887 965,747,572 기말 386,000,175 2,627,761,666 3,013,761,841 307,868,364 1,343,226,951 375,388,541 2,026,483,856 5,040,245,697 충당부채의 성격에 대한 기술 연결실체는 반품과 관련하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 반품매출액을 예상 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 반품과 관련하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 반품매출액을 예상 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 전기이전 국민건강보험공단과의 '콜린알포세레이트'의 처방액의 일부 환수조건에 합의 하였으며, 임상재평가 결과에 따라 환수금액은 변동될 수 있습니다. 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여부채로 계상하고 있으며, 지급이 확정된 금액은 장기종업원급여부채에서 제외하고 있습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동충당부채 비유동충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채 기타충당부채 합계 반품충당부채 계약손실충당부채 기타충당부채 종업원급여충당부채 반품충당부채 계약손실충당부채 기타충당부채 종업원급여충당부채 전기말 (단위 : 원) 기초 418,423,078 0 418,423,078 327,735,214 736,205,121 267,335,524 1,331,275,859 1,749,698,937 설정(환입) (22,701,472) 1,704,448,550 1,681,747,078 (13,367,894) 583,953,415 72,466,589 643,052,110 2,324,799,188 기말 395,721,606 1,704,448,550 2,100,170,156 314,367,320 1,320,158,536 339,802,113 1,974,327,969 4,074,498,125 충당부채의 성격에 대한 기술 연결실체는 반품과 관련하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 반품매출액을 예상 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되는 경우 계약손실충당부채로 인식하고 있습니다. 연결실체는 반품과 관련하여 장래에 발생할 것으로 예상되는 반품매출액을 예상 반품기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 전기이전 국민건강보험공단과의 '콜린알포세레이트'의 처방액의 일부 환수조건에 합의 하였으며, 임상재평가 결과에 따라 환수금액은 변동될 수 있습니다. 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여부채로 계상하고 있으며, 지급이 확정된 금액은 장기종업원급여부채에서 제외하고 있습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 유동충당부채 비유동충당부채 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채 기타충당부채 합계 반품충당부채 계약손실충당부채 기타충당부채 종업원급여충당부채 반품충당부채 계약손실충당부채 기타충당부채 종업원급여충당부채 18. 리스부채 (연결) 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 리스부채(건물) 119,478,902 36,197,393 1,888,084 0 (35,100,000) 122,464,379 리스부채(차량운반구) 74,405,852 0 1,021,992 (14,830,081) (11,092,745) 49,505,018 리스부채(기계장치) 18,172,177,794 0 209,424,846 0 (525,939,390) 17,855,663,250 리스부채(기타) 21,391,507 0 254,413 0 (1,770,000) 19,875,920 차입금명칭 합계 18,387,454,055 36,197,393 212,589,335 (14,830,081) (573,902,135) 18,047,508,567 기초 리스부채 리스개시 이자비용 기타증감 지급한 리스료 기말 리스부채 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 리스부채(건물) 136,977,689 177,096,183 9,995,054 (58,730,025) (145,859,999) 119,478,902 리스부채(차량운반구) 70,506,310 43,871,299 5,703,623 0 (45,675,380) 74,405,852 리스부채(기계장치) 19,402,247,738 0 873,687,616 0 (2,103,757,560) 18,172,177,794 리스부채(기타) 27,272,950 0 1,198,557 0 (7,080,000) 21,391,507 차입금명칭 합계 19,637,004,687 220,967,482 890,584,850 (58,730,025) (2,302,372,939) 18,387,454,055 기초 리스부채 리스개시 이자비용 기타증감 지급한 리스료 기말 리스부채 리스와 관련하여 인식한 손익에 대한 공시 리스와 관련하여 인식한 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 419,662,961 리스부채에 대한 이자비용 212,589,335 단기리스 관련 비용 65,389,725 소액자산리스 관련 비용 35,458,205 공시금액 전분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 422,695,289 리스부채에 대한 이자비용 228,019,712 단기리스 관련 비용 72,409,000 소액자산리스 관련 비용 22,528,447 공시금액 리스와 관련한 현금유출에 대한 공시 리스와 관련한 현금유출에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 리스 현금유출 459,074,000 공시금액 전분기 (단위 : 원) 리스 현금유출 630,276,000 공시금액 19. 확정급여채무 및 장기종업원급여 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 15,046,195,135 국민연금 전환금 (967,800) 사외적립자산 공정가치 (3,709,292,847) 확정급여채무 11,335,934,488 퇴직연금확정급여제도 전기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 14,042,701,488 국민연금 전환금 (967,800) 사외적립자산 공정가치 (3,796,462,445) 확정급여채무 10,245,271,243 퇴직연금확정급여제도 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 598,414,407 이자비용, 확정급여제도 93,822,492 이자수익, 확정급여제도 (33,146,898) 퇴직급여비용, 확정급여제도 659,090,001 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 534,591,987 이자비용, 확정급여제도 86,588,816 이자수익, 확정급여제도 (40,911,755) 퇴직급여비용, 확정급여제도 580,269,048 공시금액 확정급여제도와 관련된 비용 배분에 대한 공시 확정급여제도와 관련된 비용 배분에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기능별 항목 매출원가 435,980,406 판매비와 일반관리비 223,109,595 기능별 항목 합계 659,090,001 퇴직급여비용, 확정급여제도 전분기 (단위 : 원) 기능별 항목 매출원가 276,185,484 판매비와 일반관리비 304,083,564 기능별 항목 합계 580,269,048 퇴직급여비용, 확정급여제도 확정기여제도 공시 확정기여제도 공시 당분기 (단위 : 원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 7,539,000 공시금액 전분기 (단위 : 원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 4,790,000 공시금액 기타장기종업원부채에 대한 공시 기타장기종업원부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장기종업원급여부채 375,388,541 장기종업원급여에 대한 설명 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여부채로 계상하고 있으며, 지급이 확정된 금액은 장기종업원급여부채에서 제외하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 원) 장기종업원급여부채 339,802,113 장기종업원급여에 대한 설명 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여부채로 계상하고 있으며, 지급이 확정된 금액은 장기종업원급여부채에서 제외하고 있습니다. 공시금액 20. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 (연결) 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 원) 제공자 서울보증보험 보증금액 1,115,540,000 보증의 내용 이행, 하자보증 제공받은 지급보증 자본적지출 약정사항에 대한 공시 자본적지출 약정사항에 대한 공시 (단위 : 원) 약정 금액 11,479,000,000 약정 잔액 715,000,000 약정에 대한 설명 건설중인자산과 관련한 취득 약정액 시설투자 21. 담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 원) 차입금액 32,000,000,000 50,700,000,000 담보설정금액 48,000,000,000 72,000,000,000 담보로 제공된 유형자산 143,031,958,386 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산 167,610,012,056 제공사유 유형자산 토지, 건물, 기계 ㈜에이프로젠의 차입금 담보로 설정된 토지,건물,기계.시설화재보험청구권에 대해서도 질권이 설정되어 있습니다 제공사유 투자부동산 토지, 건물 한국산업은행 한국수출입은행 22. 납입자본금 및 자본잉여금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 5,000,000,000 발행주식수 198,407,845 1주당 금액 500 자본금 99,203,922,500 보통주 자본금 및 자본잉여금의 변동에 대한 공시 자본금 및 자본잉여금의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 99,203,922,500 356,230,543,032 299,589,610,500 0 106,252,069 19,484,700,326 28,919,646,501 무상감자 신주발행비 기말자본 99,203,922,500 356,230,543,032 299,589,610,500 0 106,252,069 19,484,700,326 28,919,646,501 자본 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 감자차익 전환권대가 지분법자본잉여금 연결자본잉여금 기타자본잉여금 전분기 (단위 : 원) 기초 332,877,344,500 308,856,166,081 0 10,380,906,518 106,252,069 19,484,700,326 19,202,068,893 무상감자 (299,589,610,500) 0 299,589,610,500 0 0 0 0 신주발행비 0 (161,483,464) 0 0 0 0 0 기말자본 33,287,734,000 308,694,682,617 299,589,610,500 10,380,906,518 106,252,069 19,484,700,326 19,202,068,893 자본 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 감자차익 전환권대가 지분법자본잉여금 연결자본잉여금 기타자본잉여금 23. 매출액 및 매출원가 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 제품과 용역 제품 13,491,177,631 상품 246,602,555 용역 3,018,927,959 기타 91,197,271 제품과 용역 합계 16,847,905,416 수익(매출액) 전분기 (단위 : 원) 제품과 용역 제품 14,626,629,301 상품 94,093,823 용역 794,651,659 기타 90,936,690 제품과 용역 합계 15,606,311,473 수익(매출액) 수익인식시기에 따른 매출에 대한 공시 수익인식시기에 따른 매출에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 13,828,977,457 기간에 걸쳐 인식 3,018,927,959 재화나 용역의 이전 시기 합계 16,847,905,416 수익(매출액) 전분기 (단위 : 원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 14,811,659,814 기간에 걸쳐 인식 794,651,659 재화나 용역의 이전 시기 합계 15,606,311,473 수익(매출액) 기간에 거쳐 이전하는 재화나 서비스의 누적 발생원가 및 손익에 대한 공시 기간에 거쳐 이전하는 재화나 서비스의 누적 발생원가 및 손익에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 누적계약금액 11,220,456,395 누적계약수익 9,718,920,423 누적계약원가 22,856,715,601 손실부담계약충당부채 (2,627,761,666) 누적손익 (15,765,556,844) 대금청구분 4,869,834,051 미청구공사 4,849,086,372 기술용역 전기말 (단위 : 원) 누적계약금액 8,752,469,715 누적계약수익 7,041,146,720 누적계약원가 14,054,008,900 손실부담계약충당부채 (1,704,448,550) 누적손익 (8,717,310,730) 대금청구분 2,089,600,000 미청구공사 4,951,546,720 기술용역 매출원가에 대한 공시 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출원가 24,278,483,707 매출원가 제품매출원가 8,119,568,915 상품매출원가 263,409,085 용역매출원가 9,858,820,333 기타매출원가 6,036,685,374 공시금액 전분기 (단위 : 원) 매출원가 14,652,519,780 매출원가 제품매출원가 5,781,410,494 상품매출원가 3,263,043,901 용역매출원가 198,192,165 기타매출원가 5,409,873,220 공시금액 24. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 원부자재매입 4,464,997,774 재화의 변동 (837,644,016) 급여 6,149,251,024 퇴직급여 666,629,428 복리후생비 966,094,390 감가상각비 4,783,101,100 감가상각비, 투자부동산 18,029,252 무형자산상각비 304,857,744 외주가공비 3,318,626,053 대손상각비(환입) (1,390,530) 판매촉진비 129,942,823 지급수수료 1,580,363,602 경상연구개발비 538,317,668 전력비 1,640,758,907 세금과공과 179,419,756 소모품비 992,829,183 판매대행수수료 2,907,024,257 기타 4,784,528,228 성격별 비용 합계 32,585,736,643 공시금액 전분기 (단위 : 원) 원부자재매입 5,190,458,459 재화의 변동 (3,237,511,844) 급여 5,760,169,360 퇴직급여 585,058,368 복리후생비 967,647,296 감가상각비 4,109,317,169 감가상각비, 투자부동산 18,029,245 무형자산상각비 309,749,971 외주가공비 4,680,712,097 대손상각비(환입) (1,671,310) 판매촉진비 0 지급수수료 1,713,025,436 경상연구개발비 1,170,614,949 전력비 829,658,797 세금과공과 164,723,525 소모품비 291,070,864 판매대행수수료 2,626,588,388 기타 1,947,886,811 성격별 비용 합계 27,125,527,581 공시금액 25. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 판매비와관리비 8,307,252,936 판매비와관리비 급여 1,879,810,960 퇴직급여 226,116,578 경상연구개발비 1,231,477,421 복리후생비 358,250,566 여비교통비 402,072,935 접대비 142,592,921 세금과공과 112,961,266 감가상각비 35,496,014 차량유지비 65,837,897 운반비 50,683,820 회의비 73,877,900 지급수수료 617,783,984 지급임차료 34,894,399 판매촉진비 129,942,823 대손상각비(환입) (1,390,530) 무형자산상각비 0 판매대행수수료 2,907,024,257 기타 39,819,725 공시금액 전분기 (단위 : 원) 판매비와관리비 12,473,007,801 판매비와관리비 급여 1,887,074,226 퇴직급여 177,613,055 경상연구개발비 5,155,436,907 복리후생비 372,418,540 여비교통비 389,769,588 접대비 151,698,370 세금과공과 102,576,882 감가상각비 43,636,512 차량유지비 65,692,868 운반비 52,878,420 회의비 84,414,380 지급수수료 1,113,185,286 지급임차료 50,794,058 판매촉진비 162,185,841 대손상각비(환입) (1,671,310) 무형자산상각비 2,533,333 판매대행수수료 2,626,588,388 기타 36,182,457 공시금액 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 영업외수익 183,998,936 영업외수익 수입수수료 174,000,000 유형자산처분이익 4,908,989 기타의대손상각비환입 0 잡이익 5,089,947 영업외비용 6,474,973,344 영업외비용 기타의대손상각비 6,359,421,600 유형자산폐기손실 1,000 기타충당부채의 전입액 115,183,800 기타 366,944 공시금액 전분기 (단위 : 원) 영업외수익 551,020,226 영업외수익 수입수수료 151,500,000 유형자산처분이익 13,908,090 기타의대손상각비환입 340,517,313 잡이익 45,094,823 영업외비용 896,356,121 영업외비용 기타의대손상각비 811,480,778 유형자산폐기손실 21,825 기타충당부채의 전입액 84,589,605 기타 263,913 공시금액 27. 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 7,826,880,574 금융수익 이자수익 1,767,481,572 외환차익 25,827,140 외화환산이익 1,794,269 파생상품평가이익 3,473,773,990 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 0 금융자산거래일손실환입 2,558,003,603 금융비용 26,668,889,473 금융비용 이자비용 1,780,424,613 외환차손 36,735,366 외화환산손실 5,002,300 파생상품평가손실 3,642,908,582 금융자산거래일손실 4,883,263,965 전환사채발행손실 16,087,294,823 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 233,259,824 공시금액 전분기 (단위 : 원) 금융수익 7,432,178,938 금융수익 이자수익 842,550,312 외환차익 17,068,215 외화환산이익 8,376,482 파생상품평가이익 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,564,183,929 금융자산거래일손실환입 0 금융비용 9,742,785,945 금융비용 이자비용 1,200,087,821 외환차손 11,494,525 외화환산손실 34,500 파생상품평가손실 7,517,957,000 금융자산거래일손실 1,013,212,099 전환사채발행손실 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 0 공시금액 28. 법인세비용 (연결) 평균 유효세율 및 적용세율에 대한 설명 법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성에 대한 설명 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 연결실체의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한요소들을 고려하여 평가합니다. 연결실체는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있는 바, 당분기말 현재 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 이연법인세부채를 한도로 하여 인식하고 있습니다. 29. 주당손익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (43,015,528,419) 가중평균유통보통주식수 197,572,806 기본주당이익(손실) (218) 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 전분기 중 무상감자로 인한 주식수 감소효과를 고려하여 가중평균유통주식수를 조정하였습니다. 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (6,010,403,913) 가중평균유통보통주식수 65,753,081 기본주당이익(손실) (91) 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 전분기 중 무상감자로 인한 주식수 감소효과를 고려하여 가중평균유통주식수를 조정하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 보통주청구가능증권으로서 전환권이 있으나 희석효과가 발생하지 아니하므로 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 보통주 가중평균유통보통주식수 계산내역에 대한 공시 가중평균유통보통주식수 계산내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 유통주식수 198,407,845 (835,039) 기말유통주식수 197,572,806 기초 가중평균보통주식수 198,407,845 (835,039) 기말 가중평균보통주식수 197,572,806 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 자본금 자기주식 전분기 (단위 : 원) 기초 유통주식수 66,575,468 (822,387) 기말유통주식수 65,753,081 기초 가중평균보통주식수 66,575,468 (822,387) 기말 가중평균보통주식수 65,753,081 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 자본금 자기주식 30. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 원) 당기순이익조정을 위한 가감 34,371,962,595 당기순이익조정을 위한 가감 대손상각비 조정 (1,390,530) 재고자산폐기손실 213,195,080 재고자산평가손실 조정 1,025,074,669 유형자산폐기손실 조정 1,000 감가상각비에 대한 조정 4,783,101,100 투자부동산감가상각비 조정 18,029,252 무형자산상각비에 대한 조정 304,857,744 퇴직급여 조정 659,090,001 외화환산손실 조정 5,002,300 이자비용 조정 1,780,424,613 유형자산처분이익 조정 (4,908,989) 외화환산이익 조정 (1,794,269) 이자수익에 대한 조정 (1,767,481,572) 기타의 대손상각비 조정 6,359,421,600 기타의 대손상각비 환입 조정 0 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 당기손익인식금융자산평가손실 조정 233,259,824 파생금융부채평가이익 (3,473,773,990) 파생금융부채평가손실 3,642,908,582 금융자산거래일손실 4,883,263,965 금융자산거래일손실환입 (2,558,003,603) 전환사채발행손실 16,087,294,823 지분법손실 조정 356,814,319 지분법이익 조정 0 관계기업투자자산처분손실 1,827,576,676 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (2,465,240,029) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 74,718,839 기타유동채권의 감소(증가) (413,325,093) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (955,510,737) 재고자산의 감소(증가) 836,349,312 기타비유동자산의 감소(증가) 417,310 매입채무의 증가(감소) (457,564,380) 기타유동채무의 증가(감소) (2,010,547,814) 기타유동부채의 증가(감소) (309,132,159) 유동충당부채의 증가(감소) 903,708,384 비유동충당부채의 증가(감소) 62,039,188 퇴직금의지급 (434,327,661) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 115,541,662 관계회사 전입(전출) 122,393,120 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기순이익조정을 위한 가감 (637,438,993) 당기순이익조정을 위한 가감 대손상각비 조정 (1,671,310) 재고자산폐기손실 99,061,543 재고자산평가손실 조정 (360,697,459) 유형자산폐기손실 조정 21,825 감가상각비에 대한 조정 4,109,317,169 투자부동산감가상각비 조정 18,029,245 무형자산상각비에 대한 조정 309,749,971 퇴직급여 조정 580,269,048 외화환산손실 조정 34,500 이자비용 조정 1,200,087,821 유형자산처분이익 조정 (13,908,090) 외화환산이익 조정 (8,376,482) 이자수익에 대한 조정 (842,550,312) 기타의 대손상각비 조정 811,480,778 기타의 대손상각비 환입 조정 (340,517,313) 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (6,564,183,929) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 파생금융부채평가이익 0 파생금융부채평가손실 7,517,957,000 금융자산거래일손실 1,013,212,099 금융자산거래일손실환입 0 전환사채발행손실 0 지분법손실 조정 0 지분법이익 조정 (16,732,005,097) 관계기업투자자산처분손실 8,567,250,000 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,686,371,279 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 2,001,157,362 기타유동채권의 감소(증가) (91,294,628) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 1,357,911,477 재고자산의 감소(증가) (2,928,412,048) 기타비유동자산의 감소(증가) (1,261,504) 매입채무의 증가(감소) 2,028,099,306 기타유동채무의 증가(감소) (269,930,375) 기타유동부채의 증가(감소) (262,043,214) 유동충당부채의 증가(감소) (27,537,274) 비유동충당부채의 증가(감소) 105,884,462 퇴직금의지급 (391,180,853) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 127,006,438 관계회사 전입(전출) 37,972,130 공시금액 중요한 비현금거래 공시 중요한 비현금거래 공시 당분기 (단위 : 원) 유형자산취득관련 미지급금 증가(감소) (2,335,231,373) 리스계약에 따른 사용권자산 변동 39,977,871 리스계약에 따른 리스부채 변동 36,197,393 리스부채의 미지급금 증가(감소) 3,086,606 받을어음 양도분의 단기차입금 계상 변동액 (31,255,009) 공시금액 전분기 (단위 : 원) 유형자산취득관련 미지급금 증가(감소) (203,239,713) 리스계약에 따른 사용권자산 변동 119,214,047 리스계약에 따른 리스부채 변동 113,795,383 리스부채의 미지급금 증가(감소) (192,594,723) 받을어음 양도분의 단기차입금 계상 변동액 (280,898,674) 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 82,898,238,020 11,300,000,000 0 (31,255,009) 94,166,983,011 장기 차입금 32,000,000,000 0 0 0 32,000,000,000 전환사채 20,731,405,708 64,995,935,760 0 (35,908,739,283) 49,818,602,185 파생상품 금융부채 22,875,580,679 0 169,134,592 52,680,817,550 75,725,532,821 임대보증금 495,300,000 0 0 0 495,300,000 리스 부채 18,387,454,055 (358,226,194) 0 18,280,706 18,047,508,567 재무활동에서 생기는 부채 합계 177,387,978,462 75,937,709,566 169,134,592 16,759,103,964 270,253,926,584 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 재무활동에서 생기는 기말 부채 전분기 (단위 : 원) 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 90,025,780,319 2,600,000,000 0 (280,898,674) 92,344,881,645 장기 차입금 32,000,000,000 0 0 0 32,000,000,000 전환사채 39,334,509,023 0 0 828,131,550 40,162,640,573 파생상품 금융부채 14,820,862,736 0 7,517,957,000 0 22,338,819,736 임대보증금 495,300,000 0 0 0 495,300,000 리스 부채 19,637,004,687 (535,339,346) 0 306,390,106 19,408,055,447 재무활동에서 생기는 부채 합계 196,313,456,765 2,064,660,654 7,517,957,000 853,622,982 206,749,697,401 재무활동에서 생기는 기초 부채 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 재무활동에서 생기는 기말 부채 31. 금융자산의 양도 (연결) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 기업이 계속하여 인식하는 자산 2,066,983,011 기업이 계속하여 인식하는 단기 차입금 2,066,983,011 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치 2,066,983,011 관련금융부채의 공정가치 2,066,983,011 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산(관련금융부채)의 순공정가치 0 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 연결실체는 당분기 중 받을어음을 외상거래처 등에 배서양도하였는바, 해당 거래는 받을어음으로부터 발생하는 위험과 보상이 외상거래처 등에 이전되지 않은 것으로 판단하여 당분기말 현재 배서어음 잔액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 받을어음(매출채권) 전기말 (단위 : 원) 기업이 계속하여 인식하는 자산 2,098,238,020 기업이 계속하여 인식하는 단기 차입금 2,098,238,020 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치 2,098,238,020 관련금융부채의 공정가치 2,098,238,020 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산(관련금융부채)의 순공정가치 0 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 받을어음(매출채권) 32. 부문정보 (연결) 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 부문 보고부문 제약사업부문 13,611,223,577 13,611,223,577 (1,779,455,293) 바이오사업부문 3,145,484,568 3,145,484,568 (14,031,543,953) 기타부문 91,197,271 91,197,271 73,168,019 부문 합계 16,847,905,416 16,847,905,416 (15,737,831,227) 수익(매출액) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 전분기 (단위 : 원) 부문 보고부문 제약사업부문 14,661,174,099 14,661,174,099 (2,021,178,553) 바이오사업부문 854,200,684 854,200,684 (9,570,945,000) 기타부문 90,936,690 90,936,690 72,907,445 부문 합계 15,606,311,473 15,606,311,473 (11,519,216,108) 수익(매출액) 외부고객으로부터의 수익 영업이익(손실) 지역에 대한 공시 연결실체는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. 주요 고객에 대한 공시 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 고객 고객사A 당분기 및 전분기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익 금액정보는 아래와 같습니다. 3,169,274,568 고객 합계 3,169,274,568 주요 고객에 대한 정보 주요고객에 대한 매출 전분기 (단위 : 원) 고객 고객사A 당분기 및 전분기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객으로부터의 수익 금액정보는 아래와 같습니다. 919,542,684 고객 합계 919,542,684 주요 고객에 대한 정보 주요고객에 대한 매출 33. 특수관계자거래 (연결) (1) 당분기말 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다 . 구 분 특수관계자명 지배기업의 최대주주 ㈜지베이스 지배기업 ㈜에이프로젠 관계기업 ㈜에이피헬스케어, ㈜엔투텍 기타 ㈜아이벤트러스, ㈜넥스코닉스, 케이아이씨공업기계(장가항)유한공사, 에이프로젠아이앤씨㈜ ,지비티㈜, ㈜제3글로브,㈜지비피에스, ㈜엔피다즈, ㈜앱트뉴로사이언스 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 금융수익 893,809,553 3,370,887,863 20,046,535 2,613,698 6,120,000 금융비용 146,561,358 5,873,248,539 1,238,621,555 0 16,154,433,301 기타매출 3,107,517,959 2,607,271 160,000 제품매출 등 61,756,609 1,099,984,261 기타비용 0 324,764,544 107,011,726 유무형자산의 취득 0 재고자산 매입 8,568,000 전체 특수관계자 최대주주 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)지베이스 (주) 에이프로젠 (주) 에이피헬스케어 (주)넥스코닉스 지비티 (주) (주)앱트뉴로사이언스 임원 전분기 (단위 : 원) 금융수익 745,022,485 0 0 1,487,177 7,044,132 금융비용 1,013,212,099 2,252,967,502 564,697,305 9,092,896 0 기타매출 864,129,299 2,346,690 0 제품매출 등 56,981,025 1,145,164,299 기타비용 3,600,000 314,952,037 55,840,118 유무형자산의 취득 76,000,000 재고자산 매입 13,142,350 전체 특수관계자 최대주주 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)지베이스 (주) 에이프로젠 (주) 에이피헬스케어 (주)넥스코닉스 지비티 (주) (주)앱트뉴로사이언스 임원 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 51,300,000,000 1,900,000,000 0 53,200,000,000 지배기업 (주) 에이프로젠 19,000,000,000 21,000,000,000 17,000,000,000 23,000,000,000 40,000,000,000 0 0 40,000,000,000 전환사채 거래를 포함하여 작성하였습니다. (주) 에이프로젠 CB 22,000,000,000 0 0 22,000,000,000 연결실체가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 종속기업 (주) 에이피헬스케어 98,972,177,794 11,300,000,000 316,514,544 109,955,663,250 ㈜에이피헬스케어와의 자금차입 거래는 리스거래를 포함하여 작성하였습니다. 그 밖의 특수관계자 지비티 (주) 250,000,000 0 0 250,000,000 (주) 넥스코닉스 700,000,000 0 0 700,000,000 0 임원 1,121,660,000 0 0 1,121,660,000 앱트뉴로사이언스 0 65,000,000,000 0 65,000,000,000 전환사채 거래를 포함하여 작성하였습니다. 전체 특수관계자 합계 94,371,660,000 22,900,000,000 17,000,000,000 100,271,660,000 138,972,177,794 76,300,000,000 316,514,544 214,955,663,250 특수관계자 대여거래 채권 대여거래, 대여 대여거래, 회수 특수관계자 대여거래 채권 특수관계자 차입거래 관련 채무 차입거래, 차입 차입거래, 상환 특수관계자 차입거래 관련 채무 특수관계자거래에 대한 기술 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 46,100,000,000 13,200,000,000 8,000,000,000 51,300,000,000 지배기업 (주) 에이프로젠 0 38,000,000,000 19,000,000,000 19,000,000,000 113,500,000,000 40,000,000,000 113,500,000,000 40,000,000,000 ㈜에이프로젠과의 자금차입 거래는 전환사채 거래를 포함하여 작성하였습니다. (주) 에이프로젠 CB 22,000,000,000 0 0 22,000,000,000 연결실체가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 종속기업 (주) 에이피헬스케어 53,402,247,738 46,800,000,000 1,230,069,944 98,972,177,794 ㈜에이피헬스케어와의 자금차입 거래는 리스거래를 포함하여 작성하였습니다. 그 밖의 특수관계자 지비티 (주) 150,000,000 100,000,000 0 250,000,000 (주) 넥스코닉스 0 700,000,000 0 700,000,000 0 2,600,000,000 2,600,000,000 0 임원 1,121,660,000 80,000,000 80,000,000 1,121,660,000 앱트뉴로사이언스 0 전체 특수관계자 합계 69,371,660,000 52,080,000,000 27,080,000,000 94,371,660,000 166,902,247,738 89,400,000,000 117,330,069,944 138,972,177,794 특수관계자 대여거래 채권 대여거래, 대여 대여거래, 회수 특수관계자 대여거래 채권 특수관계자 차입거래 관련 채무 차입거래, 차입 차입거래, 상환 특수관계자 차입거래 관련 채무 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 53,200,000,000 대손충당금 (11,716,991,360) 현재가치할인차금 (3,447,826,196) 장부금액 합계 38,035,182,444 연결실체는 특수관계자인 ㈜지베이스에 대한 대여금 53,200백만원과 관련하여 특수관계자인 ㈜넥스코닉스 등이 보유중인 ㈜에이프로젠의 주식 35,466,324주(당분기말 공정가치 25,465백만원)와 부동산(담보금액 88억원)을 담보로 제공 받고있습니다. 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 742,122,729 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 지배기업 (주) 에이프로젠 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 308,114,137 대여금 장부금액 총장부금액 23,000,000,000 대손충당금 (2,429,081,189) 현재가치할인차금 (4,612,729,192) 장부금액 합계 15,958,189,619 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 25,779,271,429 연결실체가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 장부금액으로 표시하였습니다. 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,543,328,094 ㈜에이프로젠에 대한 기타채권에는 당분기말 현재 진행 중인 용역과 관련하여 미청구공사 4,849백만원을 포함하여 표시하였으며, 동 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 연결실체가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 394,444,444 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,092,815,306 자산과 부채 합계 관계기업 (주) 에이피헬스케어 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 922,092,973 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 0 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 28,379,656 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 92,100,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 17,855,663,250 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,927,256,430 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 200,000,000 자산과 부채 합계 그 밖의 특수관계자 (주) 넥스코닉스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 700,000,000 대손충당금 (5,997,512) 현재가치할인차금 (160,767,581) 장부금액 합계 533,234,907 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 159,247,920 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 473,550 자산과 부채 합계 지비티 (주) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 250,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 250,000,000 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 10,688,568 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 임원 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 1,121,660,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 1,121,660,000 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 95,461,790 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 (주) 엔피다즈 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 350,000,000 자산과 부채 합계 앱트뉴로사이언스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 65,000,000,000 연결실체가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 21,195,652 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 자산과 부채 합계 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 51,300,000,000 대손충당금 (5,299,696,487) 현재가치할인차금 (3,613,451,925) 장부금액 합계 42,386,851,588 연결실체는 특수관계자인 ㈜지베이스에 대한 대여금 51,300백만원과 관련하여 특수관계자인 ㈜넥스코닉스 등이 보유중인 ㈜에이프로젠의 주식 35,466,324주(전기말 공정가치 27,522백만원)와 부동산(담보금액 88억원)을 담보로 제공 받고있습니다. 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 704,621,665 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 지배기업 (주) 에이프로젠 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 101,918,694 대여금 장부금액 총장부금액 19,000,000,000 대손충당금 (2,484,902,076) 현재가치할인차금 (2,930,207,591) 장부금액 합계 13,584,890,333 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 26,012,531,253 연결실체가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 장부금액으로 표시하였습니다. 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,273,035,275 ㈜에이프로젠에 대한 기타채권에는 전기말 현재 진행 중인 용역과 관련하여 미청구공사 4,952백만원을 포함하여 표시하였으며, 동 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되어 1,704백만원의 계약손실충당부채를 인식하고 있습니다. 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 연결실체가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 396,739,130 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,190,097,787 자산과 부채 합계 관계기업 (주) 에이피헬스케어 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,062,486,249 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 0 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 27,965,331 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 80,800,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 18,172,177,794 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 998,059,721 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 778,533,329 자산과 부채 합계 그 밖의 특수관계자 (주) 넥스코닉스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 700,000,000 대손충당금 (8,049,898) 현재가치할인차금 (172,874,390) 장부금액 합계 519,075,712 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 151,567,688 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,358,500 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 자산과 부채 합계 지비티 (주) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 250,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 250,000,000 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 8,074,870 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 임원 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 1,121,660,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 1,121,660,000 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 8,797,756 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 (주) 엔피다즈 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 350,000,000 자산과 부채 합계 앱트뉴로사이언스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자거래의 채권 채무 총잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권 채무 총잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,230,207,110 대여금 장부금액 총장부금액 78,271,660,000 대손충당금 (14,152,070,061) 현재가치할인차금 (8,221,322,969) 장부금액 합계 55,898,266,970 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 25,779,271,429 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 6,579,228,757 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 105,000,000,000 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 92,100,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 17,855,663,250 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 2,342,896,526 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,643,288,856 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 전기말 (단위 : 원) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,164,404,943 대여금 장부금액 총장부금액 72,371,660,000 대손충당금 (7,792,648,461) 현재가치할인차금 (6,716,533,906) 장부금액 합계 57,862,477,633 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 26,012,531,253 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 6,174,062,585 부채 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 80,800,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 18,172,177,794 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,396,157,351 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 2,318,631,116 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 주요경영진 보상 내역에 대한 공시 주요경영진 보상 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 498,537,120 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 220,372,210 주요 경영진에 대한 보상 718,909,330 주요경영진에 대한 설명 상기 주요경영진에는 연결실체 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 공시금액 전분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 529,300,080 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 254,357,010 주요 경영진에 대한 보상 783,657,090 주요경영진에 대한 설명 상기 주요경영진에는 연결실체 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 공시금액 34. 위험관리 (연결) 자본위험관리에 대한 공시 자본위험관리에 대한 공시 (단위 : 원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 자본위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 외환위험, 특히 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융상품 중 변동이자부 차입금은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 연결실체는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처 이상여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체는 주로 USD 채권 및 채무를 보유하고 있으나, 환율변동에 따른위험이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 위험 유동성위험 신용위험 시장위험 환위험 이자율위험 35. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 35,600,890,507 35,600,890,507 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 매출채권및기타유동채무 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 20,497,428,453 20,497,428,453 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 장기매출채권및기타비유동채권 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 54,854,651,427 54,854,651,427 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 25,833,671,429 25,833,671,429 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 4,677,661,040 4,677,661,040 금융자산, 범주 합계 30,511,332,469 30,511,332,469 금융자산, 분류 합계 141,464,302,856 141,464,302,856 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 12,306,168,948 12,306,168,948 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 매출채권및기타유동채무 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 22,971,682,216 22,971,682,216 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 장기매출채권및기타비유동채권 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 53,958,586,826 53,958,586,826 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 26,066,931,253 26,066,931,253 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 5,766,116,782 5,766,116,782 금융자산, 범주 합계 31,833,048,035 31,833,048,035 금융자산, 분류 합계 121,069,486,025 121,069,486,025 금융자산 금융자산, 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산에 대한 공시 상각후원가로 인식된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 110,952,970,387 110,952,970,387 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 89,236,437,990 89,236,437,990 금융자산 금융자산, 공정가치 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무및기타유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 9,333,073,733 9,333,073,733 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 단기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 94,166,983,011 94,166,983,011 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 장기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 32,000,000,000 32,000,000,000 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 유동성전환사채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 49,818,602,185 49,818,602,185 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 기타유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 2,182,812,156 2,182,812,156 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 장기매입채무 및 기타비유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 495,300,000 495,300,000 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 15,864,696,411 15,864,696,411 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 유동성파생상품부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 75,725,532,821 75,725,532,821 금융부채, 범주 합계 75,725,532,821 75,725,532,821 금융부채, 분류 합계 279,587,000,317 279,587,000,317 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무및기타유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 13,269,285,464 13,269,285,464 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 단기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 82,898,238,020 82,898,238,020 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 장기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 32,000,000,000 32,000,000,000 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 유동성전환사채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 20,731,405,708 20,731,405,708 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 기타유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 2,190,894,365 2,190,894,365 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 장기매입채무 및 기타비유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 495,300,000 495,300,000 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 16,196,559,690 16,196,559,690 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 유동성파생상품부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 22,875,580,679 22,875,580,679 금융부채, 범주 합계 22,875,580,679 22,875,580,679 금융부채, 분류 합계 190,657,263,926 190,657,263,926 금융부채 금융부채, 공정가치 상각후원가로 인식된 금융부채에 대한 공시 상각후원가로 인식된 금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 203,861,467,496 203,861,467,496 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 167,781,683,247 167,781,683,247 금융부채 금융부채, 공정가치 36. 공정가치측정 (연결) 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한,자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 공정가치 0 25,779,271,429 54,400,000 25,833,671,429 4,677,661,040 0 0 4,677,661,040 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 공정가치 0 26,012,531,253 54,400,000 26,066,931,253 5,766,116,782 0 0 5,766,116,782 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 공정가치 0 75,725,532,821 0 75,725,532,821 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 공정가치 0 22,875,580,679 0 22,875,580,679 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 25,779,271,429 금융자산, 공정가치 25,779,271,429 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 (Tsiveriotis-Fernandes) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 만기수익률(YTM),주가변동성,국고채만기수익률 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 자산 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 원) 금융자산 26,012,531,253 금융자산, 공정가치 26,012,531,253 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 (Goldman-Sachs) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 만기수익률(YTM),주가변동성,국고채만기수익률 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 자산 당기손익인식금융자산 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 75,725,532,821 금융부채, 공정가치 75,725,532,821 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형(BDT모델) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율변동성, 할인율 등 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 유동파생상품부채 전기말 (단위 : 원) 금융부채 22,875,580,679 금융부채, 공정가치 22,875,580,679 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형(BDT모델) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율변동성, 할인율 등 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 유동파생상품부채 공정가치 서열체계 수준3의 금융상품 변동내역에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준3의 금융상품 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 54,400,000 기말금융자산 54,400,000 금융자산, 분류 기타비유동금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 54,400,000 기말금융자산 54,400,000 금융자산, 분류 기타비유동금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 37. 보고기간 종료일 이후 발생한 주요사항 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명 연결실체는 2025년 4월 25일에 연결실체가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠이 발행한 25회차 전환사채 중 일부를 처분하였습니다. 자산의 기타 처분 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 67 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 66 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 130,429,922,408 106,521,699,692 현금및현금성자산 34,155,594,283 9,521,352,215 매출채권 및 기타유동채권 17,901,803,611 17,355,637,637 기타유동금융자산 25,779,271,429 26,012,531,253 당기법인세자산 615,568,330 490,153,130 유동재고자산 50,104,054,493 52,191,475,160 기타유동자산 1,873,630,262 950,550,297 비유동자산 450,876,870,573 430,609,860,937 매출채권 및 기타비유동채권 합계 33,819,321,465 43,430,037,038 기타비유동금융자산 44,400,000 44,400,000 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 91,048,324,633 58,448,324,633 유형자산 317,413,920,561 319,811,065,275 영업권 이외의 무형자산 4,810,917,629 5,115,775,373 투자부동산 3,739,986,285 3,760,258,618 자산총계 581,306,792,981 537,131,560,629 부채 유동부채 184,893,101,087 106,284,046,610 매입채무 및 기타유동채무 7,259,818,666 11,271,679,144 유동충당부채 2,687,177,699 1,757,629,609 단기차입금 44,366,983,011 44,398,238,020 유동성전환사채 49,818,602,185 20,731,405,708 유동 파생상품 금융부채 75,725,532,821 22,875,580,679 기타유동금융부채 2,148,764,433 2,167,153,176 기타 유동부채 2,886,222,272 3,082,360,274 비유동부채 62,673,439,020 61,982,882,286 매입채무 및 기타비유동채무 695,300,000 695,300,000 비유동 순확정급여부채 9,182,940,467 8,201,899,484 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 비유동충당부채 1,732,125,053 1,678,546,927 이연법인세부채 3,225,487,460 3,225,487,460 기타비유동금융부채 15,837,586,040 16,181,648,415 부채총계 247,566,540,107 168,266,928,896 자본 자본금 99,203,922,500 99,203,922,500 자본잉여금 684,755,566,033 684,755,566,033 기타자본구성요소 (192,738,079,226) (192,738,079,226) 기타포괄손익누적액 12,207,466,895 12,207,466,895 이익잉여금 (269,688,623,328) (234,564,244,469) 자본총계 333,740,252,874 368,864,631,733 자본과부채총계 581,306,792,981 537,131,560,629 제 67 기 1분기말 제 66 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 13,290,995,074 13,290,995,074 12,011,680,071 12,011,680,071 매출원가 24,278,988,871 24,278,988,871 14,592,176,555 14,592,176,555 매출총이익 (10,987,993,797) (10,987,993,797) (2,580,496,484) (2,580,496,484) 판매 및 일반관리비 4,261,979,902 4,261,979,902 8,414,118,094 8,414,118,094 영업이익(손실) (15,249,973,699) (15,249,973,699) (10,994,614,578) (10,994,614,578) 영업외수익 294,096,146 294,096,146 667,450,165 667,450,165 영업외비용 5,059,040,866 5,059,040,866 95,872,672 95,872,672 금융수익 6,998,068,214 6,998,068,214 7,237,765,420 7,237,765,420 금융원가 21,664,902,291 21,664,902,291 9,038,748,282 9,038,748,282 관계기업투자손익 0 0 (8,567,250,000) (8,567,250,000) 법인세비용차감전순이익(손실) (34,681,752,496) (34,681,752,496) (20,791,269,947) (20,791,269,947) 법인세비용(수익) 0 0 0 0 당기순이익(손실) (34,681,752,496) (34,681,752,496) (20,791,269,947) (20,791,269,947) 기타포괄손익 (442,626,363) (442,626,363) (367,580,380) (367,580,380) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (442,626,363) (442,626,363) (367,580,380) (367,580,380) 순확정급여부채 재측정요소 (442,626,363) (442,626,363) (367,580,380) (367,580,380) 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 (35,124,378,859) (35,124,378,859) (21,158,850,327) (21,158,850,327) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (176.00) (176.00) (316.00) (316.00) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (176.00) (176.00) (316.00) (316.00) 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 332,877,344,500 338,454,907,492 (192,716,355,556) 8,742,829,451 (120,014,583,522) 367,344,142,365 포괄손익 0 0 0 0 (21,158,850,327) (21,158,850,327) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (20,791,269,947) (20,791,269,947) 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 (367,580,380) (367,580,380) 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 (299,589,610,500) 299,428,127,036 0 0 0 (161,483,464) 신주발행비 0 (161,483,464) (161,483,464) 무상감자 (299,589,610,500) 299,589,610,500 0 2024.03.31 (기말자본) 33,287,734,000 637,883,034,528 (192,716,355,556) 8,742,829,451 (141,173,433,849) 346,023,808,574 2025.01.01 (기초자본) 99,203,922,500 684,755,566,033 (192,738,079,226) 12,207,466,895 (234,564,244,469) 368,864,631,733 포괄손익 0 0 0 0 (35,124,378,859) (35,124,378,859) 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (34,681,752,496) (34,681,752,496) 순확정급여부채 재측정요소 0 0 0 0 (442,626,363) (442,626,363) 소유주와의 거래로 인한 증가(감소), 자본 신주발행비 무상감자 2025.03.31 (기말자본) 99,203,922,500 684,755,566,033 (192,738,079,226) 12,207,466,895 (269,688,623,328) 333,740,252,874 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누적액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 67 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 66 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (10,065,369,685) (4,431,734,708) 영업에서 창출된 현금흐름 (10,114,319,727) (4,535,257,882) 당기순이익(손실) (34,681,752,496) (20,791,269,947) 당기순이익조정을 위한 가감 26,512,685,418 14,687,226,925 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,945,252,649) 1,568,785,140 이자수취 467,230,655 342,389,026 이자지급(영업) (292,865,413) (150,253,642) 법인세환급(납부) (125,415,200) (88,612,210) 투자활동현금흐름 (29,950,516,943) 2,024,687,559 투자활동으로부터의 현금유입 17,109,131,818 4,587,750,000 기타유동채권의 감소 3,080,000,000 0 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 3,487,750,000 유형자산의 처분 27,631,818 0 기타비유동채권 감소 14,001,500,000 1,100,000,000 투자활동으로부터의 현금유출 (47,059,648,761) (2,563,062,441) 기타유동채권의 증가 (3,000,000,000) (5,000,000) 유형자산의 취득 (4,452,648,761) (2,469,062,441) 무형자산의 취득 0 (89,000,000) 기타비유동채권의 증가 (7,007,000,000) 0 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (32,600,000,000) 0 재무활동현금흐름 64,651,401,329 (2,681,493,938) 재무활동으로 인한 현금유입액 67,995,935,760 2,500,000,000 단기차입금의 증가 3,000,000,000 2,500,000,000 전환사채의 증가 64,995,935,760 0 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,344,534,431) (5,181,493,938) 단기차입금의 상환 (3,000,000,000) (4,500,000,000) 신주발행비 지급 0 (161,483,464) 리스부채의 상환 (344,534,431) (520,010,474) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 24,635,514,701 (5,088,541,087) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (1,272,633) 2,846,252 현금및현금성자산의순증가(감소) 24,634,242,068 (5,085,694,835) 기초현금및현금성자산 9,521,352,215 9,005,480,381 기말현금및현금성자산 34,155,594,283 3,919,785,546 제 67 기 1분기 제 66 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 에이프로젠바이오로직스(이하 "당사")는 의약품제조 및 판매 등을 목적으로 1960년 12월 3일 설립되었으며, 1984년 9월 13일에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다.당사는 2002년 3월 8일에 주식회사 신동방메딕스에서 건풍제약 주식회사로, 2002년12월 26일에 한국슈넬제약 주식회사로, 2009년 10월 23일에 슈넬생명과학 주식회사로, 2017년 3월 24일에 에이프로젠제약 주식회사로, 2022년 12월 19일에 에이프로젠제약 주식회사와 주식회사 에이프로젠바이오로직스의 합병으로 주식회사 에이프로젠바이오로직스로 상호를 변경하였습니다.당사는 설립 후 수차의 증자를 거쳐 2025년 3월 31일 현재 납입자본금은 99,203,923천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) ㈜에이프로젠 112,830,917 56.87% 김정출 21,880 0.01% ㈜지베이스 50 0.00% 기타소액주주() 85,554,998 43.12% 합 계 198,407,845 100.00% () 기타소액주주에는 자사주 835,039주가 포함되어 있습니다.- 바이오사업 관련 불확실성당사가 영위하고 있는 바이오 의약품 산업은 영업활동의 변동성이 일반산업보다 클 수 있으며, 현재 임상과 품목허가, 대량생산 및 판매를 위해 지속적으로 사업을 진행하고 있는 상황입니다. 당사의 영업환경의 변화나 기술력의 발전 상태 등에 따라 당사의 재무상태나 경영성과 등이 크게 변동할 가능성이 있습니다. 현재로서는 이러한 바이오 의약품 기업으로서 변동가능성이나 향후 시장상황 등에 따른 불확실성이 당사의 재무제표에 미칠 영향을 예측할 수 없으며, 본 재무제표는 이러한 불확실성으로인하여 발생 가능한 조정사항은 반영되지 않았습니다. 2. 별도재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사는 한국채택국제회계기준을 적용하여 재무제표를 작성하고 있으며, 동 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 중요한 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 해당 기준서의 개정으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.(2) 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 조기 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있으며, 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.ㆍ특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 ㆍ금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ㆍ계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ㆍFVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 - 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. ㆍ기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 ㆍ기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 ㆍ기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 ㆍ기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 ㆍ기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 4. 범주별금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 85,876,719,359 25,823,671,429 111,700,390,788 금융자산 현금및현금성자산 34,155,594,283 0 34,155,594,283 매출채권및기타유동채권 17,901,803,611 0 17,901,803,611 기타유동금융자산 0 25,779,271,429 25,779,271,429 장기매출채권 및 기타비유동채권 33,819,321,465 0 33,819,321,465 기타비유동금융자산 0 44,400,000 44,400,000 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 금융자산 70,307,026,890 26,056,931,253 96,363,958,143 금융자산 현금및현금성자산 9,521,352,215 0 9,521,352,215 매출채권및기타유동채권 17,355,637,637 0 17,355,637,637 기타유동금융자산 0 26,012,531,253 26,012,531,253 장기매출채권 및 기타비유동채권 43,430,037,038 0 43,430,037,038 기타비유동금융자산 0 44,400,000 44,400,000 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 152,127,054,335 75,725,532,821 227,852,587,156 금융부채 매입채무및기타유동채무 7,259,818,666 0 7,259,818,666 단기차입금 44,366,983,011 0 44,366,983,011 기타유동금융부채 2,148,764,433 0 2,148,764,433 유동성전환사채 49,818,602,185 0 49,818,602,185 유동성파생상품금융부채 0 75,725,532,821 75,725,532,821 장기매입채무및기타비유동채무 695,300,000 0 695,300,000 장기차입금 32,000,000,000 0 32,000,000,000 기타비유동금융부채 15,837,586,040 0 15,837,586,040 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 금융부채 127,445,424,463 22,875,580,679 150,321,005,142 금융부채 매입채무및기타유동채무 11,271,679,144 0 11,271,679,144 단기차입금 44,398,238,020 0 44,398,238,020 기타유동금융부채 2,167,153,176 0 2,167,153,176 유동성전환사채 20,731,405,708 0 20,731,405,708 유동성파생상품금융부채 0 22,875,580,679 22,875,580,679 장기매입채무및기타비유동채무 695,300,000 0 695,300,000 장기차입금 32,000,000,000 0 32,000,000,000 기타비유동금융부채 16,181,648,415 0 16,181,648,415 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 금융부채, 범주 합계 범주별 순손익 범주별 순손익 당분기 (단위 : 원) 범주별 순손익 범주별 순손익 이자수익 938,669,212 외화환산이익 1,574,441 219,828 외화환산손실 (4,577,180) (425,120) 외환차익 0 25,827,140 외환차손 (9,004,149) (27,731,217) 금융거래일손실 (592,087,826) 금융자산거래일손실환입 2,558,003,603 기타대손상각비환입 0 기타의대손상각비 (4,943,489,122) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 (233,259,824) 이자비용 (1,067,613,570) 파생상품평가이익 3,473,773,990 파생상품평가손실 (3,642,908,582) 전환사채발행손실 (16,087,294,823) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 전분기 (단위 : 원) 범주별 순손익 범주별 순손익 이자수익 648,136,794 외화환산이익 8,376,482 0 외화환산손실 (34,500) 0 외환차익 17,068,215 0 외환차손 (5,009,397) (6,485,128) 금융거래일손실 (484,435,056) 금융자산거래일손실환입 0 기타대손상각비환입 340,517,313 기타의대손상각비 (10,997,329) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,564,183,929 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 0 이자비용 (1,024,827,201) 파생상품평가이익 0 파생상품평가손실 (7,517,957,000) 전환사채발행손실 0 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정 금융부채 당기손익 공정가치측정 금융부채 기타금융자산에 대한 공시 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 25,779,271,429 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 25,779,271,429 기타비유동금융자산 44,400,000 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 44,400,000 합계 25,823,671,429 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동금융자산 26,012,531,253 기타유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 26,012,531,253 기타비유동금융자산 44,400,000 기타비유동금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 44,400,000 합계 26,056,931,253 공시금액 기타금융자산에 대한 세부정보 공시 기타금융자산에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 당기손익인식금융자산 22,000,000,000 25,779,271,429 25,779,271,429 36,800,000 44,400,000 44,400,000 채무증권의 만기일 2025-09-15 채무증권의 만기이자율 0.04000 0.00000 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 에이프로젠 25회 전환사채 풋가능금융자산 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 전기말 (단위 : 원) 당기손익인식금융자산 22,000,000,000 26,012,531,253 26,012,531,253 36,800,000 44,400,000 44,400,000 채무증권의 만기일 2025-09-15 채무증권의 만기이자율 0.04000 0.00000 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 에이프로젠 25회 전환사채 풋가능금융자산 측정 전체 측정 전체 합계 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 취득원가 공정가치 당기손익인식 채무증권에 대한 세부공시 당기손익인식 채무증권에 대한 세부공시 당분기 (단위 : 원) 기말 장부금액 22,036,800,000 25,823,671,429 25,823,671,429 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 전분기 (단위 : 원) 기말 장부금액 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 채무증권 측정 전체 측정 전체 합계 취득원가 공정가치 5. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 34,155,594,283 현금및현금성자산 보유현금 8,582,550 요구불예금 34,147,011,733 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 9,521,352,215 현금및현금성자산 보유현금 0 요구불예금 9,521,352,215 공시금액 6. 사용제한 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 현재 현금및현금성자산과 기타금융자산 중 사용이 제한된 금융상품은 없습니다. 7. 매출채권및기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 및 기타채권 56,664,614,198 (4,943,489,122) 51,721,125,076 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타유동채권 17,901,803,611 0 17,901,803,611 매출채권 및 기타유동채권 매출채권 11,135,830,407 0 11,135,830,407 미수수익 907,262,579 0 907,262,579 미수금 397,364,253 0 397,364,253 단기대여금 612,260,000 0 612,260,000 미청구공사 4,849,086,372 0 4,849,086,372 매출채권 및 기타비유동채권 38,762,810,587 (4,943,489,122) 33,819,321,465 매출채권 및 기타비유동채권 비유동 대여금 및 수취채권 38,450,832,180 (4,943,489,122) 33,507,343,058 장기보증금 311,978,407 0 311,978,407 거래일 손익에 대한 설명 장기대여금은 대여시점 거래금액과 공정가치의 차이를 금융자산거래일손실로 인식하였습니다. 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 및 기타채권 60,785,674,675 0 60,785,674,675 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타유동채권 17,355,637,637 0 17,355,637,637 매출채권 및 기타유동채권 매출채권 10,931,376,359 0 10,931,376,359 미수수익 522,385,502 0 522,385,502 미수금 258,069,056 0 258,069,056 단기대여금 692,260,000 0 692,260,000 미청구공사 4,951,546,720 0 4,951,546,720 매출채권 및 기타비유동채권 43,430,037,038 0 43,430,037,038 매출채권 및 기타비유동채권 비유동 대여금 및 수취채권 43,124,857,887 0 43,124,857,887 장기보증금 305,179,151 0 305,179,151 거래일 손익에 대한 설명 장기대여금은 대여시점 거래금액과 공정가치의 차이를 금융자산거래일손실로 인식하였습니다. 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 0 0 설정 0 4,943,489,122 환입, 금융자산의 대손충당금 0 0 기말금융자산 0 4,943,489,122 금융자산, 분류 기타채권 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 114,752,256 974,005,720 설정 0 49,960,731 환입, 금융자산의 대손충당금 (114,752,256) (1,023,966,451) 기말금융자산 0 0 금융자산, 분류 기타채권 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 장부금액 손상차손누계액 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 합계 62,691,713,842 (12,587,659,349) 50,104,054,493 합계 상품 78,446,769 0 78,446,769 제품 8,112,058,608 (230,460,141) 7,881,598,467 원재료 47,834,578,450 (11,623,269,285) 36,211,309,165 부재료 836,986,529 (161,628,146) 675,358,383 재공품 5,674,914,246 (572,301,777) 5,102,612,469 저장품 154,729,240 0 154,729,240 기타 0 0 0 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 합계 63,747,480,206 (11,556,005,046) 52,191,475,160 합계 상품 112,812,344 0 112,812,344 제품 8,095,471,388 (230,684,295) 8,326,155,683 원재료 49,169,956,232 (10,697,811,110) 59,867,767,342 부재료 879,598,739 (170,826,443) 1,050,425,182 재공품 5,266,863,283 (456,683,198) 5,723,546,481 저장품 183,059,293 0 183,059,293 기타 39,718,927 0 39,718,927 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 종속기업 및 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요 영업활동 결산월 당분기말 전기말 소유지분율 취득원가 장부금액 소유지분율 취득원가 장부금액 에이프로젠파마㈜ 대한민국 의약품 판매업 12월 100.00% 6,461,669,299 - 100.00% 6,461,669,299 - 몬타나신기술조합 제72호 대한민국 투자조합 12월 99.99% 32,600,000,000 32,600,000,000 - - - 합 계 39,061,669,299 32,600,000,000 6,461,669,299 - (2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 소재지 주요 영업활동 결산월 당분기말 전기말 소유지분율 취득원가 장부금액 소유지분율 취득원가 장부금액 ㈜에이피헬스케어 대한민국 의약품 판매업 12월 20.06% 121,860,061,339 58,448,324,633 20.06% 121,860,061,339 58,448,324,633 (3) 당분기 중 종속기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 기초 취득 기말 몬타나신기술조합 제72호 - 32,600,000,000 32,600,000,000 (4) 전기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 기초 처분 손상() 기말 ㈜에이피헬스케어 109,145,630 (12,055,000) (38,642,305) 58,448,325 () 전기 중 손상검사를 수행하였으며, 회수가능가액과 장부금액의 차이를 손상차손으로 인식하였습니다. 10. 유형자산 유형자산의 변동에 대한 조정 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기말 (단위 : 원) 유형자산 토지 28,927,692,417 0 0 0 0 0 28,927,692,417 건물 79,800,248,221 0 0 (615,645,569) 0 0 79,184,602,652 구축물 787,928,284 0 0 (18,737,517) 0 0 769,190,767 기계장치 123,561,334,708 0 0 (2,612,537,991) 438,000,000 0 121,386,796,717 시설장치 1,600,621,500 0 0 (710,119,771) 0 0 890,501,729 차량운반구 170,060,249 0 (24,130,614) (25,772,880) 0 0 120,156,755 공구와 기구 2,646,501,416 44,000,000 0 (284,590,730) 0 0 2,405,910,686 집기 비품 473,037,021 7,400,000 (1,000) (87,247,397) 8,140,000 0 401,328,624 사용권자산 17,976,530,473 0 (14,217,205) (414,665,727) 0 0 17,547,647,541 건설중인자산 63,867,110,986 1,111,864,275 0 0 (446,140,000) 1,247,257,412 65,780,092,673 건설중인자산은 2018년부터 투자를 시작하였으며, 경영진이 의도하는 방식으로가동이 가능한 2025년말에 순차적으로 본계정으로 대체될 예정입니다. 유형자산 합계 319,811,065,275 1,163,264,275 (38,348,819) (4,769,317,582) 0 1,247,257,412 317,413,920,561 기초 유형자산 취득 처분 및 폐기 감가상각비 본계정 대체 차입원가 자본화 손상차손 재평가이익 기타 기말 유형자산 건설중인자산의 대체에 대한 설명 전기말 (단위 : 원) 유형자산 토지 24,547,619,795 0 0 0 0 0 0 4,380,072,622 0 28,927,692,417 건물 82,263,732,470 0 0 (2,462,613,203) 0 0 (871,046) 0 0 79,800,248,221 구축물 736,679,755 0 0 (41,751,471) 93,000,000 0 0 0 0 787,928,284 기계장치 72,378,079,551 45,166,000 0 (8,656,731,664) 59,794,820,821 0 0 0 0 123,561,334,708 시설장치 4,493,241,242 0 0 (2,892,619,742) 0 0 0 0 0 1,600,621,500 차량운반구 284,064,684 0 0 (114,004,435) 0 0 0 0 0 170,060,249 공구와 기구 3,174,070,440 490,215,300 (1,000) (1,434,266,055) 416,482,731 0 0 0 0 2,646,501,416 집기 비품 774,019,775 4,527,705 (377,921) (397,875,855) 96,667,461 0 (3,924,144) 0 0 473,037,021 사용권자산 19,593,099,231 209,188,497 (31,517,996) (1,716,208,634) 0 0 (78,030,625) 0 0 17,976,530,473 건설중인자산 108,108,222,142 9,806,877,476 0 0 (60,400,971,013) 6,416,979,212 0 0 (63,996,831) 63,867,110,986 건설중인자산은 2018년부터 투자를 시작하였으며, 경영진이 의도하는 방식으로가동이 가능한 2025년말에 순차적으로 본계정으로 대체될 예정입니다. 유형자산 합계 316,352,829,085 10,555,974,978 (31,896,917) (17,716,071,059) 0 6,416,979,212 (82,825,815) 4,380,072,622 (63,996,831) 319,811,065,275 기초 유형자산 취득 처분 및 폐기 감가상각비 본계정 대체 차입원가 자본화 손상차손 재평가이익 기타 기말 유형자산 건설중인자산의 대체에 대한 설명 11. 차입원가 자본화 차입원가 차입원가 당분기말 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 1,247,257,412 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0810 자산 유형자산 건설중인자산 전기말 (단위 : 원) 자본화된 차입원가 6,416,979,212 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0763 자산 유형자산 건설중인자산 12. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 영업권 이외의 무형자산 컴퓨터소프트웨어 2,420,874,373 0 (304,857,744) 0 0 2,116,016,629 상표권 1,000 0 0 0 0 1,000 회원권 2,694,900,000 0 0 0 0 2,694,900,000 건설중인자산 0 영업권 이외의 무형자산 합계 5,115,775,373 0 (304,857,744) 0 4,810,917,629 기초 영업권 이외의 무형자산 취득 무형자산상각비 무형자산손상차손 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 전기말 (단위 : 원) 영업권 이외의 무형자산 컴퓨터소프트웨어 3,477,192,164 100,300,000 (1,250,351,124) (62,066,667) 155,800,000 2,420,874,373 상표권 1,000 0 0 0 0 1,000 회원권 2,694,900,000 0 0 0 0 2,694,900,000 건설중인자산 68,760,000 87,040,000 0 0 (155,800,000) 0 영업권 이외의 무형자산 합계 6,240,853,164 187,340,000 (1,250,351,124) (62,066,667) 0 5,115,775,373 기초 영업권 이외의 무형자산 취득 무형자산상각비 무형자산손상차손 대체 기말 영업권 이외의 무형자산 온실가스 배출권에 대한 공시 온실가스 배출권에 대한 공시 (단위 : 원) 무상할당 배출권 수량 0 0 0 0 32,012 2021년 2022년 2023년 2024년 2025년 온실가스 배출권의 변동사항에 대한 공시 온실가스 배출권의 변동사항에 대한 공시 (단위 : 원) 기초 무상할당 수량 0 무상할당 승계 수량 32,012 기말 무상할당 수량 32,012 기초 무상할당 금액 0 무상할당 승계 금액 0 기말 무상할당 금액 0 2025년 13. 투자부동산 투자부동산의 변동에 대한 조정 투자부동산의 변동에 대한 조정 당분기말 (단위 : 원) 투자부동산 취득 완료 투자부동산 토지 1,105,505,205 0 1,105,505,205 건물 2,654,753,413 (20,272,333) 2,634,481,080 투자부동산 합계 3,760,258,618 (20,272,333) 3,739,986,285 기초 감가상각비 기말 전기말 (단위 : 원) 투자부동산 취득 완료 투자부동산 토지 1,105,505,205 0 1,105,505,205 건물 2,735,842,745 (81,089,332) 2,654,753,413 투자부동산 합계 3,841,347,950 (81,089,332) 3,760,258,618 기초 감가상각비 기말 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 원) 기타매출 93,804,542 기타매출원가 20,272,333 공시금액 전분기 (단위 : 원) 기타매출 93,283,380 기타매출원가 20,272,333 공시금액 14. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타 채무 7,955,118,666 매입채무 및 기타 채무 매입채무 및 기타유동채무 7,259,818,666 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 1,520,781,877 미지급금 4,092,728,058 미지급비용 1,646,308,731 기타 비유동 부채 695,300,000 기타 비유동 부채 임대보증금 695,300,000 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타 채무 11,966,979,144 매입채무 및 기타 채무 매입채무 및 기타유동채무 11,271,679,144 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 1,990,740,065 미지급금 7,915,148,194 미지급비용 1,365,790,885 기타 비유동 부채 695,300,000 기타 비유동 부채 임대보증금 695,300,000 공시금액 15. 차입금 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 원) 금융기관 차입금(사채 제외) 76,366,983,011 금융기관 차입금(사채 제외) 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 42,300,000,000 2,066,983,011 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 차입금, 이자율 0.040 0.046 0.045 0.052 0.000 0.000 거래상대방 거래상대방 합계 에이피헬스케어 KDB 산업은행 기타 차입금명칭 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 원) 금융기관 차입금(사채 제외) 76,398,238,020 금융기관 차입금(사채 제외) 유동성 금융기관 차입금(사채 제외) 42,300,000,000 2,098,238,020 장기차입금 32,000,000,000 32,000,000,000 차입금, 이자율 0.040 0.046 0.045 0.052 0.000 0.000 거래상대방 거래상대방 합계 에이피헬스케어 KDB 산업은행 기타 차입금명칭 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 운영자금 채권의 팩토링 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 원) 은행차입금, 미할인현금흐름 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 6,400,000,000 32,000,000,000 2027년 2028년 2029년 2030년 2031년 합계 구간 합계 16. 전환사채 전환사채에 대한 공시 전환사채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행일 2024-07-19 2025-03-27 차입금, 만기 2029-07-19 2030-03-27 차입금, 이자율 0.05 0.03 유동성전환사채 40,000,000,000 65,000,000,000 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회 국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 발행일 2024-07-19 차입금, 만기 2029-07-19 차입금, 이자율 0.05 유동성전환사채 40,000,000,000 0 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회 국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전환사채금액에 대한 공시 전환사채금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동성전환사채 105,000,000,000 (55,181,397,815) 49,818,602,185 총장부금액 전환권조정 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 유동성전환사채 40,000,000,000 (19,268,594,292) 20,731,405,708 총장부금액 전환권조정 장부금액 합계 내재파생금융부채에 대한 공시 내재파생금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 41,486,116,624 26,534,025,245 52,680,817,550 49,191,507,576 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 22,875,580,679 0 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 내재된 전체파생금융부채에 대한 공시 내재된 전체파생금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 94,166,934,174 75,725,532,821 차입금명칭 전환사채 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 전기말 (단위 : 원) 유동 파생상품 금융부채 22,875,580,679 차입금명칭 전환사채 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채에 대한 공시 (단위 : 원) 전환사채 및 파생상품부채 61,146,734,961 47,904,271,571 81,083,230,583 77,639,863,435 차입금명칭 전환사채 제16회국내사모전환사채 제17회국내사모전환사채 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 총장부금액 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 전체금융부채에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 전체금융부채에 대한 공시 (단위 : 원) 전환사채 및 파생상품부채 142,229,965,544 125,544,135,006 총장부금액 장부금액 합계 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채의 평가손익에 대한 공시 주가변동에 의해 행사가격이 조정되는 금융부채의 평가손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 법인세비용차감전순이익(손실) (34,681,752,496) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익 (169,134,592) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익을 제외한 법인세비용 차감전 계속사업손익 (34,512,617,904) 공시금액 전분기 (단위 : 원) 법인세비용차감전순이익(손실) (20,791,269,947) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익 (7,517,957,000) 전환사채 및 파생상품부채의 평가손익을 제외한 법인세비용 차감전 계속사업손익 (13,273,312,947) 공시금액 전환사채에 대한 세부 정보 공시 전환사채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 원) 표면이자율 0.05 0.03 만기이자율 0.05 0.03 이자지급시기 및 상환방법 이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하여 매 3개월마다 연 표면금리의 1/4씩 후급하며, 이자지급기일은 다음과 같다.(이자지급기일) 매년 7월 19일, 10월 19일, 1월 19일, 4월 19일 또한, 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2029년 7월 19일에 만기보장수익률로 산정한 이자(기지급 이자 차감)를 지급한다. 다만, 이자지급기일이 은행휴업일인 경우에는 그 다음 영업일에 이자를 지급하고 이자 지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.만기까지 보유하고 있는 본사채의 원금에 대하여는 2029년 7월 19일에 권면금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 다만, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지 계산하며, 발행일로부터 만기일까지 매 3개월 단위 이자지급기일마다 본 사채의 전자등록금액에 표면금리를 적용하여 산출한 연간 이자금액의 1/4을 후급한다. 다만, 이자지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 직후 영업일에 이자를 지급하되 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. [이자지급기일] 매년 03월 27일, 06월 27일, 09월 27일, 12월 27일 만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2030년 03월 27일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2030년 03월 27일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시에 상환한다. 단 만기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 행사가능기간 1. 시작일: 2024년 07월 19일2. 종료일: 2029년 07월 19일 1. 시작일: 2025년 03월 27일2. 종료일: 2030년 02월 27일 행사가격 713 729 발행가능주식수 56,100,982 82,070,707 발행될 주식 기명식 보통주 (주당 액면가액: 500원) 기명식 보통주 (주당 액면가액: 500원) 행사가액의 조정 1)본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. 본호에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다3) 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “증권의발행및공시등에관한규정” 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 “산정가액”이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다. 4) 위 1), 2), 3)과는 별도로 "본건 사채" 발행일로부터 만기일 1개월 전까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 전환가격의 최저 조정한도는 액면가(735원)로 한다(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다). 전환가격 조정일이 영업일이 아닌 경우에는 다음 영업일로 한다.5) 상기 4)와는 별개로 시가가 하락하여, 전환사채 전환가격의 하향조정이 있었음 에도 불구하고, 기타의 사유로 주식가치 상승사유가 발생하는 경우, 본 사채 발행일로부터 매 3개월이 되는 날을 전환가격 조정일로 하고, 각 전환가격 조정일 전일을 기산일로 하여, 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 기산일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가격보다 높을 경우에는 그 높은 가격을 새로운 전환가격으로 상향조정한다. 단, 전환가격을 상향조정하는 경우 조정 후 전환가격은 발행당시의 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가격)이내로 한다.6) 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.7) 본 1)~6)에 의한 조정 후 전환가액 중 원 단위 미만은 상위 원단위로 절상한다. 가. 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 본 목에 따른 전환가액의 조정일은 유상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다. 조정 후 전환가액 = 조정 전 전환가액 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 다만, 위 산식 중 "기발행주식수"는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수"는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다. 또한, 위 산식 중 "1주당 발행가격"은 주식분할, 무상증자, 주식배당의 경우에는 영(0)으로 하고, 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며, 위 산식에서 "시가"라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가(증권의발행및공시등에관한규정 제5-18조에서 정하는 기준주가) 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.나. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 전환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 전환되어 주식으로 발행되었더라면 사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 전환가액을 조정한다. 혹은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 전환가액을 조정한다. 전환가액의 조정일은 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합의 기준일로 한다.다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 전환가액을 조정한다. 단, 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제 5-22조 제1항 본문의 규정에 의하여 산정(제3호는 제외한다)한 가액(이하 "산정가액"이라 한다)이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 전환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우(전환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다)에는 조정 후 전환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다.라. 위 가, 나, 다목 과는 별도로 "본건 사채" 발행일로부터 만기일 1개월 전까지 매 3개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고, 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술 평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가액으로 한다. 단, 전환가액의 최저 조정한도는 발행당시의 전환가액(단, 조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한다)의 100분의 70에 해당하는 가액으로 한다.마. 위 라목에 따라 전환가액을 하향 조정한 이후, 라목에 따라 산정한 가액이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 높은 경우 동 높은 가액을 새로운 전환가액으로 상향 조정한다. 단, 전환가액을 상향 조정하는 경우 조정 후 전환가액은 발행당시의 전환가액(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가액을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)이내로 한다.바. 조정된 전환가액이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가액으로 하며, 각 전환사채의 전환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 전환사채의 발행가액을 초과할 수 없다.사. 조정 후 전환가액 중 원단위 미만은 상위 원단위로 절상한다. 투자자의 조기상환권 본 사채의 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 시점(2026년 1월 19일) 이후부터 매 3개월 단위로 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 해당하는 금액에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환청구시 사채의 원금에 보장수익률로 산정한 이자를 합산하여 상환한다.(기지급 이자 차감) 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 않는다. 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급일 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. [조기상환청구권(Put Option)] 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 3년이 되는 2028년 03월 27일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환일")에 본 사채 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 조기상환일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 조기상환하고 조기상환일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 17회국내사모전환사채 발행가능주식수 변동에 대한 공시 발행가능주식수 변동에 대한 공시 (단위 : 원) 차입금명칭 전환사채 16회국내사모전환사채 44,395,117 11,705,865 0 56,100,982 17회국내사모전환사채 0 82,070,707 0 82,070,707 차입금명칭 합계 44,395,117 93,776,572 0 138,171,689 기초 증가 감소 기말 17. 기타충당부채 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 충당부채 4,419,302,752 충당부채 유동충당부채 2,687,177,699 유동충당부채 기타유동충당부채 59,416,033 계약손실충당부채 2,627,761,666 비유동충당부채 1,732,125,053 비유동충당부채 기타비유동충당부채 1,393,575,769 장기종업원급여부채 338,549,284 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되는 경우 계약손실충당부채로 인식하고 있습니다. 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 기타충당부채 당사는 기타비유동충당부채에 대하여 전기이전 국민건강보험공단과의 '콜린알포세레이트'의 처방액의 일부 환수조건에 합의 하였으며, 임상재평가 결과에 따라 환수금액 등은 변동 될 수 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 원) 충당부채 3,436,176,536 충당부채 유동충당부채 1,757,629,609 유동충당부채 기타유동충당부채 53,181,059 계약손실충당부채 1,704,448,550 비유동충당부채 1,678,546,927 비유동충당부채 기타비유동충당부채 1,367,123,009 장기종업원급여부채 311,423,918 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되는 경우 계약손실충당부채로 인식하고 있습니다. 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 기타충당부채 당사는 전기이전 국민건강보험공단과의 '콜린알포세레이트'의 처방액의 일부 환수조건에 합의 하였으며, 임상재평가 결과에 따라 환수금액 등은 변동 될 수 있습니다. 공시금액 18. 리스부채 리스부채에 대한 양적 정보 공시 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금명칭 리스부채(건물) 80,826,438 0 879,847 (20,400,000) 0 61,306,285 리스부채(차량운반구) 74,405,852 0 1,021,992 (11,092,745) (14,830,081) 49,505,018 리스부채(기계장치) 18,172,177,794 0 209,424,846 (525,939,390) 0 17,855,663,250 리스부채(기타) 21,391,507 0 254,413 (1,770,000) 0 19,875,920 차입금명칭 합계 18,348,801,591 0 211,581,098 (559,202,135) (14,830,081) 17,986,350,473 기초 리스개시 이자비용 지급한 리스료 기타증감 기말 전기말 (단위 : 원) 차입금명칭 리스부채(건물) 47,865,213 154,472,813 6,205,657 (79,859,999) (47,857,246) 80,826,438 리스부채(차량운반구) 70,506,310 43,871,299 5,703,623 (45,675,380) 0 74,405,852 리스부채(기계장치) 19,402,247,738 0 873,687,616 (2,103,757,560) 0 18,172,177,794 리스부채(기타) 27,272,950 0 1,198,557 (7,080,000) 0 21,391,507 차입금명칭 합계 19,547,892,211 198,344,112 886,795,453 (2,236,372,939) (47,857,246) 18,348,801,591 기초 리스개시 이자비용 지급한 리스료 기타증감 기말 리스와 관련하여 인식한 손익에 대한 공시 리스와 관련하여 인식한 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 414,665,727 사용권자산 손상차손 0 리스부채에 대한 이자비용 211,581,098 단기리스 관련 비용 63,139,725 소액자산리스 관련 비용 21,074,211 공시금액 전분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 422,695,289 사용권자산 손상차손 0 리스부채에 대한 이자비용 226,848,584 단기리스 관련 비용 71,659,000 소액자산리스 관련 비용 18,217,527 공시금액 리스와 관련한 현금유출에 대한 공시 리스와 관련한 현금유출에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 리스 현금유출 428,748,000 공시금액 전분기 (단위 : 원) 리스 현금유출 609,887,000 공시금액 19. 확정급여채무 및 장기종업원급여 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 12,276,762,217 국민연금 전환금 (967,800) 사외적립자산 공정가치 (3,092,853,950) 확정급여채무 9,182,940,467 퇴직연금확정급여제도 전기말 (단위 : 원) 확정급여채무의 현재가치 11,384,477,540 국민연금 전환금 (967,800) 사외적립자산 공정가치 (3,181,610,256) 확정급여채무 8,201,899,484 퇴직연금확정급여제도 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 541,021,281 이자비용, 확정급여제도 77,578,193 이자수익, 확정급여제도 (28,439,615) 퇴직급여비용, 확정급여제도 594,423,949 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 467,427,666 이자비용, 확정급여제도 67,426,004 이자수익, 확정급여제도 (34,895,604) 퇴직급여비용, 확정급여제도 503,830,718 공시금액 확정급여제도와 관련된 비용 배분에 대한 공시 확정급여제도와 관련된 비용 배분에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기능별 항목 매출원가 435,980,406 판매비와 일반관리비 154,179,453 기능별 항목 합계 590,159,859 퇴직급여비용, 확정급여제도 전분기 (단위 : 원) 기능별 항목 매출원가 276,185,484 판매비와 일반관리비 223,772,582 기능별 항목 합계 499,958,066 퇴직급여비용, 확정급여제도 확정기여제도 공시 확정기여제도 공시 당분기 (단위 : 원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 4,264,000 공시금액 전분기 (단위 : 원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 3,873,000 공시금액 기타장기종업원부채에 대한 공시 기타장기종업원부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장기종업원급여부채 338,549,284 장기종업원급여에 대한 설명 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하는 바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여부채로 계상하고 있으며, 지급이 확정된 금액은 장기종업원급여부채에서 제외하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 원) 장기종업원급여부채 311,423,918 장기종업원급여에 대한 설명 공시금액 20. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 원) 제공자 서울보증보험 보증금액 1,115,540,000 보증의 내용 이행, 하자보증 제공받은 지급보증 자본적지출 약정사항에 대한 공시 자본적지출 약정사항에 대한 공시 (단위 : 원) 약정 금액 11,479,000,000 약정 잔액 715,000,000 약정에 대한 설명 건설중인자산과 관련한 취득 약정액 시설투자 21. 담보제공자산 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 원) 차입금액 32,000,000,000 50,700,000,000 담보설정금액 48,000,000,000 72,000,000,000 담보로 제공된 유형자산 143,031,958,386 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산 167,610,012,056 제공사유 유형자산 당기말 현재 오송공장의 토지,건물,기계장치,시설장치를 ㈜에이프로젠의 수출입은행 및 KDB산업은행 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 당기말 현재 오송공장의 토지,건물,기계장치,시설장치를 ㈜에이프로젠의 수출입은행 및 KDB산업은행 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다. 동 유형자산에 대한 화재보험청구권에 대해서도 질권이 설정되어 있습니다. 제공사유 투자부동산 당기말 현재 오송공장의 토지,건물,기계장치,시설장치를 ㈜에이프로젠의 수출입은행 및 KDB산업은행 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다 한국산업은행 한국수출입은행 22. 납입자본금 및 자본잉여금 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 5,000,000,000 발행주식수 198,407,845 1주당 금액 500 자본금 99,203,922,500 보통주 자본금 및 자본잉여금의 변동에 대한 공시 자본금 및 자본잉여금의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 99,203,922,500 356,249,473,272 299,586,446,260 0 28,919,646,501 무상감자 0 0 0 0 유상증자 0 0 0 0 신주발행비 0 0 0 0 전환가능상품의 발행 0 0 0 0 전환가능상품의 상환 0 0 0 0 기말자본 99,203,922,500 356,249,473,272 299,586,446,260 0 28,919,646,501 자본 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 감자차익 전환권대가 기타자본잉여금 전분기 (단위 : 원) 기초 332,877,344,500 308,871,932,081 0 10,380,906,518 19,202,068,893 무상감자 (299,589,610,500) 0 299,589,610,500 0 0 유상증자 0 0 0 0 신주발행비 0 (161,483,464) 0 0 0 전환가능상품의 발행 0 0 0 0 전환가능상품의 상환 0 0 0 0 기말자본 33,287,734,000 308,710,448,617 299,589,610,500 10,380,906,518 19,202,068,893 자본 자본금 자본잉여금 주식발행초과금 감자차익 전환권대가 기타자본잉여금 23. 매출액 및 매출원가 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 제품과 용역 제품 10,014,254,908 상품 164,007,665 용역 3,018,927,959 기타 93,804,542 제품과 용역 합계 13,290,995,074 수익(매출액) 전분기 (단위 : 원) 제품과 용역 제품 11,029,651,209 상품 94,093,823 용역 794,651,659 기타 93,283,380 제품과 용역 합계 12,011,680,071 수익(매출액) 수익인식시기에 따른 매출에 대한 공시 수익인식시기에 따른 매출에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 10,272,067,115 기간에 걸쳐 인식 3,018,927,959 재화나 용역의 이전 시기 합계 13,290,995,074 수익(매출액) 전분기 (단위 : 원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 11,217,028,412 기간에 걸쳐 인식 794,651,659 재화나 용역의 이전 시기 합계 12,011,680,071 수익(매출액) 매출원가에 대한 공시 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출원가 24,278,988,871 매출원가 제품매출원가 8,131,348,783 상품매출원가 249,891,300 용역매출원가 9,858,820,333 기타매출원가 6,038,928,455 공시금액 전분기 (단위 : 원) 매출원가 14,592,176,555 매출원가 제품매출원가 8,895,907,950 상품매출원가 85,960,132 용역매출원가 198,192,165 기타매출원가 5,412,116,308 공시금액 기간에 거쳐 이전하는 재화나 서비스의 누적 발생원가 및 손익에 대한 공시 기간에 거쳐 이전하는 재화나 서비스의 누적 발생원가 및 손익에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 제품과 용역 기술용역 11,220,456,395 9,718,920,423 22,856,715,601 (2,627,761,666) (15,765,556,844) 4,869,834,051 4,849,086,372 누적계약금액 누적계약수익 누적계약원가 손실부담계약충당부채 누적손익 대금청구분 미청구공사 전기말 (단위 : 원) 제품과 용역 기술용역 8,752,469,715 7,041,146,720 14,054,008,900 (1,704,448,550) (8,717,310,730) 2,089,600,000 4,951,546,720 누적계약금액 누적계약수익 누적계약원가 손실부담계약충당부채 누적손익 대금청구분 미청구공사 24. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 원부자재매입 4,464,997,774 재화의 변동 (839,381,933) 급여 5,444,383,886 퇴직급여 594,423,949 복리후생비 789,541,163 감가상각비 4,769,317,582 감가상각비, 투자부동산 20,272,333 무형자산상각비 304,857,744 외주가공비 3,318,626,053 지급수수료 1,665,113,102 경상연구개발비 538,317,668 전력비 1,640,758,907 세금과공과 179,419,756 소모품비 992,829,183 판매대행수수료 915,070,575 기타 3,742,421,031 성격별 비용 합계 28,540,968,773 공시금액 전분기 (단위 : 원) 원부자재매입 5,190,458,459 재화의 변동 (3,300,098,157) 급여 4,954,016,334 퇴직급여 503,830,718 복리후생비 760,120,321 감가상각비 4,097,250,098 감가상각비, 투자부동산 20,272,333 무형자산상각비 309,749,971 외주가공비 4,680,712,097 지급수수료 1,845,525,436 경상연구개발비 1,170,614,949 전력비 829,658,797 세금과공과 164,723,525 소모품비 291,070,864 판매대행수수료 762,112,055 기타 726,276,849 성격별 비용 합계 23,006,294,649 공시금액 25. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 판매비와관리비 4,261,979,902 판매비와관리비 급여 1,111,464,650 제수당 63,479,172 퇴직급여 153,911,099 경상연구개발비 1,231,477,421 복리후생비 181,697,339 접대비 22,062,980 수도광열비 446,674 세금과공과 84,673,646 감가상각비 21,712,496 차량유지비 12,276,297 운반비 18,777,060 소모품비 7,191,479 지급수수료 386,578,317 지급임차료 28,996,409 판매대행수수료 915,070,575 기타 22,164,288 공시금액 전분기 (단위 : 원) 판매비와관리비 8,414,118,094 판매비와관리비 급여 1,024,023,570 제수당 56,897,630 퇴직급여 96,385,405 경상연구개발비 5,155,436,907 복리후생비 164,891,565 접대비 24,493,600 수도광열비 408,437 세금과공과 69,658,392 감가상각비 31,569,441 차량유지비 12,863,345 운반비 20,140,800 소모품비 4,963,279 지급수수료 920,540,910 지급임차료 46,140,576 판매대행수수료 762,112,055 기타 23,592,182 공시금액 26. 기타영업외수익 및 기타영업외비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 영업외수익 294,096,146 영업외수익 수입수수료 286,500,000 유형자산처분이익 4,114,080 기타대손상각비환입 0 잡이익 3,482,066 영업외비용 5,059,040,866 영업외비용 기타의대손상각비 4,943,489,122 유형자산폐기손실 1,000 기타충당부채의 전입액 115,183,800 기타 366,944 공시금액 전분기 (단위 : 원) 영업외수익 667,450,165 영업외수익 수입수수료 284,000,000 유형자산처분이익 0 기타대손상각비환입 340,517,313 잡이익 42,932,852 영업외비용 95,872,672 영업외비용 기타의대손상각비 10,997,329 유형자산폐기손실 21,825 기타충당부채의 전입액 84,589,605 기타 263,913 공시금액 27. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 6,998,068,214 금융수익 이자수익 938,669,212 외환차익 25,827,140 외화환산이익 1,794,269 파생상품평가이익 3,473,773,990 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 0 금융자산거래일손실환입 2,558,003,603 금융비용 21,664,902,291 금융비용 이자비용 1,067,613,570 외환차손 36,735,366 외화환산손실 5,002,300 파생상품평가손실 3,642,908,582 전환사채발행손실 16,087,294,823 금융자산거래일손실 592,087,826 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 233,259,824 공시금액 전분기 (단위 : 원) 금융수익 7,237,765,420 금융수익 이자수익 648,136,794 외환차익 17,068,215 외화환산이익 8,376,482 파생상품평가이익 0 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 6,564,183,929 금융자산거래일손실환입 0 금융비용 9,038,748,282 금융비용 이자비용 1,024,827,201 외환차손 11,494,525 외화환산손실 34,500 파생상품평가손실 7,517,957,000 전환사채발행손실 0 금융자산거래일손실 484,435,056 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 0 공시금액 28. 법인세비용 평균 유효세율 및 적용세율에 대한 설명 법인세비용은 연간 회계연도에 대해서 예상되는 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 이연법인세자산의 실현가능성에 대한 설명 이연법인세자산에 대한 미래 실현가능성은 당사의 성과, 전반적인 경제환경과 산업에 대한 전망, 향후 예상수익, 세액공제와 이월결손금의 공제가능기간 등 다양한 요소들을 고려하여 평가합니다. 당사는 주기적으로 이러한 사항들을 검토하고 있는 바, 당분기말 현재 이연법인세자산의 경우 실현가능성에 대한 판단을 토대로 미인식하고 있습니다. 29. 주당손익 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (34,681,752,496) 가중평균유통보통주식수 197,572,806 기본주당이익(손실) (176) 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 전분기 중 무상감자로 인한 주식수 감소효과를 고려하여 가중평균유통주식수를 조정하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 보통주청구가능증권으로서 전환권이 있으나 희석효과가 발생하지 아니하므로 당분기와 전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다. 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (20,791,269,947) 가중평균유통보통주식수 65,753,081 기본주당이익(손실) (316) 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 전분기 중 무상감자로 인한 주식수 감소효과를 고려하여 가중평균유통주식수를 조정하였습니다. 보통주 가중평균유통보통주식수 계산내역에 대한 공시 가중평균유통보통주식수 계산내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 유통주식수 198,407,845 (835,039) 기말유통주식수 197,572,806 기초 가중평균보통주식수 198,407,845 (835,039) 기말 가중평균보통주식수 197,572,806 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 자본금 자기주식 전분기 (단위 : 원) 기초 유통주식수 66,575,468 (822,387) 기말유통주식수 65,753,081 기초 가중평균보통주식수 66,575,468 (822,387) 기말 가중평균보통주식수 65,753,081 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 자본금 자기주식 30. 현금흐름표 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 원) 당기순이익조정을 위한 가감 26,512,685,418 당기순이익조정을 위한 가감 기타의 대손상각비 조정 4,943,489,122 기타의대손상각비환입 0 감가상각비에 대한 조정 4,769,317,582 투자부동산감가상각비 조정 20,272,333 퇴직급여 조정 590,159,859 무형자산상각비에 대한 조정 304,857,744 유형자산처분이익 조정 (4,114,080) 유형자산폐기손실 조정 1,000 재고자산평가손실 조정 1,031,654,303 재고자산폐기손실 201,121,704 이자수익에 대한 조정 (938,669,212) 이자비용 조정 1,067,613,570 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 당기손익인식금융자산평가손실 조정 233,259,824 외화환산이익 조정 (1,794,269) 외화환산손실 조정 5,002,300 관계기업투자자산처분손실 0 전환사채발행손실 16,087,294,823 파생금융부채평가이익 (3,473,773,990) 파생금융부채평가손실 3,642,908,582 금융자산거래일손실 592,087,826 금융자산거래일손실환입 (2,558,003,603) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,945,252,649) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (134,952,565) 기타유동채권의 감소(증가) (414,117,739) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (923,079,965) 재고자산의 감소(증가) 854,644,660 매입채무의 증가(감소) (469,738,780) 기타유동채무의 증가(감소) (1,596,649,485) 기타유동부채의 증가(감소) (196,138,002) 유동충당부채의 증가(감소) 929,548,090 비유동충당부채의 증가(감소) 53,578,126 퇴직금의지급 (286,281,771) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 115,541,662 관계회사 전입(전출) 122,393,120 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기순이익조정을 위한 가감 14,687,226,925 당기순이익조정을 위한 가감 기타의 대손상각비 조정 10,997,329 기타의대손상각비환입 (340,517,313) 감가상각비에 대한 조정 4,097,250,098 투자부동산감가상각비 조정 20,272,333 퇴직급여 조정 499,958,066 무형자산상각비에 대한 조정 309,749,971 유형자산처분이익 조정 0 유형자산폐기손실 조정 21,825 재고자산평가손실 조정 (361,001,810) 재고자산폐기손실 76,689,874 이자수익에 대한 조정 (648,136,794) 이자비용 조정 1,024,827,201 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (6,564,183,929) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 외화환산이익 조정 (8,376,482) 외화환산손실 조정 34,500 관계기업투자자산처분손실 8,567,250,000 전환사채발행손실 0 파생금융부채평가이익 0 파생금융부채평가손실 7,517,957,000 금융자산거래일손실 484,435,056 금융자산거래일손실환입 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,568,785,140 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 1,903,177,065 기타유동채권의 감소(증가) (238,602,432) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 1,376,547,924 재고자산의 감소(증가) (2,953,143,054) 매입채무의 증가(감소) 2,023,223,556 기타유동채무의 증가(감소) (293,157,158) 기타유동부채의 증가(감소) (184,098,901) 유동충당부채의 증가(감소) 6,905,745 비유동충당부채의 증가(감소) 104,848,920 퇴직금의지급 (341,895,093) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 127,006,438 관계회사 전입(전출) 37,972,130 공시금액 중요한 비현금거래 공시 중요한 비현금거래 공시 당분기 (단위 : 원) 유형자산취득관련 미지급금 증가(감소) (2,335,231,373) 리스계약에 따른 사용권자산 변동 0 리스계약에 따른 리스부채 변동 0 리스부채의 미지급금 증가(감소) 3,086,606 건설중인자산의 본계정 대체 446,140,000 받을어음 양도분의 단기차입금 계상 변동액 (31,255,009) 공시금액 전분기 (단위 : 원) 유형자산취득관련 미지급금 증가(감소) (203,239,713) 리스계약에 따른 사용권자산 변동 119,214,047 리스계약에 따른 리스부채 변동 113,795,383 리스부채의 미지급금 증가(감소) (192,594,723) 건설중인자산의 본계정 대체 1,117,130,563 받을어음 양도분의 단기차입금 계상 변동액 (280,898,674) 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 44,398,238,020 32,000,000,000 695,300,000 20,731,405,708 22,875,580,679 18,348,801,591 139,049,325,998 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 64,995,935,760 0 (344,534,431) 64,651,401,329 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 169,134,592 0 169,134,592 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (31,255,009) 0 0 (35,908,739,283) 52,680,817,550 (17,916,687) 16,722,906,571 재무활동에서 생기는 기말 부채 44,366,983,011 32,000,000,000 695,300,000 49,818,602,185 75,725,532,821 17,986,350,473 220,592,768,490 단기차입금 장기 차입금 임대보증금 전환사채 유동성파생상품부채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 83,025,780,319 32,000,000,000 695,300,000 39,334,509,023 14,820,862,736 19,547,892,211 189,424,344,289 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (2,000,000,000) 0 0 0 0 (520,010,474) (2,520,010,474) 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 7,517,957,000 0 7,517,957,000 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (280,898,674) 0 0 828,131,550 0 306,390,106 853,622,982 재무활동에서 생기는 기말 부채 80,744,881,645 32,000,000,000 695,300,000 40,162,640,573 22,338,819,736 19,334,271,843 195,275,913,797 단기차입금 장기 차입금 임대보증금 전환사채 유동성파생상품부채 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 31. 금융자산의 양도 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 기업이 계속하여 인식하는 자산 2,066,983,011 기업이 계속하여 인식하는 단기 차입금 2,066,983,011 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치 2,066,983,011 관련금융부채의 공정가치 2,066,983,011 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산(관련금융부채)의 순공정가치 0 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 당사는 당분기 중 받을어음을 외상거래처 등에 배서양도하였는바, 해당 거래는 받을어음으로부터 발생하는 위험과 보상이 외상거래처 등에 이전되지 않은 것으로 판단하여 당기말 현재 배서어음 잔액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 받을어음(매출채권) 전기말 (단위 : 원) 기업이 계속하여 인식하는 자산 2,098,238,020 기업이 계속하여 인식하는 단기 차입금 2,098,238,020 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 공정가치 2,098,238,020 관련금융부채의 공정가치 2,098,238,020 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산(관련금융부채)의 순공정가치 0 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 당사는 당분기 중 받을어음을 외상거래처 등에 배서양도하였는바, 해당 거래는 받을어음으로부터 발생하는 위험과 보상이 외상거래처 등에 이전되지 않은 것으로 판단하여 당기말 현재 배서어음 잔액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 받을어음(매출채권) 32. 부문정보 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 부문 보고부문 제약사업부문 10,061,720,506 바이오사업부문 3,229,274,568 부문 합계 13,290,995,074 수익(매출액) 전분기 (단위 : 원) 부문 보고부문 제약사업부문 11,073,689,387 바이오사업부문 937,990,684 부문 합계 12,011,680,071 수익(매출액) 지역에 대한 공시 당사는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. 주요 고객에 대한 공시 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 고객 고객사A 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 3,158,430,418 고객사B 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 937,896,195 고객사C 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 1,102,591,532 고객사D 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 3,169,274,568 고객 합계 8,368,192,713 주요 고객에 대한 정보 주요고객에 대한 매출 전분기 (단위 : 원) 고객 고객사A 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 3,115,555,676 고객사B 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 1,362,454,200 고객사C 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 1,147,510,989 고객사D 당기 및 전기의 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객 919,542,684 고객 합계 6,545,063,549 주요 고객에 대한 정보 주요고객에 대한 매출 33. 위험관리 자본위험관리에 대한 공시 자본위험관리에 대한 공시 (단위 : 원) 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있으며, 장ㆍ단기 자금차입 및 유상증자 등을 통하여 최적의 자본구조를 유지하고 있습니다. 당사의 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. 자본위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융상품의 당사자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 신용위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외환위험, 특히 주로 USD의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 회사의 금융상품 중 변동이자부 차입금은 시장이자율의 변동으로부터 영향을 받습니다. 당사는 당기말 현재 변동이자부 차입금을 보유하고 있지 않습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있으며, 신용정보회사에서 제공하는 조기경보시스템등을 통해서 거래처 이상여부를 파악하여 신용거래한도를 조정하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 주로 USD 채권 및 채무를 보유하고 있으나, 환율변동에 따른위험이 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다. 위험 유동성위험 신용위험 시장위험 환위험 이자율위험 34. 특수관계자거래 (1) 현재 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 지배기업의 최대주주 ㈜지베이스 지배기업 ㈜에이프로젠 종속기업 에이프로젠파마㈜ , 히드라 신기술 조합 제39호, 몬타나신기술조합 제72호() 관계기업 ㈜에이피헬스케어 기타의 특수관계자 ㈜아이벤트러스, ㈜넥스코닉스, 지비티㈜, 케이아이씨공업기계(장가항)유한공사, ㈜제3글로브, ㈜지비피에스, 에이프로젠아이앤씨㈜, ㈜비전브로스, ㈜에이프로젠비저너리, ㈜엔피다즈, ㈜앱트뉴로사이언스, ㈜엔투텍 () 당분기 중 신규 설립하였습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 금융수익 624,346,866 2,729,248,251 94,317,959 0 금융비용 0 1,728,633,758 0 685,512,516 16,154,433,301 기타매출 3,107,517,959 2,607,271 2,607,271 수입수수료 112,500,000 제품매출 등 61,756,609 3,155,823,147 1,099,984,261 기타비용 324,764,544 78,817,226 유무형자산의 취득 0 재고자산 매입 3,740,958 3,740,958 전체 특수관계자 최대주주 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)지베이스 (주) 에이프로젠 에이프로젠파마(주) (주) 에이피헬스케어 (주)넥스코닉스 지비티 (주) (주)앱트뉴로사이언스 임원 전분기 (단위 : 원) 금융수익 602,264,778 0 0 1,679,541 금융비용 484,435,056 2,252,967,502 16,529,680 465,908,473 0 기타매출 864,129,299 2,346,690 2,346,690 수입수수료 132,500,000 제품매출 등 56,981,025 3,113,208,986 1,145,164,299 기타비용 3,600,000 314,952,037 37,426,868 유무형자산의 취득 76,000,000 재고자산 매입 0 전체 특수관계자 최대주주 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)지베이스 (주) 에이프로젠 에이프로젠파마(주) (주) 에이피헬스케어 (주)넥스코닉스 지비티 (주) (주)앱트뉴로사이언스 임원 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 37,200,000,000 0 0 37,200,000,000 지배기업 (주) 에이프로젠 ㈜에이프로젠과의 자금차입 거래는 전환사채 거래를 포함하여 작성하였습니다. 9,000,000,000 7,000,000,000 14,000,000,000 2,000,000,000 40,000,000,000 0 0 40,000,000,000 (주) 에이프로젠 CB 당사가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 22,000,000,000 0 0 22,000,000,000 종속기업 에이프로젠파마(주) 0 0 0 3,000,000,000 0 관계기업 (주) 에이피헬스케어 ㈜에이피헬스케어와의 자금차입 거래는 리스거래를 포함하여 작성하였습니다. 60,472,177,794 0 316,514,544 60,155,663,250 그 밖의 특수관계자 앱트뉴로사이언스 0 65,000,000,000 0 65,000,000,000 임원 531,660,000 0 0 531,660,000 전체 특수관계자 합계 71,731,660,000 7,000,000,000 14,000,000,000 64,731,660,000 100,472,177,794 65,000,000,000 316,514,544 165,155,663,250 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자 대여거래 채권 대여거래, 대여 대여거래, 회수 특수관계자 대여거래 채권 특수관계자 차입거래 관련 채무 차입거래, 차입 차입거래, 상환 특수관계자 차입거래 관련 채무 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 38,300,000,000 0 1,100,000,000 37,200,000,000 지배기업 (주) 에이프로젠 0 23,000,000,000 14,000,000,000 9,000,000,000 113,500,000,000 40,000,000,000 113,500,000,000 40,000,000,000 (주) 에이프로젠 CB 22,000,000,000 0 0 22,000,000,000 종속기업 에이프로젠파마(주) 0 6,000,000,000 3,000,000,000 0 3,000,000,000 2,500,000,000 5,500,000,000 0 관계기업 (주) 에이피헬스케어 43,402,247,738 18,300,000,000 1,230,069,944 60,472,177,794 그 밖의 특수관계자 앱트뉴로사이언스 0 임원 531,660,000 0 0 531,660,000 0 0 전체 특수관계자 합계 60,831,660,000 29,000,000,000 18,100,000,000 71,731,660,000 159,902,247,738 60,800,000,000 120,230,069,944 100,472,177,794 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자 대여거래 채권 대여거래, 대여 대여거래, 회수 특수관계자 대여거래 채권 특수관계자 차입거래 관련 채무 차입거래, 차입 차입거래, 상환 특수관계자 차입거래 관련 채무 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 37,200,000,000 대손충당금 (4,943,489,122) 현재가치할인차금 (2,381,353,079) 장부금액 합계 ㈜지베이스에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자인 ㈜넥스코닉스 등이 보유중인 ㈜에이프로젠의 주식 35,466,324주(당분기말 공정가치 25,465백만원)를 담보(질권)로 제공 받고 있습니다. 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 547,411,505 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 지배기업 (주) 에이프로젠 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 308,114,137 대여금 장부금액 총장부금액 2,000,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 (557,885,857) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 25,779,271,429 당사가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 장부금액으로 표시하였습니다. 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,144,577,407 ㈜에이프로젠에 대한 기타채권에는 당분기말 현재 진행 중인 용역과 관련하여 미청구공사 4,849백만원을 포함하여 표시하였으며, 동 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되어 2,628백만원의 계약손실충당부채를 인식하고 있습니다. 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 당사가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 394,444,444 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,088,700,253 자산과 부채 합계 종속기업 에이프로젠파마(주) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,143,443,069 대여금 장부금액 총장부금액 3,000,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 (809,928,884) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 282,088,846 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 200,000,000 자산과 부채 합계 관계기업 (주) 에이피헬스케어 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 922,092,973 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 28,379,656 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 42,300,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 17,855,663,250 ㈜에이피헬스케어의 리스부채와 관련하여 사용권자산 17,495백만원을 인식하고 있습니다. 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 730,777,530 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 200,000,000 자산과 부채 합계 그 밖의 특수관계자 (주) 넥스코닉스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 145,485,729 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 473,550 자산과 부채 합계 임원 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 531,660,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 85,028,532 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 (주) 엔피다즈 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 350,000,000 자산과 부채 합계 앱트뉴로사이언스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 65,000,000,000 당사가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 21,195,652 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 자산과 부채 합계 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 전기말 (단위 : 원) 전체 특수관계자 최대주주 (주)지베이스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 37,200,000,000 ㈜지베이스에 대한 대여금과 관련하여 특수관계자인 ㈜넥스코닉스 등이 보유중인 ㈜에이프로젠의 주식 35,466,324주(전기말 공정가치 27,522백만원)를 담보(질권)로 제공 받고 있습니다. 대손충당금 0 현재가치할인차금 (2,594,264,328) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 420,003,525 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 지배기업 (주) 에이프로젠 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 101,918,694 대여금 장부금액 총장부금액 9,000,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 (2,610,658,339) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 26,012,531,253 당사가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠 발행 전환사채이며, 전환사채의 장부금액으로 표시하였습니다. 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,025,517,475 ㈜에이프로젠에 대한 기타채권에는 전기말 현재 진행 중인 용역과 관련하여 미청구공사 4,952백만원을 포함하여 표시하였으며, 동 용역계약과 관련하여 프로젝트의 원가가 계약으로 인해 발생할 수익을 초과할 것으로 예상되어 1,704백만원의 계약손실충당부채를 인식하고 있습니다. 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 당사가 발행한 전환사채의 액면금액으로 표시하였습니다. 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 396,739,130 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,190,097,787 자산과 부채 합계 종속기업 에이프로젠파마(주) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 4,912,922,120 대여금 장부금액 총장부금액 3,000,000,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 (870,219,446) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 245,099,319 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 200,000,000 자산과 부채 합계 관계기업 (주) 에이피헬스케어 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,062,486,249 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 27,965,331 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 42,300,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 18,172,177,794 ㈜에이피헬스케어의 리스부채와 관련하여 사용권자산 17,899백만원을 인식하고 있습니다. 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 354,689,860 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 778,533,329 자산과 부채 합계 그 밖의 특수관계자 (주) 넥스코닉스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 0 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 145,745,223 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,358,500 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 자산과 부채 합계 임원 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 대여금 장부금액 총장부금액 531,660,000 대손충당금 0 현재가치할인차금 0 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 4,080,608 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 (주) 엔피다즈 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 0 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 350,000,000 자산과 부채 합계 앱트뉴로사이언스 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 대여금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 자산과 부채 합계 전체 특수관계자 합계 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 특수관계자거래에 대한 기술 특수관계자와의 채권채무 총액에 대한 공시 특수관계자와의 채권채무 총액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 6,373,650,179 대여금 장부금액 총장부금액 42,731,660,000 대손충당금 (4,943,489,122) 현재가치할인차금 (3,749,167,820) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 25,779,271,429 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 6,232,971,675 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 105,000,000,000 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 42,300,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 17,855,663,250 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,146,417,626 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 1,839,173,803 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 전기말 (단위 : 원) 자산과 부채 자산 매출채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 6,077,327,063 대여금 장부금액 총장부금액 49,731,660,000 대손충당금 현재가치할인차금 (6,075,142,113) 장부금액 합계 당기손익인식금융자산 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 26,012,531,253 기타채권 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 5,868,411,481 부채 매입채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 전환사채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 40,000,000,000 차입금 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 42,300,000,000 리스 부채 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 18,172,177,794 미지급비용 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 752,787,490 기타채무 장부금액 총장부금액 대손충당금 현재가치할인차금 장부금액 합계 2,518,631,116 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 주요경영진 보상 내역에 대한 공시 주요경영진 보상 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 409,137,120 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 198,882,680 주요 경영진에 대한 보상 608,019,800 주요경영진에 대한 설명 상기 주요 경영진에는 당사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. 공시금액 전분기 (단위 : 원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 439,900,080 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 240,401,260 주요 경영진에 대한 보상 680,301,340 주요경영진에 대한 설명 상기 주요 경영진에는 당사 활동의 계획-운영-통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다. 공시금액 35. 범주별 금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 34,155,594,283 34,155,594,283 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 매출채권및기타유동채무 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 17,901,803,611 17,901,803,611 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 장기매출채권및기타비유동채권 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 33,819,321,465 33,819,321,465 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 25,823,671,429 25,823,671,429 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 25,823,671,429 25,823,671,429 금융자산, 분류 합계 111,700,390,788 111,700,390,788 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 9,521,352,215 9,521,352,215 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 매출채권및기타유동채무 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 17,355,637,637 17,355,637,637 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 장기매출채권및기타비유동채권 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 43,430,037,038 43,430,037,038 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 26,056,931,253 26,056,931,253 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 금융자산, 범주 합계 26,056,931,253 26,056,931,253 금융자산, 분류 합계 96,363,958,143 96,363,958,143 금융자산 금융자산, 공정가치 상각후원가로 인식된 금융자산에 대한 공시 상각후원가로 인식된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 85,876,719,359 85,876,719,359 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 분류 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 70,307,026,890 70,307,026,890 금융자산 금융자산, 공정가치 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무및기타유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 0 0 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 단기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 44,366,983,011 44,366,983,011 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 장기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 32,000,000,000 32,000,000,000 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 유동성전환사채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 49,818,602,185 49,818,602,185 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 기타유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 2,148,764,433 2,148,764,433 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 장기매입채무 및 기타비유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 695,300,000 695,300,000 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 15,837,586,040 15,837,586,040 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 75,725,532,821 75,725,532,821 금융부채, 범주 합계 75,725,532,821 75,725,532,821 금융부채, 분류 합계 227,852,587,156 227,852,587,156 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무및기타유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 11,271,679,144 11,271,679,144 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 단기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 44,398,238,020 44,398,238,020 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 장기차입금 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 32,000,000,000 32,000,000,000 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 유동성전환사채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 20,731,405,708 20,731,405,708 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 기타유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 2,167,153,176 2,167,153,176 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 장기매입채무 및 기타비유동채무 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 695,300,000 695,300,000 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 기타비유동금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 16,181,648,415 16,181,648,415 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 금융부채, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융부채 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 유동파생상품부채 22,875,580,679 22,875,580,679 금융부채, 범주 합계 22,875,580,679 22,875,580,679 금융부채, 분류 합계 150,321,005,142 150,321,005,142 금융부채 금융부채, 공정가치 상각후원가로 인식된 금융부채에 대한 공시 상각후원가로 인식된 금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 152,127,054,335 152,127,054,335 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 분류 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 127,445,424,463 127,445,424,463 금융부채 금융부채, 공정가치 36. 공정가치측정 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술에 대한 공시 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측 가능하지 않은 투입변수) 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채)파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다. (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산, 공정가치 0 25,779,271,429 44,400,000 25,823,671,429 0 0 0 0 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 금융자산, 공정가치 0 26,012,531,253 44,400,000 26,056,931,253 0 0 0 0 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채, 공정가치 0 75,725,532,821 0 75,725,532,821 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 원) 금융부채, 공정가치 0 22,875,580,679 0 22,875,580,679 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 25,779,271,429 금융자산, 공정가치 25,779,271,429 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 (Tsiveriotis-Fernandes) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 만기수익률(YTM),주가변동성,국고채만기수익률 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 자산 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 원) 금융자산 26,012,531,253 금융자산, 공정가치 26,012,531,253 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 (Goldman-Sachs) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 만기수익률(YTM),주가변동성,국고채만기수익률 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 자산 당기손익인식금융자산 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능한 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융부채 75,725,532,821 금융부채, 공정가치 75,725,532,821 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형(BDT모델) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율변동성, 할인율 등 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 유동파생상품부채 전기말 (단위 : 원) 금융부채 22,875,580,679 금융부채, 공정가치 22,875,580,679 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형(BDT모델) 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 이자율변동성, 할인율 등 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 2 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 유동파생상품부채 공정가치 서열체계 수준3의 금융상품 변동내역에 대한 공시 공정가치 서열체계 수준3의 금융상품 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 44,400,000 기말금융자산 44,400,000 금융자산, 분류 기타비유동금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 44,400,000 기말금융자산 44,400,000 금융자산, 분류 기타비유동금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 37. 보고기간 종료일 이후 발생한 주요사항 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 (단위 : 원) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 재무적 영향에 대한 설명 당사는 2025년 4월 25일에 당사가 보유하고 있는 ㈜에이프로젠이 발행한 25회차 전환사채 중 일부를 처분하였습니다. 자산의 기타 처분 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 결의 절차를 통해 배당을 실시하도록 하고 있습니다. 배당 규모는 당사의 배당가능이익, 미래를 위한 투자 계획, 재무안정성 등을 고려하여 결정하나, 최근 5년간 실적부진 등으로 인하여 배당을 지급한 사실이 없습니다.공시서류작성기준일 현재 당사는 정관에서 정한 배당에 관한 사항 이외에 자사주 매입 및 소각 계획 등 배당 관련 별도 정책을 마련하고 있지 아니하며, 향후 별도의 배당 관련 정책 마련시 안내할 예정입니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회불가현재 배당절차 개선을 위한 구체적인 계획 없음 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제67기 결산배당2025.12X--X-제66기 결산배당2024.12X--X-제65기 결산배당2023.12X--X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 3) 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사의 배당과 관련하여 정관에서 정한 사항은 다음과 같습니다. 제9조의4 [동등배당] 이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.제47조 [이익금의 처분] 이 회사는 매사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액제48조 [이익배당] ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 제12조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제49조 [배당금 지급청구권의 소멸시효] ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 다. 주요배당지표 500500500-43,055-104,980-115,330-34,682-113,523-94,742-218-835-1,875----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제67기 1분기 제66기 제65기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 라. 과거 배당 이력당사는 최근 5년간 배당을 지급한 이력이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2023.04.13유상증자(제3자배정)보통주80,000,0015005002024.03.28무상감자보통주599,179,221--2024.06.28유상증자(주주배정)보통주65,753,0815008482024.08.02유상증자(제3자배정)보통주33,039,6485009082024.08.13유상증자(제3자배정)보통주33,039,648500908 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 증자비율 13.66% 감자비율 90% 증자비율 98.76% 증자비율 24.97% 증자비율 19.98% 나. 미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 제16회 무기명 이권부 무보증사모 전환사채162024.07.192029.07.1940,000보통주2025.07.19 ~2029.06.1910071340,00055,325,034 2025.04.19 전환가조정 723원 제17회 무기명 이권부 무보증사모 전환사채172025.03.272030.03.2765,000보통주2026.03.27 ~2030.02.2710079265,00082,070,707-105,000---105,000137,395,741- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜에이프로젠바이오로직스회사채사모2024.07.1940,0005-2029.07.19미상환-㈜에이프로젠바이오로직스회사채사모2025.03.2765,0003-2030.03.27미상환-105,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액(연결, 별도 동일) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------105,000--105,000----105,000--105,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)-2024.06.27운영자금24,866- 운영자금(원부자재 매입, 외주가공비 등)- 유상증자 수수료- 차입금 상환 및 이자비용24,866-유상증자(주주배정후 실권주 일반공모)-2024.06.27채무상환자금30,892- 차입금 상환30,892- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 유상증자(제3자배정)-2023.04.12운영자금40,000바이오사업부문 운영자금 사용(원부자재 매입, 임금 등)40,000-전환사채142023.04.14운영자금40,000바이오사업부문 운영자금 사용(원부자재 매입, 임금 등)40,000-전환사채152023.04.24타법인 증권취득20,000㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈3자배정 유상증자 참여20,000-전환사채162024.07.19채무상환자금40,000제14회 전환사채 조기상환40,000-유상증자(제3자배정)-2024.08.01운영자금30,000- 제15회 전환사채 조기상환- 계열회사 금전대여- 바이오사업부문 운영자금 사용(원부자재 매입, 임금 등) 30,000-유상증자(제3자배정)-2024.08.12운영자금30,000- 제약사업부문/바이오사업부문 운영자금 사용(원부자재 매입, 임금 등)- 계열회사 금전대여30,000-전환사채172025.03.27운영자금8,500제약사업부문/바이오사업부문 운영자금 사용(원부자재 매입, 임금 등)5,400계획에 따라집행 예정전환사채172025.03.27타법인 증권취득56,500몬타나 신기술조합 제72호 출자29,600계획에 따라집행 예정 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 다. 미사용자금의 운용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 단기금융상품특정금전신탁(MMT)30,000--30,000 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 합병 등① 합병 구분 내용 상대회사 ㈜에이프로젠바이오로직스 이사회 결의일 2022년 10월 04일 관련공시일 2022년 10월 04일 (주요사항보고서)2022년 12월 21일 (합병등종료보고서) 합병의 방볍 흡수합병 - 존속회사(합병법인) 에이프로젠제약㈜ (사명변경 후, ㈜에이프로젠바이오로직스) - 소멸회사(피합병법인) ㈜에이프로젠바이오로직스 합병 비율 1 : 1.2287449 합병으로 발행된 신주수 187,178,806주 합병종료일 2022년 12월 19일 합병등기일 2022년 12월 21일 재무제표에 미치는 영향 에이프로젠제약㈜과 ㈜에이프로젠바이오로직스의 합병으로 인하여 피합병법인에 대한 대여금은 피합병법인의 당사에 대한 차입금과 상계하여 소멸하였습니다.동 합병은 동일지배 하에 있는 종속기업 간의 사업결합에 해당하는 바, 피합병법인인 ㈜에이프로젠바이오로직스의 장부금액으로 식별가능한 자산과 부채를 인식하였으며, 취득한 식별가능한 순자산의 금액과 이전대가의 차이는 자본으로 계상하였습니다. ② 자산 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 톨라나로조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 2,500,000주 거래금액 2,162,500,000원 거래일자 2023년 10월 25일 공시서류 제출일 - 재무제표에 미치는 영향 종속기업투자주식의 감소 및 현금및현금성자산 증가 ③ 자산 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 보이니크조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 3,000,000주 거래금액 2023년 12월 04일 거래일자 2,310,000,000원 공시서류 제출일 - 재무제표에 미치는 영향 종속기업투자주식의 감소 및 현금및현금성자산 증가 ④ 자산 양도 구분 내용 거래회사(양도) ㈜에이프로젠바이오로직스 거래상대방(양수) 톨라나로조합 거래자산 ㈜에이프로젠헬스케어앤게임즈 발행 주식 5,000,000주 거래금액 2024년 01월 04일 거래일자 3,500,000,000원 공시서류 제출일 - 재무제표에 미치는 영향 관계기업투자주식의 감소 및 현금및현금성자산 증가 2) 우발부채 등에 관한 사항① 당기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 제공사유 유형자산(토지,건물,기계)투자부동산(토지,건물) 167,610,012 48,000,000 32,000,000 KDB산업은행 운영자금 ② 당기말 현재 연결실체가 타인을 위해 제공하는 지급보증 및 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 제공사유 유형자산(토지,건물,기계,시설) 143,031,958 72,000,000 50,700,000 한국수출입은행 ㈜에이프로젠의 차입금 담보 ③ 당기말 현재 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 제공자 보증금액 보증의 내용 서울보증보험 1,115,540 이행, 하자보증 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항 사업연도 강조사항 등 핵심감사사항 제67기(당기) - - 제66기(전기) 해당사항 없음 현금창출단위 손상검사 제65기(전전기) 해당사항 없음 관계기업투자에 대한 손상 평가영업손실 발생에 따른 사업부 손상 평가 나. 대손충당금 설정현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제67기1분기 매출채권 11,444 64 0.6 미수금 1,016 - 0.0 단기대여금 1,752 6 0.3 장기대여금 76,800 - 0.0 미청구공사 4,849 - 0.0 합 계 95,861 70 0.1 제66기 매출채권 11,720 65 0.6 미수금 606 - 0.0 단기대여금 4,832 149 3.1 장기대여금 67,900 7,644 11.3 미청구공사 4,952 - 0.0 합 계 90,010 7,858 8.7 제65기 매출채권 14,872 65 0.4 미수금 1,132 - 0.0 단기대여금 6,852 115 1.7 장기대여금 41,260 1,924 4.7 미청구공사 - - - 합 계 64,116 2,104 3.3 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제67기 1분기 제66기 제65기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,858 2,104 3,821 2. 순대손처리액(①-②±③) 14,146 -1 14,905 ① 대손처리액(상각채권액) 14,146 -1 14,905 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 6,358 5,753 13,188 4. 기말 대손충당금 잔액합계 70 7,858 2,104 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 대손충당금을 설정- 대손경험률과거 3개년 평균채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정- 대손예상액채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등과 채무자의 신용정보 및 미래 전망을 고려하여 합리적인 대손 예상액 설정- 대손처리기준파산,부도,강제집행,사업의 폐지,채무자의 사망,실종등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 등4) 당해 사업연도말과 전기말 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원, %) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 11,349 36 5 54 11,444 특수관계자 - - - - - 계 11,349 36 5 54 11,444 구성비율 99.2 0.3 0.0 0.5 100 다. 재고자산 현황 등 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 계정과목 제67기 1분기 제66기 제65기 의약품 제품 7,988 7,959 5,840 상품 79 113 53 재공품 5,103 4,810 2,624 원재료 36,211 38,472 38,806 부재료 675 709 571 저장품 155 183 234 미착상품 - - - 미완성공사(용역) - 40 - 소 계 50,211 52,286 48,128 합계 50,211 52,286 48,128 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계/기말자산총계×100] 7.9% 8.8% 8.2% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가/{(기초재고+기말재고)/2}] 1.9회 1.5회 2회 2) 재고자산의 실사내용- 실사일자 : 매분기말 기준으로 연 4회 재고자산을 실사하여 해당기간 재고의 입출고 내역 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인합니다.- 실사방법 : 사내보관재고 및 사외보관재고의 경우 표본조사 및 사외 물품보유확인서를 통해 실사하며, 매사업연도 종료일엔 당사의 외부감사인의 입회, 확인 하에 실사하여 그 실재성 및 완전성을 확인합니다. 구분 제67기 1분기 제66기 제65기 실사일자 2025.03.31 2024.12.31 2023.12.29 실사기관 대성삼경회계법인 대성삼경회계법인 대주회계법인 감사인참석 및 입회여부 미참석 참석 참석 3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 현황 (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 제품 8,240 8,240 -252 7,988 상품 79 79 - 79 재공품 5,675 5,675 -572 5,103 원재료 47,835 47,835 -11,623 36,211 부재료 837 837 -162 675 저장품 155 155 - 155 미착상품 - - - - 미완성공사 - - - - 합 계 62,821 62,821 -12,609 50,211 라. 진행률적용 수주계약 현황 (단위 : 백만원) ㈜에이프로젠바이오로직스AP096(휴미라바이오시밀러)㈜에이프로젠2024.07.15-8,75299.764,355---㈜에이프로젠바이오로직스AP20(OA)㈜에이프로젠2025.02.19-2,46840.03494----4,849--- 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 합 계 마. 공정가치 평가내역 당사의 금융자산에 대한 공정가치 평가내역은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』 중 [3. 연결재무제표 주석]의 (3.중요한 회계정책, 4.범주별금융상품, 36.공정가치측정) 항목을 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제67기(당기)대성삼경회계법인-----대성삼경회계법인-----제66기(전기)대성삼경회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상검사대성삼경회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음현금창출단위 손상검사제65기(전전기)대주회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 관계기업투자에 대한 손상 평가 영업손실 발생에 따른 사업부 손상 평가 대주회계법인적정의견해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 관계기업투자에 대한 손상 평가 영업손실 발생에 따른 사업부 손상 평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제67기(당기)대성삼경회계법인 - 분기, 반기 별도 및 연결재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 2361,97559399제66기(전기)대성삼경회계법인 - 분기, 반기 별도 및 연결재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 2722,2702722,278제65기(전전기)대주회계법인 - 분기, 반기 별도 및 연결재무제표 검토 - 별도 및 연결재무제표에 대한 감사 3812,5963102,788 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제67기(당기)-----제66기(전기)-----제65기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구와 회계감사인의 논의 12025.02.28회사 - 감사 외 1명감사인 - 업무수행이사 외 1명대면회의기말감사 및 내부회계관리제도에 대한 감사 수행 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 종속회사의 감사의견당사의 종속회사 중 회계감사인으로 부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 구분 변경전 변경후 변경사유 변경 사업연도 외부감사인 선임보고일 ㈜에이프로젠바이오로직스 대주회계법인 대성삼경회계법인 - 지정감사 해제 제66기(2024년) - 2024.02.16 증권선물위원회 보고- 2024.02.21 홈페이지 공고 ㈜에이프로젠바이오로직스 인덕회계법인 대주회계법인 - 감사 계약기간 만료- 외부감사법 제11조에 따른 증권선물위원회의 지정 제65기(2023년) - 외부감사법 제12조에 따라 증권선물위원회 보고 생략- 제64기 정기주주총회(2023.3.27) 보고 2. 내부통제에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목 기재를 생략합니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사, 1명의 사외이사로 구성되어있으며, 의장은 대표이사가 맡고 있습니다. 또한 이사회 내에 위원회는 별도로 설치되어 있지 않습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참고하시기 바랍니다. - 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요의결사항 등 회 차 개최일자 안건의 주요 내용 의결현황 이사의 성명 김재섭(출석률 : 100%) 김정출(출석률 : 100%) 강종수(출석률 : 100%) 신동철(출석률 : 86%) 찬반여부 1 2025-01-09 내부회계관리규정 개정 보고 보고 참석 참석 참석 참석 2 2025-01-20 제66기 정기주주총회 소집 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025-01-21 AP096(휴미라 바이오시밀러) 제조위수탁 계약 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025-02-19 제66기 재무제표 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제66기 영업보고서 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025-03-07 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 참석 참석 참석 참석 내부회계관리제도 평가결과 보고 보고 참석 참석 참석 참석 6 2025-03-26 제17회 전환사채 발행 가결 찬성 찬성 찬성 - 7 2025-03-28 신기술조합 출자 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성1) 이사의 선임당사는 사외이사를 포함한 이사의 선임에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 법령과 정관 상 자격요건 준수 외에 이사 선임에 관한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않으나, 이사의 독립성 강화를 위해 이사선임시 주주총회소집공고에 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하고 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부(횟수) 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 김재섭 2023.10.13 ~2026.10.13 신규 제약, 바이오 산업에 대한 전문성을 바탕으로 회사 경영 및 사업현안에 대하여 효과적인 의사결정을 통해 성장에 기여할 것으로 판단 이사회 경영총괄 - 최대주주 임원 사내이사(대표이사) 김정출 2023.03.27 ~2026.03.27 연임(5) 회사의 내부 사정에 정통하며 조직에 대한 이해도가 높아, 이를 바탕으로 내부 임직원들의 통합과 회사의 발전에 필요한 지도력 및 리더십을 갖추고 있으며 회사의 지속적인 성장을 위한 기여도가 클 것으로 판단 이사회 경영총괄 - 계열회사 임원 사내이사 강종수 2025.03.27 ~2028.03.27 연임(4) 영업부분총괄 및 자회사 대표이사로 재임 중이며, 다년간의 마케팅 및 영업관련 경력을 통해 책임감 있는 역할을 수행하여 매출/이익 확대, 지속가능한 경영을 주도하며 회사의 성장에 크게 기여할 것으로 기대 이사회 영업총괄 - 계열회사 임원 사외이사 신동철 2023.03.27 ~2026.03.27 연임(1) 약 30여년간 금융투자업에 근무하면서 축적한 영업 및 경영에 관한 경험과 지식을 바탕으로, 당사 이사회의 의사결정과정에 전문적인 의견을 제시하고 역할을 충실히 하여 회사의 발전에 기여할 것으로 판단 이사회 - - - 2) 사외이사후보추천위원회 당사는 공시서류 작성기준일 현재 사외이사후보추천위원회를 별도로 설치하고 있지 아니합니다. 라. 사외이사의 전문성1) 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 경영지원실 2 부장(18년)과장(11년) - 사외이사 업무 지원- 이사회 지원 및 운영 2) 사외이사 교육 미실시 내역 당사는 사외이사의 업무 수행이 가능하도록 충분한 자료와 정보를 제공하고 있으며, 필요시 적합한 교육을 실시할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성명 임기 연임여부(횟수) 경력 상근여부 홍기문 2025.03.24 ~2028.03.24 신규 전 : 연세대학교 교육과학대학 학생회장 Swagelok Korea 부사장 SM네트웍스 회장학력 : 경동고등학교 32회 졸업 연세대학교 교육과학대학 졸업 상근 나. 감사의 독립성당사는 감사의 선임에 있어서 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격요건의 충족 여부를 확인하고 있습니다. 법령과 정관 상 자격요건 준수 외에 감사 선출에 관한 독립성 기준을 별도로 운영하고 있지는 않으나, 감사의 독립성 강화를 위해 감사선임시 주주총회소집공고에 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 감사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하고 주주총회에서 최종적으로 선임하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 감사는 다음과 같습니다. 성명 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는주요주주와의 관계 비고 홍기문 이사회 - - - 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용1) 이사회이사회의 소집, 결의, 의사록 작성 및 기타 이사회의 주요업무사항을 감시하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로 부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적절한 방법을 사용하여 조사합니다. 회 차 개최일자 안건의 주요 내용 의결현황 참석여부 1 2025-01-09 내부회계관리규정 개정 보고 보고 참석 2 2025-01-20 제66기 정기주주총회 소집 가결 참석 3 2025-01-21 AP096(휴미라 바이오시밀러) 제조위수탁 계약 변경 가결 참석 4 2025-02-19 제66기 재무제표 승인 가결 참석 제66기 영업보고서 승인 가결 참석 5 2025-03-07 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 참석 내부회계관리제도 평가결과 보고 보고 참석 6 2025-03-26 제17회 전환사채 발행 가결 - 7 2025-03-28 신기술조합 출자 가결 참석 2) 주주총회주주총회의 소집절차, 제출의안, 제출서류, 주총결의 및 의사록 작성등을 검토하며 관련법령 및 정관의 규정에 따라 이사로 부터 재무제표, 부속명세서 및 영업보고서를 넘겨받아 감사를 시행합니다.3) 내부감사조직내에 관리본부를 통하여 매년 일정한 계획을 세워 정기적인 감사 활동을 하고 있으며, 위의 계획에도 불구하고 감사의 필요성을 느낄 경우 수시로 감사하여 법규와 규정에 어긋난 사항을 적발하고 미흡한 업무를 지도하여 사고를 미연에 방지하고 각 부서의 업무능력을 향상시키고 있습니다.4) 회계감사인과의 논의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2025.02.28 회사 - 감사 외 1명감사인 - 업무수행이사 외 1명 대면회의 기말감사 및 내부회계관리제도에 대한 감사 수행 결과 라. 감사 교육실시 현황 2023.11.20회계관리실내부회계관리제도 미래 전략- 내부통제, 환경변화 대응2024.09.02회계관리실(삼정KPMG 위탁)내부회계관리제도 법제도적 변화와 영향2024.09.03회계관리실(삼정KPMG 위탁)내부회계관리제도 변화에 대한 대응방안 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 회계관리실2상무이사(18년)부장(18년)- 감사 업무 지원- 내부회계관리제도 운영실태 평가 수행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법지원인 및 지원조직은 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제66기 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주198,407,845----보통주835,039자사주---------------------보통주197,572,806---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 신주인수권의 내용 제 9 조 【주식의 발행 및 배정 】① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식2. 발행예정주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 발행예정주식총수를 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 ) 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑤ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 이사회의 결의로 정한 날로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 하나은행 증권대행부서울특별시 영등포구 국제금융로72(여의도동) 3층02-368-5800 주주의 특전 - 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.aprogen-biologics.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 "한국경제신문"에 게재한다. 라. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요 논의내용 제66기정기주주총회(2025.03.24) 제1호 의안 : 제66기 재무제표 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제2호 의안 : 이사 선임의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제3호 의안 : 감사 선임의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제65기정기주주총회(2024.03.22) 제1호 의안 : 제65기 재무제표 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제66기임시주주총회(2024.02.26) 제1호 의안 : 자본 감소(감자)의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제65기임시주주총회(2023.10.13) 제1호 의안 : 사내이사 김재섭 선임의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제64기정기주주총회(2023.03.27) 제1호 의안 : 제64기 재무제표 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제2호 의안 : 이사 선임의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 본안대로 승인 안건에 대한 찬성 발언 외 논의내용 없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ㈜에이프로젠최대주주 본인의결권 있는 주식112,830,91756.87112,830,91756.87-김정출계열회사 임원의결권 있는 주식21,8800.0121,8800.01-㈜지베이스최대주주의 최대주주의결권 있는 주식500.00500.00-의결권 있는 주식112,852,84756.88112,852,84756.88-의결권 없는 주식----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 ㈜에이프로젠53,013김재섭4.3--㈜지베이스23.0------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 나. 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2023.07.28이승호김재섭5.3--㈜지베이스28.42023.08.25김재섭5.1--㈜지베이스27.82023.10.10김재섭5.0--㈜지베이스25.82023.10.20김재섭5.0--㈜지베이스23.82023.10.23김재섭5.0--㈜지베이스25.72023.11.07김재섭5.0--㈜지베이스26.72023.11.08김재섭5.0--㈜지베이스27.1 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 상기 변동일 이후 발행주식수 증가에 따라 '대표이사 김재섭 4.3%, 최대주주 ㈜지베이스 23.0%'로 지분율 변동 다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) ㈜에이프로젠609,968169,878440,091150,114-86,807-100,376 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 2024.12.31 연결 재무제표 기준입니다. 라. 사업현황 등 당사의 최대주주는 ① Hardfacing, ② 바이오의약품 연구 개발업 및 판매 등을 영위하고 있습니다. 2021년 06월 01일 회사 (물적)분할을 통하여 기존 사업부문인 단열사업부문(원자력 보온(NUKON), Foamglas 및 실리카화이버 등)을 분할회사로 이전하였고, 바이오시밀러 글로벌 유통업을 사업목적으로 추가하였으며, 2022년 07월 18일 (합병전)㈜에이프로젠을 흡수합병하여 인간화항체(Humanized Antibody) 공학기술, 재조합단백질(Recombinant Protein) 설계기술, 우수 세포주(Cell-line) 제작기술 및 배양공정(Cell Culture) 최적화 기술을 기반으로 자가면역질환 치료제, 항암제 등 단백질 치료제(therapeutic proteins) 중심의 바이오의약품 개발, 생산사업을 진행하고 있습니다. 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 ㈜지베이스1강선주---김재섭100.0------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) ㈜지베이스72,240102,520-30,280-19,913-20,423-18,091 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 상기 재무현황은 2024.12.31 재무제표 기준입니다. 4. 최대주주 변동내역 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2023.01.02㈜에이프로젠349,348,11459.64장외매도-2023.01.12㈜에이프로젠341,348,11458.28장외매도-2023.01.25㈜에이프로젠327,459,22459.91장외매도-2023.02.06㈜에이프로젠313,173,50953.47장외매도-2023.04.13㈜에이프로젠393,173,51059.05유상증자 참여-2023.09.06㈜에이프로젠378,173,51056.80장외매도-2023.11.08㈜에이프로젠368,174,01055.30장외매도-2023.11.24㈜에이프로젠358,174,01053.80장외매도-2024.03.28㈜에이프로젠35,817,40053.80자본감소-2024.06.28㈜에이프로젠66,298,81450.10유상증자 참여-2024.08.02㈜에이프로젠90,338,46254.63유상증자 참여-2024.08.13㈜에이프로젠123,378,11062.18유상증자 참여-2024.08.20㈜에이프로젠112,852,84756.88장외매도- 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 ※ 상기 소유주식수는 최대주주와 그 특수관계인의 소유주식 합산 수치 5. 주식 소유현황 가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) ㈜에이프로젠112,830,91756.87----- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 6. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 천주) 종류 주가 및 거래량 2025년 03월 2025년 02월 2025년 01월 2024년 12월 2024년 11월 2024년 10월 보통주 주가 최고 813 874 808 754 840 910 최저 735 670 637 636 712 802 평균 777 756 708 700 778 867 거래량 최고 1,662 10,124 6,653 1,104 2,118 2,370 최저 233 405 326 225 317 383 월간 10,703 27,211 27,121 11,616 15,931 20,373 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김재섭남1963.01대표이사사내이사상근경영총괄현: ㈜에이프로젠 그룹 회장 ㈜지베이스 사내이사 ㈜에이프로젠 대표이사 ㈜에이프로젠바이오로직스 대표이사 ㈜에이피헬스케어 사내이사--최대주주 임원1년2026.10.13김정출남1956.05대표이사사내이사상근경영총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 대표이사 ㈜에이피헬스케어 대표이사 ㈜에이프로젠아이앤씨 사내이사전: 청계제약㈜ 대표이사 슈넬생명과학㈜ 사장 ㈜에이프로젠 사내이사21,880-계열회사 임원15년2026.03.27강종수남1964.10전무이사사내이사상근영업총괄현: 에이프로젠파마㈜ 대표이사 ㈜에이프로젠바이오로직스 사내이사전: 영진약품㈜ 마케팅 PM 한국유니온제약㈜ 지점장 슈넬생명과학㈜ 영업본부장7,220-계열회사 임원16년2028.03.27신동철남1961.01이사사외이사비상근사외이사현: 유화증권㈜ 사외이사 ㈜에이프로젠바이오로직스 사외이사전: 신한금융투자㈜ 홀세일그룹장(부사장) 신한금융투자㈜ 경영기획그룹장 직무대행 신한금융투자㈜ 경영관리본부장 신한금융투자㈜ IPS본부장---5년2026.03.27홍기문남1957.09감사감사상근감사현: ㈜에이프로젠바이오로직스 감사전: Swagelok Korea 부사장 SM네트웍스 회장 ---0년2028.03.24김안수남1965.12전무이사미등기상근제약사업생산총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 화성공장장4,813-계열회사 임원--강성호남1966.09상무이사미등기상근제약사업개발사업총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 개발사업실장12,365-계열회사 임원--배윤경여1964.01상무이사미등기상근제약사업연구개발총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 제품기획실장2,266-최대주주 임원--강선주남1973.06상무이사미등기상근경영관리총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 그룹경영관리본부장--최대주주 임원--김용우남1970.01이사미등기상근제약사업품질관리총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 화성공장 품질총괄실장2,352----염영숙여1975.10상무이사미등기상근회계총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 그룹회계관리본부장--최대주주 임원--나오성남1973.08상무이사미등기상근바이오사업생산총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 오송공장장전: ㈜에이프로젠바이오로직스 완제실장 한미약품㈜ HA 팀장 / DS 팀장 ㈜셀트리온 배양팀 슈퍼바이저 / 완제팀장13,024----채은희여1975.03상무보미등기상근바이오사업인사총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 바이오사업부문 인사실장 ㈜에이프로젠 인사운영실장--최대주주 임원--정봉근남1981.09상무보미등기상근바이오사업완제총괄현: ㈜에이프로젠바이오로직스 바이오사업부문 완제실장----- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 제약남81-5-866.21,180,30413,56813518-제약여68-62744.2832,65811,408-바이오남133-13-1463.41,887,51912,208-바이오여108-12-1203.01,240,15510,631-390-3624264.05,140,63511,919- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 1) 육아지원제도 사용현황 (단위 : 명, %) 구분 당기(제67기 1분기) 전기(제66기) 전전기 (제65기) 육아휴직 사용자수(남) 1 2 2 육아휴직 사용자수(여) 2 4 6 육아휴직 사용자수(전체) 3 6 8 육아휴직 사용률(남) 10.0 0.0 12.5 육아휴직 사용률(여) 66.7 100.0 75.0 육아휴직 사용률(전체) 23.1 18.2 33.3 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(남) - 1 - 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(여) - 1 1 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자(전체) - 2 1 육아기 단축근무제 사용자 수 1 1 - 배우자 출산휴가 사용자 수 7 7 7 2) 유연근무제도 사용현황 (단위 : 명) 구분 당기(제67기 1분기) 전기(제66기) 전전기 (제65기) 유연근무제 활용 여부 활용 활용 활용 시차출퇴근제 사용자 수 241 152 159 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택포함) 사용자 수 1 1 - 다. 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 9231,46525,718- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사41,000,000사외이사 포함감사1150,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 5179,17335,835- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2) 유형별 (단위 : 천원) 3157,35052,450-113,50013,500-----18,3238,323- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> - 해당사항 없음 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> - 해당사항 없음 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 에이프로젠3811 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사의 지분 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : %) 구분 피출자회사 ㈜에이프로젠 ㈜에이프로젠바이오로직스 ㈜에이피헬스케어 에이프로젠파마㈜ 에이프로젠아이앤씨㈜ ㈜에이프로젠비저너리 ㈜비전브로스 케이아이씨공업기계(장가항)유한공사 몬타나 신기술조합제72호 히드라 신기술조합제39호 출자회사 ㈜지베이스 23.60 0.00 0.00 - 0.85 - - - - - ㈜에이프로젠 - 56.87 48.78 - - - - 100 - - ㈜에이프로젠바이오로직스 - - 20.06 100 - - - - 99.99 - ㈜에이피헬스케어 - - - - 94.92 100 65.33 - - - 에이프로젠파마㈜ - - - - - - - - - 97.96 히드라 신기술조합 제39호 - - 8.74 - - - - - - - 다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직위 임원 겸직 현황 김재섭 사내이사(대표이사) ㈜지베이스 사내이사 (상근)㈜에이프로젠 대표이사 (상근)㈜에이피헬스케어 사내이사 (상근) 김정출 사내이사(대표이사) ㈜에이피헬스케어 대표이사 (상근)에이프로젠아이앤씨㈜ 사내이사 (상근) 강종수 사내이사 에이프로젠파마㈜ 대표이사 (상근) 라. 타법인출자 현황(요약) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 11258,448--58,448-11-32,600-32,600-------12358,44832,600-91,048 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 금전대여 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 내용 목적 이자율 기초 장부가액 증감액 기말 장부가액 ㈜지베이스 계열회사 대여금 운영자금 4~4.6% 37,200 - 37,200 ㈜에이프로젠 최대주주 대여금 운영자금 4.6% 9,000 -7,000 2,000 에이프로젠파마㈜ 종속회사 대여금 운영자금 4.6% 3,000 - 3,000 나. 담보제공 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금액 담보권자 제공사유 ㈜에이프로젠 최대주주 유형자산(토지,건물,기계) 143,032 72,000 50,700 한국수출입은행 차입금 담보 2. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 회사명 회사와의 관계 거래기간 거래내용 거래금액 ㈜에이프로젠 최대주주 2025.01.01 ~2025.03.31 용역매출 등 3,169 에이프로젠파마㈜ 종속회사 2025.01.01 ~2025.03.31 제품매출 등 3,158 수입수수료 113 ㈜에이피헬스케어 계열회사 2025.01.01 ~2025.03.31 제품매출 등 1,103 지급임차료 325 ※ 기타 거래는 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』 중 [5. 재무제표 주석]의 (34. 특수관계자와의 거래) 항목을 참고하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 [단일판매ㆍ공급계약체결] (단위 : 백만원) 신고일자 계약내역 계약금액총액 판매ㆍ공급금액 대금수령금액 당기 누적 당기 누적 2024.07.15(2025.01.22 정정) 1) 계약명 : AP096(휴미라 바이오시밀러) 제조위수탁계약2) 계약상대방 : ㈜에이프로젠3) 계약기간 : 2024.07.15 ~ 합의시까지4) 주요계약조건- 계약금ㆍ선급금 유무 : 무- 생산발주서의 체결시 : 용역대가의 20%- 배양 및 정제 완료시 : 용역대가의 30%- 검수 완료시 : 용역대가의 40%- 최종 업무 종료시 : 용역대가의 10% 12,579 1,859 9,604 2,515 7,765 - 향후 추진계획 : 계약조건 단계에 따라 공급을 이행하고 대금수령 예정 2. 우발부채 등에 관한 사항 『Ⅲ. 재무에 관한 사항』 중 [3. 연결재무제표 주석]의 (17. 기타충당부채), (20.우발부채, 우발자산 및 약정사항) 항목을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 주권 관련 사채권 처분 사채의 명칭 취득일자 처분일자 처분내역 처분금액 ㈜에이프로젠 제25회 전환사채 2022.09.15 2025.04.25 전환사채권19,060백만원 22,536백만원(장부가액 기준) 나. 합병등의 사후정보 1) 합병의 내용 회사의 명칭 에이프로젠제약㈜ (존속회사) ㈜에이프로젠바이오로직스 (소멸회사) 소재지 서울시 송파구 방이동 경기도 성남시 중원구 상대원동 대표이사 김정출 이승호 합병배경 - 합병 당사회사들은 경영자원의 통합을 통한 시너지효과 창출, 사업 경쟁력 강화, 경영 효율성 제고 및 기업지배구조 개선을 통한 기업가치 극대화- 합병법인의 지속적인 기업가치 향상을 통한 주주가치 극대화 상장여부 유가증권시장 주권상장법인 주권비상장법인 합병비율 1 1.2287449 외부평가에 관한 사항 근거 및 사유 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 제2항 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 외부평가기관의 명칭 이정회계법인 외부평가 기간 2022년 08월 30일 ~ 2022년 10월 03일 외부평가 의견 합병비율은 중요성의 관점에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5, 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-13조 및 동규정 시행세칙 제4조 내지 제8조에서 규정하고 있는 합병가액 산정방법에 위배되어 산정되었다는 점이 발견되지 아니함 주요일정 합병 이사회결의일 2022.10.04 합병 계약체결일 2022.10.07 합병 반대의사 통지 접수기간 2022.10.28 ~ 2022.11.14 2022.10.20 ~ 2022.11.03 주주총회결의일 2022.11.15 - 주식매수청구권 행사기간 2022.11.15 ~ 2022.12.05 - 채권자 이의제출기간 2022.11.16 ~ 2022.12.16 - 합병기일 2022.12.19 합병등기일(해산등기일) 2022.12.21 합병신주 상장일 2023.01.05 2) 합병 전후의 재무사항 비교표 연결이정회계법인(단위 : 백만원) (기준재무제표 : ) (외부평가법인 : ) ㈜에이프로젠바이오로직스(바이오사업부문)2023년2,66116,870달성--100,715-54,948달성-----2024년10,3429,448미달성8.64-94,800-47,632달성-----2025년65,825----57,610------- 대상회사 추정대상 계정과목 예측치 실적치 예측치 달성여부 괴리율 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 매출액 영업이익 당기순이익 ※ 당기순이익 미측정 다. 녹색경영당사는 『기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법』 (이하 탄소중립기본법)제27조에 따라 온실가스 배출량 명세서를 정부에 제출하고 있습니다. 2024년 『온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률』제8조에 따른 할당대상업체로 지정되어, 2025년 부터 『탄소중립기본법』제25조에 따른 배출권거래제에 참여할 예정입니다.당사가 정부에 신고한 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같으며, 당기 신고내용은 외부 검증 기관의 검증 결과 및 정부의 수정ㆍ보완 요청 여부에 따라 변동될 수 있습니다. 구분 단위 당기(2025년) 당기(2024년) 전기(2023년) 온실가스 배출량 tCO2e - 17,340 21,977 에너지 소비량 TJ - 356 452 라. 보호예수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주33,039,6482024.08.192025.08.191년증권의 발행 및 공시 등에 관한규정에 따른 보호예수198,407,845보통주33,039,6482024.08.282025.08.281년증권의 발행 및 공시 등에 관한규정에 따른 보호예수198,407,845 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 에이프로젠파마㈜2013.12.02경기도 화성시 양감면 두머리길 18의약품 도소매업41,160의결권 과반수소유해당사항 없음몬타나 신기술조합제72호2025.02.14경기도 성남시 분당구 성남대로 331번길투자-의결권 과반수소유해당사항 없음히드라 신기술조합 제39호2024.10.28경기도 성남시 분당구 성남대로 331번길투자10,175 의결권 과반수소유 해당사항 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 3㈜에이프로젠110111-0122731㈜에이프로젠바이오로직스110111-0036396㈜에이피헬스케어110111-15118348㈜지베이스131111-0364180에이프로젠파마㈜134811-0286098에이프로젠아이앤씨㈜174711-0058425㈜에이프로젠비저너리110111-6435097㈜비전브로스170111-0328981케이아이씨공업기계(장가항) 유한공사-몬타나 신기술조합 제72호611-80-03281히드라 신기술조합 제39호540-80-02871 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) ㈜에이피헬스케어상장2017.01.13경영참여17,00040,27020.158,448---40,27020.158,448329,550-29,642에이프로젠파마㈜비상장2015.03.31경영참여3,462726100----726100-41,160-11,199몬타나 신기술조합제72호비상장2025.03.28일반투자32,600---3332,600-3399.9932,600----58,448-----91,048-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음
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