AeroSpace Technology of Korea, Inc.

Quarterly Report • May 15, 2025

분기보고서 6.1 주식회사 아스트 1 Y 195411-0007168 분 기 보 고 서 (제 25기) 2025.01.012025.03.31 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 5 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 아스트 대 표 이 사 : 김두일 본 점 소 재 지 : 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133 (전 화)02-2071-2300 (홈페이지) www.astk.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책)대표이사 (성 명)김두일 (전 화)02-2071-2300 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----1--1-1--1- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 아스트"라고 표기합니다. 영문으로는 AeroSpace Technology of Korea Inc.라 표기합니다.다. 설립일자당사는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월 18일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 구 분 내 용 본사주소 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133 전화번호 055-850-7639 / 02-2071-2300 홈페이지 www.astk.co.kr * 당사는 2024년 8월 12일 이사회를 통해 본점소재지 이전(변경전: 경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65 에서, 변경후: 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133)을 결의하였습니다. 마)중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 * 당사는 신고서 체줄일 현재 「중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법」 제2조에 따라 중견기업에 해당합니다. 바. 주요 사업의 내용1) 회사가 영위하는 목적사업 목적사업 비고 1. 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업1. 항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매1. 항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업1. 기관 구내식당업1. 유해화학물질 판매업1. 위 각호에 부대하는 사업 일체 영위사업 1. 자동차 부품 제조업1. 복합소재사업1. 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업1. 해외건설업, 무역업 및 동 대행업1. 기술 용역업1. 부동산 임대업 및 매매업 비영위사업 2) 당사는 우수한 연구 및 기술인력을 바탕으로 항공기 기체부품을 기술 개발, 제조하여 국내외에 공급하고 있습니다. 또한 2024년 6월 28일 종속회사 ㈜에이에스티지와 소규모 합병이 완료되어 ㈜에이에스티지가 보유한 사업인 항공기용 조립부품 및 치공구 생산역량까지 확보하였으며, 이를 통해 거래처 확대를 위한 기반을 다져가고 있습니다.주요 사업의 내용에 대한 보다 자세한 사항은 동 보고서의 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항1) 당사는 2024년 7월 17일에 한국평가데이터㈜로부터 평가 등급을 받았으며, 신용평가등급은 B입니다.2) 신용등급체계 및 부여의미 신용등급체계 부여의미 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임 AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음 A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음 BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음 B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음 CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨 D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음 * 상기 신용등급체계는 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 '+' 또는 '-' 기호가 첨부됩니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2014.12.24기술성장기업의 코스닥시장 상장 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁공시대상기간 중 회사의 주된 변동내용은 아래 표와 같습니다. No. 일자 내용 1 2021년 01월 신주인수권부사채권 발행 (제9회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 300억원) 2 2021년 09월 B737 Section48 500호기 출하 3 2022년 01월 신주인수권부사채 발행 (제11회차 무기명식 이권부 무보증 공모 분리형 신주인수권부사채, 400억원) 4 2022년 03월 에어버스 협력업체 승인 리스트(Approved Supplier List, ASL) Tier1 공급업체 선정 5 2022년 04월 B737MAX Section48 주요 부품 및 구조물 공급계약 체결(Turkish Aerospace Industries,INC) 6 2022년 08월 B777-300 Structure Kit 공급계약 체결(ISRAEL Aerospace Industries LTD.) 7 2022년 12월 제3자 배정 유상증자 결정(발행가액 4,415원, 신주 15,855,039주) 8 2022년 12월 제6회 전환사채발행결정(권면총액 : 400억, 최초전환가액 : 4,465원) 9 2022년 12월 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결(양도인 : 김희원, 양수인 : 연합자산관리) 10 2023년 03월 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 에이에스티지 2,837,434주) 11 2023년 03월 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(주식회사 에이에스티지 2,680,000주) 12 2023년 03월 제3자 배정 유상증자 주금 납입(69,999,997,185원) 13 2023년 03월 최대주주 변경(알파에어로 유한회사) 14 2023년 04월 전환사채 발행 (제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채, 400억원) 15 2023년 07월 채권은행 등의 관리절차(워크아웃) 개시 신청 16 2023년 12월 기업개선계획 이행 약정(MOU)체결 (주채권은행 : 한국산업은행) 17 2024년 02월 대표이사 변경 (변경후 : 김두일) 18 2024년 03월 제 7, 8, 9회 전환사채 발행 (제7회 525억원, 제8회 500억원, 제9회 560억원) 19 2024년 03월 제 3자배정 유상증자 발행 (1차 : 728억원, 2차 : 550억원) 20 2024년 04월 제 10, 11, 12회 전환사채 발행 (제10회 360억원, 제11회 250억원, 제12회 300억원) 21 2024년 03월 감자결정 : 前 최대주주 김희원 前 대표이사 소유주식 368,950주에 대해 불균등 무상감자 22 2024년 05월 브라질 항공기 제조사 엠브라에르(Embraer)와 군용수송기 C390 부품 공급계약 체결(방산부문 첫 진출) 23 2024년 06월 보잉 부품공급사 스피릿에어로시스템(Spirit Aerosystems)와 Section48 등 공급 계약 진행 24 2024년 06월 종속회사 에이에스티지와의 소규모합병 종료 25 2024년 07월 제3자 배정 유상증자 결정(발행가액 500원, 신주 12,774,000주) 26 2024년 08월 본점소재지 변경: 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133 27 2024년 12월 제 11회 신주인수권부사채 행사 기 간 만료 (행사납입 268.6억원, 행사수량 50,128,730주) 28 2025년 03월 제 9회 전환사채 전환 청구권 행사 35,000,000주 나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일 자 본점소재지 비 고 2011년 10월 31일 경상남도 사천시 사남면 공단1로 23-65 도로명주소 2024년 08월 12일 경상남도 사천시 용현면 종포산단로 133 도로명주소 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2022.03.29정기주총사내이사 김낙현사외이사 이수용사내이사 김희원감사 박재구사내이사 권동혁사외이사 이경태2022.03.29--대표이사 김희원-2023.03.31정기주총사내이사 이영진사외이사 신동훈기타비상무이사 김두일감사 이성권--2023.07.10---사내이사 이영진2024.02.29임시주총사내이사 김두일--2024.03.29---사내이사 김희원2025.03.28정기주총사외이사 전용우-사외이사 이수용 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 * 제24기 정기주주총회(2025.03.28)에서 기존 사외이사 이수용이 임기만료로 사외이사직을 퇴 임하고 신규 사외이사로 전용우가 선임되었습니다. 라. 최대주주의 변동-공시대상기간 동안 최대주주의 변동은 없습니다. 마. 상호의 변경-공시대상기간 동안 상호의 변경은 없습니다.바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행 중인 경우 그 내용과 결과 -공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생내용 1) 신주인수권부사채권발행결정(2021.12.15)당사는 2021년 12월 15일 이사회 결의를 통하여 제11회 무보증 신주인수권부사채 발행을 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 40,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금, 기타자금 사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 3.0% 사채만기일 2025년 01월 13일 이자지급방법 매3개월마다 표면이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 지급 원금상환방법 1. 만기상환 : 2025년 1월 13일까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 01월 13일에 전자등록금액의 106.2537% 일시상환(원미만 절사)2. 조기상환청구 : 발행일로부터 1.5년(2023년 07월 13일)이 경과하는 날 및 그 이후 3개월마다 조기상환을 청구할 수 있음. 사채발행방법 공모 신주인수권 행사비율 100% 행사가액 5,657원 종류 ㈜아스트 기명식 보통주 주식수 7,070,885주 권리행사기간 2022년 04월 13일 ~ 2024년 12월 13일 최저조정가액 3,960원 청약일 2022년 01월 10일 납입일 2022년 01월 13일 대표주관회사 유진투자증권㈜ 상기 신주인수권부사채의 행사가액은 2024년 04월 12일 시가를 하회하는 10, 11, 12회 전환사채 발행으로 최종 500원으로 조정되었습니다.상기 신주인수권부사채권은 2024년 2월 8일 상환 완료하였습니다.2) 제3자 배정 유상증자 결정(2022.12.23)당사는 2022년 12월 23일 이사회 결의를 통하여 연합자산관리㈜를 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였고, 2023년 03월 08일 연합자산관리㈜가 업무집행사원으로 운용하는 기관전용 사모투자 합자회사의 투자목적 회사인 알파에어로 유한회사로 계약지위권을 이전하였습니다. 구 분 내 용 신주의 종류 기명식 보통주 신주의 수 15,855,039주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식 총수 26,354,979주 자금조달 목적 운영자금, 채무상환자금, 기타자금 자금조달 금액 69,999,997,185원 증자방식 제3자 배정증자 신주 발행가액 4,415원 납입일 2023년 03월 10일 신주의 상장일 2023년 03월 24일 증권신고서 제출대상 여부 아니오 제출을 면제받은 경우 그 사유 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제2-2조 제2항 제1호에 따른 면제(사모, 1년간 한국예탁결제원에 전량 보호예수) 알파에어로 유한회사는 2023년 03월 10일 제3자 배정 유상증자 주금 납입을 특이사항 없이 완료함에 따라 당사 최대주주로 변경되었습니다. 3) 전환사채권 발행결정(2022.12.23)당사는 2022년 12월 23일 이사회 결의를 통하여 연합자산관리㈜를 발행 대상자로 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였고, 2023년 03월 08일 연합자산관리㈜가 업무집행사원으로 운용하는 기관전용 사모투자 합자회사의 투자목적 회사인 알파에어로 유한회사로 사채계약상 인수인 지위를 이전하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 40,000,000,000원 자금조달의 목적 운영자금 사채의 이율 표면이자율 5.0% / 만기이자율 8.0% 사채만기일 2027년 04월 14일 전환비율 100% 전환가액 4,654원 전환청구기간 2024년 04월 14일 ~ 2027년 03월 14일 청약일 2022년 12월 23일 납입일 2023년 04월 14일 발행 대상자 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사는 2023년 04월 14일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.상기 전환사채는 2024년 3월 12일 제3자배정 유상증자(출자전환) 납입금으로 상계 납입되었습니다.4) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.03.03)당사는 2023년 03월 03일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜에이에스티지 주요사업 항공기 부품 제조업 발행주식수 20,622,222주 취득주식수 2,837,434주 취득금액 12,092,885,550원 취득후 소유주식수 17,724,222주 취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 지배권 강화 취득일자 2023년 03월 17일 계약상대방 나우 그로쓰 캐피탈 사모투자합자회사외 14개 매도자 상기 종속회사 주식 취득은 2023년 03월 17일 주금 납입이 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다.5) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.03.06)당사는 2023년 03월 06일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜에이에스티지 주요사업 항공기 부품 제조업 발행주식수 20,622,222주 취득주식수 2,680,000주 취득금액 12,654,000,000원 취득후 소유주식수 20,404,222주 취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 지배권 강화 취득일자 2023년 03월 17일 계약상대방 유니온차세대전략산업 육성 투자조합외 2개 매도자 상기 종속회사 주식 취득은 2023년 03월 17일 주금 납입이 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다. 6) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2023.11.13)당사는 2023년 11월 13일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜카프에어로 주요사업 항공기 부품 제조업 발행주식수 10,000주 취득주식수 5,100주 취득금액 25,500,000원 취득후 소유주식수 10,000주 취득목적 종속회사 지분 확보를 통한 완전 자회사 설립 취득일자 2023년 11월 14일 계약상대방 카프마이크로 상기 종속회사 주식 취득은 주금 납입으로 카프마이크로 앞 대여금 25,500,000원을 카프마이크로가 보유한 카프에어로 지분 51%(5,100주)와 상계하여 특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다. 7) 감자결정(2024.02.14)당사는 결손금 보전 및 재무구조 개선을 목적으로 2024년 02월 14일 이사회 결의를 통하여 前 최대주주인 김희원 前 대표이사 보유주식을 아래와 같이 불균등 감자하기로 결정하였습니다. 구 분 내 용 주주명 김희원 보유주식수 372,676주 감자주식수 368,950주 감자방식 불균등 무상감자 감자 전/후 자본금 감자전 94,237,780,000원 / 감자후 94,053,305,000원 감자 전/후 발행주식수 187,971,560주/ 187,602,610주 감자기준일 2024년 3월 15일 상장일 2024년 04월 01일 상기 감자는 당사 보통주식 0.87%비율로서 매매거래정지 기간(2024년 3월 14일~2024년 3월 29일)을 거쳐 이상없이 진행되었습니다. 8) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.03.04)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 한국산업은행 외 6개 금융채권기관을 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다. 구 분 내 용 신주의 종류 기명식 보통주 신주의 수 145,650,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식 총수 42,290,392주 자금조달 목적 채무상환자금 자금조달 금액 72,825,000,000원 증자방식 제3자 배정증자 신주 발행가액 500원 납입일 2024년 03월 12일 신주의 상장일 2024년 04월 09일 증권신고서 제출대상 여부 아니오 제출을 면제받은 경우 그 사유 전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수) 2024년 03월 12일 제3자 배정 유상증자 주금 납입을 금융채권 당사자의 합의를 통해 출자전환 채무상계로 100% 납입이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 42,290,392주에서 187,940,392주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 145,650,000주는 2024년 04월 09일부터 2025년 04월 08일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다.9) 전환사채권 발행결정(2024.03.04)당사는 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 52,500,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0% 사채만기일 2054년 03월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 청약일 2024년 03월 04일 납입일 2024년 03월 12일 발행 대상자 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사는 2024년 03월 12일 당사에 대한 장기차입금 채무상계 동의로 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.10) 전환사채권 발행결정(2024.03.04)당사는 2024년 03월 04일 이사회 결의를 통하여 유앤아이대부 유한회사를 발행 대상자로 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 50,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 1.5% / 만기이자율 1.5% 사채만기일 2054년 03월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 청약일 2024년 03월 04일 납입일 2024년 03월 12일 발행 대상자 유앤아이대부 유한회사 유앤아이대부 유한회사는 2024년 03월 12일 당사에 대한 대여금채권의 채무상계 동의로 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.11) 전환사채권 발행결정(2024.03.06)당사는 2024년 03월 06일 이사회 결의를 통하여 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관을 발행 대상자로 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 56,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 5.5% 사채만기일 2027년 09월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일 청약일 2024년 03월 06일 납입일 2024년 03월 12일 발행 대상자 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관 유진신영기업구조혁신기업재무안정사모투자 합자회사외 4개 기관은 2024년 03월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다. 12) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.03.19)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 03월 19일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다. 구 분 내 용 신주의 종류 기명식 보통주 신주의 수 110,000,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식 총수 187,602,610주 자금조달 목적 운영자금 자금조달 금액 55,000,000,000원 증자방식 제3자 배정증자 신주 발행가액 500원 납입일 2024년 03월 27일 신주의 상장일 2024년 04월 19일 증권신고서 제출대상 여부 아니오 제출을 면제받은 경우 그 사유 전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수) 2024년 03월 27일 제3자 배정 유상증자 주금을 알파에어로 유한회사에서 100% 납입 하여 특이사항없이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 187,602,610주에서 297,602,610주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 110,000,000주는 2024년 04월 19일부터 2025년 04월 18일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다.13) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관을 발행 대상자로 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 36,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 1.0% / 만기이자율 5.5% 사채만기일 2027년 10월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일 청약일 2024년 03월 29일 납입일 2024년 04월 12일 발행 대상자 하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관 하나에버베스트기업재무안정사모투자합자회사외 2개 기관은 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다. 14) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 25,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0% 사채만기일 2054년 4월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일 청약일 2024년 03월 29일 납입일 2024년 04월 12일 발행 대상자 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사는 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다.15) 전환사채권 발행결정(2024.03.29)당사는 2024년 03월 29일 이사회 결의를 통하여 당사 최대주주인 알파에어로 유한회사를 발행 대상자로 제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행을 결정하였습니다. 구 분 내 용 사채의 권면총액 30,000,000,000원 자금조달의 목적 채무상환자금 사채의 이율 표면이자율 3.0% / 만기이자율 3.0% 사채만기일 2054년 4월 12일 전환비율 100% 전환가액 500원 전환청구기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일 청약일 2024년 03월 29일 납입일 2024년 04월 12일 발행 대상자 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사는 2024년 04월 12일 전환사채의 사채금 납입을 특이사항 없이 완료하였습니다. 16) 회사 합병결정(2024.04.24)당사는 2024년 04월 24일 이사회 결의를 통하여 당사 종속회사인 주식회사 에이에스티지와 합병을 결정하였습니다. 구 분 내 용 합병방법 코스닥시장 상장법인인 주식회사 아스트가 주권비상장법인인 주식회사 에이에스티지를흡수합병함. - 존속회사(합병법인): 주식회사 아스트 - 소멸회사(피합병법인) : 주식회사 에이에스티지 ※ 합병 후 존속회사의 상호: 주식회사 아스트 합병형태 소규모합병 합병의 중요영향 및 효과 (1) 회사의 경영에 미치는 영향본 합병 완료시 주식회사 아스트는 존속회사로 계속 남아있고, 피합병법인인 주식회사 에이에스티지는 합병 후 소멸. 피합병회사인 주식회사 에이에스티지의 최대주주는 주식회사 아스트로 지분 100.00%를 소유하고 있음.- 합병회사 주식회사 아스트는 피합병회사 주식회사 에이에스티지를 합병비율 1:0 으로 무증자 흡수합병 하므로 금번 합병을 통한 신주발행은 없으며, 합병 이후에도 지분 구조 변경은 없음.(2) 회사 재무 및 영업에 미치는 영향합병회사와 피합병회사의 합병을 통하여 조직과 인력의 운영 효율성을 높이고 상호보완을 통한 경쟁력 강화 및 시너지 효과가 예상되며, 또한 자원 통합으로 인한 경영의 효율성 증대로 재무 및 영업에 긍정적 효과를 가져올 것으로 기대함. 합병비율 주식회사 아스트 : 주식회사 에이에스티지 = 1.0000000 : 0.0000000 (무증자 합병) 합병기일 2024.06.28 합병등기일 2024.07.05 당사는 2024년 06월 28일 이사회를 통해 합병종료보고를 진행하고 2024년 07월 05일 등기를 완료하여 특이사항 없이 합병을 완료하였습니다. 17) 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(2024.05.16)당사는 2024년 5월 16일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 취득과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜카프에어로 주요사업 항공기 부품 제조업 발행주식수 890,000주 취득주식수 890,000주 취득금액 4,450,000,000원 취득후 소유주식수 900,000주 취득목적 종속회사 재무구조 개선 및 차입금 상환 취득일자 2024년 5월 16일 상기 종속회사 주식 취득은 주금 납입으로 (주)카프에어로 주주배정유상증자 현금 취득 30억원, 출자전환 대여금 5.5억원, 전환사채 전환청구 9억원을 납입 및 상계하여특이사항 없이 완료됨에 따라 거래가 종결되었습니다. 이에 따라 당사는 당 분 기말 현재 ㈜카프에어로의 발행주식 총수의 100.00%인 900,000주를 소유하고 있습니다. 18) 제3자 배정 유상증자 결정(2024.07.22)당사는「기업구조조정촉진법」에 의하여 금융채권자협의회공동관리절차가 진행 중인 기업으로서 금융채권자협의회 출자전환결의 가결에 따라 2024년 07월 22일 이사회 결의를 통하여 한국산업은행 외 6개 금융채권기관을 대상으로 제3자 배정 유상증자 결정을 하였습니다. 구 분 내 용 신주의 종류 기명식 보통주 신주의 수 12,774,000주 1주당 액면가액 500원 증자전 발행주식 총수 328,841,506주 자금조달 목적 채무상환자금 자금조달 금액 6,387,000,000원 증자방식 제3자 배정증자 신주 발행가액 500원 납입일 2024년 07월 30일 신주의 상장일 2024년 08월 23일 증권신고서 제출대상 여부 아니오 제출을 면제받은 경우 그 사유 전매제한조치(한국예탁결제원 보호예수) 2024년 07월 30일 제3자 배정 유상증자 주금을 한국산업은행 외 6개 금융채권기관 에서금융채권 당사자의 합의를 통해 출자전환 채무상계로 100% 납입이 완료되었습니다. 상기 유상증자로 인하여 발행주식 총수는 328,841,506주에서 341,615,506주로 증가하였으며, 제3자 배정으로 상장되는 신주 12,774,000주는 2024년 08월 23일부터 2025년 08월 22일까지 한국예탁결제원에 전량 보호예수 되었습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제25기(당분기말) 제24기전기말 제23기(2023년말) 보통주 발행주식총수 395,157,579 360,157,579 42,290,392 액면금액 500 500 500 자본금 197, 578 ,789,500 180,078,789,500 21,145,196,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 197, 578 ,789,500 180,078,789,500 21,145,196,000 * 당분기중 제9회 전환사채(CB)의 전환권 행사에 따라 35,000,000주가 전환 되었습니다 4. 주식의 총수 등 당사는 본 보고서 작성 기준일(2025.03.31) 현재 발행할 주식의 총수는 보통주 1,000,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 395,526,529 주입니다.당사는 2012년 2월 22일부터 2012년 10월 24일까지 4회에 걸쳐 전환상환우선주를 3,678,040주 발행하였으며, 이익상환 및 보통주로 전환이 모두 완료됨에 따라 본 보고서 작성기준일 현재 보통주 이외의 주식은 없습니다. 가. 주식의 총수 현황 2025.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주1,000,000,000-1,000,000,000-395,526,5293,678,040399,204,569-368,9503,678,0404,046,990-368,950-368,950------504,000504,000--3,174,0403,174,040-395,157,579-395,157,579-133,397-133,397-395,024,182-395,024,182-0.03-0.03- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) ----------------------------------------------------------------------보통주133,397---133,397--------보통주133,397---133,397----------------------보통주133,397---133,397-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2025.03.31(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 체결2019.08.062020.05.041,000,000,000258,230,04025.820-2019.11.08신탁 해지2019.08.062020.05.041,000,000,000986,909,51098.690-2020.05.04 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 라. 종류주식 발행현황-공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 마. 발행 이후 전환권 행사가 있을 경우 2025.03.13-29,000,0002025.03.21-6,000,000 행사일자 전환한종류주식 수(주) 전환된보통주주식 수(주) 5. 정관에 관한 사항 가. 최근 정관 개정일 당사 정관의 최근 개정일은 2025년 03월 28일(제24기 정기주주총회), 2023년 12월 15일(제23기 임시주주총회), 2022년 12월 05일(제22기 임시주주총회), 2022년 03월 29일(제21기 정기주주총회) 입니다. 정관 변경 이력 2025.03.28제24기 정기주주총회제2조- 사업목적 추가 2023.12.15제23기 임시주주총회 제2조, 제 5조, 제10조, 제17조, 제18조, 부칙3조- 사업목적 추가- 발행할 주식량 한도 조정- 신주배정에 관한 조항 신설- 발행할 사채의 액면총액 조정(CB)- 발행할 사채의 액면총액 조정(BW)- 사채 전자등록에 관한 사항 신설- 부칙 시행일 문구정비 2022.12.05제22기 임시주주총회제2조, 제9조, 제10조, 제11조,제17조, 제18조, -발행할 주식량 한도 조정-상법 개정에 따른 문구 수정-의결권 있는 우선주식의 발행 및 우선배당에 관한 문구 수정-전환청구의 주체를 명확하게 하기 위한 문구 수정-신주의 범위 문구 수정-배당기산일에 대한 조항 신설-주식매수선택권 행사에 따른 주식의 종류를 명확하게 하기 위한 문구 수정-사채의 액면 총액 조정 및 내용 정비를 위한 문구 수정2022.03.29제21기 정기주주총회제2조, 제5조, 제8조, 제10조, 제12조, 제14조, 제15조, 제16조, 제17조, 제19조, 제20조, 제32조, 제33조, 제45조, 제51조, 제52조, 제54조, 제55조- 사업목적 구체화 및 확대- 발행할 주식의 총수 변경- 전자등록 의무화에 따른 주권의 종류 삭제 및 관련 근거 신설- 주식 등의 전자등록 의무화에 따른 주식사무처리 변경내용 반영- 정기주주총회 개최시기의 유연성 확보- 상업등기선례에 따라 이사회에서 사내이사와 기타 비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 근거 신설- 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 대한 내용 반영- 감사 선임 또는 해임시 의결권 제한에 관한 내용을 반영- 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 외부감사인 선정권한의 개정 내용 반영- 동등배당 원칙 명시- 기타 문구정비 및 표준정관 반영 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업영위2항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매영위3항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업영위4자동차 부품제조업미영위5복합소재사업미영위6제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업미영위7해외건설업, 무역업 및 동 대행업미영위8기술 용역업미영위9부동산 임대업 및 매매업미영위10기관 구내식당업영위11유해화학물질 판매업영위12위 각호에 부대하는 사업 일체영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 라. 정관상 사업목적 변경 내용 1) 사업목적 변경 내용 추가2025.03.28-1. 유해화학물질 판매업 추가2023.12.15- 1. 기관 구내식당업 추가2022.03.29- 1. 복합소재사업 1. 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업 1. 해외건설업, 무역업 및 동 대행업 1. 기술 용역업 수정2022.03.29 1. 항공기부품, 치공구 제작 및 조립업 1. 부품 및 소재 수출입업 1. 부동산 임대업 1. 각호에 부대하는 사업 일체 1. 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업 1. 항공 전자 장비 및 동 부품의 설계, 제조, 판매 1. 항공기 정비업, 임대업, 위탁판매업, 운송업 1. 부동산 임대업 및 매매업 1. 위 각호에 부대하는 사업 일체 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 (2) 변경 사유 (1) 변경 취지 및 목적, 필요성 당사는 지난 2025년 03월 28일 제24기 주주총회에서 협력업체 도료 공급을 위해 유해화학물질 판매업을 사업목적 추가 하였습니다. (2) 사업목적 변경 제안 주체 신규 사업목적의 추가는 당사의 의사결정 기구인 이사회에서 결정되었으며, 제24기 정기주주총회의 제2호 의안 정관 일부 변경의 건으로 상정하여 원안대로 가결되었습니다. (3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 사업에 미치는 영향이 없습니다. 3) 정관상 사업목적 추가 현황표 1 복합소재사업 2022.03.29 2 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업 2022.03.29 3 해외건설업, 무역업 및 동 대행업 2022.03.29 4 기술 용역업 2022.03.295기관 구내식당업2023.12.156유해화학물질 판매업2025.03.28 구 분 사업목적 추가일자 (1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 당사는 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업 분야에서 사업목적 추가를 통해 기존 외주 가공업체에 의뢰하고 있는 복합소재사업, 기술 용역업으로 사업 범위를 넓히고자 하였으며, 향후 생산시설 확장과 함께 항공산업에 전문성을 가진 인재의 양성을 위해 제품설계, 산업인력교육, 훈련 및 기술 용역업을 추가하였습니다. 또한, 당사의 주요 거래처가 대부분 해외에 있는 바 해외 생산기지 확대 진출의 교두보 마련 등을 위해 해외건설업, 무역업 및 동 대행업을 추가하였습니다.기관 구내식당업의 추가는 당사 구내식당을 자체 운영하고 있어 이에 따른 사업목적으로 추가하게 되었으 며, 유해화학물질 판매업은 협력업체 도료 공급을 위해 사업목적으로 추가하게 되었습니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 항공산업은 생산 측면에서 대규모의 설비투자를 통한 생산시설의 확보가 필수적이고 높은 고정비용으로 인한 “규모의 경제(Economy of Scale)" 효과가 수익성에 미치는 영향이 큰 사업으로 일정 규모 시장의 사전 확보가 경제적 성공을 위해 필수적입니다. 항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술, 노동집약 산업이며, 고부가가치 산업입니다. 특히, 제조공정상 자동화 시스템이 어려운 수작업 공정이 많아 사업의 규모에 따라 일자리 창출이 증가되는 산업입니다. (3)신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 해당 사항은 구체적으로 진행된 사항이 없어 기재를 생략합니다.(4)사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)해당 사항은 구체적으로 진행된 사항이 없어 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성신규 사업목적으로 추가된 사업들은 당사가 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기, 우주선, 위성체, 발사체, 치공구 및 동 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업의 확장을 위해 확대 개편한 내용으로 기존 사업의 연장선상에 있습니다. (6) 주요 위험코로나19 이후 빠르게 증가한 여행객 덕분에 항공기 수요 역시 함께 증가해 항공산업의 회복 및 확대를 전망하고 있으나 러시아·우크라이나간 전쟁으로 인해 국제 정세가 불안함과 동시에 인플레이션의 심화에 따른 기준금리 인상, 미국과 중국의 무역 분쟁 등 자국 보호주의는 심화되는 추세를 나타내고 있습니다. 당사는 이러한 불확실한 경영환경 속에 발생될 여러 가지 상황에 대해서 시뮬레이션을 통해 미래의 위험(Risk)을 대비하고 있습니다. (7) 향후 추진계획당사는 기존에 영위하고 있는 사업인 항공기 부분품에 대한 설계, 제조, 판매, 임대, 개조 및 서비스업에 중점을 둘 계획으로 향후 1년 이내에 추진계획은 없으며 기존사업의 확장으로 생산시설 및 인력 부족 등이 발생 시 신규로 추가한 사업목적의 사업을 추진해 기존의 사업을 확대할 계획입니다. (8) 미추진 사유당사는 2020년, 2021년 코로나19의 창궐로 인해 기존사업에서 매출액이 급감하였습니다. 2022년부터 다시 하늘길이 열리며 거래처 수주에서 매출이 발생하고 있어 현재는 기존사업의 안정적인 제품 생산과 신규 수주를 위해 영업활동에 집중하고 있습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 민항기 동체 제조와 항공기 개조를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 연결 종속회사는 ㈜카프에어로(항공기부품 제조업)로 총 1개사로 구성되어 있습니다. 당사의 사업부문별 주요 제품은 다음과 같습니다. 사업부문 주요제품 항공기부품제조업 민항기 제조 Section 48, Fuselage, Bulkhead, Stringer 등 항공기 개조 MDCD 등 가. 민항기 제조민항기 제조 부문은 민항기에 들어가는 부품, 구조물 및 동체를 생산하는 사업부문으로 당분기 매출은 전년 동분기 대비 75.61% 증가한 643억원 이며, 영업이익은 59억원, 당기순이익은 17억원으로 흑자전환 하였습니다. 나. 항공기 개조(Conversion)항공기 개조 부문은 여객기의 화물기 개조에 필요한 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door) 및 관련 구조물을 제조하여 납품하고 있습니다. 글로벌 화물기 시장의 성장과 함께 화물기 공급 부족이 전망됨에 따라 항공기 개조 부문의 성장을 기대하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 및 서비스 (단위 : 백만원) 품 목 주 요 상 표 매 출 액(비율) 제 품 설 명 항공기동체 Bulkhead 3,491(5.41%) B737 기종에 적용되는 핵심 기체 격막 구조물로서,일체형 5축 기계 가공품인 WEB에 기계가공 및 판금 품목을 장착하여 구성 Section48 19,206(29.75%) 보잉 社 B737 항공기 후미 동체 부분의 명칭 U/L Deck 2,169(3.36%) 항공기 동체의 골격의 주요 구조물 Fuselage 23,015(35.65%) 엠브라에르社 E-Jet II의 항공기 동체 항공기부품 Stringer 1,124(1.74%) 항공기 동체의 길이 방향의 골격재 부품으로 항공기 동내의 휘어짐을 막아주는 뼈대 기타 Skin, Door(MDCD),APU Door,Section48 AFT Body, 15,560(24.10%) Skin: Skin Panel은 항공기 동체 구조물을 중 가장 외곽 부분 Door(MDCD): Main Deck Cargo Door의 약칭으로 대형항공기 중앙동체부분의 화물용 대형 개폐문 APU Door: 항공기 후미 보조동력장치 부분의 개폐문 단순합계 - 64,565 - 내부제거 - (254) - 총합계 - 64,311 - * 상기 주요 제품 및 서비스는 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 매입현황 (단위 : 천원) 매입유형 　품목 구분 제25기 1분기 제24기 제23기 원재료 Bulkhead 국 내 161,825 124,230 382,818 수 입 2,768,575 1,619,845 268,213 소 계 2,930,400 1,744,075 651,031 Section48 국 내 304,252 3,200,324 16,427,650 수 입 5,295,810 37,730,145 17,267,815 소 계 5,600,062 40,930,469 33,695,466 Fuselage 국 내 1,229,688 6,069,779 215,904 수 입 4,855,729 28,512,302 17,983,951 소 계 6,085,417 34,582,081 18,199,855 AFT BODY 국 내 - - 1,926,526 수 입 110,616 - 778,158 소 계 110,616 - 2,704,683 기타 국 내 4,173,188 5,467,744 2,471,235 수 입 7,921,164 36,826,287 50,028,271 소 계 12,094,351 42,294,031 52,499,507 원재료 합계 국 내 5,868,953 14,862,077 21,424,133 수 입 20,951,894 104,688,579 86,326,409 소 계 26,820,847 119,550,656 107,750,542 외주 가공비 Bulkhead 국 내 2,291,895 5,372,554 5,274,406 Section48 국 내 3,396,314 32,657,537 48,574,238 UPPER & LOWER DECK 국 내 635,780 4,526,318 7,702,944 Fuselage 국 내 2,927,849 40,127,743 60,315,774 AFT BODY 국 내 - - 27,456 기타 국 내 2,388,531 22,253,917 26,911,934 외주가공비 합계　 국 내 11,640,368 104,938,068 148,806,753 단순합계 국 내 17,509,321 119,800,145 170,230,886 수 입 20,951,894 104,688,579 86,326,409 소 계 38,461,214 224,488,724 256,557,294 내부거래 　- (40,251,675) (78,181,483) 총합계 38,461,214 184,237,049 178,375,811 * 상기 매입현황은 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 나. 생산능력 및 생산실적 (단위 : 백만원) 제 품 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 품 목 명 금 액 금 액 금 액 Bulkhead 생산능력 3,735 9,423 17,063 생산실적 3,491 6,987 12,615 가 동 율 89% 66% 74% MDCD 생산능력 - 3,294 10,388 생산실적 - 874 2,316 가 동 율 - 33% 22% Section48 생산능력 17,923 69,615 73,167 생산실적 19,206 30,582 70,534 가 동 율 100% 42% 96% Aft Body 생산능력 - - - 생산실적 - - - 가 동 율 - - N/A KAI사업 생산능력 91 3,600 1,200 생산실적 69 313 294 가 동 율 75% 9% 25% Fuselage 생산능력 18,912 77,675 76,713 생산실적 23,015 77,754 61,216 가 동 율 100% 92% 80% 기타 생산능력 19,342 79,505 23,341 생산실적 18,534 54,870 22,651 가 동 율 100% 88% 97% * 생산능력은 당해년도 영업목표에 월별 균등하게 안분하여 설정하였습니다. * 상기 생산능력 및 생산실적 관련 사항은 당사 내부기준 변경(인력 재배치 및 설비 증감 등)으로 인해 기제출 정기보고서와 일부 상이할 수 있습니다. 다. 생산설비에 관한 사항 (단위 : 천원) 자 산 별 2025년 1분기 기 초 가 액 당기증감 당분기상각 기말가액 증 가 감 소 토지 60,864,739 - - - 60,864,739 건물 46,370,825 3,029 - 416,614 51,998,301 구축물 3,224,878 - - 70,721 3,023,961 기계장치 18,192,064 29,581 222 619,432 19,636,048 차량운반구 37,087 11,930 1 10,377 183,424 공구와기구 6,002,486 - - 331,499 4,941,161 비품 259,641 28,400 - 73,372 1,119,521 기타유형자산 438,252 - - 3,279 423,035 건설중인 자산 5,335,985 408,376 4,767,536 - 2,695,064 합 계 140,725,956 481,315 4,767,759 1,525,295 144,885,253 * 상기 값은 반올림값으로 합계액이 다를 수 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 매출유형 품 목 제25기 1분기 제24기 제23기 제품 Bulkhead 수 출 3,491,186 11,077,506 10,604,531 내 수 　- 　- - 소 계 3,491,186 11,077,506 10,604,531 Section48 수 출 19,205,749 45,749,045 57,455,005 내 수 - 　- 　- 소 계 19,205,749 45,749,045 57,455,005 U/L Deck 수 출 2,168,792 10,076,089 8,001,082 내 수 - 　- 　- 소 계 2,168,792 10,076,089 8,001,082 Stringer 수 출 1,054,963 1,303,349 1,828,881 내 수 68,785 313,100 286,409 소 계 1,123,748 1,616,448 2,115,290 Fuselage 수 출 23,014,539 96,452,229 58,050,040 내 수 - 　- 　- 소 계 23,014,539 96,452,229 58,050,040 기타 수 출 14,161,645 38,028,171 107,714,811 내 수 1,398,905 9,809,559 4,167,692 소 계 15,560,550 47,837,731 111,882,503 합 계 수 출 63,096,874 202,686,388 243,654,349 내 수 1,467,690 10,122,659 4,454,101 합 계 64,564,564 212,809,047 248,108,450 내부제거 수 출 　- - - 내 수 (253,375) (41,428,926) (79,624,432) 합 계 (253,375) (41,428,926) (79,624,432) 총합계 수 출 63,096,874 202,686,388 243,654,349 내 수 1,214,315 (31,306,267) (75,170,331) 합 계 64,311,189 171,380,121 168,484,018 나. 수주상황 현재의 수주계약은 항공산업의 특성상 대부분 장기 공급 계약으로 통상 해당 기종이 단종될 때까지 자동 연장되는 관행이 있습니다. 당사는 지난 2011년 Boeing의 주력 기종 중 하나인 B737 Section48 동체모듈 수주로 장기간의 물량 확보 및 향후 글로벌 공급체인 변동에 대한 선제적 교두보를 확보한 결과, Boeing 이외에 Embraer 등 메이저 항공기 제작사와 다양한 품목에 대하여 수주계약을 체결하고 있습니다. 1) 국외수주현황 (기준일 :2025년 03월 31일) (단위 : USD ) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 SPIRIT 2007 2028 - 1,729,356,556.35 - 24,771,226.11 - 1,022,113,945.40 EMBRAER 2019 2038 - 1,760,168,200.00 - 15,830,729.72 - 1,523,063,754.65 BOMBARDIER 2017 2027 - 36,646,633.00 - 591,124.57 - 29,711,290.22 ADS 2016 2025 - 8,916,493.00 - - - 3,193,946.40 TAI 2022 2024 - 43,238,848.03 - - - 31,146,238.77 IAI 2022 2037 - 62,050,000.00 - 7,361.84 - 62,042,040.61 RUAG 2016 2036 - 32,307,450.00 - 75,758.00 - 30,440,540.70 STEA 2020 400대 - 120,937,950.00 - 105,265,548.17 합 계 - 3,793,622,130.38 - 41,276,200.24 - 2,806977304.92 * 상기 수주현황은 연결재무제표 기준입니다. * 상기 수주현황은 거래처의 사업종료에 따라 진행상황을 반영한 금액이며, 향후 진행상황에 따라 달라질 수 있습니다. * 상기 STEA 납기일은 납기 대수 기준입니다. * 상기 SPIRIT 수주총액은 2024년 6월 27일 추가계약을 체결하여 인해 기존 USD 881,511,483.00에서 USD 847,845,073.35 증가한 USD 1,729,356,556.35로 변경되었습니다. * 상기 TAI는 납기마감 연도인 2024년에 도달하여 2025년 상반기 기한연장을 위한 재계약 협상을 완료할 예정입니다. * 상기 IAI 수주총액은 2024년 7월 4일 변경계약을 체결하여 인해 기존 USD 39,000,000.00에서 USD 23,050,000.00 증가한 USD 62,050,000.00으로 변경되었습니다. 2) 국내수주현황 (기준일 :2025년 03월 31일) (단위 : 원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 KAL 2025 2029 - 309,730,800 - 8,259,488 - 301,471,312 합 계 - 309,730,800 - 8,259,488 - 301,471,312 5. 위험관리 및 파생거래 1. 재무위험 관리 (1) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 1) 시장위험① 외환위험연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 외화금융자산 및 외화금융부채는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 외화금액 원화금액 환산손익 외화금액 원화금액 환산손익 외화금융자산: 현금및현금성자산 $ 4,203,952.83 6,165,096,823 13,086 $1,070,032.01 1,572,947,053 (360) 단기금융상품 $ 4,800,000.00 7,039,200,000 684,480,000 $4,800,000.00 7,056,000,000 701,280,000 매출채권 $ 35,376,186.79 51,879,177,928 336,288,410 $26,637,546.36 39,157,193,143 2,535,872,527 합 계 $ 44,380,139.62 65,083,474,751 1,020,781,496 $32,507,578.37 47,786,140,196 3,237,152,167 외화금융부채: 매입채무 $31,701,544.15 46,490,314,448 (2,542,542,944) $24,486,424.94 35,995,044,632 (3,350,529,696) € 999,697.58 1,587,369,798 (200,461,062) €970,575.04 1,483,747,176 (150,990,694) 합 계 $ 31,701,544.15 €999,697.58 48,077,684,246 (2,743,004,006) $24,486,424.94€970,575.04 37,478,791,808 (3,501,520,390) 법인세차감전 손익에 영향을 미치는 환율효과는 보고통화인 원화에 대한 다른 통화들의 변동효과 합계로 계산된 것입니다. 환위험에 노출되어 있는 자산에 대한 환율변동위험은 해당통화의 환율이 10% 절상 및 절하인 경우를 가정하여 계산하였습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화금융자산 6,508,347,475 (6,508,347,475) 4,778,614,020 (4,778,614,020) 외화금융부채 (4,807,768,425) 4,807,768,425 (3,747,879,181) 3,747,879,181 합 계 1,700,579,050 (1,700,579,050) 1,030,734,839 (1,030,734,839) ② 가격위험 연결회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다. ③ 이자율 위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 차입조건 검토를 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 금융자산: 단기금융상품 20,000,000 20,000,000 장기금융상품 2,000,000 2,000,000 금융자산 소계 22,000,000 22,000,000 연결회사의 이자율 민감도는 다음의 가정에 근거하여 결정됩니다. - 변동금리부 금융상품의 이자수익 및 비용에 영향을 미치는 시장이자율의 변동 이러한 가정하에서 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 및 부채에 대하여 1%의 이자율의 변동이 발생할 경우 금융손익 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자수익 220,000 (220,000) 220,000 (220,000) 이자비용 - - - - 합 계 220,000 (220,000) 220,000 (220,000) 2) 신용위험 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 보고기간종료일 현재 손실충당금 차감 전 매출채권 및 미수금의 신용건전성에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 매출채권 미수금 매출채권 미수금 Group1 57,535,266,383 7,728,751,952 44,725,170,131 7,534,192,719 Group2 - - - - 합 계 57,535,266,383 7,728,751,952 44,725,170,131 7,534,192,719 Group1: 과거 채무불이행이 없는 고객Group2: 과거 채무불이행이 있는 고객 3) 유동성 위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무및기타채무 69,612,169,599 69,612,169,599 69,519,751,065 92,418,534 - 69,612,169,599 장기차입금(1) 67,335,929,568 76,620,619,136 1,940,553,024 74,680,066,112 - 76,620,619,136 사채(1) 4,342,568,036 4,767,917,500 69,945,000 4,697,972,500 - 4,767,917,500 전환사채(1) 95,806,683,957 122,832,428,403 1,645,000,000 90,257,839,362 30,929,589,041 122,832,428,403 예수보증금 46,616,818 46,616,818 46,616,818 - - 46,616,818 리스부채(1) 1,361,654,901 1,457,509,207 930,131,733 505,916,409 21,461,065 1,457,509,207 합 계 238,505,622,879 275,337,260,663 74,151,997,640 170,234,212,917 30,951,050,106 275,337,260,663 (1) 차입금, 사채, 전환사채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. ② 전기말 (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상 장부금액 잔존계약만기 1년이내 1년초과~3년이내 3년초과 합 계 매입채무및기타채무 56,844,170,125 56,844,170,125 56,756,260,235 87,909,890 - 56,844,170,125 장기차입금(1) 66,370,222,995 77,111,138,627 1,940,679,444 75,170,459,183 - 77,111,138,627 사채(1) 4,292,457,670 4,785,403,750 69,945,000 4,715,458,750 - 4,785,403,750 전환사채(1) 110,716,661,743 144,231,573,368 1,820,000,000 111,257,600,766 31,153,972,602 144,231,573,368 예수보증금 60,976,818 60,976,818 60,976,818 - - 60,976,818 리스부채(1) 1,568,095,120 1,689,213,282 975,085,568 682,009,809 32,117,905 1,689,213,282 합 계 239,852,584,471 284,722,475,970 61,622,947,065 191,913,438,398 31,186,090,507 284,722,475,970 (1) 차입금, 사채, 전환사채, 신주인수권부채, 비지배지분부채 및 리스부채에 표시된 계약상 현금흐름은 이자지급액을 포함한 금액입니다. (2) 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다.연결회사의 자본구조는 차입금(사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기 및 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당 분기 말 전 기 말 차입금총계(A) 167,485,181,561 181,379,342,408 차감:현금및현금성자산(B) (13,805,164,087) (11,614,576,680) 순차입금(C) 153,680,017,474 169,764,765,728 자본총계(D) 314,061,157,033 296,127,254,452 자기자본부채비율(C/D) 48.9% 57.3% 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약당사는 Triumph Aerostructures, LLC.로부터 Embraer E2 Center FuselageⅢ and Aft Body program 계약상 지위와 권리 및 관련자산 양수도 2019년 03월에 결정하여 진행하였으며 2019년 09월말에 완료하였습니다. 기타 세부내역은 「주요사항보고서」 (2019.03.25) 및 「합병등종료보고서(자산양수도)」 (2019.09.30)을 참고하시길 바랍니다.1) 계약상대방(1) 회사의 개황 구 분 내 용 회사명 Triumph Aerostructures, LLC 설립연도 1917년 대표이사 Mr. Ronald A. Muckley 소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 (2) 요약재무정보 (Fiscal Year Ended March 31) (단위 : in millions of USD) Triumph Group 2022 2021 2020 자산총계 1,761 2,451 2,980 부채총계 1,589 1,958 1,808 자본총계 (787) (819) (781) 매출액 1,460 1,870 2,900 영업이익 135 108 218 출처: Triumph Group Annual-Report2) 계약의 목적 및 내용(1) 양수 목적㈀ Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 ㈁ 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장(2) 양수대상 : Embraer E-2 Contract 인수㈀ 회사는 Triumph社로부터 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산을 양수하며 그 대가로 Triumph社에게 총 USD 115백만을 지급함.㈁ 계약의 내용 : E-jet Ⅱ 항공기의 제조, 판매 및 기술이전에 관한 모든 독점적 지위 및 권리의 양수㈂ 계약의 금액 : 총 1.15억불㈃ 계약의 효과 : Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대 및 항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약의 기회3) 계약체결시기 및 계약기간 일 자 내 용 비 고 2019.01.28 외부평가기관계약체결 - 2019.01.28~2019.02.15 외부평가기간 - 2019.03.15 외부평가제출일자 - 2019.03.25 자산양수도 이사회결의 - 2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000) - 2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) - 2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급 2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 * 잔액 지급일인 2019.09.28은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다. 나. 연구개발활동1) 연구개발조직당사의 기업부설연구소는 신설 이래 부품기술, 조립기술팀의 인원을 선발하여 운용하였습니다. 주요 연구개발 실적으로는 B747 MDCD, B737 후방동체, E-Jet E2의 중후방동체를 개발하였습니다.협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 주도하였습니다.기술개발의 축적된 기술력을 바탕으로 대형수송기 2차 국외구매 사업에 참여하여, Embraer社의 군용수송기 C390 부품 공급계약과 이스라엘 국영 방산업체인(IAI)와의 여객기 개조 사업 계약을 체결하였습니다.이스라엘 국영 방산업체인(IAI)의 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door)외 4종의 구조물 및 조립체의 초도개발 진행중입니다.24년 기업부설연구소는 법인 흡수합병과 보다 많은 신규 연구개발 지원 대응을 위해20년 신설된 연구개발연구소의 인원으로 구성원을 변경하였습니다. 기술실 산하에 부품기술, 조립기술, 연구소(기업부설 연구소)를 운영하며 신규 과제 창출 및 국제공동개발 사업 참여를 위한 핵심구조 기술의 역량 확보를 위해 노력 중입니다.당사는 '20년 연구개발 전담 부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원 업무를 수행합니다. '21년 후속 지원업무 수행을 위하여 제품수명주기관리(PLM) 시스템을 개발하였으며, 고객사로부터 형상식별 관리 체계를 승인을 획득했습니다. 부품, 조립기술의 제품개발 절차를 승인받아 고객사의 기술변경, 후속지원 업무를 수행하고 있습니다. 연구소 설립 이후 항공기 구조 적합성 인증 과제 수행을 완료하였으며, 항공부품,소재산업 혁신클러스터 조성 기반 및 스타기업 육성을 목표로 글로벌 경쟁력 확보를 위한 특화분야(기체구조물) 집중육성의 일환으로 '중대형 화물기 개조용 MDCD 구조설계 및 주요 구조물 핵심부품 공정기술 개발' 과제를 수행 중입니다. 1단계 MDCD 및 핵심부품 구조 설계 및 제작기술 고도화 작업을 완료하였습니다.신규 개발과제 사업 참여와 MRO 개발 참여 등을 기획하기 위해서 각 부처의 신규개발과제 수요조사에 적극 참여 중입니다.2) 연구개발 실적(1) 기술개발 내역 구분 개발기술명 적용제품 성과 개발완료시기 1 개조용 동체 핵심부품 및 조립체 개발 B747 MDCD - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 4월 2 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 개발 Elevator Control - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 6월 3 중대형 항공기의 수평미익 미세조정 구조물(Texas Star)개발 Texas Star Assembly - 핵심부품 개발- 초도 개발 15년 11월 4 Y-Chord 자재개발 , 성형방법 , 가공기술 개발 E2 Pressure Dome -초도 제작-핵심부품 개발 16년 03월 5 대형 SKIN ( 6.5m ) 성형 및 가공기술 개발 RUAG CRJ Skin -초도 제작- 대형 Skin 개발 16년 10월 6 Skin 역 contour 성형 및 가공기술 개발 E2 Skin Panel -초도개발-대형 Skin 개발 17년 02월 7 B747-8 미익용 Empennage Panel 구조 조립체 및 부품 기술 개발 B747-8 Empennage Panel Assembly - 핵심부품 개발- 초도 개발 17년 02월 8 B737 항공기 Door(Crew Entry Door) 핵심 부품 개발 (AL Sheet Press Forming, Spline 제품 개발) B737 Door Detail - 핵심부품 개발- 초도 개발 18년 10월 9 E2 중후방동체 핵심부품 및 조립체 개발 E2 Center Fuselage III, After Fuselage - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 1월 10 B737, B777 Frame/Chord, 성형방법 , 가공기술 개발 B737, B777 Fram/Chord - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 5월 11 B737 후방 동체 부품 개발 (MAX -10) B737 Sec48 MAX-10 - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월 12 B737 항공기의 수평미익 조정 승강타 부품 개발 (MAX 기종) Elevator Control - 핵심부품 개발- 초도 개발 19년 12월 (2) 신규 사업 상용화 구 분 시 장 (고객 또는 지역) 시장 확대 성과 E II 브라질시장(EMBRAER) E I 사업의 후속 Model로 현재 월 4대 수준으로 생산하고 있으며, 하반기 E II 제품 수량 (8대/월)으로 증대 예상 (RSP) B737 MAX수평미익 조정 승강타 미국시장(SPIRIT) B737 NG 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 B737 MAX후방동체 미국시장(SPIRIT) B737 MAX-9 후속 MODEL인 MAX MODEL 초도개발을 완료하여 점진적으로 수량 증대 예상 * 상기 표는 기술 개발에 따른 신규 제품 수주로 상용화 달성 현황입니다. (3) 기존 제품의 상용화 현재주력시장 구 분 연도별 변화 '16 '17 '18 '19 '20 '21 '22 '23 '24 B737 BKHD 시장점유율(%) 100 100 100 100 100 100 100 100 100 B737 APU Door/Deck 시장점유율(%) 50 50 50 50 50 100 100 100 100 B737 SEC 48 시장점유율(%) 100 100 100 30 30 30 30 30 30 E II 시장점유율(%) - - - 50 50 100 100 100 100 * 상기 표는 주력제품의 상용화 이후 제품의 시장 점유율 확대에 따른 상용화 달성 현황이며 해당 기종 전체 생산량 대비 당사 제품 생산량을 나타냅니다. 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용처리 제조원가 337,430 1,070,367 1,485,543 판관비 - - - 합 계 337,430 1,070,367 1,485,543 (매출액 대비 비율) 0.52% 0.62% 0.88% * 상기 비용은 연결기준 입니다. 7. 기타 참고사항 가. 업계의 현황1)산업의 특성(1) 높은 진입장벽항공기는 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다.(2) 장기계약(10년 이상)통상 대형 민항기의 경우 10-30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종될 때까지 납품하는 것이 일반적입니다. 안정적인 생산 체계 확보가 중요함에 따라 원청업체가 단가인하를 요구하는 경우는 거의 없습니다.(3) Sole Vendor(단일공급자)Boeing등은 품목별 외주처를 Sole Vendor화하고 있는 추세입니다. 이는 Dual Vendor 시스템을 활용할 경우, 생산에 소요 되는 치공구 투자비가 과다하게 되며(민항항공기 개발비 약 5조원 가운데 치공구 가격이 15-20% 수준으로 소요), 또한 2세트로 할 경우 최종 조립시 부품으로 인한 업체간 불일치가 발생할 가능성이 높습니다.(4) 작업의 신뢰성항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발될 수 있으므로, 항공산업의 최우선 관심사는 안전성입니다. 이에 따라 인증절차가 많고 까다롭습니다.(원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증)또한, 작업이 치공구를 활용한 수작업에 의해 대부분 이루어지므로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 따라서 원청자에 의해 인증을 받은 납품기업의 변동가능성은 거의 없습니다.(5) Risk Share Partner(RSP) 증가신형 항공기 개발 시 Vendor들의 참여를 통해 개발 리스크를 분담하는 추세로 Boeing B787의 경우 일본이 보잉 개발사업에 참여(주익 조립사업 유치)하였으며 국내에서는 대한항공이 Wing tip 부분에 대해서 Offset 교역의 일환으로 참여하고 있습니다. 에어버스 A350의 경우 KAI가 개발사업에 참여(주익 가공사업 유치)하는 등 아웃소싱 시장이 확대되는 추세입니다.2) 산업의 성장성글로벌 시장조사 기관인 fortunebusinessinsights 에서 2024년 2월 발표한 보고서에 따르면 2022년 세계 항공산업 규모는 2022년 약5,539억달러 수준으로 COVID-19사태로 인하여 영향을 받았으나, 2023년 부터 성장세를 이어 2023년에서 2030년 까지 CAGR 3.6%로 성장하여 2030년에는 7,350억 달러 규모를 전망하였습니다. 특히 당사가 속하는 부품/장비 시장은 2023년 1,160억달러로 평가 되었으며 2024년 1,232억천만 달러에서 2032년까지 2,106억 5천만 달러 성장하여 예측기간 동안 CAGR 6.9%의 성장을 전망하여 항공산업 전체 대비 높은 성장을 기대하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성항공기 제조 산업은 주문에서 인도까지 평균 3~4년이 소요되고, 중장기적 투자가 실행되는 중장기 수주산업입니다. 경기변동 주기를 고려 했을 때 항공산업은 소비재나 자동차 산업에 비해 상대적으로 경기변동에 대해 덜 민감한 산업으로 인식되고 있으나, 항공 여객수송량은 무역 활동 및 지역 간 교류 또는 개인소득 증가에 따른 여행수요 및 국제 항공 유가의 영향을 받기 때문에 세계 경기변동주기와 깊은 관계가 있습니다. 2019년 Boeing社의 차세대 주력기종인 B737MAX에 조종특성향상시스템(MCAS)오작동 소프트웨어 결함이 발생하여, 두 차례 여객기의 추락 참사가 발생하였고, 그 결과 해당기종 운항이 중지되었습니다. 더불어 2020년 COVID-19사태로 도시 및 국가 간 이동이 급격하게 감소하였습니다. 두 차례의 추락 참사와 COVID-19사태로 인하여 침체된 항공시장은 2021년 코로나19 백신 보급과 운항정지 해제로 점차적으로 회복될 것으로 예상됩니다. Boeing에 따르면 향후 20년간 43,610대의 항공기 수요가 있을 것으로 전망되며, 그 중 단일통로항공기가 약 32,660대로 75%를 차지하고 있습니다. 대표적으로 B737과 A320 모델이 단일통로항공기에 해당됩니다. 시장자료.jpg 시장자료 4) 자원조달의 상황항공 산업에서 원자재의 경우 대부분 알루미늄 자재가 많이 사용되며 특히 그 자재들의 특징에 따라 구분되게 됩니다. 크게 Plate, Extrusion, Sheet 등으로 구분됩니다. 원자재에 따른 주요 거래처의 경우 항공 산업의 특성상 고객사에서 인정한 업체의 제품만을 사용해야 하는 것이 특징입니다. 당사의 경우 대부분 생산품이 Boeing사나 Spirit사, 그리고 Embraer사에 납품하는 것으로 이들이 지정하는 업체 역시 외국 기업이 대부분이기 때문에 대부분을 수입하여 사용하고 있습니다.또한 항공 산업의 경우 다품종 소량생산 기반이기 때문에 유니크한 항공기 부품이 많아 대량생산이 어렵고 제품을 생산하기 위한 공정 역시 복잡하고 까다롭기 때문에 대기업이라 하더라도 모든 공정을 독자적으로 처리하기 힘든 실정입니다. 이에 다양한 업체들과 연계하여 제품 생산에 및 연구 개발을 진행하고 있으며, 일부 후공정에 대하여 외주처와 협력관계를 유지하고 있습니다.5) 경쟁요소세계 민항기 제조 시장은 글로벌 메이저 업체인 Boeing社, Airbus Group社가 과점하는 형태를 띄며, 민간용 중소형 여객기 제작 업체로는 브라질의 엠브라에르社와 캐나다의 봄바디어社가 있습니다. 상기 기업들은 항공기 제조 계획에 따라 자체 제조 또는 아웃소싱을 통해 모듈 및 부품을 조달 받고있습니다. SPIRIT Aerosystems, Triumph, 가와사키중공업, 미쯔비시중공업, KAI 등은 완제기 제조사를 고객으로 하는 Tier 1급 협력회사로 모듈 단위의 수주 후 자체 제조 외 부분을 아웃 소싱을 통해 부품을 조달 받고 있습니다. 당사는 현재 Boeing의 Tier 1, 2의 자격으로 Boeing 및 Boeing의 Tier 1 회사들로부터 수주를 받아 제품생산을 하고 있습니다. 항공기 제조는 기본적으로 안전성이 가장 중요한 사항으로 장기간의 거래실적 및 신뢰관계를 사전에 확보 해야만 수주가 가능하며 자본력과 기술력만으로는 단기 진입이 어려운 산업입니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하고, 고도의 기술력과 거래처와의 신뢰관계를 확보하지 못한 기업들의 진입요건이 어려운 시장입니다.또한 대형 민항기의 경우 통상 10~30년의 생산기간을 가지게 되며, 한번 납품 계약을 맺으면 해당 기종이 단종 될 때까지 납품하는 것이 일반적으로, 안정적인 생산 체계 확보가 중요하며 Boeing社와 같은 대형 완제기 제조사들은 품목별 외주처를 비용절감과 안정적 공급처 확보를 위하여 Sole Vendor화 하고 있는 추세입니다.국내 항공관련산업에 참여하고 있는 주요 국내 사업자로는 KAI(한국항공우주산업),한화테크윈(엔진), 대한항공(기체부품 및 MRO) 등 90여 업체가 있으나, 국내에서 완제기를 생산 할 수 있는 업체는 KAI가 유일하며 방위산업위주의 사업을 영위하고 있고, 대한항공의 경우 주로 MRO사업을 중점적으로 하고 있는 상황입니다. 대기업 계열을 제외한 대부분의 항공기 제조관련 업체는 KAI의 임가공 사업을 위주로 하는 영세업체들로 이루어져 있습니다. 상기와 같은 시장 특성상, 특화된 기술력과 거래실적을 보유하고 있지 않은 기업들의 시장진입은 매우 어려운 상황이며 거래처별에 따라 사업 분야가 나누어지기 때문에 당사의 주 사업 영역상에서 실질적으로 당사와 경쟁하고 있는 국내 사업자는 존재하지 않는 상황입니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 등항공산업은 기계, 전자, IT, 소재 등의 다양한 분야의 첨단 기술이 접목된 기술집약적 산업으로 타 산업에 대한 기술적 파급효과가 크고 항공 완제기를 생산하기 위한 관련 부품수요는 자동차의 10배 수준으로 산업발전에 따른 고용창출의 기회가 큰 국가 전략산업 중 하나입니다. 정부는 1999년부터 10년 단위로 항공우주산업개발기본계획을 발표하여 항공산업에 대한 정책을 운용하고 있습니다. 2021년 정부는 3차 항공산업발전 기본계획(2021~2030)의 두 가지 목표로 기존 항공산업 고도화로 신시장을 개척, R&D선진화로 미래 항공산업 도약 기반 구축을 제시하였으며, 이를 위하여 4대 전략 (① 산업위기 극복을 위한 지원 인프라 강화 ② 시장 경쟁력 강화 및 부품산업 고도화 ③ UAM/AAM 생태계 조성 및 산업융합 촉진 ④ 항공 선진기술개발로 산업 고도화 기여)과 12개 추진과제를 함께 발표하였습니다. 이와 같은 정부 차원의 적극적인 지원 정책에 힘입어 항공기 제조 산업 내 부품제작을 수행하는 당사의 향후 성장성은 더욱 거 커질 것으로 예상됩니다. 나. 회사의 현황1) 시장의 특성(1) 국가전략적 산업항공산업은 국가 안보와 직결되는 핵심 방위산업으로, 항공전력은 감시정찰, 정밀유도무기등과 함께 현대전 및 미래전의 가장 중요한 핵심 무기체계로서 국가의 항공기술력의 보유 여부가 자주국방 능력을 결정 한다고 해도 과언이 아닙니다. 이와 같이 항공우주산업은 국가안전을 위하여 기본이 되는 산업으로 안보감시 체제를 확립하고, 자주적 정보의 획득 및 관리가 가능하도록 할 뿐만 아니라, 발전된 항공우주산업은 국가위상을 제고하고 전파사용, 영공사용, 항로개설, 미사일 협정 등 외교통상 분야의 주요 통로 역할을 수행하게 됩니다. 오늘날 세계 여러 국가에서 자국의 항공우주산업 발전을 위하여 각국 간의 기술, 시장, 자본 등을 분담하는 국제 공동개발이나 기술의 교류가 성행하고 있는 상황입니다. 국내 항공산업은 과거 핵심 항공전력 직도입에 의존해 왔으나, 현재는 중형 전투기와 헬기의 성공적 개발 및 진행으로 완제기 독자개발의 사업기반을 확보하고 부품산업의 동반 성장을 견인하였습니다. 소형민수헬기(LCH)와 소형무장헬기(LAH)의 개발로 글로벌 헬기시장 진품을 위한 중소형급 헬기 포트폴리오를 구성하였으며, 국제공동개발로 진행중인 KF-X사업 시제기 성공적 제작으로 중형급 전투기 독자개발 능력 및 부품 산업 기반을 확보하였습니다. 또한 KT-1, T-50 개조 및 성능개량 지원을 통해 수출을 확대하고 있습니다.(2) 시스템 종합산업항공우주산업은 21세기 정보통신산업, 신소재 산업 등 산업분야 전반에서 첨단 부분을 이끌어갈 미래 유망산업이며 기체역학, 전자공학, 재료공학 등 분야별 최첨단 제품을 체계화 하는 시스템 종합산업(SI)의 정점에 위치합니다. 또한 항공기는 부품수가 자동차의 10배, 요구 신뢰도는 100배 수준으로 항공산업은 고도의 기술력이 요구되는 첨단산업으로서 타 첨단산업의 기술개발을 선도하는 대표적인 '선진국형 산업’ 으로 한 국가의 기술적 성숙도와 산업적 역량을 종합적으로 반영하는 지식기반 산업입니다. 이러한 특성에 기인하여 항공우주산업의 기술혁신은 타 산업으로의 연계효과가 매우 크며 연관산업의 발전은 곧 항공우주산업의 기술적 우위를 가져오게 합니다. 항공우주산업은 막대한 투자규모, 투자회수 기간의 장기화 및 규모와 범위의 경제가 크게 작용하는 산업이며 이에 따라 시스템종합 업체를 중심으로 통합화가 계속되고 있습니다.(3) 연구개발 집약형 산업항공기는 사소한 결함으로 인해 대형 참사가 유발 될 수 있기 때문에 고도의 안정성을 필요로 합니다. 이에 따라 항공기 생산을 위해서는 원청업체 인증, NADCAP인증, FAA인증 등 다수의 엄격하고 까다로운 인증절차를 거쳐야 하며 생산 공정상 치공구를 활용한 수작업이 큰 비중을 차지함으로 검증된 시스템에 의한 생산과정 인증이 필수적입니다. 이와 같이 고도의 기술력을 요하는 항공우주산업은 최첨단 실용기술을 추구하는 전형적인 연구개발 집약형 산업입니다. 복잡하고 정밀한 가공과 고도의 조립작업을 필요로 하는 산업으로 항공우주산업은 부가가치가 높고 1인당 원재료 사용금액이 적은 산업인 동시에 제품의 중량당 가격이 매우 높은 특성을 가지고 있습니다.(4) 고부가가치 산업항공기는 생산대수는 적으나 완제품이 매우 고가이며, 지식과 기술 집약 산업으로 기초원자재 투입비중이 낮아 부가가치 창출액이 큰 고부가가치 산업으로 현재 국내에서 생산중인 고등 훈련기 T-50 기종 1대의 수출 금액은 2천만원 가치의 자동차 1,250대를 수출하는 것과 같은 효과가 있습니다. 또한 중량당 가격은 자동차 기준으로 400배 수준에 이릅니다. 완제품이 최신형 기종인 경우, 대당 가격이 1억달러 이상을 넘는 등 고가인 반면 기초원자재 투입비율이 낮아 부가 가치가 매우 높게 생성되는 특징이 있습니다. 또한 항공우주산업은 높은 규모의 R&D지출을 통한 빠른 기술혁신을 통하여 타 산업을 선도하는 역할을 하게 됩니다. 항공우주산업은 전 제조업에 사용되는 대부분의 기술이 결집되어 활용되는 제조업의 핵심이라 할 수 있습니다.(5) 파급효과가 큰 산업항공산업은 타 산업에 대한 파급효과가 큰 국가 전략산업으로 산업 파급효과 측면에서 주요 기간산업 대비 최고 수준에 이릅니다. 자동차나 조선, 기계, 소재, 전자, 정보통신 등 첨단 산업을 요소기술로 하여 다른 산업으로의 기술 확산을 유도함은 물론 다른 산업의 기술이 발전할 수 있는 계기를 제공함과 동시에 기술파급 효과를 제공하게 됩니다. 항공우주산업이 특히 기술파급효과를 크게 미칠 수 있는 것은 수백만 개의 부품이 조립되어 하나의 항공기(우주선)가 완성되는 복합체계종합산업이기 때문입니다. 따라서 항공우주산업은 기술체계가 매우 복잡함은 물론 관련된 대상 산업의 기술 분야 또한 매우 넓다는 특징을 가지고 있습니다. 타 기간 산업으로부터 기술을 흡수, 실용화하는 동시에 엄격한 품질기준 및 관리체계를 통해 기본 요소기술들의 질적 수준의 향상을 도모하고, 파생형 기술혁신을 촉진함으로써 신기술을 창조해내는 등 기술파급 효과가 큰 산업으로 전반적으로 산업구조를 고도화하는 미래형 산업이라고 할 수 있습니다.2) 회사의 성장과정IMF 직후 국내 항공산업 합리화 조치의 일환으로 삼성, 대우 및 현대의 항공사업부문을 통합하여 한국항공우주산업㈜(이하, KAI)가 출범하였습니다. 이후 KAI는 국내 항공산업 발전에 기여해야 한다는 전제 하에 대내적으로 핵심역량을 집중해야 하는 부문(항공기 설계, 체계종합 및 최종 조립, 테스트 등)의 육성과 대외적으로 항공산업 저변확대를 통한 국내 항공산업 역량강화의 두 가지 과제수행에 착수하였습니다. 항공산업 저변확대의 핵심은 항공산업 협력업체의 발굴로서, 당시 생산이 안정화된 대형항공기 골격재인 Stringer 사업부문의 분사를 결정하였습니다. 다만, 동 사항은 고객사인 Boeing의 승인이 필요한 사항인 바, 당시 생산부문을 책임지고 있던 김희원 전 대표이사가 담당하는 조건이 부가되어 당사가 설립된 배경이 되었습니다. 당시 분사에 참여한 생산부문 핵심인력은 이후 대부분 이탈 없이 현재까지 당사의 성장과 발전에 기여하고 있으며, 설립 초 20억원 ~ 30억원 수준의 매출액을 2023년 1,684억원 이상으로 끌어올리며 안정적인 성장률을 시현하였습니다. 2020년에는 코로나19 및 보잉 운항정지로 인하여 매출액이 감소하였지만, 2022년 보잉의 운항 재개와 코로나19 백신의 보급으로 민항기 시장은 빠른 속도로 회복하고 있는 추세입니다. (단위 : 백만원) 항목 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 매출액 57,978 79,884 162,125 168,484 171,380 매출원가 78,657 82,510 159,553 193,149 161,124 영업이익 (32,470) (15,600) (13,383) (36,383) (6,305) 영업이익률 -56.00% -19.53% -8.25% -21.59% -3.68% 당기순이익 (42,751) (48,034) (13,251) (40,328) (18,181) 당기순이익률 -73.74% -60.13% -8.17% -23.94% -10.61% * 상기 재무정보는 연결재무제표 기준입니다. (1) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사의 기업부설연구소는 신설 이래 부품기술, 조립기술팀의 인원을 선발하여 운용하였습니다. 주요 연구개발 실적으로는 B747 MDCD, B737 후방동체, E-Jet E2의 중후방동체를 개발하였습니다.협력업체의 기술 지원 및 특수 공정에 대한 기술 연구를 진행하여 미래 기술에 대한 연구개발과 협력업체와의 상생의 협업을 주도하였습니다.기술개발의 축적된 기술력을 바탕으로 대형수송기 2차 국외구매 사업에 참여하여, Embraer社의 군용수송기 C390 부품 공급계약과 이스라엘 국영 방산업체인(IAI)와의 여객기 개조 사업 계약을 체결하였습니다.이스라엘 국영 방산업체인(IAI)의 화물기용 도어(MDCD : Main Deck Cargo Door)외 4종의 구조물 및 조립체의 초도개발 진행중입니다.24년 기업부설연구소는 법인 흡수합병과 보다 많은 신규 연구개발 지원 대응을 위해20년 신설된 연구개발연구소의 인원으로 구성원을 변경하였습니다. 기술실 산하에 부품기술, 조립기술, 연구소(기업부설 연구소)를 운영하며 신규 과제 창출 및 국제공동개발 사업 참여를 위한 핵심구조 기술의 역량 확보를 위해 노력 중입니다.당사는 '20년 연구개발 전담 부서를 신설하여 Embraer社의 E2 Program을 수행하고 있습니다. 이는 민간 항공기의 형식 증명/ 제작 증명 취득 이후, 제품의 성능 개선을 통해 제품 상품화 향상 및 Embraer社의 고객사인 항공사의 요청에 따른 후속 지원 업무를 수행합니다. '21년 후속 지원업무 수행을 위하여 제품수명주기관리(PLM) 시스템을 개발하였으며, 고객사로부터 형상식별 관리 체계를 승인을 획득했습니다. 부품, 조립기술의 제품개발 절차를 승인받아 고객사의 기술변경, 후속지원 업무를 수행하고 있습니다. 신규사업역량.jpg 신규사업역량 3) 회사의 영업 및 생산당사는 항공규격 및 인증을 통해 대형 항공제조사에 납품 자격 및 공정인증을 획득하였고, 기존의 납품 실적을 통해 품질 및 납기준수를 통해 신뢰성을 확보함에 따라 고객사와 지속적인 거래가 발생하고 있습니다. 또한 대형 정밀 측정 및 가공 기술, 초정밀 치공구 설계 및 제작 기술, 대형 항공기 동체 일괄 생산체계 구축 등 납기 및 품질 준수를 통해 검증된 기술력을 확보하고 있습니다. 제조기술.jpg 제조기술 (1) 생산에 관한 사항생산에 관한 사항의 자세한 내용은 「Ⅱ. 사업의 내용」 중 「4. 생산 및 설비에 관한 사항」을 참고하시길 바랍니다.(2) 판매전략당사의 경우 매출의 90% 이상이 수출인 만큼 해외 시장 개척 및 기존 고객의 이탈을 방지하고자 영업 및 사업 관련 경험이 풍부한 전문가들로 구성한 해외 영업팀을 운영하여 지속적인 On/Off 홍보 활동등으로 해외에서 당사의 브랜드 가치를 높이고 있습니다. 해외협력 네트워크.jpg 해외협력 네트워크 (3) 해외진출당사는 신고서 제출일 현재 해외에 진출한 사실은 없습니다. 다만 당사에서 제품의 원할한납품과 고객사에 능동적으로 대응하기 위해 현지에 해외 지사 설립을 검토 중에 있습니다(4) 주요 제품 등 관련 각종 산업표준산업의 특성상 항공기 부품 제조 관련 인증인 AS9100을 비롯하여 최종 고객사인 Boeing 등 대형 항공사의 기술 및 품질 인증이 확보 되어야만 항공기 부품 및 동체의 납품이 가능 합니다. 이에 당사에서는 항공기 부품 및 동체 조립 관련 각종 인증을 다음과 같이 확보하였습니다.㈀ 항공기 부품 및 동체 조립 관련 인증현황 구분 인증명 기술명 인증연도(기간) 비고 1 AS9100 항공 품질 보증 시스템 2005 SAI Global 2 ISO14001 환경경영시스템 2015 Kiwa Korea 3 품질 시스템 인증 AQS - Advanced Qualisy System 2001 Boeing Supplier Quality Requirement 2011 SAC Quality Requirement (QD4.6-40) 2010 Bombardier Supplier Quality Requirement (CASA-1033) 2016 Airbus D&S Quality System (Q0062) 2017 Latecoere Supplier Quality Assurance Requirements 2010 Triumph KPQMS-9100 2001 KAI Supplier Quality Requirement 2015 KAL KQMS-7100 2019 Kawasaki Quality System (EQRS) Embraer 4 IPCA Airbus Approval- Industrial Process Control 2015 Airbus D&S 2018 Stelia Latecoere 5 NADCAP 열처리(Aluminum) 2004 Boeing 2012 Bombardier 2015 Embaraer Triumph 2019 Spirit Latecoere 2021 ST Engineering 2023 IAI 6 Mechanical Test 2014 Boeing Bombardier 2015 Embaraer Triumph 7 NDI(전도도) 2004 Boeing 2012 Bombardier 2015 Embaraer Triumph 2019 Airbus D&S Spirit Latecoere 2021 ST Engineering 2023 IAI NDI(경도) 2004 Boeing 2015 Bombardier Embaraer Triumph 2019 Airbus D&S Spirit Latecoere 2021 ST Engineering 2023 IAI NDI(MPI) 2008 Boeing 8 SURFACE ENHANCEMENT 2012 Boeing 9 Chemical Process 2018 Embraer Triumph 2021 ST Engineering 10 DPD 2023 Airbus D&S 11 Auto Rivet Hydraulic-Squeeze Fastening Equipment 2004 Boeing 2017 KAL 2018 Embarer 12 DPD Control DPD/MBD MAA1-10009-1 2007 Spirit Digital Product Definition Discipline Approval 2012 Boeing DPD/MBD SCMP 3.7 2018 Triumph DPD/MBD Q-0600-01 2016 KAL 13 4A41-08-JB-03600 Inspection Delegation Authority 2008 Spirit ㈁ 항공산업 관련 인증 상세내역 구 분 공정 흐름 요구 조건 당사 비 고 기본 전제조건 항공기 제조 시스템 AS9100 및 고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Airbus Defense Space (유) Bombardier (캐) Spirit (미,아) Latecoere (유)Kawasaki (아)Embraer (브)ST Engineering (싱)IAI (이) 부품 열처리, 경도/전도도 NADCAP/고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Bombardier (캐) Embraer (미)Airbus D&S(유)Spirit (미)ST Engineering (싱)IAI (이) Mechanical Test NADCAP/고객 승인 보유 Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미) Bombardier (캐)Embraer (브)Latecoere (유) 정밀 기계 가공 DPD 고객 승인 보유 SPIRIT (미) Triumph (미) KAL (국내) 치수 검사 비파괴 검사 NADCAP/고객 승인 NAS410 (Lev.2, 3) 보유 Boeing (미) Triumph (미) Spirit (미) 조립 자동화 조립 Auto Rivet 공정 승인 보유 Boeing (미) Latecoere (유) Triumph (미) Embraer (미) 특수 조립 및 후처리 NADCAP/고객 승인 보유 SPIRIT (미) Latecoere (유) Triumph (미)Airbus D&S (유)Bombardier (캐) 치공구 설계, 제작 및 검증 치공구 고객 승인 보유 Boeing (미) SPIRIT (미) Triumph (미) STAIS (싱가폴) 시험 원/부자재 Lab. Test 입고시험시효연장시험 보유 Boeing (미)IAI (이)Embraer (브) 공정 모니터링 도막두께 측정 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴)Bombardier (캐) 페인트 접착성 시험 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴)Bombardier (캐) DT(인장시험) 보유 Boeing (미)SPIRIT (미)Embraer (브라질)ST Engineering (싱가폴) (5) 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등공시대상기간 동안 주요 제품 등 관련 반품, 하자 등의 소비자 불만과 소송 등의 발생내역은 없습니다.(6) 공시대상기간중 새로이 추진하였거나, 이사회 결의 등을 통하여 새로이 추진하기로한 중요한 신규사업공시대상기간 동안 새로이 추진했거나 이사회 결의 등을 통하여 추진하기로 한 중요한 신규사업은 없습니다.다. 종속회사의 사업부문 현황 회사명 사업부문 주요 생산 및 판매제품 유형 주요고객 사업내용 ㈜카프에어로 항공기부품 제조 - - 항공기부품 제조 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 2025년 3월 말 2024년 말 2023년 말 I. 유동자산 317,306 297,795 209,171 당좌자산 122,624 98,857 99,651 재고자산 194,682 198,938 109,520 II. 비유동자산 261,618 264,247 259,960 유형자산 144,885 150697 140,726 무형자산 113,002 109512 118,371 투자자산 196 196 196 기타비유동자산 2,407 2,543 667 자 산 총 계 578,925 562,043 469,132 I. 유동부채 72,944 60,670 288,240 II. 비유동부채 191,920 205,245 152,496 부 채 총 계 264,863 265,915 440,735 I. 자본금 197,579 180,079 21,145 II. 자본잉여금 233,178 232,058 226,976 III. 기타자본항목 127,131 128,824 2,834 IV. 기타포괄손익누계액 18,840 18,840 18,837 Ⅴ. 이익잉여금(결손금) (262,668) (263,674) (241,366) 비지배지분 - (64) (30) 자 본 총 계 314,061 296,127 28,396 구 분 2025.1.1~2024.03.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 매출액 64,311 171,380 168,484 영업이익(손실) 5,960 (6,397) (36,383) 당기순이익(손실) 1,767 (17,107) (40,328) 지배기업지분 1,767 (17,043) (40,336) 비지배지분 - (64) 8 기본주당이익(손실) 원 3 (63) (1,043) 희석주당이익(손실) 원 3 (63) (1,043) 연결에 포함된 회사수 1 1 2 * 상기 요약연결재무정보는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 값은 반올림 값으로 합산금액이 다를 수 있습니다. * 연결에 포함된 회사수는 연결재무상태표 작성 기준일 기준입니다. 나. 요약재무정보(별도) (단위 : 백만원, 주당순이익 : 원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 2025년 3월 말 2024년 말 2023년 말 I. 유동자산 317,268 297,723 203,697 당좌자산 122,586 98,785 152,613 재고자산 194,682 198,938 51,085 II. 비유동자산 260,010 262,637 172,669 유형자산 137,914 143,724 45,286 무형자산 113,002 109,512 121,924 투자자산 5,574 5,574 2,024 기타비유동자산 2,392 2,528 3,435 자 산 총 계 577,278 560,360 376,367 I. 유동부채 73,045 60,716 261,069 II. 비유동부채 191,292 204,630 96,349 부 채 총 계 264,337 265,347 357,418 I. 자본금 197,579 180,079 21,145 II. 자본잉여금 233,233 232,113 236,294 III. 기타자본항목 127,131 128,824 3,914 IV. 기타포괄손익누계액 16,505 16,505 3,869 Ⅴ. 이익잉여금 (261,506) (262,507) (246,273) 자 본 총 계 312,941 295,013 18,949 종속,관계,공동기업 투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 　 구 분 2025.1.1~2025.03.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 매출액 64,314 168,740 161,609 영업이익(손실) 5,953 (3,760) (35,742) 당기순이익(손실) 1,761 (14,142) (42,256) 기본주당이익(손실) 원 3 (52) (1,093) * 상기 요약재무정보(별도)는 K-IFRS에 따라 작성되었으며, 값은 반올림 값으로 합산금액이 다를 수 있습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 24 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 317,306,388,329 297,795,364,301 　　현금및현금성자산 13,805,164,087 11,614,576,680 　　단기금융상품 7,059,200,000 7,076,000,000 　　매출채권과기타수취채권 55,075,659,033 43,171,959,280 　　기타유동자산 46,684,519,995 36,994,906,997 　　재고자산 194,681,845,214 198,937,921,344 　비유동자산 261,618,162,777 264,247,160,012 　　장기금융상품 2,000,000 2,000,000 　　공정가치측정금융자산 194,210,000 194,210,000 　　유형자산 144,885,253,174 150,696,991,416 　　무형자산 113,002,375,415 109,512,161,288 　　사용권자산 1,127,068,328 1,298,625,778 　　기타비유동자산 2,407,255,860 2,543,171,530 　자산총계 578,924,551,106 562,042,524,313 부채 　　 　유동부채 72,943,630,713 60,670,387,485 　　매입채무및기타채무 69,519,751,065 56,756,260,235 　　리스부채 862,580,361 892,872,450 　　기타 유동부채 2,561,299,287 3,021,254,800 　비유동부채 191,919,763,360 205,244,882,376 　　기타비유동부채 92,418,534 87,909,890 　　장기차입금 67,335,929,568 66,370,222,995 　　사채 4,342,568,036 4,292,457,670 　　전환사채 95,806,683,957 110,716,661,743 　　비유동 리스부채 499,074,540 675,222,670 　　순확정급여부채 17,310,480,539 16,583,940,170 　　장기종업원급여부채 274,534,385 264,241,667 　　판매보증충당부채 25,991,498 22,143,268 　　이연법인세부채 6,232,082,303 6,232,082,303 　부채총계 264,863,394,073 265,915,269,861 자본 　　 　지배기업지분 314,061,157,033 296,127,254,452 　　자본금 197,578,789,500 180,078,789,500 　　자본잉여금 233,178,382,186 232,058,411,139 　　기타자본항목 127,131,202,867 128,823,972,785 　　기타포괄손익누계액 18,840,302,881 18,840,302,881 　　이익잉여금(결손금) (262,667,520,401) (263,674,221,853) 　비지배지분 0 0 　자본총계 314,061,157,033 296,127,254,452 부채와자본총계 578,924,551,106 562,042,524,313 　 제 25 기 1분기말 제 24 기말 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 64,311,189,146 64,311,189,146 36,621,444,754 36,621,444,754 매출원가 53,568,201,727 53,568,201,727 46,768,527,557 46,768,527,557 매출총이익(손실) 10,742,987,419 10,742,987,419 (10,147,082,803) (10,147,082,803) 판매비와관리비 4,782,269,786 4,782,269,786 3,439,626,942 3,439,626,942 영업이익(손실) 5,960,717,633 5,960,717,633 (13,586,709,745) (13,586,709,745) 금융수익 1,637,998,751 1,637,998,751 550,568,866 550,568,866 금융비용 5,414,921,589 5,414,921,589 16,200,112,470 16,200,112,470 기타수익 3,504,969,434 3,504,969,434 1,940,787,656 1,940,787,656 기타비용 3,793,848,176 3,793,848,176 2,106,737,183 2,106,737,183 법인세비용차감전순이익(손실) 1,894,916,053 1,894,916,053 (29,402,202,876) (29,402,202,876) 법인세비용(수익) 127,426,930 127,426,930 (3,942,210,404) (3,942,210,404) 당기순이익(손실) 1,767,489,123 1,767,489,123 (25,459,992,472) (25,459,992,472) 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업지분 1,767,489,123 1,767,489,123 (25,395,621,348) (25,395,621,348) 　비지배지분 0 0 (64,371,124) (64,371,124) 주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (320) (320) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (320) (320) 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 1,767,489,123 1,767,489,123 (25,459,992,472) (25,459,992,472) 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 1,767,489,123 1,767,489,123 (25,459,992,472) (25,459,992,472) 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업지분 1,767,489,123 1,767,489,123 (25,395,621,348) (25,395,621,348) 　비지배지분 0 0 (64,371,124) (64,371,124) 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 21,145,196,000 226,975,836,819 2,833,589,487 18,837,348,965 (241,366,000,443) 28,425,970,828 (29,681,034) 28,396,289,794 당기순이익(손실) 　　　　 (25,395,621,348) (25,395,621,348) (64,371,124) (25,459,992,472) 신주인수권부사채의 상환 　 607,416,546 (1,066,212,715) 　　 (458,796,169) 　 (458,796,169) 전환사채의 발행 　　 14,922,339,010 　　 14,922,339,010 　 14,922,339,010 신종자본증권발행 　　 102,500,000,000 　　 102,500,000,000 　 102,500,000,000 무상감자 (184,475,000) 　　　 184,475,000 0 　 0 출자전환 72,825,000,000 (382,381,000) 　　　 72,442,619,000 　 72,442,619,000 유상증자 55,000,000,000 (284,933,727) 　　　 54,715,066,273 　 54,715,066,273 전환사채의 전환권 행사 　　　　　 0 　 0 신주인수권 행사 25,405,000 11,442,801 (2,298,679) 　　 34,549,122 　 34,549,122 신종자본증권이자비용 　　　　 (127,397,259) (127,397,259) 　 (127,397,259) 2024.03.31 (분기말) 148,811,126,000 226,927,381,439 119,187,417,103 18,837,348,965 (266,704,544,050) 247,058,729,457 (94,052,158) 246,964,677,299 2025.01.01 (기초자본) 180,078,789,500 232,058,411,139 128,823,972,785 18,840,302,881 (263,674,221,853) 296,127,254,452 0 296,127,254,452 당기순이익(손실) 　　　　 1,767,489,123 1,767,489,123 　 1,767,489,123 신주인수권부사채의 상환 　　　　　 0 　 0 전환사채의 발행 　　　　　 0 　 0 신종자본증권발행 　　　　　 0 　 0 무상감자 　　　　　 0 　 0 출자전환 　　　　　 0 　 0 유상증자 　　　　　 0 　 0 전환사채의 전환권 행사 17,500,000,000 1,119,971,047 (1,692,769,918) 　　 16,927,201,129 　 16,927,201,129 신주인수권 행사 　　　　　 0 　 0 신종자본증권이자비용 　　　　 (760,787,671) (760,787,671) 　 (760,787,671) 2025.03.31 (분기말) 197,578,789,500 233,178,382,186 127,131,202,867 18,840,302,881 (262,667,520,401) 314,061,157,033 0 314,061,157,033 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-5. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 3,129,178,645 (54,850,790,333) 　영업에서 창출된 현금흐름 3,955,680,270 (53,040,530,966) 　이자수취 147,057,998 66,393,031 　이자지급 (950,906,513) (1,867,553,718) 　법인세환급(납부) (22,653,110) (9,098,680) 투자활동현금흐름 (1,089,529,090) (1,012,176,798) 　유형자산의 처분 6,482,400 0 　임차보증금의 감소 20,000,000 0 　단기대여금의 감소 150,000,000 0 　유형자산의 취득 (481,315,078) (990,556,798) 　무형자산의 취득 (821,340,350) 0 　임차보증금의 증가 0 (45,000,000) 　리스채권의 회수 36,643,938 23,380,000 재무활동현금흐름 (550,355,234) 85,841,881,631 　장기차입금의 차입 0 82,500,000,000 　전환사채의 발행 0 55,995,088,182 　유상증자 0 54,715,066,273 　단기차입금의 상환 0 (56,000,000,000) 　장기차입금의 상환 (5,160,000) (6,985,000,000) 　주식발행비용의 지급(전환사채전환) (90,527,571) 0 　리스부채의 상환 (267,167,663) (273,691,499) 　신주인수권 행사 0 33,941,760 　신주인수권부사채의 상환 0 (43,761,142,085) 　출자전환 수수료 지급 0 (382,381,000) 　신종자본증권의 이자 (187,500,000) 0 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,489,294,321 29,978,914,500 기초현금및현금성자산 11,614,576,680 12,913,217,593 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 701,293,086 20,601 기말현금및현금성자산 13,805,164,087 42,892,152,694 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 본 재무제표는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표이며, 주식회사 아스트(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 지배기업및 종속기업을 일괄하여 "연결회사") 의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 지배기업은 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 발행한 보통주식의 수는 395,157,579주이며, 납입자본금은 197,578,790천원입니다. 보고기간종료일 현재 현재 연결회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당 분 기 말 전 기 말 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 알파에어로 유한회사 221,737,039 56.12 221,737,039 61.56 자기주식 133,397 0.03 133,397 0.04 기타 173,287,143 43.85 138,287,143 38.40 합 계 395,157,579 100.00 360,157,579 100.00 한편, 연결회사는 2023년 중 경영정상화 도모 및 자산건전성 제고를 위하여 기업구조조정촉진법상 채권금융기관공동관리절차(워크아웃)를 신청하였으며, 2023년 12월 29일 채권금융기관협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정을 체결하고, 기업개선계획 및 자구계획을 이행중에 있습니다. (2) 종속기업의 개요1) 현황 종속기업 소재지 지배지분율 결산월 업종 당 분 기 말 전 기 말 ㈜카프에어로 대한민국 100.00% 100.00% 12월 항공기부품 제조업 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 회사는 종속기업(이하 "연결회사")을 연결대상으로 하고, 연결회사의 관계기업을 지분법 적용대상으로 하여연결재무제표를 작성하였습니다. 2) 요약재무정보① 당분기말 (단위: 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 (주)카프에어로 6,786,120,625 808,259,133 5,977,861,492 250,530,000 6,233,760 6,233,760 () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다. ② 전기말 (단위: 원) 기업명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익 총포괄손익 (주)카프에어로 6,916,033,452 744,405,720 5,971,627,732 601,200,000 (119,382,823) (116,428,907) () 상기 요약재무정보는 내부거래 제거 전의 금액입니다. 3) 연결대상범위의 변동 당분기 중 연결대상범위의 변동은 없습니다. 2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책 (연결) 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결회사는 공표되었으나시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.1) 연결회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 분기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 분기연결재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다. 보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.분기연결재무제표 작성을 위해 연결회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 경영진은 연결회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고있습니다. 연결회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다. 연결회사는 차입구조 개선, 차입조건 검토를 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 　 위험 　 시장위험 신용위험 유동성위험 　 환위험 가격위험 이자율위험 시장위험에 대한 공시 외화금융자산의 통화별 내역 외화금융자산의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) 외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일] 4,203,952.83 4,800,000.00 35,376,186.79 44,380,139.62 외화금융자산, 원화환산금액 6,165,096,823 7,039,200,000 51,879,177,928 65,083,474,751 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산 13,086 684,480,000 336,288,410 1,020,781,496 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD 　 금융자산, 분류 　 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 전기말 (단위 : 원) 외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일] 1,070,032.01 4,800,000.00 26,637,546.36 32,507,578.37 외화금융자산, 원화환산금액 1,572,947,053 7,056,000,000 39,157,193,143 47,786,140,196 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산 (360) 701,280,000 2,535,872,527 3,237,152,167 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD 　 금융자산, 분류 　 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 외화금융부채의 통화별 내역 외화금융부채의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) 외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일] 31,701,544.15 　 31,701,544.15 외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] 　 999,697.58 999,697.58 외화금융부채, 원화환산금액 46,490,314,448 1,587,369,798 48,077,684,246 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채 (2,542,542,944) (200,461,062) (2,743,004,006) 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD EUR 　 금융부채, 분류 　 매입채무 전기말 (단위 : 원) 외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일] 24,486,424.94 　 24,486,424.94 외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] 　 970,575.04 970,575.04 외화금융부채, 원화환산금액 35,995,044,632 1,483,747,176 37,478,791,808 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채 (3,350,529,696) (150,990,694) (3,501,520,390) 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD EUR 　 금융부채, 분류 　 매입채무 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 　　 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 1,700,579,050 220,000 시장변수 상승 시 당기손익 감소 　　 시장변수 하락 시 당기손익 증가 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (1,700,579,050) (220,000) 시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감) 6,508,347,475 　 시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감) (6,508,347,475) 　 시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감 (4,807,768,425) 　 시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감 4,807,768,425 　 　 　 환위험 이자율위험 전기말 (단위 : 원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 　　 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 1,030,734,839 220,000 시장변수 상승 시 당기손익 감소 　　 시장변수 하락 시 당기손익 증가 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (1,030,734,839) (220,000) 시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감) 4,778,614,020 　 시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감) (4,778,614,020) 　 시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감 (3,747,879,181) 　 시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감 3,747,879,181 　 　 　 환위험 이자율위험 변동금리부 금융상품 내역 변동금리부 금융상품 내역 당분기말 (단위 : 원) 변동금리부 단기금융상품 20,000,000 변동금리부 장기금융상품 2,000,000 합계 22,000,000 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 변동금리부 단기금융상품 20,000,000 변동금리부 장기금융상품 2,000,000 합계 22,000,000 　 공시금액 손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보 손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 51,975,347,445 0 51,975,347,445 장기매출채권 5,559,918,938 0 5,559,918,938 단기미수금 7,728,751,952 0 7,728,751,952 　 Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객 Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객 내부 신용등급 전체 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 39,165,251,193 0 39,165,251,193 장기매출채권 5,559,918,938 0 5,559,918,938 단기미수금 7,534,192,719 0 7,534,192,719 　 Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객 Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객 내부 신용등급 전체 합계 비파생금융부채(리스포함)의 장부가액 비파생금융부채(리스포함)의 장부가액 당분기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 69,519,751,065 기타비유동부채 92,418,534 장기차입금 67,335,929,568 비유동 사채의 비유동성 부분 4,342,568,036 전환사채 95,806,683,957 예수보증금 46,616,818 리스부채 1,361,654,901 합계 238,505,622,879 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 56,756,260,235 기타비유동부채 87,909,890 장기차입금 66,370,222,995 비유동 사채의 비유동성 부분 4,292,457,670 전환사채 110,716,661,743 예수보증금 60,976,818 리스부채 1,568,095,120 합계 239,852,584,471 　 공시금액 비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 69,519,751,065 0 0 69,519,751,065 기타비유동부채 0 92,418,534 0 92,418,534 장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름 1,940,553,024 74,680,066,112 0 76,620,619,136 사채(이자포함), 미할인현금흐름 69,945,000 4,697,972,500 0 4,767,917,500 전환사채(이자포함), 미할인현금흐름 1,645,000,000 90,257,839,362 30,929,589,041 122,832,428,403 예수보증금 46,616,818 0 0 46,616,818 리스부채(이자포함), 미할인현금흐름 930,131,733 505,916,409 21,461,065 1,457,509,207 합계 74,151,997,640 170,234,212,917 30,951,050,106 275,337,260,663 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 56,756,260,235 0 0 56,756,260,235 기타비유동부채 0 87,909,890 0 87,909,890 장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름 1,940,679,444 75,170,459,183 0 77,111,138,627 사채(이자포함), 미할인현금흐름 69,945,000 4,715,458,750 0 4,785,403,750 전환사채(이자포함), 미할인현금흐름 1,820,000,000 111,257,600,766 31,153,972,602 144,231,573,368 예수보증금 60,976,818 0 0 60,976,818 리스부채(이자포함), 미할인현금흐름 975,085,568 682,009,809 32,117,905 1,689,213,282 합계 61,622,947,065 191,913,438,398 31,186,090,507 284,722,475,970 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 자본위험관리 자본위험관리 당분기말 (단위 : 원) 차입금총계 167,485,181,561 차감: 현금성자산 (13,805,164,087) 순차입금 153,680,017,474 자본총계 314,061,157,033 순차입금 자본 비율 0.489 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 차입금총계 181,379,342,408 차감: 현금성자산 (11,614,576,680) 순차입금 169,764,765,728 자본총계 296,127,254,452 순차입금 자본 비율 0.573 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 　 공시금액 5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 63,162,230,371 63,162,230,371 1,148,958,775 1,148,958,775 0 0 0 0 64,311,189,146 64,311,189,146 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 　 재화나 용역의 이전 시기 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 제품과 용역 　 제품매출 기타매출 제품매출 기타매출 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 매출액 35,370,979,380 35,370,979,380 1,250,465,374 1,250,465,374 0 0 0 0 36,621,444,754 36,621,444,754 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 　 재화나 용역의 이전 시기 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 제품과 용역 　 제품매출 기타매출 제품매출 기타매출 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 1,326,659,105 1,326,659,105 38,096,403,885 38,096,403,885 24,888,126,156 24,888,126,156 64,311,189,146 64,311,189,146 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 미국 기타국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 매출액 1,329,653,429 1,329,653,429 17,411,984,140 17,411,984,140 17,879,807,185 17,879,807,185 36,621,444,754 36,621,444,754 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 미국 기타국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 37,103,844,375 23,052,460,458 매출내 비율 0.577 0.359 　 주요고객1 주요고객2 전분기 (단위 : 원) 매출액 17,179,959,284 14,054,011,294 매출내 비율 0.469 0.384 　 주요고객1 주요고객2 6. 범주별 금융상품 및 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 금융자산 76,460,326,865 0 76,460,326,865 유동 금융자산 현금및현금성자산 13,805,164,087 0 13,805,164,087 단기금융상품 7,059,200,000 0 7,059,200,000 매출채권과기타수취채권 55,075,659,033 0 55,075,659,033 기타유동자산 520,303,745 0 520,303,745 비유동금융자산 2,409,255,860 194,210,000 2,603,465,860 비유동금융자산 장기금융상품 2,000,000 0 2,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 194,210,000 194,210,000 기타비유동자산 2,407,255,860 0 2,407,255,860 합계 78,869,582,725 194,210,000 79,063,792,725 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 유동 금융자산 62,388,041,039 0 62,388,041,039 유동 금융자산 현금및현금성자산 11,614,576,680 0 11,614,576,680 단기금융상품 7,076,000,000 0 7,076,000,000 매출채권과기타수취채권 43,171,959,280 0 43,171,959,280 기타유동자산 525,505,079 0 525,505,079 비유동금융자산 2,545,171,530 194,210,000 2,739,381,530 비유동금융자산 장기금융상품 2,000,000 0 2,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 194,210,000 194,210,000 기타비유동자산 2,543,171,530 0 2,543,171,530 합계 64,933,212,569 194,210,000 65,127,422,569 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 신용위험의 최대노출금액 보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금유자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 금융부채의 공시 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부가액이 공정가치와 일치합니다. 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동금융부채 70,428,948,244 유동금융부채 매입채무및기타채무 69,519,751,065 리스부채 862,580,361 기타유동부채(예수보증금) 46,616,818 비유동금융부채 168,076,674,635 비유동금융부채 장기차입금 67,335,929,568 기타비유동부채 92,418,534 비유동 사채 4,342,568,036 전환사채 95,806,683,957 비유동 리스부채 499,074,540 합계 238,505,622,879 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전기말 (단위 : 원) 유동금융부채 57,710,109,503 유동금융부채 매입채무및기타채무 56,756,260,235 리스부채 892,872,450 기타유동부채(예수보증금) 60,976,818 비유동금융부채 182,142,474,968 비유동금융부채 장기차입금 66,370,222,995 기타비유동부채 87,909,890 비유동 사채 4,292,457,670 전환사채 110,716,661,743 비유동 리스부채 675,222,670 합계 239,852,584,471 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품의 범주별 손익 금융상품의 범주별 손익 당분기 (단위 : 원) 이자수익 206,125,887 0 206,125,887 외환차익(손실) (1,103,338,528) 2,692,096,162 1,588,757,634 외화환산이익(손실) 1,020,781,496 (2,743,004,006) (1,722,222,510) 매출채권처분손실(금융원가) 61,781,687 0 61,781,687 대손상각비(대손충당금환입) 1,100,955,732 0 1,100,955,732 이자비용 0 3,998,192,495 3,998,192,495 사채상환이익(손실) 　　　 차입금상환이익(손실) 　　　 　 자산과 부채 자산과 부채 합계 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 원) 이자수익 84,869,932 0 84,869,932 외환차익(손실) 552,790,381 (46,138,705) 506,651,676 외화환산이익(손실) 700,140,520 (1,132,292,525) (432,152,005) 매출채권처분손실(금융원가) 172,212,480 0 172,212,480 대손상각비(대손충당금환입) (434,466,432) 0 (434,466,432) 이자비용 0 5,531,389,140 5,531,389,140 사채상환이익(손실) 0 432,402,467 432,402,467 차입금상환이익(손실) 0 (10,627,820,454) (10,627,820,454) 　 자산과 부채 자산과 부채 합계 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로분류합니다.수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 194,210,000 194,210,000 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 194,210,000 194,210,000 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 7. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 　 현금및현금성자산 보통예금(국민은행 외) 13,805,164,087 합계 13,805,164,087 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 　 현금및현금성자산 보통예금(국민은행 외) 11,614,576,680 합계 11,614,576,680 　 　 공시금액 8. 사용제한금융상품 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 20,000,000 7,039,200,000 2,000,000 　 7,061,200,000 사용제한내용 질권 설정 질권 설정 당좌개설보증금 　　 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 단기금융상품 장기금융상품 　 거래상대방 　 우리은행 산업은행 우리은행 산업은행 전기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 20,000,000 7,056,000,000 2,000,000 　 7,078,000,000 사용제한내용 질권 설정 질권 설정 당좌개설보증금 　　 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 단기금융상품 장기금융상품 　 거래상대방 　 우리은행 산업은행 우리은행 산업은행 9. 매출채권 및 기타수취채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동매출채권 51,975,347,445 (4,628,440,364) 47,346,907,081 단기미수금 7,728,751,952 0 7,728,751,952 유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 59,704,099,397 (4,628,440,364) 55,075,659,033 비유동매출채권 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 유동매출채권 39,165,251,193 (3,527,484,632) 35,637,766,561 단기미수금 7,534,192,719 0 7,534,192,719 유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 46,699,443,912 (3,527,484,632) 43,171,959,280 비유동매출채권 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 (3,527,484,632) (5,559,918,938) 대손상각(환입) (1,100,955,732) 0 기말금융자산 (4,628,440,364) (5,559,918,938) 　 금융상품 　 매출채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 (3,064,559,877) (5,658,688,089) 대손상각(환입) (462,924,755) 98,769,151 기말금융자산 (3,527,484,632) (5,559,918,938) 　 금융상품 　 매출채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 41,076,203,944 (718,481,095) 40,357,722,849 6,285,251,408 (487,829,536) 5,797,421,872 1,097,334,289 (339,580,185) 757,754,104 1,062,606,381 (628,598,125) 434,008,256 8,013,870,361 (8,013,870,361) 0 47,346,907,081 기대신용손실율 　　 0.0175 　　 0.0776 　　 0.3095 　　 0.5916 　　 1.0000 　 　 금융자산, 분류 　 매출채권 　 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 　 연체상태 　 현재 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 금융자산 30,879,824,970 (361,201,078) 30,518,623,892 3,480,459,112 (162,809,373) 3,317,649,739 1,799,397,923 (422,518,495) 1,376,879,428 888,801,778 (464,188,276) 424,613,502 7,676,686,348 (7,676,686,348) 0 35,637,766,561 기대신용손실율 　　 0.0117 　　 0.0468 　　 0.2348 　　 0.5223 　　 1.0000 　 　 금융자산, 분류 　 매출채권 　 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 　 연체상태 　 현재 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 10. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타유동자산 　 기타유동자산 단기대여금 402,624,103 당기법인세자산 183,819,240 선급금 45,434,520,929 선급비용 545,876,081 단기보증금 0 단기금융리스채권 117,679,642 합계 46,684,519,995 기타비유동자산 　 기타비유동자산 장기대여금 1,892,073,290 장기보증금 515,182,570 비유동 금융리스채권 0 합계 2,407,255,860 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동자산 　 기타유동자산 단기대여금 393,367,422 당기법인세자산 161,166,130 선급금 36,009,185,256 선급비용 299,050,532 단기보증금 0 단기금융리스채권 132,137,657 합계 36,994,906,997 기타비유동자산 　 기타비유동자산 장기대여금 1,996,267,843 장기보증금 535,182,570 비유동 금융리스채권 11,721,117 합계 2,543,171,530 　 　 공시금액 11. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 제품 40,298,391,077 (8,220,989,194) 32,077,401,883 원재료 91,078,897,511 (6,077,521,443) 85,001,376,068 재공품 85,247,253,565 (13,383,048,689) 71,864,204,876 미착품 5,738,862,387 0 5,738,862,387 합계 222,363,404,540 (27,681,559,326) 194,681,845,214 　 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 제품 37,815,055,440 (9,297,283,815) 28,517,771,625 원재료 89,242,149,243 (6,046,050,332) 83,196,098,911 재공품 87,278,440,508 (10,033,824,268) 77,244,616,240 미착품 9,979,434,568 0 9,979,434,568 합계 224,315,079,759 (25,377,158,415) 198,937,921,344 　 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 금액 비용으로 인식한 재고자산의 금액 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 53,568 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 2,304 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 46,769 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 3,078 　 공시금액 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 담보제공 재고자산 188,942,982,827 담보설정금액 11,700,000,000 재고자산이 담보로 제공된 차입금 9,000,000,000 　 수출입은행 전기말 (단위 : 원) 담보제공 재고자산 188,958,486,776 담보설정금액 11,700,000,000 재고자산이 담보로 제공된 차입금 9,000,000,000 　 수출입은행 12. 공정가치측정금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 비상장주식 157,210,000 후순위채권 36,000,000 출자금 1,000,000 합계 194,210,000 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 비상장주식 157,210,000 후순위채권 36,000,000 출자금 1,000,000 합계 194,210,000 　 공시금액 13. 유형자산 (연결) 유형자산의 내역 유형자산의 내역 당분기말 (단위 : 원) 토지 60,864,738,959 0 0 0 60,864,738,959 건물 68,235,714,411 (14,854,502,488) (1,382,911,250) 0 51,998,300,673 구축물 7,798,080,765 (3,471,077,189) (5,113,580) (1,297,928,993) 3,023,961,003 기계장치 71,836,899,077 (39,514,744,973) (664,497,068) (12,021,609,508) 19,636,047,528 차량운반구 878,786,400 (689,853,630) 0 (5,508,708) 183,424,062 공구와기구 23,928,882,514 (17,320,918,969) (529,547,082) (1,137,255,443) 4,941,161,020 비품 5,073,180,284 (3,817,056,793) (29,210,206) (107,392,579) 1,119,520,706 건설중인자산 2,695,063,780 0 0 0 2,695,063,780 기타유형자산 727,500,000 (129,044,336) 0 (175,420,221) 423,035,443 합계 242,038,846,190 (79,797,198,378) (2,611,279,186) (14,745,115,452) 144,885,253,174 　 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 토지 60,864,738,959 0 0 0 60,864,738,959 건물 68,232,684,951 (14,428,010,335) (1,392,789,188) 0 52,411,885,428 구축물 7,798,080,765 (3,399,860,918) (5,608,442) (1,297,928,993) 3,094,682,412 기계장치 71,953,448,577 (39,011,967,076) (681,907,057) (12,033,453,566) 20,226,120,878 차량운반구 962,251,600 (774,870,847) 0 (5,508,708) 181,872,045 공구와기구 23,928,882,514 (16,937,362,359) (581,604,862) (1,137,255,443) 5,272,659,850 비품 5,044,780,284 (3,740,754,451) (32,140,550) (107,392,579) 1,164,492,704 건설중인자산 7,304,224,352 0 (250,000,000) 0 7,054,224,352 기타유형자산 727,500,000 (125,764,991) 0 (175,420,221) 426,314,788 합계 246,816,592,002 (78,418,590,977) (2,944,050,099) (14,756,959,510) 150,696,991,416 　 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 측정기준, 유형자산 재평가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 　 기초 유형자산 60,864,738,959 52,411,885,428 3,094,682,412 20,226,120,878 181,872,045 5,272,659,850 1,164,492,704 7,054,224,352 426,314,788 150,696,991,416 취득 0 3,029,460 0 29,580,500 11,929,540 0 28,400,000 408,375,578 0 481,315,078 타계정대체 0 0 0 0 0 0 0 (4,767,536,150) 0 (4,767,536,150) 처분및손상 0 0 0 (221,553) (1,000) 0 0 0 0 (222,553) 감가상각비 0 (416,614,215) (70,721,409) (619,432,297) (10,376,523) (331,498,830) (73,371,998) 0 (3,279,345) (1,525,294,617) 기말 유형자산 60,864,738,959 51,998,300,673 3,023,961,003 19,636,047,528 183,424,062 4,941,161,020 1,119,520,706 2,695,063,780 423,035,443 144,885,253,174 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　 타계정대체는 무형자산으로 대체된 금액입니다. 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 원) 측정기준, 유형자산 재평가모형 재평가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 　 기초 유형자산 60,864,738,959 46,370,824,760 3,224,878,364 18,192,063,704 37,087,057 6,002,485,575 259,640,690 5,335,985,265 438,252,118 140,725,956,492 취득 0 137,703,000 19,800,000 225,682,000 21,860,920 185,595,874 399,943,103 17,637,854,401 0 18,628,439,298 타계정대체 0 7,761,086,430 131,990,000 4,152,829,867 173,740,000 1,216,826,000 714,124,400 (14,290,873,314) 0 (140,276,617) 처분및손상 0 (333,700,500) 0 (9,855,874) (6,244,969) (722,366,489) 0 (1,628,742,000) 0 (2,700,909,832) 감가상각비 0 (1,524,028,262) (281,985,952) (2,334,598,819) (44,570,963) (1,409,881,110) (209,215,489) 0 (11,937,330) (5,816,217,925) 기말 유형자산 60,864,738,959 52,411,885,428 3,094,682,412 20,226,120,878 181,872,045 5,272,659,850 1,164,492,704 7,054,224,352 426,314,788 150,696,991,416 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　 타계정대체 내역 중 건설중인자산의 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다. 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 건설중인자산 기타유형자산 유형자산 합계 유형자산 자산손상검토 정책 연결회사는 매년 자산손상검토를 수행하고있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 전기 연결회사가 이와 관련하여 인식한 손익은 없습니다. 유형자산 담보제공 내역 유형자산 담보제공 내역 당분기말 (단위 : 원) 담보가 제공된 차입금 21,394,840,000 9,000,000,000 24,784,000,000 14,035,000,000 담보설정금액 38,800,000,000 11,700,000,000 90,000,000,000 84,000,000,000 담보제공 토지 장부가액 13,032,282,000 　　　 담보제공 건물 장부가액 10,107,864,893 　　　 담보제공 구축물 장부가액 61,228,044 　　　 담보제공 기계장치 장부가액 1,975,865,290 　　　 담보제공 기계장치2 장부가액 　 4,680,970,036 　　 담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액 　　 83,819,259,807 83,819,259,807 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 　　 산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다. 신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다. 　 산업은행1 수출입은행 산업은행2 신디케이트 전기말 (단위 : 원) 담보가 제공된 차입금 21,400,000,000 9,000,000,000 24,784,000,000 14,035,000,000 담보설정금액 38,800,000,000 11,700,000,000 90,000,000,000 84,000,000,000 담보제공 토지 장부가액 13,032,282,000 　　　 담보제공 건물 장부가액 10,216,583,132 　　　 담보제공 구축물 장부가액 65,324,982 　　　 담보제공 기계장치 장부가액 1,857,985,492 　　　 담보제공 기계장치2 장부가액 　 4,807,359,961 　　 담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액 　　 84,374,368,365 84,374,368,365 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 　　 산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다. 신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다. 　 산업은행1 수출입은행 산업은행2 신디케이트 토지재평가 연결회사는 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 12,489백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 토지재평가 　 (단위 : 원) 재평가모형 적용대상 토지 최근 재평가 기준일 2023년 12월 31일 토지 재평가액 60,864,738,959 토지 취득원가 36,773,966,639 최근 재평가시 증가한 세전 재평가잉여금 12,489,489,620 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 토지의 공정가치측정은 공시지가기준법을 적용하였으며, 사용된 투입변수는 지역요인, 개별요인 등으로 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. 배당가능여부 재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다. 　 재평가모형 14. 무형자산 (연결) 무형자산의 구성 공시 무형자산의 구성 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 12,584,747,457 (12,583,323,287) 0 (1,401,170) 23,000 10,686,796,575 (3,331,523,482) (552,825,427) (419,124,758) 6,383,322,908 7,500,000 (7,499,000) 0 0 1,000 130,962,626,146 (18,791,138,703) 0 (5,552,458,936) 106,619,028,507 9,589,469,766 0 0 (9,589,469,766) 0 113,002,375,415 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 영업권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 12,584,747,457 (12,583,317,287) (6,000) (1,401,170) 23,000 4,847,920,075 (2,906,517,737) (359,110,338) (419,124,758) 1,163,167,242 7,500,000 (7,499,000) 0 0 1,000 130,962,626,146 (17,061,197,164) 0 (5,552,458,936) 108,348,970,046 9,589,469,766 0 0 (9,589,469,766) 0 109,512,161,288 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 영업권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　　　　　　　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초금액 　　 23,000 　　 1,163,167,242 　　 1,000 　　 108,348,970,046 109,512,161,288 취득 0 0 0 0 821,340,350 821,340,350 0 0 0 0 0 0 821,340,350 대체 　　 0 　　 4,767,536,150 　　 0 　　 0 4,767,536,150 상각비 　　 0 　　 (368,720,834) 　　 0 　　 (1,729,941,539) (2,098,662,373) 기말금액 　　 23,000 　　 6,383,322,908 　　 1,000 　　 106,619,028,507 113,002,375,415 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　 타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. 　 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 　 　 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 　 　 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　　　　　　　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초금액 　　 23,000 　　 1,548,659,918 　　 1,000 　　 114,911,129,894 116,459,813,812 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 대체 　　 0 　　 50,000,000 　　 0 　　 0 50,000,000 상각비 　　 0 　　 (435,492,676) 　　 0 　　 (6,562,159,848) (6,997,652,524) 기말금액 　　 23,000 　　 1,163,167,242 　　 1,000 　　 108,348,970,046 109,512,161,288 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　 타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. 　 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 　 　 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 　 　 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 15-1. 사용권자산 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금액 257,667,487 865,605,004 175,353,287 1,298,625,778 증가 11,277,034 0 6,522,599 17,799,633 감소 0 0 0 0 기타 8,886,014 0 0 8,886,014 감가상각비 (66,809,005) (112,165,566) (19,268,526) (198,243,097) 기말금액 211,021,530 753,439,438 162,607,360 1,127,068,328 　 건물 기계장치 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 원) 기초금액 493,052,224 1,314,267,268 103,531,219 1,910,850,711 증가 268,366,466 0 139,724,849 408,091,315 감소 (107,364,148) 0 (5,503,378) (112,867,526) 기타 (39,301,312) 0 0 (39,301,312) 감가상각비 (357,085,743) (448,662,264) (62,399,403) (868,147,410) 기말금액 257,667,487 865,605,004 175,353,287 1,298,625,778 　 건물 기계장치 차량운반구 자산 합계 리스관련 손익에 대한 공시 리스관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 198,243,097 감가상각비, 사용권자산 건물상각비, 사용권자산 66,809,005 기계장치상각비, 사용권자산 112,165,566 차량운반구상각비, 사용권자산 19,268,526 리스부채에 대한 이자비용 27,603,087 소액 및 단기리스료 3,330,000 리스관련 비용합계 229,176,184 리스 현금유출 270,497,663 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 209,477,247 감가상각비, 사용권자산 건물상각비, 사용권자산 81,786,760 기계장치상각비, 사용권자산 112,165,566 차량운반구상각비, 사용권자산 15,524,921 리스부채에 대한 이자비용 36,531,299 소액 및 단기리스료 360,000 리스관련 비용합계 246,368,546 리스 현금유출 274,051,499 　 　 공시금액 15-2. 리스부채 (연결) 리스부채의 유동 및 비유동 구분 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 862,580,361 유동 리스부채 건물, 유동리스부채 311,147,934 기계장치, 유동리스부채 495,799,696 차량운반구, 유동리스부채 55,632,731 비유동 리스부채 499,074,540 비유동 리스부채 건물, 비유동리스부채 33,337,488 기계장치, 비유동리스부채 347,452,878 차량운반구, 비유동리스부채 118,284,174 리스부채 합계 1,361,654,901 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 892,872,450 유동 리스부채 건물, 유동리스부채 347,138,325 기계장치, 유동리스부채 491,217,201 차량운반구, 유동리스부채 54,516,924 비유동 리스부채 675,222,670 비유동 리스부채 건물, 비유동리스부채 71,570,354 기계장치, 비유동리스부채 473,134,536 차량운반구, 비유동리스부채 130,517,780 리스부채 합계 1,568,095,120 　 　 공시금액 16. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타유동채무 　 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 58,239,913,268 단기미지급금 8,627,473,448 미지급비용 2,652,364,349 합계 69,519,751,065 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타유동채무 　 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 46,542,444,780 단기미지급금 7,845,730,474 미지급비용 2,368,084,981 합계 56,756,260,235 　 　 공시금액 정부보조금 관련 상환예정액의 내역 연결회사는 연구활동과 관련하여 정부로부터 보조받은 금액 중 상환의무가 없다고 추정되는 금액을 선수수익으로 계상하고 있으며, 상환예정액은 미지급금에 계상하고있습니다. 정부보조금 관련 상환예정액의 내역 당분기말 (단위 : 원) 1년 이내 상환예정액 1,623,614,770 1년 초과 상환예정액 92,418,534 합계 1,716,033,304 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 1년 이내 상환예정액 1,623,614,770 1년 초과 상환예정액 87,909,890 합계 1,711,524,660 　 공시금액 17-1. 차입금 (연결) 차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시 차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장기차입금 67,335,929,568 비유동 사채 4,342,568,036 비유동 전환사채 95,806,683,957 합계 167,485,181,561 담보제공에 대한 설명 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 장기차입금 66,370,222,995 비유동 사채 4,292,457,670 비유동 전환사채 110,716,661,743 합계 181,379,342,408 담보제공에 대한 설명 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 공시금액 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금, 만기 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 　 차입금, 이자율 0.0245 0.0278 0.0300 0.0300 0.0150 0.0150 0.0150 0.0150 0.0270 0.0278 0.0270 0.0270 0.0270 0.0150 　 장기차입금 액면금액 21,394,840,000 3,534,000,000 5,000,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 615,648,000 73,709,789,600 현재가치할인차금 　　　　　　　　　　　　　　 (6,373,860,032) 유동성대체 　　　　　　　　　　　　　　 0 장기차입금 　　　　　　　　　　　　　　 67,335,929,568 　 산업은행 운영자금대출 1 산업은행 운영자금대출 2 산업은행 운영자금대출 3 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 차입금, 만기 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 장기차입금 액면금액 21,400,000,000 3,534,000,000 5,000,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 615,648,000 73,714,949,600 현재가치할인차금 　　　　　　　　　　　　　　 (7,344,726,605) 유동성대체 　　　　　　　　　　　　　　 0 장기차입금 　　　　　　　　　　　　　　 66,370,222,995 　 산업은행 운영자금대출 1 산업은행 운영자금대출 2 산업은행 운영자금대출 3 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 차입금명칭 합계 장기차입금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 원) 장기차입금, 미할인현금흐름 0 73,709,789,600 73,709,789,600 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 합계 구간 합계 17-2. 사채 (연결) 일반사채에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 사채발행일 2021년 4월 28일 2022년 4월 28일 　 차입금, 만기 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 　 차입금, 이자율 0.015 0.015 　 명목금액 3,497,000,000 1,166,000,000 4,663,000,000 사채할인발행차금 　　 (320,431,964) 사채 　　 4,342,568,036 차감: 유동성사채 　　 0 비유동 사채 　　 4,342,568,036 　 제10회 무보증 사모사채 제12회 무보증 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 사채발행일 　　　 차입금, 만기 　　　 차입금, 이자율 　　　 명목금액 3,497,000,000 1,166,000,000 4,663,000,000 사채할인발행차금 　　 (370,542,330) 사채 　　 4,292,457,670 차감: 유동성사채 　　 0 비유동 사채 　　 4,292,457,670 　 제10회 무보증 사모사채 제12회 무보증 사모사채 차입금명칭 합계 전환사채에 대한 장부가액 공시 전환사채에 대한 장부가액 공시 당분기말 (단위 : 원) 액면금액 38,500,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 104,500,000,000 전환사채상환할증금 5,456,425,500 5,221,962,000 0 10,678,387,500 전환사채전환권조정 (6,246,094,054) (6,994,266,579) (6,131,342,910) (19,371,703,543) 전환사채 37,710,331,446 34,227,695,421 23,868,657,090 95,806,683,957 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 액면금액 56,000,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 122,000,000,000 전환사채상환할증금 8,185,576,000 5,221,962,000 0 13,407,538,000 전환사채전환권조정 (10,589,039,617) (7,666,661,178) (6,435,175,462) (24,690,876,257) 전환사채 53,596,536,383 33,555,300,822 23,564,824,538 110,716,661,743 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전환사채 장부금액의 변동내역에 관한 공시 전환사채 장부금액의 변동내역에 관한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초 110,716,661,743 0 110,716,661,743 발행 0 0 0 현재가치조정 0 0 0 이자비용인식 1,980,323,984 0 1,980,323,984 상환 0 0 0 전환권 행사 (16,890,301,770) 0 (16,890,301,770) 출자전환 0 0 0 기말 95,806,683,957 0 95,806,683,957 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 　 차입금명칭 　 전환사채 전기말 (단위 : 원) 기초 39,105,282,718 2,095,475,981 41,200,758,699 발행 122,000,000,000 0 122,000,000,000 현재가치조정 (17,802,200,012) 0 (17,802,200,012) 이자비용인식 7,413,579,037 43,981,795 7,457,560,832 상환 0 (2,139,457,776) (2,139,457,776) 전환권 행사 0 0 0 출자전환 (40,000,000,000) 0 (40,000,000,000) 기말 110,716,661,743 0 110,716,661,743 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 　 차입금명칭 　 전환사채 지배회사 각 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 공시 지배회사 각 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 공시 　 (단위 : 원) 기초 53,596,536,383 33,555,300,822 23,564,824,538 110,716,661,743 이자비용인식 1,004,096,833 672,394,599 303,832,552 1,980,323,984 전환권 행사 (16,890,301,770) 0 0 (16,890,301,770) 기말 37,710,331,446 34,227,695,421 23,868,657,090 95,806,683,957 　 전체 특수관계자 　 지배기업 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 전환사채 세부조건 공시 전환사채 세부조건 공시 　 (단위 : 원) 전환사채 액면금액(발행시) 56,000,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 발행일자 2024년 3월 12일 2024년 4월 12일 2024년 4월 12일 차입금, 만기 2027년 9월 12일 2027년 10월 12일 2029년 4월 12일 액면이자율 기본 0.010 0.010 0.030 액면이자율 조정 　　 발행일로부터 3년이 경과되는 날 이후 만기까지 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 만기보장수익률 0.055 0.055 0.030 전환권 행사기간 2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일 2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2029년 03월 12일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액 500 500 500 사채의 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 인수인 조기상환청구권 행사기간 2026년 09월 12일 이후 매 3개월마다 (50% 한도) 2026년 09월 28일 이후 매 3개월마다 (50% 한도) 해당사항없음 인수인 조기상환청구권 조기상환수익률 0.055 0.055 　 발행인 상환청구권 행사기간 해당사항없음 해당사항없음 2027년 9월 12일 이후 매 3개월마다 발행인 상환청구권 조기상환수익률 　　 0.030 당기 전환주식수 35,000,000 0 0 전환후 전환사채 액면금액 38,500,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 18. 기타유동부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 그밖의 유동부채 　 그밖의 유동부채 예수금 80,853,285 예수보증금 46,616,818 선수금 2,433,829,184 합계 2,561,299,287 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 그밖의 유동부채 　 그밖의 유동부채 예수금 483,893,567 예수보증금 60,976,818 선수금 2,476,384,415 합계 3,021,254,800 　 　 공시금액 19. 순확정급여부채 (연결) 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 제도의 초과(과소) 적립액 　 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 22,270,148,700 사외적립자산, 공정가치 (4,959,668,161) 확정급여부채에서 발생한 순부채 17,310,480,539 사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금 0 　 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 원) 제도의 초과(과소) 적립액 　 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 21,525,686,135 사외적립자산, 공정가치 (4,941,745,965) 확정급여부채에서 발생한 순부채 16,583,940,170 사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금 549,300 　 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금액 21,525,686,135 (4,941,745,965) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 747,412,148 　 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 164,732,637 (66,809,670) 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 　　 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 　　 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 　　 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 　　 관계사 전출입 　　 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (167,682,220) 48,338,174 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 　 549,300 기말금액 22,270,148,700 (4,959,668,161) 　 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전기말 (단위 : 원) 기초금액 16,569,259,119 (5,157,370,301) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,896,425,426 　 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 537,106,200 (151,450,566) 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 　　 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 2,980,474,928 　 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 828,438,792 　 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 　 46,967,978 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 　 (84,804,869) 관계사 전출입 　 22,524,175 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,286,018,330) 382,387,618 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 　　 기말금액 21,525,686,135 (4,941,745,965) 　 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 사외적립자산, 공정가치 3,619,548,311 1,340,119,850 　 4,959,668,161 구성비율 0.7298 0.2702 　 1.0000 　 장기성예금 연금신탁 국민연금전환금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 원) 사외적립자산, 공정가치 3,638,875,268 1,302,321,397 549,300 4,941,745,965 구성비율 0.7364 0.2635 0.0001 1.0000 　 장기성예금 연금신탁 국민연금전환금 금융자산, 분류 합계 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 당분기말 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 747,412,148 이자비용, 확정급여제도 164,732,637 이자수익, 확정급여제도 (66,809,670) 합계 845,335,115 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 1,896,425,426 이자비용, 확정급여제도 537,106,200 이자수익, 확정급여제도 (151,450,566) 합계 2,282,081,060 　 공시금액 장기종업원급여부채의 내역 장기종업원급여부채의 내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 장기종업원급여부채 264,241,667 장기종업원급여부채의 증감 10,292,718 기말 장기종업원급여부채 274,534,385 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 장기종업원급여부채 635,723,015 장기종업원급여부채의 증감 (371,481,348) 기말 장기종업원급여부채 264,241,667 　 공시금액 20. 자본금과 자본잉여금 (연결) 주식변동내역 주식수량 변동내역 당분기말 　 기초 주식수 360,157,579 유상증자(주) 0 신주인수권 행사(주) 0 전환권 행사(주) 35,000,000 출자전환(주) 0 무상감자(주) 0 기말 주식수 395,157,579 　 보통주 전기말 　 기초 주식수 42,290,392 유상증자(주) 110,000,000 신주인수권 행사(주) 49,812,137 전환권 행사(주) 0 출자전환(주) 158,424,000 무상감자(주) (368,950) 기말 주식수 360,157,579 　 보통주 자본금 변동내역 자본금 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 180,078,789,500 유상증자 0 신주인수권 행사 0 전환권 행사 17,500,000,000 출자전환 0 무상감자 0 기말 197,578,789,500 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 21,145,196,000 유상증자 55,000,000,000 신주인수권 행사 24,906,068,500 전환권 행사 0 출자전환 79,212,000,000 무상감자 (184,475,000) 기말 180,078,789,500 　 공시금액 주식발행초과금 변동내역 주식발행초과금 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 237,758,697,876 유상증자 0 신주인수권 행사 0 전환권 행사 1,119,971,047 출자전환 0 무상감자 0 기말 238,878,668,923 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 235,815,270,181 유상증자 (284,933,727) 신주인수권 행사 2,780,569,312 전환권 행사 0 출자전환 (552,207,890) 무상감자 0 기말 237,758,697,876 　 공시금액 자본잉여금 구성내역 자본잉여금 구성내역 당분기말 (단위 : 원) 주식발행초과금 238,878,668,923 기타자본잉여금 (5,700,286,737) 합계 233,178,382,186 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 주식발행초과금 237,758,697,876 기타자본잉여금 (5,700,286,737) 합계 232,058,411,139 　 공시금액 21. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 원) 전환권대가 11,245,932,831 자기주식 (986,909,510) 신종자본증권 116,872,179,546 합계 127,131,202,867 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 전환권대가 12,938,702,749 자기주식 (986,909,510) 신종자본증권 116,872,179,546 합계 128,823,972,785 　 공시금액 기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시 기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 재평가적립금 18,919,302,881 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (79,000,000) 합계 18,840,302,881 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 재평가적립금 18,919,302,881 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (79,000,000) 합계 18,840,302,881 　 공시금액 22. 신종자본증권 (연결) 신종자본증권 공시 신종자본증권 공시 당분기말 (단위 : 원) 신종자본증권 발행일 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 　 만기 2054년 03월 12일 2054년 03월 12일 2054년 04월 12일 　 이자율 0.030 0.015 0.030 　 신종자본증권 52,500,000,000 39,372,179,546 25,000,000,000 116,872,179,546 　 자본 자본 합계 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전기말 (단위 : 원) 신종자본증권 발행일 　　　　 만기 　　　　 이자율 　　　　 신종자본증권 52,500,000,000 39,372,179,546 25,000,000,000 116,872,179,546 　 자본 자본 합계 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신종자본증권의 변동 신종자본증권의 변동 당분기말 (단위 : 원) 기초잔액 116,872,179,546 신종자본증권발행 0 기말잔액 116,872,179,546 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초잔액 0 신종자본증권발행 116,872,179,546 기말잔액 116,872,179,546 　 공시금액 신종자본증권 세부조건 공시 신종자본증권 세부조건 공시 　　 액면금액 52,500,000,000 50,000,000,000 25,000,000,000 자금조달의 목적 채무상환 채무상환 채무상환 신종자본증권 발행일 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 만기 2054년 03월 12일 2054년 03월 12일 2054년 04월 12일 액면이자율 기본 0.030 0.015 0.030 액면이자율 조정 3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 3년(1차) 및 4년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 2년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 만기보장수익률 0.030 0.015 0.030 전환권 행사기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액 500 500 500 전환권 행사시 발행주식수 105,000,000 100,000,000 50,000,000 사채의 상환(연장)방법 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 인수인의 조기상환청구권 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 발행인의 상환청구권 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 　 자본 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신종자본증권 회계처리 연결회사는 사채의 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류하였습니다. 23. 이익잉여금(결손금) (연결) 이익잉여금의 구성내역 이익잉여금의 구성내역 당분기말 (단위 : 원) 법정적립금 108,454,040 미처분이익잉여금(미처리결손금) (262,775,974,441) 합계 (262,667,520,401) 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 법정적립금 108,454,040 미처분이익잉여금(미처리결손금) (263,782,675,893) 합계 (263,674,221,853) 　 공시금액 24. 약정사항 및 우발부채 (연결) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 총 대출약정금액 29,928,840,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 4,290,000,000 615,648,000 　 약정의 유형 　 대출약정 　 기업대출 　 차입금명칭 　 산업은행 운영자금대출 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 전기말 (단위 : 원) 총 대출약정금액 29,934,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 4,290,000,000 615,648,000 　 약정의 유형 　 대출약정 　 기업대출 　 차입금명칭 　 산업은행 운영자금대출 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 보증종류 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 　 보증금액 243,329,506 7,221,000,000 1,815,517,000 144,773,200 81,950,000 9,506,569,706 보증 제공자 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 　 　 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 한국산업단지공단 IAI Ltd. 근로복지공단 서울지방우정청 경상남도 사천시 전기말 (단위 : 원) 보증종류 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 계약이행보증 　 보증금액 243,329,506 7,422,000,000 1,815,517,000 144,773,200 81,950,000 9,707,569,706 보증 제공자 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 　 　 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 한국산업단지공단 IAI Ltd. 근로복지공단 서울지방우정청 경상남도 사천시 전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역 전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역 당분기말 (단위 : 원) 보증종류 차입금 지급보증 차입금 지급보증 보증금액 10,800,000,000 7,205,000,000 보증 제공자 전 대표이사(김희원) 전 대표이사(김희원) 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 수출입은행 국민은행 전기말 (단위 : 원) 보증종류 차입금 지급보증 차입금 지급보증 보증금액 10,800,000,000 7,205,000,000 보증 제공자 전 대표이사(김희원) 전 대표이사(김희원) 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 수출입은행 국민은행 지배회사가 제공하는 보증내역 보고기간종료일 현재 지배회사가 제공하는 보증내역은 없습니다. 25. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 급여 1,060,141,210 1,060,141,210 퇴직급여 6,727,111 6,727,111 복리후생비 184,511,599 184,511,599 감가상각비 96,531,815 96,531,815 무형자산상각비 6,654,150 6,654,150 포장비 577,996,000 577,996,000 지급수수료 399,608,912 399,608,912 수출제비용 1,047,972,719 1,047,972,719 기타 1,402,126,270 1,402,126,270 합계 4,782,269,786 4,782,269,786 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 급여 612,366,675 612,366,675 퇴직급여 (15,309,501) (15,309,501) 복리후생비 139,828,601 139,828,601 감가상각비 117,122,756 117,122,756 무형자산상각비 5,295,111 5,295,111 포장비 717,294,000 717,294,000 지급수수료 1,079,942,856 1,079,942,856 수출제비용 360,295,377 360,295,377 기타 422,791,067 422,791,067 합계 3,439,626,942 3,439,626,942 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 26. 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 1,637,998,751 1,637,998,751 금융수익 이자수익 206,125,887 206,125,887 외환차익(금융) 747,379,778 747,379,778 외화환산이익(금융) 684,493,086 684,493,086 사채상환이익 0 0 금융비용 5,414,921,589 5,414,921,589 금융비용 이자비용 3,998,192,495 3,998,192,495 외환차손(금융) 1,416,729,094 1,416,729,094 차입금상환손실 0 0 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 금융수익 550,568,866 550,568,866 금융수익 이자수익 84,869,932 84,869,932 외환차익(금융) 33,275,866 33,275,866 외화환산이익(금융) 20,601 20,601 사채상환이익 432,402,467 432,402,467 금융비용 16,200,112,470 16,200,112,470 금융비용 이자비용 5,531,389,140 5,531,389,140 외환차손(금융) 40,902,876 40,902,876 차입금상환손실 10,627,820,454 10,627,820,454 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 27. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 기타수익 3,504,969,434 3,504,969,434 기타수익 외환차익(기타) 3,141,866,530 3,141,866,530 외화환산이익(기타) 355,883,667 355,883,667 유형자산처분이익 6,259,847 6,259,847 잡이익 959,390 959,390 기타비용 3,793,848,176 3,793,848,176 기타비용 외환차손(기타) 883,759,580 883,759,580 외화환산손실(기타) 2,762,599,263 2,762,599,263 매출채권처분손실 61,781,687 61,781,687 잡손실 85,707,646 85,707,646 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 기타수익 1,940,787,656 1,940,787,656 기타수익 외환차익(기타) 1,239,094,594 1,239,094,594 외화환산이익(기타) 701,516,569 701,516,569 유형자산처분이익 0 0 잡이익 176,493 176,493 기타비용 2,106,737,183 2,106,737,183 기타비용 외환차손(기타) 724,815,908 724,815,908 외화환산손실(기타) 1,133,689,175 1,133,689,175 매출채권처분손실 172,212,480 172,212,480 잡손실 76,019,620 76,019,620 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 28. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 제품과 재공품의 감소(증가) 3,695,359,965 3,695,359,965 원재료비 23,140,990,705 23,140,990,705 급여 6,904,745,042 6,904,745,042 퇴직급여 845,335,115 845,335,115 복리후생비 1,417,692,213 1,417,692,213 감가상각비 1,723,537,714 1,723,537,714 무형자산상각비 2,098,662,373 2,098,662,373 외주용역비 12,382,729,836 12,382,729,836 포장비 577,996,000 577,996,000 수도광열비 605,743,401 605,743,401 지급수수료 926,548,459 926,548,459 기타 비용 4,031,130,690 4,031,130,690 합계 58,350,471,513 58,350,471,513 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 제품과 재공품의 감소(증가) (5,117,531,006) (5,117,531,006) 원재료비 21,933,813,736 21,933,813,736 급여 6,078,993,825 6,078,993,825 퇴직급여 597,040,219 597,040,219 복리후생비 1,263,772,173 1,263,772,173 감가상각비 1,623,214,093 1,623,214,093 무형자산상각비 1,294,622,358 1,294,622,358 외주용역비 16,955,294,198 16,955,294,198 포장비 717,294,000 717,294,000 수도광열비 737,733,984 737,733,984 지급수수료 1,463,829,568 1,463,829,568 기타 비용 2,660,077,351 2,660,077,351 합계 50,208,154,499 50,208,154,499 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 29. 법인세비용 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 유효세율은 6.72%이며, 전분기는 결손으로 유효세율을 측정하지 않았습니다. 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율과 적용세율간의 조정 　　 평균유효세율 0.0672 　 공시금액 30. 주당이익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 1,767,489,123 1,767,489,123 신종자본증권의 이자 (760,787,671) (760,787,671) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 1,006,701,452 1,006,701,452 가중평균유통보통주식수 366,879,738 366,879,738 기본주당이익(손실) 3 3 희석주당이익(손실) 3 3 　 주식 　 보통주 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (25,395,621,348) (25,395,621,348) 신종자본증권의 이자 (127,397,259) (127,397,259) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (25,523,018,607) (25,523,018,607) 가중평균유통보통주식수 79,849,674 79,849,674 기본주당이익(손실) (320) (320) 희석주당이익(손실) (320) (320) 　 주식 　 보통주 　 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 산정 가중평균유통보통주식수 산정 당분기 　 기초 발행주식수 360,157,579 차감:자기주식 (133,397) 차감:무상감자 0 가산:출자전환 0 가산:전환권 행사 6,855,556 가산:BW 행사 0 가산:유상증자 0 가중평균유통보통주식수 366,879,738 　 공시금액 전분기 　 기초 발행주식수 42,290,392 차감:자기주식 (133,397) 차감:무상감자 (368,950) 가산:출자전환 32,010,989 가산:전환권 행사 0 가산:BW 행사 6,684 가산:유상증자 6,043,956 가중평균유통보통주식수 79,849,674 　 공시금액 희석주당이익 보고기간 말 현재 연결회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 8회차 신종자본증권이 있습니다. 희석주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실) 1,006,701,452 희석성 잠재적보통주 손익효과 187,500,000 희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실) 1,194,201,452 가중평균유통보통주식수 366,879,738 조정내역 8회차 신종자본증권 행사가정 조정내역 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 100,000,000 희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 466,879,738 희석주당이익(손실) 3 　 　 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실) (25,523,018,607) 희석성 잠재적보통주 손익효과 0 희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실) (25,523,018,607) 가중평균유통보통주식수 79,849,674 조정내역 　 조정내역 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 0 희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 79,849,674 희석주당이익(손실) (320) 　 　 보통주 31. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 1,767,489,123 당기순이익조정을 위한 가감 13,784,819,981 당기순이익조정을 위한 가감 이자비용 조정 3,998,192,495 외화환산손실 조정 2,762,599,263 감가상각비에 대한 조정 1,525,294,617 무형자산상각비에 대한 조정 2,098,662,373 사용권자산감가상각비 조정 198,243,097 퇴직급여 조정 845,335,115 법인세비용 조정 127,426,930 대손상각비 조정 1,100,955,732 대손충당금환입 0 장기종업원급여 조정 10,292,718 재고자산평가손실 조정 2,304,400,911 매출채권처분손실 조정 61,781,687 판매보증비 조정 3,848,230 차입금상환손실 조정 0 잡손실 조정 549,300 이자수익에 대한 조정 (206,125,887) 외화환산이익 조정 (1,040,376,753) 유형자산처분이익 (6,259,847) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (11,596,628,834) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 단기매출채권의 감소(증가) (12,535,589,529) 미수금의 감소(증가) (194,559,233) 재고자산의 감소(증가) 1,951,675,219 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (9,672,161,222) 장기매출채권의 감소(증가) 0 매입채무의 증가(감소) 8,954,464,482 단기미지급금의 증가(감소) 781,742,974 장기미지급금의 증가(감소) 4,508,644 미지급비용의 증가(감소) (307,410,610) 예수보증금의 증가(감소) (14,360,000) 기타유동부채의 증가(감소) (445,595,513) 확정급여부채 증가(감소) (167,682,220) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 48,338,174 영업에서 창출된 현금흐름 3,955,680,270 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) (25,459,992,472) 당기순이익조정을 위한 가감 18,865,430,159 당기순이익조정을 위한 가감 이자비용 조정 5,531,389,140 외화환산손실 조정 1,133,689,175 감가상각비에 대한 조정 1,413,736,846 무형자산상각비에 대한 조정 1,294,622,358 사용권자산감가상각비 조정 209,477,247 퇴직급여 조정 597,040,219 법인세비용 조정 (3,942,210,404) 대손상각비 조정 0 대손충당금환입 (434,466,432) 장기종업원급여 조정 19,985,351 재고자산평가손실 조정 3,077,846,313 매출채권처분손실 조정 172,212,480 판매보증비 조정 (49,305,486) 차입금상환손실 조정 10,627,820,454 잡손실 조정 0 이자수익에 대한 조정 (84,869,932) 외화환산이익 조정 (701,537,170) 유형자산처분이익 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (46,445,968,653) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 단기매출채권의 감소(증가) (12,551,632,229) 미수금의 감소(증가) 14,106,583,005 재고자산의 감소(증가) (22,185,584,597) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 10,383,382,637 장기매출채권의 감소(증가) 98,769,151 매입채무의 증가(감소) (10,591,988,073) 단기미지급금의 증가(감소) 692,869,497 장기미지급금의 증가(감소) 428,094,393 미지급비용의 증가(감소) (1,737,073,106) 예수보증금의 증가(감소) 7,700,082 기타유동부채의 증가(감소) (24,798,717,578) 확정급여부채 증가(감소) (413,450,900) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 115,079,065 영업에서 창출된 현금흐름 (53,040,530,966) 　 　 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초금액 　　　 66,370,222,995 　 4,292,457,670 　　　 110,716,661,743 　　 892,872,450 675,222,670 182,947,437,528 재무활동에서 생기는 부채의 변동 　　　　　　　　　　　　　　　 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무현금흐름 　　　 (5,160,000) 　　　　　　　　 (267,167,663) 0 (272,327,663) 비현금항목, 증가 　　　　　　　　　　　　 31,801,968 1,342,724 33,144,692 비현금항목, 상각 　　　 970,866,573 　 50,110,366 　　　 1,980,323,984 　　 27,582,752 0 3,028,883,675 비현금항목, 전환 　　　　　　　　　 (16,890,301,770) 　　　　 (16,890,301,770) 비현금항목, 기타변동 　　　　　　　　　　　　 177,490,854 (177,490,854) 0 기말금액 　　　 67,335,929,568 　 4,342,568,036 　　　 95,806,683,957 　　 862,580,361 499,074,540 168,846,836,462 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기차입금 사채 비지배지분부채 전환사채 신주인수권부사채 리스 부채 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 원) 기초금액 107,804,353,078 　 39,612,493,881 125,367,102,549 7,320,614,293 4,148,302,789 　 855,845,585 39,105,282,718 2,095,475,981 43,167,865,513 　 892,474,207 1,372,433,257 371,742,243,851 재무활동에서 생기는 부채의 변동 　　　　　　　　　　　　　　　 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무현금흐름 (56,000,000,000) 　 0 75,515,000,000 0 0 　 0 0 55,995,088,182 (43,328,736,618) 　 (273,691,499) 0 31,907,660,065 비현금항목, 증가 　　　　　　　　　　　　 31,164,972 31,286,315 62,451,287 비현금항목, 상각 19,599,608 　 330,506,119 12,218,071,322 16,385,707 (939,116) 　 31,407,976 894,717,282 404,959,153 134,480,403 　 36,531,299 0 14,085,719,753 비현금항목, 전환 　　　　　　　　　　　　　　　 비현금항목, 기타변동 (38,609,955,490) 　 (25,973,000,000) (85,515,000,000) (7,337,000,000) 　　　 (40,000,000,000) (18,865,156,776) 26,390,702 　 222,022,666 (218,200,547) (216,269,899,445) 기말금액 13,213,997,196 　 13,970,000,000 127,585,173,871 0 4,147,363,673 　 887,253,561 0 39,630,366,540 0 　 908,501,645 1,185,519,025 201,528,175,511 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기차입금 사채 비지배지분부채 전환사채 신주인수권부사채 리스 부채 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래 당분기 (단위 : 원) 전환사채 전환권 행사 16,890,301,770 건설중인자산의 본계정대체 4,767,536,150 사용권자산 및 리스부채의 증가 92,853,148 차입금의 신종자본증권으로 대환 0 출자전환 0 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 전환사채 전환권 행사 0 건설중인자산의 본계정대체 576,929,346 사용권자산 및 리스부채의 증가 166,620,083 차입금의 신종자본증권으로 대환 91,872,179,546 출자전환 72,825,000,000 　 공시금액 32. 특수관계자와의 거래 (연결) 특수관계자 현황 특수관계자 현황 당분기말 　 특수관계내역 최대주주 기타특수관계자 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 전기말 　 특수관계내역 최대주주 기타특수관계자 　 전체 특수관계자 　 특수관계자 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 영업외비용 1,207,585,393 187,500,000 특수관계자거래에 대한 기술 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 전분기 (단위 : 원) 영업외비용 1,913,261,341 896,452,778 특수관계자거래에 대한 기술 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타채무 1,031,265,907 39,041,095 차입금(명목금액) 6,149,000,000 　 전환사채(명목금액) 30,000,000,000 　 신종자본증권 77,500,000,000 39,372,179,546 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 전기말 (단위 : 원) 기타채무 455,175,552 39,041,095 차입금(명목금액) 6,149,000,000 　 전환사채(명목금액) 30,000,000,000 　 신종자본증권 77,500,000,000 39,372,179,546 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기중 특수관계자와의 기중 자금거래는 없습니다. 특수관계자거래 자금거래 잔액 특수관계자거래 자금거래 잔액 　 (단위 : 원) 기초 차입거래 잔액 6,149,000,000 　 기말 차입거래 잔액 6,149,000,000 　 기초 전환사채 잔액 30,000,000,000 　 기말 전환사채 잔액 30,000,000,000 　 기초 신종자본증권 잔액 77,500,000,000 39,372,179,546 기말 신종자본증권 잔액 77,500,000,000 39,372,179,546 기초 출자전환 잔액 47,041,000,000 　 기말 출자전환 잔액 47,041,000,000 　 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 주요경영진에 대한 보상 주요경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 원) 급여 187,757,070 퇴직급여 16,764,466 합계 204,521,536 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여 307,225,940 퇴직급여 25,645,146 합계 332,871,086 　 공시금액 33. 동일지배하의 사업결합 (연결) 사업결합에 대한 세부 정보 공시 사업결합에 대한 세부 정보 공시 　　 피취득자에 대한 명칭 ㈜에이에스티지 합병일 2024-06-28 사업결합의 주된 이유에 대한 기술 지배기업은 2024년 5월 27일 이사회 결의에 의거하여 2024년 6월 28일을 합병기일로 하여 종속기업 ㈜에이에스티지를 흡수합병 하였습니다. 해당 합병은 지배ㆍ종속기업간 사업결합에 해당하므로 합병에 대하여 장부금액법으로 회계처리 하였습니다. 따라서 동 합병이 연결회사의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 　 ㈜에이에스티지 34. 경영정상화계획 이행을 위한 약정 (연결) 경영정상화계획 이행을 위한 약정 연결회사는 기업개선작업을 효율적이고 적극적으로 추진하여 기업개선계획의 이행을 달성하고 금융채권자협의회의 자산건전성을 제고하기 위해, 2023년에 금융채권자협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정서를 체결하였습니다.연결회사는 현재 기업개선계획을 이행 중에 있으며, 동 약정은 채무조정, 출자전환 및 신규자금의 지원, 자구계획 수립 및 이행 등의 경영정상화 계획을 포함하고 있습니다. 금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경 금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경 　　 약정 체결연도 2023년 대상채권 금융채권자협의회의 의결권 산정 대상 채권 유예기한 2026년 09월 30일 유예기한 추가연장 및 유예채권 상환방법 유예 기간 종료 전에 금융채권자협의회에서 결정 대출이자, 경과이자 (경과이자) 제1차 협의회 결의일 직전일(2023년 7월 27일)까지 발생한 이자, 적용 금리는 당초 약정이율 및 연체이율 적용하며, 수취 방법은 2023년 11월 14일 일시상환 대출이자, 발생이자 (발생이자) 제1차 협의회 결의일(2023년 7월 28일)로부터 발생한 이자, 적용 금리는 담보채권 연 3.0%, 무담보채권 연 1.5%, 신규자금 연 3.0% 　 채무의 조건변경 신규 대출 지원 전기 중 연결회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 사채발행을 실행하였습니다. 신규 대출 지원 　 (단위 : 원) 대출일자 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 2024년 04월 12일 채권자 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사 대출금액 52,500,000,000 50,000,000,000 25,000,000,000 30,000,000,000 대출만기 2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2054년 4월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2029년 04월 12일 이자율 0.030 0.015 0.030 0.030 회계상 분류 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 　 　 약정의 유형 　 신규 대출 지원 　 대출지원 1 대출지원 2 대출지원 3 대출지원 4 유상증자 전기 중 연결회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 유상증자를 실행하였습니다. 유상증자 　 (단위 : 원) 인수자 알파에어로 유한회사 유상증자금액(원) 55,000,000,000 발행주식수(주) 110,000,000 주당발행가액(원) 500 　 유상증자 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 전기 중 현재 연결회사는 금융채권자협의회의 주채권은행(한국산업은행)으로부터 생산능력 확보를 위한 기계 도입용 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원을 받았습니다. 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 　　 취급기관 한국산업은행 취급금액 USD [USD, 일] 4,800,000 취급기간 2024년 8월 ~ 2025년 8월 근질권 설정 한국산업은행 외화예금 $4,800,000에 대한 근질권 설정, 근질권 설정된 외화예금은 단기금융상품으로 분류함 　 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 25 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 24 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 317,267,706,696 297,722,643,750 　　현금및현금성자산 13,769,939,222 11,536,352,449 　　단기금융상품 7,059,200,000 7,076,000,000 　　매출채권과기타수취채권 55,068,414,605 43,173,475,300 　　재고자산 194,681,845,214 198,937,921,344 　　기타유동자산 46,688,307,655 36,998,894,657 　비유동자산 260,009,975,133 262,637,399,459 　　장기금융상품 2,000,000 2,000,000 　　공정가치측정금융자산 194,210,000 194,210,000 　　유형자산 137,913,904,523 143,724,069,856 　　무형자산 113,002,375,415 109,512,161,288 　　사용권자산 1,127,068,328 1,298,625,778 　　종속기업투자 5,378,161,007 5,378,161,007 　　기타비유동자산 2,392,255,860 2,528,171,530 　자산총계 577,277,681,829 560,360,043,209 부채 　　 　유동부채 73,044,847,811 60,716,146,790 　　매입채무및기타채무 69,637,241,073 56,815,088,280 　　리스부채 862,580,361 892,872,450 　　기타유동부채 2,545,026,377 3,008,186,060 　비유동부채 191,291,740,129 204,630,471,351 　　기타비유동부채 92,418,534 87,909,890 　　장기차입금 67,335,929,568 66,370,222,995 　　사채 4,342,568,036 4,292,457,670 　　비유동 리스부채 499,074,540 675,222,670 　　전환사채 95,806,683,957 110,716,661,743 　　순확정급여부채 17,301,682,691 16,588,754,528 　　장기종업원급여부채 274,534,385 264,241,667 　　판매보증충당부채 25,991,498 22,143,268 　　이연법인세부채 5,612,856,920 5,612,856,920 　부채총계 264,336,587,940 265,346,618,141 자본 　　 　자본금 197,578,789,500 180,078,789,500 　자본잉여금 233,232,634,561 232,112,663,514 　기타자본항목 127,131,202,867 128,823,972,785 　기타포괄손익누계액 16,504,881,573 16,504,881,573 　이익잉여금(결손금) (261,506,414,612) (262,506,882,304) 　자본총계 312,941,093,889 295,013,425,068 부채와자본총계 577,277,681,829 560,360,043,209 　 제 25 기 1분기말 제 24 기말 4-2. 손익계산서 손익계산서 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 64,314,034,146 64,314,034,146 35,392,481,069 35,392,481,069 매출원가 53,818,731,727 53,818,731,727 42,241,164,177 42,241,164,177 매출총이익(손실) 10,495,302,419 10,495,302,419 (6,848,683,108) (6,848,683,108) 판매비와관리비 4,542,431,389 4,542,431,389 2,274,311,336 2,274,311,336 영업이익(손실) 5,952,871,030 5,952,871,030 (9,122,994,444) (9,122,994,444) 금융수익 1,637,991,915 1,637,991,915 1,270,538,016 1,270,538,016 금융비용 5,414,921,589 5,414,921,589 15,235,400,323 15,235,400,323 기타수익 3,506,589,109 3,506,589,109 1,724,630,351 1,724,630,351 기타비용 3,793,848,172 3,793,848,172 1,339,732,411 1,339,732,411 법인세비용차감전순이익(손실) 1,888,682,293 1,888,682,293 (22,702,958,811) (22,702,958,811) 법인세비용(수익) 127,426,930 127,426,930 (3,942,210,404) (3,942,210,404) 당기순이익(손실) 1,761,255,363 1,761,255,363 (18,760,748,407) (18,760,748,407) 주당이익(손실) 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (237) (237) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 3 3 (237) (237) 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 1,761,255,363 1,761,255,363 (18,760,748,407) (18,760,748,407) 기타포괄손익 0 0 0 0 총포괄손익 1,761,255,363 1,761,255,363 (18,760,748,407) (18,760,748,407) 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-4. 자본변동표 자본변동표 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 21,145,196,000 236,293,544,635 3,914,047,415 3,869,314,627 (246,273,478,106) 18,948,624,571 당기순이익(손실) 　　　　 (18,760,748,407) (18,760,748,407) 전환사채의 발행 　　 14,922,339,010 　　 14,922,339,010 유상증자 55,000,000,000 (284,933,727) 　　　 54,715,066,273 신주인수권 행사 25,405,000 11,442,801 (2,298,679) 　　 34,549,122 전환사채의 전환권 행사 　　　　　 0 무상감자 (184,475,000) 　　　 184,475,000 0 출자전환 72,825,000,000 (382,381,000) 　　　 72,442,619,000 신주인수권부사채의 상환 　 607,416,546 (1,066,212,715) 　　 (458,796,169) 신종자본증권발행 　　 102,500,000,000 　　 102,500,000,000 신종자본증권이자비용 　　　　 (127,397,259) (127,397,259) 2024.03.31 (분기말) 148,811,126,000 236,245,089,255 120,267,875,031 3,869,314,627 (264,977,148,772) 244,216,256,141 2025.01.01 (기초자본) 180,078,789,500 232,112,663,514 128,823,972,785 16,504,881,573 (262,506,882,304) 295,013,425,068 당기순이익(손실) 　　　　 1,761,255,363 1,761,255,363 전환사채의 발행 　　　　　 0 유상증자 　　　　　 0 신주인수권 행사 　　　　　 0 전환사채의 전환권 행사 17,500,000,000 1,119,971,047 (1,692,769,918) 　　 16,927,201,129 무상감자 　　　　　 0 출자전환 　　　　　 0 신주인수권부사채의 상환 　　　　　 0 신종자본증권발행 　　　　　 0 신종자본증권이자비용 　　　　 (760,787,671) (760,787,671) 2025.03.31 (분기말) 197,578,789,500 233,232,634,561 127,131,202,867 16,504,881,573 (261,506,414,612) 312,941,093,889 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-5. 현금흐름표 현금흐름표 제 25 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 24 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 3,172,178,011 (55,329,969,701) 　영업에서 창출된 현금흐름 3,998,686,472 (53,880,588,775) 　이자수취 147,051,162 65,397,027 　이자지급 (950,906,513) (1,505,831,293) 　법인세환급(납부) (22,653,110) (8,946,660) 투자활동현금흐름 (1,089,529,090) (920,244,969) 　유형자산의 처분 6,482,400 0 　임차보증금의 감소 20,000,000 0 　단기대여금의 감소 150,000,000 0 　유형자산의 취득 (481,315,078) (875,244,969) 　무형자산의 취득 (821,340,350) 0 　임차보증금의 증가 0 (45,000,000) 　리스채권의 회수 36,643,938 0 재무활동현금흐름 (550,355,234) 86,263,910,505 　장기차입금의 차입 0 82,500,000,000 　전환사채의 발행 0 55,995,088,182 　유상증자 0 54,715,066,273 　단기차입금의 상환 0 (56,000,000,000) 　장기차입금의 상환 (5,160,000) (6,985,000,000) 　주식발행비용의 지급(전환사채전환) (90,527,571) 0 　리스부채의 상환 (267,167,663) (284,068,092) 　신주인수권 행사 0 33,941,760 　신주인수권부사채의 상환 0 (43,328,736,618) 　출자전환　수수료　지급 0 (382,381,000) 　신종자본증권의 이자 (187,500,000) 0 현금및현금성자산의 증가(감소) 1,532,293,687 30,013,695,835 기초현금및현금성자산 11,536,352,449 12,625,073,751 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 701,293,086 16,471 기말현금및현금성자산 13,769,939,222 42,638,786,057 　 제 25 기 1분기 제 24 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 주식회사 아스트(이하 '회사')는 항공기 부품제작, 항공기 부분품 조립 및 관련 치공구류의 생산, 판매를 주요사업 목적으로 2001년 4월에 설립되었으며, 경상남도 사천시에 본점을 두고 있습니다. 회사는 2014년 12월 코스닥시장에 주식을 상장하였으며수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 발행한 보통주식의 수는 395,157,579주이며, 납입자본금은 197,578,790천원입니다. 보고기간종료일 현재 현재 회사의 주주 구성내역은 다음과 같습니다. 주주명 당 분 기 말 전 기 말 주식수 지분율(%) 주식수 지분율(%) 알파에어로 유한회사 221,737,039 56.12 221,737,039 61.56 자기주식 133,397 0.03 133,397 0.04 기타 173,287,143 43.85 138,287,143 38.40 합 계 395,157,579 100.00 360,157,579 100.00 한편, 회사는 2023년 경영정상화 도모 및 자산건전성 제고를 위하여 기업구조조정촉진법상 채권금융기관공동관리절차(워크아웃)을 신청하였으며, 2023년 12월 29일 채권금융기관협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정을 체결하고, 기업개선계획 및 자구계획을 이행중에 있습니다. 2. 재무제표작성기준 및 유의적회계정책 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 분기재무제표에 대한이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제 된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위 한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 ② 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 재무제표와 동일합니다. 4. 재무위험관리 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　 (단위 : 원) 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분상품에 대한 가격위험에 노출되어 있습니다. 이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 등에서 발생하는 이자수익이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금에서 발생하고 있습니다. 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 경영진은 회사가 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 회사는 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용한 분산투자를 하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 　 위험 　 시장위험 신용위험 유동성위험 　 환위험 가격위험 이자율위험 시장위험에 대한 공시 외화금융자산의 통화별 내역 외화금융자산의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) 외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일] 4,203,952.83 4,800,000.00 35,376,186.79 44,380,139.62 외화금융자산, 원화환산금액 6,165,096,823 7,039,200,000 51,879,177,928 65,083,474,751 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산 13,086 684,480,000 336,288,410 1,020,781,496 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD 　 금융자산, 분류 　 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 전기말 (단위 : 원) 외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일] 1,070,032.01 4,800,000.00 26,637,546.36 32,507,578.37 외화금융자산, 원화환산금액 1,572,947,053 7,056,000,000 39,157,193,143 47,786,140,196 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융자산 (121) 701,280,000 2,501,904,221 3,203,184,100 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD 　 금융자산, 분류 　 현금및현금성자산 단기금융상품 매출채권 외화금융부채의 통화별 내역 외화금융부채의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 원) 외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일] 31,701,544.15 　 31,701,544.15 외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] 　 999,697.58 999,697.58 외화금융부채, 원화환산금액 46,490,314,448 1,587,369,798 48,077,684,246 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채 (2,542,542,944) (200,461,062) (2,743,004,006) 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD EUR 　 금융부채, 분류 　 매입채무 전기말 (단위 : 원) 외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일] 24,486,424.94 　 24,486,424.94 외화금융부채, 기초통화금액 EUR [EUR, 일] 　 970,575.04 970,575.04 외화금융부채, 원화환산금액 35,995,044,632 1,483,747,176 37,478,791,808 외화환산이익(손실), 순액, 외화금융부채 (2,902,545,717) (140,984,905) (3,043,530,622) 　 위험 　 환위험 　 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 　 USD EUR 　 금융부채, 분류 　 매입채무 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 　　 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 1,700,579,050 220,000 시장변수 상승 시 당기손익 감소 　　 시장변수 하락 시 당기손익 증가 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (1,700,579,050) (220,000) 시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감) 6,508,347,475 　 시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감) (6,508,347,475) 　 시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감 (4,807,768,425) 　 시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감 4,807,768,425 　 　 　 환위험 이자율위험 전기말 (단위 : 원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간종료일 현재 해당통화의 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동할 경우 당기손익(법인세차감전 손익)에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 　　 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 1,030,734,839 220,000 시장변수 상승 시 당기손익 감소 　　 시장변수 하락 시 당기손익 증가 　　 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (1,030,734,839) (220,000) 시장변수 상승시 외화금융자산 금액증(감) 4,778,614,020 　 시장변수 하락시 외화금융자산 금액증(감) (4,778,614,020) 　 시장변수 상승시 외화금융부채 금액(증)감 (3,747,879,181) 　 시장변수 하락시 외화금융부채 금액(증)감 3,747,879,181 　 　 　 환위험 이자율위험 변동금리부 금융상품 내역 변동금리부 금융상품 내역 당분기말 (단위 : 원) 변동금리부 단기금융상품 20,000,000 변동금리부 장기금융상품 2,000,000 합계 22,000,000 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 변동금리부 단기금융상품 20,000,000 변동금리부 장기금융상품 2,000,000 합계 22,000,000 　 공시금액 손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보 손실충당금 차감전 매출채권과 미수금의 신용건전성에 대한 정보 당분기말 (단위 : 원) 매출채권 51,975,347,445 0 51,975,347,445 장기매출채권 5,559,918,938 0 5,559,918,938 단기미수금 7,721,507,524 0 7,721,507,524 　 Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객 Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객 내부 신용등급 전체 합계 전기말 (단위 : 원) 매출채권 39,165,251,193 0 39,165,251,193 장기매출채권 5,559,918,938 0 5,559,918,938 단기미수금 7,535,708,739 0 7,535,708,739 　 Group1, 과거 채무불이행이 없는 고객 Group2, 과거 채무불이행이 있는 고객 내부 신용등급 전체 합계 비파생금융부채(리스포함)의 장부가액 비파생금융부채(리스포함)의 장부가액 당분기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 69,637,241,073 기타비유동부채 92,418,534 장기차입금 67,335,929,568 비유동 사채의 비유동성 부분 4,342,568,036 전환사채 95,806,683,957 예수보증금 44,936,818 리스부채 1,361,654,901 합계 238,621,432,887 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 56,815,088,280 기타비유동부채 87,909,890 장기차입금 66,370,222,995 비유동 사채의 비유동성 부분 4,292,457,670 전환사채 110,716,661,743 예수보증금 59,936,818 리스부채 1,568,095,120 합계 239,910,372,516 　 공시금액 비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채(리스포함)의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 69,637,241,073 0 0 69,637,241,073 기타비유동부채 0 92,418,534 0 92,418,534 장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름 1,940,553,024 74,680,066,112 0 76,620,619,136 사채(이자포함), 미할인현금흐름 69,945,000 4,697,972,500 0 4,767,917,500 전환사채(이자포함), 미할인현금흐름 1,645,000,000 90,257,839,362 30,929,589,041 122,832,428,403 예수보증금 44,936,818 0 0 44,936,818 리스부채(이자포함), 미할인현금흐름 930,131,733 505,916,409 21,461,065 1,457,509,207 합계 74,267,807,648 170,234,212,917 30,951,050,106 275,453,070,671 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 원) 매입채무및기타채무 56,815,088,280 0 0 56,815,088,280 기타비유동부채 0 87,909,890 0 87,909,890 장기차입금(이자포함), 미할인현금흐름 1,940,679,444 75,170,459,183 0 77,111,138,627 사채(이자포함), 미할인현금흐름 69,945,000 4,715,458,750 0 4,785,403,750 전환사채(이자포함), 미할인현금흐름 1,820,000,000 111,257,600,766 31,153,972,602 144,231,573,368 예수보증금 59,936,818 0 0 59,936,818 리스부채(이자포함), 미할인현금흐름 975,085,568 682,009,809 32,117,905 1,689,213,282 합계 61,680,735,110 191,913,438,398 31,186,090,507 284,780,264,015 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 3년초과 합계 구간 합계 자본위험관리 자본위험관리 당분기말 (단위 : 원) 차입금총계 167,485,181,561 차감: 현금성자산 (13,769,939,222) 순차입금 153,715,242,339 자본총계 312,941,093,889 순차입금 자본 비율 0.491 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 차입금총계 181,379,342,408 차감: 현금성자산 (11,536,352,449) 순차입금 169,842,989,959 자본총계 295,013,425,068 순차입금 자본 비율 0.576 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 　 공시금액 5. 영업부문 및 고객과의 계약에서 생기는 수익 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 회사의 경영진은 회사가 단일의 영업부문을 가진 것으로 판단하고 있습니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 63,162,230,371 63,162,230,371 1,151,803,775 1,151,803,775 0 0 0 0 64,314,034,146 64,314,034,146 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 　 재화나 용역의 이전 시기 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 제품과 용역 　 제품매출 기타매출 제품매출 기타매출 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 매출액 34,720,009,791 34,720,009,791 672,471,278 672,471,278 0 0 0 0 35,392,481,069 35,392,481,069 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 　 재화나 용역의 이전 시기 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 제품과 용역 　 제품매출 기타매출 제품매출 기타매출 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 1,329,504,105 1,329,504,105 38,096,403,885 38,096,403,885 24,888,126,156 24,888,126,156 64,314,034,146 64,314,034,146 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 미국 기타국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 매출액 751,659,333 751,659,333 17,411,984,140 17,411,984,140 17,228,837,596 17,228,837,596 35,392,481,069 35,392,481,069 　 지역 지역 합계 　 한국 외국 　 미국 기타국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출액 37,103,844,375 23,052,460,458 매출내 비율 0.577 0.358 　 주요고객1 주요고객2 전분기 (단위 : 원) 매출액 17,179,959,284 14,054,011,294 매출내 비율 0.485 0.397 　 주요고객1 주요고객2 6. 범주별 금융상품 및 공정가치 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동 금융자산 76,417,857,572 0 76,417,857,572 유동 금융자산 현금및현금성자산 13,769,939,222 0 13,769,939,222 단기금융상품 7,059,200,000 0 7,059,200,000 매출채권과기타수취채권 55,068,414,605 0 55,068,414,605 기타유동자산 520,303,745 0 520,303,745 비유동금융자산 2,394,255,860 194,210,000 2,588,465,860 비유동금융자산 장기금융상품 2,000,000 0 2,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 194,210,000 194,210,000 기타비유동자산 2,392,255,860 0 2,392,255,860 합계 78,812,113,432 194,210,000 79,006,323,432 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 원) 유동 금융자산 62,311,332,828 0 62,311,332,828 유동 금융자산 현금및현금성자산 11,536,352,449 0 11,536,352,449 단기금융상품 7,076,000,000 0 7,076,000,000 매출채권과기타수취채권 43,173,475,300 0 43,173,475,300 기타유동자산 525,505,079 0 525,505,079 비유동금융자산 2,530,171,530 194,210,000 2,724,381,530 비유동금융자산 장기금융상품 2,000,000 0 2,000,000 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 0 194,210,000 194,210,000 기타비유동자산 2,528,171,530 0 2,528,171,530 합계 64,841,504,358 194,210,000 65,035,714,358 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 신용위험의 최대노출금액 보고기간종료일 현재 상각 후 원가로 측정하는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치측정금유자산의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액입니다. 금융부채의 공시 보고기간종료일 현재 범주별 금융부채는 모두 장부금액이 공정가치와 일치합니다. 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동금융부채 70,544,758,252 유동금융부채 매입채무및기타채무 69,637,241,073 리스부채 862,580,361 기타유동부채(예수보증금) 44,936,818 비유동금융부채 168,076,674,635 비유동금융부채 장기차입금 67,335,929,568 비유동기타채무 92,418,534 비유동 사채 4,342,568,036 전환사채 95,806,683,957 리스부채 499,074,540 합계 238,621,432,887 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전기말 (단위 : 원) 유동금융부채 57,767,897,548 유동금융부채 매입채무및기타채무 56,815,088,280 리스부채 892,872,450 기타유동부채(예수보증금) 59,936,818 비유동금융부채 182,142,474,968 비유동금융부채 장기차입금 66,370,222,995 비유동기타채무 87,909,890 비유동 사채 4,292,457,670 전환사채 110,716,661,743 리스부채 675,222,670 합계 239,910,372,516 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융상품의 범주별 손익 금융상품의 범주별 손익 당분기 (단위 : 원) 이자수익 206,119,051 0 206,119,051 외환차익(손실) (1,103,338,528) 2,692,096,162 1,588,757,634 외화환산이익(손실) 1,020,781,496 (2,743,004,006) (1,722,222,510) 매출채권처분손실(금융원가) 61,781,687 0 61,781,687 대손상각비(대손충당금환입) 1,100,955,732 0 1,100,955,732 이자비용 0 3,998,192,495 3,998,192,495 사채상환이익(손실) 　　　 차입금상환이익(손실) 　　　 금융보증(계약)수익 　　　 　 자산과 부채 자산과 부채 합계 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 원) 이자수익 205,439,720 0 205,439,720 외환차익(손실) 509,024,671 258,328,791 767,353,462 외화환산이익(손실) 671,593,163 (849,998,593) (178,405,430) 매출채권처분손실(금융원가) 172,212,480 0 172,212,480 대손상각비(대손충당금환입) (945,613,940) 0 (945,613,940) 이자비용 0 4,566,676,993 4,566,676,993 사채상환이익(손실) 0 432,402,467 432,402,467 차입금상환이익(손실) 0 (16,117,382,880) (16,117,382,880) 금융보증(계약)수익 0 599,430,720 599,430,720 　 자산과 부채 자산과 부채 합계 　 금융자산, 범주 금융부채, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액 (관측가능하지 않은 투입변수) 금융상품의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 194,210,000 194,210,000 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 0 0 194,210,000 194,210,000 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 7. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 　 현금및현금성자산 보통예금(국민은행 외) 13,769,939,222 합계 13,769,939,222 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 현금및현금성자산 　 현금및현금성자산 보통예금(국민은행 외) 11,536,352,449 합계 11,536,352,449 　 　 공시금액 8. 사용제한금융상품 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 20,000,000 7,039,200,000 2,000,000 　 7,061,200,000 사용제한내용 질권 설정 질권 설정 당좌개설보증금 　　 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 단기금융상품 장기금융상품 　 거래상대방 　 우리은행 산업은행 우리은행 산업은행 전기말 (단위 : 원) 사용이 제한된 금융자산 20,000,000 7,056,000,000 2,000,000 　 7,078,000,000 사용제한내용 질권 설정 질권 설정 당좌개설보증금 　　 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 단기금융상품 장기금융상품 　 거래상대방 　 우리은행 산업은행 우리은행 산업은행 9. 매출채권 및 기타수취채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 원) 유동매출채권 51,975,347,445 (4,628,440,364) 47,346,907,081 단기미수금 7,721,507,524 0 7,721,507,524 유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 59,696,854,969 (4,628,440,364) 55,068,414,605 비유동매출채권 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 유동매출채권 39,165,251,193 (3,527,484,632) 35,637,766,561 단기미수금 7,535,708,739 0 7,535,708,739 유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 46,700,959,932 (3,527,484,632) 43,173,475,300 비유동매출채권 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 비유동 매출채권 및 기타수취채권 합계 5,559,918,938 (5,559,918,938) 0 　 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금융자산 (3,527,484,632) (5,559,918,938) 대손상각(환입) (1,100,955,732) 0 합병으로 인한 증가, 금융자산 0 0 기말금융자산 (4,628,440,364) (5,559,918,938) 　 금융상품 　 매출채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전기말 (단위 : 원) 기초금융자산 (3,064,559,877) (5,658,688,089) 대손상각(환입) 56,987,302 98,769,151 합병으로 인한 증가, 금융자산 (519,912,057) 0 기말금융자산 (3,527,484,632) (5,559,918,938) 　 금융상품 　 매출채권 　 장부금액 　 손상차손누계액 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 금융자산 41,076,203,944 (718,481,095) 40,357,722,849 6,285,251,408 (487,829,536) 5,797,421,872 1,097,334,289 (339,580,185) 757,754,104 1,062,606,381 (628,598,125) 434,008,256 8,013,870,361 (8,013,870,361) 0 47,346,907,081 기대신용손실율 　　 0.0175 　　 0.0776 　　 0.3095 　　 0.5916 　　 1.0000 　 　 금융자산, 분류 　 매출채권 　 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 　 연체상태 　 현재 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 금융자산 30,879,824,970 (361,201,078) 30,518,623,892 3,480,459,112 (162,809,373) 3,317,649,739 1,799,397,923 (422,518,495) 1,376,879,428 888,801,778 (464,188,276) 424,613,502 7,676,686,348 (7,676,686,348) 0 35,637,766,561 기대신용손실율 　　 0.0117 　　 0.0468 　　 0.2348 　　 0.5223 　　 1.0000 　 　 금융자산, 분류 　 매출채권 　 금융상품의 신용손상 금융상품의 신용손상 합계 　 신용이 손상되지 않은 금융상품 　 연체상태 　 현재 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 12개월 초과 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 10. 기타자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타유동자산 　 기타유동자산 단기대여금 402,624,103 당기법인세자산 183,806,900 선급금 45,438,320,929 선급비용 545,876,081 단기보증금 0 단기금융리스채권 117,679,642 합계 46,688,307,655 기타비유동자산 　 기타비유동자산 장기대여금 1,892,073,290 장기보증금 500,182,570 비유동 금융리스채권 0 합계 2,392,255,860 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기타유동자산 　 기타유동자산 단기대여금 393,367,422 당기법인세자산 161,153,790 선급금 36,013,185,256 선급비용 299,050,532 단기보증금 0 단기금융리스채권 132,137,657 합계 36,998,894,657 기타비유동자산 　 기타비유동자산 장기대여금 1,996,267,843 장기보증금 520,182,570 비유동 금융리스채권 11,721,117 합계 2,528,171,530 　 　 공시금액 11. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 원) 제품 40,298,391,077 (8,220,989,194) 32,077,401,883 원재료 91,078,897,511 (6,077,521,443) 85,001,376,068 재공품 85,247,253,565 (13,383,048,689) 71,864,204,876 미착품 5,738,862,387 0 5,738,862,387 합계 222,363,404,540 (27,681,559,326) 194,681,845,214 　 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 제품 37,815,055,440 (9,297,283,815) 28,517,771,625 원재료 89,242,149,243 (6,046,050,332) 83,196,098,911 재공품 87,278,440,508 (10,033,824,268) 77,244,616,240 미착품 9,979,434,568 0 9,979,434,568 합계 224,315,079,759 (25,377,158,415) 198,937,921,344 　 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 금액 비용으로 인식한 재고자산의 금액 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 53,819 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 2,304 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 42,241 매출원가에 가산된 재고자산평가손실 1,757 　 공시금액 사업결합으로 인한 재고자산 변동 전기 중 사업결합으로 증가한 재고자산은 66,611백만원 및 평가충당금 8,297백만원 입니다. 사업결합으로 인한 재고자산 변동 전기말 (단위 : 백만원) 재고자산 증가 66,611 평가충당금 증가 8,297 　 공시금액 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 담보제공 재고자산 188,942,982,827 담보설정금액 11,700,000,000 재고자산이 담보로 제공된 차입금 9,000,000,000 　 수출입은행 전기말 (단위 : 원) 담보제공 재고자산 188,958,486,776 담보설정금액 11,700,000,000 재고자산이 담보로 제공된 차입금 9,000,000,000 　 수출입은행 12. 공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 비상장주식 157,210,000 후순위채권 36,000,000 출자금 1,000,000 합계 194,210,000 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 비상장주식 157,210,000 후순위채권 36,000,000 출자금 1,000,000 합계 194,210,000 　 공시금액 13. 유형자산 유형자산의 내역 유형자산의 내역 당분기말 (단위 : 원) 토지 53,951,896,800 0 0 0 53,951,896,800 건물 68,235,714,411 (14,854,502,488) (1,382,911,250) 0 51,998,300,673 구축물 7,798,080,765 (3,471,077,189) (5,113,580) (1,297,928,993) 3,023,961,003 기계장치 71,836,899,077 (39,514,744,973) (664,497,068) (12,021,609,508) 19,636,047,528 차량운반구 878,786,400 (689,853,630) 0 (5,508,708) 183,424,062 공구와기구 23,928,882,514 (17,320,918,969) (529,547,082) (1,137,255,443) 4,941,161,020 비품 5,041,722,284 (3,813,105,285) (29,210,206) (107,392,579) 1,092,014,214 기타유형자산 727,500,000 (129,044,336) 0 (175,420,221) 423,035,443 건설중인자산 2,664,063,780 0 0 0 2,664,063,780 합계 235,063,546,031 (79,793,246,870) (2,611,279,186) (14,745,115,452) 137,913,904,523 　 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 원) 토지 53,951,896,800 0 0 0 53,951,896,800 건물 68,232,684,951 (14,428,010,335) (1,392,789,188) 0 52,411,885,428 구축물 7,798,080,765 (3,399,860,918) (5,608,442) (1,297,928,993) 3,094,682,412 기계장치 71,953,448,577 (39,011,967,076) (681,907,057) (12,033,453,566) 20,226,120,878 차량운반구 962,251,600 (774,870,847) 0 (5,508,708) 181,872,045 공구와기구 23,928,882,514 (16,937,362,359) (581,604,862) (1,137,255,443) 5,272,659,850 비품 5,013,322,284 (3,738,375,852) (32,140,550) (107,392,579) 1,135,413,303 기타유형자산 727,500,000 (125,764,991) 0 (175,420,221) 426,314,788 건설중인자산 7,273,224,352 0 (250,000,000) 0 7,023,224,352 합계 239,841,291,843 (78,416,212,378) (2,944,050,099) (14,756,959,510) 143,724,069,856 　 취득원가 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 측정기준, 유형자산 재평가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 　 기초 유형자산 53,951,896,800 52,411,885,428 3,094,682,412 20,226,120,878 181,872,045 5,272,659,850 1,135,413,303 426,314,788 7,023,224,352 143,724,069,856 취득 0 3,029,460 0 29,580,500 11,929,540 0 28,400,000 0 408,375,578 481,315,078 타계정대체 0 0 0 0 0 0 0 0 (4,767,536,150) (4,767,536,150) 처분및손상 0 0 0 (221,553) (1,000) 0 0 0 0 (222,553) 사업결합 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 (416,614,215) (70,721,409) (619,432,297) (10,376,523) (331,498,830) (71,799,089) (3,279,345) 0 (1,523,721,708) 기말 유형자산 53,951,896,800 51,998,300,673 3,023,961,003 19,636,047,528 183,424,062 4,941,161,020 1,092,014,214 423,035,443 2,664,063,780 137,913,904,523 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　 타계정대체는 무형자산으로 대체된 금액입니다. 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 원) 측정기준, 유형자산 재평가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 원가모형 　 기초 유형자산 13,032,282,000 11,194,998,813 1,522,252,323 11,073,891,834 45,802,785 4,647,717,254 198,941,762 0 3,569,995,655 45,285,882,426 취득 0 137,703,000 19,800,000 225,682,000 21,860,920 146,570,000 358,733,274 0 13,042,044,401 13,952,393,595 타계정대체 0 7,761,086,430 131,990,000 4,152,829,867 173,740,000 1,216,826,000 714,124,400 0 (14,290,873,314) (140,276,617) 처분및손상 0 (333,700,500) 0 (9,855,874) (7,656,896) (722,366,489) 0 0 (1,628,742,000) (2,702,321,759) 사업결합 40,919,614,800 34,662,573,946 1,655,961,889 6,706,141,521 1,592,667 1,256,673,377 42,549,211 431,711,116 6,330,799,610 92,007,618,137 감가상각비 0 (1,010,776,261) (235,321,800) (1,922,568,470) (53,467,431) (1,272,760,292) (178,935,344) (5,396,328) 0 (4,679,225,926) 기말 유형자산 53,951,896,800 52,411,885,428 3,094,682,412 20,226,120,878 181,872,045 5,272,659,850 1,135,413,303 426,314,788 7,023,224,352 143,724,069,856 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　 타계정대체 내역 중 건설중인자산의 일부는 무형자산 등으로 대체되었습니다. 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 유형자산 자산손상검토 정책 회사는 매년 자산손상검토를 수행하고있으며, 이를 위하여 현금창출단위의 회수가능액을 평가하고 있습니다. 회수가능액은 사용가치와 순공정가치 중 큰 금액을 기초로 결정되었고, 사용가치는 자산의 계속적인 사용으로부터 기대되는 미래현금흐름을 할인하여 결정하였습니다. 전기 회사가 이와 관련하여 인식한 손익은 없습니다. 유형자산 담보제공 내역 유형자산 담보제공 내역 당분기말 (단위 : 원) 담보가 제공된 차입금 21,394,840,000 9,000,000,000 24,784,000,000 14,035,000,000 담보설정금액 38,800,000,000 11,700,000,000 90,000,000,000 84,000,000,000 담보제공 토지 장부가액 13,032,282,000 　　　 담보제공 건물 장부가액 10,107,864,893 　　　 담보제공 구축물 장부가액 61,228,044 　　　 담보제공 기계장치 장부가액 1,975,865,290 　　　 담보제공 기계장치2 장부가액 　 4,680,970,036 　　 담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액 　　 83,819,259,807 83,819,259,807 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 　　 산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다. 신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다. 　 산업은행1 수출입은행 산업은행2 신디케이트 전기말 (단위 : 원) 담보가 제공된 차입금 21,400,000,000 9,000,000,000 24,784,000,000 14,035,000,000 담보설정금액 38,800,000,000 11,700,000,000 90,000,000,000 84,000,000,000 담보제공 토지 장부가액 13,032,282,000 　　　 담보제공 건물 장부가액 10,216,583,132 　　　 담보제공 구축물 장부가액 65,324,982 　　　 담보제공 기계장치 장부가액 1,857,985,492 　　　 담보제공 기계장치2 장부가액 　 4,807,359,961 　　 담보제공 토지, 건물, 기계장치등 장부가액 　　 84,374,368,365 84,374,368,365 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 　　 산업은행은 신디케이트론 관련 3개사와 중복하여 유형자산에 담보를 설정하고 있습니다. 신디케이트론 참여회사는 신한은행, 알파에어로유한회사 및 하나은행으로 구성되어 있으며, 각사별 차입금 잔액은 3,943백만원, 6,149백만원 및 3,943백만원 입니다. 신디케이트론과 관련하여 산업은행과 중복하여 유형자산 담보를 설정하고 있습니다. 　 산업은행1 수출입은행 산업은행2 신디케이트 토지재평가 회사는 2023년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가 하였습니다. 상기 토지 재평가로 인해 발생한 재평가이익 2,016백만원(법인세효과 차감전)은 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 토지재평가 　 (단위 : 원) 재평가모형 적용대상 토지 최근 재평가 기준일 2023년 12월 31일 토지 재평가액 53,951,896,800 토지 취득원가 32,815,040,259 최근 재평가시 증가한 세전 재평가잉여금 2,016,230,800 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 토지의 공정가치측정은 공시지가기준법을 적용하였으며, 사용된 투입변수는 지역요인, 개별요인 등으로 수준 3 공정가치로 분류되었습니다. 배당가능여부 재평가로 인해 발생한 재평가잉여금은 기타포괄손익누계액으로 계상되어 있으며, 상법 규정에 따라 해당 재평가잉여금은 배당이 제한되어 있습니다. 　 재평가모형 14. 무형자산 무형자산의 구성 공시 무형자산의 구성 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 12,584,747,457 (12,573,852,199) 0 (10,872,258) 23,000 10,686,796,575 (3,331,523,482) (552,825,427) (419,124,758) 6,383,322,908 7,500,000 (7,499,000) 0 0 1,000 130,962,626,146 (18,791,138,703) 0 (5,552,458,936) 106,619,028,507 9,589,469,766 0 0 (9,589,469,766) 0 113,002,375,415 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 영업권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권 12,584,747,457 (12,573,846,199) (6,000) (10,872,258) 23,000 4,847,920,075 (2,906,517,737) (359,110,338) (419,124,758) 1,163,167,242 7,500,000 (7,499,000) 0 0 1,000 130,962,626,146 (17,061,197,164) 0 (5,552,458,936) 108,348,970,046 9,589,469,766 0 0 (9,589,469,766) 0 109,512,161,288 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 영업권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　　　　　　　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초금액 　　 23,000 　　 1,163,167,242 　　 1,000 　　 108,348,970,046 109,512,161,288 취득 0 0 0 0 821,340,350 821,340,350 0 0 0 0 0 0 821,340,350 대체 　　 0 　　 4,767,536,150 　　 0 　　 0 4,767,536,150 상각비 　　 0 　　 (368,720,834) 　　 0 　　 (1,729,941,539) (2,098,662,373) 사업결합 등 　　 0 　　 0 　　 0 　　 0 0 기말금액 　　 23,000 　　 6,383,322,908 　　 1,000 　　 106,619,028,507 113,002,375,415 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　 타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. 　 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 　 　 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 　 　 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 전기말 (단위 : 원) 무형자산 및 영업권의 변동내역 　　　　　　　　　　　　　 무형자산 및 영업권의 변동내역 기초금액 　　 23,000 　　 1,861,215,693 　　 1,000 　　 114,911,129,894 116,772,369,587 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 대체 　　 0 　　 50,000,000 　　 0 　　 0 50,000,000 상각비 　　 0 　　 (482,109,207) 　　 0 　　 (6,562,159,848) (7,044,269,055) 사업결합 등 　　 0 　　 (265,939,244) 　　 0 　　 0 (265,939,244) 기말금액 　　 23,000 　　 1,163,167,242 　　 1,000 　　 108,348,970,046 109,512,161,288 타계정대체에 대한 설명 　　　　　　　　　　　　 타계정대체는 건설중인 자산에서 대체된 금액입니다. 　 　 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 　 　 개발비 소프트웨어 홈페이지 고객관계자산 　 　 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 내부창출 여부 내부창출 여부 합계 　 　 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 내부창출 외부 취득 15-1. 사용권자산 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금액 257,667,487 865,605,004 175,353,287 1,298,625,778 증가 11,277,034 0 6,522,599 17,799,633 감소 0 0 0 0 감가상각비 (66,809,005) (112,165,566) (19,268,526) (198,243,097) 기타 8,886,014 0 0 8,886,014 사업결합으로 인한 변동 0 0 0 0 기말금액 211,021,530 753,439,438 162,607,360 1,127,068,328 　 건물 기계장치 차량운반구 자산 합계 전기말 (단위 : 원) 기초금액 3,744,570,671 1,314,267,268 93,079,447 5,151,917,386 증가 268,366,466 0 139,724,849 408,091,315 감소 (107,364,148) 0 0 (107,364,148) 감가상각비 (473,480,826) (448,662,264) (57,451,009) (979,594,099) 기타 (50,747,355) 0 0 (50,747,355) 사업결합으로 인한 변동 (3,123,677,321) 0 0 (3,123,677,321) 기말금액 257,667,487 865,605,004 175,353,287 1,298,625,778 　 건물 기계장치 차량운반구 자산 합계 리스관련 손익에 대한 공시 리스관련 손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 198,243,097 감가상각비, 사용권자산 건물상각비, 사용권자산 66,809,005 기계장치상각비, 사용권자산 112,165,566 차량운반구상각비, 사용권자산 19,268,526 리스부채에 대한 이자비용 27,603,087 소액 및 단기리스료 360,000 리스관련 비용합계 226,206,184 보증금으로부터의 이자수익 0 리스 현금유출 267,527,663 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 감가상각비, 사용권자산 264,450,319 감가상각비, 사용권자산 건물상각비, 사용권자산 140,012,510 기계장치상각비, 사용권자산 112,165,566 차량운반구상각비, 사용권자산 12,272,243 리스부채에 대한 이자비용 53,103,460 소액 및 단기리스료 360,000 리스관련 비용합계 317,913,779 보증금으로부터의 이자수익 29,085,023 리스 현금유출 284,428,092 　 　 공시금액 15-2. 리스부채 리스부채의 유동 및 비유동 구분 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 862,580,361 유동 리스부채 건물 311,147,934 기계장치 495,799,696 차량운반구 55,632,731 비유동 리스부채 499,074,540 비유동 리스부채 건물 33,337,488 기계장치 347,452,878 차량운반구 118,284,174 리스부채 합계 1,361,654,901 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 유동 리스부채 892,872,450 유동 리스부채 건물 347,138,325 기계장치 491,217,201 차량운반구 54,516,924 비유동 리스부채 675,222,670 비유동 리스부채 건물 71,570,354 기계장치 473,134,536 차량운반구 130,517,780 리스부채 합계 1,568,095,120 　 　 공시금액 16. 종속기업투자주식 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 목 소재국가 당 분 기 말 전 기 말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 ㈜카프에어로 대한민국 100.00% 5,378,161,007 100.00% 5,378,161,007 (2) 보고기간 중 현재 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전기 기초 장부금액 5,378,161,007 50,000,000 변동내역 취득() - 5,343,789,504 기타증감 - (15,628,497) 기말 장부금액 5,378,161,007 5,378,161,007 () 전기 중 회사는 (주)카프에어로에 대한 전환사채보유분 및 단기대여금을 자본전환하였고, 30억원을 추가출자하였습니다.(3) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 투자내용은 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 ㈜카프에어로 5,378,161,007 5,977,861,492 5,378,161,007 2) 전기말 (단위: 원) 기업명 취득원가 순자산 지분가액 장부금액 ㈜카프에어로 5,378,161,007 5,971,627,732 5,378,161,007 (4) 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 요약재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기말 (단위: 원) 기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜카프에어로 6,786,120,625 808,259,133 5,977,861,492 250,530,000 6,233,760 6,233,760 2) 전기말 (단위: 원) 기업명 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 당기순손익 총포괄손익 ㈜카프에어로 6,716,033,452 744,405,720 5,971,627,732 601,200,000 (119,382,823) (116,428,907) 17. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타유동채무 　 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 58,239,913,268 단기미지급금 8,763,022,716 미지급비용 2,634,305,089 합계 69,637,241,073 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 매입채무 및 기타유동채무 　 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 46,542,444,780 단기미지급금 7,920,140,634 미지급비용 2,352,502,866 합계 56,815,088,280 　 　 공시금액 정부보조금 관련 상환예정액의 내역 　 정부보조금 관련 상환예정액의 내역 당분기말 (단위 : 원) 1년 이내 상환예정액 1,623,614,770 1년 초과 상환예정액 92,418,534 합계 1,716,033,304 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 1년 이내 상환예정액 1,623,614,770 1년 초과 상환예정액 87,909,890 합계 1,711,524,660 　 공시금액 18-1. 차입금 차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시 차입금 및 사채의 장부가액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 장기차입금 67,335,929,568 비유동 사채 4,342,568,036 비유동 전환사채 95,806,683,957 합계 167,485,181,561 담보제공에 대한 설명 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 장기차입금 66,370,222,995 비유동 사채 4,292,457,670 비유동 전환사채 110,716,661,743 합계 181,379,342,408 담보제공에 대한 설명 차입금과 관련하여 장단기예금, 재고자산 및 유형자산이 담보로 제공되어 있으며, 전 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 　 공시금액 장기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 차입금, 만기 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 　 차입금, 이자율 0.0245 0.0278 0.0300 0.0300 0.0150 0.0150 0.0150 0.0150 0.0270 0.0278 0.0270 0.0270 0.0270 0.0150 　 장기차입금 액면금액 21,394,840,000 3,534,000,000 5,000,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 615,648,000 73,709,789,600 현재가치할인차금 　　　　　　　　　　　　　　 (6,373,860,032) 유동성대체 　　　　　　　　　　　　　　 0 장기차입금 　　　　　　　　　　　　　　 67,335,929,568 　 산업은행 운영자금대출 1 산업은행 운영자금대출 2 산업은행 운영자금대출 3 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 차입금, 만기 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 장기차입금 액면금액 21,400,000,000 3,534,000,000 5,000,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 615,648,000 73,714,949,600 현재가치할인차금 　　　　　　　　　　　　　　 (7,344,726,605) 유동성대체 　　　　　　　　　　　　　　 0 장기차입금 　　　　　　　　　　　　　　 66,370,222,995 　 산업은행 운영자금대출 1 산업은행 운영자금대출 2 산업은행 운영자금대출 3 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 차입금명칭 합계 장기차입금의 만기분석에 대한 공시 　 (단위 : 원) 장기차입금, 미할인현금흐름 0 73,709,789,600 73,709,789,600 　 1년 이내 1년 초과 3년 이내 합계 구간 합계 18-2. 사채 일반사채에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 원) 사채발행일 2021년 4월 28일 2022년 4월 28일 　 차입금, 만기 2026년 9월 30일 2026년 9월 30일 　 차입금, 이자율 0.015 0.015 　 명목금액 3,497,000,000 1,166,000,000 4,663,000,000 사채할인발행차금 　　 (320,431,964) 사채 　　 4,342,568,036 차감: 유동성사채 　　 0 비유동 사채 　　 4,342,568,036 　 제10회 무보증 사모사채 제12회 무보증 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 사채발행일 　　　 차입금, 만기 　　　 차입금, 이자율 　　　 명목금액 3,497,000,000 1,166,000,000 4,663,000,000 사채할인발행차금 　　 (370,542,330) 사채 　　 4,292,457,670 차감: 유동성사채 　　 0 비유동 사채 　　 4,292,457,670 　 제10회 무보증 사모사채 제12회 무보증 사모사채 차입금명칭 합계 전환사채에 대한 장부가액 공시 전환사채에 대한 장부가액 공시 당분기말 (단위 : 원) 액면금액 38,500,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 104,500,000,000 전환사채상환할증금 5,456,425,500 5,221,962,000 0 10,678,387,500 전환사채전환권조정 (6,246,094,054) (6,994,266,579) (6,131,342,910) (19,371,703,543) 전환사채 37,710,331,446 34,227,695,421 23,868,657,090 95,806,683,957 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 액면금액 56,000,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 122,000,000,000 전환사채상환할증금 8,185,576,000 5,221,962,000 0 13,407,538,000 전환사채전환권조정 (10,589,039,617) (7,666,661,178) (6,435,175,462) (24,690,876,257) 전환사채 53,596,536,383 33,555,300,822 23,564,824,538 110,716,661,743 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 세부공시 전환사채의 장부금액 변동내역에 관한 세부공시 당분기말 (단위 : 원) 기초 0 53,596,536,383 33,555,300,822 23,564,824,538 110,716,661,743 발행 　　　　　 현재가치조정 　　　　　 이자비용인식 0 1,004,096,833 672,394,599 303,832,552 1,980,323,984 전환권행사 0 (16,890,301,770) 0 0 (16,890,301,770) 출자전환 　　　　　 기말 0 37,710,331,446 34,227,695,421 23,868,657,090 95,806,683,957 　 제6회 전환사채 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 원) 기초 39,105,282,718 0 0 0 39,105,282,718 발행 0 56,000,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 122,000,000,000 현재가치조정 0 (5,829,541,733) (4,442,116,581) (7,530,541,698) (17,802,200,012) 이자비용인식 894,717,282 3,426,078,116 1,997,417,403 1,095,366,236 7,413,579,037 전환권행사 0 0 0 0 0 출자전환 (40,000,000,000) 0 0 0 (40,000,000,000) 기말 0 53,596,536,383 33,555,300,822 23,564,824,538 110,716,661,743 　 제6회 전환사채 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 차입금명칭 합계 전환사채 세부조건 공시 전환사채 세부조건 공시 　 (단위 : 원) 전환사채 액면금액(발행시) 56,000,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 발행일자 2024년 3월 12일 2024년 4월 12일 2024년 4월 12일 차입금, 만기 2027년 9월 12일 2027년 10월 12일 2029년 4월 12일 액면이자율 기본 0.010 0.010 0.030 액면이자율 조정 　　 발행일로부터 3년이 경과되는 날 이후 만기까지 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 만기보장수익률 0.055 0.055 0.030 전환권 행사기간 2025년 03월 13일 ~ 2027년 08월 12일 2025년 04월 13일 ~ 2027년 09월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2029년 03월 12일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액 500 500 500 사채의 상환방법 만기일시상환 만기일시상환 만기일시상환 인수인 조기상환청구권 행사기간 2026년 09월 12일 이후 매 3개월마다 (50% 한도) 2026년 09월 28일 이후 매 3개월마다 (50% 한도) 해당사항없음 인수인 조기상환청구권 조기상환수익률 0.055 0.055 　 발행인 상환청구권 행사기간 해당사항없음 해당사항없음 2027년 9월 12일 이후 매 3개월마다 발행인 상환청구권 조기상환수익률 　　 0.030 당기 전환주식수 35,000,000 0 0 전환후 전환사채 액면금액 38,500,000,000 36,000,000,000 30,000,000,000 　 제9회 전환사채 제10회 전환사채 제12회 전환사채 19. 기타유동부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 그밖의 유동부채 　 그밖의 유동부채 예수금 66,260,375 예수보증금 44,936,818 선수금 2,433,829,184 합계 2,545,026,377 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 그밖의 유동부채 　 그밖의 유동부채 예수금 471,864,827 예수보증금 59,936,818 선수금 2,476,384,415 합계 3,008,186,060 　 　 공시금액 20. 순확정급여부채 확정급여제도에 대한 공시 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 제도의 초과(과소) 적립액 　 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 22,164,500,650 사외적립자산, 공정가치 (4,862,817,959) 확정급여부채에서 발생한 순부채 17,301,682,691 사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금 0 　 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 원) 제도의 초과(과소) 적립액 　 제도의 초과(과소) 적립액 확정급여채무, 현재가치 21,434,416,595 사외적립자산, 공정가치 (4,845,662,067) 확정급여부채에서 발생한 순부채 16,588,754,528 사외적립자산에 포함되어 있는 국민연금전환금 549,300 　 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초금액 21,434,416,595 (4,845,662,067) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 733,033,638 　 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 164,732,637 (66,043,366) 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 　　 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 　　 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 　　 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 　　 관계사 전출입 　　 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (167,682,220) 48,338,174 사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 　　 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 　 549,300 기말금액 22,164,500,650 (4,862,817,959) 　 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전기말 (단위 : 원) 기초금액 7,955,318,527 (2,882,787,315) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,375,418,340 　 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 346,797,828 (125,127,300) 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 　　 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 경험조정에서 발생하는 보험수리적 손실(이익), 순확정급여부채(자산) 2,980,474,928 　 인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 　　 재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손실(이익), 순 확정급여부채(자산) 828,438,792 　 이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산) 　 46,967,978 기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산) 　　 관계사 전출입 11,051,200 22,582,712 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,014,099,160) 305,141,586 사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 8,951,016,140 (2,212,439,728) 기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 　　 기말금액 21,434,416,595 (4,845,662,067) 　 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 사외적립자산, 공정가치 3,522,698,109 1,340,119,850 　 4,862,817,959 구성비율 0.7244 0.2756 　 1.0000 　 장기성예금 연금신탁 국민연금전환금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 원) 사외적립자산, 공정가치 3,542,791,370 1,302,321,397 549,300 4,845,662,067 구성비율 0.7311 0.2688 0.0001 1.0000 　 장기성예금 연금신탁 국민연금전환금 금융자산, 분류 합계 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 순확정급여부채(자산)과 관련하여 손익으로 인식된 비용 당분기말 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 733,033,638 이자비용, 확정급여제도 164,732,637 이자수익, 확정급여제도 (66,043,366) 합계 831,722,909 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 당기근무원가, 확정급여제도 1,375,418,340 이자비용, 확정급여제도 346,797,828 이자수익, 확정급여제도 (125,127,300) 합계 1,597,088,868 　 공시금액 장기종업원급여부채의 내역 장기종업원급여부채의 내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 장기종업원급여부채 264,241,667 장기종업원급여부채의 증감 10,292,718 사업결합으로 인한 변동 0 기말 장기종업원급여부채 274,534,385 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 장기종업원급여부채 286,586,298 장기종업원급여부채의 증감 (389,001,490) 사업결합으로 인한 변동 366,656,859 기말 장기종업원급여부채 264,241,667 　 공시금액 21. 자본금과 자본잉여금 주식변동내역 주식수량 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 360,157,579 유상증자 　 신주인수권 행사 　 전환권 행사 35,000,000 출자전환 　 무상감자 　 기말 395,157,579 　 보통주 전기말 (단위 : 원) 기초 42,290,392 유상증자 110,000,000 신주인수권 행사 49,812,137 전환권 행사 　 출자전환 158,424,000 무상감자 (368,950) 기말 360,157,579 　 보통주 자본금 변동내역 자본금 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 180,078,789,500 유상증자 　 신주인수권 행사 　 전환권 행사 17,500,000,000 출자전환 　 무상감자 　 기말 197,578,789,500 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 21,145,196,000 유상증자 55,000,000,000 신주인수권 행사 24,906,068,500 전환권 행사 　 출자전환 79,212,000,000 무상감자 (184,475,000) 기말 180,078,789,500 　 공시금액 주식발행초과금 변동내역 주식발행초과금 변동내역 당분기말 (단위 : 원) 기초 237,758,697,876 유상증자 　 신주인수권 행사 　 전환권 행사 1,119,971,047 출자전환 　 무상감자 　 기말 238,878,668,923 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초 235,815,270,181 유상증자 (284,933,727) 신주인수권 행사 2,780,569,312 전환권 행사 　 출자전환 (552,207,890) 무상감자 0 기말 237,758,697,876 　 공시금액 자본잉여금 구성내역 자본잉여금 구성내역 당분기말 (단위 : 원) 주식발행초과금 238,878,668,923 기타자본잉여금 (5,646,034,362) 합계 233,232,634,561 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 주식발행초과금 237,758,697,876 기타자본잉여금 (5,646,034,362) 합계 232,112,663,514 　 공시금액 22. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 원) 전환권대가 11,245,932,831 자기주식 (986,909,510) 신종자본증권 116,872,179,546 합계 127,131,202,867 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 전환권대가 12,938,702,749 자기주식 (986,909,510) 신종자본증권 116,872,179,546 합계 128,823,972,785 　 공시금액 기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시 기타포괄손익누계액의 항목에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 재평가적립금 16,583,881,573 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (79,000,000) 합계 16,504,881,573 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 재평가적립금 16,583,881,573 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 (79,000,000) 합계 16,504,881,573 　 공시금액 23. 신종자본증권 신종자본증권 공시 신종자본증권 공시 당분기말 (단위 : 원) 신종자본증권 발행일 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 　 만기 2054년 03월 12일 2054년 03월 12일 2054년 04월 12일 　 이자율 0.030 0.015 0.030 　 신종자본증권 52,500,000,000 39,372,179,546 25,000,000,000 116,872,179,546 　 자본 자본 합계 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전기말 (단위 : 원) 신종자본증권 발행일 　　　　 만기 　　　　 이자율 　　　　 신종자본증권 52,500,000,000 39,372,179,546 25,000,000,000 116,872,179,546 　 자본 자본 합계 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신종자본증권의 변동 신종자본증권의 변동 당분기말 (단위 : 원) 기초잔액 116,872,179,546 신종자본증권발행 0 기말잔액 116,872,179,546 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 기초잔액 0 신종자본증권발행 116,872,179,546 기말잔액 116,872,179,546 　 공시금액 신종자본증권 세부조건 공시 신종자본증권 세부조건 공시 　　 액면금액 52,500,000,000 50,000,000,000 25,000,000,000 자금조달의 목적 채무상환 채무상환 채무상환 신종자본증권 발행일 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 만기 2054년 03월 12일 2054년 03월 12일 2054년 04월 12일 액면이자율 기본 0.030 0.015 0.030 액면이자율 조정 3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 3년(1차) 및 4년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 2년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 3년(1차) 및 5년(2차)이 경과되는 날 시장이자율+가산금리, 2차조정 이후 매 1년 경과시마다 시장이자율+가산금리, 단 이자율은 연 18.0%를 초과할 수 없음 만기보장수익률 0.030 0.015 0.030 전환권 행사기간 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2054년 02월 12일 2027년 09월 13일 ~ 2054년 03월 12일 전환권 행사시 발행할 주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 기명식 보통주식 전환권 행사가액 500 500 500 전환권 행사시 발행주식수 105,000,000 100,000,000 50,000,000 사채의 상환(연장)방법 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 사채의 만기가 도래한 경우 발행인은 사채권자에 대하여 만기일로부터 1개월 이전까지 사채권자에 대한 통지를 도달하게 한 경우에 한하여 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없음 인수인의 조기상환청구권 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 발행인의 상환청구권 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 발행인은 본 사채의 발행일로부터 3.5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급기일에 본 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 　 자본 　 신종자본증권 　 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 신종자본증권 회계처리 회사는 사채의 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류하였습니다. 24. 이익잉여금(결손금) 이익잉여금의 구성내역 이익잉여금의 구성내역 당분기말 (단위 : 원) 법정적립금 108,454,040 미처분이익잉여금(미처리결손금) (261,614,868,652) 합계 (261,506,414,612) 　 공시금액 전기말 (단위 : 원) 법정적립금 108,454,040 미처분이익잉여금(미처리결손금) (262,615,336,344) 합계 (262,506,882,304) 　 공시금액 25. 약정사항 및 우발부채 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 총 대출약정금액 29,928,840,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 4,290,000,000 615,648,000 　 약정의 유형 　 대출약정 　 기업대출 　 차입금명칭 　 산업은행 운영자금대출 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 전기말 (단위 : 원) 총 대출약정금액 29,934,000,000 9,000,000,000 291,000,000 2,545,000,000 550,352,000 493,949,600 1,859,000,000 16,250,000,000 3,943,000,000 4,290,000,000 4,290,000,000 615,648,000 　 약정의 유형 　 대출약정 　 기업대출 　 차입금명칭 　 산업은행 운영자금대출 수출입은행 운영자금대출 우리은행 운영자금대출 국민은행 운영자금대출 신용보증기금 운영자금대출 한국투자파트너스 운영자금대출 알파에어로 운영자금대출 산업은행 시설자금대출 신한은행 시설자금대출 하나은행 시설자금대출 알파에어로 시설자금대출 신용보증기금 무역금융 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 보증종류 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 　 보증금액 243,329,506 7,221,000,000 1,815,517,000 144,773,200 81,950,000 9,506,569,706 보증 제공자 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 　 　 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 한국산업단지공단 IAI Ltd. 근로복지공단 서울지방우정청 경상남도 사천시 전기말 (단위 : 원) 보증종류 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 이행계약에 대한 지급보증 　 보증금액 243,329,506 7,422,000,000 1,815,517,000 144,773,200 81,950,000 9,707,569,706 보증 제공자 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 　 　 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 한국산업단지공단 IAI Ltd. 근로복지공단 서울지방우정청 경상남도 사천시 전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역 전 대표이사(김희원)로부터 제공받은 보증내역 당분기말 (단위 : 원) 보증종류 차입금 지급보증 차입금 지급보증 보증금액 10,800,000,000 7,205,000,000 보증 제공자 전 대표이사(김희원) 전 대표이사(김희원) 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 수출입은행 국민은행 전기말 (단위 : 원) 보증종류 차입금 지급보증 차입금 지급보증 보증금액 10,800,000,000 7,205,000,000 보증 제공자 전 대표이사(김희원) 전 대표이사(김희원) 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 거래상대방 　 보증을 제공받는 상대방 　 수출입은행 국민은행 26. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 급여 858,175,985 858,175,985 퇴직급여 (6,885,095) (6,885,095) 복리후생비 164,092,712 164,092,712 감가상각비 94,958,906 94,958,906 무형자산상각비 6,654,150 6,654,150 포장비 577,996,000 577,996,000 지급수수료 399,488,912 399,488,912 수출제비용 1,047,972,719 1,047,972,719 기타 1,399,977,100 1,399,977,100 합계 4,542,431,389 4,542,431,389 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 급여 387,045,503 387,045,503 퇴직급여 (7,356,254) (7,356,254) 복리후생비 64,044,495 64,044,495 감가상각비 53,699,156 53,699,156 무형자산상각비 7,004,040 7,004,040 포장비 669,293,000 669,293,000 지급수수료 899,914,734 899,914,734 수출제비용 358,628,887 358,628,887 기타 (157,962,225) (157,962,225) 합계 2,274,311,336 2,274,311,336 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 27. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 원) 금융수익 1,637,991,915 1,637,991,915 금융수익 이자수익 206,119,051 206,119,051 외환차익(금융) 747,379,778 747,379,778 외화환산이익(금융) 684,493,086 684,493,086 금융보증(계약)수익 0 0 사채상환이익 0 0 금융비용 5,414,921,589 5,414,921,589 금융비용 이자비용 3,998,192,495 3,998,192,495 외환차손(금융) 1,416,729,094 1,416,729,094 차입금상환손실 0 0 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 금융수익 1,270,538,016 1,270,538,016 금융수익 이자수익 205,439,720 205,439,720 외환차익(금융) 33,248,638 33,248,638 외화환산이익(금융) 16,471 16,471 금융보증(계약)수익 599,430,720 599,430,720 사채상환이익 432,402,467 432,402,467 금융비용 15,235,400,323 15,235,400,323 금융비용 이자비용 4,566,676,993 4,566,676,993 외환차손(금융) 40,902,876 40,902,876 차입금상환손실 10,627,820,454 10,627,820,454 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 28. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 원) 기타수익 3,506,589,109 3,506,589,109 기타수익 잡이익 959,065 959,065 수입임대료 1,620,000 1,620,000 외환차익(기타) 3,141,866,530 3,141,866,530 외화환산이익(기타) 355,883,667 355,883,667 유형자산처분이익 6,259,847 6,259,847 기타비용 3,793,848,172 3,793,848,172 기타비용 외환차손(기타) 883,759,580 883,759,580 외화환산손실(기타) 2,762,599,263 2,762,599,263 잡손실 85,707,642 85,707,642 매출채권처분손실 61,781,687 61,781,687 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 기타수익 1,724,630,351 1,724,630,351 기타수익 잡이익 1,155 1,155 수입임대료 300,000 300,000 외환차익(기타) 1,052,727,038 1,052,727,038 외화환산이익(기타) 671,602,158 671,602,158 유형자산처분이익 0 0 기타비용 1,339,732,411 1,339,732,411 기타비용 외환차손(기타) 277,719,338 277,719,338 외화환산손실(기타) 850,024,059 850,024,059 잡손실 39,776,534 39,776,534 매출채권처분손실 172,212,480 172,212,480 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 29. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 원) 제품과 재공품의 감소(증가) 3,695,359,965 3,695,359,965 원재료비 23,140,990,705 23,140,990,705 급여 6,702,779,817 6,702,779,817 퇴직급여 831,722,909 831,722,909 복리후생비 1,397,273,326 1,397,273,326 감가상각비 1,721,964,805 1,721,964,805 무형자산상각비 2,098,662,373 2,098,662,373 외주용역비 12,633,259,836 12,633,259,836 포장비 577,996,000 577,996,000 수도광열비 605,743,401 605,743,401 지급수수료 926,428,459 926,428,459 기타 비용 4,028,981,520 4,028,981,520 합계 58,361,163,116 58,361,163,116 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 제품과 재공품의 감소(증가) (9,366,889,429) (9,366,889,429) 원재료비 9,176,322,683 9,176,322,683 급여 3,228,070,145 3,228,070,145 퇴직급여 283,970,424 283,970,424 복리후생비 623,463,289 623,463,289 감가상각비 1,116,845,428 1,116,845,428 무형자산상각비 1,319,139,425 1,319,139,425 외주용역비 34,138,522,845 34,138,522,845 포장비 669,293,000 669,293,000 수도광열비 453,150,069 453,150,069 지급수수료 1,353,519,528 1,353,519,528 기타 비용 1,520,068,106 1,520,068,106 합계 44,515,475,513 44,515,475,513 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 30. 법인세비용 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 유효세율은 6.75%이며, 전분기는 결손으로 유효세율을 측정하지 않았습니다. 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율과 적용세율간의 조정 　　 평균유효세율 0.0675 　 공시금액 31. 주당이익 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 1,761,255,363 1,761,255,363 신종자본증권의 이자 (760,787,671) (760,787,671) 보통주당기순이익(손실) 1,000,467,692 1,000,467,692 가중평균유통보통주식수 366,879,738 366,879,738 기본주당이익(손실) 3 3 희석주당이익(손실) 3 3 　 주식 　 보통주 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) (18,760,748,407) (18,760,748,407) 신종자본증권의 이자 (127,397,259) (127,397,259) 보통주당기순이익(손실) (18,888,145,666) (18,888,145,666) 가중평균유통보통주식수 79,849,674 79,849,674 기본주당이익(손실) (237) (237) 희석주당이익(손실) (237) (237) 　 주식 　 보통주 　 3개월 누적 가중평균유통보통주식수 산정 가중평균유통보통주식수 산정 당분기 　 기초 발행주식수 360,157,579 차감:자기주식 (133,397) 차감:무상감자 0 가산:출자전환 0 가산:전환권 행사 6,855,556 가산:BW 행사 0 가산:유상증자 0 가중평균유통보통주식수 366,879,738 　 공시금액 전분기 　 기초 발행주식수 42,290,392 차감:자기주식 (133,397) 차감:무상감자 (368,950) 가산:출자전환 32,010,989 가산:전환권 행사 0 가산:BW 행사 6,684 가산:유상증자 6,043,956 가중평균유통보통주식수 79,849,674 　 공시금액 희석주당이익 보고기간 말 현재 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 8회차 신종자본증권이 있습니다. 희석주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실) 1,000,467,692 희석성 잠재적보통주 손익효과 187,500,000 희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실) 1,187,967,692 가중평균유통보통주식수 366,879,738 조정내역 8회차 신종자본증권 행사가정 조정내역 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 100,000,000 희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 466,879,738 희석주당이익(손실) 3 　 　 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배기업 귀속 보통주당기순이익(손실) (18,888,145,666) 희석성 잠재적보통주 손익효과 0 희석주당이익(손실) 산정을 위한 순이익(손실) (18,888,145,666) 가중평균유통보통주식수 79,849,674 조정내역 　 조정내역 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 0 희석주당이익(손실) 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 79,849,674 희석주당이익(손실) (237) 　 　 보통주 32. 현금흐름표 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) 1,761,255,363 당기순이익조정을 위한 가감 13,769,641,702 당기순이익조정을 위한 가감 이자비용 조정 3,998,192,495 외화환산손실 조정 2,762,599,263 감가상각비에 대한 조정 1,523,721,708 무형자산상각비에 대한 조정 2,098,662,373 사용권자산감가상각비 조정 198,243,097 퇴직급여 조정 831,722,909 법인세비용(수익) 조정 127,426,930 대손상각비 조정 1,100,955,732 대손충당금환입 0 장기종업원급여 조정 10,292,718 재고자산평가손실 조정 2,304,400,911 매출채권처분손실 조정 61,781,687 판매보증비 조정 3,848,230 차입금상환손실 조정 0 잡손실 조정 549,300 이자수익에 대한 조정 (206,119,051) 외화환산이익 조정 (1,040,376,753) 유형자산처분이익 (6,259,847) 금융보증수익 조정 0 사채상환이익 조정 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (11,532,210,593) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 단기매출채권의 감소(증가) (12,535,589,529) 미수금의 감소(증가) (185,798,785) 재고자산의 감소(증가) 1,951,675,219 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (9,671,961,222) 장기매출채권의 감소(증가) 0 매입채무의 증가(감소) 8,954,464,482 단기미지급금의 증가(감소) 842,882,082 장기미지급금의 증가(감소) 4,508,644 미지급비용의 증가(감소) (309,887,755) 예수보증금의 증가(감소) (15,000,000) 기타유동부채의 증가(감소) (448,159,683) 확정급여부채 증가(감소) (167,682,220) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 48,338,174 영업에서 창출된 현금흐름 3,998,686,472 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 당기순이익(손실) (18,760,748,407) 당기순이익조정을 위한 가감 13,857,677,657 당기순이익조정을 위한 가감 이자비용 조정 4,566,676,993 외화환산손실 조정 850,024,059 감가상각비에 대한 조정 852,395,109 무형자산상각비에 대한 조정 1,319,139,425 사용권자산감가상각비 조정 264,450,319 퇴직급여 조정 283,970,424 법인세비용(수익) 조정 (3,942,210,404) 대손상각비 조정 0 대손충당금환입 (945,613,940) 장기종업원급여 조정 10,225,280 재고자산평가손실 조정 1,756,787,480 매출채권처분손실 조정 172,212,480 판매보증비 조정 (49,305,486) 차입금상환손실 조정 10,627,820,454 잡손실 조정 0 이자수익에 대한 조정 (205,439,720) 외화환산이익 조정 (671,618,629) 유형자산처분이익 0 금융보증수익 조정 (599,430,720) 사채상환이익 조정 (432,405,467) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (48,977,518,025) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 단기매출채권의 감소(증가) (13,097,338,975) 미수금의 감소(증가) (5,886,727,529) 재고자산의 감소(증가) (21,619,756,656) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (12,824,936,712) 장기매출채권의 감소(증가) 98,769,151 매입채무의 증가(감소) 4,163,371,763 단기미지급금의 증가(감소) 1,106,053,371 장기미지급금의 증가(감소) 28,955,970 미지급비용의 증가(감소) (671,894,385) 예수보증금의 증가(감소) 4,013,449 기타유동부채의 증가(감소) (15,202,472) 확정급여부채 증가(감소) (341,070,020) 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) 78,245,020 영업에서 창출된 현금흐름 (53,880,588,775) 　 　 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초금액 　　　 66,370,222,995 　 4,292,457,670 　　　 110,716,661,743 　　 892,872,450 675,222,670 182,947,437,528 재무활동에서 생기는 부채의 변동 　　　　　　　　　　　　　　　 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무현금흐름 　　　 (5,160,000) 　　　　　　　　 (267,167,663) 　 (272,327,663) 비현금항목, 증가 　　　　　　　　　　　　 31,801,968 1,342,724 33,144,692 비현금항목, 상각 　　　 970,866,573 　 50,110,366 　　　 1,980,323,984 　　 27,582,752 　 3,028,883,675 비현금항목, 전환 　　　　　　　　　 (16,890,301,770) 　　　　 (16,890,301,770) 비현금항목, 기타변동 　　　　　　　　　　　　 177,490,854 (177,490,854) 0 기말금액 　　　 67,335,929,568 　 4,342,568,036 　　　 95,806,683,957 　　 862,580,361 499,074,540 168,846,836,462 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기차입금 사채 비지배지분부채 전환사채 신주인수권부사채 리스 부채 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 원) 기초금액 99,428,304,449 　 39,612,493,881 76,327,422,751 7,320,614,293 4,148,302,789 　 855,845,585 39,105,282,718 0 43,167,865,513 　 879,382,203 3,115,931,764 313,961,445,946 재무활동에서 생기는 부채의 변동 　　　　　　　　　　　　　　　 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무현금흐름 (56,000,000,000) 　　 75,515,000,000 　　　　　 55,995,088,182 (43,328,736,618) 　 (284,068,092) 　 31,897,283,472 비현금항목, 증가 　　　　　　　　　　　　 31,164,972 31,286,315 62,451,287 비현금항목, 상각 19,599,608 　 330,506,119 11,887,770,918 16,385,707 (939,116) 　 31,407,976 894,717,282 379,694,395 134,480,403 　 53,103,460 　 13,746,726,752 비현금항목, 전환 　　　　　　　　　　　　　　　 비현금항목, 기타변동 (38,609,955,490) 　 (25,973,000,000) (85,515,000,000) (7,337,000,000) 　　　 (40,000,000,000) (18,865,156,776) 26,390,702 　 220,443,283 (220,443,283) (216,273,721,564) 기말금액 4,837,948,567 　 13,970,000,000 78,215,193,669 0 4,147,363,673 　 887,253,561 0 37,509,625,801 0 　 900,025,826 2,926,774,796 143,394,185,893 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기차입금 사채 비지배지분부채 전환사채 신주인수권부사채 리스 부채 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래 당분기 (단위 : 원) 전환사채 전환권 행사 16,890,301,770 건설중인자산의 본계정대체 4,767,536,150 사용권자산 및 리스부채의 증가 92,853,148 차입금의 신종자본증권으로 대환 0 출자전환 0 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 전환사채 전환권 행사 0 건설중인자산의 본계정대체 576,929,346 사용권자산 및 리스부채의 증가 166,620,083 차입금의 신종자본증권으로 대환 91,872,179,546 출자전환 72,825,000,000 　 공시금액 33. 특수관계자와의 거래 특수관계자 현황 특수관계자 현황 당분기말 　 특수관계내역 최대주주 피투자회사 기타특수관계자 　 전체 특수관계자 　 알파에어로 유한회사 종속기업 유앤아이대부 유한회사 　 (주)카프에어로 전기말 　 특수관계내역 최대주주 피투자회사 기타특수관계자 　 전체 특수관계자 　 알파에어로 유한회사 종속기업 유앤아이대부 유한회사 　 (주)카프에어로 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 매출 2,845,000 　　　 매입 　　　　 기타비용 250,530,000 　　　 영업외수익 1,620,000 　　　 영업외비용 　 1,207,585,393 187,500,000 　 특수관계자거래에 대한 기술 　 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 전기 중 당사와의 사업결합으로 소멸하였습니다. 　 (주)카프에어로 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 (주)에이에스티지 전분기 (단위 : 원) 매출 　　　 122,274,460 매입 　　　 24,134,517,396 기타비용 　　　 155,410,232 영업외수익 6,607,671 　　 132,301,461 영업외비용 　 1,842,987,153 　 59,668,309 특수관계자거래에 대한 기술 　 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. 　 전기 중 당사와의 사업결합으로 소멸하였습니다. 　 (주)카프에어로 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 (주)에이에스티지 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기타채권 　 5,870,000 　 기타채무 1,031,265,907 　 39,041,095 미지급금 　 275,583,000 　 차입금(명목금액) 6,149,000,000 　　 전환사채(명목금액) 30,000,000,000 　　 신종자본증권 77,500,000,000 　 39,372,179,546 　 알파에어로 유한회사 (주)카프에어로 유앤아이대부 유한회사 전기말 (단위 : 원) 기타채권 　 5,584,000 　 기타채무 455,175,552 　 39,041,095 미지급금 　 170,170,000 　 차입금(명목금액) 6,149,000,000 　　 전환사채(명목금액) 30,000,000,000 　　 신종자본증권 77,500,000,000 　 39,372,179,546 　 알파에어로 유한회사 (주)카프에어로 유앤아이대부 유한회사 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기중 특수관계자와의 기중 자금거래는 없습니다. 특수관계자거래 자금거래 잔액 특수관계자거래 자금거래 잔액 　 (단위 : 원) 기초 차입거래 잔액 6,149,000,000 　 기말 차입거래 잔액 6,149,000,000 　 기초 전환사채 잔액 30,000,000,000 　 기말 전환사채 잔액 30,000,000,000 　 기초 신종자본증권 잔액 77,500,000,000 39,372,179,546 기말 신종자본증권 잔액 77,500,000,000 39,372,179,546 기초 출자전환 잔액 47,041,000,000 　 기말 출자전환 잔액 47,041,000,000 　 　 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 주요경영진에 대한 보상 주요경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 원) 급여 175,257,060 퇴직급여 15,748,356 합계 191,005,416 　 공시금액 전분기 (단위 : 원) 급여 206,374,400 퇴직급여 21,806,088 합계 228,180,488 　 공시금액 34. 동일지배하의 사업결합 사업결합에 대한 세부 정보 공시 사업결합에 대한 세부 정보 공시 　 (단위 : 원) 피취득자에 대한 명칭 ㈜에이에스티지 피취득자에 대한 설명 당사의 종속기업으로서 항공기용 부품 제조업을 영위하는 비상장법인임 합병일 2024-06-28 사업결합의 주된 이유에 대한 기술 당사는 2024년 5월 27일 이사회 결의에 의거하여 2024년 6월 28일을 합병기일로 하여 종속기업 ㈜에이에스티지를 흡수합병함 총 이전대가의 취득일의 공정가치 　 총 이전대가의 취득일의 공정가치 종속기업투자주식 장부가액 15,628,497 금융상품이나 지분의 공정가치 결정 방법에 대한 설명금융상품이나 지분의 공정가치 측정 방법에 대한 기술 동일지배하의 사업결합으로 장부금액법을 적용 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 　 취득 자산과 인수 부채의 주요 종류별로 취득일 현재 인식한 금액 취득일 현재 인식한 현금및현금성자산 35,586,173 취득일 현재 인식한 재고자산 58,146,895,479 취득일 현재 인식한 매출채권및기타수취채권 2,270,409,273 취득일 현재 인식한 기타유동자산 8,463,225,799 취득일 현재 인식한 투자부동산 3,307,624,916 취득일 현재 인식한 유형자산 87,696,666,727 취득일 현재 인식한 기타비유동자산 197,171,122 취득일 현재 인식한 매입채무 및 기타채무 (37,089,688,182) 취득일 현재 인식한 단기차입금 (21,604,726,930) 취득일 현재 인식한 리스부채 (340,803,016) 취득일 현재 인식한 기타유동부채 (41,371,604,786) 취득일 현재 인식한 비유동기타채무 (4,000,000,000) 취득일 현재 인식한 장기차입금 (51,325,872,768) 취득일 현재 인식한 순확정급여부채 (6,738,576,412) 취득일 현재 인식한 충당부채 (366,656,859) 취득일 현재 인식한 이연법인세부채 (3,357,501,269) 인수한 순자산 장부금액 (6,077,850,733) 내부거래 반영 효과 11,398,389,106 합병으로 인한 자본 증감 5,304,909,876 　 　 ㈜에이에스티지 35. 경영정상화계획 이행을 위한 약정 경영정상화계획 이행을 위한 약정 회사는 기업개선작업을 효율적이고 적극적으로 추진하여 기업개선계획의 이행을 달성하고 금융채권자협의회의 자산건전성을 제고하기 위해, 2023년에 금융채권자협의회와 기업개선계획 이행을 위한 약정서를 체결하였습니다.회사는 현재 기업개선계획을 이행 중에 있으며, 동 약정은 채무조정, 출자전환 및 신규자금의 지원, 자구계획 수립 및 이행 등의 경영정상화 계획을 포함하고 있습니다. 금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경 금융채권자협의회 결의에 따른 채무의 조건변경 　　 약정 체결연도 2023년 대상채권 금융채권자협의회의 의결권 산정 대상 채권 유예기한 2026년 09월 30일 유예기한 추가연장 및 유예채권 상환방법 유예 기간 종료 전에 금융채권자협의회에서 결정 대출이자, 경과이자 (경과이자) 제1차 협의회 결의일 직전일(2023년 7월 27일)까지 발생한 이자, 적용 금리는 당초 약정이율 및 연체이율 적용하며, 수취 방법은 2023년 11월 14일 일시상환 대출이자, 발생이자 (발생이자) 제1차 협의회 결의일(2023년 7월 28일)로부터 발생한 이자, 적용 금리는 담보채권 연 3.0%, 무담보채권 연 1.5%, 신규자금 연 3.0% 　 채무의 조건변경 신규 대출 지원 전기 중 회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 사채발행을 실행하였습니다. 신규 대출 지원 　 (단위 : 원) 대출일자 2024년 03월 12일 2024년 03월 12일 2024년 04월 12일 2024년 04월 12일 채권자 알파에어로 유한회사 유앤아이대부 유한회사 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사 대출금액 52,500,000,000 50,000,000,000 25,000,000,000 30,000,000,000 대출만기 2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2054년 3월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2054년 4월 12일(발행회사 의사표시로 연장가능, 횟수 제한 없음) 2029년 04월 12일 이자율 0.030 0.015 0.030 0.030 회계상 분류 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 본 전환사채의 경우 만기를 지속적으로 연장할 수 있어 자본으로 분류함 　 　 약정의 유형 　 신규 대출 지원 　 대출지원 1 대출지원 2 대출지원 3 대출지원 4 유상증자 전기 중 회사는 기업개선계획 추진의 일환으로 대주주(특수관계자 포함)가 자본확충을 진행하기 위해 유상증자를 실행하였습니다. 유상증자 　 (단위 : 원) 인수자 알파에어로 유한회사 유상증자금액(원) 55,000,000,000 발행주식수(주) 110,000,000 주당발행가액(원) 500 　 유상증자 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 전기 중 회사는 금융채권자협의회의 주채권은행(한국산업은행)으로부터 생산능력 확보를 위한 기계 도입용 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원을 받았습니다. 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 　　 취급기관 한국산업은행 취급금액 USD [USD, 일] 4,800,000 취급기간 2024년 8월 ~ 2025년 8월 근질권 설정 한국산업은행 외화예금 $4,800,000에 대한 근질권 설정, 근질권 설정된 외화예금은 단기금융상품으로 분류함 　 신규 수입신용장(L/C) 개설 지원 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책 등당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 또한, 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보 할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익 반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.당사는 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적인 수익창출을 통하여, 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 배당을 실시 하기 위해 노력할 계획이며 사업환경, 투자, 현금흐름, 부채비율에 따른 재무구조 개선여부 등을 종합적으로 고려한 잉여현금흐름을 배당재원으로 하여금 그 배당성향을 점차 늘려나갈 계획입니다. 당기말 현재 당사는 자사주 매입 또는 소각을 계획하고 있지는 않습니다. 나. 회사 정관의 배당에 관한 사항 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제55조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법시행령 제18조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제9조의 종류주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 가. 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 이익배당 : 주주총회의 결의 분기배당 : 이사회의 결의 정관상 배당기준일 1. 이익배당 : 매결산기말 현재 2. 분기배당 : 3월 , 6월 및 9월의 말일 향후 개선방안은 사업현황 등을 고려하여 검토하도록 하겠습니다. 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 나. 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제24기 주주총회2024.12X--X-제23기 주주총회2023.12X--X-제22기 주주총회2022.12X--X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 3. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 가. 주요배당지표 5005005001,767-17,107-40,3281,761-14,142-42,2563-63-1,043----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제25기 1분기 제24기 제23기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 당사는 최근 5년간 배당(분기, 결산)을 지급하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2021.06.30신주인수권행사보통주15,5915005,1782021.09.30신주인수권행사보통주2515005,1782022.06.30신주인수권행사보통주5,7925005,1782022.06.30신주인수권행사보통주8,8535005,6572022.07.21신주인수권행사보통주2,7465004,9412022.12.31신주인수권행사보통주267,3625003,8982022.12.31신주인수권행사보통주304,2405003,9602023.01.04신주인수권행사보통주1265003,9602023.03.11유상증자(제3자배정)보통주15,855,0395004,4152023.03.31신주인수권행사보통주70,5745003,5572023.06.30신주인수권행사보통주75,1145003,4952023.06.30신주인수권행사보통주7545003,7472023.09.30신주인수권행사보통주3,7835003,7472023.12.19신주인수권행사보통주5155005152024.03.13유상증자(제3자배정)보통주145,650,0005005002024.03.16무상감자보통주368,9505005002024.03.28유상증자(제3자배정)보통주110,000,0005005002024.03.31신주인수권행사보통주50,8105005762024.06.30신주인수권행사보통주27,757,8495005002024.07.31유상증자(제3자배정)보통주12,774,0005005002024.09.30신주인수권행사보통주4,459,3755005002024.12.31신주인수권행사보통주15,953,5875005002025.03.13전환권행사보통주29,000,0005005002025.03.21전환권행사보통주6,000,000500500 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW 제3자배정증자(대상자 : 알파에어로 유한회사) 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 BW 제3자배정증자(대상자 : 한국산업은행 외6개 금융기관) 전 최대주주 김희원 전 대표이사 소유주식 368,950 주에 대해서만 불균등 무상 감자를 진행 제3자배정증자(대상자 : 알파에어로 유한회사) 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제3자배정증자(대상자 : 알파에어로, 한국산업은행 외 5개 금융기관) 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제11회차 BW, 분기 합산 기재 제9회차 CB 제9회차 CB 나. 미상환 전환사채 발행현황 2025.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채72024.03.122054.03.1252,500,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.02.12100.050052,500,000,000105,000,000-제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채82024.03.122054.03.1250,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.02.12100.050050,000,000,000100,000,000-제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채92024.03.122027.09.1256,000,000,000기명식보통주2025.03.13~2027.08.12100.050041,500,000,00083,000,000-제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채102024.04.122027.10.1236,000,000,000기명식보통주2025.04.13~2027.09.12100.050036,000,000,00072,000,000-제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채112024.04.122054.04.1225,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2054.03.12100.050025,000,000,00050,000,000-제12회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채122024.04.122029.04.1230,000,000,000기명식보통주2027.09.13~2029.03.12100.050030,000,000,00060,000,000-249,500,000,000---235,000,000,000470,000,000- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - 다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 -해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 라. 채무증권 발행실적 2025.03.31(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜아스트회사채사모2020.09.243,1004.90한국신용평가㈜ : B+NICE신용평가㈜ : BB2021.03.24상환완료KB증권 주식회사㈜아스트회사채공모2021.01.1930,0001.00한국기업평가㈜ : BBNICE신용평가㈜ : BB-2024.03.13상환완료KB증권 주식회사㈜아스트회사채사모2021.04.289,0003.78한국기업평가㈜ : BB-2024.04.28일부 출자전환코리아에셋투자증권㈜아스트회사채공모2022.01.1340,0001.00한국기업평가㈜ : BB-NICE신용평가㈜ : BB-2024.02.08상환완료유진투자증권㈜아스트회사채사모2022.04.283,0005.79한국기업평가㈜ : BB-2025.04.28일부출자전환KB증권 주식회사85,100---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 마. 기업어음증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 단기사채 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 사. 회사채 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----------77,500-30,000-107,500---77,500-30,000-107,500 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 아. 신종자본증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------127,500127,500------127,500127,500 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 자. 조건부자본증권 미상환 잔액 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채제9회2021.01.19운영자금 : 411채무상환 : 29,58930,000운영자금 : 411채무상환 : 29,58930,000-무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채제11회2022.01.13채무상환 : 39,289기타자금 : 71140,000채무상환 : 39,289기타자금 : 71140,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 사모사채제8회2020.09.24운영자금3,100운영자금3,100-사모사채제10회2021.04.28운영자금9,000운영자금9,000-사모사채제12회2022.04.28운영자금3,000운영자금3,000-유상증자(제3자배정)-2023.03.10채무상환자금외70,000채무상환자금외70,000-전환사채제6회2023.04.14운영자금40,000운영자금40,000-유상증자(제3자배정)-2024.03.12채무상환자금72,825채무상계72,825-전환사채제7회2024.03.12채무상환자금52,500채무상계52,500-전환사채제8회2024.03.12채무상환자금50,000채무상계50,000-전환사채제9회2024.03.12채무상환자금56,000채무상환56,000-유상증자(제3자배정)-2024.03.27시설 및 운영자금55,000시설 및 운영자금54,203시설자금 약 797백만원 사용됨.전환사채제10회2024.04.12채무상환자금36,000채무상환32,882만기 미도래 등으로 채무 약 3,118백만원 미상환전환사채제11회2024.04.12채무상환자금25,000채무상환25,000-전환사채제12회2024.04.12채무상환자금30,000채무상환30,000-유상증자(제3자배정)-2024.07.30채무상환자금6,387채무상계6,387- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 미사용자금의 운용내역 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 단기금융상품수시입출금 MMT797--단기금융상품수시입출금 MMT3,118--3,915 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항1) 재무제표 재작성공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항(1) 중요한 자산양수도 결정당사는 2019년 03월 25일 이사회 결의를 통하여 자산양수도의 건과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다.(ㄱ) 자산양수도 상대방 구 분 내 용 회사명 Triumph Aerostructures, LLC 설립연도 1917년 대표이사 Mr. Ronald A. Muckley 소재지 9314 West Jefferson Boulevard Dallas, TX 75211, United States 자본금 비공개 인원수 5,900명 사업내용 항공기 구조물 제조 (ㄴ) 자산양수도 내용 구 분 내 용 양수대상 EMBRAER E-JETS G2 Program 계약상 지위와 권리 및 관련 자산 양수목적 Embraer社와의 직접 수주계약에 따른 수익성 증대항공기 제작 Tier1 업체로의 안정적인 도약 및 성장 양수금액 USD 115,000,000 (130,410,000,000원, 환율 1,134원 적용) 외부평가 기관 이촌회계법인 계약체결일 2019년 03월 25일 (ㄷ) 진행경과 및 일정 일 자 내 용 비 고 2019.01.28 외부평가기관계약체결 - 2019.01.28~2019.02.15 외부평가기간 - 2019.03.15 외부평가제출일자 - 2019.03.25 자산양수도 이사회결의 - 2019.03.25 계약 체결 E2 동체의 독점적 지위와 권리관련 계약 체결 2019.03.28 자산양수도 이사회결의 자금집행 일정 및 금액 변경에 따른 이사회 2019.03.29 계약금 (USD 10,000,000) - 2019.05.31 중도금 (USD 50,000,000) - 2019.09.28 잔액 지불(USD 55,000,000) 전액 현금지급 2019.09.30 자산양수 완료 잔액 전액 지불후 자산양수 완료 * 잔액 지급일인 2019.09.28은 금융기관의 휴일로 2019.09.30에 지급완료 되었습니다. 3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항(1) 타법인 주식 및 출자증권 처분결정당사는 2020년 12월 07일 이사회 결의를 통하여 타법인 주식 처분과 관련하여 아래와 같이 결정하였습니다. 구 분 내 용 회사명 ㈜오르비텍 주요사업 방사선안전관리 및 기술검사 발행주식수 23,790,573주 처분주식수 4,494,759주 처분금액 23,404,098,000원 처분후 소유주식수 - 처분목적 재무제표 개선 및 유동성 확보 처분예정일자 2021년 02월 05일 계약상대방 ㈜엔포인트인베스트먼트, ㈜성진홀딩스 4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.나. 대손충당금 설정 현황(연결)1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제25기 1분기 매출채권 51,975 4,628 8.91% 단기대여금 725 125 17.24% 미수금 7,729 - - 미수수익 - - - 선급금 45,435 - - 장기매출채권 5,560 5,560 100.00% 보증금 515 - - 장기대여금 2,250 - - 합 계 114,189 10,313 　- 제24기 매출채권 39,165 3,527 9.01% 단기대여금 725 125 17.24% 미수금 7,536 - - 미수수익 - - - 선급금 46,644 - - 장기매출채권 5,560 5,560 100.00% 보증금 520 - - 장기대여금 2,400 - - 합 계 102,550 9,212 　- 제23기 매출채권 45,283 3,065 6.8% 단기대여금 125 - - 미수금 4,612 - - 미수수익 5 - - 선급금 39,175 - - 장기매출채권 5,659 5,659 100.0% 보증금 574 - - 합 계 95,433 8,723 9.1% 2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,212 8,273 10,216 2. 순대손처리액(①－②±③) 　- 　- - ① 대손처리액(상각채권액) 　- 　- - ② 상각채권회수액 　- 　- - ③ 기타증감액 　- 　- - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,101 489 (1,493) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 10,313 9,212 8,723 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침회사는 보고기간 매출채권 등에 대하여 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험료를 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.4) 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 3개월~6개월 6개월~12개월 12개월초과 합 계 전체 매출채권 일반 46,155 1,192 - 47,347 특수관계자 0 0 - 0 계 46,155 1,192 - 47,347 연결제거 일반 0 0 - 0 특수관계자 0 0 - 0 계 0 0 - 0 잔액 일반 46,155 1,192 - 47,347 특수관계자 0 0 - 0 계 46,155 1,192 - 47,347 구성비율 97.48% 2.52% 0.00% 100% 다. 재고자산 현황1) 재고자산 현황(연결) (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 비고 제품 32,077 28,518 18,264 - 재공품 71,864 77,245 40,520 - 원재료 85,001 83,196 44,369 - 미착품 5,739 9,979 6,367 - 소계 194,682 199,163 109,520 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 33.6% 35.4% 23.35% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.09회 1.39회 2.17회 - 2) 재고자산 현황(별도) (단위 : 백만원) 구 분 제25기 1분기 제24기 제23기 비고 제품 32,077 28,518 18,116 - 재공품 71,864 77,245 11,706 - 원재료 85,001 83,196 18,235 - 미착품 5,739 9,979 3,028 - 소계 194,682 198,938 51,085 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 33.7% 35.5% 13.57% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.09회 1.37회 4.56회 - 3) 재고자산 담보제공 내역(1) 당기 (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 재고자산 188,943 11,700 장기차입금 9,000 수출입은행 (2) 전기 (단위 : 백만원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련금액 담보권자 재고자산 188,958 11,700 장기차입금 9,000 수출입은행 4) 재고자산의 실사 (1) 실사 일자 : 2025년 01월 2일(2) 실사 장소 : 본사(원자재 창고, 완제품 창고 및 공정상의 재고)(3) 실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 : 주관부서 및 유관부서의 협조를 받아 외부감사인인 한울회계법인의 입회하에 재고실사를 진행하였습니다. 5) 장기체화재고 등 현황 (단위 : 천원) 구 분 제25기 1분기 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 제 품 40,298,391 40,298,391 (8,220,989) 32,077,402 　- 재공품 85,247,254 85,247,254 (13,383,049) 71,864,205 　- 원 재 료 91,078,898 91,078,898 (6,077,521) 85,001,376 　- 미착품 5,738,862 5,738,862 - 5,738,862 　- 합 계 222,363,405 222,363,405 (27,681,559) 194,681,845 　- 6) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수에서 도출된 금액 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측 가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가 기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) (1) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치 (단위 : 원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 수준 1 수준 2 수준 3 수준 1 수준 2 수준 3 반복적인 공정가치 측정치: 기타포괄손익_공정가치측정금융자산 - - 194,210,000 - - 194,210,000 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 작성지침에 따라 분/반기 보고서에는 이사의 경영진단 및 분석의견을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재예정) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제25기 1분기(당기)한울회계법인-----한울회계법인-----제24기(전기)한울회계법인적정의견--(1) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산의 실재성 및 평가(2) 현금창출단위 손상평가 한울회계법인적정의견--(1) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산의 실재성 및 평가(2) 현금창출단위 손상평가 제23기(전전기)한울회계법인적정의견--(1) 전기 연결재무제표의 재작성 (2) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행(1) 재고자산 수불부 검토 2) 현금창출단위 손상평가 한울회계법인적정의견--(1) 전기 연결재무제표의 재작성 (2) 기업구조조정촉진법에 따른 워크아웃 시행 (1) 재고자산 수불부 검토 2) 현금창출단위 손상평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제25기 1분기(당기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사350백만원2,888시간--제24기(당기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사300백만원3,268시간300백만원3,268시간제23기(전기)한울회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사320백만원3,268시간326백만원3,268시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제25기 1분기 (당기)2025.02.122025년 법인세 세무조정-15백만원-제24기(전기)2024.05.162024년 법인세 세무조정-15백만원-제23기(전전기)2023.06.202023년 법인세 세무조정-15백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 회계감사인의 변경 구분 감사인 변경사유 감사용역 계약기간 비고 1 한울회계법인 신규선임 2023.01.01~2025.12.31 3개년 2 대주회계법인 지정감사 2020.01.01~2022.12.31 3개년 3 신화회계법인 신규선임 및 재선임 계약 2018.01.01~2020.12.31 3개년 5. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12024년 08월 05일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 외부감사 수행계획 및 감사인의 독립성, 중점감사대상 항목 논의22024년 08월 14일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 반기검토 종료 의견 공유32024년 10월 23일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사대면FY2024 내부회계관리제도 설계 및 운영평가 논의42024년 12월 03일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사대면FY2024 중간감사 수행결과 및 감사 발견 사항 논의, 기말감사 준비 필요사항 논의52025년 03월 20일회사 : 감사감사인 : 업무수행이사유선FY2024 기말감사 종료 의견 공유 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 6. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제당사는 2025년 03월 31일 현재 내부감시장치는 효과적으로 작동되고 있으며, 감사 결과 지적사항 등은 없습니다. 2. 내부회계관리제도당사는 2025년 03월 31일 현재 내부회계관리자 및 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등의 지적사항이 없습니다.3. 내부통제구조의 평가공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 1명(김두일)과 사외이사 2명(신동훈, 전용우) 총 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 김두일 사내이사로 대표이사를 겸직하고 있으며, 이사진 간 의견을 조율하고 이사회 활동을 총괄하는 역할에 적임이라고 판단하여 이사회 의장으로 선임되었습니다.이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 주주와 이해관계자들의 이익을 대변하는 동시에 회사의 지속적인 성장을 목표로 법령과 정관에서 정한 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무진행에 관한 중요한 사항을 결의하고, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독하고 있습니다.각 이사의 이력 및 업무분장은 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.나. 이사회 운영규정의 중요내용 구 분 이사회 운영 규정 구성 및 의장 1. 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사포함)으로 구성한다.2. 이사회의 의장은 대표이사로 한다.3. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. 단, 동일 직위자가 2인 이상일 경우에는 연장자 순으로 한다. 종류 및 소집 1. 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다.2. 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 전무이사, 상무이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다.3. 각 이사는 대표이사 사장에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사 사장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다.4. 이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1주간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 문서(전자문서 포함) 또는 구두로 통지하여야 한다.5. 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 언제든지 회의를 열수있다. 결의방법 1. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.2. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송·수신하는 통신숟간에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.3. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다.4. 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 부의사항 1. 주주총회에 관한 사항1) 주주총회의 소집2) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사허용3) 영업보고서의 승인4) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)5) 정관의 변경6) 자본의 감소7) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약10) 이사, 감사의 선임 및 해임11) 주식의 액면미달발행12) 이사의 회사에 대한 책임의 감면13) 현금, 주식, 현물배당 결정(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다.)14) 주식매수선택권의 부여15) 이사, 감사의 보수16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고17) 법정준비금의 감액18) 기타 주주총회에 부의할 의안2. 경영에 관한 사항1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경2) 신규사업 또는 신제품의 개발3) 자금계획 및 예산운용4) 대표이사의 선임 및 해임5) 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임6) 공동대표의 결정7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의(단 감사위원회 결의에 대하여는 그러하지 아니함.)10) 이사의 전문가 조력의 결정11) 지배인의 선임 및 해임12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침13) 급여체계, 상여 및 후생제도14) 노조정책에 관한 중요사항15) 기본조직의 제정 및 개폐16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치·이전 또는 폐지18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고3. 재무에 관한 사항1) 투자에 관한 사항2) 중요한 계약의 체결3) 중요한 재산의 취득 및 처분4) 결손의 처분5) 중요시설의 신설 및 개폐6) 신주의 발행7) 사채의 모집8) 준비금의 자본전입9) 전환사채의의 발행10) 신주인수권부사채의 발행11) 다액의 자금도입 및 보증행위12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정13) 자기주식의 취득 및 처분14) 자기주식의 소각4. 이사에 관한 사항1) 이사와 회사간 거래의 승인2) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인3) 타회사의 임원 겸임5. 기타1) 중요한 소송의 제기2) 주식매수선택권 부여의 취소3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 보고사항 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 다. 이사회의 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김두일 이수용 신동훈 전용우 출석률 출석률 출석률 출석률 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 1 2025.02.13 ◎ 제24년 내부회계관리제도 운영실태 보고 등 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사 선임(03.28) ◎ 제24기 연결 재무제표의 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ◎ 제24기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ◎ 2025년 아스트 안전,보건 계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2 2025.03.04 ◎ 제 24기 정기주주총회 상정안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ◎ 제 24기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ◎ 2025년도 경영계획 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3 2025.03.31 ◎ 신축 창고 담보제공(근저당권 설정)의 건 가결 찬성 사외이사 임기만료(03.28) 찬성 찬성 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 이사 선임시 주주총회 전 이사에 대한 정보를 투명하게 공개하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 또한 이사의 선임과 관련하여 관련 법규에 의거한 주주제안이 있는 경우 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출합니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. (기준일 : 2025.03.31 ) 직명 성명 추천인 임기(연임횟수) 선임배경 담당업무 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 비고 사내이사(대표이사) 김두일 이사회 2024.02~현재(해당사항 없음) 현재 연합자산관리㈜의 CR그룹장을 역임하고 있으며, 풍부한 경험과 뛰어난 경영능력을 바탕으로 재무구조 개선 및 회사 조직 정비 등 회사의 발전과 지속적인 성장을 수행할 적임자로 판단됨 경영총괄이사회 의장 해당사항 없음 임원(이사) 선임(2024.02.29) 사외이사 신동훈 이사회 2023.03~현재(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함 사외이사 해당사항 없음 해당없음 신규선임(2023.03.31) 사외이사 전용우 이사회 2025.03~현재(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함 사외이사 해당사항 없음 해당없음 신규선임(2025.03.28) 사외이사 이수용 이사회 2022.03~2025.03(해당사항 없음) 당사의 사외이사로서 업무를 안정적으로 수행하기 위함 사외이사 해당사항 없음 해당없음 임기만료(2025.03.2 9) * 기존 사외이사 이수용은 2025년 3월 2 9 일 임기만료로 인해 퇴임하였으며 2025년 3월 28일 제 24기 정기주주총회 결의로 전용우가 신규 사외이사로 선임되었습니다 마. 사외이사 현황 성 명 선임배경 및 활동분야 등 추천인 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의관계 사외이사의 자격요건 충족여부 신동훈 오랜기간 금융권 경력을 바탕으로 자본시장에 대한 깊이 있는지식과 다방면의 전문성을 겸비하여 이사회 구성원으로서 회사의 재무구조 개선을 위한 유용한 조언을 해줄 수 있는 적임자로 판단됨. 이사회 해당없음 해당없음 충족 전용우 오랜 기간 방위산업 및 항공기 제조기업에 재직함에 따라 항공산업에 대한 높은 이해도와 전문성을 바탕으로 이사회 구성원으로서 역할을 다 하고자 합니다. 또한 항공산업 전문가로서 회사의 연구 개발 및 사업 구조 개선을 위하여 객관적이고 유용한 조언을 할 수 있을 것으로 판단됨. 이사회 해당없음 해당없음 충족 바. 사외이사의 전문성회사 내 별도의 지원조직을 운영하고 있지는 않지만 이사회 개최 전 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 실무부서에서 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명을 하고 있습니다. 또한, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 실무부서에서 정보를 제공하고 있습니다. 1) 사외이사 및 그 변동현황 1) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 321-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 * 제24기 정기주주총회에서 사외이사 전용우를 신규선임하였습니다.(2025.03.28) 2) 사외이사 교육실시 현황 2023.10.20코스닥협회신동훈--상장법인 공시 관련 주요사례-자본시장법상 불공정거래 유의사항-최근 상장회사 이사책임 관련 판례 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 상법 제542조의11 제1항 및 동법 시행령 제37조에서 정하는 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상의 상장법인에 해당하지 아니하여 감사위원회 설치 의무가 없습니다. 당사는 당보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 주요경력 겸직현황 최대주주와의 관계 비고 이성권 - 서강대학교 영어영문학 졸업- 前 NH선물 대표이사- 前 정앤유파트너스 대표- 前 정앤유아카데미 대표이사 해당사항 없음 해당사항 없음 - 다. 감사의 독립성당사의 감사는 상법상 감사로서의 자격요건을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보 접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다. 규 정(정관) 내 용 제47조 감사의 직무 등 1. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.2. 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.3. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.4. 감사에 대해서는 제36조 제3항 및 제37조의2의 규정을 준용한다.5. 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 라. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 이성권 출석률 100.00% 1 2025.02.13 ◎ 제24년 내부회계관리제도 운영실태 보고 등 가결 찬성 ◎ 제24기 연결 재무제표의 승인의 건 가결 찬성 ◎ 제24기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 ◎ 2025년 아스트 안전,보건 계획 승인의 건 가결 찬성 2 2025.03.04 ◎ 제 24기 정기주주총회 상정안건 승인의 건 가결 찬성 ◎ 제 24기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 ◎ 2025년도 경영계획 승인의 건 가결 찬성 3 2025.03.31 ◎ 신축 창고 담보제공(근저당권 설정)의 건 가결 찬성 마. 감사위원회(감사) 교육실시 현황 2023.10.20코스닥협회이성권--상장법인 공시 관련 주요사례-자본시장법상 불공정거래 유의사항-최근 상장회사 이사책임 관련 판례 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 경영지원담당3팀장 외회사 경영활동에 대한 감사업무 지원IR팀2팀장 외주주총회, 이사회 등 경영전반에 대한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 제도를 채택하지 않고 있어 준법지원인 지원조직을 구성하지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025.03.31 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 제21기 정기주주총회- 제22기 임시주주총회- 제22기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부공시 대상 기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁공시 대상 기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 마. 의결권 현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주395,157,579----보통주133,397자기주식---------------------보통주395,024,182---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의내용 ① 회사의 주주는 신주를 발행함에 있어 그가 소유한 주식수의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 ”자본시장과 금융투자업에 관한 법률” 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의3에 에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매, 자본제휴, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 이사회 결의로 정한 기준일 명의개서대리인 KB국민은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 방법 전자공고 (http://www.astk.co.kr) 또는 한국경제신문 * 주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 구분이 없어졌습니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주주총회 일자 안 건 결의내용 비 고 제23기정기주주총회 속회(2024.04.15) 제1호 의안 : 제23기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안가결 - 제23기정기주주총회(2024.03.29) 제1호 의안 : 제23기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 - 제23기정기주주총회속행으로 이관 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안가결 - 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안가결 - 제24기임시주주총회(2024.02.29) 제1호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명) - - 제2호 의안 : 자본금 감소의 건 원안가결 - 제24기정기주주총회(2025.03.28) 제1호 의안 : 제24기(2024.01.01 ~ 2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 원안가결 - 제2호 의안 : 정관일부 변경의 건 원안가결 - 제3호 의안 : 이사 선임의 건 원안가결 사외이사 신규선임 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안가결 - 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안가결 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 알파에어로 유한회사본인보통주221,737,03961.57221,737,03956.11- 2023년 3월 10일 제3자배정 유상증자 주금 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 15,855,039주 취득- 2023년 5월 12일 前 최대주주(김희원)로 부터 2023년 03월 10일 1,800,000주 장외매수- 2024년 3월 13일 제3자배정 유상증자 주금 채무상계 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 93,000,000주 취득- 2024년 3월 28일 제3자배정 유상증자 주금 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 110,000,000주 취득- 2024년 7월 22일 제3자배정 유상증자 주금 채무상계 납입에 따른 의결권 있는 보통주식 1,082,000주 취득보통주221,737,03961.57221,737,03956.11------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 알파에어로 유한회사1김두일-김두일-유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사100.0------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 알파에어로 유한회사234,82361234,76369,651-11,347-11,347 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 * 상기 정보는 2024년 12월말 기준입니다. 3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 -해당사항 없음 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사4연합자산관리㈜97.97연합자산관리㈜97.97연합자산관리㈜97.97------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 유암코기업리바운스제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사300,8353,690297,145912-1,990-1,990 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 * 상기 정보는 2024년 12월말 기준입니다. 라. 최대주주 변동 현황 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 마. 주식 소유현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 알파에어로 유한회사221,737,03956.11한국산업은행27,912,0007.06유일-에어로 이노베이션제 1호 신기술 투자조합19,850,8755.0242,4600.01 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 최대주주 금융주채권기관(공동보유자) 9회차 CB전환 우리사주조합 - 바. 소액주주현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 18,23118,23799.9784,156,540360,157,57923.37- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 * 소액주주는 발행주식 총수(보통주)의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. * 상기 소액주주현황에 관한 사항은 2024년 12월 31일 기준으로 기재하였습니다. 사. 주가 및 주식거래 실적당사의 최근 6개월 간의 주가 및 거래실적은 아래 표와 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 2024년 10월 2024년 11월 2024년 12월 2025년 1월 2025년 2월 2025년 3월 보통주 주가 최고 613 548 520 761 879 836 최저 532 498 473 509 686 573 평균 562 520 504 592 775 747 일거래량 최고 3,619,911 2,182,383 536,115 3,665,456 4,070,765 5,153,211 최저 117,986 69,243 88,445 67,469 301,937 210,815 월간거래량 514,307 448,383 223,521 875,274 922,108 817,902 * 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 김두일남1974.05대표이사사내이사상근총괄- 고려대학교 경영학과 졸업- 삼일회계법인 공인회계사- 現 연합자산관리㈜ CR그룹장- 現 ㈜아스트 대표이사--임원(이사)2023.03 ~현재2027.02.28신동훈남1957.09사외이사사외이사비상근사외이사- 서울대학교 영어영문학 졸업- 하나선물㈜ 대표이사- 現 ㈜아스트 사외이사---2023.03 ~현재2026.03.31전용우남1952.06사외이사사외이사비상근사외이사 - 現 법무법인(유한) 화우 고문 - 前 퍼스텍(주) 대표이사 - 前 삼성테크원(구 삼성항공산업) 항공기 생산총괄, 영업담당임원- 現 ㈜아스트 사외이사 ---2025.03~현재2028.03.28이성권남1960.09감사감사상근감사- 서강대학교 영어영문학 졸업- NH선물 대표이사- 정앤유파트너스 대표- 정앤유아카데미 대표이사- 現 ㈜아스트 감사---2023.03 ~현재2026.03.31이영진남1960.08부사장미등기상근자금- 한양대학교 경영학과 졸업- 신한은행 기관고객 본부장- 연합자산관리㈜ 부사장- ㈜디젠 사장- 現 ㈜아스트 부사장---2023.03 ~현재-이창배남1974.07전무미등기상근경영총괄-고려대 농업경제학과 졸업-STX 경영관리 본부장-케이조선 기획본부장---2024.06 ~현재-최태영남1973.02상무미등기상근SCM총괄-성균관대 금속공학과 졸업-STX 기재물자사업 본부장-케이조선 구매본부장---2024.07 ~현재-최익규남1969.09상무미등기상근부품생산담당- 삼성항공- 한국항공- 現 ㈜아스트 부품생산본부 담당---2001.08 ~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 2025.03.29 이수용 사외이사는 임기만료로 퇴임하였습니다. 나. 직원 등 현황 2025.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) 항공기부품제조남314-1-3158.64,047,96112,322----항공기부품제조여7-1-810.078,0409,286-관리부문남188-7-1955.92,816,81014,086-관리부문여53-2-553.0624,63710,870-562-11-5737.27,567,44912,726- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2025.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) 6143,99223,999- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사(사외이사 수)3(2)2,500사임한 등기임원 보수 포함감사1200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5449사임한 등기임원 보수 포함 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 1---3217사임한 등기임원 보수 포함----12323- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 해당사항 없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 다. 주식매수선택권의 부여 및 행사- 보고서작성 기준일 현재 미행사된 잔액 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) 2025.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) 연합자산관리 주식회사3185188 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 계열회사간 계통도 계통도 24기 온기 기준.jpg 계통도 24기 온기 기준 3. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근여부 김두일 대표이사 연합자산관리 주식회사 그룹장 상근 영화리바운스 유한회사 대표이사 비상근 유한회사 아리아 대표이사 비상근 케이선샤인홀딩스 유한회사 대표이사 비상근 알파에어로 유한회사 대표이사 비상근 STX엔진 주식회사 기타비상무이사 비상근 주식회사 플랜텍 기타비상무이사 비상근 4. 타법인출자 현황(요약) 2025.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) -115,378,161--5,378,161--------------- 115,378,161--5,378,161 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.나. 대주주와의 자산양수도 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.다. 대주주와의 영업거래공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 라. 대주주 이외의 특수관계자(이해관계자)와의 거래 (1) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 당 분 기 말 전 기 말 최대주주 알파에어로 유한회사 알파에어로 유한회사 기타특수관계자 유앤아이대부 유한회사 유앤아이대부 유한회사 (2) 보고기간 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 거래내역 당 분 기 전 분 기 알파에어로 유한회사 영업외비용() 1,207,585,393 1,913,261,341 유앤아이대부 유한회사 영업외비용() 187,500,000 896,452,778 () 차입금 및 전환사채 그리고 자본으로 분류된 신종자본증권의 이자비용(배당)이 포함되어 있으며, 이자비용은 액면이자 및 현재가치할인차금에 대한 유효이자의 합산 금액입니다. (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 채권,채무 내역 당 분 기 말 전 기 말 알파에어로 유한회사 기타채무 1,031,265,907 455,175,552 차입금() 6,149,000,000 6,149,000,000 전환사채() 30,000,000,000 30,000,000,000 신종자본증권 77,500,000,000 77,500,000,000 유앤아이대부 유한회사 기타채무 39,041,095 39,041,095 신종자본증권 39,372,179,546 39,372,179,546 () 현재가치할인전 명목금액입니다. (4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자 거래내역 기 초 증 가 감 소 당 분 기 말 최대주주 알파에어로유한회사 차입금() 6,149,000,000 - - 6,149,000,000 전환사채() 30,000,000,000 - - 30,000,000,000 신종자본증권 77,500,000,000 - - 77,500,000,000 출자전환 47,041,000,000 - - 47,041,000,000 기타 유앤아이대부유한회사 신종자본증권 39,372,179,546 - - 39,372,179,546 () 현재가치할인전 명목금액입니다. (5) 보고기간 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당 분 기 전 분 기 급여 187,757,070 307,225,940 퇴직급여 16,764,466 25,645,146 합 계 204,521,536 332,871,086 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 나. 채무인수약정 현황공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.다. 기타의 우발부채 등공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다.라. 중요한 소송사건공시대상기간 동안 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 제재 조치일 조치 기관 조치 대상자 조치 내용 사유 및 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 대책 2024.01.29 한국거래소 ㈜아스트 ◎ 공시위반 제재금 1,000만원 부과 공시명 "단일판매·공급계약 정정 지연공시근거규정: 코스닥시장공시규정 제34조 및 시행세칙 제17조 제재금 납부 - 내부 통제시스템 강화- 체계적인 교육 실시 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 1) 제 9회 전환사채 청구에 따른 신주 발행 당사는 2025년 3월 21일 제9회 전환사채의 전환청구건이 발생하여 총 6,000,000주의 신주가 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 10일 상장예정입니다. 2) 제 10회 전환사채 청구 및 보호예수 종료 기간 도래 당사는 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 13일 제 10회 전환청구 기간이 도래하며 유상증자 제 3자배정 물량 총 255,650,000 주의 보호예수 물량이 보고기간종료일 이후인 2025년 4월 8일 (145,650,000주), 18일 (110,000,000주)에 반환예정입니다. 3) 보호예수 현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주145,650,0002024.04.092025.04.081년모집(전매제한)3 95,157,579 보통주110,000,0002024.04.192025.04.181년모집(전매제한)3 95,157,579 보통주12,774,0002024.08.232025.08.221년모집(전매제한)3 95,157,579 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 원) ㈜카프에어로2017.06.08경상남도 사천시 사남면 공단1로항공기부품 제조업6,916,033,452의결권 100.00% 소유비해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) 3페이퍼코리아 주식회사211111-0000042STX엔진 주식회사194211-0066763주식회사 아스트195411-0007168185연합자산관리 주식회사110111-4191451유앤아이대부유한회사110114-0090320유에이치케이제일차유동화전문유한회사110114-0095669유아이제삼차유동화전문유한회사110114-0100913유아이제사차유동화전문유한회사110114-0103727유에스제육차유동화전문유한회사110114-0106507유앤제사차유동화전문유한회사110114-0109345유에이치케이제이차유동화전문유한회사110114-0121745유더블유제팔차유동화전문유한회사110114-0130861유에스아이제이차유동화전문유한회사110114-0150687유에스더블유제이차유동화전문유한회사110114-0155447유아이제십이차유동화전문유한회사110114-0163078유더블유제십차유동화전문유한회사110114-0167757유비제팔차유동화전문유한회사110114-0169696유케이제오차유동화전문유한회사110114-0171112유아이제십삼차유동화전문유한회사110114-0172235유디제오차유동화전문유한회사110114-0172201유지제일차유동화전문유한회사110114-0176518유아이제십사차유동화전문유한회사110114-0181814유아이제십육차유동화전문유한회사110114-0194164유에스제팔차유동화전문유한회사110114-0194114유에이치제오차유동화전문유한회사110114-0204723유아이제십칠차유동화전문유한회사110114-0204731유아이제십팔차유동화전문유한회사110114-0210225유디제칠차유동화전문유한회사110114-0213328유앤에스제이차유동화전문유한회사110114-0214417유지아이제일차유동화전문유한회사110114-0214607유아이제십구차유동화전문유한회사110114-0219467유아이제이십차유동화전문유한회사110114-0224268유지아이제이차유동화전문유한회사110114-0229242유디제팔차유동화전문유한회사110114-0232732유앤에스제삼차유동화전문유한회사110114-0234530유아이제이십이차유동화전문유한회사110114-0234647유아이제이십삼차유동화전문유한회사110114-0238730유아이제이십사차유동화전문유한회사110114-0242955유아이제이십오차유동화전문유한회사110114-0250164유에스제십차유동화전문유한회사110114-0252243유아이제이십육차유동화전문유한회사110114-0252201유더블유제십이차유동화전문유한회사110114-0259596유앤에스제사차유동화전문유한회사110114-0261509유지제이차유동화전문유한회사110114-0261517유아이제이십칠차유동화전문유한회사110114-0261575유에스제십일차유동화전문유한회사110114-0265428유아이제이십팔차유동화전문유한회사110114-0265486유케이제팔차유동화전문유한회사110114-0269313유에스더블유제사차유동화전문유한회사110114-0269454유아이제이십구차유동화전문유한회사110114-0273538유디제구차유동화전문유한회사110114-0276714유비제십이차유동화전문유한회사110114-0278471유아이제삼십차유동화전문유한회사110114-0282860유아이제삼십일차유동화전문유한회사110114-0285567유더블유제십삼차유동화전문유한회사110114-0287612유지제삼차유동화전문유한회사110114-0292041유디제십차유동화전문유한회사110114-0294964유아이제삼십이차유동화전문유한회사110114-0297033유비제십삼차유동화전문유한회사110114-0296994유아이제삼십삼차유동화전문유한회사110114-0301082아이에이제일차유동화전문유한회사110114-0193900아이에이제사차유동화전문유한회사110114-0214540아이에이제칠차유동화전문유한회사110114-0229028유아이제삼십사차유동화전문유한회사110114-0303210유에이치제칠차유동화전문유한회사110114-0305349유아이제삼십오차유동화전문유한회사110114-0305414유에이치케이제사차유동화전문유한회사110114-0309680유에스제십이차유동화전문유한회사110114-0314936유디앤제일차유동화전문유한회사110114-0315356유에이치케이제오차유동화전문유한회사110114-0320339유더블유제십사차유동화전문유한회사110114-0320389유에이치제팔차유동화전문유한회사110114-0323581유에스에이치유동화전문유한회사110114-0325834유아이제삼십육차유동화전문유한회사110114-0326006유에이치제구차유동화전문유한회사110114-0326072유에이치제십차유동화전문유한회사110114-0331386유아이제삼십칠차유동화전문유한회사110114-0331328유에스제십삼차유동화전문유한회사110114-0331435유케이제구차유동화전문유한회사110114-0337251유에스제십사차유동화전문유한회사110114-0337368유더블유제십오차유동화전문유한회사110114-0337342유에이치케이제육차유동화전문유한회사110114-0344066유아이제삼십팔차유동화전문유한회사110114-0090320유아이제삼십구차유동화전문유한회사110114-0348331유에이치케이제칠차유동화전문유한회사110114-0350675유에스아이제삼차유동화전문유한회사110114-0350823유앤알유한회사110114-0194528유나이티드피에프제일차기업재무안정사모투자전문회사110113-0015635아이비케이-유암코 중소기업구조조정 제1차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0019827유암코기업리바운스제삼차기업재무안정사모투자합자회사110113-0019893유암코 기업리바운스 제사차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0020337유암코 기업리바운스 제오차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0020311유암코 기업리바운스 제칠차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0021492아이비케이-유암코 중소기업구조조정 제2차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0020824유암코 기업리바운스 제팔차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0022482유암코 리바운스 제일차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0023042유암코 기업리바운스 제구차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0024529온기업1호기업재무안정사모투자 합자회사110113-0025379유암코 리바운스 제이차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0025816유암코 기업리바운스 제십차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0027060유암코-오퍼스기업재무안정사모투자전문회사110113-0019025유암코-옥터스 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0020353유암코 삼호그린 중소기업성장 사모투자합자회사110113-0020676유암코-파인우드 기업재무안정 사모투자전문회사110113-0020931유암코키스톤 구조혁신 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0026096유암코 헬리오스 중소기업성장 창업벤처전문 사모투자합자회사110113-0027193유암코-IBK금융그룹 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0029214유암코 기업리바운스 제십일차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0030261유암코 기업리바운스 제십이차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0033744유암코 기업리바운스 제십삼차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0034114유암코 기업리바운스 제십사차 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0034106유암코-그루 기업재무안정 사모투자합자회사110113-0034841로하스 사모투자 합자회사110113-0034940유암코-케이비 크레딧 제1호 사모투자합자회사110113-0035112유암코 아이비케이에스 신기술투자조합-IBK금융그룹-유암코 중기도약 펀드-유암코-아이비케이 피에프 제일차 사모투자 합자회사110113-0035641유암코라헨느기업재무안정 사모투자 합자회사110113-0036326유엠씨이노베이션투자조합-유암코젤코바제1호사모투자 합자회사110113-0036623유암코노틱반도체제1호 사모투자합자회사110113-0036681유암코엠지피에프정상화사모투자 합자회사110113-0036847유엠피에프정상화 유한회사110114-0351996주식회사 디젠프러퍼티110111-0518592주식회사 금오하이텍111511-0049291주식회사 엠에스테크놀러지194211-0050352주식회사 대승프론티어110111-1123647커넥씽홀딩스 유한회사110114-0265444주식회사 에어릭스171711-0074101주식회사 클린엔텍204611-0059650주식회사 에어릭스에프엔씨134611-0122486유한회사 아리아110114-0304549알파에어로 유한회사110114-0308476주식회사 카프에어로195411-0032925유한회사 패러데이110114-0308228유나이티드피에프제일주식회사110111-4635087대전뉴타운개발 주식회사110111-3363374넥스콘테크놀러지 주식회사161511-0187512주식회사 바오스131311-0080344영화리바운스 유한회사110114-0191467디와이메탈홀딩스 유한회사110114-0245967유아이피에프제일차 유한회사110114-0338499주식회사 에너솔라110111-1203465주식회사 남인195411-0018587삼주이엔지 주식회사180111-0264381툴코리아 주식회사194211-0076126주식회사 광산184611-0019295주식회사 베가174911-0001446농업회사법인 주식회사 이앤지푸드204311-0022009세일전자 주식회사120111-0050253주식회사 아이엠티194311-0006444주식회사 풍정주공194311-0029529주식회사 플랜텍181211-0010898케이선샤인홀딩스 유한회사110114-0280004나투라페이퍼 주식회사150111-0236534나투라미디어 주식회사134811-0077009NATURA MEDIA EUROPE S.A-주식회사 디오션시티211111-0050617주식회사 디오션시티퍼스트211111-0044553주식회사 디오션시티투211111-0045791주식회사 디오션시티쓰리211111-0048498주식회사 디오션시티포211111-0054403아젤리아제일차 유한회사110111-4607911STX Service Americas, LLC-STX Service Europe B.V.-STX Service Singapore Pte. Ltd.-Nanjing Nexcon Electronics Co., Ltd.-Tianjin Tailaihua Electronics Co., Ltd.-Nexcon Vina Co., Ltd.-주식회사 에스티비120111-0223537BAOS VINA Co., Ltd.-주식회사 영화엔지니어링110111-0572861주식회사 다이나맥160111-0005375주식회사 케이디파워110111-0727595주식회사 라온테크110111-3135153주식회사 웹센134211-0114449POSCO PLANTEC Thailand CO.,LTD.-영화중공봉래유한공사-천진동영기차부품 유한공사-주식회사 라온발전사134211-0220311Euro-Kytex Engineering B.V.-주식회사 인터바이오131311-0088257케이앤에이치솔라 주식회사110111-4690528주식회사 리트코110111-1151995주식회사 리트코이엔에스110111-6829597RITCO Contracting Co.Ltd-주식회사 효천110111-3696395주식회사 케이조선180111-0002814 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025.03.31(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜카프에어로비상장2018.04.10경영25890, 000 100.005,378---890, 000 100.005,3786,7866890, 000 100.005,378---890, 000 100.005,3786,7866 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음