Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)서진시스템 1 Y 120111-0447781 분 기 보 고 서 (제 19 기 1분기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 5 월 15 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 서진시스템 대 표 이 사 : 전 동 규 본 점 소 재 지 : 경기도 부천시 산업로 20-22(오정동) (전 화) 032-506-2760 (홈페이지) http://www.seojinsystem.net 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무이사 (성 명) 최광옥 (전 화) 032-506-2760 목 차 대표이사 등의 확인 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 II. 사업의 내용 ----------------------- 3 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 22 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 206 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 207 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 209 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 213 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 215 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 217 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 218 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 222 XII. 상세표 ----------------------- 226 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 228 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명001.jpg [대표이사등의 확인서명] I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 글로벌 메탈 플랫폼 전문 공급업체로 본사 외 국내법인 5개사와 해외법인 19개사(베트남 12개사, 중국 2개사, 미국 4개사, 헝가리 1개사)를 포함하여 총 24개(특수목적 회사 제외)의 계열회사를 두고 있습니다. 주요 생산 거점인 베트남 법인에 총 29만평 이상 부지의 대규모 생산 시설과 제조 설비를 보유하고 있으며 부품 및 설비 내재화와 전 제조 공정의 수직 계열화를 통해 높은 생산성과 가격 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다. 주요 사업부문은 에너지저장장치(ESS) 장비 사업, 반도체 장비 사업, 전기자동차 및 배터리 부품 사업, 통신 장비 사업, 산업기계 및 생활가전 사업, 중공업 부품 사업 등으로 다양한 첨단 산업 분야의 제품을 제조하여 글로벌 고객사에 제공하고 있습니다. 2025년 1분기 연결 매출액은 281,267백만원을 기록하였으며, 해당 기간의 사업부문별 매출액 비중은 ESS장비 사업 45.9%, 반도체장비 사업 26.9%, 통신장비 사업 11.6%, 전기자동차 및 배터리 부품 사업 4.3% 등 입니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 매출 유형 품목 주요 제품 2025년(제19기 1분기) 2024년(제18기) 2025년(제17기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 제품 ESS 장비 에너지저장장치 129,192 45.9% 636,043 52.4% 274,430 35.20% 전기자동차 및 배터리부품 배터리 모듈 부품, 배터리 팩,모터케이스, 인버터 부품 등 12,185 4.3% 112,158 9.2% 104,827 13.50% 반도체장비 반도체 식각/증착 공정 웨이퍼이송장비, 전원구동장치 등 75,587 26.9% 194,308 16.0% 139,406 17.90% 통신장비 이동통신(5G) 장비, 데이터센터,인공위성 부품 및 안테나 등 32,568 11.6% 123,203 10.2% 138,518 17.80% 기 타 다이캐스팅, 공작기계, 산업용 로봇,그릴, 중공업, 전기변압기 등 31,735 11.3% 148,041 12.2% 121,513 15.60% 총 계 - 281,267 100% 1,213,753 100% 778,694 100% ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 주요 제품등의 가격변동추이 및 가격변동원인 당사가 영위하고 있는 사업은 주문방식에 따라 사업별로 특성이 다양하며, 주문시점의 환율 및 매출 수량에 따라 제품 단가에 변동이 발생할 수 있기에 제품별 가격을 산출하기 어려운 특성이 있어 기재를 생략합니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처 당사의 주요 원재료는 알루미늄, 철재류 등이며 주요 매입처 및 매입금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 매입처 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 알루미늄 국내 - 3,612 16,823 11,739 수입 도요타통상 외 14,984 41,167 39,190 소계 18,596 57,990 50,929 철재류 국내 - 11,586 58,899 40,188 수입 POSCO VNPC 외 15,452 66,641 50,094 소계 27,038 125,540 90,282 기타 국내 기타 47,306 233,404 120,292 수입 기타 72,052 276,431 162,511 소계 119,358 509,835 282,803 합 계 국내 62,504 309,126 172,219 수입 102,488 384,239 251,795 합계 164,992 693,365 424,014 나. 원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인 당사의 주요 원재료인 알루미늄류는 알루미늄 국제 시세의 변동 및 환율 변동에 영향을 받습니다. 다만 합금, 주조 형태로 매입함에 따라 원재료 공급자가 투입하는 가공의 정도가 다르기 때문에 당사의 원재료 가격 변동 추이는 국제 시세 변동폭과 일치하지 않습니다. 기타 철재료 및 기타 모듈 제품 가격 등은 일반적으로 철강재 가격 등 관련 원재료 가격 증감, 인건비 증감 등의 변동에 영향을 종합적으로 받습니다. 공시대상기간 중에 각 사업부문의 수익성에 중요한 영향을 미치는 원재료의 가격변동은 없습니다. 다. 공급시장의 독과점 정도, 공급의 안정성 당사의 주요 원재료인 알루미늄류는 범용성 있는 소재이며, 국내/외에 공급업체가 다수 존재합니다. 생산의 효율성 등을 추구하기 위해 베트남 생산법인의 현지 조달하고 있으며, 2016년 베트남 현지법인에 잉곳 공정을 추가하여 원재료 조달의 안정성을 향상시켰습니다. 기타 원재료인 철재류, 각종 부품, 모듈 제품을 공급하는 업체도 다수가 존재합니다. 다만 당사가 생산하는 제품이 주문형 제품이기 때문에, 다수의 부품을 소량으로 조달하여야 합니다. 이에 따라 당사는 고객사의 제품에 따라 1개 업체를 지정하여 공급받거나, 원재료 조달시기를 4~6주 정도 부여하여 조달의 안정성을 부여하고 있습니다. [ 당사 및 연결회사의 주요 원재료 수급상의 특성 ] 원재료 독과점 정도 공급의 안정성 알루미늄류 ㆍ공급처 다수 존재ㆍ가격은 국제 알루미늄 가격 및 환율 영향 ㆍ국내업체 다수 존재하여 안정적임ㆍ베트남 법인 자사내 잉곳공정 설치 및 일부 현지 조달을 통해 원재료 조달의 안정성 부가 철재류 ㆍ공급처 다수 존재 ㆍ가격은 국제 철재류 가격 및 환율 영향 ㆍ국내업체 다수 존재하여 안정적임ㆍ반도체의 경우 지정업체 사용 기타 시스템 조립 자재 통신장비 부품 ㆍ모듈 제품을 생산하는 업체 다수 존재 ㆍ납기 기간을 4~6주정도 부여함으로써 수급의 안정성을 확보함 반도체 장비부품 ㆍ모듈 제품을 생산하는 업체 다수 존재 ㆍ각각의 모듈 및 부품마다 1개 모듈사를 지정하여 조달함 라. 생산 능력 및 생산실적 당사가 생산하는 다양한 사업부문별 제품들은 각각 다양한 규격과 형태를 지니고 있습니다. 또한 제조설비들이 특정 사업부문에만 제한적으로 사용되지 않고 다양한 사업부문별 제품생산에 활용되고 있습니다. 이에 따라 일정 품목을기준으로 생산능력을 산출하기 어렵습니다. 또한 특정 사업부문의 경우에는 단일 계열의 고객사를 대상으로 생산, 판매하고 있기 때문에 생산능력과 실적은 당사의 영업기밀에 해당합니다. 당사의 생산능력은 최근 주력으로 생산하고 있는 제품군을 기준으로 한 단위제품 생산에 투입되는 인원 및 시간을 고려하여 산출한 평균적인 수치이며, 모델별로 투입되는 인원 및 시간 차이가 발생하므로 실제 생산능력 및 장비 가동률은 아래 기재된 수치와 상이할 수 있으므로 참고하여 주시기 바랍니다.(1) 생산능력 (단위 : 천개) 품 목 사업소 (공장) 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 다이캐스팅 공정 서진시스템 / 서진시스템비나/ 서진비나 12,226 48,531 40,341 CNC 공정 서진시스템 / 서진비나 / 서진오토 14,614 57,861 47,945 ※ 산출근거 1) 다이캐스팅 공정 / CNC 공정 - 가동시간 * 월가동일 / 다이캐스팅 용량별 평균 생산시간(초) - 일 22시간 / 월 28일 근무(주/야교대) (2) 생산 실적 및 가동률 (단위 : 천개) 품 목 구분 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 다이캐스팅 공정 생산실적 4,677 24,995 24,211 가동률 38.3% 51.5% 60.0% CNC 공정 생산실적 6,197 25,515 23,244 가동률 42.4% 44.1% 48.5% ※ 가동률은 주요 공정의 생산능력 대비 생산실적으로 산출하였습니다. 마. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비의 소재지 사업소 소재지 ㈜서진시스템 경기도 부천시 산업로 20-22 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. Plot 23, Road TS5, Tien Son Industrial Park, Dong Nguyen ward , Tu Son towr, Bac NInh province, Vietnam. SEOJIN VINA CO.,LTD. Road TS3, TIENSON INDUSTRIALZONE, HOAN SON COMMUNE TIENDU DISTRICT, Bac NInh province, Vietnam. SEOJIN AUTO CO.,LTD. Lot J5, Dai Dong-Hoan Son IP, Tan Hong ward, Tu Son town, Bac Ninh province, Vietnam. SEOJIN AUTO CO., LTD - HA NAM BRANCH Lot C, Dong Van I Industrial zone, Yen Bac Ward, Duy Tien Town, Ha Nam province, Vietnam SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. B1, B2, B3, B6, B7 Lot, Song Khe- Noi Hoang Industrial park ( North ), Song Khe commune, Bac Giang city, Bac Giang province, VietNam ㈜텍슨 의정부(본사) 경기도 의정부시 산단로 98번길 24 (용현동) 구미 경상북도 구미시 산동면 첨단 기업로 5로 10-157 화성 경기도 화성시 양감면 초록로 594-11 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIESCO.,LTD Plot 23, Road TS5, Tien Son Industrial Park, Dong Nguyen ward, Tu Son towr, Bac NInh province, Vietnam. TEXON USA INC. 48430-48438 Milmont Drive Fremont, California 94538, USA ㈜비마 경기도 화성시 향남읍 은행나무로 566-17 (2) 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 대체(1) 감가상각비 환율변동효과 기말 토지 40,469,808 - - - - - 40,469,808 건물 129,919,842 125,711 - - (937,770) (802,944) 128,304,839 구축물 6 - - - - - 6 기계장치 373,193,329 8,357,614 (31,178) 1,941,554 (14,205,407) (2,590,409) 366,665,504 차량운반구 4,954,090 5,263,569 - - (673,599) (17,778) 9,526,282 공구와기구 7,799,238 754,226 - - (683,927) (45,052) 7,824,486 비품 66,778,812 1,554,107 - 2,860,522 (4,876,934) (447,360) 65,869,147 시설장치 3,485,908 95,286 - 171,363 (436,410) (15,265) 3,300,881 금형 16,290,422 215,058 - 613,544 (1,289,955) (109,481) 15,719,589 건설중인자산 176,120,670 31,108,152 - (5,757,636) - (1,105,541) 200,365,645 합계 819,012,126 47,473,723 (31,178) (170,653) (23,104,000) (5,133,831) 838,046,187 (1) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출 유형 품 목 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 제품 ESS장비 내수 129,076 635,621 264,817 수출 115 422 9,613 합계 129,192 636,043 274,430 전기자동차 & 배터리 부품 내수 1,733 7,483 8,786 수출 10,453 104,675 96,041 합계 12,185 112,158 104,827 반도체장비 내수 40,155 130,045 80,157 수출 35,433 64,263 59,249 합계 75,587 194,308 139,406 통신장비 내수 10,218 55,290 67,961 수출 22,350 67,913 70,557 합계 32,568 123,203 138,518 기타 내수 8,969 34,722 38,669 수출 22,766 113,319 82,844 합계 31,735 148,041 121,513 총계 내수 190,151 863,160 460,390 수출 91,116 350,592 318,304 합계 281,267 1,213,752 778,694 ※ 상기 금액은 연결기준으로 작성었습니다. 나. 판매경로 및 방법 (1) 판매경로 당사의 주요 매출처는 에이스엔지니어링, 삼성SDI 등이며 판매경로는 당사에서 고객사로 직접 판매하는 방식입니다. 판 매 지역을 내수와 수출로 구분하였을 때, 내수 매출액 비중은 67.6%, 수출 매출액 비중은 32.4% 입니다. 주요 수출국은 미국, 베트남, 헝가리 등입니다. (2) 판매방법 국내의 경우는 월말기준 마감하여, 마감후 30일에서 90일 현금결제 조건입니다. 수출제품은 일반적으로 FOB 조건으로 고객사가 지정한 지역으로 선적 시 매출을 인식되며, 대금 결제는 고객사별로 차이가 있으나 주로 선적 후 45~90일 조건으로 T/T방식으로 이루어집니다(3) 판매전략 ① 장치산업부터 소비재 산업까지 다양한 전방 산업 대응 ② 생산라인의 수직계열화를 통한 전공정 내재화로 높은 가격 및 품질 경쟁력 제공 ③ 글로벌 공급 인프라 확대로 고객사 지원 강화 다. 수주현황 당사는 고객사의 생산계획에 의한 주문 생산방식이며, 고객사별로 상이하지만 통상 2주에서 2개월 이전에 생산제품 주문을 접수하는 단기발주 형식으로 이루어지고 있어 수주현황은 기재하지 않습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 당사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 가. 시장위험과 위험관리 공시대상기간 중 당사에 노출된 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 [III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 31. 위험관리]를 참고하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사가 체결한 별도의 파생상품 계약은 없으며, 보유 또는 의무를 부담하고 있는 기타 타법인 주식 또는 출자증권 등의 취득과 관련하여 체결한 풋옵션(Put Option), 콜옵션(Call Option), 풋백옵션(Put Back Option)등 계약은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 공시서류 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 당사의 연구개발 조직은 기업부설연구소와 ESS연구소로 구성됩니다. 기업부설연구소는 통신파트, 자동차파트, 신사업파트로 나뉘어 운영 중이며, ESS연구소는 ESS개발파트, 기구개발파트, 해석 및 연구지원 파트로 구성됩니다. 또한, 종속회사 ㈜텍슨의 기업부설연구소 산하에는 H/W(전장)팀, BCP팀, 기구설계팀, 열/구조설계팀, 개발지원팀이 운영 중입니다. 각 연구소는 영업팀, 품질보증팀 및 제조팀 등과의 협업을 통해 다양한 연구개발 활동을 수행하고 있습니다. [ 연구개발 조직 현황 ] 회사명 연구소명 부서명 운영현황 서진시스템 기업부설 연구소 통신파트 통신 함체의 기능 개선 및 관련 금형 등 제조공법 연구 자동차파트 전기자동차 및 전기자동차 부품 관련 제조공법 연구 신사업파트 신사업 진행 관련 선행개발 ESS연구소 ESS개발 ESS 제품 설계를 통한 고객사 대응 기구개발 ESS 기구개발 설계 해석/연구지원 설계 해석 업무/ 연구소 지원 등 텍슨 기업부설 연구소 H/W(전장)팀 시스템, H/W설계, 제품검증시험, 국제규격해석 BCP팀 요구사양분석, 기구 실장설계 기구설계팀 Enclosure 설계, Unit 기구설계 열/구조 설계 실장 설계, Unit 단위 열 해석 개발지원 개발 지원 (2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 자산처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 1,378 5,136 4,008 연구개발비용 계 1,378 5,136 4,008 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.49% 0.42% 0.51% ※ 상기 연구개발비율은 연결 매출액 기준 비율임. (3) 연구개발실적 통신장비, 전기자동차 배터리, 기타 구동장치 등 당사의 제품은 방열 기능이 중요합니다. 당사 이러한 방열 성능의 극대화하기 위한 기술력을 확보하고 있으며, 특히 기초공정인 다이캐스팅 금형제작 공정을 직접 수행함과 동시에 다수의 관련 특허를 보유하고 있습니다. 대표적으로 2016년 등록된 "쿨링 파이프가 인서트 되는 냉각모듈 및 그 제조방법"은 전기자동차 배터리 함체에 적용되는 특허 건으로 현재 대량양산 적용을 위한 개발을 완료하였습니다. 또한 ㈜텍슨이 보유한 냉각시스템의 히트싱크는 통신장비 부품 생산에 활용되어 당사 제품의 품질력을 향상시켰습니다. 당사가 공시서류 작성기준일 현재 보유한 특허권 및 상표권 현황은 다음과 같습니다. 구 분 등록 완료 출원 중 합 계 특허권 39 2 41 상표권 3 - 3 ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 현황(상세)' 참조 7. 기타 참고사항 가. 산업의 특성 ■ ESS(에너지저장장치) 장비 부문 에너지저장장치(이하 ESS, Energy Storage System)는 생산된 전기에너지를 저장하여 전력이 필요한 시기에 사용할 수 있게 하는 에너지 솔루션으로, 신재생에너지 확대 및 전력산업의 효율성 제고 등의 효과가 기대되는 분야입니다. ESS는 차세대 전력망을 구현하기 위한 핵심요소 중 하나로서 전력망과 연계하여 효용성이 있는 전력 인프라에 종속되어 있는 산업입니다. ESS를 포함하는 전력 인프라 산업은 국가를 지탱하는 최상위 산업이고, 기간산업으로서 공공성을 중시합니다. 해당 산업은 신재생에너지 운영 보조와 에너지 프로슈머 분야의 성장 잠재력이 매우 높습니다. [전기저장장치 ess의 주요용도]_1.jpg [전기저장장치 ESS의 주요용도] [출처 : 한국전력공사 홈페이지] ■ 전기자동차 & 배터리 부품 부문 전세계적으로 친환경 정책에 따라 내연기관에서 전기자동차로의 전환이 시작되었으며 이에 따라 전기차 및 2차전지 관련 시장은 가파른 성장성을 보이며 성장하고 있습니다. 지속적으로 내연기관 자동차의 규제는 강화되는 추세이며 유럽연합은 2035년 이후 내연기관 신차의 판매 금지가 승인됨으로써 전기자동차 시장의 성장성은 더욱 커질 것으로 예상됩니다. 친환경 에너지를 사용하는 전기자동차에서 가장 중요한 부분은 고용량, 고안전성, 고출력을 위한 기술이며, 경쟁우위를 점하기 위해 많은 글로벌 기업들이 꾸준히 연구개발에 힘쓰고 있습니다. 또한 2차전지 제조업은 시장의 성장에 따라 대규모 설비투자가 필요한 산업이기 때문에 개발 후 대량생산을 위한 지속적인 투자가 필요합니다. ■반도체 장비 부문 반도체 장비는 전기·전자공학, 화학, 광학, 정밀가공 기술 등 다양한 최첨단 기술들이 요구되는 기술집약형 융합산업으로, 최근 반도체 소자의 고집적화와 미세화를 위해 반도체 장비의 중요성이 더욱 높아지고 있습니다. 반도체 장비 산업은 신뢰성, 생산성, 보안 등의 문제로 진입장벽이 높은 산업에 속합니다. 전공정 장비는 선진국 소수의 글로벌 기업들이 주도하고 있으며, 후공정 장비는 반도체 생산국 등 다양한 기업들이 경쟁하고 있는 양상입니다. 또한, 반도체 소자업체의 설비 투자 계획에 의해 직접적인 영향을 받는 편이며, 반도체 제조업에의 요구에 대응하는 기술을 적기에 제공하는 것이 중요합니다. ■ 통신장비 부문 통신장비 산업은 국가의 통신망 구축 사업, 통신 기술의 도입 추진 등의 국가 사업과 밀접하게 연관되어 있으며, 통신사업자(SKT,KT,LGU+)의 투자규모에 의존하는 산업 특성을 갖고 있습니다. 통신사업자의 투자는 통신망을 유지, 관리하기 위한 투자와 새로운 통신 서비스 런칭에 따른 신규 장비 투자, 망 품질 경쟁 등으로 인한 투자 등으로 구분 할 수 있습니다. 통신사업자는 매해 일정 규모의 중계기 투자를 통해 기존 망을 좀 더 효율적으로 운영하고 있으며, 차세대 통신기술 투자에 따라 대규모 신규 장비투자가 이뤄집니다. 나. 성장성■ 에너지저장장치(ESS) 부문 전세계 ESS시장은 각 국의 탄소배출 최소화 정책 및 그린에너지 정책 발표 등에 따라 전체 시장 규모도 꾸준히 증가할 것으로 전망됩니다. 시장조사업체 SNE리서치에 따르면(하단 좌측 도표) 글로벌 ESS 수요는 2017년 19.5GWh에서 2025년 121GWh로 8년 만에 6배 이상 늘어날 것으로 전망하고 있으며, 이 중 리튬이온 배터리 기반 ESS의 경우는 같은 기간 4.5GWh 규모에서 77.6GWh 규모가 될 것으로 예상하고 있습니다. 글로벌 ess 시장 규모_통합_sne리서치 자료 인용.jpg [글로벌 ESS시장 규모 전망] [출처 : 이코노믹리뷰(http://www.econovill.com)] 세계 ESS시장이 커지는 이유는 국가별로 다양한 '전력수급 안정화'가 필요하기 때문입니다. 미국의 경우 전력계통 노후화로 인한 블랙아웃(정전)을 대비하기 위하여, 일본은 지진으로 인한 비상전원을 확보 하기 위하여, 독일은 신재생에너지 확대를 위하여 ESS에 대한 관심이 증가하고 있는 추세입니다. 이러한 이유로 최근 미국시장을 중심으로 스페인, 독일, 영국, 등 각 국가별로 친환경 에너지 정책발표 등에 힘입어 ESS에 대한 수요가 급격하게 증가 관련 시장 규모도 급격히 성장할 것으로 예상됩니다. 국내의 경우에는 지속적인 화재사고로 ESS 설비 투자에 보수적인 입장이었으나, 향후 전력 피크절감용 외에 풍력연계형과 주파수조정용 에너지저장장치(ESS)를 본격 설치해 앞으로 에너지저장장치(ESS) 수요처가 다변화될 것으로 예상되며, 산업부 주도의 대대적인 에너지저장장치(ESS) 투자 촉진(ESS 활용촉진 요금제를 도입, ESS 저장전력의 전력시장 거래 허용 제도)도 진행되어 향후 시장의 성장 가능성이 매우높을 것으로 판단하고 있습니다. ■ 전기 자동차 & 배터리 부품 부문 글로벌 시장조사업체인 프리시던스 리서치(Precedence Research)에 따르면 전기차 시장의 규모는 2022년 2,056억달러에서 2032년 1조7,168억달러로 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 시장의 성장 요인은 새로운 모델이 계속 출시되면서 소비자의 선택 폭이 넓어진 점과, 배기가스 규제와 보조금 지급이라는 당국의 정책에 따른 성장으로 보고 있습니다. 전기차 시장 전망.jpg [전기차 시장 전망] 전기자동차 시장은 장기적으로 배터리 가격이 하락함에 따라 차후 10~15년간 승용EV의 판매가 빠르게 성장할 것으로 예상하고 있으며 이후 점차 안정될 것으로 전망하고 있습니다. 이미 전기버스는 계속 성장중이며 2040년 이후 대형차의 전기화 또한 본격적으로 시작될 것으로 예상하고 있습니다. 이에 따라 배터리 제조사들은 추가 증설 계획을 발표하고 있으며 충전인프라 또한 큰 투자가 이루어 질 것으로 전망되고 있습니다. ■ 반도체 장비 부문 국제반도체장비재료협회(SEMI)는 전 세계 반도체 장비 시장 규모가 오는 2025년 1천240억 달러를 기록할 것이라고 전망했습니다. 특히, 전공정 장비를 포함하는 웨이퍼 팹 장비 부문은 2024년에 메모리 팹과 성숙 공정(Mature Node) 부문의 생산능력 확대 제한으로 3%대의 성장세를 나타내고, 이후 2025년에는 신규 팹과 생산능력 확대 등으로 인해 18% 성장한 1천100억 달러의 매출액을 기록할 것으로 전망하고 있습니다. 반도체장비시장 전망(semi).jpg [반도체장비시장 전망(SEMI)] ■ 통신장비 부문 전방산업인 이동통신 산업은 5G 이후 5G Advanced, 6G 기술투자 및 오픈랜 기술투자가 예상됨에 따라 네트워크 장비 5G RAN 산업의 수혜가 예상됩니다. 5G RAN(Radio Access Network)은 안테나와 기지국을 포함한 무선통신시스템으로, 5G RAN 시장은 하드웨어 부문이 시장을 지배하고 있습니다. 스트리밍서비스, 클라우드, IoT의 확산에 힘입어 2022년 186억 달러규모의 5G RAN 시장 규모가 연평균 14.1% 성장하여 2031년에는 605억 달러에 이를 것으로 전망됩니다. (출처: Transparency Market Research) 통신장비 산업은 역사적으로 10년 주기로 이루어지는 4G와 5G 등 차세대 모바일 네트워크 기술에 대한 설비투자에 따라 움직이고 있습니다. 5G 성숙기에 진입한 2023년 통신장비 시장의 매출액이 저점을 나타내으나 2024년부터 북미 외 지역 5G투자/5G Advanced 기술 개발에 따라 점진적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 특히, 인도 주요 통신사들이 2025년까지 5G 전국망 구축 완료를 목표로 대규모 5G RAN 투자를계획하고 있는 데 힘입어 2024년 글로벌 RAN 시장이 회복될 것으로 예상하고 있습니다. 또한, 인공지능(AI) 기술의 발달로 데이터센터 수요가 가파르게 증가하고 있습니다. 데이터센터는 ICT(정보통신기술) 서비스 제공에 필요한 장비인 컴퓨터 시스템과 통신장비, 저장장치 등이 설치된 시설물입니다. 데이터 트래픽이 기하급수적으로 급증하면서 데이터 처리 용량 확보를 위한 데이터센터 증설은 계속될 전망입니다. 한국데이터센터연합회 자료에 따르면 글로벌 데이터센터 시장은 2016년 2505억1000만달러(약 361조4000억원) 규모에서 2027년 4104억2000만달러(약 592조원)로 1.5배 이상 성장할 것으로 전망하고 있습니다. 다. 국내외 시장여건 당사 및 당사의 계열회사가 영위하는 금속가공 및 시스템 조립 시장에는 수많은 글로벌 제조기업들이 경쟁하고 있습니다. 그러나 당사와 같이 대규모 생산 능력을 갖추고다양한 첨단 산업의 제품을 일괄 공정으로 자체 생산하는 기업은 국내외 시장에서 보기 드문 사례입니다. 아래와 같은 진입장벽의 요인들로 인해 신규업체의 시장 진입 위험이 적은 것으로 판단됩니다. 진입장벽 세부내용 대규모 시설자금 필요 ① 대기업으로부터 제품 수주를 위해서는 1차적으로 안정적으로 생산물량을 공급할 수 있는 설비 자산이 뒷받침되어야 함② 다이캐스팅, CNC 가공 등 금속가공 사업의 설비자산 금액이 고가이며, 용량 및 설치 대수도 대규모로 이루어져야 함 - 통신장비 등의 각종 함체 생산을 위해 주조기 대규모 투자 필요 - 휴대폰 부품 생산을 위해 CNC 밀링 기계 대규모 투자 필요 원가경쟁력 확보 필요 ① 중국업체의 공격적인 시장진입에 따라 브랜드 제조사의 가격 경쟁력 확보가 매우 중요해짐② 브랜드 제조사의 가격 경쟁력 확보를 위해 고품질의 부품을 저가에 공급할 수 있는 역량 필요 - 베트남의 저렴한 인건비를 통한 원가 절감 - 금형, 잉곳공정 부터 도금, 도장라인까지 전공정 생산시스템 내제화를 통해 가공비 유출 감소 대기업 등의 까다로운 협력사 승인 과정 ① 주요 매출처가 글로벌 탑티어 기업으로 협력사 승인 과정 까다로움② 특별한 문제가 발생하거나 원가경쟁력에 혁신을 갖고 오지 않는 한 부품업체를 타 업체로 바꾸는 등의 절차를 수행하기 위해 시간과 비용을 소요하기는 현실적으로 어려움 당사가 공급하고 있는 사업부문 및 시장에 대한 공식적인 시장점유율은 존재하지 않습니다. 이에 따라 시정점유율을 산정하기 어렵습니다. 라. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 등 당사가 영위하는 제조업에서 중요한 요소는 '품질', '납기', '가격' 입니다. 당사는 ① 한국에서 파견된 제조관리 인력 및 엔지니어를 통한 엄격한 품질 관리 ② 전공정 내재화를 통한 빠른 납기 및 효율적 원가구조 ③ 베트남의 대규모 생산 인력을 통한 낮은 인건비 구조를 기반으로 가격경쟁력, 납기력, 품질력을 동시에 확보하고 있습니다. 특히 각 사업부문별로 글로벌 상위 기업들을 고객사로 확보하고 다년간 공급 규모를 확대하며 우수한 품질력을 증명해내고 있습니다. 당사의 경쟁상의 강점에 대한 상세 내용은 다음과 같습니다. 구분 상세내용 경쟁력 공급사와의 긴밀한 협력 ·금속 외장품은 다품종 대량생산 체계와 안정적인 공급 노하우를 필요로 하기 때문에 발주사와의 협업이 필수 ·발주사의 다양한 디자인 니즈에 대응할 수 있는 축적된 업력 및 납품 레퍼런스가 요구됨 ·베트남 최대 규모로 다년간 베트남 현지 관리자와 작업자 교육 후 삼성에 통신장비 납품하며 품질, 납기, 가격 경쟁력을 인정 받음 ·기존 레퍼런스를 바탕으로 단기간 내 삼성전자 무선 사업부 협력업체 지정 금속가공 기술력 ·금속 외관제품은 장기간 축적된 디자인 노하우 및 이를 구현할 수 있는 기술집약적 노하우가 필요 ·금속 합금 소재는 첨가물의 종류 및 합금 비율에 따라 40가지 이상의 종류가 있으며 각각의 형상, 질감, 색감을 가장 잘 구현할 수 있는 소재 이해도가 필수임 ·20년 간 CNC가공 및 다이캐스팅, 트리밍, 도금, 도장 업력 보유 ·주조, 가공, 도금, 인서트사출, 절연도장 및 외관도장, 버핑, 다이아커팅 등 최적화된 일관공정 보유 일괄 (In-Line) 공정 확보 ·제품 개발 단계에서 발주사는 기본적인 수치와 모양, 질감, 색감에 대한 디자인 정보만을 공유 ·공급사는 제품의 정보를 실제로 구현하는 방식으로 제품 개발 단계에 참여 ·형상 가공에서 표면처리까지 공정을 In-Line화 못할 경우 적시적인 대응 및 품질개선이 어려움 ·알루미늄 잉곳 생산공정 확보로 품질력, 가격경쟁력 확보 ·베트남 유일의 대규모 주조, 가공, 도금, 인서트사출, 절연도장 및 외관도장, 버핑, 다이아커팅 등 스마트폰 생산라인에 최적화된 일관공정 보유 금형공장내재화 주조와 금형에 대한 이해도 ·다양한 다이캐스팅 제품을 생산하기 위해서 금형기술 필요 ·금형 기술은 기본적으로 알루미늄 소재에 대한 이해도, 주조에 대한 이해도가 바탕이 되어야 함 ·타 업체는 금형을 외주로 제작하기 때문에 주조에 대한 이해력 없이 금형 제작 ·당사는 금형공장을 내재화하여 주조에 대한 이해도가 높은 기술자들이 금형을 개발 빠른 금형 개발력 ·고객사의 개발 시기에 맞출 수 있는 빠른 개발 역량 필요 ·금형공장 내재화를 통해 Main 설계 및 제작은 당사가 수행하고 그밖의 작업은 외주를 의뢰함으로써 개발 기간 축소 마. 환경관련 규제 사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제를 철저히 준수하고 있습니다. 금속제품에 대한 환경관련 규제 사항은 제품의 개발, 생산, 사용, 폐기 등 제품의 Life Cycle 동안의 유해물질 사용금지, 사용 재질 및 구조개선, 재활용 등이 있습니다. 특히 당사는 환경경영 체계에 대한 ISO 14001(환경경영시스템) 인증을 획득하였습니다. ISO 14001 은 국제표준화기구(ISO)가 제정한 경영시스템으로, 환경 성과 개선에 대한 다양한 이해관계자들과 사회의 요구를 다루는 인증제도입니다. 당사는 환경 경영방침과 목표를 수립하고 이를 달성하기 위해 체계적인 평가 및 관리 시스템을 자율적으로 운영하고 있습니다. 한편, 공시서류 작성기준일 현재, 당사의 기타 환경관련 인허가 및 신고사항은 다음과 같습니다. 구 분 등록/신고일자 주무관청 대기배출시설 설치 신고 2010.03.30 경기도 폐수배출시설 설치 신고 2011.04.07 경기도 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제19기 1분기 제18기 제17기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 1,164,291 1,141,566 780,089 ㆍ현금및현금성자산 32,692 41,113 16,050 ㆍ매출채권및기타채권 262,471 272,471 119,677 ㆍ파생상품자산 - - 624 ㆍ기타금융자산 515 515 2,575 ㆍ재고자산 798,788 772,340 619,394 ㆍ당기법인세자산 258 77 104 ㆍ기타유동자산 69,567 55,051 19,092 ㆍ매각예정자산 - - 2,574 [비유동자산] 981,339 961,648 740,028 ㆍ매출채권 및 기타채권 5,391 5,362 6,077 ㆍ당기손익공정가치금융자산 22,969 22,969 41 ㆍ파생상품자산 11,575 10,949 ㆍ기타금융자산 220 212 182 ㆍ관계기업투자 1,959 2,023 2,162 ㆍ유형자산 838,046 819,012 646,234 ㆍ무형자산 20,676 20,150 6,584 ㆍ사용권자산 74,160 76,466 72,525 ㆍ이연법인세자산 4,944 3,253 4,886 ㆍ기타비유동자산 1,399 1,253 1,338 자산총계 2,145,630 2,103,214 1,520,116 [유동부채] 1,030,502 884,795 920,013 [비유동부채] 241,465 342,835 102,008 부채총계 1,271,967 1,227,630 1,022,021 [지배기업 소유주지분] 868,174 869,989 498,204 ㆍ자본금 28,124 28,124 18,790 ㆍ자본잉여금 544,083 544,083 139,709 ㆍ기타자본 16,420 15,761 198,966 ㆍ기타포괄손익누계액 88,852 92,544 34,308 ㆍ이익잉여금 190,695 189,477 106,431 [비지배지분] 5,488 5,595 (109) 자본총계 873,663 875,584 498,095 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 281,267 1,213,753 778,694 영업이익 20,865 108,701 48,998 당기순이익(손실) 1,132 83,921 △22,709 ㆍ지배기업 소유주지분 귀속분 1,231 84,256 △22,561 ㆍ비지배지분 귀속분 △98 △335 △148 주당이익 ㆍ기본주당순이익(손실) 22원 1,696원 △56원 ㆍ희석주당순이익(손실) 22원 1,364원 △56원 연결에 포함된 회사 수 26개사 26개사 19개사 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임] 나. 요약 별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제19기 1분기 제18기 제17기 2025년 3월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 333,276 286,363 155,203 ㆍ현금및현금성자산 21,638 14,780 3,380 ㆍ매출채권및기타채권 214,975 222,624 80,181 ㆍ기타금융자산 - - 2,000 ㆍ기타유동자산 29,969 23,644 10,401 ㆍ재고자산 66,693 25,314 59,240 [비유동자산] 999,517 945,149 778,504 ㆍ매출채권및기타채권 524,510 468,710 365,565 ㆍ기타금융자산 5 5 5 ㆍ관계기업투자자산 980 1,011 1,081 ㆍ종속기업투자자산 417,877 417,401 397,548 ㆍ유형자산 17,730 17,856 10,307 ㆍ무형자산 863 913 2,100 ㆍ사용권자산 904 1,112 233 ㆍ파생상품자산 11,575 10,949 - ㆍ기타비유동자산 2,145 4,263 1,665 ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 22,929 22,929 - 자산총계 1,332,793 1,231,512 933,707 [유동부채] 565,462 373,163 504,254 [비유동부채] 80,892 182,638 36,585 부채총계 646,354 555,801 540,839 ㆍ자본금 28,124 28,124 18,790 ㆍ자본잉여금 544,083 544,083 139,709 ㆍ기타자본 7,742 7,084 197,421 ㆍ기타포괄손익누계액 5,454 5,454 1,436 ㆍ이익잉여금 101,036 90,966 35,511 자본총계 686,438 675,711 392,867 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 127,052 680,983 222,328 영업이익(손실) 15,204 17,661 14,918 당기순이익(손실) 10,082 56,291 10,811 주당이익 ㆍ기본주당순이익(손실) 179원 1,133원 288원 ㆍ희석주당순이익(손실) 179원 881원 288원 ※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다. [△는 부(-)의 값임] 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 18 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 1,164,290,596,408 1,141,566,418,825 현금및현금성자산 (주4) 32,691,765,305 41,112,736,180 매출채권 및 기타채권 (주4,5,31) 262,471,497,297 272,471,300,463 기타금융자산 (주4,7) 515,000,000 515,000,000 재고자산 (주8) 798,787,588,179 772,339,526,442 당기법인세자산 257,709,208 77,276,003 기타유동자산 (주9) 69,567,036,419 55,050,579,737 비유동자산 981,338,932,577 961,647,833,718 매출채권 및 기타채권 (주4,5,31) 5,391,225,795 5,362,307,824 당기손익-공정가치금융자산 (주4,6) 22,968,692,904 22,968,749,304 파생상품자산 (주4,16) 11,575,231,864 10,948,955,421 기타금융자산 (주4,7) 219,635,100 212,092,467 관계기업 및 공동기업투자 (주10) 1,959,023,063 2,022,606,626 유형자산 (주11) 838,046,187,294 819,012,125,896 무형자산 (주12) 20,675,816,039 20,149,757,268 사용권자산 (주13) 74,159,969,798 76,465,801,800 이연법인세자산 4,943,892,053 3,252,553,376 기타비유동자산 (주9) 1,399,258,667 1,252,883,736 자산총계 2,145,629,528,985 2,103,214,252,543 부채 유동부채 1,030,502,137,597 884,795,098,474 매입채무 및 기타채무 (주4,14,31) 286,765,377,914 297,868,520,308 단기차입부채 (주4,15,31) 531,155,585,239 463,636,504,894 유동성장기차입부채 (주4,15,31) 142,931,013,765 76,963,718,721 파생상품부채 (주4,16) 16,656,759,777 774,501,125 당기법인세부채 14,532,509,342 14,229,462,742 기타 유동부채 (주17) 38,460,891,560 31,322,390,684 비유동부채 241,464,717,579 342,834,890,343 장기차입부채 (주4,15,31) 202,138,712,816 288,029,413,005 파생상품부채 (주4,16) 12,249,205,350 27,578,296,066 순확정급여부채 (주18) 3,632,007,964 3,176,635,482 이연법인세부채 23,071,967,974 23,675,755,875 기타 비유동 부채 (주17) 372,823,475 374,789,915 부채총계 1,271,966,855,176 1,227,629,988,817 자본 지배기업 소유주지분 868,174,429,842 869,989,352,047 자본금 (주19) 28,123,977,000 28,123,977,000 자본잉여금 (주19) 544,083,032,524 544,083,032,524 기타자본 (주20) 16,419,731,606 15,761,245,043 기타포괄손익누계액 (주21) 88,852,492,999 92,543,728,358 이익잉여금 (주22) 190,695,195,713 189,477,369,122 비지배지분 5,488,243,967 5,594,911,679 자본총계 873,662,673,809 875,584,263,726 자본과부채총계 2,145,629,528,985 2,103,214,252,543 제 19 기 1분기말 제 18 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주3,23) 281,267,404,471 281,267,404,471 325,667,313,753 325,667,313,753 매출원가 233,139,412,686 233,139,412,686 255,439,861,689 255,439,861,689 매출총이익 48,127,991,785 48,127,991,785 70,227,452,064 70,227,452,064 판매비와관리비 (주24) 27,263,108,124 27,263,108,124 26,956,920,043 26,956,920,043 영업이익 20,864,883,661 20,864,883,661 43,270,532,021 43,270,532,021 기타수익 (주25) 134,181,805 134,181,805 1,048,392,517 1,048,392,517 기타비용 (주25) 1,430,462,518 1,430,462,518 446,170,028 446,170,028 금융수익 (주26) 14,944,628,844 14,944,628,844 35,532,996,493 35,532,996,493 금융비용 (주26) 32,204,396,175 32,204,396,175 40,534,703,097 40,534,703,097 지분법손익 (63,583,563) (63,583,563) (73,658,870) (73,658,870) 법인세비용차감전순이익 2,245,252,054 2,245,252,054 38,797,389,036 38,797,389,036 법인세비용 1,112,810,079 1,112,810,079 1,472,124,188 1,472,124,188 분기순이익 1,132,441,975 1,132,441,975 37,325,264,848 37,325,264,848 기타포괄손익 (3,712,518,455) (3,712,518,455) 9,590,918,467 9,590,918,467 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (12,836,378) (12,836,378) (3,516,347) (3,516,347) 순확정급여부채의 재측정요소 (12,836,378) (12,836,378) (3,516,347) (3,516,347) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (3,699,682,077) (3,699,682,077) 9,594,434,814 9,594,434,814 해외사업장환산손익 (3,699,682,077) (3,699,682,077) 9,594,434,814 9,594,434,814 총포괄이익 (2,580,076,480) (2,580,076,480) 46,916,183,315 46,916,183,315 당기순손익의 귀속 지배기업 소유주지분 1,230,662,969 1,230,662,969 37,399,464,380 37,399,464,380 비지배지분 (98,220,994) (98,220,994) (74,199,532) (74,199,532) 총포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 (2,473,408,768) (2,473,408,768) 46,990,382,847 46,990,382,847 비지배지분 (106,667,712) (106,667,712) (74,199,532) (74,199,532) 주당이익 (주28) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 22 22 1,008 1,008 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 22 22 354 354 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 18,790,321,000 139,709,421,496 198,965,908,409 34,307,588,757 106,431,071,967 498,204,311,629 (108,993,874) 498,095,317,755 총포괄이익 0 0 0 9,594,434,814 37,395,948,033 46,990,382,847 (74,199,532) 46,916,183,315 분기순이익 0 0 0 0 37,399,464,380 37,399,464,380 (74,199,532) 37,325,264,848 기타포괄손익 0 0 0 9,594,434,814 (3,516,347) 9,590,918,467 0 9,590,918,467 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (3,516,347) (3,516,347) 0 (3,516,347) 해외사업장환산손익 0 0 0 9,594,434,814 0 9,594,434,814 0 9,594,434,814 연결범위의 변동 자기주식의 취득 주식선택권 0 0 420,270,991 0 0 420,270,991 0 420,270,991 신종자본증권이자 0 0 0 0 (1,801,301,369) (1,801,301,369) 0 (1,801,301,369) 2024.03.31 (기말자본) 18,790,321,000 139,709,421,496 199,386,179,400 43,902,023,571 142,025,718,631 543,813,664,098 (183,193,406) 543,630,470,692 2025.01.01 (기초자본) 28,123,977,000 544,083,032,524 15,761,245,043 92,543,728,358 189,477,369,122 869,989,352,047 5,594,911,679 875,584,263,726 총포괄이익 0 0 0 (3,691,235,359) 1,217,826,591 (2,473,408,768) (106,667,712) (2,580,076,480) 분기순이익 0 0 0 0 1,230,662,969 1,230,662,969 (98,220,994) 1,132,441,975 기타포괄손익 0 0 0 (3,691,235,359) (12,836,378) (3,704,071,737) (8,446,718) (3,712,518,455) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (12,836,378) (12,836,378) 0 (12,836,378) 해외사업장환산손익 0 0 0 (3,691,235,359) 0 (3,691,235,359) (8,446,718) (3,699,682,077) 연결범위의 변동 자기주식의 취득 주식선택권 0 0 658,486,563 0 0 658,486,563 0 658,486,563 신종자본증권이자 2025.03.31 (기말자본) 28,123,977,000 544,083,032,524 16,419,731,606 88,852,492,999 190,695,195,713 868,174,429,842 5,488,243,967 873,662,673,809 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 602,463,424 21,018,929,229 분기순이익 1,132,441,975 37,325,264,848 비현금항목의 조정 45,682,018,671 24,260,766,859 외화환산이익 (6,768,369,441) (30,060,943,189) 외화환산손실 9,158,458,244 18,750,423,393 대손상각비 1,086,968,542 1,233,262,595 지분법손실 조정 63,583,563 73,658,870 파생상품평가이익 (626,276,443) 0 파생상품평가손실 553,167,936 0 당기손익공정가치금융자산평가손실 56,400 115,150 재고자산평가손실 749,059,671 0 재고자산평가손실환입 (1,509,971,137) (1,519,799,885) 감가상각비(사용권자산 포함) 25,506,023,189 22,053,023,574 유형자산처분이익 (23,769,803) (113,987,461) 유형자산처분손실 0 7,769,181 무형자산상각비 462,783,519 276,132,218 무형자산처분이익 0 (743,309,937) 이자수익 (153,599,217) (171,057,050) 이자비용 14,767,009,010 11,982,330,000 퇴직급여 645,597,996 600,754,221 주식보상비용 658,486,563 420,270,991 법인세비용 1,112,810,079 1,472,124,188 운전자본의 변동 (32,920,774,584) (34,444,810,996) 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 9,948,745,426 (33,748,209,921) 재고자산의 감소(증가) (30,246,300,208) 5,075,076,190 기타유동자산의 감소(증가) (11,383,212,829) (13,019,998,838) 기타비유동자산의 감소(증가) (151,885,747) (587,817,659) 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (7,927,733,611) 20,945,827,148 기타유동부채의 증가(감소) 7,047,415,779 (12,600,926,297) 퇴직금 지급액 (148,326,760) (554,587,987) 사외적립자산의 증가 (59,476,634) 45,826,368 이자의 수취 44,516,336 281,413,009 이자의 지급 (10,118,260,804) (9,052,352,362) 법인세의 수취(납부) (3,217,478,170) 2,648,647,871 투자활동현금흐름 (48,002,670,360) (4,323,061,791) 금융상품의 취득 (7,542,633) 0 금융상품의 감소 0 2,051,697,058 단기대여금의 감소 75,719,146 28,540,000 장기대여금의 감소 3,264,979 5,458,470 보증금의 증가 0 (340,129,874) 보증금의 감소 192,906,556 0 유형자산의 취득 (47,473,722,925) (9,176,337,195) 유형자산의 처분 54,947,876 1,926,944,608 무형자산의 취득 (848,243,359) (745,618,222) 무형자산의 처분 0 1,926,383,364 재무활동현금흐름 38,448,878,137 (17,119,616,396) 단기차입금의 차입 219,362,271,930 166,138,940,371 단기차입금의 상환 (171,436,637,548) (144,584,288,133) 유동성장기차입금의 상환 (20,923,821,607) (22,853,147,900) 장기차입금의 차입 1,474,811,292 4,025,825,475 장기차입금의 상환 (1,062,060,000) (15,475,000,000) 주임종차입금의 차입 3,400,000,000 0 단기사채의 차입 16,500,000,000 0 단기사채의 상환 (1,500,000,000) 0 리스부채의 지급 (4,035,204,839) (2,570,644,840) 신종자본증권 이자지급 0 (1,801,301,369) 선급금(신탁예치금)의 감소 10,478,594,673 0 선급금(신탁예치금)의 증가 (13,809,075,764) 0 현금및현금성자산의 순증가(감소) (8,951,328,799) (423,748,958) 기초현금및현금성자산 41,112,736,180 16,050,215,038 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 530,357,924 492,511,582 기말현금및현금성자산 32,691,765,305 16,118,977,662 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 주식회사 서진시스템(이하 '지배회사')과 그 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 현황은 다음과 같습니다. 1.1 지배회사의 개요 주식회사 서진시스템은 2007년 10월에 설립되어 ESS부품, 자동차부품, 통신부품 등의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 2017년 3월 27일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 본사 및 공장은 경기도 부천시 오정구의 부천오정일반산업단지에 위치하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며,수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 발행한 주식수는 56,247,954주 입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 전동규 14,453,987 25.70% 기타 41,793,967 74.30% 합계 56,247,954 100.00% 1.2 종속기업의 현황 (1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업 주요 영업활동 소재지 결산월 지배지분율(%)(1) 당분기말 전기말 SEOJIN SYSTEM VINA CO., LTD. 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN VINA CO., LTD. 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN AUTO CO., LTD. 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN AUTO CO., LTD. - HA NAM BRANCH(2) 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN VIETNAM CO., LTD. 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY(3) 제조업 헝가리 12월 100.00 100.00 SJ LOGISTICS VIETNAM CO., LTD.(3) 운수 및 창고업 베트남 12월 100.00 100.00 SEOJIN VIETNAM CO., LTD. - NOI HOANG BRANCH(3) 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 ST GLOBAL(SUZHOU) CO., LTD.(3) 제조업 중국 12월 100.00 100.00 SEOJIN VIETNAM CO., LTD. - TANG TIEN BRANCH(3)(5) 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 STC VINA VIETNAM LIMITED COMPANY 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 ㈜텍슨 제조업 한국 12월 100.00 100.00 ㈜비마(4) 제조업 한국 12월 100.00 100.00 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD (4) 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 TEXON USA INC. 도ㆍ소매업 미국 12월 81.00 81.00 SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO., LTD. 도ㆍ소매업 및 제조업 중국 12월 100.00 100.00 ㈜에스제이로지스틱스코리아 운수 및 창고업 한국 12월 100.00 100.00 SEOJIN GLOBAL INC. 도소매업 미국 12월 100.00 100.00 ㈜서진안테나 제조업 한국 12월 60.00 60.00 텍슨유동화제일차 유한회사 특수목적기업 한국 12월 - - 서진유동화제일차 유한회사 특수목적기업 한국 12월 - - ㈜페러데이포티(5) 제조업 한국 12월 100.00 100.00 RBR Machine(5) 제조업 미국 12월 100.00 100.00 Custom Spring Manufacturing(5) 제조업 미국 12월 100.00 100.00 SJT CO., LTD. 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 TST CO., LTD.(4) 제조업 베트남 12월 100.00 100.00 (1) 지배기업과 종속기업이 보유한 지분율의 합계입니다. (2) SEOJIN AUTO CO., LTD.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다. (3) SEOJIN VIETNAM CO., LTD.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다. (4) (주)텍슨이 지분의 100%를 소유하고 있습니다. (5) TEXON USA INC.가 지분의 100%를 소유하고 있습니다. (2) 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기 및 당분기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 순자산 분기 매출액 분기순이익 (손실) 총포괄이익 (손실) SEOJIN SYSTEM VINA CO., LTD. 117,471,723 65,339,530 52,132,193 11,506,526 (308,795) (675,965) SEOJIN VINA CO., LTD. 143,425,231 102,960,848 40,464,383 21,876,598 (4,907,832) (5,241,877) SEOJIN AUTO CO., LTD.(1) 461,483,977 366,354,114 95,129,863 44,409,005 (3,677,946) (4,380,677) SEOJIN VIETNAM CO., LTD.(1) 1,138,845,100 868,561,595 270,283,504 138,010,951 (8,984,416) (11,052,114) STC VINA VIETNAM LIMITED COMPANY 17,971,982 10,702,742 7,269,240 5,151,740 4,064,676 4,056,642 ㈜텍슨(1) 528,006,872 390,541,150 137,465,722 106,652,308 4,660,947 4,459,569 SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO., LTD. 986,772 1,078,377 (91,605) 469,400 (30,695) (31,180) ㈜에스제이로지스틱스코리아 2,392,566 1,800,227 592,339 978,327 (140,406) (140,406) SEOJIN GLOBAL INC. 862,143 1,933,734 (1,071,592) 578,626 227,073 232,341 ㈜서진안테나 450,239 1,759,804 (1,309,565) - (200,214) (200,214) SJT CO., LTD. 3,471,649 117,932 3,353,717 - - (23,412) 텍슨유동화제일차 유한회사 5,014,461 5,014,457 4 - - - 서진유동화제일차 유한회사 13,426,353 13,426,349 4 - - - (1) 연결재무제표 재무정보를 표시하였습니다. <전기 및 전분기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 순자산 분기 매출액 분기순이익 (손실) 총포괄이익 (손실) SEOJIN SYSTEM VINA CO., LTD. 109,808,182 57,000,024 52,808,157 15,279,537 (667,936) 465,234 SEOJIN VINA CO., LTD. 156,001,409 110,295,149 45,706,260 50,955,877 (628,952) 372,956 SEOJIN AUTO CO., LTD.(1) 463,877,824 364,367,285 99,510,539 53,197,721 (8,460,748) (6,225,528) SEOJIN VIETNAM CO., LTD.(1) 1,097,225,600 815,889,982 281,335,618 228,598,707 24,933,896 30,003,470 STC VINA VIETNAM LIMITED COMPANY 13,582,853 10,370,254 3,212,598 - (506,940) (409,316) ㈜텍슨(1) 511,344,501 378,338,348 133,006,153 75,810,759 4,982,649 5,171,241 SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO., LTD. 954,080 1,014,504 (60,425) 72,263 (147,308) (143,238) ㈜에스제이로지스틱스코리아 5,066,735 4,333,990 732,745 2,300,392 134,553 134,553 SEOJIN GLOBAL INC. 1,191,653 2,495,586 (1,303,933) 393,802 (213,550) (349,274) ㈜서진안테나 406,023 1,515,374 (1,109,351) - (185,499) (185,499) SJT CO., LTD. 3,377,129 - 3,377,129 - - - 텍슨유동화제일차 유한회사 10,027,996 10,027,992 4 661,054 2 2 서진유동화제일차 유한회사 23,497,080 23,497,075 4 - - - (1) 연결재무제표 재무정보를 표시하였습니다. 2. 중요한 회계정책 (연결) 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 영업부문 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결회사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하여 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. 3개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 ESS, 자동차, 통신 부품 생산 및 판매 반도체 부품 생산 및 판매 플랜트, 압출, PCB 등 기타 부품 생산 및 판매 매출액 208,971,528 75,587,467 172,126,634 (175,418,225) 281,267,404 매출액 매출액 173,945,211 75,587,467 31,734,727 0 281,267,404 내부매출액 35,026,317 0 140,391,907 (175,418,225) 0 영업이익(손실) 15,676,582 6,269,646 289,438 (1,370,783) 20,864,884 감가상각비와 상각비 16,812,412 1,918,011 7,141,686 (366,086) 25,506,023 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 EMS 반도체 기타부문 전분기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 ESS, 자동차, 통신 부품 생산 및 판매 반도체 부품 생산 및 판매 플랜트, 압출, PCB 등 기타 부품 생산 및 판매 매출액 531,425,524 33,365,555 79,682,845 (318,806,610) 325,667,314 매출액 매출액 260,005,188 33,365,555 32,296,571 0 325,667,314 내부매출액 271,420,336 0 47,386,274 (318,806,610) 0 영업이익(손실) 39,856,914 1,680,398 2,654,371 (921,152) 43,270,532 감가상각비와 상각비 14,953,197 1,417,159 5,974,407 (15,607) 22,329,156 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 영업부문 중요한 조정사항 EMS 반도체 기타부문 제품과 용역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익 합계 281,267,404 수익 합계 제품매출액 269,876,906 상품매출액 6,552,690 기타수익(매출액) 4,837,808 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 수익 합계 325,667,314 수익 합계 제품매출액 309,372,416 상품매출액 14,367,352 기타수익(매출액) 1,927,546 공시금액 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 190,151,184 38,879,137 25,887,134 1,018,020 25,331,929 281,267,404 외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 지역 지역 합계 본사 소재지 국가 외국 미국 베트남 중국 기타 국가 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 244,811,581 12,669,180 31,791,901 23,101,051 13,293,601 325,667,314 외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 위 지역별 정보는 고객의 위치를 기초로 하여 작성된 것입니다. 지역 지역 합계 본사 소재지 국가 외국 미국 베트남 중국 기타 국가 지역별 비유동자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동자산 69,592,159 20,075,113 842,870,659 344,043 0 932,881,973 비유동자산에 대한 기술 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 지역 지역 합계 본사 소재지 국가 외국 미국 베트남 중국 기타 국가 전기말 (단위 : 천원) 비유동자산 70,301,735 19,174,592 824,364,591 351,285 0 914,192,204 비유동자산에 대한 기술 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 유형자산, 무형자산, 사용권자산으로 구성되어 있습니다. 지역 지역 합계 본사 소재지 국가 외국 미국 베트남 중국 기타 국가 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 115,473,875 64,846,645 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출은 다음과 같습니다. (가) (나) 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 190,852,304 30,076,640 주요 고객에 대한 정보 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출은 다음과 같습니다. 당분기 및 전분기 중 연결회사 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객과의 거래에서 발생한 매출은 다음과 같습니다. (가) (나) 4. 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 32,691,765 267,862,723 22,968,693 11,575,232 734,635 335,833,048 금융자산, 공정가치 22,968,693 11,575,232 34,543,925 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 기타금융자산 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 41,112,736 277,833,608 22,968,749 10,948,955 727,092 353,591,142 금융자산, 공정가치 22,968,749 10,948,955 33,917,705 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 기타금융자산 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 286,765,378 674,086,599 202,138,713 28,905,965 1,191,896,655 금융부채, 공정가치 28,905,965 28,905,965 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입부채 파생상품 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 297,868,520 540,600,224 288,029,413 28,352,797 1,154,850,954 금융부채, 공정가치 28,352,797 28,352,797 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입부채 파생상품 금융부채, 분류 합계 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 2,059 0 2,059 0 0 0 22,966,634 11,575,232 34,541,866 34,543,925 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 2,115 0 2,115 0 0 0 22,966,634 10,948,955 33,915,590 33,917,705 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분, 합계 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 22,968,693 11,575,232 34,543,925 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 22,968,749 10,948,955 33,917,705 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 금융자산, 분류 합계 공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 0 0 0 0 28,905,965 28,905,965 28,905,965 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 파생상품 파생상품 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 0 0 0 0 28,352,797 28,352,797 28,352,797 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 파생상품 파생상품 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 33,915,590 평가 626,276 기말 34,541,866 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 금융자산, 범주 전분기 (단위 : 천원) 기초 661,445 평가 0 기말 661,445 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 금융자산, 범주 공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 28,352,797 평가 553,168 기말 28,905,965 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 부채 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 천원) 기초 32,195,509 평가 0 기말 32,195,509 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 부채 금융부채, 범주 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 301,289,123 34,543,925 335,833,048 금융자산 현금및현금성자산 32,691,765 0 32,691,765 매출채권 및 기타유동채권 262,471,497 0 262,471,497 매출채권 및 기타비유동채권 5,391,226 0 5,391,226 당기손익-공정가치금융자산 0 22,968,693 22,968,693 비유동파생상품자산 0 11,575,232 11,575,232 기타유동금융자산 515,000 0 515,000 기타비유동금융자산 219,635 0 219,635 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 319,673,437 33,917,705 353,591,142 금융자산 현금및현금성자산 41,112,736 0 41,112,736 매출채권 및 기타유동채권 272,471,300 0 272,471,300 매출채권 및 기타비유동채권 5,362,308 0 5,362,308 당기손익-공정가치금융자산 0 22,968,749 22,968,749 비유동파생상품자산 0 10,948,955 10,948,955 기타유동금융자산 515,000 0 515,000 기타비유동금융자산 212,092 0 212,092 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 1,162,990,690 28,905,965 1,191,896,655 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 286,765,378 0 286,765,378 단기차입부채 531,155,585 0 531,155,585 유동성장기차입부채 142,931,014 0 142,931,014 장기차입부채 202,138,713 0 202,138,713 유동파생상품부채 0 16,656,760 16,656,760 비유동파생상품부채 0 12,249,205 12,249,205 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 1,126,498,157 28,352,797 1,154,850,954 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 297,868,520 0 297,868,520 단기차입부채 463,636,505 0 463,636,505 유동성장기차입부채 76,963,719 0 76,963,719 장기차입부채 288,029,413 0 288,029,413 유동파생상품부채 0 774,501 774,501 비유동파생상품부채 0 27,578,296 27,578,296 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 금융부채, 범주 합계 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 30,000,000 단기차입부채 (30,000,000) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술 연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 31,693,071 단기차입부채 (31,693,071) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술 연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 5. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 270,381,486 (7,892,380) (17,609) 262,471,497 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 235,895,962 (7,673,327) 0 228,222,635 단기대여금 126,887 (117,805) 0 9,083 단기미수수익 138,055 0 0 138,055 단기미수금 29,508,434 (101,248) 0 29,407,186 단기보증금 3,677,350 0 (17,609) 3,659,741 주임종 단기채권 1,034,797 0 0 1,034,797 매출채권 및 기타비유동채권 합계 6,954,792 (1,251,814) (311,752) 5,391,226 매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 1,251,814 (1,251,814) 0 0 장기대여금 17,679 0 0 17,679 장기보증금 5,685,298 0 (311,752) 5,373,546 부도어음과 수표 1 0 0 1 매출채권 및 기타채권 합계 277,336,278 (9,144,194) (329,361) 267,862,723 채권액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 279,564,303 (7,081,612) (11,390) 272,471,300 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 248,825,434 (6,862,559) 0 241,962,875 단기대여금 130,871 (117,805) 0 13,066 단기미수수익 115,190 0 0 115,190 단기미수금 25,516,986 (101,248) 0 25,415,738 단기보증금 3,869,288 0 (11,390) 3,857,898 주임종 단기채권 1,106,533 0 0 1,106,533 매출채권 및 기타비유동채권 합계 6,909,367 (1,202,157) (344,903) 5,362,308 매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 1,202,157 (1,202,157) 0 0 장기대여금 20,944 0 0 20,944 장기보증금 5,686,266 0 (344,903) 5,341,363 부도어음과 수표 1 0 0 1 매출채권 및 기타채권 합계 286,473,670 (8,283,769) (356,293) 277,833,608 채권액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (8,064,716) (101,248) (117,805) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (1,086,969) 0 0 제각을 통한 감소, 금융자산 191,651 0 0 외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 34,892 0 0 기말금융자산 (8,925,141) (101,248) (117,805) 금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융상품 매출채권 미수금 대여금 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (5,843,711) (101,248) (117,805) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (1,233,263) 0 0 제각을 통한 감소, 금융자산 0 0 0 외화환산과 그 밖의 변동에 따른 증가(감소), 금융자산 (111,985) 0 0 기말금융자산 (7,188,959) (101,248) (117,805) 금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 연결회사는 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류하고 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 고려하는 기대신용손실모형에 근거하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 금융상품 매출채권 미수금 대여금 장부금액 손상차손누계액 6. 당기손익-공정가치금융자산 (연결) 당기손익공정가치금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 22,966,634 2,059 22,968,693 당기손익인식금융자산의 분류에 대한 설명 회사가 유한책임사원으로 20% 이상의 출자금을 보유하고 있으나, 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 권한이 업무집행사원에게 부여되어 있어 피투자회사에 대한 유의적 영향력을 행사할 수 없다고 판단하고 있습니다. 출자금 상장주식 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 22,966,634 2,115 22,968,749 당기손익인식금융자산의 분류에 대한 설명 회사가 유한책임사원으로 20% 이상의 출자금을 보유하고 있으나, 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 권한이 업무집행사원에게 부여되어 있어 피투자회사에 대한 유의적 영향력을 행사할 수 없다고 판단하고 있습니다. 출자금 상장주식 금융자산, 범주 합계 7. 기타금융자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 515,000 기타유동금융자산 단기금융상품 515,000 기타비유동금융자산 219,635 기타비유동금융자산 장기금융상품 219,635 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당분기말 현재 단기금융상품 515,000천원과 장기금융상품 2,000천원은 사용이 제한되어 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 515,000 기타유동금융자산 단기금융상품 515,000 기타비유동금융자산 212,092 기타비유동금융자산 장기금융상품 212,092 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 공시금액 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 재고자산 합계 798,787,588 재고자산 합계 상품 8,464,012 제품 95,470,544 원재료 458,585,021 재공품 227,177,582 미착품 9,090,429 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 재고자산 합계 772,339,526 재고자산 합계 상품 10,861,107 제품 85,156,730 원재료 448,348,926 재공품 219,204,446 미착품 8,768,318 공시금액 담보제공 재고자산에 대한 설명 당분기말 현재 연결회사의 일부 재고자산은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석15.(3) 참조) 9. 기타자산 (연결) 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 69,567,036 기타유동자산 유동선급금 65,797,842 유동선급비용 3,769,194 기타비유동자산 1,399,259 기타비유동자산 비유동선급비용 1,398,719 기타자산 540 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 55,050,580 기타유동자산 유동선급금 51,427,030 유동선급비용 3,623,549 기타비유동자산 1,252,884 기타비유동자산 비유동선급비용 1,252,344 기타자산 540 공시금액 10. 관계기업투자 (연결) (1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요 영업활동 소재지 사용 재무제표일 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 ㈜에이에스티테크놀로지스(1) 개발 한국 03월 31일 50 1,959,023 50 2,022,607 (1) 주주간 약정에 따라 관계기업에서 공동기업으로 분류 변경되었습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 당기초 지분법이익(손실) 당분기말 ㈜에이에스티테크놀로지스 2,022,607 (63,584) 1,959,023 <전분기> (단위: 천원) 회사명 전기초 지분법이익(손실) 전분기말 ㈜에이에스티테크놀로지스 2,161,727 (73,659) 2,088,069 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업 투자의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동자산 3,880,019 3,943,889 비유동자산 11,160 13,411 자산총계 3,891,179 3,957,300 유동부채 85,672 24,626 부채총계 85,672 24,626 자본총계 3,805,507 3,932,674 (4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 - - 분기순이익 (127,167) (147,318) 총포괄이익 (127,167) (147,318) (5) 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자본 3,805,507 3,932,674 지분율(%) 0.5 0.5 순자산지분금액 1,902,754 1,966,337 투자차액 56,269 56,269 장부금액 1,959,023 2,022,607 11. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 40,469,808 129,919,842 6 373,193,329 4,954,090 7,799,238 66,778,812 3,485,908 16,290,422 176,120,670 819,012,126 취득 0 125,711 0 8,357,614 5,263,569 754,226 1,554,107 95,286 215,058 31,108,152 47,473,723 처분 0 0 0 (31,178) 0 0 0 0 0 0 (31,178) 대체 0 0 0 1,941,554 0 0 2,860,522 171,363 613,544 (5,757,636) (170,653) 감가상각비 0 (937,770) 0 (14,205,407) (673,599) (683,927) (4,876,934) (436,410) (1,289,955) 0 (23,104,000) 환율변동효과 0 (802,944) 0 (2,590,409) (17,778) (45,052) (447,360) (15,265) (109,481) (1,105,541) (5,133,831) 기말 유형자산 40,469,808 128,304,839 6 366,665,504 9,526,282 7,824,486 65,869,147 3,300,881 15,719,589 200,365,645 838,046,187 대체로 인한 변동에 대한 설명, 유형자산 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 무형자산으로 대체된 내역 및 사용권자산에서 대채된 내역이 포함되어있습니다.(주석 12,13참조) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 19,264,738 124,490,751 6 353,787,322 5,336,759 6,620,606 45,154,307 4,436,268 11,974,286 75,168,757 646,233,800 취득 0 66,924 0 5,282,085 418,358 355,096 3,849,359 33,850 153,816 9,735,486 19,894,974 처분 0 0 0 (1,797,575) (21,477) 0 (1,674) 0 0 0 (1,820,726) 대체 0 271,481 0 2,766,660 175,822 0 9,868,345 8,115 148,342 (13,392,031) (153,266) 감가상각비 0 (909,429) 0 (13,286,404) (590,722) (529,378) (3,446,366) (442,958) (877,996) 0 (20,083,253) 환율변동효과 0 1,580,538 0 8,935,956 87,138 103,068 941,854 (36,102) 89,207 1,291,922 12,993,581 기말 유형자산 19,264,738 125,500,265 6 355,688,044 5,405,878 6,549,392 56,365,825 3,999,173 11,487,655 72,804,134 657,065,110 대체로 인한 변동에 대한 설명, 유형자산 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 유형자산 합계 담보로 제공된 유형자산에 대한 기술 당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 토지와 건물 등은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석15.(3) 참조) 유형자산 관련 화재보험에 대한 질권 설정액 기술 당분기말 현재 건물, 기계장치등에 대하여 화재보험에 가입되어 있으며, 해당 부보금액에 대하여 산업은행 등이 질권을 설정하고 있습니다. 12. 무형자산 (연결) 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 및 영업권 5,364,296 179,746 343,350 14,262,366 20,149,757 취득 848,243 0 0 0 848,243 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 대체 170,653 0 0 0 170,653 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 상각 (457,024) (5,759) 0 0 (462,784) 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 환율변동효과 (30,054) 0 0 0 (30,054) 기말 무형자산 및 영업권 5,896,114 173,986 343,350 14,262,366 20,675,816 소프트웨어 특허권 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 및 영업권 3,196,383 202,783 1,526,424 1,658,515 6,584,105 취득 745,618 0 0 0 745,618 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 (1,183,073) 0 (1,183,073) 대체 153,266 0 0 0 153,266 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 상각 (270,373) (5,759) 0 0 (276,132) 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 환율변동효과 52,913 0 0 0 52,913 기말 무형자산 및 영업권 3,877,807 197,024 343,351 1,658,515 6,076,697 소프트웨어 특허권 회원권 영업권 무형자산 및 영업권 합계 무형자산 대체에 대한 설명 건설중인자산에서 대체된 내역이 포함되어있습니다. 13. 리스 (연결) 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 76,465,802 취득 592,514 감소 상각 (2,402,023) 환율변동효과 (496,323) 기말 사용권자산 74,159,970 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 72,524,853 취득 1,320,523 감소 (944,543) 상각 (1,969,771) 환율변동효과 1,757,877 기말 사용권자산 72,688,940 공시금액 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 29,948,967 증가 579,070 이자비용 335,882 지급 (4,035,205) 종료 및 재측정 0 대체 54,869 환율변동효과 (151,445) 기말 리스부채 26,732,139 유동 리스부채 12,695,620 비유동 리스부채 14,036,519 리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다. 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 26,088,958 증가 2,396,565 이자비용 516,728 지급 (2,979,506) 종료 및 재측정 (82,928) 대체 0 환율변동효과 35,463 기말 리스부채 25,975,280 유동 리스부채 10,042,121 비유동 리스부채 15,933,159 리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다. 공시금액 리스로 인한 총 현금유출액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리스로 인한 총 현금유출액 6,208,416 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스로 인한 총 현금유출액 3,729,136 공시금액 14. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 합계 286,765,378 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 256,779,562 유동 미지급금 29,985,815 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 합계 297,868,520 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 250,212,093 유동 미지급금 47,656,427 공시금액 공급자금융약정에 대한 설명 당사는 일부 공급자들과 공급자금융약정을 체결하고 있습니다. 해당 약정에 참여하는 공급자는 당사에 대한 채권을 금융제공자로부터 조기에 지급받을 수 있으며, 당사는 금융제공자에게 대금을 지급하여 채무를 결제하고 있습니다. 공급자금융약정으로 생긴 채무의 지급조건은 공급자금융약정에 해당하지 않는 공급자에 대한 지급조건과 실질적으로 같으며, 당사는 금융제공자에게 담보를 제공하고 있지 않습니다. 15. 차입부채 (연결) 단기차입부채 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입부채 531,155,585 단기차입부채 단기차입금 460,155,585 주임종단기차입금 3,400,000 단기사채 67,600,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기차입부채 463,636,505 단기차입부채 단기차입금 412,536,505 주임종단기차입금 0 단기사채 51,100,000 공시금액 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0450 0.0711 0.0392 0.0560 0.0541 0.0612 0.0526 0.0626 0.0592 0.0633 0.0423 0.0668 0.0477 0.0595 0.0450 0.0460 0.0620 0.0775 0.0000 0.0000 0.0690 0.0650 0.0570 0.0650 0.0456 0.0464 0.0460 차입금, 기준이자율 USD SOFR 차입금, 기준이자율 조정 0.007 유동 차입금(사채 제외) 13,439,661 54,656,342 18,725,497 19,746,014 805,000 6,570,000 20,115,237 195,501,618 5,783,000 1,818,215 0 12,000,000 10,000,000 5,000,000 22,000,000 43,995,000 30,000,000 3,400,000 463,555,585 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출 외-기업은행 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-신한은행 운전자금대출-NH농협 운전자금대출-하나은행 운전자금대출-우리은행 운전자금대출-국민은행 운전자금대출-VIETCOMBANK 운전자금대출-한국수출입은행 운전자금대출-VCBL 운전자금대출-VIETINBANK 운전자금대출-상상인플러스저축은행 운전자금대출-IBK캐피탈 운전자금대출-수협 운전자금대출-(주)네오솔루션즈 운전자금대출-한국씨티은행 매출채권 할인 주임종단기차입금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 유동 차입금(사채 제외) 13,450,658 54,690,685 8,138,522 19,757,702 1,030,000 6,770,000 20,156,825 198,497,556 5,790,000 1,830,908 1,730,580 12,000,000 10,000,000 5,000,000 22,000,000 0 31,693,071 0 412,536,505 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출 외-기업은행 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-신한은행 운전자금대출-NH농협 운전자금대출-하나은행 운전자금대출-우리은행 운전자금대출-국민은행 운전자금대출-VIETCOMBANK 운전자금대출-한국수출입은행 운전자금대출-VCBL 운전자금대출-VIETINBANK 운전자금대출-상상인플러스저축은행 운전자금대출-IBK캐피탈 운전자금대출-수협 운전자금대출-(주)네오솔루션즈 운전자금대출-한국씨티은행 매출채권 할인 주임종단기차입금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 단기 사채에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행일 2024-04-22 2025-03-31 2024-06-12 2024-06-26 2024-07-17 2024-09-05 2024-10-17 2024-10-30 2024-12-11 2025-02-12 2025-02-27 2025-03-27 차입금, 만기 2025-04-22 2026-03-31 2025-06-12 2025-06-26 2025-07-17 2025-09-05 2025-10-17 2025-10-30 2025-12-11 2026-02-12 2026-02-27 2026-03-27 차입금, 이자율 0.088 0.075 0.085 0.085 0.088 0.085 0.088 0.085 0.070 0.070 0.070 0.070 유동성사채 5,000,000 5,000,000 4,600,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 13,000,000 5,000,000 10,000,000 3,000,000 3,000,000 7,000,000 67,600,000 제3차 사모사채 제4차 사모사채 제17차 사모사채 제18차 사모사채 제19차 사모사채 제22차 사모사채 제23차 사모사채 제25차 사모사채 제27차 사모사채 제28차 사모사채 제29차 사모사채 제30차 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행일 2024-04-22 2025-03-31 2024-06-12 2024-06-26 2024-07-17 2024-09-05 2024-10-17 2024-10-30 2024-12-11 2025-02-12 2025-02-27 2025-03-27 차입금, 만기 2025-04-22 2026-03-31 2025-06-12 2025-06-26 2025-07-17 2025-09-05 2025-10-17 2025-10-30 2025-12-11 2026-02-12 2026-02-27 2026-03-27 차입금, 이자율 0.088 0.075 0.085 0.085 0.088 0.085 0.088 0.085 0.070 0.070 0.070 0.070 유동성사채 5,000,000 0 4,600,000 5,000,000 4,000,000 4,500,000 13,000,000 5,000,000 10,000,000 0 0 0 51,100,000 제3차 사모사채 제4차 사모사채 제17차 사모사채 제18차 사모사채 제19차 사모사채 제22차 사모사채 제23차 사모사채 제25차 사모사채 제27차 사모사채 제28차 사모사채 제29차 사모사채 제30차 사모사채 차입금명칭 합계 장기차입부채 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기차입금 84,056,014 장기사채 54,000,000 전환사채 135,242,288 신주인수권부사채 45,039,286 장기리스부채 26,732,139 장기차입금(사채 포함) 345,069,727 차감: 유동성대체 (142,931,014) 차감: 유동성대체 장기차입금 (41,331,874) 전환사채 (43,864,235) 신주인수권부사채 (45,039,286) 장기리스부채 (12,695,620) 장기차입부채 202,138,713 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 장기차입금 104,735,417 장기사채 54,000,000 전환사채 132,110,095 신주인수권부사채 44,198,653 장기리스부채 29,948,967 장기차입금(사채 포함) 364,993,132 차감: 유동성대체 (76,963,719) 차감: 유동성대체 장기차입금 (56,915,703) 전환사채 (6,885,253) 신주인수권부사채 0 장기리스부채 (13,162,763) 장기차입부채 288,029,413 공시금액 장기차입금에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0231 0.0832 0.0541 0.0602 0.0630 0.0745 0.0854 0.0900 0.0900 0.0596 0.0715 0.0715 장기차입금 18,376,244 3,900,000 19,183,439 399,314 294,242 13,333,333 5,000,000 3,444,441 17,500,000 2,625,000 84,056,014 차감: 유동성대체 (41,331,874) 차감후잔액 42,724,140 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-국민은행 운전자금대출-VIETCOMBANK 운전자금대출-VCBL 운전자금대출-VILC ABL 대출-신한캐피탈 등 ABL 대출-신한투자증권 등 운전자금대출-우리은행 운전자금대출-KB캐피탈 운전자금대출-현대차강소소재제일차 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 장기차입금 19,933,322 4,574,998 18,900,270 700,465 515,255 23,333,333 10,000,000 3,777,774 20,000,000 3,000,000 104,735,417 차감: 유동성대체 (56,915,703) 차감후잔액 47,819,714 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조)해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다. (주석15.(3) 참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 해당 차입금에 대하여 대표이사로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다. (주석29참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-국민은행 운전자금대출-VIETCOMBANK 운전자금대출-VCBL 운전자금대출-VILC ABL 대출-신한캐피탈 등 ABL 대출-신한투자증권 등 운전자금대출-우리은행 운전자금대출-KB캐피탈 운전자금대출-현대차강소소재제일차 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기사채에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2023-05-24 2023-05-24 2024-10-28 2024-11-28 차입금, 만기 2026-05-21 2026-05-21 2027-10-22 2026-05-21 차입금, 이자율 0.0600 0.0500 0.0429 0.0427 비유동 사채의 비유동성 부분 10,000,000 20,000,000 16,250,000 7,750,000 54,000,000 평가손실로 인식한 당기손익공정가치금융자산 930,000 사채에 대한 기술 한편, 연결회사는 사채를 발행하여 사채인수자로부터 후순위채권을 930,000천원에 취득하였으며 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류 후 전액 평가손실을 인식하였습니다. 제2차 사모사채 제15차 사모사채 제24차 사모사채 제26차 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2023-05-24 2023-05-24 2024-10-28 2024-11-28 차입금, 만기 2026-05-21 2026-05-21 2027-10-22 2026-05-21 차입금, 이자율 0.0600 0.0500 0.0429 0.0427 비유동 사채의 비유동성 부분 10,000,000 20,000,000 16,250,000 7,750,000 54,000,000 평가손실로 인식한 당기손익공정가치금융자산 사채에 대한 기술 제2차 사모사채 제15차 사모사채 제24차 사모사채 제26차 사모사채 차입금명칭 합계 전환사채에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 전환사채, 발행일 2021-12-23 2024-08-08 2024-10-23 2024-11-01 차입금, 만기 2026-12-23 2028-08-08 2028-10-23 2028-11-01 차입금, 이자율 0.025 0.015 0.025 0.025 전환사채, 총액 8,000,000 45,000,000 90,000,000 8,500,000 151,500,000 전환사채전환권조정 (54,907,885) 전환사채상환할증금 38,650,173 전환사채, 순액 135,242,288 유동성전환사채 (43,864,235) 비유동 전환사채 91,378,054 전환가능상품의 전환으로 인해 감소한 전환사채의 발행금액 전환가능상품의 전환으로 인해 발행한 보통주 주식수 전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 보통주 자본금 채무의 지분전환에 대한 기술 전환가능상품의 내재파생상품에 대한 설명 연결회사는 지배회사가 발행한 제9차,제20차 전환사채에 내재된 전환권은 기타자본(전환권대가)으로 분류한 후 투자자의 조기상환청구권은 분리하여 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 또한, 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 한편, 종속회사가 발행한 제1차 전환사채에 내재된 전환권 및 투자자의 조기상환청구권은 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 대주주 및 대주주 지정 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 지배기업 제9차 전환사채 지배기업 제20차 전환사채 종속기업 제2차 전환사채 종속기업 제3차 전환사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 전환사채, 발행일 2021-12-23 2024-08-08 2024-10-23 2024-11-01 차입금, 만기 2026-12-23 2028-08-08 2028-10-23 2028-11-01 차입금, 이자율 0.025 0.015 0.025 0.025 전환사채, 총액 8,000,000 45,000,000 90,000,000 8,500,000 151,500,000 전환사채전환권조정 (58,040,078) 전환사채상환할증금 38,650,173 전환사채, 순액 132,110,095 유동성전환사채 (6,885,253) 비유동 전환사채 125,224,842 전환가능상품의 전환으로 인해 감소한 전환사채의 발행금액 10,000,000 전환가능상품의 전환으로 인해 발행한 보통주 주식수 425,531 전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 보통주 자본금 212,766 채무의 지분전환에 대한 기술 전기 중 제9회 기명식 전환사채의 발행금액 10,000,000천원에 대한 전환권이 청구되어 보통주 425,531주, 보통주자본금 212,766천원이 증가되었습니다. 전환가능상품의 내재파생상품에 대한 설명 연결회사는 지배회사가 발행한 제9차,제20차 전환사채에 내재된 전환권은 기타자본(전환권대가)으로 분류한 후 투자자의 조기상환청구권은 분리하여 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 또한, 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 한편, 종속회사가 발행한 제1차 전환사채에 내재된 전환권 및 투자자의 조기상환청구권은 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 대주주 및 대주주 지정 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 지배기업 제9차 전환사채 지배기업 제20차 전환사채 종속기업 제2차 전환사채 종속기업 제3차 전환사채 차입금명칭 합계 전환사채 발행 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 사채의 종류 기명식 전환사채 무기명식 전환사채 기명식 전환사채 기명식 전환사채 사채의 발행가액 8,000,000,000 45,000,000,000 90,000,000,000 8,500,000,000 사채, 발행일 2021.12.23 2024.08.08 2024.10.23 2024.11.01 차입금, 만기 2026.12.23 2028.08.08 2028.10.23 2028.11.01 사채의 표면금리 연 단리 2.5% 연 단리 1.5% 연 단리 2.5% 연 단리 2.5% 만기보장수익률, 전환사채 연 단리 2.5% 연 복리 3.0%(3개월) 연 복리 10.0% 연 복리 10.0% 원금상환방법 사채권자가 전환청구기간 동안 전환청구를 하지 않은 경우 발행일로부터 5년이 되는 날에 사채의 원금과 연 단리 2.5%에 해당하는 금액을 일시 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.3496%에 해당하는 금액을 일시 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 보상수익율로 계산한 금액을 일시 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 보상수익율로 계산한 금액을 일시 상환 발행회사의 조기상환권 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 만기전까지 사채의 전부 또는 일부에 대해 만기 전 조기상환 청구 가능 사채 발행일로부터 18개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 대주주 및 대주주 지정 제3자의 매도청구권 0 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 아래의 조건에 따라 사채권자에게 동일한 조건과 비율로 본건 사채 발행 당시 발행총액의 26%의 범위에서 발행회사의 선택으로 만기 전 매도청구권(조기상환청구권 포함)을 행사가능매도청구권 행사일 : 2025.07.09 / 2025.08.09 / 2025.09.08 / 2025.10.09 / 2025.11.08 / 2025.12.09 / 2026.01.09매도청구 금액 : 조기상환원금 및 동 금액에 대하여 조기상환일까지 연복리 3%로 산정한 이자의 합계액 사채권자의 전환권 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 사채권자는 전환청구에 의하여 권면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 사채권자는 전환청구에 의하여 권면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 전환권의 전환비율 사채 액면금액의 100% 사채 액면금액의 100% 사채 권면금액의 100% 사채 권면금액의 100% 전환권의 주당 전환가액 23,500 26,494 26,275 26,275 전환권의 전환청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 사채 발행일로부터 2년이 경과한 달의 응당일부터 만기일 전날까지 사채 발행일로부터 2년이 경과한 달의 응당일부터 만기일 전날까지 리픽싱 조건 max[2025년 연결재무제표 영업이익x6.4배, 3000억] / 2025년도 기준 발행주식수 max[2025년 연결재무제표 영업이익x6.4배, 3000억] / 2025년도 기준 발행주식수 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 제9차 전환사채 제20차 전환사채 텍슨 제2차 전환사채 텍슨 제3차 전환사채 전환가액에 대한 설명 2022년 중 주당 전환가액이 47,000원에서 23,500원으로변경되었습니다. 신주인수권부사채 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 신주인수권부사채, 발행일 2024.08.08 차입금, 만기 2028.08.08 차입금, 이자율 0.015 신주인수권부사채, 총액 55,000,000 신주인수권조정 (13,452,994) 신주인수권부사채상환할증금 3,492,280 신주인수권부사채, 순액 45,039,286 유동성신주인수권부사채 (45,039,286) 비유동신주인수권부사채 0 제21차 신주인수권부사채 전기말 (단위 : 천원) 신주인수권부사채, 발행일 2024.08.08 차입금, 만기 2028.08.08 차입금, 이자율 0.015 신주인수권부사채, 총액 55,000,000 신주인수권조정 (14,293,627) 신주인수권부사채상환할증금 3,492,280 신주인수권부사채, 순액 44,198,653 유동성신주인수권부사채 0 비유동신주인수권부사채 44,198,653 제21차 신주인수권부사채 신주인수권부사채에 대한 설명 연결회사는 지배회사가 발행한 제21차 신주인수권부사채에 내재된 신주인수권은 기타자본(신주인수권부대가)으로 분류한 후 투자자의 조기상환청구권은 분리하여 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 또한, 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 신주인수권부사채 발행 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 사채의 종류 무기명식 신주인수권부사채 사채의 발행가액 55,000,000,000 사채, 발행일 2024.08.08 차입금, 만기 2028.08.08 사채의 표면금리 연 단리 1.5% 만기보장수익률, 신주인수권부사채 연 복리 3.0%(3개월) 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.3496%에 해당하는 금액을 일시 상환 발행회사의 조기상환권 사채 발행일로부터 18개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 대주주 및 대주주 지정 제3자의 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 아래의 조건에 따라 사채권자에게 동일한 조건과 비율로 본건 사채 발행 당시 발행총액의 26%의 범위에서 발행회사의 선택으로 만기 전 매도청구권(조기상환청구권 포함)을 행사가능매도청구권 행사일 : 2025.07.09 / 2025.08.09 / 2025.09.08 / 2025.10.09 / 2025.11.08 / 2025.12.09 / 2026.01.09매도청구 금액 : 조기상환원금 및 동 금액에 대하여 조기상환일까지 연복리 3%로 산정한 이자의 합계액 사채권자의 신주인수권 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 신주인수권의 신주인수비율 사채 액면금액의 100% 신주인수권의 주당 신주인수가액 26,494 신주인수권의 신주인수청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 신주인수로 발행할 주식 기명식 보통주 제21차 신주인수권부사채 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 29,128,627 11,732,706 4 7,372,330 1,855,491 8,728,307 3,309,072 14,526,580 12,062,358 549,091 2,373,301 256,270 담보로 제공된 유형자산, VND [VND, 일] 2,005,695,205,635 담보설정금액 33,030,000 33,030,000 33,030,000 4,884,000 4,884,000 3,200,000 3,200,000 1,044,000 1,044,000 담보설정금액, VND [VND, 일] 3,549,528,634,223 담보설정금액, USD [USD, 일] 12,000,000 12,000,000 12,000,000 차입금액 59,589,662 59,589,662 59,589,662 9,699,250 9,699,250 14,225,497 14,225,497 14,225,497 4,500,000 4,500,000 6,570,000 6,570,000 차입금액 [VND, 일] 3,726,888,606,636 담보제공처 산업은행 산업은행 산업은행 기업은행 기업은행 신한은행 신한은행 신한은행 신한은행 신한은행 우리은행 우리은행 VIETCOMBANK 토지 건물 기계장치 토지2 건물2 토지3 건물3 재고자산 토지4 건물4 토지5 건물5 토지사용권, 건물, 기계장치 16. 파생상품 (연결) 파생상품자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동파생상품자산 10,948,955 626,276 11,575,232 파생상품자산 분류에 대한 설명 전환사채 발행자의 대주주 및 대주주 지정 제3자 매도청구권을 분리하여 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 15 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 30 참조). 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 파생상품 제3자 매도청구권 이자율 및 통화스왑 전기말 (단위 : 천원) 비유동파생상품자산 10,948,955 0 10,948,955 파생상품자산 분류에 대한 설명 전환사채 발행자의 대주주 및 대주주 지정 제3자 매도청구권을 분리하여 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 15 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 30 참조). 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 파생상품 제3자 매도청구권 이자율 및 통화스왑 파생상품부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품부채 16,656,760 0 0 16,656,760 비유동파생상품부채 0 11,696,037 553,168 12,249,205 파생상품부채 분류에 대한 설명 전환사채 투자자의 전환권 및 조기상환청구권을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 15 참조). 텍슨 전환사채 투자자의 전환권 및 조기상환청구권 등을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 15 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 30 참조). 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 조기상환청구권 텍슨 전환사채의 내재파생상품부채 이자율 및 통화스왑 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품부채 774,501 0 0 774,501 비유동파생상품부채 15,882,259 11,696,037 0 27,578,296 파생상품부채 분류에 대한 설명 전환사채 투자자의 전환권 및 조기상환청구권을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 15 참조). 텍슨 전환사채 투자자의 전환권 및 조기상환청구권 등을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 15 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 30 참조). 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 조기상환청구권 텍슨 전환사채의 내재파생상품부채 이자율 및 통화스왑 17. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 38,460,892 기타 유동부채 유동선수금 18,619,439 유동 미지급비용 18,984,784 단기예수금 856,668 기타 비유동 부채 372,823 기타 비유동 부채 장기임대보증금 281,693 비유동판매보증충당부채 91,131 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 31,322,391 기타 유동부채 유동선수금 13,594,968 유동 미지급비용 16,915,205 단기예수금 812,218 기타 비유동 부채 374,790 기타 비유동 부채 장기임대보증금 283,659 비유동판매보증충당부채 91,131 공시금액 18. 확정급여부채 (연결) 순확정급여부채(자산)에 대한 설명 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 11,196,368 사외적립자산, 공정가치 (7,564,360) 순확정급여부채(자산) 3,632,008 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 10,648,199 사외적립자산, 공정가치 (7,471,564) 순확정급여부채(자산) 3,176,635 공시금액 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 375,484 206,014 64,099 645,598 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 당기근무원가 604,788 순이자비용(수익) 90,358 사외적립자산의 기대수익 (49,548) 매출원가 판매비와 일반관리비 경상연구개발비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 341,726 207,702 51,326 600,754 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 당기근무원가 539,396 순이자비용(수익) 92,658 사외적립자산의 기대수익 (31,300) 매출원가 판매비와 일반관리비 경상연구개발비 기능별 항목 합계 19. 자본금 및 자본잉여금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행 할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 1주당 액면가액 (단위: 원) 500 발행한 주식수 (단위: 주) 56,247,954 자본금 28,123,977,000 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행 할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 1주당 액면가액 (단위: 원) 500 발행한 주식수 (단위: 주) 56,247,954 자본금 28,123,977,000 보통주 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 544,083,033 자본잉여금 주식발행초과금 539,922,182 기타자본잉여금 435,734 자기주식처분이익 3,725,116 처분한 자기주식 수 469,651 자기주식처분이익 인식 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 544,083,033 자본잉여금 주식발행초과금 539,922,182 기타자본잉여금 435,734 자기주식처분이익 3,725,116 처분한 자기주식 수 469,651 자기주식처분이익 인식 4,709,376 공시금액 20. 기타자본 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 16,419,732 기타자본구성요소 주식선택권 5,914,794 전환권대가 5,448,889 신주인수권대가 5,063,429 기타 (7,380) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 15,761,245 기타자본구성요소 주식선택권 5,256,307 전환권대가 5,448,889 신주인수권대가 5,063,429 기타 (7,380) 공시금액 기타자본 내역에 대한 설명 상기 전환사채에 부여된 전환권의 전환가격은 유상증자, 주식배당, 합병 또는 주식분할 및 병합 등의 조정사유가 발생하는 경우 조정될 수 있습니다. 해당 전환권은 금융감독원의 질의회신 '회제이-00094'에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본으로 재분류하였습니다.상기 신주인수권부사채에 부여된 신주인수권의 전환가격은 유상증자, 주식배당, 합병 또는 주식분할 및 병합 등의 조정사유가 발생하는 경우 조정될 수 있습니다. 해당 전환권은 금융감독원의 질의회신 '회제이-00094'에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본으로 재분류하였습니다. 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 부여할 주식의 종류 및 수량 기명식 보통주식 535,000주(60% 및 40% 별도 권리행사) 부여방법 신주발행 권리부여일 2025년 3월 27일(535,000주 부여) 권리행사가능기간 60%: 2028년 3월 27일~2038년 3월 26일40%: 2030년 3월 27일~2040년 3월 26일 권리행사방법 전부 또는 일부에 관해 선택권 행사 가능 행사가격 22,799 가득조건 부여일부터 3년 또는 5년간 근무용역제공과 기발행한 전환사채의 전환권 모두 행사 주식기준보상약정1 주식선택권의 수량 대한 공시 당분기 기초 잔여주 (단위: 주) 1,255,000 부여 (단위: 주) 535,000 소멸 (단위: 주) 0 기말 잔여주 (단위: 주) 1,790,000 공시금액 전분기 기초 잔여주 (단위: 주) 1,005,000 부여 (단위: 주) 430,000 소멸 (단위: 주) (38,000) 기말 잔여주 (단위: 주) 1,397,000 공시금액 행사가능 주식선택권 수량에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 80,000.00 주식기준보상약정1 전기말 (단위 : 천원) 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 80,000.00 주식기준보상약정1 21. 기타포괄손익누계액 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 88,852,493 기타포괄손익누계액 자산재평가이익 18,525,755 해외사업장환산손익 70,326,738 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 92,543,728 기타포괄손익누계액 자산재평가이익 18,525,755 해외사업장환산손익 74,017,974 공시금액 22. 이익잉여금 (연결) 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 190,695,196 이익잉여금 합계 이익준비금 1,702,744 미처분이익잉여금 188,992,451 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 189,477,369 이익잉여금 합계 이익준비금 1,702,744 미처분이익잉여금 187,774,625 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 상법상 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 공시금액 23. 매출액 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 281,267,404 매출액 재화의 판매 280,641,736 용역의 제공 625,669 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출액 325,667,314 매출액 재화의 판매 325,661,586 용역의 제공 5,728 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(지리적) 당분기 (단위 : 천원) 매출액 190,151,184 91,116,220 281,267,404 국내 외국 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출액 244,811,581 80,855,733 325,667,314 국내 외국 지역 합계 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 280,659,029 608,376 281,267,404 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출액 325,247,038 420,276 325,667,314 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 24. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 합계 27,263,108 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 9,520,460 퇴직급여, 판관비 206,014 복리후생비, 판관비 866,972 세금과공과, 판관비 811,246 감가상각비, 판관비 1,331,987 무형자산상각비, 판관비 70,649 경상연구개발비, 판관비 1,378,011 포장비, 판관비 957,706 운반비, 판관비 1,376,583 지급수수료, 판관비 2,820,624 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 1,086,969 수출입비용, 판관비 2,205,599 주식보상비용, 판관비 658,487 기타 3,971,801 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 합계 26,956,920 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 7,156,923 퇴직급여, 판관비 209,554 복리후생비, 판관비 866,416 세금과공과, 판관비 686,615 감가상각비, 판관비 1,064,357 무형자산상각비, 판관비 83,856 경상연구개발비, 판관비 1,008,864 포장비, 판관비 2,378,932 운반비, 판관비 1,050,808 지급수수료, 판관비 4,418,891 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 1,233,263 수출입비용, 판관비 2,402,434 주식보상비용, 판관비 420,271 기타 3,975,736 공시금액 25. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타수익 134,182 기타수익 유형자산처분이익 23,770 무형자산처분이익 0 잡이익 110,412 기타비용 1,430,463 기타비용 유형자산처분손실 0 잡손실 1,430,463 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타수익 1,048,392 기타수익 유형자산처분이익 113,987 무형자산처분이익 743,310 잡이익 191,095 기타비용 446,170 기타비용 유형자산처분손실 7,769 잡손실 438,401 공시금액 26. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 14,944,629 금융수익 외환차익 7,396,384 외화환산이익 6,768,369 이자수익 153,599 파생상품평가이익 626,276 금융비용 32,204,396 금융비용 외환차손 7,725,705 외화환산손실 9,158,458 이자비용 14,767,009 당기손익인식금융자산평가손실 56 파생상품평가손실 553,168 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 35,532,996 금융수익 외환차익 5,300,996 외화환산이익 30,060,943 이자수익 171,057 파생상품평가이익 0 금융비용 40,534,703 금융비용 외환차손 9,801,835 외화환산손실 18,750,423 이자비용 11,982,330 당기손익인식금융자산평가손실 115 파생상품평가손실 0 공시금액 27. 법인세비용 (연결) 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율 합계 0.4956 법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 49.56%입니다. 공시금액 28. 주당이익 (연결) 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배지분 분기순이익(손실) 1,230,662,969 가중평균유통보통주식수 56,247,954 기본주당이익(손실) 22 보통주 분기순이익 1,230,662,969 가중평균유통희석주식수 56,284,586 희석주당이익 합계 22 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배지분 분기순이익(손실) 37,399,464,380 가중평균유통보통주식수 37,110,991 기본주당이익(손실) 1,008 보통주 분기순이익 38,824,293,763 가중평균유통희석주식수 109,534,574 희석주당이익 합계 354 보통주 희석주당이익에 대한 기술 당분기는 주식선택권의 희석효과를 고려하여 희석주당이익을 산정하였습니다. 전분기는 신종자본증권 및 주식선택권의 희석효과를 고려하여 희석주당이익을 산정하였습니다. 29. 특수관계자 거래 (연결) 보고기간종료일 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 관계 회사명 최대주주 대표이사 공동기업 ㈜에이에스티테크놀로지스 한편, 지배회사의 전환사채를 인수한 투자자의 경우 이사회 이사 1명을 선임할 수있는 권한이 있으며, 지배회사의 이사회 이사 선임권을 보유한 투자자를 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 판단하여 기타특수관계자로 분류하고 있습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기타비용, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 특수관계자거래에 대한 기술 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 그 밖의 특수관계자 대표이사 썬플라워홀딩스 유한회사 Rivendell Investments 2018-2 LLC 썬플라워제3호 홀딩스 유한회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자 합자회사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 전분기 (단위 : 천원) 기타비용, 특수관계자거래 1,162,521 1,195,051 74,180 1,524,814 218,297 218,297 4,393,160 특수관계자거래에 대한 기술 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 그 밖의 특수관계자 대표이사 썬플라워홀딩스 유한회사 Rivendell Investments 2018-2 LLC 썬플라워제3호 홀딩스 유한회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자 합자회사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 채무액, 특수관계자거래 3,400,000 전체 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 대표이사 전기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 채무액, 특수관계자거래 0 전체 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 대표이사 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 차입거래, 차입 3,400,000 3,400,000 차입거래, 상환 0 0 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 관계기업 대표이사 (주)에이에스티테크놀로지스 전분기 (단위 : 천원) 차입거래, 차입 2,400,000 1,500,000 3,900,000 차입거래, 상환 (1,720,000) 0 (1,720,000) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 관계기업 대표이사 (주)에이에스티테크놀로지스 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 공시 (단위 : 천원) 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 159,294,600 10,000,000 6,500,000 15,600,000 13,000,000 1,440,000 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, USD [USD, 일] 15,232,000 3,100,000 관련 채무 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 담보제공처 기업은행, 산업은행, 국민은행, 하나은행, 우리은행, KB캐피탈, IBK캐피탈,서진유동화제일차(유) 산업은행, 국민은행 코리아에셋투자증권 수협은행 상상인플러스저축은행 IBK캐피탈 우리은행 국민은행 전체 특수관계자 대표이사 약정의 유형 연대보증1 연대보증2 연대보증3 담보제공1 담보제공2 담보제공3 담보제공4 담보제공5 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 179,188 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 107,500 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 3,070 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 68,618 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 82,635 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 77,500 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 5,135 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 0 공시금액 30. 우발채무 및 약정사항 (연결) 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 총 대출약정금액 9,700,000 34,000,000 4,500,000 2,850,000 1,000,000 50,000 2,300,000 30,619,320 12,000,000 5,000,000 4,500,000 50,000,000 30,000,000 10,114,441 3,500,000 880,000 2,850,000 12,625,000 17,500,000 총 대출약정금액, USD [USD, 일] 10,700,000 3,000,000 11,896,361 13,000,000 9,166,671 20,000,000 10,000,000 2,000,000 30,000,000 106,467,331 총 대출약정금액, VND [VND, 일] 1,023,167,524,712 거래상대방 국민은행 기업은행 농협은행 산업은행 상상인플러스저축은행 수협 신한은행 신한캐피탈 등 신한투자증권 우리은행 하나은행 한국수출입은행 IBK캐피탈 KB캐피탈 한국씨티은행 VIETCOMBANK 약정의 유형 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 시설자금대출 외화수출환어음매입 외환여신한도 ABL대출 신용장매입 수입신용장 법적소송우발부채에 대한 공시 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 보고기간종료일 현재 진행중인 소송사건은 없습니다. 피소(피고) 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 제공자 서울보증보험 신용보증기금 신용보증기금 신용보증기금 신용보증기금 신용보증기금 신용보증기금 한국무역보험공사 한국무역보험공사 제공처 산업은행 국민은행 우리은행 신보글로벌2023제1차유동화전문 유한회사 신보글로벌2024제2차유동화전문 유한회사 신보2024제24차유동화전문 유한회사 국민은행 기업은행 약정 금액 1,360,955 659,988 1,166,400 2,850,000 20,000,000 16,250,000 7,750,000 900,000 약정 금액, USD [USD, 일] 2,340,000 약정에 대한 설명 연결회사는 매출처 등과 하자이행등을 위하여 서울보증보험주식회사로부터 하자이행보증보험 등에 가입하고 있으며 보험가입금액은 1,360,955천원 입니다. 제공받는 하자이행보증 제공받은 지급보증1 제공받은 지급보증2 제공받은 지급보증3 제공받은 지급보증4 제공받은 지급보증5 제공받은 지급보증6 제공받은 수출신용보증1 제공받은 수출신용보증2 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 65,000,000 39,000,000 지급보증에 대한 비고(설명) 연결회사는 전기 중 미래 매출채권을 기초자산으로 유동화하는 방식으로 차입 약정을 체결하였습니다. 신탁원본으로 하여 신한투자증권(주)와 신탁계약을 체결하고 서진유동화제일차(유)를 1종 수익권의 수익자로 지정하였습니다. 서진유동화제일차(유)가 취득한 1종 수익권은 대주에 대한 피담보채무를 담보하기 위하여 근질권이 설정되어 있으며, 지배회사 및 회사의 대표이사는 상기 대출금에 대한 연대보증(최초실행액의 130%인 650억원)의 방법으로 신용 보강을제공하였습니다. 연결회사는 전기 중 미래 매출채권을 기초자산으로 유동화하는 방식으로 차입약정을 체결하였습니다. 연결회사는 램리서치매뉴팩춰링코리아(유)등으로부터 발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 신한투자증권과 신탁계약을 체결하고, 상상인저축은행, 융창저축은행 등을 1종수익권의 수익자로지정하였습니다. 연결회사는 상기 대출금에 대한 연대보증(최초실행액의 130%인 390억원)의 방법으로 신용보강을 제공하였습니다. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 매출채권의 담보차입약정1 매출채권의 담보차입약정2 전환사채와 관련한 차입약정에 대한 공시 보고기간종료일 현재 9회차 전환사채와 관련하여 차입약정상 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 200% 이하 유지, Net Debt to EBITDA 4.0 이하 유지, 연결기준 EBITDA를 500억 이상 유지), 채무에 대한 담보권실행 제한, 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 전환사채에 관한 청구권 등에 대한 설명 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사, 신한에스케이에스기업재무안정사모투자 합자회사는 당사와 주주간계약에 의거 ㈜텍슨 전환사채에 대해 매수청구권, 동반매각청구권, 병행매도청구권, 최종정산권이 있습니다. 미결제 파생상품 계약현황에 대한 공시 (단위 : 천원) 계약처, 파생상품 한국씨티은행 한국씨티은행 포지션, 파생상품 매도 계약금액, 파생상품 [USD, 일] 30,000,000 수취금액, 파생상품 [USD, 일] 30,000,000 지급금액, 파생상품 43,080,000 행사가격(환율), 파생상품 1,436 1,536 수취이자율, 파생상품 USD-SOFR+0.7% 지급이자율, 파생상품 0.04 만기, 파생상품 2026년 01월 15일 계약기간, 파생상품 2025.01.22~2026.01.19 비유동파생상품자산 626,277 비유동파생상품부채 (553,167) 금융자산, 분류 파생상품 이자율 및 통화스왑 통화옵션 특수관계자 이외의 타인에게 제공하고 있는 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 아이비케이캐피탈 보증종류 차입금 연대보증 약정 잔액 2,625,000 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 3,150,000 지급보증의 구분 제공한 지급보증 거래상대방 현대차강소소재제일차 31. 위험관리 (연결) 금융위험관리에 대한 공시 연결회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 연결회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.연결회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 시장위험에 대한 기술 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 이자율 위험에 대한 공시 이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결기업의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입부채는 344,753,510천원입니다. 차입부채 344,753,510 시장변수 상승 시 당기손익 감소 3,447,535 시장변수 하락 시 당기손익 증가 (3,447,535) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 전기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 차입부채 시장변수 상승 시 당기손익 감소 582,622 시장변수 하락 시 당기손익 증가 (582,622) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 환위험에 대한 공시 환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결회사의 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. 외화금융자산의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일] 166,921,265 외화금융자산, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 26,251,117 외화금융자산, 기초통화금액, CNH [CNY, 일] 0 외화금융자산, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 13,116,585 외화금융자산, 기초통화금액, HUF [HUF, 일] 252,970,366 외화금융자산, 원화환산금액 244,790,035 257,723 0 20,827,169 999,233 266,874,160 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 전기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일] 110,288,125 외화금융자산, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 44,461,109 외화금융자산, 기초통화금액, CNH [CNY, 일] 0 외화금융자산, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 13,195,530 외화금융자산, 기초통화금액, HUF [HUF, 일] 167,126,569 외화금융자산, 원화환산금액 162,123,544 416,369 0 20,172,402 621,711 183,334,027 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 외화금융부채의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일] 269,417,322 외화금융부채, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 1,360,000 외화금융부채, 기초통화금액, CNH [CNY, 일] 10,500 외화금융부채, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 588,093 외화금융부채, 기초통화금액, HUF [HUF, 일] 113,956,755 외화금융부채, 원화환산금액 395,100,503 13,352 2,118 933,803 450,129 396,499,905 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 전기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일] 224,036,925 외화금융부채, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, CNH [CNY, 일] 10,500 외화금융부채, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 801,574 외화금융부채, 기초통화금액, HUF [HUF, 일] 87,247,559 외화금융부채, 원화환산금액 329,334,280 0 2,113 1,225,390 324,561 330,886,345 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 환위험에 대한 민감도분석에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 12,219 994,668 27,455 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (7,515,523) (106) (6,481,287) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 7,515,523 106 6,481,287 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (12,219) (994,668) (27,455) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 전분기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 연결회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 20,818 947,351 14,857 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (8,360,537) (106) (7,377,616) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 8,360,537 106 7,377,616 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (20,818) (947,351) (14,857) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY CNH EUR HUF 가격위험에 대한 공시 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결회사가보유하고 있는 당기손익-공정가치 금융자산(상장주식)의 주가가 약 1% 변동할 경우 당분기 및 전분기의 당기손익에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 신용위험에 대한 공시 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.연결회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.한편, 연결회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.현금, 장ㆍ단기예금 등으로 구성되는 연결회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 267,862,723 매출채권 및 기타채권 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 277,833,608 매출채권 및 기타채권 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 유동성위험은 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 연결회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 연결회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하고 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타채무 286,765,378 0 0 0 286,765,378 은행차입금, 미할인현금흐름 504,887,459 11,208,332 31,515,808 0 547,611,599 사채, 미할인현금흐름 67,600,000 30,000,000 24,000,000 0 121,600,000 전환사채, 미할인현금흐름 53,000,000 0 98,500,000 0 151,500,000 신주인수권부사채, 미할인현금흐름 55,000,000 0 0 0 55,000,000 총 리스부채 12,703,562 1,338,946 10,773,355 1,916,276 26,732,139 합계 979,956,398 42,547,278 164,789,163 1,916,276 1,189,209,116 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타채무 297,868,520 0 0 0 297,868,520 은행차입금, 미할인현금흐름 469,452,208 14,708,330 33,111,385 0 517,271,922 사채, 미할인현금흐름 51,100,000 30,000,000 24,000,000 0 105,100,000 전환사채, 미할인현금흐름 8,000,000 45,000,000 98,500,000 0 151,500,000 신주인수권부사채, 미할인현금흐름 0 55,000,000 0 0 55,000,000 총 리스부채 13,162,763 1,038,271 13,587,384 2,160,549 29,948,967 합계 839,583,491 145,746,601 169,198,768 2,160,549 1,156,689,410 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 부채비율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,271,966,855 자본총계(B) 873,662,674 부채비율(A/B) 1.4559 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 비교하여 변동이 없습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 1,227,629,989 자본총계(B) 875,584,264 부채비율(A/B) 1.4021 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 전략은 전기와 비교하여 변동이 없습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 공시금액 32. 사업결합 (연결) 보고기간 동안 발생한 사업결합의 내용과 재무효과에 대한 기술 연결회사는 2024년 10월 21일자로 Reliable Business Resources Enterprises, LLC, Custom Spring Manufacturing, LLC의 주식을 100% 인수하였습니다. 사업결합에 대한 세부 정보 공시 전기말 (단위 : 천원) 취득한 의결권이 있는 지분율 1 1 총이전대가, 취득일의 공정가치 13,736,509 2,970,056 16,706,565 취득일 현재 인식한 유동자산 2,000,979 3,945,226 5,946,204 취득일 현재 인식한 비유동자산 4,478,708 781,549 5,260,257 취득일 현재 인식한 비유동자산 취득일 현재 인식한 유형자산 1,071,255 781,549 1,852,804 취득일 현재 인식한 기타 비유동자산 3,407,453 0 3,407,453 취득일 현재 인식한 유동부채 3,254,092 423,601 3,677,693 취득일 현재 인식한 비유동부채 2,847,947 0 2,847,947 취득한 식별가능한 순자산 취득일에 인식한 영업권 13,358,861 12,025,744 염가매수거래에서 인식한 차익 금액 (1,333,118) 수익과 이익 또는 손실의 정보를 실무적으로 공시할 수 없는 경우 그러한 사실과 이유에 대한 설명 보고기간종료일 현재 식별 가능한 자산 및 부채의 공정가치 측정 및 이전가격 배분을 진행 중이며, 동 영업권은 잠정금액으로 식별가능 순자산 공정가치 확정에 따라 변동될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 식별 가능한 자산 및 부채의 공정가치 측정 및 이전가격 배분을 진행 중이며, 동 영업권은 잠정금액으로 식별가능 순자산 공정가치 확정에 따라 변동될 수 있습니다. 보고기간종료일 현재 식별 가능한 자산 및 부채의 공정가치 측정 및 이전가격 배분을 진행 중이며, 동 영업권은 잠정금액으로 식별가능 순자산 공정가치 확정에 따라 변동될 수 있습니다. 사업결합 합계 사업결합 합계 합계 사업결합 Reliable Business Resources Enterprises, LLC Custom Spring Manufacturing, LLC 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 19 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 18 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 333,275,795,752 286,362,840,664 현금및현금성자산 (주4) 21,637,880,196 14,780,139,815 매출채권 및 기타채권 (주4,6,31,33) 214,975,196,256 222,624,362,787 재고자산 (주8,16) 66,693,355,547 25,314,281,134 기타유동자산 (주9) 29,969,363,753 23,644,056,928 비유동자산 999,516,867,637 945,149,190,008 매출채권 및 기타채권 (주4,6,31,33) 524,509,567,826 468,709,773,813 기타금융자산 (주4,7) 5,000,000 5,000,000 관계기업투자 (주10) 979,511,531 1,011,303,313 종속기업투자 (주11) 417,877,397,012 417,400,601,967 유형자산 (주12,16) 17,729,563,442 17,856,227,192 무형자산 (주13) 862,501,795 912,904,619 사용권자산 (주14) 904,260,429 1,112,376,897 파생상품자산 (주4,17) 11,575,231,864 10,948,955,421 기타비유동자산 (주9) 2,144,699,434 4,262,912,482 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4,5) 22,929,134,304 22,929,134,304 자산총계 1,332,792,663,389 1,231,512,030,672 부채 유동부채 565,462,483,812 373,163,586,272 매입채무 및 기타채무 (주4,15,31,33) 132,702,769,058 143,011,209,918 단기차입부채 (주4,16,31,33) 237,602,593,854 173,383,149,041 유동성장기차입부채 (주4,14,16,31,33) 115,824,752,410 43,840,639,561 파생상품부채 (주4,17) 16,656,759,777 774,501,125 금융보증계약부채 (주4,18,31,33) 1,993,562,436 4,190,986,946 당기법인세부채 4,109,394,184 1,615,125,248 기타 유동부채 (주19) 56,572,652,093 6,347,974,433 비유동부채 80,891,690,726 182,637,747,663 매입채무 및 기타채무 (주4,15,31,33) 30,000,000 30,000,000 장기차입부채 (주4,14,16,31,33) 54,851,594,984 138,578,207,022 파생상품부채 (주4,17) 5,906,741,548 21,235,832,264 금융보증계약부채 (주4,18,33) 1,508,633,474 3,833,237,363 순확정급여부채 (주20) 594,617,218 356,579,611 이연법인세부채 18,000,103,502 18,603,891,403 부채총계 646,354,174,538 555,801,333,935 자본 자본금 (주21) 28,123,977,000 28,123,977,000 자본잉여금 (주21) 544,083,032,524 544,083,032,524 기타자본 (주22) 7,742,111,683 7,083,625,120 기타포괄손익누계액 (주23) 5,453,594,447 5,453,594,447 이익잉여금 (주24) 101,035,773,197 90,966,467,646 자본총계 686,438,488,851 675,710,696,737 자본과부채총계 1,332,792,663,389 1,231,512,030,672 제 19 기 1분기말 제 18 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주25,31) 127,052,148,988 127,052,148,988 217,864,864,185 217,864,864,185 매출원가 (주31) 106,173,736,556 106,173,736,556 204,847,725,569 204,847,725,569 매출총이익 20,878,412,432 20,878,412,432 13,017,138,616 13,017,138,616 판매비와관리비 (주26) 5,673,935,589 5,673,935,589 4,801,408,767 4,801,408,767 영업이익 15,204,476,843 15,204,476,843 8,215,729,849 8,215,729,849 기타수익 (주27) 12,185,861 12,185,861 754,696,376 754,696,376 기타비용 (주27) 181,378,294 181,378,294 264,852,894 264,852,894 금융수익 (주28) 10,593,676,944 10,593,676,944 24,995,888,365 24,995,888,365 금융비용 (주28) 12,710,878,886 12,710,878,886 13,203,379,977 13,203,379,977 지분법손익 (주10) (31,791,782) (31,791,782) (36,829,435) (36,829,435) 법인세비용차감전순이익 12,886,290,686 12,886,290,686 20,461,252,284 20,461,252,284 법인세비용 (주29) 2,804,148,757 2,804,148,757 1,663,302,208 1,663,302,208 분기순이익 10,082,141,929 10,082,141,929 18,797,950,076 18,797,950,076 기타포괄손익 (12,836,378) (12,836,378) (3,516,347) (3,516,347) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (12,836,378) (12,836,378) (3,516,347) (3,516,347) 순확정급여부채의 재측정요소 (12,836,378) (12,836,378) (3,516,347) (3,516,347) 총포괄이익 10,069,305,551 10,069,305,551 18,794,433,729 18,794,433,729 주당이익 기본주당이익 (단위 : 원) (주30) 179 179 507 507 희석주당이익 (단위 : 원) (주30) 179 179 185 185 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 18,790,321,000 139,709,421,496 197,421,000,265 1,435,952,303 35,510,766,149 392,867,461,213 총포괄이익 0 0 0 0 18,794,433,729 18,794,433,729 분기순이익 0 0 0 0 18,797,950,076 18,797,950,076 기타포괄손익 0 0 0 0 (3,516,347) (3,516,347) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (3,516,347) (3,516,347) 주식선택권 0 0 420,270,991 0 0 420,270,991 신종자본증권이자 0 0 0 0 (1,801,301,369) (1,801,301,369) 2024.03.31 (기말자본) 18,790,321,000 139,709,421,496 197,841,271,256 1,435,952,303 52,503,898,509 410,280,864,564 2025.01.01 (기초자본) 28,123,977,000 544,083,032,524 7,083,625,120 5,453,594,447 90,966,467,646 675,710,696,737 총포괄이익 0 0 0 0 10,069,305,551 10,069,305,551 분기순이익 0 0 0 0 10,082,141,929 10,082,141,929 기타포괄손익 0 0 0 0 (12,836,378) (12,836,378) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (12,836,378) (12,836,378) 주식선택권 0 0 658,486,563 0 0 658,486,563 신종자본증권이자 2025.03.31 (기말자본) 28,123,977,000 544,083,032,524 7,742,111,683 5,453,594,447 101,035,773,197 686,438,488,851 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 19 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 18 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 16,751,915,403 8,795,486,285 분기순이익 10,082,141,929 18,797,950,076 비현금항목의 조정 6,697,483,968 (12,699,256,563) 외화환산이익 (2,105,546,884) (18,978,282,981) 외화환산손실 3,272,303,289 2,476,494,561 대손상각비 22,465,358 37,573,897 지분법손실 31,791,782 36,829,435 재고자산평가손실 317,261,010 0 재고자산평가손실환입 (681,088) 0 감가상각비(사용권자산상각비포함) 451,252,538 266,614,241 유형자산처분이익 0 (17,292,455) 무형자산처분이익 0 (726,017,482) 무형자산상각비 66,352,824 63,548,319 이자수익 (5,296,704,014) (4,139,730,372) 이자비용 6,821,908,905 6,339,069,388 금융보증수익 (800,340,263) (745,358,930) 금융보증비용 800,340,263 745,358,931 파생상품평가이익 (626,276,443) 0 파생상품평가손실 553,167,936 0 퇴직급여 204,348,480 181,343,902 주식보상비용 181,691,518 97,290,775 법인세비용 2,804,148,757 1,663,302,208 운전자본조정 676,764,952 530,363,645 매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 8,683,164,953 (74,237,684,335) 재고자산의 감소(증가) (41,695,654,335) 11,453,129,300 기타유동자산의 감소(증가) (5,219,644,870) (6,551,036,736) 기타비유동자산의 감소(증가) (206,390,841) 0 매입채무 및 기타채무의 증가(감소) (10,786,809,284) 104,943,654,181 기타유동부채의 증가(감소) 49,992,099,329 (34,757,987,888) 퇴직급여지급액 0 (274,046,000) 사외적립자산의 증가 (90,000,000) (45,664,877) 이자의 수취 4,981,611,670 3,904,635,419 이자의 지급 (4,775,811,052) (3,104,283,013) 법인세의 수취(납부) (910,276,064) 1,366,076,721 투자활동현금흐름 (56,392,993,821) (8,606,410,371) 금융상품의 감소 0 2,000,000,000 단기대여금의 증가 (45,436,830,000) 0 단기대여금의 감소 3,908,435,890 0 장기대여금의 증가 (14,746,910,100) (14,216,595,978) 장기대여금의 감소 0 2,591,694,000 보증금의 증가 0 (8,000,000) 보증금의 감소 0 400,000,000 유형자산의 취득 (101,739,611) (1,299,894,757) 유형자산의 처분 0 17,295,455 무형자산의 처분 (15,950,000) 1,909,090,909 재무활동현금흐름 46,084,999,927 (1,414,683,841) 단기차입금의 차입 118,025,917,809 42,732,092,830 단기차입금의 상환 (55,175,978,804) (16,223,970,558) 유동성장기차입금의 상환 (13,208,332,987) (14,733,333,317) 리스부채의 지급 (226,125,000) (102,710,235) 장기차입금의 상환 0 (11,285,461,192) 선급금(신탁예치금)의 증가 (13,809,075,764) 0 선급금(신탁예치금)의 감소 10,478,594,673 0 신종자본증권 이자지급 0 (1,801,301,369) 현금및현금성자산의 순증가(감소) 6,443,921,509 (1,225,607,927) 기초현금및현금성자산 14,780,139,815 3,380,339,940 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 413,818,872 213,445,615 기말현금및현금성자산 21,637,880,196 2,368,177,628 제 19 기 1분기 제 18 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 서진시스템(이하 "회사")은 2007년 10월에 설립되어 통신부품 등의 제조 및판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 본사 및 공장은 경기도 부천시 오정구의 부천오정일반산업단지에 위치하고 있습니다. 당분기말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 500원)이며, 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 발행한 주식수는 56,247,954주입니다. 당분기말 현재 회사의 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 전동규 14,453,987 25.70% 기타 41,793,967 74.30% 합계 56,247,954 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법 2.2 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 영업부문 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 회사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 재무제표에 공시하고 있으므로 별도로 공시하지 않았습니다. 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 116,135,898 주요 고객에 대한 정보 회사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객 (가) 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 190,852,304 주요 고객에 대한 정보 회사의 매출액의 10%이상을 차지하는 외부고객 (가) 4. 금융상품 종류별 공정가치 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 21,637,880 739,484,764 5,000 11,575,232 22,929,134 795,632,010 금융자산, 공정가치 11,575,232 22,929,134 34,504,366 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 14,780,140 691,334,137 5,000 10,948,955 22,929,134 739,997,366 금융자산, 공정가치 10,948,955 22,929,134 33,878,089 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 자산 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권및기타채권 기타금융자산 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 132,732,769 237,602,594 115,824,752 54,851,595 22,563,502 3,502,195 567,077,408 금융부채, 공정가치 22,563,502 22,563,502 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입부채 장기 차입금 파생상품 금융보증계약부채 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 143,041,210 173,383,149 43,840,640 138,578,207 22,010,333 8,024,224 528,877,763 금융부채, 공정가치 22,010,333 22,010,333 공정가치측정의 이유에 대한 공시, 부채 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 매입채무및기타채무 단기차입금 장기차입부채 장기 차입금 파생상품 금융보증계약부채 금융부채, 분류 합계 공정가치 서열체계에 대한 공시 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 0 0 0 0 0 0 22,929,134 11,575,232 34,504,366 34,504,366 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 0 0 0 0 0 0 22,929,134 10,948,955 33,878,090 33,878,089 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 공정가치로 측정되는 금융자산의 공정가치 서열체계 구분, 합계 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 22,929,134 11,575,232 34,504,366 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 22,929,134 10,948,955 33,878,089 당기손익인식금융자산, 분류 파생상품 금융자산, 분류 합계 공정가치로 측정되는 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 0 0 0 0 22,563,501 22,563,501 22,563,502 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 파생상품 파생상품 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 0 0 0 0 22,010,333 22,010,333 22,010,333 측정 전체 측정 전체 합계 수준 1 수준 2 수준 3 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 파생상품 파생상품 공정가치로 측정되는 자산 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 33,878,090 취득 0 평가 626,276 기말 34,504,366 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 금융자산, 범주 전분기 (단위 : 천원) 기초 0 취득 0 평가 0 기말 0 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 자산 금융자산, 범주 공정가치로 측정되는 부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 22,010,333 취득 0 평가 553,168 기말 22,563,501 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 부채 금융부채, 범주 전분기 (단위 : 천원) 기초 31,594,742 취득 0 평가 0 기말 31,594,742 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 부채 금융부채, 범주 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 34,504,366 761,127,644 795,632,010 금융자산 현금및현금성자산 0 21,637,880 21,637,880 매출채권 및 기타유동채권 0 214,975,196 214,975,196 매출채권 및 기타비유동채권 0 524,509,568 524,509,568 기타비유동금융자산 0 5,000 5,000 비유동파생상품자산 11,575,232 0 11,575,232 비유동당기손익인식금융자산 22,929,134 0 22,929,134 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 33,878,089 706,119,277 739,997,366 금융자산 현금및현금성자산 0 14,780,140 14,780,140 매출채권 및 기타유동채권 0 222,624,363 222,624,363 매출채권 및 기타비유동채권 0 468,709,774 468,709,774 기타비유동금융자산 0 5,000 5,000 비유동파생상품자산 10,948,955 0 10,948,955 비유동당기손익인식금융자산 22,929,134 0 22,929,134 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 22,563,501 541,011,710 3,502,196 567,077,408 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 0 132,702,769 0 132,702,769 매입채무 및 기타비유동채무 0 30,000 0 30,000 단기차입부채 0 237,602,594 0 237,602,594 유동성장기차입부채 0 115,824,752 0 115,824,752 장기차입부채 0 54,851,595 0 54,851,595 유동파생상품부채 16,656,760 0 0 16,656,760 비유동파생상품부채 5,906,742 0 0 5,906,742 유동금융보증부채 0 0 1,993,562 1,993,562 비유동금융보증부채 0 0 1,508,633 1,508,633 금융부채 범주 구분에 대한 설명 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융보증계약과 관련된 부채입니다. 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 22,010,333 498,843,206 8,024,224 528,877,763 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 0 143,011,210 0 143,011,210 매입채무 및 기타비유동채무 0 30,000 0 30,000 단기차입부채 0 173,383,149 0 173,383,149 유동성장기차입부채 0 43,840,640 0 43,840,640 장기차입부채 0 138,578,207 0 138,578,207 유동파생상품부채 774,501 0 0 774,501 비유동파생상품부채 21,235,832 0 0 21,235,832 유동금융보증부채 0 0 4,190,987 4,190,987 비유동금융보증부채 0 0 3,833,237 3,833,237 금융부채 범주 구분에 대한 설명 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융보증계약과 관련된 부채입니다. 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융부채, 범주 합계 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 30,000,000 단기차입부채 (30,000,000) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술 회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다.해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 53,739,924 단기차입부채 (53,739,924) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산과 관련부채와의 관계의 성격에 대한 기술 회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다.해당 금융부채는 재무상태표에 "단기차입부채"로 분류됩니다. 보고기간종료일 현재 할인된 매출채권 및 단기차입부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. 매출채권 5. 당기손익-공정가치금융자산 당기손익공정가치금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 22,929,134 22,929,134 당기손익인식금융자산의 분류에 대한 설명 회사가 유한책임사원으로 20% 이상의 출자금을 보유하고 있으나, 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 권한이 업무집행사원에게 부여되어 있어 피투자회사에 대한 유의적 영향력을 행사할 수 없다고 판단하고 있습니다. 출자금 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 비유동당기손익인식금융자산 22,929,134 22,929,134 당기손익인식금융자산의 분류에 대한 설명 회사가 유한책임사원으로 20% 이상의 출자금을 보유하고 있으나, 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 권한이 업무집행사원에게 부여되어 있어 피투자회사에 대한 유의적 영향력을 행사할 수 없다고 판단하고 있습니다. 출자금 금융자산, 범주 합계 6. 매출채권및기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 215,088,628 (100,482) (12,950) 214,975,196 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 167,214,364 (23,282) 0 167,191,082 단기대여금 77,200 (77,200) 0 0 단기미수수익 2,287,573 0 0 2,287,573 단기미수금 44,229,434 0 0 44,229,434 단기보증금 245,260 0 (12,950) 232,310 주임종 단기채권 1,034,797 0 0 1,034,797 매출채권 및 기타비유동채권 합계 525,816,556 (1,251,814) (55,174) 524,509,568 매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 1,251,814 (1,251,814) 0 0 장기대여금 524,004,741 0 0 524,004,741 장기보증금 560,000 0 (55,174) 504,826 부도어음과 수표 1 0 0 1 매출채권 및 기타채권 합계 740,905,184 (1,352,297) (68,123) 739,484,764 채권액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 222,754,931 (127,675) (2,894) 222,624,363 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 186,038,460 (50,475) 0 185,987,985 단기대여금 77,200 (77,200) 0 0 단기미수수익 1,978,695 0 0 1,978,695 단기미수금 33,464,783 0 0 33,464,783 단기보증금 89,260 0 (2,894) 86,366 주임종 단기채권 1,106,533 0 0 1,106,533 매출채권 및 기타비유동채권 합계 469,991,268 (1,202,157) (79,337) 468,709,774 매출채권 및 기타비유동채권 합계 비유동매출채권 1,202,157 (1,202,157) 0 0 장기대여금 468,073,110 0 0 468,073,110 장기보증금 716,000 0 (79,337) 636,663 부도어음과 수표 1 0 0 1 매출채권 및 기타채권 합계 692,746,199 (1,329,831) (82,231) 691,334,137 채권액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (1,252,631) (77,200) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (22,465) 0 기말금융자산 (1,275,097) (77,200) 금융상품 매출채권 대여금 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초금융자산 (1,247,511) (77,200) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 (37,574) 0 기말금융자산 (1,285,085) (77,200) 금융상품 매출채권 대여금 장부금액 손상차손누계액 7. 기타금융자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타비유동금융자산 5,000 기타비유동금융자산 장기금융상품 5,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 당분기말 현재 당좌개설보증금 5,000천원 사용이 제한되어 있습니다. 사용이 제한된 금융자산 5,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타비유동금융자산 5,000 기타비유동금융자산 장기금융상품 5,000 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 사용이 제한된 금융자산 공시금액 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 재고자산 합계 69,317,839 (2,624,484) 66,693,356 재고자산 합계 상품 5,603,674 (542,972) 5,060,702 제품 5,406,051 (388,105) 5,017,946 원재료 9,255,068 (142,787) 9,112,281 재공품 48,592,189 (1,550,620) 47,041,569 미착품 460,858 0 460,858 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 재고자산 합계 27,622,185 (2,307,904) 25,314,281 재고자산 합계 상품 8,527,931 (368,995) 8,158,936 제품 7,582,202 (388,786) 7,193,416 원재료 3,234,448 (83,976) 3,150,472 재공품 7,551,527 (1,466,147) 6,085,380 미착품 726,078 0 726,078 취득원가 평가충당금 장부금액 합계 담보제공 재고자산에 대한 설명 당분기말 현재 회사의 재고자산은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어있습니다(주석 16 참조). 9. 기타자산 기타 채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 29,969,364 기타유동자산 유동선급금 26,540,297 유동선급비용 3,429,066 기타비유동자산 2,144,699 기타비유동자산 비유동선급비용 2,144,699 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 23,644,057 기타유동자산 유동선급금 17,758,810 유동선급비용 5,885,247 기타비유동자산 4,262,912 기타비유동자산 비유동선급비용 4,262,912 공시금액 10. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요 영업활동 소재지 사용 재무제표일 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 ㈜에이에스티테크놀로지스 개발 한국 3월 31일 25 979,512 25 1,011,303 (2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 회사명 당기초 지분법손익 당분기말 ㈜에이에스티테크놀로지스 1,011,303 (31,792) 979,512 <전분기> (단위: 천원) 회사명 전기초 지분법손익 전분기말 ㈜에이에스티테크놀로지스 1,080,864 (36,828) 1,044,034 (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동자산 3,880,019 3,943,889 비유동자산 11,160 13,411 자산총계 3,891,179 3,957,300 유동부채 85,672 24,626 부채총계 85,672 24,626 자본총계 3,805,507 3,932,674 (4) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출액 - - 분기순이익 (127,167) (147,318) 총포괄이익 (127,167) (147,318) (5) 관계기업 재무정보금액을 관계기업지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자본 3,805,507 3,932,674 지분율(%) 25% 25% 순자산지분금액 951,377 983,169 투자차액 28,135 28,135 장부금액 979,512 1,011,303 11. 종속기업투자 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요 영업활동 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율 (%) 장부금액 지분율 (%) 장부금액 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. 제조업 베트남 12월 100 4,508,520 100 4,498,348 SEOJIN VINA CO.,LTD. 제조업 베트남 12월 100 67,227,799 100 67,201,107 SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. 도ㆍ소매업 및 제조업 중국 12월 100 177,271 100 177,271 ㈜텍슨 제조업 한국 12월 100 69,808,277 100 69,690,447 SEOJIN AUTO CO.,LTD. 제조업 베트남 12월 100 148,414,146 100 148,321,595 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 제조업 베트남 12월 100 106,564,898 100 106,335,348 ㈜에스제이로지스틱스코리아 운수업 및 창고업 한국 12월 100 900,000 100 900,000 SEOJIN GLOBAL., INC. 도ㆍ소매업 미국 12월 100 1,269,400 100 1,269,400 STC VINA VIETNAM LIMITED COMPANY 도ㆍ소매업 베트남 12월 100 6,343,700 100 6,343,700 ㈜서진안테나 도ㆍ소매업 및 제조업 한국 12월 60 60,000 60 60,000 TEXON USA INC(1) 도ㆍ소매업 및 제조업 미국 12월 30 9,302,345 30 9,302,345 SJT COMPANY LIMTED 제조업 베트남 12월 100 3,301,041 100 3,301,041 서진유동화제일차(유)(2) 채권유동화기업 한국 12월 - - - - 합계 417,877,397 417,400,602 (1) TEXON USA INC에 대한 지배기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니 하나, 종속기업이 보유한 지분을 고려하면 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로 연결대상 종속기업으로 포함하였습니다. (2) 장래 매출채권 유동화를 위하여 설립된 구조화기업으로 회사는 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려하였으며, 회사가 지배하고 있다고 판단되어 종속기업으로 포함하였습니다. 12. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 10,389,707 3,338,320 2,697,163 161,032 69,273 394,839 16,892 737,924 51,078 17,856,227 취득 0 0 0 0 0 26,245 0 74,984 510 101,740 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비 0 (29,248) (93,218) (15,369) (4,730) (28,877) (1,150) (55,811) 0 (228,403) 기말 유형자산 10,389,707 3,309,072 2,603,945 145,664 64,543 392,207 15,742 757,097 51,588 17,729,563 유형자산 관련 화재보험에 대한 질권 설정액 8,900,000 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 5,336,115 3,455,312 826,919 83,213 25,818 143,323 21,695 365,814 48,845 10,307,054 취득 0 0 1,186,397 109,247 0 4,250 0 0 0 1,299,894 처분 0 0 0 (3) 0 0 0 0 0 (3) 감가상각비 0 (29,248) (61,265) (13,501) (2,055) (13,523) (1,353) (33,744) 0 (154,689) 기말 유형자산 5,336,115 3,426,064 1,952,051 178,956 23,763 134,050 20,342 332,070 48,845 11,452,256 유형자산 관련 화재보험에 대한 질권 설정액 8,900,000 토지 건물 기계장치 차량운반구 공구와기구 비품 시설장치 금형 건설중인자산 유형자산 합계 담보로 제공된 유형자산에 대한 기술 당분기말 현재 회사의 토지와 건물 등은 금융기관의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어있습니다(주석 16 참조). 유형자산 관련 화재보험에 대한 질권 설정액 기술 당분기말 현재 건물, 기계장치 등에 대하여 화재보험에 가입되어 있으며, 해당 부보금액에 대하여 산업은행 등이 8,900,000천원(전기말: 8,900,000천원)의 질권을 설정하고 있습니다. 13. 무형자산 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 및 영업권 176,211 481,193 255,500 912,905 취득 0 15,950 0 15,950 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 상각 (5,505) (60,848) 0 (66,353) 기말 무형자산 및 영업권 170,706 436,296 255,500 862,502 특허권 소프트웨어 회원권 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 무형자산 및 영업권 198,233 462,707 1,438,573 2,099,513 취득 0 0 0 0 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 (1,183,073) (1,183,073) 상각 (5,505) (58,043) 0 (63,548) 기말 무형자산 및 영업권 192,728 404,664 255,500 852,892 특허권 소프트웨어 회원권 무형자산 및 영업권 합계 14. 리스 리스계약에 대한 설명 회사는 영업에 사용되는 건물 등에 대하여 리스 계약을 체결하고 있습니다. 리스계약에 따른 회사의 의무는 리스자산에 대한 리스제공자의 권리에 의해 보장됩니다. 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 1,112,377 취득 14,733 상각 (222,849) 기말 사용권자산 904,260 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 233,220 취득 489,677 상각 (111,924) 기말 사용권자산 610,973 공시금액 리스부채에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 1,061,300 증가 13,295 이자비용 21,583 지급 (226,125) 기말 리스부채 870,053 유동 리스부채 754,567 비유동 리스부채 115,486 리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다. 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 224,825 증가 456,259 이자비용 9,290 지급 (112,000) 기말 리스부채 578,374 유동 리스부채 351,467 비유동 리스부채 226,907 리스부채를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 리스부채는 차입부채에 포함되어 있습니다. 공시금액 리스로 인한 총 현금유출액에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 리스로 인한 총 현금유출액 234,147 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스로 인한 총 현금유출액 119,856 공시금액 15. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 합계 132,702,769 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 105,358,536 유동 미지급금 24,522,230 단기기타보증금 2,822,004 매입채무 및 기타비유동채무 합계 30,000 매입채무 및 기타비유동채무 합계 장기임대보증금 30,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 합계 143,011,210 매입채무 및 기타유동채무 합계 유동매입채무 109,786,036 유동 미지급금 28,347,751 단기기타보증금 4,877,423 매입채무 및 기타비유동채무 합계 30,000 매입채무 및 기타비유동채무 합계 장기임대보증금 30,000 공시금액 16. 차입부채 단기차입부채 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입부채 237,602,594 단기차입부채 단기차입금 180,002,594 단기사채 57,600,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기차입부채 173,383,149 단기차입부채 단기차입금 127,283,149 단기사채 46,100,000 공시금액 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0529 0.0637 0.0440 0.0559 0.0000 0.0526 0.0526 0.0477 0.0541 0.0000 0.0690 0.0650 0.0570 0.0650 0.0513 0.0663 차입금, 기준이자율 USD SOFR(복리) 차입금, 기준이자율 조정 0.007 유동 차입금(사채 제외) 4,440,411 26,216,600 0 800,000 11,325,086 14,225,497 12,000,000 10,000,000 5,000,000 22,000,000 43,995,000 30,000,000 180,002,594 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출-기업은행 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-하나은행 운전자금대출-NH농협 운전자금대출-국민은행 수입신용장(LC)-신한은행 운전자금대출-상상인플러스저축은행 운전자금대출-IBK캐피탈 운전자금대출-수협은행 운전자금대출-(주)네오솔루션즈 일반여신외화대출-한국씨티은행 매출채권 할인 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 차입금, 기준이자율 차입금, 기준이자율 조정 유동 차입금(사채 제외) 4,441,580 11,513,124 150,000 800,000 4,000,000 3,638,522 12,000,000 10,000,000 5,000,000 22,000,000 0 53,739,924 127,283,149 약정에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다.해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 유형자산 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다. 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 종속기업 등 특수관계자로부터 담보 및 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 금융자산 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 인식한 단기차입금입니다.(주석 4.4 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 운전자금대출-기업은행 운전자금대출-산업은행 운전자금대출-하나은행 운전자금대출-NH농협 운전자금대출-국민은행 수입신용장(LC)-신한은행 운전자금대출-상상인플러스저축은행 운전자금대출-IBK캐피탈 운전자금대출-수협은행 운전자금대출-(주)네오솔루션즈 일반여신외화대출-한국씨티은행 매출채권 할인 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 단기 사채에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행일 2024-06-12 2024-06-26 2024-07-17 2024-09-05 2024-10-17 2024-10-30 2024-12-11 2025-02-12 2025-02-27 2025-03-27 차입금, 만기 2025-06-12 2025-06-26 2025-07-17 2025-09-05 2025-10-17 2025-10-30 2025-12-11 2026-02-12 2026-02-27 2026-03-27 차입금, 이자율 0.085 0.085 0.088 0.085 0.088 0.085 0.070 0.070 0.070 0.070 유동성사채 4,600,000 5,000,000 4,000,000 3,000,000 13,000,000 5,000,000 10,000,000 3,000,000 3,000,000 7,000,000 57,600,000 제17차 사모사채 제18차 사모사채 제19차 사모사채 제22차 사모사채 제23차 사모사채 제25차 사모사채 제27차 사모사채 제28차 사모사채 제29차 사모사채 제30차 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 발행일 2024-06-12 2024-06-26 2024-07-17 2024-09-05 2024-10-17 2024-10-30 2024-12-11 2025-02-12 2025-02-27 2025-03-27 차입금, 만기 2025-06-12 2025-06-26 2025-07-17 2025-09-05 2025-10-17 2025-10-30 2025-12-11 2026-02-12 2026-02-27 2026-03-27 차입금, 이자율 0.085 0.085 0.088 0.085 0.088 0.085 0.070 0.070 0.070 0.070 유동성사채 4,600,000 5,000,000 4,000,000 4,500,000 13,000,000 5,000,000 10,000,000 0 0 0 46,100,000 제17차 사모사채 제18차 사모사채 제19차 사모사채 제22차 사모사채 제23차 사모사채 제25차 사모사채 제27차 사모사채 제28차 사모사채 제29차 사모사채 제30차 사모사채 차입금명칭 합계 장기차입부채 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기차입금 36,902,774 장기사채 44,000,000 전환사채 43,864,235 신주인수권부사채 45,039,286 장기리스부채 870,053 장기차입금(사채 포함) 170,676,347 차감: 유동성대체 (115,824,752) 차감: 유동성대체 장기차입금 (26,166,665) 전환사채 (43,864,235) 신주인수권부사채 (45,039,286) 장기리스부채 (754,567) 차감 후 잔액 54,851,595 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 장기차입금 50,111,107 장기사채 44,000,000 전환사채 43,047,787 신주인수권부사채 44,198,653 장기리스부채 1,061,300 장기차입금(사채 포함) 182,418,847 차감: 유동성대체 (43,840,640) 차감: 유동성대체 장기차입금 (36,166,665) 전환사채 (6,885,253) 신주인수권부사채 0 장기리스부채 (788,721) 차감 후 잔액 138,578,207 공시금액 장기차입금에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0900 0.0600 0.0700 0.0715 장기차입금 13,333,333 3,444,441 17,500,000 2,625,000 36,902,774 차감: 유동성대체 (26,166,665) 차감후 잔액 10,736,109 장기차입금에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 금전신탁-서진유동화제일차(유) 운전자금-우리은행 운전자금-KB캐피탈 운전자금-현대차강소소재제일차 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 장기차입금 23,333,333 3,777,774 20,000,000 3,000,000 50,111,107 차감: 유동성대체 (36,166,665) 차감후 잔액 13,944,442 장기차입금에 대한 설명 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 해당 차입금에 대하여 특수관계자로부터 보증을 제공받고 있습니다(주석 31 참조) 차입금명칭 차입금명칭 합계 금전신탁-서진유동화제일차(유) 운전자금-우리은행 운전자금-KB캐피탈 운전자금-현대차강소소재제일차 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 장기사채에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2023-05-24 2024-10-28 2024-11-28 차입금, 만기 2026-05-21 2027-10-22 2027-11-28 차입금, 이자율 0.0500 0.0429 0.0427 비유동 사채의 비유동성 부분 20,000,000 16,250,000 7,750,000 44,000,000 평가손실로 인식한 당기손익공정가치금융자산 1,188,000 사채에 대한 기술 한편, 회사는 사채를 발행하여 사채인수자로부터 후순위채권을 1,188,000천원에 취득하였으며 당기손익공정가치측정금융자산으로 분류 후 전액 평가손실을 인식하였습니다. 제15차 사모사채 제24차 사모사채 제26차 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2023-05-24 2024-10-28 2024-11-28 차입금, 만기 2026-05-21 2027-10-22 2027-11-28 차입금, 이자율 0.0500 0.0429 0.0427 비유동 사채의 비유동성 부분 20,000,000 16,250,000 7,750,000 44,000,000 평가손실로 인식한 당기손익공정가치금융자산 사채에 대한 기술 제15차 사모사채 제24차 사모사채 제26차 사모사채 차입금명칭 합계 전환사채에 대한 세부정보 당분기말 (단위 : 천원) 전환사채, 발행일 2021-12-23 2024-08-08 차입금, 만기 2026-12-23 2028-08-08 차입금, 이자율 0.025 0.015 전환사채, 총액 8,000,000 45,000,000 53,000,000 전환사채전환권조정 (11,993,085) 전환사채상환할증금 2,857,320 전환사채, 순액 43,864,235 유동성전환사채 (43,864,235) 비유동 전환사채 0 전환가능상품의 전환으로 인해 감소한 전환사채의 발행금액 전환가능상품의 전환으로 인해 발행한 보통주 주식수 전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 보통주 자본금 채무의 지분전환에 대한 기술 제9차 전환사채 제20차 전환사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 전환사채, 발행일 2021-12-23 2024-08-08 차입금, 만기 2026-12-23 2028-08-08 차입금, 이자율 0.025 0.015 전환사채, 총액 8,000,000 45,000,000 53,000,000 전환사채전환권조정 (12,809,533) 전환사채상환할증금 2,857,320 전환사채, 순액 43,047,787 유동성전환사채 (6,885,253) 비유동 전환사채 36,162,534 전환가능상품의 전환으로 인해 감소한 전환사채의 발행금액 10,000,000 전환가능상품의 전환으로 인해 발행한 보통주 주식수 425,531 전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 보통주 자본금 212,766 채무의 지분전환에 대한 기술 전기 중 제9회 기명식 전환사채의 발행금액 10,000,000천원에 대한 전환권이 청구되어 보통주 425,531주, 보통주자본금 212,766천원이 증가되었습니다. 제9차 전환사채 제20차 전환사채 차입금명칭 합계 전환사채 발행 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 사채의 종류 기명식 전환사채 무기명식 전환사채 사채의 발행가액 8,000,000,000 45,000,000,000 사채, 발행일 2021.12.23 2024.08.08 차입금, 만기 2026.12.23 2028.08.08 사채의 표면금리 연 단리 2.5% 연 단리 1.5% 만기보장수익률, 전환사채 연 단리 2.5% 연 복리 3.0%(3개월) 원금상환방법 사채권자가 전환청구기간 동안 전환청구를 하지 않은 경우 발행일로부터 5년이 되는 날에 사채의 원금과 연 단리 2.5%에 해당하는 금액을 일시 상환 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.3496%에 해당하는 금액을 일시 상환 발행회사의 조기상환권 사채 발행일로부터 3년이 경과한 날로부터 만기전까지 사채의 전부 또는 일부에 대해 만기 전 조기상환 청구 가능 사채 발행일로부터 18개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 대주주 및 대주주 지정 제3자의 매도청구권 0 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 아래의 조건에 따라 사채권자에게 동일한 조건과 비율로 본건 사채 발행 당시 발행총액의 26%의 범위에서 발행회사의 선택으로 만기 전 매도청구권(조기상환청구권 포함)을 행사가능매도청구권 행사일 : 2025.07.09 / 2025.08.09 / 2025.09.08 / 2025.10.09 / 2025.11.08 / 2025.12.09 / 2026.01.09매도청구 금액 : 조기상환원금 및 동 금액에 대하여 조기상환일까지 연복리 3%로 산정한 이자의 합계액 사채권자의 전환권 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 전환권의 전환비율 1 1 전환권의 주당 전환가액 23,500 26,494 전환권의 전환청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 전환으로 발행할 주식 기명식 보통주 기명식 보통주 제9차 전환사채 제20차 전환사채 전환가액에 대한 설명 2022년 중 주당 전환가액이 47,000원에서 23,500원으로변경되었습니다. 전환가능상품의 내재파생상품에 대한 설명 회사는 제9차,제20차 전환사채에 내재된 전환권은 기타자본(전환권대가)으로 분류한 후 투자자의 조기상환청구권은 분리하여 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 또한, 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 신주인수권부사채 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 신주인수권부사채, 발행일 2024-08-08 차입금, 만기 2028-08-08 차입금, 이자율 0.015 신주인수권부사채, 총액 55,000,000 신주인수권조정 (13,452,994) 신주인수권부사채상환할증금 3,492,280 신주인수권부사채, 순액 45,039,286 유동성신주인수권부사채 (45,039,286) 비유동신주인수권부사채 0 제21차 신주인수권부사채 전기말 (단위 : 천원) 신주인수권부사채, 발행일 2024-08-08 차입금, 만기 2028-08-08 차입금, 이자율 0.015 신주인수권부사채, 총액 55,000,000 신주인수권조정 (14,293,627) 신주인수권부사채상환할증금 3,492,280 신주인수권부사채, 순액 44,198,653 유동성신주인수권부사채 0 비유동신주인수권부사채 44,198,653 제21차 신주인수권부사채 신주인수권부사채 발행 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 사채의 종류 무기명식 신주인수권부사채 사채의 발행가액 55,000,000,000 사채, 발행일 2024.08.08 차입금, 만기 2028.08.08 사채의 표면금리 연 단리 1.5% 만기보장수익률, 신주인수권부사채 연 복리 3.0%(3개월) 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.3496%에 해당하는 금액을 일시 상환 발행회사의 조기상환권 사채 발행일로부터 18개월이 경과한 날 및 이후 매 3개월에 해당하는 날에 본 사채의 전자등록금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 대주주 및 대주주 지정 제3자의 매도청구권 발행회사 및 발행회사가 지정하는 제3자는 아래의 조건에 따라 사채권자에게 동일한 조건과 비율로 본건 사채 발행 당시 발행총액의 26%의 범위에서 발행회사의 선택으로 만기 전 매도청구권(조기상환청구권 포함)을 행사가능매도청구권 행사일 : 2025.07.09 / 2025.08.09 / 2025.09.08 / 2025.10.09 / 2025.11.08 / 2025.12.09 / 2026.01.09매도청구 금액 : 조기상환원금 및 동 금액에 대하여 조기상환일까지 연복리 3%로 산정한 이자의 합계액 사채권자의 신주인수권 사채권자의 전환청구에 의하여 액면금액의 100%에 해당하는 금액으로 발행회사의 기명식 보통주식으로 전환 신주인수권의 신주인수비율 1 신주인수권의 주당 신주인수가액 26,494 신주인수권의 신주인수청구기간 사채 발행일로부터 1년이 경과한 날로부터 사채 만기일의 1개월 전 신주인수로 발행할 주식 기명식 보통주 제21차 신주인수권부사채 신주인수권부사채에 대한 설명 회사는 제21차 신주인수권부사채에 내재된 신주인수권은 기타자본(신주인수권부대가)으로 분류한 후 투자자의 조기상환청구권은 분리하여 파생상품부채로 분류하고 공정가치로 인식하고 있으며, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 또한, 제3자 매도청구권은 파생상품자산으로 분류하고, 후속기간의 공정가치 변동은 당기손익(파생상품평가손익)으로 인식하고 있습니다. 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 8,728,307 3,309,072 4 1,661,400 8,728,307 3,309,072 14,526,580 담보설정금액 10,400,000 10,400,000 10,400,000 840,000 담보설정금액, USD [USD, 일] 12,000,000 12,000,000 12,000,000 담보부 차입금 종류 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 일반대출 차입금액 26,216,600 26,216,600 26,216,600 700,000 14,225,497 14,225,497 14,225,497 담보제공처 산업은행 산업은행 산업은행 기업은행 신한은행 신한은행 신한은행 토지 건물 기계장치 토지2 토지3 건물2 재고자산 17. 파생상품 파생상품자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동파생상품자산 10,948,955 626,276 11,575,232 파생상품자산 분류에 대한 설명 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행회사 및 발행회사 지정 제3자 매도청구권을 분리하여 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 16 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 32 참조). 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 파생상품 제3자 매도청구권 이자율 및 통화스왑 전기말 (단위 : 천원) 비유동파생상품자산 10,948,955 0 10,948,955 파생상품자산 분류에 대한 설명 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행회사 및 발행회사 지정 제3자 매도청구권을 분리하여 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 16 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 32 참조). 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 파생상품 제3자 매도청구권 이자율 및 통화스왑 파생상품부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품부채 16,656,760 0 0 16,656,760 비유동파생상품부채 0 5,353,574 553,168 5,906,742 파생상품부채 분류에 대한 설명 전환사채 투자자의 조기상환청구권을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 16 참조). 종속회사 전환사채 관련하여 주주간계약에 따라 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 32 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 32 참조). 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 조기상환청구권 주주간약정 이자율 및 통화스왑 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품부채 774,501 0 0 774,501 비유동파생상품부채 15,882,259 5,353,573 0 21,235,832 파생상품부채 분류에 대한 설명 전환사채 투자자의 조기상환청구권을 분리하여 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 16 참조). 종속회사 전환사채 관련하여 주주간계약에 따라 파생상품부채로 분류하였습니다(주석 32 참조). 외화차입금과 관련하여 환율변동위험 및 이자율변동위험을회피하기 위하여 이자율및통화스왑 등의 파생상품계약을 체결하고 파생상품자산으로 분류하였습니다(주석 32 참조). 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 파생상품 조기상환청구권 주주간약정 이자율 및 통화스왑 18. 금융보증계약부채 금융보증계약부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동금융보증계약부채 1,993,562 비유동금융보증계약부채 1,508,633 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동금융보증계약부채 4,190,987 비유동금융보증계약부채 3,833,237 공시금액 금융보증계약부채에 대한 기술 종속기업에게 제공한 지급보증과 관련하여 인식하였습니다(주석 31 참조). 19. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 56,572,652 기타 유동부채 유동선수금 3,662,901 유동 미지급비용 52,906,571 단기예수금 3,179 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 6,347,974 기타 유동부채 유동선수금 1,713,375 유동 미지급비용 4,625,258 단기예수금 9,342 공시금액 20. 확정급여부채 순확정급여부채(자산)에 대한 설명 회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 4,347,711 사외적립자산, 공정가치 (3,753,094) 순확정급여부채(자산) 594,617 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무, 현재가치 4,101,544 사외적립자산, 공정가치 (3,744,964) 순확정급여부채(자산) 356,580 공시금액 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 71,441 85,077 47,831 204,348 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 당기근무원가 204,728 이자비용(수익) 41,440 사외적립자산의 기대수익 (41,819) 매출원가 판매비와 일반관리비 경상연구개발비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 73,881 92,216 12,330 178,427 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 당기근무원가 167,473 이자비용(수익) 35,121 사외적립자산의 기대수익 (24,167) 매출원가 판매비와 일반관리비 경상연구개발비 기능별 항목 합계 21. 자본금 및 자본잉여금 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 발행 할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 1주당 액면가액 (단위: 원) 500 발행한 주식수 (단위: 주) 56,247,954 자본금 28,123,977,000 보통주 전기말 (단위 : 원) 발행 할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 1주당 액면가액 (단위: 원) 500 발행한 주식수 (단위: 주) 56,247,954 자본금 28,123,977,000 보통주 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 544,083,033 자본잉여금 주식발행초과금 539,922,182 기타자본잉여금 435,734 자기주식처분이익 3,725,116 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자본잉여금 544,083,033 자본잉여금 주식발행초과금 539,922,182 기타자본잉여금 435,734 자기주식처분이익 3,725,116 공시금액 22. 기타자본 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 7,742,112 기타자본구성요소 주식선택권 5,914,794 전환권대가 5,448,889 신주인수권대가 5,063,429 기타 (8,685,000) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 7,083,625 기타자본구성요소 주식선택권 5,256,307 전환권대가 5,448,889 신주인수권대가 5,063,429 기타 (8,685,000) 공시금액 기타자본 내역에 대한 설명 동일지배하의 사업결합에서 발생하였습니다.(주석34 참조)상기 전환사채에 부여된 전환권의 전환가격은 유상증자, 주식배당, 합병 또는 주식분할 및 병합 등의 조정사유가 발생하는 경우 조정될 수 있습니다. 해당 전환권은 금융감독원의 질의회신 '회제이-00094'에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본으로 재분류하였습니다.상기 신주인수권부사채에 부여된 신주인수권의 전환가격은 유상증자, 주식배당, 합병 또는 주식분할 및 병합 등의 조정사유가 발생하는 경우 조정될 수 있습니다. 해당 전환권은 금융감독원의 질의회신 '회제이-00094'에 따라 지분상품의 분류요건을 충족하므로 자본으로 재분류하였습니다. 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 부여할 주식의 종류 및 수량 기명식 보통주식 535,000주 부여방법 신주발행 권리부여일 2025년 3월 27일(535,000주 부여) 권리행사가능기간 2028년 3월 27일부터 2038년 3월 26일까지 - 321,000주2030년 3월 27일부터 2040년 3월 26일까지 - 214,000주 권리행사방법 신주교부 , 자기주식교부 , 차액보상 중 이사회 결의로 결정 행사가격 22,799 가득조건 부여일부터 3년 또는 5년간 근무용역제공과기발행한 전환사채의 전환권 모두 행사 주식기준보상약정1 주식선택권의 수량 대한 공시 당분기 기초 잔여주 (단위: 주) 1,255,000 부여 (단위: 주) 535,000 소멸 (단위: 주) 0 기말 잔여주 (단위: 주) 1,790,000 공시금액 전분기 기초 잔여주 (단위: 주) 1,005,000 부여 (단위: 주) 430,000 소멸 (단위: 주) (38,000) 기말 잔여주 (단위: 주) 1,397,000 공시금액 행사가능 주식선택권 수량에 대한 공시 당분기말 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 80,000.00 주식기준보상약정1 전기말 주식기준보상약정 중 행사할 수 있는 주식선택권의 수량 80,000.00 주식기준보상약정1 23. 기타포괄손익누계액 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 5,453,594 기타포괄손익누계액 자산재평가이익 5,453,594 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익누계액 5,453,594 기타포괄손익누계액 자산재평가이익 5,453,594 공시금액 24. 이익잉여금 이익잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 101,035,773 이익잉여금 합계 이익준비금 1,702,744 미처분이익잉여금 99,333,029 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 90,966,468 이익잉여금 합계 이익준비금 1,702,744 미처분이익잉여금 89,263,723 공시금액 25. 매출액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 127,052,149 매출액 재화의 판매 124,875,895 용역의 제공 2,176,254 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 매출액 217,864,864 매출액 재화의 판매 215,154,289 용역의 제공 2,710,575 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시(지리적) 당분기 (단위 : 천원) 매출액 121,255,361 5,796,788 127,052,149 국내 외국 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출액 200,813,555 17,051,309 217,864,864 국내 외국 지역 합계 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출액 127,043,149 9,000 127,052,149 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출액 216,815,130 1,049,734 217,864,864 한 시점에 이행하는 수행의무 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무 수행의무 합계 26. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 합계 5,673,936 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 1,438,399 퇴직급여, 판관비 85,077 복리후생비, 판관비 160,492 세금과공과, 판관비 70,919 감가상각비, 판관비 230,604 무형자산상각비, 판관비 66,353 경상연구개발비, 판관비 982,990 운반비, 판관비 617,312 지급수수료, 판관비 1,109,980 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 22,465 주식보상비용, 판관비 181,692 기타 707,653 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 합계 4,801,409 판매비와관리비 합계 급여, 판관비 1,561,865 퇴직급여, 판관비 92,216 복리후생비, 판관비 169,863 세금과공과, 판관비 71,888 감가상각비, 판관비 125,785 무형자산상각비, 판관비 63,548 경상연구개발비, 판관비 135,039 운반비, 판관비 416,313 지급수수료, 판관비 1,283,912 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 37,574 주식보상비용, 판관비 97,291 기타 746,115 공시금액 27. 기타수익과 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타수익 12,186 기타수익 유형자산처분이익 0 무형자산처분이익 0 잡이익 12,186 기타비용 181,378 기타비용 잡손실 181,378 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타수익 754,696 기타수익 유형자산처분이익 17,292 무형자산처분이익 726,017 잡이익 11,386 기타비용 264,853 기타비용 잡손실 264,853 공시금액 28. 금융수익과 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 10,593,677 금융수익 외환차익 1,764,809 외화환산이익 2,105,547 이자수익 5,296,704 금융보증(계약)수익 800,340 파생상품평가이익 626,276 금융비용 12,710,879 금융비용 외환차손 1,263,158 외화환산손실 3,272,303 이자비용 6,821,909 금융보증비용(손실) 800,340 파생상품평가손실 553,168 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 24,995,888 금융수익 외환차익 1,132,516 외화환산이익 18,978,283 이자수익 4,139,730 금융보증(계약)수익 745,359 파생상품평가이익 0 금융비용 13,203,380 금융비용 외환차손 3,642,457 외화환산손실 2,476,495 이자비용 6,339,069 금융보증비용(손실) 745,359 파생상품평가손실 공시금액 29. 법인세비용 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율 합계 0.2176 법인세에 대한 분기별 공시에 대한 설명 법인세비용은 당분기 법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세 비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 21.76%입니다. 공시금액 30. 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 분기순이익 10,082,141,929 가중평균유통보통주식수 56,247,954 기본주당이익(손실) 179 보통주 분기순이익 10,082,141,929 가중평균유통희석주식수 56,284,586 희석주당이익 합계 179 보통주 전분기 (단위 : 원) 분기순이익 18,797,950,076 가중평균유통보통주식수 37,110,991 기본주당이익(손실) 507 보통주 분기순이익 20,222,779,459 가중평균유통희석주식수 109,534,574 희석주당이익 합계 185 보통주 희석주당이익에 대한 기술 당분기는 희석화증권의 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 전분기는 전환사채, 신종자본증권 및 주식선택권의 희석효과를 고려하여 희석주당이익(손실)을 산정하였습니다. 31. 특수관계자 거래 당분기말 현재 최대주주, 종속기업 및 관계기업의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 최대주주 전동규(대표이사) 종속기업 SEOJIN SYSTEM VINA CO., LTD. SEOJIN VINA CO., LTD. SEOJIN AUTO CO., LTD. SEOJIN AUTO CO., LTD - HA NAM BRANCH SEOJIN VIETNAM CO., LTD SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY SJ LOGISTICS VIETNAM CO., LTD SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH ST GLOBAL(SUZHOU) CO.,LTD SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - TANG TIEN BRANCH(1) STC VINA VIETNAM LIMITED COMPANY ㈜텍슨 ㈜비마 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. TEXON USA INC. SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. SJT COMPANY LIMTED(5) TST COMPANY LIMTED(5) ㈜에스제이로지스틱스코리아 SEOJIN GLOBAL INC. ㈜서진안테나 텍슨유동화제일차 유한회사 서진유동화제일차(유) 우리지서진이에스에스 유한회사(4) ㈜패러데이포티(2) RBR Machine(3) Custom Spring Manufacturing(3) 관계기업 ㈜에이에스티테크놀로지스 기타특수관계자 주요경영진 (1) 전기 중 SEOJIN VIETNAM CO., LTD가 신규 투자하여 설립하였습니다. (2) 전기 중 TEXON USA INC.가 신규 투자하여 설립하였습니다. (3) 전기 중 TEXON USA INC.가 신규로 인수하였습니다. (4) 전기 중 청산되었습니다. (5) 전기 중 신규 설립되었습니다. 한편, 회사의 전환사채를 인수한 투자자의 경우 이사회 이사 1명을 선임할 수 있는 권한이있으며, 회사의 이사회 이사 선임권을 보유한 투자자를 유의적인 영향력을 행사하는 기업으로 판단하여 기타특수관계자로 분류하고 있습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 37,813 248,945 175,058 1,299,410 0 0 457,638 9,355 413,204 0 0 0 3,717 493,745 3,138,884 임대료수익 0 0 0 0 0 0 0 0 9,000 0 0 0 0 0 9,000 기타수익, 특수관계자거래 270,037 565,115 484,306 3,767,939 20,763 0 0 114,864 0 0 21,923 16,648 0 0 5,261,595 매입, 특수관계자거래 308,587 808,883 4,180,094 77,069,845 0 24,725 118,081 0 22,504 0 0 0 0 0 82,532,720 외주가공비, 특수관계자거래 0 0 0 19,070,567 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 19,070,567 기타비용, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 315,741 583,120 0 0 0 1,276,455 특수관계자거래에 대한 기술 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 종속기업 그 밖의 특수관계자 대표이사 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY ㈜비마 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. STC VINA VIETNAM COMPANY ㈜텍슨 ㈜에스제이로지스틱스 코리아 SEOJIN GLOBAL,.INC ㈜서진안테나 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH SEOJIN VIETNAM COMPANY LIMITED-TANG TIEN BRANCH SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. 우리지서진이에스에스 유한회사 서진유동화제일차 썬플라워홀딩스 유한회사 Rivendell Investments 2018-2 LLC 썬플라워제3호 홀딩스 유한회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자 합자회사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 전분기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 0 494,921 521,513 548,696 3,784,525 0 0 1,009,486 0 4,677 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 6,363,819 임대료수익 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,000 기타수익, 특수관계자거래 0 99,015 575,385 559,951 2,693,133 19,254 0 0 107,180 19,815 0 35,119 8,207 0 0 0 0 0 0 0 4,117,059 매입, 특수관계자거래 0 112,117 3,846 16,598,965 146,734,691 0 922,812 314,441 0 33,392 1,854,126 0 0 0 0 0 0 0 0 0 166,574,390 외주가공비, 특수관계자거래 0 0 0 3,141,670 36,380,607 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 39,522,277 기타비용, 특수관계자거래 1,162,521 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 395,096 0 0 247,872 1,195,051 74,180 1,524,814 218,297 218,297 5,036,128 특수관계자거래에 대한 기술 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전환사채 투자자에 대한 이자비용이 기타비용에 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 종속기업 그 밖의 특수관계자 대표이사 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY ㈜비마 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. STC VINA VIETNAM COMPANY ㈜텍슨 ㈜에스제이로지스틱스 코리아 SEOJIN GLOBAL,.INC ㈜서진안테나 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH SEOJIN VIETNAM COMPANY LIMITED-TANG TIEN BRANCH SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. 우리지서진이에스에스 유한회사 서진유동화제일차 썬플라워홀딩스 유한회사 Rivendell Investments 2018-2 LLC 썬플라워제3호 홀딩스 유한회사 에스케이에스한국투자제1호사모투자 합자회사 대신 에스케이에스 이노베이션 제2호 사모투자 합자회사 특수관계자 매출 등에 대한 설명 "회사의 종속기업에 대한 구매대행거래에 따라 공급자로부터 매입한 금액을 차감하였습니다.회사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입금액을 차감하였습니다." 특수관계자 매출 및 매입에 대한 설명 회사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입금액을 차감하였습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 1,414,373 2,614,169 0 1,366,850 71,402,378 0 0 0 0 414,030 469,863 0 0 0 0 0 77,681,663 미수금, 특수관계자거래 1,153,821 2,872,774 113,642 5,441,248 23,662,812 170,360 352,965 9,694 0 1,943,055 40,000 0 0 0 0 0 35,760,370 대여금, 특수관계자거래 24,930,500 53,600,575 0 42,637,610 372,680,701 0 10,265,500 1,905,420 0 0 14,546,910 0 1,600,000 1,837,525 0 1,034,797 510,492,628 기타채권, 특수관계자거래 164,690 214,211 0 114,115 1,720,949 0 5,175 7,444 0 0 0 437,698 0 53,168 6,844,037 0 9,561,487 매입채무, 특수관계자거래 143,324 117,175 0 1,726,524 74,879,839 0 0 0 27,198 85,826 24,835 0 0 0 0 0 77,004,721 기타채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 74,984 0 0 0 0 0 15,000 857,789 0 625,147 13,425,388 0 14,998,309 임대보증금, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,000 0 0 0 0 0 30,000 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH STC VINA VIETNAM COMPANY SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY ㈜비마 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. ㈜텍슨 ㈜에스제이로지스틱스 코리아 ㈜서진안테나 SEOJIN GLOBAL,.INC 서진유동화제일차 주요경영진 전기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 1,414,166 5,630,355 0 250,182 67,646,558 0 0 0 0 0 199,752 0 0 0 0 0 75,141,013 미수금, 특수관계자거래 1,642,909 3,029,380 113,913 4,153,202 22,189,607 118,052 0 9,717 0 656,071 65,877 0 0 0 0 0 31,978,728 대여금, 특수관계자거래 24,990,000 53,728,500 0 45,694,071 327,853,154 0 10,290,000 1,834,476 0 0 0 0 1,400,000 2,282,910 0 2,389,733 470,462,843 기타채권, 특수관계자거래 167,475 220,458 0 116,200 1,362,174 0 5,187 7,167 0 0 0 784,328 0 71,660 3,513,555 0 6,248,204 매입채무, 특수관계자거래 514,543 1,057,111 0 2,418,345 74,530,709 0 0 0 3,740 121,076 47,470 0 0 0 0 0 78,692,993 기타채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 509,580 0 0 0 0 0 15,000 3,342,334 0 952,506 23,493,989 0 28,313,409 임대보증금, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 30,000 0 0 0 0 0 30,000 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH STC VINA VIETNAM COMPANY SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY ㈜비마 TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. ㈜텍슨 ㈜에스제이로지스틱스 코리아 ㈜서진안테나 SEOJIN GLOBAL,.INC 서진유동화제일차 주요경영진 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 0 45,005,590 0 431,240 200,000 14,546,910 0 0 60,183,740 대여거래, 회수 0 0 (2,954,700) (882,000) 0 0 0 (71,736) (3,908,436) 차입거래, 차입 0 0 0 0 0 0 0 0 0 차입거래, 상환 0 0 0 0 0 0 (10,000,000) 0 (10,000,000) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN GLOBAL,.INC ㈜서진안테나 ㈜텍슨 서진유동화제일차(유) 우리지서진이에스에스 유한회사 주임종 단기채권 전분기 (단위 : 천원) 대여거래, 대여 0 9,681,740 0 200,000 6,784,716 0 16,666,456 대여거래, 회수 (1,934,100) 0 (3,107,454) 0 0 0 (5,041,554) 차입거래, 차입 0 0 0 0 0 0 0 차입거래, 상환 0 0 0 0 (11,285,461) (14,733,333) (26,018,795) 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 SEOJIN VINA CO.,LTD. SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. SEOJIN AUTO CO.,LTD. SEOJIN GLOBAL,.INC ㈜서진안테나 ㈜텍슨 서진유동화제일차(유) 우리지서진이에스에스 유한회사 주임종 단기채권 기업으로의 보증이나 담보의 제공에 대한 공시 (단위 : 천원) 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 159,279,000 6,500,000 15,600,000 13,000,000 960,000 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래, USD [USD, 일] 15,232,000 관련 채무 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 차입부채 담보제공처 기업은행, 산업은행, 국민은행, 하나은행, 우리은행, KB캐피탈, IBK캐피탈,서진유동화제일차(유) 산업은행, 국민은행 수협은행 상상인플러스저축은행 IBK캐피탈 NH농협은행 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 전체 특수관계자 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 종속기업 대표이사 (주)텍슨 약정의 유형 연대보증1 연대보증2 담보제공1 담보제공2 담보제공3 지급보증 연대보증1 연대보증2 담보제공1 담보제공2 담보제공3 지급보증 기업의 보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 Vietcombank Vietcombank 하나은행 NH농협 신한은행 국민은행 기업은행 신한투자증권㈜ 유안타증권㈜ 글로벌이엠에스 신한에스케이에스 산업은행 Vietcombank NH농협 NH농협 Vietcombank Vietcombank 서울보증보험 신한캐피탈 등 보증종류 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 차입금 연대보증 0 차입금 연대보증 약정 잔액 805,000 1,500,000 2,000,000 3,900,000 5,000,000 10,000,000 90,000,000 8,500,000 0 13,333,333 약정 잔액(VND) [VND, 일] 157,620,653,994 183,827,098,227 234,217,610,721 196,521,520,723 2,595,463,284,290 334,789,505,750 약정 잔액(USD) [USD, 일] 3,100,000 6,936,028 4,960,332 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 966,000 1,800,000 1,368,000 4,290,000 6,500,000 10,000,000 157,500,000 14,875,000 200,000 65,000,000 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(VND) [VND, 일] 163,000,000,000 199,000,000,000 300,000,000,000 3,380,000,000,000 420,000,000,000 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래(USD) [USD, 일] 3,600,000 24,000,000 7,500,000 5,500,000 지급보증의 구분 제공한 지급보증 전체 특수관계자 종속기업 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. SEOJIN VINA CO.,LTD. (주)텍슨1 (주)텍슨2 (주)텍슨3 (주)텍슨4 (주)텍슨5 (주)텍슨6 (주)텍슨7 (주)텍슨8 (주)텍슨9 SEOJIN AUTO CO.,LTD.1 SEOJIN AUTO CO.,LTD.2 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD.1 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD.2 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD.3 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD.4 에스제이로지스틱스 서진유동화제일차(유) 지급보증과 관련한 금용보증 계약부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융보증계약부채, 특수관계자거래 3,502,916 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 금융보증계약부채, 특수관계자거래 8,024,224 공시금액 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 179,188 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 107,500 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 3,070 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 68,618 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 82,635 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 77,500 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 5,135 주요 경영진에 대한 보상, 주식기준보상 0 공시금액 32. 우발채무 및 약정사항 금융기관과 체결한 주요 약정사항에 대한 공시 (단위 : 천원) 총 대출약정금액 1,300,000 1,600,000 2,850,000 32,000,000 2,000,000 11,586,000 800,000 4,000,000 12,625,000 3,444,441 5,000,000 17,500,000 12,000,000 50,000,000 총 대출약정금액, USD [USD, 일] 10,000,000 13,000,000 10,000,000 5,000,000 30,000,000 거래상대방 기업은행 하나은행 산업은행 NH농협 신한은행 국민은행 IBK캐피탈 우리은행 수협은행 KB캐피탈 상상인플러스저축은행 한국씨티은행 신한캐피탈 등 약정의 유형 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 외상매출채권담보대출 운전자금대출 원화해외온렌딩운전자금대출 팩토링채권대출약정 외화수출환어음매입 외환여신한도 수입신용장 일반여신외화대출 ABL대출 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 제공자 서울보증보험 신용보증기금 신용보증기금 신용보증기금 제공처 신보글로벌2023제1차유동화전문 유한회사 신보글로벌2024제2차유동화전문 유한회사 신보2024제24차유동화전문 유한회사 약정 금액 14,168 20,000,000 16,250,000 7,750,000 약정에 대한 설명 회사는 매출처 등과 납품에 따른 계약이행 및 하자이행을 위하여 서울보증보험에보증보험 등을 가입하고 있으며, 보험가입금액은 14,168천원입니다. 또한 고용허가제에 따른 외국 근로자 체불임금과 관련하여 서울보증보험에 보증보험에 가입하고 있으며, 부보금액은 없습니다. 계약이행 및 하자이행 보증보험 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증2 제공받은 지급보증3 전환사채에 관한 청구권 등에 대한 설명 당기말 현재 발행한 전환사채와 관련하여 차입약정상 발행회사의 의무 및 책임조항으로 재무비율 등의 유지(부채비율 200% 이하 유지, Net Debt to EBITDA 4.0 이하 유지, 연결기준 EBITDA를 500억 이상 유지), 채무에 대한 담보권실행 제한, 지배구조변경제한 등이 포함되어 있습니다. 따라서 상기 규정이 위반되는 경우 기한의 이익을 상실할 수도 있습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정 금액 50,000,000 기업의(으로의) 보증한도 (비 PF) 65,000,000 지급보증에 대한 비고(설명) 회사는 당기 중 미래 매출채권을 기초자산으로 유동화하는 방식으로 한도액 500억원의 차입약정(실행액 500억원)을 체결하였습니다. 회사는 ㈜에이스엔지니어링 등으로부터발생되는 미래 발생채권 및 이에 부수하는 일체의 권리를 신탁원본으로 하여 우리글로벌자산운용(주)와 신탁계약을 체결하고, 서진유동화제일차(유)를 1종수익권의 수익자로 지정하였습니다. 서진유동화제일차(유)가 취득한 1종 수익권은 대주에 대한 피담보채무를 담보하기 위하여 근질권이 설정되어 있으며, 회사 및 회사의 대표이사는 상기 대출금에 대한 연대보증(실행액의 130%인 650억원)의 방법으로 신용보강을 제공하였습니다. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 매출채권의 담보차입약정 전환사채에 관한 청구권 등에 대한 설명 글로벌이엠에스제일호사모투자 합자회사, 신한에스케이에스기업재무안정사모투자 합자회사는 당사와 주주간계약에 의거 ㈜텍슨 전환사채에 대해 매수청구권, 동반매각청구권, 병행매도청구권, 최종정산권이 있습니다. 미결제 파생상품 계약현황에 대한 공시 계약처, 파생상품 한국씨티은행 한국씨티은행 포지션, 파생상품 매도 계약금액, 파생상품 [USD, 일] 30,000,000 수취금액, 파생상품 [USD, 일] 30,000,000 지급금액, 파생상품 43,080,000 행사가격(환율), 파생상품 1,436.0 1,536.0 수취이자율, 파생상품 USD-SOFR+0.7% 지급이자율, 파생상품 0.04 만기, 파생상품 2026년 01월 15일 계약기간, 파생상품 2025.01.22~2026.01.19 비유동파생상품자산 626,277 비유동파생상품부채 (553,167) 금융자산, 분류 파생상품 이자율 및 통화스왑 통화옵션 특수관계자 이외의 타인에게 제공하고 있는 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 보증처 아이비케이캐피탈 보증종류 차입금 연대보증 약정 잔액 2,625,000 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 3,150,000 지급보증의 구분 제공한 지급보증 거래상대방 현대차강소소재제일차 33. 위험관리 금융위험관리에 대한 공시 회사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.회사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 회사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 회사는 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. 시장위험에 대한 기술 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 이자율 위험에 대한 공시 이자율위험은 미래시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.이에 따라, 회사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입부채는 65,244,977입니다. 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 이에 따라, 회사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당분기말 현재 변동이자율이 적용되는 차입부채는 65,244,977입니다. 차입부채 65,244,977 시장변수 상승 시 당기손익 감소 652,450 시장변수 하락 시 당기손익 증가 (652,450) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 전기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 차입부채 시장변수 상승 시 당기손익 감소 290,168 시장변수 하락 시 당기손익 증가 (290,168) 위험 시장위험 이자율위험 이자율 유형 변동이자율 환위험에 대한 공시 환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. 외화금융자산의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일] 533,601,402 외화금융자산, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 3 외화금융자산, 기초통화금액, VND [VND, 일] 546,733,311 외화금융자산, 기초통화금액, AUD [AUD, 일] 120 외화금융자산, 기초통화금액, GBP [GBP, 일] 192,514 외화금융자산, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 1,841,642 외화금융자산, 원화환산금액 782,526,457 0 31,328 110 365,269 2,924,251 785,847,415 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 전기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 기초통화금액, USD [USD, 일] 437,746,338 외화금융자산, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 3 외화금융자산, 기초통화금액, VND [VND, 일] 1,078,749,351 외화금융자산, 기초통화금액, AUD [AUD, 일] 120 외화금융자산, 기초통화금액, GBP [GBP, 일] 0 외화금융자산, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 1,683,802 외화금융자산, 원화환산금액 643,487,117 0 62,244 110 0 2,574,079 646,123,549 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 외화금융부채의 통화별 내역 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일] 119,472,174 외화금융부채, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, VND [VND, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, AUD [AUD, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, GBP [GBP, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 273,375 외화금융부채, 원화환산금액 175,205,944 0 0 0 0 434,078 175,640,022 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 전기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 기초통화금액, USD [USD, 일] 82,628,850 외화금융부채, 기초통화금액, JPY [JPY, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, VND [VND, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, AUD [AUD, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, GBP [GBP, 일] 0 외화금융부채, 기초통화금액, EUR [EUR, 일] 206,596 외화금융부채, 원화환산금액 121,464,410 0 0 0 0 315,829 121,780,238 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 환위험에 대한 민감도분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 30,366,026 0 1,566 6 18,263 124,509 30,510,370 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (30,366,026) 0 (1,566) (6) (18,263) (124,509) (30,510,370) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 전기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 회사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동 시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 시장변수 상승 시 당기손익 증가 26,101,135 0 3,112 5 0 112,913 26,217,165 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (26,101,135) 0 (3,112) (5) 0 (112,913) (26,217,165) 위험 시장위험 환위험 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 USD JPY VND AUD GBP EUR 가격위험에 대한 공시 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당분기말 현재 회사는 상장지분상품이 없기 때문에 가격변동위험에 노출되어 있지 않습니다. 신용위험에 대한 공시 신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 회사는 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.한편, 회사는 상기 채권에 대해 매 보고기간 말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.현금, 장ㆍ단기예금 등으로 구성되는 회사의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 회사는 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 739,484,764 매출채권 및 기타채권 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 691,334,137 매출채권 및 기타채권 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하고 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타채무 132,702,769 30,000 0 132,732,769 기타 차입금(사채 제외), 미할인현금흐름 206,169,259 9,958,332 777,777 216,905,368 사채, 미할인현금흐름 57,600,000 20,000,000 24,000,000 101,600,000 전환사채, 미할인현금흐름 8,000,000 0 45,000,000 53,000,000 신주인수권부사채, 미할인현금흐름 0 0 55,000,000 55,000,000 총 리스부채 798,500 117,275 0 915,775 금융보증계약, 미할인현금흐름 1,993,562 1,508,633 0 3,502,196 합계 407,264,091 31,614,240 124,777,777 563,656,108 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타채무 143,011,210 30,000 0 143,041,210 기타 차입금(사채 제외), 미할인현금흐름 163,449,814 12,833,332 1,111,110 177,394,256 사채, 미할인현금흐름 46,100,000 20,000,000 24,000,000 90,100,000 전환사채, 미할인현금흐름 8,000,000 45,000,000 0 53,000,000 신주인수권부사채, 미할인현금흐름 0 55,000,000 0 55,000,000 총 리스부채 848,800 278,700 0 1,127,500 금융보증계약, 미할인현금흐름 4,190,987 3,833,237 0 8,024,224 합계 365,600,811 136,975,269 25,111,110 527,687,191 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 금융보증계약부채 만기분석에 대한 설명 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액으로회사는 지급보증에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나, 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 회사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기추정은 변동될 수 있습니다. 부채비율에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 646,354,175 자본총계(B) 686,438,489 부채비율(A/B) 0.9416 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기와 비교하여 변동이 없습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 555,801,334 자본총계(B) 675,710,697 부채비율(A/B) 0.8225 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 회사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 회사의 전반적인 전략은 전기와 비교하여 변동이 없습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 한편, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다. 공시금액 34. 사업결합 사업결합에 대한 세부 정보 공시 전기말 (단위 : 천원) 취득일 2024-07-01 사업결합의 주된 이유에 대한 기술 종속회사인 ㈜텍슨의 ESS 관련 연구 및 개발에 대한 권리와 이와 관련된 자산 및 부채를 양수하였습니다. 피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술 회사는 해당 사업양수와 관련하여 동일지배하의 사업결합 회계처리를 적용하였습니다. 회사는 사업결합으로 이전받는 자산과 부채는 연결재무제표에 포함된 장부금액으로 측정하였으며 이전대가와의 차이는 기타와 자본항목으로 반영하였습니다. 총이전대가, 취득일의 공정가치 8,887,151 취득자산과 인수부채의 취득일에 인식한 금액 202,151 기타자본 8,685,000 사업결합 6. 배당에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 채무증권 발행실적 최근 사업연도 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 당사가 발행한 채무증권의 내역은 다음과 같습니다. 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜서진시스템회사채사모2025.02.123,0007.00-2026.02.12미상환-㈜서진시스템회사채사모2025.02.273,0007.00-2026.02.27미상환-㈜서진시스템회사채사모2025.03.277,0007.00-2026.03.27미상환-㈜텍슨회사채사모2025.03.315,0007.50-2026.03.31미상환-18,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 만기별 미상환 잔액(연결기준) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 67,600 38,000 24,000 198,500 - - - 328,100 합계 67,600 38,000 24,000 198,500 - - - 328,100 다. 만기별 미상환 잔액(별도기준) 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------57,60028,00024,000100,000---209,60057,60028,00024,000100,000---209,600 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 [사모자금의 사용내역] 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채제20회차2024.08.08운영자금 250억원시설자금 200억원45,000운영자금 - 원자재 매입 등 (250억원)시설자금 (200억원)45,000-무기명식 이권부 무보증사모 신주인수권부사채제21회차2024.08.08운영자금55,000운영자금 - 원자재 매입 등 (550억원)55,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표의 재작성 등 유의사항(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 - 해당사항 없음. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 [III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 30. 우발채무 및 약정사항]을 참조하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항 - 해당사항 없음. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권금액 대손충당금 충당금 설정율 2025년 (제19기 1분기) 매출채권 237,148 8,925 3.8% 대여금 1,180 118 10.0% 미수금 29,508 101 0.3% 미수수익 138 - - 기타보증금 9,032 - - 합 계 277,006 9,144 3.3% 2024년 (제18기) 매출채권 250,027 8,065 3.2% 대여금 1,259 118 9.4% 미수금 25,517 101 0.4% 미수수익 115 - - 기타보증금 9,199 - - 합 계 286,117 8,284 2.9% 2023년 (제17기) 매출채권 111,670 7,046 6.3% 대여금 369 118 32.0% 미수금 11,151 101 0.9% 미수수익 81 - - 기타보증금 9,747 - - 합 계 133,018 7,265 5.5% (2) 대손충당금의 변동내역 (단위 : 백만원) 구분 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 8,284 7,265 4,008 2. 순대손처리액(①-②±③) 192 - - ① 대손처리액(상각채권액) 192 - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 1,087 600 3,386 4. 해외사업환산 (35) 419 (129) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,144 8,284 7,265 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 회사는 보고기간종료일 현재 매출채권 잔액의 회수가능성에 대해 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 기본적으로 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 손상채권으로 분류합니다. 다. 재고자산 현황 등(1) 품목별 재고자산 현황 (단위 : 백만원) 구분 2025년 (제19기 1분기) 2024년 (제18기) 2023년 (제17기) 재고자산 (연결) 상품 8,464 10,861 9,099 제품 95,471 85,156 87,979 재공품 227,178 219,204 192,064 원재료 458,585 448,348 327,753 미착품 9,090 8,768 2,499 합 계 798,788 772,337 619,394 총자산대비 재고자산 구성 비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 37.23% 36.72% 40.75% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] 1.19회 1.44회 1.12회 (2) 재고자산의 실사내용- 2024년 재고자산 및 금융자산 실사현황 재고자산실사 실사(입회)시기 2024.12.19, 2024.12.26~27, 2024.12.31 실사(입회)장소 베트남공장, 부천공장, 미국창고 실사(입회)대상 상품, 제품, 반제품, 원재료 당사는 사업연도 결산일을 기준으로 재고자산 실사를 실시하며, 실사일자가 결산일 이외의 날에 행하여진 경우에는 해당기간의 입출고내역을 확인하여 재무상태표일 기준으로 재고자산의 실재성을 확인합니다. 당사의 2024년도 재무제표 작성과 관련하여 2024년 12월 31일 기준으로 재고실사를 실시하였으며, 외부감사인인 이정회계법인 소속 공인회계사의 입회 하에 진행하였습니다. 한편, 당사는 내부통제 활동의 일환으로 매월 자체적인 재고실사 절차를 진행하고 있으며, 당분기말 현재 당사의 재고자산은 장부와 일치하는 것으로 확인되었습니다. (3) 장기체화재고 등 현황 재고자산의 순실현가능가치가 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가치를 재무상태표가액으로 하고 있으며, 보고기간말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 취득원가 보유금액 평가금액 기말잔액 상품 9,008 9,008 (544) 8,464 제품 101,120 101,120 (5,649) 95,471 재공품 232,907 232,907 (5,729) 227,178 원재료 464,333 464,333 (5,748) 458,585 미착품 9,090 9,090 - 9,090 합 계 816,458 816,458 (17,670) 798,788 라. 공정가치평가 내역 [Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 금융상품]을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제19기(당기)이정회계법인-----이정회계법인-----제18기 (전기)이정회계법인적정의견--해당사항 없음- 종속기업투자 손상검사이정회계법인적정의견--해당사항 없음- 현금창출단위에 대한 손상검사제17기(전전기)한영회계법인적정의견--해당사항 없음- 수익인식의 적정성한영회계법인적정의견--해당사항 없음- 수익인식의 적정성 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제19기(당기)이정회계법인- 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사- 분반기 연결 및 별도 재무제표에 대한 검토- 내부회계관리제도에 대한 감사4003,782400661 제18기 (전기) 이정회계법인 - 연결 및 별도 재무제표에 대한 감사 - 분반기 연결 및 별도 재무제표에 대한 검토 - 내부회계관리제도에 대한 감사 3504,048 3504,372제17기(전전기)한영회계법인 - 연결 및 별도 재무제표(연차/중간재무제표)에 대한 감사 및 검토 - 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토 6504,6436504,552 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제19기(당기)----------제18기 (전기)----------제17기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 14일회사: 감사, CFO 외 2인감사인: 담당이사 외 2인서면회의내부회계관리제도 감사 결과, 감사에서의 유의적 발견사항,핵심감사사항, 감사인의 독립성 등 감사수행/종결보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 종속회사 감사의견 최근 3개 사업연도 중 회계감사인에게 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다. 바. 회계감사인의 변경 당사는 2024년 3월 지정감사인인 한영회계법인과 계약을 종료하고, 제18기부터 계속되는 3개년도(2024.01.01~2026.12.31)의 회계감사인을 이정회계법인으로 선정하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 설립이후 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 여부 당사는 공시대상기간 중 경영권과 관련하여 경쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주56,247,954-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주56,247,954-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 당사 정관상의 신주인수권의 내용과 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부 폐쇄시기, 주권의 종류, 명의개서대리인, 주주의 특전, 공고방법 등은 다음과 같습니다. 정관상 신주인수권 내용 제10조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요 한 경우 제1호의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 4. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 5. 발행하는 주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 관계 법령에 따라 우리사주 조합원에 대하여 신주를 배정하는 방식 6. 우리사주조합원을 대상으로 신주를 발행하는 경우② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주 를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유 형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위 원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리 방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회의 시기 회계연도 종료 후 3개월 이내 주주명부 폐쇄시기 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 주권종류 ① 이 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 종류주식으로 한다.② 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당에 관한 우선주식, 의결권 배제 또는 제한에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 및 이들의 전부 또는 일부 를 혼합한 주식으로 한다. 명의개서 대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 해당사항 없음 공고게재신문 인터넷 홈페이지(http://seojinsystem.net) ※ 부득이할 경우 서울시내에서 발행하는 일간신문 아시아경제신문에 게재 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안내용 가결여부 비고 제16기 정기주주총회 (2023.03.30) 제1호 의안 : 제16기(2022.01.01~2022.12.31) 재무상태표, 손익계산서 및 이익잉여금 처분계산서 등 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 (기타비상무이사 재선임건)제4호 의안 : 감사 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제7호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 가결 가결 부결 가결 가결 가결 (주1) 제17기 정기주주총회 (2024.03.29) 제1호 의안 : 제17기(2023.01.01~2023.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정전환 상근감사 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 가결 부결 가결 가결 가결 (주2) 제18기 임시주주총회 (2024.08.09) 제1호 의안 : 사내이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 이영대 사내이사 선임의 건 제1-2호 의안 : 조홍일 사내이사 선임의 건제2호 의안 : 정전환 상근감사 선임의 건 가결 가결 부결 (주3) 제18기정기주주총회(2025.03.27) 제1호 의안 : 제18기(2024.01.01~2024.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 전동규 사내이사 선임의 건 제2-2호 의안 : 최돈협 사외이사 선임의 건제3호 의안 : 정전환 상근감사 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제7호 의안 : 주식매수선택권 행사기간 변경의 건 가결가결가결부결가결가결가결가결 (주4) 주1) 제16기 정기주주총회의 제4호 의안 '감사 선임의 건'은 의결정족수 부족으로 부결되었습니다.주2) 제17기 정기주주총회의 제2호 의안 '정전환 상근감사 선임의 건'은 의결정족수 부족으로 부결되었습니다.주3) 제18기 임시주주총회의 제2호 의안 '정전환 상근감사 선임의 건'은 의결정족수 부족으로 부결되었습니다.주4) 제18기 정기주주총회의 제3호 의안 '정전환 상근감사 선임의 건'은 의결정족수 부족으로 부결되었으며, 상법 제386조 및 제415조에 의거하여 다음 주주총회시까지 기존 감사가 업무를 수행할 계획입니다. VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 전동규최대주주 본인보통주식14,453,98725.7014,453,98725.70-류영수종속회사임원보통주식14,5000.0314,5000.03-정상수임원보통주식72,9560.1372,9560.13-고용호임원보통주식37,4760.0737,4760.07-이영대임원보통주식115,1910.20115,1910.20-조홍일임원보통주식47,4880.0847,4880.08-황봉주임원보통주식5,0200.015,0200.01-이갑칠종속회사임원보통주식1,6670.001,6670.00-최봉탁종속회사임원보통주식9,4910.029,4910.02-조영준종속회사임원보통주식2,4180.002,4180.00-정종기종속회사임원보통주식43,0630.0847,6630.08장내매수이충우관계회사임원보통주식1,0460.001,0460.00-보통주식14,804,30326.32 14,808,90326.32-기타주식----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명 주요경력 전 동 규 89.02 한영고등학교 졸업 94.11~96.06 선진반도체 96.07~07.09 서진테크 16.01~17.12 ㈜텍슨 기타비상무이사 16.12~17.12 TEXON VIETNAM CO.,LTD. 대표이사 07.10~19.11 ㈜서진시스템 대표이사 19.11~現 ㈜서진시스템 사장 13.07~現 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. 대표이사 14.11~現 SEOJIN VINA CO.,LTD. 대표이사 14.03~現 SEOJIN ELECTRONICS SYSTEM CO.,LTD. 대표이사 16.12~現 SEOJIN AUTO CO.,LTD. 대표이사 19.04~現 SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 대표이사 20.07~現 SEOJIN AUTO CO., LTD - HA NAM BRANCH 대표이사 22.05~現 ㈜서진시스템 대표이사 다. 최대주주 변동현황 공시대상기간 동안 당사의 최대주주 변동은 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 전동규남1970.04대표이사사내이사상근경영총괄서진테크 現 ㈜서진시스템 대표이사14,453,987-본인17년 7개월2028.03.27이영대남1973.11법인장사내이사상근해외법인서진시스템 사장 現 서진베트남 법인장 115,191--8개월2027.08.08조홍일남1971.01상무이사사내이사상근국내영업서진테크 現 서진시스템 영업 상무이사47,488--17년 3개월2027.08.08최돈협남1962.03사외이사사외이사비상근경영전반 한국산업은행 前 한국산업은행 전문위원 ---3년2028.03.27정전환남1954.09감사감사상근감사우리은행 부행장 現 서진시스템 상근감사---9년-홍익표남1970.12사장미등기상근통신사업삼성전자 네트워크사업부 상무 現 서진시스템 사장498--1년 1개월-이충우남1975.12사장미등기상근ESS영업LG이노텍 現 서진시스템 ESS영업 사장1,046--11개월-정상수남1968.05부사장미등기상근통신영업총괄알티전자㈜ 現 ㈜서진시스템 영업 부사장72,956--13년 8개월-정종기남1972.12부사장미등기상근구매케이엠더블유 구매총괄 現 서진시스템 구매 부사장47,663--4년 10개월-김성철남1972.12전무이사미등기상근구매케이엠더블유 現 서진시스템 구매그룹장---3년 7개월-정기찬남1967.03전무이사미등기상근영업삼성전자 구매 現 서진시스템 전무---1년-황봉주남1961.03전무이사미등기상근ESS연구소㈜텍슨 연구소장 現 서진시스템 ESS 연구소장5,020--11개월-고용호남1969.06상무이사미등기상근국내영업㈜에이스톤테크놀로지 現 서진시스템 영업팀37,476--17년 4개월-배종환남1963.11상무이사미등기상근영업 2그룹㈜테스콤 現 서진시스템 영업팀---5년 7개월-장명호남1969.12상무이사미등기상근금형동인정밀 대표 現 서진시스템 금형그룹장---3년 7개월-이홍재남1972.10상무이사미등기상근회계관리㈜동부엘이디 現 서진시스템 상무이사---2년 3개월-전석완남1968.10상무이사미등기상근인사LG Display 現 서진시스템 상무이사---2년 1개월-장진성남1966.06상무이사미등기상근국내영업㈜테스콤 現 서진시스템 영업팀---1년 7개월-최광옥남1975.04상무이사미등기상근자금대유홀딩스 상무 現 서진시스템 상무이사---1년 3개월-김찬수남1969.10상무이사미등기상근ESS품질㈜테스콤 現 서진시스템 상무이사---10개월-김세회남1963.10고문미등기비상근자금한국산업은행 現 서진시스템 고문---1년 5개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등의 현황 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등에 관한 사항 (1) 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 내역 (기준일 : 2025.03.31) (단위 : 백만원) 채무자 관계 종류 기초 증감 기말 지급일(이사회결의일) 대여목적 비고 증가 감소 평가 (주1) SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. 종속회사 대여금 24,990 - - (60) 24,931 (주2) 운영자금 - SEOJIN VINA CO.,LTD. 종속회사 대여금 53,729 - - (128) 53,601 운영자금 - SEOJIN AUTO CO.,LTD 종속회사 대여금 45,694 - (2,955) (102) 42,638 운영자금 - SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 종속회사 대여금 327,853 45,006 - (178) 372,681 운영자금 - STC VINA VIETNAM CO.,LTD 종속회사 대여금 10,290 - - (25) 10,266 운영자금 - SEOJIN GLOBAL INC. 종속회사 대여금 2,283 431 (882) 5 1,838 운영자금 - SEOJIN AUTO HUNGARYLIMITED LIABILITY COMPANY 종속회사 대여금 1,834 - - 71 1,905 운영자금 - ㈜텍슨 종속회사 대여금 - 14,547 - - 14,547 운영자금 - ㈜서진안테나 종속회사 대여금 1,400 200 - - 1,600 운영자금 - 정상수 미등기임원 대여금 552 - (17) - 535 2024.08.13 (주3) - 이영대 등기임원 대여금 555 - (55) - 500 - 주1) 외화평가 등에 따른 증감액입니다.주2) 각 종속회사별 대여금의 상세사항은 다음과 같습니다. 종속회사 지급결정일 통화 지급액 상환 잔액 이자율(%) 만기일 연장일 비고 SEOJIN SYSTEMVINA CO.,LTD. 2018.01.24 USD 4,000,000 - 4,000,000 4.5 2027.02.01 2019.01.282022.01.19 - 2020.04.13 3,000,000 - 3,000,000 3.9 2025.04.10 - - 2024.08.12 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.08.19 - - SEOJIN VINA CO.,LTD. 2017.11.24 4,000,000 - 4,000,000 4.5 2026.12.02 2018.11.272021.11.22 - 2018.01.02 8,000,000 - 8,000,000 4.6 2026.12.31 2023.12.28 - 2019.08.29 4,250,000 - 4,250,000 4.5 2027.08.30 2022.08.24 - 2020.09.22 3,300,000 - 3,300,000 3.9 2025.09.23 - - 2020.10.28 5,000,000 - 5,000,000 3.9 2025.10.28 - - 2020.12.29 5,000,000 - 5,000,000 3.9 2025.12.29 - - 2023.05.11 10,000,000 3,000,000 7,000,000 4.6 2029.05.10 2024.05.03 - SEOJIN AUTO CO.,LTD 2018.10.16 5,000,000 - 5,000,000 4.5 2029.10.31 2019.10.212024.10.22 - 2020.06.23 32,000,000 30,150,000 1,850,000 3.9 2025.06.30 - - 2020.12.18 2,224,402 - 2,224,402 3.9 2025.12.21 - - 2023.01.02 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2026.12.08 2023.12.06 - 2023.04.05 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.03.31 2024.03.11 - SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 2020.04.08 2,000,000 - 2,000,000 4.5 2026.03.31 2021.03.12 - 2020.04.27 8,000,000 - 8,000,000 3.9 2025.04.28 - - 2020.05.13 7,000,000 - 7,000,000 3.9 2025.05.14 - - 2020.06.30 7,000,000 - 7,000,000 3.9 2026.06.28 2021.06.10 - 2020.08.26 7,000,000 - 7,000,000 3.9 2025.08.27 - - 2020.09.17 7,000,000 - 7,000,000 3.9 2025.09.18 - - 2020.11.19 5,000,000 - 5,000,000 3.9 2025.11.20 - - 2020.12.18 8,558,051 - 8,558,051 3.9 2025.12.21 - - 2021.03.29 5,000,000 - 5,000,000 3.9 2027.03.20 2022.03.15 - 2021.08.24 10,000,000 - 10,000,000 3.9 2026.08.23 - - 2022.06.17 10,000,000 - 10,000,000 3.9 2027.06.20 - - 2022.10.21 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2027.10.26 - - 2022.11.29 10,000,000 6,000,000 4,000,000 4.6 2025.11.30 - - 2022.12.26 17,571,305 4,400,000 13,171,305 4.6 2027.12.25 - (1) 2023.03.20 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.03.15 2024.03.11 - 2023.04.19 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.04.15 2024.04.09 - 2023.04.26 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.04.22 2024.04.09 - 2023.05.30 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.05.31 2024.05.17 - 2023.06.27 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.06.20 2024.06.10 - 2023.07.21 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.07.21 2024.07.15 - 2023.08.14 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.08.10 2024.08.06 - 2023.10.17 10,000,000 1,700,000 8,300,000 4.6 2028.10.27 - - 2024.02.16 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2029.02.20 - - 2024.04.16 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2025.04.20 - - 2024.08.12 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2025.08.08 - - 2024.08.12 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2025.08.09 - - 2024.09.30 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2025.09.30 - - 2025.01.20 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2026.01.30 - - 2025.01.20 10,000,000 - 10,000,000 4.6 2026.02.02 - - 2025.02.26 2,100,000 - 2,100,000 4.6 2026.02.28 - - STC VINA VIETNAM CO.,LTD 2023.08.25 7,000,000 - 7,000,000 4.6 2026.08.31 - - SEOJIN GLOBAL INC. 2023.01.17 200,000 200,000 - 4.6 2025.01.10 2024.01.08 - 2023.02.17 200,000 200,000 - 4.6 2025.02.15 2024.02.08 - 2023.03.20 200,000 200,000 - 4.6 2025.03.15 2024.03.11 - 2023.04.19 200,000 - 200,000 4.6 2025.04.15 2024.04.09 - 2023.05.17 200,000 - 200,000 4.6 2025.05.12 2024.05.03 - 2023.06.19 200,000 - 200,000 4.6 2025.06.14 2024.06.10 - 2023.07.19 200,000 - 200,000 4.6 2025.07.14 2024.07.09 - 2023.08.22 153,000 - 153,000 4.6 2029.08.10 2024.08.06 - 2025.02.19 300,000 - 300,000 4.6 2026.02.08 - - SEOJIN AUTO HUNGARYLIMITED LIABILITY COMPANY 2023.01.17 EUR 1,200,000 - 1,200,000 4.6 2026.01.20 2023.01.172024.01.112025.01.08 - ㈜텍슨 2025.03.27 KRW 14,546,910,100 - 14,546,910,100 4.6 2027.03.31 - - ㈜서진안테나 2023.07.28 400,000,000 - 400,000,000 4.6 2025.07.28 - - 2023.09.07 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2025.09.08 - - 2023.11.09 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2025.11.09 - - 2024.01.08 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.01.09 - - 2024.03.08 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.03.08 - - 2024.05.08 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.05.09 - - 2024.06.27 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.06.27 - - 2024.07.15 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.07.16 - - 2024.08.28 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.08.29 - - 2024.10.04 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.10.10 - - 2024.11.27 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2026.11.28 - - 2025.01.24 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2027.01.30 - - 2025.03.27 100,000,000 - 100,000,000 4.6 2027.03.31 - - (1) 외상매출채권의 장기대여금 전환 주3) 당사 임원의 스톡옵션 행사대금 및 소득/주민세 납부 목적의 사내대출 건이며, 최초 지급액은 총 2,390백만원, 공시서류 작성기준일 현재 총 상환액은 1,355백만원, 이자율은 연 4.6%, 만기일은 2025.09.10입니다. (2) 담보제공 및 채무보증 내역 (기준일 : 2025.03.31) (단위: VND, USD, 천원) 피보증인 관계 제공결정일(이사회결의일) 채권자 채무내용 주채무잔액 보증금액 만료일 대주주의담보제공 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. 종속회사 2024.09.30 Vietcombank 차입금 연대보증 VND 157,620,653,994 VND 163,000,000,000 2025.09.18 - SEOJIN VINA CO.,LTD. 종속회사 2024.09.12 Vietcombank 차입금 연대보증 VND 183,827,098,227 VND 199,000,000,000 2025.09.09 - ㈜텍슨 종속회사 2023.03.09 국민은행 차입금 연대보증 150,000 165,000 2025.12.15 - 2023.08.09 국민은행 3,750,000 4,125,000 2026.08.10 - 2023.12.18 신한투자증권 4,333,333 5,633,333 2025.06.21 - 2024.01.02 신한투자증권 666,667 866,667 2025.06.21 - 2024.04.16 유안타증권 5,000,000 5,000,000 2025.04.22 - 2024.09.27 NH농협 1,500,000 1,800,000 2025.09.30 - 2024.09.27 하나은행 460,000 552,000 2025.09.29 - 2024.10.15 글로벌이엠에스 90,000,000 157,500,000 2028.10.23 (1) 2024.10.25 신한에스케이에스 8,500,000 14,875,000 2028.11.01 (2) 2024.10.29 하나은행 345,000 414,000 2025.10.30 - 2024.10.29 신한은행 2,000,000 1,368,000 2025.10.30 - 2025.02.26 기업은행 USD 3,100,000 USD 3,600,000 2026.02.27 (3) 2025.03.27 유안타증권 5,000,000 5,000,000 2026.03.31 - SEOJIN AUTO CO.,LTD. 종속회사 2019.11.14 산업은행 차입금 연대보증 VND 234,217,610,721 USD 24,000,000 2027.12.04 - 2024.08.13 Vietcombank VND 196,521,520,723 VND 300,000,000,000 2025.11.08 - SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 종속회사 2024.09.30 Vietcombank 차입금 연대보증 VND 2,595,463,284,290 VND 3,380,000,000,000 2025.09.16 - 2024.09.30 Vietcombank VND 334,789,505,750 VND 420,000,000,000 2029.09.16 - 2024.11.20 NH농협 USD 4,960,332 USD 5,500,000 2025.12.20 (4) 2024.12.02 NH농협 USD 6,936,028 USD 7,500,000 2026.01.05 서진유동화제일차(유) 종속회사 2024.03.29 신한캐피탈 등 차입금 연대보증 13,333,333 65,000,000 2025.07.04 (5) (1) 본 보증은 ㈜텍슨 의 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 및 그 보장수익액에 대한 연대보증 건이며, 당사 최대주주의 연대보증이 입보되었습니다. (2) 본 보증은 ㈜텍슨의 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 및 그 보장수익액에 대한 연대보증 건이며, 당사 최대주주의 연대보증이 입보되었습니다. (3) 본 보증은 ㈜텍슨의 수출환어음(DA) 한도 약정에 대한 연대보증입니다. (4) 본 보증은 당사와 금융기관 간의 외화지급보증(Stanby L/C) 약정을 통해 이루어졌으며, 약정 금액의 120%인 USD15,600,000에 대한 당사 최대주주의 연대보증이 입보되었습니다. 해당 지급보증의 보증수수료율은 1.6%입니다.(5) 본 보증에는 당사 최대주주의 연대보증이 입보되었습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 사업연도 개시일부터 공시서류 작성기준일까지 대주주와의 자산양수도 등에 대한 사항이 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 당기 중 당사와 대주주 등과의 영업거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 매출 등(1)(2) 임대료수익 기타수익 매입 등(2) 외주가공비 기타비용 SEOJIN SYSTEM VINA CO.,LTD. 37,813 - 270,037 308,587 - - SEOJIN VINA CO.,LTD. 248,945 - 565,115 808,883 - - SEOJIN AUTO CO.,LTD. 175,058 - 484,306 4,180,094 - - SEOJIN VIETNAM CO.,LTD. 1,299,410 - 3,767,939 77,069,845 19,070,567 - SEOJIN AUTO HUNGARY LIMITED LIABILITY COMPANY - - 20,763 - - - (주)비마 - - - 24,725 - - TEXON SEMICONDUCTOR TECHNOLOGIES CO.,LTD. 457,638 - - 118,081 - - STC VINA VIETNAM COMPANY 9,355 - 114,864 - - - ㈜텍슨 413,204 9,000 - 22,504 - - (주)에스제이로지스틱스코리아 - - - - - 315,741 SEOJIN GLOBAL,.INC - - 21,923 - - 583,120 ㈜서진안테나 - - 16,648 - - - SEOJIN VIETNAM CO.,LTD - NOI HOANG BRANCH 3,717 - - - - - SEOJIN VIETNAM COMPANY LIMITED-TANG TIEN BRANCH 493,745 - - - - - 서진유동화제일차 - - - - - 377,594 합 계 3,138,884 9,000 5,261,595 82,532,720 19,070,567 1,276,455 (1) 회사의 종속기업에 대한 구매대행거래에 따라 공급자로부터 매입한 금액을 차감하였습니다. (2) 회사의 종속기업과 유상사급거래에 따라 종속기업에 대한 매출, 매입금액을 차감하였습니다. 라. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음. 마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 [단일판매·공급계약체결 공시 진행상황] (단위: 십만 USD) 신고일자 계약내역 계약금액총액 판매ㆍ공급금액 대금수령금액 계약종료일 비고 당기 누적 당기 누적 2024.02.23 ESS 공급계약 320 221 320 221 320 2025.02.10 - 2024.12.26 ESS 공급계약 626 440 440 440 440 2025.09.26 - 주) 상기표의 '당기'는 2025년 1월 1일 부터 2025년 3월 31일까지이며, '누적'은 최초계약일부터 2025년 3월 31일까지입니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 사업연도 개시일 현재 및 사업연도 중 새로 제기된, 당사 및 당사의 종속회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 소송 사건은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항이 없음. 다. 채무보증 현황 (1) 채무보증의 증감 (기준일 : 2025.03.31) (단위: 백만VND, 천USD, 백만원) 통화 기초 증가 감소 기말 보증건수 총보증액 보증건수 보증액 보증건수 보증액 보증건수 총보증액계 KRW 14 257,989 1 5,000 -2 -690 13 262,299 USD 4 40,600 - - - - 4 40,600 VND 5 4,462,000 - - - - 5 4,462,000 (2) 채무보증계약 현황 공시서류 작성기준일 현재 당사의 채무보증계약 현황은 [X. 대주주 등과의 거래내용 - 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등에 관한 사항 - (2) 담보제공 및 채무보증 내역 ] 을 참고하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 (1) 채무인수약정의 증감 (기준일 : 2025.03.31) (단위: 백만원) 통화 기초 증가 감소 기말 건수 총약정액 건수 약정액 건수 약정액 건수 총약정액 KRW 2 24,150 - - - - 2 24,150 (2) 채무인수약정 현황 (기준일 : 2025.03.31) (단위: 백만원) 피보증인 제공결정일(이사회결의일) 채권자 채무내용 주채무잔액 보증금액 만료일 현대차강소소재제일차 ㈜ 2024.11.15 아이비케이캐피탈 (주1) 2,625 3,150 2026.11.20 현대차강소소재제일차 ㈜ 2024.11.15 케이비캐피탈 (주2) 17,500 21,000 2026.11.20 주1) 현대차강소소재제일차 ㈜로부터의 30억 차입과 관련하여, 자금보충제공자 겸 조건부 채무인수인으로서 당사가 대출약정금의 120%의 채무보증을 제공하였습니다. 주채무의 조건은 3개월 단위 분할 상환, 연 7.15% 고정금리 및 당사 대표이사의 연대보증 입보입니다.주2) 현대차강소소재제일차㈜로부터의 200억 차입과 관련하여, 자금보충제공자 겸 조건부 채무인수인으로서 당사가 대출약정금의 120%의 채무보증을 제공하였습니다. 주채무의 조건은 3개월 단위 분할 상환, 연 7.15% 고정금리 및 당사 대표이사의 연대보증 입보입니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 우발채무 등에 관한 사항 [III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 30. 우발채무 및 약정사항]에 해당 내용을 기재하였습니다. (2) 장래매출채권 유동화 현황 1) 당기 중 미래 매출채권을 기초자산으로 유동화하는 방식으로 아래와 같이 차입 약정을 체결하였습니다. (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 서진유동화제일차 ESS매출채권 ABL 2023-12-31 26,000 4,333 2024-01-11 4,000 667 텍슨유동화제일차 유한회사 반도체 매출채권 ABL 2024-04-04 49,000 13,067 2024-04-12 1,000 267 2) 장래매출채권 유동화채무 비중 (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 18,334 - 33,334 - (15,000) 총차입금 547,612 3.3% 517,273 6.4% 30,339 매출액 281,267 6.5% 1,213,753 2.7% (932,486) 매출채권 228,223 8.0% 241,962 13.8% (13,739) 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 조치내용 금전적제재금액 사유 근거법령 2023.12.28 금융감독원 ㈜서진시스템 경고 없음 (주1) 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제29조,「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제27조 제3항 등 주1) 당사는 2022년 3월 22일 제출한 제15기(2021년 결산) 연결 및 별도 재무제표와 2023년 3월 2일에 제출한 제16기(2022년 결산) 연결 및 별도 재무제표의 주석에 특수관계자와의 거래를 일부 미기재하여, 2023년 12월 18일에 제15기 및 제16기 사업보고서와 감사보고서를 각각 정정하였습니다. 나. 한국거래소로부터 받은 제재현황 일자 제재기관 대상자 조치내용 금전적제재금액 사유 근거법령 2024.06.21 한국거래소 ㈜ 서진시스템 벌점부과(6.0) 없음 (주1) 「 코스닥시장공시규정 」 제28조 및 제32조 주1) 당사는 2024년 6월 21일 회사분할(인적분할) 결정 철회에 따른 공시번복의 사유로 불성실공시법인으로 지정되었습니다. 다. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 않습니다. 4. 지적재산권 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 번호 구 분 내용 권리자 출원일 등록일 종료 예정일 주무 관청 1 특허권(국내) 안테나 시스템 ㈜서진시스템 2005-04-11 2007-06-19 2025-04-11 특허청 2 상표권 상표명: VIMA ㈜비마 2007-05-18 2008-06-27 2028-06-27 특허청 3 상표권 상표명: OYAIDE ㈜비마 2010-07-07 2011-10-04 2031-10-04 특허청 4 특허권(국내) 다공질 불소수지를 포함하는 복층 구조체 및 그 제조방법 ㈜텍슨 2012-06-19 2013-10-01 2032-06-19 특허청 5 특허권(국내) 다공질 불소수지를 포함하는 케이블 및 그 제조방법 ㈜텍슨 2012-06-19 2013-10-10 2032-06-19 특허청 6 특허권(국내) 급전용 어댑터 및 이를 구비한 배열 안테나 ㈜서진시스템 2012-08-27 2013-11-26 2032-08-27 특허청 7 특허권(국내) 다공질 불소수지 중공사 및 그 제조방법 ㈜텍슨 2012-06-19 2014-06-13 2032-06-19 특허청 8 특허권(국내) 냉각 시스템 ㈜텍슨 2015-04-07 2016-02-17 2035-04-07 특허청 9 특허권(국내) 다중 편파 다이폴 안테나 ㈜서진시스템 2014-07-14 2016-02-25 2034-07-14 특허청 10 특허권(국내) 히트싱크 ㈜텍슨 2015-04-07 2016-04-01 2035-04-07 특허청 11 특허권(국내) 쿨링 파이프가 인서트되는 냉각모듈 및 그 제조방법 ㈜서진시스템 2016-06-08 2016-11-02 2036-06-08 특허청 12 특허권(국내) 전기발열장치 ㈜비마 2016-10-24 2017-03-22 2036-10-24 특허청 13 특허권(국내) 전기발열장치 ㈜비마 2016-10-24 2017-03-22 2036-10-24 특허청 14 특허권(국내) 전원 부팅부를 갖는 표시 장치 및 이를 사용한 전원 리부팅 방법 ㈜텍슨 2015-04-22 2017-03-24 2035-04-22 특허청 15 특허권(국내) 전기발열장치 ㈜비마 2017-01-04 2017-05-15 2037-01-04 특허청 16 특허권(국내) 다이캐스팅용 알루미늄 합금 조성물 ㈜서진시스템 2017-08-02 2017-09-15 2037-08-02 특허청 17 특허권(국내) 페이즈 쉬프터 ㈜서진시스템 2016-08-17 2017-10-11 2036-08-17 특허청 18 특허권(국내) 기지국용 배열 안테나 ㈜서진시스템 2016-10-25 2017-11-10 2036-10-25 특허청 19 특허권(국내) 안테나용 케이블 홀더 및 안테나용 케이블 홀더를 포함하는 안테나 ㈜서진시스템 2016-05-18 2017-11-22 2036-05-18 특허청 20 특허권(국내) 기지국 안테나 ㈜서진시스템 2016-09-20 2018-02-14 2036-09-20 특허청 21 특허권(국내) 초크부재 고정 장치 및 초크부재 고정 장치를 포함하는 기지국 안테나 ㈜서진시스템 2016-08-05 2018-02-19 2036-08-05 특허청 22 특허권(국내) 안테나 자동 검사 장치 및 그 방법 ㈜서진시스템 2016-12-20 2018-03-22 2036-12-20 특허청 23 특허권(국내) 열차용 감성 조명 시스템 ㈜텍슨 2015-04-22 2018-04-10 2035-04-22 특허청 24 특허권(국내) 기판에 적용하는 케이블 고정 접속 장치 ㈜서진시스템 2016-06-14 2018-04-20 2036-06-14 특허청 25 특허권(국내) 기지국 안테나 제조방법 및 그방법에 의해 제조되는기지국 안테나 ㈜서진시스템 2016-10-27 2018-05-14 2036-10-27 특허청 26 특허권(국내) 이중 편파 다이폴 안테나 ㈜서진시스템 2017-03-27 2018-05-14 2037-03-27 특허청 27 특허권(국내) 다공성 유전체 도파관 및 그의 제조방법 ㈜텍슨 2017-09-12 2018-05-15 2037-09-12 특허청 28 특허권(국내) 광대역 대수주기 다이플 안테나 ㈜서진시스템 2017-04-27 2018-06-04 2037-04-17 특허청 29 특허권(국내) 소형화된 구조의 페이즈 쉬프터 ㈜서진시스템 2018-02-28 2019-10-21 2038-02-28 특허청 30 특허권(국내) 공작물용 중간 바를 갖는 재사용 가능한 스페이서의 알루미늄 아노다이징용 스택구조 ㈜서진시스템 2020-02-28 2020-04-24 2040-02-28 특허청 31 특허권(국내) 고열전도도 다이캐스팅용 알루미늄 합금 ㈜서진시스템 2020-08-14 2021-05-20 2040-08-14 특허청 32 특허권(국내) 가동 블록 및 2축 힌지구조물이 구비되는 전자기기 ㈜서진시스템 2020-07-03 2021-05-31 2040-07-03 특허청 33 특허권(국내) 볼타입 2축 힌지구조물이 구비되는 디스플레이 장치 ㈜서진시스템 2021-01-25 2021-07-13 2041-01-25 특허청 34 특허권(국내) 캠기어방식 2축 힌지구조물이 구비되는 전자기기 ㈜서진시스템 2021-01-04 2022-01-27 2041-01-04 특허청 35 특허권(국내) 베벨기어방식 2축 힌지구조물이 구비되는 전자기기 ㈜서진시스템 2021-01-08 2022-04-29 2041-01-08 특허청 36 특허권(국내) 2축 힌지구조물이 구비되는 폴더블 디스플레이 장치 ㈜서진시스템 2021-01-15 2022-05-25 2041-01-15 특허청 37 특허권(국내) 오정렬 방지용 플러그 커넥터 ㈜비마 2021-08-18 2023-09-25 2041-08-18 특허청 38 특허권(국내) 오정렬 방지용 플러그 커넥터 ㈜비마 2023-05-30 2024-03-21 2043-05-30 특허청 39 특허권(국내) 강도가 우수한 다이캐스팅용 알루미늄 합금 ㈜서진시스템 2023-05-11 2024-05-30 2043-05-11 특허청 40 특허권(국내) 반도체 제조용 웨이퍼 이송장치 및 이를 포함하는 반도체 제조 설비 ㈜텍슨 2023-01-25 2024-06-20 2043-01-25 특허청 41 특허권(국내) 제습기능을 갖는 반도체설비 ㈜텍슨 2023-05-02 2024-12-13 2043-05-02 특허청 42 상표권 상표명: j ㈜서진시스템 2023-09-19 2025-01-22 2035-01-22 특허청 43 특허권(국내) 보호기능을 가진 커넥터 ㈜비마 2022-05-31 - - 특허청 44 특허권(국내) 영역가변이 가능한 제습로터 및 이를 구비하는 제습장치 ㈜텍슨 2023-04-05 - - 특허청 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 당사는 기업공시서식 작성기준 제1장 제2절 제2조(전문가의 확인) 항목에 대한 해당사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다. 2. 전문가와의 이해관계 당사는 기업공시서식 작성기준 제1장 제2절 제3조(전문가와의 이해관계) 항목에 대한 해당사항이 없으므로 본 항목을 기재하지 않습니다.
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