Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)더네이쳐홀딩스 1 Y 110111-2958259 분 기 보 고 서 (제 22 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 5월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)더네이쳐홀딩스 대 표 이 사 : 박 영 준 본 점 소 재 지 : 서울시 용산구 새창로 44길 10 (전 화) 070-7600-2812 (홈페이지) http://www.thenatureholdings.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 임 충 현 (전 화) 070-7600-2812 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)[연결대상 종속회사 현황(요약)] (단위 : 사) 1--1111--11-12--121 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 「주식회사 더네이쳐홀딩스」로 표기하며, 영문으로는 「THE NATURE HOLDINGS CO., LTD(약 : TNH CO., LTD)」라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)더네이쳐홀딩스'라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2004년 2월, 카메라 등 소형전자기기 및 차량용 전자제품 액세서리의 수입ㆍ판매 목적으로 사업을 시작하였으며, 2013년 National Geographic 라이선스 도입 이후 사업 범위를 확장하여 현재 라이선스 도입을 통한 의류를 포함한 다양한 제품의 기획 및 판매를 주사업으로 진행하고 있습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 서울시 용산구 새창로44길 10(신계동)- 전 화 : 1588-2906- 홈페이지 : www.thenatureholdings.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 및 신규사업 당사는 2010년 영국의 자선 브랜드인 "whatever it takes"의 라이선스를 도입하면서부터 본격적으로 라이선스 사업을 시작하였습니다. 사업영역 확대를 위해 내셔널지오그래픽(National Geographic) 브랜드에 대해 캠핑용품, 여행용 가방 및 의류 라이선스 계약을 체결하여 지속적인 사업을 진행하고 있습니다. 또한 NFL, 마크곤잘레스(Mark Gonzales), 브롬톤(Brompton)과 같은 유명 브랜드와 라이선스 계약을 체결하여 다양한 캐주얼 아웃도어 및 라이프스타일 의류 제품 들을 전개해 나가고 있으며, 2022년에 라인업 강화를 위해 스포츠 의류 제품(스윔웨어, 용품 등)을 판매하고 있는 배럴의 지분을 인수하였습니다.2023년 National Geographic의 중국내 사업 전개를 위해 Disney China와 라이선스 계약을 체결하고 북경, 상해, 난징 등 주요 쇼핑몰에 직영 매장을 오픈하였으며,현재 홍콩, 중국, 대만, 마카오 등 주요 중화권 시장 확장을 위해 다수의 직영 매장을 운영 중에 있습니다. 당사의 브랜드는 대만에서 공격적인 마케팅과 한류 열풍에 힘입어 괄목할 만한 성과를 보이고 있으며, 그 외 태국, 필리핀, 말레이시아 등 아시아권에서도 활발한 사업활동을 이어나갈 계획입니다.이 외에도, 2024년 상반기 자회사를 통해 호주 의류브랜드 데우스 엑스 마키나(Deus Ex Machina)의 지분을 취득하였고, 아웃도어 액티비티 기반의 패션 의류기업으로서의 사업 포트폴리오를 강화하고 있습니다. 사. 신용평가에 관한 사항 평가일 신용평가 기관명 신용등급 신용등급유효기간 비고 2024년 05월 21일 ㈜NICE디앤비 BBB+ 2024.05.21~2025.05.20 - 1) 신용등급 정의 신용등급 등급 정의 AAA 최상위의 상거래 신용도를 보유한 수준. AA 우량한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 충분한 수준. A 양호한 상거래 신용도를 보유하여, 환경변화에 대한 대처능력이 상당한 수준. BBB 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준. BB 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준. B 단기적 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 미흡한 수준. CCC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 내포된 수준. CC 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 높은 수준. C 현 시점에서 신용위험 발생가능성이 매우 높고 향후 회복가능성도 매우 낮은 수준. D 상거래 불능 및 이에 준하는 상태에 있는 수준. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2020년 07월 27일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 일자 변경사유 소재지 2021.07.27 본사 이전 서울시 용산구 새창로44길 10(신계동) ※ 공시대상기간 : 2021년 ~ 2025년 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019.03.30정기주총사내이사 임충현사내이사 하기주사외이사 강연운대표이사 박영준사외이사 조용하사외이사 차현환2020.03.27정기주총감사 이정길--2022.03.28---사외이사 강연운2022.03.29정기주총사외이사 김효겸대표이사 박영준 사내이사 임충현 사내이사 하기주-2023.03.28정기주총-감사 이정길-2023.05.19---사외이사 김효겸2024.03.28정기주총사외이사 정창희--2025.03.28정기주총-대표이사 박영준 사내이사 임충현 사내이사 하기주- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 박영준이며, 회사 설립이래 최대주주의 변동은 없습니다. 라. 상호변경 최근 5년간 상호 변경 내역은 없습니다. 마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용해당사항 없습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 2004년 2월 회사 설립 시 소형전자기기 및 차량용 전자제품 액세서리 등 수입및 판매를 주업으로 하였으나, 2010년 영국의 자선브랜드 "Whatever it takes" 라이선스 도입을 시작으로 본격적으로 브랜드 라이선스 사업에 진출하며 캐리어 라이선스 사업, 의류 라이선스 사업 등을 통해 현재 당사의 주요 사업 부문으로 성장하게 되었습니다. 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용공시대상기간 중 해당사항 없습니다 아. 주요 연혁 일 자 내 용 2004년 02월 회사설립 2019년 05월 NFL 의류 및 가방 라이선스 계약 체결 2019년 08월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 1호점 매장 오픈 2019년 09월 홍콩 현지 The Nature Holdings HK Ltd. 종속법인 설립 2019년 10월 여행용품 편집숍 뜨고(TTGO) 런칭 2019년 11월 NFL 어패럴 브랜드 런칭 2020년 07월 코스닥시장 상장 2021년 03월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 2호점 매장 오픈 2021년 06월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 3호점 매장 오픈 2021년 10월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 4호점 매장 오픈 2022년 01월 마크곤잘레스 라이선스 계약 체결 2022년 06월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 5호점 매장 오픈 2022년 06월 케이만 제도 현지 TNH GLOBAL 종속법인 설립 2022년 07월 주식회사 배럴 2022년 3분기 중 지분 인수 및 주요 종속회사 편입 2022년 08월 중국 상해 THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD 종속법인 설립브롬톤 라이선스 계약 체결 2022년 09월 대만 현지 THE NATURE TAIWAN LIMITED 종속법인 설립 2022년 10월 중국 상해 현지 THE NATURE CHINA 종속법인 설립 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 6호점 매장 오픈 2023년 02월 마크곤잘레스 브랜드 국내 공식 런칭 2023년 03월 (주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트 종속법인 설립 일본 현지 The Nature Japan 종속법인 설립 2023년 04월 내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 2개 매장, 해외(대만) 1호점 매장 오픈 2023년 07월 브롬톤런던 브랜드 국내 공식 런칭 내셔널지오그래픽 해외(대만) 2호점 매장 오픈 2023년 09월 중국 상해 THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD 종속법인 디즈니 차이나와 라이선스 계약 체결 내셔널지오그래픽 해외(중국) 1~3호점 매장 오픈 및 북경 HOPSON 팝업 오픈내셔널지오그래픽 해외(대만) 3호점 매장 오픈 2023년 10월 마크곤잘레스 해외(홍콩) 1호점 매장 오픈 2023년 11월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 4~6호점, 해외(홍콩) 9호점 매장 오픈 2024년 01월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 7호점 매장 오픈 2024년 03월 내셔널지오그래픽 해외(대만) 4호점 매장 오픈 2024년 04월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 8호점, 9호점 매장 오픈내셔널지오그래픽 해외(대만) 5호점 매장 오픈, 대만 TAICHUNG 및 TAINAN 팝업 매장 오픈주식회사 디이엠홀딩스(DEM Holdings Co.,Ltd) 종속법인 설립 2024년 05월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 10호점, 11호점 매장 오픈마카오 현지 TNH MACAU LIMITED 종속법인 설립 2024년 06월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 12호점 매장 오픈내셔널지오그래픽 해외(대만) 6호점 매장 오픈내셔널지오그래픽 해외(마카오) 1호점 매장 오픈 2024년 7월 2024년 하반기 주주환원 정책 : 자사주 취득(1차, 20억원)내셔널지오그래픽 해외(중국) 13호점 매장 오픈 2024년 9월 내셔널지오그래픽 해외(중국) 14호점 매장 오픈내셔널지오그래픽 해외(마카오) 2호점 매장 오픈내셔널지오그래픽 해외(대만) 7호점, 8호점 매장 오픈브롬톤 사업부 자전거 제품 공급 계약 체결 2024년 10월 내셔널지오그래픽 해외(대만) 9호점,10호점 매장 오픈 2024년 11월 2024년 하반기 주주환원 정책 : 자사주 취득(2차, 20억원) 2024년 12월 2024년 대표이사 대한민국패션대상 대통령상 수상내셔널지오그래픽 해외(홍콩) 10호점 매장 오픈 2025년 3월 취업규칙 개정(2025.03.10) 내셔널지오그래픽 해외(대만) 11호점 매장 오픈마크곤잘레스 해외(대만) 1호점, 2호점 매장 오픈 ※ 회사 설립 이후 최근 기간 동안의 주요 연혁을 작성하였습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 22기(2025년 1분기) 21기(2024년말) 20기(2023년말) 19기(2022년말) 18기(2021년말) 보통주 발행주식총수 14,765,856 14,765,856 14,710,576 14,544,656 14,544,656 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 7,382,928,000 7,382,928,000 7,355,288,000 7,272,328,000 7,272,328,000 우선주 발행주식총수 - - 563,994 563,994 - 액면금액 - - 500 500 - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 7,382,928,000 7,382,928,000 7,355,288,000 7,272,328,000 7,272,328,000 주1) 상기 제19기, 제20기 우선주는 상환전환우선주로 한국채택국제회계기준에 따라 자본으로 인식되지 않기에 별도의 금액을 기재하지 않았습니다.주2) 2023년 05월 19일 주식매입선택권 행사로 보통주 128,620주를 발행하였습니다.주3) 2023년 07월 07일 주식매입선택권 행사로 보통주 37,300주를 발행하였습니다. 주4) 2024년 01월 26일 주식매입선택권 행사로 보통주 40,500주를 발행하였습니다.주5) 2024년 07월 12일 주식매입선택권 행사로 보통주 14,780주를 발행하였습니다.주6) 2024년 08월 02일 상환전환우선주 563,994주를 상환 완료하였습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주식종류주식80,000,00020,000,000100,000,000-14,765,8561,463,99416,229,850--1,463,9941,463,994----------563,994563,994RCPS 상환-900,000900,000우선주의 보통주 전환14,765,856-14,765,856-361,870-361,870-14,403,986-14,403,986-2.45-2.45- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 주1) 우선주 90만주는 2019년 07월 31일 604,000주, 2019년 08월 31일 200,000주, 2019년 09월 30일 96,000주 세 차례에 걸쳐 모두 보통주로 전환되었습니다. 주2) 2021년 07월 19일 1:1 무상증자 결정으로 2021년 08월 03일 보통주 7,272,328주를 발행하였습니다. 주3) 2022년 07월 22일 제3자배정 유상증자 결정으로 2022년 08월 02일 기명식 무의결권부 상환전환우선주식 563,994주(비상장)를 발행하였습니다. 주4) 2023년 05월 19일 주식매입선택권 행사로 보통주 128,620주를 발행하였습니다. 주5) 2023년 07월 07일 주식매입선택권 행사로 보통주 37,300주를 발행하였습니다.주6) 2024년 01월 26일 주식매입선택권 행사로 보통주 40,500주를 발행하였습니다.주7) 2024년 07월 12일 주식매입선택권 행사로 보통주 14,780주를 발행하였습니다.주8) 2024년 08월 02일 상환전환우선주 563,994주를 상환 완료하였습니다. 주9) 2024년 08월 23일 자기주식 162,469주를 취득 완료하였습니다. 주10) 2024년 12월 02일 자기주식 199,401주를 취득 완료하였습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) -361,870---361,870-------------------------------------361,870---361,870-----------------------------------------------------------------361,870---361,870-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주1) 2024년 8월 23일 자기주식 162,469주를 취득 완료하였습니다. 주2) 2024년 12월 02일 자기주식 199,401주를 취득 완료하였습니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2024.07.192024.08.23162,469162,4691002024.08.26직접 취득2024.11.072024.12.02199,401199,4011002024.12.02 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 라. 자기주식 보유현황 1) 자기주식 보유현황 (단위 : 주) 2024.07.16보통주2024.07.19~2024.08.23주가 안정 및 주주가치 제고취득일로부터 6개월 이상162,469--162,469-2024.11.06보통주2024.11.07~2024.12.02주가 안정 및 주주가치 제고취득일로부터 6개월 이상199,401--199,401-----------------------------------------361,870--361,870- 취득방법 취득(계약체결)결정 공시일자 주식종류 취득기간 취득목적 최초보유예상기간 최초취득수량 변동 수량 기말수량 비고 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 신탁계약에의한 취득 기타 취득 총계 2) 자기주식 보유 목적 - 상기 자기주식 취득의 건은, 2024년 6월 26일 당사가 공시한(공정공시) 주주가치 제고를 위한 2024년 하반기 주주 환원 정책 수립에 따라 진행되었습니다. 해당 주주 환원 정책의 수립은 주주가치 제고 및 시장내 급격히 변동하는 주가 방어를 위한 결정에 근거하여 진행되었습니다. 2024년 하반기 내에 총 40억원을 당사 현금 유동성에 따라 1차 및 2차로 나누어 각 20억원으로 분할해 취득하였으며, 1차 162,469주, 2차 199,401주 총 361,870주를 취득하였습니다. 취득 완료일은 2024년 12월 2일입니다. 3) 자기주식 취득계획 - 당사는 2024년 최대주주의 2차례에 걸친 장내 매입 및 적극적인 주주환원 정책을 기반으로 하반기 동안 지속적으로 자사주 매입을 진행하며 적시에 시장 변동성에 대응하고 기업가치 제고 및 주주 환원을 위해 노력하였습니다. 앞으로도 당사는 적극적으로 실적 향상을 통한 기업가치 실현 및 주주 가치를 높이는 데 최선을 다할 것입니다. 현재 구체적으로 예정된 자기주식 취득 계획은 없으나, 지속적으로 주주 환원 정책을 검토 중에 있으며, 관련 결정이 있을 경우 즉시 이사회 결의 및 공시를 통해 투자자들께 안내 드리겠습니다. 4) 자기주식 처분계획 - 해당 사항 없습니다. 5) 자기주식 소각계획 - 당사는 주주환원에 따른 자기주식 소각에 관한 검토를 상시 진행중에 있습니다. 관련 결정이 있을 경우 즉시 이사회 결의 및 공시를 통해 투자자들께 안내 드리겠습니다. 마. 종류주식 발행현황- 당사는 2024년 8월 2일에 기존 보유중이었던 상환전환우선주 563,994주를 상환 완료하였으며, 당분기말 현재 보유중인 종류주식은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2019.03.28제15기 정기주주총회제2조(목적)제8조(주식의 종류)제9조(신주인수권)제10조(주식매수선택권)제13조(명의개서대리인)제17조(사채의 발행)제16조(외부감사인의 선임) -사업다각화에 따른 사업목적 추가 -주권 전자등록의화에 따른 변경 -자본시장법 개정에 따른 조문 및 문구정비 -상법에 의거 사채의 발행한도 조정 -상법개정에 따른 기타 조문 및 문구 정비 2020.03.27제16기 정기주주총회제1조(상호)제2조(목적)제8조(주식의 종류)제8조의2(우선주식의 수와 내용)제8조의3(주식의 상환에 관한 종류주식)제8조의4(주식의 전환에 관한 종류주식)제8조의5(주식의 상환 및 전환에 관한 종류주식)제8조의6(주식등의 전자등록)제9조(신주인수권)제10조(주식매수선택권)제12조(일반공모증자 등)제15조(주주의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제18조(전환사채의 발행)제19조(신주인수권부사채의 발행)제20조(이익참가부사채의 발행)제21조(교환사채의 발행)제22조(사채발행에 관한 준용규정)제23조(소집시기)제25조(소집통지 및 공고)제41조(이사회의 구성과 소집)제49조(감사의 임기와 보선)제50조(감사의 직무와 의무)제58조(중간배당) -상호 영문약어 추가 -사업목적 추가 -종류주식에 관한 상법개정 사항 반영 -주권 전자등록의화에 따른 변경 -주주명부 폐쇄기간 단축 -사채의 발행한도 상향조정 -이사회소집일자 단축 및 조문정비 -상법개정에 따른 기타 조문 및 문구 정비 2021.03.29제17기 정기주주총회 제8조의6(주식등의 전자등록) 제11조(신주의 배당기산일) 제18조(전환사채의 발행) 제48조(감사의 선임) -비상장 사채 등 의무등록 대상이 아닌 주식등에 대해서는 전자등록을 하지 않을 수 있도록 함. -동등배당 원칙을 명시함. -전환사채를 주식으로 전환하는 경우 이자의 지급에 관한 내용을 삭제함. -감사 선임 또는 해임 시 의결권 제한에 관한 내용을 반영함. 2022.03.28제18기 정기주주총회제16조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제16조의2(주주명부의 작성ㆍ비치)제18조(전환사채의 발행)제57조(이익배당) -기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. -전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영함.-전환사채 발행한도 변경.-기준일 제도 운영상의 편의성을 제고하기 위함. 2025.03.28제21기 정기주주총회제2조(목적)제20조(이익참가부사채의 발행)제24조(소집권자)제27조(의장)-사업목적 추가-준용 규정 오기 수정-준용 규정 오기 수정-준용 규정 수정 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1인터넷 사업영위2정보통신 관련업미영위3전자상거래업영위4통신기기판매업미영위5하드웨어 제조 개발 및 수입 도,소매업미영위6각종 전자제품 도,소매 및 수입업미영위7디지털 카메라, 캠코더, 악세사리 등 그에 따른 각종부속 도,소매 및 수입업미영위8부동산 임대업영위9가방, 의류, 스포츠용품 제조, 도,소매 및 무역업영위10캠핑용품 제조 및 도,소매업영위11핸드폰악세사리 제조 및 도,소매업미영위12도자기 및 유리제품 제조 및 도,소매업미영위13패션잡화(장갑,레깅스,우산등) 제조 및 도,소매업영위14시계 및 관련악세사리 제조 및 도,소매업미영위15라이센싱(라이센시) 관련 대여 및 국내총판업, 해외총판업, 기타 부대사업영위16화장품 제조 및 판매업영위17음식점업영위18커피전문점영위19일반 및 생활 숙박시설 운영업미영위20부동산 전대업영위21자전거 및 부품, 기타 관련 운송 장비 도매업영위22모터사이클 및 부품 도소매업영위23위 부대되는 사업 및 이를 지원하는 용역사업 일체영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 1. 사업목적 변경 내용 추가2025.03.28-자전거 및 부품, 기타 관련 운송 장비 도매업추가2025.03.28-모터사이클 및 부품 도소매업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 2. 변경 사유 [정관상 사업목적 추가 현황표] 1자전거 및 부품, 기타 관련 운송 장비 도매업2025.03.282모터사이클 및 부품 도소매업2025.03.28 구 분 사업목적 추가일자 1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 - 당사는 영국 프리미엄 조립식 자전거 브랜드 브롬톤과 의류 라이선스 계약을 체결하여 현재 해당 브랜드의 의류 제품을 주력으로 판매중에 있습니다. 당사는 해당 브랜드의 라이선스를 사용함에 있어 의류뿐 아니라 주력 제품인 자전거를 함께 판매하여 해당 브랜드의 정체성을 기반으로 원브랜드 마케팅을 진행하는 것이 사업 성장에 도움이 된다고 판단하여 상기와 같은 사업목적을 추가하게 되었습니다. 두번째 사업목적은 '전기자전거(전동자전거) 및 부품 관련 소매활동'이 한국표준산업분류상 모터사이클 및 부품소매업에 해당함에 따라 추가하게 되었습니다. 2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 - 코로나 이후 대중의 건강 의식 향상, 도시화로 인한 교통 혼잡 증가, 환경문제에 대한 인식 증대 등의 원인으로, 전세계 자전거 시장은 최근 몇년간 지속적인 성장세를 보이고 있습니다. 글로벌 시장 조사 기관인 Fortune Business Insights의 리서치에 따르면 2023년에는 시장 규모가 약 1,137억 3천만 달러로 평가되었으며, 2032년까지 약 2,741억 4천만 달러에 이를 것으로 예상되어 연평균 성장률(CAGR) 10.6%를 나타낼 것으로 전망됩니다.(2025.01.24 업데이트) 특히 전기 자전거가 시장 성장을 주도하는 추세를 보이고 있으며, 기술발전을 통해 향상되는 주행 효능성 및 친환경적 특성으로 인해 계속해서 인기를 얻고 있습니다. 3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 - 현재 해당 신규 사업에 관련한 추가적인 투자 및 예상 자금 소요액은 구체적으로 정해진 것이 없습니다. 4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 기존의 브롬톤 사업부 조직에서 진행 예정이며, 브롬톤 본사로부터 자전거를 공급받은 후 국내의 당사 직영 브롬톤 매장에서 판매하는 형태로 진행될 예정입니다. 현재 브롬톤 자전거의 공급을 제외한 기타 브랜드의 자전거 판매는 고려하고 있지 않으며, 제품 수리 및 정비에 관련된 인력을 추가한 상황입니다. 5) 기존 사업과의 연관성 - 금번 사업목적 추가를 통해 브롬톤 브랜드의 주력 상품인 자전거까지 판매 가능하게 되므로, 앞으로 통합적인 브랜드 경험을 구매자에게 제공할 수 있을 것으로 전망합니다. 그리고 라이프 스타일, 아웃도어 액티비티에 기반한 기능성, 지속 가능성의 공통된 요소를 중심으로 당사의 기존 브랜드 및 제품들과 추가적인 시너지를 창출해 나갈 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 6) 주요 위험 - 자전거 판매 산업의 주요 위험 요소로는 강철, 탄소, 섬유 등 자전거 제조에 필요한 원자재 가격이 상승시 비용에 직접적인 영향을 미쳐 경쟁력을 저하시킬 수 있으며, 국가별 규제 및 표준화, 안전기준, 수입 관세 정책 등이 상이하여 시장 운영에 변동 사항이 발생할 가능성이 있습니다. 그리고 스쿠터, 모터사이클 등 대체 운송 수단과의 경쟁 또한 치열한 편으로 경쟁력 강화를 위한 노력이 필요합니다. 7) 향후 추진계획 - 브롬톤과의 라이선스 체결 계약 기간(2022.08.25~2027.12.31)에 따라 국내 직영 매장에서 의류 및 용품들과 함께 판매될 예정입니다. 라이선스의 계약 주기는 5년이며, 연장시 정기 보고서의 주요 계약 내용에 업데이트 될 예정입니다. 8) 미추진 사유 - 해당 사항 없음 II. 사업의 내용 1. (제조서비스업)사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 2010년 영국의 자선 브랜드인 "whatever it takes"의 라이선스를 도입하면서부터 본격적으로 라이선스 사업을 시작하였습니다. 사업영역 확대를 위해 내셔널지오그래픽(National Geographic) 브랜드에 대해 캠핑용품, 여행용 가방 및 의류 라이선스 계약을 체결하여 지속적인 사업을 진행하고 있습니다. 또한 NFL, 마크곤잘레스(Mark Gonzales), 브롬톤(Brompton)과 같은 유명 브랜드와 라이선스 계약을 체결하여 다양한 캐주얼 아웃도어 및 라이프스타일 의류 제품 들을 전개해 나가고 있으며, 2022년에 라인업 강화를 위해 스포츠 의류 제품(스윔웨어, 용품 등)을 판매하고 있는 배럴의 지분을 인수하였습니다.2023년 National Geographic의 중국내 사업 전개를 위해 Disney China와 라이선스 계약을 체결하고 북경, 상해, 난징 등 주요 쇼핑몰에 직영 매장을 오픈하였으며,현재 홍콩, 중국, 대만, 마카오 등 주요 중화권 시장 확장을 위해 다수의 직영 매장을 운영 중에 있습니다. 당사의 브랜드는 대만에서 공격적인 마케팅과 한류 열풍에 힘입어 괄목할 만한 성과를 보이고 있으며, 그 외 태국, 필리핀, 말레이시아 등 아시아권에서도 활발한 사업활동을 이어나갈 계획입니다.이 외에도, 2024년 상반기 자회사를 통해 호주 의류브랜드 데우스 엑스 마키나(Deus Ex Machina)의 지분을 취득하였고, 아웃도어 액티비티 기반의 패션 의류기업으로서의 사업 포트폴리오를 강화하고 있습니다. 나. 사업부문의 구분 구분 회 사 주요 사업의 내용 패션부문 국내 (주)더네이쳐홀딩스 -NATIONAL GEOGRAPHIC, NATIONAL GEOGRAPHIC KIDS, NFL 의류, 잡화류, 여행용 가방 제조 및 판매-여행용 가방 제조 및 판매, Mark Gonzales, Brompton London 의류 제조 및 판매 주식회사 배럴(BARREL) -래쉬가드, 보드숏츠, 워터레깅스, 네오프렌, 실내수영복, 아쿠아슈즈 및 액세서리 -요가, 피트니스 등의 애슬레저 웨어 및 관련 액세서리 등 (주)디이엠홀딩스(DEM Holdings Co.,Ltd) '데우스 엑스 마키나(Deus Ex Machina)' 브랜드 운영 총괄 법인(의류도소매) 해외 TNH GLOBAL 더네이쳐홀딩스의 해외 사업 및 해외 법인 관리 THE NATURE APAC LIMITED 더네이쳐홀딩스의 Asia Pacific 관할내 해외 법인 관리(홍콩, 대만, 중국, 일본 등으로의 제품 공급) THE NATURE TAIWAN LIMITED 대만 현지 법인(무역, 의류도소매) THE NATURE CHINA 중국 현지 법인(더네이쳐홀딩스의 중국내 사업의 영업 및 관리) The Nature Shanghai Co., Ltd THE NATURE CHINA와 중국 Bestseller(NG Asia Holding 有限公司)가 설립한 합작법인(내셔널지오그래픽 중국 라이선스 사업 운영) THE NATURE JAPAN 일본 현지 법인(무역, 의류도소매) TNH MACAU LIMITED 마카오 현지 법인(무역, 의류도소매) 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사) 워터스포츠, 애슬레저 의류 수입, 제조, 판매 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사) 워터스포츠, 애슬레저 의류 수입, 제조, 판매 기타 국내 더네이쳐홀딩스인베스트먼트 신기술사업금융업, 신기술사업자 및 중소·신규 스타트업 대상 투자 다. 주요사업부문의 매출 요약 (단위 : 백만원, %) 구분 2025년(제22기 1분기) 2024년(제21기) 2023년(제20기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 패션부문 매출 국내 110,855 86.10% 469,254 90.78% 523,032 95.37% 수출 1,536 1.20% 3,832 0.74% 3,078 0.56% 해외 16,398 12.73% 43,803 8.47% 22,334 4.07% 합계 128,789 100% 516,889 100% 548,444 100% 영업손익 9,683 102% 30,797 102% 66,952 100% 자산 680,803 99% 688,443 99% 640,171 100% 비패션부문 매출 국내 5 0.00% 8 0.00% - - 영업손익 -173 -2% -703 -2% - - 자산 9,749 1% 9,872 1% - - 합계 매출 국내 110,860 90.78% 469,262 90.78% 523,032 95% 수출 1,536 0.74% 3,832 0.74% 3,078 1% 해외 16,398 8.47% 43,803 8.47% 22,334 4% 합계 128,794 100% 516,897 100% 548,444 100% 영업손익 9,510 100% 30,094 100% 66,952 100% 자산 690,552 100% 698,315 100% 640,171 100% 주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 라. 조직도 조직도.jpg 조직도 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 매출 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 2025년 (제22기 1분기) 2024년 (제21기) 2023년 (제20기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 패션부분 상품매출 잡화 모자,가방 165 0.13% 1,219 0.24% 1,385 0.25% 제품매출 의류 점퍼, 상의, 하의 등 77,173 59.92% 338,877 65.56% 356,075 64.92% 워터스포츠 8,732 6.78% 48,748 9.43% 42,556 7.76% 애슬레저/기타 123 0.10% 728 0.14% 1,786 0.33% 여행용가방 여행용가방 6,996 5.43% 35,969 6.96% 59,669 10.88% 잡화 가방, 모자,신발 등 32,419 25.17% 74,333 14.38% 71,291 13.00% 워터스포츠 엑세서리 2,485 1.93% 14,970 2.90% 13,821 2.52% 기타매출 기타 수수료 등 696 0.54% 2,045 0.40% 1,861 0.34% 기타 기타매출 기타 수수료 등 5 0.00% 8 0.00% - - 합 계 128,794 100.00% 516,897 100.00% 548,444 100.00% 주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 당사 제품의 경우 의류, 잡화류 및 여행용가방 등 약 200개의 세부 아이템으로 구성되어 있으며, 매년 시즌마다 디자인 및 사양이 다른 스타일의 제품이 생산되고 계절별 주요제품 등의 가격차이가 크므로 품목별로 가격 변동을 비교하기 어렵습니다. 다만, 당사 주요 제품들의 단가는 최근 3년간 변동되지 않았습니다. 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 가. 매입 현황 (단위 : 백만원) 매입유형 품 목 구분 2025년 (제22기 1분기) 2024년 (제21기) 2023년 (제20기) 비고 원재료 여행용가방, 잡화류 국내 67 38 1,046 - 수입 - - - - 소계 67 38 1,046 - 상 품 모자,가방등 국내 43 268 - - 수입 407 - 1,193 - 소계 450 268 1,193 - 제 품 의류, 여행용가방, 잡화류 국내 48,310 132,644 187,658 나디아퍼시픽 등 수입 4,888 19,682 23,288 MINGJIANG 등 소계 53,198 152,326 210,946 - 기 타 수수료등 국내 131 455 402 - 소계 131 455 402 - 국내 소계 48,551 133,405 189,106 - 수입 소계 5,295 19,682 24,481 - 합 계 53,846 153,087 213,587 - 주1) 연결기준으로 작성하였습니다. 나. 원재료의 제품별 비중 및 가격변동 추이당사는 여행용가방을 위한 소액의 원재료 이외 전체 제품을 완사입 형태로 매입하고 있어 해당사항 없습니다. 다. 생산 및 설비에 관한 사항 당사의 생산 방식은 완사입 생산 방식으로 전량 외부 생산업체에 제품을 외주 생산하고 있습니다. 따라서 제품 생산을 위한 별도의 생산 및 생산 설비 시설을 갖추고 있지 아니하므로 생산 능력 및 생산 설비에 관한 내용을 기재하지 않습니다. 다만 당사는 매주 외부 생산업체로부터 생산스케줄을 받아 입출고 관리를 하고 있으며 외부 생산업체는 생산 계획의 변동상황에 따라 투입인원을 조절하고 있습니다.기본적으로 당사의 생산 및 판매 방식은 '고객수요 예측에 의한 재고 확보 후 판매' 입니다. 당사는 S&OP(Sales&Operations Planning) 계획과 ERP 시스템을 통해 고객의 수요를 감안하여 생산계획을 수립하고 있습니다. 시즌별, 월별, 주차별 각 카테고리의 아이템들의 예측 물량 수요를 데이터화한 ERP를 활용하여 체계적으로 물량을 보유하며, S&OP 계획에 맞게 철저하게 판매 및 재고상황이 제대로 시행되고 있는지 주차별 확인 검증작업을 거치고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 2025년도(제22기 1분기) 2024년도(제21기) 2023년도(제20기) 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 용품 모자 국내 165 0.13% 1,219 0.24% 1,385 0.25% 소계 165 0.13% 1,219 0.24% 1,385 0.25% 제품매출 의류 자켓, 상의,하의 등 국내 61,891 48.08% 299,794 58.00% 336,555 61.36% 수출 917 0.71% 2,619 0.51% 1,359 0.25% 해외 14,365 11.15% 36,464 7.05% 18,161 3.31% 소계 77,173 59.92% 338,877 65.56% 356,075 64.92% 워터스포츠 국내 8,658 6.72% 48,066 9.30% 41,446 7.55% 수출 65 0.05% 449 0.09% 854 0.16% 해외 9 0.01% 233 0.05% 256 0.05% 소계 8,732 6.78% 48,748 9.44% 42,556 7.76% 애슬레저 국내 123 0.10% 728 0.14% 1,786 0.33% 수출 - 0.00% - - - - 해외 - 0.00% - - - - 소계 123 0.10% 728 0.14% 1,786 0.33% 여행용가방 여행용 가방 국내 6,735 5.23% 35,266 6.82% 59,213 10.80% 수출 123 0.10% 218 0.04% 117 0.02% 해외 138 0.11% 485 0.09% 339 0.06% 소계 6,996 5.43% 35,969 6.95% 59,669 10.88% 용품류 가방, 모자, 신발,캠핑용품 등 국내 30,123 23.39% 67,236 13.01% 67,157 12.25% 수출 411 0.32% 476 0.09% 556 0.10% 해외 1,885 1.46% 6,621 1.28% 3,578 0.65% 소계 32,419 25.17% 74,333 14.38% 71,291 13.00% 워터스포츠엑세서리 국내 2,464 1.91% 14,900 2.88% 13,629 2.48% 수출 21 0.02% 70 0.01% 192 0.04% 해외 - 0.00% - - - - 소계 2,485 1.93% 14,970 2.89% 13,821 2.52% 소 계 국내 109,994 85.56% 467,209 90.39% 519,786 94.77% 수출 1,537 1.20% 3,832 0.74% 3,078 0.57% 해외 16,397 12.73% 43,803 8.47% 22,334 4.07% 소계 127,928 99.49% 514,844 99.60% 545,198 99.41% 기타매출 수수료 등 국내 국내 701 0.54% 2,053 0.40% 1,861 0.34% 소계 701 0.54% 2,053 0.40% 1,861 0.34% 합 계 국내 110,860 86.10% 469,262 90.79% 523,032 95.36% 수출 1,537 1.20% 3,832 0.74% 3,078 0.57% 해외 16,397 12.73% 43,803 8.47% 22,334 4.07% 소계 128,794 100.00% 516,897 100.00% 548,444 100.00% 나. 판매조직 및 판매경로 등1) 판매조직(2025.03.31 기준) 판매조직도_250331.jpg 판매조직도 2) 판매경로 당사는 외주주문생산 방식을 통해 생산된 제품을 백화점, 대리점, 온라인, B2B를 통해 판매하고 있으며, 백화점, 대리점, 온라인 및 B2B를 통해 발생한 매출금액에서 마진을 제외하고 익월 또는 익익월에 당사로 판매 대금이 입금되고 있습니다. 해외판매의 경우 종속회사인 THE NATURE APAC LIMITED를 통해 홍콩 현지 쇼핑몰, 백화점 등에 매장을 개설하여 제품을 수입 판매하고 있습니다. 또한 대만 및 중국, 마카오의 경우 현재 직진출 형태로의 비즈니스를 진행하고 있습니다. 3) 판매경로별 매출액 (단위 : 백만원) 매출유형 매출처 2025년도 (제22기 1분기) 2024년도 (제21기) 2023년도 (제20기) 결제조건 상품,제품 매출 국내 백화점 56,544 230,447 237,832 30일~60일 대리점 24,946 103,026 114,317 10일~30일 온라인 21,980 100,602 117,219 30일 홈쇼핑 2,960 19,265 35,587 30일~60일 B2B 3,729 13,869 16,216 60일 수 출 1,536 3,832 3,078 - 소 계 111,695 471,041 524,249 - 해외 백화점 13,971 36,899 18,657 30일~60일 온라인 2,205 6,611 3,649 30일 B2B 222 293 28 30~60일 소 계 16,398 43,803 22,334 - 기타 국내 기 타 701 2,053 1,861 영업일 기준 1주일이내 소 계 701 2,053 1,861 - 합계 국내 110,860 469,262 523,032 - 수출 1,536 3,832 3,078 - 해외 16,398 43,803 22,334 - 계 128,794 516,897 548,444 - 다. 수주상황 당사는 자체 생산공장 없이 전량 외주생산하고 있으며, 보고서 작성 기준일 현재 장기, 대량 수주 현황은 없습니다. 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 이자율 위험 보고서 작성기준일 현재 보유한 할인되지 않은 변동이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 단기차입금 20,000,000 20,000,000 유동성장기차입금 30,730,000 31,640,000 장기차입금 15,690,000 15,690,000 합 계 66,420,000 67,330,000 보고서 작성기준일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동시 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 1% 포인트 상승 1% 포인트 하락 단기차입금 (200,000) 200,000 (200,000) 200,000 유동성장기차입금 (307,300) 307,300 (316,400) 316,400 장기차입금 (156,900) 156,900 (156,900) 156,900 합 계 (664,200) 664,200 (673,300) 673,300 나. 환위험 보고서 작성기준일 현재 통화별 주요 외화금융자산, 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 26,505,513 1,035,968 38,235,022 1,771,637 JPY - 20,784 - 19,825 CNY 723,632 2,192,634 990,578 98,267 EUR - - - - HKD 1,804,259 14,716,942 10,765,351 16,231,000 TWD 2,317,291 9,084,483 4,343,522 15,978,617 MOP 13,531 1,140,306 14,756 1,057,091 합 계 31,364,226 28,191,117 54,349,229 35,156,437 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 5% 변동할 경우 당기와 전기 법인세차감전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 5% 상승 5% 하락 5% 상승 5% 하락 USD 1,273,477 (1,273,477) 1,823,169 (1,823,169) JPY (1,039) 1,039 991 (991) CNY (73,450) 73,450 44,616 (44,616) HKD (645,634) 645,634 273,282 (273,282) TWD (338,360) 338,360 581,755 (581,755) MOP (56,339) 56,339 52,117 (52,117) 합 계 158,655 (158,655) 959,640 (959,640) 다. 신용위험 보고서 작성기준일 현재 매출채권에 대한 신용위험 노출에 대한 정보는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원, %) 구 분 연체일수 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 9개월 이하 9개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 기대신용손실률 0.87% 6.48% 4.96% 0.00% 4.11% 총장부금액 27,956,002 580,305 433,362 1,847 144,253 기대신용손실 242,515 37,628 21,495 - 5,922 <전기말> (단위 : 천원,%) 구 분 연체일수 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이하 6개월 초과 9개월 이하 9개월 초과 12개월 이하 12개월 초과 기대신용손실률 0.00% 2.45% 1.73% 1.74% 17.77% 총장부금액 45,199,739 1,202,706 2,826 10,997 34,295 기대신용손실 63 29,502 49 191 6,095 라. 유동성위험 보고서 작성기준일 현재 금융부채별 원금상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 54,101,236 - - 54,101,236 기타금융부채 20,890,729 - - 20,890,729 리스부채 12,782,192 5,217,636 2,789,171 20,788,999 단기차입금 120,000,000 - - 120,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 - - 31,640,000 장기차입금 - 13,980,000 800,000 14,780,000 전환상환우선주부채(주1) 4,828,632 - - 4,828,632 합 계 244,242,789 19,197,636 3,589,171 267,029,596 (주1) 전환상환우선주부채(BARREL)의 계약상 현금흐름은 조기상환청구권 행사가 가능한 가장 이른 시점의 행사가격입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 1년 미만 2년 이하 5년 이하 합 계 매입채무및기타채무 55,626,610 - - 55,626,610 기타금융부채 18,264,599 192,000 - 18,456,599 리스부채 13,940,509 3,775,104 7,078,109 24,793,722 단기차입금 125,000,000 - - 125,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 - - 31,640,000 장기차입금 0 14,890,000 800,000 15,690,000 합 계 244,471,718 18,857,104 7,878,109 271,206,931 마. 공정가치 1) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또 는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 2) 당분기말과 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 5,435,278 5,435,278 금융자산 합계 - - 5,435,278 5,435,278 금융부채: 전환권부채 - - 748,417 748,417 상환권부채 - - 646,709 646,709 파생상품부채 - - 7,848,000 7,848,000 금융부채 합계 - - 9,243,126 9,243,126 <전기말> (단위 :천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 5,381,948 5,381,948 금융자산 합계 - - 5,381,948 5,381,948 금융부채: 전환권부채 1,347,340 1,347,340 상환권부채 - - 566,767 566,767 파생상품부채 - - 7,848,000 7,848,000 금융부채 합계 - - 9,762,107 9,762,107 3) 수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 종속기업(RCPS) 전환권부채 748,417 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율 : 6.37%~14.41%변동성 : 32.38% 상환권부채 646,709 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 종속기업(RCPS) 전환권부채 1,347,340 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율: 7.27%~15.54%변동성: 33.24% 상환권부채 566,767 파생상품부채 7,848,000 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율: 7.01%~13.37%변동성: 43.85% 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 [지배회사의 주요계약 내용] 계약상대방 계약내용 및 목적 계약체결시기 계약만료시기 계약금액 대금수수기준/국가 비고 Disney Korea National Geographic & National Geographic Kids 브랜드 라이선스 계약 2021년 02월 09일 2026년 12월 31일 - 한국 - NFL INTERNATIONAL LLC NFL 브랜드 라이선스 계약 2019년 04월 01일 2025년 03월 31일 - 미국 25년 6월말까지 잔여재고 판매기간 Tulumize Inc Mark Gonzales 브랜드 라이선스 계약 2022년 01월 26일 2028년 12월 31일 - 미국 - Brompton Bicycle Ltd. Brompton 브랜드 라이선스 계약 2022년 08월 25일 2027년 12월 31일 - 영국 - [종속회사의 주요계약 내용] 계약상대방 계약내용 및 목적 계약체결시기 계약만료시기 계약금액 대금수수기준/국가 비고 Disney Hong Kong National Geographic & National Geographic Kids 브랜드 라이선스 계약 2021년 05월 24일 2027년 06월 30일 - 홍콩/마카오 마카오 추가('25.01) Disney Taiwan National Geographic & National Geographic Kids 브랜드 라이선스 계약 2025년 01월 01일 2027년 06월 30일 - 대만 Disney China National Geographic & National Geographic Kids 브랜드 라이선스 계약 2023년 09월 01일 2028년 12월 31일 - 중국 - 나. 연구개발 담당조직[트래블사업팀] 여행용가방에 대한 전반적인 설계와 개발 업무를 전담하고 있으며, 제품 기획 단계에서의 디자인부터 양산 전까지의 모든 개발 단계를 직접 진행하고 관리합니다. 또한 제품의 완성도를 높이기 위한 하드웨어, 제품 성능 및 환경 신뢰성, 안정성 관리를 주관하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원, %) 구 분 2025년 (제22기 1분기) 2024년 (제21기) 2023년 (제20기) 자산 처리 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 비용 처리 제조원가 - - - 판관비 197 963 1,520 합 계 (매출액 대비 비율) 197(0.15%) 963(0.19%) 1,520(0.28%) ※상기 합계의 매출액 대비 비율은 연결 재무제표의 매출액 대비 비율입니다. 라. 연구개발 실적 (최근 3사업년도 기준) 1. 여행용가방 분야 (연구개발 담당 조직 : 트래블사업팀) 연구과제명 연구기간 연구결과 및 상품화 2023 여행용가방 개발 2022년 02월 ~ 2022년 12월 2022년 12월 내셔널지오그래픽 두오모 여행용 캐리어 출시(홈쇼핑) 2022년 07월 ~ 2023년 08월 2023년 08월 내셔널지오그래픽 HD02(가칭) 여행용 캐리어 출시(홈쇼핑) 2022년 10월 ~ 2023년 10월 2023년 10월 내셔널지오그래픽 HD03(가칭) 여행용 캐리어 출시(홈쇼핑) 2022년 11월 ~ 2023년 12월 2023년 12월 내셔널지오그래픽 OD05 여행용 캐리어 출시(온라인) 2024 여행용가방 개발 2023년 03월 ~ 2024년 04월 2024년 4월 내셔널지오그래픽 하바나 여행용 캐리어 출시(온라인) 2023년 04월 ~ 2024년 05월 2024년 4월 내셔널지오그래픽 몬트 여행용 캐리어 출시(온라인) 2023년 06월 ~ 2024년 05월 2024년 5월 내셔널지오그래픽 카멜 여행용 캐리어 출시(홈쇼핑) 2023년 11월 ~ 2024년 08월 2024년 8월 내셔널지오그래픽 아크 여행용 캐리어 출시 2023년 11월 ~ 2024년 08월 2024년 9월 내셔널지오그래픽 페이지 여행용 캐리어 출시(홈쇼핑) 2025 여행용가방 개발 2024년 06월 ~ 2025년 04월 2025년 4월 내셔널지오그래픽 스톤헨지 화물형 여행용 캐리어 출시 예정(온ㆍ오프라인) 2024년 06월 ~ 2025년 05월 2025년 5월 내셔널지오그래픽 스톤헨지 기내형 여행용 캐리어 출시 예정(온 ㆍ오프라인) 2024년 11월 ~ 2025년 개발중 2025년 8월 내셔널지오그래픽 홈쇼핑 12차 여행용 캐리어 출시예정(홈쇼핑) 2024년 12월 ~ 2025년 개발중 2025년 9월 내셔널지오그래픽 슬림형 여행용 캐리어 출시 예정(온 ㆍ오프라인) 2025년 02월 ~ 2025년 개발중 2025년 10월 내셔널지오그래픽 앞판오픈형 여행용 캐리어 출시 예정(홈쇼핑) 2. 의류(어패럴) 분야(연구개발 담당 조직 : NG의류디자인실) 연구과제명 연구기간 연구결과 비고 23SS 디자인개발 '22년 02월 ~ '22년 06월 2022년 1월~4월22SS 약 200개(의류)스타일 출시23SS 약 320개(의류)스타일 개발 진행 완료 23SS 디자인개발 '22년 07월 ~ '22년 09월 23SS HOTSUMMER 약 100개(의류)스타일 개발 진행23FW 개발준비 완료 23FW 디자인개발 '22년 09월 ~ '22년 12월 2022년 12월 23SS 의류 스타일 출시23FW 300개(의류)스타일 디자인 개발 진행 완료 24SS 디자인개발 '23년 02월 ~ '23년 05월 23SS 의류 핫썸머 제품 출시24SS 400개(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 24FW 디자인개발 '23년 08월 ~ '23년 12월 2023년 23FW 의류 스타일 출시24FW 450(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 25SS 디자인개발 '24년 01월 ~ '24년 05월 2024년 24SS 의류 스타일 출시25SS 430(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 '24년 08월 ~ '24년 09월 2024년 24SS SPOT 의류 스타일 출시25SS 20(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 25FW 디자인개발 '24년 09월 ~ '24년 12월 2024년 24FW 의류 스타일 출시25FW 350(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 '25년 01월 ~ '25년 03월 2025년 25SS 의류 스타일 출시25FW SPOT 35(의류) 스타일 디자인 개발 진행 완료 마. 보유 기술의 경쟁력 당사가 보유한 캐리어 비콘 기술은 표준화된 비콘 기술에 적용하여 비콘 기술이 적용된 모든 공항 또는 서비스를 제공하는 곳에서 사용할 수 있어 고객들이 장시간 기다리지 않고, 수화물 위치 확인 및 수령에 소요되는 시간 등을 절약할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 그와 동시에 당사는 타회사 및 제조회사와는 달리 디자인연구소에 소속되어 있는 연구개발 인력 및 상품기획 인력을 중점으로 높은 수준의 상품 기획, 디자인 개발을 위한 지속적인 인력 충원을 위해 노력하고 있습니다. 7. (제조서비스업)기타 참고사항 가. 지적재산권 현황보고서 작성기준일 현재 당사가 영위하는 사업과 관련하여 디자인 2개, 상표권 24개 총 26개의 지적재산권을 보유하고 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권(상세)' 참조 나. 법규 및 정부 규제에 관한 사항당사가 영위하는 의류 제조 및 판매 관련 직접적인 규제는 존재하지 않습니다. 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장 관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 당사는 지적재산권, 생산, 유통 등 상거래, 소비자권익 보호 등 당사의 영업환경과 관련하여 하기 표의 내용과 같은 규제 환경에 있으며, 해당 법률에 유의하여 영업활동을 영위하고 있습니다.[사업 영위에 영향을 주는 법률 또는 제규정] 구분 법률 및 제규정 해당부처 지적재산에 관련된 법률 특허법 특허청 실용신안법 디자인보호법 상표법 상거래 관련 독점규제 및 공정거래에 관한 법 공정거래위원회 소비자 보호 전자상거래 등에서의 소비자보호에 관한 법률 공정거래위원회 품질관련 전기용품 및 생활용품 안전관리법 산업통상자원부 환경 관련 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률 환경부 수출입 관련 관세법 관세청 외국환거래법 금융위원회 기타 약관규제에 관한 법 공정거래위원회 표시 광고 공정화에 관한 법 공정거래위원회 공정거래위원회 세부고시 및 지침 공정거래위원회 다. 산업의 특성 등 1) 산업의 특성패션산업은 소비자들의 일상에 직결되는 의식주 중 "의"에 해당하는 필수 산업군입니다. 패션산업은 단순히 상품 본연의 가치만을 제공하는 것에 국한되지 않습니다. 소비자 개개인의 감성과 욕구, 심리적 만족 등 복합적인 요소를 포함하여 고부가가치를 제공하는 복합적인 산업입니다. 그렇기에 패션산업은 빠르게 변화하는 소비자의 트렌드 변화에 민감하게 반응해야 합니다. 그로 인해 다품종 소량생산 및 제품의 짧은 Life Cycle 등의 특징이 있습니다.최근 패션산업은 디자인과 기획, 생산, 유통 등의 과정이 세분화 및 전문화되는 추세로, 아이디어와 상품 기획력만 갖추면 소규모의 자본을 통해서도 시장진입이 가능합니다. 또한 특정 디자인이나 상품에 대한 특허권이나 저작권 등 제품의 독점적 지위를 유지할 수 있는 장치가 타 산업 대비 상대적으로 부족하기 때문에 후발업체들이 쉽게 이와 비슷한 상품을 출시할 수 있는 등 시장에 대한 진입장벽이 낮아 완전경쟁에 가까운 시장의 특성을 지니고 있습니다.따라서 진입 장벽이 비교적 높지 않은 만큼 경쟁이 치열한 상황이며, 국내 영세업체부터 해외 대형업체까지 다양한 시장참여자가 존재합니다. 성숙기에 다다른 패션업계이나 다수의 신규 브랜드들이 매년 등장하고 있으며, 기존 브랜드들 역시 브랜드 인지도 등 경쟁력을 강화하기 위해 제품 디자인, 가격정책, 유통 등 전분야에 걸쳐 혁신을 시도하고 있습니다. 다만 신규 브랜드들의 경우 시장 진입이 용이한 반면, 브랜드가 성장함에 따라 브랜드 인지도 등 마케팅, 유통망, 물류 등 패션산업의 주요 경쟁요소 변화 대응에 어려움을 겪는 등 중대형업체로 성장하기까지는 진입장벽이 높다고 할 수 있습니다.2) 성장성 한국섬유산업협회에 따르면 2023년 국내 패션시장 규모는 48조 4,167억원으로 그 전년 대비 2.8%가 성장했습니다. 코로나 리오프닝효과가 본격화 되면서 캐주얼웨어와 신발, 스포츠웨어 등 야외 활동에 필요한 품목들의 소비가 상승하며 소비심리가 점진적 회복을 이루고 있는 추세입니다. 2024년 한국 패션시장규모는 49조 6000억으로 추정하고 있습니다. (한국패션산업 빅데이터 트랜드 2024 연감), 코로나19를 지나며 소비자들의 소비 패턴은 많은 변화를 겪어왔습니다. 불확실성 증가로 시장과 고객의 수요는 더욱 합리적이 되었고, 다양해졌으며, 세분화되었습니다.그에 따라 소비자들은 각자의 가치관에 맞는 가치소비 추세를 보이고 있으며, 이를 반증하듯 패션산업에서는 탄탄한 고객 로열티를 확보한 브랜드의 중요성이 더욱 강조되고 있습니다. 브랜드력이 견고한 기업들은 상대적으로 제품 본연의 기능을 넘어선 심미적, 서술적 가치를 제공하며 소비자들의 기호를 만족시키는 동시에 성장을 지속하고 있습니다.국내 패션시장에서 브랜딩에 성공한 기업들은 해외 패션시장이 가지고 있는 새로운 가치 창출 기회를 개척해가고 있습니다. 당사 또한 국내를 넘어 해외 패션시장 공략을 순차적으로 진행하고 있으며, 새로운 성장 모멘텀 확보가 기대되고 있습니다.3) 경기변동의 특성패션산업은 내수 중심의 산업구조를 가지고 있으며, 국내 경기변동에 따른 민감도가 다른 산업군과 비교하여 상당히 높은 구조입니다. 또한 패션산업은 일반 소비자가 주요 소비층인 대표적인 소비재 산업이기에, 경기 변화 요인 중 가계 소득 및 소비 지출에 대해 매우 높은 영향을 받습니다.특히, 의류산업은 경기변동에 대해 복종별로 민감도의 차이가 다소 있습니다. 다만 고객 충성도가 높은 브랜드일수록 제품을 구매하는 소비자층은 경기에 덜 민감한 편으로, 경기변동의 영향이 상대적으로 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 최근 소비의 고급화, 양극화 현상이 지속됨에 따라 소비자들은 새로운 시도를 하기 보다는 친숙성과 신뢰도를 갖는 대표 브랜드를 선호하는 경향이 나타나고 있습니다. 명품과 중저가의 중간에서 불분명한 포지셔닝을 취해왔던 기업들이 불황을 겪으며 도산하는 경우가 많은 반면, 탄탄한 기반과 브랜드 파워를 가진 기업은 불황기에 오히려 시장점유율이 높아지게 되고, 호경기가 왔을 때 더욱 성장할 것으로 전망하고 있습니다.4) 계절성패션 및 잡화 카테고리의 경우 계절적인 요인과 밀접한 관계가 있기 때문에 매출을 예측하여 상품 소싱 단계부터 프로모션을 기획하는 것이 중요합니다. 또한 패션시장의 계절성을 살펴보면, 단가의 측면에서 상대적으로 겨울 제품의 단가가 타 계절 제품 단가 대비 고가를 형성하고 있습니다. 때문에 S/S(봄/여름)시즌 보다 F/W(가을/겨울)시즌의 매출 비중이 상대적으로 큰 비중을 차지하고 있습니다. 또한 F/W시즌 중에서도 3/4분기 대비 4/4분기의 매출 비중이 큰 경향이 있습니다. 라. 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황국내 패션 시장은 사회적 거리두기 완화 및 리오프닝 효과로 인해 위축되었던 소비 심리가 회복되는 추세를 보이고 있습니다. 다만 우크라이나 사태, 인플레이션 및 금리인상 정책 등으로 인한 글로벌 경기침체 우려가 지속되고 있는 상황에서 향후 국내외 패션 시장의 안정성 및 성장성에 대한 전망을 장담하기 어려운 상황입니다.당사가 속한 아웃도어 업체들과의 경쟁상황을 살펴보면 다음과 같습니다. 정통 아웃도어 업체들은 빠르게 변화하는 아웃도어시장에 적응하지 못하고 기존 브랜드 정체성의 혁신적인 변화를 이루지 못하며 지속적으로 매출이 감소하는 등 부진한 상황입니다. 기존 아웃도어웨어는 전문성과 기능성에 초점을 맞춘 획일화된 제품으로 주요 소비층이 40~60대였으나, 디자인에서 강점을 보이는 라이프스타일 아웃도어의 등장으로 주요 소비층의 이탈이 일어나고 있습니다. 또한 30~40대 초반을 중심으로 캠핑부터 일상 생활까지 자연스러움을 추구하는 소비트렌드의 변화 및 MZ세대의 구매력증가는 라이프스타일 아웃도어로의 시장 재편을 가속화시키고 있습니다.브랜드가치, 디자인, 품질 등 제품기획 역량이 더욱 중요해지고 있으며, 신규 유통채널 개발 등의 유통 경쟁력과 글로벌 소싱을 통한 가격경쟁력 또한 중요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 대부분의 패션 업체는 소재, 디자인, 패턴 등의 상품 기획전반의 핵심 역량을 제외하고는 국내외 협력업체와의 아웃소싱 체제 구축을 통해 운영되고 있어 시장 진입 장벽이 낮고, 소비자의 니즈가 다양하며 시장 내 변화가 많아 경쟁이 매우 치열한 상황입니다. 결국 시장 내 일정 수준의 지위 확보를 위해서는 브랜드 아이덴티티 확립이 중요해지고 있습니다.2) 시장점유율 추이아웃도어 시장 내에는 약 20개의 주요 아웃도어(정통아웃도어 브랜드 포함) 브랜드가 존재하는 것으로 인지하고 있으며, 그 중 OEM 형태 및 브랜드를 자체적으로 운영하고 있는 법인을 제외하고 라이선스를 통해 운영하는 법인 중 당사와 직접적인 경쟁관계에 있는 주요 법인은 1개 사로 시장점유율 산출에는 어려움이 있습니다.3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(1) 브랜드 포지셔닝 및 육성 능력당사는 기존 정통 아웃도어 브랜드와의 차별성을 갖추기 위해, 주요 목표 시장인 MZ세대의 트렌드와 감성에 맞는 차별화된 디자인 및 브랜드 포지셔닝 전략을 추구하고 있습니다. 당사는 아웃도어 시장에서 캐주얼한 라이프 스타일의 제품을 출시하여 트렌디함을 고루 갖춘 신개념의 브랜드 전개하고 있으며, 트렌드의 변화에 발맞춰 세련된 도시적 이미지의 디자인 및 브랜드 포지션을 바탕으로 아웃도어 시장내 괄목할만한 성장을 통해 라이프스타일 아웃도어의 리딩브랜드로 성장하였습니다. 해외에서는한달 평균 8억명 이상의 인원이 접하는 대형 인기 컨텐츠이나, 국내에서는 당사가 라이선스 도입 전까지 잡지 및 TV채널로만 인식되던 내셔널지오그래픽을 친환경적 이미지와 도시형 캐주얼 아웃도어 브랜드로서의 포지셔닝의 정착을 통해 의류 및 여행용가방 전문 브랜드로 육성하였습니다.(2) 품목별 상품기획패션산업 특성상 트렌드가 빠르게 변하고, 주요 목표시장인 MZ세대의 특성을 고려하여 매 시즌별 트렌드에 맞는 상품 디자인 및 기획 능력을 갖추는 것이 중요합니다. 당사는 의류, 여행용가방, 잡화류 등 종합 패션 브랜드로서 브랜드 포지셔닝의 품목별 통일성 유지와 함께 트렌드에 맞는 상품 기획 능력을 보유하고 있습니다. 또한 기획 및 MD 소속인원의 경우 연령층이 낮고, 의견 개진에 있어 자유로우며, 빠른 의사결정과 실행이 가능한 사내 문화를 보유하고 있어 도전적인 새로운 시도를 추구하고 있습니다.패션산업에서는 빠르게 변화하는 트렌드를 예측하고, 이에 맞는 새로운 아이템 개발을 위해 시장조사가 가장 기초가 되고 중요한 과정입니다. 당사는 전세계 트렌드 파악 및 국내 영업점 시장조사를 통해, 트렌드를 모방하는 것이 아닌 기존 당사 제품에 대한 매장내 영업 담당자들의 의견을 수렴하여 새로운 아이템 기획에 적극반영하고 있습니다. 또한 전 제품에 대해 전년도 대비 판매율 분석, 영업매장 프로모션 전략을 통해 전체 시즌별 상품 구성안을 작성하여 매 시즌별 대응하고 있습니다.계절적으로 F/W시즌에 매출이 집중되며, 매년 해당 시즌의 주요 아이템 기획 및 개발이 매출에 직접적인 영향을 준다고 할 수 있습니다. 당사는 매년 F/W 시즌의 라이프스타일 아웃도어 브랜드 내의 트렌드를 이끄는 히트 아이템을 기획하여 성장을 견인하고 있습니다.또한 별도의 잡화류(신발, 가방, 캠핑 등) 전문부서를 운영하고 있으며, 잡화류 상품기획에 있어 전문성을 보유하고 있습니다.여행용가방의 경우 스마트캐리어 등 여행용가방 사용의 편의성 측면이 강조되는 상품이 유행하였으나, 최근에는 기본에 충실한 여행용가방 제품들이 고객들의 선택을 받고 있는 상황입니다. 이에 따라 당사에서도 PC(폴리카보네이트) 소재의 사용을 통해 견고함과 경량성을 모두 갖추기 위해 노력하고 있으며, 알루미늄 슬라이딩 핸들 도입, 히노모토사의 고급형 바퀴를 채택하는 등 기본적 기능 강화에 초점을 맞춘 제품을 기획하고 있습니다. 또한 여행용가방 색상에 있어 보수적이었던 국내 고객들의 트렌드가 High Tier 브랜드인 Rimowa社의 다채로운 컬러 제품 제시 등으로 변화하고 있는 것을 고려하여, 제품 라인업에 다양한 색상을 갖추어 제품을 기획하고 있습니다.(3) 판매경로 및 판매방법 등최근 빠르게 발전하고 있는 온라인 및 모바일 유통채널 대응과 패션업계 특성상 고객들의 오프라인 매장 선호도를 종합적으로 고려하여 다방면의 유통채널을 활용하고 있습니다. 국내 주요 백화점과 주요 상권에 위치한 대리점 및 프리미엄아울렛 등 오프라인 매장에 2025년 1분기 기준 현재 내셔널지오그래픽 219개, KIDS 83개, NFL 10개, MG 13개, 브롬톤런던 11개 매장을 통해 전국 단위의 유통체계를 갖추고 있으며, 소비자와의 접촉범위 확장에 힘쓰고 있습니다. 또한 주요 목표시장인 MZ세대의 온라인 매체 선호도를 고려하여, 적극적인 자사몰 운영과 함께 무신사, 네이버 등 주요 온라인 쇼핑 플랫폼에도 입점하여 고객의 당사 제품 구매에 대한 편의성을 극대화 하고 있습니다. 마. 신규사업 및 해외진출당사는 미래 기업가치의 핵심인 브랜드 가치를 경영의 중심에 두고 신규 라이선스 도입 및 육성화 전략으로 시장 내 브랜드 인지도를 높이고 안정적인 성장동력을 확보하고자 합니다. 2023년 2월 및 7월, 신규 브랜드 마크곤잘레스(Mark Gonzales)와 브롬톤 런던(Brompton London)을 공식 런칭하였으며, 2023년 9월부터 중국내 직영 매장 오픈을 시작으로 중국 및 중화권 시장 진출에 최선을 다하고 있습니다. [내셔널지오그래픽]2019년 홍콩 현지에 자회사 설립 및 매장 개설, 대만 Momentum Sports사에 내셔널지오그래픽 의류 및 잡화류 수출 등 해외시장 진출을 본격화하였습니다. 2020년 하반기에는 디즈니社와 북미와 유럽 내 내셔널지오그래픽 제품 공급계약을 체결하고 F/W 시즌 주력 제품 총 9종(플리스, 롱패팅, 백팩 등)을 공급하였으며, 내셔널지오그래픽의 글로벌 인지도와 패션에 민감한 국내 소비자들에게 인정받은 우수한 제품력을 앞세워 북미 및 유럽시장을 공략해 나갈 계획입니다. 직진출, 합작법인 운영, 현지 소매상에 제품공급 등 다양한 방식으로 해외 사업을 확장하고 있으며, 특히 2023년부터 합작법인과 함께 중국을 진출하였으며, 대만은 직진출, 호주/뉴질랜드, 말레이시아, 필리핀, 태국 등은 제품공급으로 점차 사업지역을 확대하고 있습니다. 아울러, 이러한 사업모델에 당사가 운영하는 기타 라이선스 체결 브랜드들도 추가하여 사업 범위를 확장하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이 전략을 통해 2023년 하반기 마크 곤잘레스의 첫 해외 매장을 홍콩에 열었습니다.2021년 디즈니社와 내셔널지오그래픽 라이선스에 대한 장기 연장계약 체결로 안정적으로 내셔널지오그래픽 제품을 생산 및 유통할 수 있는 권리를 확보하였습니다. 계약과 더불어 언더웨어, 마스크 등 새로운 카테고리가 추가되어 제품의 확장도 준비하고있습니다. 또한, 내셔널지오그래픽 브랜드 라이선스 홀더인 디즈니사와 기존 진출한 홍콩, 중국, 일본, 호주 및 대만, 마카오 외 해외지역 진출을 논의 중이며, 이를 통해 지역적 확장을 통한 성장을 계획하고 있습니다. 당사는 디즈니社의 현지 로컬 법인 및 현지 유통업체들과의 네트워크를 활용하기 위하여, 현지 유통업체 및 유통환경 등에 대한 검토 및 지원, 마케팅 활동 및 상표권보호 등과 같은 제반 업무에 있어 전략적 협력관계를 구축하고 있습니다.[배럴]2022년 7월 지분 인수를 통해 주식회사 배럴이 당사의 종속회사로 편입되어 사업을 영위하고 있습니다. 배럴의 경우 2022년 상반기는 2021년에 이어 계속된 COVID-19상황으로 인하여 전반적으로 어려운 경영 여건이 지속되었습니다. 사회적 거리두기와 국가간 여행객에 대한 출입국 제한 조치 등으로 인해 특히 여행, 숙박, 실내 체육 및 휴가 관련 산업 전반에 수요 침체가 이어졌습니다. 배럴의 주력 품목인 래쉬가드와 실내수영복 등 워터스포츠 제품이 COVID-19의 직접적인 영향을 받았으나, 2022년 하반기부터 점차 거리두기 완화 및 엔데믹효과의 요인으로 2023년 매출세를 회복하였습니다. 2024년 신규 디자인을 시장내 적시 공급하며 스윔웨어 라인의 확장세와 함께 적극적인 시장점유율 상승을 위해 노력하고 있습니다. 배럴은 팬데믹으로 어려운 상황 가운데에서도 국제수영연맹(FINA) 공식 인증 수영복을 개발, 제품화하는 등 연구 개발(R&D)에 의미있는 성과를 내고 있으며, 실내수영복 제품라인도 고객별 성향에 맞게 맞춤형(프로페셔널, 베이직, 캐주얼)라인으로 완성하여 팬데믹 이후에 워터스포츠 시장을 주도할 채비를 갖추었습니다. 아울러, 애슬레저 브랜드인 'Barrel fit'을 전면 리뉴얼하고 리브랜딩하였습니다. 디자인, 소재, 기능성은 물론 마감에 이르기까지 전 부문에서 전문 브랜드에 걸맞게 제품력을 향상시켰으며 배럴핏만의 고유한 감성을 고객에게 전달하기 위하여 로고를 포함하여 브랜드 정체성까지 모든 것을 리브랜딩하였습니다. 그리고 핵심 제품군의 하나로 자리잡은 아쿠아슈즈의 축적된 제품개발력과 고객 데이터를 기반으로 더욱 진보된 아쿠아슈즈를 개발하는 한편 그 범위를 넓혀 애슬레저 기반의 새로운 제품을 개발하고 있습니다. 워터스포츠, 배럴핏 그리고 슈즈에 이르기까지 R&D, 리뉴얼 및 리브랜딩으로 완성된 제품을 계속해서 신제품으로 선보일 예정입니다. 배럴은 앞으로도 사회적, 환경적, 경제적 여건의 변화에 유연하게 대응하기 위하여 적극적 R&D를 통해 제품을 전문화와 다변화 할 것이며 그 기반 하에 브랜드 'BARREL'과 'BARREL fit'을 안정적이고 내실 있는 지속가능한 브랜드로 성장 발전 시키도록 최선의 노력을 다하고자 합니다. [마크 곤잘레스]당사는 원작자 마크 곤잘레스로부터 직접 공식 라이선스를 확보한 유일한 기업으로 마크곤잘레스 브랜드의 글로벌 진출을 목표로 사업을 전개하고 있습니다. 마크곤잘레스 특유의 자유로운 아트워크를 바탕으로 한 캐주얼 스트리트 브랜드로서 오리지널 시그니처 사인 로고 아이템을 포함한 다양한 트렌디 감성의 제품을 선보이고 있습니다. 2022년 1월 한국과 중화권 등 아시아 지역 독점 라이선스 계약을 체결하였고, 2023년 9월 홍콩에 첫 1호 해외매장을 오픈하였습니다. 그리고 2025년 3월 대만에서 마크곤잘레스 해외매장 2개를 추가로 오픈하며 브랜드 시그니처인 엔젤 로고를 모티브로 응용한 제품들을 통해 적극적으로 대만 시장에서 자리잡고자 노력하고 있습니다. 2025년 1분기 기준, 마크곤잘레스 매장은 국내 13개점, 해외 3개점 을 운영하고 있습니다.[브롬톤 런던]브리티쉬 컨템포러리 브랜드 브롬톤 런던은 영국의 클래식한 감성과 1975년 런던에서 반세기 가까이 런던기반의 인하우스 생산을 고집하는 프리미엄 자전거의 헤리티지가 깃들어 있습니다. 친환경적인 제품, 지속가능한 품질, 장인정신이 깃든 디자인을 통해 라이프 스타일의 트렌디한 스타일을 제안하고 있습니다. 브롬톤 영국본사와 글로벌 원 컴퍼니 전략을 실행하면저 BWC KOREA를 비롯하여 BWC LONDON, BWC CHINA 등 세계 주요 도시에서 진행되고 있는 행사에 참여하면서 브롬톤 런던을 전세계적으로 알리고 있습니다. 더불어 국내 자전거 판매를 위한 계약을 체결하고, 2024년 12월부터 공식적으로 의류와 자전거를 판매하고 있습니다. 2025년 1분기 기준, 브롬톤 매장은 총 국내 11개점을 운영하고 있습니다. [데우스 엑스 마키나] 2024년 6월 지분 인수를 통해 데우스 엑스 마키나(Deus Ex Machina)는 당사의 관계회사로 편입되어 사업을 영위하고 있습니다. 2006년 호주 시드니에서 창립된 데우스 엑스 마키나는 모터사이클, 서핑등의 스트릿컬쳐에서 영감을 받은 제품과 활동으로 유명하며 모터사이클 커스텀 작업에서부터 시작해서 현재는 의류, 액세서리, 모터사이클, 서핑보드, 카페 등 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 데우스 엑스 마키나는 모터사이클과 서핑의 커스터마이징 문화를 강조하여 라이더와 서퍼들의 커뮤니티를 구축하는데 큰 역할을 했으며, Temple(매장) 내부에 있는 커피숍이나 갤러리 공간을 통해 브랜드 특유의 문화를 체험할 수 있어 고객층이 두터운 편입니다. 데우스 엑스 마키나는 국가별 해외 법인을 운영하며 라이선시들과 긴밀하게 협력하고 있으며, 제품 뿐만 아니라 데우스의 브랜드 감성을 지키기 위해 고객들과의 소통을 위해 최선을 다고 있습니다. 1. (금융업)사업의 개요 당사의 종속회사인 (주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트는 선도적 유관산업투자를 통하여 미래 산업을 이끌 유망 중소벤처기업의 발굴 및 육성을 위하여 2023년 2월 24일에 설립되었습니다. 신기술사업자 및 중소/신규 스타트업에게 투자 또는 그 외 금융 솔루션 등을 제공하여 투자 대상 기업 각각의 상황에 맞는 동반 성장 환경을 구축할 수 있도록 다양한 측면의 기업 지원 사업을 진행할 것입니다. [신기술사업금융회사] 구분 신기술사업금융회사(금융위) 규제체계 특성 엄격한 진입·운영 규제 대비 자유로운 투자규제 적용 자본금 최소 200억원 신기술사업금융전문회사: 100억원 회사운영 금융당국 관리·감독, 건전성기준 준수 준법감시인, 내부통제기준 제정 등 투자의무 없음 업무범위 대상 신기술사업자 가능업무 신기술사업자에 투·융자, 경영지도 여신금융회사 공통업무(기업대출 등) 투자방법 신주·구주, 타 조합 지분인수, 무형자산(IP 등) 투자, 해외투자 운영조합 신기술사업투자조합, 중소기업창업투자조합, 한국벤처투자조합, PEF 산업내 기대역할 기업의 성장단계별 금융지원 중간회수시장 활성화 (출처:여신전문금융 검사업무 안내서) 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업 현황 당사는 신기술사업금융회사로서 신기술사업금융 사업을 영위하고 있으며, 2025년 1분기 기준 다음의 신기술투자조합을 운용하고 있습니다. (1) 신기술사업투자조합 현황 (단위: 백만원) 조합명 약정총액 결성일 존속기한 단계 1 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 2,470 2024.07.29 2027.07.28 운용 2 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 970 2025.03.11 2028.03.10 운용 합계 3,370 - - - (2) 영업실적 (단위:백만원, %) 구분 영업종류 제3기 1분기 (2025년) 제2기 (2024년) 잔액 구성비 잔액 구성비 이자수익 예치금이자 71 71.00 351 83.97 신기술금융수익 관리보수 5 5.00 8 1.91 성과보수 - 0.00 - 0.00 유가증권손익 단기매매증권 24 24.00 59 14.12 합계 100 100.00 418 100.00 주1) 관리보수는 주요 종속회사인 더네이쳐홀딩스인베스트먼트가 조합의 업무집행조합원으로서 조합을 운용함에 따라 수령하는 보수입니다. 주2) 단기매매증권은 처분이익과 손실의 합산 금액입니다. 나. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달 실적 (단위: 백만원, %) 구분 운용항목 제3기 1분기 (2025년) 제2기 (2024년) 잔액 이자율 잔액 이자율 원화자금 은행차입 - - - - 정책자금차입 - - - - 관계회사차입 - - - - 사모사채 - - - - 전환사채 - - - - 기타 부채 68 - 105 - 자기 자본 9,681 - 9,767 - 합계 9,749 - 9,872 - 주1) 주요종속회사인 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트의 개별재무제표 기준입니다. (2) 자금운용 실적 (단위:백만원, %) 구분 운용항목 제3기 1분기 (2025년) 제2기 (2024년) 잔액 구성비 잔액 구성비 현금 및 예치금 현금및현금성자산 8,901 91.30 9,253 93.73 신기술금융자산 투자주식 - 0.00 - 0.00 출자금 688 7.06 495 5.01 투자사채 - 0.00 - 0.00 투자운용자산 단기매매증권 43 0.44 - 0.00 매도가능금융자산 10 0.10 - 0.00 유형자산 4 0.04 5 0.05 기타자산 103 1.06 119 1.21 합계 9,749 100.00 9,872 100.00 주1) 주요종속회사인 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트의 개별재무제표 기준입니다. 3. (금융업)파생상품거래 현황 - 해당사항 없음. 4. (금융업)영업설비 - 해당사항 없음. 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건정성 관련 지표 (단위:백만원, %) 경영지표 제3기 1분기 (2025년) 제2기 (2024년) 자본의 적정성 조정자기자본비율 조정자기자본(A) 9,681.33 9,767.10 조정총자산(B) 848.25 618.76 조정자기자본비율(A/B) 1,141.33 1,578.50 유동성 유동성자산비율 유동성자산(C) 9,023.55 9,333.69 유동성부채(D) 67.91 104.58 유동성비율(C/D) 13,287.51 8,924.93 주1) 주요종속회사인 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트의 개별재무제표 기준입니다. 나. 산업의 특성 신기술사업금융업은 상대적으로 기술에 대한 높은 이해가 필요한 분야로, 새로운 기술과 트렌드에 대한 전문적인 안목을 통해 지분투자를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 투자기업의 부가가치를 높여 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있습니다. 다. 회사의 경쟁력 당사의 투자/운용 및 리스크 관리 인력은 모두 증권사, 자산운용사 및 컨설팅 회사에서 다년간 투자 및 Value-Up 관련된 경험을 축적한 전문 인력으로서 성장 가능성 있는 기업들을 발굴하고 투자하는 것뿐만 아니라 향후 증시상장 및 M&A 등을 통해 추가적인 성장 및 기업가치를 한 단계 더 도약하여 투자자의 수익을 창출할 것입니다. 더불어 당사 임직원 모두 벤처/중소기업의 애로 사항을 경험적으로 체득하고 있으며, 금융기관 운영에 관한 Compliance 준수 등 적합한 윤리의식을 함양하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무제표 (단위 : 원) 구 분 제22기 (2025년 1분기) 제21기 (2024년) 제20기 (2023년) 회계처리기준 K-IFRS K-IFRS K-IFRS 유동자산 294,321,794,716 304,791,316,765 289,595,812,307 현금및현금성자산 67,344,864,850 77,109,136,988 39,468,029,560 단기금융상품 15,208,834,000 13,574,962,000 28,270,000,000 매출채권 및 기타유동채권 30,895,696,222 47,646,079,964 46,316,660,871 재고자산 165,897,482,189 155,923,814,846 166,190,607,054 반환제품회수권 152,215,001 296,429,673 232,637,906 기타금융자산 4,910,874,799 2,376,654,594 1,769,794,654 기타유동자산 9,911,827,655 7,864,238,700 7,348,082,262 비유동자산 396,230,274,014 393,523,259,105 350,575,000,470 장기금융상품 34,884 31,806 423,842 당기손익-공정가치측정금융자산 5,435,277,790 5,381,947,790 6,990,463,516 관계기업투자 61,964,197,517 59,445,461,850 27,674,409,869 유형자산 220,441,479,587 216,702,846,815 208,582,778,408 무형자산 80,229,863,992 80,364,341,513 80,170,852,321 사용권자산 19,113,824,463 22,485,451,506 19,169,475,007 기타금융자산 5,210,781,368 5,526,533,691 4,452,188,289 기타비유동자산 178,230,000 237,640,000 357,270,000 이연법인세자산 3,656,584,413 3,379,004,134 3,177,139,218 자 산 총 계 690,552,068,730 698,314,575,870 640,170,812,777 부 채 유동부채 247,808,619,987 252,298,612,686 242,743,761,413 매입채무 및 기타채무 54,743,554,966 55,755,670,433 49,708,548,836 차입금 151,640,000,000 156,640,000,000 138,629,240,000 계약부채 1,479,223,907 2,590,237,352 2,523,535,900 충당부채 94,711,198 72,770,446 54,260,524 환불부채 452,109,312 850,721,590 683,289,840 기타금융부채 20,890,729,390 13,761,661,608 27,249,361,687 기타유동부채 1,447,067,758 4,632,690,193 10,631,111,984 리스부채 12,371,850,530 13,324,996,807 8,872,070,996 미지급법인세 4,689,372,926 4,669,864,257 4,392,341,646 비유동부채 43,257,895,410 46,391,473,614 28,139,257,356 장기금융부채 14,780,000,000 15,690,000,000 4,580,000,000 충당부채 1,659,378,612 1,670,326,039 1,344,325,834 기타금융부채 8,042,000,000 8,040,000,000 314,000,000 리스부채 7,849,451,681 10,189,720,701 11,220,767,517 이연법인세부채 10,927,065,117 10,801,426,874 10,680,164,005 부 채 총 계 291,066,515,397 298,690,086,300 270,883,018,769 자 본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 340,364,724,046 338,458,074,071 329,040,668,241 자본금 7,382,928,000 7,382,928,000 7,355,288,000 자본잉여금 92,789,689,585 92,744,052,650 91,684,061,563 자본조정 (5,130,952,873) (5,226,047,344) (1,218,275,982) 이익잉여금 243,722,695,582 241,579,037,265 231,069,157,633 기타포괄손익누계액 1,600,363,752 1,978,103,500 150,437,027 비지배지분 59,120,829,287 61,166,415,499 40,247,125,767 자 본 총 계 399,485,553,333 399,624,489,570 369,287,794,008 부채 및 자본 총계 690,552,068,730 698,314,575,870 640,170,812,777 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 연결에 포함된 회사수 12개 12개 9개 구 분 제22기 (2025.01.01~03.31) 제21기 (2024.01.01~12.31) 제20기 (2023.01.01~12.31) 매출액 128,794,286,310 516,897,055,775 548,443,577,367 영업이익 9,510,458,387 30,093,846,387 66,951,645,379 법인세비용차감전순이익 11,122,609,274 26,151,041,373 67,771,641,171 당기순이익 8,557,381,578 18,991,375,049 52,424,405,163 보통주당이익 649 1,118 3,377 희석주당이익 648 1,115 3,063 나. 요약 별도 재무제표 (단위 : 원) 구 분 제22기 (2025년 1분기) 제21기 (2024년) 제20기 (2023년) 자산 유동자산 183,409,575,928 195,965,237,469 213,061,074,237 현금및현금성자산 6,656,233,345 7,877,458,647 12,535,212,838 단기금융상품 200,000,000 5,566,000,000 5,270,000,000 매출채권 및 기타유동채권 46,476,115,252 56,265,270,229 40,855,580,592 재고자산 121,399,724,723 116,337,848,595 135,287,557,827 반품자산회수권 99,868,763 281,706,687 211,895,769 기타금융자산 3,641,695,428 6,271,795,721 14,372,081,080 기타유동자산 4,935,938,417 3,365,157,590 4,528,746,131 비유동자산 394,603,974,767 384,998,399,846 331,260,538,391 장기매출채권 4,869,655,250 8,152,658,482 6,983,049,837 당기손익-공정가치측정금융자산 16,065,836,697 15,992,722,153 19,004,129,358 종속기업투자 136,138,150,689 126,436,150,689 75,669,872,900 관계기업투자 30,000,000,000 30,000,000,000 30,000,000,000 유형자산 196,443,707,362 192,496,078,939 186,959,969,640 무형자산 4,716,625,749 4,873,292,585 4,637,930,803 사용권자산 2,637,169,260 3,234,121,643 3,483,603,333 기타금융자산 1,052,319,304 1,170,182,386 1,552,870,832 기타비유동자산 178,230,000 237,640,000 357,270,000 이연법인세자산 2,502,280,456 2,405,552,969 2,611,841,688 자 산 총 계 578,013,550,695 580,963,637,315 544,321,612,628 부 채 유동부채 211,272,044,643 214,651,172,768 205,153,460,227 매입채무 및 기타채무 38,590,123,421 39,584,640,325 35,353,835,270 유동성금융부채 151,640,000,000 156,640,000,000 135,640,000,000 계약부채 1,305,681,607 2,454,137,942 2,417,715,788 환불부채 315,707,819 797,446,739 597,495,432 기타금융부채 13,688,897,202 6,484,753,572 18,697,472,635 기타유동부채 597,125,010 3,971,495,371 7,120,112,691 리스부채 1,699,112,687 1,888,973,784 1,474,959,037 미지급법인세 3,435,396,897 2,829,725,035 3,851,869,374 비유동부채 17,018,124,959 18,340,235,498 7,778,858,936 장기금융부채 14,780,000,000 15,690,000,000 4,580,000,000 충당부채 1,279,750,000 1,270,750,000 1,195,080,000 기타금융부채 14,000,000 44,000,000 30,000,000 리스부채 944,374,959 1,335,485,498 1,973,778,936 부 채 총 계 228,290,169,602 232,991,408,266 212,932,319,163 자 본 자본금 7,382,928,000 7,382,928,000 7,355,288,000 자본잉여금 92,664,993,928 92,664,993,928 91,684,061,563 자본조정 (1,826,655,352) (1,921,749,823) 2,086,021,539 이익잉여금 251,502,114,517 249,846,056,944 230,263,922,363 자본총계 349,723,381,093 347,972,229,049 331,389,293,465 자본과부채총계 578,013,550,695 580,963,637,315 544,321,612,628 구 분 제22기 (2025.01.01~03.31) 제21기 (2024.01.01~12.31) 제20기 (2023.01.01~12.31) 매출액 107,866,996,784 427,199,244,699 470,601,340,979 영업이익 11,184,710,930 34,711,504,341 59,057,486,747 법인세비용차감전순이익 11,145,792,231 30,612,784,201 59,217,538,317 당기순이익 8,858,050,573 25,466,364,981 46,456,636,327 보통주당이익 615 1,736 3,173 희석주당이익 615 1,732 2,868 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 21 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 294,321,794,716 304,791,316,765 현금및현금성자산 (주4,31) 67,344,864,850 77,109,136,988 단기금융상품 (주4,6) 15,208,834,000 13,574,962,000 매출채권및기타채권 (주4,7,24) 30,895,696,222 47,646,079,964 재고자산 (주8) 165,897,482,189 155,923,814,846 반환제품회수권 (주24) 152,215,001 296,429,673 기타금융자산 (주4,5,21) 4,910,874,799 2,376,654,594 기타유동자산 (주9) 9,911,827,655 7,864,238,700 비유동자산 396,230,274,014 393,523,259,105 장기금융상품 (주4,5) 34,884 31,806 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,33) 5,435,277,790 5,381,947,790 관계기업투자 (주10) 61,964,197,517 59,445,461,850 유형자산 (주11,12) 220,441,479,587 216,702,846,815 무형자산 (주13) 80,229,863,992 80,364,341,513 사용권자산 (주14) 19,113,824,463 22,485,451,506 기타금융자산 (주4,5) 5,210,781,368 5,526,533,691 기타비유동자산 (주9) 178,230,000 237,640,000 이연법인세자산 (주29) 3,656,584,413 3,379,004,134 자산총계 690,552,068,730 698,314,575,870 부채 유동부채 247,808,619,987 252,298,612,686 매입채무및기타채무 (주4,15) 54,743,554,966 55,755,670,433 차입금 (주4,16,31) 151,640,000,000 156,640,000,000 계약부채 (주24) 1,479,223,907 2,590,237,352 충당부채 (주19) 94,711,198 72,770,446 환불부채 (주24) 452,109,312 850,721,590 기타금융부채 (주4,5,31,33) 20,890,729,390 13,761,661,608 기타유동부채 (주17) 1,447,067,758 4,632,690,193 리스부채 (주4,31) 12,371,850,530 13,324,996,807 미지급법인세 4,689,372,926 4,669,864,257 비유동부채 43,257,895,410 46,391,473,614 장기차입금 (주4,16,31) 14,780,000,000 15,690,000,000 충당부채 (주19) 1,659,378,612 1,670,326,039 기타금융부채 (주4,5,31,33) 8,042,000,000 8,040,000,000 리스부채 (주4,31) 7,849,451,681 10,189,720,701 이연법인세부채 (주29) 10,927,065,117 10,801,426,874 부채총계 291,066,515,397 298,690,086,300 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 340,364,724,046 338,458,074,071 자본금 (주1,22) 7,382,928,000 7,382,928,000 자본잉여금 (주22) 92,789,689,585 92,744,052,650 자본조정 (주22,23) (5,130,952,873) (5,226,047,344) 이익잉여금 (주22) 243,722,695,582 241,579,037,265 기타포괄손익누계액 1,600,363,752 1,978,103,500 비지배지분 (주1) 59,120,829,287 61,166,415,499 자본총계 399,485,553,333 399,624,489,570 자본과부채총계 690,552,068,730 698,314,575,870 제 22 기 1분기말 제 21 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주24) 128,794,286,310 128,794,286,310 127,209,736,679 127,209,736,679 매출원가 (주25) 43,401,946,228 43,401,946,228 46,803,777,195 46,803,777,195 매출총이익 85,392,340,082 85,392,340,082 80,405,959,484 80,405,959,484 판매비와관리비 (주25,26) 75,881,881,695 75,881,881,695 73,369,782,089 73,369,782,089 영업이익 9,510,458,387 9,510,458,387 7,036,177,395 7,036,177,395 기타수익 (주27) 908,113,462 908,113,462 248,879,855 248,879,855 기타비용 (주27) 859,887,889 859,887,889 495,516,196 495,516,196 금융수익 (주28) 1,983,704,232 1,983,704,232 6,045,373,000 6,045,373,000 금융비용 (주28) 3,092,828,277 3,092,828,277 3,586,908,211 3,586,908,211 지분법이익 (주10) 2,673,049,359 2,673,049,359 664,382,802 664,382,802 법인세비용차감전순이익 11,122,609,274 11,122,609,274 9,912,388,645 9,912,388,645 법인세비용 (주29) 2,565,227,696 2,565,227,696 2,159,426,164 2,159,426,164 분기순이익 8,557,381,578 8,557,381,578 7,752,962,481 7,752,962,481 기타포괄손익 (459,520,945) (459,520,945) (992,285,634) (992,285,634) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 (459,520,945) (459,520,945) (992,285,634) (992,285,634) 해외사업장환산외환차이 (945,207,253) (945,207,253) (992,285,634) (992,285,634) 지분법자본변동 485,686,308 485,686,308 0 0 분기총포괄이익 8,097,860,633 8,097,860,633 6,760,676,847 6,760,676,847 분기순이익의 귀속 지배기업지분 9,345,651,317 9,345,651,317 6,113,947,429 6,113,947,429 비지배지분 (788,269,739) (788,269,739) 1,639,015,052 1,639,015,052 분기총포괄이익의 귀속 지배기업지분 8,967,911,569 8,967,911,569 5,045,973,457 5,045,973,457 비지배지분 (870,050,936) (870,050,936) 1,714,703,390 1,714,703,390 기본및희석주당이익 보통주당순이익 (단위 : 원) (주30) 649 649 415 415 희석주당순이익 (단위 : 원) (주30) 648 648 413 413 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 7,355,288,000 91,684,061,563 (1,218,275,982) 150,437,027 231,069,157,633 329,040,668,241 40,247,125,767 369,287,794,008 분기총포괄이익 0 0 0 (1,067,973,972) 6,113,947,429 5,045,973,457 1,714,703,390 6,760,676,847 분기순이익 0 0 0 0 6,113,947,429 6,113,947,429 1,639,015,052 7,752,962,481 해외사업환산손익 0 0 0 (1,067,973,972) 0 (1,067,973,972) 75,688,338 (992,285,634) 지분법자본변동 0 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (5,884,230,400) (5,884,230,400) (356,699,818) (6,240,930,218) 주식선택권 (주24) 20,250,000 718,664,269 (235,423,919) 0 0 503,490,350 6,571,451 510,061,801 종속기업 소유지분 변동 소계 20,250,000 718,664,269 (235,423,919) (1,067,973,972) 229,717,029 (334,766,593) 1,364,575,023 1,029,808,430 2024.03.31 (기말) 7,375,538,000 92,402,725,832 (1,453,699,901) (917,536,945) 231,298,874,662 328,705,901,648 41,611,700,790 370,317,602,438 2025.01.01 (기초자본) 7,382,928,000 92,744,052,650 (5,226,047,344) 1,978,103,500 241,579,037,265 338,458,074,071 61,166,415,499 399,624,489,570 분기총포괄이익 0 0 0 (377,739,748) 9,345,651,317 8,967,911,569 (870,050,936) 8,097,860,633 분기순이익 0 0 0 0 9,345,651,317 9,345,651,317 (788,269,739) 8,557,381,578 해외사업환산손익 0 0 0 (863,426,056) 0 (863,426,056) (81,781,197) (945,207,253) 지분법자본변동 0 0 0 485,686,308 0 485,686,308 0 485,686,308 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 연차배당 0 0 0 0 (7,201,993,000) (7,201,993,000) (354,231,068) (7,556,224,068) 주식선택권 (주24) 0 0 95,094,471 0 0 95,094,471 (8,005,033) 87,089,438 종속기업 소유지분 변동 0 45,636,935 0 0 0 45,636,935 (813,299,175) (767,662,240) 소계 0 45,636,935 95,094,471 (377,739,748) 2,143,658,317 1,906,649,975 (2,045,586,212) (138,936,237) 2025.03.31 (기말) 7,382,928,000 92,789,689,585 (5,130,952,873) 1,600,363,752 243,722,695,582 340,364,724,046 59,120,829,287 399,485,553,333 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 11,300,515,678 36,215,282,680 영업에서 창출된 현금흐름 14,693,840,266 37,528,661,558 분기순이익 8,557,381,578 7,752,962,481 조정항목 (주31) 11,363,415,343 8,572,931,869 운전자본의 변동 (주31) (5,226,956,655) 21,202,767,208 이자의 수취 1,299,895,771 892,416,238 이자의 지급 (2,013,928,280) (1,920,078,789) 법인세납부액 (2,679,292,079) (285,716,327) 투자활동으로 인한 현금흐름 (10,935,664,432) 3,464,612,633 단기금융상품의 감소 13,366,000,000 16,570,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 71,423,869 7,470,585 유형자산의 처분 26,313,292 409,091 임차보증금의 감소 69,233,650 118,000,000 리스채권의 감소 40,950,000 39,006,452 단기금융상품의 증가 (14,999,872,000) (8,686,000,000) 장기금융상품의 증가 (3,078) (51,732) 단기대여금의 증가 (3,000,000,000) 0 당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가 (100,618,800) (3,180,400) 관계기업투자의 증가 (200,000,000) 0 유형자산의 취득 (6,100,121,626) (4,188,275,096) 무형자산의 취득 (1,965,500) (14,037,679) 임차보증금의 증가 (107,004,239) (378,728,588) 재무활동으로 인한 현금흐름 (10,220,418,918) (5,514,962,518) 단기차입금의 증가 10,000,000,000 0 주식선택권의 행사 0 344,250,000 단기차입금의 상환 (15,000,000,000) (1,994,196,522) 유동성장기차입금의 상환 (910,000,000) (1,160,000,000) 리스부채의 원금 상환 (3,542,756,678) (2,705,015,996) 비지배지분의 감소 (767,662,240) 0 환율변동으로 인한 효과 91,295,534 71,371,979 현금및현금성자산의 증가(감소) (9,764,272,138) 34,236,304,774 기초의 현금및현금성자산 77,109,136,988 39,468,029,560 기말의 현금및현금성자산 67,344,864,850 73,704,334,334 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 1-1. 지배기업의 개요 주식회사 더네이쳐홀딩스(이하 "지배기업")는 2004년 2월에 설립되었으며, 캠핑용품및 패션잡화, 아웃도어 의류의 제조와 판매, 그리고 해외 유명 브랜드 라이센싱을 통한 글로벌 제품 개발을 주된 영업으로 하고 있으며, 2020년 7월 27일자로 코스닥증권시장에 상장되었습니다.지배기업은 지리 및 지구에 관한 진실을 흥미롭게 전하는 세계적인 잡지 [내셔널지오그래픽]을 발간하는 미국의 내셔널지오그래픽협회(National Geographic Partners)와 체결한 라이선스 계약에 따라 『NATIONAL GEOGRAPHIC』브랜드에 대한 한국 및 홍콩 내 라이선스를 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 납입자본금은 7,382,928천원이며, 주주의 구성내역은 아래와 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 박영준 3,262,347 22.09% ㈜더네이쳐 2,400,000 16.25% 기타주주 8,741,639 59.21% 자기주식 361,870 2.45% 합 계 14,765,856 100.00% 1-2 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 업 종 결산월 소유지분율(%) 당분기말 전기말 TNH GLOBAL 케이만제도 의류도.소매 12월 100.00 100.00 THE NATURE APAC LIMITED 홍콩 의류도.소매 12월 100.00 100.00 THE NATURE TAIWAN LIMITED 대만 의류도.소매 12월 100.00 100.00 TNH CHINA 중국 의류도.소매 12월 100.00 100.00 THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 중국 의류도.소매 12월 51.00 51.00 ㈜배럴(주1) 한국 의류도.소매 12월 41.67 40.99 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司 (백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사)(주2) 중국 의류도.소매 12월 41.67 40.99 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司 (백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사)(주2) 중국 의류도.소매 12월 41.67 40.99 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트 한국 경영컨설팅 12월 100.00 100.00 THE NATURE JAPAN LIMITED 일본 의류도.소매 12월 100.00 100.00 TNH MACAU LIMITED 마카오 의류도.소매 12월 100.00 100.00 ㈜디이엠홀딩스 한국 의류도.소매 12월 100.00 100.00 (주1) ㈜배럴의 의결권이 50%를 초과하지 않으나 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. 당분기 중 ㈜배럴의 자기주식 취득으로 인해 유효지분율이 변경되었습니다. (주2) ㈜배럴의 종속기업으로 지배기업이 보유하고 있는 ㈜배럴의 지분율을 고려한 실질지분율입니다. 1-3 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기손익 총포괄손익 TNH GLOBAL 3,042,458 - 3,042,458 - (33,586) (41,248) THE NATURE APAC LIMITED 24,781,238 21,851,263 2,929,975 5,627,678 (423,284) (441,059) THE NATURE TAIWAN LIMITED 22,435,987 12,648,785 9,787,202 7,326,588 596,164 619,054 TNH CHINA 20,399,629 12,527 20,387,102 - (4,621) (4,576) THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 43,980,981 18,128,326 25,852,655 2,891,600 (2,916,609) (3,081,422) ㈜배럴 75,789,204 32,764,924 43,024,280 11,330,881 381,293 379,559 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사) 341,156 16,960 324,196 - 7,667 8,400 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사) 695,832 292,059 403,773 9,249 (78,545) (81,013) ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트 9,749,233 67,907 9,681,326 5,430 (85,765) (85,765) THE NATURE JAPAN LIMITED 40,284 39,365 919 - (4,764) (4,636) TNH MACAU LIMITED 4,123,761 4,834,022 (710,261) 595,361 (219,940) (220,079) ㈜디이엠홀딩스 33,603,821 7,902,115 25,701,706 - (54,454) (54,454) <전기말> (단위 : 천원) 기업명 자 산 부 채 자 본 매 출 당기손익 총포괄손익 TNH GLOBAL 3,083,707 - 3,083,707 - 1,586,955 1,897,082 THE NATURE APAC LIMITED 35,570,787 32,199,752 3,371,035 25,709,264 (350,144) 69,588 THE NATURE TAIWAN LIMITED 19,735,590 20,269,442 (533,852) 15,981,005 (1,533,962) (1,535,947) TNH CHINA 20,429,326 37,649 20,391,677 - 46,751 280,302 THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 46,173,410 17,239,333 28,934,077 8,506,856 (4,727,549) (2,600,421) ㈜배럴 75,267,119 31,304,318 43,962,801 64,445,966 4,994,600 5,071,672 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사) 332,247 16,451 315,796 545,920 (363,670) (315,546) 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사)(주1) 508,999 24,213 484,786 - (233,312) (204,364) ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트 9,871,672 104,580 9,767,092 8,422 (300,677) (300,677) THE NATURE JAPAN LIMITED 43,760 38,205 5,555 - (40,128) (40,535) TNH MACAU LIMITED(주1) 4,882,293 5,372,475 (490,182) 867,367 (456,975) (494,500) ㈜디이엠홀딩스(주1) 33,613,706 7,857,547 25,756,159 - (243,841) (243,841) (주1) 전기 중 신규 설립하였습니다. 1-4 보고기간종료일 현재 연결실체의 비지배지분과 관련된 종속기업 정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 ㈜배럴 THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD 비지배지분 지분율 58.33% 49.00% 유동자산 58,638,280 34,399,290 비유동자산 17,459,943 9,581,691 유동부채 15,963,230 14,965,485 비유동부채 12,309,468 3,162,841 순자산 47,825,525 25,852,655 비지배지분 46,453,028 12,667,801 매출액 11,340,130 2,891,600 분기순손익 1,094,182 (2,916,609) 기타포괄손익 (1,734) (164,813) 분기총포괄손익 1,092,448 (3,081,422) 비지배지분 분기순손익 638,236 (1,429,138) 비지배지분 분기총포괄손익 637,225 (1,509,897) 영업활동현금흐름 (2,494,760) 6,116,095 투자활동현금흐름 (7,129,627) (25,098) 재무활동현금흐름 (978,311) (1,221,659) 환율변동효과 2,213 (6,362,208) 현금및현금성자산 순증감 (10,600,485) (1,492,870) <전기말> (단위 : 천원) 구 분 ㈜배럴 THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD 비지배지분 지분율 59.01% 49.00% 유동자산 58,042,832 35,152,329 비유동자산 17,182,270 11,021,080 유동부채 15,451,692 13,479,465 비유동부채 11,722,254 3,759,868 순자산 48,051,156 28,934,076 비지배지분 46,988,717 14,177,698 매출액 64,445,966 8,506,856 당기순손익 8,327,916 (4,727,549) 기타포괄손익 77,072 2,127,128 총포괄손익 8,404,988 (2,600,421) 비지배지분 당기순손익 4,914,303 (2,316,499) 비지배지분 총포괄손익 4,959,783 (1,274,206) 영업활동현금흐름 10,614,941 (12,691,338) 투자활동현금흐름 10,933,069 (1,576,082) 재무활동현금흐름 (2,576,362) 30,402,404 환율변동효과 8,294 2,704,815 현금및현금성자산 순증감 18,979,942 18,839,799 1-5 연결실체는 연결대상 종속기업의 회계정책을 지배기업의 회계정책과 일치하도록 조정한 재무제표를 이용하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 2. 연결재무제표의 작성기준 (연결) 연결실체의 중간요약연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간요약연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 (연결) 중간요약연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.여러 개정사항과 해석서가 2024년부터 최초 적용되며, 연결실체의 중간요약연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 연결실체는 비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항이 연결실체의 요약분기연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 4. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 67,344,865 67,344,865 단기금융상품 0 15,208,834 15,208,834 매출채권및기타채권 0 30,895,696 30,895,696 기타유동금융자산 0 4,910,875 4,910,875 소계 0 118,360,270 118,360,270 장기금융상품 0 35 35 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 5,435,278 0 5,435,278 기타비유동금융자산 0 5,210,781 5,210,781 소계 5,435,278 5,210,816 10,646,094 합계 5,435,278 123,571,086 129,006,364 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 77,109,137 77,109,137 단기금융상품 0 13,574,962 13,574,962 매출채권및기타채권 0 47,646,080 47,646,080 기타유동금융자산 0 2,376,655 2,376,655 소계 0 140,706,834 140,706,834 장기금융상품 0 32 32 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 5,381,948 0 5,381,948 기타비유동금융자산 0 5,526,534 5,526,534 소계 5,381,948 5,526,566 10,908,514 합계 5,381,948 146,233,400 151,615,348 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 0 54,101,236 54,101,236 차입금 0 151,640,000 151,640,000 기타유동금융부채 1,395,126 19,495,603 20,890,729 유동 리스부채 0 12,371,851 12,371,851 합계 1,395,126 237,608,690 239,003,816 비유동차입금 0 14,780,000 14,780,000 기타비유동금융부채 7,848,000 194,000 8,042,000 비유동 리스부채 0 7,849,452 7,849,452 소계 7,848,000 22,823,452 30,671,452 합계 9,243,126 260,432,142 269,675,268 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 0 55,626,610 55,626,610 차입금 0 156,640,000 156,640,000 기타유동금융부채 1,914,107 11,847,555 13,761,662 유동 리스부채 0 13,324,997 13,324,997 합계 1,914,107 237,439,162 239,353,269 비유동차입금 0 15,690,000 15,690,000 기타비유동금융부채 7,848,000 192,000 8,040,000 비유동 리스부채 0 10,189,721 10,189,721 소계 7,848,000 26,071,721 33,919,721 합계 9,762,107 263,510,883 273,272,990 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 금융부채, 범주 합계 매입채무및기타채무에 포함되어 있는 종업원급여부채의 공시 매입채무및기타채무에 포함되어 있는 종업원급여부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기종업원급여 미지급비용 642,319 단기종업원급여 미지급비용에 대한 공시 해당 종업원급여부채는 매입채무및기타채무에 포함되어 있지만 금융부채가 아닙니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기종업원급여 미지급비용 129,060 단기종업원급여 미지급비용에 대한 공시 해당 종업원급여부채는 매입채무및기타채무에 포함되어 있지만 금융부채가 아닙니다. 공시금액 금융상품의 범주별 손익의 공시 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 632,798 0 0 0 632,798 이자비용 0 0 (2,008,701) 0 (2,008,701) 외화환산손익 135,924 0 (214,833) 0 (78,909) 외환차익 796 0 257,533 0 258,329 외환차손 (391,900) 0 (4,652) 0 (396,552) 대손상각비 (268,652) 0 0 0 (268,652) 당기손익인식금융자산처분이익 0 24,135 0 0 24,135 파생상품평가이익 0 0 0 598,924 598,924 파생상품평가손실 0 0 0 (79,942) (79,942) 리스채권손상차손 리스부채조정손실 0 0 (59,206) 0 (59,206) 합계 108,966 24,135 (2,029,859) 518,982 (1,377,776) 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 자산과 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 685,498 0 0 0 685,498 이자비용 0 0 (2,344,517) 0 (2,344,517) 외화환산손익 1,386,224 0 (55,565) 0 1,330,659 외환차익 197,209 0 92,160 0 289,369 외환차손 (96,749) 0 (106,077) 0 (202,826) 대손상각비 (3,818) 0 0 0 (3,818) 당기손익인식금융자산처분이익 0 4,290 0 0 4,290 파생상품평가이익 0 0 0 3,525,377 3,525,377 파생상품평가손실 0 0 0 (765,316) (765,316) 리스채권손상차손 (14,928) 0 0 0 (14,928) 리스부채조정손실 0 0 (49,140) 0 (49,140) 합계 2,153,436 4,290 (2,463,139) 2,760,061 2,454,648 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 자산과 부채 합계 5. 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 4,910,875 기타유동금융자산 유동 금융리스채권 145,921 단기임차보증금 1,458,906 미수수익 306,048 단기대여금 3,000,000 기타비유동금융자산 5,210,781 기타비유동금융자산 비유동 금융리스채권 128,892 장기임차보증금 5,019,009 장기기타보증금 62,880 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 2,376,655 기타유동금융자산 유동 금융리스채권 296,786 단기임차보증금 960,774 미수수익 1,119,095 단기대여금 0 기타비유동금융자산 5,526,534 기타비유동금융자산 비유동 금융리스채권 13,364 장기임차보증금 5,450,290 장기기타보증금 62,880 공시금액 장기금융상품의 공시 장기금융상품의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기예금 35 저축성보험예금 전기말 (단위 : 천원) 장기예금 32 저축성보험예금 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 주식회사 엔에프 114,418 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,009 하나35호기업인수목적 주식회사 10,000 엘지씨엔에스 43,330 금융자산, 분류 합계 5,435,278 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 주식회사 엔에프 114,418 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,009 하나35호기업인수목적 주식회사 0 엘지씨엔에스 0 금융자산, 분류 합계 5,381,948 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 0 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 0 1,267,521 주식회사 엔에프 114,418 0 114,418 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 0 1,000,000 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,009 0 1,000,009 하나35호기업인수목적 주식회사 0 10,000 10,000 엘지씨엔에스 0 43,330 43,330 금융자산, 분류 합계 5,381,948 53,330 5,435,278 기초 취득 기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 0 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,999,980 0 1,999,980 주식회사 엔에프 990,475 0 990,475 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 0 1,000,000 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,009 0 1,000,009 하나35호기업인수목적 주식회사 엘지씨엔에스 금융자산, 분류 합계 6,990,464 0 6,990,464 기초 취득 기말 금융부채의 공시 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동금융부채 20,890,730 기타유동금융부채 단기임대보증금 0 단기예수보증금 7,110,763 유동 미지급 배당금 7,556,209 전환권부채 748,417 유동성전환상환우선주부채 4,828,632 유동성 상환권부채 646,709 기타비유동금융부채 8,042,000 기타비유동금융부채 장기임대보증금 194,000 비유동 파생상품 금융부채 7,848,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융부채 13,761,662 기타유동금융부채 단기임대보증금 134,000 단기예수보증금 7,105,597 유동 미지급 배당금 0 전환권부채 1,347,340 유동성전환상환우선주부채 4,607,958 유동성 상환권부채 566,767 기타비유동금융부채 8,040,000 기타비유동금융부채 장기임대보증금 192,000 비유동 파생상품 금융부채 7,848,000 공시금액 외화차입금의 통화스왑 파생상품관련손익 당분기와 전분기 중 파생상품부채와 관련하여 인식한 파생상품손익은 없습니다. 전환상환우선주부채에 대한 공시 연결실체는 2023년 3월 18일 재무적 투자를 대상으로 누적적, 참가적 전환상환우선주를 발행하였습니다. 전환상환우선주부채에 대한 공시 발행일 2023-03-18 발행처 (주)배럴 총 발행주식수 1,343,364 주당 발행가액 7,444 주식에 부여된 의결권에 관한 사항 우선주 1주당 1개의 의결권 부여 주식의 존속기간 발행일로부터 4년 주식에 부여된 배당에 관한 사항 누적적(우선주식을 보유하는 동안 연 1.5% 우선적 배당) 전환권의 전환기간 2024.3.19 ~ 2027.3.17 전환권의 전환비율 1) 전환비율은 동 전환상환우선주의 발행가액을 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당, 무상증자 등 일정한 조건을 충족하는 경우 조정2) 전환상환우선주 발행 후 3개월이 경과한 날 및 그로부터 매 3개월이 경과한 날의 전일을 기산일로 하여 과거 1개월간의 가중산술평균주가, 1주일간의 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한가격과 최근일 가중산술평균주가 중 낮은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 조정 상환권의 상환기간 우선주발행일로부터 24개월이 경과한 달에 속하는 발행일의 응당일 및 이후 존속기간 만료일까지 매 3개월이 경과한 달에 속하는 발행일의 응당일을 상환예정일로 하여 행사 가능 상환권의 상환가격 (1주당 발행가액) X [1 + (경과일수에 따라 조정한 보장수익률)] - (본건 우선주식 발행일로부터 상환일까지 지급된 배당금) 주식에 부여된 신주인수권에 관한 사항 발행주식총수에 대한 주식 소유 비율에 비례하여 보통주와 동등한 신주인수권이 있으며, 무상증자의 경우 본건 우선주로, 유상증자 및 주식배당의 경우 보통주로 배정 받을 권리가 있음 전환상환우선주의 회계처리에 대한 설명 당분기 중 연결실체는 원금 및 이자의 상환의무에 대한 부채는 유효이자율법에 의한 상각후원가로 측정하였으며, 전환권 및 상환권에 대한 부채요소는 내재파생상품에 해당하여 공정가치로 평가하고 관련 손익은 당기손익으로 반영하였습니다. 주식 우선주 전환상환우선주 2023년 3월 18일 발행한 전환상환우선주 전환상환우선주 관련 파생상품손익 전환상환우선주 관련 파생상품손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 598,924 파생상품평가손실 (79,942) 전환권부채 상환권부채 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가이익 3,525,377 파생상품평가손실 (765,316) 전환권부채 상환권부채 리픽싱조항이 있는 전환권부채 내역 리픽싱조항이 있는 전환권부채 내역 당분기말 (단위 : 천원) 전환권부채, 발행시점의 공정가치 11,603,141 전환권부채 748,417 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 전환권부채, 발행시점의 공정가치 11,603,141 전환권부채 1,347,340 공시금액 리픽싱이 있는 전환권부채 관련 손익 및 세전계속사업이익에 미치는 영향 리픽싱이 있는 전환권부채가 세전계속사업이익에 미치는 영향 당분기 (단위 : 천원) 세전이익 11,122,609 전환권부채 관련 파생상품평가손익 598,924 전환권부채 관련 파생상품평가손익 제외 세전이익 10,523,685 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 세전이익 9,912,389 전환권부채 관련 파생상품평가손익 3,525,377 전환권부채 관련 파생상품평가손익 제외 세전이익 6,387,012 공시금액 6. 사용이 제한된 금융자산 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 0 질권설정 단기금융상품 200,000 질권설정. 우리사주취득자금 관련하여 담보로 제공되어 인출이 제한되어 있습니다. 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 650,000 질권설정 단기금융상품 5,566,000 질권설정 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 7. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 29,115,769 (307,560) 28,808,209 미수금 2,087,487 0 2,087,487 합계 31,203,256 (307,560) 30,895,696 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 46,450,563 (35,900) 46,414,663 미수금 1,231,417 0 1,231,417 합계 47,681,980 (35,900) 47,646,080 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (35,900) 설정/환입 (268,652) 환산차이 (3,008) 기말 (307,560) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초 (5,088) 설정/환입 (3,818) 환산차이 (2,069) 기말 (10,975) 금융상품 매출채권 및 기타채권 장부금액 손상차손누계액 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 제품 174,494,132 (9,843,804) 164,650,328 상품 464,115 0 464,115 원재료 434,631 0 434,631 미착품 348,408 0 348,408 합계 175,741,286 (9,843,804) 165,897,482 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 제품 162,889,962 (8,449,380) 154,440,582 상품 101,345 0 101,345 원재료 476,593 0 476,593 미착품 905,295 0 905,295 합계 164,373,195 (8,449,380) 155,923,815 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 재고자산평가손실(환입)과 감모손실 재고자산평가손실(환입)과 감모손실 당분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 1,394,424 재고자산감모손실 239,416 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 2,246,332 재고자산감모손실 30,386 공시금액 9. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동자산 합계 9,911,828 유동자산 합계 선급금 3,817,448 선급비용 3,423,393 부가가치세대급금 2,054,277 당기법인세자산 616,710 장기선급비용 178,230 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동자산 합계 7,864,239 유동자산 합계 선급금 2,315,434 선급비용 2,997,372 부가가치세대급금 1,932,836 당기법인세자산 618,597 장기선급비용 237,640 공시금액 10. 관계기업투자 (연결) 10-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득금액 장부금액 소유지분율 취득금액 장부금액 센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자합자회사 한국 12월 투자 23.06% 30,000,000 28,487,624 23.06% 30,000,000 27,747,554 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd(주1) 호주 12월 의류도,소매 50.10% 32,922,011 32,788,407 50.10% 32,922,011 31,202,915 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 한국 12월 신기술사업금융업 20.24% 500,000 490,075 20.24% 500,000 494,993 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호(주2) 한국 12월 신기술사업금융업 20.62% 200,000 198,092 - - - 합 계 63,622,011 61,964,198 63,422,011 59,445,462 (주1) 전기 중 연결실체가 50.1%의 지분을 취득하였으나, 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. 10-2 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 배당금수령 지분법손익 지분법자본변동 기말 센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자합자회사 27,747,554 - (840,000) 1,580,070 - 28,487,624 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 31,202,915 - - 1,099,806 485,686 32,788,407 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 494,993 - - (4,918) - 490,075 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 - 200,000 - (1,908) - 198,092 합 계 59,445,462 200,000 (840,000) 2,673,050 485,686 61,964,198 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 지분법이익 기말 센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자합자회사 27,674,410 664,383 28,338,793 10-3 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 당기순손익 센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자합자회사 118,970,340 3,300 118,967,040 3,209,322 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 31,005,019 34,191,448 (3,186,429) (2,195,222) 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 2,420,967 - 2,420,967 (24,298) 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 960,747 - 960,747 (9,253) <전기말> (단위 : 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 당기순손익 센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자합자회사 115,767,974 10,257 115,757,717 317,189 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업(주1) 17,295,781 26,316,462 (9,020,681) (2,857,422) 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 2,445,265 - 2,445,265 (24,735) (주1) 전기 중 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업이 관계기업으로 편입된 시점(2024년 6월말) 이후의 재무성과만을 포함하고 있습니다. 10-4 보고기간종료일 현재 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 순자산 순자산 지분금액 투자차액 등 장부금액 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 118,967,040 27,433,799 1,053,825 28,487,624 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 (3,186,429) (1,596,401) 34,384,808 32,788,407 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 2,420,967 490,075 - 490,075 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 960,747 198,092 - 198,092 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 순자산 순자산 지분금액 투자차액 등 장부금액 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 115,757,717 26,693,730 1,053,824 27,747,554 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 (9,020,681) (4,519,361) 35,722,276 31,202,915 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 2,445,265 494,993 - 494,993 11. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 107,321,538 0 0 107,321,538 건물 82,534,684 (5,802,193) 0 76,732,491 구축물 353,000 (344,649) 0 8,351 기계장치 13,693,523 (5,174,032) 0 8,519,491 차량운반구 589,783 (463,842) 0 125,941 비품 6,083,199 (3,643,148) (58,500) 2,381,551 시설장치 48,355,900 (24,892,786) (358,982) 23,104,132 건설중인자산 2,247,985 0 0 2,247,985 합계 261,179,612 (40,320,650) (417,482) 220,441,480 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 107,321,538 0 0 107,321,538 건물 62,876,504 (5,367,009) 0 57,509,495 구축물 353,000 (343,396) 0 9,604 기계장치 13,693,523 (4,662,432) 0 9,031,091 차량운반구 664,970 (517,060) 0 147,910 비품 6,874,704 (4,068,628) (58,500) 2,747,576 시설장치 46,481,009 (23,366,076) (358,982) 22,755,951 건설중인자산 17,179,682 0 0 17,179,682 합계 255,444,930 (38,324,601) (417,482) 216,702,847 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산 변동내역에 대한 공시 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 107,321,538 0 0 0 0 0 107,321,538 건물 57,509,495 0 0 (435,184) 19,658,180 0 76,732,491 구축물 9,604 0 0 (1,253) 0 0 8,351 기계장치 9,031,091 0 0 (511,600) 0 0 8,519,491 차량운반구 147,910 0 (4,360) (17,609) 0 0 125,941 비품 2,747,576 119,195 (244,884) (239,085) 0 (1,251) 2,381,551 시설장치 22,755,951 3,151,270 (293,062) (2,475,358) 0 (34,669) 23,104,132 64,000 건설중인자산 17,179,682 4,771,483 0 0 (19,703,180) 0 2,247,985 유형자산 합계 216,702,847 8,041,948 (542,306) (3,680,089) (45,000) (35,920) 220,441,480 대체 잔액은 무형자산으로 대체되었습니다. 기초 증가 처분 감가상각비 대체 환산차이 기말 사업결합을 통한 취득 이외의 증가에 포함된 복구충당부채 증가로 인한 증가, 유형자산 대체증감에 대한 추가설명, 유형자산 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 107,101,091 0 0 0 0 107,101,091 건물 59,086,410 0 0 (394,229) 0 58,692,181 구축물 14,614 0 0 (1,252) 0 13,362 기계장치 11,175,814 0 0 (547,552) 0 10,628,262 차량운반구 239,922 0 (1) (24,761) 0 215,160 비품 2,900,661 440,011 0 (280,050) 2,228 3,062,850 시설장치 19,195,131 1,559,049 (356,390) (1,884,580) 82,495 18,595,705 6,000 건설중인자산 8,869,135 1,910,987 0 0 0 10,780,122 유형자산 합계 208,582,778 3,910,047 (356,391) (3,132,424) 84,723 209,088,733 기초 증가 처분 감가상각비 대체 환산차이 기말 사업결합을 통한 취득 이외의 증가에 포함된 복구충당부채 증가로 인한 증가, 유형자산 대체증감에 대한 추가설명, 유형자산 12. 담보로 제공된 자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 보증 관련 우발부채 담보제공처 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 5,397,404 토지 6,446,912 유형자산 합계 7,200,000 내셔널지오그래픽 로열티 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 1,988,185 토지 6,499,817 유형자산 합계 4,740,000 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 383,472 토지 29,607,969 유형자산 합계 24,000,000 내셔널지오그래픽 로열티 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 하나은행 유형자산 토지와 건물 건물 3,847,557 토지 13,930,708 유형자산 합계 9,600,000 국민은행 및 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 19,652,637 토지 30,616,863 유형자산 합계 18,000,000 담보제공처 합계 118,371,524 63,540,000 장부금액 채권최고한도액 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 담보로 제공된 유형자산에 대한 추가정보 담보로 제공된 유형자산에 대한 추가정보 (단위 : 백만원) 우발부채 보증 관련 우발부채 유형자산 토지와 건물 담보제공처 국민은행 및 기업은행 국민은행 18,000 기업은행 12,000 채권최고한도액 13. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 상표권 65,206 (65,205) 1 특허권 4,618 (427) 4,191 산업재산권 336,010 (216,055) 119,955 소프트웨어 3,971,136 (2,049,092) 1,922,044 영업권 35,075,796 0 35,075,796 회원권 2,981,877 0 2,981,877 브랜드 40,126,000 0 40,126,000 합계 82,560,643 (2,330,779) 80,229,864 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상표권 65,206 (65,205) 1 특허권 2,652 (241) 2,411 산업재산권 336,010 (205,258) 130,752 소프트웨어 3,926,136 (1,878,631) 2,047,505 영업권 35,075,796 0 35,075,796 회원권 2,981,877 0 2,981,877 브랜드 40,126,000 0 40,126,000 합계 82,513,677 (2,149,335) 80,364,342 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 상표권 1 0 0 0 1 특허권 2,411 1,966 (186) 0 4,191 산업재산권 130,752 0 (10,797) 0 119,955 소프트웨어 2,047,505 0 (170,461) 45,000 1,922,044 영업권 35,075,796 0 0 0 35,075,796 회원권 2,981,877 0 0 0 2,981,877 브랜드 40,126,000 0 0 0 40,126,000 무형자산 및 영업권 합계 80,364,342 1,966 (181,444) 45,000 80,229,864 대체 잔액은 유형자산으로부터 대체되었습니다. 기초 증가 상각 대체 기말 대체에 대한 추가설명 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 상표권 9,751 0 (3,250) 6,501 특허권 산업재산권 159,103 9,038 (10,825) 157,316 소프트웨어 1,818,325 5,000 (160,449) 1,662,876 영업권 35,075,796 0 0 35,075,796 회원권 2,981,877 0 0 2,981,877 브랜드 40,126,000 0 0 40,126,000 무형자산 및 영업권 합계 80,170,852 14,038 (174,524) 80,010,366 기초 증가 상각 대체 기말 대체에 대한 추가설명 14. 리스 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 40,251,819 (21,232,267) 19,019,552 370,168 (275,896) 94,272 자산 유형자산 건물 차량운반구 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 40,107,439 (17,721,329) 22,386,110 376,140 (276,798) 99,342 자산 유형자산 건물 차량운반구 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산 합계금액에 대한 공시 사용권자산 합계금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 40,621,987 (21,508,163) 19,113,824 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 40,483,579 (17,998,127) 22,485,452 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산 변동내역 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 자산 유형자산 건물 22,386,110 309,166 (3,505,811) (66,487) (103,426) 19,019,552 차량운반구 99,342 23,705 (28,775) 0 0 94,272 자산 합계 22,485,452 332,871 (3,534,586) (66,487) (103,426) 19,113,824 기초 취득 상각 처분 환산차이 기말 전분기 (단위 : 천원) 자산 유형자산 건물 18,955,747 3,597,951 (2,682,717) 441,724 20,312,705 차량운반구 213,728 14,824 (32,812) 0 195,740 자산 합계 19,169,475 3,612,775 (2,715,529) 441,724 20,508,445 기초 취득 상각 처분 환산차이 기말 15. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 25,743,191 미지급금 19,022,198 미지급비용 9,978,166 합계 54,743,555 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 23,021,015 미지급금 21,611,651 미지급비용 11,123,004 합계 55,755,670 공시금액 16. 차입금 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입금 120,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 차입금 151,640,000 비유동차입금 14,780,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기차입금 125,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 차입금 156,640,000 비유동차입금 15,690,000 공시금액 유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 1 0.0438 15,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 2 0.0418 15,000,000 기업은행의 일반자금대출 1 0.0396 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 2 0.0432 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 3 0 산업은행의 산업운영자금대출 1 0.0396 25,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 2 0.0396 20,000,000 씨티은행의 일반자금대출 0.0385 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 0.0426 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 0.0393 10,000,000 차입금명칭 합계 120,000,000 차입금, 이자율 유동 차입금(사채 포함) 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 1 15,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 2 15,000,000 기업은행의 일반자금대출 1 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 2 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 3 5,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 1 25,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 2 20,000,000 씨티은행의 일반자금대출 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 10,000,000 차입금명칭 합계 125,000,000 차입금, 이자율 유동 차입금(사채 포함) 비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 기업은행의 온렌딩시설자금대출 1 0.0278 1,920,000 기업은행의 중소기업시설자금대출 0.0367 20,000,000 기업은행의 온렌딩시설자금대출 2 0.0337 2,000,000 하나은행의 기업시설일반자금대출 0.0351 8,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 0.0363 14,500,000 차입금명칭 합계 (31,640,000) 14,780,000 차입금, 이자율 소계 차감: 유동성 대체 금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 기업은행의 온렌딩시설자금대출 1 2,080,000 기업은행의 중소기업시설자금대출 20,000,000 기업은행의 온렌딩시설자금대출 2 2,500,000 하나은행의 기업시설일반자금대출 8,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 14,750,000 차입금명칭 합계 (31,640,000) 15,690,000 차입금, 이자율 소계 차감: 유동성 대체 금액 합계 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산 (단위 : 백만원) 담보로 제공된 유형자산 25,000 31,920 부채 단기차입금 장기 차입금 유형자산 토지와 건물 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 합계 구간 2025년 30,730,000 2026년 14,890,000 2027년 이후 800,000 합계 구간 합계 46,420,000 장기차입금 17. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 선수금 213,188 단기예수금 832,893 부가가치세예수금 400,987 합계 1,447,068 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 선수금 31,774 단기예수금 997,783 부가가치세예수금 3,603,133 합계 4,632,690 공시금액 18. 확정기여형퇴직급여제도 (연결) 확정기여제도의 공시 연결실체는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 확정기여제도의 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 645,696 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 737,090 공시금액 확정기여제도의 추가공시 확정기여제도의 추가공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정기여제도의 미지급금 642,319 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정기여제도의 미지급금 129,060 공시금액 19. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 72,770 1,670,326 전입 249 66,590 감소 0 (55,000) 유동성대체 21,765 (21,765) 환산차이 (73) (772) 기말 94,711 1,659,379 충당부채의 성격에 대한 기술 연결실체는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 연결실체는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 전분기 (단위 : 천원) 기초 54,261 1,344,326 전입 0 37,897 감소 0 (50,330) 유동성대체 0 0 환산차이 0 6,047 기말 54,261 1,337,940 충당부채의 성격에 대한 기술 연결실체는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 연결실체는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용과 할인율을 적용하여 산정되었습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 20. 우발사항 및 약정사항 (연결) 제공받고 있는 지급보증에 대한 공시 제공받고 있는 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 이행보증 등 2,802,933 중소기업은행 내셔널지오그래픽 로열티 4,258,340 지급보증에 대한 비고(설명) 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD로 표시한 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) [USD, 일] 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 기업은행의 온렌딩시설자금대출 기업은행 9,200,000 3,920,000 기업은행의 일반시설자금대출 기업은행 20,000,000 20,000,000 기업은행의 일반자금대출 기업은행 20,000,000 20,000,000 기업은행의 일반기업자금회전대출 기업은행 5,000,000 0 하나은행의 기업시설일반자금대출 하나은행 8,000,000 8,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 국민은행 30,000,000 30,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 산업은행 45,000,000 45,000,000 씨티은행의 일반자금대출 씨티은행 10,000,000 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 신한은행 5,000,000 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 농협은행 15,000,000 10,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 우리은행 15,000,000 14,500,000 우리은행의 일반자금대출 우리은행 5,000,000 0 약정의 유형 합계 187,200,000 166,420,000 금융기관 실행한도 실행금액 라이선스 계약에 대한 공시 라이선스 계약에 대한 공시 약정의 유형 라이선스약정 당분기말 현재 연결실체는 NATIONAL GEOGRAPHIC(Disney Korea), JEEP 캐리어(FCA US LLC), NFL(NFL INTERNATIONAL LLC), Mark Gonzales(Tulumize Inc), Brompton(Brompton Bicycle Ltd.)에 대한 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 약정에 대한 설명 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 2 310,000 경영진은 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 제소(원고) 2 603,291 경영진은 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 소송 건수 소송 금액 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 관계기업과 체결하고 있는 주요 약정에 대한 공시 관계기업과 체결하고 있는 주요 약정에 대한 공시 약정에 대한 설명 연결실체는 관계기업인 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업에게 2025년 1월 1일부터 12개월간 채무상환, 계속기업으로서의 존속 등을 위하여 필요한 재무적 지원을 약정하는 Financial Support Letter를 제공하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업) 약정의 유형 Financial Support Letter 제공 특수관계자를 제외한 제 3자에게 제공하고 있는 지급보증에 대한 공시 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 제 3자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 관계기업의 잔여지분 보유자와 체결하고 있는 주요 약정에 대한 공시 관계기업의 잔여지분 보유자와 체결하고 있는 주요 약정에 대한 공시 거래상대방 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd의 잔여지분 보유자 약정의 유형 매도청구권 잔여지분 보유자는 보유하고 있는 49.9% 지분에 대해서 2027년 5월 30일부터 2년간 연결실체에게 총 3,415주를 1주당 AUD 8,750.43의 금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유함 우선매수권 ① Lock-up 기간('27.05.31) 이후 주식을 양도하고자 하는 주주는다른 모든 주주에게 매도 통지를 해야하며, 매수 의사가 있는 주주는 제3자보다 우선적으로 매수할 수 있음(단,TNH FIRST RIGHT OF REFUSAL PERIOD 에는 적용되지 아니함)② Lock-up 기간('27.05.31) 이후 연결실체가 주주인 기간(TNH FIRSTRIGHT OF REFUSAL PERIOD)동안에는 기존 주주가 주식을 매도하고자 하는 경우, 연결실체가 우선 매수 권리를 가짐 공동매도요구권 연결실체는 보유하고 있는 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd의 지분을 제3자에게 매각할 경우, 잔여지분 보유자가 보유하고 있는 지분 전부를 동일한 조건으로 매도할 것을 청구할 수 있는 공동매도요구권을 보유하고 있음 공동매도참여권 연결실체가 제3자로부터 주식 인수 제안을 받고 잔여지분 보유자에게Drag-along 통지를 하지않은 경우, 잔여지분 보유자는 연결실체에게 동일한 가격 및 거래조건으로 매각 의사를 통지(Tag along notice)할 수 있음 약정에 대한 설명 21. 특수관계자와 거래 (연결) 21-1 보고기간종료일 현재 연결실체와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사, Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업(주1) 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호(주2) 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사, Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업(주1), 티엔에이치 티비 신기술조합 제1호 기타특수관계자 ㈜더네이쳐 ㈜더네이쳐 (주1) 전기 중 연결실체가 50.1%의 지분을 취득하였으나, 관련활동을 지시하는 현재의 능력을 보유하고 있지 않아 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 신규 취득하였습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 283,486 2,200 제품매출 기타수익 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 0 0 제품매출 기타수익 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 3,221,532 0 채권 채무 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 353,461 12,000 채권 채무 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 (단위 : 천원) 자산 대여금 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 0 3,000,000 3,000,000 대여거래 기초 증가 기말 특수관계자 지분거래에 관한 공시 특수관계자 지분거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 840,000 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 200,000 그 밖의 특수관계자 ㈜더네이쳐 1,200,000 주요 경영진 1,659,760 0 배당금수익 유상증자 배당금 지급 주식선택권 행사 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 0 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호 0 그 밖의 특수관계자 ㈜더네이쳐 960,000 주요 경영진 1,319,097 96,900 배당금수익 유상증자 배당금 지급 주식선택권 행사 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 지급보증의 구분 제공한 지급보증 단기대출 지급보증 ㈜더네이쳐홀딩스 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 단기대출 지급보증 씨티은행 3,000,000 보증처 피보증처명 보증종류 차입처 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 EUR [EUR, 일] 주요경영진보상 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 주요경영진보상 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 866,448 주식기준보상 25,574 퇴직급여 134,277 합계 1,026,299 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 699,165 주식기준보상 15,561 퇴직급여 124,570 합계 839,296 공시금액 22. 자본금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식수 (단위: 주) 14,765,856 0 1주당 액면금액 (단위: 원) 500 500 자본금, 보통주 7,382,928 자본금, 우선주 0 보통주 우선주 주식 합계 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식수 (단위: 주) 14,765,856 0 1주당 액면금액 (단위: 원) 500 500 자본금, 보통주 7,382,928 자본금, 우선주 0 보통주 우선주 주식 합계 자본금의 변동사항에 대한 공시 자본금의 변동사항에 대한 공시 전분기 (단위 : 원) 자본금 변동 사유 주식선택권 유통주식수에 대한 증가(감소) 40,500 주당 액면가액 500 보통주 자본잉여금에 대한 공시 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 92,789,690 주식발행초과금에 대한 공시 당분기말 현재 연결실체의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발생한 금액에서 신주발행비 등을 차감하여 산출된 금액이며, 자본전입 및 결손금의 보전에만 사용할 수 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 92,744,053 주식발행초과금에 대한 공시 공시금액 기타자본항목 변동내역에 대한 공시 기타자본항목 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (5,226,047) 주식보상비용 87,089 주식선택권의 행사 0 비지배지분 8,005 기말 (5,130,953) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타자본구성요소 전분기 (단위 : 천원) 기초 (1,218,276) 주식보상비용 165,812 주식선택권의 행사 (394,665) 비지배지분 (6,571) 기말 (1,453,700) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타자본구성요소 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 1,978,104 해외사업환산손익 (940,803) 지분법자본변동 485,686 이연법인세 효과 (4,404) 비지배지분 81,781 기말 1,600,364 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 전분기 (단위 : 천원) 기초 150,437 해외사업환산손익 (995,292) 지분법자본변동 이연법인세 효과 3,006 비지배지분 (75,688) 기말 (917,537) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타포괄손익누적액 이익잉여금의 공시 이익잉여금의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 243,722,696 이익잉여금 이익준비금 2,472,195 미처분이익잉여금 241,250,501 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 241,579,037 이익잉여금 이익준비금 1,751,996 미처분이익잉여금 239,827,041 공시금액 23. 주식기준보상 (연결) 주식기준보상약정에 대한 추가정보 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 주식결제형 주식선택권 주식결제형 주식선택권 주식결제형 주식선택권 주식결제형 주식선택권 주식결제형 주식선택권 부여주식수 324,800 105,000 150,800 113,100 113,100 부여일 2019년 11월 18일 2020년 3월 27일 2023년 3월 29일 2023년 3월 29일 2023년 9월 29일 가득기간 2023-05-18 2023-09-27 2026-09-29 2027-09-29 2028-09-29 행사가격 8,500 17,500 27,241 27,241 27,241 행사가능기간 2023년 5월 18일부터 2025년 5월 17일까지 2023년 9월 27일부터 2025년 9월 26일까지 2026년 9월 29일부터 2028년 9월 29일까지 2027년 9월 29일부터 2029년 9월 29일까지 2028년 9월 29일부터 2030년 9월 29일까지 주식기준보상약정 중 몰수된 약정에 대한 설명 실적 달성 조건이 충족되지 않아 소멸되었습니다. 1차 부여분 2차 부여분 3차 부여분 4차 부여분 5차 부여분 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가 당분기 (단위 : 천원) 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 87,089 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 165,812 공시금액 종속기업이 부여한 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 종속기업이 부여한 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 부여주식수 285,000 80,000 120,000 부여일 2017년 5월 29일 2021년 7월 23일 2022년 3월 29일 행사가격 6,600 10,900 10,148 행사가능기간 2019.5.29 ~ 2026.5.28(부여수량의 50%) 2020.5.29 ~ 2027.5.28(부여수량의 30%) 2021.5.29 ~ 2028.5.28(부여수량의 20%) 2023.7.23 ~ 2030.7.22(부여수량의 50%) 2024.7.23 ~ 2031.7.22(부여수량의 30%) 2025.7.23 ~ 2032.7.22(부여수량의 20%) 2024.3.29 ~ 2031.3.28(부여수량의 50%) 2025.3.29 ~ 2032.3.28(부여수량의 30%) 2026.3.29 ~ 2033.3.28(부여수량의 20%) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 배럴 주식기준보상약정 1차 부여분 2차 부여분 3차 부여분 종속기업이 부여한 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못하는 주식기준보상거래로부터의 비용 종속기업이 부여한 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못하는 주식기준보상거래로부터의 비용 (단위 : 천원) 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 8,005 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용에 대한 회계처리 연결실체는 이를 비지배지분으로 분류하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 배럴 주식기준보상약정 특수관계자가 부여한 주식기준보상약정 24. 영업부문 (연결) 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 기업 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산/부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 제품과 용역에 대한 공시 연결실체의 의류 등 일부 제품은 소비자의 기호변화 및 패션 트렌드뿐 아니라 계절적 특성에 따라 4분기(10월 ~ 12월)에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 제품과 용역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 제품매출 127,991,981 상품매출 128,312 기타매출 668,563 용역수입 5,430 제품과 용역 합계 128,794,286 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 제품매출 126,408,994 상품매출 370,360 기타매출 430,383 용역수입 0 제품과 용역 합계 127,209,737 수익(매출액) 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 국내 97,114,262 기타 31,680,024 지역 합계 128,794,286 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 지역 국내 117,756,044 기타 9,453,693 지역 합계 127,209,737 수익(매출액) 수익 인식 시기 수익 인식 시기 당분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 128,788,856 기간에 걸쳐 인식 5,430 재화나 용역의 이전 시기 합계 128,794,286 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 127,209,737 기간에 걸쳐 인식 0 재화나 용역의 이전 시기 합계 127,209,737 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 29,115,769 고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 60일입니다. 계약부채 1,479,224 기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술 계약부채는 여행용 가방 판매와 관련하여 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증, 환불되지 않은 고객충성 포인트가 포함됩니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 46,450,563 고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 60일입니다. 계약부채 2,590,237 기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술 계약부채는 여행용 가방 판매와 관련하여 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증, 환불되지 않은 고객충성 포인트가 포함됩니다. 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 추가공시 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 추가공시 당분기 (단위 : 천원) 대손상각비 268,652 계약부채에 대한 추가설명 당분기 계약부채의 증가는 연결실체의 고객 증가에 기인합니다. 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 대손상각비 3,818 계약부채에 대한 추가설명 전분기 계약부채의 증가는 연결실체의 고객 증가에 기인합니다. 공시금액 계약부채 변동에 대한 공시 계약부채 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 136,703 218,779 994,211 1,240,544 2,590,237 증감 (51,559) (118,537) 149,093 1,284,060 1,263,057 이행한 수행의무 (15,507) (4,766) (433,427) (1,920,370) (2,374,070) 기말 69,637 95,476 709,877 604,234 1,479,224 계약부채 회계처리에 있어 경영진이 내린 판단에 대한 설명 연결실체는 제품보증의무 계약부채와 대하여 이행하여야 할 수행의무의 시기를 합리적으로 추정할수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 고객충성제도의 계약부채와 관련하여 고객충성 포인트는 만기가 존재하지 않으며, 고객이 마일리지를 사용하는 시점을 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 부채 부채 합계 계약부채 제품보증충당부채 이연수익 마일리지충당부채 제품판매선수금 전분기 (단위 : 천원) 기초 159,590 168,798 2,195,148 2,523,536 증감 (64,934) 16,275 1,142,709 1,094,050 이행한 수행의무 (4,878) (3,670) (348,416) (356,964) 기말 89,778 181,403 2,989,441 3,260,622 계약부채 회계처리에 있어 경영진이 내린 판단에 대한 설명 연결실체는 제품보증의무 계약부채와 대하여 이행하여야 할 수행의무의 시기를 합리적으로 추정할수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 고객충성제도의 계약부채와 관련하여 고객충성 포인트는 만기가 존재하지 않으며, 고객이 마일리지를 사용하는 시점을 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 부채 부채 합계 계약부채 제품보증충당부채 이연수익 마일리지충당부채 제품판매선수금 반품권에서 생기는 자산과 부채에 대한 공시 반품권에서 생기는 자산과 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반환제품회수권 152,215 반환제품회수권 반환제품회수권에 대한 추가공시 반품자산회수권은 연결실체의 7일, 14일 이내 반품 가능 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 반품충당부채 452,109 반품충당부채 반품충당부채에 대한 추가공시 환불부채는 구매 후 7일, 14일 이내에 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 환불부채 산정에 적용된 제반가정은 현재의 제품 판매수준과 반품가능 조건으로 판매된 제품에 대한 반품가능기간동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 현재 이용 가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 반환제품회수권 296,430 반환제품회수권 반환제품회수권에 대한 추가공시 반품자산회수권은 연결실체의 7일, 14일 이내 반품 가능 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 반품충당부채 850,722 반품충당부채 반품충당부채에 대한 추가공시 환불부채는 구매 후 7일, 14일 이내에 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 환불부채 산정에 적용된 제반가정은 현재의 제품 판매수준과 반품가능 조건으로 판매된 제품에 대한 반품가능기간동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 현재 이용 가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다. 공시금액 25. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (11,136,884) 상품 매입액 7,592,185 기타 매입액 130,811 외주가공비 46,815,834 원재료비 0 인건비 11,613,238 감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비 7,396,118 물류원가 1,488,311 지급임차료 5,459,399 지급수수료 41,783,246 광고선전비 4,348,612 기타 3,792,958 합계 119,283,828 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (5,826,888) 상품 매입액 14,362,018 기타 매입액 116,354 외주가공비 38,152,161 원재료비 132 인건비 11,303,459 감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비 6,022,478 물류원가 1,707,934 지급임차료 4,520,134 지급수수료 43,344,569 광고선전비 3,581,358 기타 2,889,850 합계 120,173,559 공시금액 26. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 10,187,254 퇴직급여 645,696 복리후생비 495,905 여비교통비 167,598 접대비 183,845 통신비 65,900 수도광열비 233,182 세금과공과 421,071 감가상각비 3,680,089 사용권자산상각비 3,534,586 지급임차료 5,459,399 수선비 157,735 보험료 356,481 차량유지비 27,769 경상개발비 197,293 운반비 1,488,311 교육훈련비 4,725 도서인쇄비 13,087 소모품비 757,224 지급수수료 41,783,246 광고선전비 4,348,612 대손상각비(환입) 268,652 건물관리비 1,087,069 무형자산상각비 181,444 샘플비 48,620 주식보상비용 87,089 합계 75,881,882 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여 9,589,181 퇴직급여 737,090 복리후생비 545,981 여비교통비 96,173 접대비 151,132 통신비 57,638 수도광열비 204,922 세금과공과 406,737 감가상각비 3,132,424 사용권자산상각비 2,715,529 지급임차료 4,520,134 수선비 187,728 보험료 280,236 차량유지비 22,679 경상개발비 265,395 운반비 1,707,934 교육훈련비 380 도서인쇄비 3,996 소모품비 830,611 지급수수료 43,344,569 광고선전비 3,581,358 대손상각비(환입) 3,818 건물관리비 566,081 무형자산상각비 174,524 샘플비 77,720 주식보상비용 165,812 합계 73,369,782 공시금액 27. 기타수익 및 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 908,113 기타이익 유형자산처분이익 16,549 수입임대료 86,340 잡이익 805,224 기타손실 859,888 기타손실 유형자산처분손실 532,542 재고자산감모손실 239,416 잡손실 87,930 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 248,880 기타이익 유형자산처분이익 408 수입임대료 86,733 잡이익 161,739 기타손실 495,516 기타손실 유형자산처분손실 356,390 재고자산감모손실 30,386 잡손실 108,740 공시금액 28. 금융수익 및 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 1,983,704 금융수익 이자수익(금융수익) 632,798 외환차익(금융수익) 258,329 외화환산이익(금융수익) 467,853 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 25,800 파생상품평가이익(금융수익) 598,924 금융원가 3,092,828 금융원가 이자비용 2,178,567 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (169,866) 이자비용 2,008,701 외환차손(금융원가) 396,552 외화환산손실(금융원가) 546,762 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 1,665 파생상품평가손실(금융원가) 79,942 리스채권손상차손(금융원가) 0 리스부채조정손실(금융원가) 59,206 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 6,045,373 금융수익 이자수익(금융수익) 685,498 외환차익(금융수익) 289,369 외화환산이익(금융수익) 1,540,839 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 4,290 파생상품평가이익(금융수익) 3,525,377 금융원가 3,586,908 금융원가 이자비용 2,416,004 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (71,487) 이자비용 2,344,517 외환차손(금융원가) 202,826 외화환산손실(금융원가) 210,180 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 파생상품평가손실(금융원가) 765,316 리스채권손상차손(금융원가) 14,928 리스부채조정손실(금융원가) 49,141 공시금액 차입원가의 공시 차입원가의 공시 당분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0444 공시금액 전분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0377 공시금액 29. 법인세비용 및 이연법인세 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율과 적용세율간의 조정 당분기 평균유효세율 0.231 공시금액 전분기 평균유효세율 0.218 공시금액 30. 주당이익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업 소유지분 분기순이익 9,345,651,317 가중평균유통보통주식수 14,403,986 기본주당이익 649 희석주당이익 648 공시금액 전분기 (단위 : 원) 지배기업 소유지분 분기순이익 6,113,947,429 가중평균유통보통주식수 14,739,950 기본주당이익 415 희석주당이익 413 공시금액 가중평균유통주식수 계산 내역 가중평균유통주식수 계산 내역 당분기 (단위 : 원) 주식 보통주 회차 합계 1회차 주식 합계 14,403,986 90 1,296,358,740 1,296,358,740 14,403,986 유통주식수의 수량이 변동이 발생한 일자 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 유통주식수의 기초수량 주식선택권 행사 이후의 유통주식수의 수량 기초 유통주식수의 가중치 유통주식수의 가중치 기초 유통주식수의 적수 유통주식수의 적수 가중평균유통보통주식수 전분기 (단위 : 원) 주식 보통주 회차 합계 1회차 2024-01-26 주식선택권 행사 14,751,076 66 973,571,016 주식 합계 14,710,576 25 367,764,400 1,341,335,416 14,739,950 유통주식수의 수량이 변동이 발생한 일자 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 유통주식수의 기초수량 주식선택권 행사 이후의 유통주식수의 수량 기초 유통주식수의 가중치 유통주식수의 가중치 기초 유통주식수의 적수 유통주식수의 적수 가중평균유통보통주식수 희석주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 당분기 (단위 : 원) 지배기업 소유지분 분기순이익 9,345,651,317 보통주희석화분기순이익 9,345,651,317 발행된 가중평균유통보통주식수 14,403,986 조정내역: 주식선택권 8,759 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 14,412,745 희석주당이익 648 공시금액 전분기 (단위 : 원) 지배기업 소유지분 분기순이익 6,113,947,429 보통주희석화분기순이익 6,113,947,429 발행된 가중평균유통보통주식수 14,739,950 조정내역: 주식선택권 54,700 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 14,794,650 희석주당이익 413 공시금액 31. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 11,363,415 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 2,565,228 재고자산평가손실 1,394,424 재고자산감모손실 239,416 유형자산처분손실 532,542 감가상각비 3,680,089 사용권자산감가상각비 3,534,586 무형자산상각비 181,444 대손상각비(환입) 268,652 파생상품평가손실 79,942 외화환산손실 546,762 이자비용 2,008,701 리스채권손상차손 0 리스부채조정손실 59,206 파생상품평가이익 (598,924) 퇴직급여 642,319 주식보상비용(환입) 87,089 이자수익 (632,798) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (25,800) 당기손익인식금융자산처분손실 1,665 외화환산이익 (467,853) 유형자산처분이익 (16,549) 지분법이익 (2,673,050) 잡이익 (43,676) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (5,226,957) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권 51,759,386 미수금 4,303,942 반환제품회수권 144,215 재고자산 (11,606,985) 선급금 (1,498,814) 부가세대급금 (79,406) 선급비용 (366,643) 매입채무 (31,894,199) 미지급금 (8,698,292) 미지급비용 (2,507,248) 제품보증충당부채 (67,066) 마일리지충당부채 (407,638) 환불부채 (398,612) 제품판매선수금 (636,309) 복구충당부채 (8,000) 선수금 181,396 예수금 (207,686) 부가세예수금 (3,244,163) 예수보증금 5,165 선수수익 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 8,572,932 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 2,159,426 재고자산평가손실 2,246,332 재고자산감모손실 30,386 유형자산처분손실 356,390 감가상각비 3,132,424 사용권자산감가상각비 2,715,529 무형자산상각비 174,524 대손상각비(환입) 3,818 파생상품평가손실 765,316 외화환산손실 210,180 이자비용 2,344,517 리스채권손상차손 14,928 리스부채조정손실 49,141 파생상품평가이익 (3,525,377) 퇴직급여 625,004 주식보상비용(환입) 165,812 이자수익 (685,498) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (4,290) 당기손익인식금융자산처분손실 0 외화환산이익 (1,540,839) 유형자산처분이익 (408) 지분법이익 (664,383) 잡이익 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 21,202,767 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권 31,770,538 미수금 6,548,013 반환제품회수권 40,219 재고자산 (5,508,438) 선급금 540,486 부가세대급금 (364,143) 선급비용 (309,989) 매입채무 (18,394,979) 미지급금 (3,591,620) 미지급비용 (484,330) 제품보증충당부채 (69,811) 마일리지충당부채 826,115 환불부채 (108,268) 제품판매선수금 0 복구충당부채 (50,330) 선수금 14,181,213 예수금 (229,279) 부가세예수금 (4,417,857) 예수보증금 844,446 선수수익 (19,219) 공시금액 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 미지급금의 증감 1,707,960 건설중인자산의 본계정 대체 19,488,314 장기선급비용의 유동성 대체 59,410 리스부채의 유동성 대체 2,589,682 장기차입금의 유동성 대체 910,000 복구충당부채의 계상 66,839 미지급배당금의 증가 7,556,209 주식매수선택권의 실행 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 미지급금의 증감 (355,715) 건설중인자산의 본계정 대체 0 장기선급비용의 유동성 대체 89,318 리스부채의 유동성 대체 2,214,286 장기차입금의 유동성 대체 660,000 복구충당부채의 계상 37,897 미지급배당금의 증가 5,884,230 주식매수선택권의 실행 738,914 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 차입금 172,330,000 0 0 (5,910,000) 0 0 166,420,000 전환상환우선주 6,522,064 0 0 0 (298,307) 0 6,223,757 리스 부채 23,514,718 380,637 (62,442) (3,542,757) 0 (68,854) 20,221,302 기초 당기인식 제거 재무활동현금흐름 상각/평가 환산차이 기말 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 차입금 143,209,240 0 0 (3,154,197) 0 4,957 140,060,000 전환상환우선주 21,169,745 0 0 0 (2,199,507) 0 18,970,238 리스 부채 20,092,839 3,512,188 0 (2,705,016) 0 453,301 21,353,312 기초 당기인식 제거 재무활동현금흐름 상각/평가 환산차이 기말 32. 재무위험관리의 목적 및 정책 (연결) 시장위험에 대한 공시 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 33. 공정가치 (연결) 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융상품의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융상품의 공정가치에 대한 공시 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 5,435,278 5,435,278 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 5,381,948 5,381,948 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 0 748,417 748,417 0 0 646,709 646,709 0 0 7,848,000 7,848,000 측정 전체 공정가치 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환권부채 상환권부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 0 1,347,340 1,347,340 0 0 566,767 566,767 0 0 7,848,000 7,848,000 측정 전체 공정가치 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환권부채 상환권부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 금융상품의 수준별 공정가치 합계금액 공시 금융상품의 수준별 공정가치 합계금액 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 5,435,278 5,435,278 금융부채 0 0 9,243,126 9,243,126 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 5,381,948 5,381,948 금융부채 0 0 9,762,107 9,762,107 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 748,417 646,709 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 0.0637 0.1441 0.3238 0.0637 0.1441 0.3238 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형 이항모형 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 종속기업이 발행한 전환권 부채 종속기업이 발행한 상환권부채 파생상품 금융부채 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 1,347,340 566,767 7,848,000 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채 0.0727 0.1554 0.3324 0.0727 0.1554 0.3324 0.0701 0.1337 0.4385 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 이항모형 이항모형 이항모형 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융부채, 분류 종속기업이 발행한 전환권 부채 종속기업이 발행한 상환권부채 파생상품 금융부채 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 22 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 21 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 183,409,575,928 195,965,237,469 현금및현금성자산 (주4) 6,656,233,345 7,877,458,647 단기금융상품 (주4,6) 200,000,000 5,566,000,000 매출채권및기타채권 (주4,7,21,25) 46,476,115,252 56,265,270,229 재고자산 (주8) 121,399,724,723 116,337,848,595 반환제품회수권 (주25) 99,868,763 281,706,687 기타금융자산 (주4,5) 3,641,695,428 6,271,795,721 기타유동자산 (주9) 4,935,938,417 3,365,157,590 비유동자산 394,603,974,767 384,998,399,846 장기매출채권및기타채권 (주4,7,25) 4,869,655,250 8,152,658,482 당기손익-공정가치측정금융자산 (주4,5,34) 16,065,836,697 15,992,722,153 종속기업투자 (주10) 136,138,150,689 126,436,150,689 관계기업투자 (주10) 30,000,000,000 30,000,000,000 유형자산 (주11,12) 196,443,707,362 192,496,078,939 무형자산 (주13) 4,716,625,749 4,873,292,585 사용권자산 (주14) 2,637,169,260 3,234,121,643 기타금융자산 (주4,5) 1,052,319,304 1,170,182,386 기타비유동자산 (주9) 178,230,000 237,640,000 이연법인세자산 (주30) 2,502,280,456 2,405,552,969 자산총계 578,013,550,695 580,963,637,315 부채 유동부채 211,272,044,643 214,651,172,768 매입채무및기타채무 (주4,15) 38,590,123,421 39,584,640,325 차입금 (주4,16,32) 151,640,000,000 156,640,000,000 계약부채 (주25) 1,305,681,607 2,454,137,942 환불부채 (주25) 315,707,819 797,446,739 기타금융부채 (주4,5) 13,688,897,202 6,484,753,572 기타유동부채 (주17) 597,125,010 3,971,495,371 리스부채 (주4,32) 1,699,112,687 1,888,973,784 미지급법인세 3,435,396,897 2,829,725,035 비유동부채 17,018,124,959 18,340,235,498 장기차입금 (주4,16,32) 14,780,000,000 15,690,000,000 충당부채 (주19) 1,279,750,000 1,270,750,000 기타금융부채 (주4,5) 14,000,000 44,000,000 리스부채 (주4,32) 944,374,959 1,335,485,498 부채총계 228,290,169,602 232,991,408,266 자본 자본금 (주1,22) 7,382,928,000 7,382,928,000 자본잉여금 (주22) 92,664,993,928 92,664,993,928 자본조정 (1,826,655,352) (1,921,749,823) 이익잉여금 (주23) 251,502,114,517 249,846,056,944 자본총계 349,723,381,093 347,972,229,049 자본과부채총계 578,013,550,695 580,963,637,315 제 22 기 1분기말 제 21 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 (주25) 107,866,996,784 107,866,996,784 108,299,174,440 108,299,174,440 매출원가 (주26) 41,526,345,284 41,526,345,284 40,996,763,206 40,996,763,206 매출총이익 66,340,651,500 66,340,651,500 67,302,411,234 67,302,411,234 판매비와관리비 (주26,27) 55,155,940,570 55,155,940,570 60,017,508,614 60,017,508,614 영업이익 11,184,710,930 11,184,710,930 7,284,902,620 7,284,902,620 기타수익 (주28) 922,381,076 922,381,076 780,941,983 780,941,983 기타비용 (주28) 804,196,097 804,196,097 455,602,572 455,602,572 금융수익 (주29) 2,143,608,057 2,143,608,057 2,136,071,562 2,136,071,562 금융비용 (주29) 2,300,711,735 2,300,711,735 3,574,532,753 3,574,532,753 법인세비용차감전순이익 11,145,792,231 11,145,792,231 6,171,780,840 6,171,780,840 법인세비용 (주30) 2,287,741,658 2,287,741,658 1,656,797,458 1,656,797,458 분기순이익 8,858,050,573 8,858,050,573 4,514,983,382 4,514,983,382 기타포괄손익 0 0 0 0 분기총포괄이익 8,858,050,573 8,858,050,573 4,514,983,382 4,514,983,382 기본및희석주당이익 보통주당순이익 (단위 : 원) (주31) 615 615 306 306 희석주당순이익 (단위 : 원) (주31) 615 615 305 305 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 7,355,288,000 91,684,061,563 2,086,021,539 230,263,922,363 331,389,293,465 분기총포괄이익 0 0 0 4,514,983,382 4,514,983,382 분기순이익 0 0 0 4,514,983,382 4,514,983,382 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 20,250,000 718,664,269 (235,423,919) (5,884,230,400) (5,380,740,050) 연차배당 0 0 0 (5,884,230,400) (5,884,230,400) 주식선택권 (주24) 20,250,000 718,664,269 (235,423,919) 0 503,490,350 소계 20,250,000 718,664,269 (235,423,919) (1,369,247,018) (865,756,668) 2024.03.31 (기말) 7,375,538,000 92,402,725,832 1,850,597,620 228,894,675,345 330,523,536,797 2025.01.01 (기초자본) 7,382,928,000 92,664,993,928 (1,921,749,823) 249,846,056,944 347,972,229,049 분기총포괄이익 0 0 0 8,858,050,573 8,858,050,573 분기순이익 0 0 0 8,858,050,573 8,858,050,573 자본에 직접 인식된 주주와의 거래 0 0 95,094,471 (7,201,993,000) (7,106,898,529) 연차배당 0 0 0 (7,201,993,000) (7,201,993,000) 주식선택권 (주24) 0 0 95,094,471 0 95,094,471 소계 0 0 95,094,471 1,656,057,573 1,751,152,044 2025.03.31 (기말) 7,382,928,000 92,664,993,928 (1,826,655,352) 251,502,114,517 349,723,381,093 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 22 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 21 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 12,557,261,864 20,837,725,224 영업에서 창출된 현금흐름 15,073,242,152 21,997,997,099 분기순이익 8,858,050,573 4,514,983,382 조정항목 (주32) 8,352,287,870 10,176,432,506 운전자본의 변동 (주32) (2,137,096,291) 7,306,581,211 이자의 수취 1,097,434,111 664,913,144 이자의 지급 (1,834,617,116) (1,770,277,439) 법인세의 납부 (1,778,797,283) (54,907,580) 투자활동으로 인한 현금흐름 (7,388,231,500) (13,412,885,268) 단기금융상품의 감소 5,366,000,000 570,000,000 단기대여금의 감소 5,021,156,704 0 유형자산의 처분 26,313,292 409,091 임차보증금의 감소 27,102,000 118,000,000 단기금융상품의 증가 0 (686,000,000) 단기대여금의 증가 (3,000,000,000) (10,101,145,000) 종속기업투자의 증가 (9,702,000,000) 0 유형자산의 취득 (5,124,837,996) (3,289,368,502) 무형자산의 취득 (1,965,500) (5,000,000) 임차보증금의 증가 0 (19,780,857) 재무활동으로 인한 현금흐름 (6,458,529,410) (974,106,213) 단기차입금의 증가 10,000,000,000 0 주식선택권의 행사 0 344,250,000 단기차입금의 상환 (15,000,000,000) 0 유동성장기차입금의 상환 (910,000,000) (660,000,000) 리스부채의 원금 상환 (518,529,410) (658,356,213) 임대보증금의 감소 (30,000,000) 0 환율변동으로 인한 효과 68,273,744 13,894,552 현금및현금성자산의 증감 (1,221,225,302) 6,464,628,295 기초의 현금및현금성자산 7,877,458,647 12,535,212,838 기말의 현금및현금성자산 6,656,233,345 18,999,841,133 제 22 기 1분기 제 21 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 주식회사 더네이쳐홀딩스(이하 "당사")는 2004년 2월에 설립되었으며, 캠핑용품 및 패션잡화, 아웃도어 의류의 제조와 판매, 그리고 해외 유명 브랜드 라이센싱을 통한 글로벌 제품 개발을 주된 영업으로 하고 있으며, 2020년 7월 27일자로 코스닥증권시장에 상장되었습니다.당사는 지리 및 지구에 관한 진실을 흥미롭게 전하는 세계적인 잡지 [내셔널지오그래픽]을 발간하는 미국의 내셔널지오그래픽협회(National Geographic Partners)와 체결한 라이선스 계약에 따라 『NATIONAL GEOGRAPHIC』브랜드에 대한 한국 및 홍콩 내 라이선스를 보유하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 납입자본금은 7,382,928천원이며, 주주의 구성내역은 아래와 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율 박영준 3,262,347 22.09% ㈜더네이쳐 2,400,000 16.25% 기타주주 8,741,639 59.21% 자기주식 361,870 2.45% 합 계 14,765,856 100.00% 2. 재무제표의 작성기준 당사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.요약분기재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3. 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간요약재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지 않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 중간요약재무제표에 미치는 영향은 없습니다. ( 1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다.이 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용됩니다. 이 개정 사항을 적용할 때 당사는 비교정보를 재작성하지 않습니다.이 개정사항이 당사의 요약분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 범주별 금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 6,656,233 6,656,233 단기금융상품 0 200,000 200,000 매출채권 및 기타유동채권 0 46,476,115 46,476,115 기타유동금융자산 0 3,641,695 3,641,695 소계 0 56,974,043 56,974,043 장기매출채권및기타채권 0 4,869,655 4,869,655 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 16,065,837 0 16,065,837 기타비유동금융자산 0 1,052,319 1,052,319 소계 16,065,837 5,921,974 21,987,811 합계 16,065,837 62,896,017 78,961,854 당기손익인식금융자산 상각후원가측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 0 7,877,459 7,877,459 단기금융상품 0 5,566,000 5,566,000 매출채권 및 기타유동채권 0 56,265,270 56,265,270 기타유동금융자산 0 6,271,796 6,271,796 소계 0 75,980,525 75,980,525 장기매출채권및기타채권 0 8,152,658 8,152,658 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 15,992,722 0 15,992,722 기타비유동금융자산 0 1,170,182 1,170,182 소계 15,992,722 9,322,840 25,315,562 합계 15,992,722 85,303,365 101,296,087 당기손익인식금융자산 상각후원가측정 금융자산 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 0 38,142,432 38,142,432 유동 차입금 0 151,640,000 151,640,000 유동 리스부채 0 1,699,113 1,699,113 기타유동금융부채 0 13,688,897 13,688,897 합계 0 205,170,442 205,170,442 장기차입금 0 14,780,000 14,780,000 비유동 리스부채 0 944,375 944,375 기타비유동금융부채 0 14,000 14,000 소계 0 15,738,375 15,738,375 합계 0 220,908,817 220,908,817 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 0 39,546,030 39,546,030 유동 차입금 0 156,640,000 156,640,000 유동 리스부채 0 1,888,974 1,888,974 기타유동금융부채 0 6,484,754 6,484,754 합계 0 204,559,758 204,559,758 장기차입금 0 15,690,000 15,690,000 비유동 리스부채 0 1,335,485 1,335,485 기타비유동금융부채 0 44,000 44,000 소계 0 17,069,485 17,069,485 합계 0 221,629,243 221,629,243 당기손익인식금융부채 상각후원가측정금융부채 금융부채, 범주 합계 매입채무및기타채무에 포함되어 있는 종업원급여부채의 공시 매입채무및기타채무에 포함되어 있는 종업원급여부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기종업원급여 미지급비용 447,692 단기종업원급여 미지급비용에 대한 설명 해당 종업원급여부채는 매입채무및기타채무에 포함되어 있지만 금융부채가 아닙니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기종업원급여 미지급비용 38,610 단기종업원급여 미지급비용에 대한 설명 해당 종업원급여부채는 매입채무및기타채무에 포함되어 있지만 금융부채가 아닙니다. 공시금액 금융상품의 범주별 손익의 공시 금융상품의 범주별 손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 397,011 0 0 0 397,011 이자비용 0 0 (1,625,109) 0 (1,625,109) 외화환산손익 95,411 0 (9,982) 0 85,429 외환차익 0 0 246,623 0 246,623 외환차손 (362,355) 0 0 0 (362,355) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 0 73,115 0 0 73,115 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 파생상품평가손실 배당금수익 1,028,182 0 0 0 1,028,182 합계 1,158,249 73,115 (1,388,468) 0 (157,104) 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 자산과 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 550,991 0 0 0 550,991 이자비용 0 0 (1,861,439) 0 (1,861,439) 외화환산손익 1,204,133 0 (8,015) 0 1,196,118 외환차익 127,042 0 65,724 0 192,766 외환차손 (96,745) 0 (35,084) 0 (131,829) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 (807,964) 0 0 (807,964) 파생상품평가손실 0 0 0 (765,316) (765,316) 배당금수익 188,182 0 0 0 188,182 합계 1,973,603 (807,964) (1,838,814) (765,316) (1,438,491) 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 자산과 부채 합계 5. 금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기대여금 3,000,000 0 3,000,000 미수수익 114,736 단기임차보증금 526,959 기타유동금융자산 3,641,695 장기임차보증금 990,639 장기기타보증금 61,680 기타비유동금융자산 1,052,319 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 단기대여금 5,021,157 0 5,021,157 미수수익 823,668 단기임차보증금 426,971 기타유동금융자산 6,271,796 장기임차보증금 1,108,502 장기기타보증금 61,680 기타비유동금융자산 1,170,182 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명 손실충당금의 변동내역과 금융상품 총 장부금액의 변동내역에 관한 설명 당분기 (단위 : 천원) 기초 0 설정 0 기말 0 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동 금융상품 대여금 전분기 (단위 : 천원) 기초 (225,655) 설정 (83,125) 기말 (308,780) 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동 금융상품 대여금 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 주식회사 엔에프 114,419 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 (주)배럴 전환사채 10,683,889 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,008 금융자산, 분류 합계 16,065,837 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 주식회사 엔에프 114,419 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 (주)배럴 전환사채 10,610,774 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,008 금융자산, 분류 합계 15,992,722 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 0 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,267,521 0 1,267,521 주식회사 엔에프 114,419 0 114,419 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 0 1,000,000 (주)배럴 전환사채 10,610,774 73,115 10,683,889 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,008 0 1,000,008 금융자산, 분류 합계 15,992,722 73,115 16,065,837 기초 평가 기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 지분투자 스마트 무신사-한국투자 펀드 1호 2,000,000 0 2,000,000 주식회사 퀸팃 1,999,980 0 1,999,980 주식회사 엔에프 990,475 0 990,475 NBH-N3 신기술사업투자조합 1호 1,000,000 0 1,000,000 (주)배럴 전환사채 12,013,666 (807,964) 11,205,702 ㈜디렉셔널 전환상환우선주 1,000,008 0 1,000,008 금융자산, 분류 합계 19,004,129 (807,964) 18,196,165 기초 평가 기말 금융부채의 공시 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기예수보증금 6,486,920 유동 미지급 배당금 7,201,978 기타유동금융부채 13,688,898 장기임대보증금 14,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기예수보증금 6,484,754 유동 미지급 배당금 0 기타유동금융부채 6,484,754 장기임대보증금 44,000 공시금액 6. 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 0 단기금융상품 200,000 질권설정, 우리사주취득자금 관련하여 담보로 제공되어 인출이 제한되어 있습니다. 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 650,000 질권설정 단기금융상품 5,566,000 질권설정 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 7. 매출채권및기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 44,190,484 (422,550) 43,767,934 단기미수금 2,730,301 (22,120) 2,708,181 합계 46,920,785 (444,670) 46,476,115 비유동매출채권 3,787,491 (206,789) 3,580,702 장기미수금 1,351,591 (62,638) 1,288,953 매출채권 및 기타비유동채권 합계 5,139,082 (269,427) 4,869,655 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 54,477,944 (506,964) 53,970,980 단기미수금 2,383,767 (89,477) 2,294,290 합계 56,861,711 (596,441) 56,265,270 비유동매출채권 7,086,578 (143,303) 6,943,275 장기미수금 1,268,745 (59,362) 1,209,383 매출채권 및 기타비유동채권 합계 8,355,323 (202,665) 8,152,658 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (650,267) (148,839) 설정/환입 20,928 64,081 기말 (629,339) (84,758) 금융상품 매출채권 미수금 장부금액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 천원) 기초 (1,223,358) (3,017) 설정/환입 (973,520) (5,824) 기말 (2,196,878) (8,841) 금융상품 매출채권 미수금 장부금액 손상차손누계액 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 제품 130,275,202 (10,092,229) 120,182,973 상품 464,115 0 464,115 원재료 404,229 0 404,229 미착품 348,408 0 348,408 합계 131,491,954 (10,092,229) 121,399,725 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 제품 123,431,374 (8,504,395) 114,926,979 상품 101,345 0 101,345 원재료 404,229 0 404,229 미착품 905,296 0 905,296 합계 124,842,244 (8,504,395) 116,337,849 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 재고자산평가손실(환입)과 감모손실 재고자산평가손실(환입)과 감모손실 당분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 1,587,834 재고자산감모손실 239,416 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산 평가손실 1,732,237 재고자산감모손실 30,386 공시금액 9. 기타자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 선급금 3,229,584 선급비용 1,706,354 유동자산 합계 4,935,938 장기선급비용 178,230 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 선급금 1,959,933 선급비용 1,405,225 유동자산 합계 3,365,158 장기선급비용 237,640 공시금액 10. 종속기업투자 및 관계기업투자 10-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 금액 소유지분율 금액 TNH GLOBAL 케이만제도 12월 의류도.소매 100.00% 1,188,010 100.00% 1,188,010 ㈜배럴(주1) 한국 12월 의류도.소매 40.99% 63,981,863 40.99% 63,981,863 더네이쳐홀딩스인베스트먼트 한국 12월 경영컨설팅 100.00% 10,500,000 100.00% 10,500,000 THE NATURE TAIWAN LIMITED(주2) 대만 12월 의류도.소매 100.00% 10,681,704 100.00% 979,704 TNH CHINA 중국 12월 의류도.소매 100.00% 20,663,521 100.00% 20,663,521 THE NATURE JAPAN LIMITED 일본 12월 의류도.소매 100.00% 42,184 100.00% 42,184 ㈜디이엠홀딩스 한국 12월 의류도.소매 100.00% 26,000,000 100.00% 26,000,000 THE NATURE APAC LIMITED 홍콩 12월 의류도.소매 100.00% 3,080,869 100.00% 3,080,869 합 계 136,138,151 126,436,151 (주1) ㈜배럴의 의결권이 50%를 초과하지 않으나 실질지배력을 고려하여 종속기업으로 분류하였습니다. (주2) 당분기 중 종속기업인 THE NATURE APAC LIMITED로부터 지분을 취득하였습니다. 10-2 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 기말 종속기업투자주식: TNH GLOBAL 1,188,010 - 1,188,010 ㈜배럴 63,981,863 - 63,981,863 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트 10,500,000 - 10,500,000 THE NATURE TAIWAN LIMITED 979,704 9,702,000 10,681,704 TNH CHINA 20,663,521 - 20,663,521 THE NATURE JAPAN LIMITED 42,184 - 42,184 ㈜디이엠홀딩스 26,000,000 - 26,000,000 THE NATURE APAC LIMITED 3,080,869 - 3,080,869 합 계 126,436,151 9,702,000 136,138,151 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 기말 종속기업투자주식: TNH GLOBAL 1,188,010 - 1,188,010 ㈜배럴 63,981,863 - 63,981,863 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트 10,500,000 - 10,500,000 합 계 75,669,873 - 75,669,873 10-3 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 소재지 결산월 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 취득금액 장부금액 소유지분율 취득금액 장부금액 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 대한민국 12월 투자 23.06% 30,000,000 30,000,000 23.06% 30,000,000 30,000,000 10-4 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동 내역은 없습니다. 11. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 100,679,119 0 100,679,119 건물 71,402,958 (4,318,380) 67,084,578 구축물 353,000 (344,649) 8,351 기계장치 12,956,079 (4,447,142) 8,508,937 차량운반구 548,573 (422,632) 125,941 비품 4,986,395 (2,960,411) 2,025,984 시설장치 34,155,968 (18,242,556) 15,913,412 건설중인자산 2,097,385 0 2,097,385 합계 227,179,477 (30,735,770) 196,443,707 장부금액 감가상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 100,679,119 0 100,679,119 건물 51,744,777 (3,953,591) 47,791,186 구축물 353,000 (343,396) 9,604 기계장치 12,956,079 (3,936,602) 9,019,477 차량운반구 623,759 (475,849) 147,910 비품 5,774,471 (3,400,206) 2,374,265 시설장치 33,001,143 (17,601,307) 15,399,836 건설중인자산 17,074,682 0 17,074,682 합계 222,207,030 (29,710,951) 192,496,079 장부금액 감가상각누계액 장부금액 합계 유형자산 변동내역에 대한 공시 유형자산 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 100,679,119 0 0 0 0 100,679,119 건물 47,791,186 0 0 (364,788) 19,658,180 67,084,578 구축물 9,604 0 0 (1,253) 0 8,351 기계장치 9,019,477 0 0 (510,540) 0 8,508,937 차량운반구 147,910 0 (4,360) (17,609) 0 125,941 비품 2,374,265 99,632 (244,884) (203,029) 0 2,025,984 시설장치 15,399,836 2,286,149 (252,721) (1,519,852) 0 15,913,412 64,000 건설중인자산 17,074,682 4,680,883 0 0 (19,658,180) 2,097,385 유형자산 합계 192,496,079 7,066,664 (501,965) (2,617,071) 0 196,443,707 기초 증가 처분 감가상각비 대체 기말 사업결합을 통한 취득 이외의 증가에 포함된 복구충당부채 증가로 인한 증가, 유형자산 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 100,458,672 0 0 0 100,458,672 건물 49,086,520 0 0 (323,834) 48,762,686 구축물 14,614 0 0 (1,252) 13,362 기계장치 11,062,118 0 0 (510,671) 10,551,447 차량운반구 239,922 0 (1) (24,761) 215,160 비품 2,554,961 370,153 0 (243,723) 2,681,391 시설장치 14,674,028 802,000 (304,709) (1,339,082) 13,832,237 6,000 건설중인자산 8,869,135 1,838,987 0 0 10,708,122 유형자산 합계 186,959,970 3,011,140 (304,710) (2,443,323) 187,223,077 기초 증가 처분 감가상각비 대체 기말 사업결합을 통한 취득 이외의 증가에 포함된 복구충당부채 증가로 인한 증가, 유형자산 12. 담보로 제공된 자산 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 우발부채 보증 관련 우발부채 담보제공처 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 5,397,404 토지 6,446,912 유형자산 합계 7,200,000 내셔널지오그래픽 로열티 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 1,988,185 토지 6,499,817 유형자산 합계 4,740,000 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 383,472 토지 29,607,969 유형자산 합계 24,000,000 내셔널지오그래픽 로열티 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 하나은행 유형자산 토지와 건물 건물 3,847,557 토지 13,930,708 유형자산 합계 9,600,000 국민은행 및 기업은행 유형자산 토지와 건물 건물 19,652,637 토지 30,616,863 유형자산 합계 18,000,000 담보제공처 합계 118,371,524 63,540,000 장부금액 채권최고한도액 담보로 제공된 유형자산에 대한 설명 담보로 제공된 유형자산에 대한 추가정보 담보로 제공된 유형자산에 대한 추가정보 (단위 : 백만원) 우발부채 보증 관련 우발부채 유형자산 토지와 건물 담보제공처 국민은행 및 기업은행 국민은행 18,000 기업은행 12,000 채권최고한도액 13. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 상표권 65,206 (65,205) 1 소프트웨어 3,744,935 (2,014,378) 1,730,557 회원권 2,981,877 0 2,981,877 특허권 4,617 (426) 4,191 합계 6,796,635 (2,080,009) 4,716,626 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상표권 65,206 (65,205) 1 소프트웨어 3,744,935 (1,855,931) 1,889,004 회원권 2,981,877 0 2,981,877 특허권 2,652 (241) 2,411 합계 6,794,670 (1,921,377) 4,873,293 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 영업권 이외의 무형자산의 변동내역에 대한 공시 영업권 이외의 무형자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 상표권 1 0 0 1 소프트웨어 1,889,004 0 (158,447) 1,730,557 회원권 2,981,877 0 0 2,981,877 특허권 2,411 1,965 (185) 4,191 영업권 이외의 무형자산 합계 4,873,293 1,965 (158,632) 4,716,626 기초 증가 상각 기말 전분기 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 상표권 9,751 0 (3,250) 6,501 소프트웨어 1,646,303 5,000 (125,636) 1,525,667 회원권 2,981,877 0 0 2,981,877 특허권 영업권 이외의 무형자산 합계 4,637,931 5,000 (128,886) 4,514,045 기초 증가 상각 기말 14. 리스 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,103,525 (3,526,898) 2,576,627 283,598 (223,056) 60,542 자산 유형자산 건물 차량운반구 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,199,101 (3,048,643) 3,150,458 283,598 (199,934) 83,664 자산 유형자산 건물 차량운반구 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산 합계금액에 대한 공시 사용권자산 합계금액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,387,123 (3,749,954) 2,637,169 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,482,699 (3,248,577) 3,234,122 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산 변동내역 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 자산 유형자산 건물 3,150,458 (66,488) (507,343) 2,576,627 차량운반구 83,664 0 (23,122) 60,542 자산 합계 3,234,122 (66,488) (530,465) 2,637,169 기초 취득 처분 상각 기말 전분기 (단위 : 천원) 자산 유형자산 건물 3,300,860 1,420,978 (666,126) 4,055,712 차량운반구 182,743 0 (24,770) 157,973 자산 합계 3,483,603 1,420,978 (690,896) 4,213,685 기초 취득 처분 상각 기말 15. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 21,753,337 미지급금 14,438,275 미지급비용 2,398,511 합계 38,590,123 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 20,345,939 미지급금 16,789,057 미지급비용 2,449,644 합계 39,584,640 공시금액 16. 차입금 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 단기차입금 120,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 유동 차입금 151,640,000 비유동차입금 14,780,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 단기차입금 125,000,000 유동성장기차입금 31,640,000 유동 차입금 156,640,000 비유동차입금 15,690,000 공시금액 유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 1 0.0438 15,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 2 0.0418 15,000,000 기업은행의 일반자금대출 1 0.0396 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 2 0.0432 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 3 0 산업은행의 산업운영자금대출 1 0.0396 25,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 2 0.0396 20,000,000 씨티은행의 일반자금대출 0.0385 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 0.0426 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 0.0393 10,000,000 차입금명칭 합계 120,000,000 차입금, 이자율 유동 차입금(사채 포함) 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 1 15,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 2 15,000,000 기업은행의 일반자금대출 1 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 2 10,000,000 기업은행의 일반자금대출 3 5,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 1 25,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 2 20,000,000 씨티은행의 일반자금대출 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 10,000,000 차입금명칭 합계 125,000,000 차입금, 이자율 유동 차입금(사채 포함) 비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 비유동 차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 기업은행의 온렌딩시설자금대출 1 0.0278 1,920,000 기업은행의 중소기업시설자금대출 0.0367 20,000,000 기업은행의 온렌딩시설자금대출 2 0.0337 2,000,000 하나은행의 기업시설일반자금대출 0.0351 8,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 0.0363 14,500,000 차입금명칭 합계 (31,640,000) 14,780,000 차입금, 이자율 장기차입금(사채 포함) 차감: 유동성 대체 금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 기업은행의 온렌딩시설자금대출 1 2,080,000 기업은행의 중소기업시설자금대출 20,000,000 기업은행의 온렌딩시설자금대출 2 2,500,000 하나은행의 기업시설일반자금대출 8,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 14,750,000 차입금명칭 합계 (31,640,000) 15,690,000 차입금, 이자율 장기차입금(사채 포함) 차감: 유동성 대체 금액 합계 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산 차입금에 대한 담보로 제공된 유형자산 (단위 : 백만원) 담보로 제공된 유형자산 25,000 31,920 부채 단기차입금 장기 차입금 유형자산 토지와 건물 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 합계 구간 2025년 30,730,000 2026년 14,890,000 2027년 이후 800,000 합계 구간 합계 46,420,000 장기차입금 17. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 선수금 133,530 예수금 62,608 부가세예수금 400,987 합계 597,125 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 선수금 25,126 예수금 402,735 부가세예수금 3,543,634 합계 3,971,495 공시금액 18. 확정기여형퇴직급여제도 확정기여제도의 공시 당사는 자격을 갖춘 모든 종업원들을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 확정기여제도의 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 472,661 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 589,630 공시금액 확정기여제도의 추가공시 확정기여제도의 추가공시 당분기말 (단위 : 천원) 확정기여제도의 미지급금 447,692 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정기여제도의 미지급금 38,610 공시금액 19. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 1,270,750 전입 64,000 감소 (55,000) 기말 1,279,750 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용을 고려하여 산정되었습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 전분기 (단위 : 천원) 기초 1,195,080 전입 12,000 감소 (50,330) 기말 1,156,750 충당부채의 성격에 대한 기술 당사는 임차하여 사용중인 매장과 관련하여 복구충당부채를 계상하고 있습니다. 동 충당부채는 경영자의 가정과 추정에 기초한 매장 인테리어의 철거비용을 고려하여 산정되었습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 비유동으로 분류되는 자산부채 기타충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 20. 우발사항 및 약정사항 제공받고 있는 지급보증에 대한 공시 제공받고 있는 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 거래상대방 서울보증보험 이행보증 등 2,420,933 중소기업은행 내셔널지오그래픽 로열티 4,258,340 지급보증에 대한 비고(설명) 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) USD로 표시한 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) [USD, 일] 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 기업은행의 온렌딩시설자금대출 기업은행 9,200,000 3,920,000 기업은행의 일반시설자금대출 기업은행 20,000,000 20,000,000 기업은행의 일반자금대출 기업은행 20,000,000 20,000,000 기업은행의 일반기업자금회전대출 기업은행 5,000,000 0 하나은행의 기업시설일반자금대출 하나은행 8,000,000 8,000,000 국민은행의 KB혁신벤처기업우대대출 국민은행 30,000,000 30,000,000 산업은행의 산업운영자금대출 산업은행 45,000,000 45,000,000 씨티은행의 일반자금대출 씨티은행 10,000,000 10,000,000 신한은행의 일반자금대출 신한은행 5,000,000 5,000,000 농협은행의 일반자금대출 농협은행 15,000,000 10,000,000 우리은행의 기업운전분할대출 우리은행 15,000,000 14,500,000 우리은행의 일반자금대출 우리은행 5,000,000 0 약정의 유형 합계 187,200,000 166,420,000 금융기관 실행한도 실행금액 라이선스 계약에 대한 공시 라이선스 계약에 대한 공시 약정의 유형 라이선스약정 당분기말 현재 당사는 NATIONAL GEOGRAPHIC(Disney Korea), JEEP 캐리어(FCA US LLC), NFL(NFL INTERNATIONAL LLC), Mark Gonzales(Tulumize Inc),Brompton(Brompton Bicycle Ltd.)에 대한 라이선스 계약을 체결하고 있습니다. 약정에 대한 설명 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 2 310,000 경영진은 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 제소(원고) 2 603,291 경영진은 소송의 최종결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 소송 건수 소송 금액 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 재무적 지원 약정 내용에 대한 공시 재무적 지원 약정 내용에 대한 공시 약정에 대한 설명 당사는 종속기업인 ㈜디이엠홀딩스의 관계기업인 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업에게 2025년 1월 1일부터 12개월간 채무상환, 계속기업으로서의 존속 등을 위하여 필요한 재무적 지원을 약정하는 Financial Support Letter를 제공하였습니다. 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 약정의 유형 Financial Support Letter 약정 특수관계자를 제외한 제 3자에게 제공하고 있는 지급보증에 대한 공시 당분기말 현재 특수관계자를 제외한 제 3자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다. 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 피보증처명 (주)디이엠홀딩스 보증종류 Deus Ex Machina Motor Cycles Pyt Ltd의 잔여지분 보유자가 풋옵션을 행사할 경우 (주)디이엠홀딩스가 지급할 행사금액 등 채무에 대한 지급보증 보증처 Dues Ex Machina Motor Cycles Pyt Ltd의 잔여지분 보유자 지급보증에 대한 비고(설명) 당사의 종속기업인 ㈜디이엠홀딩스는 관계회사인 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd의 잔여지분 보유자와 지분옵션약정을 체결하고 있습니다.약정에 따르면 잔여지분 보유자는 보유하고 있는 49.9% 지분에 대해서 2027년 5월 30일부터 2년간 ㈜디이엠홀딩스에게 총 3,415주를 1주당 AUD8,750.43의 금액으로 지분을 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 당사는 잔여지분 보유자가 풋옵션을 행사할 경우 (주)디이엠홀딩스가 지급할 행사금액 등 채무에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. 제공한 지급보증 21. 특수관계자와 거래 21-1 보고기간종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 기업은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 종속기업 TNH GLOBAL,THE NATURE APAC LIMITED,THE NATURE TAIWAN LIMITED,TNH CHINA,THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD,㈜배럴,百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사),百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사),㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트,THE NATURE JAPAN LIMITED,㈜디이엠홀딩스,TNH MACAU LIMITED TNH GLOBAL,THE NATURE APAC LIMITED,THE NATURE TAIWAN LIMITED,TNH CHINA,THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD,㈜배럴,百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사),百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사),㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트,THE NATURE JAPAN LIMITED,㈜디이엠홀딩스,TNH MACAU LIMITED 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사,Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업(주1),티엔에이치 티비 신기술조합 제1호(주2) 티엔에이치 티비 신기술조합 제2호(주2) 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사,Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업(주1),티엔에이치 티비 신기술조합 제1호(주2) 기타특수관계자 ㈜더네이쳐 ㈜더네이쳐 (주1) 종속기업인 ㈜디이엠홀딩스의 관계기업입니다. (주2) 종속기업인 ㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트의 관계기업입니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 종속기업 THE NATURE APAC LIMITED 2,525,986 269,001 0 THE NATURE TAIWAN LIMITED 2,460,937 49,203 0 THE NATURE HOLDINGS. 1,797,767 49,666 0 ㈜배럴 26,781 0 49,500 THE NATURE JAPAN 0 0 0 ㈜디이엠홀딩스 609 400 0 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 283,486 2,200 0 전체 특수관계자 합계 7,095,566 370,470 49,500 매출액 기타수익 기타비용 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 종속기업 THE NATURE APAC LIMITED 1,927,992 356,313 0 THE NATURE TAIWAN LIMITED 672 25,796 0 THE NATURE HOLDINGS. 0 49,531 0 ㈜배럴 19,191 2,965 53,500 THE NATURE JAPAN 0 2,264 0 ㈜디이엠홀딩스 0 0 0 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 0 0 0 전체 특수관계자 합계 1,947,855 436,869 53,500 매출액 기타수익 기타비용 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 종속기업 THE NATURE APAC LIMITED 14,827,123 0 THE NATURE TAIWAN LIMITED 9,449,777 0 THE NATURE SHANGHAI CO.,LTD 4,028,498 0 ㈜배럴 11,106,938 18,242 THE NATURE JAPAN 28,906 0 ㈜디이엠홀딩스 370 0 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 3,221,532 0 전체 특수관계자 합계 42,663,144 18,242 채권 채무 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 종속기업 THE NATURE APAC LIMITED 17,489,629 0 THE NATURE TAIWAN LIMITED 6,926,001 0 THE NATURE SHANGHAI CO.,LTD 2,170,643 0 ㈜배럴 10,859,233 48,781 THE NATURE JAPAN 31,108 0 ㈜디이엠홀딩스 563 2,000 관계기업 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 353,461 12,000 전체 특수관계자 합계 37,830,638 62,781 채권 채무 특수관계자 채권의 대손충당금에 대한 공시 특수관계자 채권의 대손충당금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 629,339 84,758 매출채권 미수금 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 650,267 148,839 매출채권 미수금 특수관계자 채권의 대손상각비에 대한 공시 특수관계자 채권의 대손상각비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 64,081 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입 20,928 매출채권 미수금 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 973,520 5,824 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비환입 매출채권 미수금 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래 기초 5,021,157 0 5,021,157 증가 0 3,000,000 3,000,000 감소 5,021,157 0 5,021,157 기타 기말 0 3,000,000 3,000,000 수취채권에 대한 설명, 특수관계자거래 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 기타변동으로 인한 수취채권의 증가(감소)에 대한 설명, 특수관계자거래 자산 대여금 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 관계기업 THE NATURE APAC LIMITED Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 전분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래 기초 14,443,343 14,443,343 증가 10,101,145 10,101,145 감소 0 0 기타 710,167 710,167 기말 25,254,655 25,254,655 수취채권에 대한 설명, 특수관계자거래 상기 대여금에 대해 대손충당금을 설정하였습니다. 특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비 83,125 기타변동으로 인한 수취채권의 증가(감소)에 대한 설명, 특수관계자거래 외화환산효과를 반영하였습니다. 자산 대여금 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 관계기업 THE NATURE APAC LIMITED Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 특수관계자 지분거래에 관한 공시 특수관계자 지분거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 THE NATURE TAIWAN LIMITED 9,702,000 ㈜배럴 188,182 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 840,000 그 밖의 특수관계자 ㈜더네이쳐 1,200,000 주요 경영진 1,659,760 0 현금출자, 출자금 납입 배당금수익, 특수관계자거래 배당금지급, 특수관계자거래 주식선택권의 행사로 인한 현금유입, 특수관계자거래 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 THE NATURE TAIWAN LIMITED 0 ㈜배럴 188,182 관계기업 센트로이드 제5호 바이아웃사모투자합자회사 0 그 밖의 특수관계자 ㈜더네이쳐 960,000 주요 경영진 1,319,097 96,900 현금출자, 출자금 납입 배당금수익, 특수관계자거래 배당금지급, 특수관계자거래 주식선택권의 행사로 인한 현금유입, 특수관계자거래 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 지급보증의 구분 제공한 지급보증 법인카드 지급보증 (주)더네이쳐홀딩스 THE NATURE APAC LIMITED 법인카드 지급보증 씨티은행 9,000,000 미니멈 개런티 지급보증 (주)더네이쳐홀딩스 THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 미니멈 개런티 지급보증 Disney China 171,199,183 풋옵션 계약 지급보증 (주)더네이쳐홀딩스 (주)디이엠홀딩스 풋옵션 계약 지급보증 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd 구주주 29,882,718.45 단기대출 지급보증 (주)더네이쳐홀딩스 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd와 그 종속기업 단기대출 지급보증 씨티은행 3,000,000 보증처 피보증처명 보증종류 차입처 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 HKD [HKD, 일] 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 CNY [CNY, 일] 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 AUD [AUD, 일] 기업으로의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 EUR [EUR, 일] 주요경영진보상 주요 경영진에는 당사 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 주요경영진보상 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 595,949 주식기준보상 25,574 퇴직급여 97,900 합계 719,423 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 490,909 주식기준보상 15,561 퇴직급여 90,235 합계 596,705 공시금액 22. 자본금 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식수 (단위: 주) 14,765,856 0 1주당 액면금액 (단위: 원) 500 500 자본금, 보통주 7,382,928 자본금, 우선주 0 보통주 우선주 주식 합계 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 (단위: 주) 100,000,000 발행한 주식수 (단위: 주) 14,765,856 0 1주당 액면금액 (단위: 원) 500 500 자본금, 보통주 7,382,928 자본금, 우선주 0 보통주 우선주 주식 합계 자본금의 변동사항에 대한 공시 자본금의 변동사항에 대한 공시 전분기 (단위 : 원) 자본금 변동 사유 주식선택권 유통주식수에 대한 증가(감소) 40,500 주당 액면가액 500 보통주 자본잉여금에 대한 공시 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 92,664,994 주식발행초과금에 대한 공시 당분기말 현재 당사의 주식발행초과금은 유상증자시 액면가액을 초과하여 발생한 금액에서 신주발행비 등을 차감하여 산출된 금액이며, 자본전입 및 결손금의 보전에만 사용할 수 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 92,664,994 주식발행초과금에 대한 공시 공시금액 기타자본항목 변동내역에 대한 공시 기타자본항목 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 (1,921,750) 주식보상비용 95,095 주식선택권의 행사 0 기말 (1,826,655) 기타자본구성요소 전분기 (단위 : 천원) 기초 2,086,022 주식보상비용 159,240 주식선택권의 행사 (394,664) 기말 1,850,598 기타자본구성요소 23. 이익잉여금 이익잉여금의 공시 이익잉여금의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 251,502,115 이익잉여금 법정적립금 2,472,195 미처분이익잉여금 249,029,920 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 당사의 법정적립금은 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 249,846,057 이익잉여금 법정적립금 1,751,995 미처분이익잉여금 248,094,062 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 당사의 법정적립금은 대한민국에서 제정되어 시행 중인 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 공시금액 24. 주식기준보상 주식기준보상약정에 대한 추가정보 임직원 주식선택권제도에 따라 3년 6개월 이상 근무용역을 제공한 임직원은 주식선택권을 부여 받을 수 있으며, 동 주식선택권은 실적 달성 조건 등이 부여되어 있습니다. 본 제도는 현금결제선택권을 부여하고 있지 않으며 또한 과거에 현금으로 결제한사례도 없습니다. 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 주식기준보상약정의 결제방식에 대한 기술 주식결제형 주식결제형 주식결제형 주식결제형 주식결제형 부여주식수 324,800 105,000 150,800 113,100 113,100 부여일 2019-11-18 2020-03-27 2023-03-29 2023-03-29 2023-03-29 가득기간 2023-05-18 2023-09-27 2026-09-29 2027-09-29 2028-09-29 행사가격 8,500 17,500 27,241 27,241 27,241 행사가능기간 2023년 5월 18일부터 2025년 5월 17일까지 2023년 9월 27일부터 2025년 9월 26일까지 2026년 9월 29일부터 2028년 9월 29일까지 2027년 9월 29일부터 2029년 9월 29일까지 2028년 9월 29일부터 2030년 9월 29일까지 주식기준보상약정 중 몰수된 약정에 대한 설명 당사가 부여한 주식결제형 주식선택권 중 2차 부여분은 실적 달성 조건이 충족되지 않아 소멸되었습니다. 1차 부여분 2차 부여분 3차 부여분 4차 부여분 5차 부여분 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가 종업원의 근무용역과 관련하여 인식된 보상원가 당분기 (단위 : 천원) 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 95,095 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제공받은 재화나 용역이 자산의 인식기준을 충족하지 못해 즉시 비용으로 인식되는 주식결제형 주식기준보상거래로 인해 당해 회계기간에 인식한 비용 159,240 공시금액 25. 영업부문 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 당사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 기업 전체를 단일보고부문으로 결정하였습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산/부채 총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 제품과 용역에 대한 공시 당사의 의류 등 일부 제품은 소비자의 기호변화 및 패션 트렌드뿐 아니라 계절적 특성에 따라 4분기(10월 ~ 12월)에 매출이 집중되는 경향이 있습니다. 제품과 용역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 제품매출 107,042,732 상품매출 128,312 기타매출 695,953 제품과 용역 합계 107,866,997 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 제품매출 107,505,680 상품매출 370,360 기타매출 423,134 제품과 용역 합계 108,299,174 수익(매출액) 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 국내 85,890,660 기타 21,976,337 지역 합계 107,866,997 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 지역 국내 106,309,836 기타 1,989,338 지역 합계 108,299,174 수익(매출액) 수익 인식 시기 수익 인식 시기 당분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 107,866,997 재화나 용역의 이전 시기 합계 107,866,997 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 108,299,174 재화나 용역의 이전 시기 합계 108,299,174 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 47,977,975 고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 60일입니다. 계약부채 1,305,682 기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술 계약부채는 여행용 가방 판매와 관련하여 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증, 환불되지 않은 고객충성 포인트가 포함됩니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 61,564,523 고객과의 계약상 유의적인 지급조건에 대한 기술 매출채권은 무이자조건이며 통상적인 지급기일은 30일에서 60일입니다. 계약부채 2,454,138 기업이 이전하기로 약속한 재화나 용역의 특성에 대한 기술 계약부채는 여행용 가방 판매와 관련하여 거래가격이 배분된 만료되지 않은 보증, 환불되지 않은 고객충성 포인트가 포함됩니다. 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 추가공시 고객과의 계약에서 생기는 수취채권 및 계약부채에 대한 추가공시 당분기 (단위 : 천원) 대손상각비 대손상각비환입 20,928 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 대손상각비 973,520 대손상각비환입 공시금액 계약부채 변동에 대한 공시 계약부채 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 1,240,544 136,704 215,311 861,579 2,454,138 증감 1,284,061 (51,559) (122,514) 50,394 1,160,382 이행한 수행의무 (1,920,370) (15,508) (4,765) (368,195) (2,308,838) 기말 604,235 69,637 88,032 543,778 1,305,682 계약부채 회계처리에 있어 경영진이 내린 판단에 대한 설명 당사는 제품보증의무 계약부채와 대하여 이행하여야 할 수행의무의 시기를 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 고객충성제도의 계약부채와 관련하여 고객충성 포인트는 만기가 존재하지 않으며, 고객이 마일리지를 사용하는 시점을 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 부채 부채 합계 계약부채 제품보증충당부채 이연수익 마일리지충당부채 제품판매선수금 전분기 (단위 : 천원) 기초 159,590 148,427 2,109,699 2,417,716 증감 (64,934) 36,646 864,302 836,014 이행한 수행의무 (4,878) (3,670) (336,857) (345,405) 기말 89,778 181,403 2,637,144 2,908,325 계약부채 회계처리에 있어 경영진이 내린 판단에 대한 설명 당사는 제품보증의무 계약부채와 대하여 이행하여야 할 수행의무의 시기를 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 고객충성제도의 계약부채와 관련하여 고객충성 포인트는 만기가 존재하지 않으며, 고객이 마일리지를 사용하는 시점을 합리적으로 추정할 수 없어 전액 유동부채로 분류하였습니다. 부채 부채 합계 계약부채 제품보증충당부채 이연수익 마일리지충당부채 제품판매선수금 반품권에서 생기는 자산과 부채에 대한 공시 반품권에서 생기는 자산과 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 반환제품회수권 99,869 반환제품회수권 반환제품회수권에 대한 추가공시 반품자산회수권은 당사의 14일 이내 반품 가능 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 반품충당부채 315,708 반품충당부채 반품충당부채에 대한 추가공시 환불부채는 구매 후 14일 이내에 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 환불부채 산정에 적용된 제반가정은 현재의 제품 판매수준과 반품가능 조건으로 판매된 제품에 대한 반품가능기간동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 현재 이용 가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 반환제품회수권 281,707 반환제품회수권 반환제품회수권에 대한 추가공시 반품자산회수권은 당사의 14일 이내 반품 가능 정책에 따라 고객이 반품권을 행사할 때 고객으로부터 제품을 회수할 권리를 나타냅니다. 반품충당부채 797,447 반품충당부채 반품충당부채에 대한 추가공시 환불부채는 구매 후 14일 이내에 반품할 수 있는 고객의 권리와 관련됩니다. 판매 시점에 반품이 예상되는 제품에 대해서는 환불부채와 그에 상응하는 수익 조정을 인식합니다. 환불부채 산정에 적용된 제반가정은 현재의 제품 판매수준과 반품가능 조건으로 판매된 제품에 대한 반품가능기간동안 발생할 것으로 예상되는 반품에 대한 현재 이용 가능한 정보에 기초하여 산정되었습니다. 공시금액 26. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (5,870,439) 상품 매입액 450,139 기타 매입액 130,811 외주가공비 46,815,834 원재료비 0 인건비 6,662,891 감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비 3,306,169 운반비 1,384,925 지급임차료 4,942,995 지급수수료 34,061,778 광고선전비 2,517,168 기타 2,280,015 합계 96,682,286 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 2,586,588 상품 매입액 141,528 기타 매입액 116,354 외주가공비 38,152,161 원재료비 132 인건비 7,824,182 감가상각비, 사용권자산상각비 및 무형자산상각비 3,263,105 운반비 1,553,966 지급임차료 3,881,528 지급수수료 37,573,137 광고선전비 2,740,011 기타 3,181,580 합계 101,014,272 공시금액 27. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 5,650,463 퇴직급여 472,661 복리후생비 385,471 여비교통비 83,859 접대비 170,168 통신비 40,243 수도광열비 139,055 세금과공과 296,357 감가상각비 2,617,071 사용권자산상각비 530,465 지급임차료 4,942,995 수선비 154,843 보험료 196,428 차량유지비 21,821 경상개발비 59,202 운반비 1,384,925 교육훈련비 4,244 도서인쇄비 5,048 소모품비 540,046 지급수수료 34,061,778 광고선전비 2,517,168 대손상각비(환입) (20,928) 건물관리비 645,023 무형자산상각비 158,632 샘플비 3,808 주식보상비용 95,095 합계 55,155,941 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여 6,440,422 퇴직급여 589,630 복리후생비 459,060 여비교통비 72,325 접대비 136,004 통신비 43,782 수도광열비 141,311 세금과공과 297,904 감가상각비 2,443,323 사용권자산상각비 690,896 지급임차료 3,881,528 수선비 187,448 보험료 205,936 차량유지비 21,306 경상개발비 175,830 운반비 1,553,966 교육훈련비 380 도서인쇄비 3,235 소모품비 638,074 지급수수료 37,573,137 광고선전비 2,740,011 대손상각비(환입) 973,520 건물관리비 457,066 무형자산상각비 128,886 샘플비 3,289 주식보상비용 159,240 합계 60,017,509 공시금액 28. 기타수익 및 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타이익 922,381 기타이익 유형자산처분이익 16,549 수입임대료 0 기타의대손상각비환입 67,357 잡이익 838,475 기타손실 804,196 기타손실 유형자산처분손실 492,201 재고자산감모손실 239,416 잡손실 69,304 기타의대손상각비 3,275 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타이익 780,942 기타이익 유형자산처분이익 408 수입임대료 3,300 기타의대손상각비환입 0 잡이익 777,234 기타손실 455,603 기타손실 유형자산처분손실 304,708 재고자산감모손실 30,386 잡손실 31,559 기타의대손상각비 88,950 공시금액 29. 금융수익 및 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 2,143,608 금융수익 이자수익 397,011 외환차익 246,623 외화환산이익 398,677 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 73,115 배당금수익 1,028,182 금융원가 2,300,712 금융원가 이자비용 1,794,975 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (169,866) 차감 계 1,625,109 외환차손 362,355 외화환산손실 313,248 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 파생상품평가손실 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 2,136,072 금융수익 이자수익 550,991 외환차익 192,766 외화환산이익 1,204,133 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 0 배당금수익 188,182 금융원가 3,574,532 금융원가 이자비용 1,932,926 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (71,487) 차감 계 1,861,439 외환차손 131,798 외화환산손실 8,015 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 807,964 파생상품평가손실 765,316 공시금액 차입원가의 공시 차입원가의 공시 당분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0444 공시금액 전분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0377 공시금액 30. 법인세비용 및 이연법인세 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 평균유효세율과 적용세율간의 조정 평균유효세율과 적용세율간의 조정 당분기 평균유효세율 0.205 공시금액 전분기 평균유효세율 0.268 공시금액 31. 주당이익 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 분기순이익 8,858,050,573 가중평균유통보통주식수 14,403,986 기본주당이익 615 희석주당이익 615 공시금액 전분기 (단위 : 원) 분기순이익 4,514,983,382 가중평균유통보통주식수 14,739,950 기본주당이익 306 희석주당이익 305 공시금액 가중평균유통주식수 계산 내역 가중평균유통주식수 계산 내역 당분기 (단위 : 원) 주식 보통주 회차 합계 1회차 주식 합계 14,403,986 90 1,296,358,740 1,296,358,740 14,403,986 유통주식수의 수량이 변동이 발생한 일자 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 유통주식수의 기초수량 주식선택권 행사 이후의 유통주식수의 수량 기초 유통주식수의 가중치 유통주식수의 가중치 기초 유통주식수의 적수 유통주식수의 적수 가중평균유통보통주식수 전분기 (단위 : 원) 주식 보통주 회차 합계 1회차 2024-01-26 주식선택권 행사 14,751,076 66 973,571,016 주식 합계 14,710,576 25 367,764,400 1,341,335,416 14,739,950 유통주식수의 수량이 변동이 발생한 일자 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 유통주식수의 기초수량 주식선택권 행사 이후의 유통주식수의 수량 기초 유통주식수의 가중치 유통주식수의 가중치 기초 유통주식수의 적수 유통주식수의 적수 가중평균유통보통주식수 희석주당이익(손실) 희석주당이익(손실) 당분기 (단위 : 원) 분기순이익 8,858,050,573 보통주희석화분기순이익 8,858,050,573 발행된 가중평균유통보통주식수 14,403,986 조정내역: 주식선택권 8,759 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 14,412,745 희석주당이익 615 공시금액 전분기 (단위 : 원) 분기순이익 4,514,983,382 보통주희석화분기순이익 4,514,983,382 발행된 가중평균유통보통주식수 14,739,950 조정내역: 주식선택권 54,700 희석주당이익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 14,794,650 희석주당이익 305 공시금액 32. 현금흐름표 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 8,352,288 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 2,287,742 재고자산평가손실 1,587,834 재고자산감모손실 239,416 유형자산처분손실 492,201 감가상각비 2,617,071 사용권자산감가상각비 530,465 무형자산상각비 158,632 대손상각비(환입) (20,928) 기타의 대손상각비 3,275 이자비용 1,625,109 퇴직급여 447,692 파생상품평가손실 0 주식보상비용(환입) 95,095 이자수익 (397,011) 유형자산처분이익 (16,549) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (73,115) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 외화환산이익 (398,677) 외화환산손실 313,248 배당금수익 (1,028,182) 기타의대손상각비환입 (67,357) 잡이익 (43,673) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (2,137,096) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권 13,616,866 미수금 595,621 반환제품회수권 181,838 재고자산 (6,889,127) 선급금 (1,269,652) 선급비용 (241,719) 매입채무 1,397,416 미지급금 (4,506,434) 미지급비용 (11,490) 제품보증충당부채 (67,066) 마일리지충당부채 (445,081) 환불부채 (481,739) 선수금 108,404 예수금 (340,143) 제품판매선수금 (636,309) 부가세예수금 (3,142,647) 예수보증금 2,166 복구충당부채 (8,000) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익조정을 위한 가감 10,176,432 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 1,656,797 재고자산평가손실 1,732,237 재고자산감모손실 30,386 유형자산처분손실 304,708 감가상각비 2,443,323 사용권자산감가상각비 690,896 무형자산상각비 128,886 대손상각비(환입) 973,520 기타의 대손상각비 88,950 이자비용 1,861,439 퇴직급여 468,469 파생상품평가손실 765,316 주식보상비용(환입) 159,240 이자수익 (550,991) 유형자산처분이익 (408) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 0 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 807,964 외화환산이익 (1,204,133) 외화환산손실 8,015 배당금수익 (188,182) 기타의대손상각비환입 0 잡이익 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 7,306,581 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권 13,643,706 미수금 (501,953) 반환제품회수권 36,696 재고자산 1,273,192 선급금 617,194 선급비용 (269,831) 매입채무 308,585 미지급금 (4,226,385) 미지급비용 (42,295) 제품보증충당부채 (69,811) 마일리지충당부채 560,421 환불부채 (85,254) 선수금 131,651 예수금 (142,214) 제품판매선수금 0 부가세예수금 (4,627,238) 예수보증금 750,447 복구충당부채 (50,330) 공시금액 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 미지급금의 증감 1,707,960 건설중인자산의 본계정 대체 19,658,180 리스부채의 유동성 대체 391,110 장기차입금의 유동성 대체 910,000 복구충당부채의 계상 64,000 임차보증금의 유동성 대체 126,372 장기선급비용의 유동성 대체 59,410 매출채권의 비유동성 대체 2,553,424 미지급배당금의 증가 7,201,978 주식매수선택권의 실행 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 미지급금의 증감 (355,715) 건설중인자산의 본계정 대체 0 리스부채의 유동성 대체 547,165 장기차입금의 유동성 대체 660,000 복구충당부채의 계상 12,000 임차보증금의 유동성 대체 0 장기선급비용의 유동성 대체 89,318 매출채권의 비유동성 대체 1,040,579 미지급배당금의 증가 5,884,230 주식매수선택권의 실행 738,914 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 차입금 172,330,000 0 (5,910,000) 0 0 166,420,000 전환상환우선주 0 0 0 0 0 0 리스 부채 3,224,459 0 (518,529) 0 (62,442) 2,643,488 기초 당기인식 재무활동현금흐름 상각/평가 감소 기말 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 차입금 140,220,000 0 (660,000) 0 139,560,000 전환상환우선주 13,082,490 0 0 1,007,770 14,090,260 리스 부채 3,448,738 1,388,189 (658,356) 0 4,178,571 기초 당기인식 재무활동현금흐름 상각/평가 감소 기말 33. 재무위험관리의 목적 및 정책 시장위험에 대한 공시 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 34. 공정가치 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융상품의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융상품의 공정가치에 대한 공시 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 16,065,837 16,065,837 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 15,992,722 15,992,722 측정 전체 공정가치 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 10,683,889 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 0.0637 0.1096 0.3238 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 1 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 10,610,774 유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산 0.0727 0.1255 0.3324 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 이항모형 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 3 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 1 관측할 수 없는 투입변수 관측할 수 없는 투입변수 합계 할인율, 측정 투입변수 주식의 역사적 변동성, 측정 투입변수 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 1) 당사는 제품 및 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있으며, 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정 부분을 주주에게 환원하는 주요 수단으로 배당 등을 실시하고 있습니다. 배당 가능 이익은 순자산액에서 자본금 및 자본준비금, 이익준비금 등을 차감하여 결정하며, 현금배당등의 규모는 지속성장을 위한투자와 경영활동, 잉여현금흐름(Free Cash Flow) 및 최근 배당수준 등을 종합적으로 반영하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 2) 배당 관련 회사의 정관 내용 제57조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제58조 (중간배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의12에 따라 중간배당을 할 수 있다. 중간배당은 금전으로한다 ② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 5.「상법 시행령」제18조에서 정한 미실현이익 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.다만, 중간배당 후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다. ⑤ 제8조2의 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회정관 미변경 배당절차 개선방안은 향후 당사의 주주환원정책 및 경영상황 등을 전반적으로 고려하여 차기 정기 주총에서 도입을 검토할 예정 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제19기 주주총회 2022.12O2023.02.222022.12.31X-제20기 주주총회2023.12O2024.02.262023.12.31X-제21기 주주총회2024.12O2025.02.172024.12.31X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 다. 주요배당지표 5005005008,55718,99152,4248,85825,46646,4576491,1183,377-7,2025,884----37.9211.22보통주식-5.342.25종류주식---보통주식---종류주식---보통주식-500400종류주식---보통주식---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제22기 1분기 제21기 제20기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) 상기 '(연결)당기순이익'은 연결재무제표 기준 지배기업 소유주지분 당기순이익입니다.주2) 현금배당성향은 (연결)당기순이익에 대한 현금배당금총액의 비율입니다.주3) (연결)주당순이익은 보통주 기준입니다. 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -52.932.11 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 2020년 7월 27일 코스닥에 상장되었으며 최근 5년간 평균 배당수익률은 2020년 결산부터 2024년 결산까지의 총 5개년도의 평균배당수익률로 단순평균법으로 작성되었습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2004년 04월 20일-보통주10,0005,0005,0002009년 10월 09일유상증자(주주배정)보통주30,0005,0005,0002016년 05월 02일주식분할보통주400,000500-2017년 11월 24일유상증자(제3자배정)우선주90,000500100,0002018년 08월 01일유상증자(제3자배정)보통주40,000500100,0002018년 11월 10일유상증자(일반공모)보통주8,830500100,0002019년 04월 15일무상증자보통주4,039,470500-2019년 04월 15일무상증자종류주810,000500-2019년 04월 24일신주인수권행사보통주26,4555009,4502019년 04월 29일신주인수권행사보통주10,5825009,4502019년 05월 15일신주인수권행사보통주198,4125009,4502019년 05월 30일신주인수권행사보통주7,9365009,4502019년 07월 31일전환권행사보통주639,1535009,4502019년 08월 01일신주인수권행사보통주68,7835009,4502019년 08월 31일전환권행사보통주211,6405009,4502019년 09월 30일신주인수권행사보통주126,9845009,4502019년 09월 30일전환권행사보통주101,5875009,4502019년 10월 17일신주인수권행사보통주31,7465009,4502019년 10월 25일유상증자(제3자배정)보통주90,90950022,0002019년 10월 29일신주인수권행사보통주21,1645009,4502019년 11월 05일신주인수권행사보통주79,3655009,4502019년 12월 24일신주인수권행사보통주79,3655009,4502020년 07월 20일유상증자(일반공모)보통주1,000,00050046,0002020년 07월 28일신주인수권행사보통주15,8735009,4502020년 08월 06일신주인수권행사보통주21,1645009,4502020년 10월 19일신주인수권행사보통주52,9105009,4502021년 08월 03일무상증자보통주7,272,3285005002022년 08월 02일유상증자(제3자배정)우선주563,99450026,5962023년 05월 19일주식매수선택권행사보통주128,6205008,5002023년 07월 07일주식매수선택권행사보통주37,3005008,5002024년 01월 26일주식매수선택권행사보통주40,5005008,5002024년 07월 12일주식매수선택권행사보통주14,7805008,5002024년 08월 02일상환권행사우선주563,99450026,596 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 설립 - 주식 액면분할(5,000원 → 500원) 의결권 있는 상환전환우선주 발행 - 우리사주배정 - - 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 전환상환우선주의 보통주 전환 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회, 제2회) 전환상환우선주의 보통주 전환 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 전환상환우선주의 보통주 전환 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회, 제2회) - 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제2회) 코스닥시장 상장을 위한 일반공모 및 우리사주 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 신주인수권부사채 보통주 전환(제1회) 1주당 1주의 비율로 배정함 의결권 없는 상환전환우선주 발행 주식매입선택권 보통주 행사(제1회) 주식매입선택권 보통주 행사(제1회) 주식매입선택권 보통주 행사(제1회) 주식매입선택권 보통주 행사(제1회) 상환전환우선주의 상환 주1) 2024년 07월 12일 주식매입선택권 행사로 보통주 14,780주를 발행하였고, 2024년 08월 02일 상환전환우선주 563,994주를 상환 완료하였습니다. 나. 전환사채 등 발행 현황 공시서류작성일 현재 미상환 전환 사채 및 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형조건부자본증권은 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] <채무증권 발행실적> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - <기업어음증권 미상환 잔액> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <단기사채 미상환 잔액> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 <회사채 미상환 잔액> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <신종자본증권 미상환 잔액> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 <조건부자본증권 미상환 잔액> 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 - 공시작성기준일 현재 사채관리계약 관련 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 최근 3사업연도 기준 발생 내역이 없습니다. 나. 사모자금의 사용내역 - 최근 3사업연도 기준 발생 내역이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 재무제표 이용에 유의할 사항연결실체의 연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.연결재무제표는 공정가치로 평가된 채무 및 지분의 금융자산 등을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.2) 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도 사항해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 충당금설정률 제22기 1분기 (당분기) 매출채권 29,115,769 307,560 1.06 미수금 2,087,487 - - 미수수익 306,048 - - 합계 31,509,304 307,560 0.98 제21기 (전기) 매출채권 46,450,563 35,900 0.08 미수금 1,231,417 - - 미수수익 1,119,095 - - 합계 48,801,075 35,900 0.07 제20기 (전전기) 매출채권 41,179,920 5,088 0.01 미수금 5,141,829 - - 미수수익 568,015 - - 합계 46,889,764 5,088 0.01 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제22기 1분기 제21기 제20기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 35,900 5,088 103,567 2. 순대손처리액(①－②±③) 3,008 2,482 (7) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 3,008 2,482 (7) 3. 대손상각비 계상(환입)액 268,652 28,330 (98,472) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 307,560 35,900 5,088 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간 말에 평가합니다.매출채권은 최초인식 후 하나 이상의 사건("손상사건")이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 매출채권의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.매출채권이 손상되었다는 객관적인 증거를 판단하는데 적용하는 기준은 다음을 포함합니다. - 매출채권의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움 - 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체 - 차입자의 재무적 어려움에 관련된 경제적 또는 법률적 이유로 인한 당초 차입조건의 불가피한 완화 - 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태 - 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 - 금융자산의 집합에 포함된 개별 금융자산의 추정미래현금흐름의 감소를 식별할 수는 없지만, 최초 인식 후 당해 금융자산 집합의 추정미래현금흐름에 측정가능한 감소가 있다는 것을 시사하는 다음과 같은 관측가능한 자료(1) 금융자산의 집합에 포함된 차입자의 지급능력의 악화(2) 금융자산의 집합에 포함된 자산에 대한 채무불이행과 상관관계가 있는 국가나 지역의 경제상황 4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구분 6개월 이하 6개월 초과 1년 초과 3년 초과 계 1년 이하 3년 이하 금액 일반 28,536,307 435,209 138,948 5,305 29,115,769 특수관계자 - - - - - 계 28,536,307 435,209 138,948 5,305 29,115,769 구성비율 98.01% 1.49% 0.48% 0.02% 100.00% 다. 연결 재고자산 현황1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제22기 1분기 제21기 제20기 비고 패션부문 국내 제품 161,561,934 123,773,762 147,151,502 - 상품 464,115 101,345 1,064,276 - 원재료 434,631 476,593 548,323 - 미착품 348,408 905,295 758,909 - 소계 162,809,088 125,256,995 149,523,010 - 해외 제품 3,088,394 30,666,820 15,436,387 - 상품 - - - - 원재료 - - - - 미착품 - - 1,231,210 - 소계 3,088,394 30,666,820 16,667,597 - 합계 제품 164,650,328 154,440,582 162,587,889 - 상품 464,115 101,345 1,064,276 - 원재료 434,631 476,593 548,323 - 미착품 348,408 905,295 1,990,119 - 합계 165,897,482 155,923,815 166,190,607 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 24.02% 22.33% 25.96% - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.09회 1.51회 1.19회 - ※ 연환산매출원가는 재고자산과 관계있는 상품 및 제품 매출원가로 처리하였습니다※ 한국채택국제회계기준으로 작성 되었습니다.2) 재고자산의 실사내용(1) 실사일자- 외부 감사인 입회 하 실사는 매년 12월말 ~ 익년 1월말 연 1회 실시합니다.- 그 외 내부통제 기준에 따른 당사의 자체실사는 분기/반기/연간 기준으로 실시합니다.- 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실제성을 확인합니다.(2) 2025년 당기말 재고자산 실사 현황 회사명 실사일자 실사입회자 (주)더네이쳐홀딩스 2025년 04월 01일 자체실사 ㈜배럴 2025년 04월 01일 자체실사 실사 후 발견된 진부화 재고의 평가충당금을 회계적으로 아래와 같이 계상하였습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 기말잔액 비고 상품 464,115 464,115 - 464,115 - 제품 174,494,132 174,494,132 9,843,804 164,650,328 - 원재료 434,631 434,631 - 434,631 - 미착품 348,408 348,408 - 348,408 - 합계 175,741,286 175,741,286 9,843,804 165,897,482 - 라. 공정가치평가 내역1) 금융상품 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2025년 3월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.(1) 금융상품의 범주별 분류 보고기간종료일 현재 금융자산의 범주별 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 67,344,865 67,344,865 단기금융상품 - 15,208,834 15,208,834 매출채권및기타채권 - 30,895,696 30,895,696 기타금융자산 - 4,910,875 4,910,875 소 계 - 118,360,270 118,360,270 비유동자산: 장기금융상품 35 35 당기손익-공정가치측정금융자산 5,435,278 - 5,435,278 기타금융자산 - 5,210,781 5,210,781 소 계 5,435,278 5,210,816 10,646,094 합 계 5,435,278 123,571,086 129,006,364 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 합 계 유동자산: 현금및현금성자산 - 77,109,137 77,109,137 단기금융상품 - 13,574,962 13,574,962 매출채권및기타채권 - 47,646,080 47,646,080 기타금융자산 - 2,376,655 2,376,655 소 계 - 140,706,834 140,706,834 비유동자산: 장기금융상품 - 32 32 장기매출채권 - - - 당기손익-공정가치측정금융자산 5,381,948 - 5,381,948 기타금융자산 - 5,526,534 5,526,534 소 계 5,381,948 5,526,566 10,908,514 합 계 5,381,948 146,233,400 151,615,348 보고기간종료일 현재 금융부채의 범주별 금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 유동부채: 매입채무및기타채무(주1) - 54,101,236 54,101,236 차입금 - 151,640,000 151,640,000 기타금융부채 1,395,125 19,495,604 20,890,729 리스부채 - 12,371,851 12,371,851 소 계 1,395,125 237,608,691 239,003,816 비유동부채: 장기차입금 - 14,780,000 14,780,000 기타금융부채 7,848,000 194,000 8,042,000 리스부채 - 7,849,452 7,849,452 소 계 7,848,000 22,823,452 30,671,452 합 계 9,243,125 260,432,143 269,675,268 (주1) 금융부채가 아닌 종업원급여부채 642,319천원은 포함되지 않았습니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합 계 유동부채: 매입채무및기타채무(주1) - 55,626,610 55,626,610 차입금 - 156,640,000 156,640,000 기타금융부채 1,914,107 11,847,555 13,761,662 리스부채 - 13,324,997 13,324,997 소 계 1,914,107 237,439,162 239,353,269 비유동부채: 장기차입금 - 15,690,000 15,690,000 기타금융부채 7,848,000 192,000 8,040,000 리스부채 - 10,189,721 10,189,721 소 계 7,848,000 26,071,721 33,919,721 합 계 9,762,107 263,510,883 273,272,990 (주1) 금융부채가 아닌 종업원급여부채 129,060천원은 포함되지 않았습니다. (2) 금융상품의 범주별 손익당분기와 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 632,798 - - - 632,798 이자비용 - - (2,008,701) - (2,008,701) 외화환산손익 135,924 - (214,833) - (78,909) 외환차익 796 - 257,533 - 258,329 외환차손 (391,900) - (4,652) - (396,552) 대손상각비 (268,652) - - - (268,652) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 - 24,135 - - 24,135 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손익 - - - - - 파생상품평가이익 - - - 598,924 598,924 파생상품평가손실 - - - (79,942) (79,942) 리스부채조정손실 - - - - - 리스처분이익 - - (59,206) - (59,206) 합 계 108,966 24,135 (2,029,859) 518,982 (1,377,776) <전분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 합 계 이자수익 685,498 - - 685,498 이자비용 - - (2,344,517) - (2,344,517) 외화환산손익 1,386,224 - (55,565) - 1,330,659 외환차익 197,209 - 92,160 - 289,369 외환차손 (96,749) - (106,077) - (202,826) 대손상각비 (3,818) - - - (3,818) 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손익 - 4,290 - - 4,290 파생상품평가이익 - - 3,525,377 3,525,377 파생상품평가손실 (765,316) (765,316) 리스부채조정손실 (14,928) - - - (14,928) 리스처분이익 - - (49,140) - (49,140) 합 계 2,153,436 4,290 (2,463,139) 2,760,061 2,454,648 (3) 공정가치 ① 공정가치 서열체계 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공 시가격ㆍ수준 2 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또 는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치ㆍ수준 3 - 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 ② 당분기말과 전기말 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 5,435,278 5,435,278 금융자산 합계 - - 5,435,278 5,435,278 금융부채: 전환권부채 - - 748,417 748,417 상환권부채 - - 646,709 646,709 파생상품부채 - - 7,848,000 7,848,000 금융부채 합계 - - 9,243,126 9,243,126 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산: 당기손익-공정가치 측정금융자산 - - 5,381,948 5,381,948 금융자산 합계 - - 5,381,948 5,381,948 금융부채: 전환권부채 - - 1,347,340 1,347,340 상환권부채 - - 566,767 566,767 파생상품부채 - - 7,848,000 7,848,000 금융부채 합계 - - 9,762,107 9,762,107 ③ 가치평가기법수준3의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 종속기업(RCPS) 전환권부채 748,417 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율:6.37%~14.41% 변동성: 32.38% 상환권부채 646,709 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 종속기업(RCPS) 전환권부채 1,347,340 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율: 7.27%~15.54%변동성: 33.24% 상환권부채 566,767 파생상품부채 7,848,000 3 이항모형 신용위험이 반영된 할인율: 7.01%~13.37%변동성: 43.85% 2) 유형자산당사는 유형자산 재평가를 실시하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제22기(당분기)한영회계법인---해당사항 없음해당사항 없음한영회계법인---해당사항 없음해당사항 없음제21기(전기)한영회계법인적정의견--해당사항 없음재고자산평가충당금한영회계법인적정의견--해당사항 없음 재고자산평가충당금 영업권 및 기타무형자산 손상평가 제20기(전전기)한영회계법인적정의견--해당사항 없음 재고자산평가충당금, 재고자산평가손실 한영회계법인적정의견--해당사항 없음 재고자산평가충당금, 영업권 및 기타무형자산 손상평가 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제22기(당분기)한영회계법인 별도 및 연결재무제표의 검토 및 감사 (반기 검토/ 기말, 연결 감사) 300백만원3,00090백만원260제21기(전기)한영회계법인 별도 및 연결재무제표의 검토 및 감사 (반기 검토/ 기말, 연결 감사) 280백만원2,800280백만원2,873제20기(전전기)한영회계법인별도 및 연결재무제표의 검토 및 감사(반기 검토/ 기말, 연결 감사)290백만원2,900290백만원2,873 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제22기(당기)----------제21기(전기)----------제20기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025.03.14 회사: 감사, 감사인: 업무수행이사 외 1명 서면보고 2024년 핵심감사사항 및 외부 회계감사 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도1) 내부회계관리자의 내부회계관리제도 문제점 또는 개선방안 제시- 해당사항 없습니다.2) 공시대상기간 중 회계감사인의 내부회계관리제도 의견 표명- 해당사항 없습니다. 나. 내부통제구조의 평가 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제21기 한영회계법인 회사의 내부회계관리제도는 2024년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음 없음 1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 제21기2025.03.17중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------제20기2024.03.11중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------제19기2023.03.10중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단------ 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 제21기2025.03.20중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단적정의견-----제20기2024.03.19중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단적정의견-----제19기2023.03.21중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단적정의견----- 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 제21기 2025.03. 20 감사적정의견-------제20기2024.03.19감사적정의견-------제19기 2023.03 . 21 감사적정의견------- 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 4) 내부회계관리·운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 감사 1 1 - - 238이사회 4 4 1 0.25 268회계처리부서66--102자금운영부서32--109전산운영부서99--188 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A100) ※ 2025년 1분기 기준입니다. 5) 회계담당자의 경력 및 교육실적 내부회계관리자임충현070-7600-28126년 5개월23년 2개월024회계 담당임원임충현070-7600-28126년 5개월23년 2개월024회계실무책임자장용기070-7600-28125개월21년 3개월0100회계실무책임자황윤섭070-7600-28121년8개월18년 2개월00 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 ※ 2025년 1분기 기준입니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 당사의 이사회는 3명의 사내이사와 1명의 사외이사를 포함한 총 4인의 등기이사로 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 또한 원활한 이사의 운영을 위하여 당사의 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의현황"을 참조하시길 바랍니다. 나. 이사회의 중요 의결사항 등 회차 개최일자 정기/임시 의안내용 의결현황 대표이사/의장 사내이사 사내이사 사외이사 박영준 (출석율:100%) 임충현 (출석율:100%) 하기주 (출석율:100%) 정창희 (출석율: 100%) 찬반여부 1 2025.01.24 임시 제1호 의안 : 타법인 주식 취득의 건(유상증자) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 타법인 금전소비대차 계약 체결의 건(계열사) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2025.02.13 임시 제1호 의안 : 제21기(별도) 가결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2025.02.17 임시 제1호 의안 : 제21기(연결) 가결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 제21기 현금배당(안) 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제4호 의안 : 제21기 정기주주총회 전자투표제도 시행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제5호 의안 : 해외법인(D.E.M FRANCE CUSTOMS)지급 보증의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2025.03.19 임시 제1호 의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 참석 참석 참석 참석 제2호 보고 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 - 참석 참석 참석 참석 제1호 의안 : 제21기 (최종) 재무제표 (별도/연결) 및 영업보고서(확정) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 한국산업은행 산업운영자금(대환) 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2025.03.28 정기 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제2호 의안 : 운영임원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제3호 의안 : 취업규칙 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 구성 현황보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 라. 이사회내의 위원회 활동 내역보고서 작성기준일 현재 당사는 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않습니다. 마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 위의 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 담당직무 성 명 선임배경 추천인 활동분야 (담당업무) 회사와의 거래 최대주주와의 이해관계 임기 연임여부/횟수 대표이사/의장 박영준 총괄 수행 이사회 경영 총괄 - 본인 2025.03.30 ~ 2028.03.30 연임/7회 사내이사 임충현 경영 관리 이사회 경영/재무 관리 - - 2025.03.28 ~2028.03.28 연임/2회 사내이사 하기주 경영 관리 이사회 영업 총괄 - - 2025.03.28 ~2028.03.28 연임/2회 사외이사 정창희 경영 자문 이사회 경영 자문 - - 2024.03.28 ~2027.03.28 - ※연임 횟수는 최초 선임을 제외한 중임 횟수를 기재하였습니다. 1) 사외이사 후보 추천위원회 보고서 작성기준일 현재 당사는 사외이사 후보 추천위원회가 설치되어 있지 않습니다.2) 사외이사의 전문성 사외이사의 직무수행을 위한 별도의 지원조직은 현재 구성되어있지 않습니다. 다만, 회사 내 IR/공시팀을 포함 경영지원본부 조직은 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 바. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 [사외이사 교육 미실시 내역] 당사의 사외이사는 증권시장 전문가로서 그 전문성을 충분히 갖추고 있으며, 업무수행 관련 교육이 필요할 경우 진행할 예정입니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 구성 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 정관에 의거 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 사외이사 여부 주요경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 이정길 - <학력사항>- 98.03~04.08 경희대 법과대학 법학부 <경력사항>- 13.05~15.12 태평양물산㈜ 내부감사 - 16.01~20.03 블랙야크 내부 감사 총괄 - 20.03~현재 ㈜더네이쳐홀딩스 상근 감사<임기사항>- 23.03.29~26.03.28(재선임) - - - 다. 감사의 독립성감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다. 정관 제50조(감사의 직무와 의무)① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사에 대해서는 정관 제39조제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 정기/임시 의안내용 의결현황 참석여부 찬성/반대 1 2025.01.24 임시 제1호 의안 : 타법인 주식 취득의 건(유상증자) 가결 참석 찬성 제2호 의안 : 타법인 금전소비대차 계약 체결의 건(계열사) 가결 참석 찬성 2 2025.02.13 임시 제1호 의안 : 제21기(별도) 가결산 재무제표 승인의 건 가결 참석 찬성 3 2025.02.17 임시 제1호 의안 : 제21기(연결) 가결산 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 참석 찬성 제2호 의안 : 제21기 정기주주총회 소집의 건 가결 참석 찬성 제3호 의안 : 제21기 현금배당(안) 결정의 건 가결 참석 찬성 제4호 의안 : 제21기 정기주주총회 전자투표제도 시행의 건 가결 참석 찬성 제5호 의안 : 해외법인(D.E.M FRANCE CUSTOMS)지급 보증의 건 가결 참석 찬성 4 2025.03.19 임시 제1호 의안 : 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 참석 - 제2호 보고 : 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 - 참석 - 제1호 의안 : 제21기 (최종) 재무제표 (별도/연결) 및 영업보고서(확정) 승인의 건 가결 참석 찬성 제2호 의안 : 한국산업은행 산업운영자금(대환) 차입의 건 가결 참석 찬성 5 2025.03.28 정기 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건 가결 불참 - 제2호 의안 : 운영임원 선임의 건 가결 불참 - 제3호 의안 : 취업규칙 개정의 건 가결 불참 - 마. 감사 교육 미실시 내역 감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 현재까지는 교육을 실시하지 않았으나 업무수행 관련 교육이 필요한 경우 진행할 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사 지원조직 현황 - 해당사항 없습니다. 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제21기 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부보고서 제출일현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁보고서 제출일 현재까지 경영권 분쟁이 발생한 사실이 없습니다. 라. 의결권 현황 2025.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식14,765,856-종류주식--보통주식361,870자사주종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식14,403,986-종류주식-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제21기 정기주주총회(2025.03.28) 제1호 의안: 제21기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 및 연결재무제표 승인의 건(현금배당 1주: 500원) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제3호 의안: 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 박영준 선임의 건(재선임) 제3-2호 의안 : 사내이사 임충현 선임의 건(재선임) 제3-3호 의안 : 사내이사 하기주 선임의 건(재선임) 제4호 의안: 이사 보수한도액 승인의 건(30억원) 제5호 의안: 감사 보수한도액 승인의 건(2억원) 원안대로 승인 제20기 정기주주총회(2024.03.28) 제1호 의안: 제20기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 400원 제2호 의안: 이사 선임의 건 (사외이사 후보자: 정창희/신규선임) 제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제19기 정기주주총회(2023.03.29) 제1호 의안: 제19기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 400원 제2호 의안: 감사 선임의 건 제2-1호 의안: 상근감사 이정길 재선임의 건 제3호 의안: 주식매수선택권 부여 승인의 건 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 제18기 정기주주총회(2022.03.28) 제1호 의안: 제18기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 ※ 현금배당 : 주당 200원 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건제3-1호 의안: 사내이사 박영준 선임의 건 제3-2호 의안: 사내이사 임충현 선임의 건제3-3호 의안: 사내이사 하기주 선임의 건제3-4호 의안: 사외이사 김효겸 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 임원 퇴직금지급규정 변경의 건 원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 박영준최대주주 본인보통주3,262,34722.653,262,34722.65-(주)더네이쳐특수관계인보통주2,400,00016.662,400,00016.66-박준수특수관계인보통주9,2050.069,2050.06-박준빈특수관계인보통주9,2050.069,2050.06-박범준특수관계인보통주2,3560.022,3560.02-김미특수관계인보통주2,3000.022,3000.02-하기주발행회사 임원보통주22,9360.1022,9360.10-임충현발행회사 임원보통주12,4800.0612,4800.06-보통주5,720,82939.645,720,82939.64-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 기초 및 기말의 지분율은 의결권 있는 발행주식총수 기준으로 작성하였습니다. 주2) 말의 의결권 있는 발행주식총수는 14,403,986주(총발행주식수 14,765,856주 - 자사주 361,870주) 입니다. 주3) 상기 발행회사 임원의 주식수에는 우리사주조합 주식이 반영 되어 있습니다. 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 성 명 (생년월일) 학력 및 주요경력 담당 업무 겸임현황 박영준 (71.10.26) -'16.03 서울대 패션최고위과정 수료 -'94.03~'04.02 씨티전자 대표이사 -'04.02~현재 (주)더네이쳐홀딩스 대표이사-'22.07~현재 (주)배럴 대표이사 경영총괄 - TNH GLOBAL 대표이사- THE NATURE APAC LIMITED. 대표이사- The Nature Shanghai Co., Ltd 대표이사- THE NATURE TAIWAN LIMITED 대표이사- THE NATURE CHINA 대표이사- THE NATURE JAPAN 대표이사- TNH MACAU 대표이사- (주)배럴 대표이사- DEM HOLDINGS 대표이사- Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd Director- 데우스엑스마키나코리아 대표이사 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없습니다. 라. 최대주주의 변동 내역 - 공시작성 대상 기간 중 최대주주의 변동 내역은 없습니다. 마. 주식의 분포 (1) 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 천주) (기준일 : ) 박영준3,262,34722.09(주)더네이쳐2,400,00016.2537,2480.3 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - ※상기표의 지분율은 의결권 있는 발행주식총수 기준으로 작성하였습니다. (2) 소액주주현황 2024년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 15,95515,96999.926,747,30414,765,85645.71- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ※상기 소액주주는 최대주주 및 특수관계인을 제외한 발행주식총수 중 1% 미만의 주주입니다. 바. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 주) 종류 24년 10월 24년 11월 24년 12월 25년 1월 25년 2월 25년 3월 주가(보통주) 최고 11,470 10,550 9,780 10,180 10,010 9,440 최저 9,760 9,120 8,990 9,100 8,990 8,560 평균 10,355 10,023 9,417 9,534 9,494 9,157 거래량(보통주) 최고 78,695 103,103 123,721 69,230 42,867 48,184 최저 17,950 22,798 12,634 10,567 10,436 8,017 월간 922,318 1,108,846 981,264 454,905 509,571 633,788 ※ 주가 평균은 단순산술평균 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1) 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 박영준남1971.10대표이사사내이사상근경영 총괄 '16.03 서울대 패션최고위과정'04.02~現 (주)더네이쳐홀딩스 대표이사'22.07~現 (주)배럴 대표이사'24.05~ 現 (주)디이엠홀딩스 대표이사 3,262,347-본인2004.02 ~ 현재2028.03.30임충현남1971.06전무사내이사상근경영 관리(CFO)'91.03~'98.02 연세대학교 경영학과'98.11~'15.11 한영회계법인'18.07~現 (주)더네이쳐홀딩스 경영지원본부 전무(CFO)12,480-발행회사 임원2018.07 ~ 현재2028.03.28하기주남1977.01상무사내이사상근영업 총괄 '95.03~'03.08 아주대학교 응용화학과'15.12~'23.05 (주)더네이쳐홀딩스 영업지원본부장 '23.06~現 (주)더네이쳐홀딩스 NG사업부장 22,936-발행회사 임원2015.12 ~ 현재2028.03.28정창희남1961.04이사사외이사비상근경영 자문'미시간주립대 VIPP 과정 수료'2014~'2016 한국거래소 상무'2015~'2016 한국회계기준원 비상임이사 한국예탁결제원 비상임이사'2019~'2020 한국거래소 경영고문現 (주)더네이쳐홀딩스 사외이사--사외이사2024.03 ~ 현재2027.03.28이정길남1977.09감사감사상근내부 감사'98.03~'04.08 경희대 법과대학 법학부'13.05~'15.12 태평양물산(주) 내부감사'16.01~'20.03 블랙야크 내부 감사 총괄現(주)더네이쳐홀딩스 상근 감사--감사2020.03 ~ 현재2026.03.29박범준남1974.03부사장미등기상근국내 사업 총괄(COO)'10.02~'15.09 (주)더네이쳐홀딩스 상무'15.10~'18.09 (주)선우인터내셔널 대표이사現(주)더네이쳐홀딩스 부사장2,356-발행회사 임원2018.09 ~ 현재-유승윤남1976.03상무미등기상근브랜드 총괄(브롬톤, 마크곤잘레스) '96.03~ '03.02 고려대학교 신문방송학 '03.01~'17.06 ㈜이랜드 브랜드장(영업) 역임 '20.02~ '24.08 플래시드웨이브코리아 이사'24.09~ 現(주)더네이쳐홀딩스 상무 --발행회사 임원2024.09 ~ 현재-전제구남1976.02이사미등기상근전산, E-biz 담당'07.08~'10.06 (주)에이스플러스 대표現(주)더네이쳐홀딩스 이사17,400-발행회사 임원2011.02 ~ 현재-심재정남1977.09이사미등기상근정보보안'00.03~'03.02 호서대학교 전기전자과'18.12~'22.08 라온시큐어 보안 운영'22.08~'24.01 트라이본즈 보안 운영現(주)더네이쳐홀딩스 이사33-발행회사 임원2024.02 ~ 현재-안재우남1975.09이사미등기상근전략 총괄'94.03~ 01.02 서울대학교 해양학'02.07~ '15.05 코오롱 그룹사 역임(글로벌/인더스트리 등)'15.05~ '22.09 휠라코리아 전략 팀장등 역임'22.09~ '23.07 (주)제네시스 BBQ 전략실장'24.09~ 現(주)더네이쳐홀딩스 이사--발행회사 임원2024.09 ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2) 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 패션부문남172-14-1862년 6개월2,61814622183-패션부문여167-31-1981년 10개월2,41012-339-45-3842년 2개월5,02813- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 2-1) 미등기임원 보수 현황 2025.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 5180,197,13036- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 육아지원제도 사용 현황 (기준일 : 2025년 3월 31일 ) (단위 : 명, %) 구 분 당기(제22기) 전기( 제21기) 전전기( 제20기) 비고 육아휴직 사용자수(남) 1 1 0 - 육아휴직 사용자수(여) 0 7 3 - 육아휴직 사용자수(전체) 1 8 3 - 육아휴직 사용률(남) 0% 0% 0% - 육아휴직 사용률(여) 0% 100% 100% - 육아휴직 사용률(전체) 0% 50% 50% - 육아휴직 복귀후 12개월 이상 근속자(남) 0 0 0 - 육아휴직 복귀후 12개월 이상 근속자(여) 0 1 1 - 육아휴직 복귀후 12개월 이상 근속자(전체) 0 1 1 - 육아기 단축근무제 사용자수 3 0 0 - 배우자 출산휴가 사용자수 1 8 1 - 주1) 육아휴직 사용률 : 당해 출산 이후 1년 이내 육아휴직을 사용한 근로자 수(개시 기준) / 당해 출산 자녀를 둔 근로자 수주2) 육아휴직 복귀후 12개월 이상 근속자 : 전기 육아휴직 복귀인원 중 복귀일 이후 1년이상 근속자 수 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사43,000-감사1200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 541683- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3384128-199-----12222- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 3. 이사 및 감사의 개인별 보수 현황 - 2025년 1분기 현재 보수지급금액이 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다. 4. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 <표1> (단위 : 천원) 218,810----------218,810- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 <표2> 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 임충현등기임원2019.11.18신주발행교부방식보통주56,000--9,000-47,0002023.05.18~2025.05.178,500X-하기주등기임원2019.11.18신주발행교부방식보통주22,400--22,400-02023.05.18~2025.05.178,500X-임충현등기임원2023.03.29신주발행교부방식보통주12,000----12,0002026.09.29~2030.09.2827,241X-하기주등기임원2023.03.29신주발행교부방식보통주10,000----10,0002026.09.29~2030.09.2827,241X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 ※ 공시서류작성기준일(2025년 3월 31일) 현재 종가 : 9,010원 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) - 당사는 공정거래법상 출자 총액 제한 기업집단 또는 상호출자 제한 기업집단에 해당하지 않습니다. 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) -22022 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 계열회사 간 상호 지분 관계 지배회사 관계회사 지분율(%) (주)더네이쳐홀딩스 1 TNH GLOBAL 100.00 2 THE NATURE APAC LIMITED 100.00 3 THE NATURE TAIWAN LIMITED 100.00 4 TNH CHINA 100.00 5 THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 51.00 6 THE NATURE JAPAN LIMITED 100.00 7 (주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트 100.00 8 (주)배럴 41.67 9 TNH MACAU LIMITED 100.00 10 주식회사 디이엠홀딩스 (DEM Holdings Co.,Ltd) 100.00 (주)배럴 11 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司(백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사) 41.67 12 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司(백애락(GUANGZHOU)체육용품유한공사) 41.67 (주)디이엠홀딩스 13 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd 50.10 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd 14 Deus Ex Machina Korea 100.00 15 PT Deus Ex Machina Indonesia 95.00 16 Deus EMEA SRL 100.00 17 Dem France Customs 100.00 18 DEM Customs UK Ltd 100.00 19 D.E.M Europe B.V 100.00 20 Deus Ex Machina Motorcycles USA Inc 100.00 D.E.M Europe B.V 21 Deus Netherlands BV 100.00 다. 계열회사의 업무조정, 이해관계 조정 기구 및 조직해당사항이 없습니다. 라. 계열회사중 회사의 경영에 영향을 미치는 회사의 내용해당사항이 없습니다. 마. 계열회사 임원 겸직 현황 성명 겸직현황 직위 상근여부 담당업무 박영준 1 TNH GLOBAL 대표이사 비상근 경영총괄 2 THE NATURE APAC LIMITED 대표이사 비상근 경영총괄 3 THE NATURE TAIWAN LIMITED 대표이사 비상근 경영총괄 4 TNH CHINA 대표이사 비상근 경영총괄 5 THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD 대표이사 비상근 경영총괄 6 THE NATURE JAPAN LIMITED 대표이사 비상근 경영총괄 7 (주)더네이쳐홀딩스인베스트먼트 대표이사 비상근 경영총괄 8 주식회사 배럴 대표이사 상근 경영총괄 9 百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司 동사장 비상근 경영총괄 10 TNH MACAU LIMITED 대표이사 상근 경영총괄 11 (주)디이엠홀딩스 대표이사 비상근 경영총괄 12 Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd Director 비상근 경영총괄 13 百愛樂(GUANGZHOU)體育用品有限公司 동사장 비상근 경영총괄 14 Deus Ex Machina Korea 대표이사 비상근 경영총괄 바. 타법인출자 현황(요약) 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 11112175,1079,702-184,809-4457,895--57,895-332,382--2,38211819235,3849,702-245,086 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 - 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 - 2025년 03월 31일 기준, 당사가 진행중인 중요한 소송의 건은 아래와 같습니다. 사건의 명칭 부정경쟁행위 금지 등 청구의 소 사건번호 2024가합59785 원고/신청인 더네이쳐홀딩스 피고/피신청인 비케이브 청구내용 피고는 다음 행위를 금지한다.가. 별지1 도안을 표시한 의류, 신발, 가방 등 제품의 제조, 판매, 배포, 전시, 수출입 및 복제·배포·전시.나. 별지1 도안 및 별지2 문구를 광고·홍보물, 간판, 홈페이지 등에 사용·표시·반포.다. 관련 제품 및 홍보물(완제품·반제품 포함)을 모두 폐기.라. 위반 시, 원고에게 하루 2천만 원 지급.피고는 원고에게 5억 원 및 지연손해금을 지급한다. 청구금액(원) 600,000,000원 소제기일 2024.04.05 관할법원 서울중앙지방법원 확인일자 2024.04.15 송달일자 향후대책 당사는 소송대리인을 통하여 법적절차에 따라 적극 대응할 예정입니다. 기타 투자 판단에 참고할 사항 1. 본 소송의 피고는 당사가 동일 표장에 대하여 독점라이센스 계약을 체결한 라이센서인 '마크곤잘레스'로부터 국내 민사소송(2025다509384: 원고: 마크곤잘레스)에서 피소를 당한 상대방으로, 현재 소송 진행 중입니다.2. 2023.10.18 특허법원에서 진행된 엔젤도형 상표무효소송(2022 허 5447) 항소심에서 마크곤잘레스(피고)의 승소 선고 후, 2023.11.21 대법원에 상고되어 진행되던 사건(2023후11289)이 2024. 2. 29자 심리불속행 기각(마크곤잘레스 측 승소 확정) 되었습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 - 'III. 재무에관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 21. 우발사항 및 약정사항' 참조해 주시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 - 'III. 재무에관한 사항 → 3. 연결재무제표 주석 → 21. 우발사항 및 약정사항' 참조해 주시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 - 해당사항 없습니다. 나. 단기매매차익 미환수 현황 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 2025년 4월 22일 주식매수선택권 행사(82,400주) 발생에 따라 발행주식총수는 14,848,256주로 변동되었습니다. - 그 외 발생한 주요 사항은 [연결 재무제표 주석 35. 보고기간 후 사건] 을 참고 바랍니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) TNH GLOBAL2022.06.28Maples Corporate Services Limited, PO Box 309 Ugland House, Grand Cayman, KY1-1104, Cayman Islands무역, 의류도소매3,084의결권 과반수 이상 보유해당없음THE NATURE APAC LIMITED2019.05.21SHOP 325 LEVEL 3 K11 MUSEA TST KLN, HONG KONG무역, 의류도소매35,571의결권 과반수 이상 보유해당없음THE NATURE TAIWAN LIMITED2022.09.23Rm. R107, 10F., No. 10, Nanjing W. Rd., Zhongshan Dist., Taipei City 104 , Taiwan (R.O.C.)무역, 의류도소매19,736의결권 과반수 이상 보유해당없음TNH CHINA2022.10.12Room 362, south 3/F, building 1, No 3152 Hechuan Road, Minhang District, Shanghai무역, 의류도소매20,429의결권 과반수 이상 보유해당없음THE NATURE HOLDINGS.SHANGHAI CO.,LTD2021.09.10Room 323, Building 1, Hechuan Road, Minhang District, Shanghai, China무역, 의류도소매46,173의결권 과반수 이상 보유해당없음주식회사 배럴2010.01.07서울특별시 용산구 원효로 138 201호, 302호워터스포츠, 애슬레저 의류 수출, 제조, 판매75,267사실상 지배력 기준해당百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司 (백애락(SHENZHEN)체육용품유한공사)2018.04.26LB503-05A011.NO.1 Building .Business Complex Tower. SHENYESHANGCHENG (south area) . 5001, Huanggang road, Lianhuayicun Community, Huafu Street, Futian District, Shenzhen City CHINA 518000워터스포츠, 애슬레저 의류 수입, 제조, 판매332사실상 지배력 기준해당없음百愛樂（GUANGZHOU）體育用品有限公司2024.06.04Room 307, 3rd Floor, No. 14, Yuanjing Road, Tangjing Street, Baiyun District, Guangzhou, Guangdong, China워터스포츠, 애슬레저 의류 수입, 제조, 판매509사실상 지배력 기준해당없음주식회사 더네이쳐홀딩스인베스트먼트2023.03.06 서울특별시 영등포구 국제금융로2길 37, 20층 2003호 (여의도동, S-TRENUE) 신기술사업금융업9,872의결권 과반수 이상 보유해당없음THE NATURE JAPAN LIMITED2023.03.22401 Azalea Higashi-Ikebukuro, 5-7-3 Higashi-Ikebukuro, Toshima-ku, Tokyo무역, 의류도소매44의결권 과반수 이상 보유해당없음TNH MACAU LIMITED2024.05.14639 Avenida de Praia Grande, Centro Comercial Dynasty, 7th Floor, Room C-301, Macau무역, 의류도소매4,882의결권 과반수 이상 보유해당없음주식회사 디이엠홀딩스(DEM HOLDINGS Co.,Ltd)2024.04.11서울특별시 용산구 새창로44길 10, 3층가방, 의류, 스포츠용품 제조 및 도소매업33,614의결권 과반수 이상 보유해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 2주식회사 더네이쳐홀딩스110111-2958259주식회사 배럴110111-425692420 TNH GLOBAL 391934THE NATURE APAC LIMITED70738536 THE NATURE TAIWAN LIMITED 90100206 TNH CHINA 91310000MAC1UUXD15 THE NATURE SHANGHAI CO.,LTD 91310000MA7B0M1494The Nature Japan0133-01-050470주식회사 더네이쳐홀딩스인베스트먼트110111-8567369百愛樂(SHENZHEN)體育用品有限公司91440300MA5F3TMD12TNH MACAU Limited100779(SO)주식회사 디이엠홀딩스1101118908141百愛樂（GUANGZHOU）體育用品有限公司91440100MADM9XEN71Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd-Deus Ex Machina Korea- PT Deus Ex Machina Indonesia - Deus EMEA SRL (Italy) - Dem France Customs - DEM Customs UK Ltd -D.E.M Europe B.V- Deus Ex Machina Motorcycles USA Inc -Deus Netherlands BV- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) TNH GLOBAL비상장2022.11.15경영참가1,18824,559,332,210100.001,188---24,559,332,210100.001,1883,042-34THE NATURE APAC LIMITED비상장2019.09.20경영참가17,000,000100.003,081---7,000,000100.003,08124,781-423THE NATURE TAIWAN LIMITED비상장2022.09.23경영참가9515,000,000100.00980220,000,0009,702-235,000,000100.0010,68222,436596TNH CHINA비상장2022.10.12경영참가--100.0020,663----100.0020,66320,400-5THE NATURE HOLDINGS. SHANGHAI CO.,LTD비상장2022.08.12경영참가2,666-51.0020,343----51.0020,34343,981-2,917㈜배럴상장2022.07.15경영참가63,9823,763,63940.9963,982---3,763,63941.6763,98276,0981,094百愛樂（SHENZHEN）體育用品有限公司비상장2022.07.15경영참가2,384-40.99772----41.677723418百愛樂（GUANGZHOU）體育用品有限公司비상장2024.06.04경영참가27,552-40.9927,552----41.6727,552696-79㈜더네이쳐홀딩스인베스트먼트비상장2023.03.06경영참가-100,000100.0010,500---100,000100.0010,5009,749-86THE NATURE JAPAN LIMITED비상장2023.03.22경영참가-505100.0042---505100.004240-5스마트 무신사-한국투자 펀드 1호비상장2020.12.29일반투자2002,0009.902,000---2,0009.902,00019,154-3NBH-N3 신기술사업투자조합 제1호비상장2021.12.21일반투자1,0001,000,000,0007.301,000---1,000,000,0007.301,00013,093-65센트로이드 제5호 바이아웃 사모투자 합자회사비상장2022.03.08일반투자30,00030,000,000,00023.0630,000---30,000,000,00023.0630,000126,3603,209(주)퀸팃비상장2021.04.14단순투자1,999164,0001.391,268---164,0001.391,26812,081-2,790(주)엔에프비상장2021.05.28단순투자99934,2460.84114---34,2460.84 11426,449-44(주)디렉셔널비상장2023.06.30단순투자1,00091,22510.001,000---91,22510.001,000452-175TNH MACAU LIMITED비상장2024.05.14경영참가41100.004---1100.0044,124-220(주)디이엠홀딩스비상장2024.04.11경영참가505,200,000100.0026,000---5,200,000100.0026,00033,604-54Deus Ex Machina Motor Cycles Pty Ltd비상장2024.05.20일반투자24,8953,42950.1024,895---3,42950.1024,89531,005-2,19555,590,691,255-235,384220,000,0009,702-55,810,691,2551,076.56245,086467,886-4,188 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 4. 지적재산권(상세) ☞ 본문 위치로 이동 번호 분류 내용 등록번호 등록일자 상품류 1 상표 MOTOMOTO 4012636940000 2017-06-26 18류 2 상표 MOTOMOTO 4012636950000 2017-06-26 25류 3 상표 Project Wheelie 4012830010000 2017-09-05 35류 4 상표 MOTOMOTO 4012928610000 2017-10-13 35류 5 디자인 여행용가방 3009791470000 2018-10-29 - 6 상표 TIEHUG 4015163770000 2019-09-02 18,24,25류 7 상표 TIEHUG 4015271850000 2019-10-01 35류 8 상표 뜨고 4016077130000 2020-05-20 41류 9 상표 뜨고 4016077120000 2020-05-20 38류 10 상표 ttgo 4016076820000 2020-05-20 41류 11 상표 ttgo 4016076810000 2020-05-20 38류 12 상표 time to go out 4016076560000 2020-05-20 35류 13 상표 time to go out 4016076530000 2020-05-20 41류 14 상표 time to go out 4016076550000 2020-05-20 09류 15 상표 time to go out 4016076570000 2020-05-20 38류 16 상표 SALTYCABIN 4016077220000 2020-05-20 43류 17 상표 SALTYCABIN 4016077180000 2020-05-20 30류 18 상표 SALTYCABIN 4016077210000 2020-05-20 41류 19 상표 SALTYCABIN 4016077170000 2020-05-20 29류 20 상표 SALTYCABIN 4016077190000 2020-05-20 32류 21 상표 SALTYCABIN 4016077200000 2020-05-20 35류 22 상표 뜨고 4016423390000 2020-09-17 35류 23 상표 ttgo 4016423400000 2020-09-17 35류 24 상표 SALTYCABIN 4020735760000 2023-08-28 18류 25 상표 SALTYCABIN 4020735770000 2023-08-28 25류 26 디자인 여행용가방 3012999340000 2025-03-20 - 27 디자인 여행용가방 3012999410000 2025-03-20 - 28 디자인 여행용가방 3012999400000 2025-03-20 - 29 디자인 여행용가방 3012999390000 2025-03-20 - 30 디자인 여행용가방 3012999380000 2025-03-20 - 31 디자인 여행용가방 3012999370000 2025-03-20 - 32 디자인 여행용가방 3012999360000 2025-03-20 - 33 디자인 여행용가방 3012999350000 2025-03-20 - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.
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