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M&A Activity • May 15, 2025

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 6.0 (주)엔케이 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025년 5월 15일
회 사 명 :	주식회사 엔케이
대 표 이 사 :	김광흡
본 점 소 재 지 :	부산광역시 강서구 과학산단로 194-11(지사동)
	(전 화)051-204-2211
	(홈페이지) http://www.nkcf.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 김민재
	(전 화) 051-204-2211

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

주식회사 엔케이텍대한민국천영수2,200,000,000계열회사220,000고압용기 판매 및 재검사업아니오210,70026,509,009,800227,143,694,94711.67183,056,578,85214.48210,70095.77사업다각화(이동식 수소 충전소 및 관련 수소사업, 육상소방사업)를 통한 성장동력 확보-박윤소---최대주주의 특수관계인1) 지급형태 : 현금지급 2) 지급시기 : - 계약금 : 2025년 2월 28일- 중도금 : 2025년 3월 14일- 잔금 : 주식매매계약상 거래종결의 선행조건이 모두 충족되는 것을 전제로, 해당 충족일로부터 5영업이 되는 날 또는 당사자들이 달리 합의 하는 날3) 자금조달방법 : 보유현금 예1) 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부 서류로 사용될 목적.2) 사유 : 주식양수 거래를 위한 회사의 내부의사결정을 위하여 참고자료로 제시하고, 회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부서류로 사용하기 위함. 예일회계법인2025년 04월 17일 ~ 2025년 05월 15일당 법인은 평가대상회사의 적정성을 검토하기 위하여 현금흐름할인법(DCF: Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 당 법인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 양수대상 주식의 평가액은 23,537백만원에서 35,133백만원의 범위(가중평균자본비용 9.68% ~ 11.68%, 영구성장률 0% ~ 1%)에 있는 것으로 추정되었습니다. 실제 양수도 예정가액은 26,509백만원으로, 평가기준일 현재 현금흐름할인법으로 평가한 상기 평가금액 범위를 고려할 때, 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.2025년 05월 15일2-참석해당사항없음해당사항없음해당사항없음미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

당사는 보고서 제출일 현재 향후 회사의 합병 등 구조개편에 관한 구체적인 계획이 결정된 바 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

- 상기 1. 발행회사의 주당 액면가액은 KRW 10,000이며 '자본금'은 KRW 2,200,000,000임 - 상기 2. 양수내역의 양수금액의 1주당가치는 KRW 125,814임. - 상기 2. 양수내역의 총자산과 자기자본은 2024년 연결재무제표 기준 총자산과 자기자본금임.- 상기 5. 양수예정일자는 주식 매매계약상 거래종결의 선행조건이 모두 충족되는 것을 전제로, 해당 충족일로부터 5영업일이 되는 날 또는 당사자들이 달리 합의하는 날-하기 '[발행회사의 요약 재무상황]'의 '당해년도'는 2024년 말 기준 감사보고서이며 일반기업회계기준임. -본 공시(주요사항보고서)는 최초 2025년 2월 26일기준 2023년 말 자산총액 10%미만, 자기자본 5%이상으로 "타법인주식및출자증권취득결정" 수시공시(담당기관:한국거래소)로 처리하였으나, 이후 외부평가기관의 평가결과에 따라 양수금액이 2024년 말 자산총액 10%이상으로 주요사항보고서 공시대상(담당기관:금융감독원)에 해당되어 공시하는 건입니다.

※ 관련공시 : 2025-02-26 타법인주식및줄자증권취득결정

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 원)

53,522,227,50025,014,406,33128,507,821,1692,200,000,00023,603,070,298-3,970,317,376적정신우회계법인44,621,535,39723,922,062,29720,699,473,1002,200,000,00025,418,459,378-5,308,858,172적정신우회계법인43,113,522,97417,105,191,70226,008,331,2722,200,000,00024,853,509,817912,472,121적정신우회계법인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도