Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 주식회사 케이알엠 1 Y 110111-1621956
분 기 보 고 서
(제 27 기)
2025년 01월 01일2025년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2025년 5월 15일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 케이알엠 |
| 대 표 이 사 : | 박 광 식 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 강남구 봉은사로33길 24(논현동, 케이알엠빌딩) |
| (전 화) 02-595-5190 | |
| (홈페이지) http://www.krman.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 고종현 |
| (전 화) 02-595-5190 | |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황
1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--212--21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 케이알엠'으로 표기합니다. 또한 영문으로는 Korea Robot Manufacturing Co.,Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 '(주)케이알엠'으로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 멀티미디어 반도체의 제조 및 판매 등을 영위할 목적으로 1998년 12월 18일에 설립되었습니다. 또한 2007년 7월 26일에 코스닥 상장 승인을 받아 회사의 주식이 2007년 10월 19일에 코스닥시장에서 매매가 개시 되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주소 : 서울시 강남구 봉은사로33길 24(논현동, 케이알엠빌딩)전화번호 : 02)595-5190홈페이지 : http://www.krman.co.kr 마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업내용 로봇 사업부는 당사가 주력으로 추진하는 사업으로 미국 고스트로보틱스가 개발한 사족 보행 로봇인 Vision 60의 생산, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발 ·판매하는 기능형 반도체 설계 전문 사업으로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) IC, Optical MP3 IC, Multimedia Interface IC, DAB (Digital Audio Broadcasting) IC 등의 사업을 영위하고 있습니다.사업 부문별 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다. 사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2007년 10월 09일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 - 2019년 04월 : 본점 이전 [경기도 안양시 => 서울시 서초구]- 2023년 05월 : 본점 이전 [서울시 서초구 => 서울시 강남구]
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2021.03.30정기주총-사내이사 박세철사내이사 조창배감사 윤대해-2021.10.15임시주총사내이사 정집훈사내이사 김성수사내이사 조준영감사 김창현-사내이사 박세철사내이사 조창배사내이사 이재인감사 윤대해2021.10.15-대표이사 정집훈-대표이사 박세철2023.03.24임시주총사내이사 박광식사내이사 박홍일사외이사 김수엽감사 곽상훈-사내이사 정집훈사내이사 김성수사내이사 조준영감사 김창현2023.03.24-대표이사 박광식-대표이사 정집훈2023.09.14임시주총사외이사 김진규--2024.03.29정기주총사내이사 박찬우--
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동
| 변경일자 | 최대주주 | 보유주식수 | 지분율 | 변동사유 |
| 2021.10.12 | (주)베노홀딩스 | 2,419,308 | 16.80% | 주식 양수도 및 장내취득 |
| 2023.03.21 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 21.45% | 주식 양수도 및 유상증자 |
* 당사는 2023년 03월 21일에 (주)베노홀딩스에서 (주)고스트로보틱스테크놀로지로 최대주주가 변경되었습니다.
라. 상 호의 변경
| 변경 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2023.03.24 | 다믈멀티미디어 주식회사(TamulMultimedia Co.,Ltd) | 주식회사 케이알엠(Korea Robot Manufacturing Co.,Ltd) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 백만원, 주) |
| 종류 | 구분 | 27기(2025년 1분기) | 26기(2024년 말) | 25기(2023년 말) | 24기(2022년 말) | 23기 (2021년 말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 32,606,724 | 32,606,724 | 29,213,382 | 19,347,639 | 18,248,289 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 16,303 | 16,303 | 14,607 | 9,674 | 9,124 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 16,303 | 16,303 | 14,607 | 9,674 | 9,124 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2025년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주500,000,000-500,000,000-32,606,724-32,606,724---------------------32,606,724-32,606,724-----32,606,724-32,606,724-----
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
| Ⅶ. 자기주식 보유비율 | |
나. 자기주식 - 해당 사항 없습니다. 다. 다양한 종류의 주식 - 해당 사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2021.03.30제22기정기주주총회
제8조의2(주식등의 전자등록)
제26조(감사의 선임)
- 문구정비, 상법 개정으로 인한 변경2021.10.15임시주주총회제10조(신주의 배당기산일)제12조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제13조(전환사채의 발행)제14조(신주인수권부사채의 발행)제20조의1(의결권의 불통일행사) <신설>제26조(감사의 선임·해임)제29조(이사회의 소집) - 관련 조문 정비- 명의개서정지기간을 줄여 신속한 권리주주확정- 발행한도 증액- 발행한도 증액- 의결권의 불통일행사에 대한 조항 신설- 감사 선임 및 해임 조문 정비 등- 이사회 소집절차 변경2022.03.28제23기 정기주주총회제5조 (회사가 발행할 주식의 총수)제9조의 1 (신주인수권)제12조 (기준일)제13조 (전환사채의 발행)제14조 (신주인수권부사채의 발행)제30조 (이사회)
- 발행주식총수 상향-신주배정 방법에 대한 조문 변경- 주주명부폐쇄 불필요에 따른변경- 발행한도 변경 및 최저한도 변경- 발행한도 변경 및 최저한도 변경- 이사회 출석에 대한 조문 추가
2023.03.24임시주주총회
제1조 (상호)제2조 (목적)제10조 (신주의 동등배당)부 칙
- 경영목적 및 사업 다각화를 위한 변경- 사업목적 추가- 표준정관 반영- 개정일 추가
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1통신기기 제조 및 판매업영위2멀티미디어기기 제조 및 판매업영위3소프트웨어개발, 판매영위4인터렉츄얼프로퍼티, 신서사이저블코어의 제조 및 판매업영위5반도체 등의 전자제품 및 관련제품의 제조 및 판매업영위6인터넷서비스제공, 판매사업미영위7부동산임대업미영위8의료기기의 제조 및 판매미영위9정보통신업미영위10전자상거래업미영위11게임개발 및 퍼블리싱 사업미영위12인공지능(AI), 블록체인,빅데이터 관련개발 및 판매, 유지보수 사업영위13가상현실(VR), 증강현실(AR) 관련 제품, 서비스 개발 및 공급업미영위14영상/음성 분석기술 개발 및 기술을 활용한 영상분석 하드웨어, 소프트웨어 개발 사업영위15자율주행차 부품 개발 및 제조, 유통사업미영위16로봇 및 로봇 부품 개발, 제조, 판매, 유지보수업영위17로봇 자동화 기계, 설비 개발, 제조 및 판매업영위18산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용, 로봇 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업영위19로봇 및 실험장비 시스템 개발 및 판매업영위20로봇 기술에 관한 전문적 서비스업영위21각종 제품, 상품, 설비에 대한 렌탈업영위22지능형 로봇 개발, 제조 및 판매업영위23로봇 부품 및 컨텐츠 개발, 제조 및 판매업영위24인공지능 솔루션 적용기기 연구 개발 및 공급업영위25천문, 우주 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업미영위26로봇 기술 보유기업 직접 또는 간접투자미영위27해외 직접 또는 간접투자 업무미영위28위 각 호에 관련된 수출입업미영위29위 각 호에 관련된 사업의 영위와 밀접한 관련이 있는 회사의 주식 또는 지분의 취득 소유 및 그들 회사(이하 “자회사”)의 지배 내지 경영관리업무와 그에 부수하는 업무로서 사업 및 부대사업 일체미영위30위 각 호와 관련된 부대사업 일체미영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1) 사업목적 변경 내용
추가2023년 03월 24일-로봇 및 로봇 부품 개발, 제조, 판매, 유지보수업추가2023년 03월 24일-로봇 자동화 기계, 설비 개발, 제조 및 판매업추가2023년 03월 24일-산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용, 로봇 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업추가2023년 03월 24일-로봇 및 실험장비 시스템 개발 및 판매업추가2023년 03월 24일-로봇 기술에 관한 전문적 서비스업추가2023년 03월 24일-각종 제품, 상품, 설비에 대한 렌탈업추가2023년 03월 24일-지능형 로봇 개발, 제조 및 판매업추가2023년 03월 24일-로봇 부품 및 컨텐츠 개발, 제조 및 판매업추가2023년 03월 24일-인공지능 솔루션 적용기기 연구 개발 및 공급업추가2023년 03월 24일-천문, 우주 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업추가2023년 03월 24일-로봇 기술 보유기업 직접 또는 간접투자추가2023년 03월 24일-해외 직접 또는 간접투자 업무추가2023년 03월 24일-위 각 호에 관련된 수출입업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2) 변경 사유
당사는 로봇 관련 신규사업 추진 및 사업 다각화를 위하여 사업목적을 변경하였습니다. 2023년 3월 21일 최대주주 변경 이후 신규 경영진 및 이사회의 제안으로 상기 '3. 사업목적 변경 내용'의 사업목적을 추가하였습니다. 신규 사업 목적 추가로 사업 다각화 및 기존 반도체 사업과 시너지를 발휘할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.
다. 정관상 사업목적 추가 현황표
1로봇 및 로봇 부품 개발, 제조, 판매, 유지보수업2023년 03월 24일2로봇 자동화 기계, 설비 개발, 제조 및 판매업2023년 03월 24일3산업용, 연구용, 군사용, 전문서비스용, 로봇 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업2023년 03월 24일4로봇 및 실험장비 시스템 개발 및 판매업2023년 03월 24일5로봇 기술에 관한 전문적 서비스업2023년 03월 24일6각종 제품, 상품, 설비에 대한 렌탈업2023년 03월 24일7지능형 로봇 개발, 제조 및 판매업2023년 03월 24일8로봇 부품 및 컨텐츠 개발, 제조 및 판매업2023년 03월 24일9인공지능 솔루션 적용기기 연구 개발 및 공급업2023년 03월 24일10천문, 우주 관련 하드웨어 및 소프트웨어 수출입, 개발, 제작, 임대, 가공 및 용역업2023년 03월 24일11로봇 기술 보유기업 직접 또는 간접투자2023년 03월 24일12해외 직접 또는 간접투자 업무2023년 03월 24일13위 각 호에 관련된 수출입업2023년 03월 24일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
상기 사업목적 추가 현황에서 사업 내용이 유사한 항목은 통합하여 기재하였습니다. - 정관상 사업목적 추가 현황표 구분 1호 ~ 9호 및 11호 ~ 13호와 관련한 내용은 다음과 같습니다. 1) 신규 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사가 신규로 진출한 사업은 미국 필라델피아에 본사를 둔 Ghost Robotics가 개발한 사족 보행 로봇 Vision 60에 대한 생산, 영업 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업입니다. Vision 60는 현존하는 사족 보행 로봇 중 가장 뛰어난 제품 중 하나로 알려져 있으며, 뛰어난 기술력을 기반으로 다양한 산업 분야에 적용이 가능합니다.
당사는 로봇 산업이 앞으로 지속적으로 성장할 유망 산업 분야라고 판단하여 신규 사업으로 추진하게 되었습니다. 2023년 대한상공회의소 가 국민 1천 16명을 대상으로 조사한 결과에 따르면, 세대와 무관하게 모두 미래에 가장 유망할 산업으로 로봇 및 AI 분야를 선택했습니다.
2331539_9052_1555.jpg 대한상공회의소 제공
로봇 산업은 미래에 도래할 수요가 매우 큰 기술 집약적 산업입니다. 저출산 심화, 고령화, 생산 인력 부족으로 인한 여러가지 사회적 문제들을 해결할 수 있는 대안입니다. 당사가 신규 사업으로 추진하는 사족 보행 로봇은 국방, 안전, 경비 이외에도 산업 현장에서 다양한 용도로 활용될 수 있으며, 위에 언급한 사회적 문제들에 대한 해결책이 될 수 있기에 앞으로 수요가 지속적으로 증가할 것이라고 전망합니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 상기 '1) 신규 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적'에서 언급한 것과 같이, 로봇 산업은 현재 저출산, 고령화 등 다양한 사회적 문제들에 대한 해결책이 될 수 있습니다. 이러한 사회적 요인들로 인하여 로봇 산업은 지속적으로 성장하는 메가 트렌드가 될 것이라고 여러 연구 기관들이 전망하고 있습니다. Mordor Intelligence가 발표한 자료에 따르면 2024년 기준 글로벌 로봇 산업 시장 규모는 897억 달러 수준이나, 연평균 12.17% 성장하여 2029년 기준1,593억 달러 수준의 시장으로 확대될 것으로 전망됩니다.
robotics market_mordor intelligence(2024).jpg robotics market_mordor intelligence(2024)
산업통상자원부는 2024년부터 2028년까지 제4차 지능형 로봇 기본계획을 수립하고 시행하며, 2030년까지 민관합동 3조원 이상을 투자하여 로봇을 활용해 새로운 비즈니스를 촉진할 계획입니다. 또한, 국가첨단전략산업위원회를 개최하여 국가첨단전략 기술에 로봇과 방산 분야로 확대함으로써 글로벌 경쟁력을 확보하며 대한민국의 기술적 발전을 도약하려는 계획을 발표했습니다. 로봇 산업은 사회적 문제를 해결할 수 있는 고성장 산업이며, 국가적 차원에서도 성장을 장려받는 산업입니다. 당사는 전도유망한 로봇 산업 분야에서의 신규 사업을 전개하여 국내 로봇 시장을 선도하는 기업으로 발돋움하려 합니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 당사가 현재 신규로 진출한 사업은 Vision 60의 국산화 및 양산을 준비하는 단계에 있습니다. 따라서, 투자 및 예상 자금 소요액, 예상투자회수기간을 정확하게 예측하는 데에는 어려움이 있어 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황 당사의 신규 사업 관련 조직 구성은 아래의 도표를 참고해 주시기 바랍니다.
조직도.jpg 로봇 사업부 조직 구성도
당기말 현재, 제품 및 서비스 개발 진척에 대한 상황은 Vision 60에 대한 국산화 및 양산을 위하여 연구 개발을 지속하고 있는 상황입니다. 제품에 대한 자세한 내용은 'II. 사업의 내용의 1. 주요제품의 개요 및 특징' 부분을 참고하여 주시기 바랍니다. 개발진척도, 상용화 여부 등 세부적인 사항은 신규 사업의 기술 유출 및 보안 관련 위험성이 있으므로 생략하였습니다. 당기말 기준으로 당사의 로봇 관련 매출액은 약 10억 원 발생하였으며, 현재 글로벌 시장에서의 사족 보행 로봇 수요가 점진적으로 확대되고 있어 당사의 신규 사업인 사족 보행 로봇 Vision 60 부품 판매 및 국내 완제품 판매 매출이 지속적으로 확대될 것으로 전망합니다.
5) 기존 사업과의 연관성
당사가 신규로 추진하고 있는 로봇 사업과 기존 사업부의 연관성은 다음과 같습니다.
① 당사의 기존 사업부인 반도체 사업부는 차량용 시스템 반도체 팹리스 사업을 영위합니다. 로봇 산업은 기술 집약적인 첨단 산업으로 시스템 반도체에 대한 이해가 필수적입니다. 반도체 사업부의 업력을 기반으로 연구 인력들이 신규 사업을 진행함에 있어 다양한 역할을 할 수 있습니다.
② 당사의 기존 사업부인 반도체 사업부는 국내외 대기업들과의 많은 비즈니스 경험 및 레퍼런스를 보유하고 있습니다. 이를 통해 당사는 뛰어난 영업력과 판매 능력을 확보하였습니다.
20230810_062633.jpg 반도체 사업부 Partners & Customers
Vision 60의 경우 현존하는 사족 보행 로봇 중 가장 높은 수준의 기술력을 갖춘 제품 중 하나로, 국내외 대기업들의 수요가 높을 것이라 예상합니다. 이에 당사가 기확보한 영업 능력과 파트너십은 국내외에서 신규 사업인 로봇 사업을 전개해 나감에 있어서 큰 시너지로 작용할 수 있습니다.
6) 주요 위험 당사가 현재 진행하는 신규 사업에서 발생할 수 있는 잠재적인 위험은 경쟁사와의 기술 격차 완화, 시장 경쟁 심화 등이 있을 것입니다. 하지만 현재 당사의 제품인 Vision 60는 배터리 지속 시간, 뛰어난 활동 수행 능력, 최고 수준의 방수 방진 등급 보유 등의 측면에서 기술적으로 사족 보행 로봇 시장을 선도해 나가고 있는 제품입니다. 또한, 사족 보행 로봇 사업은 기술 집약적인 첨단 산업으로 신규 시장 진입자들이 고성능의 제품을 개발하여 상용화 할 때까지 기술 개발, 필드 테스트, 양산 준비 등 거쳐야 할 단계가 많아 기술적인 해자가 높게 발생하는 사업입니다. 그럼에도 당사는 다양한 위험을 고려하여 사업을 전개하고 있습니다.
7) 향후 추진계획 당사는 현재 글로벌 방산 및 로봇 기업들의 탈중국화 기조에 맞춰, 신규 사업인 Vision 60의 국산화 및 양산에 대한 연구를 완료하였습니다. 현재 전세계 각 국의 국방 부처가 사족 보행 로봇의 도입을 검토하고 있으며 향후 이러한 추세는 점진적으로 가속화 될 것으로 당사는 전망하고 있습니다. 이를 통해, 당사는 Vision 60의 부품 및 상품 매출도 지속적으로 확대될 것으로 예상합니다.또한, 당사는 현재 국내외 다수의 드론 기업과 MOU 체결, 부품 공급 계약 논의 등 다양한 협업을 추진하고 있습니다. 이와 관한 진행 사항은 이후 정기 공시 자료를 통하여 공시할 예정입니다. - 정관상 사업목적 추가 현황표 구분 10호와 관련한 내용은 다음과 같습니다.
1) 신규 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
당사가 신규 사업으로 검토를 진행하고 있는 천문 및 우주 관련 산업은 국방, 환경, 연구 이외에도 국내외 산업 현장에서 다양하게 활용될 수 있는 전도 유망한 산업입니다.천문 및 우주산업은 다양한 가능성을 보유하고 있는 산업으로 재해, 경제 격차, 노후화된 산업 인프라 등의 사회적 문제들을 해결할 수 있습니다. 이에 당사는 우주 관련 산업에 대한 진출 가능성을 검토하며 사업 기회를 모색하고 있습니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 상기 '1) 신규 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적'에서 언급한 바와 같이, 천문 및 우주 산업은 기계, 반도체 등 다양한 분야와 산업적으로 연계되어있는 첨단 융복합 산업입니다. 이에 따라 천문 및 우주 산업은 지속적인 고속 성장이 가능할 것으로 전망되며 다양한 분야와 접목 가능할 것으로 보입니다. 2024년 맥킨지(McKinsey)와 세계경제포럼(WEF)의 보고서에 따르면 우주경제 가치의 규모가 2023년 6,300억 달러에서 2035년 1조 8,000억 달러로 확대되며 연평균 성장률은 9%로 증 가할 것으로 전망되고 있습니다.
wef_space the $1.8 trillion opportunity for global economic growth(2024).jpg wef_space the $1.8 trillion opportunity for global economic growth(2024)
국가적 차원에서의 정책적인 지원도 지속될 것으로 보입니다. 대한민국 정부는 2024년 우주산업 클러스터 비전 추진계획을 통해 2045년까지 민간 우주산업규모를 100조원으로 확대하고 1천개 우주기업 육성 및 전문 인력을 양성할 계획입니다. 또한, 과학기술정보통신부는 제3차 우주산업화 전략을 수립하여 R&D 협약 및우주분야 지원책 등의 계획을 수립할 것이라고 발표했습니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 현재 당사는 해당 사업에 대한 진출 및 성공적 사업 영위 가능성 등을 복합적으로 검토하고 있는 단계에 있습니다. 따라서, 투자 및 예상 자금 소요액, 예상투자회수기간을 정확하게 예측하는 데에는 어려움이 있어 기재를 생략합니다.
4) 사업 추진현황 현재 당사는 해당 사업에 대한 전반적인 검토를 진행하고 있는 단계입니다. 이에 관하여 투자자들께서 양지하셔야 할 내용이 발생할 경우, 향후 정기 공시 자료를 통하여 공시할 예정입니다.
5) 기존 사업과의 연관성
현재 당사는 해당 사업에 관한 전반적 검토를 진행하는 관계로 기존 사업과의 연관성을 상세히 예측하는 데에는 어려움이 있어 기재를 생략합니다.
6) 주요 위험 당사가 현재 진행하는 신규 사업에서 발생할 수 있는 잠재적인 위험은 진출 이후의 시장 경쟁 심화, 시장 진입 실패 등이 있을 것입니다.현재 천문 및 우주 산업은 차세대 혁신 산업 중 하나로, 기술에 대한 진입 장벽이 높은 산업입니다. 이에 당사는 현재 시장 진입을 위해 필요한 기술력 및 시장 침투 계획 등을 고려하며 사업에 대한 검토를 진행하고 있습니다. 7) 향후 추진계획 당사는 현재 국내외 글로벌 천문 및 우주 산업 경제 시장에 대한 분석 및 기술 연구를진행중에 있습니다. 그러나 당사의 핵심 사업에 집중하고자 하며, 추후 진행 사항이 발생할시 정기 공시 자료를 통해 공시할 예정입니다. - 기존 사업 및 추가 사업 목적 현황 상의 미추진 사유는 통합하여 기재하였습니다. 8) 미추진 사유 당사의 기존 사업 목적 중 7호~9호 및 13호의 경우 사업 다각화 등의 목적으로 추진하고자 하였으나, 핵심 사업에 집중하고자 추진하지 않았습니다. 향후 1년 이내의 추진 계획은 수립되어 있지 않습니다. 사업 계획에 대한 변경 사항이 발생할 경우 관련 내용을 공시할 예정입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 사업부는 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다.로봇 사업부는 당사가 주력으로 추진하는 사업으로 미국 고스트로보틱스가 개발한 사족 보행 로봇인 Vision 60의 생산, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 당사는 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여 글로벌 Vision 60 수요 대응에 대한 준비를 완료하였으며, 국내 국방, 공공기관, 민간 기업 등 다양한 수요처와 제품 임대 및 공급을 논의중입니다.추가적으로 당사의 로봇 사업부는 당기말 현재 글로벌 드론 시장 진출을 위해 국내 및 미국에 소재한 다수의 드론 업체와 MOU 체결을 완료하였으며 부품 공급 및 협업에 관하여 논의를 지속하고 있습니다.반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발 ·판매하는 설계 전문 사업으로서 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) , Optical MP3 , Multimedia Interface , DAB (Digital Audio Broadcasting) IC 등의 설계, 제조, 판매 사업을 영위하고 있으며, 차량용 반도체 핵심기술을 응용한 Cluster, IVI, Mobile Connectivity 등 전장 제품의 솔루션을 구축하고 있습니다. 또한, 전장 제품 솔루션과 SVM(Surround View Monitoring), DMS(Driving Monitoring System) 등 Vision 기반 ADAS(Automotive Drive Assistance System) 솔루션을 융합한 통합형 차량용 인포테인먼트 시스템, 자율주행 레벨 3~4에 이르는 고도화된 자율주행의 H/W, S/W 플랫폼까지 자동차용 종합 솔루션 프로바이더를 목표로 신사업을 추진하고 있습니다. 당사 사업 부문의 당분기 매출액은 약 22.1억 원, 영업 손실은 약 25.6억 원이며 매출비중은 당기말 기준으로 로봇 사업부가 약 12%를, 반도체 사업부 및 기타 매출이 약 88%를 차지하고 있습니다.전체 매출액 대비 로봇 사업부의 매출액 구성은 로봇 부품이 약 6.5%, 용역 기술료가약 5.5%를 차지하며 반도체 사업부의 AP IC가 매출액의 약 75.2%, DAB IC는 약 8.5%, Optical IC / Multimedia Interface IC는 약 1.9%, 외주개발비 등의 매출액이 약 2.1%를 차지하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품의 개요 및 특징
1) 로봇 사업부
그림3.jpg Vision 60
당사 로봇 사업부의 대표 제품인 Vision 60는 미국 필라델피아에 본사를 두고 있는 Ghost Robotics가 개발한 사족 보행 로봇입니다. 당사는 Vision 60를 국산화하여 생산하여 글로벌 수요에 대응하고, 국내에 영업, 판매 및 유지 보수를 진행하는 등 다양한사업을 진행 및 준비 중에 있습니다. Vision 60는 현존하는 사족 보행 로봇 중 가장 뛰어난 제품 중 하나로 알려져 있으며, 뛰어난 기술력을 기반으로 국방 용도 이외에도 안전관리, 경비 등 다양한 분야에 적용이 가능합니다.
그림1.jpg Vision 60 주요 공급 레퍼런스
당사의 제품이 우수한 고객 레퍼런스를 확보할 수 있었던 이유는 경쟁사들의 제품과는 차별화된 생체 모방 기술을 적용하여 감각 기반 구동 방식을 채택하였기 때문입니다.생체모방 기술의 도입으로 인하여 Vision 60는 타 업체 대비 긴 배터리 지속 시간, 짧은 수리 기간, 뛰어난 활동 수행 능력 및 세계 최고 수준의 보호 등급 등 뛰어난 성능을 보유하고 있습니다. 그 결과 야외 활용 목적으로 고성능의 제품 스펙을 요구하는 다양한 수요처에서 당사의 제품을 채택하였습니다.[Vision 60 세부 스펙]
| 구 분 | Vision 60 세부 스펙 |
| 최고 속도 | 10.8km/h |
| 운용시간 | 대기시간: 21 시간 연속 운행 0.9m/s 시, 3.15시간 (환경에 따라 변동 가능) |
| IP등급 / 작동 환경 | 다리 IP68 (그 외 IP67) / -40 ~ 55도 |
| 적재 중량 | 10kg (권장) |
| I/O, 전원 규격 | 6개의 GMSL2, 3개의 이더넷, 1개의 USB 3.1, 전원 regulated 12/24V (unregulated 32-42V) |
| MTBF 타겟 | 8,000 시간 |
| 크기 및 무게 | 길이 95cm, 높이 68.5cm, 무게 51kg (배터리포함) |
| 통합 센서 / 연결성 | 5개의 RGB, 4개의 D435 깊이 센서, 듀얼 안테나 RTK GPS, 4개의 마이크 / 2.4, 5.8 GHz 와이파이 & 4G/LTE GigE 스위치 |
| 로우레벨 / 하이레벨 미션 컨트롤 API |
C/C++, ROS, ROS2, MAVLink Compatible, Zeno, ATAK, JSON Mission |
당사는 타 제품 대비 뛰어난 하드웨어 성능과, 자체적으로 개발한 자율주행, 객체 인식 등의 소프트웨어 기술력을 기반으로 현재 국방, 소방, 경찰, 민간 기업 등 다양한 고객사와 PoC(기술검증)를 진행 중에 있습니다. 당기말 기준 육군 1개소에 당사의 사족 보행 로봇 납품을 완료하였으 며, 육군, 해병대, 공군 등 여러 국방 기관과 훈련 및 실험을 진행하고 있습니다. 이러한 레퍼런스를 통해 당사 제품의 국방 시장 침투를 지속적으로 확대할 계획입니다. 2) 반도체 사업부 [반도체 사업부 제품 포트폴리오]
| 분류 | 개요 |
| AP(어플리케이션 프로세서) IC | 당사의 주력 제품인 TMM92XX IC는 자동차 인포테인먼트용 SoC (System On Chip) IC로 USB, WiFi, Control Interface, Audio/Video decoder, Graphic engine, Meida Interface등을 통해 Audio/Video 재생 및 모바일 커넥티드카 솔루션을 제공하는 인포테인먼트용 IC 제품입니다. |
| DAB IC | 당사의 DAB 수신칩은 RF와 Demodulator가 집적화된 Digital Radio의 Front-End SoC로써 다양한 Back-End Processor와의 Interface를 통해 Digital Radio Solution을 구축할 수 있습니다. |
| Optical IC | 당사의 광 저장 매체 전용 S5L80XX IC는 서보기능, 저전력소모, 재생(Playability) 안정성 및 타사 대비 4배 이상 데이터의 재생시간(Lead-In Time)을 구현하였으며 메모리 인터페이스(Memory Interface) 기능으로 USB, SD카드 등 주 외부메모리를 활용할 수 있도록 구성되어 있습니다. |
| Display Audio | 당사의 Display Audio는 기존의 Audio system과 달리 LCD 화면에 Video/Audio 재생을 기본 기능으로 하며, 블루투스의 HSP, PBP, AVRCP, A2DP 등 프로파일 및 스마트폰의 CarPlay, Android Auto 등 솔루션을 지원하는 커넥티드카 통합 시스템입니다. |
| Digital Cluster | 당사의 Digital Cluster는 당사의 AP IC TMM92XX, TMM93XX IC가 핵심 기능을 담당하고 있으며, 차량 계기판과 인포테인먼트 시스템의 결합을 통해 스마트카, 커넥티드카 등 차세대 모빌리티 플랫폼에 적용되는 Digital Cluster 솔루션입니다. |
| DMS | 당사의 DMS(Driving Monitor System)는 주행 중 운전자 상태의 실시간 감지 및 경고를 통해 부주의 운전 방지해 주는 ADAS 기술로, Vision 기반 AI 기술을 적용한 통화, 흡연, 졸음, 부주의, 취식 등 상태 감지솔루션과 개발 지원을 위한 품질 검증 툴 등 다양한 솔루션을 제공합니다. |
| SVM | 당사의 SVM(Surround View Monitoring)은 차량 주변을 모니터링하는 대표적인 솔루션으로 Camera 화상신호를 차량 사양에 맞춘 투영 곡선 처리, 비디오 오버랩 및 그림자 영역 파라메터 실시간 조정을 통해 고품질의 선명한 3D 모델링을 제공합니다. |
| AI Safety Solution | AI safety Solution은 차량 주변에 위치한 4개의 카메라를 통해 객체의 모니터링 및 경고하는 자동차 안전 기술입니다. 이 시스템은 주변의 잠재적인 위험한 상황에 AI 알고리즘을 통해 제공하며 SVM, Display Audio 등과 연계하여 강화된 안전 솔루션입니다. |
| 자율 주행 플랫폼 | 당사는 LiDAR 솔루션, Camera ISP(Image Signal Processing) IP, Graphic Engine IP 등을 활용한 자율주행 레벨 3~4 수준의 고도화된 자율주행 통합 H/W 및 S/W 플랫폼 네크워크를 보유하고 있으며, Vision 기반 ADAS 솔루션, 자율주행 Data 수집 및 보정을 위한 S/W Tool 등 부가적인 연계 서비스를 함께 제공합니다. |
| 멀티미디어반도체 설계기술 | 당사는 반도체 설계기술 및 솔루션 개발과 관련하여 일정액의 기술료를 수령하고 있습니다. |
| 지상파 방송 모듈 | 일본 전용의 디지털 지상파 방송 수신 모듈로, 차량용 After market 용으로 4-Diversity 안테나 스위칭 기술을 채용하여 뛰어난 수신감도를 실현하였으며, ISDBT Middleware S/W 및 Module Box 형태의 제품화 솔루션을 함께 제공합니다. |
| Sound Enhancement Solution | 디지털 사운드 향상을 위한 내장형 오디오 S/W 기술로 주변소음제거, 자동 볼륨 및 이퀄라이져, 연령대 별 청력 보정 등 기술을 적용하여, 차세대 TWS(True Wireless Stereo) 및 오디오 시스템에 적용되는 Sound 솔루션입니다. |
[당사 제품 포트폴리오 및 적용회사]
| 제품군 | 주요 모델 | 적용 회사 |
| AP IC | TMM9XXX | Mitsubishi, SONY, Alpine, Motrex, DHautoware 등 |
| Optical IC | TMC80XX 등 | JVC, TDK, Autosound 등 |
| DAB IC | PN30XX 등 | Harman Becker, Alps 등 |
| 멀티미디어 반도체 설계기술 | 용역수입 | Kanematsu 등 |
나. 주요 제품 등의 현황
당사의 경우 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다. 각 부문별 매출 및 제품별 매출액과 비율은 아래와 같습니다. 전체 매출액 대비 로봇 사업부의 매출액 구성은 로봇 부품이 약 6.5%, Vision 60 상품용역 기술료가 약 5.5%를 차지합니다. 전체 매출액 대비 반도체 사업부의 매출액 구성은 AP IC가 매출액의 약 75.2%, 차지하고 있으며 DAB IC는 약 8.5%, Optical IC / Multimedia Interface IC는 약 1.9%, 기타 매출이 약 2.1%를 차지하고 있습니다.
[단위: 백만원]
| 사업 부문 | 매출유형 | 품 목 | 2025년 1분기매출액(비율) |
| 멀티미디어반도체 | 제품 | AP IC | 1,660(75.2%) |
| Optical IC / MultimediaInterface IC | 43(1.9%) | ||
| DAB IC | 188(8.5%) | ||
| 기타 | 외주 개발비 등 | 46(2.1%) | |
| 로봇 | 제품 | 로봇 부품 | 143(6.5%) |
| 상품 | 사족 보행 로봇 | - | |
| 용역 등 | 시연회 등 | 122(5.5%) | |
| 기타 | 기타 | 기타 | 6(0.3%) |
| 합 계 | 2,207(100.0%) |
다. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
[단위: 원]
| 품목/사업연도 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | ||
| AP IC | TMM92XX 등 | 내수 | 8,191 | 7,493 | 7,293 |
| 수출 | 11,020 | 10,468 | 10,638 | ||
| Optical IC | S5L80XX 등 | 내수 | 2,780 | 2,531 | 2,529 |
| 수출 | - | 1,467 | 1,884 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
[단위: 백만원]
| 구분 | 매입유형 | 품목 | 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
| 로봇 사업부 | 원재료 | Leg(Gear Box), Leg(Link)Sensor Head 등 | 로봇 개발 및 생산 | 210 | 100.0% | - |
| 반도체 사업부 | 원재료 | S5P9100X01-W0WNS5L8035X01-W0W3 등 | 차량용 반도체 | 0 | 0.0% | - |
나. 생산설비의 현황1) 로봇 사업부
[단위: 백만원]
| 구분 | 기초 | 취득 | 대체 증감 | 처분 | 감가상각 | 기말 |
| 기계장치 | 899 | 0 | 0 | 0 | (79) | 821 |
| 비품 | 31 | 0 | 0 | 0 | (3) | 28 |
| 건설중인자산 | 86 | 159 | (209) | 0 | 0 | 36 |
| 연구기자재 | 17 | 5 | 209 | 0 | (2) | 229 |
| 시설장치 | 112 | 0 | 0 | 0 | (12) | 101 |
| 합계 | 1,146 | 164 | 0 | 0 | (95) | 1,215 |
* 장부금액은 취득과 관련하여 수령한 정부보조금을 차감한 후의 금액입니다. 2) 반도체 사업부 당사의 반도체 사업부는 설계를 전문으로 하는 Fabless 반도체 사업으로 자체 생산설비를 구비하지 않고 전량 외주가공 생산하고 있습니다. 따라서 생산설비 현황을 기재하지 아니 하였습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
[단위: 백만원]
| 영업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구분 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 |
| 멀티미디어 반도체 | 제품 | AP IC | 수출 | 1,488 | 7,047 | 7,521 |
| 내수 | 172 | 836 | 912 | |||
| 합계 | 1,660 | 7,884 | 8,433 | |||
| Optical IC / Multimedia Interface IC | 수출 | - | 522 | 764 | ||
| 내수 | 43 | 326 | 168 | |||
| 합계 | 43 | 848 | 932 | |||
| DAB IC | 수출 | 188 | 1,184 | 2,540 | ||
| 내수 | - | 8 | 158 | |||
| 합계 | 188 | 1,192 | 2,698 | |||
| 기타 | 반도체 설계기술 등 | 수출 | 46 | 253 | 337 | |
| 내수 | - | - | - | |||
| 합계 | 46 | 253 | 337 | |||
| 로봇 | 제품 | 부품 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 143 | 202 | - | |||
| 합계 | 143 | 202 | - | |||
| 상품 | 4족보행 로봇 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 694 | - | |||
| 합계 | - | 694 | - | |||
| 용역 등 | 시연회 등 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 122 | 106 | 11 | |||
| 합계 | 122 | 106 | 11 | |||
| 기타 | 임대매출 | 기타 매출 등 | 수출 | - | 19 | - |
| 내수 | 6 | - | - | |||
| 합계 | 6 | 19 | - | |||
| 합 계 | 수출 | 1,727 | 9,024 | 11,162 | ||
| 내수 | 480 | 2,173 | 1,249 | |||
| 합계 | 2,207 | 11,197 | 12,411 |
나. 판매방법 및 조건
| 구 분 | 판 매 방 법 | 거 래 처 | 결 제 조 건 |
| 로봇사업부 | 공공기관, 기업 등 직접 판매, 대리점을 통한 판매 등 | 공공기관, 기업,대리점 등 | 선수금, 외상 등 |
| 반도체사업부 | 반도체 대리점 및 솔루션업체 등 | 반도체 대리점솔루션 업체등 | 선수금, 외상 등 |
* 당사는 선수금 거래를 원칙으로 하고 있으나, 업체의 신용도에 따라 매출 후 1~2개 월 신용을 주는 업체도 있습니다.
다. 판매 전략
1) 로봇 사업부 당사 로봇 사업부의 판매 전략은 크게 2가지입니다.첫째, 우수한 제품 성능을 통한 인바운드 판매 전략입니다.당사의 4족 보행 로봇인 Vision 60는 높은 IP 등급, 긴 배터리 지속시간, 모듈화 등의 장점을 보유하고 있어 야외에서 활용하기에 가장 적합한 모델입니다. 이에 다양한 공공기관, 민간 기업 등으로부터 PoC(개념 검증) 요청을 받고 있습니다. 당사의 영업 부서는 이와 관련한 고객 요구 사항을 파악하고 판매 활동을 진행합니다.둘째, 아웃바운드 영업 전략을 통한 제품 판매입니다.전시회, 박람회, 대회, 훈련 등에 적극적으로 참가하여 다양한 방식으로 당사의 로봇을 알리고 영업 활동을 진행합니다. 당사의 제품이 도입될 수 있는 소방, 국방, 경비 등 여러 분야의 전시회 및 박람회에 참여하며 잠재 고객들에게 Vision 60에 대한 영업 활동을 진행하고 있습니다. 또, 4족 보행 로봇을 활용할 수 있는 국방 기관 주체의 훈련과 대회에 참가하여 당사의 우수한 기술력을 선보이고 있습니다.
당사가 로봇 사업 관련하여 참가한 주요 박람회 및 전시회 목록은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 박람회 및 전시회 명 | 주 최 기 관 | 비 고 |
| 박람회 | MADEX(국제해양방위산업전) | 대한민국 해군, 대한민국 해병대, 부산광역시 등 | - |
| 박람회 | UWC(무인이동체산업엑스포) | 산업통상자원부, 과학기술정보통신부, 대한민국 국방부 등 | - |
| 박람회 | WSCE(월드 스마트시티 엑스포) | 국토교통부, 과학기술정보통신부 | - |
| 박람회 | 국제소방안전박람회 | 소방청, 대구광역시 | - |
| 박람회 | 대한민국 안전산업박람회 | 행정안전부, 경기도 | - |
| 박람회 | 2024 로보테크쇼 | 로봇신문, 엑스포럼 | - |
| 전시회 | 제2회 강남 로봇페스티벌 | 한국로봇산업협회 | - |
| 전시회 | ADEX(서울 국제 항공우주 및 방위산업 전시회) | 한국항공우주산업진흥협회, 한국방위산업진흥회 | - |
| 전시회 | 국제치안산업대전 | 경찰청 | - |
| 전시회 | 지상군페스티벌 | 대한민국 육군 | - |
| 전시회 | 2024 스마트공장 자동화산업전(AW) | 코엑스, 한국산업지능화협회 등 | - |
| 전시회 | 2024 재난 및 핵·WMD 대응 컨퍼런스 | 사단법인 한국화생방방어학회 | - |
| 전시회 | KADEX 2024 국제방위산업전시회 | 대한민국육군협회 | - |
| 전시회 | 2024 동작 미래과학페스티벌 | 대방청소년문화의집 | - |
| 전시회 | 2024 AIoT 국제전시회 | 한국지능형사물인터넷협회 | - |
| 행사 | 제20회 국방일보 전우마라톤 대회 | 국방홍보원 | - |
당사가 로봇 사업 관련하여 참가한 주요 실험, 훈련 및 대회 목록은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 훈련 및 대회 명 | 주 최 기 관 | 비 고 |
| 실험 | Army TIGER 보병여단 전투실험(MANET 다족보행로봇) | 육군 교육사령부 | 장비기능실험 |
| 실험 | 아이언마린 대대 다족보행로봇 전투실험 | 해병대 사령부 | 해병대 장비기능실험, 실기동실험 |
| 실험 | 로봇군견 도입을 통한 기지 방어 전력보강 연구 | 공군군사경찰단 | 공군 연구 용역 |
| 훈련 | 화생방테러 대응 통합훈련 | 부산경찰청 | - |
| 훈련 | RITㆍ실화재 학술세미나 | 경북소방본부 | - |
| 훈련 | 아미타이거 부스트 프로젝트 | 아미타이거실, 미래혁신연구센터 | - |
| 훈련 | 2024년 재난대응 안전한국훈련 | 한국산업단지공단 | - |
| 대회 | 제2회 국방부장관배 드론봇 챌린지 | 대한민국 국방부 | 건물내부정찰로봇 분야최우수상 수상 |
| 대회 | 제3회 국방부장관배 드론봇 챌린지 | 대한민국 국방부 | 감시 정찰 분야최우수상 수상 |
당사는 인바운드 및 아웃바운드 영업 채널을 통하여 PoC를 성공적으로 진행 후, 시범 적용 단계를 거쳐 본 계약을 체결하고 이후 지속적으로 유지보수 매출을 발생시키며 추가적으로 적용 가능한 분야에 당사 제품의 확대 적용을 진행할 계획입니다.
2) 반도체 사업부 당사 반도체 사업부의 판매전략은 크게 ３가지입니다.첫째, 신속한 개발을 통한 시장 선점전략입니다.
당사는 Fabless반도체 기업의 장점인 빠른 제품 개발에 주력하며 개발된 제품생산은 파운드리 회사에 그 역활을 적절히 위임함으로써 제품 개발 시간을 최소화 하고 있습니다. 그리고 기존 개발된 제품뿐만 아니라 최근 시장에 새롭게 등장하고 있는 새로운 형태의 멀티미디어 기기에 적합한 SoC반도체를 신속하게 개발하여 적시에 시장에 공급하기 위한 전사적인 노력을 기울이고 있습니다.
둘째, SoC화를 통한 최종 제품의 원가 절감 전략입니다.
당사는 SoC기술의 접목을 통해 여러 기능의 반도체를 하나의 칩에서 기능을 구현하도록 해 최종제품 생산업체의 원가 부담을 줄일 수 있도록 하고 있으며 효율적인 제품 설계를 통해 타사 대비 높은 가격경쟁력을 확보하는데 노력하고 있습니다.
셋째, 적극적인 기술지원 전략입니다.
당사는 기술적인 지원을 위해 중국 및 홍콩 등지에 지점을 두고 신속한 기술지원에 최선을 다하고 있습니다. 당사의 적극적인 기술지원은 향후 고객에게 신뢰도를 높여 신제품 출시에 따른 시장 진입 시간을 최소화 하는데 기여 하고 있습니다.
라. 수주상황 (1) 로봇 사업부로봇 사업부는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1~2개월 내에 이루어지기 때문에 수주 잔고와 매출액과의 상관관계가 미비하여 기재하지 아니 하였습니다.(2) 반도체 사업부반도체 사업부는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1주~1개월내에 이루어지기 때문에 수주 잔고와 매출액과의 상관관계가 미비하여 기재하지 아니 하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 주요 시장위험 내용 당사의 재무위험 관리는 영업활동에서 파생되는 시장위험, 신용위험 및 유동성위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 이를 위하여 경영기획본부가 주관하여 각 각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링 후 대응하고 있습니다.또한 당사는 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 수출 비중이 높고 결제 자금이 달러로 이루어 지고 있어 환율변동 위험에 노출되어 있습니다. 따라서 당사는 환 위험관리에 대한 중요성을 인식하고 매출대금과 매입대금을 단일 통화를 사용함으로써 외환 리스크를극소화 시키고 있습니다.
(1) 신용위험
① 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 0.0% | 760,811,727 | - | 760,811,727 |
| 1년 이상 | 0.0% | 45,954,328 | - | 45,954,328 |
(2) 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기부채 | 24,014,922,673 | 24,977,206,114 | 618,921,511 | 24,358,284,603 | - | - |
| 장기차입금 | 341,979,897 | 351,550,954 | 443,596 | 441,172 | 350,666,186 | - |
| 전환사채(*1) | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무(*2) | 967,843,299 | 967,843,299 | 926,367,518 | - | 2,552,576 | 38,923,205 |
| 리스부채 | 389,721,722 | 408,610,326 | 331,685,340 | 34,825,340 | 23,862,979 | 18,236,667 |
| 합계 | 37,258,413,050 | 38,249,156,152 | 13,421,363,424 | 24,393,551,115 | 377,081,741 | 57,159,872 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기부채 | 14,234,421 | 14,462,935 | 7,268,716 | 7,194,219 | - | - |
| 장기차입금 | 24,329,765,961 | 25,701,015,515 | 652,569,865 | 663,385,941 | 24,068,155,126 | 316,904,583 |
| 전환사채(*1) | 33,562,136,748 | 38,292,006,644 | 38,292,006,644 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 1,020,853,577 | 1,020,853,577 | 983,269,812 | - | 2,434,848 | 35,148,917 |
| 리스부채 | 558,166,182 | 588,102,996 | 345,335,340 | 184,685,340 | 35,357,979 | 22,724,337 |
| 합 계 | 59,485,156,889 | 65,616,441,667 | 40,280,450,377 | 855,265,500 | 24,105,947,953 | 374,777,837 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,404,534,656 | 1,342,650,195 | 2,041,597,739 | 1,289,153,807 |
| 단기금융상품 | 1,466,500,000 | - | 1,470,000,000 | - |
| 매출채권 | 566,761,188 | - | 465,837,120 | - |
| 매입채무및기타채무 | (396,584,686) | - | (550,801,841) | - |
| 합계 | 4,041,211,158 | 1,342,650,195 | 3,426,633,018 | 1,289,153,807 |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,452.96 | 1,363.98 | 1,466.50 | 1,470.00 |
| CNY | 199.36 | 189.20 | 201.68 | 201.27 |
| HKD | 186.78 | 174.81 | 188.53 | 189.30 |
| JPY | 9.53 | 9.00 | 9.82 | 9.36 |
② 민감도분석
연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 404,121,116 | (404,121,116) | 342,663,302 | (342,663,302) |
| JPY | 134,265,019 | (134,265,019) | 128,915,381 | (128,915,381) |
(4) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.당분기말 및 전기말 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 13,071,034,801 | 12,670,960,913 |
| 금융부채 | (11,543,945,459) | (33,562,136,748) |
| 소 계 | 1,527,089,342 | (20,891,175,835) |
| 변동이자율 : | ||
| 금융부채 | (24,356,902,570) | (24,344,000,382) |
| 합 계 | (22,829,813,228) | (45,235,176,217) |
나. 파생상품 계약현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 다. 파생상품 계약으로 발생한 손익현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사가 매매목적 또는 위험회피 목적으로 거래한 파생상품은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상 주요계약 등 공시서류 작성기준일 현재 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발활동의 개요 당사는 스마트폰과 연동한 최신 IVI(In-Vehicle Infortainment) 시스템에 적용되는 반도체 IC 및 솔루션 개발을 완료하고 양산 공급을 진행하고 있으며, 반도체 핵심기술을 응용한 Digital Cluster 및 Vision 기반 ADAS 솔루션 등을 융합한 통합형 IVI 플랫폼 구축하기 위해 활발한 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 또한, VCU(Vehicle Control Unit) 및 OTA 등과 연계한 공유형 Digital Cluster 통합 플랫폼, 고도화된 자율주행 플랫폼, 반도체 설계 IP, Mobile Connectivity, Sound Solution 등의 차세대 오토모티브 플랫폼 및 소프트웨어 연구개발활동을 통해 신규 양산 프로젝트를 지속 추진하고 있습니다 . 다. 연구개발담당조직
당사는 연구개발업무를 전담하는 부설연구소를 별도로 설치하여 운영하고 있습니다.
연구소 조직도.jpg 연구소 조직도
라. 연구개발 비용
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 2025년 1분기 | 2024년 | 2023년 | 비 고 | |
| 원 재 료 비 | 116,371 | 319,311 | 1,109,827 | - | |
| 인 건 비 | 384,204 | 1,277,210 | 892,033 | - | |
| 감 가 상 각 비 | 28,448 | 77,419 | 34,396 | - | |
| 시제품 제작비 | 0 | - | - | - | |
| 기 타 | 117,886 | 550,347 | 446,384 | - | |
| 연구개발비용 계 | 646,909 | 2,224,286 | 2,482,640 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 646,909 | 2,224,286 | 2,482,640 | - |
| 제조경비 | 0 | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | 0 | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 29.3% | 19.9% | 20.0% | - |
마. 연구개발 실적 당사의 현재 진행중인 연구개발 과제 및 실적은 다음과 같습니다. 1) 로봇 연구소
| 분류 | 과제명 | 관리기관 |
| 국책 과제 | 온디바이스 로봇 지능 지원 SW플랫폼 핵심 기술 개발 | 정보통신기획평가원(IITP) |
| 국책 과제 | 국산 엣지 AI반도체를 적용한 SLAM 기반 보안안전 및 정보수집용 4족보행로봇 개발 및 실증 | 정보통신산업진흥원(NIPA) |
| 국책 과제 | 4족보행로봇 탑재용 지뢰탐지 및 군집 운용시스템 개발 | 구미전자정보기술원(GERI) |
2) 반도체 연구소
| 연구과제 | 연구기관 | 연구결과 및 기대효과 | 상품화 내용 |
| 고성능/ 다기능을 가진 멀티미디어 SoC IC | 케이알엠부설연구소 | RF AMP, D-Servo, CD DSP, CD-ROM Decoder, SD/MMC, USB Host/Slave 등 Audio 멀티미디어 Platform을 가진 Optical SoC IC를 출시하여 IVI 기술과제에 대한 제반기술 확보 | 제품모델: S5L80XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 중국 SET 제조업체에 판매 |
| HD급 Video를 지원하는 Application Processor IC | MPEG, Divx, WMV, H.264 등 HD급 Video, 다양한 Audio 포맷, USB/MMC/SD 등 다양한 I/F 지원이 가능한 통합형 차량용 AP IC를 출시하여 차세대 IVI 플랫폼을 위한 제반기술 확보 | 제품모델: TMM92XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 일본 SET 제조업체에 판매 | |
| FHD급 Video를 지원하는Application Processor IC | MPEG, Divx, WMV, H.264 등 FHD급 Video, 다양한 Audio 포맷, USB/MMC/SD 등 다양한 I/F 지원이 가능한 차세대 차량용 AP IC를 출시하여, Mobile Connectivity, ADAS, AI Camera 등을 적용한 CAR AV 제품 라인업 확대 및 신제품 개발 대응 | 제품모델: TMM93XX판매 대리점 및 솔루션 파트너를 통해 일본 SET 제조업체에 판매 | |
| Display Audio Set | Connectivity, Radio, Bluetooth, Media Player, Rear Camera, Voice Assistant, Navigation, SVM, DMS를 포함한 Linux OS 기반 최적화 Display Audio Set S/W 및 H/W 플랫폼 구축하여 기존 고객의 차세대 플랫폼 진입 확대 및 매출 증대 효과 | 제품모델 : KRM-DA07XX, KRM-DA09XX 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 SET 제조업체 판매 |
|
| Digital Cluster (공유 플랫폼) |
LTE IoT Application, NFC 및 LTE 결제 관리, Web 기반 서버 결재 시스템, CAN 통신 VCU(Vehicle Control Unit) 관리, GPS 기반 차량 위치 공유 등 공유 플랫폼 제반기술 확보하여 고객사 글로벌 네트워크 확대 및 신규 프로젝트 진입 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 한국, 동남아 등 글로벌 OEM 판매 |
|
| Digital Cluster (Connectivity) |
Bluetooth IoT Application, LTE 기반 CAN 및 OBD II 차량 정보Server 운용, Mobile Connectivity 솔루션을 통합한 차세대 Cluster 플랫폼 구축하여 신규 제품 매출 확대 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 한국, 동남아 등 글로벌 OEM 판매 |
|
| 지상파 방송 모듈 (일본 전용) |
고감도 수신을 위한 4-Diversity 안테나 스위칭 기술, FHD 기반 영상/음성 인코딩, 최적화 전송 프로토콜 및 신호처리 기술을 적용한 ISDBT Middleware S/W 및 Module Box H/W 솔루션 제품 출시로 매출 다변화 및 신제품 라인업 확대 | 제품모델 : TMMXXXX_Module 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 OEM 판매 |
|
| Vision ADAS 솔루션 | SVM, DMS, AI Safety Solution 등 Vision AI 기반 ADAS 제품 개발을 통해 Vision 기반 AI 플랫폼의 핵심기술을 확보하고, 완제품 출시를 통한 신규 제품 라인업 확충 및 매출 증대 | 제품모델 : KRM-SVMXX, KRM-DMSXX 판매 대리점 및 직접 판매를 통해 일본 OEM 판매 |
7. 기타 참고사항
가. 회사의 상표, 고객관리 정책 당사의 제품은 일반 소비자를 대상으로 하지 않고 주로 MP3플레이어, 가정용 오디오 및 차량용 오디오 생산업체 등을 대상으로 영업활동을 진행하고 있습니다. 반도체제품은 수조원이 투자된 첨단 시설을 갖춘 전문적인 파운드리(Foundry) 회사에서 생산되고 있으며 설계공정과 생산공정 뿐만 아니라 최종 제품에 채택되기 이전의 과정까지 모든 과정에서 철저하게 제품의 기능 검증과 품질 테스트가 일어나고 있습니다.따라서 반도체 제품 자체의 하자로 인한 문제 보다는 주로 최종 제품 생산업체의 경험부족, 또는 중국 및 해외기업의 기술차이로 인한 문제가 대부분입니다. 이러한 반도체 산업의 특성으로 인해 당사의 경우 제품 개발에만 주력하지 않고 당사 기술인력중 상당수를 최종제품 생산업체를 지원하는데 최선을 다하고 있으며 이러한 노력에 힘입어 최근 3년내 당사 제품과 관련한 반품 또는 하자와 관련된 소비자 불만 및 소송사항은 없습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 영위하는 사업과 관련하여 5건의 특허권을 보유하고 있으며, 각 특허권의 상세 내용은 다음을 참고하시기 바랍니다.
| 종류 | 취득일 | 내용 | 근거법령 | 취득소요인력/기간/비용 | 상용화 여부 및매출기여도 |
| MP3 플레이어 | 06.01.18 | MP3 플레이어가 MP3 형식으로 압축된 데이터가 저장된 CD로부 터 데이터를 읽어들이는 방법 | 특허법 | 한성마이크로시스템(주)로 부터 양수 | 미상용화 |
| MP3 플레이어 | 06.01.18 | MP3형식으로 압축된 데이터가 저장된 CD를 플레이시키는 방법 및 그 장치 | 특허법 | 한성마이크로시스템(주)로 부터 양수 | 미상용화 |
| 정전식 터치스크린용스타일러스 펜 | 14.02.17 | 스타일러스 펜, 이의 동작방법 및 이를 포함하는 시스템 | 특허법 | 5명/2년/5억원 소요 | 미상용화 |
| 정전식 터치스크린용컨트롤러 | 14.03.31 | 터치 컨트롤러, 이의 동작 방법 및 이를 포함하는 시스템 | 특허법 | 5명/2년/2억원 소요 | 미상용화 |
다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 당사의 영업활동, 비용지출 또는 경쟁상의 지위 등 사업의 영위에 중요한 영향을 미치는 법률, 규정 등에 의한 규제사항은 없습니다. 라. 환경관련 규제사항 당사의 사업과 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항을 규제하는 정부규제는 해당사항이 없습니다.
마. 신규 사업에 관한 사항
1) 사업 분야 및 진출 목적당사는 신규 사업 분야로 로봇 산업에 진출하였습니다. 로봇 산업은 생산 및 제조 현장에서의 산업 로봇으로부터 시작되었습니다. 현재는 기술의 발전으로 인해 산업용 뿐만 아니라 서비스로봇, 협동로봇 등 다양한 분야로 확대되고 있으며, 그 수요도 증가하고 있습니다.당사는 4족보행 로봇의 부품 및 완제품 생산과 판매, 유지보수 등 로봇 사업 진출을 통해 사업 다각화 및 회사의 성장을 도모하고자 합니다.2) 로봇 산업의 특성 및 규모, 성장성 Mordor Intelligence가 발표한 자료에 따르면 2024년 기준 글로벌 로봇 산업 시장 규모는 897억 달러 수준이나, 연평균 12.17% 성장하여 2029년 기준 1,593억 달러 수준의 시장으로 확대될 것으로 전망됩니다. 로봇 산업 성장의 주요 요인은 기술의 발전으로 인한 생산 단가의 하락과 저출산 및 고령화에 따른 인력 부족과 인건비 상승이라고 할 수 있습니다. 이에 향후 로봇 산업의 성장성은 지속적으로 이어지고, 증가할 것으로 전망하고 있습니다.3) 기타 참고 사항당사는 현재 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인 구축을 완료하였으며, Vision 60 상품성 증진을 위한 자율주행, AI, GCS 등 다양한 소프트웨어에 대한 연구
개발을 진행하고 있습니다.이를 통해 육군 1개소에 당사의 사족 보행 로봇 Vision 60를 배치하였으며, 육군, 해병대, 공군 등 다양한 국방 부처와 전투 실험, 훈련 등을 진행하고 있습니다.현재 당사는 사족 보행 로봇 사업 뿐만 아니라 드론 사업 진출을 위한 준비도 진행 중에 있습니다. 뛰어난 레퍼런스와 기술력을 가진 국내외 드론 업체들과 MOU를 체결하였으며, 현재 글로벌 탈중국화 기조에 맞춰 부품 공급에 관한 논의 및 테스트도 진행 중에 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보 주식회사 케이알엠과 그 종속회사
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 27 기 분기 (2025년 1분기) | 제 26 기(2024년) | 제 25 기(2023년) |
| [유동자산] | 60,771 | 88,589 | 151,665 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 33,110 | 62,035 | 114,732 |
| ㆍ단기금융자산 | 13,071 | 12,671 | 13,022 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융상품 | 7,967 | 7,825 | 7,246 |
| ㆍ재고자산 | 3,127 | 3,546 | 7,186 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 2,296 | 1,693 | 1,208 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | - |
| ㆍ기타유동자산 | 462 | 159 | 7,759 |
| ㆍ당기법인세자산 | 739 | 659 | - |
| [비유동자산] | 57,886 | 57,982 | 61,382 |
| ㆍ장기매출채권 및 기타채권 | 151 | 109 | 951 |
| ㆍ투자부동산 | 53,475 | 53,444 | - |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | 1,621 |
| ㆍ유/무형자산 | 4,254 | 4,423 | 58,338 |
| ㆍ순확정급여자산 | - | - | 472 |
| ㆍ기타비유동자산 | 5 | 6 | - |
| 자산총계 | 118,657 | 146,571 | 213,047 |
| [유동부채] | 37,847 | 40,493 | 71,945 |
| [비유동부채] | 421 | 24,420 | 41,438 |
| 부채총계 | 38,268 | 64,913 | 113,383 |
| [지배기업소유주지분] | - | - | - |
| ㆍ자본금 | 16,303 | 16,303 | 14,607 |
| ㆍ자본잉여금 | 115,642 | 115,642 | 94,866 |
| ㆍ기타자본 | 24,016 | 22,974 | 21,439 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 70 | 28 | - |
| ㆍ결손금 | (75,642) | (73,291) | (31,248) |
| [소수주주지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 80,389 | 81,657 | 99,664 |
| 부채 및 자본총계 | 118,657 | 146,571 | 213,047 |
| 구 분 | 제 27 기 1분기 (2025년 1분기) | 제 26 기(2024년) | 제 25 기(2023년) |
| 매출액 | 2,207 | 11,197 | 12,412 |
| 영업손실 | (2,560) | (9,877) | (5,866) |
| 연결총당기순손실 | (2,351) | (25,875) | (14,092) |
| 지배기업 소유주지분 순이익 | (2,351) | (25,875) | (13,589) |
| 소수주주지분 순이익 | - | - | - |
| 주당순손실(원) | (72) | (349) | (513) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
| 종속·관계기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
나. 요약 재무정보 주식회사 케이알엠
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제 27 기 1분기 (2025년 1분기) | 제 26 기(2024년) | 제 25 기(2023년) |
| [유동자산] | 58,057 | 85,531 | 147,151 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 31,865 | 60,658 | 111,791 |
| ㆍ단기금융자산 | 11,648 | 11,053 | 11,497 |
| ㆍ당기손익공정가치측정금융상품 | 7,967 | 7,825 | 7,246 |
| ㆍ재고자산 | 3,127 | 3,546 | 7,186 |
| ㆍ매출채권 및 기타채권 | 2,288 | 1,663 | 1,170 |
| ㆍ당기법인세자산 | 704 | 631 | - |
| ㆍ기타유동자산 | 458 | 155 | 7,756 |
| [비유동자산] | 40,693 | 40,821 | 41,880 |
| - 장기매출채권및기타채권 | 151 | 109 | - |
| ㆍ기타 비유동 금융자산 | - | - | 951 |
| ㆍ파생상품자산 | - | - | 1,621 |
| ㆍ유/무형자산 | 4,254 | 4,423 | 3,459 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 36,283 | 36,283 | 35,378 |
| ㆍ기타비유동자산 | 5 | 6 | - |
| 자산총계 | 98,750 | 126,351 | 189,032 |
| [유동부채] | 13,762 | 40,320 | 71,865 |
| [비유동부채] | 77 | 88 | 17,438 |
| 부채총계 | 13,839 | 40,408 | 89,303 |
| ㆍ자본금 | 16,303 | 16,303 | 14,607 |
| ㆍ자본잉여금 | 115,642 | 115,642 | 94,866 |
| ㆍ기타자본 | 24,016 | 22,974 | 21,439 |
| ㆍ결손금 | (71,051) | (68,976) | (31,183) |
| 자본총계 | 84,911 | 85,944 | 99,729 |
| 부채와자본총계 | 98,750 | 126,351 | 189,032 |
| 구 분 | 제 27 기 1분기 (2025년 1분기) | 제 26 기(2024년) | 제 25 기(2023년) |
| 매출액 | 2,201 | 11,178 | 12,412 |
| 영업손실 | (2,548) | (9,267) | (5,762) |
| 당기순손실 | (2,075) | (21,624) | (14,028) |
| 주당순손실(원) | (64) | (700) | (511) |
| 종속·관계기업투자주식 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
60,771,142,168
88,588,624,811
현금및현금성자산
33,109,708,918
62,035,250,334
단기금융상품
13,071,034,801
12,670,960,913
매출채권 및 기타채권
2,296,052,819
1,693,121,500
재고자산
3,127,018,408
3,546,327,052
당기손익-공정가치 측정 금융상품
7,966,663,390
7,824,581,770
기타유동자산
461,994,403
159,071,982
당기법인세자산
738,669,429
659,311,260
비유동자산
57,885,861,009
57,981,885,948
장기매출채권 및 기타채권
151,415,703
108,804,126
유형자산
4,138,512,119
4,302,973,811
투자부동산
53,475,316,908
53,443,993,707
무형자산
115,195,579
120,432,304
기타비유동자산
5,420,700
5,682,000
자산총계
118,657,003,177
146,570,510,759
부채
유동부채
37,846,506,514
40,493,206,246
매입채무 및 기타채무
1,200,142,097
1,274,736,149
유동성장기부채
24,014,922,673
14,234,421
전환사채
11,543,945,459
33,562,136,748
파생상품부채
4,879,678,434
리스부채
351,698,253
505,479,116
기타 유동부채
735,798,032
256,941,378
비유동부채
421,479,147
24,420,036,792
장기매입채무 및 기타비유동채무
41,475,781
37,583,765
장기차입금
341,979,897
24,329,765,961
비유동 리스부채
38,023,469
52,687,066
부채총계
38,267,985,661
64,913,243,038
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
80,389,017,516
81,657,267,721
자본금
16,303,362,000
16,303,362,000
자본잉여금
115,642,424,880
115,642,424,880
기타자본
24,015,921,896
22,974,195,845
기타포괄손익누계액
69,709,816
28,337,774
이익잉여금(결손금)
(75,642,401,076)
(73,291,052,778)
자본총계
80,389,017,516
81,657,267,721
자본과부채총계
118,657,003,177
146,570,510,759
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
2,207,144,565
2,207,144,565
3,090,542,977
3,090,542,977
매출원가
968,282,728
968,282,728
2,669,431,698
2,669,431,698
매출총이익(손실)
1,238,861,837
1,238,861,837
421,111,279
421,111,279
판매비와관리비
3,799,039,067
3,799,039,067
4,121,784,309
4,121,784,309
영업이익(손실)
(2,560,177,230)
(2,560,177,230)
(3,700,673,030)
(3,700,673,030)
기타이익
3,307,461
3,307,461
16,325,579
16,325,579
기타비용
3,873,726
3,873,726
78,158
78,158
금융수익
928,519,189
928,519,189
1,773,804,508
1,773,804,508
금융비용
583,937,034
583,937,034
4,088,761,533
4,088,761,533
관계기업투자자산처분이익
법인세비용차감전순이익(손실)
(2,216,161,340)
(2,216,161,340)
(5,999,382,634)
(5,999,382,634)
법인세비용(수익)
135,186,958
135,186,958
당기순이익(손실)
(2,351,348,298)
(2,351,348,298)
(5,999,382,634)
(5,999,382,634)
기타포괄손익
41,372,042
41,372,042
(15,385,343)
(15,385,343)
당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정요소 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
41,372,042
41,372,042
(15,385,343)
(15,385,343)
해외사업장환산손익
41,372,042
41,372,042
(15,385,343)
(15,385,343)
총포괄손익
(2,309,976,256)
(2,309,976,256)
(6,014,767,977)
(6,014,767,977)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(72)
(72)
(205.00)
(205)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(72)
(72)
(205.00)
(205)
| | 제 27 기 1분기 | | 제 26 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
2024.01.01 (기초자본)
14,606,691,000
94,866,195,520
21,439,451,613
(31,247,859,519)
99,664,478,614
99,664,478,614
당기순이익(손실)
(5,999,382,634)
(5,999,382,634)
(5,999,382,634)
해외사업장환산손익
(15,385,343)
(15,385,343)
(15,385,343)
전환권의 행사
전환사채의 상환
전환사채의 발행
유상증자
주식매수선택권의 행사
주식선택권의소멸
주식보상비용
955,966,908
955,966,908
955,966,908
2024.03.31 (기말자본)
14,606,691,000
94,866,195,520
22,395,418,521
(15,385,343)
(37,247,242,153)
94,605,677,545
94,605,677,545
2025.01.01 (기초자본)
16,303,362,000
115,642,424,880
22,974,195,845
28,337,774
(73,291,052,778)
81,657,267,721
81,657,267,721
당기순이익(손실)
(2,351,348,298)
(2,351,348,298)
(2,351,348,298)
해외사업장환산손익
41,372,042
41,372,042
41,372,042
전환권의 행사
전환사채의 상환
(135,186,958)
(135,186,958)
(27,059,998,049)
전환사채의 발행
유상증자
주식매수선택권의 행사
232,847,100
232,847,100
주식선택권의소멸
주식보상비용
906,539,093
906,539,093
906,539,093
2025.03.31 (기말자본)
16,303,362,000
115,642,424,880
24,015,921,896
69,709,816
(75,642,401,076)
80,389,017,516
80,389,017,516
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본 | 기타포괄손익누계액 | 결손금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(1,104,924,241)
(2,201,486,923)
당기순이익(손실)
(2,351,348,298)
(5,999,382,634)
조정사항
1,154,151,245
4,953,279,367
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(38,216,462)
(1,434,373,458)
이자수취
531,203,409
742,114,330
이자지급(영업)
(321,594,985)
(367,249,688)
법인세의환급(납부)
(79,119,150)
(95,874,840)
투자활동현금흐름
(668,481,803)
(26,576,314,977)
단기금융상품의 감소
1,374,826,112
15,696,055,774
단기대여금의 회수
3,000,000
당기손익-공정가치금융자산의처분
24,950,298,827
보증금의 감소
10,000,000
유형자산의 처분
2,363,636
단기금융상품의 증가
(1,778,400,000)
(15,386,946,126)
대여금의 증가
(100,000,000)
보증금의 증가
(1,340,000)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(50,758,574,937)
유형자산의 취득
(175,110,251)
(1,077,148,515)
무형자산의 취득
(3,821,300)
재무활동현금흐름
(27,232,066,284)
174,981,172
장기차입금의차입
340,609,200
국고보조금의 수취
15,000,000
장기차입금의 감소
(3,623,775)
(1,135,358)
리스부채의 원금상환
(168,444,460)
(179,492,670)
전환사채의 상환
(27,059,998,049)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(29,005,472,328)
(28,602,820,728)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
79,930,912
143,835,173
현금및현금성자산의순증가(감소)
(28,925,541,416)
(28,458,985,555)
기초현금및현금성자산
62,035,250,334
114,731,784,360
기말현금및현금성자산
33,109,708,918
86,272,798,805
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제27(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 |
| 제26(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 주식회사 케이알엠과 그 종속회사 |
1. 회사의 개요 (1) 지배기업의 개요주식회사 케이알엠과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 지배기업인 주식회사 케이알엠(구, 다믈멀티미디어 주식회사, 이하 "지배기업")은 1998년 12월에 설립되어 멀티미디어와 통신용 비메모리 반도체칩 설계 및 개발을 전문적으로 하는 회사로서 해당 분야에 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 설계ㆍ생산ㆍ판매를 영위하고 있으며, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하고 있습니다.한편, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하기 위하여 2023년 3월 24일자 임시주주총회 결의에 따라 지배기업의 상호를 다믈멀티미디어 주식회사에서 주식회사 케이알엠으로 변경하였습니다.지배기업은 2001년 5월 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되어 현재까지 벤처기업으로 등록되어 있으며 2007년 10월 19일에 주식을 (주)한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 서울시 강남구 봉은사로 33길 24 케이알엠빌딩에 소재하고 있습니다.
지배기업의 설립 시 자본금은 52,500천원이었으나 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당기말 현재의 자본금은 16,303,362천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 19.21% |
| 기타 | 26,341,684 | 80.79% |
| 합계 | 32,606,724 | 100.00% |
(2) 연결 대상 종속기업 및 현황 보고기간말 현재 연결 대상 종속 기업은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 주요 영업 활동 | 결산일 | 소유 지분율 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이알에이아이 | 대한민국 | 부동산 개발 및 매매업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
| KRM JP Co., Ltd | 일본 | 투자업 | 12월 31일 | 100% | 100% |
(3) 보고기간말 현재 연결 대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | 54,933,211,634 | 24,068,982,262 | 30,864,229,372 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,256,361,886 | 359,585,456 | 896,776,430 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | 55,297,936,711 | 24,157,566,014 | 31,140,370,697 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,204,118,277 | 348,069,426 | 856,048,851 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결 대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | - | (13,443,123) | (276,141,325) | (276,141,325) |
| KRM JP Co., Ltd (*) | 6,293,958 | 1,091,096 | (644,463) | 40,727,579 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순이익(손실) | 총포괄이익(손실) |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | - | (25,457,473) | 23,172,724 | 23,172,724 |
| KRM JP Co., Ltd (*) | 2,775,768 | (22,591,658) | (22,820,933) | (38,206,276) |
(5) 보고기간말 현재 연결실체에 대한 중요한 비지배지분은 없습니다.
2. 연결재무제표의 작성기준 및 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 주식회사 케이알엠과 그 종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 2.1.1 당사(연결회사)는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 · 개정기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1)기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용
· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
3. 회계정책 당사는 연결분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1 서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
4. 중요한 회계추정 및 가정
(1) 측정기준
연결실체의 연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 연결재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품 (2) 기능통화와 표시통화연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
① 경영진의 판단
연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 리스기간 등 주석사항에 포함되어 있습니다.
② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석 10: 재고자산평가충당금의 측정
③ 공정가치 측정연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격 - 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 - 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
5. 금융위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 정책,위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 금융위험관리 활동은 주로 연결실체의 기획관리팀에서 주관하고 있으며, 금융위험 관리정책 수립 및 금융위험 식별 등의 활동을 하고 있습니다.
(2) 신용위험
신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 채권회수 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
(가) 매출채권 및 기타채권연결실체는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되며, 당기 발생한 손실충당금의 변동은 주석 34에서 설명하고 있습니다.
(나) 현금 및 현금성자산과 채무증권신용위험은 연결실체가 보유하고 있는 현금성자산 33,107,840천원, 장.단기금융상품 13,071,035천원 당기손익-공정가치 금융자산 7,966,663천원에 포함된 채무증권에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과 신규거래는 재무담당임원의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다.
연결실체가 보유하는 대부분의 채무증권은 채무불이행 발생 위험이 낮고, 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있기 때문에 신용위험이 낮은 것으로 보고 있습니다. 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.
연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일하며 손실충당금으로 인식한 금액은 없습니다.
(3) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
연결실체는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
연결실체는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, HKD, CNY, JPY등 입니다. 연결실체는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.
② 이자율위험
연결실체는 일부 변동금리부 부채를 통해 자금을 조달하고 있는 상황이기 때문에 이자율위험에 노출되어 있습니다.
③ 가격변동위험연결실체는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장주식을 포함하는 금융상품에 투자하고 있으며 파생상품을 포함한 전환사채를 발행하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 관련된 위험은 주석 34에 표시하고있습니다.
(5) 자본관리연결실체의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 조정 부채 비율의 재무 비율을 모니터링하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간말의 조정 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 38,267,985,661 | 64,913,243,038 |
| 현금및현금성자산 차감 | 33,109,708,918 | 62,035,250,334 |
| 조정 부채 | 5,158,276,743 | 2,877,992,704 |
| 자본총계 | 80,389,017,516 | 81,657,267,721 |
| 조정 부채비율 | 6.42% | 3.52% |
6. 영업부문 (1) 연결실체의 사업부는 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다. 로봇 사업부는 사족 보행 로봇의 제조, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 현재 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여, 다양한 국가의 국방, 공공기관, 민간기업들의 제품 수요 대응을 위한 양산 시설을마련하고 있으며 전기 중 로봇의 개발 및 제조, 판매의 영업부문이 추가되었습니다.반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발ㆍ판매하는 기능형 반도체 설계 전문 사업으로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) IC, Optical MP3 IC, Multimedia Interface IC, DAB (Digital Audio Broadcasting) IC 등을 개발 및 판매하고 있습니다. 당분기와 전분기 중 품목별 매출액 비중은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 영업부문 | 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| 멀티미디어 반도체 | 제품 | AP IC | 1,659,649,199 | 75.19% | 2,281,076,391 | 73.87% |
| Optical/Multimedia Interface IC | 42,531,071 | 1.93% | 183,328,408 | 5.94% | ||
| DAB IC | 187,748,792 | 8.51% | 425,759,202 | 13.79% | ||
| 기타 | 외주개발 외 | 45,555,420 | 2.06% | 165,498,800 | 5.36% | |
| 소 계 | 1,935,484,482 | 87.69% | 3,055,662,801 | 98.96% | ||
| 로봇 | 제품 | 부품 | 143,193,392 | 6.48% | 31,104,408 | 1.01% |
| 용역 | 기술료 | 122,172,733 | 5.54% | 1,000,000 | 0.03% | |
| 소 계 | 265,366,125 | 12.02% | 32,104,408 | 1.04% | ||
| 기타 | 기타매출 | 6,293,958 | 0.29% | 2,775,768 | 0.09% | |
| 합 계 | 2,207,144,565 | 100.00% | 3,090,542,977 | 100.00% |
당분기 연결실체의 매출에서 차지하는 비중이 10%를 초과하는 거래처는 1개 업체로해당 거래처의 매출액은 1,481,295천원이며, 당사 매출의 67.11%를 차지하고 있습니다.
(2) 지역별 정보 지역별 정보는 연결실체의 소재지와 기타 국가별로 연결실체의 당기 및 전기 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보의 매출액은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 674,000,163 | 30.54% | 1,018,164,811 | 32.94% |
| 중국 | - | - | 96,195,792 | 3.11% |
| 일본 | 1,533,144,402 | 69.46% | 1,976,182,374 | 63.95% |
| 합계 | 2,207,144,565 | 100.00% | 3,090,542,977 | 100.00% |
(3) 당기와 전기 연결실체의 매출액은 임대매출을 제외하고 전액 한 시점에 이행되는 매출입니다.
(4) 보고기간말 현재 보고부문별 총자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 로봇부문 | 4,757,695,045 | 4,047,899,564 |
| 반도체부문 | 1,738,767,763 | 1,964,323,320 |
| 공통부문 | 148,443,396,369 | 176,841,143,875 |
| 연결조정 | (36,282,856,000) | (36,282,856,000) |
| 합 계 | 118,657,003,177 | 146,570,510,759 |
보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석 기재는 생락하였습니다.
7. 현금 및 현금성자산 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,869,050 | 1,869,050 |
| 보통예금 등 | 33,107,839,868 | 62,033,381,284 |
| 합계 | 33,109,708,918 | 62,035,250,334 |
8. 단기금융상품
(1) 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 6,466,500,000 | 6,470,000,000 |
| 몰디브펀드 | 6,604,534,801 | 6,200,960,913 |
| 합계 | 13,071,034,801 | 12,670,960,913 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.
9. 매출채권및기타채권
보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 763,458,919 | 53,950,000 | 546,784,952 | 66,400,000 |
| 현재가치할인차금 | (2,647,192) | (7,995,672) | (2,647,192) | (10,540,267) |
| 미수금 | 343,385,634 | - | 52,691,862 | - |
| 미수수익 | 148,155,587 | - | 106,998,003 | - |
| 손실충당금 | (10,082,192) | - | (10,082,192) | - |
| 대여금 | 36,000,000 | 558,000,000 | - | 500,000,000 |
| 손실충당금 | - | (500,000,000) | - | (500,000,000) |
| 보증금 | 1,058,500,000 | 51,925,180 | 1,060,000,000 | 59,085,180 |
| 현재가치할인차금 | (40,717,937) | (4,463,805) | (60,623,933) | (6,140,787) |
| 합계 | 2,296,052,819 | 151,415,703 | 1,693,121,500 | 108,804,126 |
10. 재고자산
(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 301,970,265 | - | 301,970,265 | 539,602,975 | - | 539,602,975 |
| 원재료 | 1,542,970,847 | (123,252,449) | 1,419,718,398 | 1,710,618,587 | (123,252,449) | 1,587,366,138 |
| 재공품 | 351,833,770 | - | 351,833,770 | 365,861,964 | - | 365,861,964 |
| 상품 | 13,847,344,350 | (12,793,848,375) | 1,053,495,975 | 14,002,097,025 | (12,948,601,050) | 1,053,495,975 |
| 합계 | 16,044,119,232 | (12,917,100,824) | 3,127,018,408 | 16,618,180,551 | (13,071,853,499) | 3,546,327,052 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가이익 | - | 1,233,347,853 |
11. 장ㆍ단기투자자산 (1) 보고기간말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| 시장성있는 지분증권 (*1) | |||||
| 상장주식 | 지분증권(주식) | 2,717,801,770 | 2,830,483,390 | 3,144,802,991 | 2,717,801,770 |
| 채무증권 : | |||||
| 조합출자금(*2) | 키움크리스제일호사모투자합자회사 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| 채권형펀드 | 일반사모펀드 | 5,102,860,000 | 5,136,180,000 | 5,102,860,000 | 5,106,780,000 |
| 합계 | 9,820,661,770 | 7,966,663,390 | 10,247,662,991 | 7,824,581,770 |
(*1) 연결실체는 지분증권을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며 공정가액을 결산기준일 종가로 평가하였습니다. (*2) 연결실체는 투자조합지분을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 7,824,581,770 | 7,245,731,349 | - | |
| 취득 | - | 50,758,574,937 | - | |
| 처분 | - | (24,979,509,778) | - | |
| 평가손익 | 142,081,620 | (134,119,134) | - | |
| 기말 | 7,966,663,390 | 32,890,677,374 | - |
12. 기타유동자산
보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용(*) | 124,040,374 | 5,420,700 | 107,283,874 | 5,682,000 |
| 선급금 | 336,856,872 | - | 51,788,108 | - |
| 부가세대급금 | 1,097,157 | - | - | - |
| 합 계 | 461,994,403 | 5,420,700 | 159,071,982 | 5,682,000 |
(*) 당분기말 현재 수익인식시기가 도래하지 않은 매출과 관련한 원가를 선급비용으로 인식하였습니다.
13. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 1,345,525,000 | (311,011,257) | - | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (198,700,871) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 948,936,576 | (607,475,141) | (10,312,500) | 331,148,935 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (17,276,940) | - | 82,138,792 |
| 차량운반구 | 185,239,650 | (60,613,057) | - | 124,626,593 |
| 비품 | 232,516,521 | (111,724,269) | - | 120,792,252 |
| 사용권자산 | 1,777,265,310 | (1,382,911,234) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산 | 1,836,058,600 | - | - | 1,836,058,600 |
| 합계 | 6,838,537,388 | (2,689,712,769) | (10,312,500) | 4,138,512,119 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 1,131,525,000 | (232,101,452) | - | 899,423,548 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (172,852,077) | - | 240,727,922 |
| 연구기자재 | 948,936,576 | (578,089,384) | (11,250,000) | 359,597,192 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (11,063,431) | - | 88,352,301 |
| 차량운반구 | 203,320,583 | (67,115,493) | - | 136,205,090 |
| 비품 | 221,656,270 | (99,765,193) | - | 121,891,077 |
| 사용권자산 | 1,777,265,310 | (1,206,297,229) | - | 570,968,081 |
| 건설중인자산 | 1,885,808,600 | - | - | 1,885,808,600 |
| 합계 | 6,681,508,070 | (2,367,284,259) | (11,250,000) | 4,302,973,811 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 899,423,548 | 5,000,000 | - | (78,909,805) | 209,000,000 | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 240,727,922 | - | - | (25,848,794) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 359,597,192 | - | - | (28,448,257) | - | 331,148,935 |
| 시험용자산 | 88,352,301 | - | - | (6,213,509) | - | 82,138,792 |
| 차량운반구 | 136,205,090 | - | (1,000) | (11,577,497) | - | 124,626,593 |
| 비품 | 121,891,077 | 10,860,251 | - | (11,959,076) | - | 120,792,252 |
| 사용권자산 | 570,968,081 | - | - | (176,614,005) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산(*1) | 1,885,808,600 | 159,250,000 | - | - | (209,000,000) | 1,836,058,600 |
| 합계 | 4,302,973,811 | 175,110,251 | (1,000) | (339,570,943) | - | 4,138,512,119 |
| (*1) | 당분기말 건설중인자산에서 기계장치로 209,000천원 대체되었습니다. |
② 전기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분/폐기 | 상각 | 국고보조금수령 | 대체 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*1) | 52,734,824,270 | - | - | - | - | (52,734,824,270) | - |
| 기계장치(*2) | 277,232,295 | 248,540,000 | - | (200,548,747) | - | 574,200,000 | 899,423,548 |
| 시설장치 | 344,122,921 | - | - | (103,394,999) | - | - | 240,727,922 |
| 연구기자재 | 118,451,382 | 333,577,616 | (13,000) | (77,418,806) | (15,000,000) | - | 359,597,192 |
| 시험용자산(*3) | - | - | - | (11,063,431) | - | 99,415,732 | 88,352,301 |
| 차량운반구 | 80,816,790 | 91,364,071 | - | (35,975,771) | - | - | 136,205,090 |
| 비품(*2) | 111,629,385 | 48,156,975 | (5,000) | (41,890,283) | - | 4,000,000 | 121,891,077 |
| 사용권자산 | 1,277,424,100 | - | - | (706,456,019) | - | - | 570,968,081 |
| 건설중인자산(*4,5) | 2,431,119,536 | 5,326,498,600 | (6,663,534,286) | - | - | 791,724,750 | 1,885,808,600 |
| 합 계 | 57,375,620,679 | 6,048,137,262 | (6,663,552,286) | (1,176,748,056) | (15,000,000) | (51,265,483,788) | 4,302,973,811 |
| (*1) | 당기말 현재 토지 전액이 투자부동산으로 대체되었습니다. |
| (*2) | 건설중인자산에서 기계장치로 574,200천원, 비품으로 4,000천원 대체되었습니다. |
| (*3) | 자가 사용목적으로 원재료에서 82,304천원, 건설중인자산에서 17,112천원 대체되었습니다. |
| (*4) | 차입원가 1,369,925천원이 자본화 되었습니다. |
| (*5) | 당기중 건설중인자산 3,816,844천원 폐기손실 처리하였습니다. |
(3) 당분기 및 전 분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 452,877,296 | (160,187,205) | 292,690,091 |
| 차량운반구 | 118,090,785 | (16,426,800) | 101,663,985 |
| 합계 | 570,968,081 | (176,614,005) | 394,354,076 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,093,626,115 | (160,187,204) | 933,438,911 |
| 차량운반구 | 183,797,985 | (16,426,800) | 167,371,185 |
| 합계 | 1,277,424,100 | (176,614,004) | 1,100,810,096 |
(4) 보험가입자산
보고기간말 현재 연결실체가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 6,212,034,552 | 8,829,525,000 | 삼성화재보험 |
연결실체는 상기 보험 이외에 삼성화재보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다. 또한, 보유차량에 대해서는 삼성화재에 책임보험을 가입하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 6,795,804,888 | 8,829,525,000 | 삼성화재보험 |
(5) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 리스이용자로서 포괄손익계산서에 인식한 리스비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 11,048,210 | 24,657,061 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 4,520,000 | 5,178,671 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 2,970,192 | 4,194,054 |
| 합 계 | 18,538,402 | 34,029,786 |
(6) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 리스와 관련하여 지급한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채에 대한 상환 | 179,492,670 | 179,492,670 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 4,520,000 | 5,178,671 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 2,970,192 | 4,194,054 |
| 합 계 | 186,982,862 | 188,865,395 |
(7) 보고기간말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총액 | 6개월이내 | 6개월초과~ 1년 | 1년~2년 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 287,049,766 | 287,049,766 | - | - | - |
| 차량운반구 | 102,671,956 | 32,894,530 | 31,753,958 | 20,876,151 | 17,147,317 |
| 합계 | 389,721,722 | 319,944,296 | 31,753,958 | 20,876,151 | 17,147,317 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총액 | 6개월이내 | 6개월초과~ 1년 | 1년~2년 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 439,668,295 | 294,667,661 | 145,000,634 | - | - |
| 차량운반구 | 118,497,887 | 32,062,504 | 33,748,317 | 31,614,335 | 21,072,731 |
| 합계 | 558,166,182 | 326,730,165 | 178,748,951 | 31,614,335 | 21,072,731 |
14. 투자부동산
(1) 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 53,031,923,863 | - | 53,031,923,863 |
| 건물 | 456,315,048 | (12,922,003) | 443,393,045 |
| 합 계 | 53,488,238,911 | (12,922,003) | 53,475,316,908 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 53,018,221,258 | - | 53,018,221,258 |
| 건물 | 435,269,227 | (9,496,778) | 425,772,449 |
| 합 계 | 53,453,490,485 | (9,496,778) | 53,443,993,707 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 기타(환율변동) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지(*) | 53,018,221,258 | - | 13,702,605 | 53,031,923,863 |
| 건물(*) | 425,772,449 | (2,881,059) | 20,501,655 | 443,393,045 |
| 합 계 | 53,443,993,707 | (2,881,059) | 34,204,260 | 53,475,316,908 |
| (*) | 당분기말 현재 토지와 건물은 장기차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다 (주석 21 참고). |
② 전분기
전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다. 15. 무형자산 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 120,432,304 | - | (8,967,582) | 111,464,722 |
| 특허권 | - | 3,821,300 | (90,443) | 3,730,857 |
| 합계 | 120,432,304 | 3,821,300 | (9,058,025) | 115,195,579 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 감가상각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 28,264,150 | (2,062,612) | 26,201,538 |
16. 매입채무및기타채무
보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 187,055,109 | - | - | - |
| 미지급금 | 326,100,152 | 38,923,205 | 228,342,391 | 35,148,917 |
| 미지급비용 | 686,986,836 | - | 1,046,393,758 | - |
| 기타보증금 | - | 2,552,576 | - | 2,434,848 |
| 합계 | 1,200,142,097 | 41,475,781 | 1,274,736,149 | 37,583,765 |
17. 기타유동부채
(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 107,461,920 | 90,888,102 |
| 선수금 | 71,185,867 | 10,000,000 |
| 계약부채 | 66,811,414 | 141,541,784 |
| 이연수익 | 490,338,831 | 14,511,492 |
| 합계 | 735,798,032 | 256,941,378 |
(2) 당분기에 인식한 수익중 전기에서 이월된 선수금 및 계약부채와 관련된 금액은 88,955천원이며, 보고기간말 현재 수익으로 미인식한 계약부채는 차기 중 수익으로 인식될 것으로 예상됩니다.
18. 차입금
(1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 차입처 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금(*) | 일반시설자금대출 | 하나은행 | 5.08% | 24,000,000,000 | 24,000,000,000 |
| 일반시설자금대출 | SBJ | 2.32% | 356,902,570 | 344,000,382 | |
| 소계 | 24,356,902,570 | 24,344,000,382 | |||
| 차감: 유동성장기부채 | (24,014,922,673) | (14,234,421) | |||
| 비유동항목 | 341,979,897 | 24,329,765,961 |
(*) 장기차입금에 대해 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참고)
(2) 당기 및 전기 중 차입금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 24,344,000,382 | 24,000,000,000 |
| 차입 | - | 340,609,200 |
| 상환 | (3,623,775) | (1,135,358) |
| 기타(환율변동효과) | 16,525,963 | (2,598,111) |
| 기말 | 24,356,902,570 | 24,336,875,731 |
| 유동항목 | 24,014,922,673 | - |
| 비유동항목 | 341,979,897 | 24,336,875,731 |
19. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 전환사채(*1) | 전환사채 | 11,343,940,444 | - | 17,985,540,444 | - |
| 전환권조정 | (145,025,610) | - | (275,559,749) | - | |
| 사채상환할증금 | 345,030,625 | - | 547,037,627 | - | |
| 소계 | 11,543,945,459 | - | 18,257,018,322 | - | |
| 제5회 전환사채(*2) | 전환사채 | - | - | 20,000,000,000 | - |
| 전환권조정 | - | - | (5,299,781,574) | - | |
| 사채상환할증금 | - | - | 604,900,000 | - | |
| 소계 | - | - | 15,305,118,426 | - | |
| 합계 | 11,543,945,459 | - | 33,562,136,748 | - |
| (*1) | 당기 중 사채권자의 조기상환 청구로 인해 총 발행금액 전환사채 6,642백만원은 조기상환 하였습니다. |
| (*2) | 당기 중 전환사채 전량이 사채권자의 조기상환 청구로 인해 전액 조기상환 되었습니다. |
(2) 보고기간말 전환사채 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 80,000,000,000원 |
| 발행가액 | 80,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 연복리 1% |
| 사채발행일 | 2023년 06월 19일 |
| 사채만기일 | 2026년 06월 19일 |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 보유하고 있는 전자등록금액의 103.0415%에 해당하는 금액을 일시 상환 |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금 5,689원 |
| 전환비율 | 100.0% |
| 전환청구기간 | 2024년 6월 19일 ~ 2026년 5월 19일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가액의 조정 | "본 사채”를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회 하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식 을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유·무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가 액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 그 외 주식 시가의 하락에 따른 전환가액의 조정은 없는 것으로 한다. |
| 전환된 누적 주식수 | 3,354,342 |
| 미전환사채금액(원) | 11,343,940,444원 |
| 미전환된 잔여 주식수 | 1,994,013주 |
(3) 보고기간말 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 4,879,678,434 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 파생상품자산의 변동내역은 없습니다.
(5) 당분기와 전분기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,879,678,434 | 4,276,400,000 |
| 처분(*) | (4,879,678,434) | - |
| 기말금액 | - | 4,276,400,000 |
| (*) | 당사의 5회차 전환사채 발행 Put Option 평가 부채이며 당기 전액 조기상환에 따라 처분으로 인식하였습니다. |
20. 종업원급여
지배기업은 2024년 6월 26일을 기준으로 전 임직원에 대하여 확정급여형퇴직급여제도에서 확정기여형퇴직급여제도로 전환하였습니다.
(1) 보고기간말 현재 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유급휴가에 대한 부채 | 167,107,875 | 153,639,800 |
| 확정기여형 미지급금 | 56,096,381 | 41,152,299 |
| 급여 | 60,120,238 | 61,480,758 |
| 합 계 | 283,324,494 | 256,272,857 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 1,348,601,439 |
| 퇴직급여지급액 | - | - |
| 당기근무원가 | - | 108,041,682 |
| 이자원가 | - | 13,625,601 |
| 확정급여채무의 재측정 요소 | - | - |
| 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 | - | - |
| 재무적 가정 변동으로 인한 효과 | - | - |
| 경험적 조정 | - | - |
| 기말금액 | - | 1,470,268,722 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 1,820,505,433 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 퇴직급여 지급액 | - | (427,013,159) |
| 사외적립자산 이자수익 | - | 20,531,343 |
| 사외적립자산 재측정요소 | - | - |
| 기말금액 | - | 1,414,023,617 |
(4) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | - | 108,041,682 |
| 순이자원가 | - | (6,905,742) |
| 합계 | - | 101,135,940 |
21. 우발부채와 약정사항
(1) 연결실체는 소시오넥스트코리아 및 ASE KOREA 등과 반도체 관련 제품의 공급 및 생산계약을 체결하여 제품을 공급받고 있으며, (주)고스트로보틱스테크놀로지 등으로 부터 로봇 관련 원재료 및 상품을 공급받고 있습니다.
(2) 연결실체는 보고기간말 현재 SGI 서울보증으로부터 823,762천원의 계약이행보증 등을 지급보증받고 있습니다.
(3) 보고기간말 현재 연결실체가 제공한 담보제공자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, JPY) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 내역 | 금융기관명 | 실행액 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 투자부동산 | 하나은행 | 24,000,000,000 | 28,800,000,000 |
| 장기차입금 | 투자부동산 | SBJ | JPY 36,353,342 | JPY 45,600,000 |
(4) 연결실체는 당분기말 현재 금융기관으로부터 시설자금대출 24,357백만원을 차입하고 있으며, 동 차입금의 약정한도 금액은 24,357백만원입니다.
22. 자본금 및 자본잉여금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,606,724 | 32,606,724 |
| 자본금 | 16,303,362,000 | 16,303,362,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 없습니다.
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 113,534,384,887 | 113,534,384,887 |
| 자기주식처분이익 | 817,657,979 | 817,657,979 |
| 기타자본잉여금 | 1,290,382,014 | 1,290,382,014 |
| 합계 | 115,642,424,880 | 115,642,424,880 |
23. 기타자본 및 기타포괄손익누계액
(1) 보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 5,914,378,316 | 5,007,839,223 |
| 전환권대가 | 18,101,543,580 | 17,966,356,622 |
| 합 계 | 24,015,921,896 | 22,974,195,845 |
(2) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 해외사업환산손익 | 69,709,816 | 28,337,774 |
24. 결손금
보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 69,343,050 | 69,343,050 |
| 임의적립금 | 14,273,876 | 14,273,876 |
| 미처리결손금 | (75,726,018,002) | (73,374,669,704) |
| 합계 | (75,642,401,076) | (73,291,052,778) |
25. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 788,582,809 | 721,213,216 |
| 퇴직급여 | 85,040,054 | 85,462,302 |
| 복리후생비 | 101,612,037 | 99,540,617 |
| 여비교통비 | 32,833,171 | 14,823,896 |
| 접대비 | 67,214,226 | 56,791,219 |
| 세금과공과 | 37,447,950 | 46,428,494 |
| 감가상각비 | 226,901,043 | 296,317,928 |
| 지급임차료 | 12,984,740 | 8,371,388 |
| 차량유지비 | 14,444,251 | 10,385,890 |
| 경상연구개발비 | 646,909,160 | 678,400,725 |
| 운반비 | 7,744,911 | 7,922,765 |
| 지급수수료 | 832,041,262 | 1,083,779,171 |
| 수출제비용 | 5,262,601 | 8,419,254 |
| 해외시장개척비 | - | 15,855,089 |
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 955,966,908 |
| 기타 | 33,481,759 | 32,105,447 |
| 합계 | 3,799,039,067 | 4,121,784,309 |
26. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 2,362,636 | - |
| 잡이익 | 944,825 | 16,325,579 |
| 합계 | 3,307,461 | 16,325,579 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 잡손실 | 3,873,726 | 78,158 |
27. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.
28. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당분기순이익(손실) | (2,351,348,298) | (5,999,382,634) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 32,606,724 | 29,213,382 |
| 기본주당순이익(손실) | (72) | (205) |
(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역① 당분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 32,606,724 | 90일/90일 | 32,606,724 |
| 당분기말 | 32,606,724 | 32,606,724 |
② 전분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 29,213,382 | 90일/90일 | 29,213,382 |
| 전분기말 | 29,213,382 | 29,213,382 |
(2) 희석주당손익연결실체가 보유한 잠재적보통주는 주식선택권과 전환사채가 있으며, 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기 잠재적보통주를 고려 할경우 반희석효과가 발생하므로, 희석주당순손익은 기본주당손익과 동일합니다.
29. 주식선택권
(1) 당분기말 현재 연결실체가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 취소수량 | 35,000주 | 31,000주 |
| 행사수량 | 39,000주 | - |
| 미행사수량 | 100,000주 | 1,112,000주 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 부여일 | 2022년 03월 28일 | 2023년 09월 14일 |
| 부여일 주가 | 4,055원 | 9,490원 |
| 만기일 | 2029년 03월 27일 | 2030년 09월 30일 |
| 가득조건 | 2년간 근무용역 제공 | 2년간 근무용역 제공 |
(2) 당분기말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 총 부여 주식선택권 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 주식선택권의 취소 | 35,000주 | 31,000주 |
| 주식선택권의 행사 | 39,000주 | - |
| 잔여 주식선택권 | 100,000주 | 1,112,000주 |
(3) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치 | 2,334원 | 6,612원 |
| 부여일 주식가격 | 4,055원 | 9,490원 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 기대변동성 | 65.02% | 79.09% |
| 옵션만기 | 7년 | 7년 |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 3.06% | 3.95% |
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 당기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | |
| 11차 | 7,353,039,310 | 4,774,439,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 5,112,869,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 전기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10차 | 338,430,000 | 298,096,562 | 40,333,438 | - |
| 11차 | 7,353,039,310 | 1,088,825,191 | 915,633,470 | 5,348,580,649 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 1,386,921,753 | 955,966,908 | 5,348,580,649 |
30. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 연결실체의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.① 당분기말
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 (최대주주의 특수관계자) | 케이알티(주) |
② 전기말
| 구분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 (최대주주의 특수관계자) | 케이알티(주) |
(2) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 특수관계자명 | 전환사채의 상환 | 매출 | 매입 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,090,390,000 | 133,543,392 | - |
| 연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 4,874,000 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 현금출자 | 매출 | 매입등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | - | 31,104,408 | 4,941,726,521 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 266,676,870 |
| 종속기업(*) | KRM JP Co., Ltd | 905,040,000 | - | - |
| (*) | 당사는 전분기중 일본에 종속기업 설립으로 905,040천원을 출자하였습니다. |
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기말 | 전기말 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 146,897,731 | - | - | - |
| 미지급금 | 케이알티(주) | 1,258,400 | - | - | 228,800 |
| 전환사채 (*) | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | - | - | - | 6,000,000,000 |
| (*) | (주)고스트로보틱스테크놀로지가 보유한 당사 발행한 제5회차 전환사채 60,000,000천원은 전액 조기 상환 되었습니다. |
(4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 131,949,997 | 122,500,100 |
| 퇴직급여 | 23,056,251 | 19,877,514 |
| 주식보상기준 | 154,894,270 | 251,363,507 |
| 합계 | 309,900,518 | 393,741,121 |
연결실체의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.
(5) 보고기간말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
(6) 보고기간말말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보는 없습니다.
31. 금융상품의 범주별 분류 및 금융손익 (1) 보고기간말 현재 연결실체의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산 : | ||
| 현금및현금성자산 | 33,109,708,918 | 62,035,250,334 |
| 매출채권및기타채권 | 2,447,468,522 | 1,801,925,626 |
| 단기금융상품 | 13,071,034,801 | 12,670,960,913 |
| 소계 | 48,628,212,241 | 76,508,136,873 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,830,483,390 | 2,717,801,770 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,136,180,000 | 5,106,780,000 |
| 소계 | 7,966,663,390 | 7,824,581,770 |
| 금융자산 합계 | 56,594,875,631 | 84,332,718,643 |
| 상각후원가측정금융부채 : | ||
| 매입채무및기타채무(*) | 967,843,299 | 1,020,853,577 |
| 유동성장기부채 | 24,014,922,673 | 14,234,421 |
| 장기차입금 | 341,979,897 | 24,329,765,961 |
| 전환사채 | 11,543,945,459 | 33,562,136,748 |
| 리스부채 | 389,721,722 | 558,166,182 |
| 소계 | 37,258,413,050 | 59,485,156,889 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 : | ||
| 파생상품부채 | - | 4,879,678,434 |
| 금융부채 합계 | 37,258,413,050 | 64,364,835,323 |
(*) 종업원급여 관련 부채는 제외했습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 596,488,566 | 1,175,030,423 |
| 외환차익 | 51,702,958 | 54,814,494 |
| 외화환산이익 | 69,782,465 | 206,139,617 |
| 당기손익공정가치측정 금융상품 평가이익 | 210,545,200 | 231,792,474 |
| 당기손익공정가치측정 금융상품 처분이익 | - | 106,027,500 |
| 소계 | 928,519,189 | 1,773,804,508 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 478,726,049 | 3,523,906,999 |
| 외환차손 | 26,893,247 | 23,087,822 |
| 외화환산손실 | 9,854,158 | 40,616,653 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 68,463,580 | 365,911,608 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 135,238,451 |
| 소계 | 583,937,034 | 4,088,761,533 |
(3) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 순손익 | 이자수익/비용(*1) | 기타금융수익/비용(*2) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 142,081,620 | (163,330,071) | - | - | 142,081,620 | (163,330,071) |
| 상각후원가측정금융자산 | 633,801,242 | 1,393,886,814 | 596,488,566 | 1,175,030,423 | 37,312,676 | 218,856,391 |
| 상각후원가측정금융부채 | (431,300,707) | (3,545,513,768) | (478,726,049) | (3,523,906,999) | 47,425,342 | (21,606,769) |
| 합계 | 344,582,155 | (2,314,957,025) | 117,762,517 | (2,348,876,576) | 226,819,638 | 33,919,551 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 기타금융손익은 외환차손익, 외화환산손익 등이 포함되어 있습니다.
32. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 퇴직급여 | - | 101,135,940 |
| 감가상각비 | 342,452,002 | 314,082,357 |
| 무형자산상각비 | 9,058,025 | 2,062,612 |
| 유형자산처분이익 | (2,362,636) | - |
| 외화환산손실 | 9,854,158 | 40,616,653 |
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 955,966,908 |
| 재고자산평가손실 | - | 1,233,347,853 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | (106,027,500) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 135,238,451 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (210,545,200) | (231,792,474) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 68,463,580 | 365,911,608 |
| 이자비용 | 478,726,049 | 3,523,906,999 |
| 법인세비용(수익) | 135,186,958 | - |
| 외화환산이익 | (69,782,465) | (206,139,617) |
| 이자수익 | (596,488,566) | (1,175,030,423) |
| 경상연구개발비 | 83,050,247 | - |
| 합 계 | 1,154,151,245 | 4,953,279,367 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) | (487,245,489) | 217,744,372 |
| 재고자산의 감소(증가) | 336,258,397 | (4,539,430,734) |
| 기타유동자산의 감소 | 172,672,747 | 2,506,789,453 |
| 기타비유동자산의 감소 | 261,300 | - |
| 사외적립자산의 감소 | - | 427,013,159 |
| 매입채무및기타채무의 감소 | (66,933,359) | (67,564,071) |
| 기타유동부채의 증가 | 2,995,654 | 21,074,363 |
| 장기미지급금의 증가 | 3,774,288 | - |
| 합 계 | (38,216,462) | (1,434,373,458) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 209,000,000 | 394,200,000 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 13,227,156,363 |
| 파생상품부채의 유동성 대체 | - | 4,276,400,000 |
| 대여금의 유동성 대체 | 36,000,000 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 24,003,623,775 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기부채 | 14,234,421 | - | (3,623,775) | 24,004,312,027 | 24,014,922,673 |
| 장기차입금 | 24,329,765,961 | - | - | (23,987,786,064) | 341,979,897 |
| 리스부채 | 558,166,182 | (11,048,210) | (168,444,460) | 11,048,210 | 389,721,722 |
| 전환사채 | 33,562,136,748 | - | (27,059,998,049) | 5,041,806,760 | 11,543,945,459 |
| 합계 | 58,464,303,312 | (11,048,210) | (27,232,066,284) | 5,069,380,933 | 36,290,569,751 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 24,000,000,000 | - | 339,473,842 | (2,598,111) | 24,336,875,731 |
| 리스부채 | 1,197,557,855 | - | (179,492,670) | 24,657,061 | 1,042,722,246 |
| 전환사채 | 81,930,966,503 | - | - | 3,499,020,663 | 85,429,987,166 |
| 합계 | 107,128,524,358 | - | 159,981,172 | 3,521,079,613 | 110,809,585,143 |
33. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 336,258,397 | 1,229,169,100 |
| 원재료의 매입액 | 209,730,150 | 1,036,775,236 |
| 종업원급여 | 2,325,854,781 | 2,226,165,117 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 351,510,027 | 315,223,448 |
| 지급수수료 | 1,202,340,307 | 1,410,332,384 |
| 여비교통비 | 32,833,171 | 14,823,896 |
| 접대비 | 67,214,226 | 56,791,219 |
| 지급임차료 | 1,026,000 | 8,371,388 |
| 기타비용 | 240,554,736 | 493,564,219 |
| 합계(*) | 4,767,321,795 | 6,791,216,007 |
(*) 당기 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
34. 금융상품
(1) 신용위험
① 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 연결실체는 이를측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 0.0% | 760,811,727 | - | 760,811,727 |
| 1년 이상 | 0.0% | 45,954,328 | - | 45,954,328 |
(2) 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기부채 | 24,014,922,673 | 24,977,206,114 | 618,921,511 | 24,358,284,603 | - | - |
| 장기차입금 | 341,979,897 | 351,550,954 | 443,596 | 441,172 | 350,666,186 | - |
| 전환사채(*1) | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | - | - | - |
| 매입채무및기타채무(*2) | 967,843,299 | 967,843,299 | 926,367,518 | - | 2,552,576 | 38,923,205 |
| 리스부채 | 389,721,722 | 408,610,326 | 331,685,340 | 34,825,340 | 23,862,979 | 18,236,667 |
| 합계 | 37,258,413,050 | 38,249,156,152 | 13,421,363,424 | 24,393,551,115 | 377,081,741 | 57,159,872 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성장기부채 | 14,234,421 | 14,462,935 | 7,268,716 | 7,194,219 | - | - |
| 장기차입금 | 24,329,765,961 | 25,701,015,515 | 652,569,865 | 663,385,941 | 24,068,155,126 | 316,904,583 |
| 전환사채(*1) | 33,562,136,748 | 38,292,006,644 | 38,292,006,644 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 1,020,853,577 | 1,020,853,577 | 983,269,812 | - | 2,434,848 | 35,148,917 |
| 리스부채 | 558,166,182 | 588,102,996 | 345,335,340 | 184,685,340 | 35,357,979 | 22,724,337 |
| 합 계 | 59,485,156,889 | 65,616,441,667 | 40,280,450,377 | 855,265,500 | 24,105,947,953 | 374,777,837 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,404,534,656 | 1,342,650,195 | 2,041,597,739 | 1,289,153,807 |
| 단기금융상품 | 1,466,500,000 | - | 1,470,000,000 | - |
| 매출채권 | 566,761,188 | - | 465,837,120 | - |
| 매입채무및기타채무 | (396,584,686) | - | (550,801,841) | - |
| 합계 | 4,041,211,158 | 1,342,650,195 | 3,426,633,018 | 1,289,153,807 |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,452.96 | 1,363.98 | 1,466.50 | 1,470.00 |
| CNY | 199.36 | 189.20 | 201.68 | 201.27 |
| HKD | 186.78 | 174.81 | 188.53 | 189.30 |
| JPY | 9.53 | 9.00 | 9.82 | 9.36 |
② 민감도분석
연결실체는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 404,121,116 | (404,121,116) | 342,663,302 | (342,663,302) |
| JPY | 134,265,019 | (134,265,019) | 128,915,381 | (128,915,381) |
(4) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다.당분기말 및 전기말 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 13,071,034,801 | 12,670,960,913 |
| 금융부채 | (11,543,945,459) | (33,562,136,748) |
| 소 계 | 1,527,089,342 | (20,891,175,835) |
| 변동이자율 : | ||
| 금융부채 | (24,356,902,570) | (24,344,000,382) |
| 합 계 | (22,829,813,228) | (45,235,176,217) |
(5) 공정가치 보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,830,483,390 | 2,830,483,390 | - | - | 2,830,483,390 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 |
| 금융자산 소계 | 7,966,663,390 | 2,830,483,390 | 5,136,180,000 | - | 7,966,663,390 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,717,801,770 | 2,717,801,770 | - | - | 2,717,801,770 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,106,780,000 | - | 5,106,780,000 | - | 5,106,780,000 |
| 금융자산 소계 | 7,824,581,770 | 2,717,801,770 | 5,106,780,000 | - | 7,824,581,770 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | 4,879,678,434 | - | - | 4,879,678,434 | 4,879,678,434 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.
③ 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 4,879,678,434 | (4,879,678,434) | - |
2) 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 1,620,980,000 | - | 1,620,980,000 |
| 파생상품부채 | 4,276,400,000 | - | 4,276,400,000 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 27 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 26 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
58,056,885,556
85,530,563,530
현금및현금성자산
31,865,277,826
60,657,704,471
단기금융상품
11,647,754,104
11,052,896,282
매출채권 및 기타채권
2,288,333,922
1,662,669,233
재고자산
3,127,018,408
3,546,327,052
당기손익-공정가치측정금융상품
7,966,663,390
7,824,581,770
기타유동자산
458,280,446
155,326,582
당기법인세자산
703,557,460
631,058,140
비유동자산
40,693,400,101
40,820,748,241
장기매출채권 및 기타채권
151,415,703
108,804,126
종속기업및관계기업투자주식
36,282,856,000
36,282,856,000
유형자산
4,138,512,119
4,302,973,811
무형자산
115,195,579
120,432,304
기타비유동자산
5,420,700
5,682,000
자산총계
98,750,285,657
126,351,311,771
부채
유동부채
13,762,471,269
40,319,771,615
매입채무 및 기타채무
1,131,176,895
1,117,171,685
전환사채
11,543,945,459
33,562,136,748
파생상품부채
4,879,678,434
리스부채
351,698,253
505,479,116
기타 유동부채
735,650,662
255,305,632
비유동부채
76,946,674
87,835,983
장기매입채무 및 기타채무
38,923,205
35,148,917
비유동 리스부채
38,023,469
52,687,066
부채총계
13,839,417,943
40,407,607,598
자본
자본금
16,303,362,000
16,303,362,000
자본잉여금
115,642,424,880
115,642,424,880
기타자본
24,015,921,896
22,974,195,845
이익잉여금(결손금)
(71,050,841,062)
(68,976,278,552)
자본총계
84,910,867,714
85,943,704,173
자본과부채총계
98,750,285,657
126,351,311,771
| 제 27 기 1분기말 | 제 26 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
2,200,850,607
2,200,850,607
3,087,767,209
3,087,767,209
매출원가
968,282,728
968,282,728
2,669,431,698
2,669,431,698
매출총이익
1,232,567,879
1,232,567,879
418,335,511
418,335,511
판매비와관리비
3,780,393,082
3,780,393,082
4,070,959,410
4,070,959,410
영업이익(손실)
(2,547,825,203)
(2,547,825,203)
(3,652,623,899)
(3,652,623,899)
기타이익
3,307,449
3,307,449
16,325,566
16,325,566
기타비용
48
48
77,136
77,136
금융수익
883,529,767
883,529,767
1,725,173,302
1,725,173,302
금융비용
278,387,517
278,387,517
4,088,532,258
4,088,532,258
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,939,375,552)
(1,939,375,552)
(5,999,734,425)
(5,999,734,425)
법인세비용(수익)
135,186,958
135,186,958
당기순이익(손실)
(2,074,562,510)
(2,074,562,510)
(5,999,734,425)
(5,999,734,425)
기타포괄손익
당기손익으로 재분류되지 않는항목 확정급여제도의 재측정요소
총포괄손익
(2,074,562,510)
(2,074,562,510)
(5,999,734,425)
(5,999,734,425)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(64)
(64)
(205)
(205)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(64)
(64)
(205)
(205)
| | 제 27 기 1분기 | | 제 26 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
2024.01.01 (기초자본)
14,606,691,000
94,866,195,520
21,439,451,613
(31,183,472,165)
99,728,865,968
당기순이익(손실)
(5,999,734,425)
(5,999,734,425)
기타포괄손익
전환권의 행사
전환사채의 상환
전환사채의 재매각
전환사채의 발행
주식선택권의소멸
유상증자
주식선택권행사
주식보상비용
955,966,908
955,966,908
2024.03.31 (기말자본)
14,606,691,000
94,866,195,520
22,395,418,521
(37,183,206,590)
94,685,098,451
2025.01.01 (기초자본)
16,303,362,000
115,642,424,880
22,974,195,845
(68,976,278,552)
85,943,704,173
당기순이익(손실)
(2,074,562,510)
(2,074,562,510)
기타포괄손익
전환권의 행사
전환사채의 상환
(135,186,958)
(27,059,998,049)
전환사채의 재매각
전환사채의 발행
주식선택권의소멸
유상증자
주식선택권행사
주식보상비용
906,539,093
906,539,093
2025.03.31 (기말자본)
16,303,362,000
115,642,424,880
24,015,921,896
(71,050,841,062)
84,910,867,714
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 27 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(756,811,025)
(1,885,817,650)
당기순이익(손실)
(2,074,562,510)
(5,999,734,425)
조정사항
890,710,095
5,000,775,995
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
22,599,345
(1,490,989,512)
이자수취
487,989,575
692,341,572
이자지급(영업)
(11,048,210)
법인세의환급(납부)
(72,499,320)
(88,211,280)
투자활동현금흐름
(863,265,737)
(26,821,559,137)
단기금융상품의 감소
1,132,842,178
15,521,436,555
대여금의 감소
3,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산 처분
24,950,298,827
보증금의 감소
10,000,000
유형자산의 처분
2,363,636
단기금융상품의 증가
(1,731,200,000)
(15,281,626,126)
대여금의 증가
(100,000,000)
보증금의 증가
(1,340,000)
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
(905,040,000)
당기손익-공정가치금융자산의취득
(50,758,574,937)
유형자산의 취득
(175,110,251)
(348,053,456)
무형자산의 취득
(3,821,300)
재무활동현금흐름
(27,228,442,509)
(164,492,670)
국고보조금의 수취
15,000,000
리스부채의 원금상환
(168,444,460)
(179,492,670)
전환사채의 상환
(27,059,998,049)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(28,848,519,271)
(28,871,869,457)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
56,092,626
156,772,381
현금및현금성자산의순증가(감소)
(28,792,426,645)
(28,715,097,076)
기초현금및현금성자산
60,657,704,471
111,790,529,205
기말현금및현금성자산
31,865,277,826
83,075,432,129
| 제 27 기 1분기 | 제 26 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제27(당)기 1분기 2025년 1월 1일부터 2025년 3월 31일까지 |
| 제26(전)기 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 |
| 주식회사 케이알엠 |
1. 회사의 개요 주식회사 케이알엠(이하 "당사")은 1998년 12월에 설립되어 멀티미디어와 통신용 비메모리 반도체칩 설계 및 개발을 전문적으로 하는 회사로서 해당 분야에 축적된 기술력을 바탕으로 제품의 설계ㆍ생산ㆍ판매를 영위하고 있습니다.한편, 신사업으로 로봇 제조와 판매, 관련 소프트웨어 개발 등을 중점으로 추진하기 위하여 2023년 3월 24일자 임시주주총회 결의에 따라 당사의 상호를 다믈멀티미디어 주식회사에서 주식회사 케이알엠으로 변경하였습니다.당사는 2001년 5월 벤처기업육성에관한특별조치법에 의한 벤처기업으로 지정되어 현재까지 벤처기업으로 등록되어 있으며 2007년 10월 19일에 주식을 ㈜한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당기말 현재 서울시 강남구 봉은사로 33길 24 케이알엠 빌딩에 소재하고 있습니다.
당사의 설립 시 자본금은 52,500천원이었으나 이후 수 차례의 유ㆍ무상증자를 거쳐 당기말 현재의 자본금은 16,303,362천원이며, 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) | ||
|---|---|---|
| 주주명 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- |
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,265,040 | 19.21% |
| 기타 | 26,341,684 | 80.79% |
| 합계 | 32,606,724 | 100.00% |
2. 재무제표의 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 별도재무제표는 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 원가법, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법 또는 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. .
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
· 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용
· 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화
· 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시
· 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
3. 회계정책 분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계정책과 동일합니다.3.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 중요한 회계추정 및 가정 (1) 측정기준
당사의 재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요항목을 제외하고는 역사적 원가를 기준으로 작성되었습니다.
- 공정가치로 측정되는 당기손익-공정가치 측정 금융상품(2) 기능통화와 표시통화당사의 재무제표는 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성되어 있습니다.
(3) 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.
추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.
① 경영진의 판단
재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주요한 경영진의 판단에 대한 정보는 리스기간 등 주석사항에 포함되어 있습니다.
② 가정과 추정의 불확실성다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석사항에 포함되어 있습니다. - 주석 10: 재고자산평가충당금의 측정③ 공정가치 측정당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
5. 금융위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 정책,위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.
(1) 위험관리 정책
당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 금융위험관리 활동은 주로 당사의 기획관리팀에서 주관하고 있으며, 금융위험 관리정책 수립 및 금융위험 식별 등의 활동을 하고 있습니다.(2) 신용위험
신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 채권회수 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.
(가) 매출채권 및 기타채권당사는 매출채권 및 기타채권에 대해 발생할 것으로 기대되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생할 것으로 기대되는 손상차손으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되며, 당기 발생한 손실충당금의 변동은 주석 33에서 설명하고 있습니다.
(나) 현금 및 현금성자산과 채무증권신용위험은 당사가 보유하고 있는 현금성자산 31,863,409천원, 단기금융상품 11,647,754천원, 당기손익-공정가치측정 금융상품 7,966,663천원에 포함된 채무증권에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래를 하는 것을 원칙으로 하고 있으며, 기존에 거래가 없는 금융기관과 신규 거래는 재무담당임원의 승인, 관리, 감독하에 이루어지고 있습니다.
당사가 보유하는 대부분의 채무증권은 채무불이행 발생 위험이 낮고, 단기적으로 차입자가 계약상 현금흐름 지급의무를 이행할 수 있는 강한 능력을 갖고 있기 때문에 신용위험이 낮은 것으로 보고 있습니다. 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다.
당사의 신용위험에 대한 최대 노출금액은 각 금융자산의 장부금액과 동일하며 손실충당금으로 인식한 금액은 없습니다.
(3) 유동성위험
유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.
당사는 유동성 위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있으며, 일반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황(예: 천재지변)으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.
(4) 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, HKD, CNY, JPY등 입니다. 당사는 환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 환위험을 관리할 수 있도록 계획을 수립하고 있습니다.
② 이자율위험
당사는 변동금리부 부채를 보유하고 있지 않으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.
③ 가격변동위험당사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장주식을 포함하는 금융상품에 투자하고 있으며 파생상품을 포함한 전환사채를 발행하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며, 당기말과 전기말 현재가격변동위험에 노출되어 있습니다. 관련된 위험은 주석 33에 표시하고 있습니다.
(5) 자본관리당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며 최적 자본구조 달성을 위해 조정 부채 비율의 재무 비율을 모니터링하여필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.
보고기간말의 조정 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 부채총계 | 13,839,417,943 | 40,407,607,598 |
| 현금 및 현금성자산 차감 | 31,865,277,826 | 60,657,704,471 |
| 조정 부채 | (18,025,859,883) | (20,250,096,873) |
| 자본총계 | 84,910,867,714 | 85,943,704,173 |
| 조정 부채비율(*) | - | - |
(*) 조정부채가 부(-)의 금액이므로 조정 부채 비율을 산정하지 않았습니다.
6. 영업부문 (1) 당사의 사업부는 로봇 사업부와 반도체 사업부로 구성되어 있습니다. 로봇 사업부는 사족 보행 로봇의 제조, 영업 및 판매, 유지 보수, 관련 소프트웨어 개발 등의 사업을 영위합니다. 현재 로봇 관련 부품 생산 및 조립을 위한 제조 라인을 구축하여, 다양한 국가의 국방, 공공기관, 민간기업들의 제품 수요 대응을 위한 양산 시설을 마련하고 있으며 전기 중 로봇의 개발 및 제조, 판매의 영업부문이 추가되었습니다.반도체 사업부는 멀티미디어 반도체를 개발ㆍ판매하는 기능형 반도체 설계 전문 사업으로서 멀티미디어 분야의 핵심 기술인 SoC(System On a Chip) 설계기술을 바탕으로 AP(Application Processor) IC, Optical MP3 IC, Multimedia Interface IC, DAB(Digital Audio Broadcasting) IC 등을 개발 및 판매하고 있습니다.
당분기와 전분기 중 품목별 매출액 비중은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
| 영업부문 | 매출유형 | 품목 | 당분기 | 전분기 | ||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |||
| 멀티미디어반도체 | 제품 | AP IC | 1,659,649,199 | 75.41% | 2,281,076,391 | 73.87% |
| Optical/Multimedia Interface IC | 42,531,071 | 1.93% | 183,328,408 | 5.94% | ||
| DAB IC | 187,748,792 | 8.53% | 425,759,202 | 13.79% | ||
| 기타 | 외주개발 외 | 45,555,420 | 2.07% | 165,498,800 | 5.36% | |
| 소 계 | 1,935,484,482 | 87.94% | 3,055,662,801 | 98.96% | ||
| 로봇 | 제품 | 부품 | 143,193,392 | 6.51% | 31,104,408 | 1.01% |
| 용역 기술료 | 122,172,733 | 5.55% | 1,000,000 | 0.03% | ||
| 소 계 | 265,366,125 | 12.06% | 32,104,408 | 1.04% | ||
| 합 계 | 2,200,850,607 | 100.00% | 3,087,767,209 | 100.00% |
당분기 당사의 매출에서 차지하는 비중이 10%를 초과하는 거래처는 1개 업체로 해당 거래처의 매출액은 1,481,295천원이며, 당사 매출의 67.3%를 차지하고 있습니다.
(2) 지역별 정보지역별 정보는 당사의 소재지와 기타 국가별로 당사의 당기 및 전기 매출액을 분석하고 있습니다. 다음 정보의 매출액은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 674,000,163 | 30.62% | 1,018,164,811 | 32.97% |
| 중국 | - | - | 96,195,792 | 3.12% |
| 일본 | 1,526,850,444 | 69.38% | 1,973,406,606 | 63.91% |
| 합 계 | 2,200,850,607 | 100.00% | 3,087,767,209 | 100.00% |
(3) 당분기와 전분기 당사의 매출액은 전액 한 시점에 이행되는 매출입니다.(4) 보고기간말 현재 보고부문별 총자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 로봇부문 | 4,757,695,045 | 4,047,899,564 |
| 반도체부문 | 1,738,767,763 | 1,964,323,320 |
| 공통부문 | 92,253,822,849 | 120,339,088,887 |
| 합 계 | 98,750,285,657 | 126,351,311,771 |
보고부문의 부채금액은 최고영업의사결정자에게 정기적으로 제공되고 있지 않으므로, 부문부채에 대한 주석 기재는 생락하였습니다.
7. 현금 및 현금성자산 보고기간말 현재 현금 및 현금성자산의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금 | 1,869,050 | 1,869,050 |
| 보통예금 | 31,863,408,776 | 60,655,835,421 |
| 합 계 | 31,865,277,826 | 60,657,704,471 |
8. 단기금융상품
(1) 보고기간말 현재 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 6,466,500,000 | 6,470,000,000 |
| 몰디브펀드 | 5,181,254,104 | 4,582,896,282 |
| 합 계 | 11,647,754,104 | 11,052,896,282 |
(2) 보고기간말 현재 사용이 제한된 예금은 없습니다.
9. 매출채권 및 기타채권
보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 763,458,919 | 53,950,000 | 546,784,952 | 66,400,000 |
| 현재가치할인차금 | (2,647,192) | (7,995,672) | (2,647,192) | (10,540,267) |
| 미수금 | 343,385,634 | - | 28,182,904 | - |
| 미수수익 | 140,436,690 | - | 101,054,694 | - |
| 손실충당금 | (10,082,192) | - | (10,082,192) | - |
| 대여금 | 36,000,000 | 558,000,000 | - | 500,000,000 |
| 손실충당금 | - | (500,000,000) | - | (500,000,000) |
| 보증금 | 1,058,500,000 | 51,925,180 | 1,060,000,000 | 59,085,180 |
| 현재가치할인차금 | (40,717,937) | (4,463,805) | (60,623,933) | (6,140,787) |
| 합계 | 2,288,333,922 | 151,415,703 | 1,662,669,233 | 108,804,126 |
10. 재고자산
(1) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 301,970,265 | - | 301,970,265 | 539,602,975 | - | 539,602,975 |
| 원재료 | 1,542,970,847 | (123,252,449) | 1,419,718,398 | 1,710,618,587 | (123,252,449) | 1,587,366,138 |
| 재공품 | 351,833,770 | - | 351,833,770 | 365,861,964 | - | 365,861,964 |
| 상품 | 13,847,344,350 | (12,793,848,375) | 1,053,495,975 | 14,002,097,025 | (12,948,601,050) | 1,053,495,975 |
| 합 계 | 16,044,119,232 | (12,917,100,824) | 3,127,018,408 | 16,618,180,551 | (13,071,853,499) | 3,546,327,052 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산평가손실 | - | 1,233,347,853 |
| 합 계 | - | 1,233,347,853 |
11. 장ㆍ단기투자자산 (1) 보고기간말 현재 장ㆍ단기투자자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부금액 | 취득가액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성있는 지분증권 (*1) | |||||
| 상장주식 | 지분증권(주식) | 2,717,801,770 | 2,830,483,390 | 3,144,802,991 | 2,717,801,770 |
| 채무증권 : | |||||
| 조합출자금(*2) | 키움크리스제일호사모투자합자회사 | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| 채권형펀드 등 | 일반사모펀드 | 5,102,860,000 | 5,136,180,000 | 5,102,860,000 | 5,106,780,000 |
| 합 계 | 9,820,661,770 | 7,966,663,390 | 10,247,662,991 | 7,824,581,770 |
(*1) 당사는 지분증권을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였으며 공정가액을 결산기준일 종가로 평가하였습니다.(*2) 당사는 투자조합지분을 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 장ㆍ단기투자자산의 증감내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 7,824,581,770 | - | 7,245,731,349 | - |
| 취득 | - | - | 50,758,574,937 | - |
| 처분 | - | - | (24,979,509,778) | - |
| 평가손익 | 142,081,620 | - | (134,119,134) | - |
| 기말 | 7,966,663,390 | - | 32,890,677,374 | - |
12. 종속기업 투자주식 (1) 보고기간말 현재 당사의 종속기업에 대한 세부 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 기업명 | 소재지 | 지분율 | 주요 영업 활동 | 결산일 | (단위: 원) | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)케이알에이아이 | 한국 | 100% | 부동산 개발 및 매매업 | 12월 31일 | 35,377,816,000 | 35,377,816,000 |
| 종속기업 | KRM JP Co., Ltd | 일본 | 100% | 투자업 | 12월 31일 | 905,040,000 | 905,040,000 |
| 합 계 | 36,282,856,000 | 36,282,856,000 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업투자주식의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 36,282,856,000 | 35,377,816,000 |
| 취득 | - | 905,040,000 |
| 기말 | 36,282,856,000 | 36,282,856,000 |
(3) 보고기간말 현재 연결 대상 종속기업의 요약 재무상태는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | 54,933,211,634 | 24,068,982,262 | 30,864,229,372 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,256,361,885 | 359,585,455 | 896,776,430 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 총자산 | 총부채 | 총자본 |
| --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | 55,297,936,711 | 24,157,566,014 | 31,140,370,697 |
| KRM JP Co., Ltd | 1,204,118,277 | 348,069,426 | 856,048,851 |
(4) 당분기 및 전분기 중 연결 대상 종속기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순손실 | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | - | (13,443,123) | (276,141,325) | (276,141,325) |
| KRM JP Co., Ltd (*) | 6,293,958 | 1,091,096 | (644,463) | 40,727,579 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업명 | 매출액 | 영업손실 | 당기순이익(손실) | 총포괄손실 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)케이알에이아이 | - | (25,457,473) | 23,172,724 | 23,172,724 |
| KRM JP Co., Ltd | 2,775,768 | (22,591,658) | (22,820,933) | (38,206,276) |
13. 기타유동자산
보고기간말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용(*) | 121,783,574 | 5,420,700 | 103,898,474 | 5,682,000 |
| 선급금 | 336,496,872 | - | 51,428,108 | - |
| 합 계 | 458,280,446 | 5,420,700 | 155,326,582 | 5,682,000 |
(*) 당기말 현재 수익인식시기가 도래하지 않은 매출과 관련한 원가 등을 선급비용으로 인식하였습니다.
14. 유형자산
(1) 보고기간말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 1,345,525,000 | (311,011,257) | - | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (198,700,871) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 948,936,576 | (607,475,141) | (10,312,500) | 331,148,935 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (17,276,940) | 82,138,792 | |
| 차량운반구 | 185,239,650 | (60,613,057) | - | 124,626,593 |
| 비품 | 232,516,521 | (111,724,269) | - | 120,792,252 |
| 사용권자산 | 1,777,265,310 | (1,382,911,234) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산 | 1,836,058,600 | - | - | 1,836,058,600 |
| 합 계 | 6,838,537,388 | (2,689,712,769) | (10,312,500) | 4,138,512,119 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치 | 1,131,525,000 | (232,101,452) | - | 899,423,548 |
| 시설장치 | 413,579,999 | (172,852,077) | - | 240,727,922 |
| 연구기자재 | 948,936,576 | (578,089,384) | (11,250,000) | 359,597,192 |
| 시험용자산 | 99,415,732 | (11,063,431) | - | 88,352,301 |
| 차량운반구 | 203,320,583 | (67,115,493) | - | 136,205,090 |
| 비품 | 221,656,270 | (99,765,193) | - | 121,891,077 |
| 사용권자산 | 1,777,265,310 | (1,206,297,229) | - | 570,968,081 |
| 건설중인자산 | 1,885,808,600 | - | - | 1,885,808,600 |
| 합 계 | 6,681,508,070 | (2,367,284,259) | (11,250,000) | 4,302,973,811 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 상각 | 대체 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치(*) | 899,423,548 | 5,000,000 | - | (78,909,805) | 209,000,000 | 1,034,513,743 |
| 시설장치 | 240,727,922 | - | - | (25,848,794) | - | 214,879,128 |
| 연구기자재 | 359,597,192 | - | (28,448,257) | - | 331,148,935 | |
| 시험용자산 | 88,352,301 | - | (6,213,509) | - | 82,138,792 | |
| 차량운반구 | 136,205,090 | (1,000) | (11,577,497) | - | 124,626,593 | |
| 비품 | 121,891,077 | 10,860,251 | - | (11,959,076) | 120,792,252 | |
| 사용권자산 | 570,968,081 | - | - | (176,614,005) | - | 394,354,076 |
| 건설중인자산(*1) | 1,885,808,600 | 159,250,000 | - | - | (209,000,000) | 1,836,058,600 |
| 합계 | 4,302,973,811 | 175,110,251 | (1,000) | (339,570,943) | - | 4,138,512,119 |
(*) 건설중인자산에서 기계장치로 209,000천원 대체되었습니다.
② 전기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 및 폐기 | 상각 | 국고보조금수령 | 대체 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기계장치(*1) | 277,232,295 | 248,540,000 | - | (200,548,747) | - | 574,200,000 | 899,423,548 |
| 시설장치 | 344,122,921 | - | - | (103,394,999) | - | - | 240,727,922 |
| 연구기자재 | 118,451,382 | 333,577,616 | (13,000) | (77,418,806) | (15,000,000) | - | 359,597,192 |
| 시험용자산(*2) | - | - | - | (11,063,431) | - | 99,415,732 | 88,352,301 |
| 차량운반구 | 80,816,790 | 91,364,071 | - | (35,975,771) | - | - | 136,205,090 |
| 비품 | 111,629,385 | 48,156,975 | (5,000) | (41,890,283) | - | 4,000,000 | 121,891,077 |
| 사용권자산 | 1,277,424,100 | - | - | (706,456,019) | - | - | 570,968,081 |
| 건설중인자산(*1,*2) | 286,200,000 | 5,024,498,600 | (2,846,690,000) | - | - | (578,200,000) | 1,885,808,600 |
| 합계 | 2,495,876,873 | 5,746,137,262 | (2,846,708,000) | (1,176,748,056) | (15,000,000) | 99,415,732 | 4,302,973,811 |
(*1) 건설중인자산에서 기계장치로 574,200천원, 비품으로 4,000천원 대체되었습니다.
(*2) 자가 사용목적으로 원재료에서 82,304천원, 건설중인자산에서 17,112천원 대체되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 452,877,296 | (160,187,205) | 292,690,091 |
| 차량운반구 | 118,090,785 | (16,426,800) | 101,663,985 |
| 합계 | 570,968,081 | (176,614,005) | 394,354,076 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 1,093,626,115 | (160,187,204) | 933,438,911 |
| 차량운반구 | 183,797,985 | (16,426,800) | 167,371,185 |
| 합계 | 1,277,424,100 | (176,614,004) | 1,100,810,096 |
(4) 보험가입자산보고기간말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 6,212,034,552 | 8,829,525,000 | 삼성화재보험 |
당사는 상기 보험 이외에 삼성화재보험에 임차자배상책임보험을 가입하고 있습니다.또한, 보유차량에 대해서는 삼성화재보험에 책임보험을 가입하고 있습니다.② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 자산 | 장부금액 | 부보액 | 보험회사명 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 | 재고자산, 유형자산 | 6,795,804,888 | 8,829,525,000 | 삼성화재보험 |
(5) 당분기 및 전분기 중 당사가 리스이용자로서 포괄손익계산서에 인식한 리스비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 11,048,210 | 24,657,062 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 4,520,000 | 5,178,671 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 2,970,192 | 4,164,054 |
| 합계 | 18,538,402 | 33,999,787 |
(6) 당기 및 전기 중 당사가 리스와 관련하여 지급한 현금유출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 상환 | 179,492,670 | 179,492,670 |
| 단기리스와 관련된 비용 | 4,520,000 | 5,178,671 |
| 소액자산 리스 중 단기리스를 제외한 리스에 관련된 비용 | 2,970,192 | 4,164,054 |
| 합 계 | 186,982,862 | 188,835,395 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총액 | 6개월이내 | 6개월초과~ 1년 | 1년~2년 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 287,049,766 | 287,049,766 | - | - | - |
| 차량운반구 | 102,671,956 | 32,894,530 | 31,753,958 | 20,876,151 | 17,147,317 |
| 합계 | 389,721,722 | 319,944,296 | 31,753,958 | 20,876,151 | 17,147,317 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 총액 | 6개월이내 | 6개월초과~ 1년 | 1년~2년 | 2년초과 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 439,668,295 | 294,667,661 | 145,000,634 | - | - |
| 차량운반구 | 118,497,887 | 32,062,504 | 33,748,317 | 31,614,335 | 21,072,731 |
| 합계 | 558,166,182 | 326,730,165 | 178,748,951 | 31,614,335 | 21,072,731 |
15. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 120,432,304 | - | (8,967,582) | 111,464,722 |
| 특허권 | - | 3,821,300 | (90,443) | 3,730,857 |
| 합계 | 120,432,304 | 3,821,300 | (9,058,025) | 115,195,579 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 28,264,150 | (2,062,612) | 26,201,538 |
16. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 187,055,109 | - | - | - |
| 미지급금 | 320,600,152 | 38,923,205 | 139,240,391 | 35,148,917 |
| 미지급비용 | 623,521,634 | - | 977,931,294 | - |
| 합 계 | 1,131,176,895 | 38,923,205 | 1,117,171,685 | 35,148,917 |
17. 기타유동부채
(1) 보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예수금 | 107,314,550 | 89,252,356 |
| 선수금 | 71,185,867 | 10,000,000 |
| 계약부채 | 66,811,414 | 141,541,784 |
| 이연수익 | 490,338,831 | 14,511,492 |
| 합 계 | 735,650,662 | 255,305,632 |
(2) 당기에 인식한 수익중 전기에서 이월된 선수금 및 계약부채와 관련된 금액은 88,955천원이며, 보고기간말 현재 수익으로 미인식한 계약부채는 차기 중 수익으로 인식될 것으로 예상됩니다.
18. 전환사채 (1) 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제4회 전환사채(*1) | 전환사채 | 11,343,940,444 | - | 17,985,540,444 | - |
| 전환권조정 | (145,025,610) | - | (275,559,749) | - | |
| 사채상환할증금 | 345,030,625 | - | 547,037,627 | - | |
| 소계 | 11,543,945,459 | - | 18,257,018,322 | - | |
| 제5회 전환사채(*2) | 전환사채 | - | - | 20,000,000,000 | - |
| 전환권조정 | - | - | (5,299,781,574) | - | |
| 사채상환할증금 | - | - | 604,900,000 | - | |
| 소계 | - | - | 15,305,118,426 | - | |
| 합 계 | 11,543,945,459 | - | 33,562,136,748 | - |
(*1) 당기 중 사채권자의 조기상환 청구로 인해 총 발행금액 전환사채 6,642백만원은 조기상환 하였습니다.(*2) 당기 중 전환사채 전량이 사채권자의 조기상환 청구로 인해 전액 조기상환 되었습니다.
(2) 보고기간말 전환사채 주요내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 80,000,000,000원 |
| 발행가액 | 80,000,000,000원 |
| 액면이자율 | 0.0% |
| 만기보장수익율 | 연복리 1% |
| 사채발행일 | 2023년 06월 19일 |
| 사채만기일 | 2026년 06월 19일 |
| 상환방법 | 전환되지 않을 경우 만기일에 보유하고 있는 전자등록금액의 103.0415%에 해당하는 금액을 일시상환 |
| 전환 시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금 5,689원 |
| 전환비율 | 100.0% |
| 전환청구기간 | 2024년 6월 19일 ~ 2026년 5월 19일 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 사채권자는 발행일로부터 1년 6개월이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음 |
| 전환가액의 조정 | "본 사채" 를 소유한 자가 전환청구권 행사를 하기 전에 "발행회사"가 시가를 하회 하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식 을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가액을 조정한다. 단, 유ㆍ무상증자를 병행 실시하는 경우, 유상증자의 1주당 발행가액이 조정 전 전환가액을 상회하는 때에는 유상증자에 의한 신규 발행주식수는 전환가액 조정에 적용하지 아니하고 무상증자에 의한 신규 발행주식수만 적용한다. 조정 후 전환가격 = 조정 전 전환가격 × [{A+(B×C/D)} / (A+B)] A: 기발행주식수 B: 신발행주식수 C: 1주당 발행가격 D: 시가 그 외 주식 시가의 하락에 따른 전환가액의 조정은 없는 것으로 한다. |
| 전환된 누적 주식수 | 3,354,342 |
| 미전환사채금액(원) | 11,343,940,444 |
| 미전환된 잔여 주식수 | 1,994,013 |
(3) 보고기간말 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | - | - | 4,879,678,434 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 파생상품자산의 변동내역은 없습니다.
(5) 당기와 전기 중 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,879,678,434 | 4,276,400,000 |
| 처분(*) | (4,879,678,434) | - |
| 기말금액 | - | 4,276,400,000 |
(*)당사의 5회차 전환사채 발행 Put Option 평가 부채이며 당기 전액 조기상환에 따라 처분으로 인식하였습니다.
19. 종업원급여 당사는 2024년 6월 26일을 기준으로 전 임직원에 대하여 확정급여형퇴직급여제도에서 확정기여형퇴직급여제도로 전환하였습니다.
(1) 보고기간말 현재 기타 종업원급여와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유급휴가에 대한 부채 | 167,107,875 | 153,639,800 |
| 확정기여형 미지급금 | 56,096,381 | 41,152,299 |
| 급여 | 60,120,238 | 61,480,758 |
| 합 계 | 283,324,494 | 256,272,857 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 1,348,601,439 |
| 퇴직급여지급액 | - | - |
| 당기근무원가 | - | 108,041,682 |
| 이자원가 | - | 13,625,601 |
| 확정급여채무의 재측정 요소 | - | - |
| 인구통계적 가정 변동으로 인한 효과 | - | - |
| 재무적 가정 변동으로 인한 효과 | - | - |
| 경험적 조정 | - | - |
| 관계사전입 | - | - |
| 제도청산 | - | - |
| 분기말금액 | - | 1,470,268,722 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | - | 1,820,505,433 |
| 사외적립자산 납입액 | - | - |
| 퇴직급여 지급액 | - | (427,013,159) |
| 사외적립자산 이자수익 | - | 20,531,343 |
| 사외적립자산 재측정요소 | - | - |
| 제도청산 | - | - |
| 기말금액 | - | 1,414,023,617 |
(4) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | - | 108,041,682 |
| 순이자원가 | - | (6,905,742) |
| 합 계 | - | 101,135,940 |
20. 우발부채와 약정사항 (1) 당사는 소시오넥스트코리아 및 ASE KOREA 등과 반도체 관련 제품의 공급 및 생산계약을 체결하여 제품을 공급받고 있으며, (주)고스트로보틱스테크놀로지 등으로 부터 로봇 관련 원재료 및 상품을 공급받고 있습니다.
(2) 당사는 보고기간말 현재 SGI 서울보증으로부터 823,762천원의 계약이행보증 등을 지급보증받고 있습니다.
21. 자본금 및 자본잉여금
(1) 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 주당금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 32,606,724 | 32,606,724 |
| 자본금 | 16,303,362,000 | 16,303,362,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 발행주식수의 변동 내역은 없습니다.
(3) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 113,534,384,887 | 113,534,384,887 |
| 자기주식처분이익 | 817,657,979 | 817,657,979 |
| 기타자본잉여금 | 1,290,382,014 | 1,290,382,014 |
| 합 계 | 115,642,424,880 | 115,642,424,880 |
22. 기타자본
보고기간말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식선택권 | 5,914,378,316 | 5,007,839,223 |
| 전환권대가 | 18,101,543,580 | 17,966,356,622 |
| 합 계 | 24,015,921,896 | 22,974,195,845 |
23. 결손금
(1) 보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | 69,343,050 | 69,343,050 |
| 임의적립금 | 14,273,876 | 14,273,876 |
| 미처리결손금 | (71,134,457,988) | (69,059,895,478) |
| 합 계 | (71,050,841,062) | (68,976,278,552) |
24. 판매비와관리비
당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 788,582,809 | 721,213,216 |
| 퇴직급여 | 85,040,054 | 85,462,302 |
| 복리후생비 | 101,493,637 | 99,540,617 |
| 여비교통비 | 32,833,171 | 14,823,896 |
| 접대비 | 66,934,626 | 56,791,219 |
| 세금과공과 | 37,447,950 | 35,314,626 |
| 감가상각비 | 224,019,984 | 295,412,625 |
| 지급임차료 | 11,958,740 | 7,345,388 |
| 차량유지비 | 14,444,251 | 10,385,890 |
| 경상연구개발비 | 646,909,160 | 678,400,725 |
| 운반비 | 7,744,911 | 7,922,765 |
| 지급수수료 | 817,724,336 | 1,046,295,388 |
| 수출제비용 | 5,262,601 | 8,419,254 |
| 해외시장개척비 | - | 15,855,089 |
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 955,966,908 |
| 기타 | 33,457,759 | 31,809,502 |
| 합계 | 3,780,393,082 | 4,070,959,410 |
25. 기타수익 및 기타비용
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 유형자산처분이익 | 2,362,636 | - |
| 잡이익 | 944,813 | 16,325,566 |
| 합 계 | 3,307,449 | 16,325,566 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 잡손실 | 48 | 77,136 |
26. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 중간재무제표의 유효법인세율은 경영진이 예상하는 연간재무제표에 대한 유효법인세율과 다를 수 있습니다.
27. 주당손익
(1) 기본주당손익
당분기와 전분기 중 기본주당손익은 다음과 같습니다.
| (단위: 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기순손실 | (2,074,562,510) | (5,999,734,425) |
| 가중평균유통보통주식수 | 32,606,724 | 29,213,382 |
| 기본주당순이익(손실) | (64) | (205) |
(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 당기초 | 32,606,724 | 90일/90일 | 32,606,724 |
| 당분기말 | 32,606,724 | 32,606,724 |
② 전분기
| (단위: 주) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행주식수 | 가중치 | 가중평균유통보통주식수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 전기초 | 29,213,382 | 91일/91일 | 29,213,382 |
| 전분기말 | 29,213,382 | 29,213,382 |
(3) 희석주당손익당사가 보유한 잠재적보통주는 주식선택권과 전환사채가 있으며, 희석주당순손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하였습니다. 당분기와 전분기 잠재적보통주를 고려 할 경우 반희석효과가 발생하므로, 희석주당순손익은 기본주당손익과 동일합니다.
28. 주식선택권
(1) 보고기간말 현재 당사가 임직원에게 부여한 주식선택권의 조항 및 조건은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 결제방식 | 주식결제형 | 주식결제형 |
| 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 |
| 총부여수량 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 취소수량 | 35,000주 | 31,000주 |
| 행사수량 | 39,000주 | - |
| 미행사수량 | 100,000주 | 1,112,000주 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 부여일 | 2022년 03월 28일 | 2023년 09월 14일 |
| 부여일 주가 | 4,055원 | 9,490원 |
| 만기일 | 2029년 03월 27일 | 2030년 09월 30일 |
| 가득조건 | 2년간 근무용역 제공 | 2년간 근무용역 제공 |
(2) 보고기간말 현재 행사되지 않은 주식선택권의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 총 부여 주식선택권 | 174,000주 | 1,143,000주 |
| 주식선택권의 취소 | 35,000주 | 31,000주 |
| 주식선택권의 행사 | 39,000주 | - |
| 잔여 주식선택권 | 100,000주 | 1,112,000주 |
(3) 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었으며, 모형에 적용된 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 10차 발행분 | 11차 발행분 |
|---|---|---|
| 부여된 선택권의 공정가치 | 2,334원 | 6,612원 |
| 부여일 주식가격 | 4,055원 | 9,490원 |
| 행사가격 | 6,000원 | 9,000원 |
| 기대변동성 | 65.02% | 79.09% |
| 옵션만기 | 7년 | 7년 |
| 배당수익률 | 0.00% | 0.00% |
| 무위험이자율 | 3.06% | 3.95% |
(4) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가는 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 당분기인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 338,430,000 | - | - |
| 11차 | 7,353,039,310 | 4,774,439,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 5,112,869,223 | 906,539,093 | 1,672,060,994 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
| 구분 | 예상 총 주식보상원가 | 당기 이전 누적보상원가 | 전분기 인식보상원가 | 잔여보상비용 |
| 10차 | 338,430,000 | 298,096,562 | 40,333,438 | - |
| 11차 | 7,353,039,310 | 1,088,825,191 | 915,633,470 | 5,348,580,649 |
| 합 계 | 7,691,469,310 | 1,386,921,753 | 955,966,908 | 5,348,580,649 |
29. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 당사의 주요 특수관계자는 다음과 같습니다.① 당분기말
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 (최대주주의 특수관계자) | 케이알티㈜ |
| 종속기업 | (주)케이알에이아이, KRM JP Co., Ltd. |
② 전기말
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 (최대주주의 특수관계자) | 케이알티㈜ |
| 종속기업 | (주)케이알에이아이, KRM JP Co., Ltd. |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 전환사채의 상환 | 매출 | 매입 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 6,090,390,000 | 133,543,392 | - |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 4,874,000 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 현금출자 | 매출 | 매입등 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | - | 31,104,408 | 4,941,726,521 |
| 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업의 종속기업 | 케이알티(주) | - | - | 266,676,870 |
| 종속기업(*1) | KRM JP Co., Ltd | 905,040,000 | - | - |
(*) 당사는 전분기중 일본에 종속기업 설립으로 905,040천원을 출자하였습니다.
(3) 보고기간말 현재 특수관계자와의 거래에서 발생한 채권ㆍ채무의 주요 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 채권 | 채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 146,897,731 | - | - | - |
| 미지급금 | 케이알티(주) | 1,258,400 | - | - | 228,800 |
| 전환사채 | (주)고스트로보틱스테크놀로지 | - | - | - | 6,000,000,000 |
(*)(주)고스트로보틱스테크놀로지가 보유한 당사 발행한 제5회차 전환사채 60,000,000천원은 전액 조기 상환 되었습니다. (4) 당분기와 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기급여 | 131,949,997 | 122,500,100 |
| 퇴직급여 | 23,056,251 | 19,877,514 |
| 주식보상비용 | 154,894,270 | 251,363,507 |
| 합 계 | 309,900,518 | 393,741,121 |
당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사 및 감사를 포함하였습니다.
(5) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 채무 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 특수관계자 구분 | 제공자 | 내용 | 금 액 | 종류 | 금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임원 | 대표이사 | 신용보증 | 420,000,000 | 법인카드 일반보증 | - | 중소기업은행 |
(6) 보고기간말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보는 없습니다.
30. 금융상품의 범주별 분류 및 금융손익 (1) 보고기간말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상각후원가 측정 금융자산 : | ||
| 현금 및 현금성자산 | 31,865,277,826 | 60,657,704,471 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,439,749,625 | 1,771,473,359 |
| 단기금융상품 | 11,647,754,104 | 11,052,896,282 |
| 소 계 | 45,952,781,555 | 73,482,074,112 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 : | ||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,830,483,390 | 2,717,801,770 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,136,180,000 | 5,106,780,000 |
| 소 계 | 7,966,663,390 | 7,824,581,770 |
| 금융자산 합계 | 53,919,444,945 | 81,306,655,882 |
| 상각후원가 측정 금융부채 : | ||
| 매입채무 및 기타채무(*) | 896,325,521 | 860,854,265 |
| 전환사채 | 11,543,945,459 | 33,562,136,748 |
| 리스부채 | 389,721,724 | 558,166,182 |
| 소 계 | 12,829,992,704 | 34,981,157,195 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 : | ||
| 파생상품부채 | - | 4,879,678,434 |
| 금융부채 합계 | 12,829,992,704 | 39,860,835,629 |
(*) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 금융수익 : | ||
| 이자수익 | 551,499,144 | 1,126,399,231 |
| 외환차익 | 51,702,958 | 54,814,494 |
| 외화환산이익 | 69,782,465 | 206,139,603 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 210,545,200 | 231,792,474 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | 106,027,500 |
| 합 계 | 883,529,767 | 1,725,173,302 |
| 금융비용 : | ||
| 이자비용 | 173,176,536 | 3,523,677,724 |
| 외환차손 | 26,893,243 | 23,087,822 |
| 외화환산손실 | 9,854,158 | 40,616,653 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 68,463,580 | 365,911,608 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 135,238,451 |
| 합 계 | 278,387,517 | 4,088,532,258 |
(3) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품의 범주별 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 순손익 | 이자수익/비용(*1) | 기타금융수익/비용(*2) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융상품 | 142,081,620 | (163,330,085) | - | - | 142,081,620 | (163,330,085) |
| 상각후원가 측정 금융자산 | 588,811,824 | 1,345,255,622 | 551,499,144 | 1,126,399,231 | 37,312,680 | 218,856,391 |
| 상각후원가 측정 금융부채 | (125,751,194) | (3,545,284,493) | (173,176,536) | (3,523,677,724) | 47,425,342 | (21,606,769) |
| 합 계 | 605,142,250 | (2,363,358,956) | 378,322,608 | (2,397,278,493) | 226,819,642 | 33,919,537 |
(*1) 유효이자율 상각에 의한 이자비용이 포함되어 있습니다.(*2) 기타금융손익은 외환차손익, 외화환산손익 등이 포함되어 있습니다.
31. 현금흐름표 (1) 당분기 및 전분기 영업활동 중 수익ㆍ비용의 조정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전븐기 |
| 퇴직급여 | - | 101,135,940 |
| 감가상각비 | 339,570,943 | 313,177,054 |
| 무형자산상각비 | 9,058,025 | 2,062,612 |
| 유형자산처분손실 (이익) | (2,362,636) | - |
| 외화환산손실 | 9,854,158 | 40,616,653 |
| 주식보상비용 | 906,539,093 | 955,966,908 |
| 재고자산평가손실 | - | 1,233,347,853 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | (106,027,500) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | 135,238,451 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (210,545,200) | (231,792,474) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 68,463,580 | 365,911,608 |
| 이자비용 | 173,176,536 | 3,523,677,724 |
| 법인세비용(수익) | 135,186,958 | - |
| 외화환산이익 | (69,782,465) | (206,139,603) |
| 이자수익 | (551,499,144) | (1,126,399,231) |
| 경상연구개발비 | 83,050,247 | - |
| 합계 | 890,710,095 | 5,000,775,995 |
(2) 당분기 및 전분기 영업활동 중 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출채권및기타채권의 감소(증가) | (511,754,447) | 203,372,687 |
| 재고자산의 감소(증가) | 336,258,397 | (4,539,430,734) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 172,873,475 | 2,554,875,091 |
| 사외적립자산의 증가 | - | 427,013,159 |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | 261,300 | - |
| 매입채무및기타채무의 증가(감소) | 16,668,641 | (88,594,555) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 4,517,691 | (48,225,160) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 3,774,288 | - |
| 합계 | 22,599,345 | (1,490,989,512) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 209,000,000 | 394,200,000 |
| 전환사채의 유동성 대체 | - | 13,227,156,363 |
| 파생상품부채의 유동성 대체 | - | 4,276,400,000 |
| 대여금의 유동성 대체 | 36,000,000 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 558,166,182 | (11,048,210) | (168,444,460) | 11,048,210 | 389,721,722 |
| 전환사채 | 33,562,136,748 | - | (27,059,998,049) | 5,041,806,760 | 11,543,945,459 |
| 합 계 | 34,120,302,930 | (11,048,210) | (27,228,442,509) | 5,052,854,970 | 11,933,667,181 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 영업활동 현금흐름 | 재무활동 현금흐름 | 비현금거래/기타 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 리스부채 | 1,197,557,855 | - | (179,492,670) | 24,657,061 | 1,042,722,246 |
| 전환사채 | 81,930,966,503 | - | - | 3,499,020,663 | 85,429,987,166 |
| 합 계 | 83,128,524,358 | - | (179,492,670) | 3,523,677,724 | 86,472,709,412 |
32. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 336,258,397 | 1,229,169,100 |
| 원재료의 매입액 및 상품매입액 | 209,730,150 | 1,036,775,236 |
| 종업원급여 | 2,325,736,381 | 2,226,165,117 |
| 감가상각비와 기타상각비 | 348,628,968 | 314,318,145 |
| 지급수수료 및 외주개발비 | 1,188,023,381 | 1,372,848,601 |
| 여비교통비 | 32,833,171 | 14,823,896 |
| 접대비 | 66,934,626 | 56,791,219 |
| 지급임차료 | - | 7,345,388 |
| 기타비용 | 240,530,736 | 482,154,406 |
| 합 계(*) | 4,748,675,810 | 6,740,391,108 |
(*) 당기 포괄손익계산서상의 매출원가와 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
33. 금융상품
(1) 신용위험
① 당분기와 전분기 중 상각후원가로 측정되는 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동은 없습니다.
② 당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다. 이에 따른 보고기간말 현재 손실충당금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기대손실율 | 총장부금액 | 손실충당금 | 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 0.0% | 760,811,727 | - | 760,811,727 |
| 1년 이상 | 0.0% | 45,954,328 | - | 45,954,328 |
(2) 유동성위험
보고기간말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채(*1) | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | 11,543,945,459 | - | - | - |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 896,325,521 | 896,325,521 | 857,402,316 | - | - | 38,923,205 |
| 리스부채 | 389,721,722 | 408,610,326 | 331,685,340 | 34,825,340 | 23,862,979 | 18,236,667 |
| 합 계 | 12,829,992,702 | 12,848,881,306 | 12,733,033,115 | 34,825,340 | 23,862,979 | 57,159,872 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 계약상 현금흐름(*3) | 6개월이내 | 6-12개월 | 1-2년 | 2-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채(*1) | 33,562,136,748 | 38,292,006,644 | 38,292,006,644 | - | - | |
| 매입채무 및 기타채무(*2) | 860,854,265 | 860,854,265 | 825,705,348 | - | - | 35,148,917 |
| 리스부채 | 558,166,182 | 588,102,996 | 345,335,340 | 184,685,340 | 35,357,979 | 22,724,337 |
| 합 계 | 34,981,157,195 | 39,740,963,905 | 39,463,047,332 | 184,685,340 | 35,357,979 | 57,873,254 |
(*1) 전환사채의 인수인이 조기상환청구권을 행사할 경우를 가정하였습니다.(*2) 종업원급여 관련 부채는 제외하였습니다.
(*3) 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
당사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.
(3) 환위험
① 환위험에 대한 노출
보고기간말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | JPY | USD | JPY | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금 및 현금성자산 | 2,404,534,656 | 1,342,650,195 | 2,041,597,387 | 1,289,153,807 |
| 단기금융상품 | 1,466,500,000 | - | 1,470,000,000 | - |
| 매출채권 | 566,761,188 | - | 465,837,120 | - |
| 매입채무 및 기타채무 | (396,584,686) | - | (550,801,841) | - |
| 합 계 | 4,041,211,158 | 1,342,650,195 | 3,426,632,666 | 1,289,153,807 |
당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 평균환율 | 기말환율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전기 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 1,452.96 | 1,363.98 | 1,466.50 | 1,470.00 |
| CNY | 199.36 | 189.20 | 201.68 | 201.27 |
| HKD | 186.78 | 174.81 | 188.53 | 189.30 |
| JPY | 9.53 | 9.00 | 9.82 | 9.36 |
② 민감도분석
당사는 내부적으로 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 및전기의 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 404,121,116 | (404,121,116) | 342,663,267 | (342,663,267) |
| JPY | 134,265,019 | (134,265,019) | 128,915,381 | (128,915,381) |
(4) 이자율위험보고기간말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같으며, 당분기말 현재 변동금리부 부채를 보유하고 있지 않습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 고정이자율 : | ||
| 단기금융상품 | 11,647,754,104 | 11,052,896,282 |
| 금융부채 | (11,543,945,459) | (33,562,136,748) |
| 합계 | 103,808,645 | (22,509,240,466) |
(5) 공정가치보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,830,483,390 | 2,830,483,390 | - | - | 2,830,483,390 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 |
| 금융자산 소계 | 7,966,663,390 | 2,830,483,390 | 5,136,180,000 | - | 7,966,663,390 |
장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치는 포함되어 있지 않습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,717,801,770 | 2,717,801,770 | - | - | 2,717,801,770 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,106,780,000 | - | 5,106,780,000 | - | 5,106,780,000 |
| 금융자산 소계 | 7,824,581,770 | 2,717,801,770 | 5,106,780,000 | - | 7,824,581,770 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | 4,879,678,434 | - | - | 4,879,678,434 | 4,879,678,434 |
③ 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류된 항목의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 처분 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채 | 4,879,678,434 | (4,879,678,434) | - |
2) 전분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 평가 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 1,620,980,000 | - | 1,620,980,000 |
| 파생상품부채 | 4,276,400,000 | - | 4,276,400,000 |
6. 배당에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2025년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.01.07전환권행사보통주540,5405002,7752021.09.28전환권행사보통주1,261,2615002,7752021.10.21유상증자(제3자배정)보통주3,846,1525003,1202022.10.21전환권행사보통주166,9885003,5932022.11.07전환권행사보통주166,9895003,5932022.11.22전환권행사보통주55,6635003,5932022.12.07전환권행사보통주166,9915003,5932022.12.20전환권행사보통주278,3185003,5932022.12.21전환권행사보통주264,4015003,5932023.01.10전환권행사보통주654,0475003,5932023.03.06전환권행사보통주3,812,9685003,5932023.03.06전환권행사보통주1,333,6885003,7492023.03.16유상증자(제3자배정)보통주4,065,0405004,9202024.05.08주식매수선택권행사보통주39,0005006,0002024.06.19전환권행사보통주61,5305005,6892024.06.20전환권행사보통주141,6695005,6892024.06.21전환권행사보통주253,1825005,6892024.06.24전환권행사보통주260,1665005,6892024.06.25전환권행사보통주257,3885005,6892024.06.26전환권행사보통주528,1405005,6892024.06.27전환권행사보통주313,3315005,6892024.06.28전환권행사보통주218,3515005,6892024.07.01전환권행사보통주139,9215005,6892024.07.02전환권행사보통주156,9405005,6892024.07.03전환권행사보통주77,5495005,6892024.07.04전환권행사보통주215,5975005,6892024.07.08전환권행사보통주46,3085005,6892024.07.12전환권행사보통주250,7425005,6892024.07.16전환권행사보통주46,5505005,6892024.07.18전환권행사보통주107,5875005,6892024.07.19전환권행사보통주2,0615005,6892024.08.02전환권행사보통주35,1555005,6892024.08.05전환권행사보통주48,6005005,6892024.08.09전환권행사보통주118,6965005,6892024.09.11전환권행사보통주30,8315005,6892024.09.20전환권행사보통주10,3405005,6892024.09.23전환권행사보통주11,3045005,6892024.11.14전환권행사보통주20,6825005,6892024.11.15전환권행사보통주1,7225005,689
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
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| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채42023.06.192026.06.1980,000보통주2024.06.19 ~2026.05.191005,68911,3441,994,013-무기명식 무보증 이권부 사모 전환사채52023.07.142026.07.1420,000보통주2024.07.14 ~2026.06.131006,083---100,000---11,3441,994,013-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
- 제5회차 전환사채는 전액 조기 상환이 완료되었습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
- 해당사항 없습니다.
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없습니다.
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없습니다.
회사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없습니다.
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
- 해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제3자배정 유상증자14회차2021.10.20운영자금12,000운영자금 타법인 증권취득(60억) 타법인 전환사채 취득(60억)12,000-무기명식 무보증 사모 전환사채2회차2021.10.20운영자금20,000운영자금2,500예금보유중무기명식 무보증 사모 전환사채3회차2021.10.20운영자금5,000운영자금5,000-제3자배정 유상증자15회차2023.03.16운영자금20,000--예금보유중무기명식 무보증 사모 전환사채4회차2023.06.19시설자금(200억) 운영자금(200억) 타법인 증권 취득 자금(400억)80,000타법인 증권 취득(345억) 조기 상환(429억)77,481예금보유중무기명식 무보증 사모 전환사채5회차2023.07.14운영자금20,000조기 상환(200억)20,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 미사용자금의 운용내역
2025년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금 등40,019-1년 미만40,019
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 당기 중 미래 과세소득이 영(0)이하로 예상되는 경우, 이연법인세 측정 시 적용되는 세율을 미래 예상 누진세율 체계에서 가장 낮은 구간의 세율을 적용하는것으로 회계정책을 변경하였습니다. 상기 회계정책의 변경과 관련하여 비교표시된 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간을 포함하여 이전의 연결재무제표를 소급하여 재작성하였습니다.회계정책 변경이 회사의 당기말과 전기말 및 전기초 연결재무제표에 미치는 영향은 아래와 같습니다. ① 연결재무상태표- 2023년: 회계정책 변경으로 인한 변경효과는 없습니다. - 2022년 말
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 62,771,208,840 | - | 62,771,208,840 |
| 부채총계 | 16,288,626,683 | - | 16,288,626,683 |
| 기타자본 | 5,235,447,574 | (502,998,180) | 4,732,449,394 |
| 결손금 | (17,641,509,962) | 502,998,180 | (17,138,511,782) |
| 자본총계 | 46,482,582,157 | - | 46,482,582,157 |
- 2022년 초
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 78,730,042,206 | - | 78,730,042,206 |
| 부채총계 | 24,935,877,725 | - | 24,935,877,725 |
| 기타자본 | 8,742,107,499 | (919,083,550) | 7,823,023,949 |
| 결손금 | (8,488,335,713) | 919,083,550 | (7,569,252,163) |
| 자본총계 | 53,794,164,481 | - | 53,794,164,481 |
② 연결포괄손익계산서- 2023년
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 12,411,674,184 | - | 12,411,674,184 |
| 영업손실 | (5,866,353,133) | - | (5,866,353,133) |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (15,792,481,717) | - | (15,792,481,717) |
| 법인세비용(수익) | (2,203,330,140) | 502,998,180 | (1,700,331,960) |
| 당기순손실 | (13,589,151,577) | (502,998,180) | (14,092,149,757) |
| 총포괄손익 | (13,606,349,557) | (502,998,180) | (14,109,347,737) |
| 보통주 주당순손실 | (495) | (18) | (513) |
| 보통주 희석주당순손실 | (495) | (18) | (513) |
- 2022년
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 12,880,116,767 | - | 12,880,116,767 |
| 영업이익 | 184,493,310 | - | 184,493,310 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (9,103,001,619) | - | (9,103,001,619) |
| 법인세비용 | - | 416,085,370 | 416,085,370 |
| 당기순손실 | (9,103,001,619) | (416,085,370) | (9,519,086,989) |
| 총포괄손익 | (9,153,174,249) | (416,085,370) | (9,569,259,619) |
| 보통주 주당순손실 | (496) | (23) | (519) |
| 보통주 희석주당순손실 | (496) | (23) | (519) |
③ 연결자본변동표 - 2023년
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타자본 | 결손금 | 기타자본 | 결손금 | 기타자본 | 결손금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023.01.01(기초자본) | 5,235,447,574 | (17,641,509,962) | (502,998,180) | 502,998,180 | 4,732,449,394 | (17,138,511,782) |
| 당기순손실 | - | (13,589,151,577) | - | (502,998,180) | - | (14,092,149,757) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (17,197,980) | - | - | - | (17,197,980) |
| 전환권의 행사 | (9,512,772,700) | - | 941,764,497 | - | (8,571,008,203) | - |
| 전환사채의 매각 | 4,431,983,000 | - | (438,766,317) | - | 3,993,216,683 | - |
| 주식보상비용 | 1,232,263,879 | - | - | - | 1,232,263,879 | - |
| 전환사채의 발행 | 20,052,529,860 | - | - | - | 20,052,529,860 | - |
| 2023.12.31(기말자본) | 21,439,451,613 | (31,247,859,519) | - | - | 21,439,451,613 | (31,247,859,519) |
- 2022년
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타자본 | 결손금 | 기타자본 | 결손금 | 기타자본 | 결손금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2022.01.01(수정전 기초) | 8,742,107,499 | (8,488,335,713) | - | - | 8,742,107,499 | (8,488,335,713) |
| 회계정책 변경효과 | - | - | (919,083,550) | 919,083,550 | (919,083,550) | 919,083,550 |
| 2022.01.01(수정후 기초) | 8,742,107,499 | (8,488,335,713) | (919,083,550) | 919,083,550 | 7,823,023,949 | (7,569,252,163) |
| 당기순손실 | - | (9,103,001,619) | - | (416,085,370) | - | (9,519,086,989) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | (50,172,630) | - | - | - | (50,172,630) |
| 전환권의 행사 | (1,333,496,300) | - | 191,282,636 | - | (1,142,213,664) | - |
| 전환사채의 상환 | (1,941,019,000) | - | 224,802,734 | - | (1,716,216,266) | - |
| 주식선택권의 소멸 | (386,802,499) | - | - | - | (386,802,499) | - |
| 주식보상비용 | 154,657,874 | - | - | - | 154,657,874 | - |
| 2022.12.31(기말자본) | 5,235,447,574 | (17,641,509,962) | (502,998,180) | 502,998,180 | 4,732,449,394 | (17,138,511,782) |
④ 연결현금흐름표- 2023년
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 영업활동현금흐름 | (10,749,948,634) | - | (10,749,948,634) |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | (14,003,804,217) | - | (14,003,804,217) |
| (1) 당기순이익(손실) | (13,589,151,577) | (502,998,180) | (14,092,149,757) |
| (2) 조정사항 | 10,514,964,431 | 502,998,180 | 11,017,962,611 |
| II. 투자활동현금흐름 | (8,315,553,145) | - | (8,315,553,145) |
| III. 재무활동현금흐름 | 110,515,713,589 | - | 110,515,713,589 |
| IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) | 91,450,211,810 | - | 91,450,211,810 |
- 2022년
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 수정전 | 수정금액 | 수정후 |
| --- | --- | --- | --- |
| I. 영업활동현금흐름 | (2,129,337,942) | - | (2,129,337,942) |
| 1. 영업에서 창출된 현금 | (2,988,616,642) | - | (2,988,616,642) |
| (1) 당기순이익(손실) | (9,103,001,619) | (416,085,370) | (9,519,086,989) |
| (2) 조정사항 | 9,956,456,002 | 416,085,370 | 10,372,541,372 |
| II. 투자활동현금흐름 | 1,717,520,904 | - | 1,717,520,904 |
| III. 재무활동현금흐름 | (6,189,351,118) | - | (6,189,351,118) |
| IV. 현금및현금성자산의 증가(감소) | (6,601,168,156) | - | (6,601,168,156) |
⑤ 상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다.⑥ 전기 수정전 연결재무제표는 2023년 3월 28일 주주총회에서 승인된 2022년 연결재무제표입니다. 한편, 한국회계기준원의 질의회신(2023-I-KQA007)에 따라 회계정책을 변경한 수정후 연결재무제표를 2025년 4월 14일 이사회에서 승인하였습니다.
나. 대손충당금 설정현황
(1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제27기1분기 | 매출채권 | 806,766 | - | 0.00% |
| 미 수 금 | 343,386 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 1,150,152 | - | 0.00% | |
| 제26기 | 매출채권 | 599,997 | - | 0.00% |
| 미 수 금 | 52,692 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 652,689 | - | 0.00% | |
| 제25기 | 매출채권 | 898,496 | - | 0.00% |
| 미 수 금 | 75,665 | - | 0.00% | |
| 합 계 | 974,161 | - | 0.00% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제27기 1분기 | 제26기 | 제25기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 당기말 대손충당금 잔액합계 | - | - | - |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하며, 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 당사는 이를 측정하기 위해 매출채권을 신용위험 특성과 연체기간을 기준으로 구분하였으며, 거래상대방의과거 채무불이행 경험 및 현재의 신용상태 분석 등에 근거하여 기대손실율을 계산하였습니다.(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권등 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 566,761 | 93,107 | - | - | 659,868 |
| 특수관계자 | 146,898 | - | - | - | 146,898 | |
| 계 | 713,659 | 93,107 | - | - | 806,766 | |
| 구성비율 | 88.46% | 11.54% | - | - | 100.0% |
다. 재고자산 현황
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제26기 3분기 | 제25기 | 제24기 | 비고 |
| 반도체 | 제 품 | 296,206 | 433,681 | 742,659 | - |
| 재공품 | 172,633 | 250,908 | 1,240,742 | - | |
| 원재료 | 440,021 | 763,260 | 1,783,235 | - | |
| 소 계 | 908,861 | 1,447,848 | 3,766,636 | - | |
| 로봇 | 제 품 | 5,764 | 105,922 | - | - |
| 재공품 | 179,200 | 114,954 | - | - | |
| 원재료 | 979,697 | 824,107 | 412,583 | - | |
| 상 품 | 1,053,496 | 1,053,496 | 1,507,760 | - | |
| 소 계 | 2,218,158 | 2,098,479 | 1,920,343 | - | |
| 합 계 | 3,127,018 | 3,546,327 | 5,686,979 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.64% | 2.42% | 8.20% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.2 회 | 1.5 회 | 1.8회 | - |
(2) 재고자산의 실사내역 등
당사는 재고자산은 선입선출법에 의한 취득원가로 평가하고 있으며 재고자산의 관리를 위하여 계속기록법에 의하여 재고자산의 입출고를 기록하고 있습니다. 당사는 매분기 재고조사를 실시하여 재고자산의 시가가 장부가액보다 하락하여 발생한 평가손실 및 정상적으로 발생한 감모손실은 매출원가에 가산하고, 평가손실은 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있고 상기 재고자산은 재고자산평가충당금을 차감한 평가액입니다.
(3) 재고자산의 실사내역 등
- 재고자산 실 사 일 : 2025년 01월 02일 등- 재고자산 실 사 자 : 회사관계자, 회계감사인- 재고자산 실사내용 : 원재료, 제품, 상품 등 재고 실사- 재고자산 실사방법 : 보관중인 재고의 수량 및 상태파악- 재고자산 실사결과 : 실사결과 중대한 차이가 없었습니다.
(4) 장기체화재고 등 현황
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가충당금 | 당기말잔액 | 비 고 |
| 제 품 | 301,970 | 301,970 | 0 | 301,970 | - |
| 재공품 | 351,834 | 351,834 | 0 | 351,834 | - |
| 원재료 | 1,542,971 | 1,542,971 | (123,252) | 1,419,718 | - |
| 상 품 | 13,847,344 | 13,847,344 | (12,793,848) | 1,053,496 | - |
| 합 계 | 16,044,119 | 16,044,119 | (12,917,101) | 3,127,018 | - |
재고자산의 순실현가능가액이 취득원가 보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 결정하고 있으며, 이에 따라 발생하는 재고자산의 평가손실을 매출원가에 가산하며, 해당 재고자산의 차감계정으로 표시하고 있습니다. 반면에 재고자산평가손실로 인식하였던 제품이 판매될 경우 재고자산평가손실환입 계정으로 매출원가에 차감하고 있습니다.
라. 수주계약 현황
| (단위 : 원) |
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | 공사미수금 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
* 당사는 발주처로부터 주문 후 납품까지 약 1주~1개월내에 이루어 지기 때문에 수주잔고는 전체 매출에 비해 아주 미미할수 있고 큰 의미가 없어 기재하지 아니 하였습니다.
마. 공정가치평가 내역
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다.동 정책과 절차에 따라 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지않은 공시가격- 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수- 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
보고기간말 현재 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | |||||
| 당기손익-공정가치 측정 지분상품 | 2,830,483,390 | 2,830,483,390 | - | - | 2,830,483,390 |
| 당기손익-공정가치 측정 채무상품 | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 | - | 5,136,180,000 |
| 금융자산 소계 | 7,966,663,390 | 2,830,483,390 | 5,136,180,000 | - | 7,966,663,390 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | |||||
| 파생금융부채 | - | - | - | - | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 3. 주식의 분포 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 4. 주가 및 주식거래실적 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없습니다. 6. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황 - 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2025년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
박광식남1962.06대표이사사내이사상근경영총괄- (주)삼성전자- (주)삼성SDI---2년 이상2026.03.24박찬우남1992.03이사사내이사상근연구위원- (주)고스트로보틱스테크놀로지 수석연구원- (주)고영테크놀러지 연구원- KAIST 전기 및 전자공학박사---1년 이상2027.03.29김진규남1985.04사외이사사외이사비상근사외이사- Honda Research- Waymo LLC(미국) 연구원- (現)고려대학교 컴퓨터학과 교수---1년 이상2026.09.14곽상훈남1964.12감사감사상근감사- 삼일회계법인 파트너- (現) 동현회계법인 파트너---2년 이상2026.03.24최영묵남1967.12사장미등기상근로봇제조총괄- LG전자---1년 이상-송기웅남1974.10상무미등기상근로봇영업총괄- (주)고스트로보틱스테크놀로지 연구소장- 씨스존(주) 연구소 수석연구원- 건양대학교 인공지능연구소 연구교수---1년 이상-오성진남1978.12이사미등기상근반도체 사업부그룹장- 대영엔지니어링- Global Rare Earth Limited---4년 이상-고종현남1984.11이사미등기상근경영기획본부본부장- 에스넷시스템(주)---1년 이상-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2025년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전사남54---543.2 1,065,854 19,738 ----전사여11---112.5 133,185 12,108 -65---653.1 1,199,039 18,447 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 육아지원제도 사용 현황
| (단위 : 명, %) |
| 구분 | 당기(27기 1분기) | 전기(26기) | 전전기(25기) |
| 육아휴직 사용자수(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용자수(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(남) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(여) | - | - | - |
| 육아휴직 사용률(전체) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) | - | - | - |
| 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) | - | - | - |
| 육아기 단축근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 배우자 출산휴가 사용자 수 | - | 1 | - |
라. 유연근무제도 사용 현황
| (단위 : 명) |
| 구분 | 당기(27기 1분기) | 전기(26기) | 전전기(25기) |
| 유연근무제 활용 여부 | - | - | - |
| 시차출퇴근제 사용자 수 | - | - | - |
| 선택근무제 사용자 수 | - | - | - |
| 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 | - | - | - |
마. 미등기임원 보수 현황
2025년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4 141,250 35,313 -
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다. 2. 타법인 출자현황 - 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래
최대주주 (주)고스트로보틱스테크놀로지와 당사의 2025년 1분기말까지의 영업 거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 법인명 | 관계 | 거래종류 | 거래일자 | 거래내용 | 거래금액 |
| (주)고스트로보틱스테크놀로지 | 최대주주 | 전환사채의 상환 | 25.01.01~25.03.31 | 전환사채의 상환 | 6,090,390,000 |
| 매출 | 25.01.01~25.03.31 | 로봇 부품 매출 | 133,543,392 |
4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없습니다. 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 - 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없습니다. 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 기타의 우발채무 등 - 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다.
나. 중소기업기준검토표
중소기업등기준검토표_페이지_1.jpg 중소기업등기준검토표_페이지_1 중소기업등기준검토표_페이지_2.jpg 중소기업등기준검토표_페이지_2
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 주식회사 케이알에이아이2022년 10월 17일서울특별시 구로구부동산 매매 및 개발업40,197의결권의 과반수 소유(K-IFRS 1110호)해당KRM JP Co., Ltd2024년 2월 2일일본 도쿄 반도체 및 로봇 개발, 무역 부동산 매매 1,204 의결권의 과반수 소유 (K-IFRS 1110호) 미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
- 기업공시서식 작성 기준에 따라 기재를 생략하였습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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