Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 서울반도체 1 Y 110111-0522436 분 기 보 고 서 (제 38 기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 05월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 서울반도체 주식회사 대 표 이 사 : 이정훈, 김홍민 본 점 소 재 지 : 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11 (전 화) 1566-2771 (홈페이지) http://www.seoulsemicon.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 신재준 (전 화) 1566-2771 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의서명_ssc.jpg 대표이사등의서명_ssc I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. II. 사업의 내용 당사는 종속회사를 포함한 연결실체 기준으로, 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업 부문 구분은 없습니다.(외부감사인의 감사보고서 주석 참조) 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 코로나 팬데믹은 전 세계 모든 산업에 심각한 영향을 미쳤으며, LED 산업도 예외일 수는 없었습니다. 팬데믹 기간의 경제 불확실성, 공급망 차질, 그리고 변화된 소비 패턴 등 LED 산업의 구조적 변화가 일어나기 시작했고 팬데믹 이후 회복 과정에서도 LED 산업은 새로운 성장 기회를 맞이하고 있습니다. 특히 에너지 효율성과 기술의 중요성에 대한 관심이 높아지면서 LED의 수요가 증가하고 있습니다. 수요는 긍정적인 측면에서 제품의 적용 범위 확대에 힘입어 지속적으로 증가하고 있으며 일반조명 분야를 포함해 중대형 LCD, 모바일, 자동차 등 다양한 분야로 수요가 확대되며 성장률은 더욱 높아지고 있고, 선도 기술을 확보한 회사는 미니 LED, 마이크로 LED, VCSEL 등의 새로운 기회가 열리고 있습니다. LED 업계는 크게 칩(소자) 제작업체, Package(패키지) 업체, 시스템 제작업체 등으로 분류되며, 당사의 주요 사업은 조달 받은 칩을 Packaging 하는 업체입니다. 당사는 계열사인 서울바이오시스로부터 LED 칩을 조달 받아 Packaging 하여 판매하는 사업을 하고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분① 영업개황LED 업계는, 전 세계적인 경기 침체에도 불구하고 제품의 적용 범위 확대에 힘입어 지속적으로 성장하고 있으며 일반조명 분야를 포함해 중대형 LCD, 모바일, 자동차 등 다양한 분야로 수요가 확대되며 성장률은 더욱 높아지고 있습니다. 그러한 가운데 차별화된 기술에 대한 특허 보유를 통해 제품과 고객을 보호하고 이를 통해 궁극적으로 시장을 확대하고 경쟁해 나가는 추세입니다.② 공시대상 사업부문의 구분 당사는 종속회사를 포함한 연결 실체 기준으로, 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 단일 사업부문으로 보고 있으므로 별도의 사업부문 구분은 없습니다. (2) 시장점유율 글로벌 시장조사기관 Omdia의 2024년 7월 발행된 보고서에 따르면 2023년 매출액 기준 서울반도체는 글로벌 TOP 3위를 차지하였으며, LED 백라이트 부문에서는 세계 1위에 올라 LED 선도 기업의 지위를 공고히 하고 있습니다. 서울반도체는 창립 이후 30년 간 매출액의 10%에 해당하는 금액을 투자하고 있으며 그 결과, 18,000여 개의 압도적인 신기술 특허로 기술 리딩 브랜드를 확고히 하며, 이를 통해 빛의 새로운 장을 열어가고 있습니다. 대표적인 2세대 기술로는 와이캅(WICOP) 기술이 있습니다. 와이캅은 LED 제작에 필수 부품인 와이어, 패키지가 필요 없고 광학 렌즈 없이도 동일한 기능이 가능합니다. 또한 미니 LED, 마이크로 LED는 물론 자동차 지능형 헤드램프(ADB, Adaptive Driving Beam)는 와이캅 기술 없이는 만들 수 없습니다. (3) 시장의 특성친환경, 고효율, 긴 사용 시간의 장점을 갖춘 LED는 다양한 분야에서 성장하고 있습니다. 글로벌 시장조사기관인 Omdia의 2024년 7월 발행된 보고서에 따르면 LED시장은 2023년-2029년 연평균 4.6%의 성장률을 기록할 것으로 전망하고 있습니다.안정적인 고수익 창출이 가능한 자동차 분야는 코로나 팬데믹 이후 하이엔드 자동차에서 미드엔드 자동차로 확산 하기 시작한 헤드라이트 LED에도 와이캅이 사용이 되고 있어 성장이 기대됩니다. 일반조명은 국제사회의 환경 규제 강화와 같은 외부 환경 변화의 영향 및 세계 각국의 친환경 정책에 따라 LED 조명으로 빠르게 대체, 성장하고 있습니다. 일본, 미국, EU 등 선진국의 경우 에너지 소비를 줄이기 위한 LED 조명 개발을 국가적으로 지원하는 등 LED 조명시장의 성장을 촉진하는 여러 외부 요인이 존재하고 있습니다. EU, 미국 등 여러 국가/지역에서 백열등의 판매와 수입을 금지하고 있으며, 미나마타 조약에 따라 2020년로는 수은 함유 형광등의 특정 유형에 대한 제조 및 국제 거래가 금지되었습니다. 이러한 환경적 규제와 더불어 최근에는 빛의 퀄리티, 인류의 건강 측면에서의 조명에 대한 학문적 연구 및 주요 LED 기업을 중심으로 한 산업 내 연구개발이 활발히 진행되고 있습니다. 게다가 서울반도체는 시간대별 자연의 빛과 파장을 그대로 구현해 인간 생체 리듬에 최적화된 '썬라이크(SunLike)' 조명 기술을 발표하였습니다. 썬라이크가 채택된 조명은 일반 조명과 달리 눈 건강은 물론 학생들의 기억력, 학습 능력 향상에 도움을 줍니다. 이런 썬라이크의 우수성은 서울대학교, 독일 바젤대학교, 하버드대학교 의과대학 연구팀 등의 임상실험에 의해 이미 입증된 바 있으며 시장 및 고객 반응 또한 긍정적입니다. (4) 조직도 조직도.jpg 조직도 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 부문 매출 (단위 : 백만원,%) 구분 매출액 비중 연결제거 연결제거 후순 매출액 LED 447,684 99.4% 211,349 239,227 연구개발 2,892 0.6% 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 (단위 : 백만원,%) 사업부문 매입유형 품 목 매입액 비중 LED 제조 원재료 Chip, Epoxy, PCBWAFER, MO Source, 질소 등 115,101 48.1% * 상기 자료는 연결 기준으로 작성되었습니다. Chip을 포함한 주요 원재료의 경우, 품목이 매우 세분화되어 있어 원재료의 가격 변동 추이를 별도 기재하기 어렵습니다. 나. 생산능력, 생산실적 및 가동률 사업부문 품 목 사업소 구분 제39기 1분기 제38기 제37기 LED 제조 LEDPakage 안산, 천진, 베트남 등 생산능력(백만개) 7,929 43,673 26,844 생산실적(백만개) 4,729 28,105 17,104 가동률(%) 60% 64% 64% * 가동률은 해당기간의 평균가동률이며 기말 가동률과는 다소 차이가 있습니다. (1) 생산능력 및 생산실적 LED Packaging의 생산공정은 Die attachement, Wire bonding, Molding 및 Test &Taping 공정으로 구분 됩니다. 모든 기계장치는 저가 LED 부터 고가 LED를 양산할 수 있으며, 어떤 품목의 LED를 양산하느냐에 따라 생산능력이 현저히 달라질 수 있습니다. 위에 기재된 생산능력은 투자자들의 편의를 위해 현재 서울반도체(주)의 제품 Mix에 근거하여 계산된 수치임을 참고하시기 바랍니다.생산실적 또한 기준 제품을 중심으로 산출되기 때문에 제품 Line-up의 다양화 및 제품 Mix 변화는 반영이 안되어 실제 수치와 다소 차이가 있을 수 있습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 본사인 안산공장을 바탕으로, 중국 현지시장에서의 생산과 효과적 마케팅을 위해 천진지역에 광명반도체 공장을 설립하여 자회사로 두고 있습니다. 그리고 아세안시장 공략 및 원가경쟁력 향상을 위해 베트남에 생산법인을 자회사로 설립하였습니다. 그 밖에 R&D Lab 및 영업을 위한 글로벌 네트워크를 보유하고 있습니다.(이와 관련한 사항은 '1. 회사의 개요>1. 연결대상 종속회사 개황' 참조)(1) 유형자산 변동① 취득원가 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 22,054,256 201,429,922 1,226,294,764 22,301,870 72,659,043 29,865,137 1,574,604,992 취득 - 439,934 33,518,023 2,751,606 3,077,958 10,843,356 50,630,877 처분 - (353,515) (9,988,237) (2,210,056) (100,077) (315,243) (12,967,128) 대체 26,638 320,330 23,457,002 - 317,284 (23,907,407) 213,847 폐기 - - (212,294) - - - (212,294) 환율변동효과 83,978 6,655,540 46,160,720 822,625 1,656,336 1,682,699 57,061,898 전기말 22,164,872 208,492,211 1,319,229,978 23,666,045 77,610,544 18,168,542 1,669,332,192 취득 - - 3,008,981 387,091 435,650 4,450,419 8,282,141 처분 - (594,242) (280,149) (918,993) - (197,865) (1,991,249) 대체 - 2,007,652 2,218,859 - 153,472 (4,402,580) (22,597) 환율변동효과 (1,628) (410,266) (3,437,382) (71,685) (95,284) (87,664) (4,103,909) 당분기말 22,163,244 209,495,355 1,320,740,287 23,062,458 78,104,382 17,930,852 1,671,496,578 ② 감가상각누계액 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 - 52,391,863 828,268,417 11,075,895 64,577,920 - 956,314,095 감가상각 - 5,397,680 75,749,958 2,630,509 3,402,924 - 87,181,071 처분 - (64,498) (5,469,491) (1,165,233) (100,076) - (6,799,298) 폐기 - - (212,291) - - - (212,291) 대체 - 64,880 - - - - 64,880 환율변동효과 - 1,254,357 32,955,252 221,789 1,044,280 - 35,475,678 전기말 - 59,044,282 931,291,845 12,762,960 68,925,048 - 1,072,024,135 감가상각 - 1,378,458 19,214,783 616,182 1,166,961 - 22,376,384 처분 - (287,465) (280,139) (814,703) - - (1,382,307) 환율변동효과 - (60,155) (1,388,346) (19,889) (44,705) - (1,513,095) 당분기말 - 60,075,120 948,838,143 12,544,550 70,047,304 - 1,091,505,117 ③ 장부금액 (단위: 천원) 구분 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타 건설중인자산 합계 전기초 22,054,256 149,038,059 398,026,347 11,225,975 8,081,123 29,865,137 618,290,897 전기말 22,164,872 149,447,929 387,938,133 10,903,085 8,685,496 18,168,542 597,308,057 당분기말 22,163,244 149,420,235 371,902,144 10,517,908 8,057,078 17,930,852 579,991,461 라. 설비의 신설 매입 계획 등 당사는 당기 중 베트남 신규 생산기지 내 주요 대규모 투자는 2021년 완료되었습니다. 다만 모듈 등 일부 추가 작업이 진행되고 있습니다. 향후 전사 차원의 시설 및 설비 투자는 시장 상황을 고려하며 주력사업 및 미래성장동력 확보를 위해 신중히 결정할 계획입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 :백만원 ) 구분 매출유형 품목 제39기 1분기(2025년) 제38기(2024년) 제37기(2023년) LED 제조,상품 등 LED, 부산물 매출 등 447,684 1,548,021 1,757,692 연구개발 상품, 기타 LED 2,892 8,722 11,623 연결제거 211,349 466,257 736,934 연결제거 후 순 매출액 239,227 1,090,486 1,032,381 * 연결 재무제표 기준입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 영업그룹 내수 스마트폰, 자동차, 백색가전 및 조명시장 집중공략 수출 유럽, 일본, 중동, 북미, 남미, 대만, 중국, 홍콩 등 휴대폰, 자동차 및 조명 시장 집중공략 (2) 판매경로- 국내시장: 자체 브랜드로 시장에 직접판매- 해외시장① 자체 브랜드로 해외 Sales Agent 및 자회사(해외 판매법인 등)를 통한 판매② 서울반도체 본사에서 직접 판매(3) 판매방법 및 조건- 내 수: 당사 영업에 의한 판매로서 현금판매 및 외상판매- 수 출: 신용장(L/C At sight) 또는 Purchasing Order (P/O)(4) 판매전략- 자동차용, 교통신호등용, 전광판용, 조명용, LCD 광원용 등 신규시장 집중공략- 영업 Network 강화(해외판매망 정비, On-line 마케팅)- 가격 경쟁력 강화를 통한 시장지배력 제고 (부가가치가 낮은 표준품, 1차 Packaging 제품 아웃소싱)- 수주에서 납품까지의 Cycle 단축을 통한 고객 대응력 강화- 상품기획기능 강화를 통한 고객 Needs 만족 다. 수주상황 당사는 거래처들과 지속적인 거래를 해오고 있기 때문에 주문서 없이 거래처의 생산계획에 의거 생산 납품하는 품목들이 있고 또한 당기에 모두 이행되지 못한 주문은 이월의 개념이 아니라 신규 주문에 포함되어 주문이 재 접수되기 때문에 수주잔고는 의미가 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 당사의 전반적인 위험관리는 영업활동과 관련한 시장위험(외환위험, 이자율위험, 신용위험 및 유동성위험)등과 관련하여 연결실체의 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.이와 관련한 자세한 사항은 'III. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석'의 <위험관리> 항목'을 참조하여 주시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래 현황 보고서 작성일 현재 거래 중인 내역은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 관계회사 등에 관련된 지급보증 및 출자 등과 관련된 계약사항 등은 'III. 재무에 관한 사항>3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 연구개발 담당 조직 조 직 구 분 해당업무 중앙연구소 LED IQE 증가 및 Droop 향상 Package, module, engine 개발 아크리치 구동솔루션개발, TR개발 특허관련 전반적인 업무 제품의 광학적 전기적 특성 평가 분석 불량분석/개발-양산 분석지원 자문 및 공동개발 관리, 신기술 센싱 기타그룹 개발기획 및 시장조사 국내외 고객 영업 기술 지원 신규 Package 개발 및 기술 선행개발 Package 제품 제작 및 Sample 제작 응용제품 개발 및 양산품 개선 선행제품 개발 및 평가 신규 원자재 검토 및 기반기술 연구 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제39기(2025년 1분기) 제38기(2024년) 제37기(2023년) 연구개발비용 계 25,904 87,328 95,400 회계처리 개발비 자산화 (무형자산) 291 476 1,655 연구개발비 (비용) 25,613 86,852 93,745 연구개발비 / 매출액 비율 10.8% 8.0% 9.2% 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 당사는 20년 넘게 LED(발광다이오드) 개발과 제조에만 매진한 기업으로 R&D에 많은 투자를 하고 있습니다. 즉, 당사는 매년 매출대비 한 자릿수 후반% 수준을 연구개발에 투자해 현재 18,000개 이상의 강력한 지적재산권을 확보하고 있습니다. 이러한 꾸준한 IP 강화 정책으로 세계 Global 기업과의 Cross-license를 이끌어 냈으며, 당사의 기술은 UV, 가시광, IR 등 전파장에 걸친 LED Chip, LED Package, LED 모듈 및 시스템 기술을 포함합니다.SunLike의 경우, 2018년 유럽 최고 권위의 일렉트로닉지 등으로부터 올해의 제품상을 수상하였고, 이후 2018 Lux Awards에서 올해의 기술, 2019 German Innovation Award에서 Lighting Solution 부분 혁신상, 그리고 2019년 LED 신기술 개발에 따른 대통령상을 수상하였습니다.최근 당사는 세계 최대 가전 전시회 CES 2022에 참석을 하여, 차세대 디스플레이 신기술인 WICOP Pixel을 선보여 많은 고객들로부터 집중적인 관심을 받았습니다. 더욱이 CES 2023에서는 부품업체로는 유일하게 서울반도체의 자회사인 서울바이오시스는 Display 분야 혁신상을 수상하였습니다. 나. 환경보호 관련 규제 사항 등 당사는 친환경제품인 LED를 제조하는 회사로 환경물질 배출과 환경보호와 관련하여 정부의 규제를 받기 보다는 정부차원의 지원과 육성을 받는 산업입니다.서울반도체는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제32조 및 '녹색인증제 운영요령' 제27조에 의거하여 2011년 5월 하기와 같은 지식경제부 녹색기술 인증을 획득하였습니다.(본사 기준 작성)① 인증번호: 제 GT-11-00107 호② 인증일자: 2011년 5월 26일③ 기술명칭: 고방열 세라믹 기판 및 돔(Dome) 구조의 일체형 렌즈 성형기술을 적용한 고방열 패키지 제조 기술④ 분류번호: T040102 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 원) 과 목 제39기 1분기(2024) 제38기(2024) 제37기(2023) [유동자산] 536,218,190,938 589,589,656,919 529,106,549,052 ·현금및현금성자산 60,429,897,113 77,456,089,039 102,637,713,916 ·단기금융상품 16,053,295,431 16,316,392,465 1,500,534,223 ·매출채권및기타채권 292,523,957,273 318,108,462,277 295,306,912,905 ·재고자산 146,982,421,309 159,478,589,580 120,675,363,590 ·기타금융자산 - - 200,000,000 ·기타유동자산 18,183,459,547 16,861,104,294 8,671,061,614 ·당기법인세자산 2,045,160,265 1,369,019,264 114,962,804 [비유동자산] 653,336,016,213 671,610,886,966 689,969,917,388 ·장기금융상품 - - 1,000,000,000 ·당기손익-공정가치측정 금융자산 4,605,441,443 3,574,388,000 3,386,752,000 ·유형자산 579,991,460,729 597,308,057,318 618,290,896,944 ·투자부동산 121,664,414 122,646,766 308,658,043 ·무형자산 29,015,558,650 28,936,147,289 25,131,938,419 ·관계기업및공동기업투자 514,621,700 532,878,608 1,732,197,856 ·기타비유동금융자산 2,498,526,076 2,661,102,851 1,769,476,853 ·기타비유동자산 15,175,410,458 14,743,792,727 18,886,368,973 ·이연법인세자산 21,413,332,743 23,731,873,407 19,463,628,300 자 산 총 계 1,189,554,207,151 1,261,200,543,885 1,219,076,466,440 [유동부채] 421,931,436,460 448,970,496,258 404,814,156,676 [비유동부채] 96,497,298,821 111,195,376,571 126,388,895,584 부 채 총 계 518,428,735,281 560,165,872,829 531,203,052,260 [지배기업 소유주지분] 660,064,840,084 683,071,462,682 677,299,077,888 ·자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 29,152,700,000 ·기타불입자본 322,753,765,909 322,753,221,377 322,633,595,747 ·기타자본구성요소 -19,274,320,070 (15,474,916,183) (34,130,814,602) ·이익잉여금 327,432,694,245 346,640,457,488 359,643,596,743 [비지배지분] 11,060,631,786 17,963,208,374 10,574,336,292 자 본 총 계 671,125,471,870 701,034,671,056 687,873,414,180 2025.1.1~2025.3.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 매출액 239,227,017,561 1,090,485,819,261 1,032,380,637,430 영업이익 -20,658,927,620 796,674,308 (49,351,836,734) 법인세차감전순이익 -23,248,982,835 (5,030,386,596) (70,182,506,115) 당기순이익 -25,755,180,320 (1,935,193,851) (74,472,892,087) 당기포괄이익 -29,906,134,026 20,830,725,492 (75,121,025,919) 기본주당순이익 -341 (89) (397) 희석주당순이익 -341 (89) (397) 연결에 포함된 회사 수 10 10 10 * 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 연결에 포함된 회사 수는 당사를 제외한 종속회사의 개수입니다. 나. 요약 별도 재무정보 (단위 : 원) 과 목 제39기 1분기(2025) 제38기(2024) 제37기(2023) [유동자산] 285,599,513,846 299,763,814,748 328,308,580,419 ·현금및현금성자산 51,986,535,864 64,604,810,589 76,784,687,234 ·단기금융상품 14,949,408,610 14,984,408,610 278,045,093 ·매출채권및기타채권 194,729,460,196 194,926,215,134 208,405,930,220 ·재고자산 20,491,047,171 21,007,595,407 22,213,304,218 ·기타금융자산 - - 19,154,180,000 ·기타유동자산 2,503,158,890 3,442,694,283 1,472,433,654 ·당기법인세자산 939,903,115 798,090,725 - [비유동자산] 616,970,715,138 619,044,253,096 645,276,644,328 ·매출채권및기타채권 79,324,278,637 78,985,151,134 88,174,346,864 ·장기금융상품 - - 1,000,000,000 ·당기손익-공정가치측정 금융자산 4,205,441,443 3,174,388,000 2,986,752,000 ·유형자산 96,847,465,988 98,347,915,565 93,966,018,210 ·투자부동산 10,401,489,543 12,215,162,980 12,788,598,930 ·무형자산 8,936,160,370 9,201,358,964 8,933,783,802 ·종속기업투자 317,689,840,864 317,689,840,864 333,447,934,994 ·관계기업및공동기업투자 199,768,375 199,768,375 997,796,747 ·기타금융자산 73,197,442,569 73,159,108,514 74,852,320,804 ·기타비유동자산 4,515,078,735 4,417,810,086 6,342,536,753 ·이연법인세자산 21,653,748,614 21,653,748,614 21,786,555,224 자 산 총 계 902,570,228,984 918,808,067,844 973,585,224,747 [유동부채] 201,330,806,998 211,265,487,664 201,004,495,756 [비유동부채] 9,830,371,809 10,034,635,684 9,750,121,607 부 채 총 계 211,161,178,807 221,300,123,348 210,754,617,363 [자본금] 29,152,700,000 29,152,700,000 29,152,700,000 [기타불입자본] 359,792,362,683 359,792,362,683 359,792,362,683 [기타자본구성요소] (32,826,612,863) (32,826,612,863) (32,826,612,863) [이익잉여금] 335,290,600,357 341,389,494,676 406,712,157,564 자 본 총 계 691,409,050,177 697,507,944,496 762,830,607,384 2025.1.1~2025.3.31 2024.1.1~2024.12.31 2023.1.1~2023.12.31 종속,관계,공동기업 투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 183,957,599,358 871,476,735,639 851,792,684,867 영업이익 (8,055,829,729) 3,149,371,911 9,708,969,279 법인세차감전순이익 (6,098,894,319) (57,323,561,706) 15,807,788,555 당기순이익 (6,098,894,319) (57,362,980,654) 8,474,842,109 기본 주당순이익 (108) (1,017) 150 희석 주당순이익 (108) (1,017) 150 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 38 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 536,218,190,938 589,589,656,919 현금및현금성자산 60,429,897,113 77,456,089,039 단기금융상품 16,053,295,431 16,316,392,465 매출채권 및 기타채권 292,523,957,273 318,108,462,277 유동재고자산 146,982,421,309 159,478,589,580 기타유동금융자산 기타유동자산 18,183,459,547 16,861,104,294 당기법인세자산 2,045,160,265 1,369,019,264 비유동자산 653,336,016,213 671,610,886,966 당기손익-공정가치측정금융자산 4,605,441,443 3,574,388,000 유형자산 579,991,460,729 597,308,057,318 투자부동산 121,664,414 122,646,766 무형자산 29,015,558,650 28,936,147,289 관계기업 및 공동기업 투자 514,621,700 532,878,608 기타비유동금융자산 2,498,526,076 2,661,102,851 기타비유동자산 15,175,410,458 14,743,792,727 이연법인세자산 21,413,332,743 23,731,873,407 자산총계 1,189,554,207,151 1,261,200,543,885 부채 유동부채 421,931,436,460 448,970,496,258 매입채무 및 기타채무 284,410,910,098 321,040,794,685 기타유동부채 6,565,927,217 6,505,918,580 단기차입금 123,291,722,796 113,802,813,293 충당부채 4,730,100,748 4,296,964,478 당기법인세부채 2,932,775,601 3,324,005,222 비유동부채 96,497,298,821 111,195,376,571 매입채무 및 기타채무 135,846,529 차입금 87,072,867,158 101,825,482,368 확정급여채무 7,776,402,199 7,632,205,685 이연법인세부채 847,882,845 807,380,264 충당부채 800,146,619 794,461,725 부채총계 518,428,735,281 560,165,872,829 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 660,064,840,084 683,071,462,682 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 기타불입자본 322,753,221,377 322,753,221,377 기타자본구성요소 (19,273,775,538) (15,474,916,183) 이익잉여금 327,432,694,245 346,640,457,488 비지배지분 11,060,631,786 17,963,208,374 자본총계 671,125,471,870 701,034,671,056 자본과부채총계 1,189,554,207,151 1,261,200,543,885 제 39 기 1분기말 제 38 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 239,227,017,561 239,227,017,561 241,618,800,215 241,618,800,215 매출원가 (203,181,508,019) (203,181,508,019) (196,013,404,825) (196,013,404,825) 매출총이익 36,045,509,542 36,045,509,542 45,605,395,390 45,605,395,390 판매비와관리비 (56,704,437,162) (56,704,437,162) (49,228,032,653) (49,228,032,653) 영업이익(손실) (20,658,927,620) (20,658,927,620) (3,622,637,263) (3,622,637,263) 금융수익 11,891,307,037 11,891,307,037 28,660,510,436 28,660,510,436 금융원가 (14,691,611,090) (14,691,611,090) (29,203,018,811) (29,203,018,811) 기타수익 292,615,438 292,615,438 1,354,467,509 1,354,467,509 기타손실 (70,580,076) (70,580,076) (276,552,893) (276,552,893) 지분법이익(손실) (11,786,524) (11,786,524) (115,327,434) (115,327,434) 법인세비용차감전순이익 (23,248,982,835) (23,248,982,835) (3,202,558,456) (3,202,558,456) 법인세비용 (2,506,197,485) (2,506,197,485) (2,033,097,685) (2,033,097,685) 분기순이익 (25,755,180,320) (25,755,180,320) (5,235,656,141) (5,235,656,141) 기타포괄손익 (4,150,953,706) (4,150,953,706) 3,600,610,361 3,600,610,361 후속기간에 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 지분법자본변동 (6,470,384) (6,470,384) (14,247,557) (14,247,557) 해외사업환산손익 (4,144,483,322) (4,144,483,322) 3,614,857,918 3,614,857,918 총포괄손익 (29,906,134,026) (29,906,134,026) (1,635,045,780) (1,635,045,780) 당기순이익의 귀속 지배기업 소유주지분 (19,207,763,243) (19,207,763,243) 2,748,146,676 2,748,146,676 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (6,547,417,077) (6,547,417,077) (7,983,802,817) (7,983,802,817) 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주지분 (23,005,622,650) (23,005,622,650) 5,344,384,506 5,344,384,506 비지배지분 (6,900,511,376) (6,900,511,376) (6,979,430,286) (6,979,430,286) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (341.0) (341.0) 49.0 49.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (341.0) (341.0) 49.0 49.0 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 322,633,595,747 (34,130,814,602) 359,643,596,743 677,299,077,888 10,574,336,292 687,873,414,180 분기순이익 2,748,146,676 2,748,146,676 (7,983,802,817) (5,235,656,141) 지분법자동변동 (4,244,410) (4,244,410) (10,003,147) (14,247,557) 해외사업환산이익 2,600,482,240 2,600,482,240 1,014,375,678 3,614,857,918 배당금의 지급 (7,667,862,240) (7,667,862,240) (7,667,862,240) 종속기업 자기주식 취득 2024.03.31 (기말자본) 29,152,700,000 322,633,595,747 (31,534,576,772) 354,723,881,179 674,975,600,154 3,594,906,006 678,570,506,160 2025.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 322,753,221,377 (15,474,916,183) 346,640,457,488 683,071,462,682 17,963,208,374 701,034,671,056 분기순이익 (19,207,763,243) (19,207,763,243) (6,547,417,077) (25,755,180,320) 지분법자동변동 (3,945,410) (3,945,410) (2,524,974) (6,470,384) 해외사업환산이익 (3,793,913,997) (3,793,913,997) (350,569,325) (4,144,483,322) 배당금의 지급 종속기업 자기주식 취득 (999,948) (999,948) (2,065,212) (3,065,160) 2025.03.31 (기말자본) 29,152,700,000 322,753,221,377 (19,273,775,538) 327,432,694,245 660,064,840,084 11,060,631,786 671,125,471,870 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (5,549,186,115) 773,431,944 영업활동으로 창출된 현금 (1,498,053,655) 4,071,403,086 이자의 수취 (36,337,620) 918,720,993 이자의 지급 (2,956,724,762) (3,871,075,109) 법인세의 납부 (1,058,070,078) (345,617,026) 투자활동현금흐름 (7,576,387,036) (4,872,195,285) 단기금융상품의 처분 220,870,000 0 단기금융상품의 취득 (140,870,000) 당기손익인식-공정가치측정 금융자산의 감소 22,167,508 대여금의 회수 20,000,000 1,000,000 대여금의 대여 (40,000,000) 0 유형자산및투자부동산의 처분 571,637,532 54,645,641 유형자산및투자부동산의 취득 (6,788,055,352) (1,821,975,908) 무형자산의 처분 (1) 무형자산의 취득 (455,833,073) (542,837,717) 임차보증금의 증가 (9,567,840) (1,588,110,278) 임차보증금의 감소 297,444,556 11,035,171 장기선급금의 증가 (1,392,882,859) (867,249,701) 재무활동현금흐름 (5,033,050,745) (1,392,465,445) 차입금의 증가 19,308,531,014 31,508,274,661 차입금의 상환 (23,672,757,339) (32,258,998,742) 리스부채의 상환 (573,159,260) (641,741,364) 임대보증금의 감소 (92,600,000) 0 종속기업 자기주식의 취득 (3,065,160) 0 환율변동으로 인한 현금흐름 1,132,431,970 690,335,082 현금및현금성자산의증가(감소) (17,026,191,926) (4,800,893,704) 기초현금및현금성자산 77,456,089,039 102,637,713,916 기말현금및현금성자산 60,429,897,113 97,836,820,212 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 - 연결 (연결) 1.1 지배기업의 개요 서울반도체 주식회사(이하 "지배기업")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되었으며, 2002년 1월 17일 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 지배기업은 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 본사를 두고 있습니다. 당분기말 현재 지배기업의 자본금은 29,152,700천원입니다. 지배기업의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 16,634,793 28.5 자기주식 1,924,060 3.3 기타 39,746,547 68.2 합계 58,305,400 100.0 1.2. 종속기업의 개요 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 지배지분 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요사업 소재지 지분율(%) 비 고 지배기업 종속기업 지배지분 서울바이오시스 주식회사 LED CHIP제조 한국 52.57 - 52.57 - 광명반도체유한공사 LED PKG제조 중국 100.00 - 100.00 - Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. LED PKG제조 베트남 49.20 50.80 70.71 서울바이오시스가 50.80% 보유 Seoul Semiconductor (Shenzhen) Co., Ltd. LED판매 중국 100.00 - 100.00 - Seoul Semiconductor Gmbh 독일 100.00 - 100.00 - Seoul Semiconductor Inc. 미국 100.00 - 100.00 - Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. 일본 100.00 - 100.00 - NITEK, Inc. LED연구개발 미국 79.09 - 79.09 - Sensor Electronic Technology, Inc.(SETi) 미국 4.98 79.44 48.78 서울바이오시스가 71.75% 보유NITEK, Inc가 7.69% 보유 Seoul Viosys (Shanghai) Co., Ltd LED 판매 중국 - 100.00 51.84 서울바이오시스가 100% 보유 주요 종속기업의 요약재무정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동자산 85,639,815 85,304,427 206,087,072 78,142,857 9,190,691 7,880,619 2,960,904 478,875 5,098,331 17,836,510 비유동자산 193,788,260 10,481,020 358,207,841 2,479,614 176,414 14,585 86,386 11,054,489 25,557,608 116,351 유동부채 245,621,218 2,780,730 312,788,202 78,997,922 1,579,906 148,430 397,975 5,083,473 6,180,883 19,303,869 비유동부채 39,180,158 0 81,536,318 0 0 0 0 3,326,119 442 40,894 자본 (5,373,301) 93,004,717 169,970,393 1,624,549 7,787,199 7,746,774 2,649,315 3,123,772 24,474,614 (1,391,902) 수익(매출액) 58,428,728 2,795,918 144,845,601 47,443,232 2,962,399 2,600,908 1,064,704 0 2,891,605 3,584,652 분기순이익 (13,089,443) (1,665,282) (7,805,851) (781,818) 94,988 55,838 10,482 (51,164) (363,937) (703,407) 기타포괄손익누계액 (412,356) 172,864 (1,268,553) (4,307) 193,043 (17,822) 122,001 (8,066) (62,778) (9,676) 총포괄손익 (13,501,799) (1,492,418) (9,074,404) (786,125) 288,031 38,016 132,483 (59,230) (426,715) (713,083) 서울바이오시스 주식회사 광명반도체유한공사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. Seoul Semiconductor (Shenzhen) Co.,Ltd. Seoul Semiconductor Gmbh Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. NITEK, Inc. Sensor Electronic Technology, Inc.(SETi) Seoul Viosys (Shanghai) Co., Ltd 전기말 (단위 : 천원) 유동자산 89,973,181 85,468,018 234,169,849 87,350,075 8,850,404 8,162,507 2,736,723 534,632 4,077,074 46,314,432 비유동자산 221,749,284 11,972,160 367,472,385 2,533,099 169,845 15,108 86,168 11,090,160 26,116,093 131,560 유동부채 227,589,159 2,943,043 340,923,866 87,472,500 1,521,081 468,857 306,059 5,107,732 5,288,772 47,069,155 비유동부채 57,377,579 0 81,673,571 0 0 0 0 3,334,057 0 55,656 자본 26,755,727 94,497,135 179,044,797 2,410,674 7,499,168 7,708,758 2,516,832 3,183,003 24,904,395 (678,819) 수익(매출액) 209,975,523 32,395,551 606,842,963 211,477,406 10,446,379 9,185,574 2,983,554 157,971 11,054,423 101,954,978 분기순이익 (9,262,619) (4,251,848) 23,769,915 (2,465,808) 93,457 205,218 87,331 (342,651) (2,244,244) 233,990 기타포괄손익누계액 13,948,051 9,779,846 13,439,296 353,651 497,976 935,855 65,210 409,790 2,652,601 (79,243) 총포괄손익 4,685,432 5,527,998 37,209,211 (2,112,157) 591,433 1,141,073 152,541 67,139 408,357 154,747 서울바이오시스 주식회사 광명반도체유한공사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. Seoul Semiconductor (Shenzhen) Co.,Ltd. Seoul Semiconductor Gmbh Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. NITEK, Inc. Sensor Electronic Technology, Inc.(SETi) Seoul Viosys (Shanghai) Co., Ltd 2. 회계정책 목록 - 연결 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결실체의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당분기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 - 연결 (연결) 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 - 연결 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보통예금 55,429,897 정기예금 5,000,000 현금및현금성자산 합계 60,429,897 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보통예금 38,646,089 정기예금 38,810,000 현금및현금성자산 합계 77,456,089 공시금액 5. 금융상품 - 연결 (연결) 당기말 및 전기말 장단기 금융상품 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 15,768,886 284,409 16,053,295 비유동 금융자산 합계 0 0 0 정기예금 채무상품 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 16,031,983 284,409 16,316,392 비유동 금융자산 합계 0 0 0 정기예금 채무상품 금융자산, 분류 합계 6. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 313,801,141 286,003,655 10,242,999 6,283,930 236,373 236,373 376,111,116 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 미수금 미수수익 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 337,417,875 310,049,153 11,876,098 7,916,941 142,368 142,368 418,116,434 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 미수금 미수수익 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 7. 재고자산 - 연결 (연결) 재고자산 내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동 제상품(제품, 상품) 67,853,076 (17,192,029) 50,661,047 유동 원재료와 저장품 57,942,835 (8,285,825) 49,657,010 유동 운송중 재고자산 1,543,094 0 1,543,094 기타재고 49,648,060 (4,526,790) 45,121,270 유동재고자산 176,987,065 (30,004,644) 146,982,421 총장부금액 평가손실 충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 제상품(제품, 상품) 66,888,766 (19,359,822) 47,528,944 유동 원재료와 저장품 58,514,281 (7,965,852) 50,548,429 유동 운송중 재고자산 6,802,022 0 6,802,022 기타재고 59,493,239 (4,894,044) 54,599,195 유동재고자산 191,698,308 (32,219,718) 159,478,590 총장부금액 평가손실 충당금 장부금액 합계 재고자산 평가손실 충당금 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초잔액 (32,219,718) 재고자산평가손실 (673,227) 재고자산 폐기 2,888,301 기말잔액 (30,004,644) 충당부채 재고자산 평가손실 충당금 장부금액 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초잔액 (28,473,456) 재고자산평가손실 (1,810,637) 재고자산 폐기 1,091,645 기말잔액 (29,192,448) 충당부채 재고자산 평가손실 충당금 장부금액 공시금액 8. 유형자산 - 연결 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 22,164,872 22,164,872 208,492,211 59,044,282 149,447,929 1,319,229,978 931,291,845 387,938,133 23,666,045 12,762,960 10,903,085 77,610,544 68,925,048 8,685,496 18,168,542 0 18,168,542 597,308,057 취득 0 0 0 0 3,008,981 3,008,981 387,091 0 387,091 435,650 435,650 4,450,419 0 4,450,419 8,282,141 유형자산의 처분 및 폐기 0 0 0 (594,242) (287,465) (306,777) (280,149) (280,139) (10) (918,993) (814,703) (104,290) 0 0 0 (197,865) 0 (197,865) (608,942) 대체 0 0 0 2,007,652 0 2,007,652 2,218,859 0 2,218,859 0 0 0 153,472 0 153,472 (4,402,580) 0 (4,402,580) (22,597) 환율변동효과 (1,628) 0 (1,628) (410,266) (60,155) (350,111) (3,437,382) (1,388,346) (2,049,036) (71,685) (19,889) (51,796) (95,284) (44,705) (50,579) (87,664) 0 (87,664) (2,590,814) 감가상각비 0 0 1,378,458 (1,378,458) 19,214,783 (19,214,783) 616,182 (616,182) 1,166,961 (1,166,961) 0 0 (22,376,384) 기말 유형자산 22,163,244 0 22,163,244 209,495,355 60,075,120 149,420,235 1,320,740,287 948,838,143 371,902,144 23,062,458 12,544,550 10,517,908 78,104,382 70,047,304 8,057,078 17,930,852 0 17,930,852 579,991,461 유형자산 유형자산 합계 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 22,054,256 22,054,256 201,429,922 52,391,863 149,038,059 1,226,294,764 828,268,417 398,026,347 22,301,870 11,075,895 11,225,975 72,659,043 64,577,920 8,081,123 29,865,137 29,865,137 618,290,897 취득 0 0 439,934 439,934 33,518,023 33,518,023 2,751,606 2,751,606 3,077,958 3,077,958 10,843,356 10,843,356 50,630,877 유형자산의 처분 및 폐기 0 0 (353,515) (64,498) (289,017) (10,200,531) (5,681,782) (4,518,749) (2,210,056) (1,165,233) (1,044,823) (100,077) (100,076) (1) (315,243) 0 (315,243) (6,167,833) 대체 26,638 26,638 320,330 64,880 255,450 23,457,002 0 23,457,002 0 0 0 317,284 0 317,284 (23,907,407) (23,907,407) 148,967 환율변동효과 83,978 83,978 6,655,540 1,254,357 5,401,183 46,160,720 32,955,252 13,205,468 822,625 221,789 600,836 1,656,336 1,044,280 612,056 1,682,699 1,682,699 21,586,220 감가상각비 0 5,397,680 (5,397,680) 75,749,958 (75,749,958) 2,630,509 (2,630,509) 3,402,924 (3,402,924) 0 (87,181,071) 기말 유형자산 22,164,872 22,164,872 208,492,211 59,044,282 149,447,929 1,319,229,978 931,291,845 387,938,133 23,666,045 12,762,960 10,903,085 77,610,544 68,925,048 8,685,496 18,168,542 18,168,542 597,308,057 유형자산 유형자산 합계 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 9. 투자부동산 - 연결 (연결) 투자부동산 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 45,156 0 45,156 373,484 109,982 263,502 122,647 대체 (26,638) 0 (26,638) (220,324) (64,880) (155,444) (182,082) 감가상각 0 0 0 0 3,929 (3,929) (3,929) 기말 투자 부동산 18,518 0 18,518 153,160 49,031 104,129 121,664 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 대체 감가상각 기말 투자 부동산 45,156 0 45,156 373,484 109,982 263,502 122,647 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 10. 리스 - 연결 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 5,616,582 12,829,992 1,437,273 3,782,197 23,666,044 751,768 8,920,188 419,204 2,671,799 12,762,959 10,903,085 사용권자산의 추가 0 67,316 0 319,775 387,091 27,901 367,919 35,558 184,803 616,181 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (752,478) 0 (166,515) (918,993) 0 (752,478) 0 (62,225) (814,703) 환율변동효과 (37,853) (23,868) (9,964) 0 (71,685) (4,964) (12,143) (2,781) 0 (19,888) 기말 사용권자산 5,578,729 12,120,962 1,427,309 3,935,457 23,062,457 774,705 8,523,486 451,981 2,794,377 12,544,549 10,517,908 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 자산 자산 합계 자산 자산 합계 토지 건물/구축물 기계장치 차량운반구 토지 건물/구축물 기계장치 차량운반구 전기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 5,190,732 11,956,779 1,325,181 3,829,177 22,301,869 589,812 7,818,662 253,993 2,413,428 11,075,895 11,225,974 사용권자산의 추가 0 1,649,792 0 1,101,814 2,751,606 107,378 1,591,363 135,507 796,261 2,630,509 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (1,061,262) 0 (1,148,794) (2,210,056) 0 (627,343) 0 (537,890) (1,165,233) 환율변동효과 425,850 284,683 112,092 0 822,625 54,578 137,506 29,704 0 221,788 기말 사용권자산 5,616,582 12,829,992 1,437,273 3,782,197 23,666,044 751,768 8,920,188 419,204 2,671,799 12,762,959 10,903,085 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 자산 자산 합계 자산 자산 합계 토지 건물/구축물 기계장치 차량운반구 토지 건물/구축물 기계장치 차량운반구 11. 무형자산 - 연결 (연결) 무형자산 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 63,700,321 39,763,735 23,936,586 53,244,531 52,120,160 1,124,371 32,075,369 29,383,826 2,691,543 33,344 0 33,344 10,718,300 8,443,226 2,275,074 30,060,918 취득 421,824 0 421,824 29,172 0 29,172 4,837 0 4,837 0 0 0 0 0 0 455,833 대체(1) 989,451 0 989,451 0 0 0 22,597 0 22,597 0 0 0 0 0 0 1,012,048 영업권 이외의 무형자산의 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 폐기, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 (46,960) 0 (46,960) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (46,960) 환율변동 (99,465) (90,384) (9,081) (734) (735) 1 (108,919) (103,987) (4,932) 0 0 0 0 0 0 (4,144,483) 상각 0 1,039,344 (1,039,344) 0 114,991 (114,991) 0 173,161 (173,161) 0 0 0 0 0 0 (1,327,496) 무형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 무형자산 및 영업권 65,012,131 41,053,032 23,959,099 53,226,009 52,267,700 958,309 31,993,884 30,204,151 1,789,733 33,344 0 33,344 10,718,300 8,443,226 2,275,074 29,015,559 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 자본화된 개발비 지출액 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 61,981,921 43,089,753 18,892,168 136,153,834 134,987,320 1,166,514 32,095,211 29,330,373 2,764,838 33,344 0 33,344 10,718,300 8,443,226 2,275,074 25,098,594 취득 626,991 0 626,991 729,773 0 729,773 231,693 0 231,693 0 0 0 0 0 0 1,588,457 대체(1) 8,387,385 0 8,387,385 0 0 0 33,115 0 33,115 0 0 0 0 0 0 8,420,500 영업권 이외의 무형자산의 처분 (3,696,913) (2,904,068) (792,845) (3,644) 0 (3,644) (35,200) (23,466) (11,734) 0 0 0 0 0 0 (808,223) 폐기, 영업권 이외의 무형자산 (4,557,103) (4,557,103) 0 (83,673,358) (83,673,358) 0 (1,201,139) (1,201,139) 0 0 0 0 0 0 0 0 환율변동 958,040 27,827 930,213 37,926 4,642 33,284 951,689 82,003 869,686 0 0 0 0 0 0 상각 0 4,107,326 (4,107,326) 0 540,513 (540,513) 0 1,196,055 (1,196,055) 0 0 0 0 0 0 (5,843,894) 무형자산손상차손 0 0 0 0 261,043 (261,043) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (261,043) 기말 무형자산 및 영업권 63,700,321 39,763,735 23,936,586 53,244,531 52,120,160 1,124,371 32,075,369 29,383,826 2,691,543 33,344 0 33,344 10,718,300 8,443,226 2,275,074 30,060,918 무형자산 및 영업권 무형자산 및 영업권 합계 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 자본화된 개발비 지출액 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 12. 타 기업에 대한 지분의 공시 - 연결 (연결) 관계기업 및 공동기업투자 내역 (단위: 천원) 회사명 소재지 주요영업활동 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 (관계기업) Uvton, Inc. 미국 LED 개발판매 35.00 78,586 35.00 77,746 SixPoint Materials, Inc. 미국 LED CHIP 제조 41.94 - 41.94 - Solid UV, Inc. 28.72 - 28.72 - (공동기업) ST Co., Ltd.(1) 대만 LED CHIP 제조 51.00 436,036 51.00 455,133 Anhui SS Opto Co.,Ltd.(1) 51.00 - 51.00 - 합 계 514,622 532,879 (1) 연결실체의 지분은 51.00%이나 이사회의 의결권이 49.00% 지분을 가진 외부주주와 동일하며, 중요한 경영 의사결정에 대해 만장일치 의결이 필요하므로 공동기업으로 분류하였습니다. 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법 평가내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초 77,746 0 455,133 0 지분법투자주식 취득(처분) 0 0 0 0 지분법 손익 813 0 (12,599) 0 지분법자본변동 27 0 (6,498) 0 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 0 0 0 기말 78,586 0 436,036 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 공동기업 Uvton, Inc. SH Optotech Co., Ltd. ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. 전기말 (단위 : 천원) 기초 76,864 103,233 480,834 1,071,267 지분법투자주식 취득(처분) 0 (103,233) 0 0 지분법 손익 1,995 0 (55,094) (259,990) 지분법자본변동 (1,113) 0 29,393 101,153 종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손 0 0 0 (912,430) 기말 77,746 0 455,133 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 공동기업 Uvton, Inc. SH Optotech Co., Ltd. ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. 관계기업 및 공동기업의 요약재무정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동자산 197,926 412,595 11,601 0 1,004,183 759,118 비유동자산 0 182,957 22,021 0 353 0 유동부채 218,868 50,247 871,039 0 149,566 0 비유동부채 0 2,786,350 0 0 0 0 수익(매출액) 76,411 618,762 116 0 50,935 0 분기순이익 2,322 308,399 (2,222) 0 (24,704) (1,021,561) 기타포괄손익누계액 78 13,117,270 (362,774) 0 (12,740) (8,399) 총포괄손익 2,399 13,425,669 (364,996) 0 (37,444) (1,029,961) 관계기업 및 공동기업 관계기업 공동기업 Uvton, Inc. Six Point Materials Inc. SolidUV Inc. SH Optotech Co., Ltd. ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. 전기말 (단위 : 천원) 유동자산 365,284 117,477 12,677 0 1,024,061 1,631,441 비유동자산 0 183,393 24,220 0 358 174,004 유동부채 388,625 66,345 871,843 0 132,005 16,367 비유동부채 0 2,793,000 0 0 0 0 수익(매출액) 629,853 1,462,172 109 0 391,614 2,206,463 분기순이익 (10,411) (28,654) (21,866) 0 (108,028) (745,909) 기타포괄손익누계액 (3,179) 0 0 13,646 57,632 198,338 총포괄손익 (13,590) (28,654) (21,866) 13,646 (50,396) (547,571) 관계기업 및 공동기업 관계기업 공동기업 Uvton, Inc. Six Point Materials Inc. SolidUV Inc. SH Optotech Co., Ltd. ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. 13. 공정가치측정 금융자산 - 연결 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비유동 당기손익인식금융자산 자산유동화증권() 3,181,086 전환사채 926,860 지분증권 497,495 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 비유동 당기손익인식금융자산 자산유동화증권() 3,174,388 전환사채 0 지분증권 400,000 공시금액 14. 기타금융자산 - 연결 (연결) 기타금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 대여금 475,685 (295,685) 180,000 대여금 단기대여금 200,000 (200,000) 0 장기대여금 275,685 (95,685) 180,000 보증금 2,318,526 0 2,318,526 보증금 단기보증금 0 0 0 장기보증금 2,318,526 0 2,318,526 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 대여금 455,685 (295,685) 160,000 대여금 단기대여금 200,000 (200,000) 0 장기대여금 255,685 (95,685) 160,000 보증금 2,501,103 0 2,501,103 보증금 단기보증금 0 0 0 장기보증금 2,501,103 0 2,501,103 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 15. 기타자산 - 연결 (연결) 기타자산 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 기타유동자산 유동선급금 8,382,292 8,382,292 유동선급비용 5,246,932 5,246,932 부가가치세대급금 4,554,235 4,554,235 기타비유동자산 기타비유동자산 비유동선급금 13,441,349 13,441,349 장기선급비용 0 0 공시금액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 기타유동자산 유동선급금 7,074,164 7,074,164 유동선급비용 5,505,059 5,505,059 부가가치세대급금 4,281,881 4,281,881 기타비유동자산 기타비유동자산 비유동선급금 12,821,809 12,821,809 장기선급비용 0 0 공시금액 장부금액 합계 16. 매입채무 및 기타채무 - 연결 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 249,597,975 미지급금 23,947,473 미지급비용 10,865,462 유동부채 계 284,410,910 장기미지급금 0 장기미지급비용 0 비유동부채 계 0 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 278,507,436 미지급금 30,396,276 미지급비용 12,137,083 유동부채 계 321,040,795 장기미지급금 135,847 장기미지급비용 0 비유동부채 계 135,847 공시금액 17. 기타채무 - 연결 (연결) 기타 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 외의 유동채무 매입채무 외의 유동채무 유동선수금 4,008,921 단기예수금 806,165 단기선수수익 2,608 유동계약부채 233,887 단기환불부채 1,514,345 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 외의 유동채무 매입채무 외의 유동채무 유동선수금 3,104,087 단기예수금 1,255,620 단기선수수익 2,608 유동계약부채 281,341 단기환불부채 1,862,262 공시금액 18. 차입금 - 연결 (연결) 차입금 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동성차입금 123,291,722 유동성차입금 단기차입금 75,437,516 유동성장기차입금 45,585,249 유동 리스부채 2,268,957 비유동성 차입금 87,072,867 비유동성 차입금 장기차입금 83,217,186 비유동 리스부채 3,855,681 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동성차입금 113,802,813 유동성차입금 단기차입금 75,429,109 유동성장기차입금 36,106,220 유동 리스부채 2,267,484 비유동성 차입금 101,825,483 비유동성 차입금 장기차입금 97,654,300 비유동 리스부채 4,171,183 공시금액 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0397 0.0465 0.0390 0.0000 차입금, 기준이자율 금융채 6개월물 Term SOFR(3M) Sofr 3M KORIBOR(3M)+여신기간별 상한설정폭 차입금, 기준이자율 조정 0.0000 0.0000 0.0141 0.0098 0.0114 유동 차입금 60,714,614 14,722,902 0 0 75,437,516 0 2,268,957 77,706,473 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 45,585,249 45,585,249 45,585,249 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 78,217,186 5,000,000 83,217,186 3,855,681 87,072,867 차입금명칭 차입금명칭 합계 대출금 리스 부채 거래상대방 거래상대방 합계 거래상대방 거래상대방 합계 신한은행 Techcombank vietnam bank 한국수출입은행 기업은행 신한은행 Techcombank vietnam bank 한국수출입은행 기업은행 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0397 0.0465 0.0390 0.0000 차입금, 기준이자율 금융채 6개월물 Term SOFR(3M) Sofr 3M 차입금, 기준이자율 조정 0.0141 0.0098 0.0114 유동 차입금 60,686,182 0 14,742,927 75,429,109 0 2,267,484 77,696,593 0 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 36,106,220 36,106,220 36,106,220 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 92,654,300 5,000,000 97,654,300 4,171,183 101,825,483 차입금명칭 차입금명칭 합계 대출금 리스 부채 거래상대방 거래상대방 합계 거래상대방 거래상대방 합계 신한은행 Techcombank vietnam bank 한국수출입은행 기업은행 신한은행 Techcombank vietnam bank 한국수출입은행 기업은행 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 당기말 현재 장기차입금 상환일정 (단위 : 천원) 은행차입금, 미할인현금흐름 45,585,249 32,678,074 32,952,474 17,309,038 277,600 128,802,435 1년 미만 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 합계 구간 합계 19. 기타충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 주석 - 연결 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 4,296,964 794,461 5,091,425 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 445,943 12,274 458,217 기타충당부채의 환입 0 0 0 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 (12,807) (6,589) (19,396) 기말 기타충당부채 4,730,100 800,146 5,530,246 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 1,190,473 695,905 1,886,378 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 (44,637) 37,422 (7,215) 기타충당부채의 환입 (75,010) 0 (75,010) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 3,226,138 61,134 3,287,272 기말 기타충당부채 4,296,964 794,461 5,091,425 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 기타충당부채 합계 20. 종업원급여 - 연결 (연결) 순확정급여부채의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 7,776,402 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 7,632,206 공시금액 확정급여채무 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 84,578 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 59,618 확정급여채무의 현재가치 전분기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 53,019 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 63,143 확정급여채무의 현재가치 확정기여제도 퇴직급여 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,047,910 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 747,474 공시금액 21. 영업부문 - 연결 (연결) 연결실체는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격을 고려하여 연결실체 전체를 단일 보고부문으로 결정하였습니다. 따라서 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다. 22. 자본금, 적립금, 기타지분 - 연결 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 수권주식수 120,000,000 10,000,000 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500 500 발행주식수 보통주 58,305,400 0 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 1,924,060 0 가중평균유통보통주식수 56,381,340 0 보통주 우선주 전기말 수권주식수 120,000,000 10,000,000 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500 500 발행주식수 보통주 58,305,400 0 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 1,924,060 0 가중평균유통보통주식수 56,381,340 0 보통주 우선주 23. 주당이익 - 연결 (연결) 기본주당이익 계산내역 당분기 (단위 : 원) 지배지분순이익(손실) (19,207,763,243) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 56,381,340 기본주당이익(손실) (341) 보통주 전분기 (단위 : 원) 지배지분순이익(손실) 2,748,146,676 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 56,381,340 기본주당이익(손실) 49 보통주 24. 주식기준보상 - 연결 (연결) 지배기업 발행분 지배기업은 지배기업 주요 임직원에게 지배기업의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 계약상의 행사가격으로 매수할 수 있습니다.부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법() 가득조건 약정기간 5차 2018년 3월 28일 150,000 자기주식 교부,신주발행또는 차액보상 부여일로부터3∼4년간 근무 가득조건 충족일로부터 4∼5년 () 행사시점에 연결실체의 결정에 따라 부여방법이 확정됩니다. 지배기업 발행분 주식선택권은 주식결제형으로 처리하고 있습니다. 해당 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식선택권의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 (단위 : 원) 측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권 9,318 가중평균 주가, 부여한 주식선택권 20,050 행사가격, 부여한 주식선택권 22,300 기대주가변동성, 부여한 주식선택권 0.4291 기대 만기 6년 기대 배당수익율 0.0054 무위험이자율, 부여한 주식선택권 0.0243 5차 주가의 기대변동성은 연결실체 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 존속하는 주식선택권의 수량과 가중평균잔여만기에 대한 공시 당분기 (단위 : 원) 기초 47,017 23,996 상실 (20,313) 0 행사 0 0 기말 26,704 23,996 수량 가중평균 행사가격 전분기 (단위 : 원) 기초 47,017 23,996 상실 0 0 행사 0 0 기말 47,017 23,996 수량 가중평균 행사가격 (2) 서울바이오시스 주식회사 발행분 서울바이오시스 주식회사는 주요 임직원에게 서울바이오시스의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면계약상의 행사가격으로 매수할 수 있습니다.부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 구분 부여일 부여수량(주) 행사가격(원) 부여방법() 가득조건 행사기간 3차 2018년 3월 29일 70,000 15,300 신주발행,자기주식 교부,차액보상 부여일로부터3~4년간 근무 가득조건 충족일로부터 3~4년 () 행사시점에 서울바이오시스의 결정에 따라 부여방법이 확정됩니다. 서울바이오시스 발행분 주식선택권은 현금결제형 주식보상으로 회계처리하고 있습니다. 행사되지 않은 주식선택권의 수량변동과 주가정보는 다음과 같습니다. 미행사 주식선택권의 수량변동과 주가정보 당분기 (단위 : 천원) 기초 17,285 14,136 상실 0 0 행사 0 0 기말 17,285 14,136 수량 존속하는 주식선택권의 행사가격 범위 전분기 (단위 : 천원) 기초 17,285 14,136 상실 0 0 행사 0 0 기말 17,285 14,136 수량 존속하는 주식선택권의 행사가격 범위 주식기준보상과 관련하여 인식한 부채의 장부금액과 내재가치는 다음과 같습니다. 주식기준보상 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 부채장부금액 9,435 내재가치 0 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채장부금액 9,435 내재가치 0 공시금액 (3) 연결실체는 당분기와 전분기 중 주식보상비용(환입)이 발생하지 않아 인식하지 않았습니다 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익(매출액) 239,068,449 이외 수익 수입임대료 8,997 기타매출 149,571 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익(매출액) 241,598,010 이외 수익 수입임대료 15,319 기타매출 5,471 공시금액 26. 판매비와 관리비 - 연결 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 14,092,689 퇴직급여, 판관비 482,296 복리후생비, 판관비 1,341,143 여비교통비, 판관비 907,429 임차료, 판관비 146,272 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 906,058 접대비, 판관비 206,398 통신비, 판관비 157,570 수도광열비, 판관비 297,021 세금과공과, 판관비 182,524 감가상각비, 판관비 1,730,716 무형자산상각비, 판관비 120,288 수선비, 판관비 201,427 보험료, 판관비 612,493 차량유지비, 판관비 61,543 운반비, 판관비 1,011,479 교육훈련비, 판관비 4,148 도서인쇄비, 판관비 1,375 소모품비, 판관비 155,209 지급수수료, 판관비 4,044,172 광고선전비, 판관비 1,000,262 수출제비용, 판관비 2,604,848 해외시장개척비, 판관비 356,628 안전보건관리비 21,074 판매보증비, 판관비 445,943 경상개발비, 판관비 25,613,432 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 15,902,492 퇴직급여, 판관비 495,376 복리후생비, 판관비 1,526,265 여비교통비, 판관비 903,678 임차료, 판관비 108,995 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (1,125,360) 접대비, 판관비 223,214 통신비, 판관비 132,723 수도광열비, 판관비 356,368 세금과공과, 판관비 241,215 감가상각비, 판관비 1,684,893 무형자산상각비, 판관비 347,985 수선비, 판관비 132,981 보험료, 판관비 390,072 차량유지비, 판관비 72,612 운반비, 판관비 747,645 교육훈련비, 판관비 11,030 도서인쇄비, 판관비 5,804 소모품비, 판관비 424,524 지급수수료, 판관비 5,706,384 광고선전비, 판관비 929,138 수출제비용, 판관비 2,821,765 해외시장개척비, 판관비 382,693 안전보건관리비 3,198 판매보증비, 판관비 (52,555) 경상개발비, 판관비 16,854,898 공시금액 비용의 성격별 분류 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 6,421,272 원재료 매입 80,534,598 상품 매입 25,404,758 종업원급여 29,755,876 감가상각비 22,377,367 무형자산상각비 1,327,496 외주가공비 31,862,639 지급수수료 기타 비용 45,324,038 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 3,870,247 원재료 매입 81,194,304 상품 매입 21,504,802 종업원급여 26,646,556 감가상각비 21,205,879 무형자산상각비 1,540,566 외주가공비 9,792,928 지급수수료 기타 비용 66,940,695 공시금액 27. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 금융수익 이자수익(금융수익) 767,879 외환차익(금융수익) 5,717,705 외화환산이익(금융수익) 5,396,225 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 9,498 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 금융원가 금융원가 이자비용(금융원가) 2,589,335 외환차손(금융원가) 6,443,205 외화환산손실(금융원가) 5,659,071 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 금융수익 이자수익(금융수익) 650,037 외환차익(금융수익) 11,283,361 외화환산이익(금융수익) 16,702,492 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 2,452 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 22,168 금융원가 금융원가 이자비용(금융원가) 2,867,764 외환차손(금융원가) 6,402,358 외화환산손실(금융원가) 19,932,896 공시금액 28. 기타수익과 기타비용 - 연결 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 기타대손충당금환입 196,597 관계기업/공동기업투자처분이익 0 잡이익 96,018 기타수익 합계 292,615 유형자산처분손실 5 무형자산손상차손 46,960 잡손실 23,615 기타비용 합계 70,580 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기타대손충당금환입 0 관계기업/공동기업투자처분이익 44,200 잡이익 1,310,267 기타수익 합계 1,354,467 유형자산처분손실 0 무형자산손상차손 128,878 잡손실 147,675 기타비용 합계 276,553 공시금액 29. 법인세 - 연결 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기는 법인세비용차감전순손실 발생으로 인해 평균유효세율을 계산하지 않았습니다. 30. 범주별 금융상품 - 연결 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 4,605,441 60,429,897 16,053,295 292,523,957 180,000 2,318,526 371,505,675 376,111,116 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 3,574,388 77,456,089 16,316,392 318,108,462 160,000 2,501,103 414,542,046 418,116,434 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 274,018,193 204,239,951 6,124,638 484,382,782 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스 부채 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스 부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 314,809,202 209,189,629 6,438,667 530,437,498 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스 부채 매입채무및기타채무 장단기차입금 리스 부채 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 0 354,950 680,323 948,400 가치평가기법 시장접근법 거래원가, 현금흐름법 투입변수 시장이자율 등 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 0 3,174,388 400,000 3,574,388 가치평가기법 시장접근법 거래원가, 현금흐름법 투입변수 시장이자율 등 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 30.(3) 사용이 제한된 금융자산 - 연결 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 0 357,428 685,072 948,400 1,990,900 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 질권설정 토지임대계약 전력비 납부보증 질권 설정 0 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 정기예금1 정기예금2 정기예금3 펀드 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 220,870 352,428 685,072 948,400 2,206,770 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 질권설정 토지임대계약 전력비 납부보증 질권 설정 0 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 단기금융상품 당기손익-공정가치측정 금융자산 정기예금1 정기예금2 정기예금3 펀드 31. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 - 연결 (연결) 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 0 0 DB손해보험 VietinBank Vietcombank 지급보증에 대한 비고(설명) 매출채권신용보험 공탁보증 이행보증 수출거래신용보험 임차토지 복구관련 지급보증 전력거래관련 지급보증 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 22,748,213 178,100 4,774 15,631,823 6,194,585 11,873,000 56,630,495 특수관계 여부 N N N N N N 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증 1 제공받은 지급보증 2 제공받은 지급보증 3 제공받은 지급보증 4 제공받은 지급보증 5 제공받은 지급보증 6 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND 전기말 (단위 : 천원) 보증처 서울보증보험 0 0 DB손해보험 VientinBank Vietcombank 지급보증에 대한 비고(설명) 매출채권신용보험 공탁보증 이행보증 수출거래신용보험 임차토지 복구관련 지급보증 전력거래관련 지급보증 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 29,907,302 178,100 4,774 15,631,823 6,194,585 11,873,000 63,789,584 특수관계 여부 N N N N N N 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 제공받은 지급보증 1 제공받은 지급보증 2 제공받은 지급보증 3 제공받은 지급보증 4 제공받은 지급보증 5 제공받은 지급보증 6 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND KRW VND 금융기관과의 중요 약정사항 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 IBK기업은행 IBK기업은행 KDB산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 신한은행 신한은행 KEB하나은행 Techcombank Vietcombank 약정에 대한 설명 외상매출채권한도 기타운전자금대출 산업운영자금대출 해외투자대출자금 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 상생외담대 시설자금대출 시설자금대출 총 대출약정금액 100,000,000 100,000,000 5,000,000 5,000,000 4,500,000 4,500,000 0 9,750,000 9,750,000 74,375,000 74,375,000 0 30,000,000 30,000,000 18,000,000 0 18,000,000 1,600,000 0 1,600,000 0 9,900,850 9,900,850 0 0 0 253,125,850 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD 전기말 (단위 : 천원) 약정처 IBK기업은행 IBK기업은행 KDB산업은행 한국수출입은행 한국수출입은행 신한은행 신한은행 KEB하나은행 Techcombank Vietcombank 약정에 대한 설명 외상매출채권한도 기타운전자금대출 산업운영자금대출 해외투자대출자금 시설자금대출 시설자금대출 일반자금대출 상생외담대 시설자금대출 시설자금대출 총 대출약정금액 100,000,000 100,000,000 5,000,000 5,000,000 4,500,000 4,500,000 13,000,000 13,000,000 85,000,000 85,000,000 0 30,000,000 30,000,000 18,000,000 0 18,000,000 1,600,000 0 1,600,000 0 0 0 10,000,000 10,000,000 267,100,000 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 약정1 약정2 약정3 약정4 약정5 약정6 약정7 약정8 약정9 약정10 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 소송 건수 6 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 연결재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 예측할 수 없습니다. 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 32. 특수관계자 - 연결 (연결) 당분기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계기업 및 공동기업 Uvton, Inc., SixPoint Materials,Inc., ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd. 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 0 188,284 0 0 188,284 재화의 매입, 특수관계자거래 97,619 0 0 0 97,619 기타거래 0 0 30,107 0 30,107 ST Co., Ltd. UVTON SixPoint Materials,Inc. Anhui SS Opto Co., Ltd. 전체 특수관계자 합계 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 재화의 매입, 특수관계자거래 95,907 0 0 1,212,955 1,308,862 기타거래 0 0 0 0 0 ST Co., Ltd. UVTON SixPoint Materials,Inc. Anhui SS Opto Co., Ltd. 전체 특수관계자 합계 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 190,078 0 0 190,078 채무액, 특수관계자거래 71,860 0 0 0 71,860 ST Co., Ltd. Uvton, Inc., Anhui SS Opto Co., Ltd. SixPoint Materials,Inc. 전체 특수관계자 합계 전기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 채무액, 특수관계자거래 68,833 0 145,854 1,149 215,836 ST Co., Ltd. Uvton, Inc., Anhui SS Opto Co., Ltd. SixPoint Materials,Inc. 전체 특수관계자 합계 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 주요 경영진에 대한 보상내역 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 7,544,143 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 249,512 주요 경영진에 대한 보상 7,793,655 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 5,869,645 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 318,057 주요 경영진에 대한 보상 6,187,702 공시금액 33. 현금흐름표 - 연결 (연결) 영업활동으로 창출된 현금 당분기 (단위 : 천원) 분기순손실 (25,755,180) 당기순이익조정을 위한 가감 0 법인세비용 조정 2,506,197 퇴직급여 조정 144,197 감가상각비에 대한 조정 22,377,367 무형자산상각비에 대한 조정 1,327,496 대손상각비 조정 906,058 재고자산평가손실 조정 678,059 기타의 대손상각비 조정 (196,597) 유형자산처분손실 조정 5 무형자산손상차손 조정 46,960 외화환산손실 조정 5,659,071 이자비용에 대한 조정 2,589,335 판매보증비 조정 445,943 외화환산이익 (5,396,225) 이자수익에 대한 조정 (767,879) 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 0 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 조정 (9,498) 관계기업투자자산처분이익 조정 0 지분법손실 조정 11,787 잡이익 (2,600) 잡손실 조정 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 0 매출채권의 감소(증가) 23,356,831 미수금의 감소(증가) 3,053,369 선급금의 감소(증가) (2,234,712) 선급비용의 감소 (증가) 157,221 재고자산의 감소(증가) 11,818,110 부가세대급금의 감소(증가) (303,764) 장기선급비용의 감소(증가) (2,304,701) 장기선급금의 감소(증가) 0 매입채무의 증가(감소) (30,953,573) 미지급금의 증가(감소) (7,205,586) 미지급비용의 증가(감소) (861,535) 선수금의 증가(감소) 910,330 예수금의 감소(증가) (450,969) 선수수익의 증가(감소) 0 충당부채의 증가(감소) (1,080,934) 계약부채의 증가(감소) 229,081 반품충당부채의 증가(감소) (191,718) 영업활동현금흐름 (1,498,054) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 분기순손실 (5,235,656) 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 2,033,098 퇴직급여 조정 116,162 감가상각비에 대한 조정 21,205,879 무형자산상각비에 대한 조정 1,540,566 대손상각비 조정 (1,125,360) 재고자산평가손실 조정 718,993 기타의 대손상각비 조정 0 유형자산처분손실 조정 0 무형자산손상차손 조정 128,878 외화환산손실 조정 19,932,896 이자비용에 대한 조정 2,867,764 판매보증비 조정 (52,555) 외화환산이익 (16,702,493) 이자수익에 대한 조정 (650,037) 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 (22,168) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 조정 (2,452) 관계기업투자자산처분이익 조정 (44,200) 지분법손실 조정 115,327 잡이익 (10,151) 잡손실 조정 4,384 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (15,312,735) 미수금의 감소(증가) 27,475,148 선급금의 감소(증가) (1,449,952) 선급비용의 감소 (증가) 440,570 재고자산의 감소(증가) 1,508,247 부가세대급금의 감소(증가) (788,142) 장기선급비용의 감소(증가) (75,901) 장기선급금의 감소(증가) (1,315,027) 매입채무의 증가(감소) (16,940,508) 미지급금의 증가(감소) (13,033,309) 미지급비용의 증가(감소) (1,195,109) 선수금의 증가(감소) 1,510,055 예수금의 감소(증가) (499,467) 선수수익의 증가(감소) (2,652) 충당부채의 증가(감소) (631,616) 계약부채의 증가(감소) 114,696 반품충당부채의 증가(감소) (551,770) 영업활동현금흐름 4,071,403 공시금액 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 폐기로 인한 평가충당금의 감소 (2,893,133) 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 1,106,995 건설중인자산의 본계정 대체 (4,402,580) 유무형자산 처분 관련 미수금의 변동 (66,991) 매출채권및기타채권의 당기손익금융자산 대체 97,495 선급금의 당기손익금융자산 대체 926,860 장기선급금의 무형자산 대체 989,451 리스부채의 증가(감소) 280,200 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 폐기로 인한 평가충당금의 감소 (1,091,645) 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 (325,223) 건설중인자산의 본계정 대체 3,578,831 유무형자산 처분 관련 미수금의 변동 0 매출채권및기타채권의 당기손익금융자산 대체 0 선급금의 당기손익금융자산 대체 0 장기선급금의 무형자산 대체 2,187,123 리스부채의 증가(감소) 665,328 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당분기 (단위 : 천원) 기초 75,429,109 36,106,220 97,654,300 6,438,667 215,628,296 현금흐름 413,274 (4,777,500) 0 (573,159) (4,937,385) 유동성 대체 0 14,658,927 (14,658,927) 0 0 환율변동 (404,867) (402,398) 221,812 (21,070) (4,144,483) 비현금항목에 관한 기타조정 0 0 0 280,200 280,200 기말 75,437,516 45,585,249 83,217,186 6,124,638 210,364,589 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 32,062,034 64,191,275 113,227,765 6,949,191 216,430,265 현금흐름 (750,724) 0 0 (641,741) (1,392,465) 유동성 대체 0 0 0 0 0 환율변동 225,184 2,302,747 4,961,998 67,294 3,614,858 비현금항목에 관한 기타조정 0 0 0 665,328 665,328 기말 31,536,494 66,494,022 118,189,763 7,040,072 223,260,351 단기차입금 유동성장기차입금 장기 차입금 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 39 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 38 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 285,599,513,846 299,763,814,748 현금및현금성자산 51,986,535,864 64,604,810,589 단기금융상품 14,949,408,610 14,984,408,610 매출채권 및 기타채권 194,729,460,196 194,926,215,134 유동재고자산 20,491,047,171 21,007,595,407 기타유동자산 2,503,158,890 3,442,694,283 당기법인세자산 939,903,115 798,090,725 비유동자산 616,970,715,138 619,044,253,096 매출채권및기타채권 79,324,278,637 78,985,151,134 당기손익-공정가치측정금융자산 4,205,441,443 3,174,388,000 유형자산 96,847,465,988 98,347,915,565 투자부동산 10,401,489,543 12,215,162,980 무형자산 8,936,160,370 9,201,358,964 종속기업에 대한 투자자산 317,689,840,864 317,689,840,864 관계기업 및 공동기업 투자 199,768,375 199,768,375 기타비유동금융자산 73,197,442,569 73,159,108,514 기타비유동자산 4,515,078,735 4,417,810,086 이연법인세자산 21,653,748,614 21,653,748,614 자산총계 902,570,228,984 918,808,067,844 부채 유동부채 201,330,806,998 211,265,487,664 매입채무 및 기타채무 190,479,763,052 200,965,363,513 기타유동금융부채 733,627,878 814,866,547 기타유동부채 4,670,164,840 4,032,812,769 차입금 294,976,405 325,326,000 유동충당부채 2,219,499,222 2,194,343,234 당기법인세부채 2,932,775,601 2,932,775,601 비유동부채 9,830,371,809 10,034,635,684 기타비유동금융부채 2,132,336,454 2,387,171,979 차입금 226,316,798 293,113,422 확정급여채무 7,471,718,557 7,354,350,283 부채총계 211,161,178,807 221,300,123,348 자본 자본금 29,152,700,000 29,152,700,000 기타불입자본 359,792,362,683 359,792,362,683 기타자본구성요소 (32,826,612,863) (32,826,612,863) 이익잉여금 335,290,600,357 341,389,494,676 자본총계 691,409,050,177 697,507,944,496 자본과부채총계 902,570,228,984 918,808,067,844 제 39 기 1분기말 제 38 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 183,957,599,358 183,957,599,358 195,824,107,392 195,824,107,392 매출원가 (162,318,787,821) (162,318,787,821) (164,719,892,151) (164,719,892,151) 매출총이익 21,638,811,537 21,638,811,537 31,104,215,241 31,104,215,241 판매비와관리비 (29,694,641,266) (29,694,641,266) (32,697,745,410) (32,697,745,410) 영업이익 (8,055,829,729) (8,055,829,729) (1,593,530,169) (1,593,530,169) 금융수익 7,057,072,946 7,057,072,946 20,458,946,931 20,458,946,931 금융원가 (5,175,222,810) (5,175,222,810) (9,083,312,764) (9,083,312,764) 기타이익 128,677,159 128,677,159 1,019,172,999 1,019,172,999 기타손실 (53,591,885) (53,591,885) (379,219,722) (379,219,722) 법인세비용차감전순이익 (6,098,894,319) (6,098,894,319) 10,422,057,275 10,422,057,275 법인세 수익(비용) (2,266,272,935) (2,266,272,935) 분기순이익 (6,098,894,319) (6,098,894,319) 8,155,784,340 8,155,784,340 기타포괄손익 총포괄손익 (6,098,894,319) (6,098,894,319) 8,155,784,340 8,155,784,340 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (108.0) (108.0) 145.0 145.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (108.0) (108.0) 145.0 145.0 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,792,362,683 (32,826,612,863) 406,712,157,564 762,830,607,384 분기순이익 8,155,784,340 8,155,784,340 배당금의 지급 (7,667,862,240) (7,667,862,240) 2024.03.31 (기말자본) 29,152,700,000 359,792,362,683 (32,826,612,863) 407,200,079,664 763,318,529,484 2025.01.01 (기초자본) 29,152,700,000 359,792,362,683 (32,826,612,863) 341,389,494,676 697,507,944,496 분기순이익 (6,098,894,319) (6,098,894,319) 배당금의 지급 2025.03.31 (기말자본) 29,152,700,000 359,792,362,683 (32,826,612,863) 335,290,600,357 691,409,050,177 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 39 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 38 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (14,711,833,704) (1,689,262,767) 영업활동에서 창출된 현금 (15,254,150,582) (2,440,285,556) 이자의 수취 549,030,639 949,329,514 이자의 지급 (6,713,761) (10,210,706) 법인세의 납부 (188,096,019) 투자활동현금흐름 1,313,037,336 432,742,302 기타금융자산의 감소 60,000,000 1,000,000 기타금융자산의 취득 (20,000,000) (1,586,633,798) 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 22,167,508 유형자산및투자부동산의 취득 (564,778,800) (652,623,398) 유형자산및투자부동산의 처분 2,351,475,206 3,494,380,575 무형자산의 취득 (67,351,081) (393,387,145) 무형자산의 처분 73,986,472 장기선급금의 증가 (520,294,461) (452,161,440) 재무활동현금흐름 (165,674,662) (160,605,166) 기타금융부채의 증가(감소) (92,600,000) 리스부채의 상환 (73,074,662) (160,605,166) 환율변동으로 인한 현금흐름 946,196,305 33,819,470 현금및현금성자산의증가(감소) (12,618,274,725) (1,383,306,161) 기초현금및현금성자산 64,604,810,589 76,784,687,234 기말현금및현금성자산 51,986,535,864 75,401,381,073 제 39 기 1분기 제 38 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 - 별도 1. 회사의 개요 서울반도체 주식회사(이하 "당사")는 1987년 3월 5일에 전자제품 및 부품제조업을 주목적사업으로 설립되었으며, 2002년 1월 17일 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥 시장에 상장하였습니다. 당사는 경기도 안산시 단원구 산단로 163번길 97-11에 본사를 두고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 29,152,700천원입니다.당사의 주요 주주는 다음과 같습니다. 주주명 보유주식수(주) 지분율(%) 대표이사 및 특수관계자 16,634,793 28.5 자기주식 1,924,060 3.3 기타 39,746,547 68.2 합계 58,305,400 100.0 2. 중요한 회계정책 - 별도 2.1 재무제표 작성기준 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용 - 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. - 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 - FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시 (2) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 - 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 2.2. 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 - 별도 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 현금및현금성자산 - 별도 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 보통예금 46,986,536 정기예금 5,000,000 현금및현금성자산 합계 51,986,536 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보통예금 25,794,811 정기예금 38,810,000 현금및현금성자산 합계 64,604,811 공시금액 5. 금융상품 - 별도 장단기 금융상품 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 14,665,000 284,409 14,949,409 비유동 금융자산 합계 0 0 0 정기예금 채무상품 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 14,700,000 284,409 14,984,409 비유동 금융자산 합계 0 0 0 정기예금 채무상품 금융자산, 분류 합계 6. 매출채권 및 기타채권 - 별도 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 234,203,868 0 185,449,664 138,793,853 (1,940,782) 88,020,803 583,272 0 583,272 418,392,568 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 미수금 미수수익 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 237,940,746 0 192,249,936 132,712,978 (2,293,394) 81,526,164 135,266 0 135,266 429,834,082 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 미수금 미수수익 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 7. 재고자산 - 별도 재고자산 내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동 제상품(제품, 상품) 26,829,575 (9,577,390) 17,252,185 유동 원재료와 저장품 5,698,682 (3,590,506) 2,108,176 유동 운송중 재고자산 1,114,104 0 1,114,104 기타재고 358,219 (341,637) 16,582 총유동재고자산 34,000,580 (13,509,533) 20,491,047 총장부금액 평가손실 충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 제상품(제품, 상품) 27,342,453 (9,888,741) 17,453,712 유동 원재료와 저장품 6,942,613 (3,797,708) 3,144,905 유동 운송중 재고자산 63,184 0 63,184 기타재고 775,214 (429,420) 345,794 총유동재고자산 35,123,464 (14,115,869) 21,007,595 총장부금액 평가손실 충당금 장부금액 합계 재고자산 평가손실 충당금 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초잔액 (14,115,869) 재고자산평가손실 (813,208) 재고자산 폐기 1,419,545 기말잔액 (13,509,532) 충당부채 재고자산 평가손실 충당금 장부금액 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초잔액 (15,724,525) 재고자산평가손실 (1,920,264) 재고자산 폐기 1,091,645 기말잔액 (16,553,144) 충당부채 재고자산 평가손실 충당금 장부금액 공시금액 8. 유형자산 - 별도 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 11,714,198 11,714,198 80,758,574 25,845,182 54,913,392 71,584,572 43,277,368 28,307,204 2,187,854 1,583,310 604,544 37,864,082 37,617,876 246,206 2,562,371 2,562,371 98,347,916 취득 0 0 0 0 123,024 123,024 42,982 42,982 0 0 896,000 896,000 1,062,006 유형자산의 처분 및 폐기 0 0 0 0 0 (4,311,196) (2,365,686) (1,945,510) (869,563) (804,024) (65,539) 0 0 0 0 0 (2,011,049) 대체 261,153 261,153 2,160,029 691,493 1,468,536 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,729,689 감가상각비 0 530,202 (530,202) 1,595,662 (1,595,662) 74,239 (74,239) 80,992 (80,992) 0 (2,281,095) 기말 유형자산 11,975,351 11,975,351 82,918,603 27,066,877 55,851,726 67,396,400 42,507,344 24,889,056 1,361,273 853,525 507,748 37,864,082 37,698,868 165,214 3,458,371 3,458,371 96,847,466 유형자산 유형자산 합계 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 11,687,560 11,687,560 80,891,765 23,772,780 57,118,985 67,652,943 44,737,636 22,915,307 2,019,531 1,387,004 632,527 37,903,148 37,150,559 752,589 859,050 859,050 93,966,018 취득 0 0 0 0 628,386 628,386 790,370 790,370 0 0 15,833,754 15,833,754 17,252,510 유형자산의 처분 및 폐기 0 0 (353,515) (64,498) (289,017) (10,171,162) (5,708,517) (4,462,645) (622,047) (279,851) (342,196) (74,766) (74,765) (1) (620,328) (620,328) (5,714,187) 대체 26,638 26,638 220,324 15,438 204,886 13,474,405 13,474,405 0 0 35,700 35,700 (13,510,105) (13,510,105) 231,524 감가상각비 0 2,121,462 (2,121,462) 4,248,249 (4,248,249) 476,157 (476,157) 542,082 (542,082) 0 (7,387,950) 기말 유형자산 11,714,198 11,714,198 80,758,574 25,845,182 54,913,392 71,584,572 43,277,368 28,307,204 2,187,854 1,583,310 604,544 37,864,082 37,617,876 246,206 2,562,371 2,562,371 98,347,915 유형자산 유형자산 합계 토지 건물및구축물 기계장치 사용권자산 기타유형자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 9. 투자부동산 - 별도 투자부동산 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 1,844,282 0 1,844,282 15,254,242 4,883,362 10,370,880 12,215,163 대체 (261,153) 0 (261,153) (2,160,029) (691,493) (1,468,536) (1,729,689) 감가상각 0 0 0 0 83,984 (83,984) (83,984) 기말 투자 부동산 1,583,129 0 1,583,129 13,094,213 4,275,853 8,818,360 10,401,490 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 1,870,920 0 1,870,920 15,474,566 4,556,888 10,917,678 12,788,598 대체 (26,638) 0 (26,638) (220,324) (15,438) (204,886) (231,524) 감가상각 0 0 0 0 341,912 341,912 341,912 기말 투자 부동산 1,844,282 0 1,844,282 15,254,242 4,883,362 10,370,880 12,215,163 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 10. 리스 - 별도 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 855,450 1,332,404 2,187,854 781,850 801,459 1,583,309 사용권자산의 추가 0 42,982 42,982 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (752,477) (117,086) (869,563) (752,477) (51,548) (804,025) 감가상각비, 사용권자산 9,488 64,750 74,238 기말 사용권자산 102,973 1,258,300 1,361,273 38,861 814,661 853,522 장부금액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 자산 자산 합계 자산 자산 합계 건물/구축물 차량운반구 건물/구축물 차량운반구 전기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 666,973 1,352,558 2,019,531 665,216 721,787 1,387,003 사용권자산의 추가 188,477 601,893 790,370 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (622,047) (622,047) 0 (279,852) (279,852) 감가상각비, 사용권자산 116,634 359,524 476,158 기말 사용권자산 855,450 1,332,404 2,187,854 781,850 801,459 1,583,309 장부금액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 자산 자산 합계 자산 자산 합계 건물/구축물 차량운반구 건물/구축물 차량운반구 리스계약에서 인식한 비용 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 부동산 116,634 차량운반구 359,523 리스부채에 대한 이자비용 37,787 단기리스료 31,040 단기리스가 아닌 소액자산리스료 18,234 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 부동산 차량운반구 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료 단기리스가 아닌 소액자산리스료 공시금액 리스 총 현금유출액 당분기 (단위 : 천원) 리스료의 지급 467,011 리스부채에 대한 이자비용 37,787 단기리스료 31,040 단기리스가 아닌 소액자산리스료 18,234 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 리스료의 지급 리스부채에 대한 이자비용 단기리스료 단기리스가 아닌 소액자산리스료 공시금액 11. 무형자산 - 별도 무형자산 변동내역 당분기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 33,735,128 26,224,495 7,510,633 30,481,578 29,390,488 1,091,089 17,074,704 16,508,409 566,295 33,344 0 33,344 9,201,361 영업권 이외의 무형자산의 취득 25,152 0 25,152 29,172 0 29,172 0 0 0 0 0 0 54,324 대체(1) 318,361 0 318,361 0 0 0 0 0 0 0 0 0 318,361 영업권 이외의 무형자산의 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 상각 0 397,245 (397,245) 0 114,991 (114,991) 0 78,689 (78,689) 0 0 0 (590,925) 무형자산손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 제각 0 (46,960) 0 (46,960) 0 0 0 0 (46,960) 기말 무형자산 및 영업권 34,078,641 26,621,740 7,456,901 30,463,790 29,505,479 958,311 17,074,704 16,587,098 487,606 33,344 0 33,344 8,936,162 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 자본화된 개발비 지출액 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 34,355,222 27,806,407 6,548,815 51,187,759 50,021,243 1,166,516 18,150,527 16,965,417 1,185,110 33,344 0 33,344 8,933,785 영업권 이외의 무형자산의 취득 36,578 0 36,578 729,773 0 729,773 0 0 0 0 0 0 766,351 대체(1) 3,073,498 0 3,073,498 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,073,498 영업권 이외의 무형자산의 처분 (3,730,170) (3,259,119) (471,051) (3,644) 0 (3,644) (35,200) (23,467) (11,733) 0 0 0 (486,428) 상각 0 1,677,207 (1,677,207) 0 540,512 (540,512) 0 607,081 (607,081) 0 0 0 (2,824,800) 무형자산손상차손 0 0 0 0 261,043 (261,043) 0 0 0 0 0 0 (261,043) 제각 (21,432,310) (21,432,310) 0 (1,040,623) (1,040,622) (1) 0 0 0 기말 무형자산 및 영업권 33,735,128 26,224,495 7,510,633 30,481,578 29,390,488 1,091,089 17,074,704 16,508,409 566,295 33,344 0 33,344 9,201,361 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 자본화된 개발비 지출액 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 총장부금액 상각누계액과 손상차손누계액 12. 타 기업에 대한 지분의 공시 - 별도 종속기업에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 서울바이오시스 주식회사 광명반도체유한공사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd.(2) Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. Seoul Semiconductor Gmbh Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. NITEK, Inc. Sensor Electronic Technology, Inc.(3) 종속기업의 주요 사업 소재지 한국 중국 베트남 중국 독일 미국 일본 미국 미국 종속기업에 대한 소유지분율 0.5257 1.0000 0.4920 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.7909 0.0498 종속기업에 대한 투자자산 144,681,257 89,232,178 72,784,659 1,692,040 1,945,906 5,856,146 816,852 242,150 438,653 종속기업 1 종속기업 2 종속기업 3 종속기업 4 종속기업 5 종속기업 6 종속기업 7 종속기업 8 종속기업 9 전기말 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 서울바이오시스 주식회사 광명반도체유한공사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd.(2) Seoul Semiconductor (Shenzen) Co., Ltd. Seoul Semiconductor Gmbh Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. NITEK, Inc. Sensor Electronic Technology, Inc.(3) 종속기업의 주요 사업 소재지 한국 중국 베트남 중국 독일 미국 일본 미국 미국 종속기업에 대한 소유지분율 0.5257 1.0000 0.4920 1.0000 1.0000 1.0000 1.0000 0.7909 0.0498 종속기업에 대한 투자자산 144,681,257 89,232,178 72,784,659 1,692,040 1,945,906 5,856,146 816,852 242,150 438,653 종속기업 1 종속기업 2 종속기업 3 종속기업 4 종속기업 5 종속기업 6 종속기업 7 종속기업 8 종속기업 9 관계기업에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 관계기업의 명칭 ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. SixPoint Materials, Inc. Solid UV, Inc. 관계기업의 주요 사업 소재지 대만 중국 미국 미국 관계기업에 대한 소유지분율 0.0900 0.2500 0.4194 0.2872 관계기업에 대한 투자자산 199,768 0 0 0 관계기업 1 관계기업 2 관계기업 3 관계기업 4 전기말 (단위 : 천원) 관계기업의 명칭 ST Co., Ltd. Anhui SS Opto Co., Ltd. SixPoint Materials, Inc. Solid UV, Inc. 관계기업의 주요 사업 소재지 대만 중국 미국 미국 관계기업에 대한 소유지분율 0.0900 0.2500 0.4194 0.2872 관계기업에 대한 투자자산 199,768 0 0 0 관계기업 1 관계기업 2 관계기업 3 관계기업 4 13. 공정가치측정 - 별도 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산유동화증권 3,181,086 전환사채 926,860 당기손익-공정가치측정지분증권 97,495 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자산유동화증권 3,174,388 전환사채 0 당기손익-공정가치측정지분증권 0 공시금액 14. 17. 기타금융자산 및 부채 - 별도 기타금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 기타금융자산 82,427,552 (7,878,673) (1,351,437) 73,159,109 기타금융자산 대여금 80,623,572 (7,878,673) (1,351,437) 71,393,462 보증금 1,803,980 0 0 1,803,980 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타금융자산 82,637,651 (7,878,671) (1,599,871) 94,006,501 기타금융자산 대여금 80,800,672 (7,878,671) (1,599,871) 71,322,130 보증금 1,836,979 0 0 1,836,979 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 기타금융부채 당분기말 (단위 : 천원) 기타금융부채 2,865,964 기타금융부채 금융보증부채 2,001,224 금융보증부채 유동금융보증부채 733,628 비유동금융보증부채 1,267,596 임대보증금 864,740 임대보증금 단기임대보증금 0 장기임대보증금 864,740 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타금융부채 3,202,039 기타금융부채 금융보증부채 2,244,699 금융보증부채 유동금융보증부채 814,867 비유동금융보증부채 1,429,832 임대보증금 957,340 임대보증금 단기임대보증금 0 장기임대보증금 957,340 공시금액 15. 기타자산 - 별도 기타자산 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 기타유동자산 유동선급금 1,085,361 1,085,361 유동선급비용 1,417,798 1,417,798 기타비유동자산 기타비유동자산 비유동선급금 3,739,309 3,739,309 장기선급비용 775,770 775,770 공시금액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 기타유동자산 유동선급금 1,778,235 1,778,235 유동선급비용 1,664,459 1,664,459 기타비유동자산 기타비유동자산 비유동선급금 3,527,206 3,527,206 장기선급비용 890,604 890,604 공시금액 장부금액 합계 16. 매입채무 및 기타채무 - 별도 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 158,259,152 미지급금 30,778,546 미지급비용 1,442,065 매입채무 및 기타 채무 합계 190,479,763 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 168,031,486 미지급금 30,914,784 미지급비용 2,019,093 매입채무 및 기타 채무 합계 200,965,363 공시금액 18. 기타채무 - 별도 기타 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 외의 유동채무 매입채무 외의 유동채무 단기선수금 3,056,996 단기예수금 498,799 단기선수수익 2,608 유동계약부채 233,887 환불부채 877,874 매입채무 외의 비유동채무 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 외의 유동채무 매입채무 외의 유동채무 단기선수금 2,180,875 단기예수금 496,138 단기선수수익 2,608 유동계약부채 283,600 환불부채 1,069,592 매입채무 외의 비유동채무 공시금액 19. 차입금 - 별도 차입금 당분기말 (단위 : 천원) 유동성차입금 294,976 유동성차입금 유동 리스부채 294,976 비유동성 차입금 226,317 비유동성 차입금 비유동 리스부채 226,317 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동성차입금 325,326 유동성차입금 유동 리스부채 325,326 비유동성 차입금 293,113 비유동성 차입금 비유동 리스부채 293,113 공시금액 20. 기타충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 주석 - 별도 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 2,194,343 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 25,156 사용된 충당부채, 기타충당부채 0 기말 기타충당부채 2,219,499 제품보증충당부채 전기말 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 2,344,242 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 (74,889) 사용된 충당부채, 기타충당부채 (75,010) 기말 기타충당부채 2,194,343 제품보증충당부채 21. 종업원급여 - 별도 순확정급여부채의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 7,471,719 사외적립자산의공정가치 0 재무상태표상 순확정급여부채 7,471,719 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 7,354,350 사외적립자산의공정가치 0 재무상태표상 순확정급여부채 7,354,350 공시금액 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자비용, 확정급여제도 57,750 당기근무원가, 확정급여제도 59,617 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 117,367 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이자비용, 확정급여제도 53,019 당기근무원가, 확정급여제도 63,143 당기손익으로 인식된 퇴직급여비용 합계 116,162 공시금액 확정기여제도 퇴직급여 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 635,242 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 388,614 공시금액 22. 자본금, 적립금, 기타지분 - 별도 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 수권주식수 120,000,000 10,000,000 130,000,000 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500 500 발행주식수 보통주 58,305,400 58,305,400 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 1,924,060 1,924,060 가중평균유통보통주식수 56,381,340 56,381,340 보통주 우선주 주식 합계 전기말 수권주식수 120,000,000 10,000,000 130,000,000 1주의 금액(보통주 및 우선주) 500 500 발행주식수 보통주 58,305,400 58,305,400 발행주식 중 당해 기업, 종속기업 또는 관계기업이 소유하고 있는 주식수 1,924,060 1,924,060 가중평균유통보통주식수 56,381,340 56,381,340 보통주 우선주 주식 합계 23. 주당이익 - 별도 기본주당이익 계산내역 당분기 (단위 : 원) 당기순이익 (6,098,894,319) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 56,381,340 기본주당이익(손실) (108) 보통주 전분기 (단위 : 원) 당기순이익 8,155,784,340 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 56,381,340 기본주당이익(손실) 145 보통주 24. 주식기준보상 - 별도 (1) 당사는 주요 임직원에게 당사의 주식을 매입할 수 있는 주식선택권을 부여하였습니다. 이 주식선택권의 보유자는 주식선택권이 가득되면 계약상의 행사가격으로 매수할 수 있습니다.주요 임직원에게 부여된 주식기준보상의 구체적인 조건은 다음과 같습니다. 옵션행사시에는 주식 실물을 인도받게 됩니다. 구 분 부여일 부여수량(주) 부여방법() 가득조건 약정기간 5차 2018년 3월 28일 150,000 자기주식 교부,신주발행 또는 차액보상 부여일로부터3∼4년간 근무 가득조건 충족일로부터 4∼5년 () 행사시점에 당사의 결정에 따라 부여방법이 확정됩니다. (2) 당사는 당분기말 현재 유효한 주식선택권을 블랙-숄즈모형으로 측정하였으며, 용역제공 및 비시장 성과조건은 공정가치 측정시 고려하지 않았습니다. 주식결제형 주식기준보상제도의 부여일 현재 공정가치 측정을 위해 사용된 투입변수는 다음과 같습니다. 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 (단위 : 원) 측정기준일 현재 공정가치의 가중평균, 부여한 주식선택권 9,318 가중평균 주가, 부여한 주식선택권 20,050 행사가격, 부여한 주식선택권 22,300 기대주가변동성, 부여한 주식선택권 0.4291 기대 만기 6년 기대 배당수익율 0.0054 무위험이자율, 부여한 주식선택권 0.0243 5차 주가의 기대변동성은 당사 주식 가격의 과거 변동성에 기초하여 평가하였으며, 기대만기까지의 기간과 동일한 기간 동안의 변동성을 이용하였습니다. 상품의 기대만기는 과거 경험 및 일반적인 옵션 보유자의 행동에 기초하여 결정하였습니다. (3) 행사되지 않은 주식선택권의 수량과 가중평균 행사가격의 변동은 다음과 같습니다. 존속하는 주식선택권의 수량과 가중평균잔여만기에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 기초 47,017 23,996 상실 (20,313) 0 행사 0 0 기말 26,704 23,996 수량 존속하는 주식선택권의 행사가격 범위 전기말 (단위 : 원) 기초 47,017 23,996 상실 0 0 행사 0 0 기말 47,017 23,996 수량 존속하는 주식선택권의 행사가격 범위 (4) 당분기와 전분기 중 주식보상기준과 관련하여 당사가 인식한 주식보상비용은 없습니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 별도 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익(매출액) 183,601,258 이외 수익 수입임대료 353,250 로열티수익 3,091 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익(매출액) 195,432,542 이외 수익 수입임대료 388,559 로열티수익 3,006 공시금액 26. 판매비와 관리비 - 별도 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 3,152,936 퇴직급여, 판관비 379,225 복리후생비, 판관비 305,008 여비교통비, 판관비 178,873 임차료, 판관비 49,163 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 3,063,394 접대비, 판관비 101,959 통신비, 판관비 59,155 수도광열비, 판관비 211,559 세금과공과, 판관비 108,785 감가상각비, 판관비 882,481 무형자산상각비, 판관비 78,581 수선비, 판관비 122,757 보험료, 판관비 196,834 차량유지비, 판관비 30,876 운반비, 판관비 481,423 교육훈련비, 판관비 513 도서인쇄비, 판관비 1,034 소모품비, 판관비 52,322 지급수수료, 판관비 7,469,502 광고선전비, 판관비 535,091 수출제비용, 판관비 2,408,497 해외시장개척비, 판관비 208,457 판매보증비, 판관비 25,156 경상개발비, 판관비 9,576,819 안전보건관리비 14,241 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 4,140,441 퇴직급여, 판관비 348,093 복리후생비, 판관비 425,337 여비교통비, 판관비 298,141 임차료, 판관비 63,292 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 3,412,632 접대비, 판관비 119,195 통신비, 판관비 30,068 수도광열비, 판관비 204,917 세금과공과, 판관비 168,744 감가상각비, 판관비 972,975 무형자산상각비, 판관비 238,084 수선비, 판관비 42,923 보험료, 판관비 127,476 차량유지비, 판관비 32,676 운반비, 판관비 249,535 교육훈련비, 판관비 2,363 도서인쇄비, 판관비 4,337 소모품비, 판관비 220,885 지급수수료, 판관비 10,069,594 광고선전비, 판관비 762,614 수출제비용, 판관비 2,678,645 해외시장개척비, 판관비 214,602 판매보증비, 판관비 (290,309) 경상개발비, 판관비 8,157,287 안전보건관리비 3,198 공시금액 비용의 성격별 분류 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 998,981 원재료 매입 217,456 상품 매입 6,465,796 종업원급여 5,922,288 감가상각비 2,365,079 무형자산상각비 590,923 외주가공비 153,263,102 지급수수료 12,886,099 기타 비용 9,303,704 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 (1,827,159) 원재료 매입 3,204,633 상품 매입 8,037,587 종업원급여 6,503,618 감가상각비 1,967,921 무형자산상각비 817,842 외주가공비 152,170,766 지급수수료 15,244,603 기타 비용 11,297,827 공시금액 27. 금융수익과 금융비용 - 별도 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 금융수익 이자수익(금융수익) 1,225,924 금융보증(계약)수익 222,959 외환차익(금융수익) 1,748,814 외화환산이익(금융수익) 3,849,877 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 9,498 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 금융원가 금융원가 이자비용(금융원가) 6,714 외환차손(금융원가) 3,339,679 외화환산손실(금융원가) 1,828,830 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 금융수익 이자수익(금융수익) 1,793,986 금융보증(계약)수익 202,539 외환차익(금융수익) 6,152,927 외화환산이익(금융수익) 12,284,875 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 2,452 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 22,168 금융원가 금융원가 이자비용(금융원가) 10,211 외환차손(금융원가) 4,313,208 외화환산손실(금융원가) 4,759,894 공시금액 28. 기타수익과 기타비용 - 별도 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 77,384 기타대손충당금환입 10,169 잡이익 41,124 유형자산처분손실 0 무형자산손상차손 46,960 종속기업투자주식처분손실 0 잡손실 6,632 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산처분이익 15,516 기타대손충당금환입 0 잡이익 1,003,657 유형자산처분손실 1,982 무형자산손상차손 128,878 종속기업투자주식처분손실 197,976 잡손실 50,384 공시금액 29. 법인세 - 별도 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 법인세차감전순손실이 발생하여 평균유효세율을 산정하지 아니하였습니다(전분기 유효세율: 21,74%). 30. 범주별 금융상품 - 별도 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 4,205,441 51,986,536 14,949,409 274,053,739 71,393,463 1,803,980 414,187,127 418,392,568 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 3,174,388 64,604,811 14,984,409 273,911,366 71,322,129 1,836,979 426,659,694 429,834,082 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 공정가치로 측정하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 현금및현금성자산 장단기금융상품 매출채권및기타채권 장단기대여금 보증금 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 189,069,602 864,740 2,001,224 191,935,566 521,293 521,293 192,456,859 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 임대보증금 금융보증부채 리스 부채 매입채무및기타채무 임대보증금 금융보증부채 리스 부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 198,978,683 957,340 2,244,699 202,180,722 618,439 618,439 202,799,161 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 임대보증금 금융보증부채 리스 부채 매입채무및기타채무 임대보증금 금융보증부채 리스 부채 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 0 3,181,086 1,024,355 4,205,441 가치평가기법 시장접근법 거래원가 투입변수 시장이자율 등 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치측정 금융자산 0 3,174,388 0 3,174,388 가치평가기법 시장접근법 거래원가 투입변수 시장이자율 등 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 30.(3) 사용이 제한된 금융자산 - 별도 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 948,400 948,400 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 질권 설정 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 펀드 전기말 (단위 : 천원) 사용이 제한된 금융자산 948,400 948,400 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 질권 설정 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 당기손익-공정가치측정 금융자산 펀드 31. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 - 별도 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 피보증처명 서울바이오시스 주식회사 서울바이오시스 주식회사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. 당사 당사 당사 보증처 당사 당사 당사 당사 당사 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 차입처 기업은행 한국수출입은행 신한은행 신한은행 한국수출입은행 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 6,000,000 6,000,000 15,600,000 15,600,000 21,600,000 21,600,000 36,000,000 36,000,000 85,000,000 85,000,000 27,600,000 136,600,000 0 20,977,162 20,977,162 178,100 178,100 4,774 0 4,774 21,160,036 0 0 보증종류 매출채권신용보험 공탁보증 이행보증 특수관계 여부 Y Y Y Y Y 지급보증의 구분 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 제공한 지급보증 1 제공한 지급보증 2 제공한 지급보증 3 제공한 지급보증 4 제공한 지급보증 5 제공한 지급보증, 합계 제공받은 지급보증 1 제공받은 지급보증 2 제공받은 지급보증 3 제공받은 지급보증, 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD 전기말 (단위 : 천원) 피보증처명 서울바이오시스 주식회사 서울바이오시스 주식회사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd. 당사 당사 당사 보증처 당사 당사 당사 당사 당사 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 차입처 기업은행 한국수출입은행 신한은행 신한은행 한국수출입은행 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 6,000,000 6,000,000 15,600,000 15,600,000 21,600,000 21,600,000 36,000,000 36,000,000 85,000,000 85,000,000 27,600,000 136,600,000 27,707,120 27,707,120 178,100 178,100 4,774 4,774 27,889,994 0 보증종류 매출채권신용보험 공탁보증 이행보증 특수관계 여부 Y Y Y Y Y 지급보증의 구분 제공한 지급보증 제공받은 지급보증 제공한 지급보증 1 제공한 지급보증 2 제공한 지급보증 3 제공한 지급보증 4 제공한 지급보증 5 제공한 지급보증, 합계 제공받은 지급보증 1 제공받은 지급보증 2 제공받은 지급보증 3 제공받은 지급보증, 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 기능통화 또는 표시통화 기능통화 또는 표시통화 합계 KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD KRW USD 금융기관과의 중요 약정사항 당분기말 (단위 : 천원) 약정처 IBK기업은행 KEB하나은행 약정에 대한 설명 외상매출채권한도 상생외담대 통화 KRW KRW 총 대출약정금액 100,000,000 1,600,000 101,600,000 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 약정1 약정2 기능통화 또는 표시통화 KRW 전기말 (단위 : 천원) 약정처 IBK기업은행 KEB하나은행 약정에 대한 설명 외상매출채권한도 상생외담대 통화 KRW KRW 총 대출약정금액 100,000,000 1,600,000 101,600,000 약정의 유형 약정의 유형 합계 대출약정 약정1 약정2 기능통화 또는 표시통화 KRW 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 소송 건수 5 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 동 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하므로 재무제표에 미칠 영향은 ?합리적으로 예측할 수 없습니다. 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 32. 특수관계자 - 별도 당분기말 현재 주요 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회사명 종속기업 서울바이오시스 주식회사, 광명반도체유한공사, Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd.,Seoul Semiconductor Inc., Seoul Semiconductor GmbH, Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd.,NITEK, Inc., Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd.,Sensor Electronic Technology, Inc., Seoul Viosys (Shanghai) Co., Ltd 관계기업 및 공동기업 ST Co., Ltd., Anhui SS Opto Co., Ltd., SixPoint Materials,Inc., Solid UV 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 10,600 1,771,507 4,842,905 0 0 0 544,888 0 7,169,900 재화의 매입, 특수관계자거래 1,558,512 378,241 91,429,756 0 0 0 10,375,763 0 103,742,272 지급수수료, 특수관계자거래 0 3,105 0 2,593,958 2,632,445 1,065,709 27,610 0 6,322,827 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 0 (2,022,891) 0 0 0 0 0 (2,022,891) 대손상각비, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타수익, 특수관계자거래 0 640,498 375,922 0 0 0 0 0 1,016,420 기타비용, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 30,107 30,107 광명반도체유한공사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor GmbH Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. Ltd. SixPoint Materials,Inc. 전체 특수관계자 합계 전분기 (단위 : 천원) 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 46,643 2,674,516 3,810,641 0 0 0 227,485 0 6,759,285 재화의 매입, 특수관계자거래 4,620,665 690,342 75,110,604 0 0 0 8,568,815 0 88,990,426 지급수수료, 특수관계자거래 0 57,655 2,426,325 2,292,562 2,313,094 776,741 0 0 7,866,377 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 0 (656,099) 0 0 0 0 0 (656,099) 대손상각비, 특수관계자거래 0 4,001,708 0 0 0 0 0 0 4,001,708 기타수익, 특수관계자거래 0 991,103 507,779 0 0 0 0 0 1,498,882 기타비용, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 광명반도체유한공사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor GmbH Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co,. Ltd. SixPoint Materials,Inc. 전체 특수관계자 합계 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 채권 채권 매출채권 및 기타채권, 특수관계자거래 973,927 34,277,022 68,151,995 71,345 11,213 1,666 1,741,720 254,509 0 0 1,006 105,484,403 대여금, 특수관계자거래 0 38,518,928 32,774,536 0 0 0 0 0 0 0 0 71,293,464 채무 채무 매입채무, 특수관계자거래 42,833,710 165,728 24,126,143 0 0 0 14,299,150 0 0 0 0 81,424,731 미지급금, 특수관계자거래 39,648 1,584 1,104,168 7,450,687 4,866,728 1,506,635 4,877,517 0 0 0 0 19,846,967 기타채무, 특수관계자거래 0 864,740 0 0 0 0 0 0 0 0 0 864,740 광명반도체유한공사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor GmbH Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. SEOUL VlOSYS(SHANGHAI)CO.,LTD. NITEK, Inc. SixPoint Materials,Inc. Sensor Electronic Technology Inc. 전체 특수관계자 합계 (1) 당분기말 매출채권 및 기타채권에는 대손충당금 74,846,089천원과 현재가치할인차금 6,157천원이 차감되어 있으며, 대여금에는 대손충당금 1,560,000천원 및 대여금현재가치할인차금 983,072천원이 차감되어 있습니다.(2) 당분기말 매출채권 및 기타채권에는 현재가치할인차금 1,934,626천원이 차감되어 있으며, 대여금현재가치할인차금 368,364천원이 차감되어 있습니다.(3) 당분기말 매출채권 및 기타채권에는 대손충당금 541,623천원이 차감되어 있으며, 대여금에는 대손충당금 6,022,987천원이 차감되어 있습니다. 전기말 (단위 : 천원) 채권 채권 매출채권 및 기타채권, 특수관계자거래 1,556,378 28,764,250 58,769,240 64,742 7,925 1,666 1,578,849 255,116 0 0 1,008 90,999,174 대여금, 특수관계자거래 0 38,489,759 32,732,370 0 0 0 0 0 0 0 0 71,222,129 채무 채무 매입채무, 특수관계자거래 41,355,614 1,114,790 17,668,774 0 0 0 22,181,130 0 0 0 0 82,320,308 미지급금, 특수관계자거래 39,743 330,659 1,106,803 7,264,466 4,640,095 1,525,843 4,904,042 0 0 1,149 0 19,812,800 기타채무, 특수관계자거래 0 957,340 0 0 0 0 0 0 0 0 0 957,340 광명반도체유한공사 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. Seoul Semiconductor Inc. Seoul Semiconductor GmbH Seoul Semiconductor Japan Co., Ltd. Seoul Semiconductor (ShenZhen) Co., Ltd. SEOUL VlOSYS(SHANGHAI)CO.,LTD. NITEK, Inc. SixPoint Materials,Inc. Sensor Electronic Technology Inc. 전체 특수관계자 합계 (1) 전기말 매출채권 및 기타채권에는 대손충당금 74,907,241천원이 차감되어 있으며, 대여금에는 대손충당금 1,560,000천원 및 대여금현재가치할인차금 1,110,240천원이 차감되어 있습니다.(2) 전기말 매출채권 및 기타채권에는 현재가치할인차금 2,275,951천원이 차감되어 있으며, 대여금현재가치할인차금 489,630천원이 차감되어 있습니다.(3) 전기말 매출채권 및 기타채권에는 대손충당금 541,623천원이 차감되어 있으며, 대여금에는 대손충당금 6,022,987천원이 차감되어 있습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래, 대여 0 0 0 대여거래, 회수 0 0 0 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 전체 특수관계자 합계 전분기 (단위 : 천원) 대여거래 대여거래, 대여 0 0 0 대여거래, 회수 0 0 0 서울바이오시스 주식회사 Seoul Semiconductor VINA Co., Ltd. 전체 특수관계자 합계 당분기말 현재 당사는 특수관계자에게 USD 136,600,000과 KRW 27,600,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.(주석 31 참조) 주요 경영진에 대한 보상내역 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,650,548 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 172,043 주요 경영진에 대한 보상 2,822,591 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 2,298,006 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 210,465 주요 경영진에 대한 보상 2,508,471 공시금액 33. 현금흐름표 - 별도 영업활동으로 창출된 현금 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) (6,098,894) 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 0 퇴직급여 조정 117,368 감가상각비에 대한 조정 2,365,079 무형자산상각비에 대한 조정 590,923 대손상각비 조정 3,063,394 기타의 대손상각비 조정 (10,169) 재고자산평가손실 조정 813,208 유형자산처분손실 조정 0 무형자산손상차손 조정 46,960 외화환산손실 조정 1,828,830 이자비용에 대한 조정 6,714 판매보증비 조정 25,156 종속기업투자자산처분손실 0 관계기업투자자산처분손실 0 잡이익 (1,515) 외화환산이익 (3,849,878) 이자수익에 대한 조정 (1,225,924) 금융보증(계약)수익 조정 (222,959) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 조정 (9,498) 유형자산처분이익 (77,384) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 0 매출채권의 감소(증가) 5,259,468 미수금의 감소(증가) (6,566,547) 선급금의 감소(증가) (233,986) 선급비용의 감소 (증가) 361,495 재고자산의 감소(증가) (296,660) 매입채무의 증가(감소) (10,402,891) 미지급금의 증가(감소) (796,765) 미지급비용의 증가(감소) (577,029) 선수금의 증가(감소) 876,121 예수금의 감소(증가) 2,662 선수수익의 증가(감소) 0 계약부채의 증가(감소) (49,712) 반품충당부채의 증가(감소) (191,718) 영업활동현금흐름 (15,254,151) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 8,155,784 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 2,266,273 퇴직급여 조정 116,162 감가상각비에 대한 조정 1,967,921 무형자산상각비에 대한 조정 817,842 대손상각비 조정 3,412,632 기타의 대손상각비 조정 0 재고자산평가손실 조정 828,619 유형자산처분손실 조정 1,982 무형자산손상차손 조정 128,878 외화환산손실 조정 4,759,894 이자비용에 대한 조정 10,211 판매보증비 조정 (290,309) 종속기업투자자산처분손실 197,976 관계기업투자자산처분손실 (22,168) 잡이익 (2,971) 외화환산이익 (12,284,875) 이자수익에 대한 조정 (1,793,986) 금융보증(계약)수익 조정 (202,538) 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 조정 (2,452) 유형자산처분이익 (15,516) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 9,567,041 미수금의 감소(증가) (6,564,268) 선급금의 감소(증가) (141,304) 선급비용의 감소 (증가) 213,494 재고자산의 감소(증가) (2,922,754) 매입채무의 증가(감소) 63,271 미지급금의 증가(감소) (8,503,779) 미지급비용의 증가(감소) (1,665,501) 선수금의 증가(감소) 139,707 예수금의 감소(증가) (6,939) 선수수익의 증가(감소) (2,652) 계약부채의 증가(감소) (114,190) 반품충당부채의 증가(감소) (551,770) 영업활동현금흐름 (2,440,285) 공시금액 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 사항 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 페기 1,419,545 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 441,218 유형자산 처분관련 미수금의 변동 402,567 유형자산의 투자부동산 대체 1,729,689 건설중인자산의 본계정 대체 0 매출채권및기타채권의 당기손익금융자산 대체 97,495 선급금의 당기손익금융자산 대체 926,860 장기선급금의 무형자산 대체 318,361 신규 리스계약으로 인한 리스부채의 증가 42,982 리스계약 종료로 인한 리스부채의 감소 67,054 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 페기 1,091,645 유형자산 취득관련 미지급금의 변동 1,520 유형자산 처분관련 미수금의 변동 2,838,282 유형자산의 투자부동산 대체 0 건설중인자산의 본계정 대체 109,900 매출채권및기타채권의 당기손익금융자산 대체 0 선급금의 당기손익금융자산 대체 0 장기선급금의 무형자산 대체 1,378,528 신규 리스계약으로 인한 리스부채의 증가 409,040 리스계약 종료로 인한 리스부채의 감소 140,166 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 당분기 (단위 : 천원) 기초 618,439 618,439 차입 0 0 상환 (73,075) (73,075) 비현금변동(취득/해지) (24,071) (24,071) 기말 521,293 521,293 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 644,835 644,835 차입 0 0 상환 (160,605) (160,605) 비현금변동(취득/해지) 268,873 268,873 기말 753,103 753,103 리스 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 6. 배당에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 03월 31일(단위 : 원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공시서류작성대상기간중 증권발행을 통하여 자금을 조달한 실적이 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 해당사항이 없습니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률(%) 제39기 1분기 매출채권 324,044 (31,757) 9.80% 단기대여금 200 (200) 100.00% 장기대여금 275 (96) 34.91% 선급금 22,630 (806) 3.56% 합 계 347,149 (32,859) 9.47% 제38기 매출채권 349,436 (31,328) 8.97% 단기대여금 200 (200) 100.00% 장기대여금 256 (96) 37.50% 선급금 20,888 (992) 4.75% 합 계 370,780 (32,616) 8.80% 제37기 매출채권 322,654 (27,347) 8.48% 단기대여금 200 - - 장기대여금 252 (96) 38.10% 선급금 16,043 - - 합 계 339,149 (27,443) 8.09% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제39기1분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 32,616 27,443 16,520 2. 순대손처리액(①－②±③) (466) (959) (1,138) ① 대손처리액(상각채권액) (466) (3,576) (1,138) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - 2,617 - 3. 대손상각비 계상(환입)액 709 6,132 12,061 4. 기말 대손충당금 잔액합계 32,859 32,616 27,443 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권 잔액에 대하여 과거의 대손충당금 트렌트 및 개별적인 회수가능 을 기초로 한 대손 추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 2024년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 8.39% (연결) - 2023년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 8.48% (연결) - 2022년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 4.84% (연결) - 2021년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.98% (연결) - 2020년 매출채권 관련 대손충당금 설정률: 1.44% (연결) (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 경과기간 구분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 285,483 9,659 18,647 12 313,801 특수관계자 - - - - - 계 285,483 9,659 18,647 12 313,801 구성비율 90.98% 3.08% 5.94% 0.00% 100.00% ① 매출채권 (단위 : 백만원) 구분 당기말 전기말 채권금액 대손금액 채권금액 대손금액 수금일미도래 254,588 (1,305) 290,956 (2,024) 3개월미만 18,479 (1,573) 25,336 (1,689) 6개월미만 12,416 (3,797) 9,008 (1,943) 9개월미만 8,922 (3,890) 1,470 (394) 12개월미만 737 (367) 699 (672) 12개월 초과 18,659 (16,865) 22,840 (20,607) 합계 313,801 (27,797) 350,309 (27,329) ② 대손상각비 (단위 : 백만원) 구분 대손상각비 당기 전기 수금일미도래 (719) (692) 3개월미만 (116) 45 6개월미만 1,854 1,244 9개월미만 3,496 (354) 12개월미만 (305) (2,339) 12개월 초과 (3,742) 2,009 합계 468 8,045 ③ 특수관계자- 당기말 (단위 : 원) 구분 수금일미도래 3개월미만 6개월미만 9개월미만 12개월미만 12개월 초과 개별채권 합계 일반 254,587,855,882 18,478,654,946 12,416,046,641 8,922,097,370 737,320,821 14,592,801,479 4,066,364,566 313,801,141,705 특수관계자 - - - - - - - - 계 254,587,855,882 18,478,654,946 12,416,046,641 8,922,097,370 737,320,821 14,592,801,479 4,066,364,566 313,801,141,705 구성비율 81.13% 5.89% 3.96% 2.84% 0.23% 4.65% 1.30% 100.00% - 전기말 (단위 : 원) 구분 수금일미도래 3개월미만 6개월미만 9개월미만 12개월미만 12개월 초과 개별채권 합계 일반 276,873,067,294 25,699,894,308 10,859,370,156 1,205,955,644 1,065,721,859 17,647,500,471 4,066,364,566 337,417,874,299 특수관계자 - - - - - - - - 계 276,873,067,294 25,699,894,308 10,859,370,156 1,205,955,644 1,065,721,859 17,647,500,471 4,066,364,566 337,417,874,299 구성비율 82.06% 7.62% 3.22% 0.36% 0.32% 5.23% 1.21% 100.00% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 1분기 제38기 제37기 LED 제품 및 상품 50,661 47,529 36,018 재공품 45,121 54,599 38,830 원재료 및 저장품 49,657 50,548 43,488 미착원재료 1,543 6,802 2,339 소 계 146,982 159,478 120,675 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 12.4% 12.7% 9.9% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 5.3 6.1 6.5 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] * 연결재무제표 기준입니다. (2) 재고자산의 실사내역 등당사는 2025년 재무제표를 작성함에 있어 당사 자체적으로 2025년 03월 31일 기준으로 재고 실사를 실시하였습니다. 또한 실사일과 대차대조표 작성일 사이의 차이는 생산일보 및 입출고 증빙으로 확인하고 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 보고서 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제39기1분기(당기)삼일회계법인-----삼일회계법인-----제38기(전기)삼일회계법인적정의견---제품및상품 매출의 발생사실, 재고자산평가충당금의 적정성삼일회계법인적정의견---제품및상품 매출의 발생사실, 재고자산평가충당금의 적정성제37기(전전기)삼일회계법인적정의견---제품및상품 매출의 발생사실, 재고자산평가충당금의 적정성삼일회계법인적정의견---제품및상품 매출의 발생사실, 재고자산평가충당금의 적정성 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제39기 1분기(당기)삼일회계법인외부감사용역5955,150110690제38기(전기)삼일회계법인외부감사용역5454,8005454,721제37기(전전기)삼일회계법인외부감사용역5254,8005285,024 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제39기 1분기(당기)해당사항없음----제38기(전기)2024-12-17경정청구2024-12-17~--제37기(전전기)해당사항없음---- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 18일회사 : 감사위원회 3인감사인 : 업무수행이사 등 3인서면감사종결 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이정훈남1953년 01월 사장 사내이사상근대표이사- 서울반도체(주) 대표이사- 서울바이오시스(주) 대표이사7,922,067-본인1992~2027년 03월 30일김홍민남1969년 12월사장사내이사상근대표이사- 서울반도체(주) CTO- 코엠에스(주) 연구소장- 서울반도체(주) 사장- 서울반도체(주) 대표이사---2022~2026년 03월 30일이민호남1980년 12월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사- 서울반도체 이사- Serendi International COO- (주)이소피카 대표4,356,368-특수관계인2023~2027년 03월 30일이민규여1986년 07월이사기타비상무이사비상근기타비상무이사- 소믈리에4,356,358-특수관계인2023~2027년 03월 30일이창한남1957년 05월이사사외이사비상근감사위원- 키투웨이공공부문 대표- 반도체산업협회 상근부회장- 세미솔루션 사외이사---2020~2026년 03월 30일김화응남1959년 09월이사사외이사비상근감사위원- 현대H&S 대표- 현대리바트 대표- 현대렌탈케어 대표- 농업회사법인 한국농업주식회사 대표---2022~2026년 03월 30일심요순남1971년 06월이사사외이사비상근감사위원- 우리회계법인 부대표- 연세대학교 경제대학원 겸임교수- 한국공인회계사회 이사- 금융감독원 금융투자업인가 외부평가위원회 위원- 유네스코 국제기록유산센터 감사---2022~2026년 03월 30일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 2. 임원의 보수 등 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 (단위 : 백만원, 천USD) 성명(법인명) 관계 채권자 통화 개시일 거 래 내 역 (잔액) 채무보증한도 이자율(%) 만료일 기초 증가 감소 기말 서울바이오시스 주식회사 종속회사 기업은행 KRW 2024-06-25 6,000 - - 6,000 6,000 KORIBOR(3M)+여신기간별 상한설정폭 2029-06-20 서울바이오시스 주식회사 종속회사 신한은행 KRW 2024-09-15 21,600 - - 21,600 121,600 4.65% 2025-06-15 서울바이오시스 주식회사 종속회사 한국수출입은행 USD 2024-06-21 15,600 - - 15,600 15,600 Term SOFR(3M) + 0.98161% 2026-03-24 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속회사 한국수출입은행 USD 2021-06-10 85,000 - - 85,000 85,000 SOFR 3M + 1.1416% 2028-06-09 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속회사 한국수출입은행 USD 2024-09-25 36,000 - - 36,000 36,000 4.1% 2025-09-24 * 별도 기준입니다. 나. 대주주 등과의 자산양수도 등 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속(계열)회사 자산매각 2025.01.31 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 731 12 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속(계열)회사 자산매각 2025.02.29 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 554 65 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속(계열)회사 자산매각 2025.03.31 기계장치 등 Capa증설/생산효율화 등 738 - * 별도 기준입니다. 거래일자는 회계처리 일자 기준입니다. 상기 자산양수도 거래는 이사회 결의 대상이 아닙니다. 다. 대주주 등과의 영업거래 (단위 : 백만원) 구분 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 SEOUL SEMICONDUCTOR VINA CO., LTD 종속회사 매출입 등 2025.01~2025.03 LED 제품 관련 매출입 등 96,273 * 별도 기준입니다. 공시대상은 최근사업연도 매출액의 5% 이상 기준입니다. 라. 대주주 이외의 이해관계자와 거래 해당사항 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항이 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 사건은 없습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 총액 국내 통화 기준 채무보증건과 외화 기준 채무보증건을 별도로 구분하였습니다. [원화 채무보증 내역] (단위 : 백만원) 구분 기초 당기중 변경사항 기말 증가 감소 채무보증(건수) 2 - - 2 채무보증금액(백만원) 27,600 - - 27,600 [외화 채무보증 내역] (단위 : 천, USD) 구분 기초 당기중 변경사항 기말 증가 감소 채무보증(건수) 3 - - 3 채무보증금액(천USD) 136,600 - - 136,600 [채무보증 세부내역] (단위 : 백만원, 천USD) 성명(법인명) 관계 채권자 통화 개시일 거 래 내 역 (잔액) 채무보증한도 이자율(%) 만료일 기초 증가 감소 기말 서울바이오시스 주식회사 종속회사 기업은행 KRW 2024-06-25 6,000 - - 6,000 6,000 Sofr 3M + 1.14161% 2029-05-20 서울바이오시스 주식회사 종속회사 신한은행 KRW 2024-09-15 21,600 - - 21,600 21,600 4.65% 2025-06-15 서울바이오시스 주식회사 종속회사 한국수출입은행 USD 2024-06-21 15,600 - - 15,600 15,600 Term SOFR(3M) + 0.98161% 2026-03-24 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속회사 한국수출입은행 USD 2021-06-10 85,000 - - 85,000 85,000 SOFR 3M + 1.1416% 2028-06-09 Seoul Semiconductor Vina Co., Ltd 종속회사 신한은행 USD 2024-09-25 36,000 - - 36,000 36,000 4.10% 2025-09-30 * 별도 재무제표 기준입니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항이 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항이 없습니다.
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