Quarterly Report • May 15, 2025
Quarterly Report
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분기보고서 6.1 (주)대동 1 Y 191111-0000104 분 기 보 고 서 (제79기 1분기) 2025년 01월 01일2025년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025년 5월 15일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 대동 대 표 이 사 : 김준식,원유현 본 점 소 재 지 : 대구시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길35 (전 화) 053-610-3000 (홈페이지) http:// www.daedong.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무회계본부장 (성 명) 이종수 (전 화) 053-610-3000 목 차 I. 회사의 개요 -------------------------------------------- 3 II. 사업의 내용 ------------------------------------------- 5 III. 재무에 관한 사항 -------------------------------------- 28 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 --------------------------- 346 V. 회계감사인의 감사의견 등 ------------------------------ 347 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ---------------------- 349 VII. 주주에 관한 사항 ------------------------------------ 352 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 -------------------------- 354 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ------------------------------- 359 X. 대주주 등과의 거래내용 -------------------------------- 360 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ---------------- 362 XII. 상세표 ---------------------------------------------- 364 [전문가의 확인] ------------------------------------- 364 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인_20250515.jpg 대표이사 등의 확인_20250515 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 한국, 미국, 중국, 유럽 등에 농기계를 제조 및 판매하는 기업입니다. 또한 당사는 본사를 포함하여 13개의 법 인으로 구성된 농기계 전문기업입니다. 당사의 사업부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별하고 있으며, 당분기말 현재 사업부문은 농기계부문 및 주요 종속회사를 통한 주물제품부문, 모빌리티(Mobility)부문과 기타부문으로 구성되어 있습니다. 농기계부문은 농업용 기계인 트랙터, 콤바인, 이앙기 등을 공급하고 있으며, 주물제품부문은 실린더헤드 및 기타 주물제품, 모빌리티(Mobility)부문은 농용작업기, 산업용 롤러체인, 소형트랙터, 제로턴모어, 전기운반차, E-스쿠터, BSS(배터리교환형충전시설), 기타부문은 유압기기류 등을 공급하고 있습니다. 당사의 2025년 1분기 누적 매출액은 연결 기준 386,795백만원(내수 149,437백만원 / 수출 237,358백만원)을 달성하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 당사는 농기계를 제조 및 판매하는 전문업체로서 2025년 당분기 누적 연결매출액은 3,868억원으로 전년 동기 대비 약 244억원 증가하였으며 이는 수출 시장판매의 증가 등에 기인합니다. (단위: 백만원,%) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매 출 액 금 액 비율(%) 농기계 제품 등 트랙터외 농작물경작 DAEDONG,KIOTI 335,084 86.63 주물제품 제품 등 실린더헤드외 농기계용 외 - 46,728 12.08 기타 제품 등 유압기계외 농기계용 외 - 4,983 1.29 합 계 386,795 100.00 주1) 매출액 중 연결제거된 금액은 농기계부문 174,960백만원, 주물제품부문 37,998백만원, 기타부문 7,271백만원 입니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 대표적인 매출기종의 단가변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 품 목 제79기 1분기 제78기 제77기 트 랙 터 65,670 63,760 62,200 콤 바 인 79,490 77,930 76,400 이 앙 기 27,100 27,100 27,100 경 운 기 5,510 5,300 5,050 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 연결실체의 원재료 등의 현황은 아래와 같습니다. (1) 주요 원재료 등의 현황농기계시장의 원부자재는 독과점형태의 공급은 없고 수입원부자재에 대한 환율변동 및 국제원자재시장의 가격인상에는 다소 영향을 받고 있습니다. 당분기 원부자재의 매입현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원,%) 구분 금액 비율 주요매입처 농기계부문 원재료 등 116,581 81.7 대동기어 외 상품 10,186 7.1 수입 외 주물부문 원재료 등 10,893 7.6 현대제철 외 상품 719 0.5 - 기타부문 원재료 등 3,371 2.4 - 상품 990 0.7 - 합 계 142,740 100.0 - (주1) 내부거래제거 후의 원재료매입 금액입니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위: 원) 구 분 당분기 전기 전전기 엔진조합품 내 수 11,220,502 11,220,502 11,220,502 밋션조합품 내 수 1,855,552 1,855,552 1,855,552 ① 산출기준- 외주처 구입단가 기준② 주요 가격변동원인- 원부자재 단가 및 인건비 인상, 환율변동 나. 생산 및 설비에 관한 사항생산능력, 생산실적 및 가동률은 본사기준으로 작성하였으며 기타 종속회사는 판매전문회사로서 당사의 생산 및 설비에 영향을 받습니다. (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 ① 생산능력농기계산업은 계절적특성이 강한 산업으로서 각 생산설비에 대한 투입인원 및 작업일수 등에 따라 생산능력이 변동되며 계절적인 생산인 콤바인, 이앙기 등 투입요소의변동에 따라 생산능력이 변동될 수 있습니다. (단위: 대,백만원) 사업부문 품 목 사업소 제 79기 1분기 제 78기 제 77기 비 고 수량 수량 수량 농업용기계 트랙터 대구공장 6,302 35,884 39,533 (DK) 60마력 기준 콤바인 〃 - 967 1,028 - 이앙기 〃 1,294 2,079 1,109 6조 이앙기 기준 합 계 7,596 38,930 41,670 - ② 생산능력의 산출근거 -라인투입인원은 각 기종별 현재 보유인원임 (투입인원에 따라 변동될 수 있음)-작업수준: 잔업기준임 (1일 9.5시간)-생산수량: 1일 생산수량 ×작업일수 -생산능력은 L/B율 85%, 종합효율 80%적용기준임. (2) 생산실적 및 가동률① 생산실적국내 본사가 생산한 제품등을 국내외 종속회사 및 대리점, 농협 등을 통하여 판매하고 있습니다. (단위: 대) 사업부문 품 목 사업소 제 79기 1분기 제 78기 제 77기 농업용기계 트랙터 대구공장 5,068 23,234 36,139 콤바인 〃 1 777 523 이앙기 〃 665 806 1,056 기 타 〃 434 2,149 2,644 합 계 6,168 26,966 40,362 ② 당해 사업연도의 가동률당해 사업연도 가동가능시간은 각 부문별 작업일수에다 잔업기준으로 하여 계산하였습니다. (단위: 시간,%) 사업소(사업부문) 당분기 가동가능시간 당분기 실제가동시간 평균가동률(%) 트 랙 터 931 894 96.0 콤 바 인 - - - 이 앙 기 266 264 99.2 합 계 1,197 1,158 96.7 (3) 생산설비의 현황 등① 당사는 대구 달성군에 위치한 대구공장을 비롯하여 서울 서초구, 용인, 춘천 등 국내영업소 및 북미, 중국, 유럽 등에서 영업활동을 수행하고 있으며 주요제품의 연구, 생산 및 판매활동을 수행하고 있습니다. 지역 사업장 소재지 국내(6개사 12사업장) 서울사무소 서울 서초구 남부순환로 2493 대구공장(본사) 대구시 달성군 논공읍 논공중앙로 34길 35 중부사업팀경기지역, 충북지역, 충남지역 충청남도 공주시 반포면 반포초교길 92 중부사업팀강원지역 강원도 춘천시 삭주로 145번길 73 서부사업팀전북지역, 전남지역 광주광역시 광산구 하남산단8번로 53-1 동부사업팀경북지역, 경남지역 경상북도 구미시 장천면 송신로 493 비전캠퍼스 경남 창녕군 창녕읍 창녕공단길 39 대동기어㈜ 경남 사천시 사남면 공단1로 42 대동금속㈜ 대구시 달성군 논공읍 논공로 602 ㈜제주대동 제주특별자치도 제주시 첨단로 213-3 ㈜대동모빌리티 경기도 안성시 대덕면 서동대로 4867-11 하이드로텍㈜ 대구시 달서구 갈산동 성서로68길 3 국외(4개사) 중국 중국 안휘성 추저우 미국 미국 노스캐롤라니아주 유럽 네덜란드 캐나다 캐나다 온타리오주 ② 당사(연결기준)의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 공구기구 등이 있으며, 2025년 당분기말 현재 장부가액은 9,224억원으로 전년말 대비 778억원 증가하였습니다. 2025년 당분기말 신규취득은 122억원이고, 감가상각비는 105억원입니다. (단위: 천원) 과 목 기초 취득 처분 대체(주1) 매각예정유동자산의 대체 감가상각비 재평가이익 환율변동효과 분기말 토지 489,200,170 - - - - - 77,371,390 (4,806) 566,566,754 건물 160,744,854 - (118,440) - (451,133) (1,778,055) - (89,746) 158,307,480 건물부속설비 4,210,056 - - - (361,228) (171,953) - 97,123 3,773,998 구축물 12,645,265 198,300 - 92,800 - (299,740) - (1,679) 12,634,946 기계장치 94,353,029 636,820 - 2,527,066 (212,437) (2,922,395) - (154,646) 94,227,437 차량운반구 5,030,860 535,850 (66,254) 419,925 (2,044) (694,457) - (48,975) 5,174,905 공구기구 35,241,601 1,004,480 (10) 3,663,718 (16,424) (3,520,372) - (117,431) 36,255,562 집기비품 9,741,290 181,917 (298) 97,343 (12,504) (1,123,446) - (2,566) 8,881,736 건설중인자산 33,415,521 9,619,925 (193,672) (6,277,714) - - - (15,196) 36,548,864 합 계 844,582,646 12,177,292 (378,674) 523,138 (1,055,770) (10,510,418) 77,371,390 (337,922) 922,371,682 주1) 재고자산에서 유형자산으로의 대체 등이 포함되어 있습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 79기 1분기 제 78기 제 77기 농기계 제품상품 트랙터 등 내수 99,185 286,677 336,555 수출 235,899 919,259 957,664 합계 335,084 1,205,936 1,294,219 주물 제품상품 농기계부품/자동차부품 외 내수 45,269 187,315 107,126 수출 1,459 5,790 9,221 합계 46,728 193,105 116,347 기타 제품상품 유압기기 외 내수 외 4,983 16,541 22,826 합 계 386,795 1,415,582 1,433,392 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 및 판매경로- 국내판매조직국내 판매조직은 전국 3개 사업팀을 기반으로 하여 농협을 통한 매출, 그리고 전국150여개의 대리점을 통한 매출 등이 이루어지고 있습니다. 또한 서비스본부를 통한 품질서비스 및 A/S에 집중하고 있으며 고객만족에 역점을 두고 있습니다.- 해외판매조직본사에 글로벌사업본부와 유럽사업본부 및 해외현지법인(미국, 캐나다, 중국, 유럽)을 통하여 미국, 캐나다, 중국, 유럽 등으로 판매하고 있으며 각 현지법인마다 딜러를 통하여 소비자에게 판매하고 있습니다. 중국현지법인의 경우 생산기지화로의 전환을 완료하였습니다. 또한 매출의 대부분은 당사에서 제품을 생산하여 국내 대리점 및 해외 판매법인 및 해외거래처를 통하여 최종 소비자에게 판매되고 있습니다. (2) 판매방법 및 전략국내시장 및 국외시장의 경쟁심화에 대응하여 회사는 고객중심의 마케팅강화 및 품질 최우선주의를 기치로 하여 관련 국내.외 거래처와의 파트너쉽을 더욱 공고히 하고 있습니다. 또한, 판매촉진에 대한 수수료지급, 국내외 전시회참가, 클레임발생에 대한 적극적인 대처 등으로 고객을 최우선시하는 품질우선의 전략을 가지고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 주요시장위험의 내용당사는 외화표시 수출 및 수입거래에 따라 환율변동에 의한 리스크가 항시 상존하고 있으며, 이러한 환리스크를 최소화하기 위하여 금융기관 딜러들과의 직접적인 외화거래를 통한 환리스크 최소화에 중점을 두고 있습니다. 특히 당사는 시설투자로 인한 외화부채(차입금)가 다소 많은 상황으로 외화 자산과 부채, 매출과 매입의 균형을 맞추는데 중점을 둔 환위험관리를 하고 있으며 선물환거래를 통한 환위험회피에 적극적으로 노력하고 있습니다. 또한, 전략적수출로 인한 매출신장과 기술개발에 따른 수입감소를 통해 환리스크관리에도 역점을 두고 있습니다.(2) 위험관리방식당사는 보다 체계적이고 지속적인 환위험관리를 위하여 외부 전문기관의 환변동정보를 매일수취하고 있으며 그에 따라 환율변동을 체크 및 검토하는 전담 인원을 배정하여 환리스크 업무를 수행하고 있습니다. ① 환위험관리방법당사는 환위험관리를 위하여 환리스크 최소화를 최우선과제로 삼으며 투기적인 외화관리는 원칙적으로 금하고 있습니다. 또한 채권과 채무의 지급시기를 최대한 일치시키고 결제, 수금통화의 변경 등을 통한 환관리기법을 사용하여 최대한 환리스크를 제거하고 있습니다. 파생상품 등의 거래에 관하여는 최고경영자의 결재를 득하여야 하며 또한 해외거래처와 협의하여 수출(수입)시기 및 수금(결제)방법 등의 변경도 적극 검토중에 있습니다.② 환관리조직 당사는 자금팀에서 환위험관리를 주관하고 있으며, 자금팀의 외환담당자가 외환거래와 외환거래 관련 업무, 외화 자금수지 및 포지션, 환차손익, 환산손익 관리 업무, 환율, 외환시장의 동향 및 전망 등의 업무를 수행하고 있으며 또한 해외사업관련부서에도 채권과 채무의 지급시기 등의 업무를 하고 있습니다.③ 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금(사채 및 금융리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 차입금총계 871,979,331 850,928,376 차감:현금및현금성자산 85,376,652 62,466,617 순차입금 786,602,679 788,461,759 자본총계 670,922,919 601,215,345 순차입금비율 117.24% 131.14% ④ 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 외환위험 및 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 가) 이자율위험 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 473,128,955천원 및 464,000,954천원입니다 .연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이당분기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 1%상승시 1%하락시 법인세비용차감전순이익 (4,731,290) 4,731,290 <전기말> 구 분 1%상승시 1%하락시 법인세비용차감전순이익 (4,640,010) 7,293,131 나) 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (외화단위: 각 1단위, 원화단위: 천원) 구 분 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 <자산> 현금및현금성자산 USD 954,313 1,399,500 980,359 1,441,128 CAD 4 4 63,352 64,870 EUR 293,050 465,319 200,000 305,746 JPY 9,794,929 96,163 2,112,469 19,783 CNY 10,985 2,215 980 197 INR 3,590 62 3,590 62 매출채권 USD 252,479,323 370,260,928 274,054,103 402,859,531 CAD 52,033,720 53,303,862 45,405,406 46,493,319 EUR 61,386,645 97,472,784 54,394,965 83,155,214 JPY 132,846,146 1,304,230 25,248,104 236,443 미수금 USD 2,018,037 2,959,451 1,954,856 2,873,638 CAD 1,075,178 1,101,422 1,055,527 1,080,818 외화자산 계 - 528,365,940 - 538,530,749 <부채> 매입채무 USD 6,305,749 9,247,380 6,337,307 9,315,841 CAD 25,415 26,035 - - EUR 2,820,099 4,477,894 827,341 1,264,781 GBP 3,017 5,724 11,985 22,097 JPY 32,929,756 323,291 9,015,702 84,430 CNY 723,095 145,834 332,646 66,952 미지급비용 USD 1,616,860 2,371,124 1,138,553 1,673,673 CAD 288,773 295,822 160,802 164,654 EUR 237,810 377,607 215,192 328,971 JPY 949,727 9,324 949,727 8,894 미지급금 USD 1,351,179 1,981,514 2,512,132 3,692,834 CAD 103,787 106,320 330,779 338,705 GBP 56,340 106,897 10,412 19,196 단기차입금 USD 108,013,272 158,401,463 92,543,492 136,038,933 CAD 6,717,396 6,881,367 8,466,702 8,669,565 EUR 15,826,445 25,130,021 13,602,480 20,794,519 장기차입금 USD 5,854,781 8,586,036 19,108,734 28,089,839 외화부채 계 - 218,473,653 - 210,573,884 연결실체는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당분기 손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 통화 10%상승시 10%하락시 USD 19,403,236 (19,403,236) CAD 4,709,574 (4,709,574) EUR 6,795,258 (6,795,258) GBP (11,262) 11,262 JPY 106,778 (106,778) CNY (14,362) 14,362 INR 6 (6) 합 계 30,989,228 (30,989,228) <전기말> 통화 10%상승시 10%하락시 USD 16,123,702 (16,123,702) CAD 3,870,997 (3,870,997) EUR 6,076,420 (6,076,420) GBP (28,190) 28,190 JPY 59,243 (59,243) CNY (6,675) 6,675 INR 6 (6) 합 계 26,095,503 (26,095,503) 다) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 연결실체의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액을 초과하는 신용위험의 최대노출금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융보증계약(주1) 26,000,000 26,000,000 주1) 금융보증계약과 관련된 연결실체의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결실체가 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 라) 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.보고기간말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 매입및기타채무 290,568,833 287,772,303 2,796,530 - 차입금및사채 826,112,394 635,833,789 190,278,605 - 기타금융부채 297,419,748 187,793,286 109,626,462 - 리스부채 48,420,093 6,070,985 42,340,291 8,817 금융보증계약 26,000,000 26,000,000 - - 합 계 1,488,521,068 1,143,470,363 345,041,888 8,817 <전기말> 구 분 계약상 현금흐름 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 매입및기타채무 282,504,875 279,787,019 2,717,856 - 차입금및사채 803,832,158 669,448,985 134,383,173 - 기타금융부채 214,196,576 106,858,624 107,337,952 - 리스부채 49,143,402 5,817,199 43,326,203 - 금융보증계약 26,000,000 26,000,000 - - 합 계 1,375,677,011 1,087,911,827 287,765,184 - 나. 파생상품 등에 관한 사항 당분기말 현재 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 체결한 파생상품 관련 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다. (외화단위: 각 1단위) 금융기관 계약내용(주1) 당분기말 통화 총계약금액 계약잔액 경남은행 2025-02-25~2025-05-29 USD 3,050,000 3,050,000 국민은행 2025-02-14~2025-06-26 USD 16,000,000 16,000,000 농협은행 2025-01-24~2025-06-27 USD 13,300,000 13,300,000 부산은행 2025-03-19~2025-06-19 USD 4,600,000 4,600,000 수협은행 2025-02-21~2025-06-26 USD 8,500,000 8,500,000 신한은행 2025-01-23~2025-05-28 USD 3,900,000 3,900,000 우리은행 2025-01-23~2025-06-19 USD 22,300,000 22,300,000 하나은행 2025-01-14~2025-06-27 USD 58,600,000 58,600,000 주1) 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 당분기말 현재 회사의 재무 상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요 계약은 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요① 연구개발 담당조직 회사는 농기계업계의 선두주자로서 별도의 연구소를 운영하고 있으며 농기계뿐만 아니라 산업용엔진 등 산업전반에 걸쳐 사용되는 엔진을 개발 판매하고 있으며, 차후 농기계시장을 선점하기 위한 기술개발에 진력하고 있습니다. 2025.03.31 연구개발조직 현황.jpg 2025.03.31 연구개발조직 현황 ② 연구개발비용 연구개발비는 손익계산서상 인건비, 기술개발비, 연구비, 감가상각비 및 무형자산의 개발비로 구성되어 있으며 무형자산은 신제품 개발등과 관련됩니다. (단위: 천원) 과 목 제79기 1분기 제78기 제77기 비 고 원 재 료 비 375,243 3,332,088 9,744,318 - 인 건 비 1,703,927 9,682,023 10,292,724 - 감 가 상 각 비 602,628 4,218,021 3,179,506 - 위 탁 용 역 비 392,933 5,535,353 2,309,320 - 기 타 (37,869) (1,604,670) (6,519,089) - 연구개발비용 계 3,036,862 21,162,815 19,006,779 - (정부보조금) (96,907) (387,626) (387,627) - 회계처리 판매비와 관리비 3,036,862 21,162,815 19,006,779 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.29% 2.52% 1.84% - (2) 연구개발 실적 연구과제 연구기간 연구결과 및 기대효과 적용기종 TG310 유럽향 개발 24.04 ~ 25.02 130~140마력 상품성 개선을 통한 유럽 시장 매출 증대 트랙터 TG310 북미향 개발 24.04 ~ 25.01 130~140마력 트랙터 개발을 통한 북미 시장 대형 트랙터 매출 증대 트랙터 PZ300, PT200 이앙기 개발 24.02 ~ 25.01 이앙기 상품성 개선을 통한 시장 매출 증대 이앙기 TC230 트랙터 개발 23.08 ~ 25.01 TC기종 상품성 개선을 통한 시장 매출 증대 트랙터 LF100 낙광로봇 개발 23.10 ~ 24.10 낙광로봇 개발을 통한 사업영역 확대 소형건설장비 TG310 130~140hp 유럽향 트랙터 개발 23.06 ~ 24.02 유럽향 130~140hp 트랙터 신제품 출시 트랙터 TF200 Full change 트랙터(Cabin&ROPS형) 개발 22.07 ~ 24.08 60~85마력 트랙터 개발을 통한 시장 매출증대 트랙터 TF120 B社 북미향 트랙터 개발 22.09 ~ 24.02 판매 증대 트랙터 TG310 트랙터 개발 22.03 ~ 23.01 90~140마력 트랙터 상품성 증대 및 제품 경쟁력 강화 트랙터 TG310 자율주행 3단계 트랙터 개발 22.03 ~ 23.09 자율주행 3단계 적용 신제품 출시 트랙터 LF100 소형 건설 장비 공동 개발(w/ 현대건설기계) 20.01 ~ 23.04 소형건설장비 신규 플랫폼 개발을 통한 사업영역 확대 소형건설장비 UD210 하드캐빈 개발 20.06 ~ 22.03 판매증대 UTV UD200 Basic 21.07 ~ 22.01 판매증대 UTV TC/TD 상품성 증대 개발 ~ 22.05 내수 및 북미 시장 매출증대 트랙터 CD230 4조 콤바인 방글라데시향 21.12 ~ 22.06 판매 증대 콤바인 TG300 유럽향 트랙터 개발 21.12 ~ 22.04 신제품 출시 트랙터 자율주행 트랙터 개발 18.07 ~ 21.06 판매 증대 트랙터 PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) 19.09 ~ 21.01 고급형으로 시장 트렌드 변화국내 승용이앙기 점유율 확대PZ300 개발사양 Carry over 이앙기 유럽 StageⅤ 트랙터 개발 (TC220) ~ 20.12 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 트랙터 [정부과제] 미세먼지 저감 비도로 다목적운반차(UTV)용 핵심부품 및 후처리시스템 개발 19.04 ~ 21.03 판매 증대 UTV PT200 (8조 디젤 고급형 승용이앙기) 19.09 ~ 21.01 고급형으로 시장 트렌드 변화국내 승용이앙기 점유율 확대PZ300 개발사양 Carry over 이앙기 TB150 및 TC220 25HP 트랙터 개발 (TB150/TC220 파생모델) 19.04 ~ 20.12 업그레이드 모델 개발 트랙터 건설기계 및 농기계용 텔레매틱스 시스템 18.04 ~ 20.12 판매 증대 트랙터 우레아 공급시스템 개발 17.04 ~ 20.12 판매 증대 엔진 일체화 성형에 의한 대형트랙터용 초대형(230L) 연료탱크개발 19.10 ~ 20.09 판매 증대 트랙터 CF200 17.10 ~ 20.08 판매 증대국내 콤바인 라인업 확대 콤바인 농기계 성능 검증 위탁연구조직(CRO) 육성 17.11 ~ 20.07 농기계의 주요 부품 제조 기술 향상과 국산화 지원을 위한 신뢰성 평가매뉴얼계측 시스템 구축 및 신뢰성 시험 트랙터,콤바인,이앙기 두산밥캣 향 죠이스틱 개발 20.02 ~ 20.7 판매 증대 트랙터 유럽 StageⅤ 트랙터 개발 (TD200, TD210, TF120) ~ 20.07 유럽 배기가스 규제 (StageⅤ) 대응트랙터 엔진 변경 및 50HP 이하 판매 라인업 재편성 필요상품성 증대를 통한 신제품 효과 극대화 트랙터 EJ SERIES ~ 20.06 양산엔진개발 엔진 CZ110 6조 콤바인(BSST유압밋션적용) 18.05 ~ 20.05 6조 콤바인 개발(BSST) 콤바인 밥캣 호주향 CT40(DK) 트랙터 개발 19.12 ~ 20.04 판매 증대 트랙터 TE150 (트랙터 중국 현지화 개발 파생 모델) 17.06 ~ 20.01 중국 현지화 생산을 통한 원가 경쟁력 확보신시장 사업 활성화를 위한 동남아 등 신흥시장 작업 환경에 적합한 제품 개발 트랙터 TF 경제형 트랙터 개발 (65HP 트랙터 개발) 19.08 ~ 20.02 내수 경제형 트랙터 시장 지속 성장 및 대응 필요중국법인/대동기어 생산라인(2단계) 및 아웃소싱 네트워크 활용 → 가격 경쟁력 제고 트랙터 7. 기타 참고사항 가. 상표 및 고객관리에 관한 사항 당사는 산업재산권(상표권) 관리표준을 제정.운용하고 있으며 DAEDONG 및 KIOTI라는 브랜드 등 그동안 축적된 기술력을 바탕으로 트랙터 등 농기계산업의 국내뿐만아니라 글로벌 고객을 Target으로 매출처 확대를 위한 영업력을 집중하고 있는 상황입니다. 기술개발을 통한 해외판매 매출 비중을 지속적으로 증가시킬 계획중이며 글로벌 시장에서 영향력이 있는 대동의 브랜드 파워를 극대화하기 위하여 연구인력의 대폭적인 확충을 통한 기술개발에 진력하고 있습니다.또한 당사는 "디지털 미래농업 리더" 라는 명확한 비전을 가지고 3대 미래사업의 실행 및 농기계 사업 경쟁력 강화에 힘쓰고자 합니다. 업그레이드된 자율주행, 텔레매틱스 서비스 탑재 등 스마트 농기계 선도기업의 이미지를 더욱 확고히 하고, 스마트 모빌리티의 기업 입지를 구축할 것입니다. 이 외에도 다양한 서비스와 제품을 출시하여 H/W와 S/W가 어우러진 "플랫폼 기업" 으로 성장하는 모습을 시장에 선보이고자 합니다. 그리고 변화하는 시장에 맞추어 다양한 공급망과 탄력적인 공정 및 철저한 품질관리에 역점을 둠으로 최고의 제품으로 고객만족을 달성하여 농기계 사업 경쟁력을 강화할 계획입니다. 이와 함께 부품과 서비스를 전략적으로 육성하고 제2북미시장 개척 등 Market Share 강화에 주력할 계획입니다. 나. 당사가 보유한 중요한 특허권 현황 등 NO 등록번호(등록일) 발명의 명칭 간략한 내용 근거법 소요인력 및 기간 비고 1 10-2235781(2021.03.29) 농용 작업차의 보닛 취부장치 본네트 탈부착 구조를 볼트 체결방식에서 끼워맞춤식으로 적용할 수 있는 구조를 채택함. 조립성 및분해에 유리한 구조를 적용한 본넷 구조임 특허법 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 2 10-2449338(2022.09.27) 건설 및 제설 작업용 다목적 운반차량 일체형 무단변속장치(HST) 를 포함한 무단변속기조합에서 전방 작업기 장착용 전방 PTO 포함한 것을특징으로 함. 특허법 2명/12개월 미국에 해외출원 된 건임. 3 10-2488199 (2023.01.10) 작업차의 DPF 강제 재생 시스템 및방법 Manual regen시 솔밸브를 작동하여 유압부가 by-pass 되는 흐름을 막아 릴리프 밸브를 작동시킴으로서 엔진 부하를 발생시키고, 이에 따라 배기온도가 상승하여, manual regen시 초기 HC slip에 대응하기가 용이함. 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 4 10-2488452(2023.01.10) 트랙터의 견인 제어 장치 및 이를 포함하는 트랙터 톱링크 브라켓에 수직으로 조정볼트와 푸시를 조립하고 더블너트를 체결하여 조정볼트가 회전 할 수 있도록 구성하여, 쟁기 작업시 토질이나 경심 변화시 발생하는 압축력을 세밀하게 조절할 수 있음 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 5 10-2496020(2023.02.01) 트랙터의 작업기 승강장치 작업기를 부착하여 누적 공차 및 조립에 따라 동심이틀어지는 문제점을 해결하고자 승하강(3점부) 장치를간소화하여 승강함과 승강암 지지대 센서 부착 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 6 USD978,926(2023.02.21) HOOD COVER OF TRACTOR FOR AGRICULTURAL PURPOSE 트랙터 후드커버 디자인 디자인보호법 2명/12개월 미국특허청 등록 디자인 7 30-1219397(2023.06.07) 트랙터 보닛/전조등 디자인 특허 트랙터 후드커버 디자인 디자인보호법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 8 10-2588673(2023.10.06) 콤바인의 짚 배출 전환장치 콤바인의 짚 배출장치에 있어서, 고장시 전장치를 수동으로 변환 가능하게하여 작업이 중단되는 것을 방지 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 9 10-2613090(2023.12.07) 트랙터의 원동부 에어크리너에 원터치 고정구조를 넣어 손쉽게 필터를 교환 및 청소 할 수 있도록 함 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 10 10-2618652(2023.12.21) 동력인출 기능을 갖는 전기자동차 주행동력을 출력하는 모터 하나로 주행과 외부 작업기 구동을 동시에 구현할 수 있으며, 이에 따라 동력인출을 위한 별도의 모터 사용을 배제할 수 있는 동력인출 기능을 갖는 전기자동차를 제공 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 11 10-2619055(2023.12.22) 로더 승강 어셈블리 작업 장치 스키드로더의 버켓 암 링크에 관한 기술로, 승하강시 전후 방향의 유동이 최소화 할 수 있는 구조 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 12 10-2625242(2024.01.10) 정유압 무단 변속기용 중립판의중립구조 전진, 후진시 중립판이 가압로드에 결합된 브라켓에 항상 일정한 위치에서 접촉되도록 함으로서 중립판의 접촉지점의 위치가 가변되는 것을 방지 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 13 10-2647326(2024.03.08) 작업차의 프런트 액슬 서스펜션 기존 논 서스펜션(Non suspension) 작업차의 전방 차축 유닛과 결합 가능하면서도 큰 설계 변경이나 구조 변경 없이 기존 논 서스펜션 작업차의 차체 측에 추가 장착이 가능한 구성을 가짐 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 14 10-2682096(2024.07.02) 자율 주행 농기계의 위치인식방식 변경 방법 및 시스템 GNSS 위치측위가 어려운 환경에서 IMU 및 차량속도를 이용한 추측항법(Dead recogning) 기술을 이용하여 차량의 위치를 측정하는 방법 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 15 US12038085(2024.07.16) 작업차의 변속 장치 트랙터 초저속 변속장치에 관한 것으로, 초저속 장치조합을 모듈화 하여 조립 및 정비성을 개선 특허법 2명/12개월 미국특허청 등록 특허 16 10-2707689(2024.09.11) 농업용 작업차량의 작업기 승강 및 유압 취출을 위한 유압장치 승강과 외부유압을 동시에 구현할 수 있도록 구성한 유압시스템 구성 및 배치구조 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 17 30-1284550(2024.11.22) 추종 농약방제 로봇 추종 농약 방제 로봇 디자인 디자인보호법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 18 10-2740781(2024.12.05) 냉각효율이 향상된 다목적운반차량 엔진룸 측으로 외기를 효율적으로 유입시키는 팬더 미들 아우터와, 엔진룸 내부로 유입된 공기를 이용하여 효율적으로 냉각이 이루어질 수 있는 다목적 운반차량을 제안 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 19 30-1288546(2024.12.20) 농업용 트랙터의 본네트 커버 트랙터 후드커버 디자인 디자인보호법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 20 10-2748359(2024.12.24) 작업기 자동 인식 기능을 갖는농기계 자율 주행 시스템과그 제어 방법 기계에 장착되는 다양한 작업기들을 카메라로 촬영 후 비전 인식을 수행하여 작업기의 종류를 특정하고, 특정된 작업기의 제원을 자동으로 설정하며, 설정된 작업기의 제원에 적합한 작업 경로를 생성하여 자율 주행 및 작업을 수행하는 작업기 자동 인식 기능을 갖는 농기계 자율 주행 시스템과 그 제어 방법에 관한 것 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 21 30-1292045(2025.01.17) 포장용 상자 식물재배기 씨앗패키지 디자인 디자인보호법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 22 10-2776200(2025.02.27) 변속 어셈블리를 포함하는 이앙기 식부 주수의 선택에 따라 주수 기어의 변속조절과, 이앙부의 위치에 따라 균평 장치의 동작조절을 위한 변속 기어 어셈블리가 단일의 장치로 구성되도록 함으로써, 이앙기 구성부품 개수를 줄이면서 효율적인 변속 제어가 가능한 이앙기 특허법 2명/12개월 한국특허청 등록 특허 주1) 배타적권리 사용기간은 출원일로부터 20년임. 다. 환경에 관한 사항[농기계 부문] 농기계산업은 철강, 유리, 고무 등 다양한 원부자재를 사용하기 때문에 가공 및 조립공정과정에서 폐수나 폐기물, 윤활유 등 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있고, 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른 전과정에 걸쳐 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 환경처리시설을 갖추어 폐기 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있으며 환경시스템인 ISO-14001을 구축 운영하고 있습니다.(1) 유해화학물질 등 감소 활동-윤활유 등 가공공정의 화학물질 파악 및 폐수처리시설 가동-폐기물 감소 및 재활용 확대-에너지 절감시설개선 및 절감운동 전사적 확대-소각시설설치 등-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리: 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선(2) 폐수처리비용 당분기 폐수처리비용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 약품비 소모품비 인건비 오/폐수분담금 슬러지처리비 비용합계 2025년 1분기 5,203 788 12,300 6,999 - 25,290 [주물제품부문]주물산업이 생산 및 가공과정에서 다양한 원부재료와 화학물질을 사용함으로 인하여 폐수나 폐기물, 윤활유, 분진과 같은 유해화학물질 등 환경오염물질이 배출될 수 있으며 이러한 물질은 자연환경 등에 직.간접적으로 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 당사는 제품의 설계, 개발, 생산, 물류 등 생산 및 판매에 따른 전과정에 걸쳐 오염물질 및 배기가스 등 환경오염물질 배출 감소에 전사적으로 노력하고 있습니다. 또한 대기, 폐수, 폐기물, 위험물 등의 법적규제에 대하여 그 기준을 만족하기 위하여 적합한 환경처리시설 구축 및 외부전문기관을 이용 그 실태를 주기적으로 측정 관리하여 폐기물 및 오염물질의 정화에 최선을 다하고 있습니다.(1) 유해화학물질 등 감소 활동-ISO14001 환경시스템 구축을 통한 환경경영체제 마련-저탄소 녹색성장에 입각한 온실가스 배출관리 및 에너지 관리: 온실가스 인벤토리 구축을 통한 온실가스 및 에너지 절감 목표설정 및 지속적 개선-대기오염물질관리 : 42개의 대기방지시설 운영-폐기물관리: 폐기물 압축기를 통하여 자원재활용 및 분리배출 실시-유해화학물질 : 친환경제품으로 교체(일반화학물질로 전환)하여 유해성 감소-EC(Enviromental Committee, 환경위원회) 구성 및 활동을 통한 환경문제를 합리적이고 선제적 대응 라. 산업 분석(1) 산업의 특성과 성장성 농기계산업은 농림축산물의 생산 및 생산 후 처리작업과 생산시설의 환경제어에 사용되는 모든 기계설비 및 부속기자재를 취급하는 업종으로서 농업이 차지하는 국민경제상의 비중은 낮으나, 국가적 기간산업으로서 그 역할은 매우 중요한 위치를 차지하고 있습니다. 내수시장은 일반 산업경기변동에 비탄력적인 수요성향으로 일정수준을 유지하고 있으며, 해외시장은 수요처의 다변화 및 제품 퀄리티, 브랜드 이미지 각인, 유화적 A/S정책 등으로 미국, 유럽 등 글로벌 시장에서의 잠재적인 수요는 점차 늘어날 것으로 예측하고 있습니다. (2) 경기변동의 특성 농용제품의 특성상 계절적 영향을 받고 있습니다. 수요가 농번기에 집중되어 연간 균등생산이 어렵고 기후조건 등 영농생산관련 환경과 정부정책지원 등에 의해 시장규모가 결정됩니다. 따라서 일반적인 경기변동과는 다른 계절적, 정책적 경기변동이라는 특성이 있으나, 재배기술의 발전에 따른 수요성향 및 제품용도의 다양성 등으로 계절적 특성은 점차 감소하고 있는 추세입니다. (3) 경쟁요소 실질적인 국내 농기계 시장 주도업체는 당사를 포함한 3개사로서, 일부 기종은 독과점 형태의 시장 구조를 형성하고 있으나 대다수의 기종들이 업체 간 치열한 경쟁형태를 구성하고 있습니다. 경쟁요인인 품질 차이, 가격 차이, 브랜드 인지도 차이 등에 따라 기종별 경쟁구도로 시장구조의 형태를 유지하고 있습니다. 따라서 국내 업체들은 신기술 개발 및 친환경제품 생산을 통해 국외 시장으로의 진출을 모색하고 있으며 경쟁 또한 치열해지고 있습니다. 국외 농기계시장의 경우 글로벌 기업들이 대다수의 시장을 선점하고 있는 상황에서, 국내 농기계 기업들은 글로벌 경쟁구조를 갖추기 위한 기술 개발 및 미래 사업을 강화하기 위한 움직임을 보이고 있습니다. (4) 경쟁 우위 요소 당사는 1947년 창업이래 불모지였던 기계산업에 최초 경운기 생산을 시작으로 한국 농업의 기계화를 선도하였습니다. 농기계제조업을 넘어 무인주행, 자율작업 등의 스마트 농기계와 생산량 극대화의 정밀농업으로 미래농업의 새로운 패러다임을 만들어가고 있습니다. 국내 및 해외의 건설기계社와의 OEM 계약을 통하여 건설기계 공급의 지속적인 추진으로 농기계 시장뿐만 아니라 건설기계 시장으로의 진출 또한 활발하게 추진중입니다. 주요 계열사인 대동모빌리티를 통하여 미래 급속한 성장이 예상되는 New Mobility 사업분야로 진출하였습니다. 전동화, 자율주행, 텔레매틱스 등 모빌리티 신기술을 적용하여 Smart Mobility 분야로 사업의 확장을 진행중에 있습니다. 또한, 플랫폼&솔루션 사업을 위해 대동Agtech를 신설하고, 스마트팜 솔루션 개발을 위해 농작물 생육 데이터를 수집할 스마트 파밍 사업 분야로의 진출이 진행중에 있으며 Agtech & Mobility Platform 기업으로의 도약하고자 합니다. (5) 자원조달상의 특성 농기계산업은 자동차 산업과 마찬가지로 제조공정의 복잡, 다양성으로 많은 협업 기업체를 통해 부품을 조달하고 있으며, 일부 부품은 해외에서 조달하고 있습니다. 그러나 지속적인 부품 국산화 추진으로 수입의존도는 점차 낮아지고 있습니다. 한편, 노동력 수급면을 보면 꾸준한 기술경쟁력 강화로 인한 질 높은 노동력 확보 및 생산설비의 자동화 등으로 특화된 퀄리티 제품생산에 더욱 더 매진할 수 있게 되었습니다 (6) 기타(업계전망) 국내 농업 환경은 농가의 고령화율이 높은 수준으로 진행되고 있으며, 농가인구의 감소가 진행되며 생산능력의 저하가 진행되고 있습니다. OECD 국가중 최하위권으로 식량 수급의 불균형의 상태에 있습니다. 고투입, 저산출의 관행농업에 의해 토양 및 수질 등 환경오염 등의 사회적 비용 또한 증가하고 있습니다. 주요 선진국들의 도시화, 산업화 등으로 인하여 농업 자급률은 떨어지며 이를 주요 곡창 국가로부터 교역을 통해 해결해왔으나, 최근 세계무역기구(WTO)는 세계 무역 성장률 전망치를 대폭 하향한데 이어, 향후 전망치도 둔화가 지속되는 등 현재의 세계 교역은 자국 우선주의, 보호주의, 일방주의의 확산의 지속으로 글로벌 공급망을 강타하는 복합위기가 발생하고 있는 상황입니다. 이에 따라, 도시화된 국가의 낮은 농업 자급률은 식량위기로 대두되고 있으며, 교역에 의존하던 과거보다 농업 자급률이 중요한 이슈로 부상하고 있습니다. 또한, 지구 온난화, 빙하 용융 등으로 폭염과 가뭄, 폭우와 홍수, 폭설과 북극한파 등 이상기후 관측 빈도가 증가하고 있으며 이는 농산물 생육환경에 치명적인 영향을 미치게 되는 요소입니다. 과거보다 농기계 산업에 영향을 미치는 변수가 증가하게 되면서 농기계의 중요성은 증가하고 있으며, 전통적인 농기계뿐만 아니라 자율주행, 정밀농업 등 생산량을 극대화할 수 있는 '스마트 농기계' 의 필요성이 중요한 요소로 떠오르고 있습니다. 고투입, 저산출의 관행농업을 타개하기 위한 대안으로 지속 가능한 영농 즉, 정밀농업으로 인식하고 있으며 UN, EU도 데이터/디지털 기술 기반의 정밀농업을 미래농업의 핵심으로 보고 R&D확산을 위한 다각적인 노력을 추진 중입니다. 무인화 및 자동화를 통하여 저투입, 고산출의 미래농업의 Needs가 증가하고 있으며 경험, 관행, 육안의 직접 확인 방식에서 데이터 기반의 과학적인 영농 지능화로 미래농업의 해결책을 제시할 수 있습니다. 각 사업부문별 주요 재무정보는 Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석 4. 부문별 정보를 참조하시기 바랍니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약재무정보(연결재무제표 기준) (단위:천원) 구 분 제79기 1분기(2025년 3월말) 제78기(2024년 12월말) 제77기(2023년 12월말) [유동자산] 1,265,897,630 1,133,886,384 1,174,544,147 ㆍ매출채권및기타채권 420,091,689 299,350,611 438,799,214 ㆍ재고자산 695,466,237 728,384,758 638,723,253 ㆍ기타 150,339,704 106,151,015 97,021,680 [비유동자산] 1,071,936,849 998,740,932 781,831,962 ㆍ관계기업및공동기업투자 0 - 29,284,548 ㆍ유형자산 922,371,682 844,582,646 690,126,346 ㆍ무형자산 44,913,149 46,293,480 26,929,217 ㆍ기타 104,652,018 107,864,806 35,491,851 자산총계 2,337,834,479 2,138,841,474 1,956,376,109 [유동부채] 1,216,622,439 1,101,155,537 1,110,209,880 [비유동부채] 450,289,121 430,256,433 269,106,532 부채총계 1,666,911,560 1,531,411,971 1,379,316,412 [지배기업지분] 498,476,386 431,724,092 453,878,420 ㆍ자본금 25,654,140 25,640,788 25,392,588 ㆍ자본잉여금 45,669,349 45,467,021 40,771,996 ㆍ자본조정 -65,409,508 -65,409,508 -63,547,281 ㆍ기타자본구성요소 221,128,558 167,699,223 162,485,464 ㆍ이익잉여금 271,433,847 258,326,568 288,775,653 [비지배지분] 172,446,533 169,491,253 123,181,279 자본총계 670,922,919 601,215,345 577,059,699 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 386,794,678 1,415,582,422 1,433,390,777 영업이익 21,716,048 18,456,575 65,403,445 계속사업이익 9,094,642 -45,134,482 11,919,510 연결당기순이익 9,094,642 -45,134,482 11,919,510 ㆍ지배회사지분순이익 15,335,599 -30,721,182 17,594,928 ㆍ비지배지분순이익 -6,240,958 -14,413,300 -5,675,418 연결당기총포괄이익 71,773,345 -38,576,582 82,866,998 ㆍ지배회사지분총포괄순이익 77,947,035 -22,855,403 89,316,512 ㆍ비지배지분총포괄순이익 -6,173,690 -15,721,179 -6,449,514 기본주당순이익(원) 655 -1,313 794 희석주당순이익(원) 635 -1,272 747 연결에 포함된 회사수 12 12 8 주1) 제79기 1분기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 재무제표입니다. 나. 요약재무정보(별도재무제표 기준) (단위 : 천원) 구 분 제79기 1분기 제78기 제77기 [유동자산] 729,871,593 652,732,413 596,677,769 ㆍ매출채권및기타채권 519,344,318 426,376,049 346,825,998 ㆍ재고자산 176,168,133 205,771,176 221,455,217 ㆍ기타 34,359,141 20,585,188 28,396,554 [비유동자산] 479,235,076 426,990,275 416,527,012 ㆍ종속기업투자 128,332,074 128,332,074 117,196,920 ㆍ관계기업및공동기업투자 - - 10,363,029 ㆍ유형자산 306,775,294 254,916,619 265,151,871 ㆍ무형자산 27,335,604 27,734,757 16,168,256 ㆍ기타 16,792,103 16,006,824 7,646,936 자산총계 1,209,106,668 1,079,722,688 1,013,204,781 [유동부채] 668,627,783 594,231,831 579,623,277 [비유동부채] 211,403,710 204,836,324 124,835,288 부채총계 880,031,493 799,068,155 704,458,565 [자본금] 25,654,140 25,640,788 25,392,588 [기타불입자본] 42,923,600 42,721,273 38,023,265 [기타자본구성요소] 104,427,957 62,204,267 62,145,990 [이익잉여금] 156,069,479 150,088,205 183,184,373 자본총계 329,075,175 280,654,533 308,746,216 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 2025년 1월~3월 2024년 1월~12월 2023년 1월~12월 매출액 235,931,302 838,966,031 1,032,870,097 영업이익(손실) 8,062,397 18,806,904 36,115,132 계속사업이익(손실) 8,391,660 -27,252,042 9,050,467 당기순이익(손실) 8,391,660 -27,252,042 9,050,467 당기총포괄이익 50,615,349 -30,657,968 4,990,646 주당순이익(원) 356 -1,157 408 희석주당순이익(원) 345 -1,121 384 주1) 제79기 1분기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받은 재무제표입니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 79 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 78 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 1,265,897,630,560 1,133,886,383,951 현금및현금성자산 85,376,651,669 62,466,616,528 기타유동금융자산 11,737,929,501 13,591,971,555 매출채권 및 기타유동채권 420,091,689,351 299,350,610,906 재고자산 695,466,237,324 728,384,757,972 당기법인세자산 16,153,387,423 12,476,481,624 기타유동자산 28,140,253,009 17,615,945,366 매각예정자산 8,931,482,283 0 비유동자산 1,071,936,848,026 998,740,932,171 기타비유동금융자산 22,487,150,948 21,597,952,180 유형자산 922,371,681,847 844,582,645,802 사용권자산 47,934,880,010 49,074,352,454 투자부동산 721,828,051 728,423,149 무형자산 44,913,148,515 46,293,480,182 이연법인세자산 33,508,158,655 36,464,078,404 자산총계 2,337,834,478,586 2,132,627,316,122 부채 유동부채 1,216,622,438,927 1,101,155,537,489 매입채무 및 기타유동채무 287,772,302,984 279,787,018,594 단기차입금및사채 686,952,485,787 669,448,985,342 기타유동금융부채 187,793,285,206 106,858,623,780 당기법인세부채 3,162,455,880 893,570,580 유동성 리스부채 5,685,201,188 5,526,765,420 유동성 충당부채 10,144,651,931 11,031,480,540 기타 유동부채 18,685,219,945 17,143,521,475 전환우선주 11,149,509,639 10,465,571,758 매각예정부채 5,277,326,367 0 비유동부채 450,289,120,764 430,256,433,385 장기매입채무 및 기타채무 2,796,530,497 2,717,856,461 장기차입금 및 사채 137,200,875,908 132,923,630,057 기타비유동금융부채 109,626,461,938 107,337,951,531 비유동 리스부채 42,140,768,215 43,028,995,027 순확정급여부채 93,383,925,990 91,632,224,904 비유동충당부채 11,148,809,609 10,962,134,098 기타 비유동 부채 7,836,877,323 7,498,086,077 이연법인세부채 46,154,871,284 34,155,555,230 부채총계 1,666,911,559,691 1,531,411,970,874 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 498,476,385,763 431,724,092,277 자본금 25,654,140,000 25,640,788,000 자본잉여금 45,669,348,572 45,467,021,284 자본조정 (65,409,507,758) (65,409,507,758) 기타자본구성요소 221,128,558,198 167,699,223,180 이익잉여금(결손금) 271,433,846,751 258,326,567,571 비지배지분 172,446,533,132 169,491,252,971 자본총계 670,922,918,895 601,215,345,248 자본과부채총계 2,337,834,478,586 2,132,627,316,122 제 79 기 1분기말 제 78 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 386,794,678,493 386,794,678,493 362,441,829,023 362,441,829,023 매출원가 288,346,552,648 288,346,552,648 282,328,805,092 282,328,805,092 매출총이익 98,448,125,845 98,448,125,845 80,113,023,931 80,113,023,931 판매비와관리비 76,732,078,075 76,732,078,075 68,543,017,439 68,543,017,439 영업이익(손실) 21,716,047,770 21,716,047,770 11,570,006,492 11,570,006,492 기타수익 7,268,909,028 7,268,909,028 20,045,221,975 20,045,221,975 기타비용 9,228,634,499 9,228,634,499 1,184,782,686 1,184,782,686 금융수익 10,956,924,255 10,956,924,255 6,913,143,161 6,913,143,161 금융비용 23,918,624,370 23,918,624,370 33,087,315,022 33,087,315,022 지분법손실 0 0 1,254,757,144 1,254,757,144 법인세비용차감전순이익(손실) 6,794,622,184 6,794,622,184 3,001,516,776 3,001,516,776 법인세비용(수익) (2,300,019,341) (2,300,019,341) 1,916,638,441 1,916,638,441 당기순이익(손실) 9,094,641,525 9,094,641,525 1,084,878,335 1,084,878,335 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 15,335,599,351 15,335,599,351 6,084,909,230 6,084,909,230 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (6,240,957,826) (6,240,957,826) (5,000,030,895) (5,000,030,895) 기타포괄손익 62,678,703,494 62,678,703,494 2,038,432,461 2,038,432,461 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 60,274,212,613 60,274,212,613 (1,936,482,354) (1,936,482,354) 확정급여제도의 재측정요소 0 (1,548,251,096) (1,548,251,096) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 245,422,274 245,422,274 (388,231,258) (388,231,258) 재평가잉여금변동 60,028,790,339 60,028,790,339 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 2,404,490,881 2,404,490,881 3,974,914,815 3,974,914,815 지분법자본변동 0 0 0 해외사업환산손익 2,404,490,881 2,404,490,881 3,974,914,815 3,974,914,815 총포괄손익 71,773,345,019 71,773,345,019 3,123,310,796 3,123,310,796 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 77,947,035,277 77,947,035,277 9,152,683,451 9,152,683,451 포괄손익, 비지배지분 (6,173,690,258) (6,173,690,258) (6,029,372,655) (6,029,372,655) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 655.0 655.0 261.0 261.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 635.0 635.0 254.0 254.0 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 25,392,588,000 40,771,996,419 (63,547,280,881) 162,485,463,627 288,775,653,125 453,878,420,290 123,181,278,575 577,059,698,865 전환우선주의 전환권 행사 248,200,000 4,100,633,818 0 0 0 4,348,833,818 0 4,348,833,818 배당금의 지급 0 0 0 0 (2,379,923,300) (2,379,923,300) (336,064,760) (2,715,988,060) 해외사업환산손익 0 0 0 3,975,487,664 0 3,975,487,664 (572,849) 3,974,914,815 지분법자본변동 0 0 0 (6,695,733,227) 6,695,733,227 0 0 0 주식보상비용 0 0 0 0 0 0 26,535,900 26,535,900 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 (105,870,929) 0 (105,870,929) (282,360,329) (388,231,258) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (801,842,514) (801,842,514) (746,408,582) (1,548,251,096) 재평가잉여금 연결대상범위의 변동 0 0 (2,032,500,000) 0 0 (2,032,500,000) 62,307,718,835 60,275,218,835 기타자본변동 당기순이익(손실) 0 0 0 0 6,084,909,230 6,084,909,230 (5,000,030,895) 1,084,878,335 2024.03.31 (기말자본) 25,640,788,000 44,872,630,237 (65,579,780,881) 159,659,347,135 298,374,529,768 462,967,514,259 179,150,095,895 642,117,610,154 2025.01.01 (기초자본) 25,640,788,000 45,467,021,284 (65,409,507,758) 167,699,223,180 258,326,567,571 431,724,092,277 169,491,252,971 601,215,345,248 전환우선주의 전환권 행사 13,352,000 202,327,288 0 0 0 215,679,288 0 215,679,288 배당금의 지급 0 0 0 0 (2,410,385,900) (2,410,385,900) (336,064,760) (2,746,450,660) 해외사업환산손익 0 0 0 2,404,499,467 0 2,404,499,467 (8,586) 2,404,490,881 지분법자본변동 주식보상비용 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 178,146,120 0 178,146,120 67,276,154 245,422,274 확정급여제도의 재측정요소 재평가잉여금 0 0 0 50,381,689,431 0 50,381,689,431 9,647,100,908 60,028,790,339 연결대상범위의 변동 기타자본변동 0 0 0 465,000,000 182,065,729 647,065,729 (182,065,729) 465,000,000 당기순이익(손실) 0 0 0 0 15,335,599,351 15,335,599,351 (6,240,957,826) 9,094,641,525 2025.03.31 (기말자본) 25,654,140,000 45,669,348,572 (65,409,507,758) 221,128,558,198 271,433,846,751 498,476,385,763 172,446,533,132 670,922,918,895 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 28,968,007,515 (17,247,358,997) 영업에서 창출된 현금 30,502,332,971 (14,504,102,426) 당기순이익(손실) 9,094,641,525 1,084,878,335 기타 현금의 유출 없는 비용등 52,382,820,402 61,537,422,764 기타 현금의 유입 없는 수익등 (17,507,262,781) (24,049,458,235) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (13,467,866,175) (53,076,945,290) 법인세납부액 (1,534,325,456) (2,743,256,571) 투자활동현금흐름 (13,496,554,064) (25,244,851,971) 투자활동으로부터의 현금유입 4,922,117,091 3,596,432,212 이자수취 2,968,130,322 991,062,896 단기대여금의 감소 8,488,276 3,500,000 장기대여금의 감소 840,642,996 27,714,285 임차보증금의 감소 500,916,872 265,000,000 유형자산의 처분 173,800,000 223,652,134 정부보조금의 수취 430,138,625 368,695,961 연결범위변동으로 인한 현금유입 0 1,716,806,936 투자활동으로부터의 현금유출 (18,418,671,155) (28,841,284,183) 단기대여금의 증가 (397,418,938) (147,620,946) 파생상품자산의 정산 (3,358,165,000) (2,321,587,168) 단기금융상품의 취득 0 (10,000,000,000) 장기대여금의 증가 (1,608,113,580) (220,000,000) 장기금융상품의 취득 (30,000,000) (32,000,000) 임차보증금의 증가 (20,000,000) (5,000,000) 유형자산의 취득 (12,053,564,175) (15,108,974,379) 무형자산의 취득 (951,409,462) (1,006,101,690) 재무활동현금흐름 6,999,109,414 30,084,114,967 단기차입금의 증가 235,752,617,256 237,548,575,480 사채의 증가 26,000,000,000 35,000,000,000 장기차입금의 증가 0 10,000,000,000 전환사채의 전환 0 2,585,570 단기차입금의 상환 (214,782,199,094) (229,056,729,383) 이자의 지급 (9,568,194,678) (12,138,849,953) 유동차입금의 상환 (1,289,569,998) (2,797,710,841) 장기차입금의 상환 (19,902,337,743) (316,634,729) 사채의 상환 (5,416,666,666) (7,416,666,666) 리스부채의 상환 (3,664,824,863) (494,753,711) 배당금지급 (129,714,800) (245,700,800) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 439,472,276 442,511,988 현금및현금성자산의순증가(감소) 22,910,035,141 (11,965,584,013) 기초현금및현금성자산 62,466,616,528 64,322,962,262 기말현금및현금성자산 85,376,651,669 52,357,378,249 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반적 사항 (연결) 주식회사 대동(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 대동금속㈜, 하이드로텍㈜, ㈜제주대동, ㈜대동모빌리티, ㈜대동로 보틱스, 대동기어㈜, ㈜대동애그테크, ㈜대동에이아이랩, DAEDONG-USA.INC, 대동농기(안휘)유한공사, DAEDONG KIOTI EUROPE 및 DAEDONG-CANADA(이하 주식회사 대동과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")의 일반사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 대동은 농업용 기계의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1947년 5월에 설립되었으며, 대구광역시달성산업단지공단에 소재한 본사 및 공장에서 트랙터 등을 제조하여 국내외에 판매하고 있습니다. 한편, 지배기업은 미국, 캐나다, 중국 및 유럽 등에 농업용기계의 제조 및 판매목적을 위해 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 지배기업은 1975년 6월에 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2021년 3월 26일자 주주총회 결의에 의거 대동공업주식회사에서 주식회사 대동으로 상호를 변경하였습니다. 당분기말 현재 지배기업의 최대주주 및 특수관계자 소유의 지분율은 약 28.45%입니다. 보고기간말 현재 자본금은 25,654,140천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위:주) 주주명 당분기말 전기말 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 김준식 외 7,299,505 28.45% 6,543,610 25.52% 자기주식 2,222,101 8.66% 2,222,101 8.67% 기 타 16,132,534 62.88% 16,875,077 65.81% 합 계 25,654,140 100.00% 25,640,788 100.00% 한편, 지배기업이 발행한 전환우선주를 전환우선주부채로 인식하고 있습니다(주석24 참조). (2) 연결대상 종속기업1) 보고기간말 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 연결기업이 소유한지분율 및 의결권비율 당분기말 전기말 대동금속㈜ 주물 제품제조업 대한민국 12월 52.78% 52.78% 하이드로텍㈜ 부품제조업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜제주대동 기타 부동산 개발 및 공급업 대한민국 12월 100.00% 100.00% ㈜대동모빌리티(주1) 체인및농업기자재제조판매업 대한민국 12월 42.81% 42.81% DAEDONG-USA.INC 농기계판매업 미국 12월 100.00% 100.00% 대동농기(안휘)유한공사(주2,3) 농기계제조판매업 중국 12월 99.87% 99.87% DAEDONG KIOTI EUROPE 농기계판매업 네덜란드 12월 100.00% 100.00% DAEDONG-CANADA(주4) 농기계판매업 캐나다 12월 100.00% 100.00% 대동기어㈜(주5) 기어 등 제품제조업 대한민국 12월 31.66% 31.66% ㈜대동애그테크(주6) 정보통신업 대한민국 12월 83.73% 83.73% ㈜대동에이아이랩(주7) 스마트 농업 연구, 개발업 대한민국 12월 58.61% 58.61% ㈜대동로보틱스(주8) 자율 로봇 기술, 개발업 대한민국 12월 40.07% 40.07% (주1) 연결기업의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정을 통해과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 대동농기(안휘)유한공사는 지속적인 손실발생에 따라 회수가능가액이 없다고 판단하여 2019년 전액 손상차손으로 인식하였으며, 2023년과 2024년 유상증자 실시 후 장부금액을 전액 손상차손으로 인식하였습니다.(주3) 대동농기(안휘)유한공사는 당기중 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(주4) 보고기간말 현재 DAEDONG-USA.INC가 지분의 100%를 보유하고 있습니다.(주5) 대동기어㈜의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 전기 중 다른 투자자와의 약정을 통해 과반수의 의결권 행사가 가능하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(주6) 현대오토에버㈜가 보유하고 있는 ㈜대동애그테크에 대한 지분 25%를 전기 추가로 인수하였으며, 지배력을 획득하여 공동기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(주7) ㈜대동에이아이랩은 ㈜대동애그테크의 종속기업으로 연결기업의 종속기업으로 분류되었습니다. (주8) ㈜대동로보틱스는 ㈜대동모빌리티의 종속기업으로 연결기업의 종속기업으로 분류되었습니다. 2) 보고기간말 현재 종속기업의 요약재무상태는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위:천원) 구 분 대동금속㈜ DAEDONG KIOTI EUROPE DAEDONG-USA.INC 및그 종속기업(주1) 대동농기(안휘)유한공사(주2) ㈜대동모빌리티 및 그 종속기업(주3) ㈜제주대동 하이드로텍㈜ 대동기어㈜ ㈜대동애그테크 및 그 종속기업(주4) 유동자산 28,079,468 96,966,158 684,663,541 7,123,731 177,720,388 2,784,852 11,782,090 112,085,544 7,411,547 비유동자산 69,898,167 92,591 111,176,516 1,793,468 153,267,893 202,730,200 13,168,088 151,586,500 3,934,558 자산총계 97,977,635 97,058,749 795,840,057 8,917,199 330,988,281 205,515,052 24,950,178 263,672,044 11,346,105 유동부채 38,901,581 94,532,596 611,750,402 11,491,753 125,577,423 85,127,742 10,066,671 129,468,051 4,738,277 비유동부채 14,482,153 - 54,089,326 - 16,670,411 26,455,105 677,374 51,431,498 1,573,090 부채총계 53,383,734 94,532,596 665,839,728 11,491,753 142,247,834 111,582,847 10,744,045 180,899,549 6,311,367 자본총계 44,593,901 2,526,153 130,000,328 (2,574,554) 188,740,447 93,932,206 14,206,132 82,772,496 5,034,738 부채및자본총계 97,977,635 97,058,749 795,840,056 8,917,199 330,988,281 205,515,053 24,950,177 263,672,045 11,346,105 (주1) DAEDONG-CANADA가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. (주2) 대동농기(안휘)유한공사는 당기중 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(주3) ㈜대동로보틱스가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.(주4) ㈜대동에이아이랩이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. <전기말> (단위:천원) 구 분 대동금속㈜ DAEDONG KIOTI EUROPE DAEDONG-USA.INC 및그 종속기업(주1) 대동농기(안휘)유한공사(주2) ㈜대동모빌리티 및 그 종속기업(주3) ㈜제주대동 하이드로텍㈜ 대동기어㈜ ㈜대동애그테크 및 그 종속기업(주4) 유동자산 26,620,784 80,966,488 582,375,726 4,451,482 162,718,513 1,365,943 12,348,894 102,693,803 9,477,012 비유동자산 70,712,224 93,241 113,226,523 1,836,827 136,239,931 203,091,454 11,852,227 146,719,679 3,927,417 자산총계 97,333,008 81,059,729 695,602,249 6,288,309 298,958,444 204,457,397 24,201,121 249,413,482 13,404,429 유동부채 37,181,367 77,933,961 509,511,379 8,731,485 112,342,761 87,367,476 10,498,981 128,981,339 7,172,784 비유동부채 14,285,046 - 74,599,097 - 16,004,598 20,458,449 455,397 34,878,434 1,410,583 부채총계 51,466,413 77,933,961 584,110,476 8,731,486 128,347,359 107,825,925 10,954,378 163,859,773 8,583,367 자본총계 45,866,595 3,125,768 111,491,773 (2,443,177) 170,611,085 96,631,472 13,246,743 85,553,708 4,821,062 부채및자본총계 97,333,008 81,059,729 695,602,249 6,288,309 298,958,444 204,457,397 24,201,121 249,413,481 13,404,429 (주1) DAEDONG-CANADA가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.(주2) ㈜ 대동로보틱스가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.(주3) ㈜ 대동에이아이랩이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. 3) 보고기간 중 종속기업의 요약경영성과는 다음과 같습니다.<당분기> (단위:천원) 구 분 대동금속㈜ DAEDONG KIOTI EUROPE 대동기어㈜ DAEDONG-USA.INC 및그 종속기업(주1) 대동농기(안휘)유한공사(주2) ㈜대동모빌리티 및 그 종속기업(주3) 대동제주 하이드로텍㈜ ㈜대동애그테크 및 그 종속기업(주4) 매출액 24,058,883 27,396,130 60,666,544 183,078,189 62,966 63,575,527 1,481,085 4,590,970 6,182,097 영업손익 (1,064,059) (652,657) 519,619 17,165,374 (137,329) 50,334 (937,263) (131,674) 264,576 당기순손익 (1,081,344) (688,648) (2,520,155) 16,680,563 (124,927) 1,262,243 (2,701,605) (125,572) 213,676 기타포괄손익 - 89,033 98,443 1,827,992 (6,450) 16,867,120 - 1,084,960 - 총포괄손익 (1,081,344) (599,615) (2,421,712) 18,508,555 (131,377) 18,129,362 (2,701,605) 959,388 213,676 (주1) DAEDONG-CANADA가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. (주2) 대동농기(안휘)유한공사는 당기중 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다.(주3) ㈜대동로보틱스가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다.(주4) ㈜대동에이아이랩이 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. <전분기> (단위:천원) 구 분 대동금속㈜ DAEDONG KIOTI EUROPE 대동기어 DAEDONG-USA.INC 및 그 종속기업(주1) 대동농기(안휘) 유한공사 ㈜대동모빌리티 ㈜제주대동 하이드로텍㈜ 매출액 25,807,092 19,520,877 72,195,803 159,198,676 59,858 51,522,986 293,000 5,373,653 영업손익 (1,135,814) 410,437 2,609,326 7,387,052 (201,777) (3,159,564) (1,080,709) 32,314 당기순손익 (1,116,343) 387,145 1,136,615 1,838,901 (263,596) (1,866,461) (1,553,896) 8,460 기타포괄손익 306,578 77,906 (1,775,014) 4,017,412 (301,438) 69,055 - - 총포괄손익 (809,765) 465,051 (638,399) 5,856,313 (565,034) (1,797,406) (1,553,896) 8,460 (주1) DAEDONG-CANADA가 포함된 중간지배기업의 연결재무제표입니다. 2. 재무제표 작성기준 (연결) 2.1 재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 '연결기업')의 중간연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간연결재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 공표되었으나시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항이 연결기업의 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 (연결) 연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및가정은 다음과 같습니다. (1) 금융상품의 공정가치 측정공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다. (2) 손실충당금의 계산기대신용손실을 측정할 때 연결기업은 합리적이고 뒷받침할 수 있는 미래전망정보를이용하며, 그러한 정보는 서로 다른 경제적 변수의 미래 변동 및 그러한 변수들이 상호 어떻게 영향을 미치는지에 대한 가정에 기초합니다. 채무불이행시 손실률은 채무불이행이 발생했을 때의 손실액에 대한 추정치입니다. 이는 계약상 현금흐름과 채권자가 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 차이에 기초하며, 담보와 신용보강에 따른 현금흐름을 고려합니다. 채무불이행 발생확률은 기대신용손실을 측정하기 위한 주요 투입변수를 구성합니다.채무불이행 발생확률은 대상기간에 걸친 채무불이행의 발생가능성에 대한 추정치이며, 과거정보 및 미래상황에 대한 가정과 기대를 포함합니다. (3) 비금융자산의 손상연결기업은 매 보고기간 말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. (4) 퇴직급여제도퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. (5) 판매보증충당부채 및 환불부채연결기업은 보고기간 종료일 현재 판매한 일부 제품과 관련하여 보증기간내에 발생하는 제품의 하자에 대하여 보증수리용역을 제공하고 있는 바, 이에 대하여 과거 매출액에대한 보증수리비 발생 경험을 토대로 예상되는 손실발생추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.또한, 연결기업은 과거 반품사례 등 역사적 정보를 검토한 결과 고객에게 조건을 충족할 경우 반품을 허용하고 있는 바, 과거 반품발생 경험을 토대로 예상되는 반품추정액을 수익으로 인식하지 않고 환불부채의 항목으로 회계처리하고 있습니다. (6) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다. 4. 부문별정보 (연결) 영업부문별 정보 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 총매출액 510,044,113 84,725,427 12,254,151 (220,229,013) 386,794,678 내부매출액 (174,960,157) (37,997,652) (7,271,204) 220,229,013 0 매출액 335,083,956 46,727,775 4,982,947 0 386,794,678 영업이익(손실) 24,488,119 (544,440) (804,361) (1,423,270) 21,716,048 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 내부거래조정 농기계부문 주물제품부문 전분기 (단위 : 천원) 총매출액 513,699,105 98,002,895 5,666,654 (254,926,825) 362,441,829 내부매출액 (201,582,810) (51,169,138) (2,174,877) 254,926,825 0 매출액 312,116,295 46,833,757 3,491,777 0 362,441,829 영업이익(손실) 35,247,436 1,473,512 (1,048,396) (24,102,546) 11,570,006 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 내부거래조정 농기계부문 주물제품부문 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 149,437,315 198,124,694 28,751,722 10,480,947 386,794,678 지역 지역 합계 국내 외국 북미 유럽 기타 국가 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 149,104,775 166,433,229 28,146,690 18,757,135 362,441,829 지역 지역 합계 국내 외국 북미 유럽 기타 국가 주요 고객에 대한 공시 당분기 주요 고객에 대한 정보 연결회사 매출액의 10프로 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 주요 고객 전분기 주요 고객에 대한 정보 연결회사 매출액의 10프로 이상을 차지하는 고객은 없습니다. 주요 고객 5. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금시재 1,605,443 제예금 83,771,209 합계 85,376,652 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 현금시재 1,842,118 제예금 60,624,499 합계 62,466,617 공시금액 6. 사용제한예금 (연결) 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 보통예금 1,457,122 정부보조금 단기금융상품 정기예금 833,000 계약이행보증(질권) 장기금융상품 특정예금 36,337 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 2,326,459 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 보통예금 1,430,429 정부보조금 단기금융상품 정기예금 833,000 계약이행보증(질권) 장기금융상품 특정예금 36,337 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 2,299,766 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 7. 매출채권 및 기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 427,320,175 (16,962,388) 410,357,787 단기미수금 10,362,234 (628,332) 9,733,902 합계 437,682,409 (17,590,720) 420,091,689 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 298,073,878 (14,263,665) 283,810,213 단기미수금 16,168,730 (628,332) 15,540,398 합계 314,242,608 (14,891,997) 299,350,611 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 금융상품의 신용손상 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 장부금액 총장부금액 연체상태 3개월 이내 346,547,302 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 346,547,302 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 27,811,655 3개월 초과 6개월 이내 18,059,277 6개월 초과 9개월 이내 12,617,442 9개월 초과 12개월 이내 11,541,117 12개월 초과 0 연체상태 합계 70,029,491 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 163,010 3개월 초과 6개월 이내 1,004 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 10,579,368 연체상태 합계 10,743,382 미수금 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 연체상태 3개월 이내 8,673,968 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 8,673,968 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 539,554 3개월 초과 6개월 이내 273,273 6개월 초과 9개월 이내 36,307 9개월 초과 12개월 이내 5,533 12개월 초과 0 연체상태 합계 854,667 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 833,599 연체상태 합계 833,599 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 금융상품의 신용손상 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 장부금액 총장부금액 연체상태 3개월 이내 224,901,086 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 224,901,086 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 8,971,896 3개월 초과 6개월 이내 19,333,440 6개월 초과 9개월 이내 21,477,516 9개월 초과 12개월 이내 6,310,705 12개월 초과 0 연체상태 합계 56,093,557 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 302,587 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 16,776,648 연체상태 합계 17,079,235 미수금 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 연체상태 3개월 이내 14,879,598 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 14,879,598 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 356,406 3개월 초과 6개월 이내 37,457 6개월 초과 9개월 이내 61,673 9개월 초과 12개월 이내 18,597 12개월 초과 0 연체상태 합계 474,133 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 814,999 연체상태 합계 814,999 금융자산 8. 기타금융자산 & 기타금융부채 & 공정가치 측정 & 전환우선주 & 위험회피수단 (연결) 자산의 공정가치측정에 대한 공시 경영진은 재무제표에 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 28,230 28,230 옵션계약 콜옵션, 전환우선주 4,925,838 4,925,838 단기매매 증권 2,459,555 2,459,555 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상장주식 4,739,535 4,739,535 비상장주식 3,521,798 3,521,798 출자금 7,100 7,100 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 85,376,652 85,376,652 매출채권 410,357,787 410,357,787 미수금 9,733,902 9,733,902 미수수익 8,757 8,757 단기대여금, 순액 5,690,171 5,690,171 장기대여금, 순액 5,150,816 5,150,816 장단기금융상품 1,005,706 1,005,706 보증금 5,901,368 5,901,368 금융리스채권 786,207 786,207 금융자산, 분류 합계 539,693,422 539,693,422 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 3,716 3,716 옵션계약 콜옵션, 전환우선주 5,072,365 5,072,365 단기매매 증권 2,517,561 2,517,561 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 상장주식 3,958,950 3,958,950 비상장주식 3,521,798 3,521,798 출자금 8,200 8,200 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 62,466,617 62,466,617 매출채권 283,810,212 283,810,212 미수금 15,540,398 15,540,398 미수수익 2,070 2,070 단기대여금, 순액 7,086,108 7,086,108 장기대여금, 순액 4,571,017 4,571,017 장단기금융상품 888,361 888,361 보증금 6,577,530 6,577,530 금융리스채권 982,248 982,248 금융자산, 분류 합계 397,007,151 397,007,151 금융자산 금융자산, 공정가치 부채의 공정가치측정에 대한 공시 경영진은 재무제표에 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 통화선도부채 2,194,505 2,194,505 전환우선주 금융부채 11,149,510 11,149,510 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무 246,659,236 246,659,236 미지급금 43,909,597 43,909,597 장단기차입금 사채제외 617,862,394 617,862,394 사채 206,290,968 206,290,968 미지급비용 182,134,700 182,134,700 미지급배당금 3,032,048 3,032,048 예수보증금 432,033 432,033 임대보증금 10,559 10,559 기타장기미지급금 109,615,903 109,615,903 기타금융부채 리스 부채 47,825,969 47,825,969 금융보증부채 0 0 금융부채, 분류 합계 1,471,117,420 1,471,117,420 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 통화선도부채 5,692,268 5,692,268 전환우선주 금융부채 10,465,572 10,465,572 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무 228,601,083 228,601,083 미지급금 53,903,792 53,903,792 장단기차입금 사채제외 616,165,490 616,165,490 사채 186,207,125 186,207,125 미지급비용 100,663,512 100,663,512 미지급배당금 70,811 70,811 예수보증금 432,033 432,033 임대보증금 8,450 8,450 기타장기미지급금 107,329,502 107,329,502 기타금융부채 리스 부채 48,555,760 48,555,760 금융보증부채 0 0 금융부채, 분류 합계 1,358,095,398 1,358,095,398 금융부채 금융부채, 공정가치 공정가치 서열체계 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 1) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 2) 연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격, (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함, (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,209,552 상장주식 4,739,535 비상장주식 및 출자금 0 파생상품자산 0 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 0 금융상품 합계 5,949,087 0 공정가치 서열체계 수준 2 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 0 상장주식 0 비상장주식 및 출자금 0 파생상품자산 28,230 금융부채, 분류 파생상품부채 2,194,505 전환우선주 0 금융상품 합계 28,230 2,194,505 공정가치 서열체계 수준 3 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,250,003 상장주식 0 비상장주식 및 출자금 3,528,898 파생상품자산 4,925,838 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 11,149,510 금융상품 합계 9,704,739 11,149,510 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,267,558 상장주식 3,958,950 비상장주식 및 출자금 0 파생상품자산 0 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 0 금융상품 합계 5,226,508 0 공정가치 서열체계 수준 2 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 0 상장주식 0 비상장주식 및 출자금 0 파생상품자산 3,716 금융부채, 분류 파생상품부채 5,692,268 전환우선주 0 금융상품 합계 3,716 5,692,268 공정가치 서열체계 수준 3 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,250,003 상장주식 0 비상장주식 및 출자금 3,529,998 파생상품자산 5,072,365 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 10,465,572 금융상품 합계 9,852,366 10,465,572 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 연결기업은 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 통화선도자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 28,230 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 콜옵션, 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 4,925,838 이항모형 주가 변동성 단기투자자산 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,250,003 전전기 중 취득한 금융상품으로 취득가액을 공정가치로 판단하였습니다. 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 비상장주식 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 3,521,798 유사기업비교법 유사기업선정및PBR 출자금 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 7,100 거래원가 당기손익인식금융부채 통화선도부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 2,194,505 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 11,149,510 이항모형 주가 변동성 금융상품 공정가치 가치평가기법 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 통화선도자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 3,716 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 콜옵션, 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 5,072,365 이항모형 주가 변동성 단기투자자산 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,250,003 전전기 중 취득한 금융상품으로 취득가액을 공정가치로 판단하였습니다. 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 비상장주식 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 3,521,798 유사기업비교법 유사기업선정및PBR 출자금 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 8,200 거래원가 당기손익인식금융부채 통화선도부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 5,692,268 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 10,465,572 이항모형 주가 변동성 금융상품 공정가치 가치평가기법 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 기타금융자산에 대한 공시 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산의 범주 유동 금융자산의 범주 단기투자자산 2,459,555 유동통화선도자산 28,230 유동전환우선주(콜옵션) 722,093 유동출자금 0 단기대여금 5,690,171 단기미수수익 8,757 단기보증금 1,996,123 장단기금융상품 833,000 비유동 금융자산의 범주 비유동 금융자산의 범주 비유동 콜옵션, 전환우선주 4,203,745 수익증권 8,261,333 비유동 출자금 7,100 장기대여금 5,150,816 장기보증금 3,905,244 장단기금융상품 172,706 금융리스채권 786,207 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산의 범주 유동 금융자산의 범주 단기투자자산 2,517,561 유동통화선도자산 3,716 유동전환우선주(콜옵션) 649,954 유동출자금 1,100 단기대여금 7,086,108 단기미수수익 2,070 단기보증금 2,498,463 장단기금융상품 833,000 비유동 금융자산의 범주 비유동 금융자산의 범주 비유동 콜옵션, 전환우선주 4,422,411 수익증권 7,480,748 비유동 출자금 7,100 장기대여금 4,571,017 장기보증금 4,079,066 장단기금융상품 55,361 금융리스채권 982,248 공시금액 콜옵션이 재무제표에 미치는 영향 콜옵션이 재무제표에 미치는 영향 당분기말 (단위 : 천원) 전환사채(콜옵션) 0 전환우선주(콜옵션) (131,753) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 전환사채(콜옵션) 0 전환우선주(콜옵션) (6,307,824) 공시금액 기타금융부채에 대한 공시 기타금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동금융부채의 범주 유동금융부채의 범주 단기미지급비용 182,134,700 유동 미지급 배당금 3,032,048 단기예수보증금 432,033 유동통화선도부채 2,194,505 유동금융보증부채 0 비유동 금융부채의 범주 비유동 금융부채의 범주 장기임대보증금 10,559 기타 비유동 미지급금 109,615,903 파생상품부채, 풋옵션에 대한 기술 연결기업은 종속회사인 주식회사 대동모빌리티 전환우선주에 대하여 재무적투자자와의 풋옵션계약에 따라 상환금액의 현재가치에 해당하는 상당액을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동금융부채의 범주 유동금융부채의 범주 단기미지급비용 100,663,512 유동 미지급 배당금 70,811 단기예수보증금 432,033 유동통화선도부채 5,692,268 유동금융보증부채 0 비유동 금융부채의 범주 비유동 금융부채의 범주 장기임대보증금 8,450 기타 비유동 미지급금 107,329,502 파생상품부채, 풋옵션에 대한 기술 연결기업은 종속회사인 주식회사 대동모빌리티 전환우선주에 대하여 재무적투자자와의 풋옵션계약에 따라 상환금액의 현재가치에 해당하는 상당액을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. 공시금액 전환우선주 부채에 대한 세부 정보 공시 전환우선주 부채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 원) 납입완료 발행주식수 1,520,903 주당 발행금액 13,150 발행금액 19,999,874,450 주당 액면가액 1,000 주식 발행일 및 완납일 2022-05-31 각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항 신주의 상장여부 비상장 이익배당에 관한 사항 본 주식은 참가적, 누적적 우선주로 본 주식의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 1.0%의 배당을 받는다. 옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식의 조건에 대한 기술 전환비율 1 대 1.405 전환청구기간 2023년 6월 2일부터 2026년 5월 2일까지 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 전환으로 발행할 주식수 738,518주 발행자의 매도청구권(Call Option) 발행회사는 본건 우선주의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 3년이 되는 날까지 매 1개월이 경과하는 발행일의 응당일마다 인수인이 보유하고 있는 본건 우선주의 발행가액의 35%를 초과하지 않는 범위 내에서 본건 우선주를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 전환가격에 대한 기술 전환가격 최초 전환가액 13,150원 1차조정 전환가액 11,700원 2차조정 전환가액 11,630원 3차조정 전환가액 11,200원 4차조정 전환가액 9,360원 당분기말 현재 기준 전환가액으로, 시가하락에 따른 전환가격 조정 리픽싱 조건에 따라 향후 조정될 수 있습니다. 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 비상장 전환우선주 부채 전환우선주 부채의 변동에 대한 공시 개요 전환우선주 부채의 변동에 대한 공시 개요 (단위 : 천원) 기초 10,465,572 전환 (230,456) 평가손익 914,394 기말 11,149,510 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 비상장 전환우선주 부채 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 위험회피수단에 대한 세부 정보 공시 계약실행일 2025-02-25 2025-02-14 2025-01-24 2025-03-19 2025-02-21 2025-01-23 2025-01-23 2025-01-14 계약종료일 2025-05-29 2025-06-26 2025-06-27 2025-06-19 2025-06-26 2025-05-28 2025-06-19 2025-06-27 통화 USD USD USD USD USD USD USD USD 총계약금액 3,050,000 16,000,000 13,300,000 4,600,000 8,500,000 3,900,000 22,300,000 58,600,000 약정 잔액 3,050,000 16,000,000 13,300,000 4,600,000 8,500,000 3,900,000 22,300,000 58,600,000 계약내용에 대한 기술 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 포괄손익계산서의 항목을 기술 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험 시장위험 환위험 위험회피수단 선도계약 거래상대방 경남은행 국민은행 농협은행 부산은행 수협은행 신한은행 우리은행 하나은행 9. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 75,602,481 (1,691,655) 73,910,826 제품 393,378,483 (1,689,012) 391,689,471 재공품 49,670,360 (1,527,416) 48,142,944 반제품 37,230,614 (1,791,271) 35,439,343 원재료 141,520,849 (10,518,563) 131,002,286 부재료 11,242,234 (415,404) 10,826,830 저장품 132,701 0 132,701 미착품 4,321,836 0 4,321,836 합계 713,099,558 (17,633,321) 695,466,237 담보제공 재고자산에 대한 기술 당분기말 현재 연결기업의 재고자산 중 일부가 연결기업의 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다. 주석 17, 33-1 참조. 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 48,466,339 (560,135) 47,906,204 제품 450,502,813 (2,145,926) 448,356,887 재공품 52,412,887 (1,458,932) 50,953,955 반제품 35,445,698 (1,748,686) 33,697,012 원재료 144,142,295 (11,218,655) 132,923,640 부재료 11,430,133 (603,417) 10,826,716 저장품 62,497 0 62,497 미착품 3,657,847 0 3,657,847 합계 746,120,509 (17,735,751) 728,384,758 담보제공 재고자산에 대한 기술 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 원가 비용으로 인식한 재고자산의 원가 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 286,328,080 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 281,480,780 공시금액 10. 기타자산 (연결) 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선급금 7,238,365 유동선급비용 8,687,967 부가가치세대급금 12,127,238 반환재고회수권 86,683 합계 28,140,253 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선급금 6,295,375 유동선급비용 9,020,346 부가가치세대급금 2,266,770 반환재고회수권 33,454 합계 17,615,945 공시금액 11. 투자부동산 (연결) 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 321,734 0 321,734 715,366 (341,173) 374,193 88,291 (62,390) 25,901 721,828 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 321,734 0 321,734 715,366 (335,576) 379,790 88,291 (61,392) 26,899 728,423 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 합계내역에 대한 공시 투자부동산 합계내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 1,125,391 (403,563) 721,828 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 1,125,391 (396,968) 728,423 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산의 변동내역 투자부동산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 기초 투자부동산 321,734 379,790 26,899 728,423 감가상각비, 투자부동산 0 (5,597) (998) (6,595) 기말 투자부동산 321,734 374,193 25,901 721,828 토지 건물 구축물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 기초 투자부동산 321,734 402,181 30,889 754,804 감가상각비, 투자부동산 0 (5,598) (997) (6,595) 기말 투자부동산 321,734 396,583 29,892 748,209 토지 건물 구축물 투자부동산 합계 투자부동산의 공정가치 투자부동산의 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 2,237,732 374,193 25,901 2,637,826 투자부동산의 공정가치에 대한 설명 투자부동산 중 당분기말 현재 토지의 공정가치는 2025년 3월 31일 기준으로 연결기업과 관계가 없는 독립된 평가기관인 경일감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 건물 및 구축물은 상각후원가를 공정가치로 하였습니다. 측정 전체 공정가치 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 2,088,870 379,790 26,899 2,495,559 투자부동산의 공정가치에 대한 설명 투자부동산 중 당분기말 현재 토지의 공정가치는 2025년 3월 31일 기준으로 연결기업과 관계가 없는 독립된 평가기관인 경일감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 건물 및 구축물은 상각후원가를 공정가치로 하였습니다. 측정 전체 공정가치 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 투자부동산에서 발생한 임대수익 투자부동산에서 발생한 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 109,511 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 140,469 공시금액 12. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 292,187,070 0 0 0 274,379,684 566,566,754 건물 225,305,221 (60,949,397) 0 (6,048,344) 0 158,307,480 건물부속설비 9,038,090 (5,182,807) 0 (81,285) 0 3,773,998 구축물 21,835,391 (8,892,880) 0 (307,565) 0 12,634,946 기계장치 296,431,777 (200,838,347) 0 (1,365,993) 0 94,227,437 차량운반구 19,846,571 (14,671,666) 0 0 0 5,174,905 집기 205,867,643 (168,926,308) 0 (685,773) 0 36,255,562 사무용비품 45,221,326 (36,330,886) 0 (8,704) 0 8,881,736 건설중인자산 36,548,864 0 0 0 0 36,548,864 합계 1,152,281,953 (495,792,291) 0 (8,497,664) 274,379,684 922,371,682 유형자산의 지상권에 대한 설명 연결기업의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있습니다. 주석17, 33-1 참조. 당분기말 현재 연결기업은 토지에 대하여 135,287,840천원의 지상권을 설정하고 있습니다. 주석 33-1 참조. 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 재평가잉여금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 383,122,288 0 0 0 106,077,882 489,200,170 건물 227,123,063 (60,275,854) 0 (6,102,355) 0 160,744,854 건물부속설비 9,854,598 (5,562,674) 0 (81,868) 0 4,210,056 구축물 21,546,994 (8,665,121) 0 (236,608) 0 12,645,265 기계장치 294,471,263 (198,598,891) (118,452) (1,400,891) 0 94,353,029 차량운반구 19,535,466 (14,504,606) 0 0 0 5,030,860 집기 201,495,357 (165,426,020) (36,012) (791,724) 0 35,241,601 사무용비품 45,171,035 (35,419,731) 0 (10,014) 0 9,741,290 건설중인자산 33,415,521 0 0 0 0 33,415,521 합계 1,235,735,585 (488,452,897) (154,464) (8,623,460) 106,077,882 844,582,646 유형자산의 지상권에 대한 설명 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 정부보조금 재평가잉여금 장부금액 합계 유형자산의 변동내역 유형자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 489,200,170 160,744,854 4,210,056 12,645,265 94,353,029 5,030,860 35,241,601 9,741,290 33,415,521 844,582,646 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 198,300 636,820 535,850 1,004,480 181,917 9,619,925 12,177,292 처분, 유형자산 0 (118,440) 0 0 0 (66,254) (10) (298) (193,672) (378,674) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 92,800 2,527,066 419,925 3,663,718 97,343 (6,277,714) 523,138 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 0 (451,133) (361,228) 0 (212,437) (2,044) (16,424) (12,504) 0 (1,055,770) 사업결합을 통한 취득, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 감가상각비, 유형자산 0 (1,778,055) (171,953) (299,740) (2,922,395) (694,457) (3,520,372) (1,123,446) 0 (10,510,418) 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 77,371,390 0 0 0 0 0 0 0 0 77,371,390 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 (4,806) (89,746) 97,123 (1,679) (154,646) (48,975) (117,431) (2,566) (15,196) (337,922) 기말 유형자산 566,566,754 158,307,480 3,773,998 12,634,946 94,227,437 5,174,905 36,255,562 8,881,736 36,548,864 922,371,682 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 집기 사무용비품 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 377,724,556 107,732,921 4,421,223 9,461,473 48,059,305 5,764,277 38,704,486 9,250,514 89,007,591 690,126,346 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 150 142,418 0 0 608,177 272,462 2,089,538 129,983 11,105,970 14,348,698 처분, 유형자산 0 0 0 (4,063) (72,898) (223,897) (39,657) (2,349) 0 (342,864) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 2,688,724 0 13,000 1,248,650 390,950 544,801 389,018 (4,501,443) 773,700 매각예정으로의 분류를 통한 감소, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득, 유형자산 70,998,964 16,771,143 0 1,264,202 49,572,164 104,967 686,218 1,415,023 1,766,219 142,578,900 감가상각비, 유형자산 0 (1,589,065) (74,402) (193,252) (3,020,485) (689,531) (3,344,580) (1,187,885) 0 (10,099,200) 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 순외환차이에 의한 증가(감소), 유형자산 78,807 1,274,667 9,952 27,562 93,403 41,799 26,026 88,375 102,358 1,742,949 기말 유형자산 448,802,477 127,020,808 4,356,773 10,568,922 96,488,316 5,661,027 38,666,832 10,082,679 97,480,695 839,128,529 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 집기 사무용비품 건설중인자산 유형자산 합계 재평가모형 재평가모형 (단위 : 원) 측정기준, 유형자산 재평가모형 재평가기준일, 유형자산 2023년 6월 30일, 2023년 12월 31일, 2025년 3월 31일 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산 토지의 재평가 금액은 독립적인 전문평가기관인 경일감정평가법인등의 감정평가를 근거로 하였습니다. 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 본 감정평가는 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지가를 기준으로 공시기준일로부터 가격시점까지 관련법령에 의한 토지의 이용 계획, 지가변동률, 생산자물가상승률 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가격 형성상의 제요인을 고려하여 평가한 금액과, 본 토지와 제반 가격형성 요인이 동일 또는 유사한 물건의 거래사례를 비교, 조정하여 산정한 시산가격을 비교 검토하여 토지가격을 결정하였습니다. 유형자산, 재평가된 자산 566,566,754 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 292,187,070 총장부금액 유형자산에 대한 담보부금액 유형자산에 대한 담보부금액 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 699,397,797 담보제공처 및 수익자에 대한 설명 보험금 중 281,510,192천원은 산업은행 등을 수익자로 하고 있습니다. 주석 33-1참조. 장부금액 공시금액 담보제공처 산업은행 등 재평가잉여금에 대한 기타자본구성요소 등의 변동 내역 재평가잉여금에 대한 기타자본구성요소 등의 변동 내역 (단위 : 천원) 기초 재평가잉여금 195,296,890 (42,801,510) 152,495,380 9,633,812 (1,989,734) 7,644,078 재평가로 인한 증가 73,734,153 (16,527,323) 57,206,830 3,637,237 (815,277) 2,821,960 재평가로 인한 감소 0 0 0 0 0 0 기말 재평가잉여금 269,031,043 (59,328,833) 209,702,210 13,271,049 (2,805,011) 10,466,038 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 법인세 효과 총장부금액 법인세 효과 공정가치 서열체계 보고기간말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 토지 0 0 566,566,754 566,566,754 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 0 0 489,200,170 489,200,170 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 13. 리스 (연결) 리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시 리스제공계약은 연결기업이 소유하고 있는 투자부동산 등과 관련된 것으로 당기 중 리스제공으로부터 얻은 임대료수익은 다음과 같습니다. 리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 운용리스수익 109,511 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 운용리스수익 98,809 공시금액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 53,940,951 (8,331,543) 45,609,408 3,288,143 (1,759,636) 1,528,507 1,621,141 (824,176) 796,965 47,934,880 자산 자산 합계 건물 차량운반구 사무용비품 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 54,130,868 (6,876,473) 47,254,395 2,696,961 (1,708,813) 988,148 1,558,084 (726,275) 831,809 49,074,352 자산 자산 합계 건물 차량운반구 사무용비품 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산 합계내역에 대한 공시 사용권자산 합계내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 58,850,235 (10,915,355) 47,934,880 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 58,385,913 (9,311,561) 49,074,352 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 47,254,395 988,148 831,809 49,074,352 사용권자산의 추가 155,115 882,068 63,057 1,100,240 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (310,125) (119,217) 0 (429,342) 사업결합 0 0 0 0 사용권자산감가상각비 (1,551,889) (222,492) (97,901) (1,872,282) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (주1) 61,912 0 0 61,912 기말 사용권자산 45,609,408 1,528,507 796,965 47,934,880 건물 차량운반구 사무용비품 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 2,612,279 839,445 563,303 4,015,027 사용권자산의 추가 309,705 334,821 214,446 858,972 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 0 0 사업결합 사용권자산감가상각비 (393,806) (139,563) (64,208) (597,577) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (주1) 5,574 0 0 5,574 기말 사용권자산 2,533,752 1,034,703 713,541 4,281,996 건물 차량운반구 사무용비품 자산 합계 리스부채의 변동내역에 대한 공시 리스부채의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 48,555,760 리스부채의 증가 1,100,240 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 1,834,794 리스부채에 대한 이자비용 883,894 리스부채의 지급 (4,548,719) 기말 리스부채 47,825,969 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 4,100,906 리스부채의 증가 858,972 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (78,389) 리스부채에 대한 이자비용 92,430 리스부채의 지급 (587,184) 기말 리스부채 4,386,735 공시금액 손익으로 인식한 리스관련비용 손익으로 인식한 리스관련비용 당분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 사용권자산 1,872,282 리스부채에 대한 이자비용 883,894 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 668,604 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 77,361 사용권자산해지이익 5,339 사용권자산해지손실 102,828 리스 현금유출 5,294,684 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 감가상각비, 사용권자산 597,577 리스부채에 대한 이자비용 92,430 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 797,381 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 12,858 사용권자산해지이익 0 사용권자산해지손실 0 리스 현금유출 587,184 공시금액 리스부채의 기간별 최소리스료의 현재가치 리스부채의 기간별 최소리스료의 현재가치 (단위 : 천원) 리스부채 5,685,201 10,498,527 31,642,241 47,825,969 1년 이내 1년 초과 3년 이내 4년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 14. 무형자산 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무형자산과 영업권 합계 77,687,846 (1,432,873) (31,410,084) 68,260 44,913,149 산업재산권 8,133 0 0 0 8,133 개발 중인 무형자산 31,629,528 (1,237,900) (23,208,968) 0 7,182,662 회원권 3,733,144 0 0 68,260 3,801,404 영업권 4,724,218 0 0 0 4,724,218 기타무형자산 32,364,420 (194,973) (8,201,116) 0 23,968,331 건설중인 무형자산 5,228,403 0 0 0 5,228,403 총장부금액 정부보조금 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 무형자산과 영업권 합계 78,524,785 (1,573,221) (30,726,464) 68,380 46,293,480 산업재산권 14,678 0 (5,053) 0 9,625 개발 중인 무형자산 31,516,037 (1,365,875) (22,914,721) 0 7,235,441 회원권 3,733,144 0 0 68,380 3,801,524 영업권 4,724,218 0 0 0 4,724,218 기타무형자산 32,913,472 (207,346) (7,806,690) 0 24,899,436 건설중인 무형자산 5,623,236 0 0 0 5,623,236 총장부금액 정부보조금 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 9,625 7,235,441 3,801,524 4,724,218 24,899,436 5,623,236 46,293,480 개발중인 무형자산 0 113,491 0 0 0 421,290 534,781 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 712,130 (262,990) 449,140 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 437,373 (553,133) (115,760) 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 0 매각예정으로의 분류에 따른 감소, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 (737,697) 0 (737,697) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (1,492) (294,247) 0 0 (1,365,361) 0 (1,661,100) 정부보조금을 통하여 취득한 무형자산 0 127,976 0 0 21,000 0 148,976 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 0 0 (120) 0 0 0 (120) 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 1,449 0 1,449 기말의 무형자산 및 영업권 8,133 7,182,661 3,801,404 4,724,218 23,968,330 5,228,403 44,913,149 무형자산 변동내역에 대한 설명 당기 중 건설중인무형자산에서 무형자산으로 437,373천원 대체되었으며, 기타변동은 환율차이 등으로 인한 변동입니다. 산업재산권 개발 중인 무형자산 회원권 영업권 기타무형자산 건설중인무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 807,822 3,390,723 0 21,814,332 916,341 26,929,218 개발중인 무형자산 0 0 0 0 0 0 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 222,941 679,169 902,110 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 486,611 (906,960) (420,349) 사업결합을 통한 취득, 무형자산 및 영업권 968,581 0 3,510,686 1,817,978 0 6,297,245 매각예정으로의 분류에 따른 감소, 무형자산 및 영업권 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (110,687) 0 0 (800,751) 0 (911,438) 정부보조금을 통하여 취득한 무형자산 0 0 0 (244,462) 0 (244,462) 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 0 (20,645) 0 0 0 (20,645) 기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 0 263,036 0 263,036 기말의 무형자산 및 영업권 1,665,716 3,370,078 3,510,686 23,559,685 688,550 32,794,715 무형자산 변동내역에 대한 설명 기타변동은 환율차이 등으로 인한 변동입니다. 산업재산권 개발 중인 무형자산 회원권 영업권 기타무형자산 건설중인무형자산 무형자산 및 영업권 합계 개발비의 세부내역 개발비의 세부내역 (단위 : 천원) 기업의 중요한 무형자산의 잔여상각기간 1년 2년 6년 10년 9년 9년 10년 개발 중인 무형자산 1 93,135 326,353 803,482 1,063,527 871,983 1,277,305 2,746,876 7,182,662 기업의 중요한 무형자산에 대한 기술 Tier4 대응 Non Road 50kW급 디젤엔진 개발 50kw/h 고속 Power shift 변속장치가 장착된 90kw급 속도부하 감응형 트랙터 개발 현지 맞춤 수전 농작업을 위한 신뢰성 기반 Slim형 41kw 급 트랙터 개발 75KW급 이상 트랙터용 LSD방식 전방 지축 및 지능형 현가시스템 개발 가정용 스마트 식물재배기 개발 TMS(텔레매틱스) 융합 기술 개발 ADCU 1.0 프로젝트 개발 ADCU 2.0+DAQ 2.0 프로젝트 개발 0 Tier 4엔진개발 PS 개발사업 WC(41마력 트렉터) 75KW급 트랙터용 LSD 가정용재배기 개발비 해외TMS 개발비 ADCU 1.0 개발비 ADCU 2.0+DAQ 2.0 개발비 무형자산 및 영업권 합계 연구와 개발비용 연구와 개발비용 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 1,479,417 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 1,379,279 판매비와 일반관리비 15. 정부보조금 (연결) 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 연결기업은 국책연구과제인 '자율주행 트랙터 상용화 연구개발' 외 다수의 기술개발사업에 대하여 주관기관 및 참여기관으로 개발협약을 체결하였습니다. 연결기업은 정부보조금 사용시 취득자산의 차감계정 또는 경상개발비 등의 비용을 차감하고 있으며, 산업통상자원부 및 농림축산식품부에서 고시하는 기술료징수 및 사용관리에 관한 통합 요령에 따라 정부출연금의 20~30%를 (장기)미지급금으로 계상하고 있는바 연결재무제표에 인식된 주요 내역은 다음과 같습니다. 정부보조금 기술개발사업에 대한 정부보조금 당분기말 연구기간 2015년부터 2025년까지 2013년부터 2016년까지 2016년부터 2019년까지 2017년부터 2019년까지 2018년부터 2022년까지 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 전기말 연구기간 2015년부터 2024년까지 2013년부터 2016년까지 2016년부터 2019년까지 2017년부터 2019년까지 2018년부터 2022년까지 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 기술개발에 대한 정부보조금 기술개발에 대한 정부보조금 당분기말 (단위 : 천원) 정부보조금 4,256,556 2,738,106 2,176,531 1,310,000 2,472,881 36,363,880 49,317,954 정부보조금 정부보조금으로부터의 수익 3,064,226 1,582,143 1,741,225 1,048,000 1,970,106 24,120,289 33,525,989 유형자산 1,192,330 0 0 0 0 7,305,333 8,497,663 정부보조금 관련 개발비 0 334,531 0 0 0 1,098,342 1,432,873 기타유동부채 0 0 0 0 8,198 57,925 66,123 미지급금 0 0 0 0 404,291 2,017,901 2,422,192 기납부 기술료 0 821,432 435,306 262,000 90,286 1,764,090 3,373,114 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 약정의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 정부보조금 4,247,455 2,738,106 2,176,531 1,310,000 2,472,881 36,487,986 49,432,959 정부보조금 정부보조금으로부터의 수익 3,058,813 1,534,353 1,741,225 1,048,000 1,970,106 24,241,459 33,593,956 유형자산 1,188,642 0 0 0 0 7,434,818 8,623,460 정부보조금 관련 개발비 0 382,321 0 0 0 1,190,900 1,573,221 기타유동부채 0 0 0 0 8,199 57,925 66,124 미지급금 0 0 0 0 404,290 1,798,794 2,203,084 기납부 기술료 0 821,432 435,306 262,000 90,286 1,764,090 3,373,114 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 약정의 유형 합계 16. 매입채무 및 기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 246,659,236 단기미지급금 41,113,067 합계 287,772,303 매입채무 및 기타비유동채무 매입채무 및 기타비유동채무 비유동매입채무 0 장기미지급금 2,796,530 합계 2,796,530 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 228,601,083 단기미지급금 51,185,936 합계 279,787,019 매입채무 및 기타비유동채무 매입채무 및 기타비유동채무 비유동매입채무 0 장기미지급금 2,717,856 합계 2,717,856 공시금액 공급자 금융 약정 부채에 대한 공시 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 연결기업이 공급자에게 지급하여야 할금액을 지급하고, 연결기업은 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 연결기업의 대금 지급 시기를이월시킬 수 있습니다. 연결기업은 신한카드와 구매카드 약정에 해당하는 공급자금유약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 다음 사항이 변경되었으며, 이 외의 사항은 해당 공급자에 대한 매입채무의조건과 동일합니다. 카드사는 기존 매입채무 대금 지급기일 내 연결기업 협력업체에 대금을 지급하며,연결기업은 약정된 기일 내에 카드사에 대금을 지급한다. 협력업체와 연결기업의 채권 채무는 상계할 수 없다. 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 지급 기한 범위 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 지급 기한 범위 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 청구일과 지급 기한 사이의 일수 180 공급자 금융 약정에 포함되지 않은 유사한 매입채무의 송장 발행일과 지급 기한 사이의 일수 0 60 하위범위 상위범위 범위 합계 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 장부금액과 관련된 계정과목을 기업의 재무상태표에서 공시 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 장부금액과 관련된 계정과목을 기업의 재무상태표에서 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정 부채 0 공급자 금융 약정에 대한 기술 연결기업은 재무상태표에 매입채무및기타채무로 표시하고 있습니다. 유의적인 판단 공급자금융약정연결기업은 아래와 같은 사유로 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으며, 따라서 재무상태표의 매입채무및기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.1. 재화나 용역에 대하여 지급할 부채를 나타냄 - 계약에 의해 구매카드를 이용하는 협력업체는 기존 연결기업의 재화 및 용역 구매업체와 차이가 없습니다.2. 청구되었거나 공식적으로 공급자가 합의함 - 신한카드와 협력업체는 계약에 의하여 구매카드를 이용할 수 있습니다.3. 기업의 정상영업주기 내에 사용되는 운전자본의 일부임 구매카드로 구입되는 재화와 용역은 운전자본을 구성합니다. 공급자 금융 약정 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채 공급자가 금융 제공자로부터 대금을 이미 수령한 금융 부채 전기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정 부채 30,003,907 공급자 금융 약정에 대한 기술 연결기업은 재무상태표에 매입채무및기타채무로 표시하고 있습니다. 유의적인 판단 공급자금융약정연결기업은 아래와 같은 사유로 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으며, 따라서 재무상태표의 매입채무및기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다.1. 재화나 용역에 대하여 지급할 부채를 나타냄 - 계약에 의해 구매카드를 이용하는 협력업체는 기존 연결기업의 재화 및 용역 구매업체와 차이가 없습니다.2. 청구되었거나 공식적으로 공급자가 합의함 - 신한카드와 협력업체는 계약에 의하여 구매카드를 이용할 수 있습니다.3. 기업의 정상영업주기 내에 사용되는 운전자본의 일부임 구매카드로 구입되는 재화와 용역은 운전자본을 구성합니다. 공급자 금융 약정 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채 공급자가 금융 제공자로부터 대금을 이미 수령한 금융 부채 17. 차입금및사채 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 공시 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금(사채 포함) 686,952,485 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 539,534,501 장기차입금의 유동성 대체 부분 55,167,984 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 92,250,000 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 137,200,876 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 23,159,908 비유동 사채의 비유동성 부분 116,000,000 사채할인발행차금 (1,959,032) 차입금의 담보 제공에 대한 기술 당분기말 현재 상기 차입금등과 관련하여 연결기업의 유형자산과 재고자산이 금융기관등에 담보로 제공되어 있습니다. 주석 9, 12, 33-1 참조. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금(사채 포함) 669,448,985 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 516,395,375 장기차입금의 유동성 대체 부분 55,386,943 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 97,666,667 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 132,923,630 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 44,383,172 비유동 사채의 비유동성 부분 90,000,000 사채할인발행차금 (1,459,542) 차입금의 담보 제공에 대한 기술 공시금액 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 생산비축자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0250 66,501,986 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 무역어음 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 0.0439 상위범위 0.0499 범위 합계 10,090,000 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운영자금대출 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 0.0250 상위범위 0.0540 범위 합계 195,058,136 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 기업어음 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0460 10,000,000 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 당좌차월 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0559 4,887 온렌딩 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 0.0457 상위범위 0.0530 범위 합계 7,200,000 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 매출채권의 양도 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 0.0378 상위범위 0.0649 범위 합계 190,679,492 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출성장자금 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 0.0463 상위범위 0.0466 범위 합계 40,000,000 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 전자단기사채 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0430 20,000,000 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 차입금명칭 합계 539,534,501 차입금, 이자율 단기차입금 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 생산비축자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 66,500,000 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 무역어음 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 21,490,000 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운영자금대출 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 183,807,680 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 기업어음 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 20,000,000 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 당좌차월 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 6,021 온렌딩 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 6,000,000 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 매출채권의 양도 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 168,591,674 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출성장자금 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 30,000,000 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 전자단기사채 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리종합금융 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 20,000,000 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 차입금명칭 합계 516,395,375 차입금, 이자율 단기차입금 비유동차입금에 대한 세부 정보 공시 비유동차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 거래상대방 농협은행 외 차입금명칭 생산설비 범위 하위범위 0.0413 상위범위 0.0597 범위 합계 58,985,417 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 시설자금 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 생산설비 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0496 2,500,000 시설자금 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 생산설비 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 시설자금 외 범위 하위범위 0.0175 상위범위 0.0597 범위 합계 16,842,475 거래상대방 합계 78,327,892 (55,167,984) 23,159,908 차입금, 이자율 비유동 금융기관 차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 전기말 (단위 : 천원) 거래상대방 농협은행 외 차입금명칭 생산설비 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 17,066,667 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 시설자금 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 신한은행 외 생산설비 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 3,125,000 시설자금 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 생산설비 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 운전자금 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 시설자금 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 79,578,449 거래상대방 합계 99,770,116 (55,386,944) 44,383,172 차입금, 이자율 비유동 금융기관 차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 회사채에 대한 세부정보 공시 회사채에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 사모사채 제 48회 거래상대방 우리종합금융 발행기업 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 0.0570 2022-12-28 2025-12-27 1,250,000 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 49회 우리종합금융 대동 0.0500 2024-02-28 2025-08-28 12,000,000 제주대동 대동기어 한양증권 대동 0.0500 2024-02-28 2025-08-28 13,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 50회 우리종합금융 대동 0.0490 2024-05-14 2025-11-14 16,000,000 제주대동 대동기어 한양증권 대동 0.0490 2024-05-14 2025-11-14 4,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 51회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 0.0440 2024-06-07 2025-09-05 21,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 52회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 0.0375 2024-09-26 2027-09-26 35,000,000 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 53회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 0.0357 2024-11-28 2027-11-28 55,000,000 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 1 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 0.0580 2024-06-05 2025-06-05 10,000,000 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 0.0580 2025-03-12 2026-03-12 5,000,000 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 0.0570 2025-02-13 2026-04-13 6,000,000 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 0.0450 2025-02-27 2028-02-27 20,000,000 사모사채 2 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 0.0575 2025-03-31 2025-03-31 10,000,000 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 3 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 차입금명칭 합계 208,250,000 (1,959,032) (92,250,000) 114,040,968 차입금, 이자율 회사채 발행일 회사채 만기일 사채 사채할인발행차금 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 비유동 사채의 비유동성 부분 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 사모사채 제 48회 거래상대방 우리종합금융 발행기업 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 1,666,667 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 49회 우리종합금융 대동 12,000,000 제주대동 대동기어 한양증권 대동 13,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 50회 우리종합금융 대동 16,000,000 제주대동 대동기어 한양증권 대동 4,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 51회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 21,000,000 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 52회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 35,000,000 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 제 53회 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 55,000,000 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 1 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 10,000,000 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 10,000,000 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 2 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 5,000,000 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 사모사채 3 우리종합금융 대동 제주대동 대동기어 한양증권 대동 제주대동 5,000,000 대동기어 국민은행 대동 제주대동 대동기어 현대차증권 대동 제주대동 대동기어 유안타증권 대동 제주대동 대동기어 흥국증권 대동 제주대동 대동기어 교보증권 대동 제주대동 대동기어 한국투자증권 대동 제주대동 대동기어 차입금명칭 합계 187,666,667 (1,459,542) (97,666,667) 88,540,458 차입금, 이자율 회사채 발행일 회사채 만기일 사채 사채할인발행차금 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 비유동 사채의 비유동성 부분 전환권 및 교환권의 변동에 대한 공시 전환권의 변동에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기초 0 발행 0 대체 0 전환 및 교환 0 평가 0 기말 0 전환권에 대한 기술 당기중 전환사채에 대한 조기상환 청구로 현재 남아있는 권면잔액은 없습니다. 금융부채, 분류 파생상품부채 전환권 전기말 (단위 : 천원) 기초 0 발행 1,976,851 대체 0 전환 및 교환 (2,353,529) 평가 376,678 기말 0 전환권에 대한 기술 금융부채, 분류 파생상품부채 전환권 18. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선수금 8,798,261 미지급연차수당 2,808,555 단기선수수익 2,645,572 단기예수금 4,357,795 환불부채 75,038 비유동계약부채 2,968,747 기타장기종업원급여채무 4,868,130 미지급비용에 대한 기술 연결기업은 종업원의 연차 수당에 대한 채무의무를 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 환불부채에 대한 기술 연결기업은 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 계약부채에 대한 기술 연결기업은 제품판매와 관련하여 고객에게 향후 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선수금 5,679,394 미지급연차수당 2,720,462 단기선수수익 2,633,836 단기예수금 6,071,473 환불부채 38,357 비유동계약부채 2,776,330 기타장기종업원급여채무 4,721,756 미지급비용에 대한 기술 연결기업은 종업원의 연차 수당에 대한 채무의무를 미지급비용으로 인식하고 있습니다. 환불부채에 대한 기술 연결기업은 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 계약부채에 대한 기술 연결기업은 제품판매와 관련하여 고객에게 향후 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다. 공시금액 19. 충당부채 (연결) 충당부채에 대한 공시 충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 제품보증충당부채 10,120,430 유동배출부채 0 유동 복구충당부채 0 유동 환불부채 24,222 유동충당부채 10,144,652 비유동 제품보증충당부채 10,957,000 비유동배출부채 142,050 비유동 복구충당부채 49,759 비유동 환불부채 0 비유동충당부채 11,148,809 충당부채에 대한 설명 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 향후 매입해야 할 것으로 예상되는 탄소배출권과 관련하여 합리적으로 추정되는 금액을 배출부채로 계상하고 있습니다. 향후 계약만료시 지출될 것으로 추정되는 수선비 등을 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품 예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 또한, 반품예상량에 따라 매출인식을 이연한 금액에 상당하는 원가를 반품자산으로 계상하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 제품보증충당부채 11,027,300 유동배출부채 0 유동 복구충당부채 0 유동 환불부채 4,181 유동충당부채 11,031,481 비유동 제품보증충당부채 10,771,477 비유동배출부채 142,050 비유동 복구충당부채 48,607 비유동 환불부채 0 비유동충당부채 10,962,134 충당부채에 대한 설명 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다. 향후 매입해야 할 것으로 예상되는 탄소배출권과 관련하여 합리적으로 추정되는 금액을 배출부채로 계상하고 있습니다. 향후 계약만료시 지출될 것으로 추정되는 수선비 등을 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품 예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 또한, 반품예상량에 따라 매출인식을 이연한 금액에 상당하는 원가를 반품자산으로 계상하고 있습니다. 공시금액 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 21,798,777 142,050 48,607 4,181 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 4,964,117 0 1,152 24,222 환입된 충당부채, 기타충당부채 (6,561,414) 0 0 (4,181) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 875,950 0 0 0 기말 기타충당부채 21,077,430 142,050 49,759 24,222 제품보증충당부채 배출부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 반품충당부채 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 20,283,057 203,266 22,045 10,361 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 8,850,970 14,747 0 650 환입된 충당부채, 기타충당부채 (5,619,376) 0 0 (10,361) 순외환차이에 의한 증가(감소), 기타충당부채 503,632 0 0 0 기말 기타충당부채 24,018,283 218,013 22,045 650 제품보증충당부채 배출부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 반품충당부채 20. 온실가스배출권과 배출부채 (연결) 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권 무상할당 배출권 32,279 32,279 배출량 추정치 30,000 31,700 2025년분 2024년분 온실가스 배출권 장부금액 변동내역 온실가스 배출권 장부금액 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 0 배출권의 취득 0 무상할당 추가액 0 배출권의 매각 0 기말 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 0 배출권의 취득 0 무상할당 추가액 0 배출권의 매각 0 기말 0 공시금액 배출부채 변동내역에 대한 공시 배출부채 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 142,050 배출부채의 전입액 0 배출부채의 정부제출액 0 기말 142,050 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 203,266 배출부채의 전입액 14,747 배출부채의 정부제출액 0 기말 218,013 공시금액 21 장기종업원채무&퇴직급여제도 (연결) 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 기초 순확정급여부채(자산) 93,757,866 (2,125,641) 91,632,225 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 3,313,663 0 3,313,663 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) 0 0 0 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 986,519 (22,393) 964,126 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 0 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (2,651,171) 90,003 (2,561,168) 사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 35,081 0 35,081 기말 순확정급여부채(자산) 95,441,958 (2,058,031) 93,383,927 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전분기 (단위 : 천원) 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 기초 순확정급여부채(자산) 70,382,137 (326,343) 70,055,794 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 3,270,195 0 3,270,195 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) 0 0 0 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 969,350 (7,360) 961,990 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 1,974,657 3,173 1,977,830 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (3,563,021) 1,231 (3,561,790) 사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산) 11,724,048 (326,464) 11,397,584 기말 순확정급여부채(자산) 84,757,366 (655,763) 84,101,603 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수익증권 등 2,058,031 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 수익증권 등 2,125,641 공시금액 기타장기종업원급여부채의 변동내역 기타장기종업원급여부채의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 비유동종업원급여충당부채(기초) 4,721,756 당기근무원가, 장기종업원급여채무 102,265 이자비용, 장기종업원급여채무 45,894 재측정요소, 장기종업원급여채무 17,866 지급액, 장기종업원급여채무 (19,652) 비유동종업원급여충당부채(기말) 4,868,129 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 비유동종업원급여충당부채(기초) 3,882,242 당기근무원가, 장기종업원급여채무 81,069 이자비용, 장기종업원급여채무 42,819 재측정요소, 장기종업원급여채무 (108,508) 지급액, 장기종업원급여채무 (18,494) 비유동종업원급여충당부채(기말) 3,879,128 공시금액 22. 자본금과 자본잉여금 & 이익잉여금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 320,000,000 주당금액 1,000 발행주식수 25,654,140 보통주자본금 25,654,140 보통주 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 320,000,000 주당금액 1,000 발행주식수 25,640,788 보통주자본금 25,640,788 보통주 발행주식수 변동 발행주식수 변동 당분기 기초수량 25,640,788 (2,222,101) 23,418,687 사업결합 0 0 0 전환권 행사 13,352 0 13,352 기말수량 25,654,140 (2,222,101) 23,432,039 주1 당분기말 현재까지 보통주로 미전환된 전환우선주는 738,518주입니다. 발행주식수 자기주식 주식 합계 전분기 기초수량 25,392,588 (2,128,527) 23,264,061 사업결합 0 (150,000) (150,000) 전환권 행사 248,200 0 248,200 기말수량 25,640,788 (2,278,527) 23,362,261 주1 발행주식수 자기주식 주식 합계 자본잉여금에 대한 공시 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 35,144,874 기타자본잉여금 10,524,474 합계 45,669,348 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 34,942,547 기타자본잉여금 10,524,474 합계 45,467,021 공시금액 이익잉여금 내역 이익잉여금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 법정적립금 8,043,909 임의적립금 25,995,373 미처분이익잉여금 237,394,565 합계 271,433,847 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결기업은 자본금의 50프로에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10프로 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 미처분이익잉여금 구성 내역에 대한 기술 미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 75,652,846천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여 공정가치를 전환일(2010.1.1)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 연결기업은 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 법정적립금 7,734,774 임의적립금 25,995,373 미처분이익잉여금 224,596,421 합계 258,326,568 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 연결기업은 자본금의 50프로에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10프로 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 미처분이익잉여금 구성 내역에 대한 기술 미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 75,652,846천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여 공정가치를 전환일(2010.1.1)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 연결기업은 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 공시금액 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기업합리화적립금 3,023,631 재무구조개선적립금 4,969,300 중소기업투자준비금 1,270,000 시설적립금 2,450,000 사업확장적립금 1,350,000 기술개발준비금 5,840,000 기타임의적립금 7,092,442 합계 25,995,373 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기업합리화적립금 3,023,631 재무구조개선적립금 4,969,300 중소기업투자준비금 1,270,000 시설적립금 2,450,000 사업확장적립금 1,350,000 기술개발준비금 5,840,000 기타임의적립금 7,092,442 합계 25,995,373 공시금액 이익잉여금의 변동내역 이익잉여금의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 258,326,568 배당금지급 (2,410,386) 확정급여제도의 재측정요소 0 지분법자본변동 0 기타자본변동 182,066 지배기업주주지분 귀속 당기순이익 15,335,599 기말 271,433,847 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 288,775,653 배당금지급 (2,379,923) 확정급여제도의 재측정요소 (801,842) 지분법자본변동 6,695,733 기타자본변동 0 지배기업주주지분 귀속 당기순이익 6,084,909 기말 298,374,530 공시금액 23. 자본조정 & 기타자본구성요소 (연결) 자본조정 자본조정 당분기말 (단위 : 천원) 자기주식 (6,021,999) 기타자본조정 (59,387,509) 합계 (65,409,508) 자기주식 성격에 대한 기술 당분기말 현재 연결기업은 자기주식 2,222,101주를 보유하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 자기주식 (6,021,999) 기타자본조정 (59,387,509) 합계 (65,409,508) 자기주식 성격에 대한 기술 공시금액 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 지분법자본변동 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 1,220,092 재평가잉여금 196,776,079 해외사업환산손익 23,132,387 합계 221,128,558 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 지분법자본변동 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 576,946 재평가잉여금 146,394,389 해외사업환산손익 20,727,889 합계 167,699,224 공시금액 24. 주식기준보상 (연결) 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 주식기준보상약정의 조건에 대한 공시 (단위 : 원) 주식기준보상약정에 대한 기술 지배기업의 종속회사인 주식회사 대동모빌리티는 임원에게 주식선택권을 부여하였습니다. 부여일로부터 2년동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하는 경우에 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 5년이며 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다. 행사시점 연결기업의 선택에 따라 시기와 행사가격의 차액을 보상할 수 있습니다. 주식기준보상약정의 부여일 2022.07.01 발행할 주식의 총수 405,000 부여방법 자기주식 교부, 신주발행 교부 행사가격 10,000 행사가능기간 2024.07.01부터 2029.07.01까지 대동모빌리티 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 회계기간에 부여된 주식선택권의 공정가치에 기초하여 간접측정한 제공받은 재화나 용역의 공정가치에 대한 공시 무위험수익률 0.0348 기대행사기간 5년 예상주가변동성 0.2430 기대배당율 0.0000 대동모빌리티 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격에 대한 공시 당분기 기초 수량 364,500 기중 부여수량 0 기말수량 364,500 기초 행사가격 10,000 기중 부여수량의 행사가격 0 기말행사가격 10,000 공시금액 전분기 기초 수량 405,000 기중 부여수량 0 기말수량 405,000 기초 행사가격 10,000 기중 부여수량의 행사가격 0 기말행사가격 10,000 공시금액 25. 매출액 및 매출원가 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출액 284,145,904 상품매출액 96,144,526 운송매출 6,244,048 기타매출 260,200 영업수익 386,794,678 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품매출액 254,321,426 상품매출액 102,533,836 운송매출 5,387,168 기타매출 199,400 영업수익 362,441,830 공시금액 수행의무에 대한 공시 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 386,794,678 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 362,441,830 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 매출원가에 대한 공시 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출원가 198,340,368 상품매출원가 87,987,712 운송매출원가 1,901,788 기타매출원가 116,685 합계 288,346,553 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품매출원가 185,512,560 상품매출원가 95,928,387 운송매출원가 848,025 기타매출원가 39,833 합계 282,328,805 공시금액 26. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 25,265,942 장기종업원급여 , 판관비 53,022 퇴직급여, 판관비 1,960,532 복리후생비, 판관비 5,443,115 여비교통비, 판관비 2,072,328 통신비, 판관비 145,035 수도광열비, 판관비 488,839 세금과공과, 판관비 876,847 임차료, 판관비 1,109,601 감가상각비, 판관비 2,657,520 수선비, 판관비 870,298 보험료, 판관비 1,789,088 접대비, 판관비 629,577 회의비, 판관비 231,206 교육훈련비, 판관비 51,564 경상개발비, 판관비 1,479,417 지급수수료, 판관비 9,576,056 도서인쇄비, 판관비 263,132 소모품비, 판관비 612,622 차량유지비, 판관비 439,296 주식보상비용(환입), 판관비 0 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 3,487,381 무형자산상각비, 판관비 1,147,653 사용권자산상각비, 판관비 1,806,510 판매보증비, 판관비 4,964,117 광고선전비, 판관비 4,281,039 포장비, 판관비 1,319,280 수출제비용, 판관비 1,424,780 운반비, 판관비 1,316,377 기타판매비와관리비 969,904 판매비와관리비 76,732,078 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 급여, 판관비 21,743,625 장기종업원급여 , 판관비 0 퇴직급여, 판관비 1,802,675 복리후생비, 판관비 4,334,297 여비교통비, 판관비 1,987,494 통신비, 판관비 143,545 수도광열비, 판관비 453,624 세금과공과, 판관비 902,501 임차료, 판관비 1,081,947 감가상각비, 판관비 2,606,683 수선비, 판관비 840,804 보험료, 판관비 1,267,317 접대비, 판관비 637,697 회의비, 판관비 321,006 교육훈련비, 판관비 159,351 경상개발비, 판관비 1,379,279 지급수수료, 판관비 6,424,825 도서인쇄비, 판관비 189,330 소모품비, 판관비 359,990 차량유지비, 판관비 390,716 주식보상비용(환입), 판관비 26,536 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 2,514,507 무형자산상각비, 판관비 666,685 사용권자산상각비, 판관비 536,793 판매보증비, 판관비 8,851,620 광고선전비, 판관비 3,765,914 포장비, 판관비 1,718,545 수출제비용, 판관비 1,818,438 운반비, 판관비 1,391,926 기타판매비와관리비 225,347 판매비와관리비 68,543,017 공시금액 27. 기타수익과 기타비용 (연결) 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 임대료수입 230 외화거래이익 313,007 외화환산이익 6,098,443 유형자산처분이익 143,951 사용권자산해지이익 5,339 기타의 대손충당금환입 21,786 지분법투자주식처분이익 0 잡이익 686,153 영업외수익 7,268,909 외화거래손실 3,709,580 외화환산손실 764,782 유형자산처분손실 1,405 유형자산폐기손실 308 사용권자산해지손실 102,828 무형자산손상차손 120 기타의대손상각비 923,583 기부금 1,300 매출채권처분손실 8,233 잡손실 3,716,495 영업외비용 9,228,634 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 임대료수입 0 외화거래이익 2,866,913 외화환산이익 12,219,298 유형자산처분이익 117,678 사용권자산해지이익 0 기타의 대손충당금환입 0 지분법투자주식처분이익 4,566,789 잡이익 274,544 영업외수익 20,045,222 외화거래손실 458,487 외화환산손실 194,624 유형자산처분손실 50,070 유형자산폐기손실 1,006 사용권자산해지손실 0 무형자산손상차손 20,645 기타의대손상각비 76,009 기부금 4,053 매출채권처분손실 12,773 잡손실 367,116 영업외비용 1,184,783 공시금액 28. 금융수익과 금융비용 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 3,126,393 외환차익(금융수익) 2,121,630 외화환산이익(금융수익) 308,142 단기투자자산평가이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 99,150 파생상품평가이익(금융수익) 3,522,278 전환우선주평가이익 1,779,330 금융수익 10,956,923 이자비용(금융원가) 14,882,950 외환차손(금융원가) 274,536 외화환산손실(금융원가) 2,353,135 단기투자자산평가손실(금융원가) 59,106 장기성금융자산손상차손 106 파생상품거래손실(금융원가) 3,523,315 파생상품평가손실(금융원가) 218,666 전환사채평가손실 0 전환우선주평가손실 2,606,811 금융원가 23,918,625 순금융비용 (12,961,702) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 1,260,249 외환차익(금융수익) 91,621 외화환산이익(금융수익) 517,203 단기투자자산평가이익(금융수익) 55,415 파생상품거래이익(금융수익) 815,411 파생상품평가이익(금융수익) 1,833,555 전환우선주평가이익 2,339,689 금융수익 6,913,143 이자비용(금융원가) 15,335,635 외환차손(금융원가) 3,049,000 외화환산손실(금융원가) 5,240,973 단기투자자산평가손실(금융원가) 0 장기성금융자산손상차손 0 파생상품거래손실(금융원가) 3,926,824 파생상품평가손실(금융원가) 2,784,453 전환사채평가손실 376,678 전환우선주평가손실 2,373,752 금융원가 33,087,315 순금융비용 (26,174,172) 공시금액 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산으로부터의 이자수익 88,383 기타 금융자산으로부터의 이자수익 3,038,010 이자수익(금융수익) 3,126,393 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산으로부터의 이자수익 323,386 기타 금융자산으로부터의 이자수익 936,863 이자수익(금융수익) 1,260,249 공시금액 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천 당분기 (단위 : 천원) 차입금 이자비용 12,235,635 사채 이자비용 1,762,322 리스부채에 대한 이자비용 883,894 할인액 상각으로 인한 비용 1,099 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 차입금 이자비용 14,298,025 사채 이자비용 945,180 리스부채에 대한 이자비용 92,430 할인액 상각으로 인한 비용 0 공시금액 29. 법인세비용 (연결) 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 회계이익에 적용세율을 곱하여 산출한 금액에 대한 조정 (단위 : 천원) 법인세 수익(비용) 2,300,019 공시금액 30. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 0 59,478,426 59,478,426 상품매출원가 0 87,987,712 87,987,712 원재료와 소모품의 사용액 0 37,877,919 37,877,919 종업원급여비용 27,279,496 24,804,072 52,083,568 감가상각비 5,611,682 8,438,712 14,050,394 외주용역비 0 29,054,791 29,054,791 수도광열비 488,839 5,556,757 6,045,596 수출제비용 1,424,780 1,901,788 3,326,568 지급수수료 9,576,056 5,490,558 15,066,614 판매보증비 4,964,117 0 4,964,117 포장비, 운반비 2,635,657 929 2,636,586 기타 비용 24,751,451 27,754,889 52,506,340 성격별 비용 합계 76,732,078 288,346,553 365,078,631 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 0 (75,415,305) (75,415,305) 상품매출원가 0 95,928,387 95,928,387 원재료와 소모품의 사용액 0 104,268,112 104,268,112 종업원급여비용 23,546,300 24,804,951 48,351,251 감가상각비 3,810,161 7,804,412 11,614,573 외주용역비 0 37,849,719 37,849,719 수도광열비 453,624 5,672,584 6,126,208 수출제비용 1,818,438 848,025 2,666,463 지급수수료 6,424,825 2,387,930 8,812,755 판매보증비 8,851,620 0 8,851,620 포장비, 운반비 3,110,471 252 3,110,723 기타 비용 20,527,578 78,179,738 98,707,316 성격별 비용 합계 68,543,017 282,328,805 350,871,822 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 31. 주당이익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 15,335,599,351 가중평균유통보통주식수 23,420,467 기본주당이익(손실) 655 보통주 전분기 (단위 : 원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,084,909,230 가중평균유통보통주식수 23,340,441 기본주당이익(손실) 261 보통주 가중평균유통보통주식수의 산정내역 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 기초 보통주식수 25,640,788 90 2,307,670,920 기초 자기주식수 (2,222,101) 90 (199,989,090) 자기주식의 취득 0 0 0 전환사채 전환 0 0 0 전환우선주 행사 13,352 12 160,224 가중평균유통보통주식수 23,420,467 90 2,107,842,054 주식수 일수 적수 전분기 기초 보통주식수 25,392,588 91 2,310,725,508 기초 자기주식수 (2,128,527) 91 (193,695,957) 자기주식의 취득 (150,000) 91 (13,650,000) 전환사채 전환 248,200 83 20,600,600 전환우선주 행사 0 0 0 가중평균유통보통주식수 23,340,441 91 2,123,980,151 주식수 일수 적수 희석성 가중평균 잠재적 유통보통주식수의 계산내역 보고기간 중 희석성 가중평균 잠재적유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. 희석성 가중평균 잠재적 유통보통주식수의 계산내역 당분기 가중평균유통보통주식수 23,420,467 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 0 0 738,518 738,518 조정된 가중평균유통보통주식수 24,158,985 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환사채의 전환 교환사채의 교환 전환우선주부채의 전환 전분기 가중평균유통보통주식수 23,340,441 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 0 0 628,349 628,349 조정된 가중평균유통보통주식수 23,968,790 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환사채의 전환 교환사채의 교환 전환우선주부채의 전환 희석주당순이익 산정 내역 보고기간동안 희석주당순이익 산정 내역은 다음과 같습니다. 희석주당순이익 산정 내역 당분기 희석주당순이익 희석주당순이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 15,335,599,351 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) 0 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 15,335,599,351 조정된 가중평균유통보통주식수 24,158,985 희석주당이익(손실) 635 보통주 전분기 희석주당순이익 희석주당순이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,084,909,230 잠재적 보통주 전환가정으로 인한 희석효과를 반영하는 이익(손실)의 증가(감소) 0 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 6,084,909,230 조정된 가중평균유통보통주식수 23,968,790 희석주당이익(손실) 254 보통주 32. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 85,376,652 85,376,652 0 0 420,091,689 420,091,689 7,413,623 8,268,433 18,543,023 34,225,079 539,693,422 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산에 대한 기술 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 62,466,617 62,466,617 0 0 299,350,611 299,350,611 7,593,641 7,488,949 20,107,333 35,189,923 397,007,151 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산에 대한 기술 기타포괄손익공정가치 측정 금융자산은 비상장주식 및 출자금으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 290,568,832 0 290,568,832 0 617,862,394 0 617,862,394 0 206,290,968 0 206,290,968 2,194,505 295,225,242 0 297,419,747 0 0 47,825,969 47,825,969 11,149,510 0 0 11,149,510 1,471,117,420 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 사채 기타금융부채 리스 부채 전환우선주 부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 282,504,875 0 282,504,875 0 616,165,490 0 616,165,490 0 186,207,125 0 186,207,125 5,692,268 208,504,308 0 214,196,576 0 0 48,555,760 48,555,760 10,465,572 0 0 10,465,572 1,358,095,398 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 사채 기타금융부채 리스 부채 전환우선주 부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융상품 범주별 순손익의 공시 금융상품 범주별 순손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융수익(비용) 금융수익(비용) 이자수익 3,126,393 대손상각비 (3,487,381) 기타의대손상각비 (923,583) 외환차손익 (1,549,478) 외화환산손익 5,333,661 (2,044,993) 이자비용 (13,997,957) 단기투자자산평가이익(손실) (59,106) 배당금수익(금융수익) 0 전환우선주평가손익 1,779,330 통화선도거래이익(금융수익) 99,150 파생상품거래손실(통화선도) (3,523,315) 통화선도평가이익(금융수익) 3,522,278 파생상품평가손실(통화선도) 0 파생상품평가손실(옵션) (218,666) 전환사채평가손실 0 전환우선주콜평가손실 (95,074) 전환우선주옵션평가손실 (2,511,737) 리스부채 이자비용 (883,894) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 리스 부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전분기 (단위 : 천원) 금융수익(비용) 금융수익(비용) 이자수익 1,260,249 대손상각비 (2,514,507) 기타의대손상각비 (76,009) 외환차손익 (548,952) 외화환산손익 12,024,674 (4,723,770) 이자비용 (15,243,205) 단기투자자산평가이익(손실) 55,415 배당금수익(금융수익) 0 전환우선주평가손익 2,339,689 통화선도거래이익(금융수익) 815,411 파생상품거래손실(통화선도) (3,926,824) 통화선도평가이익(금융수익) 1,833,555 파생상품평가손실(통화선도) (1,084,598) 파생상품평가손실(옵션) (1,699,855) 전환사채평가손실 376,678 전환우선주콜평가손실 (2,373,752) 전환우선주옵션평가손실 0 리스부채 이자비용 (92,430) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 리스 부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산의 장부금액 190,679,492 관련 부채의 장부금액 (190,679,492) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 연결기업이 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 190,679,492천원에 대해서 연결기업은 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 주석17 참조. 채권의 팩토링 전기말 (단위 : 천원) 자산의 장부금액 168,591,674 관련 부채의 장부금액 (168,591,674) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 연결기업이 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 중 168,591,674천원에 대해서 연결기업은 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결기업은 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 주석19 참조. 채권의 팩토링 33-1. 우발부채 및 주요계약 (연결) 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 융자담보보증 거래상대방 부산은행 5,000,000 농협은행 신한은행 5,000,000 농협은행 우리은행 3,285,000 농협은행 서울보증보험 이행보증 부산은행 신한은행 우리은행 서울보증보험 24,162,354 지급보증의 구분 합계 37,447,354 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 피보증처명 전기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 융자담보보증 거래상대방 부산은행 5,000,000 농협은행 신한은행 5,000,000 농협은행 우리은행 3,285,000 농협은행 서울보증보험 이행보증 부산은행 신한은행 우리은행 서울보증보험 24,346,770 지급보증의 구분 합계 37,631,770 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 피보증처명 타인에게 제공한 지급보증 타인에게 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 차입금 지급보증 담보제공처 영광농업협동조합 등 제품 농기계 구입 고객 농민 및 법인 26,000,000 피보증처명 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 당좌차월 거래상대방 하나은행 1,000,000 6,021 농협은행 우리은행 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 1,000,000 0 경남은행 신한은행 2,000,000 0 수출입은행 매입외환 하나은행 14,665,000 11,904,749 농협은행 40,328,750 22,616,765 우리은행 20,531,000 17,438,517 부산은행 14,665,000 5,728,237 산업은행 85,057,000 81,897,014 대구은행 11,732,000 4,646,825 수협은행 17,598,000 0 기업은행 34,131,500 12,447,134 광주은행 4,399,500 0 국민은행 40,328,750 22,795,833 경남은행 5,866,000 4,842,187 신한은행 10,265,500 4,161,116 수출입은행 무역금융 하나은행 40,500,000 10,000,000 농협은행 우리은행 11,200,000 0 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 900,000 590,000 광주은행 국민은행 4,500,000 3,500,000 경남은행 3,000,000 3,000,000 신한은행 13,600,000 0 수출입은행 46,500,000 41,000,000 외국환여신한도 하나은행 0 1,157,830 농협은행 우리은행 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 0 1,043,285 수출입은행 전자외상매출채권담보대출 하나은행 14,400,000 0 농협은행 5,800,000 0 우리은행 5,100,000 645,921 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 10,000,000 7,706,392 경남은행 신한은행 2,700,000 819,267 수출입은행 종합통장대출 하나은행 농협은행 500,000 0 우리은행 부산은행 산업은행 3,400,000 1,971,680 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 수출입은행 수입신용장 발행 하나은행 농협은행 20,531,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 우리은행 1,000 730 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 부산은행 1,466,500 0 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 산업은행 2,933,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 대구은행 2,933,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 수협은행 17,598,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설등과 관련한 한도약정에는 USD 230,700,000이 포함되어 있습니다. 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 수출입은행 약정의 유형 합계 511,130,500 259,919,503 약정금액 차입금(사채 포함) 약정에 대한 설명 리스 계약과 관련된 기타 우발 부채 공시 리스 계약과 관련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 백만원) 우발부채의 추정재무영향 23,656 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 지배기업은 농협캐피탈 등으로부터 리스로 농기계를 구입하는 고객이 고객의 귀책사유로 계약의 해지 및 채무불이행 발생시 리스물건에 대한 연대보증 해당금액 23,656백만원 의무가 존재하고 있으며 1차 보증자는 판매대리점이며, 지배기업은 2차 보증자입니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 리스 계약에 대한 보증 거래상대방 농협캐피탈 보험 계약과 과련된 기타 우발 부채 공시 보험 계약과 관련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 천원) 보험 보장 범위 699,397,767 16,827,112 우발부채의 추정재무영향 281,510,192 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 연결기업은 유형자산에 대하여 부보액 699,397,767천원의 화재보험등에 가입하고 있으며, 보험금 중 281,510,192천원은 한국산업은행 등을 수익자로 하고 있습니다. 주석 12 참조. 우발부채 보증 관련 우발부채 보험계약의 유형 비생명보험계약 화재 보험 계약 수출보험 담보제공처 산업은행 외 한국무역보험공사 산업은행 외 한국무역보험공사 기타 약정의 공시 기타 약정의 공시 (단위 : 천원) 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 13,099,315 2차 팩토링에 대한 기술 당분기말 현재 연결기업은 수출채권에 대하여 2차 팩토링 거래를 진행하고 있으며 당기말 기준 잔액은 13,099,315천원입니다. 채권의 팩토링 전환우선주부채와 관련된 기타 우발 부채 공시 전환우선주부채와 관련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 천원) 우발부채의 추정재무영향 105,000,000 10,000,000 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 종속회사 주식회사 대동모빌리티가 발행한 전환우선주 발행가액 재무적투자자 1,050억, 전략적투자자 100억과 관련하여 재무적투자자 엔브이메자닌플러스 사모투자 합자회사, 하나 에버베스트 기업재무안정 사모투자 합자회사,키스톤중소중견신성장 사모투자 합자회사 및 전략적투자자 주식회사 카카오모빌리티와 체결한 계약에의해 주식회사 대동모빌리티의 주식 전부 또는 일부를 지배기업 또는 지배기업이 지정하는제3자에게 매각할 수 있는 주식매수청구권 풋옵션을 투자자들에게 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 풋옵션으로 인해 자기지분상품을 매입할 의무에 대한 상환금액의 현재가치에 해당하는 금융부채를 인식하여 기타장기미지급금으로 계상하였습니다. 당분기말 현재 종속회사 주식회사 대동모빌리티가 발행한 전환우선주 발행가액 재무적투자자 1,050억, 전략적투자자 100억과 관련하여 재무적투자자 엔브이메자닌플러스 사모투자 합자회사, 하나 에버베스트 기업재무안정 사모투자 합자회사,키스톤중소중견신성장 사모투자 합자회사 및 전략적투자자 주식회사 카카오모빌리티와 체결한 계약에의해 주식회사 대동모빌리티의 주식 전부 또는 일부를 지배기업 또는 지배기업이 지정하는제3자에게 매각할 수 있는 주식매수청구권 풋옵션을 투자자들에게 제공하고 있습니다. 한편, 연결기업은 풋옵션으로 인해 자기지분상품을 매입할 의무에 대한 상환금액의 현재가치에 해당하는 금융부채를 인식하여 기타장기미지급금으로 계상하였습니다. 우발부채 기타우발부채 거래상대방 재무적투자자 전략적 투자자 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 연결기업을 피고로 하는 진행중인 소송은 없습니다. 법적소송우발부채 33-2. 담보제공자산 (연결) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공자산에 대한 기술 저축보험 정기예금 재고자산 후순위채권 유형자산 우발부채의 추정재무영향 550,000 333,000 50,600,000 1,350,000 348,937,920 우발부채의 추정재무영향 JPY 3,900,000 우발부채의 추정재무영향 USD 19,400 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 우발부채 보증 관련 우발부채 담보제공자산 담보제공처 부산은행 농협은행 수출입은행 신용보증기금 산업은행 등 34. 특수관계자 거래 (연결) 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 전분기 (단위 : 천원) 매출 0 매출 기타 5,535 매입 558,556 매입 기타 1,620,458 특수관계자거래에 대한 기술 주식회사 대동애그테크와의 거래내역은 종속기업으로 분류되기전까지의 거래내역입니다 전체 특수관계자 공동기업 주식회사 대동애그테크 주요 경영진에 대한 보상금액 주요 경영진에 대한 보상금액 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 4,083,894 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상 2,948,527 공시금액 35. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 9,094,642 기타 현금의 유출 없는 비용등 52,382,821 기타 현금의 유출 없는 비용등 대손상각비 3,487,381 기타의 대손상각비 923,583 판매보증비 4,964,117 재고자산평가손실 0 감가상각비 10,510,417 투자부동산감가상각비 6,595 무형자산상각비 1,661,100 리스자산상각비 1,872,282 유형자산처분손실 1,405 유형자산폐기손실 308 무형자산손상차손 120 사용권자산처분손실 102,828 퇴직급여 4,277,789 기타장기종업원급여 166,025 주식보상비용 0 파생상품거래손실 3,523,315 파생상품평가손실 218,666 전환사채평가손실 0 전환우선주평가손실 2,606,811 단기매매증권평가손실 59,106 장기성금융자산손상차손 106 이자비용 14,882,950 외화환산손실 3,117,917 배출권전입액 0 법인세비용 0 지분법손실 0 기타 현금의 유입 없는 수익등 (17,507,263) 기타 현금의 유입 없는 수익등 유형자산처분이익 (143,951) 기타의대손상각비환입 (21,786) 사용권자산해지이익 (5,339) 파생상품거래이익 (99,150) 파생상품평가이익 (3,522,278) 전환우선주평가이익 (1,779,330) 관계기업투자자산처분이익 0 단기매매증권평가이익 0 재고자산평가손실환입 (102,432) 이자수익 (3,126,393) 외화환산이익 (6,406,585) 법인세수익 (2,300,019) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (13,467,867) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (123,620,183) 재고자산의 감소(증가) 33,430,912 반품재고회수권의 감소(증가) (53,230) 단기대여금의 감소(증가) 0 미수금의 감소(증가) 5,978,258 선급금의 감소(증가) (972,211) 선급비용의 감소 (증가) 332,380 부가세대급금의 감소(증가) (10,543,263) 유동성보증금의 감소(증가) 502,339 보증금의 감소(증가) 136,701 매입채무의 증가(감소) 24,302,317 선수수익의 증가(감소) 11,736 환불부채의 증가(감소) 36,682 판매보증충당부채의 증가(감소) (5,736,854) 미지급비용의 증가(감소) 80,766,472 미지급금의 증가(감소) (17,935,147) 미수수익의 감소(증가) 0 선수금의 증가(감소) 3,118,866 예수금의 증가(감소) (1,312,718) 기타비유동부채의 증가(감소) 0 장기미지급금의 증가(감소) 78,674 장기미지급비용의 증가(감소) 0 순확정급여부채의 감소 (2,561,168) 기타장기종업원급여부채의 감소 19,652 장기계약부채의 증가(감소) 192,417 미지급배당금의 증가(감소) 359,501 영업에서 창출된 현금 30,502,333 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 1,084,878 기타 현금의 유출 없는 비용등 61,537,421 기타 현금의 유출 없는 비용등 대손상각비 2,514,507 기타의 대손상각비 76,009 판매보증비 8,851,620 재고자산평가손실 715,575 감가상각비 10,099,199 투자부동산감가상각비 6,595 무형자산상각비 911,437 리스자산상각비 597,577 유형자산처분손실 50,070 유형자산폐기손실 1,006 무형자산손상차손 20,645 사용권자산처분손실 0 퇴직급여 4,232,185 기타장기종업원급여 15,380 주식보상비용 26,536 파생상품거래손실 3,926,824 파생상품평가손실 2,784,453 전환사채평가손실 376,678 전환우선주평가손실 2,373,752 단기매매증권평가손실 0 장기성금융자산손상차손 0 이자비용 15,335,635 외화환산손실 5,435,596 배출권전입액 14,747 법인세비용 1,916,638 지분법손실 1,254,757 기타 현금의 유입 없는 수익등 (24,049,458) 기타 현금의 유입 없는 수익등 유형자산처분이익 (117,678) 기타의대손상각비환입 0 사용권자산해지이익 0 파생상품거래이익 (815,411) 파생상품평가이익 (1,833,555) 전환우선주평가이익 (2,339,689) 관계기업투자자산처분이익 (4,566,789) 단기매매증권평가이익 (55,415) 재고자산평가손실환입 (324,171) 이자수익 (1,260,249) 외화환산이익 (12,736,501) 법인세수익 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (53,076,946) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (57,440,259) 재고자산의 감소(증가) (11,157,266) 반품재고회수권의 감소(증가) (20,102) 단기대여금의 감소(증가) (157,462) 미수금의 감소(증가) (2,760,101) 선급금의 감소(증가) (2,383,943) 선급비용의 감소 (증가) (2,520,979) 부가세대급금의 감소(증가) (884,790) 유동성보증금의 감소(증가) 0 보증금의 감소(증가) (304,798) 매입채무의 증가(감소) 23,988,103 선수수익의 증가(감소) (1,650,814) 환불부채의 증가(감소) 18,246 판매보증충당부채의 증가(감소) (5,629,682) 미지급비용의 증가(감소) 14,658,313 미지급금의 증가(감소) (4,233,017) 미수수익의 감소(증가) 85,884 선수금의 증가(감소) (441,768) 예수금의 증가(감소) 448,035 기타비유동부채의 증가(감소) 124,460 장기미지급금의 증가(감소) 165,185 장기미지급비용의 증가(감소) (614) 순확정급여부채의 감소 (3,561,790) 기타장기종업원급여부채의 감소 (18,494) 장기계약부채의 증가(감소) 241,206 미지급배당금의 증가(감소) 359,501 영업에서 창출된 현금 (14,504,105) 공시금액 주요 비현금거래 주요 비현금거래 당분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 본계정대체 6,277,714 유형자산취득 관련 대금 미지급분 증감 7,862,279 리스를 통한 사용권자산의 취득 1,100,240 재고자산의 유형자산 대체 523,138 사채의 유동성대체 5,416,667 차입금의 유동성대체 218,959 전환사채의 전환 0 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 본계정대체 4,501,443 유형자산취득 관련 대금 미지급분 증감 (1,169,769) 리스를 통한 사용권자산의 취득 852,450 재고자산의 유형자산 대체 353,350 사채의 유동성대체 45,416,667 차입금의 유동성대체 3,438,420 전환사채의 전환 2,417,468 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 669,448,985 132,923,630 48,555,760 10,465,572 861,393,947 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 14,264,181 6,097,662 (4,548,719) 0 15,813,124 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 3,239,320 (1,820,416) 3,818,928 683,938 5,921,770 재무활동에서 생기는 기말 부채 686,952,486 137,200,876 47,825,969 11,149,510 883,128,841 단기차입금및사채 장기차입금및사채 리스 부채 전환우선주 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 750,822,462 63,007,613 4,100,905 12,937,065 830,868,045 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (1,722,531) 45,000,000 (494,754) 0 42,782,715 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 133,999,118 (38,018,338) 780,584 (2,339,689) 94,421,675 재무활동에서 생기는 기말 부채 883,099,049 69,989,275 4,386,735 10,597,376 968,072,435 단기차입금및사채 장기차입금및사채 리스 부채 전환우선주 재무활동에서 생기는 부채 합계 36-1. 위험관리 (연결) 자본관리에 대한 공시 자본관리에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금(사채 포함) 871,979,331 현금및현금성자산 85,376,652 순차입금 786,602,679 자본총계 670,922,919 순차입금비율 1.1724 위험 기타 가격위험 자본위험 전기말 (단위 : 천원) 차입금(사채 포함) 850,928,376 현금및현금성자산 62,466,617 순차입금 788,461,759 자본총계 601,215,345 순차입금비율 1.3114 위험 기타 가격위험 자본위험 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 금융보증계약과 관련된 연결기업의 최대노출정도는 보증이 청구되면 연결기업이 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 연결기업은 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결기업은 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 473,128,955천원 및 464,000,954천원입니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결기업에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권및기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 연결기업은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결기업의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 위험측정방법 연결기업은 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 연결기업은 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차의 변동에 대한 기술 위험 신용위험 유동성위험 시장위험 기타 가격위험 환위험 이자율위험 자본위험 외화 자산에 대한 공시 외화 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 원화환산금액 1,399,500 4 465,319 96,163 2,215 62 370,260,928 53,303,862 97,472,784 1,304,230 2,959,451 1,101,422 외화금융자산, 외화환산금액, USD [USD, 천] 954,313 252,479,323 2,018,037 외화금융자산, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 4 52,033,720 1,075,178 외화금융자산, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 293,050 61,386,645 외화금융자산, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 9,794,929 132,846,146 외화금융자산, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 10,985 외화금융자산, 외화환산금액, INR [INR, 천] 3,590 자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY INR USD CAD EUR JPY CNY INR USD CAD EUR JPY CNY INR 전기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 원화환산금액 1,441,128 64,870 305,746 19,783 197 62 402,859,531 46,493,319 83,155,214 236,443 2,873,638 1,080,818 외화금융자산, 외화환산금액, USD [USD, 천] 980,359 274,054,103 1,954,856 외화금융자산, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 63,352 45,405,406 1,055,527 외화금융자산, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 200,000 54,394,965 외화금융자산, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 2,112,469 25,248,104 외화금융자산, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 980 외화금융자산, 외화환산금액, INR [INR, 천] 3,590 자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY INR USD CAD EUR JPY CNY INR USD CAD EUR JPY CNY INR 외화부채에 대한 공시 외화부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 원화환산금액 9,247,380 26,035 4,477,894 323,291 145,834 5,724 2,371,124 295,822 377,607 9,324 1,981,514 106,320 106,897 158,401,463 6,881,367 25,130,021 8,586,036 외화금융부채, 외화환산금액, USD [USD, 천] 6,305,749 1,616,860 1,351,179 108,013,272 5,854,781 외화금융부채, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 25,415 288,773 103,787 6,717,396 외화금융부채, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 2,820,099 237,810 15,826,445 외화금융부채, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 32,929,756 949,727 외화금융부채, 외화환산금액, GBP [GBP, 천] 3,017 56,340 외화금융부채, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 723,095 부채 매입채무 미지급비용 미지급금 단기차입금 장기 차입금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP 전기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 원화환산금액 9,315,841 0 1,264,781 84,430 66,952 22,097 1,673,673 164,654 328,971 8,894 3,692,834 338,705 19,196 136,038,933 8,669,565 20,794,519 28,089,839 외화금융부채, 외화환산금액, USD [USD, 천] 6,337,307 1,138,553 2,512,132 92,543,492 19,108,734 외화금융부채, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 0 160,802 330,779 8,466,702 외화금융부채, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 827,341 215,192 13,602,480 외화금융부채, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 9,015,702 949,727 외화금융부채, 외화환산금액, GBP [GBP, 천] 11,985 10,412 외화금융부채, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 332,646 부채 매입채무 미지급비용 미지급금 단기차입금 장기 차입금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP 시장위험에 대한 공시 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1프로 변동 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 19,403,236 4,709,574 6,795,258 106,778 6 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (11,262) (14,362) (4,731,290) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 11,262 14,362 4,731,290 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (19,403,236) (4,709,574) (6,795,258) (106,778) (6) 위험 시장위험 환위험 이자율위험 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR GBP JPY CNY INR 원화 USD CAD EUR GBP JPY CNY INR 원화 전기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1프로 변동 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 15,534,910 3,756,600 3,994,995 1,739,514 359 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (2,240) (33,167) (4,640,010) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 2,240 33,167 4,640,010 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (15,534,910) (3,756,600) (3,994,995) (1,739,514) (359) 위험 시장위험 환위험 이자율위험 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR GBP JPY CNY INR 원화 USD CAD EUR GBP JPY CNY INR 원화 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 26,000,000 위험 신용위험 금융상품 금융보증계약 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 26,000,000 위험 신용위험 금융상품 금융보증계약 36-2. 비파생금융부채의 만기분석 (연결) 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 1,143,470,363 345,041,888 8,817 1,488,521,068 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 287,772,303 2,796,530 0 290,568,833 은행차입금, 미할인현금흐름 635,833,789 190,278,605 0 826,112,394 기타금융부채, 미할인현금흐름 187,793,286 109,626,462 0 297,419,748 리스부채, 미할인현금흐름 6,070,985 42,340,291 8,817 48,420,093 금융보증계약, 미할인현금흐름 26,000,000 0 0 26,000,000 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 1,087,911,827 287,765,184 0 1,375,677,011 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 279,787,019 2,717,856 0 282,504,875 은행차입금, 미할인현금흐름 669,448,985 134,383,173 0 803,832,158 기타금융부채, 미할인현금흐름 106,858,624 107,337,952 0 214,196,576 리스부채, 미할인현금흐름 5,817,199 43,326,203 0 49,143,402 금융보증계약, 미할인현금흐름 26,000,000 0 0 26,000,000 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 37. 매각예정비유동자산과 중단영업 (연결) 매각 관련 사실과 상황, 처분을 기대하게 하는 사실과 상황 및 기대되는 처분의 방법과 시기에 대한 설명 종속기업인 대동농기(안휘)유한공사는 2025년 2월 7일 이사회에서 청산 절차 개시 및 주요 자산인 부동산의 매각을 결의하였으며, 2025년 3월 21일자로 양수인과 부동산 매매계약을 체결하여 실질적인 매각 절차가 개시되었습니다. 이에 따라 해당 종속기업의 자산과 부채는 K-IFRS 제1105호 매각예정비유동자산 및 매각예정비유동부채 분류 요건을 충족하여, 당분기말 기준 매각예정항목으로 분류하였습니다. 또한, 대동농기(안휘)유한공사는 그룹 내에서 별도의 주요 사업계열이나 영업지역에 해당하지 않으므로, K-IFRS 제1105호 중단영업 분류 요건을 충족하지 않아 계속영업으로 표시하였습니다. 매각예정으로 분류된 자산과 부채 매각예정으로 분류된 자산과 부채 (단위 : 천원) 매각예정으로 분류된 자산 매각예정으로 분류된 자산 유동자산 유동자산 현금및현금성자산 6,417,754 매출채권 30,301 기타유동자산 689,959 비유동자산 비유동자산 유형자산 1,055,771 무형자산 737,697 자산총계 8,931,482 매각예정으로 분류된 부채 매각예정으로 분류된 부채 유동부채 유동부채 매입채무 29,780 기타 유동부채 5,247,546 부채총계 5,277,326 매각예정으로 분류된 자산과 부채 38. 미국의 상호관세 부과 등으로 인한 추정의 불확실성 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 미국의 상호관세 등의 부과 예고는 2025년 3월 31일 이전에 시작되었으며, 상호관세에 대해 4월초에 공식 발표되었습니다. 일부 국가는 미국 정부와 협상을 시작하고 있으며, 따라서 이러한 관세에 대한 추가 변경이나 다른 조치의 시행 가능성이 있습니다. 그러나 협상 중인 국가들이 합의에 도달할 수 있을지는 확실하지 않습니다. 4월 9일에 많은 국가에 대한 상호관세 부과가 유예되었으나, 여전히 상당한 불확실성이 남아 있습니다. 연결기업은 미국에 트랙터 등 농기계를 수출하고 있으며 이는 전체 매출의 약 40프로에 해당합니다. 연결기업은 관세 부과의 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 세법이나 세율의 변경 또는 변경 예고 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 79 기 1분기말 2025.03.31 현재 제 78 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 729,871,592,535 652,732,413,388 현금및현금성자산 1,948,716,144 1,308,358,866 매출채권 및 기타유동채권 519,344,317,795 426,376,048,728 기타유동금융자산 12,028,929,576 10,773,767,745 당기법인세자산 198,055,278 0 재고자산 176,168,133,340 205,771,176,335 기타유동자산 20,183,440,402 8,503,061,714 비유동자산 479,235,075,887 426,990,274,558 기타비유동금융자산 12,725,135,784 11,963,206,908 유형자산 306,775,294,291 254,916,618,865 사용권자산 3,345,138,963 3,315,194,135 투자부동산 721,828,051 728,423,149 무형자산 27,335,604,448 27,734,757,151 종속기업에대한투자자산 128,332,074,350 128,332,074,350 자산총계 1,209,106,668,422 1,079,722,687,946 부채 유동부채 668,627,782,506 594,231,831,360 매입채무 및 기타유동채무 174,335,409,692 143,910,257,287 단기차입금 및 사채 443,868,805,302 406,703,041,255 기타유동금융부채 9,560,963,058 9,733,665,404 당기법인세부채 2,234,147,168 0 유동 리스부채 1,290,313,314 1,298,324,340 유동충당부채 9,676,953,156 9,620,773,810 기타 유동부채 16,511,681,177 12,500,197,506 전환우선주 11,149,509,639 10,465,571,758 비유동부채 211,403,710,454 204,836,323,616 장기매입채무 및 기타채무 578,587,366 477,777,274 장기차입금 및 사채 88,890,723,684 89,388,957,577 기타비유동금융부채 36,486,030,318 34,919,261,023 이연법인세부채 5,469,645,370 2,445,125,007 비유동 리스부채 1,762,249,815 1,673,490,935 순확정급여부채 59,747,263,491 58,292,727,134 비유동충당부채 13,106,784,864 12,523,650,743 기타 비유동 부채 5,362,425,546 5,115,333,923 부채총계 880,031,492,960 799,068,154,976 자본 자본금 25,654,140,000 25,640,788,000 자본잉여금 46,973,099,655 46,770,772,367 자기주식 (4,049,499,328) (4,049,499,328) 기타자본구성요소 104,427,956,622 62,204,267,222 이익잉여금(결손금) 156,069,478,513 150,088,204,709 자본총계 329,075,175,462 280,654,532,970 자본과부채총계 1,209,106,668,422 1,079,722,687,946 제 79 기 1분기말 제 78 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 235,931,301,945 235,931,301,945 283,396,708,046 283,396,708,046 매출원가 194,474,166,086 194,474,166,086 223,115,041,903 223,115,041,903 매출총이익 41,457,135,859 41,457,135,859 60,281,666,143 60,281,666,143 판매비와관리비 33,394,738,585 33,394,738,585 29,470,378,506 29,470,378,506 영업이익(손실) 8,062,397,274 8,062,397,274 30,811,287,637 30,811,287,637 기타수익 6,253,363,395 6,253,363,395 36,596,505,000 36,596,505,000 기타비용 5,640,674,367 5,640,674,367 587,663,251 587,663,251 금융수익 6,531,881,537 6,531,881,537 4,347,512,223 4,347,512,223 금융비용 14,528,387,835 14,528,387,835 21,714,054,352 21,714,054,352 법인세비용차감전순이익(손실) 678,580,004 678,580,004 49,453,587,257 49,453,587,257 법인세비용 (7,713,079,700) (7,713,079,700) 7,790,986,345 7,790,986,345 당기순이익(손실) 8,391,659,704 8,391,659,704 41,662,600,912 41,662,600,912 기타포괄손익 42,223,689,400 42,223,689,400 (537,101,472) (537,101,472) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 42,223,689,400 42,223,689,400 (537,101,472) (537,101,472) 확정급여제도의 재측정요소 0 (562,040,142) (562,040,142) 세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 146,978,970 146,978,970 24,938,670 24,938,670 재평가잉여금변동 42,076,710,430 42,076,710,430 0 0 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 총포괄손익 50,615,349,104 50,615,349,104 41,125,499,440 41,125,499,440 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 356.0 356.0 1,774.0 1,774.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 345.0 345.0 1,727.0 1,727.0 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 25,392,588,000 42,183,037,371 (4,159,772,451) 62,145,990,146 183,184,373,410 308,746,216,476 배당금의 지급 0 0 0 0 (2,379,923,300) (2,379,923,300) 토지 재평가잉여금 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (562,040,142) (562,040,142) 전환사채의 전환권 행사 248,200,000 4,100,633,818 0 0 0 4,348,833,818 전환우선주의 전환권 행사 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 24,938,670 0 24,938,670 당기순이익(손실) 0 0 0 0 41,662,600,912 41,662,600,912 2024.03.31 (기말자본) 25,640,788,000 46,283,671,189 (4,159,772,451) 62,170,928,816 221,905,010,880 351,840,626,434 2025.01.01 (기초자본) 25,640,788,000 46,770,772,367 (4,049,499,328) 62,204,267,222 150,088,204,709 280,654,532,970 배당금의 지급 0 0 0 0 (2,410,385,900) (2,410,385,900) 토지 재평가잉여금 0 0 0 42,076,710,430 0 42,076,710,430 확정급여제도의 재측정요소 전환사채의 전환권 행사 전환우선주의 전환권 행사 13,352,000 202,327,288 0 0 0 215,679,288 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 0 0 0 146,978,970 0 146,978,970 당기순이익(손실) 0 0 0 0 8,391,659,704 8,391,659,704 2025.03.31 (기말자본) 25,654,140,000 46,973,099,655 (4,049,499,328) 104,427,956,622 156,069,478,513 329,075,175,462 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 79 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지 제 78 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (21,402,060,680) (23,700,928,106) 영업에서 창출된 현금 (21,690,228,911) (21,958,258,176) 당기순이익(손실) 8,391,659,704 41,662,600,912 기타 현금의 유출 없는 비용등 31,382,177,750 41,223,498,512 기타 현금의 유입 없는 수익등 (19,919,013,861) (38,107,228,038) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (41,545,052,504) (66,737,129,562) 법인세납부액 288,168,231 (1,742,669,930) 투자활동현금흐름 (6,480,709,311) (4,767,899,985) 투자활동으로부터의 현금유입 2,669,432,436 1,234,486,968 장기대여금의 감소 840,642,996 27,714,285 정부보조금의 수취 417,902,006 368,695,961 유형자산의 처분 173,800,000 168,636,364 이자수취 1,022,301,434 669,440,358 배당금의 수취 214,786,000 0 투자활동으로부터의 현금유출 (9,150,141,747) (6,002,386,953) 유형자산의 취득 (2,979,432,384) (3,097,009,485) 정부보조금의 상환 (5,559,876) 0 무형자산의 취득 (1,198,870,907) (594,340,300) 장기대여금의 증가 (1,608,113,580) (220,000,000) 파생상품자산의 정산 (3,358,165,000) (2,091,037,168) 재무활동현금흐름 28,475,370,465 36,615,873,692 단기차입금의 증가 217,033,086,681 106,398,648,103 장기차입금의 증가 0 5,000,000,000 사채의 증가 0 25,000,000,000 전환사채의 전환 0 2,585,570 단기차입금의 상환 (181,452,758,828) (86,275,001,949) 유동차입금의 상환 (648,850,000) (70,000,000) 리스부채의 상환 (409,840,593) (267,971,287) 사채의 상환 (416,666,666) (7,416,666,666) 이자지급 (5,629,600,129) (5,755,720,079) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 47,756,804 120,677,580 현금및현금성자산의순증가(감소) 640,357,278 8,267,723,181 기초현금및현금성자산 1,308,358,866 4,205,348,646 기말현금및현금성자산 1,948,716,144 12,473,071,827 제 79 기 1분기 제 78 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 주식회사 대동(이하 '당사')은 농업용 기계의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1947년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 달성산업단지공단에 소재한 본사 및 공장에서 트랙터 등을 제조하여 국내외에 판매하고 있습니다. 한편, 당사는 미국, 캐나다, 중국및 유럽 등에 농업용 기계의 제조 및 판매목적을 위해 해외현지법인을 운영하고 있습니다. 당사는 1975년 6월에 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2021년 3월 26일자 주주총회 결의에 의거 상호를 대동공업주식회사에서 주식회사 대동으로 변경하였습니다. 당분기말 현재 최대주주 및 특수관계자 소유의 당사 지분율은 약 29.03%입니다. 보고기간말 현재 보통주자본금은 25,654,140 천원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위:주) 주주명 당분기말 전기말 소유주식수 지분율 소유주식수 지분율 김준식 외 7,449,505 29.03% 6,693,610 26.10% 자기주식 2,072,101 8.08% 2,072,101 8.08% 기 타 16,132,534 62.89% 16,875,077 65.82% 합 계 25,654,140 100.00% 25,640,788 100.00% 한편, 당사는 전환우선주를 전환우선주부채로 인식하고 있습니다(주석25 참조). 2. 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택 국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 회사가 채택한 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서가. 제ㆍ개정된 기준서의 적용중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 공표되었으나 시행되지않은 기준서, 해석서, 개정사항을 조기적용한 바 없습니다.다음 개정사항이 2025년부터 최초 적용되며, 당사의 중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 결여기업이 다른 통화와의 교환가능성을 평가하는 방법과 교환 가능성 결여 시 현물환율을 결정하는 방법을 명확히 하기 위해 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과'가 개정되었습니다. 또한 이 개정사항은 교환가능성이 결여된 통화가 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 어떻게 영향을 미치는지 또는 영향을 미칠 것으로 예상되는지를 재무제표 이용자가 이해할 수 있는 정보를 공시하도록 요구합니다. 이 개정사항이 당사의 분기재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 다음 회계연도에 자산 및 부채 장부금액의 조정에 영향을 미칠 수 있는 유의적 위험에 대한 추정 및가정은 다음과 같습니다. (1) 금융상품의 공정가치 측정공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다. (2) 손실충당금의 계산기대신용손실을 측정할 때 당사는 합리적이고 뒷받침할 수 있는 미래전망정보를 이용하며, 그러한 정보는 서로 다른 경제적 변수의 미래 변동 및 그러한 변수들이 상호 어떻게 영향을 미치는지에 대한 가정에 기초합니다. 채무불이행시 손실률은 채무불이행이 발생했을 때의 손실액에 대한 추정치입니다. 이는 계약상 현금흐름과 채권자가 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 차이에 기초하며, 담보와 신용보강에 따른 현금흐름을 고려합니다. 채무불이행 발생확률은 기대신용손실을 측정하기 위한 주요 투입변수를 구성합니다.채무불이행 발생확률은 대상기간에 걸친 채무불이행의 발생가능성에 대한 추정치이며, 과거정보 및 미래상황에 대한 가정과 기대를 포함합니다. (3) 비금융자산의 손상당사는 매 보고기간 말에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재여부를 평가합니다. 비한정내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하여야 합니다. (4) 퇴직급여제도퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다. (5) 판매보증충당부채 및 환불부채당사는 보고기간 종료일 현재 판매한 일부 제품과 관련하여 보증기간내에 발생하는 제품의 하자에 대하여 보증수리용역을 제공하고 있는 바, 이에 대하여 과거 매출액에대한 보증수리비 발생 경험을 토대로 예상되는 손실발생추정액을 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다.또한, 당사는 과거 반품사례 등 역사적 정보를 검토한 결과 고객에게 조건을 충족할 경우 반품을 허용하고 있는 바, 과거 반품발생 경험을 토대로 예상되는 반품추정액을수익으로 인식하지 않고 환불부채의 항목으로 회계처리하고 있습니다. (6) 이연법인세이연법인세자산ㆍ부채의 인식과 측정은 경영진의 판단을 필요로 합니다. 특히, 이연법인세자산의 인식여부와 인식범위는 미래상황에 대한 가정과 경영진의 판단에 의해영향을 받게 됩니다. 4. 부문별 정보 영업부문별 정보 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 96,470,679 105,551,225 26,171,946 7,737,452 235,931,302 지역 지역 합계 국내 외국 북미 유럽 기타 국가 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 103,418,209 135,188,822 35,221,754 9,567,923 283,396,708 지역 지역 합계 국내 외국 북미 유럽 기타 국가 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 86,178,113 24,856,396 9,172,560 주요 고객에 대한 정보 B사는 전분기에는 10프로 이상을 차지하지 않았으나 당분기 중 10프로 이상을 차지하는 주요 고객입니다. C사는 전분기에는 10프로 이상을 차지하였으나 당분기 중 10프로 이상을 차지하지 않는 주요 고객입니다. A사 B사 C사 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 98,426,930 26,828,374 30,199,931 주요 고객에 대한 정보 A사 B사 C사 5. 현금및현금성자산 등 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 천원) 제예금 1,948,716 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 제예금 1,308,359 공시금액 6. 사용제한예금 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 보통예금 1,023,502 정부보조금 단기금융상품 정기예금 833,000 질권설정 장기금융상품 특정예금 4,000 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 1,860,502 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 현금및현금성자산 보통예금 1,003,690 정부보조금 단기금융상품 정기예금 833,000 질권설정 장기금융상품 특정예금 4,000 당좌개설보증금 금융자산, 분류 합계 1,840,690 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 7. 매출채권 및 기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 524,229,279 (19,202,773) 505,026,506 단기미수금 14,946,144 (628,332) 14,317,812 합계 539,175,423 (19,831,105) 519,344,318 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 424,721,177 (16,929,524) 407,791,653 단기미수금 19,212,728 (628,332) 18,584,396 합계 443,933,905 (17,557,856) 426,376,049 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 금융상품의 신용손상 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 장부금액 총장부금액 연체상태 3개월 이내 332,583,479 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 332,583,479 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 107,056,923 3개월 초과 6개월 이내 63,596,503 6개월 초과 9개월 이내 4,832,202 9개월 초과 12개월 이내 3,237,735 12개월 초과 0 연체상태 합계 178,723,363 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 162,567 3개월 초과 6개월 이내 93,050 6개월 초과 9개월 이내 74,229 9개월 초과 12개월 이내 1,299,870 12개월 초과 11,292,721 연체상태 합계 12,922,437 미수금 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 연체상태 3개월 이내 14,317,812 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 14,317,812 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 0 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 628,332 연체상태 합계 628,332 금융자산 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 매출채권 금융상품의 신용손상 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 장부금액 총장부금액 연체상태 3개월 이내 251,617,093 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 251,617,093 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 114,462,058 3개월 초과 6개월 이내 40,143,791 6개월 초과 9개월 이내 5,086,298 9개월 초과 12개월 이내 353,725 12개월 초과 0 연체상태 합계 160,045,872 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 395,860 3개월 초과 6개월 이내 74,406 6개월 초과 9개월 이내 1,281,604 9개월 초과 12개월 이내 1,122,583 12개월 초과 10,183,759 연체상태 합계 13,058,212 미수금 기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산 연체상태 3개월 이내 18,584,396 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 18,584,396 신용이 손상되지 않은 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 0 연체상태 합계 0 신용이 손상된 금융상품 연체상태 3개월 이내 0 3개월 초과 6개월 이내 0 6개월 초과 9개월 이내 0 9개월 초과 12개월 이내 0 12개월 초과 628,332 연체상태 합계 628,332 금융자산 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 3,483,438 (130,120) 3,353,318 제품 32,083,039 (246,737) 31,836,302 재공품 2,051,292 0 2,051,292 반제품 33,714,075 (1,674,656) 32,039,419 원재료 100,945,832 (9,167,356) 91,778,476 부재료 11,079,987 (412,230) 10,667,757 저장품 132,701 0 132,701 미착품 4,308,868 0 4,308,868 합계 187,799,232 (11,631,099) 176,168,133 담보제공 재고자산에 대한 기술 당분기말 현재 당사의 재고자산 중 일부가 당사의 차입금과 관련하여 담보 제공되어 있습니다. 주석 17, 32-1 참조. 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 3,063,597 (129,628) 2,933,969 제품 63,633,697 (381,682) 63,252,015 재공품 2,740,284 0 2,740,284 반제품 31,938,598 (1,691,701) 30,246,897 원재료 102,330,041 (9,920,788) 92,409,253 부재료 11,172,727 (599,023) 10,573,704 저장품 62,496 0 62,496 미착품 3,552,558 0 3,552,558 합계 218,493,998 (12,722,822) 205,771,176 담보제공 재고자산에 대한 기술 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 비용으로 인식한 재고자산의 원가 비용으로 인식한 재고자산의 원가 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 190,724,103 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 218,849,308 공시금액 9. 기타자산 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선급금 5,795,771 유동선급비용 3,784,158 반환재고회수권 62,477 부가가치세대급금 10,541,034 합계 20,183,440 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선급금 4,796,640 유동선급비용 3,677,300 반환재고회수권 29,122 부가가치세대급금 0 합계 8,503,062 공시금액 10. 종속기업투자 & 관계기업및공동기업투자 종속기업투자 (1) 보고기간말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 주요 영업활동 소재지 결산월 지분율 장부금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 대동금속㈜ 주물 제품제조업 대한민국 12월 52.78% 52.78% 3,411,572 3,411,572 하이드로텍㈜ 유압기기 제조업 대한민국 12월 100.00% 100.00% 5,333,448 5,333,448 ㈜제주대동 농기계 서비스업 대한민국 12월 100.00% 100.00% 50,000,000 50,000,000 ㈜대동모빌리티(주1) 체인및농업기자재제조판매업 대한민국 12월 39.16% 39.16% 47,945,160 47,945,160 DAEDONG-USA.INC 농기계판매업 미국 12월 100.00% 100.00% 9,064,171 9,064,171 대동농기(안휘)유한공사(주2) 농기계제조판매업 중국 12월 99.87% 99.80% - - DAEDONG KIOTI EUROPE.BV 농기계판매업 네덜란드 12월 100.00% 100.00% 1,442,569 1,442,569 대동기어(주)(주3) 기어 등 제품제조업 대한민국 12월 31.66% 31.66% 8,563,029 8,563,029 ㈜대동애그테크(주4) 정보통신업 대한민국 12월 83.73% 83.73% 2,572,125 2,572,125 합 계 128,332,074 128,332,074 (주1) 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정을 통해 과반수의 의결권을 행사할 수 있으므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(주2) 대동농기(안휘)유한공사는 지속적인 손실발생에 따라 회수가능가액이 없다고 판단하여 2019년, 2023년 및 2024년 증자분에 대해 전액 손상차손으로 인식하였습니다. (주3) 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정을 통해 과반수의 의결권 행사가 가능하여 전분기중 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(주석12 참조)(주4) 당사는 현대오토에버(주)가 보유하고 있던 ㈜대동애그테크에 대한 지분 25%를 전기중 추가로 인수하였으며, 지배력을 획득하여 공동기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 보고기간 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위:천원) 종속기업명 기초 취득 처분 대체 기말 대동금속㈜ 3,411,572 - - - 3,411,572 하이드로텍㈜ 5,333,448 - - - 5,333,448 ㈜제주대동 50,000,000 - - - 50,000,000 ㈜대동모빌리티 47,945,160 - - - 47,945,160 DAEDONG-USA.INC 9,064,171 - - - 9,064,171 대동농기(안휘)유한공사 - - - - - DAEDONG KIOTI EUROPE.BV 1,442,569 - - - 1,442,569 대동기어㈜ 8,563,029 - - - 8,563,029 ㈜대동애그테크 2,572,125 - - - 2,572,125 합 계 128,332,074 - - - 128,332,074 <전분기> (단위:천원) 종속기업명 기초 취득 처분 대체 기말 대동금속㈜ 3,411,572 - - - 3,411,572 하이드로텍㈜ 5,333,448 - - - 5,333,448 ㈜제주대동 50,000,000 - - - 50,000,000 ㈜대동모빌리티 47,945,160 - - - 47,945,160 DAEDONG-USA.INC 9,064,171 - - - 9,064,171 대동농기(안휘)유한공사 - - - - - DAEDONG KIOTI EUROPE.BV 1,442,569 - - - 1,442,569 대동기어㈜(주1) - - - 32,376,100 32,376,100 합 계 117,196,920 - - 32,376,100 149,573,020 (주1) 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정을 통해 과반수의 의결권 행사가 가능하여 전분기 중 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (3) 보고기간말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 종속기업명 당분기말 전기말 대동금속㈜ 10,603,530 10,906,488 대동기어㈜ 50,783,250 37,411,750 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업및공동기업투자 잔액은 없습니다. (2) 보고기간 중 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 중 관계기업및공동기업투자의 변동은 없습니다. 2) 전분기 (단위:천원) 기업명 기초 취득 처분 대체 분기말 대동기어㈜(주1) 8,563,029 - - (8,563,029) - ㈜대동애그테크 1,800,000 - - - 1,800,000 합 계 10,363,029 - - (8,563,029) 1,800,000 (주1) 당사의 지분율은 50%를 초과하지 아니하나, 다른 투자자와의 약정을 통해 과반수의 의결권 행사가 가능하여 전분기 중 관계기업투자주식에서 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. 11. 투자부동산 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 321,734 0 321,734 715,366 (341,173) 374,193 88,291 (62,390) 25,901 721,828 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 321,734 0 321,734 715,366 (335,576) 379,790 88,291 (61,392) 26,899 728,423 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산 합계내역에 대한 공시 투자부동산 합계내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 1,125,391 (403,563) 721,828 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 1,125,391 (396,968) 728,423 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산의 변동내역 투자부동산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 기초 투자부동산 321,734 379,790 26,899 728,423 감가상각비, 투자부동산 0 (5,597) (998) (6,595) 기말 투자부동산 321,734 374,193 25,901 721,828 토지 건물 구축물 투자부동산 합계 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 기초 투자부동산 321,734 402,181 30,889 754,804 감가상각비, 투자부동산 0 (5,598) (997) (6,595) 기말 투자부동산 321,734 396,583 29,892 748,209 토지 건물 구축물 투자부동산 합계 투자부동산의 공정가치 투자부동산의 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 투자부동산 2,237,732 374,193 25,901 2,637,826 투자부동산의 공정가치에 대한 설명 투자부동산 중 당기말 현재 토지의 공정가치는 2025년 3월 31일 기준으로 당사와 독립된 평가기관인 경일감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 건물 및 구축물은 상각후원가를 공정가치로 하였습니다. 측정 전체 공정가치 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 2,088,870 379,790 26,899 2,495,559 투자부동산의 공정가치에 대한 설명 측정 전체 공정가치 투자부동산 투자부동산 합계 토지 건물 구축물 투자부동산에서 발생한 임대수익 투자부동산에서 발생한 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 109,511 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 98,809 공시금액 12. 유형자산 유형자산에 대한 세부 정보 공시 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 토지 90,392,472 0 0 134,473,348 224,865,820 건물 49,609,256 (19,597,569) (1,079,984) 0 28,931,703 건물부속설비 6,574,751 (3,866,056) (81,285) 0 2,627,410 구축물 8,223,575 (3,739,843) 0 0 4,483,732 기계장치 118,958,229 (101,559,258) (22,356) 0 17,376,615 차량운반구 13,819,747 (11,068,239) 0 0 2,751,508 공구기구 172,762,178 (150,541,037) (380,957) 0 21,840,184 집기 25,338,082 (22,877,312) (8,705) 0 2,452,065 건설중인자산 1,446,257 0 0 0 1,446,257 합계 487,124,547 (313,249,314) (1,573,287) 134,473,348 306,775,294 유형자산의 지상권에 대한 설명 당사의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만30년간 농협에 설정되어 있습니다. 주석19, 32-1 참조. 당분기말 현재 당사는 토지에 대하여 135,287,840천원의 지상권을 설정하고 있습니다. 주석 32-1참조. 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 재평가잉여금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 90,392,472 0 0 79,757,210 170,149,682 건물 49,609,256 (19,170,539) (1,089,235) 0 29,349,482 건물부속설비 6,574,751 (3,816,232) (81,868) 0 2,676,651 구축물 8,223,575 (3,659,521) 0 0 4,564,054 기계장치 118,835,469 (100,990,376) (23,149) 0 17,821,944 차량운반구 13,740,785 (11,097,151) 0 0 2,643,634 공구기구 171,958,502 (147,916,760) (457,322) 0 23,584,420 집기 25,430,932 (22,443,497) (10,015) 0 2,977,420 건설중인자산 1,149,332 0 0 0 1,149,332 합계 485,915,074 (309,094,076) (1,661,589) 79,757,210 254,916,619 유형자산의 지상권에 대한 설명 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 재평가잉여금 장부금액 합계 유형자산의 변동내역 유형자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 170,149,682 29,349,481 2,676,651 4,564,054 17,821,943 2,643,633 23,584,421 2,977,420 1,149,332 254,916,619 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 0 0 0 7,000 200,000 777,916 0 326,925 1,311,841 처분, 유형자산 0 0 0 0 0 (30,593) (10) (296) 0 (30,899) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 115,760 409,961 30,000 0 (30,000) 525,721 감가상각비, 유형자산 0 (417,778) (49,241) (80,322) (568,088) (471,493) (2,552,143) (525,059) 0 (4,664,124) 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 54,716,138 0 0 0 0 0 0 0 0 54,716,138 기말 유형자산 224,865,820 28,931,703 2,627,410 4,483,732 17,376,615 2,751,508 21,840,184 2,452,065 1,446,257 306,775,294 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 170,149,682 29,242,616 2,821,057 4,664,463 19,164,986 4,080,102 29,392,643 4,669,128 967,194 265,151,871 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 31,300 0 0 22,700 0 1,941,038 16,559 504,800 2,516,397 처분, 유형자산 0 0 0 0 0 (53,961) 0 (1,006) 0 (54,967) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 353,350 0 16,559 (16,559) 353,350 감가상각비, 유형자산 0 (396,334) (47,899) (79,284) (606,863) (544,657) (2,624,407) (675,754) 0 (4,975,198) 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 유형자산 170,149,682 28,877,582 2,773,158 4,585,179 18,580,823 3,834,834 28,709,274 4,025,486 1,455,435 262,991,453 토지 건물 건물부속설비 구축물 기계장치 차량운반구 공구기구 집기 건설중인자산 유형자산 합계 유형자산에 대한 담보부 금액 유형자산에 대한 담보부 금액 (단위 : 천원) 담보로 제공된 유형자산 108,233,263 358,631,238 담보제공처 및 수익자에 대한 설명 보험금 중 108,233,263천원은 한국산업은행 등을 수익자로 하고 있습니다. 주석 32-1참조. 장부금액 장부금액 합계 공시금액 담보제공처 산업은행 등 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 재평가된 유형자산이 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부가액 (단위 : 천원) 유형자산, 재평가된 자산 224,865,820 유형자산, 재평가된 자산, 원가기준 90,392,472 공시금액 재평가 관련 기타자본 구성요소 등의 변동내역 기타자본구성요소 등의 변동 내역 (단위 : 천원) 유형자산, 기초재평가잉여금 79,757,210 (18,423,915) 61,333,295 재평가로 인한 증가(감소), 유형자산 54,716,138 0 54,716,138 재평가로 인한 감소, 유형자산 0 12,639,428 12,639,428 유형자산, 기말재평가잉여금 134,473,348 (31,063,343) 103,410,005 재평가잉여금 법인세효과 자본 합계 공정가치 서열체계 보고기간말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 토지 0 0 224,865,820 224,865,820 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 토지 0 0 170,149,682 170,149,682 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 13. 리스 리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시 리스제공자의 리스 활동에 대한 추가 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 운용리스수익 109,511 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 운용리스수익 98,809 공시금액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 3,683,571 (1,812,126) 1,871,445 1,805,329 (1,014,577) 790,752 1,466,245 (783,303) 682,942 3,345,139 자산 자산 합계 건물 차량운반구 사무용비품 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 3,642,162 (1,550,820) 2,091,342 1,470,014 (983,998) 486,016 1,432,780 (694,944) 737,836 3,315,194 자산 자산 합계 건물 차량운반구 사무용비품 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산 합계내역에 대한 공시 사용권자산 합계내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,955,145 (3,610,006) 3,345,139 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 6,544,956 (3,229,762) 3,315,194 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 2,091,342 486,016 737,836 3,315,194 사용권자산의 추가 90,991 474,095 33,464 598,550 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (25,081) (80,850) 0 (105,931) 사용권자산감가상각비 (285,807) (88,509) (88,358) (462,674) 기말 사용권자산 1,871,445 790,752 682,942 3,345,139 건물 차량운반구 사무용비품 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 738,604 514,179 563,303 1,816,086 사용권자산의 추가 170,844 141,709 214,445 526,998 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 0 0 0 사용권자산감가상각비 (137,925) (70,161) (64,207) (272,293) 기말 사용권자산 771,523 585,727 713,541 2,070,791 건물 차량운반구 사무용비품 자산 합계 리스부채의 변동내역에 대한 공시 리스부채의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 2,971,815 리스부채의 증가 598,551 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 (107,962) 리스부채에 대한 이자비용 67,984 리스부채의 지급 (477,825) 기말 리스부채 3,052,563 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 1,929,487 리스부채의 증가 526,998 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채 0 리스부채에 대한 이자비용 51,363 리스부채의 지급 (319,334) 기말 리스부채 2,188,514 공시금액 손익으로 인식한 리스관련비용 손익으로 인식한 리스관련비용 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산상각비 462,674 리스부채에 대한 이자비용 67,984 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 27,011 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 9,914 사용권자산해지이익 3,674 사용권자산해지손실 1,643 리스 현금유출 514,750 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산상각비 272,293 리스부채에 대한 이자비용 51,363 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 8,753 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 7,056 사용권자산해지이익 0 사용권자산해지손실 0 리스 현금유출 335,144 공시금액 리스부채의 기간별 최소리스료의 현재가치 리스부채의 기간별 최소리스료의 현재가치 (단위 : 천원) 리스부채 1,290,313 977,964 636,076 136,536 11,674 3,052,563 1년 이내 1년 초과 2년 이내 2년 초과 3년 이내 3년 초과 4년 이내 4년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 14. 무형자산 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무형자산과 영업권 합계 61,833,990 (603,380) (28,290,537) (5,604,469) 27,335,604 개발 중인 무형자산 34,651,848 (481,880) (22,204,906) (5,585,884) 6,379,178 회원권 2,925,763 0 0 (18,585) 2,907,178 기타무형자산 19,198,526 (121,500) (6,085,631) 0 12,991,395 건설중인 무형자산 5,057,853 0 0 0 5,057,853 총장부금액 정부보조금 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 무형자산과 영업권 합계 61,387,119 (704,787) (27,343,227) (5,604,348) 27,734,757 개발 중인 무형자산 34,538,357 (578,787) (21,974,747) (5,585,884) 6,398,939 회원권 2,925,763 0 0 (18,464) 2,907,299 기타무형자산 18,553,313 (126,000) (5,368,480) 0 13,058,833 건설중인 무형자산 5,369,686 0 0 0 5,369,686 총장부금액 정부보조금 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 6,398,939 2,907,299 13,058,833 5,369,686 27,734,757 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 113,491 0 207,840 241,300 562,631 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 437,373 (553,133) (115,760) 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 0 (119) 0 0 (119) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (133,252) 0 (712,653) 0 (845,905) 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 기말의 무형자산 및 영업권 6,379,178 2,907,180 12,991,393 5,057,853 27,335,604 개발 중인 무형자산 회원권 기타무형자산 건설중인무형자산 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초의 무형자산 및 영업권 807,822 2,909,823 12,125,170 325,441 16,168,256 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 0 222,941 275,960 498,901 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 0 0 141,941 (141,941) 0 당기손익으로 인식된 손상차손, 무형자산 및 영업권 0 (20,644) 0 0 (20,644) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (77,667) 0 (549,469) 0 (627,136) 처분, 무형자산 및 영업권 0 0 0 0 0 기말의 무형자산 및 영업권 730,155 2,889,179 11,940,583 459,460 16,019,377 개발 중인 무형자산 회원권 기타무형자산 건설중인무형자산 무형자산 및 영업권 합계 개발비의 세부내역 개발비의 세부내역 (단위 : 천원) 기업의 중요한 무형자산의 잔여상각기간 1년 2년 10년 9년 9년 10년 개발 중인 무형자산 1 93,135 326,352 1,063,528 871,983 1,277,305 2,746,876 6,379,178 기업의 중요한 무형자산에 대한 기술 Tier4 대응 Non Road 50kW급 디젤엔진 개발 50kw/h 고속 Power shift 변속장치가 장착된 90kw급 속도부하 감응형 트랙터 개발 현지 맞춤 수전 농작업을 위한 신뢰성 기반 Slim형 41kw 급 트랙터 개발 가정용 스마트 식물재배기 개발 TMS(텔레매틱스) 융합 기술 개발 ADCU 1.0 프로젝트 개발 ADCU 2.0+DAQ 2.0 프로젝트 개발 Tier 4엔진개발 PS 개발사업 WC(41마력 트렉터) 가정용재배기 개발비 해외TMS 개발비 ADCU 1.0 개발비 ADCU 2.0+DAQ 2.0 개발비 무형자산 및 영업권 합계 연구와 개발비용 연구와 개발비용 당분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 730,307 판매비와 일반관리비 전분기 (단위 : 천원) 연구와 개발 비용 1,057,787 판매비와 일반관리비 15. 정부보조금 재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술 정부보조금 기술개발사업에 대한 정부보조금 당분기말 연구기간 2015년부터 2025년까지 2013년부터 2016년까지 2016년부터 2019년까지 2017년부터 2019년까지 2018년부터 2022년까지 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 전기말 연구기간 2015년부터 2024년까지 2013년부터 2016년까지 2016년부터 2019년까지 2017년부터 2019년까지 2018년부터 2022년까지 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 기술개발에 대한 정부보조금 기술개발에 대한 정부보조금 당분기말 (단위 : 천원) 정부보조금 4,256,556 2,738,106 2,176,531 1,310,000 2,472,881 17,542,307 30,496,381 정부보조금 정부보조금으로부터의 수익 3,064,226 1,582,143 1,741,225 1,048,000 1,970,106 13,685,164 23,090,864 유형자산 1,192,330 0 0 0 0 380,957 1,573,287 정부보조금을 통하여 취득한 무형자산 0 334,531 0 0 0 268,849 603,380 기타유동부채 0 0 0 0 8,198 57,925 66,123 미지급금 0 0 0 0 404,291 1,699,154 2,103,445 기납부 기술료 0 821,432 435,306 262,000 90,286 1,450,258 3,059,282 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 약정의 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 정부보조금 4,247,455 2,738,106 2,176,531 1,310,000 2,472,881 17,038,257 29,983,230 정부보조금 정부보조금으로부터의 수익 3,058,813 1,534,353 1,741,225 1,048,000 1,970,106 13,136,318 22,488,815 유형자산 1,188,642 0 0 0 0 472,947 1,661,589 정부보조금을 통하여 취득한 무형자산 0 382,321 0 0 0 322,466 704,787 기타유동부채 0 0 0 0 8,199 57,925 66,124 미지급금 0 0 0 0 404,290 1,598,343 2,002,633 기납부 기술료 0 821,432 435,306 262,000 90,286 1,450,258 3,059,282 인적자원개발 WC 300 전기자동차개발 농기계전자제어 자율주행트랙터 기타 약정의 유형 합계 16. 매입채무 및 기타채무 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 150,739,819 단기미지급금 23,595,591 합계 174,335,410 매입채무 및 기타비유동채무 매입채무 및 기타비유동채무 비유동매입채무 0 장기미지급금 578,587 합계 578,587 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타유동채무 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무 106,689,106 단기미지급금 37,221,151 합계 143,910,257 매입채무 및 기타비유동채무 매입채무 및 기타비유동채무 비유동매입채무 0 장기미지급금 477,777 합계 477,777 공시금액 공급자 금융 약정 부채에 대한 공시 공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 당사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 당사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 당사의 대금 지급 시기를 이월시킬 수 있습니다.당사는 신한카드와 구매카드 약정에 해당하는 공급자금융약정을 체결했습니다. 이 약정에 따라 금융기관은 공급자로부터 특정 매출채권에 대한 권리를 취득합니다. 약정으로 다음 사항이 변경되었으며, 이 외의 사항은 해당 공급자에 대한 매입채무의 조건과 동일합니다.- 카드사는 기존 매입채무 대금 지급기일 내 회사 협력업체에 대금을 지급하며, 당사는 약정된 기일 내에 카드사에 대금을 지급한다. 협력업체와 회사의 채권 채무는 상계할 수 없다. 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 지급 기한 범위 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 지급 기한 범위 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 청구일과 지급 기한 사이의 일수 180 공급자 금융 약정에 포함되지 않은 유사한 매입채무의 송장 발행일과 지급 기한 사이의 일수 0 60 하위범위 상위범위 범위 합계 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 장부금액과 관련된 계정과목을 기업의 재무상태표에서 공시 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채의 장부금액과 관련된 계정과목을 기업의 재무상태표에서 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정 부채 0 공급자 금융 약정에 대한 기술 당사는 재무상태표에 매입채무및기타채무로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채는 없습니다. 당사는 아래와 같은 사유로 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으며, 따라서 재무상태표의 매입채무및기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 1. 재화나 용역에 대하여 지급할 부채를 나타냄 - 계약에 의해 구매카드를 이용하는 협력업체는 기존 회사의 재화 및 용역 구매업체와 차이가 없습니다. 2. 청구되었거나 공식적으로 공급자가 합의함 - 신한카드와 협력업체는 계약에 의하여 구매카드를 이용할 수 있습니다. 3. 기업의 정상영업주기 내에 사용되는 운전자본의 일부임 - 구매카드로 구입되는 재화와 용역은 운전자본을 구성합니다. 공급자 금융 약정 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채 공급자가 금융 제공자로부터 대금을 이미 수령한 금융 부채 전기말 (단위 : 천원) 공급자금융약정 부채 30,003,907 공급자 금융 약정에 대한 기술 당사는 재무상태표에 매입채무및기타채무로 표시하고 있습니다. 당분기말 현재 금융기관이 공급자에게 대금을 지급한 공급자금융약정 부채는 없습니다. 당사는 아래와 같은 사유로 매입채무의 조건이 실질적으로 변동되지 않았으며, 따라서 재무상태표의 매입채무및기타채무에 관련 금액을 계속 표시하는 것이 적절하다고 판단하였습니다. 1. 재화나 용역에 대하여 지급할 부채를 나타냄 - 계약에 의해 구매카드를 이용하는 협력업체는 기존 회사의 재화 및 용역 구매업체와 차이가 없습니다. 2. 청구되었거나 공식적으로 공급자가 합의함 - 신한카드와 협력업체는 계약에 의하여 구매카드를 이용할 수 있습니다. 3. 기업의 정상영업주기 내에 사용되는 운전자본의 일부임 - 구매카드로 구입되는 재화와 용역은 운전자본을 구성합니다. 공급자 금융 약정 공급자 금융 약정에 포함된 금융 부채 공급자가 금융 제공자로부터 대금을 이미 수령한 금융 부채 17. 차입금및사채 차입금에 대한 세부 정보 공시 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금(사채 포함) 443,868,805 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 374,059,205 장기차입금의 유동성 대체 부분 2,559,600 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 67,250,000 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 88,890,724 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 208,600 비유동 사채의 비유동성 부분 88,682,124 차입금의 담보 제공에 대한 기술 당분기말 현재 상기 차입금등과 관련하여 당사의 유형자산과 재고자산이 금융기관등에 담보로 제공되어 있습니다. 주석 32-1 참조. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금(사채 포함) 406,703,042 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 336,467,825 장기차입금의 유동성 대체 부분 2,568,550 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 67,666,667 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 89,388,958 총 비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 848,500 비유동 사채의 비유동성 부분 88,540,458 차입금의 담보 제공에 대한 기술 공시금액 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 생산비축자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0250 60,000,000 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 매출채권의 양도 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 0.0378 상위범위 0.0649 범위 합계 156,559,205 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 운영자금대출 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 0.0455 상위범위 0.0489 범위 합계 72,500,000 하나은행 범위 하위범위 0.0425 상위범위 0.0454 범위 합계 15,000,000 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 기업어음 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0460 10,000,000 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 수출성장자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 0.0463 상위범위 0.0466 범위 합계 40,000,000 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 전자단기사채 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 0.0430 20,000,000 거래상대방 합계 차입금명칭 합계 374,059,205 차입금, 이자율 단기차입금 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 생산비축자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 60,000,000 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 매출채권의 양도 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 131,567,825 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 운영자금대출 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 72,500,000 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 13,400,000 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 기업어음 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 10,000,000 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 수출성장자금 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 29,000,000 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 거래상대방 합계 전자단기사채 거래상대방 농협은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 외 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 산업은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 하나은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 수출입은행 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 우리투자증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 흥국증권 범위 하위범위 상위범위 범위 합계 20,000,000 거래상대방 합계 차입금명칭 합계 336,467,825 차입금, 이자율 단기차입금 비유동차입금에 대한 세부 정보 공시 비유동차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 에너지합리화자금대출 거래상대방 하나은행 2021-09-16 2029-09-15 0.0175 268,200 국민은행 일반대출 하나은행 국민은행 2024-02-29 2026-02-28 0.0496 2,500,000 차입금명칭 합계 2,768,200 (2,559,600) 208,600 차입일 만기일 차입금, 이자율 비유동 금융기관 차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 에너지합리화자금대출 거래상대방 하나은행 292,050 국민은행 일반대출 하나은행 국민은행 3,125,000 차입금명칭 합계 3,417,050 (2,568,550) 848,500 차입일 만기일 차입금, 이자율 비유동 금융기관 차입금 비유동차입금의 유동성 대체 부분 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 회사채에 대한 세부정보 공시 회사채에 대한 세부정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 사모사채 사모사채 제 49회 거래상대방 우리종합금융 0.0500 2024-02-28 2025-08-28 12,000,000 한양증권 0.0500 2024-02-28 2025-08-28 13,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 50회 거래상대방 우리종합금융 0.0490 2024-05-14 2025-11-14 16,000,000 한양증권 0.0490 2024-05-14 2025-11-14 4,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 51회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 0.0440 2024-06-07 2025-09-05 21,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 52회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 현대차증권 0.0375 2024-09-26 2027-09-26 35,000,000 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 53회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 현대차증권 유안타증권 0.0357 2024-11-28 2027-11-28 55,000,000 거래상대방 합계 일반 사모사채 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 0.0570 2022-12-28 2025-12-27 1,250,000 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 차입금명칭 합계 157,250,000 (1,317,876) (67,250,000) 88,682,124 차입금, 이자율 회사채 발행일 회사채 만기일 사채 사채할인발행차금 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 비유동 사채의 비유동성 부분 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 사모사채 사모사채 제 49회 거래상대방 우리종합금융 12,000,000 한양증권 13,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 50회 거래상대방 우리종합금융 16,000,000 한양증권 4,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 51회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 21,000,000 국민은행 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 52회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 현대차증권 35,000,000 유안타증권 거래상대방 합계 사모사채 제 53회 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 현대차증권 유안타증권 55,000,000 거래상대방 합계 일반 사모사채 거래상대방 우리종합금융 한양증권 국민은행 1,666,667 현대차증권 유안타증권 거래상대방 합계 차입금명칭 합계 157,666,667 (1,459,542) (67,666,667) 88,540,458 차입금, 이자율 회사채 발행일 회사채 만기일 사채 사채할인발행차금 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 비유동 사채의 비유동성 부분 전환권 및 교환권의 변동에 대한 공시 당분기에는 전환사채 및 교환사채에 대한 전환권 및 교환권 내역은 없습니다. 전환권의 변동에 대한 공시 전기말 (단위 : 천원) 기초 0 발행 1,976,851 대체 0 전환 및 교환 (2,353,529) 평가 376,678 기말 0 전환권에 대한 기술 파생상품부채에서 발생한 평가손익은 금융수익(비용)으로 인식되었습니다. 금융부채, 분류 파생상품부채 전환권 18. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동선수금 8,149,275 미지급연차수당 2,808,555 단기선수수익 2,973,550 단기예수금 2,505,263 환불부채 75,038 비유동계약부채 2,968,747 기타장기종업원급여채무 2,393,678 미지급비용에 대한 기술 당사는 종업원의 연차수당에 대한 채무의무를 미지급 연차수당으로 인식하고 있습니다. 환불부채에 대한 기술 당사는 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품 예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 계약부채에 대한 기술 당사는 제품판매와 관련하여 향후 고객에게 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동선수금 3,267,732 미지급연차수당 2,720,462 단기선수수익 2,637,146 단기예수금 3,840,682 환불부채 34,176 비유동계약부채 2,776,330 기타장기종업원급여채무 2,339,004 미지급비용에 대한 기술 당사는 종업원의 연차수당에 대한 채무의무를 미지급 연차수당으로 인식하고 있습니다. 환불부채에 대한 기술 당사는 반품에 의해 권리가 상실되는 부분을 수익으로 인식하지 않고 반품 예상량의 변동에 따라 재측정하여 환불부채로 계상하고 있습니다. 계약부채에 대한 기술 당사는 제품판매와 관련하여 향후 고객에게 추가로 수행해야 하는 의무를 계약부채로 인식하고 있습니다. 공시금액 19. 충당부채 충당부채에 대한 공시 충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 제품보증충당부채 9,676,953 유동 복구충당부채 0 유동충당부채 9,676,953 비유동 제품보증충당부채 13,059,282 비유동 복구충당부채 47,503 비유동충당부채 13,106,785 충당부채에 대한 설명 당사는 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.당사는 향후 계약만료시 지출될 것으로 추정되는 수선비 등을 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 제품보증충당부채 9,620,774 유동 복구충당부채 0 유동충당부채 9,620,774 비유동 제품보증충당부채 12,477,247 비유동 복구충당부채 46,404 비유동충당부채 12,523,651 충당부채에 대한 설명 당사는 제품의 품질보증과 관련하여 보증료로 지출될 것으로 합리적으로 추정되는 금액을 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.당사는 향후 계약만료시 지출될 것으로 추정되는 수선비 등을 복구충당부채로 계상하고 있습니다. 공시금액 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 22,098,021 46,404 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 4,644,023 1,099 환입된 충당부채, 기타충당부채 (4,005,809) 0 기말 기타충당부채 22,736,235 47,503 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 20,212,129 22,045 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 5,055,046 0 환입된 충당부채, 기타충당부채 (4,086,915) 0 기말 기타충당부채 21,180,260 22,045 제품보증충당부채 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채 20. 장기종업원급여채무 & 퇴직급여제도 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 기초 순확정급여부채(자산) 58,574,662 (281,935) 58,292,727 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,907,876 0 1,907,876 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 661,849 (3,027) 658,822 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 0 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,004,185) 0 (1,004,185) 관계사 전출입에 의한 순확정급여부채의 변동 (107,977) 0 (107,977) 기말 순확정급여부채(자산) 60,032,225 (284,962) 59,747,263 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전분기 (단위 : 천원) 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 기초 순확정급여부채(자산) 51,770,580 (277,492) 51,493,088 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,889,327 0 1,889,327 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 648,767 (3,275) 645,492 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 729,707 896 730,603 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,063,385) 0 (1,063,385) 관계사 전출입에 의한 순확정급여부채의 변동 (756) 0 (756) 기말 순확정급여부채(자산) 53,974,240 (279,871) 53,694,369 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수익증권 등 284,962 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 수익증권 등 281,935 공시금액 확정급여제도에 대한 공시 기타장기종업원급여부채의 변동내역 당사는 5년 이상 근속한 직원들에 대하여 장기종업원 인센티브를 부여하고 있는바, 향후 지급이 예상되는 금액의 경과기간 해당분을 장기종업원급여채무으로 계상하고 있습니다. 기타장기종업원급여부채의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 비유동종업원급여충당부채(기초) 2,339,004 당기근무원가, 장기종업원급여채무 48,206 이자비용, 장기종업원급여채무 23,359 재측정요소, 장기종업원급여채무 0 지급액, 장기종업원급여채무 (16,891) 비유동종업원급여충당부채(기말) 2,393,678 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 비유동종업원급여충당부채(기초) 1,909,670 당기근무원가, 장기종업원급여채무 41,529 이자비용, 장기종업원급여채무 21,415 재측정요소, 장기종업원급여채무 (6,688) 지급액, 장기종업원급여채무 (13,830) 비유동종업원급여충당부채(기말) 1,952,096 공시금액 21. 자본금과 자본잉여금 & 이익잉여금 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 320,000,000 주당금액 1,000 발행주식수 25,654,140 보통주자본금 25,654,140 보통주 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총수 320,000,000 주당금액 1,000 발행주식수 25,640,788 보통주자본금 25,640,788 보통주 발행주식수 변동 발행주식수 변동 당분기 기초수량 25,640,788 (2,072,101) 23,568,687 전환권 행사 13,352 0 13,352 기말수량 25,654,140 (2,072,101) 23,582,039 발행주식수 자기주식 주식 합계 전분기 기초수량 25,392,588 (2,128,527) 23,264,061 전환권 행사 248,200 0 248,200 기말수량 25,640,788 (2,128,527) 23,512,261 발행주식수 자기주식 주식 합계 자본잉여금에 대한 공시 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 35,144,874 자기주식처분이익 2,827,223 기타자본잉여금 9,001,002 합계 46,973,099 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 34,942,547 자기주식처분이익 2,827,223 기타자본잉여금 9,001,002 합계 46,770,772 공시금액 이익잉여금 내역 이익잉여금 내역 당분기말 (단위 : 천원) 법정적립금 6,063,265 임의적립금 17,978,373 미처분이익잉여금 132,027,841 합계 156,069,479 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50프로에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10프로 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 미처분이익잉여금 구성 내역에 대한 기술 미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 75,652,846천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여 공정가치를 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 법정적립금 5,813,265 임의적립금 17,978,373 미처분이익잉여금 126,296,567 합계 150,088,205 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 법정적립금은 이익준비금으로서 상법상 당사는 자본금의 50프로에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10프로 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 이를 법정적립금으로 구분하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 미처분이익잉여금 구성 내역에 대한 기술 미처분이익잉여금 중 82,947,580천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익이며, 75,652,846천원은 토지 및 기계장치 중 일부에 대하여 공정가치를 전환일(2010년 1월 1일)의 간주원가로 계상함으로 발생한 재평가차액으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 공시금액 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기업합리화적립금 3,023,631 재무구조개선적립금 4,969,300 시설적립금 2,450,000 사업확장적립금 1,350,000 기타임의적립금 6,185,442 합계 17,978,373 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기업합리화적립금 3,023,631 재무구조개선적립금 4,969,300 시설적립금 2,450,000 사업확장적립금 1,350,000 기타임의적립금 6,185,442 합계 17,978,373 공시금액 이익잉여금의 변동내역 이익잉여금의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 150,088,205 배당금지급 (2,410,386) 확정급여제도의 재측정요소 0 당기순이익(손실) 8,391,660 기말 156,069,479 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 183,184,373 배당금지급 (2,379,923) 확정급여제도의 재측정요소 (562,040) 당기순이익(손실) 41,662,601 기말 221,905,011 공시금액 22. 자기주식& 기타자본구성요소 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 1,017,952 재평가잉여금 103,410,005 합계 104,427,957 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 870,973 재평가잉여금 61,333,294 합계 62,204,267 공시금액 자기주식수의 내역 자기주식의 내역 (단위 : 천원) 자기주식수 2,072,101 자기주식 4,049,499 공시금액 23. 매출액 및 매출원가 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출액 228,485,516 상품매출액 3,495,737 운송매출 3,840,537 기타매출 109,512 영업수익 235,931,302 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품매출액 274,575,018 상품매출액 3,879,546 운송매출 4,843,335 기타매출 98,809 영업수익 283,396,708 공시금액 수행의무에 대한 공시 수행의무에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 235,931,302 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 283,396,708 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 매출원가에 대한 공시 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품매출원가 186,541,570 상품매출원가 3,951,822 운송매출원가 3,974,179 기타매출원가 6,595 합계 194,474,166 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 제품매출원가 215,181,899 상품매출원가 3,435,763 운송매출원가 4,490,784 기타매출원가 6,595 합계 223,115,041 공시금액 24. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매보증비, 판관비 4,644,023 광고선전비, 판관비 2,098,539 포장비, 판관비 709,115 수출제비용, 판관비 864,279 운반비, 판관비 535,355 급여, 판관비 9,347,499 장기종업원급여 , 판관비 32,844 퇴직급여, 판관비 1,295,960 복리후생비, 판관비 1,586,517 여비교통비, 판관비 918,160 통신비, 판관비 46,536 수도광열비, 판관비 227,679 세금과공과, 판관비 124,088 임차료, 판관비 29,071 감가상각비, 판관비 1,247,544 수선비, 판관비 38,338 보험료, 판관비 33,422 접대비, 판관비 487,275 교육훈련비, 판관비 46,724 경상개발비, 판관비 730,307 지급수수료, 판관비 4,605,463 도서인쇄비, 판관비 60,977 소모품비, 판관비 55,336 차량유지비, 판관비 60,545 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 2,273,249 무형자산상각비, 판관비 845,541 사용권자산감가상각비 449,268 기타판매비와관리비 1,085 판매비와관리비 33,394,739 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 판매보증비, 판관비 5,055,045 광고선전비, 판관비 612,075 포장비, 판관비 673,707 수출제비용, 판관비 1,391,891 운반비, 판관비 590,741 급여, 판관비 9,815,250 장기종업원급여 , 판관비 21,601 퇴직급여, 판관비 1,251,906 복리후생비, 판관비 1,648,289 여비교통비, 판관비 992,563 통신비, 판관비 29,230 수도광열비, 판관비 240,579 세금과공과, 판관비 110,832 임차료, 판관비 24,495 감가상각비, 판관비 1,451,034 수선비, 판관비 111,021 보험료, 판관비 86,150 접대비, 판관비 487,614 교육훈련비, 판관비 118,881 경상개발비, 판관비 1,057,787 지급수수료, 판관비 2,629,029 도서인쇄비, 판관비 80,065 소모품비, 판관비 47,992 차량유지비, 판관비 61,317 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 22,469 무형자산상각비, 판관비 627,135 사용권자산감가상각비 231,176 기타판매비와관리비 504 판매비와관리비 29,470,378 공시금액 25. 기타수익과 기타비용 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 천원) 대손충당금의 환입 21,786 외화거래이익 236,902 외화환산이익 5,415,006 유형자산처분이익 143,951 사용권자산해지이익 3,674 지분법투자주식처분이익 0 잡이익 432,044 기타이익 6,253,363 기타의대손상각비 923,583 외화거래손실 2,376,621 외화환산손실 660,716 유형자산폐기손실 308 유형자산처분손실 744 무형자산손상차손 120 사용권자산해지손실 1,643 잡손실 1,676,939 기타손실 5,640,674 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 대손충당금의 환입 0 외화거래이익 2,555,285 외화환산이익 9,877,652 유형자산처분이익 114,676 사용권자산해지이익 0 지분법투자주식처분이익 23,813,071 잡이익 235,821 기타이익 36,596,505 기타의대손상각비 76,009 외화거래손실 334,771 외화환산손실 155,074 유형자산폐기손실 1,006 유형자산처분손실 0 무형자산손상차손 20,645 사용권자산해지손실 0 잡손실 158 기타손실 587,663 공시금액 26. 금융수익과 금융비용 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 1,227,042 배당금수익(금융수익) 214,786 외환차익(금융수익) 1,002,088 외화환산이익(금융수익) 200,513 단기투자자산평가이익(금융수익) 0 파생상품거래이익(금융수익) 99,150 파생상품평가이익(금융수익) 2,008,972 전환우선주평가이익 1,779,330 금융수익 6,531,881 이자비용(금융원가) 5,973,192 외환차손(금융원가) 268,156 외화환산손실(금융원가) 2,163,809 단기투자자산평가손실(금융원가) 59,104 파생상품거래손실(금융원가) 3,457,315 파생상품평가손실(금융원가) 0 전환사채평가손실 0 전환우선주평가손실 2,606,811 금융원가 14,528,387 순금융비용 (7,996,506) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 이자수익(금융수익) 734,095 배당금수익(금융수익) 214,786 외환차익(금융수익) 45,683 외화환산이익(금융수익) 141,695 단기투자자산평가이익(금융수익) 55,415 파생상품거래이익(금융수익) 815,411 파생상품평가이익(금융수익) 739 전환우선주평가이익 2,339,689 금융수익 4,347,513 이자비용(금융원가) 5,982,223 외환차손(금융원가) 2,340,252 외화환산손실(금융원가) 4,242,547 단기투자자산평가손실(금융원가) 0 파생상품거래손실(금융원가) 3,696,274 파생상품평가손실(금융원가) 2,702,328 전환사채평가손실 376,678 전환우선주평가손실 2,373,752 금융원가 21,714,054 순금융비용 (17,366,541) 공시금액 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천 금융수익에 포함된 이자수익의 발생원천 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산으로부터의 이자수익 61,449 기타 금융자산으로부터의 이자수익 1,165,593 이자수익(금융수익) 1,227,042 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산으로부터의 이자수익 100,358 기타 금융자산으로부터의 이자수익 633,737 이자수익(금융수익) 734,095 공시금액 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천 금융비용에 포함된 이자비용의 발생원천 당분기 (단위 : 천원) 차입금 이자비용 4,141,787 사채 이자비용 1,762,322 리스부채에 대한 이자비용 67,984 할인액 상각으로 인한 비용 1,099 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 차입금 이자비용 4,985,680 사채 이자비용 945,180 리스부채에 대한 이자비용 51,363 할인액 상각으로 인한 비용 0 공시금액 27. 법인세비용 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항, 일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기는 법인세수익이 발생하여 유효법인세율은 산정하지 않았습니다.(전분기: 16%) 28. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 0 33,754,242 33,754,242 상품매출원가 0 3,951,822 3,951,822 원재료와 소모품의 사용액 0 105,932,196 105,932,196 종업원급여비용 10,676,303 11,975,960 22,652,263 감가상각비 2,542,353 3,436,943 5,979,296 외주용역비 0 10,689,209 10,689,209 수도광열비 227,679 1,350,031 1,577,710 수출제비용 864,279 3,974,180 4,838,459 지급수수료 4,605,463 1,052,489 5,657,952 판매보증비 4,644,023 0 4,644,023 포장비, 운반비 1,244,471 0 1,244,471 기타 비용 8,590,168 18,357,094 26,947,262 성격별 비용 합계 33,394,739 194,474,166 227,868,905 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 제품과 재공품의 감소(증가) 0 31,092,980 31,092,980 상품매출원가 0 3,435,763 3,435,763 원재료와 소모품의 사용액 0 135,334,586 135,334,586 종업원급여비용 11,088,757 13,720,430 24,809,187 감가상각비 2,309,345 3,571,877 5,881,222 외주용역비 0 12,820,524 12,820,524 수도광열비 240,579 1,687,466 1,928,045 수출제비용 1,391,891 4,490,784 5,882,675 지급수수료 2,629,030 799,483 3,428,513 판매보증비 5,055,046 0 5,055,046 포장비, 운반비 1,264,448 0 1,264,448 기타 비용 5,491,283 16,161,148 21,652,431 성격별 비용 합계 29,470,379 223,115,041 252,585,420 판매비와 일반관리비 매출원가 기능별 항목 합계 29. 주당이익 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 8,391,659,704 가중평균유통보통주식수 23,570,467 기본주당이익(손실) 356 보통주 전분기 (단위 : 원) 기본주당이익 기본주당이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 41,662,600,912 가중평균유통보통주식수 23,490,441 기본주당이익(손실) 1,774 보통주 가중평균유통보통주식수의 산정내역 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 기초 보통주식수 25,640,788 90 2,307,670,920 기초 자기주식수 (2,072,101) 90 (186,489,090) 전환우선주 행사 13,352 12 160,224 전환사채 전환 0 0 가중평균유통보통주식수 23,570,467 90 2,121,342,030 주식수 일수 적수 전분기 기초 보통주식수 25,392,588 91 2,310,725,508 기초 자기주식수 (2,128,527) 91 (193,695,957) 전환우선주 행사 전환사채 전환 248,200 83 20,600,600 가중평균유통보통주식수 23,490,441 91 2,137,630,151 주식수 일수 적수 희석성 가중평균 잠재적 유통보통주식수의 계산내역 희석성 가중평균 잠재적 유통보통주식수의 계산내역 당분기 가중평균유통보통주식수 23,570,467 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 738,518 조정된 가중평균유통보통주식수 24,308,985 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환우선주부채의 전환 전분기 가중평균유통보통주식수 23,490,441 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과 628,349 조정된 가중평균유통보통주식수 24,118,790 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 전환우선주부채의 전환 희석주당순이익 산정 내역 희석주당순이익 산정 내역 당분기 희석주당순이익 희석주당순이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 8,391,659,704 조정된 가중평균유통보통주식수 24,308,985 희석주당이익(손실) 345 보통주 전분기 희석주당순이익 희석주당순이익 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 41,662,600,912 조정된 가중평균유통보통주식수 24,118,790 희석주당이익(손실) 1,727 보통주 30. 범주별 금융상품 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 1,948,716 1,948,716 0 0 519,344,318 519,344,318 3,158,778 6,249,352 15,345,935 24,754,065 546,047,099 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산에 대한 기술 기타포괄손익공정가치측정 금융자산은 상장주식 및 비상장주식으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 0 0 1,308,359 1,308,359 0 0 426,376,049 426,376,049 3,121,230 6,058,222 13,557,523 22,736,975 450,421,383 기타포괄손익 공정가치 측정 금융자산에 대한 기술 기타포괄손익공정가치측정 금융자산은 비상장주식으로 최초적용일에 취소불가능한 선택권을 적용하여 기타포괄손익공정가치 측정항목으로 지정하였습니다. 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 현금및현금성자산 매출채권 및 기타채권 기타금융자산 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 174,913,997 0 174,913,997 0 376,827,405 0 376,827,405 0 155,932,124 0 155,932,124 38,622,846 7,273,390 150,760 46,046,996 0 0 3,052,563 3,052,563 11,149,510 0 0 11,149,510 767,922,595 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 사채 기타금융부채 리스 부채 전환우선주 부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 전기말 (단위 : 천원) 금융부채 0 144,388,034 0 144,388,034 0 339,884,875 0 339,884,875 0 156,207,125 0 156,207,125 40,607,302 3,953,289 92,335 44,652,926 0 0 2,971,815 2,971,815 10,465,572 0 0 10,465,572 698,570,347 금융부채, 분류 금융부채, 분류 합계 매입채무및기타채무 장단기차입금 사채 기타금융부채 리스 부채 전환우선주 부채 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 당기손익인식금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 기타금융부채 금융상품 범주별 순손익의 공시 금융상품 범주별 순손익의 공시 당분기 (단위 : 천원) 금융수익(비용) 금융수익(비용) 이자수익 1,227,042 대손상각비 (2,273,249) 기타의대손상각비 923,583 외환차손익 (1,405,787) 외화환산손익 4,754,290 (1,963,296) 이자비용 (5,905,207) 단기투자자산평가이익(손실) (59,104) 배당금수익(금융수익) 214,786 전환우선주평가이익(옵션) 1,597,343 전환우선주평가이익(콜) 181,987 통화선도거래이익(금융수익) 99,150 파생상품거래손실(통화선도) (3,457,315) 통화선도평가이익(금융수익) 2,008,972 파생상품평가손실(통화선도) 0 파생상품평가손실(옵션) 0 전환사채평가손실 0 전환우선주평가손실(옵션) (2,511,737) 전환우선주평가손실(콜) (95,074) 리스부채 이자비용 (67,984) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 리스 부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전분기 (단위 : 천원) 금융수익(비용) 금융수익(비용) 이자수익 734,095 대손상각비 (22,469) 기타의대손상각비 76,009 외환차손익 (74,055) 외화환산손익 9,722,578 (4,100,852) 이자비용 (5,930,860) 단기투자자산평가이익(손실) 55,415 배당금수익(금융수익) 214,786 전환우선주평가이익(옵션) 2,339,689 전환우선주평가이익(콜) 0 통화선도거래이익(금융수익) 815,411 파생상품거래손실(통화선도) (3,696,274) 통화선도평가이익(금융수익) 739 파생상품평가손실(통화선도) (2,702,328) 파생상품평가손실(옵션) 0 전환사채평가손실 (376,678) 전환우선주평가손실(옵션) 0 전환우선주평가손실(콜) (2,373,752) 리스부채 이자비용 (51,363) 자산과 부채 금융자산, 범주 금융부채, 범주 파생상품 리스 부채 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산의 장부금액 156,559,205 관련 부채의 장부금액 (156,559,205) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 당분기말 현재 당사가 은행에 할인양도한 매출채권에 대해서 당사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않은 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 당사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 주석17 참조. 채권의 팩토링 전기말 (단위 : 천원) 자산의 장부금액 131,567,825 관련 부채의 장부금액 (131,567,825) 전부가 제거되지 않은 양도된 금융자산의 성격에 대한 기술 채권의 팩토링 31. 기타금융자산 & 기타금융부채 & 공정가치 측정 & 전환우선주 & 위험회피수단 자산의 공정가치측정에 대한 공시 경영진은 재무제표에 상각후원가 측정 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성 있게 측정할수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 28,230 28,230 옵션계약 콜옵션, 전환우선주 722,093 722,093 단기매매 증권 2,408,455 2,408,455 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 비상장주식 1,710,122 1,710,122 상장주식 4,538,130 4,538,130 출자금 1,100 1,100 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 1,948,716 1,948,716 매출채권 505,026,506 505,026,506 미수금 14,317,812 14,317,812 단기대여금, 순액 8,028,395 8,028,395 장기대여금, 순액 5,150,816 5,150,816 단기금융상품 833,000 833,000 장기금융상품 4,000 4,000 보증금 1,320,968 1,320,968 미수수익 8,757 8,757 금융자산, 분류 합계 546,047,099 546,047,100 금융자산 금융자산, 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 공정가치로 측정하는 금융자산 파생상품 선도계약 3,716 3,716 옵션계약 콜옵션, 전환우선주 649,954 649,954 단기매매 증권 2,467,561 2,467,561 기타포괄손익-공정가치측정기타금융자산 비상장주식 1,710,122 1,710,122 상장주식 4,347,000 4,347,000 출자금 1,100 1,100 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 현금및현금성자산 1,308,359 1,308,359 매출채권 407,791,653 407,791,653 미수금 18,584,396 18,584,396 단기대여금, 순액 6,817,467 6,817,467 장기대여금, 순액 4,571,017 4,571,017 단기금융상품 833,000 833,000 장기금융상품 4,000 4,000 보증금 1,329,968 1,329,968 미수수익 2,070 2,070 금융자산, 분류 합계 450,421,383 450,421,383 금융자산 금융자산, 공정가치 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 통화선도부채 2,194,505 2,194,505 풋옵션부채 36,428,341 36,428,341 전환우선주 금융부채 11,149,510 11,149,510 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무 150,739,819 150,739,819 미지급금 24,174,178 24,174,178 장단기차입금 사채제외 376,827,405 376,827,405 사채 155,932,124 155,932,124 미지급비용 4,762,049 4,762,049 예수보증금 30,143 30,143 미지급배당금 2,481,197 2,481,197 기타금융부채 리스 부채 3,052,563 3,052,563 금융보증부채 150,759 150,759 금융부채, 분류 합계 767,922,595 767,922,593 금융부채 금융부채, 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 통화선도부채 5,692,268 5,692,268 풋옵션부채 34,915,034 34,915,034 전환우선주 금융부채 10,465,572 10,465,572 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 매입채무 106,689,106 106,689,106 미지급금 37,698,928 37,698,928 장단기차입금 사채제외 339,884,875 339,884,875 사채 156,207,125 156,207,125 미지급비용 3,852,335 3,852,335 예수보증금 30,143 30,143 미지급배당금 70,811 70,811 기타금융부채 리스 부채 2,971,815 2,971,815 금융보증부채 92,335 92,335 금융부채, 분류 합계 698,570,347 698,570,347 금융부채 금융부채, 공정가치 공정가치 서열체계 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 1) 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. 기타 금융자산의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. 2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. (수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함 (수준 3) 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 공정가치 서열체계 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,158,452 수익증권 및 출자금 4,538,130 파생상품자산 0 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 0 금융상품 합계 5,696,582 0 공정가치 서열체계 수준 2 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 0 수익증권 및 출자금 0 파생상품자산 28,230 금융부채, 분류 파생상품부채 2,194,505 전환우선주 0 금융상품 합계 28,230 2,194,505 공정가치 서열체계 수준 3 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,250,003 수익증권 및 출자금 1,711,222 파생상품자산 722,093 금융부채, 분류 파생상품부채 36,428,341 전환우선주 11,149,510 금융상품 합계 3,683,318 47,577,851 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,217,558 수익증권 및 출자금 4,347,000 파생상품자산 0 금융부채, 분류 파생상품부채 0 전환우선주 0 금융상품 합계 5,564,558 0 공정가치 서열체계 수준 2 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 0 수익증권 및 출자금 0 파생상품자산 3,716 금융부채, 분류 파생상품부채 5,692,268 전환우선주 0 금융상품 합계 3,716 5,692,268 공정가치 서열체계 수준 3 금융상품 금융자산, 분류 단기투자자산 1,250,003 수익증권 및 출자금 1,711,222 파생상품자산 649,954 금융부채, 분류 파생상품부채 34,915,034 전환우선주 10,465,572 금융상품 합계 3,611,179 45,380,606 공정가치로 측정되는 금융자산 공정가치로 측정되는 금융부채 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 당사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고있습니다. 가치평가기법 및 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융상품 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 통화선도자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 28,230 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 콜옵션, 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 722,093 이항모형 주가 변동성 단기투자자산 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,250,003 전전기 중 취득한 금융상품으로 취득가액을 공정가치로 판단하였습니다. 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 비상장주식 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,710,122 유사기업비교법 유사기업선정및PBR 출자금 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,100 거래원가 당기손익인식금융부채 통화선도부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 2,194,505 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 풋옵션 부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 36,428,341 이항모형 주가 변동성 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 11,149,510 이항모형 주가 변동성 금융상품 공정가치 가치평가기법 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 금융상품 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 통화선도자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 3,716 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 콜옵션, 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 649,954 이항모형 주가 변동성 단기투자자산 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,250,003 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 비상장주식 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,710,122 유사기업비교법 유사기업선정및PBR 출자금 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 1,100 거래원가 당기손익인식금융부채 통화선도부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 5,692,268 현금흐름할인법 선도환율 공정가치 서열체계 수준 3 풋옵션 부채 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 34,915,034 이항모형 주가 변동성 전환우선주 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 10,465,572 이항모형 주가 변동성 금융상품 공정가치 가치평가기법 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 대한 기술 기타금융자산에 대한 공시 기타금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산의 범주 유동 금융자산의 범주 단기투자자산 2,408,455 유동통화선도자산 28,230 유동전환우선주(콜옵션) 722,093 단기대여금 12,253,583 (4,225,189) 8,028,394 단기미수수익 8,757 장단기금융상품 833,000 비유동 금융자산의 범주 비유동 금융자산의 범주 비유동전환우선주(콜옵션) 0 수익증권 6,248,252 비유동 출자금 1,100 장기대여금 6,007,026 (856,210) 5,150,816 장기보증금 1,320,968 장단기금융상품 4,000 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산의 범주 유동 금융자산의 범주 단기투자자산 2,467,561 유동통화선도자산 3,716 유동전환우선주(콜옵션) 649,954 단기대여금 10,328,530 (3,511,063) 6,817,467 단기미수수익 2,070 장단기금융상품 833,000 비유동 금융자산의 범주 비유동 금융자산의 범주 비유동전환우선주(콜옵션) 수익증권 6,057,122 비유동 출자금 1,100 장기대여금 5,239,556 (668,539) 4,571,017 장기보증금 1,329,968 장단기금융상품 4,000 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 콜옵션이 재무제표에 미치는 영향 콜옵션이 재무제표에 미치는 영향 당분기말 (단위 : 천원) 전환우선주(콜옵션) 86,913 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 전환우선주(콜옵션) (4,579,870) 공시금액 대여금에 대한 연령 분석 대여금에 대한 연령 분석 당분기말 (단위 : 천원) 단기대여금 6,915,763 1,547,569 2,645,836 1,144,416 0 장기대여금 0 0 0 0 6,007,026 기간 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 장부금액 총장부금액 전기말 (단위 : 천원) 단기대여금 3,290,206 5,489,644 1,223,112 325,568 0 장기대여금 0 0 0 0 5,239,556 기간 3개월 이내 3개월 초과 6개월 이내 6개월 초과 9개월 이내 9개월 초과 12개월 이내 1년 초과 장부금액 총장부금액 대여금의 장부가액에 대한 공시 대여금의 장부가액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 단기대여금 12,253,583 (4,225,189) 8,028,394 장기대여금 6,007,026 (856,210) 5,150,816 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 단기대여금 10,328,530 (3,511,063) 6,817,467 장기대여금 5,239,556 (668,539) 4,571,017 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 기타금융부채에 대한 공시 기타금융부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동금융부채의 범주 유동금융부채의 범주 단기미지급비용 4,762,050 유동 미지급 배당금 2,481,197 단기예수보증금 30,143 유동통화선도부채 2,194,505 유동금융보증부채 93,070 비유동 금융부채의 범주 비유동 금융부채의 범주 풋옵션 36,428,341 기타비유동금융부채 57,690 파생상품부채, 풋옵션에 대한 기술 당사의 비유동파생상품부채는 종속회사 주식회사 대동모빌리티의 전환우선주 투자자와의 풋옵션 부여와 관련한 주주간 계약으로 발생하였습니다. 주석 32-1 참조. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동금융부채의 범주 유동금융부채의 범주 단기미지급비용 3,852,335 유동 미지급 배당금 70,811 단기예수보증금 30,143 유동통화선도부채 5,692,268 유동금융보증부채 88,108 비유동 금융부채의 범주 비유동 금융부채의 범주 풋옵션 34,915,034 기타비유동금융부채 4,227 파생상품부채, 풋옵션에 대한 기술 당사의 비유동파생상품부채는 종속회사 주식회사 대동모빌리티의 전환우선주 투자자와의 풋옵션 부여와 관련한 주주간 계약으로 발생하였습니다. 주석 32-1 참조 공시금액 전환우선주 부채에 대한 세부 정보 공시 전환우선주 부채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 원) 납입완료 발행주식수 1,520,903 주당 발행금액 13,150 발행금액 19,999,874,450 주당 액면가액 1,000 주식 발행일 및 완납일 2022-05-31 각 종류별 주식에 부여된 권리, 우선권 및 제한사항 신주의 상장여부 비상장 이익배당에 관한 사항 본 주식은 참가적, 누적적 우선주로 본 주식의 주주는 본 건 우선주식을 보유하는 동안 액면금액 기준 연 1.0%의 배당을 받는다. 옵션과 주식 매도 계약에 따라 발행 예정된 주식의 조건에 대한 기술 전환비율 1 대 1.405 전환청구기간 2023년 6월 2일부터 2026년 5월 2일까지 전환으로 발행할 주식의 종류 보통주 전환으로 발행할 주식수 738,518주 발행자의 매도청구권(Call Option) 발행회사는 본건 우선주의 발행일로부터 1년이 되는 날부터 3년이 되는 날까지 매 1개월이 경과하는 발행일의 응당일마다 인수인이 보유하고 있는 본건 우선주의 발행가액의 35%를 초과하지 않는 범위 내에서 본건 우선주를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 인수인에게 청구할 수 있음. 전환가격에 대한 기술 전환가격 최초 전환가액 13,150원 1차조정 전환가액 11,700원 2차조정 전환가액 11,630원 3차조정 전환가액 11,200원 4차조정 전환가액 9,360원 당분기말 현재 기준 전환가액으로, 시가하락에 따른 전환가격 조정 리픽싱 조건에 따라 향후 조정될 수 있습니다. 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 비상장 전환우선주 부채 전환우선주 부채의 변동에 대한 공시 개요 전환우선주 부채의 변동에 대한 공시 개요 (단위 : 천원) 기초 10,465,572 전환 (230,456) 평가손익 914,394 기말 11,149,510 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 비상장 전환우선주 부채 위험회피수단에 대한 정보 공시 위험회피수단에 대한 정보 공시 계약실행일 2025-02-25 2025-02-14 2025-01-24 2025-03-19 2025-02-21 2025-01-23 2025-01-23 2025-01-14 계약종료일 2025-05-29 2025-06-26 2025-06-27 2025-06-19 2025-06-26 2025-05-28 2025-06-19 2025-06-27 통화 USD USD USD USD USD USD USD USD 총계약금액 3,050,000 16,000,000 13,300,000 4,600,000 8,500,000 3,900,000 22,300,000 58,600,000 계약잔액 3,050,000 16,000,000 13,300,000 4,600,000 8,500,000 3,900,000 22,300,000 58,600,000 계약내용에 대한 기술 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 각 약정기간내의 만기일자별로 약정외화를 약정환율로 매도함. 위험회피의 비효과적인 부분을 포함한 포괄손익계산서의 항목을 기술 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 상기 파생상품 계약 등과 관련한 거래손익 및 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험 시장위험 환위험 위험회피수단 선도계약 거래상대방 경남은행 국민은행 농협은행 부산은행 수협은행 신한은행 우리은행 하나은행 32-1. 우발부채 및 주요 계약 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 융자담보보증 거래상대방 부산은행 5,000,000 농협은행 신한은행 5,000,000 농협은행 우리은행 3,285,000 농협은행 하나은행 서울보증보험 이행보증 부산은행 신한은행 우리은행 하나은행 서울보증보험 3,671,129 거래보증 부산은행 신한은행 우리은행 하나은행 0 NGERN TID LOR CO. LTD 서울보증보험 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 피보증처명 전기말 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 융자담보보증 거래상대방 부산은행 5,000,000 농협은행 신한은행 5,000,000 농협은행 우리은행 3,285,000 농협은행 하나은행 서울보증보험 이행보증 부산은행 신한은행 우리은행 하나은행 서울보증보험 3,655,394 거래보증 부산은행 신한은행 우리은행 하나은행 0 NGERN TID LOR CO. LTD 서울보증보험 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 피보증처명 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 합계 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 합계 당분기말 (단위 : 천원) 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 16,956,129 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 전기말 (단위 : 천원) 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 16,940,394 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 우발부채 보증 관련 우발부채 타인에게 제공한 지급보증 타인에게 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 지급보증의 구분 제공한 지급보증 차입금 지급보증 담보제공처 수출입은행 주식회사 대동모빌리티 3,600,000 신한투자증권 외 대동기어 주식회사 20,000,000 영광농업협동조합 등 제품 농기계 구입 고객 농민 및 법인 26,000,000 하이투자증권 외 주식회사 제주대동 48,150,000 하나은행 자금보충약정 수출입은행 신한투자증권 외 영광농업협동조합 등 하이투자증권 외 하나은행 주식회사 제주대동 45,000,000 지급보증의 구분 합계 142,750,000 피보증처명 기업의(으로의) 보증금액 (비 PF) 약정에 대한 공시 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 대출약정 매입외환 거래상대방 하나은행 7,332,500 4,579,911 농협은행 40,328,750 22,616,765 우리은행 20,531,000 17,438,517 부산은행 14,665,000 5,728,237 산업은행 73,325,000 70,179,702 대구은행 11,732,000 4,646,825 수협은행 17,598,000 0 기업은행 9,532,250 5,877,432 광주은행 4,399,500 0 국민은행 33,729,500 16,203,020 경남은행 5,866,000 4,842,187 신한은행 8,799,000 2,696,761 수출입은행 무역금융 하나은행 37,500,000 7,000,000 농협은행 우리은행 9,000,000 0 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 수출입은행 44,000,000 40,000,000 외국환여신한도 하나은행 0 1,117,181 농협은행 우리은행 부산은행 산업은행 대구은행 수협은행 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 0 632,667 수출입은행 수입신용장 발행 하나은행 농협은행 20,531,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설 등과 관련한 한도약정에는 USD 200,000,000이 포함되어 있습니다. 우리은행 부산은행 1,466,500 0 상기 금융기관과의 신용장 개설 등과 관련한 한도약정에는 USD 200,000,000이 포함되어 있습니다. 산업은행 2,933,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설 등과 관련한 한도약정에는 USD 200,000,000이 포함되어 있습니다. 대구은행 2,933,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설 등과 관련한 한도약정에는 USD 200,000,000이 포함되어 있습니다. 수협은행 17,598,000 0 상기 금융기관과의 신용장 개설 등과 관련한 한도약정에는 USD 200,000,000이 포함되어 있습니다. 기업은행 광주은행 국민은행 경남은행 신한은행 수출입은행 약정의 유형 합계 383,800,000 203,559,205 약정금액 차입금(사채 포함) 약정에 대한 설명 리스 계약과 관련된 기타 우발 부채 공시 리스 계약과 관련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 백만원) 우발부채의 추정재무영향 23,656 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사는 농협캐피탈 등으로부터 리스로 농기계를 구입하는 고객이 고객의 귀책사유로 계약의 해지 및 채무불이행 발생시 리스물건 재매입의무 해당금액 23,656백만원이 있습니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 리스 계약에 대한 보증 거래상대방 농협캐피탈 보험 계약과 과련된 기타 우발 부채 공시 보험 계약과 과련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 천원) 보험 보장 범위 358,631,238 16,827,112 우발부채의 추정재무영향 108,233,263 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사는 유형자산에 대하여 부보액 358,631,238천원의 화재보험 등에 가입하고 있으며, 보험금 중 108,233,263천원은 한국산업은행 등을 수익자로 하고 있습니다. 주석 12 참조. 우발부채 보증 관련 우발부채 보험계약의 유형 비생명보험계약 화재 보험 계약 수출보험 담보제공처 산업은행 등 한국무역보험공사 산업은행 등 한국무역보험공사 기타 약정의 공시 기타 약정의 공시 (단위 : 천원) 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 13,099,315 2차 팩토링 거래에 대한 기술 당분기말 현재 당사는 수출채권에 대하여 2차 팩토링 거래를 진행하고 있으며 당기말 기준 잔액은 13,099,315천원입니다. 채권의 팩토링 전환우선주부채와 관련된 기타 우발 부채 공시 전환우선주부채와 관련된 기타 우발 부채 공시 (단위 : 천원) 우발부채의 추정재무영향 105,000,000 10,000,000 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사는 종속회사 주식회사 대동모빌리티가 발행한 전환우선주 발행가액 재무적투자자 1,050억원, 전략적투자자 100억원과 관련하여 재무적투자자 엔브이메자닌플러스 사모투자 합자회사, 하나 에버베스트 기업재무안정 사모투자 합자회사, 키스톤중소중견신성장 사모투자 합자회사 및 전략적 투자자 주식회사 카카오모빌리티와 체결한 계약에 의해 주식회사 대동모빌리티의 주식 전부 또는 일부를 당사 또는 당사가 지정하는 제 3자에게 매각할 수 있는 주식매수청구권 풋옵션을 투자자들에게 제공하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 종속회사 주식회사 대동모빌리티가 발행한 전환우선주 발행가액 재무적투자자 1,050억원, 전략적투자자 100억원과 관련하여 재무적투자자 엔브이메자닌플러스 사모투자 합자회사, 하나 에버베스트 기업재무안정 사모투자 합자회사, 키스톤중소중견신성장 사모투자 합자회사 및 전략적 투자자 주식회사 카카오모빌리티와 체결한 계약에 의해 주식회사 대동모빌리티의 주식 전부 또는 일부를 당사 또는 당사가 지정하는 제 3자에게 매각할 수 있는 주식매수청구권 풋옵션을 투자자들에게 제공하고 있습니다. 우발부채 기타우발부채 거래상대방 재무적투자자 전략적 투자자 공급자 금융 약정에 대한 공시 공급자 금융 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 유동금융부채 0 공급자 금융 약정에 대한 기술 당사는 일부 금융기관과 공급자 금융약정 계약을 체결하여 매입채무 등을 결제하며, 해당 약정에 따른 결제대금을 카드사에 지급하고 있습니다. 당사는 금융기관에 이와 관련하여 별도의 담보를 제공하고 있지 않습니다. 해당 약정은 운전자본의 일부이며 거래실질의 변동이 없기에 매입채무로 분류하고 있습니다. 당분기말 기준 잔액은 없습니다. 공시금액 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사를 피고로 하는 진행중인 소송은 없습니다. 법적소송우발부채 32-2. 담보제공자산 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공자산에 대한 기술 저축보험 정기예금 재고자산 후순위채권 유형자산(토지,건물 등) 우발부채의 추정재무영향 550,000 333,000 50,600,000 1,350,000 136,337,000 우발부채의 추정재무영향 JPY 3,900,000 우발부채의 추정재무영향 USD 16,800 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 당사의 일부 토지에 대한 지상권이 2014년 5월 16일부터 만 30년간 농협에 설정되어 있으며 설정된 지상권은 135,287,840천원입니다. 우발부채 보증 관련 우발부채 담보제공자산 담보제공처 부산은행 농협은행 수출입은행 신용보증기금 산업은행 등 33. 특수관계자 거래 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 0 1,643,782 0 0 86,178,113 9,172,560 0 24,856,396 0 0 0 0 121,850,851 매출 기타 0 3,311 413 87,397 0 530 0 0 1,667,827 0 0 33,462 1,792,940 배당수익 100,986 0 0 0 0 0 0 0 113,800 0 0 0 214,786 유형자산 매각 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 매입 1,782,650 11,308,950 1,828,976 0 121,403 0 0 0 33,823,697 2,453,794 0 514,500 51,833,970 매입 기타 15,144 85,254 0 0 1,509,145 292,811 0 84,793 16,789 2,803,454 0 0 4,807,390 유형자산 취득 0 200,000 0 0 0 0 0 0 0 410,140 0 0 610,140 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 대동금속 주식회사 주식회사 대동모빌리티 하이드로텍 주식회사 주식회사 제주대동 DAEDONG USA INC DAEDONG CANADA 대동농기안휘 유한공사 DAEDONG KIOTI EUROPE BV 대동기어 주식회사 주식회사 대동애그테크 주식회사 대동에이아이랩 대동로보틱스 전분기 (단위 : 천원) 매출 0 3,876,865 0 0 98,426,930 30,199,931 0 26,828,374 0 0 159,332,100 매출 기타 160,719 6,081 340 0 35,427 6,386 0 0 1,957 5,355 216,265 배당수익 100,986 0 0 0 0 0 0 0 113,800 0 214,786 유형자산 매각 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 매입 3,853,354 10,338,193 2,174,877 0 0 0 0 0 44,831,071 558,556 61,756,051 매입 기타 10,500 7,748 0 0 2,132,317 622,011 0 81,231 64,569 1,284,216 4,202,592 유형자산 취득 0 0 0 0 0 0 53 0 0 0 53 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 대동금속 주식회사 주식회사 대동모빌리티 하이드로텍 주식회사 주식회사 제주대동 DAEDONG USA INC DAEDONG CANADA 대동농기안휘 유한공사 DAEDONG KIOTI EUROPE BV 대동기어 주식회사 주식회사 대동애그테크 주식회사 대동에이아이랩 대동로보틱스 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 100,986 0 1,808,160 409 0 0 144 0 0 91,404 3,000,000 260,738,594 2,866,041 0 28,538,442 1,066,342 0 6,214,383 44 0 84,890,261 0 0 0 2,817,364 0 0 0 178,890 0 0 0 0 7,637 0 채무액, 특수관계자거래 1,980,751 158 0 11,778,456 251,983 0 2,011,874 0 0 0 0 0 0 0 1,515,853 0 0 295,822 14,283 0 0 0 0 89,016 37,631,715 1,968 15,000 2,699,173 2,382,536 0 0 0 0 565,950 0 0 특수관계자와의 채권에 대한 대손 기술 당사는 특수관계자 채권에 대해서 당분기말 현재 9,109,706천원의 손실충당금을 계상하고 있습니다. 한편, 당분기 중 대손상각비환입 210,139천원을 인식하였습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 대동금속 주식회사 주식회사 대동모빌리티 카이오티골프 주식회사 하이드로텍 주식회사 주식회사 제주대동 DAEDONG USA INC DAEDONG CANADA 대동농기안휘 유한공사 DAEDONG KIOTI EUROPE BV 대동기어 주식회사 주식회사 대동애그테크 주식회사 대동에이아이랩 대동로보틱스 자산과 부채 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 전기말 (단위 : 천원) 수취채권, 특수관계자거래 0 0 0 2,816,792 9,551 0 0 0 0 5,208 79 0 0 91,404 0 225,096,454 2,872,881 0 25,762,461 1,065,341 0 6,229,214 44 0 69,671,130 0 0 16,148 17,061 0 0 0 178,890 0 634 0 0 139,282 0 채무액, 특수관계자거래 1,337,991 0 0 5,896,801 27,322 0 0 0 0 1,080,779 254,051 0 0 0 0 5,880 1,555,232 1,032,802 0 259,802 164,654 14,317 0 0 0 1,827 161,801 25,300,638 126,049 0 447,614 5,270,777 0 0 0 0 0 656,488 0 특수관계자와의 채권에 대한 대손 기술 당사는 특수관계자 채권에 대해서 전기말 현재 9,319,845천원의 손실충당금을 계상하고 있습니다. 한편, 전분기 중 대손상각비환입 1,384,567천원을 인식하였습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 그 밖의 특수관계자 대동금속 주식회사 주식회사 대동모빌리티 카이오티골프 주식회사 하이드로텍 주식회사 주식회사 제주대동 DAEDONG USA INC DAEDONG CANADA 대동농기안휘 유한공사 DAEDONG KIOTI EUROPE BV 대동기어 주식회사 주식회사 대동애그테크 주식회사 대동에이아이랩 대동로보틱스 자산과 부채 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 매출채권 미수금 기타채권 매입채무 미지급금 기타채무 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 (단위 : 천원) 대여거래 3,000,000 전체 특수관계자 종속기업 주식회사 제주대동 특수관계자에게 제공한 지급보증내역 특수관계자에게 제공한 지급보증내역 (단위 : 천원) 보증금액 3,600,000 20,000,000 48,150,000 45,000,000 116,750,000 보증내용 차입금, 지급보증 등 차입금, 지급보증 등 차입금, 지급보증 등 자금보충약정 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 주식회사 대동모빌리티 대동기어 주식회사 주식회사 제주대동 담보제공처 수출입은행 외 한국투자증권 하이투자증권 외 하나은행 수출입은행 외 한국투자증권 하이투자증권 외 하나은행 수출입은행 외 한국투자증권 하이투자증권 외 하나은행 지급보증의 구분 제공한 지급보증 주요 경영진에 대한 보상금액 주요 경영진에 대한 보상금액 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 927,731 퇴직급여 235,528 합계 1,163,259 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 1,052,303 퇴직급여 276,657 합계 1,328,960 공시금액 34. 현금흐름표 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 8,391,660 기타 현금의 유출 없는 비용등 31,382,179 기타 현금의 유출 없는 비용등 대손상각비 2,273,249 판매보증비 4,644,023 재고자산평가손실 0 감가상각비 4,664,124 투자부동산감가상각비 6,595 무형자산상각비 845,905 리스자산상각비 462,674 유형자산폐기손실 308 유형자산처분손실 744 무형자산손상차손 120 퇴직급여 2,566,698 기타의 대손상각비 923,583 기타장기종업원급여 71,564 파생상품거래손실 3,457,315 파생상품평가손실 0 전환사채평가손실 0 전환우선주평가손실 2,606,811 이자비용 5,973,192 외화환산손실 660,716 외화환산손실(금융) 2,163,809 법인세비용 0 사용권자산처분손실 1,643 단기매매증권평가손실 59,106 기타 현금의 유입 없는 수익등 (19,919,014) 기타 현금의 유입 없는 수익등 기타의대손상각비환입 (21,786) 유형자산처분이익 (143,951) 사용권자산해지이익 (3,674) 파생상품거래이익 (99,150) 파생상품평가이익 (2,008,972) 전환우선주평가이익 (1,779,330) 단기매매증권평가이익 0 이자수익 (1,227,042) 배당금수익 (214,786) 외화환산이익 (5,415,006) 외화환산이익(금융) (200,513) 관계기업투자자산처분이익 0 재고자산평가손실환입 (1,091,724) 법인세수익 (7,713,080) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (41,545,054) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (96,495,319) 재고자산의 감소(증가) 30,284,806 반품재고회수권의 감소(증가) (33,355) 미수금의 감소(증가) 4,268,468 선급금의 감소(증가) (999,132) 부가세대급금의 감소(증가) (10,541,034) 부가세예수금의 증가(감소) 0 선급비용의 감소 (증가) 124,637 보증금의 감소(증가) 9,000 매입채무의 증가(감소) 43,910,427 선수수익의 증가(감소) (75,937) 환불부채의 증가(감소) 40,862 판매보증충당부채의 증가(감소) (4,005,808) 미지급비용의 증가(감소) 592,871 미지급금의 증가(감소) (11,334,448) 선수금의 증가(감소) 4,881,543 예수금의 증가(감소) (1,335,420) 장기미지급금의 증가(감소) 99,420 순확정급여부채의 감소 (1,112,162) 기타장기종업원급여부채의 감소 (16,890) 장기계약부채의 증가(감소) 192,417 영업에서 창출된 현금 (21,690,229) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기순이익(손실) 41,662,601 기타 현금의 유출 없는 비용등 41,223,499 기타 현금의 유출 없는 비용등 대손상각비 22,468 판매보증비 5,055,046 재고자산평가손실 256,165 감가상각비 4,975,198 투자부동산감가상각비 6,595 무형자산상각비 627,135 리스자산상각비 272,293 유형자산폐기손실 1,006 유형자산처분손실 0 무형자산손상차손 20,645 퇴직급여 2,534,819 기타의 대손상각비 76,009 기타장기종업원급여 56,256 파생상품거래손실 3,696,274 파생상품평가손실 2,702,328 전환사채평가손실 376,678 전환우선주평가손실 2,373,752 이자비용 5,982,223 외화환산손실 155,074 외화환산손실(금융) 4,242,547 법인세비용 7,790,988 사용권자산처분손실 0 단기매매증권평가손실 0 기타 현금의 유입 없는 수익등 (38,107,229) 기타 현금의 유입 없는 수익등 기타의대손상각비환입 0 유형자산처분이익 (114,676) 사용권자산해지이익 0 파생상품거래이익 (815,411) 파생상품평가이익 (739) 전환우선주평가이익 (2,339,689) 단기매매증권평가이익 (55,415) 이자수익 (734,095) 배당금수익 (214,786) 외화환산이익 (9,877,652) 외화환산이익(금융) (141,695) 관계기업투자자산처분이익 (23,813,071) 재고자산평가손실환입 0 법인세수익 0 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (66,737,129) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (118,220,141) 재고자산의 감소(증가) 13,960,239 반품재고회수권의 감소(증가) (26,748) 미수금의 감소(증가) (5,716,016) 선급금의 감소(증가) (1,437,576) 부가세대급금의 감소(증가) 0 부가세예수금의 증가(감소) 279 선급비용의 감소 (증가) (2,795,785) 보증금의 감소(증가) (76,320) 매입채무의 증가(감소) 55,511,553 선수수익의 증가(감소) 1,115,070 환불부채의 증가(감소) 27,958 판매보증충당부채의 증가(감소) (4,086,916) 미지급비용의 증가(감소) 2,898,417 미지급금의 증가(감소) (7,005,915) 선수금의 증가(감소) (744,230) 예수금의 증가(감소) 708,570 장기미지급금의 증가(감소) (12,803) 순확정급여부채의 감소 (1,064,141) 기타장기종업원급여부채의 감소 (13,830) 장기계약부채의 증가(감소) 241,206 영업에서 창출된 현금 (21,958,258) 공시금액 주요 비현금거래 주요 비현금거래 당분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 본계정대체 553,133 유형자산취득 관련 대금 미지급분 증감 (2,303,831) 리스를 통한 사용권자산의 취득 598,551 재고자산의 유형자산 대체 409,961 전환사채의 전환 0 전환우선주의 전환 230,456 관계기업주식 지배력취득 전환 0 차입금의 유동성대체 639,900 사채의 유동성대체 0 이익잉여금의 미지급배당금 대체 2,410,386 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 건설중인자산의 본계정대체 16,559 유형자산취득 관련 대금 미지급분 증감 0 리스를 통한 사용권자산의 취득 526,998 재고자산의 유형자산 대체 353,350 전환사채의 전환 2,417,468 전환우선주의 전환 0 관계기업주식 지배력취득 전환 8,563,029 차입금의 유동성대체 2,523,850 사채의 유동성대체 25,416,667 이익잉여금의 미지급배당금 대체 2,379,923 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 406,703,041 89,388,958 2,971,815 10,465,572 509,529,386 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 34,514,811 0 (477,825) 0 34,036,986 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 2,650,953 (498,234) 558,574 683,938 3,395,231 재무활동에서 생기는 기말 부채 443,868,805 88,890,724 3,052,564 11,149,510 546,961,603 단기차입금및사채 장기차입금및사채 리스 부채 전환우선주 재무활동에서 생기는 부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 387,868,342 26,527,661 1,929,487 12,937,065 429,262,555 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 20,053,646 22,583,333 (267,971) 0 42,369,008 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 24,745,380 (20,460,767) 526,998 (2,339,689) 2,471,922 재무활동에서 생기는 기말 부채 432,667,368 28,650,227 2,188,514 10,597,376 474,103,485 단기차입금및사채 장기차입금및사채 리스 부채 전환우선주 재무활동에서 생기는 부채 합계 35-1. 위험관리 자본관리에 대한 공시 자본관리에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금(사채 포함) 535,812,092 현금및현금성자산 1,948,716 순차입금 533,863,376 자본총계 329,075,175 순차입금비율 1.622 위험 기타 가격위험 자본위험 전기말 (단위 : 천원) 차입금(사채 포함) 499,063,814 현금및현금성자산 1,308,359 순차입금 497,755,455 자본총계 280,654,533 순차입금비율 1.774 위험 기타 가격위험 자본위험 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 금융보증계약과 관련된 당사의 최대노출정도는 보증이 청구되면 당사가 지급하여야 할 최대금액입니다. 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 이자율 변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 각각 315,577,405천원 및 278,426,541천원입니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간 말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석,검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 위험측정방법 당사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차의 변동에 대한 기술 위험 신용위험 유동성위험 시장위험 기타 가격위험 환위험 이자율위험 자본위험 외화 자산에 대한 공시 외화 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 원화환산금액 99,479 0 301,421,445 28,538,442 90,634,132 11,797 2,959,433 1,066,342 외화금융자산, 외화환산금액, USD [USD, 천] 67,835 205,537,978 2,018,025 외화금융자산, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 27,858,418 1,040,933 외화금융자산, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 57,079,782 외화금융자산, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 0 1,201,653 자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY USD CAD EUR JPY USD CAD EUR JPY 전기말 (단위 : 천원) 외화금융자산, 원화환산금액 49,944 1,904 280,100,844 25,762,461 77,296,789 11,334 2,873,620 1,065,341 외화금융자산, 외화환산금액, USD [USD, 천] 33,976 190,544,792 1,954,844 외화금융자산, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 25,159,636 1,040,413 외화금융자산, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 50,562,747 외화금융자산, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 203,301 1,210,276 자산 현금및현금성자산 매출채권 미수금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY USD CAD EUR JPY USD CAD EUR JPY 외화부채에 대한 공시 외화부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 원화환산금액 1,981,842 26,035 4,477,894 323,291 145,834 5,724 2,371,124 295,822 377,607 9,324 1,467,527 0 0 106,897 124,635,086 6,881,367 25,042,752 외화금융부채, 외화환산금액, USD [USD, 천] 1,351,410 1,616,860 1,000,700 84,988,125 외화금융부채, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 25,415 288,773 0 6,717,396 외화금융부채, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 2,820,099 237,810 0 15,771,485 외화금융부채, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 32,929,756 949,727 외화금융부채, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 723,095 외화금융부채, 외화환산금액, GBP [GBP, 천] 3,017 56,340 부채 매입채무 미지급비용 미지급금 단기차입금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP 전기말 (단위 : 천원) 외화금융부채, 원화환산금액 2,065,091 0 1,264,781 84,430 66,952 22,097 1,673,673 164,654 328,971 8,894 3,205,318 259,802 15,917 0 102,187,760 8,669,565 20,710,500 외화금융부채, 외화환산금액, USD [USD, 천] 1,404,824 1,138,553 2,180,489 69,515,483 외화금융부채, 외화환산금액, CAD [CAD, 천] 0 160,802 253,723 0 8,466,702 외화금융부채, 외화환산금액, EUR [EUR, 천] 827,341 215,192 10,412 0 13,547,520 외화금융부채, 외화환산금액, JPY [JPY, 천] 9,015,702 949,727 외화금융부채, 외화환산금액, CNY [CNY, 천] 332,646 외화금융부채, 외화환산금액, GBP [GBP, 천] 11,985 0 부채 매입채무 미지급비용 미지급금 단기차입금 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP USD CAD EUR JPY CNY GBP 시장위험에 대한 공시 시장위험의 각 유형별 민감도분석 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당분기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1프로 변동 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 17,402,478 2,240,156 6,073,588 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (11,262) (32,082) (14,583) (3,155,774) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 11,262 32,082 14,583 3,155,774 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (17,402,478) (2,240,156) (6,073,588) 위험 시장위험 환위험 이자율위험 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR GBP JPY CNY 원화 USD CAD EUR GBP JPY CNY 원화 전기말 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10프로 변동 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1프로 변동 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 변동이 당기손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 당기손익 증가 17,389,257 1,773,378 5,497,662 시장변수 상승 시 당기손익 감소 (2,210) (8,009) (6,695) (2,784,265) 시장변수 하락 시 당기손익 증가 2,210 8,009 6,695 2,784,265 시장변수 하락 시 당기손익 감소 (17,389,257) (1,773,378) (5,497,662) 위험 시장위험 환위험 이자율위험 기능통화 또는 표시통화 USD CAD EUR GBP JPY CNY 원화 USD CAD EUR GBP JPY CNY 원화 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 142,750,000 위험 신용위험 금융상품 금융보증계약 전기말 (단위 : 천원) 신용위험에 대한 최대 노출정도 119,550,000 위험 신용위험 금융상품 금융보증계약 35-2. 비파생금융부채의 만기분석 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 739,976,420 161,394,393 0 901,370,813 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 174,335,410 578,587 0 174,913,997 은행차입금, 미할인현금흐름 443,868,805 90,208,600 0 534,077,405 기타금융부채, 미할인현금흐름 9,560,965 36,486,031 0 46,046,996 리스부채, 미할인현금흐름 1,611,240 1,971,175 0 3,582,415 금융보증계약, 미할인현금흐름 110,600,000 32,150,000 0 142,750,000 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 676,499,175 133,058,370 0 809,557,545 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 143,910,257 477,777 0 144,388,034 은행차입금, 미할인현금흐름 406,703,041 90,848,500 0 497,551,541 기타금융부채, 미할인현금흐름 9,733,665 34,919,261 0 44,652,926 리스부채, 미할인현금흐름 1,552,212 1,862,832 0 3,415,044 금융보증계약, 미할인현금흐름 114,600,000 4,950,000 0 119,550,000 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 36. 미국의 상호관세 부과 등으로 인한 추정의 불확실성 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 미국의 상호관세 등의 부과 예고는 2025년 3월 31일 이전에 시작되었으며, 상호관세에 대해 4월초에 공식 발표되었습니다. 일부 국가는 미국 정부와 협상을 시작하고 있으며, 따라서 이러한 관세에 대한 추가 변경이나 다른 조치의 시행 가능성이 있습니다. 그러나 협상 중인 국가들이 합의에 도달할 수 있을지는 확실하지 않습니다. 4월 9일에 많은 국가에 대한 상호관세 부과가 유예되었으나, 여전히 상당한 불확실성이 남아 있습니다. 당사는 미국에 트랙터 등 농기계를 수출하고 있으며 이는 전체 매출의 약 41프로에 해당합니다. 당사는 관세 부과의 영향을 받을 것으로 예상하고 있으나, 재무적 영향을 합리적으로 추정할 수 없습니다. 세법이나 세율의 변경 또는 변경 예고 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 회사는 전기(제78기)에 자기주식을 제외한 발행보통주식에 대하여 10%의 현금배당 을 확정하였으며 이익잉여금 중 법정적립금(이익준비금)은 배당이 제한되어 자본전입이나 결손보전으로만 사용하도록 되어 있으며 나머지는 배당재원이 부족할 경우 환입하여 배당 할 수 있으며 또한 자본전입, 결손보전 재원으로 사용할 수 있습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 주주총회-. 가능-. 2025년 3월 26일 개최한 정기주주총회에서 정관변경을 통해 배당기준일을 배당액 결정 이후로정할 수 있도록 정비함-. 31년 연속배당을 진행하여 왔으며, 주주환원을 위한 정책을 지속적으로 고려. 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 제78기 결산배당2024년 12월O2025년 03월 26일2024년 12월 31일X-제77기 결산배당2023년 12월O2024년 03월 28일2023년 12월 31일X-제76기 결산배당2022년 12월O2023년 03월 30일2022년 12월 31일X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 주1) 상기 배당액 확정일은 주주총회 일자입니다.주2) 제78기 정기주주총(2025.03.26)에서 정관변경이 완료되어 제79기 결산배당부터 배당예측가능성을 제공할 예정입니다. 회사는 배당정책에 관하여 아래에 같이 규정하고 있습니다. [정관 제41조 이익배당] ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. [정관 제42조 중간배당] ① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금6. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 ④ 사업연도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 나. 주요배당지표 1,0001,0001,0009,095-45,13411,9208,392-27,2529,050655-1,313794-2,4102,380-----5.320.0보통주-1.00.6우선주---보통주---우선주---보통주-100100우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제79기 1분기 제78기 제77기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -310.80.9 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2022년 05월 31일유상증자(제3자배정)우선주1,520,9031,00013,150 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 나. 전환사채 등 발행현황 미상환 전환사채 발행현황 2025년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채422021년 04월 23일2026년 04월 23일10,000,000,000보통주2022.04.23~2026.03.231008,569---10,000,000,000보통주----- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 증자(감자)현황 증자(감자)현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 대동기업어음증권사모2019년 02월 26일5,000 3.6 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020년 02월 25일상환신영증권대동기업어음증권사모2019년 02월 27일7,000 3.6 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020년 02월 26일상환신영증권대동기업어음증권사모2019년 04월 05일5,000 3.4 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019년 10월 01일상환케이프증권대동기업어음증권사모2019년 04월 09일5,000 3.6 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020년 04월 07일상환케이프증권대동기업어음증권사모2019년 04월 12일10,000 3.4 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019년 10월 11일상환신영증권대동회사채사모2019년 04월 15일10,000 3.8 -2020년 10월 15일상환신영증권대동기업어음증권사모2019년 04월 19일5,000 3.4 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2019년 10월 15일상환케이프증권대동기업어음증권사모2019년 04월 26일5,000 3.6 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2020년 04월 23일상환신영증권대동회사채사모2019년 04월 26일5,000 3.8 -2020년 10월 26일상환신영증권대동회사채사모2020년 03월 02일5,000 4.1 -2022년 03월 02일상환신영증권대동기업어음증권사모2020년 03월 03일5,000 3.5 A30(한국기업평가,나이스신용평가)2022년 03월 02일상환신영증권대동회사채사모2020년 03월 27일5,000 4.3 -2022년 03월 25일상환하이투자증권제주대동기업어음증권사모2021년 02월 25일2,000 3.5 -2022년 02월 24일상환신영증권제주대동기업어음증권사모2021년 02월 25일5,000 3.4 -2022년 02월 24일상환하이투자증권대동회사채사모2021년 04월 23일10,000 - -2026년 04월 23일상환KB증권 외대동회사채사모2021년 04월 23일10,000 - -2026년 04월 23일상환KB증권 외제주대동기업어음증권사모2021년 04월 29일2,000 3.5 -2022년 04월 28일상환KB증권제주대동기업어음증권사모2021년 04월 30일10,000 3.5 -2022년 04월 29일상환한양증권제주대동회사채사모2021년 04월 30일5,000 3.7 -2023년 04월 30일상환흥국증권제주대동기업어음증권사모2021년 05월 06일6,000 3.5 -2022년 05월 04일상환KB증권대동회사채사모2021년 09월 24일3,000 2.1 -2022년 01월 28일상환코리아에셋증권대동회사채사모2021년 09월 28일20,000 2.6 -2024년 09월 28일상환우리종합금융대동회사채사모2021년 10월 29일5,000 2.1 -2022년 01월 28일상환코리아에셋증권대동회사채사모2021년 11월 29일30,000 3.0 -2024년 11월 29일상환우리종합금융제주대동기업어음증권사모2022년 02월 15일15,000 3.5 -2022년 08월 16일상환한양증권제주대동기업어음증권사모2022년 02월 24일5,000 4.0 -2023년 02월 23일상환하이투자증권대동회사채사모2022년 03월 25일7,000 3.9 -2024년 03월 25일상환한양증권대동회사채사모2022년 03월 29일25,000 4.0 -2025년 03월 25일상환우리종합금융제주대동기업어음증권사모2022년 04월 27일9,000 3.5 -2022년 10월 26일상환한양증권제주대동기업어음증권사모2022년 04월 29일10,000 4.0 -2023년 04월 28일상환한양증권대동회사채사모2022년 12월 28일5,000 6.5 -2025년 12월 27일미상환국민은행제주대동회사채사모2023년 03월 30일5,000 6.6 -2025년 03월 30일상환한양증권제주대동회사채사모2023년 03월 30일5,000 6.6 -2025년 03월 30일상환흥국증권제주대동회사채사모2023년 07월 05일10,000 6.0 -2024년 07월 05일상환한양증권대동기업어음증권사모2023년 07월 20일20,000 4.8 -2023년 10월 20일상환우리종합금융대동기업어음증권사모2023년 10월 20일20,000 5.1 -2024년 01월 19일상환우리종합금융제주대동회사채사모2023년 12월 05일5,000 6.2 -2024년 06월 05일상환한양증권대동기업어음증권사모2024년 01월 26일20,000 5.1 -2024년 04월 26일상환우리종합금융제주대동회사채사모2024년 02월 23일10,000 6.4 -2025년 02월 22일상환교보증권대동회사채사모2024년 02월 28일13,000 5.0 -2025년 08월 28일미상환한양증권대동회사채사모2024년 02월 28일12,000 5.0 -2025년 08월 28일미상환우리종합금융대동기업어음증권사모2024년 04월 26일20,000 5.1 -2024년 07월 26일상환우리종합금융대동회사채사모2024년 05월 14일16,000 4.9 -2025년 11월 14일미상환우리종합금융대동회사채사모2024년 05월 14일4,000 4.9 -2025년 11월 14일미상환한양증권대동회사채사모2024년 06월 07일21,000 4.4 -2025년 09월 05일미상환한양증권제주대동회사채사모2024년 06월 05일10,000 5.8 -2025년 06월 05일미상환한양증권제주대동기업어음증권사모2024년 07월 05일10,000 5.4 -2025년 01월 03일상환LS증권대동전자단기사채사모2024년 07월 25일20,000 4.2 -2024년 10월 25일상환우리종합금융대동기업어음증권사모2024년 07월 26일20,000 5.2 -2024년 10월 25일상환우리종합금융대동회사채사모2024년 09월 26일35,000 3.8 -2027년 09월 26일미상환현대차증권대동기업어음증권사모2024년 10월 25일20,000 4.8 -2024년 12월 24일상환우리투자증권대동전자단기사채사모2024년 10월 25일20,000 4.2 -2025년 01월 24일상환흥국증권대동회사채사모2024년 11월 28일55,000 3.6 -2027년 11월 28일미상환유안타증권대동기업어음증권사모2024년 12월 24일10,000 4.6 -2025년 03월 24일상환우리투자증권대동기업어음증권사모2025년 01월 13일10,0004.6-2025년 04월 11일미상환우리투자증권대동전자단기사채사모2025년 01월 24일20,0004.3-2025년 04월 24일미상환흥국증권제주대동회사채사모2025년 02월 13일6,0005.7-2026년 04월 13일미상환흥국증권제주대동전자단기사채사모2025년 02월 21일10,0005.8-2026년 02월 20일미상환신영증권대동기어회사채사모2025년 02월 28일20,0004.495-2028년 02월 28일미상환한국투자증권제주대동회사채사모2025년 03월 12일5,0005.8-2026년 03월 12일미상환유안타증권제주대동회사채사모2025년 03월 31일10,0005.75-2026년 03월 30일미상환한양증권718,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 라. 채무증권 미상환 잔액 (연결기준) 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------10,000------10,000-10,000------10,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------20,000--10,00030,00050,00020,000-20,000--10,00030,00050,00020,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------96,0006,000110,000----212,00096,0006,000110,000----212,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 채무증권 미상환 잔액 (별도기준) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - 10,000 - - - - - - 10,000 합계 - 10,000 - - - - - - 10,000 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - 20,000 - - - 20,000 50,000 30,000 합계 - 20,000 - - - 20,000 50,000 30,000 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 71,000 - 90,000 - - - - 161,000 합계 71,000 - 90,000 - - - - 161,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 기업어음증권-2019년 02월 26일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2019년 02월 27일운영자금7,000운영자금 7,000 -기업어음증권-2019년 04월 05일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2019년 04월 09일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2019년 04월 12일운영자금10,000운영자금10,000 -회사채-2019년 04월 15일운영자금10,000운영자금10,000 -기업어음증권-2019년 04월 19일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2019년 04월 26일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2019년 04월 26일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2020년 03월 02일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2020년 03월 03일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2020년 03월 27일운영자금5,000운영자금5,000 -기업어음증권-2021년 02월 25일시설자금2,000시설자금2,000 -기업어음증권-2021년 02월 25일시설자금5,000시설자금5,000 -회사채-2021년 04월 23일운영자금10,000운영자금10,000 -회사채-2021년 04월 23일운영자금10,000운영자금10,000 -기업어음증권-2021년 04월 29일시설자금2,000시설자금2,000 -기업어음증권-2021년 04월 30일시설자금10,000시설자금10,000 -회사채-2021년 04월 30일시설자금5,000시설자금5,000 -기업어음증권-2021년 05월 06일시설자금6,000시설자금6,000 -회사채-2021년 09월 24일운영자금3,000운영자금3,000 -회사채-2021년 09월 28일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2021년 10월 29일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2021년 11월 29일운영자금30,000운영자금30,000 -기업어음증권-2022년 02월 15일시설자금15,000시설자금15,000 -기업어음증권-2022년 02월 24일시설자금5,000시설자금5,000 -회사채-2022년 03월 25일운영자금7,000운영자금7,000 -회사채-2022년 03월 29일운영자금25,000운영자금25,000 -기업어음증권-2022년 04월 27일시설자금9,000시설자금9,000 -기업어음증권-2022년 04월 29일시설자금10,000시설자금10,000 -회사채-2022년 12월 28일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2023년 03월 30일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2023년 03월 30일운영자금5,000운영자금5,000 -회사채-2023년 07월 05일운영자금10,000운영자금10,000 -기업어음증권-2023년 07월 20일운영자금20,000운영자금20,000 -기업어음증권-2023년 10월 20일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2023년 12월 05일시설자금5,000시설자금5,000 -기업어음증권-2024년 01월 26일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2024년 02월 23일운영자금10,000운영자금10,000 -회사채-2024년 02월 28일운영자금13,000운영자금13,000 -회사채-2024년 02월 28일운영자금12,000운영자금12,000 -기업어음증권-2024년 04월 26일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2024년 05월 14일운영자금16,000운영자금16,000 -회사채-2024년 05월 14일운영자금4,000운영자금4,000 -회사채-2024년 06월 07일운영자금21,000운영자금21,000 -회사채-2024년 06월 05일운영자금10,000운영자금10,000 -기업어음증권-2024년 07월 05일운영자금10,000운영자금10,000 -단기사채-2024년 07월 25일운영자금20,000운영자금20,000 -기업어음증권-2024년 07월 26일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2024년 09월 26일운영자금35,000운영자금35,000 -기업어음증권-2024년 10월 25일운영자금20,000운영자금20,000 -단기사채-2024년 10월 25일운영자금20,000운영자금20,000 -회사채-2024년 11월 28일운영자금55,000운영자금55,000 -기업어음증권-2024년 12월 24일운영자금10,000운영자금10,000 -기업어음증권-2025년 01월 13일운영자금10,000운영자금10,000-단기사채-2025년 01월 24일운영자금20,000운영자금20,000-회사채-2025년 02월 13일운영자금6,000운영자금6,000-단기사채-2025년 02월 21일운영자금10,000운영자금10,000-회사채-2025년 02월 28일운영자금20,000운영자금20,000-회사채-2025년 03월 12일운영자금5,000운영자금5,000-회사채-2025년 03월 31일운영자금10,000운영자금10,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제79기1분기 매출채권 427,320,175 16,962,388 4.0% 미수금 10,362,234 628,332 6.1% 합 계 437,682,409 17,590,720 4.0% 제78기 매출채권 298,073,878 14,263,665 4.8% 미수금 16,168,730 628,332 3.9% 합 계 314,242,608 14,891,997 4.7% 제77기 매출채권 440,575,307 12,885,276 2.9% 미수금 11,737,515 628,333 5.4% 합 계 452,312,822 13,513,609 3.0% (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제79기 1분기 제78기 제77기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 14,891,997 13,513,608 11,114,510 2. 순대손처리액(①－②±③) 788,658 (463,682) (35,619) ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 788,658 (463,682) (35,619) 3. 대손상각비 계상(환입)액 3,487,381 914,707 2,363,480 4. 기말 대손충당금 잔액합계 17,590,720 14,891,997 13,513,609 (*)기타증감액은 대손충당금의 환율변동효과 입니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권 등의 잔액에 대하여 거래처별 개별분석과 과거의 대손경험을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.① 거래처별 개별분석에 의한 대손추산액다음 중 하나 이상의 사건(손상 사건)이 발생할 경우 손상의 객관적인 증거가 있는 것으로 보아 개별평가 수행함-거래처의 재무적 어려움-채권회수 지연 등 계약위반-거래처의 재무적 어려움이나 법률적 이유로 당초 매출채권 회수조건의 완화-거래처의 파산이나 재무구조조정의 가능성-기타 대손발생② 대손경험율에 의한 대손추산액개별평가 대상 채권을 제외한 기타 채권에 대하여 신용등급 및 지역적 위치를 고려하여 분류한다. 분류된 채권들의 과거 2개 연도의 collect cycle(3개월)단위의 Roll rate를 이용하여 기말현재 잔존채권의 전체기간 기대신용손실을 계산하여 대손충당금으로 인식한다. 채권 회수에 1년 이상 소요되는 경우 회수율추정 단계에서는 채권할인을 고려하지 않는다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 천원) 구 분 당분기말 매출채권 미수금 연체 및 손상되지 아니한 채권 346,547,302 8,673,968 연체되었으나 손상되지 않은 채권: 3개월 이하 27,811,655 539,554 3개월 초과 6개월 이하 18,059,277 273,273 6개월 초과 9개월 이하 12,617,442 36,307 9개월 초과 12개월 이하 11,541,117 5,533 소 계 70,029,491 854,667 손상채권: 3개월 이하 163,010 - 3개월 초과 6개월 이하 1,004 - 6개월 초과 9개월 이하 - - 9개월 초과 12개월 이하 - - 12개월 초과 10,579,368 833,599 소 계 10,743,382 833,599 대손충당금 (16,962,388) (628,332) 합 계 410,357,787 9,733,902 나. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 천원,%) 사업부문 계정과목 제79기 1분기 제78기 제77기 비고 농업용기계 상 품 73,910,826 47,906,204 56,585,466 - 제 품 391,689,471 448,356,887 374,774,443 - 재공품 48,142,944 50,953,955 11,295,761 - 반제품 35,439,343 33,697,012 34,385,936 - 원재료 131,002,286 132,923,640 148,040,186 - 부재료 10,826,830 10,826,716 10,979,926 - 저장품 132,701 62,497 71,392 - 미착품 4,321,836 3,657,847 2,590,143 - 소 계 695,466,237 728,384,758 638,723,253 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 29.75% 34.06% 32.65% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 0.4회 1.6회 2.0회 - (2) 재고자산의 실사내용 당사는 2024사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 12월 31일 공장가동종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편 당사는 2025년 1월 3일, 6일 현재 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인소속 공인회계사(4명)의 입회하에 재고실사를 검증하였으며 재무상태표일 현재와 외부감사인의 재고 실사일 사이의 재고이동 등은 재고의 입.출고내역 및 매출액내역을 조사하여 실사일 현재의 재고와 일치하는지를 검증하였습니다. 재고자산이 취득가액보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 장부가액을 결정하고 있으며 또한 장기체화 재고자산 등은 사업연도 중 폐기하여 고철 등으로 판매하였으며 당분기말 현재 불용재고는 없으며, 당분기말 현재 재고자산의 일부는 차입금과 관련하여 한국수출입은행에 담보로 제공되어 있습니다. 다. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법금융상품의 공정가치와 그 평가방법에 관하여는 당 분기 보고서의 재무제표에 대한 주석 37. 금융상품의 구분 및 공정가치를 참조하시기 바랍니다. (2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법유형자산 재평가로 인한 유형자산의 공정가치와 그 평가방법에 관하여는 당 분기 보고서의 재무제표에 대한 주석 12. 유형자산 을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제79기 1분기(당분기)한영회계법인적정의견----한영회계법인적정의견----제78기(전기)한영회계법인적정의견--해당사항 없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실한영회계법인적정의견--해당사항 없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실제77기(전기)한영회계법인적정의견--해당사항 없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실한영회계법인적정의견--해당사항 없음재화의 판매로 인한 수익의 발생사실 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제79기 1분기(당분기)한영회계법인-분ㆍ반기 재무제표 검토-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 감사3663,900110500제78기(전기)한영회계법인-분ㆍ반기 재무제표 검토-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 감사3483,7003483,628제77기(전전기)한영회계법인-분ㆍ반기 재무제표 검토-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도 감사3033,3003033,519 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제79기 1분기(당분기)-----제78기(전기)2024년 03월 07일SCM(Supply Chain Management) 개선을 위해공장 영역에서 도출된 과제의 실행 및 지원2024년 03월 11일 부터2024년 05월 03일 까지125 백만원-제77기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 10일회사:감사위원 3인감사인:업무수행이사외 1인서면2024년도 기말감사 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주25,654,140-우선주525,668전환우선주보통주2,072,101자기주식우선주525,668전환우선주보통주--우선주--보통주150,000상호주우선주--보통주--우선주--보통주23,432,039-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제8조(신주인수권)①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.②제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자 또는 기타투자자에게 신주를 발행하는 경우4. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 매 회계연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 제11조(기준일)① 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.② 이 회사는 임시주주총회의 소집, 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이를 2주간 전에 공고하여햐 한다. 주권의 종류 - 명의개서대리인 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.daedong.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문 또는 매일경제신문에 게재한다. 라. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제78기주주총회(2025.3.26) 제1호: 재무제표승인의 건제2호: 정관일부 변경의 건제3호: 이사 선임의 건제4호: 이사의 보수한도 승인의 건 이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인 세부내역별도:주총소집공고참조 제77기주주총회(2024.3.28) 제1호: 재무제표승인의 건제2호: 정관일부 변경의 건제3호: 이사 선임의 건제4호: 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건제5호: 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건제6호: 이사의 보수한도 승인의 건제7호: 임원 퇴직금 지급규정 개정의 건 이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인 이사회 원안 승인이사회 원안 승인 세부내역별도:주총소집공고참조 제76기주주총회(2023.3.30) 제1호: 재무제표승인의 건제2호: 정관일부 변경의 건제3호: 이사 선임의 건제4호: 감사위원회 위원선임의건제5호: 이사의 보수한도 승인의 건 이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인이사회 원안 승인 세부내역별도:주총소집공고참조 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김준식본인보통주5,771,13622.515,771,13622.50-김형철형제보통주290,6751.13383,5751.50-김희은친인척보통주105,7700.41105,7700.41-김신형자보통주236,9900.92900,0003.51-김성연자보통주27,3700.1127,3700.11-김희연친인척보통주29,5000.1229,5000.11-김하연친인척보통주29,5000.1229,5000.11-대동기어계열회사보통주150,0000.59150,0000.58-원유현임원보통주36,6960.1436,6960.14-이종순임원보통주9,0560.049,0560.04-권기재임원보통주4,1260.024,1260.02-노재억계열회사 임원보통주2,7760.0100-보통주6,693,59526.117,446,72929.03-계6,693,59526.117,446,72929.03- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 2025년 3월 24일 전환우선주 보통주 전환에 따라 발행주식 총수가 26,179,808주로 변동되었습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주의성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임사항 학력 김준식 대표이사(회장) 2004년 3월~현재 대동 대표이사 대동기어(주) 대표이사(CVO)대동금속(주) 대표이사(CVO)(주)대동모빌리티 대표이사(CVO)Daedong Kioti Europe B.V 대표이사 고려대 경영학과 3. 최대주주 변동현황 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없었습니다. 4. 주식 소유현황 주식 소유현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김준식외 10인7,446,72929.03---4350.00 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 5. 소액주주현황 소액주주현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 32,80532,82399.9513,508,87725,654,14052.66- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 6. 주가 및 주식거래실적→ 국내증권시장 (단위 :원,주) 종 류 10월 11월 12월 1월 2월 3월 보통주 최 고 8,900 11,700 11,060 12,620 13,860 12,450 최 저 7,960 8,200 9,220 9,970 11,150 10,050 월간거래량 1,264,485 47,408,641 23,178,915 41,685,863 46,355,589 7,093,664 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김준식남1966.05공동대표이사사내이사상근총괄 회장- 고려대 경영학 학사- (전) 기획조정실장- (전) 총괄 부회장5,771,136-본인1991.06~현재2028.03.29원유현남1970.04공동대표이사사내이사상근총괄 부회장- 오하이오주립대 경영학 학사- 조지워싱턴대 경영학 석사- (전) KT 미래융합사업추진실 상무- (전) 총괄 사장36,696--2019.02~현재2026.03.26이종순남1968.02사내이사사내이사상근Product생산부문장- 서울대 농업기계학 학사- 경북대 농업기계학 석사- (전) 연구소장- (전) 기획조정실장9,056--2020.01~현재2027.03.27김형준남1957.08사외이사사외이사비상근ESG위원- 아이오와대 정치학 박사- (현) 배재대 석좌 교수---2021.03~현재2027.03.27조용호남1966.08사외이사사외이사비상근감사위원- (전) 안진회계법인 전무- (현) 삼덕회계법인 이사---2024.03~현재2027.03.27김창봉남1964.05사외이사사외이사비상근감사위원- (전) 기획재정부 공기업 경영평가단 단장- (현) 중앙대 경영경제대학 학장---2024.03~현재2027.03.27이상빈남1952.01사외이사사외이사비상근감사위원- (전) 국민경제자문회의 민간위원- (현) 한양대 경영학부 명예교수---2024.03~현재2027.03.27권기재남1968.04부사장미등기상근그룹경영실장- 고려대 행정학 학사- 서울대 행정학 석사- (전) KT 5G서비스담당 상무- (전) DT 추진실장4,126--2021.01~현재-박준식남1967.02부사장미등기상근북미법인 법인장- 난잔대 경영학 학사- 인디애나대 국제경영학 석사- 난잔대 경영학 박사- (전) 다산솔루션즈 부사장- (전) Customer Biz 부문장---2021.11~현재-윤치환남1972.09전무미등기상근유럽법인- 연세대 경영학 학사- 서울대 경영학 석사- (전) 북미법인 경영총괄---2023.12~현재-나영중남1968.07전무미등기상근P&Biz개발부문장- 서울대 법학 학사- 모나쉬대 경영학 석사- (전) 에이피엠픽셀 부사장---2022.04~현재-이광욱남1968.02상무미등기상근국내사업부문장- 국민대 전자공학 학사- 연세대 전파공학 석사- (전) 플랫폼사업본부장---2023.05~현재-강덕웅남1975.11상무미등기상근글로벌사업본부장- 서강대 경영학 학사- (전) LG전자---2022.11~현재-황태원남1969.02상무미등기상근생산본부장- 금오공대 산업공학 학사- (전) DT추진팀장---1995.01~현재-조성옥남1970.03상무미등기상근품질보증본부장- 한국해양대 기관공학과 학사- 서울과학종합대 MBA- (전) 두산밥캣코리아 전무---2025.02~현재-이종수남1975.09상무미등기상근재무회계본부장- 경희대 경영학 학사- (전) KPMG---2025.03~현재-박지성남1970.11상무보미등기상근비서실장- 연세대 경영학 학사- (전) 현장경영실장---1996.01~현재-이용대남1976.09상무보미등기상근부품서비스사업본부장- 고려대 산업공학 학사- 고려대 산업공학 석사- 고려대 산업공학 박사- (전) 경영혁신본부장---2024.02~현재-신상범남1967.10상무보미등기상근구매본부장- 숭실대 섬유공학 학사- (전) 르노코리아 구매본부 Operation Cheif---2023.12~현재-임동건남1970.09상무보미등기상근상품기획본부장- 연세대 경영학 학사- (전) 현대자동차 상품전략본부---2024.06~현재-유제명남1972.02상무보미등기상근통합개발본부장- 인하대 산업공학 학사- (전) 현대자동차 연구위원---2024.06~현재-이정수남1971.01상무보미등기상근통합시험본부장- 금오공대 기계공학 학사- (전) 품질보증본부장---1996.01~현재-이상준남1967.11상무보미등기상근양산개발안정화TF 본부장- 충남대 기계설계학 학사- (전) Product 개발본부장---1994.01~현재-최형우남1972.05상무보미등기상근국내사업본부장- 홍익대 금속조형디자인 학사- 홍익대 공예디자인 석사- (전) 국내영업기획팀장---2003.04~현재-조상만남1966.08상무보미등기상근-- 계명대 법학 학사- 계명대 법학 석사- (전) 그룹노무기획TF본부장---1993.03~현재-강승구남1967.04상무보미등기상근-- 고려대 영어영문학 학사- (전) 유럽법인장---2022.09~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2025년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 전사남926-135-1,06110.4 18,936,98217,8489149140-전사여58-4-629.3 1,010,43716,297-984-139-1,12310.4 19,947,42017,763- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 연간급여총액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지 퇴직한 직원 보수금액을 포함하고 있습니다. <육아지원제도 사용 현황> (단위 : 명) 구분 당분기(79기 1분기) 전기(78기) 전전기(77기) 육아휴직 사용자수(남) 7 16 8 육아휴직 사용자수(여) 1 5 5 육아휴직 사용자수(전체) 8 21 13 육아휴직 사용률(남) 22% 18% 16% 육아휴직 사용률(여) 3% 6% 10% 육아휴직 사용률(전체) 25% 24% 25% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) - 7 11 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) - 4 6 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) - 11 17 육아기 단축근무제 사용자 수 1 0 0 배우자 출산휴가 사용자 수 24 86 50 주1) 육아휴직 사용률 계산법 산식에 대한 설명 (당해 출산 이후 1년 이내에 육아휴직을 사용한 근로자/당해 출생일로부터 1년 이내의 자녀가 있는 근로자) 주2) 육아휴직 복귀 후 12개월 이상 근속자 : 직전 년도 육아휴직 사용자 중 차년도말 재직중인 인원수를 기재하였습니다.(분,반기에는 작성하지 않음) <유연근무제도 사용 현황> (단위 : 명) 구분 당분기(79기 1분기) 전기(78기) 전전기(77기) 유연근무제 활용 여부 O O O 시차출퇴근제 사용자 수 14 88 109 선택근무제 사용자 수 - - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 - - - (주1) 유연근무제 활용 여부에 대한 설명(시차출퇴근제, 선택근무제, 원격근무(재택근무 포함)) 중 1개 이상 제도의 도입ㆍ활용 여부 (주2) 선택근무제에 대한 설명 (1개월(신상품ㆍ신기술의 연구개발 업무는 3개월) 이내의 정산기간을 평균하여 1주간의 소정근로시간이 40시간을 초과하지 않는 범위에서 근무의 시작ㆍ종료시각 및 1일 근무시간을 조정하는 제도) 다. 미등기임원 보수 현황 2025년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1962033- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주1) 미등기임원의 수는 공시서류작성기준일 재직중인 인원 현황입니다.주2) 급여총액은 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간동안 퇴직한 이사의 보수금액을 포함하고 있습니다. 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 가. 대주주 등에 대한 신용공여 등보고기간말 현재 특수관계자에 대한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공처 보증처 보증금액 보증내용 ㈜대동모빌리티 수출입은행 외 3,600,000 차입금지급보증 등 대동기어㈜ 신한금융투자 외 20,000,000 ㈜제주대동 하이투자증권 외 48,150,000 ㈜제주대동 하나은행 45,000,000 합 계 116,750,000 나. 대주주와의 영업거래 <당 분 기> (단위:천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매출 기타 배당수익 매입 매입 기타 유형자산 취득 종속기업 대동금속(주) - - 100,986 1,782,650 15,144 - (주)대동모빌리티 1,643,782 3,311 - 11,308,950 85,254 200,000 하이드로텍(주) - 413 - 1,828,976 - - (주)제주대동 - 87,397 - - - - DAEDONG-USA.INC 86,178,113 - - 121,403 1,509,145 - DAEDONG-CANADA 9,172,560 530 - - 292,811 - 대동농기(안휘)유한공사 - - - - - - DAEDONG KIOTI EUROPE. BV 24,856,396 - - - 84,793 - 대동기어(주) - 1,667,827 113,800 33,823,697 16,789 - ㈜대동애그테크 - - - 2,453,794 2,803,454 410,140 기타의 특수관계자 ㈜대동에이아이랩 - - - - - - 대동로보틱스 - 33,462 - 514,500 - - 합 계 121,850,851 1,792,940 214,786 51,833,970 4,807,390 610,140 <전분기> (단위:천원) 특수관계자 범주 회사명 매출 매출 기타 배당수익 매입 매입 기타 유형자산 취득 종속기업 대동금속(주) - 160,719 100,986 3,853,354 10,500 - (주)대동모빌리티 3,876,865 6,081 - 10,338,193 7,748 - 하이드로텍(주) - 340 - 2,174,877 - - (주)제주대동 - - - - - - DAEDONG-USA.INC 98,426,930 35,427 - - 2,132,317 - DAEDONG-CANADA 30,199,931 6,386 - - 622,011 - 대동농기(안휘)유한공사 - - - - - 53 DAEDONG KIOTI EUROPE. BV 26,828,374 - - - 81,231 - 관계기업 대동기어(주) - 1,957 113,800 44,831,071 64,569 - 공동기업 ㈜대동애그테크 - 5,355 - 558,556 1,284,216 - 합 계 159,332,100 216,265 214,786 61,756,051 4,202,592 53 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 공시내용 진행 및 변경사항(단일판매ㆍ공급계약체결)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 채무보증 현황 (기준일 : 2025년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 보증기간 거래내역 비고 기초 증가 감소 기말 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2021.11.30~2022.11.30 1,778 - 1,778 - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2021.07.09~2022.06.28 1,778 - 1,778 - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2021.02.20~2022.02.18 1,778 - 1,778 - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2021.01.12~2022.01.11 1,186 - 1,186 - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2022.06.28~2023.06.27 - - - - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2023.01.10~2024.01.10 - 1,289 1,289 - $1,000,000 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2022.02.18~2023.02.17 - - - - 원화 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2022.11.30~2023.11.30 - 1,934 1,934 - $1,500,000 대동농기(안휘)유한공사 계열회사 2023.02.17~2024.02.17 - 1,934 1,934 - $1,500,000 ㈜대동모빌리티 계열회사 2021.07.09~2022.07.09 2,400 - 2,400 - 원화 ㈜대동모빌리티 계열회사 2021.09.24~2022.03.23 3,000 - 3,000 - 원화 ㈜대동모빌리티 계열회사 2022.01.11~2022.07.11 - - - - 원화 ㈜대동모빌리티 계열회사 2023.07.11~2024.07.11 - 3,600 - 3,600 원화 대동기어㈜ 계열회사 2020.06.25~2023.06.25 7,000 - 7,000 - 원화 대동기어㈜ 계열회사 2021.07.05~2022.07.04 5,000 - 5,000 - 원화 대동기어㈜ 계열회사 2021.11.04~2023.11.04 6,600 - 6,600 - 원화 대동기어㈜ 계열회사 2023.09.07~2024.09.07 - 5,496 5,496 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2020.10.30~2027.04.25 4,950 - - 4,950 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.04.29~2022.04.28 2,000 - 2,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.04.30~2023.04.30 6,500 - 6,500 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.02.25~2022.02.24 2,000 - 2,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2022.02.15~2022.08.16 - - - - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.02.25~2022.02.24 5,000 - 5,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2022.02.24~2023.02.23 - - - - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.05.06~2022.05.04 6,000 - 6,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2022.04.27~2022.10.26 - - - - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2021.04.30~2022.04.29 10,000 - 10,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2022.04.29~2023.04.28 - 10,000 10,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2023.03.30~2025.03.30 - 5,000 5,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2023.03.30~2025.03.30 - 5,000 5,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2023.07.05~2024.07.05 - 10,000 10,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2023.12.05~2024.06.05 - 5,000 5,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2024.02.23~2025.02.22 - 10,000 10,000 - 원화 제품(농기계)구입고객(농민및법인) 기타 - - 26,000 - 26,000 원화 ㈜제주대동 계열회사 2024.06.05~2025.06.05 - 10,000 - 10,000 원화 ㈜제주대동 계열회사 2024.07.05~2025.01.03 - 10,000 10,000 - 원화 ㈜제주대동 계열회사 2025.02.13~2026.04.13 - 7,200 - 7,200 원화 ㈜제주대동 계열회사 2025.02.21~2026.02.20 - 10,000 - 10,000 원화 대동기어㈜ 계열회사 2025.02.28~2028.02.28 - 20,000 - 20,000 원화 ㈜제주대동 계열회사 2025.03.12~2026.03.12 - 6,000 - 6,000 원화 ㈜제주대동 계열회사 2025.03.31~2026.03.30 - 10,000 - 10,000 원화 합 계 66,970 95,253 117,673 97,750 - 주1) 별도재무제표 기준 금액입니다. 나. 그밖의 우발채무 등 우발채무 등에 관하여는 당분기보고서의 재무제표에 대한 주석 40을 참조 하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등에 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 기재를 생략하였습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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