HD HYUNDAI ELECTRIC CO.,LTD

Governance Information • May 30, 2025

수정공시.LCommon

기업지배구조 보고서 공시

[000001] 기업지배구조보고서 신고서

기업지배구조보고서 신고서

[000002] I. 기업개요

1. 기업명에이치디현대일렉트릭 주식회사

2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일:

공시대상 기간 시작일2024-01-01

공시대상 기간 종료일2024-12-31

보고서 작성 기준일2024-12-31

2-1. 당기~전전기 회계연도 기간

구분	당기	전기	전전기
회계기간 시작일	2024-01-01	2023-01-01	2022-01-01
회계기간 종료일	2024-12-31	2023-12-31	2022-12-31

3. 기업지배구조보고서 작성 담당자

공시 책임자		실무자
성명 :	김관중	성명 :	김현순
직급 :	전무	직급 :	매니저
부서 :	경영지원부문	부서 :	재정팀
전화번호 :	02-746-4773	전화번호 :	02-746-7530
이메일 :	judam@hd.com	이메일 :	kim.hyunsoon@hd.com

krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember
krx-gcd_WorkingLevelStaffMember

4. 표 1-0-0 : 기업개요

최대주주 등	HD현대(주) 외 4명	최대주주등의 지분율(%)	38.86
		소액주주 지분율(%)	54.42
업종	비금융(Non-financial)	주요 제품	고압변압기, 고압차단기, 배전반, 중저압차단기, 전력제어시스템 등
공정거래법상 기업집단 해당 여부	O	공공기관운영법 적용대상 여부	X
기업집단명	HD현대
요약 재무현황 (단위 : 백만원)
구분	당기	전기	전전기
(연결) 매출액	3,322,349	2,702,799	2,104,499
(연결) 영업이익	668,971	315,218	133,041
(연결) 당기순이익	498,410	259,456	162,018
(연결) 자산총액	3,795,545	2,910,160	2,435,030
별도 자산총액	2,943,636	2,459,476	2,048,149

[000003] 지배구조핵심지표 준수 현황

준수율

	86.7

5. 지배구조핵심지표 준수 현황

핵심지표	(공시대상기간)준수여부	(직전 공시대상기간)준수여부	비고
주주총회 4주 전에 소집공고 실시	O	O
전자투표 실시	O	O
주주총회의 집중일 이외 개최	O	O
현금 배당관련 예측가능성 제공	O	X
배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지	O	O
최고경영자 승계정책 마련 및 운영	O	O
위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영	O	O
사외이사가 이사회 의장인지 여부	X	X
집중투표제 채택	X	X
기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부	O	O
이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님	O	O
독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치	O	O
내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부	O	O
내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최	O	O
경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부	O	O

krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember
krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember
krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember
krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember
krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember
krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember
krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember
krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember
krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember
krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember
krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember
krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember
krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember
krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember

[000004] II. 기업지배구조 현황

[100000] 1. 기업지배구조 일반정책

가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다.

(1) 기업가치 및 경영철학

당사는 기업의 사회적 책임과 역할을 성실히 수행하기 위해 아래와 같은 경영철학을 전 임직원이 공유하고 실천하고자 합니다.

당사는 ① 지속적인 성장을 통한 기업가치 증대 ② 공정하고 투명한 경영 실천 ③ 안전하고 환경친화적인 경영 추구 ④ 상호존중과 신뢰의 노사 문화 구현 ⑤ 글로벌 기업시민으로서 사회발전 기여라는 5대 경영철학을 바탕으로 지속가능경영을 추구하고 있습니다. 지속가능경영 영역별로 담당부서와 전담인력을 지정하여 활동과 성과를 효율적으로 관리하고 있습니다. 담당부서는 활동 기획, 집행, 성과분석 등 종합적인 관리업무를 수행하고, 전사 차원의 지속가능경영 전략 수립 과정에 참여합니다.

① 지속적인 성장을 통한 기업가치 증대

급변하는 글로벌 경영환경에 대응하고 지속적인 성장을 이루기 위해서는 끊임없는 변화와 혁신으로 신성장 동력을 창출해야 합니다. 당사는 기업과 주주가치를 제고하고, 기술과 품질을 경영의 핵심 가치로 삼아 고객 만족을 실현하겠습니다. 지속적인 성장을 통한 기업가치 증대를 위해 미래성장을 위한 핵심역량을 확보하고 유연한 경영관리 및 글로벌경영체제를 구축하는 것을 추진 방향으로 삼고 있습니다.

② 공정하고 투명한 경영 실천

당사는 세계에서 가장 큰 회사보다는 가장 깨끗한 회사를 지향합니다. 건전한 기업윤리와 준법실천을 바탕으로 모든 이해관계자들의 성장과 발전에 기여할 수 있는 시장 환경을 만들어 인류사회의 지속가능성 향상에 기여하겠습니다. 공정하고 투명한 경영을 실천하기 위해 선의의 경쟁을 통한 자유시장질서를 유지하고 공정하고 깨끗한 거래풍토를 조성하는 것을 추진방향으로 삼고 있습니다.

③ 안전하고 환경친화적인 경영 추구

당사는 작업 사고위험을 줄이는 것은 물론, 근로자의 안전과 보건을 향상시키고 나아가 경영활동 과정에서 발생하는 환경영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 안전하고 환경친화적인 경영을 위해 쾌적하고 안전한 작업환경을 조성하고 환경친화적인 생산 활동 및 기술 개발을 추진 방향으로 삼고 있습니다.

④ 상호존중과 신뢰의 노사문화 구현

당사는 지속적인 소통을 통한 상생의 기업문화를 구축하기 위해 노력하고 있습니다. 신뢰를 기반으로 한 노사관계, 협력회사와의 동반성장을 통한 공동의 가치창출을 지향합니다. 상호존중과 신뢰의 노사 문화 구현을 위해 참여와 신뢰를 통한 생동감 넘치는 조직문화를 조성하고 경쟁력 향상을 위한 책무 준수를 추진 방향으로 삼고 있습니다.

⑤ 글로벌 기업시민으로서 사회발전 기여

당사는 사랑, 나눔, 행복이라는 사회공헌 핵심가치 아래 더불어 행복한 사회를 구현하고자 합니다. 전략적인 사회공헌 활동을 통한 공유가치 창출로 더 나은 미래를 만들어 가겠습니다. 글로벌 기업 시민으로서 사회발전에 기여하기 위해 성실한 조세납부와 고용창출로 국가발전에 공헌하고 가치창출 노력을 통한 인류공영에 이바지하는 것을 추진 방향으로 삼고 있습니다.

(2) 기업가치 및 경영철학의 현실화를 위한 지배구조 원칙

당사는 이러한 기업 가치 및 경영철학의 현실화를 위해 건전한 지배구조 확립이 필요하다고 생각합니다. 이를 위해 당사는 주주총회의 활성화 및 주주의견 수렴을 위한 효율적이고 합리적인 주주총회 운영을 위하여 노력하고 있습니다. 또한 이사회의 독립성을 보장하고 경영 투명성을 제고하기 위한 선진 기업지배구조를 구축하려고 합니다. 당사의 이사회는 합리적인 지배구조를 구현하고 경영 투명성을 제고하기 위해 이사의 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사회 이사는 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행 관련 중요사항에 대한 의결권, 대표이사 및 이사회 의장 선임권 등의 권한과 경영진의 직무집행 감독에 대한 책임을 지고 있습니다.

사외이사가 과반수로 구성된 5개의 위원회(사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회)를 두어서 이사회 의사결정의 효율성 및 독립성을 추구하고 있으며, 특히 경영진의 업무집행 및 회사의 재산상태를 감사하는 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 회사와 경영진에 대한 감시감독을 강화하고 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다.

또한 당사는 내부거래 관련 규정 및 순환출자 규제 등 지배구조 관련 법규를 철저히 준수하여 이해상충으로 인한 기업가치 훼손의 위험을 최소화하고, 당사의 경영철학을 실현할 수 있는 지배구조를 갖추기 위하여 노력하고 있습니다.

나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다.

당사는 이사회 및 이사회 내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회)를 구성하고 있으며, 이사회에서 당사의 주요 경영사항을 결정하고 있습니다. 이러한 이사회 및 이사회 내 위원회의 원활한 활동을 위하여 회계팀 및 재정팀을 통해 제반업무를 지원하고 있으며, 감사위원회 활동을 위해 감사위원회 직속조직으로서 내부회계관리과를 두고 있습니다.

(1) 사외이사 중심의 이사회의 독립적 구성 및 전문성 보장

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 법률 전문가, 노동사회학 박사, 회계 및 재무전문가 등 다양한 분야의 전문가들로 구성되어 있으며, 이사회의 구성원 5인 중 3인을 사외이사로 하여 객관적이고 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 구성하고 있습니다. 모든 사외이사는 상법상의 사외이사 요건 관련 규정을 준수하여 선임되고 대주주 및 경영진 내지 당사의 계열회사와 특수관계에 있지 않으며, 당사의 모든 이사는 자기거래, 회사기회유용금지, 대규모내부거래 공시 규제 등 이사와 회사 간의 이해충돌 방지를 위한 상법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 “공정거래법”) 등 관련 법령 상의 제반 규제를 준수합니다.

이사 선임의 다양성과 전문성 보장을 위해 각 분야의 직무 전문성을 갖춘 전문가들로 이사회를 구성하고 있으며, 그 역량의 평가 및 이사 선임에 있어 연령, 성별, 학력이나 출신 지역에 따라서 차별하거나 제한하고 있지 않습니다. 당사는 정관 제55조의 규정에 따라서 사외이사는 경영, 경제, 법률 또는 관련기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 상법 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자로 선임하고, 사외이사가 된 후 그 자격요건을 결하게 되는 때에는 그 직을 상실하도록 하고 있습니다. 또한 사외이사들 간의 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정을 보장하여 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 의사결정을 할 수 있도록 하고 있습니다.

(2) 이사회 내 위원회 중심의 운영 및 전문성 강화

당사는 중요한 의사결정에 대해서 전문성을 갖춘 이사회 내 위원회를 구성하여 의사결정을 함으로써 회사 경영에 관한 의사결정의 전문성과 효율성을 보장하고 있습니다.

우선 당사는 내부감사기구인 감사위원회를 통해 업무 및 재산상태에 대한 감사 및 대주주와 경영진에 대한 경영감독 및 견제 기능을 극대화 하고 있습니다. 특히 감사위원회의 구성은 사외이사 3명으로 하여 독립성을 최대한 보장하였습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한, 회사의 업무 및 재산상태에 대한 감사 등 감사위원회의 직무와 관련하여 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 상법 및 상법 시행령 등 관련 법령에 따라서 감사위원회는 회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 전문가를 1인 이상 포함하여 구성하고 있습니다.

당사는 내부거래위원회를 설치하여 그 위원장을 사외이사로 하였고 구성위원 4명 중 3명을 사외이사로 두어 계열회사 거래 등 내부거래에 있어 독립적이고 효율적인 의사결정을 통해서 대주주와 경영진의 이해충돌 문제를 방지하고 소수주주의 이익을 보호하고 있습니다. 또한 회계전문가인 사외이사를 내부거래위원회에 포함하여 내부거래 등 이해충돌이 발생할 수 있는 문제에 대한 회계 관점에서의 전문성 있는 판단을 보장하고, 내부거래 진행 여부 및 거래조건 결정의 효율성과 공정성을 담보하고 있습니다. 내부거래위원회에서는 회사와 계열회사 간의 거래에 관한 기본정책을 수립하고, 내부거래와 관련하여 관련 법령 또는 정관에 따라 이사회가 위임한 사항을 심의하고 승인합니다.

당사는 사외이사후보추천위원회를 두어, 회사의 사외이사를 선임할 필요가 있는 경우 이사회에 추천할 사외이사의 후보 선정에 관한 사항을 의결하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사내이사 1명 및 사외이사 3명으로 구성되어 사외이사를 과반수 이상으로 구성하여 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다.

당사는 ESG위원회를 두어, 회사의 ESG경영 강화를 통한 기업가치 및 주주가치를 제고하고 있으며, 회사의 ESG 경영 전략 방향, 계획, 이행 관련 사항, 기업의 사회적 책임에 관한 사항 및 ESG 역량 개발 및 내재화를 위한 지원필요 사항을 심의하고 의결하고 있습니다. ESG위원회는 사내이사 1명 및 사외이사 3명으로 구성되어 사외이사를 과반수 이상으로 구성하여 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다.

아울러 당사는 이사 및 임원의 보수 결정 과정의 객관성과 투명성을 확보하기 위해 2024년 2월 보상위원회를 신규 설치하였으며, 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도, 등기이사의 보수 또는 지급 기준 등을 심의하고 의결하고 있습니다. 보상위원회는 사외이사 3명 전원으로만 구성하여 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다.

(3) 이사회의 효율적 운영

당사는 정기적으로 분기 1회 이사회 개최를 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있고, 전체적으로 연 평균 7회 정도 개최되고 있습니다. 이사회 소집은 의장이 소집하는 것을 원칙으로 하되, 각 이사가 업무수행 상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 그 사유를 밝혀 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 만약 소집권자인 의장이 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있습니다.

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있고, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 이를 통해서 이사들의 이사회 참석 및 심의 진행을 장려하고, 효율적인 이사회 운영을 도모하려고 합니다.

[200000] 2. 주주

[201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다.

[201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 개최 4주전까지 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 주주들에게 제공하여, 주주들이 의안에 대한 충분한 검토 후 의결권을 행사하도록 하고 있습니다.

가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다.

(1) 주주에 대한 주주총회 관련 정보 제공

당사는 2025년 제8기 정기주주총회 기준으로 개최 4주전까지 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 주주총회 소집공고 공시 등의 방법으로 주주들에게 제공하여, 주주들이 의안에 대한 충분한 검토 후 의결권을 행사하도록 하고 있습니다. 또한 주주총회 당일 주주총회 결과 공시의무를 이행하고 회사 홈페이지에 의결권 행사 결과를 공고하여 주주들이 주주총회 관련 정보를 제공받도록 하고 있습니다. 정기주주총회는 이사회의 결의로 정한 기준일로부터 3개월 이내에 개최하고 있으며, 임시주주총회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다.

(2) 주주에 대한 주주총회 관련 정보 제공에 대한 평가

당사는 정기주주총회부터 개최 4주전까지 주주총회 소집공고 공시를 하고 있고, 홈페이지 전자공고 및 소집통지문 발송 등 다양한 경로로 주주총회 개최예정 사실 및 안건 내용을 주주에게 통보하고 있습니다. 또한, 주주총회 소집공고 공시는 상법, 자본시장법, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정에 따라 주주총회 목적사항별로 내용을 충실히 기재하고 있습니다. 따라서 당사는 주주총회에 대한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 주주에게 제공하고 있다고 평가하고 있습니다.

표 1-1-1: 주주총회 개최 정보

		2025년 제8기 정기주주총회	2024년 제7기 정기주주총회	2023년 제6기 정기주주총회
정기 주총 여부		O	O	O
소집결의일		2025-02-18	2024-02-22	2023-02-16
소집공고일		2025-02-24	2024-02-26	2023-02-21
주주총회개최일		2025-03-25	2024-03-26	2023-03-22
공고일과 주주총회일 사이 기간		29	29	29
개최장소		본점 / 경기도 성남시	본점 / 경기도 성남시	인접지 / 경기도 성남시
주주총회 관련사항 주주통보 방법		소집통지서 발송, 홈페이지공고, 소집공고 DART공시	소집통지서 발송, 홈페이지공고, 소집공고 DART공시	소집통지서 발송, 홈페이지공고, 소집공고 DART공시
외국인 주주가 이해가능한 소집통지	실시 여부	X	X	X
통지방법	-	-	-
세부사항	이사회 구성원 출석 현황	5명 중 5명 출석	5명 중 5명 출석	5명 중 4명 출석
감사 또는 감사위원 출석 현황	3명 중 3명 출석	3명 중 3명 출석	3명 중 2명 출석
주주발언 주요 내용	1) 발언주주: 5인(개인주주 5인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 찬성 발언, 글로벌 불확실성에 대한 회사의 상황과 향후 사업전략	1) 발언주주: 6인(개인주주 6인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 찬성 발언, 시장상황과 향후 사업전략 문의	1) 발언주주: 10인(개인주주 10인) 2) 주요 발언 요지: 안건에 대한 찬성 발언, 손익 실적/전망 및 주요 경영이슈 문의

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

외국인 주주들이 이해가능한 수준의 소집통지를 하지 않았습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

외국인 주주들이 주주총회 소집통지에 대해 이해할 수 있도록 당사는 주주총회 소집통지서를 영문으로도 홈페이지에 제공할 예정입니다.

[201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주의 의결권 행사를 돕기 위해 의결권 대리행사 권유 규제를 준수하고 있으며, 의결권 위임 권유 2일전 참고서류를 공시하고 집중일을 피하여 주주총회를 개최하고 있습니다.

가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다.

(1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등

당사는 개인 주주들의 의결권 행사 절차 관련 문의에 대해 주주총회 참석 안내 및 의결권 대리행사 관련 안내를 하고 있고, 일정 지분율 이상의 주식을 보유한 기관 투자자들에게는 직접 담당자와 접촉하여 의결권대리행사 권유를 하여 의결권 행사를 독려하고 있습니다. 또한 최근 개최된 정기주주총회는 주주의 직접 의결권 행사를 용이하게 하기 위해 주총분산 자율준수프로그램에 참여하여 주총집중일을 피해 주주총회를 개최하였습니다.

당사는 현재 서면투표제를 채택하고 있지는 않지만 주주총회 전에 모든 주주들에게 주주총회에 대한 충분한 안내를 하고 직접 의결권을 행사하기 어려운 주주들에게 의결권 권유행사를 하는 등 주주총회에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다.

표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성

구분	제8기 정기주주총회	제7기 정기주주총회	제6기 정기주주총회
정기주주총회 집중일	2025-03-21 2025-03-27 2025-03-28	2024-03-22 2024-03-27 2024-03-29	2023-03-24 2023-03-30 2023-03-31
정기주주총회일	2025-03-25	2024-03-26	2023-03-22
정기주주총회 집중일 회피 여부	O	O	O
서면투표 실시 여부	X	X	X
전자투표 실시 여부	O	O	O
의결권 대리행사 권유 여부	O	O	O

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래 표를 참고하시길 바랍니다.

표 1-2-2: 주주총회 의결 내용

      |     |     | 결의 구분 | 회의 목적사항 | 가결 여부 | 의결권 있는 발행주식 총수(1) | (1) 중 의결권 행사 주식수 | 찬성주식수 | 찬성 주식 비율 (%) | 반대 기권 등 주식수 | 반대 기권 등 주식 비율 (%) |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제8기 정기주주총회 | 제1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제8기 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 35,393,596 | 27,974,030 | 26,251,500 | 93.8 | 1,722,530 | 6.2 |
| 제8기 정기주주총회 | 제2-1호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 선임의 건

- 사내이사 후보 : 김영기 | 가결(Approved) | 35,393,596 | 27,974,030 | 26,658,862 | 95.3 | 1,315,168 | 4.7 |
| 제8기 정기주주총회 | 제2-2호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 선임의 건

- 사외이사 후보 : 전순옥 | 가결(Approved) | 35,393,596 | 27,974,030 | 26,312,587 | 94.1 | 1,661,443 | 5.9 |
| 제8기 정기주주총회 | 제3호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원 선임의 건

- 사외이사 전순옥 | 가결(Approved) | 21,988,858 | 13,970,184 | 12,310,161 | 88.12 | 1,660,023 | 11.88 |
| 제8기 정기주주총회 | 제4호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 35,393,596 | 27,974,030 | 27,896,376 | 99.72 | 77,654 | 0.28 |
| 제7기 정기주주총회 | 제1호 의안 | 보통(Ordinary) | 제7기 재무제표 승인의 건 | 가결(Approved) | 34,993,596 | 25,730,446 | 24,763,608 | 96.20 | 966,838 | 3.80 |
| 제7기 정기주주총회 | 제2호 의안 | 특별(Extraordinary) | 정관 일부 변경의 건 | 가결(Approved) | 34,993,596 | 25,730,446 | 25,677,608 | 99.80 | 52,838 | 0.20 |
| 제7기 정기주주총회 | 제3호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 선임의 건

- 사내이사 후보 : 조석 | 가결(Approved) | 34,993,596 | 25,730,446 | 23,715,656 | 92.20 | 2,014,790 | 7.80 |
| 제7기 정기주주총회 | 제4호 의안 | 보통(Ordinary) | 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건

- 사외이사 박수환 | 가결(Approved) | 20,252,229 | 9,989,971 | 9,575,254 | 95.80 | 414,717 | 4.20 |
| 제7기 정기주주총회 | 제5호 의안 | 보통(Ordinary) | 이사 보수한도 승인의 건 | 가결(Approved) | 34,993,596 | 25,730,446 | 21,916,830 | 85.20 | 3,813,616 | 14.80 |

나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다.

공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 의결사항 중 반대비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 현재 서면투표제를 채택하고 있지는 않지만 주주총회 전에 모든 주주들에게 주주총회에 대한 충분한 안내를 하고 직접 의결권을 행사하기 어려운 주주들에게 의결권 권유행사를 하는 등 주주총회에 주주가 최대한 참여할 수 있도록 노력하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 의결권 대리행사 권유를 적극적으로 시행하고 있고, 주주총회 자율분산프로그램에 참여하여 주총 집중일을 피해 주주총회를 개최하였으며, 최근 정기주주총회부터는 4주전에 주주총회 소집공고를 하였고, 2021년 제4기 정기주주총회부터 전자투표제도를 도입하는 등 주주총회에 많은 주주가 참여할 수 있도록 조치하고 있다고 평가하고 있습니다. 앞으로도 주주들이 주주총회에 참여하고 의결권을 행사할 수 있는 방안에 대해 지속적으로 검토할 예정입니다.

서면투표제는 비용 대비 통계적 활용도가 낮고 주주총회에서 안건 변경이 있을 경우 주주의 의사가 반영되기 어려운 부작용이 있어 도입하고 있지 않습니다.

[201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주 제안 의안을 처리하는 내부 기준을 마련하고 있고 단독주주권 및 소수주주권을 존중하며, 주주제안권 행사 및 주주제안 절차 등을 회사 홈페이지에 게재하고 있습니다.

가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다.

(1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

공시서류제출일 현재, 당사는 주주제안 전반에 대한 회사 내부 기준 및 절차(주주제안 요건, 주주제안 접수 시 이사 및 이사회의 심의 절차, 주주제안 거부 사유, 주주제안 의안에 대한 제안 주주의 주주총회에서 설명절차 보장 포함)를 주주들이 확인할 수 있도록 홈페이지에 게시하였습니다. 이를 통해 정기주주총회에서 주주제안권이 용이하게 적용될 수 있도록 노력을 다할 것입니다.

(2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

상법에서 규정되어 있는 바에 따라 주주는 주주제안권을 행사할 수 있습니다. 당사는 정관 제 24조 (소수주주의 존중)에서 상법 및 관련 법령상 인정되는 단독주주권 및 소수주주권을 존중한다고 명시하고 있습니다. 당사는 주주가 제안한 의안을 처리하는 내부 기준 및 절차를 마련하고 있고, 주주제안권 행사에 관한 사항과 주주제안 절차 등을 회사 홈페이지에 게재하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황

주주제안 여부

N(X)

해당기간 동안 개최된 주주총회에서 주주제안은 없었습니다.

표 1-3-1: 주주 제안 현황

    |     | 제안 일자 | 제안주체 | 구분  | 주요 내용 | 처리 및 이행 상황 | 가결 여부 | 찬성률 (%) | 반대율 (%) |

---	---	---	---	---	---	---	---	---

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황

공개서한 접수 여부

N(X)

해당기간 동안 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없었습니다.

표 1-3-2: 공개서한 현황

  |     | 발송일자 | 주체  | 주요 내용 | 회신 일자 | 수용 여부 | 회신 주요 내용 |

---	---	---	---	---	---	---

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 주주제안 의안에 대하여 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 외에는 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 기본적으로 주주총회의 각 안건에 대해서 의장은 주주들이 자유롭게 발언 및 질문을 할 수 있도록 발언기회를 제공하고 있습니다. 당사는 정기주주총회에서 주주제안권이 용이하게 적용될 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사업보고서, 홈페이지 등을 통해 주주환원정책을 안내하고 있으며 정관 개정을 통해 이사회 규정으로 배당기준일을 정할 수 있도록 하여 배당기준일 전 배당액을 확정하였습니다.

가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다.

(1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부

시행 여부

Y(O)

당사의 배당은 배당가능이익 범위 내에서 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자 계획 및 재무구조 등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있으며, 배당성향을 30% 이상(별도 손익계산서상 당기순이익)으로 추진하는 것을 배당정책으로 수립 및 유지하고 있습니다. 해당 배당정책은 경영상황에 따라서 변경가능성이 있으며, 향후 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정할 계획입니다. 해당 내용은 사업보고서에도 기재하여 주주들에게 안내하고 있습니다.

(2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부

연1회 통지 여부

Y(O)

영문자료 제공 여부

N(X)

2025년 2월 배당 결의내용을 공시하여 주주총회 소집공고 공시 전에 미리 관련 정보를 안내 하였으며, 2025년 3월 공시된 사업보고서를 통해 현금배당금, 현금배당수익률 및 배당횟수 등 주주환원 정책의 내용을 주주에게 안내하고 있습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부

정관반영 여부

Y(O)

시행 여부

Y(O)

당사는 21년 3월 23일 제4기 정기주주총회에서 배당 기준일 및 주주권 행사 기준일을 이사회 결의로 정할 수 있도록 정관을 개정하였으며, 배당기준일 전 배당액을 확정하여 배당관련 예측가능성을 제공하였습니다.

공시대상기간부터 보고서 제출일 현재까지 현금배당을 실시한 내역은 다음과 같습니다.

1) 1차 배당 : 2024년 2월 2일 보통주 1주당 1,000원을 배당하는 이사회 결의 공시를 통해 주주에게 배당기준일(2023년 12월 31일), 금액 등 안내를 하였고, 2024년 3월 제7기 정기주주총회에서 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 승인받아 2024년 4월 총 360억원의 배당을 실시하였습니다.

2) 2차 배당 : 2024년 9월 6일 공시를 통해 주주에게 배당기준일(2024년 9월 30일)을 안내하였고, 2024년 10월 24일 보통주 1주당 1,100원을 배당하는 이사회 결의 공시를 통해 주주에게 금액 등 안내를 하였습니다. 이후 2024년 11월 총 396억원의 배당을 실시하였습니다.

3) 3차 배당 : 2025년 2월 4일 보통주 1주당 4,250원을 배당하는 이사회 결의 공시를 통해 주주에게 배당기준일(2025년 2월 19일), 금액 등 안내를 하였고, 2025년 3월 제8기 정기주주총회에서 제1호 의안인 재무제표 승인의 건을 승인받아 2025년 4월 총 1,530억원의 배당을 실시하였습니다.

표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일

	결산월	결산배당 여부	배당기준일	배당액 확정일	현금배당 관련 예측가능성 제공 여부
1차 배당	12월(Dec)	O	2023-12-31	2024-02-02	X
2차 배당	9월(Sep)	X	2024-09-30	2024-10-24	X
3차 배당	12월(Dec)	O	2025-02-19	2025-02-04	O

나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 배당정책을 영문으로 제공하지 않고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 영문 홈페이지에 배당정책을 포함한 주주환원 정책 내용을 추가할 예정입니다.

[201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 2025년 총 1,530억 원 배당 등 주주가치 제고 노력을 인정받아 밸류업 우수기업으로 선정되었습니다. 앞으로도 주주가치 제고에 최선을 다할 것입니다.

가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다.

(1) 배당관련 사항

2022년의 양호한 영업실적을 기반으로 회사 설립 이후로 첫 배당을 실시하였습니다. 지속적인 성장을 위한 투자, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 보통주 1주당 500원, 총 180억 원을 배당하였으며, 2023년에는 영업실적이 큰 폭으로 개선되어 22년 대비 100% 증가한 보통주 1주당 1,000원, 총 360억원을 배당하였습니다. 2024년에는 설립 이후 최대 영업실적을 달성하면서 23년 대비 435% 증가한 보통주 1주당 5,350원, 총 1,926억 원을 배당하였습니다. 당사는 앞으로도 주주가치 제고에 최선의 노력을 다할 것입니다.

표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황

    |     |     | 일반현황 |     | 주식배당 | 현금배당(단위 : 원) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 연도 | 결산월 | 배당가능 이익 | 총 배당금 | 주당 배당금 | 시가 배당률 (%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기 | 보통주 | 2024년 | 12월(Dec) | - | 711,483,224,027 | 192,560,966,400 | 5350 | 1.54 |
| 전기 | 보통주 | 2023년 | 12월(Dec) | - | 358,064,269,830 | 35,992,704,000 | 1000 | 1.21 |
| 전전기 | 보통주 | 2022년 | 12월(Dec) | - | 136,658,085,918 | 17,996,352,000 | 500 | 1.2 |

표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향

구분	당기	전기	전전기
연결기준 (%)	38.39	13.89	11.08
개별기준 (%)	40.03	13.98	13.21

(2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다.

공시대상기간 개시일부터 보고서 제출일까지 당사가 배당 외에 실시한 주주환원 관련 사항은 없습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 계속하여 주주가치 제고에 최선의 노력을 다할 것입니다.

[202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다.

[202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 주주에게 회사의 정확한 경영현황 정보 전달을 위하여 분기 실적 발표를 애널리스트 및 기관투자자가 참여하는 양방향 컨퍼런스콜 방식으로 실시하고 있습니다.

가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다.

(1) 주식 발행 현황

당사가 발행한 주식수는 36,047,135주이며 정관상 발행예정 주식총수(일억육천만주)의 22.5%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(54,431주)을 제외하고 의결권 행사가능 주식수는 35,992,704주입니다. 당사가 발행한 주식은 모두 보통주로, 당사는 보통주 외의 종류주식이 없습니다.

표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주)

보통주	종류주	발행가능 주식전체
160,000,000	80,000,000	160,000,000

krx-cg_OrdinarySharesMember
krx-cg_ClassifiedSharesMember

표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용

	발행주식수(주)	발행비율 (%)	비고
보통주	36,047,135	22.5

(2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역

당사가 발행한 주식은 전부 보통주이며, 주주의 보유주식에 대하여 상법 및 당사 정관에 따라 주주의 의결권은 1주당 1개로서 공평한 의결권이 부여되고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 발행한 보유 주식의 종류 및 수에 따라 공평하게 의결권이 부여되도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다.

(1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항

당사는 주주에게 정확한 회사 경영현황 정보 전달을 위하여 분기 실적 발표를 애널리스트 및 기관투자자가 참여하는 양방향 컨퍼런스콜 방식으로 실시하고 있으며, 해당 컨퍼런스콜을 회사 홈페이지를 통해 웹캐스팅(온라인 오디오 생중계)함으로써 개인 투자자들에게도 회사 경영현황 정보 획득의 기회를 공정하게 제공하고 있습니다. 그 외 국내외 기관투자자 및 애널리스트를 대상으로 증권사 주최의 국내외 IR컨퍼런스/Corporate Day 참여 및 NDR 수행 등 활발한 IR 활동을 진행중이며, 개인 투자자들을 위해서는 회사 홈페이지에 IR 담당자 직통 연락처를 공개, 수시로 회사 경영현황에 대해 질의하고 답변을 받을 수 있는 의사소통 채널을 갖추고 있습니다.

(2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

별도행사 개최 여부

N(X)

당사는 매분기 실적발표 자료를 홈페이지에 개시하고 있으며, 회사 홈페이지를 통해 웹캐스팅(온라인 오디오 생중계)함으로써 모든 투자자들이 동시에 실적발표를 청취할 수 있습니다. 또한, 당사는 주주들의 문의사항을 유선으로 실시간 대응하고 있습니다.

(3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용

당사는 매 분기마다 영문 실적발표 자료를 홈페이지에 게시하고 있으며, 국외 투자자들을 대상으로 대면/비대면 영문 미팅 진행 및 컨퍼런스 등을 참여하며 시장에 대응하고 있습니다.

(4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 공시기준일 현재 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호를 공개하고 있습니다.

(5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역

영문 사이트 운영 여부

Y(O)

외국인 담당 직원 지정

Y(O)

영문공시 비율

	0.00

당사는 외국인 주주를 위해 영문 홈페이지(https://www.hd-hyundaielectric.com/)를 운영하고 있으며, 국문 홈페이지와 마찬가지로 영문 홈페이지에서도 IR 담당부서의 전화번호를 공개하고 있습니다. 또한 영문 IR 자료를 통해 외국인 투자자의 이해 제고를 돕고 있습니다.

공시대상기간 당사가 영문으로 공시 자료를 제공한 이력은 없으나, 2025년부터 주요 경영사항에 대한 공시를 영문으로 제공하고 있습니다. 앞으로 외국인 투자자의 편의를 위해 영문공시를 확대 제공할 계획입니다.

(6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역

불성실공시법인 지정여부

N(X)

해당사항 없음.

표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역

	불성실 공시유형	지정일	지정사유	부과벌점	제재금(단위 : 원)	지정 후 개선노력 등

라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 지속적으로 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추기 위해 노력해 나갈 예정이며, 계속하여 IR, 전자공시시스템 및 홈페이지 등을 통하여 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히, 그리고 공평하게 제공하도록 최선을 다하겠습니다.

[202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 사익 목적의 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위하여 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다.

가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다.

(1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반

시행 여부

Y(O)

당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 사익 목적의 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위하여 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다.

특히, 당사는 2017년 4월 3일 내부거래위원회규정을 마련하여 내부거래에 대한 통제를 강화하였고, 같은 날 준법통제기준을 제정하여 적법하게 운영될 수 있도록 내부 기준을 강화하였습니다. 또한 내부회계관리규정을 제정하여 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률(이하 “외감법”)에 맞추어 회계처리 통제장치를 강화하여 투명성을 제고하였으며, 이를 통해 주주가치를 보호하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 당사는 정관 제43조 2항에 따라 회사기회유용금지 및 자기거래 금지에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2이상의 수로 결의하도록 하여 요건을 강화하였습니다.

당사는 회사 경영의 투명성을 제고하기 위해 계열회사 간 내부거래를 점검하는 내부거래위원회를 자발적으로 설치하였습니다. 동 위원회는 사내이사 1명, 사외이사 3명으로 구성되어 있으며 사외이사를 위원장으로 선임하도록 규정하였습니다. 동 위원회는 공정거래법 및 관련 법령상 대규모 내부거래에 대하여 사전 심의하고, 그 이외의 거래에 대해서도 중요하다고 판단되는 거래에 대하여 심의 및 의결을 실시하고 있습니다. 내부거래위원회는 계열회사와의 내부거래 현황을 보고 받고, 세부현황에 대한 자료 조사를 명령할 수 있으며, 법령 및 당사 규정에 위반되는 내부거래에 대해서는 이사회에 시정 조치를 건의할 수 있습니다.

상법 및 공정거래법에서는 계열회사 간의 내부거래 시, 이사회 및 공시 등이 필요한 사항을 규정하고 있으며, 관련 조문 및 주요 내용은 아래와 같습니다.

(1) 이사 등과 회사간의 거래(상법 제398조)

① 이사 또는 상법 제542조의8 제2항 제6호에 따른 주요주주

② 위 ①의 자의 배우자 및 직계존비속

③ 위 ①의 자의 배우자의 직계존비속

④ 위 ①부터 ③까지의 자가 단독 또는 공동으로 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 50 이상을 가진 회사 및 그 자회사

⑤ 위 ①부터 ③까지의 자가 위 ④의 회사와 합하여 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 50 이상을 가진 회사와 거래 시, 이사회의 사전 승인 필요. 단, 위 상법 제398조에서 규정하고 있는 사항에 추가하여, 관련 판례에 따라 회사의 이사가 대표이사를 겸직하고 있는 회사와 거래 시, 이사회의 사전 승인 필요

(2) 주요주주 등 이해관계자와의 거래(상법 제542조의 9)

최근 사업연도 말 현재의 자산총액이 2조원 이상인 상장회사가 최대주주, 최대주주의 특수관계인 및 그 상장회사의 상법 제34조 제4항의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 ① 단일 거래의 규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출액총액의 1% 이상인 거래 또는 ② 해당 사업연도 중에 특정인과의 해당 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 5% 이상인 거래 시 이사회 승인 필요

(3) 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시(공정거래법 제26조)

국외 계열회사를 제외한 특수관계인을 상대로 하거나 국외 계열회사를 제외한 특수관계인을 위하여 ① 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래, ② 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래, ③ 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래, ④ 자연인인 동일인이 단독으로 또는 동일인의 친족과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상을 소유하고 있는 계열회사 또는 그 계열회사의 상법 제342조의2에 따른 자회사인 계열회사를 상대방으로 하거나 그 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래의 분기별 거래금액의 규모가 100억원 이상이거나 그 회사의 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 100분의 5 이상인 것인 경우(단, 위 ④는 분기 기준), 이사회 승인 필요

(2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유

당사가 공시대상기간 중 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 2025년 예상되는 거래에 대해 2024년 12월 16일 포괄적 이사회 의결을 받았으며, 주요 내용은 아래와 같습니다.

법 령	대상기간	대상회사	주요 거래내용
상법 제398조	2025.01.01 ~ 2025.12.31	기준 금액 이상으로 발생할 것으로 예상되는 당사의 주요주주 및 그 상법상 자회사들과의 거래	제품 납품, 부동산 임차료 및 관리비 등 같은 유형의 일상적인 거래
상법 제542조의 9	기준 금액 이상으로 발생할 것으로 예상되는 당사의 최대주주 및 특수관계인과의 거래	제품 납품, 지급보증 등 같은 유형의 일상적인 거래

위 내부거래 이사회 승인 규제에 있어서 포괄승인이 가능한지 여부에 대하여는 명문의 규정은 없으나, 포괄승인이 사실상 이사회의 승인 요건의 취지를 퇴색 시키지 아니하는 한 허용될 수 있다고 해석하는 것이 통상적입니다. 구체적으로는 해당 내부 거래의 형태 별로 구별하여 유사한 거래에 대해서 총액 및 그 기간에 제한을 두어 포괄적으로 승인하는 방법이 가능한 것으로 해석됩니다. 이와 같이 당사도 필요에 따라서 이사회에서 내부거래의 이해충돌 여부, 절차 및 내용의 공정성 등을 이사들이 알고 결의할 수 있는 전제에서 포괄적인 승인을 받고 있습니다.

(3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역

당사의 공시대상기간 중에 발생한 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (2024년 사업보고서상 기재내용과 동일)

(1) 대주주 등에 대한 신용공여 등

① 채무보증 내역

직전 사업년도 말 기준 당사는 해외 계열사의 원활한 자금조달 및 비용 최소화와 보증서 발급을 목적으로, 해외 계열사의 운영자금 및 이행보증 관련 국내외 금융기관 여신한도에 대해 총 313,159백만원(USD 200,835천, CNY 387,200천)의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당사는 이사회규정에 의거하여 해외 자회사 및 해외 지사를 위한 건별 보증금액이 별도 자기자본의 5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 5% 미만시에는 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 보고서 작성 기준일 현재 채무보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천 외화)

성명(법인명)	관 계	채권자	채무내용	관련채무금액	채무보증금액
HD Hyundai Electric China Co.,Ltd.	계열회사 (해외종속법인)	KEB하나은행 상해지점 등	운영자금 등	CNY 95,445	CNY 387,200
HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.	Mizuho은행 LA지점 등	운영자금 및 공사이행 보증	USD 4,722	USD 86,265
HD Hyundai Electric America Corporation	Liberty Mutual Insurance Company 등	공사이행보증	USD 54,525	USD 114,570
합 계				CNY 95,445 USD 59,247	CNY 387,200 USD 200,835

※ 해외종속기업인 HD Hyundai Power Transformers USA, Inc.이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 36,551천)의 150%에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.

※ 해외종속기업인 HD Hyundai Electric America Corporation이 체결한 공사계약에 대하여 계약금액(USD 778,650천)의 100% 에 대한 공사이행보증을 제공하고 있습니다.

(2) 대주주와의 자산양수도 등

① 대주주와의 영업거래

(단위: 백만원)

거래상대방	거래종류	거래기간	거래금액
HD현대중공업(주) (계열회사)	제품 및 용역 매출, 매입 등	2024.01월~2024.12월	178,972

※ 자산 거래는 제외하였습니다.

② 자산 매입 및 매도 내역

(단위: 백만원)

성명(법인명)	관 계	거래내역				비 고
목적물	목 적	일 자	금 액
HD현대사이트솔루션(주)	계열회사	기계장치	매입	24.01.18	61
24.07.11	92
24.08.13	42
HD현대중공업(주)	계열회사	차량운반구 등	매입	24.09.01	132
24.12.31	7

※ 거래금액 1억원 미만인 경우 기재를 생략하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 계열회사 등과의 내부거래로 인해 주주가치가 훼손되는 일이 발생하지 않도록 철저히 관리해 나갈 계획입니다.

[202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 정책을 마련하고 있습니다.

가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다.

정책마련 여부

Y(O)

당사는 정관 제24조(소수주주권의 존중)에서 상법 및 관련 법령상 인정되는 단독주주권 및 소수주주권을 존중한다고 명시하고 있으며, 주주제안 전반에 대한 회사 내부 기준 및 절차(주주제안 요건, 주주제안 접수 시 이사 및 이사회의 심의 절차, 주주제안 거부 사유, 주주제안 의안에 대한 제안 주주의 주주총회에서 설명 절차 보장 포함)에 대한 “주주제안 처리 기준 및 절차 규정”을 마련하여 주주들이 확인할수 있도록 홈페이지에 게시하고 있는 등 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등에 대한 소액주주의 의견을 적극적으로 수렴하기 위해 노력하고 있습니다.

기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대해서 당사는 IR 절차 등을 통한 주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 및 주주권 보장 및 확대를 위하여 지속적으로 노력하고 개선 방안을 검토할 예정입니다.

당사가 합병, 분할, 분할합병을 함에는 합병계약서를 작성하여 주주총회의 특별결의에 의한 승인을 얻어야 하며(상법 제522조, 제530조의3), 이를 반대하는 주주에게는 주식매수청구권이 인정됩니다(상법제522조의3, 제530조의11). 특히, 2022년 12월 27일 자본시장법 시행령이 개정됨에 따라, 주권상장법인이 물적분할을 하는 경우, 이에 반대하는 주주에게 주식매수청구권이 인정됩니다(자본시장법 시행령 제176조의7). 분할계획서 또는 분할합병계약서에 관한 주주총회의 승인 결의에 관하여는 종류주식으로서 의결권이 배제되는 주주도 의결권이 있으며, 회사의 분할 또는 분할합병으로 인하여 분할 또는분할합병에 관련되는 각 회사의 주주의 부담이 가중되는 경우에는 주주총회의 특별결의 이외에 그 주주 전원의 동의가 있어야 합니다(상법 제530조의3).

또한 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 등 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 행위를 할 때에도 주주총회의 특별결의에 따른 승인을 얻어야 합니다(상법 제374조). 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 경우에도 주식교환/이전계약서를 작성하여 주주총회의 특별결의에 의한 승인을 얻어야 하며(상법 제360조의3, 제360조의16), 반대주주에게는 주식매수청구권이 인정됩니다(상법 제360조의5, 제360조의22). 당사는 주권상장법인이므로 분할, 합병 시 위 상법에서 규정하는 결의사항에 관한 주주총회 소집 통지 또는 공고를 하는 경우에는 주식매수청구권의 내용 및 행사 방법을 명시하여야 합니다. 또한주권상장법인인 당사는 주식매수청구에 따라서 매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 해당 주식을 매수하여야 합니다(자본시장법 제165조의5).

당사는 소유구조 또는 사업의 중대한 변화를 초래하는 위와 같은 결정을 함에 있어서 상법 및 자본시장법이 규정하고 있는 제반 규제들을 엄격히 준수할 것입니다.

나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다.

계획 여부

N(X)

해당사항 없음.

다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

발행 여부

N(X)

(1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황

해당사항 없음.

(2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부

해당사항 없음.

(3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용

해당사항 없음.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 소액주주 및 반대주주의 가치가 훼손되는 일이 발생하지 않도록 적극적인 IR 및 홍보활동을 통해 소액주주들의 의견을 수렴하고 관련법령에 따른 반대주주의 권리보호 절차를 철저히 준수해 나갈 계획입니다.

[300000] 3. 이사회

[303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다.

[303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다.

가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과

당사의 이사회는 회사의 최고 의사결정기구로서 기업가치 창출 및 주주·이해관계자의 이익 보호를 위하여 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관하여 중요사항을 의결하며, 경영진의 직무집행을 감독합니다. 당사는 정관 및 이사회 규정 등 제도적 장치를 통해 이사회를 운영하고, 이사회가 그 기능을 원활히 수행할 수 있도록 이사회 지원 전담 조직을 운영하여 이사회의 제반 업무를 체계적으로 지원하고 있습니다.

당사에서 이사회 규정 제11조에서 정하고 있는 이사회의 심의ㆍ의결사항은 아래와 같습니다.

<이사회에 부의할 사항>

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 주주총회의 소집

(2) 영업보고서의 승인

(3) 재무제표의 승인

(4) 정관의 변경

(5) 자본의 감소

(6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속

(7) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수

(8) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약,

기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경

(9) 이사의 선임 및 해임

(10) 주식의 액면미달 발행

(11) 이사의 회사에 대한 책임의 면제

(12) 주식배당 결정

(13) 주식매수선택권의 부여

(14) 이사, 감사위원의 보수

(15) 기타 주주총회에 부의할 의안

2. 경영에 관한 사항

(1) 대표이사의 선임 및 해임

(2) 공동대표의 결정

(3) 지점의 설치, 이전 또는 폐지

(4) 신주의 발행

(5) 사채의 발행 및 사채발행의 대표이사 위임

(6) 준비금의 자본전입

(7) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행

(8) 이사의 경업, 이사의 회사기회 및 자산의 유용, 이사등과 회사 간의 거래의 승인

(9) 분기배당

(10) 해외증권의 발행

(11) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지

(12) 이사회 내 위원회의 위원 선임 및 해임

(13) 이사회 내 위원회의 의결 사항에 대한 재결의

(14) 간이합병, 간이분할합병, 소규모 합병 및 소규모 분할합병의 결정

(15) 흡수합병 또는 신설합병의 보고

(16) 주식매수선택권 부여의 취소

(17) 중요한 재산의 취득 및 처분

(18) 다액의 자금도입 및 보증행위

(19) 재무제표의 승인

(20) 배당의 결정

(21) 자기주식의 취득, 처분 및 소각

(22) 준법지원인 선임 및 준법통제기준의 승인

3. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제26조에 따라 이사회 결의를 요하는

대규모 내부거래

4. 기타 법령 또는 정관, 주주총회에서 위임된 사항 및 대표이사 또는 이사회 의장이

회사 운영상 중요하다고 판단하여 이사회에 부의하는 사항

이사회 보고 사항은 다음과 같습니다.

<이사회 보고 사항>

1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과

2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항

3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항

당사 이사회는 법상 의무화된 사항 이외에도 회사의 경영상 중요한 사항에 대해 이사회에서 의결할 수 있도록 정관 및 이사회규정에서 정하고 있습니다. 또한, 대표이사 또는 이사회 의장이 회사 운영상 중요하다고 판단한 사항은 이사회에 부의할 수 있으며, 이사회는 해당 사항에 대해 심의ㆍ의결할 수 있습니다.

대표적으로 당사는 주요 재산의 취득 및 처분 등에 관한 사항에 대하여 유가증권 공시 규정보다 강화된 기준으로 이사회의 심의ㆍ의결을 진행하고 있으며, 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분	공시기준	이사회 의결 기준
타법인 주식 및 출자증권 취득·처분	연결 자본 2.5%	별도 자본 2.5%
신규 시설투자 및 증설	연결 자본 5%	별도 자본 2.5%
타인에 대한 금전의 가지급 및 금전 또는 유가증권의 대여	연결 자본 2.5%	별도 자본 1.5%
유형자산의 취득 및 처분	연결 자산 2.5%	별도 자산 1.25%
무형자산의 양수도	연결 자산 10%	별도 자산 1.25%
주권 관련 사채권의 양수도 결정	연결 자본 2.5%	매건 개최
영업의 양수도	연결 자산, 매출, 부채의 10%	매건 개최

(2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항

당사 이사회는 이사회 규정 제12조에 의거 1) 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안, 2) 대표이사의 선임 및 해임, 3) 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임, 4) 정관에서 정하는 사항 등 법령 또는 정관에 정하여진 사항을 제외하고 그 권한을 위원회에 위임할 수 있습니다.

법령과 정관이 정한 사항 및 이사회로부터 위임된 사항을 포함한 각 위원회의 부의 사항은 다음과 같습니다

이사회 내 위원회에 위임된 사항은 아래와 같습니다.

<감사위원회 부의 사항>

1. 주주총회에 관한 사항

(1) 임시주주총회의 소집 청구

(2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술

2. 이사 및 이사회에 관한 사항

(1) 이사회에 대한 보고 의무

(2) 감사보고서의 작성 및 제출

(3) 이사의 위법행위에 대한 유지 청구

(4) 이사에 대한 영업 보고 청구

(5) 이사회에서 위임 받은 사항

(6) 이사회 소집 청구 및 직접 소집

3. 감사에 관한 사항

(1) 업무재산 조사

(2) 자회사의 조사

(3) 이사의 보고 수령

(4) 이사와 회사 간의 소에 관한 대표

(5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청 시 소 제기 결정 여부

(6) 감사인 선정 및 변경/해임

(7) 감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령

(8) 감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실조사 및 대표이사에 대한 시정 조치 요구

(9) 내부회계관리제도의 평가 및 보고

(10) 감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항에 대한 승인

(11) 감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제 개정

(12) 외부감사 종료 후 감사인에 대한 사후평가

(13) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인

(14) 회사가 지정 감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청 하고자 하는 경우 그에 대한 승인

<사외이사후보추천위원회 부의 사항>

1. 이사회에 추천할 사외이사의 후보 선정에 관한 사항

<내부거래위원회 부의 사항>

1. 거래상대방 선정에 관한 기준의 제정과 개정에 관한 사항

2. 내부거래책임자의 임면

3. 기타 이사회가 위임하거나 위원회의 운영과 관련하여 필요한 사항

< ESG위원회 부의 사항 >

1. 회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련 사항

2. 회사의 사회적 책임 관련 사항 심의

3. 회사의 ESG 역량 개발 및 내재화를 위한 지원 필요 사항

4. 기타 위원회에서 지속경영과 관련하여 심의가 필요하다고 판단하여 부의한 사항

<보상위원회 부의 사항>

1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도의 승인

2. 등기이사의 보수 또는 지급 기준 승인

3. 미등기임원의 보수와 관련하여 대표이사가 위원회에 부의를 요청한 사항

당사 이사회 규정 제13조에 의거 다음의 각 사항은 대표이사에게 위임 하고 있습니다.

<대표이사에게 위임할 사항>

1. 금융기관 여신거래 약정 체결 및 실행

(1) 장·단기 자금차입(이상 건별 별도 자기자본의 10% 미만)

(2) 수출입 관련 무역금융(D/A, D/P, L/C 등) 및 지급보증 (제 BOND발행)

(3) 외환거래

(4) 파생상품

(5) 어음할인 및 어음매각(이상 건별 별도 자기자본의 20% 미만)

2. 해외자회사 및 해외지사를 위한 채무보증, 지급보증, 담보제공 및 연장

(건별 별도 자기자본의 5% 미만)

3. 타법인 출자 및 출자지분 처분(건별 별도 자기자본의 2.5% 미만)

4. 수출공사 관련 해외기업투자(BOO, BOT방식 수출거래 등)

(건별 별도 자기자본의 2.5% 미만)

5. 인사관리에 관한 제규정

6. 경영진의 인사 및 보수 등에 관한 사항

7. 신규 시설투자, 증설(건별 별도 자기자본의 2.5% 미만)

8. 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 기타 법령 및 당사 정관, 이사회 규정에 의해 이사회의 승인을 특별히요하지 않는 회사의 일상업무에 관련된 사항

9. 타인에 대한 금전의 가지급 및 금전 또는 유가증권의 대여

(건별 별도 자기자본의 1.5% 미만)

10. 증여(건별 50억원 미만)

11. 유형자산 취득(건별 별도 자산의 1.25% 미만)

12. 유형자산 처분(건별 별도 자산의 1.25% 미만)

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당 사는 계속하여 이사회가 효과적으로 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 수행하도록 최선을 다할 것 입니다.

[303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 대표이사를 '최고경영자'로 규정하고, 정관, 이사회 규정, 명문화된 최고경영자 승계 절차 운영 기준에 의거하여 최고경영자 승계와 관련된 내부 절차를 운영하고 있습니다.

가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 승계정책의 수립 및 운영 주체

승계정책 수립 여부

Y(O)

당사는 최고경영자 승계 계획 수립, 후보군 선발 및 육성, 최고경영자 후계자 최종 선정 등을 위해 최고경영자 심의위원회를 운영하고 있습니다.

(2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용

후보 선정

Y(O)

당사는 최고 경영자 임기 만료 최소 2개월 전 최고경영자 후보 심의 위원회를 개최하고 후보군 중 적임자를 선정합니다. 선정된 후보는 이후 주주총회의 승인을 거쳐 사내이사로 선임되고, 후속 이사회의 결의를 통해 대표이사로 선임하게 됩니다.

대표이사 후보자는 주주총회에서 사내이사 선임이 승인되기 전까지 승계 준비를 진행하며, 전임 대표이사를 자문역으로 위촉하는 등 안정적인 승계가 될 수 있도록 하고 있습니다.

대표이사 후보군 관리를 위해 반기에 1회 대표이사 및 주요 경영진으로 구성된 심의위원회를 개최하고 있습니다. 위원회는 주요 계열사 전무급 이상 경영진을 대상으로 리더십 역량 업무수행 경험 등의 자격요건을 검증하여 후보군을 선발, 관리하고 있습니다.

후보군에 대해서는 다양한 업무 경험을 통해 경영 역량을 강화할 수 있도록 계열사간 전직, 회사 내 업무전환 등 전략적 순환을 실시하고 있습니다. 또한, 회사 내부 전략교육 및 재무교육 대상자로 우선적으로 선발하고 필요시에는 외부 최고경영자 과정 참석 기회를 부여하는 등 경영 역량 향상을 위해 지원하고 있습니다.

대표이사가 갑작스런 사고, 건강상 이유 등 그 직무를 더 이상 수행할 수 없는 경우에는 정관 규정에 따라 대표이사가 지명한 이사가 그 직무를 대행하며, 지명이 없는 경우 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행토록 규정하고 있습니다. 대표이사가 직무수행이 불가능할 경우, 승계 계획을 반영한 비상계획을 실행하고 30일 이내에 심의위원회를 개최하여 최고경영자 후계자를 선정합니다.

직무 대행자 선임과는 별도로 임시이사회를 개최하여 차기 대표이사 선임 절차를 진행하며, 후보자가 이사인 경우 이사회에서 대표이사 선임을 결의하여 승계 절차를 종료합니다. 다만, 후보자가 이사가 아닌 경우에는 주주총회 개최를 통해 신규이사로 선임한 후 이사회 결의를 통해 대표이사로 선임함으로써 승계 절차를 종료합니다.

(3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황

후보 교육

Y(O)

2024년도에는 최고경영자 후보군 육성을 위해 임원을 대상으로 공시 대상 기간 동안 다음과 같은 교육을 실시하였습니다.

구 분	대상자	운영기간	주요 내용
신임 임원 교육	4명	1월	경영 역량, 리더십, 자기인식 및 제고 등
임원 경영 교육	24명	1월	전력산업 이해 및 전망, 재무 등
리더십 코칭	1명	1월 ~ 7월	리더십 자기인식 및 행동변화 유도
그룹 임원 특강	전 임원	3월, 5월, 8월, 12월	경제전망, 리더십, 기후변화, 국제정세
국내 대학 연계 임원 교육	1명	4월 ~ 6월	서울대·한국전력 에너지 CEO과정
HD현대 리더 코스V	2명	6월 ~ 7월	인문, 사회 기술 등 경영 전반

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용

당사는 리더십백업세션 제도 운영을 통해 주요 포지션별 후계자를 선정하여 사전에 시스템적으로 관리하고 있습니다. 선발된 후계자에 대해서는 역량 진단, 교육, 검증 등의 절차를 통해 향후 경영자로서의 성장을 관리 및 지원하고 있으며, 해당 제도의 지속 검증 및 개선을 통해 건전한 리더십 파이프라인을 유지하고자 합니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

[303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등에 대해 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다.

(1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황

전사 리스크관리 정책 마련 여부

N(X)

당사는 상시적으로 제반 리스크를 관리하고 있으며, 회사 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 판단되는 주요 리스크에 대해서는 이사회에 안건으로 상정하여 통합적인 검토 및 감독을 거치도록 하고 있습니다.

(2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

준법경영 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 법령을 준수함으로써 공정하고 투명한 업무수행을 도모하고 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보하기 위하여, 준법통제기준을 제정·시행하고 있습니다. 해당 준법통제기준은 회사의 모든 업무와 임직원들의 활동에 적용되고, 준법통제기준과 관련 있는 회사의 각종 규정은 준법통제기준에 부합하여야 하며, 법률이나 정관에 다른 정함이 없는 한 준법통제기준이 우선적으로 적용됩니다.

당사의 준법지원인은 공정거래 및 준법경영 교육을 시행하고 있으며, 업무수행에 필요한 법령, 사례, 업무지침 등을 메일 및 뉴스레터를 통하여 유관부서에 공유하고, 상시적으로 법위반 리스크에 대한 법률검토를 수행하고 있습니다. 특히 공정거래 관련 법규를 자율적으로 준수하기 위하여 공정거래 자율준수 프로그램을 활발히 운영 중에 있으며, 대표이사 명의의 윤리준법경영 실천선언서를 홈페이지에 게재하여 대외적으로 준법경영 의지를 천명하였고, 전 임직원이 공정거래 자율준수 서약을 완료하였습니다. 향후 법 위반 가능성이 있는 부서를 대상으로 업무실태를 지속적으로 점검하고, 업무개선계획을 취합하여 준법경영 이행도를 지속하여 모니터링할 예정입니다. 그리고 최근 화두가 되고 있는 ESG 경영과 관련하여, Governance 강화 차원에서 내부통제를 더욱 강화하고, 임직원들의 준법이행도를 지속하여 점검할 예정입니다.

(3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

내부회계관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 내부회계관리를 위해 2017년 내부회계관리규정을 제정하여 회계정보 관리, 내부회계관리제도 관련 임직원 업무 및 교육, 내부회계관리제도의 설계 및 운영, 내부회계관리제도 평가 및 보고에 관한 규정을 수립하였고, 해당 규정은 매년 주기적으로 검토 후 필요 시 개정하고 있습니다.

또한 당사의 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 마련된 연결 및 별도내부회계관리제도의 운영실태를 대표자(또는 ‘내부회계관리자’)로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 당사는 이러한 감사위원회의 연결 및 별도내부회계관리제도 운영실태의 평가 등에 대한 업무를 지원하기 위하여 내부회계관리과라는 전담 지원조직을 운영하고 있습니다. 당사의 연결 및 별도내부회계관리제도는 외부 회계법인의 용역을 통해 설계와 운영의 적절성을 평가받고 이를 바탕으로 지속적인 개선을 하고 있습니다.

한편, 2025년 2월 18일 개최된 감사위원회에서 2024년도 연결 및 별도내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태를 평가한 결과, 당사의 연결 및 별도 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다는 평가 결과를 받았습니다.

(4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황

공시정보관리 정책 마련 여부

Y(O)

당사는 유가증권시장 공시규정에 따라 당사를 대표하여 신고업무를 수행할 수 있는 공시책임자를 두고 있고, 공시업무에 관한 전문적 지식을 갖춘 공시담당부서를 운영하고 있고 부서 내에 2명의 공시담당자를 지정하고 있습니다. 공시책임자는 다음의 업무를 수행하고 있습니다.

1. 공시정보 및 공시서류(관련 서류를 포함한다. 이하 같다)에 대한 검토·승인·시행에 관한 업무

2. 임직원의 공시관련법규의 준수를 위해 필요한 조치(관련 교육실시, 지침의 마련 등)

3. 공시위험요인에 대한 식별과 대처방안 수립·실행

4. 공시통제제도에 대한 모니터링과 정기적인 운영실태점검 및 운영성과평가

5. 공시통제제도의 운영실태 최종 점검 및 운영성과의 최종 평가

6. 관련법규에서 공시하도록 명시적으로 특정하지 않은 사항에 대한 공시여부 및 범위의 결정

7. 공시담당부서의 지휘 및 감독

8. 공시업무에 관련된 임직원에 대한 교육계획 수립·시행

9. 공시통제제도의 설계 및 운영과 관련된 제 규정의 시행을 위한 세부지침 등의 승인

10. 기타 공시통제제도와 관련하여 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항

공시담당부서는 공시업무와 관련하여 공시책임자의 지휘를 받으며 다음의 업무를 수행하고 있습니다.

1. 각종 공시정보의 수집 및 검토

2. 공시서류의 작성 및 공시실행

3. 공시관련 법규의 제·개정내용에 대한 수시점검등 법규준수를 위해 필요한 조치의 검토 및 공시책임자에 대한 보고

4. 회사 전체적인 차원에서의 공시위험의 식별, 점검, 평가, 관리

5. 기타 대표이사 또는 공시책임자가 필요하다고 인정하는 사항

또한, 당사는 공시정보 관리규정을 마련하여 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정하고 있습니다.

(5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책

외환리스크 관리

당사는 환위험 관련된 외환리스크 관리규정 및 외환리스크 관리세칙을 두고 있고, 공사와 관련된 리스크관리정책을 마련하는 등 당사의 리스크 관리를 위한 정책을 마련하고 있습니다. 환위험 관련 2015년 1월 1일 외환리스크 관리규정 및 외환리스크 관리세칙을 제정·시행하고 있으며 외환리스크관리에 관한 주요 사항과 절차를 정하였습니다. 외환리스크 관리 정책의 최고 심의·의결기구로 외환리스크관리위원회를 두고 있고, 위 위원회의 심의와 외환리스크 관련 정책 결정을 효과적으로 지원하기 위한 외환정책위원회를 둘 수 있도록 하였습니다. 분사 이후의 상황을 반영하여 2022년 11월18일 외환리스크 관리규정 및 외환리스크 관리세칙을 개정하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 지속적으로 개선 및 보완해 나갈 예정입니다.

[304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다.

[304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였으며, 충분한 수의 사외이사를 두어 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하였습니다.

가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도

표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도

(2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등

보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 전문 경영인 2인의 사내이사와 법률 전문가, 노동사회학 박사 및 재무회계 전문가 3인의 사외이사 등 총 5명의 이사로 구성되어 있어 경영의 효율성 및 전문성을 극대화하였습니다. 또한 이사회에 직무집행감독권을 부여(이사회 규정 제16조)하여 각 이사 및 경영진에 대한 견제 기능을 강화하였습니다. 이를 통해 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능할 뿐 아니라 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행하고 있습니다. 매 이사회 시마다 이사는 개별 안건들에 대해 사전 안내를 받고 있고, 이사회 당일에는 충분한 설명 및 토의를 통해 안건을 면밀히 검토하여 의결이 가능하다고 판단합니다.

보고서 제출일 현재 총 이사 수는 5명, 그 중 사외이사 수는 3명으로서 이사 중 사외이사의 비율은 60%입니다. 전체 사외이사는 상법상 제한되는 재직연한 요건(6년, 계열사포함 9년)을 충족하고 있습니다.

표 4-1-2: 이사회 구성 현황

    |     | 구분  | 성별  | 나이(滿) | 직책  | 이사 총 재직기간(월) | 임기만료예정일 | 전문 분야 | 주요 경력 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김영기 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 59 | 이사회 의장

사외이사후보추천위원회 위원

ESG위원회 위원 | 2 | 2027-03-25 | 기업경영 | 前)HD현대일렉트릭(주) 전력사업본부장

現)HD현대일렉트릭(주) 대표이사 |
| 금석호 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | 57 | 내부거래위원회 위원 | 74 | 2026-03-27 | 인사 | 前)HD현대오일뱅크 경영지원본부장

現)HD현대(주) HR지원실장

現)HD현대중공업 경영본부장 |
| 박수환 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 69 | 감사위원장

사외이사후보추천위원회 위원

내부거래위원회 위원

ESG위원회 위원

보상위원회 위원 | 50 | 2027-03-26 | 회계&재무

(공인회계사) | 前)삼일회계법인 대표 |
| 전순옥 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | 72 | 감사위원

사외이사후보추천위원회 위원

내부거래위원회 위원장

ESG위원회 위원장

보상위원회 위원 | 38 | 2028-03-25 | 노동사회학 | 前)제19대 국회 산업 통상자원위원

現)전태일재단 상임이사

現)전태일기념관 관장 |
| 한찬식 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | 56 | 감사위원

사외이사후보추천위원회 위원장

내부거래위원회 위원

ESG위원회 위원

보상위원회 위원장 | 26 | 2026-03-22 | 법률 | 前)서울동부지검 검사장

現)김앤장 법률사무소 변호사前)서울동부지검 검사장

現)김앤장 법률사무소 변호사 |

(3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등

당사는 이사회 내 위원회로서 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회를 운영하고 있습니다.

감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 회사의 경영감독 기구로서 독립성을 확보하고 있습니다. 현재 규정 상 감사위원회 위원장의 재량에 따라서 임직원을 배제하고 감사위원회를 진행하는 것이 가능합니다. 이에 의거 현재 독립된 별도의 회의 구성을 위해 감사위원들의 별도 요청이 있지 않는 한 당사 임직원이 배제된 감사위원회 회의를 개최 및 진행하고 있습니다.

표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황

|     | 이사회내 위원회 주요 역할 | 위원회 총원(명) | 위원회 코드 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 주주총회에서 선임할 사외이사후보를 추천하는 기능 수행 | 4 | A | |
| 감사위원회 | 1. 회사의 회계와 업무를 감사

2. 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구 또는 회사의 재산상태를 조사

3. 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리 | 3 | B | |
| 내부거래위원회 | 회사의 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정 기준 운영실태 점검 | 4 | C | |
| ESG위원회 | 회사의 ESG 전략 방향, 계획, 이행 관련사항 등을 심의하고 승인 | 4 | D | |
| 보상위원회 | 1. 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도의 승인

2. 등기이사의 보수 또는 지급기준 승인

3. 미등기임원의 보수와 관련하여 대표이사가 위원회에 부의를 요청한 사항의 승인 | 3 | E | |

표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성

 |     |     | 직책  | 구분  | 성별  | 겸임  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 한찬식 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B,C,D,E |
| 사외이사후보추천위원회 | 김영기 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | D |
| 사외이사후보추천위원회 | 박수환 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | B,C,D,E |
| 사외이사후보추천위원회 | 전순옥 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | B,C,D,E |
| 감사위원회 | 박수환 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,C,D,E |
| 감사위원회 | 전순옥 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,C,D,E |
| 감사위원회 | 한찬식 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,C,D,E |
| 내부거래위원회 | 전순옥 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,B,D,E |
| 내부거래위원회 | 금석호 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | - |
| 내부거래위원회 | 박수환 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,D,E |
| 내부거래위원회 | 한찬식 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,D,E |
| ESG위원회 | 전순옥 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,B,C,E |
| ESG위원회 | 김영기 | 위원 | 사내이사(Inside) | 남(Male) | A |
| ESG위원회 | 박수환 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,C,E |
| ESG위원회 | 한찬식 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,C,E |
| 보상위원회 | 한찬식 | 위원장 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,C,D |
| 보상위원회 | 전순옥 | 위원 | 사외이사(Independent) | 여(Female) | A,B,C,D |
| 보상위원회 | 박수환 | 위원 | 사외이사(Independent) | 남(Male) | A,B,C,D |

(4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할

ESG 위원회 설치 여부

Y(O)

ESG위원회는 회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련사항, 회사의 사회적 책임 관련 사항 등을 심의하고 승인합니다. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있습니다.

(5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부

이사회 의장이 사외이사인지 여부

N(X)

당사는 현재 대표이사와 이사회 의장을 분리하고 있지 않고 있습니다. 대표이사와 이사회의장을 분리하지 않더라도 이사회에서의 사외이사 비중이 높아 독립적인 의사결정이 충분히 보장되기 때문입니다.

(6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등

선임사외이사 제도 시행 여부

N(X)

집행임원 제도 시행 여부

N(X)

당사는 사외이사를 대표하는 선임사외이사를 뽑아 대표이사를 견제하는 선임사외이사 제도를 도입하고 있지 않으며, 상법 상의 대표이사를 대체하는 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

상기 기재한 바와 같이, 당사는 정관상 대표이사와 이사회 의장을 분리하여 선임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 다만 현재 대표이사가 이사회 의장으로 선임되어 있어 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있지는 않지만, 대표이사와 이사회 의장을 분리하지 않더라도, 상법에서 정한 사회이사의 독립성을 보장하기 위한 사외이사 결격사유를 엄격하게 검토하여 결격사유가 없는 사외이사 후보가 주주총회에서 선임되었고, 이사회에서도 사외이사 비중이 높아 독립적인 의사결정이 충분히 보장되고 있다고 판단하고 있습니다.

또한, 당사는 선임사외이사를 별도로 선임하고 있지 않으나, 감사위원회 위원장이 사외이사만으로 구성된 감사위원회를 소집하고, 회의를 주재하며, 경영진에게 주요 현안 관련 보고를 요구할 수 있기에, 사실 상 선임사외이사 역할을 수행하고 있습니다.

이에 더하여, 당사의 이사회는 전문 경영인, 법률 및 회계 전문가 등 다양한 분야의 전문가들로 구성되어 있고, 이사회가 대표이사에 대한 직무집행감독권이 있도록 하여(이사회 규정 제16조) 각 이사 및 경영진에 대한 견제 기능을 강화하였습니다. 이를 통해 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능할 뿐 아니라 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행하고 있다고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후 필요하다고 판단되는 경우, 대표이사와 이사회 의장의 분리선임, 선임사외이사 및 집행임원 제도 시행 여부에 대해 충분한 검토를 거쳐 결정할 계획입니다.

[304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 이사회 구성인원은 전문 경영인 2인의 사내이사와 법률 전문가, 노동사회학 박사 및 재무회계 전문가 3인의 사외이사 등 총 5명으로 다양한 분야의 전문가들로 구성되어 있습니다.

가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유

이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부

Y(O)

이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부

Y(O)

당사는 사내이사로서 전문경영인을 선임하고 있고, 사외이사는 정관에 의거하여 경영, 경제, 법률 또는 관련기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 상법 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자로 선임하고 있어 전문성 및 책임성을 확보하고 있습니다.

전문경영인 및 여러 분야의 전문가들로 구성된 이사회는 전문성과 책임성을 지니면서 전체적으로 다양한 배경을 갖추어 전문성, 책임성, 다양성 면에서 경쟁력을 갖추고 있습니다. 이사는 각 분야의 직무 전문성을 통한 전문가들로 구성하고 있으며, 그 역량 평가 및 이사 선임에 있어 연령, 성별, 학력이나 출신 지역에 따라서 차별하거나 제한하고 있지 않습니다. 사외이사 3명중 1명은 여성 이사(전순옥)로서, 이사회 구성의 다양성을 확보하고 있습니다.

이사의 전문성과 관련한 상세 내용은 다음과 같습니다.

<이사 전문성 확보>

- 사내이사 2명: 전문경영인 선임(조석), 인사전문가(금석호)

- 사외이사 3명: 회계전문가(박수환), 법률전문가(한찬식), 노동/사회 전문가(전순옥)

또한, 이사의 책임성 확보를 위해 각 이사에게 회사를 위한 선량한 관리자의 주의의무, 충실의무, 기업비밀준수의무, 직무집행 감독 또는 감시의무 등을 부과하고 있습니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역

24년 3월 제7기 정기주주총회에서 조석 사내이사는 2년의 임기로, 박수환 사외이사는 3년의 임기로 선임되었습니다.

25년 3월 제8기 정기주주총회에서 조석 사내이사는 중도 사임하였으며, 김영기 사내이사는 2년의 임기로 신규 선임되었습니다. 전순옥 사외이사는 3년의 임기로 재선임되었습니다.

표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역

  |     | 구분  | 최초선임일 | 임기만료(예정)일 | 변동일 | 변동사유 | 현재 재직 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조석 | 사내이사(Inside) | 2020-03-25 | 2026-03-26 | 2025-03-25 | 사임(Resign) | 재직 |
| 김영기 | 사내이사(Inside) | 2025-03-25 | 2027-03-25 | 2025-03-25 | 선임(Appoint) | 재직 |
| 전순옥 | 사외이사(Independent) | 2022-03-21 | 2028-03-25 | 2025-03-25 | 재선임(Reappoint) | 재직 |
| 박수환 | 사외이사(Independent) | 2021-03-23 | 2027-03-26 | 2024-03-26 | 재선임(Reappoint) | 재직 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 당 사의 이사회가 전문성 및 책임성을 지닌 이사들로 구성되도록 노력할 것 입니다.

[304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사 사외이사후보추천위원회는 이사 직무수행의 적합성을 엄격하게 심사하며, 사외이사의 선임 및 위원회 운영의 독립성을 위하여 총 위원 4인 중 3인을 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다.

이사후보추천위원회 등 설치 여부

Y(O)

이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%)

	75.00

이사는 이사회에서 추천 받아 상법 제 382조에 따라 주주총회에서 선임하며, 사외이사는 상법 제 542조의 8에 따라 사외이사후보추천위원회의 추천을 받은 후보 중에서 선임합니다.

사내이사의 선임을 위해서는 별도 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다. 사외이사의 경우 독립성 보장을 위하여 별도의 독립성을 갖춘 사외이사후보 추천위원회의 의사결정에 의하는 것이 바람직하나, 사내이사는 경영진 중에서 선임하므로 이사회에서 선임하는 것이 더욱 효율적인 측면이 있다고 사료됩니다.

당사의 사외이사후보추천위원회는 이사 직무수행의 적합성 여부에 대해 엄격하게 심사하고 있으며, 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 독립성과 공정성을 확보하기 위하여 총 위원 4인 중 3인(75%)을 사외이사로 구성하여 운영하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사를 선임할 필요가 있는 경우 후보 선정에 관한 사항을 심의의결하며, 이를 거쳐 주주총회에서 최종적으로 사외이사를 선임하고 있습니다.

공시대상기간부터 보고서 제출 까지 사외이사후보추천위원회는 총 3번 개최되었습니다. 사외이사 후보 추천 승인, 사외이사후보추천위원회 위원장 유고 시 직무대행 순서 결정의 건 등의 안건을 결의하였으며, 공시대상기간부터 보고서 제출 까지 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 다음과 같습니다.

구 분	구성원명	활동내역
개최일자	의안내용
사외이사후보추천위원회 (총 4인)	조석 사내이사 한찬식 사외이사(위원장) 박수환 사외이사 전순옥 사외이사	2024-02-22	사외이사 후보 추천 승인의 건
2024-03-26	사외이사후보추천위원회 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건
2025-02-18	사외이사 후보 추천 승인의 건

나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부

주주총회에 이사선임 안건이 포함될 경우 주주총회 4주 전에 주주총회 소집결의 공시를 통해 임기, 신규선임여부, 주요경력에 대한 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사의 경우 추가로 이사 등으로 재직 중인 법인명에 관한 정보를 제공하고 있으며 주주총회 소집공고를 통해 이사후보에 관한 추천인, 최대주주 등과의 관계여부도 공시를 하고 있습니다.

재선임되는 이사 후보의 경우에 과거 이사회 활동 내역 및 이사회 등 위원회 참석률, 안건별 찬성률을 사업보고서를 통해 상세히 제공하고 있습니다. 또한 추천사유에 대한 정보를 제공하여 주주들의 충분한 이해를 돕고자 노력하고 있습니다.

표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역

   |     |     | 정보제공일(1) | 주주총회일(2) | 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) | 이사 후보 구분 | 정보제공 내역 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제7기 정기주주총회 | 조석 | 2024-02-26 | 2024-03-26 | 29 | 사내이사(Inside) | 1. 후보자 상세 이력 및 주된 직업

2. 추천인

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

5. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무

6. 후보자 추천 사유 | |
| 제7기 정기주주총회 | 박수환 | 2024-02-26 | 2024-03-26 | 29 | 사외이사(Independent) | 1. 후보자 상세 이력 및 주된 직업

2. 추천인

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

5. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무

6. 후보자 추천 사유

7. 후보자 직무수행계획 | |
| 제8기 정기주주총회 | 김영기 | 2025-02-24 | 2025-03-25 | 29 | 사내이사(Inside) | 1. 후보자 상세 이력 및 주된 직업

2. 추천인

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

5. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무

6. 후보자 추천 사유 | |
| 제8기 정기주주총회 | 전순옥 | 2025-02-24 | 2025-03-25 | 29 | 사외이사(Independent) | 1. 후보자 상세 이력 및 주된 직업

2. 추천인

3. 독립성(이해관계) 확인 내용

4. 겸직현황 등

5. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무

6. 후보자 추천 사유

7. 후보자 직무수행계획 | |

(2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용

재선임 이사 활동내역 제공

N(X)

재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역에 대해서 사업보고서에 기재된 내용 외 추가적으로 공개한 내용은 없습니다.

다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다.

집중 투표제 채택 여부

N(X)

당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 집중투표제 도입 시 장점뿐만 아니라 단점도 예상되기 때문에(집중투표제의 경우 의무화하고 있는 해외 사례도 많지 않고, 주식의 빈번한 거래가 이루어지는 상장회사의 경우에는 긍정적인 기능을 하기 어렵다는 이론적인 지적도 있습니다) 충분한 검토를 거쳐 관련 법령 등 요건 강화에 따라 집중투표제 도입이 의무화될 경우 도입 예정입니다. 다만, 주주제안 등 투자자와의 소통을 통해 집중투표제 도입에 대한 요구가 대두될 경우 충분한 검토를 통해 투자자들의 의견을 적극적으로 수렴하겠습니다.

라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

현재 이사 후보 추천에 있어 사내이사의 경우 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있고, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한 이사 선임과 관련하여 주주들에게 사전에 충분한 정보를 제공하고 있습니다. 이를 통해 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다. 또한 이사 후보 추천에 있어 독립성 제고를 위해 관련 법령에서 규정하고 있는 주주제안 등이 이루어지는 경우 이를 존중하여 이사 선임절차를 진행하는 등 주주들의 다양한 의견을 수렴하기 위하여 노력할 예정입니다.

또한, 위에 설명 드린 바와 같이 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않고 있지만, 주주제안 등 투자자와의 소통을 통해 집중투표제 도입에 대한 요구가 대두될 경우 충분한 검토를 통해 투자자들의 의견을 적극적으로 수렴하겠습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 계속하여 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다.

[304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 인사심의위원회 등을 통해 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다.

가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 등기 임원 현황

표 4-4-1: 등기 임원현황

	성별	직위	상근 여부	담당업무
조석	남(Male)	대표이사	O	부회장
금석호	남(Male)	이사	X	사내이사
박수환	남(Male)	사외이사	X	사외이사,감사위원장,내부거래위원,ESG위원,사외이사후보추천위원,보상위원회위원
전순옥	여(Female)	사외이사	X	사외이사,감사위원,내부거래위원장,ESG위원장,사외이사후보추천위원,보상위원회위원
한찬식	남(Male)	사외이사	X	사외이사,감사위원,내부거래위원,ESG위원,사외이사후보추천위원장,보상위원회위원장

(2) 미등기 임원 현황

당사의 미등기 임원현황은 아래와 같습니다. (기준일 : 2024년 12월 31일)

성명	성별	직위	상근 여부	담당 업무
김영기	남	사장	상근	대표이사 및 전력사업 본부장(겸)
이찬주	남	상무	상근	연구 담당
양재철	남	전무	상근	전력영업 부문장
백창수	남	상무	상근	-
손창곤	남	상무	상근	전력설계생산 부문장
김태경	남	상무	상근	-
강진호	남	상무	상근	알라바마법인 법인장
옥경석	남	상무	상근	미주법인 담당
이창호	남	부사장	상근	배전사업 본부장
김주석	남	상무	상근	배전영업 부문장
김용한	남	상무	상근	배전해외영업 담당
김홍태	남	상무	상근	양중법인 법인장
최현	남	상무	상근	배전설계생산 부문장
김세용	남	상무	상근	중저차 담당
안재한	남	전무	상근	회전기 부문장
정계환	남	상무	상근	회전기영업 담당
김선대	남	상무	상근	회전기 담당
강봉주	남	전무	상근	기획·신성장 부문장
김선호	남	상무	상근	신성장 파트장
서영천	남	상무	상근	생산기획 담당
김민수	남	상무	상근	DT혁신 담당
김관중	남	전무	상근	경영지원 부문장
이재웅	남	상무	상근	재정 담당
황종현	남	상무	상근	원가회계 담당
김용덕	남	상무	상근	구매 담당
홍종완	남	상무	상근	-
박정훈	남	상무	상근	운영지원 담당
이희태	남	상무	상근	품질 담당
김주윤	남	상무	상근	전략지원 담당
윤후진	남	상무	상근	최고안전책임자

작성기준일 이후 보고서 제출일 현재(2025.05.23)까지의 변동된 미등기 임원의 현황은 다음과 같습니다.

구 분	성명	성별	직위	등기임원 여부	담당업무
이사 사임	조석	남	부회장	미등기	경영 총괄
이사 선임	김영기	남	사장	등기	대표이사, 이사회 의장
퇴직	백창수	남	상무	미등기	-
퇴직	김태경	남	상무	미등기	-
퇴직	홍종완	남	상무	미등기	-

(3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용

시행 여부

Y(O)

당사는 인사심의위원회를 통해 업적, 역량, 리더십, 평판 등을 종합적으로 검토하여 임원을 선임하고 있습니다. 징계처분과 관련하여 인사관리 기준 규정을 마련하고 있으며, 해당 규정에는 징계 대상 행위를 열거하고 행위의 종류에 따라 징계 절차를 운영하고 있습니다. 특히, 횡령 등 비리 행위로 인해 징계를 받은 경우에는 임원 선임 대상에서 제외하는 것을 원칙으로 하며, 인사심의위원회에서는 관련 사실 및 경과를 종합적으로 검토하여 판단하고 있습니다.

[징계처분에 따른 인사관리 기준]

1. 징계 대상 행위 분류

구 분		주요 내용
비리	공금유용 횡령	회사 자금의 사적 유용
수뢰/ 향응수수	이해관계자로부터 금품, 물품, 접대 등의 유/무형 이익을 받는 행위
회사자산 부당사용	유형/무형 자산(정보)의 부당 사용 및 유출 행위
취업알선	이해관계자의 친인척을 부당하게 취업시키는 행위
파렴치 행위	직장분위기를 해치는 불미스러운 행위
안전	중대재해, 인적/물적 재해	안전사고로 인한 인적, 물적 재해 발생
일반	규정위반	상기 外 회사 규정 위반 행위

2. 임원 선임/승진 제한

구 분	비리 징계	일반 징계	안전 징계
경 고	선임 불가	-
견 책
감 봉	2년 제한	1년 제한
출근정지
정 직	3년 제한	2년 제한
강 격	선임 불가

(4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부

해당사항 없음.

(5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황

해당사항 없음.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 상법 상의 대표이사를 대체하는 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다.

당사는 집행임원제도 도입을 통해 업무집행기능과 감독기능을 분리할 경우 최근 급변하고 있는 글로벌 경영환경 하에서 신속한 경영결정이 쉽지 않을 수 있다는 점을 고려해 제도 도입을 하고 있지 않습니다. 또한, 회사 경영의 집행, 정책 결정, 의사결정 및 집행에 대한 감독은 상호 연관성이 높아 동일 주체가 수행하는 것이 효율적이라고 판단하고 있습니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 집행임원제도 도입을 통해 업무집행기능과 감독기능을 분리할 경우 최근 급변하고 있는 글로벌 경영환경 하에서 신속한 경영결정이 쉽지 않을 수 있다는 점을 고려해 제도 도입을 하고 있지 않습니다. 또한, 회사 경영의 집행, 정책 결정, 의사결정 및 집행에 대한 감독은 상호 연관성이 높아 동일 주체가 수행하는 것이 효율적이라고 판단하고 있습니다.

[305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다.

[305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사 후보 본인을 통해 최대주주와의 관계 유무 등을 확인하여 관련 법령과 정관에서 요구하는 요건을 충족하는지 확인 후 사외이사후보로 승인하고 있습니다.

가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용

당사는 사외이사 선임 시, 사외이사로서의 독립적이고 중립적인 직무 수행이 가능하도록, 회사, 대주주 등과의 독립성 충족 여부 및 상법 제 382조 및 제 542조의 8에서 정하는 법령 상 자격 요건의 충족 여부와 함께 공직자 대상 취업제한기업을 규정한 공직자윤리법 제17조의 내용 등을 종합적으로 검토하여 사외이사후보추천위원회에서 후보추천 여부를 결정하고 있습니다.

사외이사에 대한 관련 법령 충족 여부 및 독립성 평가는 당사 준법지원인이 수행하며, 평가 기준은 상법 상 사외이사의 자격 요건을 준용하고 있습니다.

보고서 제출일 현재 재직 중인 사외이사는 당사 및 당사의 계열회사에 재직한 경력이 없습니다.

표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간

	당사 재직기간(월)	계열회사 포함 시 재직기간(월)
한찬식	26	26
박수환	50	50
전순옥	38	38

(2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 거래내역은 없습니다.

(3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역

한찬식 사외이사는 김앤장 법률사무소 소속으로, 당사는 김앤장법률사무소와 변압기 반덤핑소송 대응을 위해 회계 및 전산 자문계약을 체결하여 수행하고 있으며, 그 대상은 미국, 캐나다 반덤핑 관세 대응에 국한되어 있습니다. 해당 자문계약은 계약의 성격과 규모를 고려하였을 때, 상법에서 규정하고 있는 주된 자문계약에 해당되지 않는 것으로 판단됩니다.

(4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용

시행 여부

N(X)

당사는 현재 재직 중인 사외이사가 최대주주로 있는 회사 및 임직원으로 재직하고 있는 회사(이하 “사외이사 관련 회사”) 와 당사 및 계열회사와의 거래내역 확인 절차 등과 관련한 명문화된 규정은 존재하지 않지만, 상시적으로 사외이사 관련 회사 현황을 파악하고 있으며, 이를 바탕으로 사외이사 및 사외이사 관련 회사가 당사 또는 계열회사와의 거래내역이 있는지 확인하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 노력할 것이며, 향후 독립성 판단을 위한 체크리스트 등을 포함하는 보다 구체적인 내부 규정을 정립해 나갈 계획입니다.

[305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사가 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입할 수 있도록 상법상 사외이사의 겸직제한 규정을 준수하고 있으며, 과도한 겸직을 하지 않게 안내하고 있습니다.

가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준

시행 여부

N(X)

당사는 사외이사에 대해 상법 및 관계법령 상 제한되는 겸직(동종 영업을 영위하는 회사의 이사 겸직, 2개 이상의 회사 사외이사 겸직 등)에 대해서 제한을 두고 있지 않습니다. 법령 상의 제한 사항 이외에 타기업 겸직을 추가적으로 제한하는 경우 전문성과 독립성을 갖춘 우수한 사외이사를 유치하는 것이 오히려 어려워질 수 있기 때문입니다.

당사의 사외이사들은 상법상 사외이사의 겸직제한 규정을 준수함과 동시에 충실한 직무수행을 위해, 과도한 겸직을 하고 있지 않습니다. 정기 이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있을 뿐만 아니라 이사회 내 위원회 활동도 활발히 하는 등 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단됩니다.

(2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황

보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직현황은 표 5-2-1을 참고하시길 바랍니다.

표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황

    |     | 감사위원 여부 | 최초선임일 | 임기만료예정일 | 현직  | 겸직 현황 |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 겸직기관 | 겸직업무 | 겸직기관 근무시작월 | 겸직기관 상장 여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 박수환 | O | 2021-03-23 | 2027-03-26 | - | - | - | - | - |
| 한찬식 | O | 2023-03-22 | 2026-03-22 | 김앤장 법률사무소 변호사 | 풀무원 | 사외이사 | '22.03 | 상장(코스피) |
| 전순옥 | O | 2022-03-21 | 2028-03-25 | 전태일 재단 상임이사 | 전태일 기념관 | 관장 | '24.11 | 비상장 |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

[305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사의 직무수행을 위해 내부회계관리과에 3명의 담당직원을 두어 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하고 있습니다.

가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황

당사는 이사회 전담지원부서인 회계팀과 재정팀, 내부회계관리과에 각각 이사회 담당 직원을 두어 이사회의 원활한 활동 및 제반업무를 지원하고 있습니다.

이사회 개최에 앞서 안건을 안내하고 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대응하며 사외이사가 원활히 직무를 수행할 수 있도록 적극적으로 지원활동을 하고 있습니다. 기업지배구조헌장에서 공표하였듯이, 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보를 신속히 제공하고 있으며, 사외이사로 하여금 충분한 시간을 두고 자료를 검토한 후 이사회에 참석하도록 하고 있습니다. 사외이사는 필요할 경우 내부 절차에 따라 임·직원이나 외부 전문가 등의 지원을 받을 수 있으며, 이에 소요되는 비용은 회사가 지원합니다. 이와 관련하여 당사는 2024년 2월 6일 이사회 규정 개정을 통해 이사회에 대한 전문인력 지원에 대한 내용을 보다 명확하게 규정 하였습니다.

(2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황

전담인력 배치 여부

Y(O)

당사는 사외이사 정보제공 요구에 대응하기 위해 전담 지원조직으로 내부회계관리과에 3명의 담당직원을 두어 원활한 활동 및 제반업무를 지원하고 있습니다.

(3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황

교육실시 여부

Y(O)

당사는 사외이사 업무수행에 필요한 교육을 실시하고 있으며, 공시대상시점부터 제출일 현재까지 총 3번의 사외이사 교육을 실시하였습니다.

‘24년 2월 ’ESG위원회 안건 분석 및 타사 벤치마킹‘이라는 주제로 교육을 실시하였으며, 동년 10월 외부 전문기관(안진회계법인)을 통해 감사위원회 워크샵을 통해 감사위원회 역할과 주목해야 할 최근 금융당국의 동향, AI Transformation, 최신 동향과 기업의 이해, 미 대선과 글로벌 이코노미의 영향등에 대해 교육을 진행하였습니다.

'25년 4월 'ESG 공시 기준에 대한 글로벌 동향'을 주제로 삼정회계법인을 통해 교육을 실시하였습니다.

(4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용

사외이사 별도회의 개최 여부

N(X)

감사위원회와 보상위원회를 제외하고, 사외이사만으로 구성된 별도의 정기 회의체는 존재하지 않지만, 이사회 개최 전에 의안 설명, 요청 자료 제공 등을 통해 적극적으로 사외이사의 의견을 수렴하고 심도 있는 논의가 가능 하도록 지원 및 운영하고 있습니다. 또한 사외이사들이 별도의 회의 개최를 요구할 경우 적극 지원할 예정입니다.

표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역

  |     | 정기/임시 | 개최일자 | 출석 사외이사(명) | 전체 사외이사(명) | 회의 사항 | 비고  |

---	---	---	---	---	---	---

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

당사는 이사회 개최일 전에 사외이사에게 의안에 대한 사전 설명 및 자료 제공을 하여 사외이사의 의견을 충분히 수렴하고 심도 있는 논의가 되도록 노력하고 있습니다. 또한 이사회 지원조직을 통해 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대해서도 신속하고 충실하게 대응하고 있습니다. 따라서 당사는 사외이사의 직무수행에 대해 충분한 지원을 하고 있다고 평가합니다.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 사외이사의 직무수행에 있어 위에 기재한 바와 같이 사외이사들이 별도의 회의 개최를 요구할 경우나 사외이사 직무 수행에 필요하다고 판단되는 경우, 회사의 인적·물적 자원을 적극 지원할 계획입니다.

[306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다.

[306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 각 사외이사의 활동을 평가하는 제도를 도입하고 있으며, 평가 결과를 재선임 결정에 반영할 예정입니다.

가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법

사외이사 개별평가

Y(O)

당사는 2024년 2월부터 연 1회 이사회 구성의 적절성을 평가하고 효율적인 이사회 운영을 위해 이사회와 사외이사 활동 평가 제도를 도입하였으며, 관련 내용을 이사회에 보고하였습니다.

사외이사에 대한 평가는 자체 기준에 따라 사외이사의 이사회 활동 전반에 대한 자기평가로 진행되며, 주요 평가항목으로는 회의 참석률, 전문성, 이해도 등이 있습니다. 평가 결과는 이사회 운영을 개선하고 이사회와 위원회 운영 및 구성의 적절성을 검토하여 효율성을 제고하는데 활용하고 있으며, 이와 더불어 효율적인 사외이사 활동 촉진 및 지원과 임기 종료 후 재선임 검토 시 활용할 계획입니다.

(2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안

당사는 사외이사의 독립성을 해치지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사 활동에 대한 평가를 자체적으로 진행할 예정입니다.

(3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부

재선임 여부 반영

Y(O)

사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 사외이사 활동 평가 결과를 사외이사의 재선임 검토 시 활용할 계획입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

향후에도 당사는 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사의 활동에 대한 평가를 자체적으로 진행할 예정이며, 해당 평가결과를 사외이사의 재선임 검토 시 활용할 계획입니다.

[306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 사외이사 독립성을 유지하기 위하여 보수를 평가 결과와 연동하지 않고 있고, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 동종업계 보수 수준에 부합하도록 지급하고 있습니다

가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준

사외이사 보수 정책 수립

Y(O)

당사는 보상위원회의 승인을 받은 이사 보수규정에 근거하여 사외이사의 보상을 기본 급여와 기타 회사 업무상 필요한 경비에 한정하여 일률적으로 동일하게 지급하고 있으며, 이는 동종업계 보수 수준에 부합하도록 하고 있습니다.

(2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항

스톡옵션 부여 여부

N(X)

성과 연동 여부

N(X)

당사는 기본 급여 외 성과급, 주식매수선택권 등을 포함하는 추가적인 별도 보수를 지급하지 않고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 사외이사 독립성 유지 차원에서 사외이사 보수를 사외이사의 직무수행에 대한 평가와 연동하지 않을 계획입니다.

[307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다.

[307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사는 정기적으로 이사회를 개최하되 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차를 구체적으로 규정한 이사회 규정을 마련하고 있습니다.

가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용

정기이사회 개최

Y(O)

이사회 운영 관련 규정 존재 여부

Y(O)

당사는 정관과 이사회 규정을 통하여 이사회의 구성과 권한, 소집과 결의방법, 부의사항과 의사록 및 이사 등의 의무 등을 정하고 있습니다.

당사 이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성합니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 또한, 이사회는 대표이사 및 이사회의장을 선임하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독 합니다.

당사는 정기적으로 매분기 첫째월에 1회 이사회 개최를 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있고, 전체적으로 연 평균 7회 정도 개최되고 있습니다. 이사회 소집은 의장이 소집하는 것을 원칙으로 하되, 각 이사가 업무수행 상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 그 사유를 밝혀 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 만약 소집권자인 의장이 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있습니다.

이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있고, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다(이사회규정 제9조). 이를 통해서 이사들의 이사회 참석 및 심의 진행을 장려하고, 효율적인 이사회 운영을 도모하려고 합니다.

이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 합니다. 다만, 상법 제397조의 2(회사기회 유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 합니다. 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하고 출석한 이사의 수에 산입하지 아니합니다.

(2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보

해당 기간동안 정기 이사회는 6번, 임시이사회는 6번 개최하였습니다. 임시 이사회의 이사회 출석률은 100%이며, 정기이사회 평균 출석률은 90%입니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 이사회 개최내역은 다음과 같습니다.

회차	안건		가결 여부	정기 /임시	개최일자	안건 통지일자	출석 /정원
구분	내용
24년 1차	결의	ㆍ제7기 재무제표 승인의 건	가결	정기	2024.02.02	2024.01.31	5/5
ㆍ제7기 영업보고서 승인의 건
ㆍ이사회 규정 개정 승인의 건
ㆍ보상위원회 설치, 위원 선임, 규정 제정 승인의 건
ㆍ안전 및 보건에 관한 2024년 경영계획 승인의 건
보고	ㆍ준법통제 및 공정거래자율준수(CP) 활동 보고	보고
ㆍ2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고
ㆍ이사회 평가 기준 보고
24년 2차	결의	ㆍ제7기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건	가결	임시	2024.02.22	2024.02.20	5/5
보고	ㆍ2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	보고
ㆍ연료전지 발전사업 및 전기차 충전사업 참여 보고
24년 3차	결의	ㆍ대표이사 선임의 건	가결	임시	2024.03.26	2024.03.21	5/5
ㆍ이사회 의장 선임 및 의장 유고시 직무대행 순서 결정의 건
ㆍ보상위원회 위원 선임의 건
ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건
ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
ㆍESG위원회 위원 선임의 건
보고	ㆍ미주지역 ESS공사 참여 및 지분투자 보고	보고
ㆍ2023년 이사회 평가결과 보고
24년 4차	결의	ㆍ내부회계관리 규정 개정의 건	가결	정기	2024.04.23	2024.04.19	4/5
보고	ㆍ2024년 1분기 영업실적 보고	보고
24년 5차	보고	ㆍ2024년 상반기 영업실적 보고	보고	정기	2024.07.23	2024.07.22	5/5
24년 6차	결의	ㆍ분기배당 승인의 건	가결	정기	2024.10.24	2024.10.22	5/5
보고	ㆍ공정위 조사 결과 보고	보고
ㆍ유럽법인 설립 보고
ㆍ2024년 3분기 영업실적 보고
24년 7차	결의	ㆍ해외법인에 대한 모기업 보증제공 승인의 건	가결	임시	2024.12.16	2024.12.13	5/5
ㆍ주요주주 등 이해관계자와의 2025년 거래한도 승인의 건
ㆍ이사등과 회사간의 2025년 거래한도 승인의 건
ㆍ회사채 발행한도 승인의 건
ㆍ단기사채 발행한도 승인의 건
ㆍ제8기 정기주주총회를 위한 의결권 행사 기준일 설정의 건
ㆍ중장기 배당정책 승인의 건
보고	ㆍ기업가치 제고 계획 공시 보고	보고
ㆍ2025년 경영계획 보고
25년 1차	결의	ㆍ변압기 공장 증설 승인의 건	가결	임시	2025.01.20	2025.01.17	5/5
보고	ㆍ2024년 경영실적 보고	보고
25년 2차	결의	ㆍ제8기 재무제표 승인의 건	가결	정기	2025.02.04	2025.02.03	4/5
ㆍ제8기 영업보고서 승인의 건
ㆍ제8기 배당기준일 설정 승인의 건
ㆍ2025년 안전ㆍ보건 경영계획 승인의 건
보고	ㆍ준법통제 및 공정거래자율준수(CP) 활동 보고	보고
ㆍ2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고
25년 3차	결의	ㆍ제8기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건	가결	임시	2025.02.18	2025.02.17	5/5
보고	ㆍ2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	보고
ㆍ2024년 이사회 평가 결과 보고
25년 4차	결의	ㆍ대표이사 선임의 건	가결	임시	2025.03.25	2025.03.24	5/5
ㆍ이사회 의장 선임 및 의장 유고 시 직무대행 순서 결정
ㆍ보상위원회 위원 선임의 건
ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건
ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건
ㆍESG위원회 위원 선임의 건
ㆍ이사등과 회사간의 2025년 거래한도 추가 승인의 건
보고	ㆍ미주 지역 BESS 공사를 위한 해외법인 설립 보고	보고
25년 5차	보고	ㆍ2025년 1분기 영업실적 보고	보고	정기	2025.04.22	2025.04.21	4/5

표 7-1-1: 이사회 개최 내역

	개최횟수	평균 안건통지-개최간 기간(일)	이사 평균 출석률 (%)
정기	6	2	90
임시	6	3	100

krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember
krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember

나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부

임원보수 정책수립 여부

Y(O)

보수정책의 공개 여부

Y(O)

당사는 보상위원회의 승인을 받은 이사 보수규정에 근거하여 주주총회에서 승인받은 이사 보수한도 내에서 각 등기임원의 보수를 지급하고 있는데, 사외이사의 경우에는 업무수행의 독립성을 고려하여 사외이사의 보수는 직무수행 활동평가와 연동하고 있지 않지만, 사내이사의 경우에는 그 활동을 평가하고 그 평가에 기초하여 보수가 산정되도록 ‘성과연봉’ 체계를 갖추고 있습니다. 당사는 사업보고서를 통해 이사 보수 지급기준을 공개하고 있으며, 그 내용은 아래와 같습니다.

구 분			내 용
사내이사	기본연봉	기본급	직위에 따라 지급하는 기본 급여
직책급	회사 및 직책에 따라 지급하는 기본 급여
성과연봉		조직평가, 개인평가, 목표 영업이익달성률 등 계량지표 및 경영실적 달성을 위한 리더십 등 비계량지표를 고려하여 지급하는 성과급여
사외이사	직무수당		사외이사 직무 수행에 따라 지급하는 급여

(2) 임원배상책임보험 가입 여부

시행 여부

Y(O)

HD현대그룹은 임원 및 사외이사의 배상책임 손해에 대비하여 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다. 임원배상책임보험은 임원 및 사외이사의 부적절한 행위에 의해 제기된 손해배상 소송으로 임원 및 사외이사가 입은 손실을 보상(소송비용 포함)하고 있으며, 내부정보를 이용하여 부당하게 획득한 이득으로 인한 배상청구, 고의적인 법령 및 규정 위반 등으로 인하여 초래된 배상청구 등에 대해서는 보상하고 있지 않습니다.

2024년 적용중인 임원배상책임보험의 보상 한도는 최대 500억원으로 설정되어 있으며, 그룹 전체 보험료는 2.7억원(2023.05.12 ~ 2024.05.13), 2.4억원(2024.05.13 ~ 2025.05.12) 입니다.

(3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부

이해관계자 고려 여부

Y(O)

당사의 이사회는 회사의 주요 경영사항에 대하여 중장기적으로 소액주주 및 기타 이해관계자의 이익을 고려하여, 주주가치 및 기업가치가 제고될 수 있는 방향으로 의사결정을 하기 위해 노력하고 있습니다.

다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 이사회 운영 규정에 기반하여 이사회를 운영하고, 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지를 할 계획입니다.

[307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)매 이사회마다 의사록을 작성하여 원본을 보관하고, 회의내용을 녹취하여 보존하고 있습니다. 또한 개별 이사별 안건별 찬반여부등 활동내역을 사업보고서에 기재하여 공시하고 있습니다.

가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정

시행 여부

Y(O)

당사는 상법 제391조의3 및 이사회 규정 제18조에 의거 이사회의 의사에 관하여 의사의 안건, 경과요령, 그 결과 및 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 의사록을 작성하고 있으며, 이사회 개최 내용, 참석률, 안건에 대한 찬반여부 등은 사업보고서를 통해 분기별로 공시하고 있습니다. 또한 이사회의 의사에 관하여 녹취록을 보존하여 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다.

(2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부

시행 여부

Y(O)

위에 설명한 바와 같이 이사회의 의사에 관하여 녹취록을 보존하여 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다.

(3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률

최근 3개 사업연도 동안 이사회 출석률 및 안건 찬성률에 대해서 다음의 표를 참고하시기 바랍니다.

표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률

      |     | 구분  | 이사회 재직기간 | 출석률 (%) |     |     |     | 찬성률 (%) |     |     |     |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | | 최근 3개년 평균 | 최근 3개년 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당해연도 | 전년도 | 전전년도 | 당해연도 | 전년도 | 전전년도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조석 | 사내이사(Inside) | 2020.03.25~2025.03.25 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 금석호 | 사내이사(Inside) | 2018.03.27~현재 | 90.9 | 85.7 | 85.7 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 박수환 | 사외이사(Independent) | 2021.03.23~현재 | 90.9 | 100.0 | 100.0 | 75.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 전순옥 | 사외이사(Independent) | 2022.03.21~현재 | 90.0 | 100.0 | 100.0 | 66.7 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | 100.0 |
| 한찬식 | 사외이사(Independent) | 2023.03.22~현재 | 100.0 | 100.0 | 100.0 | | 100.0 | 100.0 | 100.0 | |
| 송백훈 | 사외이사(Independent) | 2017.04.03~2023.03.22 | 100.0 | | 100.0 | 100.0 | 100.0 | | 100.0 | 100.0 |
| 이석형 | 사외이사(Independent) | 2018.03.27~2022.03.21 | 100.0 | | | 100.0 | 100.0 | | | 100.0 |

(4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법

공개 여부

Y(O)

당사는 정기공시(사업보고서 및 분반기보고서) 외 기업지배구조보고서 및 기업집단현황공시 등을 통해 개별 이사의 활동 내용을 공개하고 있습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

[308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다.

[308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 감사위원회와 보상위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부

시행 여부

Y(O)

이사회 내 위원회 중 감사위원회와 보상위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있고, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회 및 ESG위원회는 각각 사내이사 1명과 사외이사 3명으로 구성하고 있습니다.

(2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부

시행 여부

Y(O)

감사위원회와 보상위원회는 전원 사외이사로 선임하였습니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

[308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한은 명문으로 규정되어 있으며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다.

가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용

명문규정 여부

Y(O)

당사의 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회는 위원회의 설치 목적, 직무, 권한과 책임, 구성, 자격 및 임면, 운영 등에 관하여 정관, 이사회 규정 및 각 위원회규정을 통하여 명문화하고 있습니다. 각 위원회의 구성과 직무 및 권한은 아래와 같습니다.

(1) 감사위원회

① 구성 : 위원회 위원은 주주총회 결의에 의하여 선임하고, 3인 이상의 이사로 구성하며 위원의 3분의2 이상은 사외이사 이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 합니다.

② 직무와 권한 : 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한, 당사의 업무 및 재산상태 감사 등과 관련하여 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임 한 사항을 처리합니다.

(2) 사외이사후보추천위원회

① 구성 : 위원회는 이사회의 결의로 구성하되, 위원회 2분의 1이상은 사외이사로 합니다.

② 직무와 권한 : 위원회는 회사의 사외이사를 선임할 필요가 있는 경우 이사회에 추천할 사외이사의 후보 선정에 관한 사항을 의결합니다.

(3) 내부거래위원회

① 구성 : 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회의 결의로 합니다. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 3분의2 이상을 사외이사로 하도록 하고 있습니다.

② 직무와 권한 : 위원회는 회사와 계열회사 간의 거래에 관한 기본정책을 수립하고, 내부거래와 관련하여 관련 법령 또는 정관에 따라 이사회가 위임한 사항을 심의하고 승인합니다. 위원회는 내부거래의 안건 심의가 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있습니다.

(4) ESG위원회

① 구성: 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회의 결의로 한다. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다. 위원의 임기는 해당 위원의 이사 임기와 동일하며, 이사의 자격을 상실하면 위원의 자격도 당연 상실한다.

② 직무와 권한 : 위원회는 회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련사항, 회사의 사회적 책임 관련 사항 등을 심의하고 승인합니다. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있습니다.

(5) 보상위원회

① 구성: 위원회 위원은 이사회에서 선임하고 해임한다. 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 과반수는 사외이사로 구성한다. 위원의 임기는 해당 위원의 이사 임기와 동일하며, 이사의 자격을 상실하면 위원의 자격도 당연 상실한다.

② 직무와 권한 : 위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도와, 등기이사의 보수 또는 지급기준을 승인합니다. 또한 위원회는 미등기임원의 보수와 관련하여 대표이사가 위원회에 부의를 요청한 사항에 대해서도 심의합니다. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있고, 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요청할 수 있습니다.

(2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부

보고 여부

Y(O)

당사는 위원회의 결의사항을 위원회가 종료되는 즉시 이사회에 위원회 결의사항을 이사회 안건과는 별도로 보고하여 그 심의 과정과 결과를 충분히 인지하고 있으며, 각 이사는 필요시 이사회를 소집하여 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있습니다. 다만, 감사위원회 결의사항의 경우 상법 제415조의2 제6항에 따라 감사위원회의 독립성을 보장하기 위하여 재결의 대상에 포함되지 않습니다.

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황

상기 설명한 바와 같이 당사는 위원회 결의 사항을 위원회가 종료되는 즉시 이사회에 위원회 결의사항을 이사회 안건과는 별도로 보고하고 있습니다.

표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사-1차 | 2024-02-22 | 4 | 4 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 추천 승인의 건 | 가결(Approved) | O |
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사-2차 | 2024-03-26 | 4 | 4 | 결의(Resolution) | 사외이사후보추천위원회 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건 | 가결(Approved) | O |
| 사외이사후보추천위원회 | 사외이사-3차 | 2025-02-18 | 4 | 4 | 결의(Resolution) | 사외이사 후보 추천 승인의 건 | 가결(Approved) | O |

표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| | | | | | | | | |

표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역

    |     |     | 개최일자 | 출석 인원 | 정원  | 안건  |     | 가결 여부 | 이사회 보고 여부 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | 내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 내부거래위원회 | 내부-1 | 2024-02-22 | 4 | 4 | 보고(Report) | 거래상대방 선정기준 운영실태 보고 | 기타(Other) | O |
| 내부거래위원회 | 내부-2 | 2024-03-26 | 4 | 4 | 결의(Resolution) | 내부거래위원회 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건 | 가결(Approved) | O |
| 내부거래위원회 | 내부-3 | 2025-02-18 | 4 | 4 | 보고(Report) | 거래상대방 선정기준 운영실태 보고 | 기타(Other) | O |
| 내부거래위원회 | 내부-4 | 2025-03-25 | 4 | 4 | 결의(Resolution) | 내부거래위원회 위원장 선임 및 유고시 직무대행 순서 결정의 건 | 가결(Approved) | O |

(4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재) | | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ESG위원회 개최 내역 | | | | | | | | | | |
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | | | 가결 여부 | 이사회

보고 여부 |
| 구분 | 내용 | | |
| ESG위원회 | ESG-1 | 2024-02-02 | 4 | 4 | 결의 | 2024년 ESG업무계획 승인의 건 | | | 가결 | O |
| ESG위원회 | ESG-1 | 2024-02-02 | 4 | 4 | 보고 | ESG위원회 안건 분석 및 타사 벤치마킹 | | | | O |
| ESG위원회 | ESG-2 | 2024-04-23 | 4 | 4 | 보고 | ESG 중대성 평가 결과 및 주요 업무 현황 보고 | | | | O |
| ESG위원회 | ESG-3 | 2024-12-16 | 4 | 4 | 결의 | 2025년 ESG업무계획 승인의 건 | | | 가결 | O |
| ESG위원회 | ESG-4 | 2025-03-25 | 4 | 4 | 결의 | ESG위원회 위원장 선임 및 위원장 유고시 직무대행 순서 결정의 건 | | | 가결 | O |
| ESG위원회 | ESG-5 | 2025-04-22 | 4 | 4 | 보고 | ESG 중대성 평가결과 보고 | | | | O |
| | | | | | | | | | | |
| 보상위원회 개최 내역 | | | | | | | | | | |
| | | 개최일자 | 출석 인원 | 정원 | 안건 | | | | 가결 여부 | 이사회

보고 여부 |
| 구분 | 내용 | | |
| 보상위원회 | 보상-1 | 2024-02-22 | 3 | 3 | 결의 | 보상위원회 위원장 선임의 건 | | | 가결 | O |
| 보상위원회 | 보상-1 | 2024-02-22 | 3 | 3 | 결의 | 이사보수규정 제정의 건 | | | 가결 | O |
| 보상위원회 | 보상-1 | 2024-02-22 | 3 | 3 | 결의 | 제7기 주주총회 제출 이사보수 한도 승인의 건 | | | 가결 | O |
| 보상위원회 | 보상-2 | 2025-02-04 | 3 | 3 | 결의 | 임원 보수 조정 승인의 건 | | | 가결 | O |
| 보상위원회 | 보상-3 | 2025-02-18 | 3 | 3 | 결의 | 제8기 주주총회 제출 이사 보수한도 승인의 건 | | | 가결 | O |

나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 각 이사회 내 위원회의 규정을 준수하여 운영해나갈 계획입니다.

[400000] 4. 감사기구

[409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다.

[409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회는 전원 사외이사로서 상법상 요구하는 조건을 충족하고 있어 경영진으로부터 독립되어 있고, 여러 분야의 전문가들로 구성되어 전문성을 확보하고 있습니다.

가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 구성 현황

감사위원회 설치 여부

Y(O)

당사 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 경영진 및 지배주주로부터 독립적으로 감사업무를 수행하고 있고, 재무/회계, 법률, 노동사회학 등의 전문가들로 구성되어있습니다.

표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성

|     | 구성  |     | 감사업무 관련 경력 및 자격 | 비고  |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 직책 | 구분 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 박수환 | 위원장 | 사외이사(Independent) | ㆍ홍익대 경영학 박사

前) 삼일회계법인 부대표('05~'11)

前) 한국세무학회 부회장('08)

前) 기획재정부 세제발전 심의위원('08~11)

前) 삼일회계법인 대표('11~'17)

前) 삼일회계법인 고문('17~'22) | |
| 전순옥 | 위원 | 사외이사(Independent) | ㆍ워릭대학교 대학원 노동사회학 박사

前) 참여성노동복지센터 대표('03~'12)

前) 제19대 국회의원('12~'16)

前) 제19대 국회 산업통상자원위원('13~'16)

前) 소상공인 연구원 이사장('17~'18)

現) 전태일 재단 상임이사('22~) | |
| 한찬식 | 위원 | 사외이사(Independent) | ㆍ서울대학교 법과대학, 美 펜실베니아대 법학석사

前) 법무부 인권국 국장('14~'15)

前) 서울고등검찰청 차장검사('15)

前) 울산지방검찰청 검사장('15~'17)

前) 수원지방검찰청 검사장('17~'18)

前) 서울동부지검 검사장('18~'19)

現) 풀무원 사외이사('22~)

現) 김ㆍ장 법률사무소 변호사('22~) | |

(2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책

회계 또는 재무전문가 존재 여부

Y(O)

당사는 내부감사기구인 감사위원회를 통해 업무 및 재산상태에 대한 감사 및 대주주와 경영진에 대한 경영감독 및 견제 기능을 극대화 하고 있습니다. 특히 감사위원회의 구성은 사외이사 3명으로 하여 독립성을 최대한 보장하였습니다.

또한 정관 제55조의 규정에 따라서 사외이사는 경영, 경제, 법률 또는 관련기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 상법 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자로 선임하고, 사외이사가 된 후 그 자격요건을 결하게 되는 때에는 그 직을 상실하도록 하고 있습니다.

나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용

내부감사기구 규정

Y(O)

당사는 감사위원회의 목적, 직무권한, 구성, 위원장, 회의의 종류 및 소집 관련 내용, 부의사항 등에 대해 별도의 감사위원회 규정을 두고 있습니다.

(2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황

감사기구 교육 제공

Y(O)

당사는 사외이사 업무수행에 필요한 교육을 실시하고 있으며, 공시대상시점부터 제출일 현재까지 총 5번의 사외이사 교육을 실시하였습니다.

최근에는 24년 10월 안진회계법인에서 주체한 교육에 감사위원 전원이 참여하여 감사위원회 역할과 주목해야 할 최근 금융당국 동향, AI Transformation, 최신 동향과 기업의 이해, 한 달 앞으로 다가온 미 대선과 글로벌 이코노미의 방향에 대한 교육을 실시하였습니다. ‘24년 2월 ’ESG위원회 안건 분석 및 타사 벤치마킹‘이라는 주제로 교육을 실시하였으며 ’23년 9월에 ’외감법 제도 개선사항 및 ESG관련 공시‘, 7월에 ‘ESG최근 동향과 위원회의 역할’, 4월에 ’공급망 ESG강화 트렌드에 트렌드에 따른 현황‘ 라는 주제로 교육을 실시하였습니다.

(3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용

외부 자문 지원

Y(O)

감사위원회는 외부감사인으로부터 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 경우 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 요구하고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하게 됩니다.

(4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항

조사절차 규정 마련

Y(O)

감사위원회는 감사위원회 규정에 따라 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 및 회사의 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실에 대해서 보고를 받습니다. 또한, 외부감사인은 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정 조치를 감사위원회에 부의할 수 있습니다.

한편, 감사위원회는 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 통보하도록 요구할 수 있고, 감사위원회가 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 이를 외부감사인에게 통보하게 됩니다.

(5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성

내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부

Y(O)

감사위원회 규정 제3조②에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있어 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대해 접근성을 가지고 있습니다.

다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황

지원조직 설치 여부

Y(O)

당사는 내부감사기구의 효과적인 운영을 위하여 감사위원회 지원조직으로 내부회계관리과(팀장 1명, 팀원 2명)를 두고 있으며, 해당 업무를 전담하여 수행하고 있습니다.

(2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부

지원조직의 독립성 확보

Y(O)

해당 팀은 감사위원회 직속 조직으로 경영진으로부터 독립이 되어있고 감사위원회 규정 제19조(위원회 지원조직의 설치와 운영)에 의거 지원조직 책임자의 임면에 대한 동의권 및 평가권한에 있어 감사위원회의 동의가 요구된다고 명시하고 있으므로 경영진이 감사위원회 지원조직에 대해 단독으로 권한을 행사할 수 없다고 볼 수 있습니다.

라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부

독립적인 보수정책 수립

Y(O)

감사위원에 대해서는 사외이사 보수지급 기준에 근거하여 보수를 지급하고있고 국내 상위 15개 그룹사 평균 수준의 보수를 지급하고 있어 충실한 직무 수행을 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.

(2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율

보수 비율

	0.00

해당사항 없음.

마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

(3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부

해당사항 없음.

[409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)감사위원회가 정기·수시로 개최되고 있고 감사위원의 참석률도 높으며, 감사위원회에 관한 필요 규정이 충분히 마련되어 있고, 지원조직도 운영되고 있습니다.

가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역

정기회의 개최 여부

Y(O)

당사는 매년 2회의 내부회계관리제도 운영실태 평가 활동을 수행하고 있고, 내부회계관리제도 운영실태 보고, 외부감사인 사후평가 승인, 내부회계관리제도 운영실태 점검계획보고 또한 감사위원회 개최를 통해 주기적으로 수행하고 있습니다.

(2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용

규정 마련 여부

Y(O)

감사위원회에는 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항, 감사에 관한 사항을 부의합니다. 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석위원이 기명날인 또는 서명을 합니다. 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술합니다. 또한 위원회는 감사록을 작성하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명을 하도록 되어 있습니다.

(3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역

회차	개최일자	출석/정원	안건		가결여부
구분	내용
1차	2024.02.02	3/3	결의&보고	- 외부감사인 선임 전 문서화 승인의 건	가결
- 2023년 외부감사인의 감사결과 보고	보고
- 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고
2차	2024.02.22	3/3	결의&보고	- 외부감사인의 수행가능한 비감사용역 사전	가결
승인의 건
- 2023년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	가결
승인의 건
- 제7기 정기주주총회 목적사항 심의의 건	가결
- 2024년 외부감사 계획 보고	보고
3차	2024.03.26	3/3	결의사항	- 감사위원회 위원장 선임의 건	가결
- 2023년 외부감사인 사후평가 승인의 건
4차	2024.04.23	3/3	결의&보고	- 내부회계관리규정 개정의 건	가결
- 2024년 1분기 외부감사인의 검토결과 보고	보고
- 2024년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획	보고
보고
5차	2024.07.23	3/3	보고	- 감사인 수행용역 독립성 검토 보고	보고
- 2024년 상반기 외부감사인의 검토결과 보고
6차	2024.10.24	3/3	보고	- 2024년 3분기 외부감사인의 검토결과 보고	보고
- 내부회계관리제도 운영실태 보고
1차	2025.02.04	3/3	보고	- 2024년 외부감사인의 감사결과 보고	보고
- 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고
- 그룹회계정책서 제ㆍ개정 보고
2차	2025.02.18	3/3	결의&보고	- 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 승인의 건	가결
- 제8기 정기주주총회 목적사항 심의의 건	가결
- 외부감사인의 수행 가능한 비감사 용역 실행 보고의 건	보고
3차	2025.03.25	3/3	결의&보고	- 2024년 외부감사인 사후평가 승인의 건	가결
-외부감사인의 수행 가능한 비감사 용역 실행 보고의 건	보고
4차	2025.04.22	3/3	보고	- 2025년 1분기 외부감사인의 검토결과 보고	보고
- 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고	보고

표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률

	구분	출석률 (%)
최근 3개년 평균	최근 3개년
---	---	---	---	---	---
당해연도	전년도	전전년도
---	---	---	---	---	---
박수환	사외이사(Independent)	90.5	100	100	71.4
전순옥	사외이사(Independent)	93.3	100	100	80
한찬식	사외이사(Independent)	100	100	100
송백훈	사외이사(Independent)	100		100	100
이석형	사외이사(Independent)	100			100

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

해당사항 없음.

[410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다.

[410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하기 위하여 정책을 마련하여 운영하고 있습니다.

가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다.

(1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무

정책 마련 여부

Y(O)

독립성 훼손우려 상황 유무

N(X)

당사는 2019년 2월 28일 감사위원회 규정 개정을 통하여 외부감사인의 독립성ㆍ전문성을 확보하기 위한 선임 관련 기준ㆍ절차와, 외부감사인 선임 회의 관련 규정, 외부감사인이 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 관련 규정을 마련하였습니다. 또한 2022년 4월 26일 감사위원회 모범규준에 근거한 감사위원회 규정 개정을 통하여, 외부감사인의 감사상황에 대해 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 감사인과 주요사항에 대해 논의하고 결과를 업무에 반영해야 한다는 규정을 마련한 바 있습니다.

당사는 주권상장법인으로 “주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조(감사인의 선임)”에 따라 연속하는 3개 사업연도의 외부감사인을 감사위원회가 선정하여 선임하고 있습니다.

2023년의 경우, ‘24~’26년 모회사인 HD현대의 지정감사인으로 선정된 한영회계법인이 연결재무제표에 대한 감사의견 형성을 위해 주요 자회사의 감사인을 한영회계법인으로 모자일치 시켜줄 것을 요청하였고 이에 HD현대는 당사의 외부감사인을 한영회계법인으로 요청하였습니다. 이에, 외부감사인의 모자일치를 위해 2023년 12월 13일 감사위원회를 통해 감사인 자율지정 신청 승인을 득한 뒤 증권선물위원회에 당사 감사인을 한영회계법인으로 자율지정신청 한 바 있습니다. 2024년 1월, 금융감독원에서 한영회계법인을 당사 지정감사인으로 하는 통지가 발송됨에 따라 2024년 2월 2일 개최된 감사위원회에서 외부감사인 선임을 위한 문서화 승인을 득한 후 감사계약을 진행하였습니다.

또한, 외부감사인의 비감사 업무 독립성에 대해 감사위원회가 효과적인 관리 감독 역할을 수행할 수 있도록 국제윤리기준이 개정(2022.12.15이후 개시되는 회계연도 재무제표감사부터 적용)됨에 따라 2023년 4월 21일 및 2024년 2월 22일 감사위원회 개최를 통해 외부감사인이 수행 가능한 비감사 용역 목록을 사전 승인 받았습니다. 외부감사인으로부터 비감사 용역을 제공받는 경우, 매 분기 정기보고서를 통해 이에 대한 세부내역을 공시하고 있으며, 공시대상기간 중 외부감사인인 한영회계법인의 계열사인 EY컨설팅으로부터 제공받은 비감사 용역명은 “SCM과 물류자동화 영역의 과제의 구체화 업무”로서 용역기간은 2024.02.06~2024.12.13, 계약금액은 1,170백만원입니다.

(2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항

‘24~’26년 모회사인 HD현대와의 외부감사인 모자일치를 위해 2023년 12월 13일 감사위원회를 통해 감사인 자율지정 신청 승인을 득하였고, 2024년 2월 2일 개최된 감사위원회에서 외부감사인 선임을 위한 문서화 승인을 득한 뒤 감사계약을 진행하였습니다.

(3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용

매년 외부감사 종료 후 외부감사인에 대한 사후 평가를 진행하고 있습니다. 2024년 외부감사인에 대해서 2025년 3월 25일 감사위원회를 통해 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력 등을 포함한 사후평가에 대한 보고 및 승인을 득하였습니다.

(4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역

외부감사인인 한영회계법인의 계열사인 EY컨설팅으로부터 비감사용역을 제공받고 있으며, 해당 용역은 당사가 금융위원회로부터 한영회계법인을 감사인으로 지정받기 전인 2023년에 1차적으로 받은 PI용역의 후속 용역으로 결과물의 연속성을 위해서는 외부감사인의 계열사인 EY컨설팅을 선정할 수 밖에 없었습니다.

해당 건은 국제윤리규정상 허용가능한 용역이며, 제출일 현재 해당용역은 완료되어 대금지급이 완료 되었습니다. 해당 용역 수행을 위한 총 비용은 1,170백만원입니다.

나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 필요시 정책을 보완하고 운영해 나갈 계획입니다.

[410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다.

상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내)당사의 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통 하고 있습니다.

가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다.

(1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부

시행 여부

Y(O)

당사는 경영진 참석 없이 분기별 1회 이상 감사위원회 개최 시 외부감사인과 감사위원들이 외부감사 관련 주요사항을 협의하고 있습니다. 외부감사인은 외부감사계획, 당사의 중요한 회계처리기준, 매 분반기 재무제표 검토 및 감사결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부에 대해 감사위원회에 주기적으로 보고하고 의견을 교환하고 있으며, 필요 시 감사위원회는 이를 반영하여 내부감사 업무를 수행합니다.

감사위원회는 경영진(미등기임원)의 배석없이 완전히 독립된 별도의 회의로 구성되어 있습니다. 다만, 회의의 원만한 진행을 위한 감사위원들의 요청에 의해 감사위원회 지원 조직인 내부회계관리과 및 유관부서 팀장만 참석하고 있습니다.

표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역

	개최일자	분기	내용
1회차	2024-02-02	1분기(1Q)	<2023년 감사 관련> - 기말감사 일정 및 주요 업무 내용 - 기말감사 시 발견 된 이슈사항 - 내부회계관리제도 감사 시 발견 된 이슈사항
2회차	2024-02-22	1분기(1Q)	<2024년 감사 관련> - 2024년 외부감사 계획 보고
3회차	2024-03-14	1분기(1Q)	<2023년 감사 관련> - 감사종결단계의 지배기구와의 협의 1) 감사수행일정 2) 감사수행 중 발견된 이슈 3) 핵심감사 항목에 대한 결과보고 4) 내부회계관리제도 감사보고 5) 감사수수료 및 독립성
4회차	2024-04-23	2분기(2Q)	<2024년 감사 관련> - 1분기 검토 일정 및 주요 업무 - 내부회계관리제도 감사 일정 - 검토 시 발견 된 이슈사항
5회차	2024-07-23	3분기(3Q)	<2024년 감사 관련> - 2분기 검토 일정 및 주요 업무 - 내부회계관리제도 감사 일정 및 점검 결과 - 금융감독원 중점심사 회계이슈
6회차	2024-10-24	4분기(4Q)	<2024년 감사 관련> - 3분기 검토 일정 및 주요 업무 - 내부회계관리제도 감사 일정 및 점검 결과 - 핵심감사사항 선정 및 논의 - 회계감사기준에 따른 감사인 독립성 보고
7회차	2025-02-04	1분기(1Q)	<2024년 감사 관련> - 기말감사 일정 및 주요 업무 내용 - 기말감사 시 발견 된 이슈사항 - 내부회계관리제도 감사 시 발견 된 이슈사항
8회차	2025-03-13	1분기(1Q)	<2024년 감사 관련> - 감사종결단계의 지배기구와의 협의 1) 감사수행일정 2) 감사수행 중 발견된 이슈 3) 핵심감사 항목에 대한 결과보고 4) 내부회계관리제도 감사보고 5) 감사수수료 및 독립성
9회차	2025-04-22	2분기(2Q)	<2025년 감사 관련> - 1분기 검토 일정 및 주요 업무 - 내부회계관리제도 감사 일정 - 검토 시 발견 된 이슈사항

(2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용

외부감사인은 상기 표 10-2-1과 같이 분기별로 외부감사계획, 당사의 중요한 회계처리기준, 매분반기 재무제표 검토 및 감사결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부에 대해 감사위원회에 주기적으로 보고하고 의견을 교환하고 있으며, 필요 시 감사위원회는 이를 반영하여 내부감사 업무를 수행합니다.

(3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임

주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 외부감사인은 감사 중에 발견된 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실과 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실을 감사위원회에 보고하고 있으며, 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다.

위에서 설명한 내부 감사기구와 외부 감사인간의 의사소통 현황을 고려하였을 때, 당사의 경우 양자 간의 주기적인 의사소통이 효과적으로 이루어지고 있습니다.

(4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기

재무제표 정기주총 6주전 제공 여부

Y(O)

연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부

Y(O)

당사는 감사 전 재무제표에 대해 별도기준 재무제표는 정기주주총회 6주전까지, 연결기준 재무제표는 정기주주총회 4주전까지 외부감사인 및 증권선물위원회에 제출하고 있습니다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 해당하는 사업연도에 대한 감사전 재무제표 제출일 및 관련 내용은 다음의 표를 참고하시기 바랍니다.

표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역

	정기주총일	재무제표 제공일자	연결재무제표 제공일자	제공대상
제7기(1)	2024-03-26	2024-01-16	2024-01-23	재무제표, 연결재무제표, 손익계산서, 연결손익계산서, 자본변동표, 연결자본변동표
제7기(2)	2024-03-26	2024-01-23	2024-01-29	현금흐름표, 연결현금흐름표, 주석, 연결 주석
제8기(1)	2025-03-25	2025-01-15	2025-01-20	재무제표, 연결재무제표, 손익계산서, 연결손익계산서, 자본변동표, 연결자본변동표
제8기(2)	2025-03-25	2025-01-22	2025-01-24	현금흐름표, 연결현금흐름표, 주석, 연결 주석

나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다.

(1) 미진한 부분 및 그 사유

해당사항 없음.

(2) 향후 계획 및 보충설명

당사는 향후에도 감사위원회와 외부감사인간의 원활한 의사소통을 위해 최선의 노력을 다 할 것입니다.

[500000] 5. 기타사항

가. 기업가치 제고 계획에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다.

(1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업가치 제고 계획 공시 여부

자율공시 여부

Y(O)

당사는 2024년 12월 17일 기업가치 제고 계획을 공시하였습니다.

(2) 최근 3년간 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 기업가치 제고 계획 수립, 공시 과정에 이사회 참여 여부

당사는 기업가치 제고를 위한 TF 조직 신설 이후, 구체적인 제고 계획을 이사회에 보고하여 이사회의 검토 후 계획을 공시하였습니다.

표 11-1 : 기업가치 제고 계획 공시 현황 및 이사회 참여 여부

|     | 공시일자 | 이사회 참여 여부 | 관련 이사회 일자 | 주요 논의 내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- |
| 공시-1차 | 2024-12-17 | O | 2024-12-16 | 기업가치 제고 계획 이사회 보고 |

(3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주 및 시장참여자와 기업가치 제고 계획을 활용하여 소통한 실적이 있는지 여부 및 내용

소통 여부

Y(O)

당사의 기업가치 제고 계획 공시 이후 주요 소통 실적은 다음의 표를 참고하시길 바랍니다.

당사는 주요 소통 실적 외에도 기업가치 제고 계획 공시 이후 보고서 제출 시점까지 수시로 대면 미팅 및 컨퍼런스콜을 통하여 주주 및 시장참여자와 소통하고 있습니다.

표 11-2 : 기업가치 제고 계획 소통 현황

 |     | 일자  | 소통 대상 | 소통 채널 | 임원 참여 여부 | 주요 소통 내용 |

| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 간담회-1차 | 2025-01-13 | 기관투자자 & 애널리스트 | 대면 | O | 경영층 간담회 - 24년 실적 및 25년 경영 계획 설명 |
| 실적발표-1차 | 2025-01-20 | 대중 | 컨퍼런스콜 | O | 24년 4분기 실적 발표 |
| 소통-1차 | 2025-01-21 | 기관투자자 & 애널리스트 (국내) | 대면 | O | 24년 4분기 실적 NDR |
| 소통-2차 | 2025-01-23 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | X | 24년 4분기 실적 설명 |
| 간담회-2차 | 2025-02-18 | 애널리스트 (국내) | 대면 | O | 경영층 간담회 - 업황 및 시장 분위기 소통 |
| 팩토리투어-1차 | 2025-02-19 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 생산 시설 소개 및 현장 투어 |
| 소통-3차 | 2025-02-20 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 소통-4차 | 2025-02-26 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 팩토리투어-2차 | 2025-02-27 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 생산 시설 소개 및 현장 투어 |
| 소통-5차 | 2025-03-04 | 기관투자자 & 애널리스트 (국내) | 대면 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 소통-6차 | 2025-03-06 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | O | 24년 실적 및 25년 사업 방향성 소통 |
| 소통-7차 | 2025-03-07 | 기관투자자 & 애널리스트 (국/해외) | 컨퍼런스콜 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 소통-8차 | 2025-03-18 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | O | 25년 업황 및 사업 방향성 소통 |
| 소통-9차 | 2025-03-19 | 기관투자자 & 애널리스트 (국내) | 컨퍼런스콜 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 소통-10차 | 2025-03-25 | 기관투자자 & 애널리스트 (국내) | 컨퍼런스콜 | X | 24년 실적 및 1분기 업황 소통 |
| 팩토리투어-3차 | 2025-03-28 | 기관투자자 & 애널리스트 (국/해외) | 대면 | X | 생산 시설 소개 및 현장 투어 |
| 소통-11차 | 2025-04-01 | 기관투자자 (해외) | 대면 | O | 24년 실적 및 25년 사업 방향성 소통 |
| 실적발표-2차 | 2025-04-22 | 대중 | 컨퍼런스콜 | O | 25년 1분기 실적 발표 |
| 소통-12차 | 2025-04-23 | 기관투자자 & 애널리스트 | 대면 | O | 25년 1분기 실적 NDR |
| 소통-13차 | 2025-04-29 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | X | 25년 1분기 실적 설명 |
| 소통-14차 | 2025-05-07 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | X | 25년 1분기 실적 설명 |
| 소통-15차 | 2025-05-09 | 애널리스트 (국내) | 대면 | O | 2분기 업황 소통 |
| 소통-16차 | 2025-05-15 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 컨퍼런스콜 | X | 25년 1분기 실적 설명 |
| 소통-17차 | 2025-05-15 | 기관투자자 & 애널리스트 (국/해외) | 대면 | X | 회사 소개 및 25년 1분기 실적 설명 |
| 소통-18차 | 2025-05-19 | 기관투자자 & 애널리스트 (국/해외) | 대면 | X | 회사 소개 및 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |
| 팩토리투어-4차 | 2025-05-19 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 생산 시설 소개 및 현장 투어 |
| 소통-19차 | 2025-05-20 | 기관투자자 & 애널리스트 (국내) | 대면 | X | 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |
| 소통-20차 | 2025-05-20 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |
| 소통-21차 | 2025-05-24 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |
| 소통-22차 | 2025-05-25 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |
| 소통-23차 | 2025-05-28 | 기관투자자 & 애널리스트 (해외) | 대면 | X | 25년 1분기 실적 및 2분기 업황 소통 |

나. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다.

당사는 지배구조 모범규준에서 제시하는 이해관계자 권리 존중을 실천하기 위해 지속적으로 노력하고 있습니다. 지역사회와의 상생, 소외계층 돌봄 등 이해관계자를 배려하는 사회공헌 활동을 추진하고 있으며, 아울러 기후변화 대응과 환경 보호를 위한 환경경영도 강화해 나가고 있습니다.

이해관계자를 존중하는 사회공헌

HD현대일렉트릭은 기업의 사회적 책임과 역할을 다하며, “더 나은 세상, 더 밝은 미래”를 사회공헌 비전으로 삼고 있습니다. 이 비전을 바탕으로 ‘지역사회 상생’, ‘소외계층 자립지원 및 돌봄’, ‘환경보호’라는 세 가지 중점 영역을 기반으로 지속 가능한 사회공헌 활동을 추진하고 있습니다.

2024년에도 임직원이 직접 참여하는 나눔 활동과 지역사회 단체 및 기관들과의 협력을 통해 지역사회의 문제를 해결하고 나아가 사회적 가치 창출에 기여하고자 다양한 사회공헌 활동을 발굴·추진하였습니다.

2024년에 추진한 사회공헌 활동은 아래와 같습니다.

1. 지역사회 상생

1) 지역 복지시설 백미지원 활동

HD현대일렉트릭은 약 20여 년간 울산 동구지역의 복지시설을 대상으로 대·중소기업·농어업협력재단의 농어촌상생협력기금을 통해 정기적으로 지원하고 있습니다. 2024년에는 10,421천원 상당의 백미를 사회복지시설에 전달하여 식료품 물가 상승으로 인해 식자재 수급에 어려움을 겪고 있는 지역사회 이웃에게 실질적인 도움을 제공하였습니다.

2) 자매결연 복지시설 후원사업

HD현대일렉트릭은 2018년부터 경기도 성남지역의 복지기관인 ‘열린 사랑의 집’ 및 ‘성남시 아리움’과 자매결연을 체결하여 후원 활동을 이어가고 있습니다. 2024년에는 95명의 임직원이 급여 나눔 활동을 통해 5,173천원을 모금하였습니다. 해당 금액은 발달장애인 주거시설인 ‘열린 사랑의 집’과 독거노인 주거시설인 ‘성남시 아리움’의 시설 운영과 입소자들의 안전하고 편안한 생활을 지원하는 데 사용되었습니다.

3) 사회적 기업 및 장애인 표준사업장 상품 및 서비스 구입

HD현대일렉트릭은 지역사회와 함께 성장하기 위해 사회적 기업 및 기부금 단체의 상품과 서비스를 꾸준히 이용하고 있습니다. 2024년에는 장애인보호작업장인 ‘상개장애인 보호작업장’으로부터 33,354천 원에 해당하는 면장갑을 구입하였으며, 장애인 연계고용 대상업체에서 제작하는 경조화환 서비스를 이용하여 임직원의 경조사를 지원하였습니다. 또한 직원 명절 선물로 132,927천 원 상당의 판매수익 기부사업 상품을 구입하여 제공함으로써 직원의 복지 향상과 지역의 사회적기업의 발전에 기여하고자 노력하였습니다.

2. 소외계층 자립지원 및 돌봄

1) HD현대1% 나눔재단 후원활동

HD현대1% 나눔재단에 매년 특별기금을 출연하고 있으며 임직원들도 매월 기본급 1%를 후원하는 급여나눔 활동에 자발적으로 참여하고 있습니다. 2024년에는 159명의 임직원이 약 1억원의 급여나눔 활동에 동참하였습니다. 급여나눔 후원금은 HD현대 1% 나눔재단의 공익사업에 활용되었으며, 사업 활동 및 사업비 집행내역은 매월 실적보고 및 간행물을 통해 투명하게 공유되고 있습니다.

2) 단체 헌혈 행사

HD현대일렉트릭은 2021년부터 사업장 소재지의 대한적십자사(울산혈액원, 서울남부혈액원)와 장기 헌혈 파트너십을 체결하고 매년 정기적으로 단체 헌혈 행사를 실시하고 있습니다. 2024년에는 분기 및 반기 단위로 진행하여 140명의 인원이 헌혈에 참여하였으며, 수급된 혈액은 대한적십자사(울산혈액원, 서울남부혈액원)를 통해 혈액이 필요한 지역 의료기관에 전달되었습니다.

3) 취약계층 아동 및 청소년 지원사업

HD현대일렉트릭은 미래세대의 건강하고 안전한 성장을 지원하기 위해 취약계층 아동 및 청소년을 위한 다양한 활동을 추진하고 있습니다. 2024년에는 HD현대 1%나눔재단의 공익사업인 해피서포터즈 사업을 통하여 학대피해 아동의 신체적·정신적 치료를 위한 20,000천 원의 의료비를 지원하였으며, 울산지역의 취약계층 여성 청소년 60명에게 20,000천 원 상당의 위생용품 키트와 보건교육 프로그램을 후원하였습니다. 또한 임직원 참여형 사회공헌 활동으로 전기사랑 마라톤 대회에 참여한 임직원이 완주한 거리에 비례하여 기부금을 출연하는 기부챌린지를 진행하였으며, 출연한 6,925천원은 굿네이버스와 연계하여 성남지역 취약계층 아동 2세대의 주거시설 개선공사에 사용되었습니다.

4) 지역사회의 요구사항을 반영한 사회공헌활동

HD현대일렉트릭은 지역사회의 사회공헌기관 및 단체와 협력을 통하여 지역사회에 필요하고 실효성 있는 사회공헌활동을 기획·추진하고 있습니다. 2024년에는 중증 장애인의 경우, 다른 의료기기와 달리 안경에 대해서는 보조금 등의 지원을 받지 못해, 경제적 부담으로 적절한 안경 없이 생활에 불편을 겪고 있다는 애로사항을 반영하여 활동을 기획/수행하였습니다. 이에 따라, 성남지역의 중증 장애인 60명을 대상으로 18,000천원 상당의 정밀 시력검사와 맞춤형 안경제작을 지원하였습니다.

또한 명절과 연말, 연시에는 여러 기업 및 단체의 후원이 집중되는 반면, 상대적으로 기부활동이 적은 여름철에는 지역사회의 취약계층 세대가 어려움을 겪는다는 점을 고려하여, 성남시 자원봉사센터와 연계해 하절기에 특화된 사회공헌사업인 ‘온기나눔 여름산타’ 사업을 기획 및 추진하였습니다. ‘온기나눔 여름산타’ 사업은 후원금 및 물품이 대부분 소진되어가는 여름철에 취약계층 세대에서 필요한 부분을 파악하여 기부하는 맞춤형 지원 사업으로 2024년에는 성남지역 취약계층 세대의 식자재 수급 지원을 위해 20,000천 원 상당의 김장김치를 전달하였습니다. ‘온기나눔 여름산타’는 지역사회 취약계층에 실질적인 도움이 되고자 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다

3. 환경보호

1) 성남 지역 생물다양성 보전 활동

HD현대일렉트릭은 성남시 ESG 환경분야 협약기업들과 함께 경기도 성남시에 위치한 ‘태평습지 생태원’에서 생물다양성 보전을 위한 활동을 진행하였습니다. 자생하는 국가보호종 식물인 가시연의 서식지 보전 및 생육 활성화를 위해, 태평습지생태원 일대 2만7600㎡ 구역에서 환삼덩굴, 가시박, 단풍잎돼지풀 등 생태계 교란 식물 제거 및 소각 작업을 수행하였습니다. 또한 멸종위기종 하늘다람쥐 서식지를 보호하기 위해 인공 둥지를 설치하며,고, 비오톱 조성, 토종식물 식재 등의 다양한 생물다양성 보전 프로그램에도 지속적으로 참여하였습니다.

2) 환경정화 활동

HD현대일렉트릭은 지역사회의 환경정화를 위해 울산 동구 및 남구의 사업장 외부의 폐기물 및 폐수목을 수거하는 ‘플로깅(Plogging)' 봉사 활동을 실시하고 있습니다. 2024년에도 280명의 임직원들이 매월 자발적으로 참여하여 사업장 외부 산책로 주변의 나뭇가지, 폐플라스틱, 비닐 등 폐기물을 수거하였습니다.

기후변화 대응 및 환경경영

HD현대일렉트릭은 지속가능한 가치창출을 목표로 저탄소 에너지 전략을 실행하고 있습니다. 환경경영시스템에 따라 탄소배출관리, 에너지 효율화 운영, 순환형 자원관리체제 구축 등의 정책을 적극 도입하고 있습니다. HD현대일렉트릭은 기후변화 리스크에 대한 경각심을 가지고 지역사회의 구성원으로서 환경보호 책임을 이행하여 지속가능한 가치를 만들어가겠습니다.

구체적으로 당사는 아래와 같은 환경경영 활동을 진행하고 있습니다.

1. 에너지 관리 및 기후변화 대응

1) 온실가스 배출 감축 활동

HD현대일렉트릭은 에너지 소비 감축을 위해 전사 에너지 절약 및 공장 노후 설비 투자를 진행하였습니다. 울산 공장, 선암 공장은 2022년부터 2023년까지 공장 및 사무동 천장 조명을 LED로 교체하여 전력에너지 효율을 높이고, 연간 온실가스 배출량을 감축하였습니다. 그 밖에 하/동절기 사무실 냉난방 온도 관리, 점심시간 소등, 퇴근 시 사무기기 OFF 등 임직원 동참 캠페인을 통해 생활에너지 절약을 실천하고 있습니다. 이러한 노력으로 2024년 전력 소비량 1,413,035kWh, 온실가스 배출량 652tCO2eq를 저감하였습니다. 외부적으로는 REC(신재생에너지 공급인증서) 구매를 통해 Scope 2 온실가스 배출량 감축을 추진하였습니다. HD현대일렉트릭은 향후 재생에너지 도입 비중을 확대하기 위해 다양한 전략을 검토하고 있습니다.

2) 기후변화 리스크 관리

HD현대일렉트릭은 기후변화로 인한 리스크에 효과적으로 대응하기 위해 관련 위험요인과 기회요인을 식별하고, 시나리오 분석을 통해 재무적 및 전략적 영향을 평가하고 있습니다. 주요 리스크로는 태풍 등 이상기후에 따른 피해와 고탄소 제품에 대한 수요 및 판매 감소가 있으며, 주요 기회요인으로는 전동화 확대에 따른 친환경 제품의 수요 증가가 있습니다. 이러한 주요 리스크 및 기회요인은 SSP 시나리오와 IEA의 NZE(Net Zero Emissions), STEPS(Stated Energy Policies Scenario) 등을 기반으로 선정되었으며, 탄소중립 관련 법제도 변화 및 배출권 규제 강화 가능성 등을 종합적으로 고려하여 도출하고 있습니다. 또한, 동종 업계 사례 및 글로벌 문헌 등을 참고하여 정성적으로 영향을 분석하고 있습니다.

3) RE100 로드맵 이행

HD현대일렉트릭은 2022년 12월 RE100 선언과 동시에 한국형(K)-RE100에 가입하며 탄소중립 실현을 위한 노력을 이어가고 있습니다. 2040년까지 국내외 전 사업장의 전력 사용량 100%를 재생에너지로 전환하는 것을 목표로 설정하고 있습니다. 2024년에는 재생에너지 공급인증서(REC) 구매를 통해 연결기준 재생에너지 비중 3%를 달성하였으며, 2025년에는 연결기준 재생에너지 비중10%(RE10) 달성을 목표로 재생에너지 비중을 확대하고 있습니다.

2. 사업장 환경 영향 최소화(공정 과정 오염물질 최소화)

1) 대기오염물질 관리(관리시스템:HiSEs)

HD현대일렉트릭은 HiSEs System을 통해 75개 배출구의 운영 현황을 관리하고 있으며, 월별 대기오염물질 측정대행을 통해 사업장 오염물질 배출을 모니터링하고 있습니다. 대기오염물질 별 법적 허용기준 대비 50~90% 범위로 강화된 사내기준을 적용하였으며, 배출농도가 높아질 경우 담당부서와 협의하여 활성탄 교체, 방지시설 점검 및 노후 설비 교체 등 시설 개선 조치를 취하고 있습니다. 2024년 선암공장 내 모든 대기오염배출시설 및 방지시설에 사물인터넷 측정기기(IOT)를 부착을 완료하였으며, 관련 대응매뉴얼을 수립하여 적법한 설비운영 준수와 자체 모니터링 관리 부분을 강화하였습니다.

2) 폐수 및 수질오염물질 관리(관리시스템:HiSEs)

HD현대일렉트릭은 생산공정에서 발생하는 폐수를 전문 위탁업체를 통해 100% 처리하고 있습니다. 공정 내 발생한 폐수는 폐수 집수조에 안전하게 보관한 후, 위탁처리업체를 통해 수질오염물질을 법적 기준 이내로 처리하고 있으며, 반기별로 수질오염물질 처리 성적서를 수령하여 법규 초과 여부를 점검하고 있습니다. 또한, 폐수 저장 및 반출 과정에서의 유출 사고를 사전에 방지하기 위해 설비 자율점검과 관련 담당자 교육을 통해 환경사고 리스크를 지속적으로 저감하고 있습니다.

3) 폐기물 및 자원순환 관리

HD현대일렉트릭은 전 사업장에서 발생하는 폐기물의 배출 및 처리 현황을 모니터링하고 있으며, 폐기물 보관장 점검을 통해 적치 폐기물 유출사고를 예방하고 장기보관 리스크를 관리하고 있습니다. 폐기물은 분석을 통해 지정 코드별로 분류·보관되며, 적법한 처리업체를 선정하여 위탁 처리하고 있습니다.

또한, 순환경제사회 전환 촉진법에 따라 폐기물 배출 최소화 및 재활용업체 위탁을 통해 재활용율 향상을 위한 노력을 지속하고 있으며, 순환경제 성과관리제 참여 기업으로서 월별 모니터링을 실시하고 있습니다. 2024년에는 부과된 주요 성과관리 목표를 달성하였으며, 지속적인 성과관리를 통해 관리 체계를 고도화해 나갈 계획입니다.

4) 화학물질 관리

건강 및 환경의 유해를 최소화하기 위해 화학물질의 구매부터 폐기까지 모든 단계를 체계적으로 관리하고 있습니다. 구매단계에서는 화학물질의 유해성을 확인하고 검토된 유해화학물질을 대체품으로 전환함으로써 해당 리스크를 관리하고 있습니다. 사용단계에서는 화학물질의 적법한 취급 및 사용자 교육 여부를 모니터링하고, 법규에 따른 화학물질 배출량 및 통계 조사를 실시하여 관할청에 보고하고 있습니다. 폐기단계에서는 관계 법령을 준수하여 폐기물 처리업체를 통해 위탁처리하고 있습니다. 또한 EU-REACH 국제규제동향(SVHC, PFAS 등)을 수시로 모니터링하여, 필요한 관리체계 구축을 계획하고 있습니다.

3. 기술개발 활동

1) 145kV SF6-Free GIS 개발

HD현대일렉트릭은 국내 최초로 SF6-Free 145kV 가스절연개폐장치(GIS) 개발에 성공하였습니다. HD현대일렉트릭이 개발한 145kV SF6-Free GIS는 기존의 SF6(육불화황) 가스를 대체하여 C4(C4F7N) 가스를 적용함으로써, 온실가스 배출량을 최대 99%까지 저감할 수 있습니다. 이번 개발은 국내 최초일 뿐만 아니라, 해외 기업과의 기술 제휴 없이 순수 자체 기술로 이루어낸 성과로, HD현대일렉트릭이 지속적으로 투자해온 연구개발 역량을 대외적으로 입증하는 계기가 되었습니다.

2) 선박용 대용량 저압 드라이브(LV VFD) 개발

HD현대일렉트릭은 최근 컨테이너선용 대용량 영구자석형 축발전기(4~5MW급) 개발을 국내 최초로 완료하였습니다. 축발전기는 선박 운항 시 추진용 엔진(Main Engine)의 회전력을 활용해 선박에 필요한 전력을 생산하거나, 선박 추진을 위한 전동기로도 사용될 수 있는 핵심 장비로, 최근 강화되고 있는 국제해사기구(IMO)의 에너지효율설계지수(EEDI) 및 탄소집약도지수(CII) 등 글로벌 친환경 규제에 효과적으로 대응할 수 있는 제품입니다. 이번에 개발된 축발전기에는 고성능 자석인 네오디뮴(NdFeB) 영구자석이 회전자에 적용되어, 기존 농형 및 권선형 동기기 대비 최대 30%까지 발전 효율을 향상시킬 수 있습니다. 이를 통해 연료비 절감은 물론, 에너지 밀도 증가에 따른 제품 소형화 및 경량화도 실현한 것이 주요 특징입니다. 특히 이번에 개발된 모델은 최대 용량이 5.5MW(49rpm 기준)로 대형 컨테이너선에 적용이 가능한 수준입니다.

투명한 정보공개로 지향하는 지속가능경영

HD현대일렉트릭은 이해관계자에게 회사의 재무적 성과를 비롯하여 ESG(환경,사회,거버넌스) 정보를 투명하게 공개하고자 매년 지속가능경영보고서를 발간하고 있습니다. 2024년도 지속가능경영보고서는 당사 홈페이지(www.hd-hyundaielectric.com)에 게재할 예정입니다.

다. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.

해당사항 없음.