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Capital/Financing Update • Aug 8, 2025

엑스페릭스/파생상품거래손실발생/(2025.08.08)파생상품거래손실발생

파생상품 거래 손실 발생

1. 파생상품 거래계약의 종류 및 내용		파생상품금융부채 평가손실 발생 (전환사채 및 신주인수권부사채)
2. 손실발생내역	손실누계잔액(원)(기신고분 제외)	16,909,815,738
자기자본(원)	58,553,196,018
자기자본대비(%)	28.88
대기업해당여부	미해당
3. 손실발생 주요원인		- 당사의 제1회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 및 제2,3회 무기명식 이권부 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채의 파생상품 부채인식으로 파생상품평가손실 발생하였습니다. - 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 전환사채, 신주인수권부사채를 공정가치로 평가하여 재무제표에 반영하였으며,실질적으로 현금 유출이 없는 손실입니다.
4. 손실발생일자		2025-08-08
5. 기타 투자판단에 참고할 사항		- 상기 2. 손실발생내역 중 손실누계잔액은 2025년 반기 결산시(6월 30일)까지 발생한 파생상품평가손실 금액입니다. 파생상품 평가손실 :18,265,718,633원 파생상품 평가이익 :1,355,902,895원 ------------------------------ 합계손익 : (-)16,909,815,738원 - 상기 손실발생내역의 자기자본은 최근 사업연도말(2024년) 감사보고서의 연결재무제표 자기자본금액입니다. - 상기"4. 손실발생일자"는 파생상품 평가손실 확인일입니다. - 상기 발생한 파생상품 평가손실은 실제로 손실이 현실화되거나 당사의 현금유출을 초래하지 않습니다. - 상기 자료는 외부감사인의 검토를 받지 않은 내부결산자료로서 검토결과에 따라 변동될 수 있습니다.
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