Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2025
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 6.1 주식회사 아난티 Y 130111-0026814 반 기 보 고 서 (제 39 기) 2025년 01월 01일2025년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2025 년 8 월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 아난티 대 표 이 사 : 이만규 본 점 소 재 지 : 충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105 (전 화) 043-533-6848 (홈페이지) https://www.ananti.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무 (성 명) 이병기 (전 화) 02-6742-1500 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 250814 대표이사등의 확인 서명.jpg 250814 대표이사등의 확인 서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----6--646--64 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 아난티'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 'Ananti Inc.'라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 1987년 1월 16일에 피혁 및 관련 제품의 제조, 판매를 목적으로 설립되었으며, 1996년 1월 6일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 2004년 1월 29일 최대주주가 변경된 후 회사의 사업목적과 업종이 골프장 레저사업, 관광숙박업ㆍ휴양 콘도 미니엄의 설치 및 운영 등으로 변경되어 현재까지 이르고 있습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : (본점)충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105(2) 전화번호 : 043-533-6848(3) 홈페이지 : https://www.ananti.kr 바. 중소기업 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요 사업의 내용 ㈜아난티는 골프, 호텔, 리조트(P.H) 등의 운영, 개발, 분양 사업을 영위하는 종합 플랫폼 기업입니다. 2006년 아난티 남해(골프, 리조트)를 완공하고 영업을 개시하였으며, 2016년 아난티 코드(리조트)를 오픈했습니다. 2012년에는 오시리아 관광단지 내 사업을 추진하여, 2017년 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈했습니다.2022년에는 서울시 강남구에 아난티 앳 강남(호텔)을 준공하여 6월부터 운영 중이며, 같은 해 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)도 운영하고 있습니다. 또한, 2019년 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 추가 호텔 및 리조트 개발을 위해 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립하고, 2023년 7월 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)를 오픈하였습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장1996년 01월 06일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 충청북도 진천군 백곡면 배티로 818-105 입니다.최근 5 사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2021년 03월 30일정기주총상근감사 김유돈 사내이사 윤영우 사내이사 이대현 상근감사 양희중 임기만료2021년 11월 18일---사내이사 윤영우 사임2021년 12월 27일---사외이사 짐로저스 임기만료2022년 03월 29일정기주총 사내이사 손영희 사내이사 이화영 사외이사 박성혁 주요주주인 대표이사 이만규 사외이사 짐로저스 사외이사 장혁 임기만료2024년 03월 28일정기주총-사내이사 이대현상근감사 김유돈사내이사 손영희 사임사외이사 박성혁 사임2024년 12월 16일---사내이사 이화영 사임2025년 03월 26일정기주총사내이사 노시현사외이사 선근우주요주주인 대표이사 이만규-2025년 03월 29일---사외이사 짐로저스 임기만료 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 (주1) 상기표는 변동일자 당시의 현황이 기재되어 있습니다. 다. 최대주주의 변동 최근 5 사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.기타 자세한 사항은 동 보고서의 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 상호 변경월 구 분 내용 비고 2022년 5월 종속회사 '주식회사 아난티강남'으로 변경 (주1) (주1) '아난티 앳 강남(호텔)' 준공 후 호텔 사업 운영 목적으로 상호가 변경되었습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차 등 그 내용과 결과당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 최근 5사업연도 중 업종 또는 주된 사업의 변화는 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 변경일 회사명 내용 비고 2022.04.28 ㈜아난티한라 ㈜아난티 80억원 출자 출자(설립) ㈜아난티제이제이 ㈜아난티 105억원 출자 출자(설립) 2022.05.30 ㈜아난티강남 ㈜아난티 콜옵션 행사 후 지분율 100%(220만주, 110억원) 콜옵션 행사 자. 종속회사의 연혁 종속회사명 주요 사업의 내용 연혁 ㈜아난티코브 호텔, 리조트 운영업 - 2012년 11월 회사 설립- 2017년 6월 영업 개시- 2018년 3월 상호 변경- 2024년 1월 '아난티 앳 부산 코브'로 호텔 명칭 변경- 2024년 11월 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 지분 매입 (지분율 45%) ㈜캐비네드아난티 화장품, 주류사업 - 2016년 4월 회사 설립- 2019년 6월 에머슨브랜디㈜에서 ㈜캐비네드아난티로 상호 변경 ㈜아난티강남 호텔 운영업 - 2018년 12월 회사 설립- 2022년 4월 준공 완료 및 본점 소재지 변경- 2022년 5월 상호 변경- 2022년 5월 콜행사 후 최종 지분율 100%- 2022년 6월 아난티 앳 강남(호텔) 영업 개시 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 호텔, 리조트 개발사업 - 2019년 7월 회사 설립- 2023년 6월 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 준공 ㈜아난티한라 골프, 리조트 운영업 - 2022년 4월 회사 설립- 2022년 6월 아난티 클럽 제주(골프, 리조트) 영업 개시 ㈜아난티제이제이 호텔, 리조트 개발사업 - 2022년 4월 회사 설립 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종 류 구 분 제39기(2025년 반기말) 제38기(2024년말) 제37기(2023년말) 제36기(2022년말) 제35기(2021년말) 보통주 발행주식총수 88,629,478 88,629,478 90,629,478 86,428,901 85,230,863 액면금액 100 100 100 100 100 자본금 9,162,947,800 9,162,947,800 9,162,947,800 8,642,890,100 8,523,086,300 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 9,162,947,800 9,162,947,800 9,162,947,800 8,642,890,100 8,523,086,300 (주1) 제35기 중 제2회 전환사채의 전환 청구로 52,076주(자본금 0.05억원), 제36기 중 제4회 전환사채의 전환 청구로 보통주 1,198,038주(자본금 1.20억원)가 전환되었습니다. 제37기에는 제4회 전환사채의 전환 청구로 보통주 4,335,309주(자본금 4.34억원), 제5회 전환사채의 전환 청구로 보통주 865,268주(자본금 0.87억원)가 각각 전환되었습니다.(주2) 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 연결회사는 제37기, 제38기 중 자기주식 3,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 88,629,478주로 감소하였습니다.- 보고서 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 추가사항(주3) 제6회 전환사채(21,000백만원)가 보통주 3,642,034주(자본금 3.64억)로 전환 청구되었습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2025년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보통주우선주250,000,000-250,000,000-140,629,478-140,629,478주식분할포함52,000,000-52,000,000-49,000,000-49,000,000기업분할포함3,000,000-3,000,000(주1), (주2)--------88,629,478-88,629,478-2,000,000-2,000,000-86,629,478-86,629,478-2.26-2.26- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) Ⅶ. 자기주식 보유비율 (주1) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하였으며, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다.(주2) 2024년 5월 16일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하였으며, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2024년 5월 21일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다.(주3) 보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 수량은 2,000,000주 입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2025년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주2,000,000---2,000,000--------보통주-------------보통주-------------보통주2,000,000---2,000,000--------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주2,000,000---2,000,000-------- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (주1) 2024년 5월 21일 자기주식 2,000,000주를 소각하였습니다.(주2) 보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 수량은 2,000,000주 입니다. 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 공시대상기간(2023년~2025년) 중 당사의 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황은 다음과 같습니다. 2025년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2023.11.172023.12.121,000,0001,000,000100.02023.12.13직접 취득2024.03.292024.05.022,000,0002,000,000100.02024.05.08직접 취득2024.11.072024.12.162,000,0002,000,000100.02024.12.20 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 (주1) 상기표의 '취득(처분)예상기간'은 매매체결일 기준으로 작성하였으며, 자기주식 취득 완료일(최종 매매 거래 결제일)은 각 매매체결일로부터 2영업일 후입니다.(주2) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 1,000,000주 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다.(주3) 2024년 5월 16일 개최된 이사회에서 자기주식 2,000,000주 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2024년 5월 21일 자기주식을 소각하였습니다.(주4) 보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 수량은 2,000,000주 입니다. 보유하고 있는 자기주식의 향후 처리 계획은 결정되는대로 공시할 예정입니다. 라. 자기주식 보유현황 당사가 보유한 자기주식은 발행주식총수의 100분의 5 미만에 해당하여 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 작성하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 29일이며, 제37기 정기주주총회(2024년 3월 28일)의 안건 중 주주가 제안한 '정관 변경의 건'은 부결되었습니다. 자세한 사항은 동 보고서 'VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 - 3. 주주총회 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 나. 정관 변경 이력 2023년 03월 29일제36회 정기주주총회- 사업 목적 추가- 전환사채 발행 한도 증액- 주주명부 폐쇄 및 기준일, 이익배당- 신규사업 진행에 따른 사업 목적 추가- 전환사채 발행 한도 증액- 표준정관 개정 반영2022년 03월 29일제35회 정기주주총회- 이사회 내 위원회 설립 조항 추가- 이사회 내 위원회 설립 근거 조문 추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1관광 숙박업(관광호텔업, 수상관광호텔업, 한국전통호텔업, 가족호텔업)의 설치, 운영, 회원모집 및 임대, 위탁 운영업영위2휴양콘도미니엄의 설치, 분양, 회원모집, 운영 및 위탁 운영업영위3관광객 이용시설업(전문휴양업, 종합휴양업, 자동차야영장업, 관광유람선업, 관광공연장업, 외국인전용관광기념품판매업)의 설치, 운영 및 임대, 위탁 운영업영위4카지노 및 투전기시설의 설치, 운영 및 임대, 위탁 운영업미영위5국제회의업영위6유원시설업영위7관광편의시설업(관광유흥음식점업, 외국인전용유흥음식점업, 관광식당업, 시내순환관광업, 관광사진업, 여객자동차터미널시설업, 관광토속주판매업, 관광펜션업)영위8노인휴양시설(숙박시설, 레저시설, 보양시설), 부대시설의 설치, 운영, 회원모집 및 임대, 위탁 운영업영위9체육시설업(골프장업, 스키장업, 요트장업, 조정장업, 카누장업, 빙상장업, 자동차경주장업, 승마장업, 종합체육시설업, 수영장업, 체육도장업, 볼링장업, 테니스장업, 골프연습장업, 체력단련장업, 에어로빅장업, 당구장업, 썰매장업)의 설치, 회원모집, 운영 및 위탁 운영업영위10야영장의 설치, 운영 및 위탁 운영업영위11공중위생영업(숙박업, 목욕장업, 이용업, 미용업, 세탁업)의 설치, 운영업 영위12식품접객업(휴게음식점영업, 일반음식점영업, 단란주점영업, 유흥주점영업)의 설치, 운영업영위13온천 개발 및 온천목욕장 설치, 운영, 임대, 위탁 운영업영위14각종 스포츠용품 제조, 판매 및 스포츠 관련 식품 제조, 판매업영위15해양스포츠시설 개발 및 설치, 운영, 위탁 운영업영위16자연휴양림 조성, 각종 부대시설 설치, 회원모집, 운영 및 위탁 운영업영위17조림 및 원예업영위18부동산의 임대, 관리, 중개, 개발사업영위19해외관광지 개발, 투자, 회원모집 및 관리, 운영업영위20유료도로, 주차장의 운영 및 위탁 운영업영위21주택 건설, 분양, 임대업미영위22관광농원 및 농어촌 휴양시설의 설치, 운영 및 위탁 운영업영위23혼인 예식장업 영위24빌딩 및 공동주택관리업 영위25건축공사업영위26토목공사업영위27토목건축공사업영위28조경공사업영위29조경식재공사업영위30실내건축공사업영위31일반여행 알선업영위32항공권 및 선표 발권 판매업미영위33무역대행업 영위34농수축산물 가공식품 수입판매업 영위35출판업 영위36통신판매업영위37주류 수출업 및 도소매업영위38담배 수출업 및 도소매업영위39주류 제조 및 판매업영위40화장품 및 화장품 원료의 도소매업, 무역업, 제조업 연구개발업영위41건강식품 및 건강식품 원료, 기기 등의 도소매업, 무역업, 제조업, 연구개발업영위42세정제품 및 세정제품의 원료 도소매업, 제조업, 연구개발업영위43의약외품 원료 도소매업, 무역업, 제조업, 연구개발업영위44프렌차이즈점 모집 및 운영미영위45전자상거래 및 인터넷관련 사업영위46의류, 신발 도소매업영위47서적, 잡지 및 신문 도소매업영위48환전 및 기타금융서비스업영위49회원권 거래업, 분양업, 중개업영위50전문소방시설공사업영위51정보통신공사업영위52전기공사업영위53부가통신사업영위54상품 중개업영위55인터넷 광고를 포함한 광고업, 광고대행업, 기타 광고업영위56데이터베이스 및 온라인 정보 제공업영위57인터넷 컨텐츠 개발 및 공급업영위58종합 소매업영위59일반 도매업영위60전 각호와 관련되는 컨설팅 용역사업영위61전 각호에 관련된 일체의 부대사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 라. 사업목적 변경 내용 추가2023년 03월 29일-부가통신사업, 상품 중개업, 인터넷 광고를 포함한 광고업, 광고대행업, 기타 광고업, 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업, 인터넷 컨텐츠 개발 및 공급업, 종합 소매업, 일반 도매업, 전 각호와 관련되는 컨설팅 용역사업, 전 각호에 관련된 일체의 부대사업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 (주1) 이커머스(온라인 쇼핑몰) 사업을 위한 세부 업종을 정관상 사업목적에 추가하였습니다. 마. 변경사유 (1) 변경취지 및 목적, 필요성오프라인 플랫폼과의 시너지 강화를 위해 이커머스 채널인 이터널저니 온라인 쇼핑몰 오픈을 위한 사업목적 추가입니다.(2) 사업목적변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었습니다.(3) 해당 사업목적변경이 회사의 주된사업에 미치는 영향기존 아난티 회원 기반을 바탕으로 인터넷 쇼핑몰 회원을 추가로 확보하여 아난티 그룹의 브랜드 가치를 높이고, 잠재 고객을 확장할 계획입니다. 또한, 기존 오프라인 플랫폼(이터널저니 오프라인 몰)과의 시너지를 통해 판매 채널을 확장할 예정입니다. 바. 정관상 사업목적 추가 현황표 1부가통신사업, 상품 중개업, 인터넷 광고를 포함한 광고업, 광고대행업, 기타 광고업, 데이터베이스 및 온라인 정보 제공업, 인터넷 컨텐츠 개발 및 공급업, 종합 소매업, 일반 도매업, 전 각호와 관련되는 컨설팅 용역사업, 전 각호에 관련된 일체의 부대사업2023년 03월 29일 구 분 사업목적 추가일자 (주1) 이커머스(온라인 쇼핑몰) 사업을 위한 세부 업종을 정관상 사업목적에 추가하였습니다.(1) 사업의 분야 및 진출 목적기존 오프라인 플랫폼과의 시너지를 강화하고 채널을 확장하기 위해 이커머스 채널인 이터널저니 온라인 쇼핑몰을 오픈하였습니다. (2) 이커머스시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 1) 산업의 특성 이커머스(전자상거래)는 모바일 애플리케이션 및 인터넷 웹사이트에 구축된 가상공간에서 이루어지는 제품과 서비스의 거래 행위를 총칭하는 개념으로 오늘날 이커머스의 대상 품목은 매우 다양화되고 있으며 인공지능 등의 새로운 기술 접목이 지속적으로 이루어지고 있습니다. 2) 산업의 규모 및 성장성 모바일 쇼핑의 증가와 오픈마켓(판매자와 구매자가 상품을 직접 거래할 수 있는 온라인 장터), 소셜커머스(소셜 네트워크 서비스를 이용한 이커머스 방식)의 등장으로 인해 시장 규모가 지속적으로 성장하고 있습니다. <이커머스 시장규모 추이> (단위 : 조원, %) 구 분 2022년 2023년 2024년 시장 규모 216.2 242.2 259.4 증가율 12.2 12.0 7.1 (주1) 자료 : 통계청 (3) 신규사업과 관련된 투자 온라인 쇼핑몰 관련 전산 플랫폼 개발 완료하였으며 관련 부서(기존 오프라인 몰 운영부서)의 인력 보강도 완료하였습니다.(4) 사업 추진현황 2023년 4월 온라인 쇼핑몰 '이터널저니 온라인'을 오픈하였습니다. 이터널저니 온라인에서는 자사 브랜드를 활용한 제품이나 타사와의 협업을 통한 상품을 판매하고 있으며, 트렌드에 따라 타사 브랜드를 선정하여 다양한 상품을 판매하고 있어 보고서 작성기준일 현재 매출이 발생하고 있습니다.(5) 기존 사업과의 연관성 기존 아난티 회원 기반을 바탕으로 인터넷 쇼핑몰 회원을 추가로 확보하여 아난티 그룹의 브랜드 가치를 높이고 잠재 고객을 확장하고 있습니다. 또한, 기존 오프라인 플랫폼(이터널저니 오프라인 몰)과의 시너지를 통해 판매 채널을 확장해 나가고 있습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 아난티 남해(골프, 리조트)를 비롯하여, 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 등을 운영 중인 국내 대표 휴양 플랫폼 기업입니다. 당사의 연결기준 사업 부문은 플랫폼 개발(분양), 플랫폼 운영으로 구분할 수 있습니다.당사는 2005년 남해에서 리조트 사업 승인을 시작으로, 2006년에 아난티 남해(골프, 리조트)를 준공하고 영업을 개시하였습니다. 2013년부터 추진한 아난티 코드(리조트)는 2016년 3월에 오픈하였으며, 2012년에는 부산 오시리아 관광단지 내 호텔 및 리조트 사업을 추진하여 2017년 6월 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈했습니다. 2018년부터 추진한 서울시 강남구의 아난티 앳 강남(호텔)은 2022년 4월에 준공되어 같은 해 6월부터 운영 중입니다. 2022년 4월에는 제주도 묘산봉 관광단지 내 골프 및 리조트 개발을 위해 ㈜아난티한라와 ㈜아난티제이제이를 설립하였고, 2022년 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 운영하고 있습니다. 또한, 2019년 7월에는 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립하여 부산 기장군 오시리아 관광단지 내 프라이빗 고급 친환경 신규 플랫폼인 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)를 개발하였으며, 2023년 7월에 오픈하였습니다.현재 진행 중인 추가 플랫폼으로는 제주도 묘산봉 관광단지 내 호텔과 리조트 개발이 계속되고 있으며, 경기도 청평에 신규 플랫폼 '레이크 드 아난티 코드'(가칭)를 추진 하고 있습니다.당사 및 종속기업은 레저활동의 고급화와 프라이빗한 휴식 공간에 대한 수요 증가에 대응하기 위해 신규 리조트 개발에 박차를 가하고 있습니다. 또한, 리조트 운영 부문 에서 지속적인 투자와 차별화된 서비스를 통해 고객에게 휴식의 즐거움과 새로운 라이프스타일을 제안하고 있습니다. 더불어 기존 호텔 및 리조트 업계의 틀을 깨는 차별화된 플랫폼 개발과 운영 방식을 선보이며, 국내 휴양 플랫폼의 새로운 흐름을 만들어가고 있습니다. 2025년 2분기 연결기준 매출은 1,191억원으로 전년 동반기 대비 6.7% 감소하였습니다. 사업 부문별로는 플랫폼 개발(분양) 부문 매출은 254억원으로 전년 동반기 대비 26.5% 감소하였고, 플랫폼 운영 부문 매출은 937억원으로 전년 동반기 대비 0.6% 증가하였습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 부문에 대한 일반정보 당사는 재화의 종류별로 사업부문을 구분하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요 고객의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 재화(또는 용역) 내용 플랫폼 개발(분양) 분양 매출 외 전반적인 서비스 제공을 위한 플랫폼 운영 준비사업 및이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양 포함) 등의 제반 서비스 플랫폼 운영 운영 매출(골프, 호텔, 리조트 등) 골프, 호텔, 리조트(P.H) 등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트),아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔),아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영 나. 주요 제품 및 서비스 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 부 문 매출유형 제39기 반기 제38기 제37기 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 플랫폼 개발(분양) 분양 23,033 19.3 70,798 24.8 710,916 79.2 기타 2,350 2.0 3,999 1.4 2,643 0.3 소계 25,383 21.3 74,797 26.2 713,559 79.5 플랫폼 운영 리조트, 호텔 78,933 66.3 174,453 61.2 149,632 16.7 상품 3,312 2.8 9,757 3.4 7,475 0.8 골프 9,533 8.0 18,394 6.5 19,519 2.2 기타 1,947 1.6 7,758 2.7 7,112 0.8 소계 93,725 78.7 210,362 73.8 183,738 20.5 합 계 119,108 100.0 285,159 100.0 897,297 100.0 (주1) 상기 주요 제품 및 서비스 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 당사는 골프, 호텔, 리조트 운영을 목적으로 서울시 강남구에 아난티 앳 강남(호텔), 부산시 기장군에 아난티 코브(호텔, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트), 경기도 가평군에 아난티 코드(리조트), 경상남도 남해군에 아난티 남해(골프, 리조트), 제주도 구좌읍에 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 보유ㆍ운영하고 있습니다. 현재 연결회사의 유형자산 중 숙박시설과 관련된 유형자산(장부금액)의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 플랫폼명 소재지 시설물 토 지 코스 및 입목 건물 및 구축물 건설중인자산 합 계 아난티 남해 경남 남해군 골프장 18홀(대중형), 리조트 171실 34,675 66,025 30,280 1,933 132,913 아난티 코드 경기 가평군 리조트 76실 29,139 972 45,231 - 75,342 아난티 코브 부산 기장군 리조트 216실, 호텔 311실 104,111 1,536 224,416 177 330,240 아난티 앳 강남 서울 강남구 호텔 111실 136,453 101 89,094 - 225,648 빌라쥬 드 아난티 부산 기장군 리조트 282실, 호텔 110실 58,799 1,795 181,477 - 242,071 아난티 클럽 제주 제주 구좌읍 골프장 36홀(회원제, 대중형), 리조트 52실 124,184 63,954 14,683 5,250 208,071 합 계 487,361 134,383 585,181 7,360 1,214,285 (주1) 상기 영업설비 등의 현황은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.(주2) 상기 시설물은 각 플랫폼에서 현재 운영하는 기준으로 작성되었습니다.(주3) 상기표 이외 제주도 묘산봉 관광단지 내에서 호텔과 리조트를 건설하는 추가 플랫폼을 진행 중입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 부문 및 매출유형 제39기 반기 제38기 제37기 플랫폼 개발(분양) 수출 - - - 내수 25,383 74,797 713,559 소계 25,383 74,797 713,559 플랫폼 운영 수출 - - - 내수 93,725 210,362 183,738 소계 93,725 210,362 183,738 합 계 수출 - - - 내수 119,108 285,159 897,297 소계 119,108 285,159 897,297 (주1) 상기 매출실적은 K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 부 문 매출유형 판매경로 판매경로별 매출액 금액 비중 플랫폼 개발(분양) 분양 ㈜아난티 위탁 23,033 19.3 기타 ㈜아난티 위탁 2,350 2.0 소계 - 25,383 21.3 플랫폼 운영 리조트, 호텔 아난티 공식사이트(웹, 앱) 및 국내외 OTA 플랫폼 78,933 66.3 상품 직접 방문 3,312 2.8 골프 아난티 공식사이트(웹, 앱) 9,533 8.0 기타 - 1,947 1.6 소계 - 93,725 78.7 합 계 - 119,108 100.0 (주1) OTA : Online Travel Agencies(2) 판매방법 및 조건 골프, 호텔, 리조트의 매출은 객실, 식음료, 상품, 그린피, 카트 등의 판매를 통해 발생되며, 결제 방법으로는 현금과 카드 결제가 가능합니다.(3) 판매전략 - 적극적 홍보 및 대고객 서비스 극대화- 고객관리, 거래선 관리 등(4) 주요매출처업종의 특성상 매출이 다수의 고객에게 분산되는 구조로, 단일 고객이 주요 매출처로 존재하지 않습니다. 다. 수주상황 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다.(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됩니다.) 회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다.(1) 시장위험 1) 환율변동위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다. 2) 이자율 위험연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.(2) 신용위험신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.(3) 유동성 위험 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다.(4) 자본위험관리 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다.당사의 시장위험과 위험관리에 대한 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석 - 위험관리'에 대한 부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리조직 연결회사는 위험관리조직을 별도로 운영하고 있지 않고, 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 다. 파생상품 계약현황 (1) 파생상품 계약 현황보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 파생상품 계약은 없습니다. (2) 파생상품 계약으로 발생한 이익 및 손실상황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 2025년 반기 2024년 2023년 파생상품평가이익(손실) - - - 파생상품거래이익(손실) - - 148,116 (3) 전환사채 관련 파생상품 현황당사의 전환사채는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권으로 구성되어 있으며, 외부평가 기관에서 산출된 공정가액 기준입니다. 보고기간종료일 현재 전환사채 관련 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 2025년 반기 자산 부채 전환사채 관련 파생상품 14,130,534 59,240,728 (주1) 전환사채 관련 파생상품 현황 세부내역은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 전환사채 및 파생상품금융부채'를 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 당사는 보고서 작성 기준일 현재 회사의 재무 상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 주요 계약이 없습니다. 또한 플랫폼 개발(분양), 플랫폼 운영 등과 관련한 사업을 영위하는 특성상 연구개발조직, 연구개발비용, 연구개발실적 등은 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 가. 지식재산권 (1) 상표권당사의 지식재산권 중 91%를 차지하는 국내와 해외상표권은 총 54건으로, 상표법 제89조에 의거하여 당사는 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 보유하고 있습니다. 주요 상표권은 아래와 같습니다. 번호 구분 내용 표장 권리자 출원일 등록일 등록번호 주무관청 1 상표 아난티 ㈜아난티 2016.01.20 2018.02.26 40-1334498 특허청 2 상표 WATER HOUSE ㈜아난티 2017.10.11 2018.12.31 40-1431853 특허청 3 상표 ETERNAL JOURNEY ㈜아난티 2018.01.19 2019.01.21 40-1438724 특허청 (2) 디자인 당사의 지식재산권 중 9%를 차지하는 디자인은 총 5건으로, 디자인보호법 제92조에 의거하여 당사는 해당 디자인에 대한 독점적 실시권을 보유하고 있습니다. 비누용 케이스와 및 한벌의 세면용구 세트는 각 플랫폼에서 어메니티로 사용되고 있으며, 온라인 플랫폼인 이터널저니에서 판매 중입니다. 또한, 영문자 글자체는 당사의 표준 영문체로 사용하고 있습니다. 주요 디자인은 아래와 같습니다. 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 등록번호 주무관청 1 디자인 비누용 케이스 ㈜아난티 2019.08.05 2020.04.22 30-1056515 특허청 2 디자인 한벌의 세면용구 세트 ㈜아난티 2019.08.05 2020.04.22 30-1056516 특허청 3 디자인 영문자 글자체 ㈜아난티 2019.10.17 2020.08.24 30-1072589 특허청 4 디자인 골프용품 케이스 ㈜아난티 2021.03.16 2021.05.25 30-1111422 특허청 5 디자인 방향제 ㈜아난티 2021.08.31 2022.03.28 30-1163296 특허청 (3) 특허권, 실용신안권, 의장권, 저작권 등 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 의거하여 기재하지 않습니다. 나. 관계법령 또는 정부의 규제 등 리조트 산업과 골프 산업은 관광진흥법, 체육시설의 설치ㆍ이용에 관한 법률, 국토의 계획 및 이용에 관한 법률, 국유재산 관리법 등의 적용을 받고 있습니다. 당사는 이러한 법률뿐만 아니라 관련 법규를 철저히 준수하며 윤리적이고 청렴한 경영을 실천하고 있습니다. 다. 환경보호와 관련된 정부규제의 준수 등 당사는 정부의 환경보호 정책과 관련하여 규제 준수와 환경보호 권고 이행 등 ESG 경영을 충실히 이행하고 있습니다. 당사는 환경보호를 위하여 아난티 친환경 프로젝트와 아난티 노 플라스틱 프로젝트를 진행하였습니다. 각 플랫폼에서는 180일 내에 생분해되는 옥수수 및 사탕수수에서 추출한 원료를 사용하여 플라스틱 용기를 대체한 캐비네 드 쁘아쏭 생수를 제공하고 있으며, 생분해성 케이스에 담긴 고체 타입의 어메니티를 개발ㆍ제공하여 소형 플라스틱 용기 사용 감소에 일조하고 있습니다. 추후 환경 개선 설비에 대해 주요하게 필요한 부분이 있다면 설비 확충도 고려할 예정입니다. 라. 시장여건 및 영업개황 당사가 영위하는 플랫폼 개발(분양) 및 플랫폼 운영 사업은 국내 소득 수준의 향상, 여가 시간의 증대, 라이프스타일의 변화 등에 따라 지속적으로 성장해왔습니다. 레저 패턴은 개인 중심에서 가족 중심으로 변화하며 세분화, 다양화, 고급화되고 있으며, 이에 따라 관련 시장의 규모도 지속적으로 확대되고 있습니다. 레저 패턴이 가족 중심의 체류형으로 변화함에 따라, 단독 사업보다는 골프, 스키, 리조트 등이 함께 들어서는 종합리조트 방식으로 발전하고 있습니다. 또한, 라이프스타일의 변화에 따른 고급화 선호와 외국인 관광객의 지속적인 증가로 국내 호텔 산업도 호황을 누리고 있습니다. (1) 산업의 특성리조트에 대한 국민들의 수요는 가처분소득, 여가시간, 가치관, 자동차 보유대수 등에 영향을 받습니다. 그중에서도 소득 수준과 여가 시간이 가장 큰 변수라고 할 수 있습니다. 여가 시간이 늘어나고 소득 수준이 향상되며 자동차 보급이 확대됨에 따라, 가족 단위의 레저 활동이 증가하고 있습니다. 이에 따라 레저 패턴이 단순 숙박ㆍ관광형에서 체류ㆍ휴양형으로 변화하고 있습니다. 골프, 스키, 리조트 등 성수기와 비수기가 다른 부문을 함께 조성하면 경영 효율성이 높아지는 장점이 있어, 단독 사업보다는 종합리조트 방식으로 발전해 가고 있습니다.국내 호텔은 관광진흥법상 관광호텔, 수상관광호텔, 한국전통호텔, 가족호텔, 호스텔로 그 종류가 나누어지며, 관광호텔은 호텔의 수준에 따라 특1급, 특2급, 1급, 2급, 3급으로 구분됩니다. 호텔사업은 관광산업의 연관사업으로 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받으나, 특1급 호텔사업의 경우 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4의 비율로 나누어져 있어 국내외 경기변동이 상호 보완하는 특징을 보이고 있습니다.리조트와 회원제 골프장 등의 시설 이용을 위한 회원권 분양은 회원제와 등기제 두 가지 방식으로 이루어집니다. 회원제 회원권은 장기 예치 보증금 형태로 분양되어, 이를 통해 투자 자금을 조달하고 회수할 수 있는 특징이 있습니다. 이로 인해 회원권 분양이 잘될수록 부채비율이 높아지는 경향이 있습니다. 반면, 등기제 회원권은 시설이 완공된 후 소비자에게 자산이 이전(등기)되며, 이를 매출로 인식하는 특징을 가지고 있습니다.(2) 성장성 국내 레저 시장 규모는 경제 위기의 영향을 받은 시기를 제외하면 점진적으로 증가해왔으며, 2019년 대비 2023년 성장률은 12.0%를 기록하여 지속적인 성장을 보여주고 있습니다. 최근 정부의 52시간 근무제 시행, 대체 휴일 증가, 레저 지출과 밀접한 GDP의 증가, 레저 활동 선호 트렌드의 확산 등으로 인해 향후 레저 시장은 꾸준히 성장할 것으로 전망됩니다. 다만, 2020년부터 코로나 바이러스(COVID-19) 확산으로 인해 시장이 침체되었으며, 2020년 레저 시장 규모는 전년 대비 21.9% 감소했습니다. 2021년에는 코로나19의 위험성이 감소하면서 레저 활동 수요가 일부 회복되어 10.9% 증가하였고, 2022년, 2023년, 2024년에도 계속해서 성장을 이어갔습니다. ※ 국내 레저시장규모 추이 (단위 : 십억원) 2020년 2021년 2022년 2023년 2024년 증감률 57,620.2 63,885.4 76,164.7 83,382.8 84,499.5 1.3% (주1) 자료 : 통계청(주2) 상기표의 '증감률'은 2023년 대비 2024년의 증감률입니다.(3) 경기변동의 특성 및 계절성레저사업은 관광산업의 연관사업으로, 국내외 경제 상황과 경기 여건에 영향을 받습니다. 그러나 당사가 영위하는 고급형 리조트와 골프 리조트는 소득수준이 높은 구매층을 대상으로 하고 있어, 경기변동에 비교적 덜 민감한 특징이 있습니다. 특히, 당사의 골프 리조트는 골프장과 숙박시설을 함께 갖춘 종합 체류형 리조트로, 골프 성수기인 5월, 6월, 10월과 여름 휴가철인 7월, 8월이 주요 성수기 시즌으로 나타나고 있습니다.국내 특1급 호텔사업의 경우, 내국인과 외국인의 매출 비중이 약 6:4로 나뉘어 있어, 국내외 경기 변동이 상호 보완되는 특징을 보입니다. 외국인 매출은 상대적으로 계절적 변동이 크지 않은 반면, 내국인 매출에서는 객실 수입이 여름철에, 부대시설 매출이 연말 행사로 인해 겨울철에 성수기를 맞는 것으로 나타납니다.(4) 경쟁요소골프리조트의 경우, 골프장과 리조트 건설에 많은 자금이 필요하며, 골프장 부지에 대한 인허가 및 사업승인 등 각종 규정으로 인해 신규 진입이 어려운 진입장벽이 존재합니다. 이러한 이유로 신규 업체에게는 큰 도전이 될 수 있으나, 기존 업체에게는 안정적인 경영 환경을 제공하는 이점으로 작용합니다.특1급 호텔은 대규모 부지와 양호한 교통 여건을 갖춘 입지를 필요로 하며, 이를 충족시키기 위해 경쟁력 있는 가격에 부지를 확보해야 한다는 점과 초기 시설 투자 비용이 높다는 점이 진입장벽으로 작용합니다. 또한, 단기간 내에 호텔 브랜드 인지도를 구축하기 어려워, 경쟁력 있는 유명 호텔 브랜드를 확보하기 힘든 신규 업체에게는 진입이 쉽지 않습니다. 이러한 요소들은 신규 업체에게 어려움으로 작용하지만, 기존 업체는 안정적인 경영을 유지할 수 있는 이점으로 작용합니다.(5) 회사의 경쟁 우위 요소당사가 소속된 아난티 그룹은 아난티 남해(골프장 18홀, 리조트), 아난티 클럽 제주(골프장 36홀, 리조트), 아난티 클럽 서울(골프장 27홀), 세종에머슨 C.C(골프장 27홀), 아난티 중앙 골프클럽(골프장 27홀) 등 다수의 골프장과, 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 등 최고급 호텔 및 리조트로 구성된 레저 전문 그룹입니다. 당사는 약 20년 이상의 레저시설 개발, 운영, 분양에 대한 전문적인 경험을 축적해왔습니다. 또한, 레저시설의 개발, 건설, 운영, 분양 등 모든 분야를 수행할 수 있는 전문성과 경쟁 우위를 보유하고 있습니다.(6) 영업 개황당사는 2005년 남해에서 리조트 사업 승인을 시작으로, 2006년에 아난티 남해(골프, 리조트)를 준공하여 영업을 개시하였습니다. 2013년부터 추진한 아난티 코드(리조트)는 2016년 3월에 오픈하였으며, 2012년에는 부산 오시리아 관광단지 내에서 호텔 및 리조트 사업을 추진하여 2017년 6월에 아난티 코브(호텔, 리조트)를 오픈하였습니다. 또한, 2018년부터 추진한 서울시 강남구의 아난티 앳 강남(호텔)은 2022년 4월에 준공되어 2022년 6월부터 운영 중입니다.또한, 2022년 4월에는 제주도 묘산봉 관광단지 내에서 골프와 리조트 개발을 목적으로 ㈜아난티한라 및 ㈜아난티제이제이를 설립하였으며, 2022년 6월부터 아난티 클럽 제주(골프, 리조트)를 운영하고 있습니다. 2019년 7월부터는 빌라쥬드아난티피에프브이㈜를 설립하여 부산 기장군 오시리아 관광단지 내에 프라이빗 고급 친환경 리조트인 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)를 개발하였으며, 2023년 7월에 오픈하였습니다.현재 진행 중인 추가 플랫폼으로는 제주도 묘산봉 관광단지 내 호텔 및 리조트 개발이 계속 진행 중이며, 경기도 청평에 '레이크 드 아난티 코드'(가칭)라는 신규 플랫폼을 추진하고 있습니다. 마. 부문별 요약 재무현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 부 문 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 플랫폼 개발(분양) 매출액 25,383 21.3 74,797 26.2 713,559 79.5 영업이익 (60) 1.0 8,552 1068.6 279,878 104.8 EBITDA 1,279 10.3 11,524 31.1 282,406 94.8 총자산 185,919 11.7 195,093 12.0 292,521 18.9 플랫폼 운영 매출액 93,725 78.7 210,362 73.8 183,738 20.5 영업이익 (5,669) 99.0 (7,752) (968.6) (12,830) (4.8) EBITDA 11,149 89.7 25,545 68.9 15,377 5.2 총자산 1,407,932 88.3 1,427,309 88.0 1,252,385 81.1 합 계 매출액 119,108 100.0 285,159 100.0 897,297 100.0 영업이익 (5,729) 100.0 800 100.0 267,048 100.0 EBITDA 12,428 100.0 37,069 100.0 297,783 100.0 총자산 1,593,851 100.0 1,622,402 100.0 1,544,906 100.0 (주1) 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 영업부문'을 참조하시기 바랍니다. 바. 새로이 추진하였거나, 추진하기로 한 중요한 신규사업 당사는 오프라인 플랫폼과의 시너지 강화를 위해 정관상 사업목적을 추가하여 이커머스 온라인 쇼핑몰 '이터널저니 온라인몰'을 2023년 4월부터 오픈하였습니다. 자세한 사항은 동 보고서 'I. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. 사. 기업인수목적회사의 합병추진 당사는 공시서류작성기준일까지 해당사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 의거하여 기재하지 않습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 2025년 6월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 180,234 192,731 169,626 ㆍ현금및현금성자산 70,457 96,077 78,388 ㆍ매출채권및기타유동채권 7,718 8,052 7,956 ㆍ기타유동금융자산 27,044 10,053 6,052 ㆍ기타유동자산 1,561 4,020 3,504 ㆍ당기법인세자산 265 - 143 ㆍ재고자산 73,189 74,529 73,583 [비유동자산] 1,413,617 1,429,671 1,375,280 ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 6,240 6,768 39,977 ㆍ유형자산 1,386,765 1,400,619 1,302,443 ㆍ무형자산 6,054 6,490 7,433 ㆍ관계기업에대한투자자산 - - 3,501 ㆍ기타비유동금융자산 5,567 7,081 8,544 ㆍ기타비유동비금융자산 8,980 8,709 7,715 ㆍ이연법인세자산 11 4 5,667 자산총계 1,593,851 1,622,402 1,544,906 [유동부채] 260,284 458,863 414,080 [비유동부채] 656,243 452,178 426,988 부채총계 916,527 911,041 841,068 [지배기업소유주지분] 661,521 696,838 639,302 [납입자본] 286,623 286,623 286,623 [기타자본구성요소] 303,627 302,361 201,344 [이익잉여금] 71,271 107,854 151,335 [외부주주지분] 15,803 14,523 64,536 자본총계 677,324 711,361 703,838 구 분 2025.01.01 ~ 2025.06.30 2024.01.01 ~ 2024.12.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31 매출액 119,108 285,159 897,297 영업이익(손실) (5,729) 800 267,048 당기순이익(손실) (35,249) (32,369) 210,408 지배기업 소유주지분 (36,230) (30,472) 100,098 비지배지분 981 (1,897) 110,310 연결기준 기본주당순이익(단위 : 원) (418) (342) 1,127 연결기준 희석주당순이익(단위 : 원) (418) (342) 1,085 연결에 포함된 회사수 6 6 6 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 2025년 6월말 2024년 12월말 2023년 12월말 [유동자산] 62,188 107,890 182,136 ㆍ현금및현금성자산 31,463 61,477 8,907 ㆍ매출채권및기타채권 4,152 8,284 88,524 ㆍ기타금융자산 15,217 30,985 73,803 ㆍ기타유동자산 4,134 2,162 377 ㆍ당기법인세자산 229 - - ㆍ재고자산 6,993 4,982 10,525 [비유동자산] 751,997 759,670 585,594 ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 35,225 30,457 16,110 ㆍ유형자산 309,486 317,576 330,182 ㆍ투자부동산 31,760 31,961 14,220 ㆍ무형자산 6,434 6,850 7,756 ㆍ종속관계기업에 대한 투자자산 171,546 171,546 174,400 ㆍ기타비유동금융자산 190,480 190,399 38,660 ㆍ기타비유동비금융자산 7,066 10,881 4,266 자산총계 814,185 867,560 767,730 [유동부채] 229,579 236,527 160,763 [비유동부채] 139,855 164,156 146,666 부채총계 369,434 400,683 307,429 [납입자본] 286,623 286,623 286,623 [기타자본구성요소] 67,701 67,701 78,393 [이익잉여금] 90,427 112,553 95,285 자본총계 444,751 466,877 460,301 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2025.01.01 ~ 2025.06.30 2024.01.01 ~ 2024.12.31 2023.01.01 ~ 2023.12.31 매출액 54,003 166,552 104,757 영업이익(손실) (12,526) 10,837 (13,620) 당기순이익(손실) (22,020) 30,429 23,289 기본주당순이익(단위 : 원) (254) 342 262 희석주당순이익(단위 : 원) (254) 318 262 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 39 기 반기말 2025.06.30 현재 제 38 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 180,233,928,302 192,731,025,136 현금및현금성자산 (주4,29,30,31) 70,456,660,562 96,077,624,084 매출채권및기타유동채권 (주5,24,29,30,31) 7,717,605,758 8,051,883,038 기타유동금융자산 (주6,14,24,30,31) 27,044,387,400 10,052,629,410 기타유동자산 (주7,22,29) 1,561,334,508 4,019,666,300 당기법인세자산 (주7,22) 265,166,370 0 재고자산 (주8,29) 73,188,773,704 74,529,222,304 비유동자산 1,413,616,698,249 1,429,671,203,649 장기매출채권 및 기타비유동채권 (주5,30,31) 6,239,635,702 6,767,883,976 유형자산 (주9,14,15,25,29) 1,386,765,387,392 1,400,618,815,351 무형자산 (주10) 6,053,595,965 6,489,815,343 관계기업에대한투자자산 (주11,24) 0 0 기타비유동금융자산 (주6,30,31) 5,567,046,993 7,081,016,661 기타비유동비금융자산 (주7,18,29) 8,980,232,266 8,708,900,224 이연법인세자산 (주22) 10,799,931 4,772,094 자산총계 1,593,850,626,551 1,622,402,228,785 부채 유동부채 260,284,255,779 458,863,039,619 매입채무및기타채무 (주12,24,29,30,31) 27,540,359,937 26,348,031,567 기타유동부채 (주13,18,29,30,31) 37,356,775,563 24,783,304,501 단기차입금 및 사채 (주14,30,31) 89,000,000,000 151,500,000,000 유동성장기부채 (주14,15,30,31) 46,889,462,759 223,283,317,833 파생상품금융부채 (주14,29,30,31) 59,240,727,992 28,902,618,911 당기법인세부채 (주22) 256,929,528 4,045,766,807 비유동부채 656,242,702,089 452,177,846,566 기타비유동부채 (주13,18,29,30,31) 50,568,024,802 61,281,905,663 장기차입금 (주14,29,30,31) 535,079,804,148 316,325,571,166 리스부채 (주15,29,30,31) 333,427,432 477,322,112 순확정급여부채 (주16,26,29) 15,469,527,921 14,481,684,526 이연법인세부채 (주22) 54,791,917,786 59,611,363,099 부채총계 916,526,957,868 911,040,886,185 자본 지배지분 661,520,716,870 696,837,905,910 납입자본 286,623,096,878 286,623,096,878 보통주자본금 (주17) 9,162,947,800 9,162,947,800 주식발행초과금 (주17) 277,460,149,078 277,460,149,078 이익잉여금 (주17) 71,271,003,873 107,853,796,119 기타자본구성요소 (주17) 303,626,616,119 302,361,012,913 비지배지분 15,802,951,813 14,523,436,690 자본총계 677,323,668,683 711,361,342,600 부채와자본총계 1,593,850,626,551 1,622,402,228,785 제 39 기 반기말 제 38 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 (주18,23,24,28) 61,851,976,514 119,107,920,597 70,363,669,350 127,675,048,485 매출원가 (주18,23) 40,665,569,952 80,163,340,656 41,430,555,516 83,982,973,511 매출총이익 21,186,406,562 38,944,579,941 28,933,113,834 43,692,074,974 판매비와관리비 (주19,23,29) 23,691,175,053 44,673,974,354 34,852,914,773 59,825,282,704 영업이익(손실) (2,504,768,491) (5,729,394,413) (5,919,800,939) (16,133,207,730) 기타수익 (주20,23,29) 219,608,775 450,511,423 28,086,173 117,027,729 기타비용 (주20,23,29) 159,918,367 181,078,896 100,594,448 1,216,000,048 금융수익 (주21,23,29) 12,947,608,997 21,342,020,429 1,970,631,566 3,363,830,809 금융비용 (주21,23,29) 45,624,458,738 56,255,453,743 9,000,119,371 17,931,659,475 지분법이익(손실) (주11,23,29) 0 0 0 0 법인세차감전순이익(손실) (35,121,927,824) (40,373,395,200) (13,021,797,019) (31,800,008,715) 법인세비용 (주22,23,29) (5,648,119,010) (5,124,093,497) (2,579,506,675) 403,165,279 반기순이익(손실) (29,473,808,814) (35,249,301,703) (10,442,290,344) (32,203,173,994) 지배회사지분 순이익(손실) (30,047,396,676) (36,230,122,822) (11,701,353,538) (31,688,588,439) 비지배지분 순이익(손실) 573,587,862 980,821,119 1,259,063,194 (514,585,555) 기타포괄손익 (주26) (351,140,394) 1,211,627,786 (1,151,183,039) (1,151,183,039) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (351,140,394) 1,211,627,786 (1,151,183,039) (1,151,183,039) 순확정급여부채의 재측정요소 (주16) (351,140,394) (351,140,394) (1,151,183,039) (1,151,183,039) 유형자산재평가잉여금 (주9) 0 1,562,768,180 0 0 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 0 0 0 0 반기총포괄이익(손실) (29,824,949,208) (34,037,673,917) (11,593,473,383) (33,354,357,033) 지배회사지분 총포괄이익(손실) (30,398,537,070) (35,317,189,040) (12,852,536,577) (32,823,610,214) 비지배지분 총포괄이익(손실) 573,587,862 1,279,515,123 1,259,063,194 (530,746,819) 주당손익 (주27) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (347) (418) (131) (353) 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (347) (418) (131) (353) 제 39 기 반기 제 38 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 201,343,816,554 151,334,491,324 639,301,404,756 64,536,388,612 703,837,793,368 반기순이익(손실) 0 0 0 (31,688,588,439) (31,688,588,439) (514,585,555) (32,203,173,994) 보험수리적손익 0 0 0 (1,135,021,775) (1,135,021,775) (16,161,264) (1,151,183,039) 유형자산재평가잉여금 0 0 0 0 0 0 0 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 0 0 (160,870,589) 160,870,589 0 0 0 지분법자본변동 0 0 101,074,921 0 101,074,921 0 101,074,921 종속기업의 비지배주주 배당 0 0 0 0 0 (32,764,107,846) (32,764,107,846) 주식할인발행차금의 상각 0 0 16,000,000 (16,000,000) 0 0 0 자기주식의 매입 0 0 (12,515,558,840) 0 (12,515,558,840) 0 (12,515,558,840) 자기주식의 소각 0 0 12,515,558,840 (12,515,558,840) 0 0 0 2024.06.30 (기말자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 201,300,020,886 106,140,192,859 594,063,310,623 31,241,533,947 625,304,844,570 2025.01.01 (기초자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 302,361,012,913 107,853,796,119 696,837,905,910 14,523,436,690 711,361,342,600 반기순이익(손실) 0 0 0 (36,230,122,822) (36,230,122,822) 980,821,119 (35,249,301,703) 보험수리적손익 0 0 0 (337,280,762) (337,280,762) (13,859,632) (351,140,394) 유형자산재평가잉여금 0 0 1,249,603,206 611,338 1,250,214,544 312,553,636 1,562,768,180 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 0 0 0 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 0 0 0 0 종속기업의 비지배주주 배당 0 0 0 0 0 0 0 주식할인발행차금의 상각 0 0 16,000,000 (16,000,000) 0 0 0 자기주식의 매입 0 0 0 0 0 0 0 자기주식의 소각 0 0 0 0 0 0 0 2025.06.30 (기말자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 303,626,616,119 71,271,003,873 661,520,716,870 15,802,951,813 677,323,668,683 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 5,307,375,488 1,354,877,196 영업에서 창출된 현금 (주29) 23,091,665,570 20,457,232,306 이자지급 (14,786,002,690) (14,745,639,551) 이자수취 878,877,371 1,499,701,778 법인세납부 (4,075,522,629) (5,955,040,160) 배당금수취 198,357,866 98,622,823 투자활동현금흐름 (주29) (7,142,997,010) (13,034,949,704) 단기대여금의 감소 730,000,000 362,672,750 단기대여금의 증가 0 (164,733,690) 유형자산의 취득 (4,694,307,592) (45,738,332,107) 유형자산의 처분 4,087,167 36,648,572 무형자산의 취득 (129,944,000) (25,914,000) 단기금융상품의 감소 8,354,411,233 2,393,828,634 단기금융상품의 증가 (14,555,059,148) (1,743,808,764) 장기금융상품의 증가 (60,000,000) (260,000,000) 장기선급공사비의 증가 (374,000,000) 0 장기대여금의 증가 (169,509,670) (456,685,660) 보증금의 증가 (196,000,000) (3,566,968,939) 보증금의 감소 734,025,000 32,628,343,500 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 3,500,000,000 당기손익-공정가치측정금융상품의 증가 0 (3,000,000,000) 당기손익-공정가치측정금융상품의 감소 3,213,300,000 3,000,000,000 재무활동현금흐름 (주29) (23,785,342,000) 74,633,760,515 단기차입금의 상환 (60,000,000,000) (31,500,000,000) 단기차입금의 차입 34,500,000,000 27,000,000,000 유동성장기차입금의 상환 (174,020,833,328) (98,638,888,888) 장기차입금의 차입 219,445,000,000 269,600,000,000 장기차입금의 상환 (6,200,000,000) (86,751,000,000) 사채의 발행 0 37,000,000,000 사채의 상환 (37,000,000,000) (10,000,000,000) 전환사채의 감소 0 (18,967,393,810) 자기주식 소각 0 (12,515,558,840) 임대보증금의 감소 (20,000,000) 0 금융리스부채의 지급 (489,508,672) (593,397,947) 현금및현금성자산의 환율변동효과 0 0 현금및현금성자산의 순증가 (25,620,963,522) 62,953,688,007 연결범위의 변동 0 0 기초현금및현금성자산 96,077,624,084 78,388,080,863 기말현금및현금성자산 70,456,660,562 141,341,768,870 제 39 기 반기 제 38 기 반기 3. 연결재무제표 주석 1. 연결회사의 개요 (연결) 1-1. 연혁 주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1996년 1월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽㈜에서 현재의 ㈜아난티로 변경하였습니다.연결회사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해, 경기도 가평군, 부산시 가장군 및 제주도 제주시 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당반기말 현재 자본금은 9,163백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 30.9%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 지배기업의 재무현황은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 반기영업이익 반기순이익 반기포괄손익 ㈜아난티 814,185,151 369,433,749 (12,525,639) (22,020,479) (22,126,206) <전기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 영업이익 당기순이익 당기포괄손익 ㈜아난티 867,560,486 400,682,878 10,836,975 30,428,681 29,518,726 1-2. 연결재무제표 작성대상 종속회사보고기간 종료일 현재 연결재무제표 작성대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 주, 천원) 종속회사명 국가 업 종 자본금 총주식수 지배지분율(%)(주1) ㈜아난티코브 한국 호텔/리조트 운영업 81,000,000 16,200,000 100% ㈜캐비네드아난티 한국 화장품,주류사업 50,000 10,000 100% ㈜아난티강남 한국 호텔 운영업 46,000,000 9,200,000 100% 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 한국 호텔/리조트 개발사업 50,000,000 10,000,000 95% ㈜아난티한라 한국 골프/리조트 운영업 10,000,000 10,000 80% ㈜아난티제이제이 한국 호텔/리조트 개발사업 15,000,000 15,000 70% 합 계 202,050,000 35,435,000 (주1) 지배회사와 종속회사가 보유하고 있는 명목지분율을 기준으로 기재되어 있습니다. <전기말> (단위 : 주, 천원) 종속회사명 국가 업 종 자본금 총주식수 지배지분율(%)(주1) ㈜아난티코브 한국 호텔/리조트 운영업 81,000,000 16,200,000 100% ㈜캐비네드아난티 한국 화장품,주류사업 50,000 10,000 100% ㈜아난티강남 한국 호텔 운영업 46,000,000 9,200,000 100% 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 한국 호텔/리조트 개발사업 50,000,000 10,000,000 95% ㈜아난티한라 한국 골프/리조트 운영업 10,000,000 10,000 80% ㈜아난티제이제이 한국 호텔/리조트 개발사업 15,000,000 15,000 70% 합 계 202,050,000 35,435,000 (주1) 지배회사와 종속회사가 보유하고 있는 명목지분율을 기준으로 기재되어 있습니다. 1-3. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당반기손익 ㈜아난티코브 428,051,862 274,002,307 154,049,554 35,477,458 (6,278,792) ㈜캐비네드아난티 1,161,768 1,187,260 (25,491) 1,051,670 11,356 ㈜아난티강남 242,450,171 175,359,168 67,091,003 9,977,010 (4,657,742) 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 314,599,725 208,967,135 105,632,590 6,028,607 (4,532,068) ㈜아난티한라 237,873,144 158,858,385 79,014,759 23,064,056 4,904,106 ㈜아난티제이제이 16,221,315 2,542,005 13,679,311 - (223,812) 합 계 1,240,357,985 820,916,260 419,441,726 75,598,801 (10,776,952) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다. <전기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익 ㈜아난티코브 422,283,358 261,794,881 160,488,477 85,357,610 1,607,572 ㈜캐비네드아난티 969,790 1,006,638 (36,848) 1,881,607 77,620 ㈜아난티강남 245,222,119 173,457,390 71,764,729 20,873,884 (8,562,723) 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 319,316,212 208,541,221 110,774,991 24,249,708 786,171 ㈜아난티한라 243,847,839 171,230,656 72,617,183 7,966,787 (13,819,850) ㈜아난티제이제이 15,614,704 1,711,582 13,903,122 - (407,239) 합 계 1,247,254,022 817,742,368 429,511,654 140,329,596 (20,318,449) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다. 1-4. 연결회사간 영업활동의 관련성지배기업인 ㈜아난티는 골프장 설치, 유지 및 관리, 레저산업 등을 주업으로 영위하는 회사로서, ㈜아난티코브, ㈜아난티강남, ㈜아난티한라는 골프, 호텔, 리조트의 관리 및 운영과 관련된 사업을 수행하고 있으며, 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 및 ㈜아난티제이제이는 호텔 개발사업의 관리 및 운영 등이 영업상 관련이 있습니다.또한, ㈜캐비네드아난티는 화장품 책임판매업을 영위하며, 호텔 어메니티를 위탁 제조하여 연결회사에 공급하는 역할을 하고 있습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 (연결) 연결회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 연결회사의 재무제표는 발생기준 회계를 사용하여 작성하였습니다. 통화는 대한민국원화이며 주당이익을 제외하고 천원단위로 표시되었습니다. 재무제표는 다음을 제외하고는 역사적 원가에 기초하여 작성하였습니다. - 특정 금융자산과 금융부채(파생상품 포함), 공정가치로 측정하는 특정 유형자산과 투자부동산 유형 - 순공정가치로 측정하는 매각예정자산 - 확정급여제도와 공정가치로 측정하는 사외적립자산 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석 3에서 설명하고 있습니다.연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2-1. 회계정책 변경(1) 연결회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. · 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용 · 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화 · 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시 · 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. · 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 · 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' : 제거 손익, 실무적용지침 · 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 · 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정 · 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 주석 2에서 기술된 연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두에 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다.아래 항목들은 차기 회계연도 내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 수정사항을 야기할 수 있는 중요한 위험요소를 가지고 있는 보고기간 말 현재의 미래에 관한 주요 가정 및 기타 추정 불확실성의 주요 원천입니다. 1) 금융상품의 공정가치 측정공정가치측정금융자산 및 파생금융상품 등은 최초 인식 이후 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동에 따른 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 반영하고 있습니다. 공정가치 측정시 활성시장에서 공시되는 시장가격이 있는 경우에는 그 시장가격을 공정가치로 적용하나, 그러한 시장가격이 없는 경우에는 미래기대현금흐름과 할인율에 대한 경영자의 판단을 요구하는 평가기법을 이용하여 공정가치를 추정하고 있습니다. 2) 유ㆍ무형자산의 측정사업결합을 통해 유ㆍ무형자산을 취득할 경우 취득일의 공정가치를 결정하기 위해 공정가치의 추정과정을 거치게 됩니다. 또한, 관련 자산의 공정가치 추정 이외에 감가상각을 위한 내용연수의 추정이 필요하며, 이러한 추정에 경영진의 판단이 중요한 역할을 하게 됩니다. 3) 영업권을 제외한 유ㆍ무형자산의 손상영업권을 제외한 유ㆍ무형자산은 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 매 보고기간말마다 검토하고 있으며, 자산손상을 시사하는 징후가 있는 경우에는 손상차손금액을 결정하기 위하여 자산의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 연결회사는 개별 자산별로 회수가능액을 추정하고 있으며, 개별자산의 회수가능액을 추정할 수 없는 경우에는 그 자산이 속하는 현금창출단위의 회수가능액을 추정하고 있습니다. 공동자산은 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 개별 현금창출단위에 배분하며, 개별 현금창출단위로 배분할 수 없는 경우에는 합리적이고 일관된 배분기준에 따라 배분될 수 있는 최소 현금창출단위집단에 배분하고 있습니다. 비한정내용연수를 가진 무형자산 또는 아직 사용할 수 없는 무형자산은 자산손상을 시사하는 징후와 관계없이 매년 손상검사를 실시하고 있습니다. 회수가능액은 개별 자산 또는 현금창출단위의 순공정가치와 사용가치 중 큰 금액으로 측정하며, 자산(또는 현금창출단위)의 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우에는 자산(또는 현금창출단위)의 장부금액을 회수가능액으로 감소시키고 감소된 금액은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 과거기간에 인식한 손상차손을 환입하는 경우 개별자산(또는 현금창출단위)의 장부금액은 수정된 회수가능액과 과거기간에 손상차손을 인식하지 않았다면 현재 기록되어 있을 장부금액 중 작은 금액으로 결정하고 있으며, 해당 손상차손환입은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 확정급여채무확정급여채무에 관한 경영진의 추정치는 물가상승률, 사망률, 할인율 및 예상되는 미래의 급여인상과 같은 여러 중요한 기본적 가정에 기초합니다. 이러한 가정의 변동은 확정급여채무 금액과 연간 확정급여비용금액에 유의적인 영향을 미칠 수 있습니다. 5) 이연법인세이연법인세 자산이 인식될 수 있는 범위는 차감할일시적 차이와 세무상 결손금이월액을 사용할수 있는 미래과세소득이 발생할 가능성에 대한평가에 기초합니다. 또한, 다양한 과세당국에서 법적 또는 경제적 한계나 불확실성의 영향을 평가할 때 유의적인 판단이 필요합니다. 4. 현금및현금성자산 (연결) 현금및현금성자산 공시 당반기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 합계 70,456,661 현금및현금성자산 합계 보유현금 161,861 예금잔액 70,294,800 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 상기 예금 중 6,952,946천원의 집행은 사업관련 대주단의 차입금 상환 및 이자지급 용도로만 사용가능합니다. 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 6,952,946 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 합계 96,077,624 현금및현금성자산 합계 보유현금 191,519 예금잔액 95,886,105 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 사용이 제한된 현금 및 현금성자산 공시금액 5. 매출채권및기타채권 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 7,875,460 (157,855) 0 7,717,606 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 6,750,463 0 0 6,750,463 단기미수금 421,281 (24,578) 0 396,703 단기미수수익 703,717 (133,277) 0 570,440 매출채권 및 기타비유동채권 합계 6,503,995 0 (264,359) 6,239,636 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기보증금 6,503,995 0 (264,359) 6,239,636 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 8,209,738 (157,855) 0 8,051,883 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 6,615,580 0 0 6,615,580 단기미수금 1,343,941 (24,578) 0 1,319,363 단기미수수익 250,217 (133,277) 0 116,940 매출채권 및 기타비유동채권 합계 7,042,020 0 (274,136) 6,767,884 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기보증금 7,042,020 0 (274,136) 6,767,884 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (157,855) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 0 기말금융자산 (157,855) 금융상품 매출채권및기타채권 장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (157,855) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 0 기말금융자산 (157,855) 금융상품 매출채권및기타채권 장부금액 손상차손누계액 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 6,750,463 0 0 6,750,463 단기미수금 421,077 0 204 421,281 단기미수수익 703,717 0 0 703,717 장기보증금 1,000,470 2,600,445 2,903,080 6,503,995 매출채권 및 기타채권 총액 8,875,727 2,600,445 2,903,284 14,379,456 대손충당금, 매출채권 및 기타채권 0 0 (157,855) (157,855) 현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권 8,875,727 2,600,445 2,745,429 14,221,601 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 연체상태 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 6,615,580 0 0 6,615,580 단기미수금 1,313,237 4,280 26,424 1,343,941 단기미수수익 250,217 0 0 250,217 장기보증금 1,744,685 1,260,470 4,036,865 7,042,020 매출채권 및 기타채권 총액 9,923,719 1,264,750 4,063,289 15,251,758 대손충당금, 매출채권 및 기타채권 0 (24,374) (133,481) (157,855) 현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권 9,923,719 1,240,376 3,929,808 15,093,903 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 연체상태 합계 보증금에 대한 기술 현재가치할인차금 차감전 금액입니다. 6. 기타유동(비유동)금융자산 (연결) 금융자산의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 27,354,388 (310,000) 27,044,387 기타유동금융자산 단기금융상품 12,813,854 0 12,813,854 단기대여금 410,000 (310,000) 100,000 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 0 14,130,534 기타비유동금융자산 5,567,047 0 5,567,047 기타비유동금융자산 장기금융상품 350,368 0 350,368 장기대여금 626,195 0 626,195 비유동 당기손익인식금융자산 4,590,484 0 4,590,484 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 10,362,629 (310,000) 10,052,629 기타유동금융자산 단기금융상품 6,579,762 0 6,579,762 단기대여금 1,140,000 (310,000) 830,000 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 0 2,642,867 기타비유동금융자산 7,081,017 0 7,081,017 기타비유동금융자산 장기금융상품 287,923 0 287,923 장기대여금 456,686 0 456,686 비유동 당기손익인식금융자산 6,336,408 0 6,336,408 총장부금액 손상차손누계액 장부금액 합계 금융상품에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 금융자산 12,613,854 200,000 350,368 금융자산, 공정가치 12,613,854 200,000 350,368 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다.(주석 25-3-1. 참조) 금융자산, 분류 단기금융상품 장기금융상품 사용제한 예치금 정기예치금 저축성보험 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 5,979,762 600,000 287,923 금융자산, 공정가치 5,979,762 600,000 287,923 사용이 제한된 금융자산에 대한 설명 차입금등을 위해 질권이 설정되어 사용제한되어 있는 보통예금입니다.(주석 25-3-1. 참조) 금융자산, 분류 단기금융상품 장기금융상품 사용제한 예치금 정기예치금 저축성보험 금융상품에 대한 세부 정보 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 금융자산 12,813,854 350,368 금융자산, 공정가치 12,813,854 350,368 단기금융상품 장기금융상품 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 6,579,762 287,923 금융자산, 공정가치 6,579,762 287,923 단기금융상품 장기금융상품 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 수량, 금융상품 6구좌 0 225좌 지분율, 금융상품 0.0997 0.0418 0.0347 0.1232 0.0005 0.0715 기초금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 1,745,925 841,742 0 0 400,171 0 6,336,408 취득(처분) 0 0 0 0 (1,745,925) 0 0 0 0 0 (1,745,925) 평가 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 841,742 0 0 400,171 0 4,590,483 보유주식 재분류에 대한 기술 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 전기말 (단위 : 천원) 수량, 금융상품 6구좌 0 225좌 지분율, 금융상품 0.1042 0.0997 0.0449 0.0347 0.1232 0.0005 0.0715 기초금융자산 0 0 0 348,570 3,384,525 1,846,168 1,034,037 216,000 750,000 400,171 0 7,979,471 취득(처분) 0 0 3,000,000 0 (3,384,525) 0 0 0 0 0 0 (384,525) 평가 0 0 0 0 0 (100,243) (192,295) (216,000) (750,000) 0 0 (1,258,538) 기말금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 1,745,925 841,742 0 0 400,171 0 6,336,408 보유주식 재분류에 대한 기술 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 보유한 주식을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유동 당기손익인식금융자산 600,000 600,000 비유동 당기손익인식금융자산 3,000,000 290,225 3,000,000 1,593,200 216,000 750,000 400,171 1,300,056 10,549,652 측정 전체 취득원가 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 전기말 (단위 : 천원) 유동 당기손익인식금융자산 600,000 600,000 비유동 당기손익인식금융자산 3,000,000 290,225 3,000,000 3,000,000 1,593,200 216,000 750,000 400,171 1,300,056 13,549,652 측정 전체 취득원가 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 7. 기타유동(비유동)자산 및 당기법인세자산 (연결) 기타비금융자산 및 당기법인세자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 및 당기법인세자산 1,826,501 기타유동자산 및 당기법인세자산 기타유동자산 1,561,335 기타유동자산 유동선급금 422,477 유동선급비용 1,138,858 당기법인세자산 265,166 당기법인세자산 유동선급법인세 외 265,166 기타비유동자산 8,980,232 기타비유동자산 예술품 2,963,400 장기선급비용 1,804,138 장기선급공사비 4,212,694 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 및 당기법인세자산 4,019,666 기타유동자산 및 당기법인세자산 기타유동자산 4,019,666 기타유동자산 유동선급금 1,059,797 유동선급비용 2,959,869 당기법인세자산 0 당기법인세자산 유동선급법인세 외 0 기타비유동자산 8,708,900 기타비유동자산 예술품 2,963,400 장기선급비용 1,906,806 장기선급공사비 3,838,694 공시금액 8. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당반기말 (단위 : 천원) 재고자산 73,188,774 0 73,188,774 재고자산 유동상품 3,306,758 0 3,306,758 유동원재료 662,916 0 662,916 완성건물 69,219,100 0 69,219,100 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 재고자산 74,529,222 0 74,529,222 재고자산 유동상품 3,490,942 0 3,490,942 유동원재료 694,721 0 694,721 완성건물 70,343,559 0 70,343,559 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 유형자산 (연결) 유형자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 540,317,218 0 540,317,218 126,256,153 0 126,256,153 8,435,179 0 8,435,179 674,124,694 (76,097,356) 598,027,338 33,029,119 (12,662,898) 20,366,221 6,577,706 (4,120,332) 2,457,374 68,510,500 (43,004,462) 25,506,038 6,094,089 (3,670,658) 2,423,431 237,687 (230,781) 6,906 95,756,400 (66,183,648) 29,572,752 5,561 (5,561) 0 2,437,617 (1,270,222) 1,167,395 32,229,382 0 32,229,382 유형자산 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 540,320,253 0 540,320,253 126,256,153 0 126,256,153 8,315,774 0 8,315,774 673,800,578 (69,286,110) 604,514,468 33,029,119 (11,790,177) 21,238,942 6,350,440 (3,789,026) 2,561,414 68,310,135 (38,410,365) 29,899,770 5,926,995 (3,296,502) 2,630,493 237,687 (228,095) 9,592 95,157,529 (62,185,292) 32,972,237 5,561 (5,561) 0 2,929,180 (1,528,053) 1,401,127 30,498,592 0 30,498,592 유형자산 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 유형자산에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 1,594,011,305 (207,245,918) 1,386,765,387 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 1,591,137,996 (190,519,181) 1,400,618,815 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 540,320,253 126,256,153 8,315,774 604,514,468 21,238,942 2,561,414 29,899,770 2,630,493 9,592 32,972,237 1,401,127 30,498,592 1,400,618,815 취득 및 대체 0 0 119,405 321,295 0 227,266 200,365 167,093 0 604,313 426,723 1,740,790 3,807,250 재평가 처분 및 대체 (3,035) 0 0 (8,725) 0 0 0 0 0 (4,087) (71,021) (10,000) (96,868) 폐기 감가상각비 0 0 0 (6,799,700) (872,721) (331,306) (4,594,097) (374,155) (2,686) (3,999,711) (589,434) 0 (17,563,810) 기말 유형자산 540,317,218 126,256,153 8,435,179 598,027,338 20,366,221 2,457,374 25,506,038 2,423,431 6,906 29,572,752 1,167,395 32,229,382 1,386,765,387 유형자산 손상징후 효과에 대한 기술 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 448,333,453 96,224,598 8,305,945 622,683,788 22,984,384 2,586,015 33,004,151 3,132,851 18,690 37,241,088 1,836,191 26,091,886 1,302,443,040 취득 및 대체 1,637,816 0 9,829 4,152,718 0 618,820 5,431,351 272,187 0 3,698,131 1,453,609 11,571,377 28,845,838 재평가 97,885,630 30,031,555 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 127,917,185 처분 및 대체 (7,536,646) 0 0 (8,548,207) 0 0 0 (24,094) 0 (16,095) (488,660) (7,164,671) (23,778,373) 폐기 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (152,956) 0 0 (152,956) 감가상각비 0 0 0 (13,773,831) (1,745,442) (643,421) (8,535,732) (750,451) (9,098) (7,797,931) (1,400,013) 0 (34,655,919) 기말 유형자산 540,320,253 126,256,153 8,315,774 604,514,468 21,238,942 2,561,414 29,899,770 2,630,493 9,592 32,972,237 1,401,127 30,498,592 1,400,618,815 유형자산 손상징후 효과에 대한 기술 전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다. 전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다. 전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다. 전기 중 전기이전에 유형자산 손상징후가 발생한 자산에 대하여 건축물 해체공사가 완료됨에 따라 제거되었습니다. 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 자본화된 차입원가 및 자본화이자율에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 627,169 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0469 0.0672 자산 유형자산 건설중인자산 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 1,200,714 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0499 0.0691 자산 유형자산 건설중인자산 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 유형자산 재평가손익에 대한 공시 전기말 (단위 : 천원) 세전기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 127,917,185 세후기타포괄손익, 자산재평가차익(차손) 108,701,042 자산 유형자산 토지와 코스 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 34,675,022 62,301,889 3,722,674 26,810,327 3,469,331 1,933,174 132,912,417 29,139,019 0 971,960 41,602,222 3,629,253 0 75,342,454 104,110,890 0 1,536,302 220,307,424 4,108,608 177,000 330,240,224 136,452,990 0 101,265 89,093,605 0 0 225,647,860 124,184,368 63,954,264 0 9,627,564 5,054,962 5,249,811 208,070,969 58,799,043 0 1,795,145 177,372,967 4,104,067 0 242,071,222 사업의 구분 콘도숙박사업 아난티 남해 아난티 코드 아난티 코브 아난티 앳 강남 아난티 클럽 제주 빌라쥬 드 아난티 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 34,678,057 62,301,889 3,722,674 27,206,184 3,673,767 1,933,174 133,515,745 29,139,019 0 971,960 42,111,347 3,739,464 0 75,961,790 104,110,890 0 1,536,302 222,926,685 4,229,922 177,000 332,980,799 136,452,990 0 101,265 90,046,478 0 0 226,600,733 124,184,368 63,954,264 0 9,658,101 5,402,722 4,547,564 207,747,019 58,799,043 0 1,795,145 179,220,569 4,193,067 0 244,007,824 사업의 구분 콘도숙박사업 아난티 남해 아난티 코드 아난티 코브 아난티 앳 강남 아난티 클럽 제주 빌라쥬 드 아난티 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 회원보증금 평가내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 회원보증금 20,006,000 (1,859,163) 18,146,837 220,000 (16,201) 203,799 8,720,300 (389,164) 8,331,136 2,500,000 (511,502) 1,988,498 4,211,000 (444,561) 3,766,439 계약부채 1,609,805 13,276 307,536 504,001 399,596 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 클럽 제주 아난티 코브 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 전기말 (단위 : 천원) 회원보증금 20,721,000 (2,259,320) 18,461,680 220,000 (17,692) 202,308 10,428,300 (620,809) 9,807,491 4,531,000 (489,677) 4,041,323 계약부채 1,978,818 14,646 504,222 444,763 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 클럽 제주 아난티 코브 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 주요한 계약자의 만기 및 할인율에 대한 공시 당반기말 주요한 계약자의 만기 2025년 2030년 2028년 2034년 2025년 2031년 2025년 2030년 2025년 2034년 주요한 계약자의 할인율 0.0319 0.0565 0.0408 0.0545 0.0319 0.0565 0.0469 0.0350 0.0532 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 클럽 제주 아난티 코브 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 주요한 계약자의 만기 2025년 2030년 2028년 2034년 2025년 2031년 2025년 2031년 주요한 계약자의 할인율 0.0319 0.0565 0.0408 0.0545 0.0319 0.0565 0.0350 0.0545 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티 코드 아난티 클럽 제주 아난티 코브 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 주요한 계약자의 만기 및 할인율 계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며, 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다. 콘도미니엄시설 회원권을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 보고기간종료일 현재 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기회원선수금으로 계상하였습니다. 10. 무형자산 (연결) 영업권 이외의 무형자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 340,502 (338,441) 2,061 8,370,035 (5,503,567) 2,866,468 7,966,392 (4,781,325) 3,185,067 영업권 이외의 무형자산 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 340,502 (333,671) 6,831 8,373,455 (4,952,798) 3,420,657 7,843,652 (4,781,325) 3,062,327 영업권 이외의 무형자산 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 영업권 이외의 무형자산에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 16,676,929 (10,623,333) 6,053,596 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 16,557,609 (10,067,794) 6,489,815 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 6,831 3,420,657 3,062,327 6,489,815 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 7,204 122,740 129,944 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (4,770) (561,393) 0 (566,163) 기말 영업권 이외의 무형자산 2,061 2,866,468 3,185,067 6,053,596 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 이외의 무형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 19,584 4,602,980 2,810,228 7,432,792 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 32,614 252,099 284,713 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (12,753) (1,214,937) 0 (1,227,690) 기말 영업권 이외의 무형자산 6,831 3,420,657 3,062,327 6,489,815 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 이외의 무형자산 합계 11. 관계기업투자자산 (연결) 11-1. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분율(%) 금 액 지분율(%) 금 액 ㈜오하라홀딩스 49 - 49 - 리딩자산운용㈜(주1) - - - - ㈜인포마이닝(주2) - - - - 합 계 - - (주1) 전기 중 전액 매각하였습니다.(주2) 전기 중 유의적인 영향력 상실하여 보유한 주식을 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다. 11-2. 전기 중 관계기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <전 기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 지분법손익 지분법자본변동 처 분 손상차손 기 말 리딩자산운용㈜ 3,501,106 - - (3,501,106) - - 11-3. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 반기순이익 ㈜오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - - <전기말> (단위 : 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익 ㈜오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - - 12. 매입채무및기타채무 (연결) 매입채무 및 기타채무 당반기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 27,540,360 매입채무 및 기타 채무 합계 미지급비용 914,807 미지급금 26,625,553 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 26,348,031 매입채무 및 기타 채무 합계 미지급비용 856,580 미지급금 25,491,451 공시금액 13. 기타부채 (연결) 기타부채에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 37,794,522 (437,746) 37,356,776 기타 유동부채 단기예수금 5,994,914 0 5,994,914 유동선수금 14,139,119 0 14,139,119 분양선수금 0 0 0 단기선수수익 505,889 (437,746) 68,143 유동성장기기타보증금 17,154,600 0 17,154,600 기타 비유동 부채 53,350,868 (2,782,843) 50,568,025 기타 비유동 부채 비유동 선수금 31,431,173 0 31,431,173 장기기타보증금, 순액 18,502,700 (2,782,843) 15,719,857 장기선수수익 2,499,450 0 2,499,450 장기임대보증금, 순액 360,000 0 360,000 장기미지급비용, 순액 557,545 0 557,545 총장부금액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 24,874,699 (91,393) 24,783,305 기타 유동부채 단기예수금 3,813,651 0 3,813,651 유동선수금 10,236,231 0 10,236,231 분양선수금 2,906,865 0 2,906,865 단기선수수익 170,952 (91,393) 79,559 유동성장기기타보증금 7,747,000 0 7,747,000 기타 비유동 부채 64,578,010 (3,296,105) 61,281,906 기타 비유동 부채 비유동 선수금 32,707,346 0 32,707,346 장기기타보증금, 순액 28,153,300 (3,296,105) 24,857,195 장기선수수익 2,871,063 0 2,871,063 장기임대보증금, 순액 380,000 0 380,000 장기미지급비용, 순액 466,301 0 466,301 총장부금액 현재가치할인차금 장부금액 합계 분양선수금에 대한 기술 빌라쥬드아난티피에프브이㈜의 분양과 관련된 계약금입니다. 14. 장ㆍ단기차입금 및 사채 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당반기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0386 0.0550 0.0433 0.0590 0.0690 0.0150 0.0595 0.0420 0.0500 0.0401 0.0503 0.0500 0.0397 0.0503 유동 차입금(사채 포함) 71,500,000 0 13,000,000 4,500,000 89,000,000 장기차입금 총액 91,268,056 220,000,000 120,000,000 12,200,000 115,300,000 558,768,056 현재가치할인차금 (2,321,585) 유동성대체 (21,366,667) 장기차입금 535,079,804 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 및 사채 장기 차입금 (주)아난티, 한국산업은행 등-시설자금 (주)아난티, IBK캐피탈(주) 등-사모사채 (주)아난티코브, 신한은행 등-운영자금 (주)아난티코브, 산은캐피탈 등-사모사채 (주)아난티, 신한은행 등-운영자금 (주)아난티코브, 미래에셋캐피탈 등-시설 및 운영자금 (주)아난티강남, 미래에셋캐피탈 등-시설자금 빌라쥬드아난티피에프브이(주), 미래에셋캐피탈-배당재원 (주)아난티한라, 한국산업은행 등-리조트개발사업자금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0595 0.0690 유동 차입금(사채 포함) 82,000,000 21,000,000 28,000,000 20,500,000 151,500,000 장기차입금 총액 102,788,889 150,000,000 120,000,000 12,200,000 134,000,000 518,988,889 현재가치할인차금 (2,684,151) 유동성대체 (199,979,167) 장기차입금 316,325,571 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 및 사채 장기 차입금 (주)아난티, 한국산업은행 등-시설자금 (주)아난티, IBK캐피탈(주) 등-사모사채 (주)아난티코브, 신한은행 등-운영자금 (주)아난티코브, 산은캐피탈 등-사모사채 (주)아난티, 신한은행 등-운영자금 (주)아난티코브, 미래에셋캐피탈 등-시설 및 운영자금 (주)아난티강남, 미래에셋캐피탈 등-시설자금 빌라쥬드아난티피에프브이(주), 미래에셋캐피탈-배당재원 (주)아난티한라, 한국산업은행 등-리조트개발사업자금 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 기타 차입금(사채 제외), 미할인현금흐름 9,408,333 32,716,667 292,643,056 224,000,000 558,768,056 2025년 2026년 2027년 2028년 합계 구간 합계 전환사채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 사채, 발행가액 50,000,000 사채, 권면가액 50,000,000 사채, 발행일 2024-07-18 사채, 만기 2029-07-18 사채, 액면이자율 0.00 사채, 보장수익율 0.02 사채, 이자지급방법 0 사채, 원금상환방법 만기까지 보유시 사채 원금의 110.4895% 상환 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 3개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 사채 발행자에 의한 매도청구권 발행일로부터 1년이 되는 날부터 11개월이 경과한 날까지의 매 1개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 사채, 전환가액(단위: 원) 5,766 사채, 전환청구기간 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 발행할 주식의 종류 발행인의 보통주 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 전환사채 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 전환사채, 총액 50,000,000 전환사채상환할증금 5,244,750 전환사채할인발행차금 (5,375) 전환사채전환권조정 (30,339,225) 비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분 24,900,150 유동성전환사채 (24,900,150) 전환사채, 순액 0 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 유동 파생상품 금융부채 59,240,728 전환사채 전기말 (단위 : 천원) 전환사채, 총액 50,000,000 전환사채상환할증금 5,244,750 전환사채할인발행차금 (5,787) 전환사채전환권조정 (32,670,385) 비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분 22,568,578 유동성전환사채 (22,568,578) 전환사채, 순액 0 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 전환사채 복합금융상품에 포함된 복수의 내재파생상품 인식에 대한 기술 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. 파생상품금융자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 2,642,867 증가, 파생상품 금융자산 0 0 전환및상환, 파생상품 금융자산 0 0 파생상품금융자산평가손익 11,487,667 11,487,667 기말 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 14,130,534 전환사채관련파생상품 파생상품 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융자산 0 0 증가, 파생상품 금융자산 2,561,541 2,561,541 전환및상환, 파생상품 금융자산 0 0 파생상품금융자산평가손익 81,326 81,326 기말 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 2,642,867 전환사채관련파생상품 파생상품 유형 합계 파생상품금융부채에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 28,902,619 증가, 파생상품 금융부채 0 0 전환및상환, 파생상품 금융부채 0 0 파생상품금융부채평가손익 30,338,109 30,338,109 기말 유동 파생상품 금융부채 59,240,728 59,240,728 전환사채관련파생상품 파생상품 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융부채 2,633,608 2,633,608 증가, 파생상품 금융부채 31,908,239 31,908,239 전환및상환, 파생상품 금융부채 (1,283,081) (1,283,081) 파생상품금융부채평가손익 (4,356,147) (4,356,147) 기말 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 28,902,619 전환사채관련파생상품 파생상품 유형 합계 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 행사가격 조정 조건 금융부채 47,382,458 행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액 14,800,728 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 전기말 (단위 : 천원) 행사가격 조정 조건 금융부채 10,677,189 행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액 14,800,728 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 관련 손익에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) (40,373,395) 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 (36,705,269) 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전반기순손익 (3,668,126) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) (31,800,009) 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 1,075,904 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전반기순손익 (32,875,912) 공시금액 차입금 관련 담보로 제공된 자산 (단위 : 천원) 채무자 ㈜아난티 ㈜아난티코브 ㈜아난티강남 ㈜아난티한라 담보제공자산의 종류 부동산,금융상품, 보험근질권 부동산,금융상품, 보험근질권 부동산,금융상품, 보험근질권 부동산,금융상품, 보험근질권 담보제공자산 178,865,137 264,365,873 230,118,723 215,216,850 888,566,583 채권최고액 191,885,086 286,000,000 156,000,000 168,000,000 801,885,086 관련차입금 123,562,500 220,000,000 120,000,000 111,300,000 574,862,500 차입금 관련 근질권 설정에 대한 기술 상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등에 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다. 한국산업은행 등 하나은행 등 올마이티제일차유한회사 외 한국산업은행 등 담보제공처 합계 차입금 관련 제공받은 담보 및 지급보증 내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 피보증처명 ㈜아난티 보증처 대표이사 등 담보권자 신한은행 외 보증금액 45,883,317 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 연대보증 등 전기말 (단위 : 천원) 피보증처명 ㈜아난티 보증처 대표이사 등 담보권자 신한은행 외 보증금액 53,683,317 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 연대보증 등 15. 리스 (연결) 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 사용권자산 1,207,530 (582,447) 625,083 954,894 (522,251) 432,643 275,193 (165,524) 109,669 자산 부동산 차량운반구 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 1,377,221 (668,077) 709,144 1,219,376 (693,421) 525,955 332,583 (166,555) 166,028 자산 부동산 차량운반구 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 사용권자산 2,437,617 (1,270,222) 1,167,395 새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산 426,723 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 2,929,180 (1,528,053) 1,401,127 새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산 1,453,609 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 709,144 525,955 166,028 1,401,127 사용권자산의 추가 255,435 155,488 15,800 426,723 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (71,021) 0 (71,021) 사용권자산감가상각비 (339,496) (177,779) (72,159) (589,434) 기말 사용권자산 625,083 432,643 109,669 1,167,395 부동산 차량운반구 기타자산 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 1,069,996 693,279 72,916 1,836,191 사용권자산의 추가 976,136 239,821 237,652 1,453,609 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (473,455) (12,072) (3,133) (488,660) 사용권자산감가상각비 (863,533) (395,073) (141,407) (1,400,013) 기말 사용권자산 709,144 525,955 166,028 1,401,127 부동산 차량운반구 기타자산 자산 합계 금융리스채권의 만기분석 공시 당반기말 (단위 : 천원) 리스료 622,646 333,427 956,073 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 695,602 333,621 1,029,223 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 73,150 금융리스 순투자 956,073 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 리스료 735,573 477,322 1,212,895 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 815,090 563,170 1,378,260 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 165,365 금융리스 순투자 1,212,895 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 589,434 리스부채에 대한 이자비용 24,414 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 735,817 리스부채에 대한 이자비용 55,650 공시금액 리스 현금유출과 리스 관련 연결포괄손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시 (단위 : 백만원) 리스 현금유출 490 인식 면제 규정이 적용된 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용 75 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 비용에 대한 기술 당반기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스(단기리스제외) 관련비용은 75백만원 입니다. 공시금액 16. 순확정급여채무 (연결) 퇴직연금제도에 대한 기술 연결회사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 22,169,558 사외적립자산의 공정가치 (6,700,030) 순확정급여부채(자산) 15,469,528 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 21,099,016 사외적립자산의 공정가치 (6,617,331) 순확정급여부채(자산) 14,481,685 공시금액 퇴직급여비용에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 2,428,653 이자비용, 확정급여제도 232,579 퇴직급여비용, 확정급여제도 2,661,232 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 2,454,637 이자비용, 확정급여제도 202,599 퇴직급여비용, 확정급여제도 2,657,236 공시금액 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 21,099,016 (6,617,331) 14,481,685 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,428,653 2,428,653 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 331,306 (98,727) 232,579 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (2,191,720) 0 (2,191,720) 관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산) 74,412 74,412 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 427,891 16,028 443,919 기말 순확정급여부채(자산) 22,169,558 (6,700,030) 15,469,528 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 17,096,454 (6,336,569) 10,759,885 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,034,465 5,034,465 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 665,178 (220,250) 444,928 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) (100,000) (100,000) 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (3,421,657) 3,870 (3,417,787) 관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산) 74,536 74,536 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 1,650,040 35,618 1,685,658 기말 순확정급여부채(자산) 21,099,016 (6,617,331) 14,481,685 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 6,700,030 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 6,617,331 공시금액 17. 자본 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 발행예정주식수(단위: 주) 250,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 100 보통주자본금 9,162,948 발행주식수(단위: 주) 88,629,478 발행주식수(단위: 주) 발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주) 91,629,478 이익소각된 자기주식수(단위: 주) 3,000,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 발행예정주식수(단위: 주) 250,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 100 보통주자본금 9,162,948 발행주식수(단위: 주) 88,629,478 발행주식수(단위: 주) 발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주) 이익소각된 자기주식수(단위: 주) 공시금액 이익소각으로 인하여 자본금 변동에 대한 기술 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 연결회사는 당반기말 누적으로 자기주식 3,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 88,629,478주로 감소하였습니다. 기타자본항목에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 303,626,616 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 282,010,295 주식할인발행차금 (405,779) 자기주식 (10,426,848) 자기주식처분이익 19,085,895 기타자본조정 13,363,053 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 302,361,013 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 280,760,692 주식할인발행차금 (421,779) 자기주식 (10,426,848) 자기주식처분이익 19,085,895 기타자본조정 13,363,053 공시금액 이익잉여금의 내역 당반기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 71,271,004 이익잉여금 합계 이익준비금 24,503,536 기업합리화적립금 284,991 임의적립금 1,380,000 미처분이익잉여금 45,102,477 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 107,853,796 이익잉여금 합계 이익준비금 24,442,503 기업합리화적립금 284,991 임의적립금 1,380,000 미처분이익잉여금 81,746,302 공시금액 18. 매출액 및 매출원가 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 매출원가의 구분에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 매출액 49,281,664 93,725,360 11,317,714 23,032,311 1,252,598 2,350,250 61,851,977 119,107,921 매출원가 37,534,607 73,266,146 2,764,012 6,193,070 366,951 704,125 40,665,570 80,163,341 제품과 용역 제품과 용역 합계 리조트운영 분양 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 매출액 50,005,750 93,141,097 19,280,834 32,627,473 1,077,085 1,906,478 70,363,669 127,675,048 매출원가 38,963,648 74,476,155 2,116,992 8,990,570 349,916 516,249 41,430,556 83,982,974 제품과 용역 제품과 용역 합계 리조트운영 분양 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 계약자산 및 계약부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 계약자산 1,804,138 계약자산 장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 1,804,138 계약부채 34,916,494 계약부채 선수수익-입회금 현할차 미상각 334,763 선수수익-운영수익 선입금분 469,744 장기선수수익 - 입회금현할차미상각 2,680,814 장기회원선수금-선불카드 31,431,173 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 1,804,138 상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 126,223 공시금액 시설물 이용권리에 대한 설명 연결회사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 입회가입 후 만기일까지 연결회사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다. 계약체결 증분원가를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 연결회사는 회원권 계약체결로 인해 발생한 증분원가에 대해 자산으로 인식 하였으며, 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시 되어 있습니다. 19. 판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 23,691,175 44,673,974 판매비와관리비 급여, 판관비 5,475,148 11,535,724 퇴직급여, 판관비 625,627 1,322,047 복리후생비, 판관비 1,369,207 3,026,009 여비교통비, 판관비 269,780 503,357 통신비, 판관비 96,977 201,839 수도광열비, 판관비 2,213,128 5,137,198 임차료, 판관비 62,234 123,696 접대비, 판관비 331,870 634,920 감가상각비, 판관비 1,599,757 3,225,766 무형자산상각비, 판관비 278,884 564,978 세금과공과, 판관비 4,086,147 4,540,878 광고선전비, 판관비 1,213,542 2,985,849 수선비, 판관비 361,267 651,688 보험료, 판관비 198,559 396,960 운반비, 판관비 6,795 17,326 지급수수료, 판관비 4,753,105 8,323,124 교육훈련비, 판관비 71,011 110,269 차량유지비, 판관비 42,297 80,304 소모품비, 판관비 479,839 981,731 도서인쇄비, 판관비 12,250 22,444 협회비, 판관비 620 4,058 보상비, 판관비 1,355 4,414 폐기물처리비, 판관비 141,776 279,395 잡비, 판관비 0 0 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 34,852,915 59,825,283 판매비와관리비 급여, 판관비 7,301,159 14,501,526 퇴직급여, 판관비 331,568 1,321,317 복리후생비, 판관비 2,348,641 4,545,851 여비교통비, 판관비 295,196 550,149 통신비, 판관비 135,137 281,161 수도광열비, 판관비 3,349,948 7,697,735 임차료, 판관비 125,586 259,589 접대비, 판관비 371,989 616,280 감가상각비, 판관비 1,643,128 3,323,954 무형자산상각비, 판관비 306,267 613,961 세금과공과, 판관비 3,960,386 4,271,202 광고선전비, 판관비 1,819,532 3,523,319 수선비, 판관비 857,264 1,290,111 보험료, 판관비 216,095 436,164 운반비, 판관비 8,327 16,680 지급수수료, 판관비 8,676,571 12,420,497 교육훈련비, 판관비 118,695 188,770 차량유지비, 판관비 67,824 109,247 소모품비, 판관비 2,753,117 3,529,814 도서인쇄비, 판관비 10,479 28,903 협회비, 판관비 1,286 4,099 보상비, 판관비 1,100 4,399 폐기물처리비, 판관비 153,620 290,475 잡비, 판관비 0 80 장부금액 공시금액 3개월 누적 20. 기타수익 (기타비용) (연결) 기타수익 및 기타비용 당반기 (단위 : 천원) 기타수익 219,609 450,511 기타수익 유형자산처분이익 1,630 30,439 잡이익 217,979 420,072 기타비용 159,918 181,079 기타비용 기부금 154,340 172,940 유형자산처분손실 1,788 1,788 유형자산폐기손실 0 0 투자자산처분손실 0 0 보상비 0 0 잡손실 3,790 6,351 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 기타수익 28,086 117,028 기타수익 유형자산처분이익 4,967 8,569 잡이익 23,119 108,459 기타비용 100,594 1,216,000 기타비용 기부금 98,380 115,400 유형자산처분손실 2,214 2,214 유형자산폐기손실 0 1,675 투자자산처분손실 0 102,181 보상비 0 985,384 잡손실 0 9,146 장부금액 공시금액 3개월 누적 21. 금융수익 (금융비용) (연결) 금융수익 및 금융비용 당반기 (단위 : 천원) 금융수익 12,947,609 21,342,020 금융수익 이자수익(금융수익) 569,559 1,494,376 배당금수익(금융수익) 198,358 198,358 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 2,164 3,343 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 1,467,375 1,467,375 파생상품평가이익(금융수익) 10,710,035 18,178,042 외환차익(금융수익) 118 526 금융비용 45,624,459 56,255,454 금융비용 이자비용(금융원가) 9,269,472 19,225,186 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 898 898 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 0 파생상품평가손실(금융원가) 36,353,689 37,028,485 외환차손(금융원가) 400 885 외화환산손실(금융원가) 0 0 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 금융수익 1,970,632 3,363,831 금융수익 이자수익(금융수익) 1,173,304 1,735,975 배당금수익(금융수익) 98,623 98,623 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 706 1,215 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 0 파생상품평가이익(금융수익) 696,525 1,516,664 외환차익(금융수익) 1,474 11,354 금융비용 9,000,119 17,931,659 금융비용 이자비용(금융원가) 8,960,399 17,474,933 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 37,102 37,102 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 384,525 파생상품평가손실(금융원가) 0 31,333 외환차손(금융원가) 2,605 3,766 외화환산손실(금융원가) 13 0 장부금액 공시금액 3개월 누적 22. 법인세비용 (연결) 연결회사의 납부의무가 있는 법정세율에 대한 기술 연결회사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 9%, 2억원 초과 200억 이하 19%, 200억 초과는 21%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세 (10%)의 납부의무가 있습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당반기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 21,519 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 당기부담세액 264,041 과거기간의 당기법인세 조정 (242,522) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (4,825,473) 자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 320,139 법인세비용(수익) (5,124,093) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 6,125,387 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 당기부담세액 6,125,387 과거기간의 당기법인세 조정 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 6,005,040 자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 (282,818) 법인세비용(수익) 403,165 공시금액 23. 수익과 비용의 성격별 분류 (연결) 수익과 비용의 성격별 분류 공시 당반기 (단위 : 천원) 성격별 수익 140,900,452 성격별 수익 매출액 119,107,921 기타수익 450,511 지분법이익 0 금융수익 21,342,020 성격별 비용 181,273,847 성격별 비용 원재료매입액 15,908,697 재고자산의 변동 1,340,449 종업원급여비용 27,310,552 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 2,924,075 감가상각비 및 무형자산상각비 18,129,973 지급수수료 12,935,148 외주용역비 외 46,288,420 금융비용 56,255,454 기타비용 181,079 법인세비용차감전순이익 (40,373,395) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 성격별 수익 131,155,907 성격별 수익 매출액 127,675,048 기타수익 117,028 지분법이익 0 금융수익 3,363,831 성격별 비용 162,955,916 성격별 비용 원재료매입액 28,189,833 재고자산의 변동 5,250,726 종업원급여비용 31,637,167 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 2,971,236 감가상각비 및 무형자산상각비 18,108,259 지급수수료 16,398,922 외주용역비 외 41,252,114 금융비용 17,931,659 기타비용 1,216,000 법인세비용차감전순이익 (31,800,009) 공시금액 24. 특수관계자와의 주요거래 (연결) 특수관계자 내역에 대한 공시 회사명 연결회사와의 관계 당반기 전 기 중앙디앤엘(유) 중앙디앤엘(유) 주요주주기업 대명디앤엘(유) 대명디앤엘(유) ㈜오하라홀딩스 ㈜오하라홀딩스 연결회사의 관계기업 중앙관광개발㈜ 중앙관광개발㈜ 기타 세종에머슨㈜ 세종에머슨㈜ 아난티클럽서울㈜ 아난티클럽서울㈜ ㈜동신디앤엘 ㈜동신디앤엘 대림디앤엘㈜ 대림디앤엘㈜ (학)해성학원 (학)해성학원 ㈜제이제이한라 ㈜제이제이한라 특수관계자거래에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 99,527 2,065 450,537 0 0 552,129 매입 등, 특수관계자거래 0 0 0 14,200 69,013 83,213 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (학)해성학원 (주)제이제이한라 전반기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 4,112 0 720,753 0 0 724,865 매입 등, 특수관계자거래 0 0 0 14,620 262,946 277,566 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (학)해성학원 (주)제이제이한라 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 대여거래 1,030,116 대여거래, 대여 0 대여거래, 회수 0 기말 대여거래 1,030,116 대손충당금, 장기대여금 430,000 당기손익인식금융자산평가손실 600,000 특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술 상기 자금대여액에는 430백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다. 기초 차입거래 4,466,301 차입거래, 차입 91,244 차입거래, 상환 0 기말 차입거래 4,557,545 전체 특수관계자 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)오하라홀딩스 (주)제이제이한라 전기말 (단위 : 천원) 기초 대여거래 1,023,160 대여거래, 대여 6,956 대여거래, 회수 0 기말 대여거래 1,030,116 대손충당금, 장기대여금 430,000 당기손익인식금융자산평가손실 600,000 특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술 상기 자금대여액에는 430백만원의 대손충당금과 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가액 600백만원 차감전 금액입니다. 기초 차입거래 4,282,301 차입거래, 차입 184,000 차입거래, 상환 0 기말 차입거래 4,466,301 전체 특수관계자 관계기업 그 밖의 특수관계자 (주)오하라홀딩스 (주)제이제이한라 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 64,273 0 133,285 0 197,558 미수금, 특수관계자거래 5,619 0 27,382 0 33,001 기타채권, 특수관계자거래 943,000 300,000 5,615,000 15,000 6,873,000 미지급금, 특수관계자거래 26,569 8,249 16,079 31,569 0 82,466 기타채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 200,000 200,000 특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 관계기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (주)제이제이한라 (주)오하라홀딩스 전기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 182,161 0 2,400 0 184,561 미수금, 특수관계자거래 38,200 0 229,986 0 268,186 기타채권, 특수관계자거래 943,000 300,000 5,615,000 30,000 6,888,000 미지급금, 특수관계자거래 990 798 2,989 24,376 0 29,153 기타채무, 특수관계자거래 0 16,500 0 0 200,000 216,500 특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 상기 기타채권은 회원권 손상차손누계액 차감전 금액입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 관계기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (주)제이제이한라 (주)오하라홀딩스 특수관계자거래의 기타채권 잔액에 대한 공시 (단위 : 백만원) 회원권 (4,168) 전체 특수관계자 그 밖의 특수관계자 중앙관광개발(주), 세종에머슨(주), 아난티클럽서울(주) 장부금액 손상차손누계액 특수관계자 지분거래에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 지분거래, 처분 0 전체 특수관계자 관계기업 리딩자산운용(주) 전기말 (단위 : 천원) 지분거래, 처분 3,500,000 전체 특수관계자 관계기업 리딩자산운용(주) 25. 우발채무 및 약정사항 (연결) 제공받은 보증 내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 피보증처명 ㈜아난티 ㈜아난티코브 ㈜아난티강남 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ ㈜아난티한라 보증처 대표이사 등 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 담보권자 신한은행 외 부산시 기장군 외 코원에너지서비스 외 기장군청 제주특별자치도 외 보증금액 46,852,579 65,272 625 1,989 331,447 47,251,912 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 연대보증 등 도시가스 등 납부보증 도시가스 등 납부보증 원상복구비 지급보증 안전관리예치금 등 전기말 (단위 : 천원) 피보증처명 ㈜아난티 ㈜아난티코브 ㈜아난티강남 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ ㈜아난티한라 보증처 대표이사 등 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 서울보증보험 담보권자 신한은행 외 부산시 기장군 외 코원에너지서비스 외 기장군청 제주특별자치도 외 보증금액 55,213,993 86,493 3,000 1,989 311,447 55,616,922 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 연대보증 등 도시가스 등 납부보증 도시가스 등 납부보증 원상복구비 지급보증 안전관리예치금 등 약정에 대한 공시 (단위 : 백만원) 약정처 한국산업은행 등 약정 잔액 690,768 약정 실행 금액 647,768 대출약정 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 백만원) 담보제공자산의 종류 유형자산 등 담보로 제공된 자산 888,567 채권최고액 801,885 사용이 제한된 유형자산 779,936 담보제공을 위한 신탁계약 관련 기술 상기 담보 제공 유형자산 중 779,936백만원은 신한자산신탁 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다. 공시금액 차입금 상환을 위한 근질권설정 관련 기술 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정을 하였으며, 건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. 부담액 후순위 대여에 대한 기술 연결회사는 운영, 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다. 정부와 체결한 약정에 대한 공시 (단위 : 백만원) 약정 금액 3,612 약정에 대한 설명 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다. 대위권 행사 약정 기타 담보로 제공되는 자산에 대한 기술 상기 이외, 연결회사는 운용리스 차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 소송 건수 7 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 가압류 설정금액 49,000 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 해당 소송과 관련하여 당반기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억)되어 있습니다. 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 26. 기타포괄손익 (연결) 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 기타포괄손익 1,562,768 (351,140) 1,211,628 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타적립금 기타포괄손익누적액 재평가잉여금 확정급여제도의 재측정 적립금 전반기 (단위 : 천원) 기타포괄손익 0 (1,151,183) (1,151,183) 자본 자본 합계 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타적립금 기타포괄손익누적액 재평가잉여금 확정급여제도의 재측정 적립금 27. 주당손익 (연결) 주당이익 당반기 (단위 : 원) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실) (30,047,396,676) (36,230,122,822) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 주당순이익(손실)(단위: 원) (347) (418) 주식 보통주 3개월 누적 전반기 (단위 : 원) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실) (11,701,353,538) (31,688,588,439) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 주당순이익(손실)(단위: 원) (131) (353) 주식 보통주 3개월 누적 가중평균유통보통주식의 산출근거에 대한 공시 당반기 가중평균보통주식수(단위: 주) 88,629,478 88,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (2,000,000) (2,000,000) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 가중평균보통주식수(단위: 주) 90,629,478 90,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (1,549,055) (774,527) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 장부금액 공시금액 3개월 누적 보통주식수의 변동내역 당반기 기초 보통주식수(단위: 주) 88,629,478 88,629,478 취득한 자기주식수(단위: 주) (2,000,000) (2,000,000) 기말 보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 주식 보통주 3개월 누적 전반기 기초 보통주식수(단위: 주) 90,629,478 90,629,478 취득한 자기주식수(단위: 주) (2,000,000) (2,000,000) 기말 보통주식수(단위: 주) 88,629,478 88,629,478 주식 보통주 3개월 누적 가중평균유통주식수의 변동내역 당반기 기초 가중평균보통주식수(단위: 주) 88,629,478 88,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (2,000,000) (2,000,000) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 기초 가중평균보통주식수(단위: 주) 90,629,478 90,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (1,549,055) (774,527) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 장부금액 공시금액 3개월 누적 희석주당순이익에 대한 기술 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.한편, 당반기 및 전반기 중 연결회사가 보유하고 있는 희석증권의 희석효과가 없어, 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 28. 영업부문 (연결) 기업의 영업부문에 대한 공시 연결회사는 영업부문을 경영진의 의사결정으로 현재 고객들이 이용중인 플랫폼운영 부문과 이를 위해 선제적서비스의 준비 등 운영플랫폼 개발 및 회원의 모집에 따른 분양으로 구분하고 현재 운영중인 플랫폼은 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트) 그리고 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트)에서 별도로 관리되어 운영되어 지고 있습니다. 영업부문에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 분양매출 외(전반적인 서비스 제공을 위한 운영 플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스) 운영 매출(골프, 호텔, 리조트(P.H)등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영) 매출액 25,382,560 93,725,361 119,107,921 영업이익(손실) (59,975) (5,669,419) (5,729,394) 감가상각비와 상각비 1,338,866 16,818,797 18,157,663 부문 부문 합계 영업부문 플랫폼 개발 및 분양 플랫폼 운영 전반기 (단위 : 천원) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 분양매출 외(전반적인 서비스 제공을 위한 운영 플랫폼 준비사업 및 이에 준하는 아난티 회원의 모집(분양포함) 등의 제반 서비스) 운영 매출(골프, 호텔, 리조트(P.H)등을 운영하는 플랫폼으로, 아난티 남해(골프, 리조트), 아난티 코드(리조트), 아난티 코브(호텔, 리조트), 아난티 앳 강남(호텔), 아난티 클럽 제주(골프, 리조트), 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 6곳을 운영) 매출액 34,533,951 93,141,097 127,675,048 영업이익(손실) 1,765,334 (17,898,542) (16,133,208) 감가상각비와 상각비 1,464,995 16,437,345 17,902,340 부문 부문 합계 영업부문 플랫폼 개발 및 분양 플랫폼 운영 영업부문별 자산, 부채에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 자산 185,918,378 1,407,932,249 1,593,850,627 부채 514,285,422 402,241,536 916,526,958 부문 부문 합계 영업부문 플랫폼 개발 및 분양 플랫폼 운영 전기말 (단위 : 천원) 자산 195,093,040 1,427,309,189 1,622,402,229 부채 282,670,847 628,370,039 911,040,886 부문 부문 합계 영업부문 플랫폼 개발 및 분양 플랫폼 운영 자산 및 부채의 영업부문별 구분에 대한 기술 영업부문의 구분이 어려운 연결회사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 플랫폼 개발(분양)부문으로 분류하였습니다. 지역에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 매출액 119,107,921 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 국내 전반기 (단위 : 천원) 매출액 127,675,048 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 상기 수익 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. 국내 지역별 비유동자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 및 무형자산 1,392,818,983 0 1,392,818,983 국내 외국 지역 합계 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 및 무형자산 1,407,108,631 0 1,407,108,631 국내 외국 지역 합계 29. 현금흐름표 (연결) 영업활동현금흐름 당반기 (단위 : 천원) 반기순이익(손실) (35,249,302) 조정항목 51,566,409 조정항목 이자비용 19,225,186 이자수익 (1,494,376) 법인세비용 (5,124,093) 배당수익에 대한 조정 (198,358) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 898 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (3,343) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 0 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 (1,467,375) 퇴직급여 2,661,232 감가상각비 17,563,810 무형자산상각비 566,163 유형자산폐기손실 0 유형자산처분손실 조정 1,788 투자자산처분손실 0 유형자산처분이익 (30,439) 파생상품평가손실 37,028,485 파생상품평가이익 (18,178,042) 기타손익 1,014,873 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 6,774,559 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) (134,883) 미수금의 감소(증가) 922,660 선급금의 감소(증가) 637,320 선급비용의 감소 (증가) 1,822,212 재고자산의 감소(증가) 2,566,840 장기선급비용의 감소(증가) 101,468 선수금의 증가(감소) 3,902,889 선수수익의 증가(감소) 74,886 회원보증금의 증가(감소) (1,705,000) 미지급금의 증가(감소) 1,243,250 장기선수금의 증가(감소) (1,276,174) 장기임대보증금의 증가(감소) 1,462,000 예수금의 증가(감소) (725,601) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 0 퇴직금의 지급 (2,117,308) 영업에서 창출된 현금 23,091,666 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 반기순이익(손실) (32,203,174) 조정항목 35,184,117 조정항목 이자비용 17,474,933 이자수익 (1,735,975) 법인세비용 403,165 배당수익에 대한 조정 (98,623) 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 37,102 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 (1,215) 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 384,525 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 0 퇴직급여 2,657,236 감가상각비 17,493,113 무형자산상각비 615,146 유형자산폐기손실 1,675 유형자산처분손실 조정 2,214 투자자산처분손실 102,181 유형자산처분이익 (8,569) 파생상품평가손실 31,333 파생상품평가이익 (1,516,664) 기타손익 (657,460) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 17,476,289 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 475,085 미수금의 감소(증가) 1,039,088 선급금의 감소(증가) (779,442) 선급비용의 감소 (증가) 261,422 재고자산의 감소(증가) 6,503,418 장기선급비용의 감소(증가) 101,468 선수금의 증가(감소) 3,744,757 선수수익의 증가(감소) (104,638) 회원보증금의 증가(감소) (549,000) 미지급금의 증가(감소) 9,443,838 장기선수금의 증가(감소) (1,349,055) 장기임대보증금의 증가(감소) 113,400 예수금의 증가(감소) (62,747) 퇴직연금운용자산의 감소(증가) 3,870 퇴직금의 지급 (1,365,175) 영업에서 창출된 현금 20,457,232 공시금액 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요 투자활동과 재무활동 거래 당반기 (단위 : 천원) 건설중인자산 본계정대체, 비현금거래 10,000 사용권자산 증감, 비현금거래 335,312 유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래 1,226,392 유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래 14,804 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 4,591,667 자기주식의 소각, 비현금거래 0 리스부채의 증감, 비현금거래 148,786 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 건설중인자산 본계정대체, 비현금거래 1,722,838 사용권자산 증감, 비현금거래 44,599 유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래 510,782 유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래 1,985,670 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 217,044,444 자기주식의 소각, 비현금거래 12,515,559 리스부채의 증감, 비현금거래 467,346 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 626,304,738 41,500,000 22,568,578 380,000 28,902,619 1,212,895 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 254,500,000 0 0 0 0 0 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소 (240,775,833) (37,000,000) 0 (20,000) 0 (489,509) 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 208,273 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 917,566 0 2,331,572 0 30,338,109 24,414 재무활동에서 생기는 기말 부채 640,946,471 4,500,000 24,900,150 360,000 59,240,728 956,073 차입금 사채 전환사채 임대보증금 파생상품 금융부채 리스 부채 30. 범주별 금융상품 (연결) 금융자산의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 70,456,661 0 매출채권 6,750,462 0 미수금 396,703 0 단기미수수익 570,440 0 단기금융상품 12,813,854 0 단기대여금 100,000 0 장기금융상품 0 350,368 장기대여금 626,195 0 당기손익인식금융자산 0 4,590,484 유동 파생상품 금융자산 0 14,130,534 장기보증금 6,239,636 0 금융자산 합계 97,953,951 19,071,386 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 96,077,624 0 매출채권 6,615,580 0 미수금 1,319,363 0 단기미수수익 116,940 0 단기금융상품 6,579,762 0 단기대여금 830,000 0 장기금융상품 0 287,923 장기대여금 456,686 0 당기손익인식금융자산 0 6,336,408 유동 파생상품 금융자산 0 2,642,867 장기보증금 6,767,884 0 금융자산 합계 118,763,839 9,267,198 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융부채의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 천원) 미지급비용 914,807 0 미지급금 26,625,553 0 유동 차입금(사채 포함) 89,000,000 0 유동성장기차입금 21,366,667 0 유동성전환사채 24,900,150 0 유동 파생상품 금융부채 0 59,240,728 유동 리스부채 622,646 0 기타 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 537,401,389 0 장기임대보증금 360,000 0 장기미지급비용 557,545 0 비유동 리스부채 333,427 0 금융부채 합계 702,082,184 59,240,728 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전기말 (단위 : 천원) 미지급비용 856,580 0 미지급금 25,491,451 0 유동 차입금(사채 포함) 151,500,000 0 유동성장기차입금 199,979,167 0 유동성전환사채 22,568,578 0 유동 파생상품 금융부채 0 28,902,619 유동 리스부채 735,573 0 기타 비유동차입금(사채 제외)의 비유동성 부분 319,009,722 0 장기임대보증금 380,000 0 장기미지급비용 466,301 0 비유동 리스부채 477,322 0 금융부채 합계 721,464,694 28,902,619 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 금융상품의 범주별 손익의 공시 당반기 (단위 : 천원) 금융수익 1,692,734 12,958,384 526 6,690,376 21,342,020 금융수익 이자수익(금융수익) 1,494,376 0 0 0 1,494,376 배당금수익(금융수익) 198,358 0 0 0 198,358 파생상품평가이익(금융수익) 0 11,487,666 0 6,690,376 18,178,042 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 3,343 0 0 3,343 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 1,467,375 0 0 1,467,375 외환차익(금융수익) 0 0 526 0 526 금융원가 0 898 19,226,071 37,028,485 56,255,454 금융원가 이자비용(금융원가) 0 0 19,225,186 0 19,225,186 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 898 0 0 898 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 37,028,485 37,028,485 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 외환차손(금융원가) 0 0 885 0 885 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전반기 (단위 : 천원) 금융수익 1,834,598 1,215 11,354 1,516,664 3,363,831 금융수익 이자수익(금융수익) 1,735,975 0 0 0 1,735,975 배당금수익(금융수익) 98,623 0 0 0 98,623 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 1,516,664 1,516,664 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 1,215 0 0 1,215 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 외환차익(금융수익) 0 0 11,354 0 11,354 금융원가 0 37,102 17,478,699 415,858 17,931,659 금융원가 이자비용(금융원가) 0 0 17,474,933 0 17,474,933 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 37,102 0 0 37,102 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 31,333 31,333 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 0 0 384,525 384,525 외환차손(금융원가) 0 0 3,766 0 3,766 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 31. 위험관리 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨).재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 회사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 위험 위험 합계 시장위험 환위험 이자율위험 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당반기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 세전손익 감소 (5,695,681) 시장변수 하락 시 세전손익 증가 5,695,681 위험 시장위험 이자율위험 전반기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 세전손익 감소 (1,447,111) 시장변수 하락 시 세전손익 증가 1,447,111 위험 시장위험 이자율위험 신용위험에 대한 공시 신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당반기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결회사는 당반기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 연결회사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를대응시키고 있습니다. 연결회사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 차입부채, 미할인현금흐름 133,367,334 567,945,357 701,312,691 전환사채, 미할인현금흐름 84,140,878 0 84,140,878 총 리스부채 694,466 331,963 1,026,429 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 17,154,377 12,650,510 29,804,887 차입금(사채 포함) 645,446,471 전환사채 84,140,878 리스부채 956,073 매입채무 및 기타 채무 27,540,360 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입부채, 미할인현금흐름 372,611,266 377,179,638 749,790,904 전환사채, 미할인현금흐름 51,471,197 0 51,471,197 총 리스부채 815,090 473,170 1,288,260 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 5,049,897 24,195,956 29,245,853 차입금(사채 포함) 667,804,738 전환사채 51,471,197 리스부채 1,212,895 매입채무 및 기타 채무 26,348,032 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 연결회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 연결회사는 회원권 총부채를 총자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다. 부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 916,526,958 자본총계(B) 677,323,669 부채비율(A/B) 1.35 유동자산(C) 180,233,928 유동부채(D) 260,284,256 유동비율(C/D) 0.69 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 911,040,886 자본총계(B) 711,361,343 부채비율(A/B) 1.28 유동자산(C) 192,731,025 유동부채(D) 458,863,040 유동비율(C/D) 0.42 공시금액 금융자산의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 장부금액 70,456,661 6,750,462 396,703 570,440 14,130,534 12,813,854 350,368 726,195 4,590,484 6,239,636 117,025,337 공정가치 14,130,534 350,368 4,590,484 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 파생상품자산 단기금융상품 장기금융상품 대여금 당기손익인식금융자산 보증금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 96,077,624 6,615,580 1,319,363 116,940 2,642,867 6,579,762 287,923 1,286,686 6,336,408 6,767,884 128,031,037 공정가치 2,642,867 287,923 6,336,408 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 파생상품자산 단기금융상품 장기금융상품 대여금 당기손익인식금융자산 보증금 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 장부금액 1,472,352 26,625,553 643,268,056 4,500,000 24,900,150 59,240,728 360,000 760,366,839 공정가치 59,240,728 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 미지급비용 미지급금 차입금 사채 전환사채 파생상품 금융부채 장기임대보증금 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 1,322,881 25,491,451 628,988,889 41,500,000 22,568,578 28,902,619 380,000 749,154,418 공정가치 28,902,619 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 미지급비용 미지급금 차입금 사채 전환사채 파생상품 금융부채 장기임대보증금 금융부채, 분류 합계 공정가치 공시대상 제외 항목에 대한 기술 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 자산 0 350,368 0 350,368 0 0 4,590,484 4,590,484 0 14,130,534 0 14,130,534 측정 전체 공정가치 자산 장기금융상품 당기손익인식금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 287,923 0 287,923 0 0 6,336,408 6,336,408 0 2,642,867 0 2,642,867 측정 전체 공정가치 자산 장기금융상품 당기손익인식금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 자산 0 14,480,902 4,590,484 19,071,386 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 2,930,790 6,336,408 9,267,198 측정 전체 공정가치 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 부채 0 59,240,728 0 59,240,728 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 28,902,619 0 28,902,619 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 39 기 반기말 2025.06.30 현재 제 38 기말 2024.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 62,188,226,110 107,890,689,410 현금및현금성자산 (주4,30,31) 31,463,294,836 61,477,280,346 매출채권및기타유동채권 (주5,25,30,31) 4,152,151,821 8,284,228,627 기타유동금융자산 (주6,25,30,31) 15,217,372,240 30,984,705,815 기타유동자산 (주7) 4,134,021,195 2,162,615,597 재고자산 (주8) 6,992,815,648 4,981,859,025 당기법인세자산 228,570,370 0 비유동자산 751,996,925,298 759,669,796,706 장기매출채권및기타비유동채권 (주5,25,30,31) 35,225,142,658 30,456,680,921 유형자산 (주9,15,16,25,26) 309,486,263,008 317,575,907,278 투자부동산 (주10) 31,759,823,082 31,961,097,628 무형자산 (주11) 6,433,481,248 6,849,929,224 종속기업및관계기업투자자산 (주12,25) 171,545,938,724 171,545,938,724 기타비유동금융자산 (주6,25,30,31) 190,480,218,205 190,399,274,833 기타비유동자산 (주7,19) 7,066,058,373 10,880,968,098 자산총계 814,185,151,408 867,560,486,116 부채 유동부채 229,578,714,776 236,527,114,685 매입채무및기타유동채무 (주13,25,30,31) 11,055,062,076 12,235,067,892 기타유동부채 (주9,14,19) 28,773,725,767 16,919,010,096 단기차입금 및 사채 (주15,26,30,31) 71,500,000,000 103,000,000,000 유동성장기부채 (주15,16,25,26,30,31) 55,564,350,722 66,934,112,760 기타유동금융부채 (주6,15,30,31) 62,685,576,211 30,334,498,364 당기법인세부채 (주23) 0 7,104,425,573 비유동부채 139,855,034,477 164,155,763,575 기타비유동부채 (주9,14,19) 45,656,945,390 58,934,517,965 장기차입금 (주15,26,30,31) 69,901,388,912 67,809,722,240 순확정급여부채 (주17) 9,183,508,347 8,534,697,608 리스부채 (주16,25,30,31) 3,225,213,492 7,450,507,383 기타비유동금융부채 (주15,30,31) 3,032,112,877 6,720,800,000 이연법인세부채 (주23) 8,855,865,459 14,705,518,379 부채총계 369,433,749,253 400,682,878,260 자본 납입자본 286,623,096,878 286,623,096,878 자본금 (주18) 9,162,947,800 9,162,947,800 주식발행초과금 (주18) 277,460,149,078 277,460,149,078 기타자본구성요소 (주18) 67,700,535,207 67,701,146,545 이익잉여금 (주18,32) 90,427,770,070 112,553,364,433 자본총계 444,751,402,155 466,877,607,856 부채와자본총계 814,185,151,408 867,560,486,116 제 39 기 반기말 제 38 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 (주19,24,25) 27,770,599,438 54,003,439,569 44,649,297,664 69,715,441,676 매출원가 (주19,24) 17,534,334,764 35,386,395,759 19,064,551,906 35,454,579,651 매출총이익 10,236,264,674 18,617,043,810 25,584,745,758 34,260,862,025 판매비와관리비 (주20,24,25) 15,477,587,489 31,142,682,329 22,630,974,915 40,879,139,092 영업이익(손실) (5,241,322,815) (12,525,638,519) 2,953,770,843 (6,618,277,067) 기타수익 (주21,24) 235,458,335 1,280,063,845 (585,737,600) 703,792,927 기타비용 (주21,24) 197,337,868 448,892,700 2,782,197,865 3,499,325,296 금융수익 (주22,24,25,30) 16,890,212,803 29,551,407,226 3,010,163,605 46,562,389,797 금융비용 (주22,24,30) 40,502,790,225 45,654,605,690 3,558,917,914 7,530,363,638 법인세비용차감전순이익 (28,815,779,770) (27,797,665,838) (962,918,931) 29,618,216,723 법인세비용 (주23) (5,997,909,378) (5,777,187,143) (268,443,150) 6,735,771,722 반기순이익 (22,817,870,392) (22,020,478,695) (694,475,781) 22,882,445,001 기타포괄손익 (주27) (105,727,006) (105,727,006) (806,857,393) (806,857,393) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (105,727,006) (105,727,006) (806,857,393) (806,857,393) 순확정급여부채의 재측정요소 (105,727,006) (105,727,006) (806,857,393) (806,857,393) 유형자산재평가이익 0 0 0 0 총포괄손익 (22,923,597,398) (22,126,205,701) (1,501,333,174) 22,075,587,608 주당이익 (주28) 기본주당순이익(손실) (단위 : 원) (263) (254) (8) 255 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) (263) (254) (8) 245 제 39 기 반기 제 38 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 2024.01.01 (기초자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 78,393,033,230 95,285,158,845 460,301,288,953 반기순이익 0 0 0 22,882,445,001 22,882,445,001 보험수리적손익 0 0 0 (806,857,393) (806,857,393) 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 0 0 (160,870,589) 160,870,589 0 자기주식의 매입 0 0 (12,515,558,840) 0 (12,515,558,840) 자기주식의 소각 0 0 12,515,558,840 (12,515,558,840) 0 2024.06.30 (기말자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 78,232,162,641 105,006,058,202 469,861,317,721 2025.01.01 (기초자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 67,701,146,545 112,553,364,433 466,877,607,856 반기순이익 0 0 0 (22,020,478,695) (22,020,478,695) 보험수리적손익 0 0 0 (105,727,006) (105,727,006) 재평가잉여금의 이익잉여금 대체 0 0 (611,338) 611,338 0 자기주식의 매입 0 0 0 0 0 자기주식의 소각 0 0 0 0 0 2025.06.30 (기말자본) 9,162,947,800 277,460,149,078 67,700,535,207 90,427,770,070 444,751,402,155 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 39 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지 제 38 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (11,191,030,430) 12,183,357,528 영업에서 창출된 현금 (주29) (1,722,953,286) 17,289,574,594 이자지급 (3,675,199,966) (4,332,816,865) 이자수취 1,069,101,073 4,644,414,694 법인세의 납부(환급) (7,377,526,266) (5,516,437,718) 배당금의 수취 515,548,015 98,622,823 투자활동현금흐름 (주29) 29,123,185,285 21,095,831,165 단기금융상품의 감소 400,000,000 0 단기대여금의 증가 0 (1,575,000,000) 장기대여금의 증가 (500,000,000) (7,500,000,000) 단기대여금의 감소 27,975,000,000 14,710,000,000 장기대여금의 감소 0 19,400,000,000 유형자산의 취득 (2,131,011,105) (7,874,484,346) 유형자산의 처분 0 23,693,511 무형자산의 취득 (129,944,000) (1,378,000) 투자부동산의 취득 (33,184,610) 0 장기금융상품의 증가 0 (200,000,000) 임차보증금의 증가 (180,000,000) (20,000,000) 임차보증금의 감소 509,025,000 633,000,000 당기손익-공정가치측정 금융상품의 취득 0 (3,000,000,000) 당기손익-공정가치측정 금융상품의 처분 3,213,300,000 3,000,000,000 관계기업에 대한 투자자산의 처분 0 3,500,000,000 재무활동현금흐름 (주29) (47,946,140,365) (15,081,682,669) 단기차입금의 차입 29,500,000,000 15,000,000,000 단기차입금의 상환 (40,000,000,000) (22,500,000,000) 장기차입금의 차입 0 19,600,000,000 장기차입금의 상환 (2,500,000,000) 0 유동성장기차입금의 상환 (9,020,833,328) (1,638,888,888) 사채의 발행 0 21,000,000,000 사채의 상환 (21,000,000,000) (10,000,000,000) 전환사채의 상환 0 (18,967,393,810) 임대보증금의 증가 0 200,000,000 금융리스부채의 지급 (4,925,307,037) (5,259,841,131) 자기주식의 취득 0 (12,515,558,840) 현금및현금성자산의 순증가(감소) (30,013,985,510) 18,197,506,024 기초현금및현금성자산 61,477,280,346 8,906,666,278 기말현금및현금성자산 31,463,294,836 27,104,172,302 제 39 기 반기 제 38 기 반기 5. 재무제표 주석 1. 당사의 개요 주식회사 아난티(이하 "당사")는 1987년 1월에 설립 후 1996년 1월 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 2018년 중 회사명을 에머슨퍼시픽(주)에서 현재의 (주)아난티로 변경하였습니다. 당사는 콘도미니엄 및 골프장 등의 리조트 운영과 콘도미니엄 회원권분양을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경상남도 남해와 경기도 가평군 내에 리조트를 분양, 운영 중입니다.당반기말 현재 자본금은 9,163백만원이며, 당사의 주요주주는 중앙디앤엘(유)외 4인으로 30.9%(27,365,865주)를 보유하고 있으며 나머지 지분은 소액주주 등이 소유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.회사의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표 는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차 재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 3. 중요한 회계정책 반기재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1.1 회사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 동 개정사항은 기업이 한 통화가 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고, 통화가 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다. 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3.1.2 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 동 개정사항은 금융상품 분류와 측정 요구사항을 명확히 하였으며, 금융상품 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. · 전자지급시스템을 통한 금융부채 결제 시 특정 조건을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로 간주하여 부채를 제거할 수 있도록 허용 · 금융상품의 계약상 현금흐름 특성을 평가할 때, 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름 관련 규정 명확화 · 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품의 투자 종류별 공정가치 변동 및 실현손익 정보에 대한 추가 공시 · 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. · 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용 · 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품: 공시’ : 제거 손익, 실무적용지침 · 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’ : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의 · 기업회계기준서 제1110호 ‘연결재무제표’ : 사실상의 대리인 결정 · 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’ : 원가법 4. 현금및현금성자산 현금및현금성자산 공시 당반기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 합계 31,463,294 현금및현금성자산 합계 보유현금 101,359 예금잔액 31,361,935 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 합계 61,477,280 현금및현금성자산 합계 보유현금 117,719 예금잔액 61,359,561 공시금액 5. 매출채권및기타채권 매출채권 및 기타채권의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 4,285,632 (133,481) 0 4,152,152 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 3,432,596 0 0 3,432,596 단기미수금 549,853 (204) 0 549,649 단기미수수익 303,183 (133,277) 0 169,906 매출채권 및 기타비유동채권 합계 37,269,290 0 (2,044,147) 35,225,143 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기임차보증금 28,670,515 0 (2,044,147) 26,626,368 장기미수수익 8,598,775 0 0 8,598,775 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 8,417,710 (133,481) 0 8,284,229 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 7,295,539 0 0 7,295,539 단기미수금 688,204 (204) 0 688,000 단기미수수익 433,967 (133,277) 0 300,690 매출채권 및 기타비유동채권 합계 33,131,047 0 (2,674,367) 30,456,681 매출채권 및 기타비유동채권 합계 장기임차보증금 28,999,540 0 (2,674,367) 26,325,173 장기미수수익 4,131,507 0 0 4,131,507 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (133,481) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 0 기말금융자산 (133,481) 금융상품 매출채권및기타채권 장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 기초금융자산 (133,481) 기대신용손실전(환)입, 금융자산 0 기말금융자산 (133,481) 금융상품 매출채권및기타채권 장부금액 손상차손누계액 연체되거나 손상된 매출채권 및 기타채권에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 3,432,596 0 0 3,432,596 단기미수금 549,649 0 204 549,853 단기미수수익 169,702 0 133,481 303,183 장기임차보증금 1,000,470 1,920,445 25,749,600 28,670,515 장기미수수익 0 0 8,598,775 8,598,775 매출채권 및 기타채권 총액 5,152,417 1,920,445 34,482,060 41,554,922 대손충당금, 매출채권 및 기타채권 0 0 (133,481) (133,481) 현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권 5,152,417 1,920,445 34,348,579 41,421,441 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 연체상태 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동매출채권 7,295,539 0 0 7,295,539 단기미수금 688,000 0 204 688,204 단기미수수익 300,690 0 133,277 433,967 장기임차보증금 1,744,685 1,000,470 26,254,385 28,999,540 장기미수수익 0 0 4,131,507 4,131,507 매출채권 및 기타채권 총액 10,028,914 1,000,470 30,519,373 41,548,757 대손충당금, 매출채권 및 기타채권 0 0 (133,481) (133,481) 현재가치할인 차감 전 매출채권 및 기타채권 10,028,914 1,000,470 30,385,892 41,415,276 6개월 이내 6개월 초과 1년 이내 1년 초과 연체상태 합계 임차보증금에 대한 기술 현재가치할인차금 차감전 금액입니다. 6. 기타금융자산 및 기타금융부채 금융자산의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 15,636,310 (418,938) 0 15,217,372 기타유동금융자산 단기금융상품 200,000 0 0 200,000 단기대여금 1,305,776 (418,938) 886,838 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 0 0 14,130,534 기타비유동금융자산 200,733,000 (4,207,793) (6,044,989) 190,480,218 기타비유동금융자산 비유동 당기손익인식금융자산 4,590,484 0 0 4,590,484 장기대여금 196,142,516 (4,207,793) (6,044,989) 185,889,734 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융자산 32,523,643 (1,538,937) 0 30,984,706 기타유동금융자산 단기금융상품 600,000 0 0 600,000 단기대여금 29,280,776 (1,538,937) 0 27,741,839 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 0 0 2,642,867 기타비유동금융자산 201,978,924 (4,037,014) (7,542,636) 190,399,275 기타비유동금융자산 비유동 당기손익인식금융자산 6,336,408 0 0 6,336,408 장기대여금 195,642,516 (4,037,014) (7,542,636) 184,062,866 총장부금액 손상차손누계액 현재가치할인차금 장부금액 합계 금융부채의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타유동금융부채 62,685,576 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 59,240,728 유동금융보증부채 3,444,848 기타비유동금융부채 3,032,113 기타비유동금융부채 비유동금융보증부채 3,032,113 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동금융부채 30,334,498 기타유동금융부채 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 유동금융보증부채 1,431,879 기타비유동금융부채 6,720,800 기타비유동금융부채 비유동금융보증부채 6,720,800 공시금액 금융보증부채의 지급보증에 대한 기술 당사는 종속기업인 (주)아난티강남, (주)아난티한라 등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.(주석 25참조) 금융상품에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 금융자산 200,000 금융자산, 공정가치 200,000 금융자산, 분류 단기금융상품 정기예치금 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 600,000 금융자산, 공정가치 600,000 금융자산, 분류 단기금융상품 정기예치금 당기손익-공정가치측정금융자산의 공시 당반기말 (단위 : 천원) 수량, 금융상품 6구좌 0 225좌 지분율, 금융상품 0.0997 0.0418 0.0347 0.1232 0.0005 0.0715 기초금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 1,745,925 841,742 0 0 400,171 0 6,336,408 취득(처분) 0 0 0 0 (1,745,925) 0 0 0 0 0 (1,745,925) 평가 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기말금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 841,742 0 0 400,171 0 4,590,483 보유주식 재분류에 대한 기술 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 전기말 (단위 : 천원) 수량, 금융상품 6구좌 0 225좌 지분율, 금융상품 0.0000 0.0997 0.0449 0.0347 0.1232 0.0005 0.0715 기초금융자산 0 0 0 348,570 3,384,525 1,846,168 1,034,037 216,000 750,000 400,171 0 7,979,471 취득(처분) 0 0 3,000,000 0 (3,384,525) 0 0 0 0 0 0 (384,525) 평가 0 0 0 0 0 (100,243) (192,295) (216,000) (750,000) 0 0 (1,258,538) 기말금융자산 0 0 3,000,000 348,570 0 1,745,925 841,742 0 0 400,171 0 6,336,408 보유주식 재분류에 대한 기술 전기 중 유의적 영향력 상실에 따라 관계기업투자자산에서 당기손익-공정가치측정 금융자산으로 분류하였습니다. 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득원가에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유동 당기손익인식금융자산 600,000 600,000 비유동 당기손익인식금융자산 3,000,000 290,225 3,000,000 1,593,200 216,000 750,000 400,171 1,300,056 10,549,652 측정 전체 취득원가 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 전기말 (단위 : 천원) 유동 당기손익인식금융자산 600,000 600,000 비유동 당기손익인식금융자산 3,000,000 290,225 3,000,000 3,000,000 1,593,200 216,000 750,000 400,171 1,300,056 13,549,652 측정 전체 취득원가 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 당기손익인식금융자산 당기손익-공정가치측정기타금융자산 전환사채 출자금 (주)오하라홀딩스 엘디에스파트너스 건설공제조합 드림기업성장제1호사모투자합자회사 노틱에이스제5호사모투자합자회사 주식회사 온다 디프트(주) (주)한국그린데이터 (주)한국신용데이터 (주)인포마이닝 7. 기타유동(비유동)자산 기타비금융자산 및 당기법인세자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 4,134,022 기타유동자산 유동선급금 332,584 유동선급비용 3,801,438 당기법인세자산 228,570 당기법인세자산 유동선급법인세 외 228,570 기타비유동자산 7,066,058 기타비유동자산 예술품 653,000 장기선급비용 4,985,808 장기선급공사비 1,427,250 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동자산 2,162,615 기타유동자산 유동선급금 326,519 유동선급비용 1,836,096 당기법인세자산 0 당기법인세자산 유동선급법인세 외 0 기타비유동자산 10,880,968 기타비유동자산 예술품 653,000 장기선급비용 8,800,718 장기선급공사비 1,427,250 공시금액 8. 재고자산 재고자산 세부내역 당반기말 (단위 : 천원) 재고자산 6,992,815 0 6,992,815 재고자산 유동상품 1,689,673 0 1,689,673 유동원재료 278,052 0 278,052 완성건물 5,025,090 0 5,025,090 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 재고자산 4,981,859 0 4,981,859 재고자산 유동상품 1,699,881 0 1,699,881 유동원재료 355,004 0 355,004 완성건물 2,926,974 0 2,926,974 총장부금액 재고자산 평가충당금 장부금액 합계 9. 유형자산 유형자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 97,691,427 0 97,691,427 62,301,889 0 62,301,889 5,002,468 0 5,002,468 112,396,208 (20,295,134) 92,101,073 15,315,848 (8,217,263) 7,098,584 2,848,244 (2,189,655) 658,588 35,125,096 (23,934,866) 11,190,230 4,938,245 (3,144,617) 1,793,629 180,475 (173,570) 6,905 17,479,971 (13,761,099) 3,718,872 0 0 0 21,757,025 (7,637,000) 14,120,026 13,802,571 0 13,802,571 유형자산 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 97,694,462 0 97,694,462 62,301,889 0 62,301,889 4,883,063 0 4,883,063 112,231,309 (19,156,129) 93,075,180 15,315,848 (7,902,617) 7,413,231 2,817,244 (2,062,998) 754,246 35,115,196 (21,458,553) 13,656,643 4,771,553 (2,872,711) 1,898,842 180,475 (170,883) 9,592 16,992,759 (13,090,896) 3,901,863 0 0 0 22,084,225 (2,871,356) 19,212,869 12,774,027 0 12,774,027 유형자산 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 기타유형자산 사용권자산 건설중인자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 유형자산에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 388,839,467 (79,353,204) 309,486,263 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 387,162,050 (69,586,143) 317,575,907 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 97,694,462 62,301,889 4,883,063 93,075,180 7,413,231 754,246 13,656,643 1,898,842 9,592 3,901,863 19,212,869 12,774,027 317,575,907 취득 및 대체 0 0 119,405 178,707 0 31,000 9,900 167,093 0 487,213 346,630 1,028,544 2,368,492 처분 및 대체 (3,035) 0 0 (8,725) 0 0 0 0 0 0 (30,416) 0 (42,176) 감가상각비 0 0 0 (1,144,089) (314,647) (126,658) (2,476,313) (272,306) (2,687) (670,204) (5,409,057) 0 (10,415,961) 기말 유형자산 97,691,427 62,301,889 5,002,468 92,101,073 7,098,584 658,588 11,190,230 1,793,629 6,905 3,718,872 14,120,026 13,802,571 309,486,263 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 유형자산 107,184,188 62,301,889 4,873,234 105,806,676 8,042,526 892,809 14,632,352 2,216,369 18,414 3,380,451 10,010,886 10,822,006 330,181,801 취득 및 대체 0 0 9,829 963,726 0 124,150 3,750,466 247,901 0 1,786,727 20,914,399 6,005,545 33,802,743 처분 및 대체 (9,489,726) 0 0 (11,331,223) 0 0 0 (24,094) 0 0 (704,563) (4,053,524) (25,603,130) 감가상각비 0 0 0 (2,363,999) (629,295) (262,713) (4,726,175) (541,334) (8,822) (1,265,315) (11,007,853) 0 (20,805,506) 기말 유형자산 97,694,462 62,301,889 4,883,063 93,075,180 7,413,231 754,246 13,656,643 1,898,842 9,592 3,901,863 19,212,869 12,774,027 317,575,907 토지 코스 입목 건물 구축물 기계장치 시설장치 차량운반구 공구와기구 집기비품 사용권자산 건설중인자산 유형자산 합계 자본화된 차입원가 및 자본화이자율에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 521,123 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0672 자산 유형자산 건설중인자산 전기말 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 1,021,777 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0691 자산 유형자산 건설중인자산 유형자산 중 콘도숙박사업과 관련된 유형자산 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 유형자산 34,675,022 62,301,889 3,722,674 26,810,327 3,469,331 1,933,174 132,912,417 29,139,019 0 971,960 41,602,222 3,629,253 0 75,342,454 사업의 구분 콘도숙박사업 아난티 남해 아난티코드PH(가평) 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 전기말 (단위 : 천원) 유형자산 34,678,057 62,301,889 3,722,674 27,206,184 3,673,767 1,933,174 133,515,745 29,139,019 0 971,960 42,111,347 3,739,464 0 75,961,790 사업의 구분 콘도숙박사업 아난티 남해 아난티코드PH(가평) 유형자산 유형자산 합계 유형자산 유형자산 합계 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 토지 코스 입목 건물 구축물 건설중인자산 회원보증금 평가내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 회원보증금 20,006,000 (1,859,163) 18,146,837 220,000 (16,201) 203,799 8,720,300 (389,164) 8,331,136 계약부채 1,609,805 13,276 307,536 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평) 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 전기말 (단위 : 천원) 회원보증금 20,721,000 (2,259,320) 18,461,680 220,000 (17,692) 202,308 10,428,300 (620,809) 9,807,491 계약부채 1,978,818 14,646 504,222 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평) 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 총장부금액 현재가치할인차금 주요한 계약자의 만기 및 할인율에 대한 공시 당반기말 주요한 계약자의 만기 2025년 2030년 2028년 2034년 2025년 2031년 주요한 계약자의 할인율 0.0319 0.0565 0.0408 0.0545 0.0319 0.0565 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평) 범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 주요한 계약자의 만기 2025년 2030년 2028년 2034년 2025년 2031년 주요한 계약자의 할인율 0.0319 0.0568 0.0408 0.0545 0.0319 0.0565 유형자산 콘도미니엄시설 아난티 남해 금강산리조트 아난티코드PH(가평) 범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 주요한 계약자의 만기 및 할인율 계약자의 잔금납부시점에 따라 다르며 상기의 만기 및 할인율은 주요한 계약자의 만기 및 할인율입니다. 콘도미니엄시설 회원권을 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 보고기간종료일 금강산 콘도미니엄시설 회원권은 계약기간동안 약정 사용액만큼 회원권에서 차감되므로 위 회원보증금과는 별개의 계정인 장기선수금으로 계상하였습니다. 10. 투자부동산 투자부동산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 투자부동산 19,078,500 0 19,078,500 12,344,146 (513,473) 11,830,672 1,331,453 (480,802) 850,651 자산 토지 건물 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 19,078,500 0 19,078,500 12,310,961 (389,969) 11,920,993 1,331,453 (369,848) 961,605 자산 토지 건물 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 투자부동산에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 투자부동산 32,754,099 (994,275) 31,759,823 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 투자부동산 32,720,914 (759,817) 31,961,098 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 19,078,500 11,920,993 961,605 31,961,098 취득 및 대체 0 33,185 0 33,185 처분 및 대체 0 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (123,505) (110,954) (234,459) 기말 투자부동산 19,078,500 11,830,672 850,651 31,759,823 토지 건물 기타자산 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 투자부동산 10,043,983 2,992,233 1,183,514 14,219,730 취득 및 대체 9,034,517 9,128,830 0 18,163,347 처분 및 대체 0 0 0 0 감가상각비, 투자부동산 0 (200,070) (221,909) (421,979) 기말 투자부동산 19,078,500 11,920,993 961,605 31,961,098 토지 건물 기타자산 자산 합계 투자부동산 관련 손익 내역에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 482,891 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (233,029) 합계 249,862 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 453,000 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 (189,878) 합계 263,122 공시금액 11. 무형자산 영업권 이외의 무형자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 340,503 (338,441) 2,063 7,571,325 (4,823,061) 2,748,264 8,464,481 (4,781,325) 3,683,156 영업권 이외의 무형자산 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 전기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 340,503 (333,671) 6,831 7,564,121 (4,281,439) 3,282,682 8,341,741 (4,781,325) 3,560,416 영업권 이외의 무형자산 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 영업권 이외의 무형자산에 대한 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 16,376,309 (9,942,827) 6,433,481 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 영업권 이외의 무형자산 16,246,365 (9,396,435) 6,849,929 총장부금액 감가상각누계액, 상각누계액 및 손상차손누계액 장부금액 합계 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 6,831 3,282,682 3,560,416 6,849,929 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 7,204 122,740 129,944 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (4,768) (541,622) 0 (546,390) 기말 영업권 이외의 무형자산 2,063 2,748,264 3,683,156 6,433,481 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 이외의 무형자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 19,585 4,428,167 3,308,317 7,756,069 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 0 30,078 252,099 282,177 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (12,754) (1,175,563) 0 (1,188,317) 기말 영업권 이외의 무형자산 6,831 3,282,682 3,560,416 6,849,929 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 컴퓨터소프트웨어 회원권 영업권 이외의 무형자산 합계 12. 종속기업및관계기업투자 12-1. 보고기간 종료일 현재 종속기업및관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분율(%) 금 액 지분율(%) 금 액 종속기업 (주)아난티코브 100 81,000,000 100 81,000,000 종속기업 (주)아난티강남 100 46,995,939 100 46,995,939 종속기업 빌라쥬드아난티PFV(주)(주1,5) 50 25,000,000 50 25,000,000 종속기업 (주)캐비네드아난티 100 50,000 100 50,000 종속기업 (주)아난티한라 80 8,000,000 80 8,000,000 종속기업 (주)아난티제이제이 70 10,500,000 70 10,500,000 관계기업 리딩자산운용(주)(주2) - - - - 관계기업 오하라홀딩스(주3) 49 - 49 - 관계기업 ㈜인포마이닝(주4) - - - - 합 계 171,545,939 171,545,939 (주1) 당사가 직접 보유한 지분율은 50%이지만 종속기업인 (주)아난티코브가 보유한지분을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(주2) 전기 중 지분 전체를 매각하였습니다.(주3) 관계기업투자주식손상차손은 당반기 누적으로 600백만원이 인식되어 있습니다.(주4) 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 당기손익-공정가치측정금융자산으로 재분류 하였습니다.(주5) 당사의 종속기업인 ㈜아난티코브가 빌라쥬드아난티PFV㈜의 지분을 취득하면서 거래 상대방이 보유한 잔여지분에 대해 회사에 매각할 수 있는 풋옵션 약정을 체결하였습니다. 풋옵션의 행사기간 및 행사가격은 주주간협약에서 정해진 사항에 따르며, 당기말 현재 인식한 파생상품부채는 없습니다. 12-2. 보고기간 종료일 현재 내부거래 제거전 종속ㆍ관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익 종속기업 (주1) (주)아난티코브 428,051,862 274,002,307 154,049,554 35,477,458 (6,278,792) (주)아난티강남 242,450,171 175,359,168 67,091,003 9,977,010 (4,657,742) 빌라쥬드아난티PFV(주) 314,599,725 208,967,135 105,632,590 6,028,607 (4,532,068) (주)캐비네드아난티 1,161,768 1,187,260 (25,491) 1,051,670 11,356 (주)아난티한라 237,873,144 158,858,385 79,014,759 23,064,056 4,904,106 (주)아난티제이제이 16,221,315 2,542,005 13,679,311 - (223,812) 관계기업 (주)오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - - 합 계 1,241,947,212 822,045,796 419,901,416 75,598,801 (10,776,952) (주1) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다. <전기> (단위 : 천원) 구 분 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기손익 종속기업 (주1) (주)아난티코브 422,283,358 261,794,881 160,488,477 85,357,610 1,607,572 (주)아난티강남 245,222,119 173,457,390 71,764,729 20,873,884 (8,562,723) 빌라쥬드아난티PFV(주) 319,316,212 208,541,221 110,774,991 24,249,708 786,171 (주)캐비네드아난티 969,790 1,006,638 (36,848) 1,881,607 77,620 (주)아난티한라 243,847,839 171,230,656 72,617,183 7,966,787 (13,819,850) (주)아난티제이제이 15,614,704 1,711,582 13,903,122 - (407,239) 관계기업 (주)오하라홀딩스 1,589,227 1,129,536 459,690 - - 합 계 1,248,843,249 818,871,904 429,971,344 140,329,596 (20,318,452) (주1) 종속기업의 재무현황은 한국채택국제회계기준 금액입니다. 13. 매입채무및기타채무 매입채무 및 기타채무 당반기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 11,055,062 매입채무 및 기타 채무 합계 미지급비용 171,351 미지급금 10,883,711 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 매입채무 및 기타 채무 합계 12,235,067 매입채무 및 기타 채무 합계 미지급비용 289,491 미지급금 11,945,576 공시금액 14. 기타부채 기타부채에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 29,211,472 (437,746) 28,773,726 기타 유동부채 단기예수금 4,013,643 0 4,013,643 유동선수금 8,731,200 0 8,731,200 단기선수수익 687,029 0 687,029 유동회원보증금, 순액 15,779,600 (437,746) 15,341,854 기타 비유동 부채 47,483,727 (1,826,781) 45,656,945 기타 비유동 부채 비유동 선수금 31,431,173 0 31,431,173 장기선수수익 1,595,854 0 1,595,854 장기보증금, 순액 13,166,700 (1,826,781) 11,339,919 장기임대보증금, 순액 1,290,000 0 1,290,000 총장부금액 현재가치할인차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타 유동부채 17,010,403 (91,393) 16,919,010 기타 유동부채 단기예수금 3,758,495 0 3,758,495 유동선수금 6,995,313 0 6,995,313 단기선수수익 204,595 0 204,595 유동회원보증금, 순액 6,052,000 (91,393) 5,960,607 기타 비유동 부채 61,740,946 (2,806,428) 58,934,518 기타 비유동 부채 비유동 선수금 32,707,346 0 32,707,346 장기선수수익 2,426,300 0 2,426,300 장기보증금, 순액 25,317,300 (2,806,428) 22,510,872 장기임대보증금, 순액 1,290,000 0 1,290,000 총장부금액 현재가치할인차금 장부금액 합계 15. 장ㆍ단기차입금 및 사채 차입금에 대한 세부 정보 당반기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0386 0.0386 0.0469 0.0453 0.0550 0.0510 0.0382 0.0382 0.0382 0.0539 0.0539 0.0450 0.0462 0.0150 0.0595 0.0531 0.0542 0.0612 유동 차입금(사채 포함) 71,500,000 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 4,000,000 4,000,000 12,000,000 34,000,000 0 10,000,000 7,500,000 71,500,000 단기사채 0 0 0 장기차입금 총액 20,000,000 20,000,000 10,000,000 5,000,000 5,000,000 7,200,000 2,362,500 2,800,000 5,000,000 250,000 10,600,000 0 3,055,556 91,268,056 유동성대체 (21,366,667) 장기차입금 69,901,389 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 신한은행-시설자금 신한은행-시설자금 산업은행-운전자금 산업은행-운전자금 산업은행-운전자금(한도대) IBK캐피탈-운전자금 신한캐피탈-운전자금 JT친애저축은행-사모사채 IBK캐피탈(주)-사모사채 신한은행-시설자금 수협은행-시설자금 IBK캐피탈-시설자금 IBK캐피탈-운전자금 하나캐피탈-운전자금 신한은행-시설자금 신한은행-운전자금 수출입은행-남북협력기금 IBK캐피탈-운전자금 경남은행-운전자금 농협은행-운전자금 신한캐피탈-운전자금 수협은행-운전자금 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 이자율 0.0456 0.0630 유동 차입금(사채 포함) 103,000,000 유동 차입금(사채 포함) 단기차입금 4,000,000 4,000,000 12,000,000 34,000,000 28,000,000 0 0 82,000,000 단기사채 6,000,000 15,000,000 21,000,000 장기차입금 총액 20,000,000 20,000,000 10,000,000 5,000,000 5,000,000 7,200,000 2,800,000 2,800,000 5,000,000 750,000 11,600,000 8,750,000 3,888,889 102,788,889 유동성대체 (34,979,167) 장기차입금 67,809,722 차입금명칭 차입금명칭 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 신한은행-시설자금 신한은행-시설자금 산업은행-운전자금 산업은행-운전자금 산업은행-운전자금(한도대) IBK캐피탈-운전자금 신한캐피탈-운전자금 JT친애저축은행-사모사채 IBK캐피탈(주)-사모사채 신한은행-시설자금 수협은행-시설자금 IBK캐피탈-시설자금 IBK캐피탈-운전자금 하나캐피탈-운전자금 신한은행-시설자금 신한은행-운전자금 수출입은행-남북협력기금 IBK캐피탈-운전자금 경남은행-운전자금 농협은행-운전자금 신한캐피탈-운전자금 수협은행-운전자금 차입금의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 기타 차입금(사채 제외), 미할인현금흐름 9,408,333 20,516,667 61,343,055 91,268,055 2025년 2026년 2027년 합계 구간 합계 전환사채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 천원) 사채, 발행가액 50,000,000 사채, 권면가액 50,000,000 사채, 발행일 2024-07-18 사채, 만기 2029-07-18 사채, 액면이자율 0.00 사채, 보장수익율 0.02 사채, 원금상환방법 만기까지 보유시 사채 원금의 110.4895% 상환 사채권자에 의한 조기상환청구권 발행일로부터 2년이 되는 날부터 본 사채 만기일의 3개월 전까지 매 이자지급기일에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 할 수 있는 권리 사채 발행자에 의한 매도청구권 발행일로부터 1년이 되는 날부터 11개월이 경과한 날까지의 매 1개월, 사채권자가 보유하고 있는 본 사채를 발행회사 또는 발행회사가 지정하는자에게 매도하여 줄 것을 사채권자에게 청구할 수 있는 권리 사채, 전환가액(단위: 원) 5,766 사채, 전환청구기간 발행 후 1년되는 시점으로부터 만기일의 1개월 전까지 발행할 주식의 종류 발행인의 보통주 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 전환사채 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 전환사채, 총액 50,000,000 전환사채상환할증금 5,244,750 전환사채할인발행차금 (5,374) 전환사채전환권조정 (30,339,225) 비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분 24,900,150 유동성전환사채 (24,900,150) 전환사채, 순액 0 유동 파생상품 금융부채 59,240,728 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 전환사채 전기말 (단위 : 천원) 전환사채, 총액 50,000,000 전환사채상환할증금 5,244,750 전환사채할인발행차금 (5,787) 전환사채전환권조정 (32,670,385) 비유동 전환사채 및 비유동 전환사채의 유동성 대체 부분 22,568,578 유동성전환사채 (22,568,578) 전환사채, 순액 0 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 전환사채 복합금융상품에 포함된 복수의 내재파생상품 인식에 대한 기술 전환사채에 내재되어 있는 전환권, 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. 사채에 대한 세부 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 차입금, 이자율 사채 0 0 0 제 2회 무기명식 사모사채 제 3회 무기명식 사모사채 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 사채, 발행일 2024-01-19 2024-03-25 차입금, 이자율 사채 6,000,000 15,000,000 21,000,000 제 2회 무기명식 사모사채 제 3회 무기명식 사모사채 차입금명칭 합계 파생상품금융자산에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 증가(감소), 파생상품 금융자산 0 전환및상환, 파생상품 금융자산 0 파생상품금융자산평가손익 11,487,667 기말 유동 파생상품 금융자산 14,130,534 전환사채관련파생상품 전기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융자산 0 증가(감소), 파생상품 금융자산 2,561,541 전환및상환, 파생상품 금융자산 0 파생상품금융자산평가손익 81,326 기말 유동 파생상품 금융자산 2,642,867 전환사채관련파생상품 파생상품금융부채에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 증가, 파생상품 금융부채 0 전환및상환, 파생상품 금융부채 0 파생상품금융부채평가손익 30,338,109 기말 유동 파생상품 금융부채 59,240,728 전환사채관련파생상품 전기말 (단위 : 천원) 기초 유동 파생상품 금융부채 2,633,608 증가, 파생상품 금융부채 31,908,239 전환및상환, 파생상품 금융부채 (1,283,081) 파생상품금융부채평가손익 (4,356,147) 기말 유동 파생상품 금융부채 28,902,619 전환사채관련파생상품 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 장부금액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 행사가격 조정 조건 금융부채 47,382,458 행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액 14,800,728 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 전기말 (단위 : 천원) 행사가격 조정 조건 금융부채 10,677,189 행사가격 조정 조건 금융부채 취득가액 14,800,728 제6회 무기명식 무보증 사모 전환사채 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 관련 손익에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) (27,797,665) 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 (36,705,269) 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전당기순손익 8,907,603 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익(손실) 40,903,314 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 5,199,443 행사가격 조정 조건 금융부채 평가손익 제외 법인세비용차감전당기순손익 35,703,871 공시금액 차입금 관련 담보로 제공된 자산 당반기말 (단위 : 천원) 담보제공자산의 종류 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 담보제공자산 92,272,606 58,503,143 58,503,143 58,503,143 58,503,143 8,208,886 8,148,759 11,731,744 178,865,137 채권최고액 95,000,000 24,000,000 24,000,000 18,000,000 6,000,000 6,000,000 6,885,086 12,000,000 191,885,086 관련차입금 46,000,000 20,000,000 20,000,000 15,000,000 5,000,000 4,000,000 4,000,000 9,562,500 123,562,500 차입금 관련 근질권 설정에 대한 기술 상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등에 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다. 담보제공을 위한 신탁계약 관련 기술 당반기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 당반기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 당반기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 당반기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 당반기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 한국산업은행 신한은행 수협은행 IBK캐피탈 하나캐피탈 신한은행 신한은행 신한은행 담보제공처 합계 전기말 (단위 : 천원) 담보제공자산의 종류 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 부동산 담보제공자산 92,448,174 58,594,960 58,594,960 58,594,960 58,594,960 8,270,634 8,148,759 11,754,862 179,217,389 채권최고액 95,000,000 24,000,000 24,000,000 18,000,000 6,000,000 6,000,000 7,461,720 12,000,000 192,461,720 관련차입금 74,000,000 20,000,000 20,000,000 15,000,000 5,000,000 4,000,000 4,000,000 10,000,000 152,000,000 차입금 관련 근질권 설정에 대한 기술 상기 담보제공자산은 한화손해보험㈜등에 재산종합보험에 가입되어 있으며, 산업은행등에 보험근질권이 설정되어 있습니다. 담보제공을 위한 신탁계약 관련 기술 전기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 전기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 전기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 전기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 전기말 현재 부동산담보 신탁계약에 따른 수익권자의 수익한도금액입니다. 한국산업은행 신한은행 수협은행 IBK캐피탈 하나캐피탈 신한은행 신한은행 신한은행 담보제공처 합계 차입금 관련 제공받은 담보 및 지급보증 내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 보증처 대표이사 한국산업은행 담보권자 신한은행 외 수출입은행 보증금액 42,953,317 2,930,000 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 연대보증 지급보증 전기말 (단위 : 천원) 보증처 대표이사 한국산업은행 담보권자 신한은행 외 수출입은행 보증금액 50,753,317 2,930,000 지급보증의 구분 제공받은 지급보증 연대보증 지급보증 16. 리스 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당반기말 (단위 : 천원) 사용권자산 20,612,595 (7,007,866) 13,604,729 869,238 (463,611) 405,626 275,193 (165,524) 109,669 자산 부동산 차량운반구 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 20,762,074 (2,139,409) 18,622,665 1,062,758 (623,334) 439,423 259,393 (108,613) 150,780 자산 부동산 차량운반구 기타자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 사용권자산에 대한 양적 정보 공시, 합계 당반기말 (단위 : 천원) 사용권자산 21,757,026 (7,637,001) 14,120,024 새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산 346,629 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 사용권자산 22,084,225 (2,871,356) 19,212,868 새로운 리스로 인한 증가, 사용권자산 20,914,399 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 장부금액 합계 사용권자산의 변동내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 18,622,665 439,423 150,780 19,212,868 사용권자산의 추가 175,342 155,488 15,799 346,629 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 0 (30,416) 0 (30,416) 사용권자산감가상각비 (5,193,278) (158,869) (56,910) (5,409,057) 기말 사용권자산 13,604,729 405,626 109,669 14,120,024 부동산 차량운반구 기타자산 자산 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 9,401,415 588,397 21,073 10,010,885 사용권자산의 추가 20,471,405 205,342 237,652 20,914,399 계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산 (693,368) (8,062) (3,133) (704,563) 사용권자산감가상각비 (10,556,787) (346,254) (104,812) (11,007,853) 기말 사용권자산 18,622,665 439,423 150,780 19,212,868 부동산 차량운반구 기타자산 자산 합계 금융리스채권의 만기분석 공시 당반기말 (단위 : 천원) 리스료 9,297,534 3,225,213 12,522,747 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 9,638,227 3,430,366 13,068,592 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 545,845 금융리스 순투자 12,522,747 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 리스료 9,386,368 7,450,507 16,836,875 받게 될 할인되지 않은 금융 리스료 9,726,112 8,136,748 17,862,860 금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익 1,025,985 금융리스 순투자 16,836,875 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 당기 및 전기 중 손익으로 인식된 금액에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 5,409,057 리스부채에 대한 이자비용 417,787 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 사용권자산감가상각비 5,404,090 리스부채에 대한 이자비용 217,840 공시금액 리스 현금유출과 리스 관련 포괄손익계산서에 인식된 금액에 대한 공시 (단위 : 백만원) 리스 현금유출 4,925 인식 면제 규정이 적용된 단기리스 및 소액자산 리스에 관련되는 비용 30 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 리스 관련 비용에 대한 기술 당반기 중 인식면제규정을 적용하여 포괄손익계산서에 인식된 단기리스와 소액리스 관련비용은 30백만원 입니다. 공시금액 17. 순확정급여채무 퇴직연금제도에 대한 기술 당사는 종업원을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있으며, 확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 확정급여제도에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 13,818,231 사외적립자산의 공정가치 (4,634,723) 순확정급여부채(자산) 9,183,508 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의현재가치 13,121,224 사외적립자산의 공정가치 (4,586,526) 순확정급여부채(자산) 8,534,698 공시금액 퇴직급여비용에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 1,511,294 이자비용, 확정급여제도 134,687 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,645,981 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 당기근무원가, 확정급여제도 1,414,050 이자비용, 확정급여제도 98,152 퇴직급여비용, 확정급여제도 1,512,202 공시금액 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 13,121,225 (4,586,526) 8,534,699 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 1,511,294 1,511,294 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 204,908 (70,221) 134,687 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (1,214,478) 0 (1,214,478) 관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산) 111,638 111,638 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 83,645 22,025 105,670 기말 순확정급여부채(자산) 13,818,231 (4,634,722) 9,183,509 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전기말 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 9,816,593 (4,447,169) 5,369,424 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 2,974,955 2,974,955 이자비용(수익), 순확정급여부채(자산) 383,786 (154,960) 228,826 제도에 납입한 기여금, 순 확정급여부채(자산) 0 0 제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산) (2,226,981) 0 (2,226,981) 관계사 전입으로 인한 증가, 순확정급여부채(자산) 1,134,783 1,134,783 재측정이익(손실), 순 확정급여채무(자산) 1,038,089 15,603 1,053,692 기말 순확정급여부채(자산) 13,121,225 (4,586,526) 8,534,699 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 사외적립자산의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 4,634,722 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 원리보장형 상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액 4,586,525 공시금액 18. 자본 주식의 분류에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 발행예정주식수(단위: 주) 250,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 100 보통주자본금 9,162,948 발행주식수(단위: 주) 88,629,478 발행주식수(단위: 주) 발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주) 91,629,478 이익소각된 자기주식수(단위: 주) 3,000,000 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 발행예정주식수(단위: 주) 250,000,000 주당 액면가액(단위: 원) 100 보통주자본금 9,162,948 발행주식수(단위: 주) 88,629,478 발행주식수(단위: 주) 발행주식수(자기주식 이익소각 포함)(단위: 주) 이익소각된 자기주식수(단위: 주) 공시금액 이익소각으로 인하여 자본금 변동에 대한 기술 이익소각으로 인하여 자본금은 발행주식의 액면총액과 상이합니다. 당사는 당반기말 누적으로 자기주식 3,000,000주를 매입 후 이익소각하여, 발행주식총수가 91,629,478주에서 88,629,478주로 감소하였습니다. 기타자본항목에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 67,700,536 기타자본구성요소 재평가잉여금 59,041,489 자기주식처분이익 19,085,895 자기주식 (10,426,848) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 67,701,147 기타자본구성요소 재평가잉여금 59,042,100 자기주식처분이익 19,085,895 자기주식 (10,426,848) 공시금액 이익잉여금의 내역 당반기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 90,427,771 이익잉여금 합계 이익준비금 54,000 임의적립금 1,664,991 미처분이익잉여금 88,708,780 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있고, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 합계 112,553,365 이익잉여금 합계 이익준비금 54,000 임의적립금 1,664,991 미처분이익잉여금 110,834,374 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있고, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다. 공시금액 19. 매출액 및 매출원가 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 매출원가의 구분에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 매출액 23,944,730 45,367,958 789,686 2,628,397 3,036,183 6,007,084 27,770,599 54,003,440 매출원가 17,104,038 34,158,497 63,501 523,929 366,796 703,969 17,534,335 35,386,396 제품과 용역 제품과 용역 합계 리조트운영 분양 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 매출액 24,962,261 46,371,395 17,979,004 20,067,521 1,708,033 3,276,526 44,649,298 69,715,442 매출원가 17,572,639 33,808,643 1,152,392 1,140,083 339,521 505,853 19,064,552 35,454,580 제품과 용역 제품과 용역 합계 리조트운영 분양 기타 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 계약자산 및 계약부채에 대한 공시 (단위 : 천원) 계약자산 1,953,696 계약자산 장기 선급비용-회원권 계약으로 인한 계약체결증분원가 1,801,338 장기 선급비용-선계약 임대보증금의 현재가치할인차금 152,358 계약부채 33,710,275 계약부채 선수수익-입회금 현할차 미상각 334,763 선수수익-기간에 걸친 매출 선수금 348,485 장기선수수익 - 입회금현할차미상각 1,595,854 선불카드-장기선수금 31,431,173 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 1,953,695 상각비, 고객과의 계약체결원가나 계약이행원가 중에서 인식한 자산 126,223 공시금액 시설물 이용권리에 대한 설명 당사는 멤버쉽회원권과 관련하여 만기 반환형 입회금을 수령하는 대가로 입회가입 후 만기일까지 당사의 시설물 이용권리를 부여하였습니다. 계약체결 증분원가를 포함하는 재무상태표 항목에 대한 기술 상기 공시된 계약잔액에 추가하여 당사는 다음의 계약체결 증분원가에 대한 자산을 인식하였습니다. 이는 재무상태표의 기타자산으로 표시되어 있습니다. 20. 판매비와관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 15,477,587 31,142,681 판매비와관리비 급여, 판관비 4,218,313 8,789,251 퇴직급여, 판관비 520,492 1,181,647 복리후생비, 판관비 890,011 2,070,685 여비교통비, 판관비 205,213 384,163 통신비, 판관비 83,873 175,387 수도광열비, 판관비 644,512 1,540,322 임차료, 판관비 41,785 90,770 접대비, 판관비 268,442 490,155 감가상각비, 판관비 3,358,031 6,733,071 무형자산상각비, 판관비 269,591 546,392 세금과공과, 판관비 1,268,507 1,594,813 광고선전비, 판관비 964,762 2,401,522 수선비, 판관비 156,432 195,613 보험료, 판관비 90,277 182,614 운반비, 판관비 195 554 지급수수료, 판관비 2,035,014 3,897,760 교육훈련비, 판관비 50,220 82,697 차량유지비, 판관비 38,468 73,667 소모품비, 판관비 272,451 510,741 도서인쇄비, 판관비 8,925 17,855 협회비, 판관비 180 3,272 보상비, 판관비 1,154 4,114 폐기물처리비, 판관비 90,739 175,616 잡비, 판관비 0 0 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 22,630,973 40,879,140 판매비와관리비 급여, 판관비 5,195,916 9,994,880 퇴직급여, 판관비 100,123 755,578 복리후생비, 판관비 1,615,364 3,081,184 여비교통비, 판관비 202,331 365,628 통신비, 판관비 112,618 234,260 수도광열비, 판관비 1,614,244 3,799,113 임차료, 판관비 115,980 257,432 접대비, 판관비 197,131 319,221 감가상각비, 판관비 3,325,767 6,670,506 무형자산상각비, 판관비 297,016 595,544 세금과공과, 판관비 1,847,404 2,058,678 광고선전비, 판관비 1,825,523 3,459,588 수선비, 판관비 326,102 379,191 보험료, 판관비 84,539 169,339 운반비, 판관비 738 1,212 지급수수료, 판관비 3,479,339 5,862,917 교육훈련비, 판관비 95,224 143,953 차량유지비, 판관비 62,733 99,295 소모품비, 판관비 2,022,963 2,417,557 도서인쇄비, 판관비 8,482 25,758 협회비, 판관비 653 2,952 보상비, 판관비 900 2,657 폐기물처리비, 판관비 99,883 182,617 잡비, 판관비 0 80 장부금액 공시금액 3개월 누적 21. 기타수익(기타비용) 기타수익 및 기타비용 당반기 (단위 : 천원) 기타수익 235,458 1,280,064 기타수익 유형자산처분이익 1,629 29,547 투자자산처분이익 0 0 기타대손충당금환입 229,736 1,243,174 잡이익 4,093 7,343 기타비용 197,338 448,893 기타비용 유형자산처분손실 1,788 1,788 기타의대손상각비 67,809 300,955 기부금 125,840 143,440 잡손실 1,901 2,710 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 기타수익 (585,738) 703,793 기타수익 유형자산처분이익 4,967 5,160 투자자산처분이익 0 645,500 기타대손충당금환입 (597,713) 0 잡이익 7,008 53,133 기타비용 2,782,198 3,499,325 기타비용 유형자산처분손실 2,214 2,214 기타의대손상각비 2,711,106 3,408,469 기부금 66,380 81,900 잡손실 2,497 6,742 장부금액 공시금액 3개월 누적 22. 금융수익 (금융비용) 금융수익 및 금융비용 당반기 (단위 : 천원) 금융수익 16,890,213 29,551,407 금융수익 이자수익(금융수익) 3,656,760 7,637,788 배당금수익(금융수익) 198,358 515,548 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 1,467,375 1,467,375 금융보증(계약)수익 857,657 1,752,368 파생상품평가이익(금융수익) 10,710,035 18,178,042 외환차익(금융수익) 28 285 금융비용 40,502,790 45,654,606 금융비용 이자비용(금융원가) 3,291,044 6,873,044 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 0 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 0 파생상품평가손실(금융원가) 36,353,689 37,028,485 금융보증비용(손실) 857,657 1,752,368 외환차손(금융원가) 400 709 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 (단위 : 천원) 금융수익 3,010,164 46,562,390 금융수익 이자수익(금융수익) 1,685,358 3,462,170 배당금수익(금융수익) 98,623 41,053,758 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 0 금융보증(계약)수익 529,658 529,658 파생상품평가이익(금융수익) 696,524 1,516,664 외환차익(금융수익) 0 140 금융비용 3,558,918 7,530,364 금융비용 이자비용(금융원가) 3,103,472 6,658,002 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 37,102 37,102 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 384,525 파생상품평가손실(금융원가) 0 31,333 금융보증비용(손실) 416,308 416,308 외환차손(금융원가) 2,035 3,093 장부금액 공시금액 3개월 누적 23. 법인세비용 납부의무가 있는 법정세율에 대한 기술 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원이하 9%, 2억원 초과 200억 이하 19%, 200억 초과는 21%이며, 법인세에 부과되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당반기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 44,530 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 당기부담세액 0 과거기간의 당기법인세 조정 44,530 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (5,849,653) 자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 (27,935) 법인세비용(수익) (5,777,188) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 7,925,857 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 합계 당기부담세액 7,925,857 과거기간의 당기법인세 조정 0 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (1,403,275) 자본에 직접 반영된 이연법인세변동액 등 (213,190) 법인세비용(수익) 6,735,772 공시금액 24. 수익과 비용의 성격별 분류 수익과 비용의 성격별 분류 공시 당반기 (단위 : 천원) 성격별 수익 84,834,911 성격별 수익 매출액 54,003,440 기타수익 1,280,064 금융수익 29,551,407 성격별 비용 112,632,576 성격별 비용 원재료매입액 8,290,735 재고자산의 변동 (2,010,957) 종업원급여비용 16,975,504 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 1,846,406 감가상각비 및 무형자산상각비 11,196,811 지급수수료 5,244,197 외주용역비 외 24,986,381 금융비용 45,654,606 기타비용 448,893 법인세비용차감전순이익 (27,797,665) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 성격별 수익 116,981,625 성격별 수익 매출액 69,715,442 기타수익 703,793 금융수익 46,562,390 성격별 비용 87,363,407 성격별 비용 원재료매입액 17,417,708 재고자산의 변동 (483,411) 종업원급여비용 19,373,543 당기손익에 포함되는 퇴직급여비용 1,658,394 감가상각비 및 무형자산상각비 11,011,741 지급수수료 7,065,223 외주용역비 외 20,290,520 금융비용 7,530,364 기타비용 3,499,325 법인세비용차감전순이익 29,618,218 공시금액 25. 특수관계자와의 주요거래 특수관계자 내역에 대한 공시 회사명 당사와의 관계 당반기 전기 중앙디앤엘(유) 중앙디앤엘(유) 주요주주기업 대명디앤엘(유) 대명디앤엘(유) (주)아난티코브 (주)아난티코브 당사의 종속기업 (주)캐비네드아난티 (주)캐비네드아난티 (주)아난티강남 (주)아난티강남 빌라쥬드아난티PFV(주) 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)아난티한라 (주)아난티한라 (주)아난티제이제이 (주)아난티제이제이 (주)오하라홀딩스 (주)오하라홀딩스 당사의 관계기업 중앙관광개발(주) 중앙관광개발(주) 기타 세종에머슨(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) 아난티클럽서울(주) (주)동신디앤엘 (주)동신디앤엘 대림디앤엘(주) 대림디앤엘(주) (학)해성학원 (학)해성학원 특수관계자거래에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 99,354 2,065 437,191 0 1,821,950 899,767 0 870,089 922,905 180,000 5,233,321 매입 등, 특수관계자거래 0 0 0 14,200 342,064 130,945 571,949 4,987,759 0 0 6,046,917 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV㈜와임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라 해당거래를 리스계약으로 식별하였으며, 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 종속기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (학)해성학원 (주)아난티코브 (주)아난티강남 캐비네드아난티(주) 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)아난티한라 (주)아난티제이제이 전반기 (단위 : 천원) 매출 등, 특수관계자거래 4,112 0 717,062 0 146,746 517,086 0 1,000,579 12,750 180,000 2,578,335 매입 등, 특수관계자거래 0 0 0 14,620 351,564 83,258 319,324 5,435,908 0 0 6,204,674 특수관계자거래에 대한 기술 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV㈜와임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라 해당거래를 리스계약으로 식별하였으며, 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 종속기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (학)해성학원 (주)아난티코브 (주)아난티강남 캐비네드아난티(주) 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)아난티한라 (주)아난티제이제이 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 기초 대여거래 25,000,000 895,776 35,161,142 24,188,934 143,574,581 1,030,116 229,850,549 대여거래, 대여 267,808 20,434 1,282,328 504,122 3,248,961 0 5,323,653 대여거래, 회수 25,267,808 0 0 0 3,218,776 0 28,486,584 기말 대여거래 0 916,210 36,443,470 24,693,056 143,604,765 1,030,116 206,687,617 배당금수취, 특수관계자거래 0 0 0 0 317,190 0 317,190 대손충당금, 장기대여금 109,000 4,208,000 430,000 현재가치할인차금, 장기대여금 1,354,000 935,000 3,756,000 당기손익인식금융자산평가손실 600,000 약정에 의해 수취한 배당금에서 전환된 대여금 특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술 상기 자금대여액은 (주)캐비네드아난티 109백만원의 대손충당금이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 ㈜아난티강남 4,208백만의 대손충당금과 대여금액의 현재가치할인차금 1,354백만원이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 ㈜아난티한라 대여금액의 현재가치차금 935백만원 등이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 빌라쥬드아난티PFV㈜의 현재가치할인차금 3,756백만원이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 ㈜오하라홀딩스 430백만원의 대손충당금과 ㈜오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가 600백만원이 차감되기 전의 금액입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 관계기업 (주)아난티코브 (주)캐비네드아난티 (주)아난티강남 (주)아난티한라 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)오하라홀딩스 전기말 (단위 : 천원) 기초 대여거래 25,000,000 895,776 49,685,065 35,346,792 2,778,263 1,023,160 114,729,056 대여거래, 대여 1,150,000 41,206 37,631,633 8,881,144 140,796,318 6,956 188,507,257 대여거래, 회수 1,150,000 41,206 52,155,556 20,039,002 0 0 73,385,764 기말 대여거래 25,000,000 895,776 35,161,142 24,188,934 143,574,581 1,030,116 229,850,549 배당금수취, 특수관계자거래 0 0 0 0 40,955,135 0 40,955,135 대손충당금, 장기대여금 1,013,000 106,000 4,037,000 109,000 430,000 현재가치할인차금, 장기대여금 1,633,000 1,033,000 4,876,000 당기손익인식금융자산평가손실 600,000 약정에 의해 수취한 배당금에서 전환된 대여금 107,943,000 특수관계자거래에서 발생한 자금대여액에 대한 기술 상기 자금대여액은 (주)아난티코브 1,013백만원의 대손충당금이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 (주)캐비네드아난티 106백만원의 대손충당금이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 (주)아난티강남 4,037백만의 대손충당금과 대여금액의 현재가치할인차금 1,633백만원이 차감되기 전의 금액입니다. 상기 자금대여액은 (주)아난티한라 대여금액의 현재가치할인차금 1,033백만원 등이 차감되기 전의 금액입니다. "상기 자금대여액은 빌라쥬드아난티PFV(주)의 109백만원의 대손충당금과 현재가치할인차금 4,876백만원이 차감되기 전의 금액입니다.종속회사인 빌라쥬드아난티PFV(주)에서 수령한 배당금 중 107,943백만원을 약정을 통하여 대여금으로 전환하였습니다." 상기 자금대여액에는 (주)오하라홀딩스 430백만원의 대손충당금과 (주)오하라홀딩스의 당기손익-공정가치측정금융상품의 손상평가 600백만원이 차감되기 전의 금액입니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 관계기업 (주)아난티코브 (주)캐비네드아난티 (주)아난티강남 (주)아난티한라 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)오하라홀딩스 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 64,273 0 130,985 477,858 0 151,165 111,078 148,181 1,083,540 미수금, 특수관계자거래 5,619 0 27,382 264,166 0 31,200 49,867 34,830 413,064 기타채권, 특수관계자거래 943,000 300,000 5,615,000 0 43,098 152,358 24,000,000 0 31,053,456 미지급금, 특수관계자거래 26,569 8,249 16,079 404,503 12,555 45,324 913,567 58,345 0 1,485,191 기타채무, 특수관계자거래 0 0 0 438,048 0 3,895,233 11,720,971 3,352,219 300,000 19,706,471 특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 특수관계자거래 채무 잔액에 대한 기술 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영 등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV(주)와 임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라, 해당거래를 리스거래로 식별하였으며, 기타채무의 잔액은 리스부채 금액이 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 종속기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (주)아난티코브 (주)캐비네드아난티 (주)아난티강남 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)아난티한라 (주)아난티제이제이 전기말 (단위 : 천원) 매출채권, 특수관계자거래 182,161 0 0 2,787,610 0 828,686 111,540 735,229 4,645,226 미수금, 특수관계자거래 38,200 0 229,986 193,550 0 52,124 51,153 22,198 587,211 기타채권, 특수관계자거래 943,000 300,000 5,615,000 0 0 173,749 24,000,000 0 31,031,749 미지급금, 특수관계자거래 990 798 2,989 407,578 10,426 77,122 917,598 82,773 0 1,500,274 기타채무, 특수관계자거래 0 16,500 0 434,285 0 4,710,477 15,798,292 4,190,274 120,000 25,269,828 특수관계자거래 채권 잔액에 대한 기술 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 기타채권에는 회원권 손상차손누계액이 포함되지 아니하였습니다. 특수관계자거래 채무 잔액에 대한 기술 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영 등을 위하여 빌라쥬드아난티PFV(주)와 임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라, 해당거래를 리스거래로 식별하였으며, 기타채무의 잔액은 리스부채 금액이 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 그 밖의 특수관계자 종속기업 중앙관광개발(주) 세종에머슨(주) 아난티클럽서울(주) (주)아난티코브 (주)캐비네드아난티 (주)아난티강남 빌라쥬드아난티PFV(주) (주)아난티한라 (주)아난티제이제이 특수관계자 리스 거래내역에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 4,103,937 전체 특수관계자 종속기업 빌라쥬드아난티PFV(주) 전반기 (단위 : 천원) 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 4,741,397 전체 특수관계자 종속기업 빌라쥬드아난티PFV(주) 특수관계자 지분거래에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 지분거래, 처분 0 전체 특수관계자 관계기업 리딩자산운용(주) 전기말 (단위 : 천원) 지분거래, 처분 3,500,000 전체 특수관계자 관계기업 리딩자산운용(주) 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증에 대한 공시 (단위 : 천원) 피보증처명 신한은행 신한은행 경남은행 IBK캐피탈 신한캐피탈 BNK저축은행, 우리저축은행 하나은행 외 13 올마이티제일차(SPC)외 8 실버레이크제일차(SPC)외 10 미래에셋캐피탈㈜ 미래에셋캐피탈㈜ 보증일 2019-08-31 2024-06-28 2021-09-05 2024-11-01 2025-03-25 2024-08-29 2025-03-27 2024-04-26 2024-06-24 2024-11-06 2024-11-06 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 6,000,000 6,000,000 5,500,000 3,600,000 6,000,000 5,400,000 4,933,164 120,000,000 111,300,000 1,000,000 13,420,000 283,153,164 보증종류 연대보증 연대보증 연대보증 연대보증 연대보증 연대보증 이자자금보충약정 자금보충확약 자금보충확약 풋옵션(주식매수) 풋옵션(채권인수) 특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명 당사는 종속기업인 (주)아난티강남 및 (주)아난티한라등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.(주석 6참조) 당사는 종속기업인 (주)아난티강남 및 (주)아난티한라등의 차입금에 대하여 지급보증을 제공하고 있으며, 동 지급보증은 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 금융보증계약의 정의를 충족합니다.(주석 6참조) 종속기업의 사업과 관련하여 종속기업의 대주단에게 지급보증한 것입니다. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 종속기업 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티코브 (주)아난티강남 (주)아난티한라 빌라쥬드아난티PFV(주) 빌라쥬드아난티PFV(주) 26. 우발채무 및 약정사항 제공받은 보증 내역에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 보증처 대표이사 한국산업은행 서울보증보험 담보권자 신한은행 외 수출입은행 인허가보증 보증금액 42,953,317 2,930,000 969,262 46,852,579 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 연대보증 지급보증 예치금보증 외 전기말 (단위 : 천원) 보증처 대표이사 한국산업은행 서울보증보험 담보권자 신한은행 외 수출입은행 인허가보증 보증금액 50,753,317 2,930,000 1,530,677 55,213,993 지급보증의 구분 지급보증의 구분 합계 제공받은 지급보증 연대보증 지급보증 예치금보증 외 제공한 지급보증과 담보에 대한 기술 보고기간종료일 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증과 담보 내역은 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증내역과 동일합니다.(주석25-8 참조) 약정에 대한 공시 (단위 : 백만원) 약정처 한국산업은행 등 약정 금액 195,768 약정 실행 금액 162,768 대출약정 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 백만원) 담보로 제공된 유형자산 178,865 채권최고액 191,885 공시금액 정부와 체결한 약정에 대한 공시 (단위 : 백만원) 약정 금액 3,612 약정에 대한 설명 당사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정이 체결되어있습니다. 대위권 행사 약정 기타 담보로 제공되는 자산에 대한 기술 상기 이외, 당사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다. 법적소송우발부채에 대한 공시 소송 건수 2 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 보고기간 종료일 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 당사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 우발부채 법적소송우발부채 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 특수관계자와 체결한 약정에 대한 공시 약정에 대한 설명 보고기간 종료일 현재 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영과 관련하여 휴양콘도미니엄과 관광호텔에 대하여 빌라쥬드아난티PFV㈜와 임대차계약 및 위탁운영계약 약정을 체결하고 있습니다. 약정의 유형 임대차계약 및 위탁운영계약 약정 전체 특수관계자 종속기업 빌라쥬드아난티PFV(주) 27. 기타포괄손익 기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시 당반기 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (105,727) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타적립금 기타포괄손익누적액 확정급여제도의 재측정 적립금 전반기 (단위 : 천원) 세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (806,857) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 기타적립금 기타포괄손익누적액 확정급여제도의 재측정 적립금 28. 주당손익 주당이익 당반기 (단위 : 원) 반기순이익 (22,817,870,392) (22,020,478,695) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 주당순이익(손실)(단위: 원) (263) (254) 주식 보통주 3개월 누적 전반기 (단위 : 원) 반기순이익 (694,475,781) 22,882,445,001 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 주당순이익(손실)(단위: 원) (8) 255 주식 보통주 3개월 누적 가중평균유통보통주식의 산출근거에 대한 공시 당반기 가중평균보통주식수(단위: 주) 88,629,478 88,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (2,000,000) (2,000,000) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 86,629,478 장부금액 공시금액 3개월 누적 전반기 가중평균보통주식수(단위: 주) 90,629,478 90,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (1,549,055) (774,527) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 장부금액 공시금액 3개월 누적 보통주식수의 변동내역 당반기 기초 보통주식수(단위: 주) 88,629,478 취득한 자기주식수(단위: 주) (2,000,000) 기말 보통주식수(단위: 주) 86,629,478 보통주 전반기 기초 보통주식수(단위: 주) 90,629,478 취득한 자기주식수(단위: 주) (2,000,000) 기말 보통주식수(단위: 주) 88,629,478 보통주 가중평균유통주식수의 변동내역 당반기 기초 가중평균보통주식수(단위: 주) 88,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (2,000,000) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 86,629,478 공시금액 전반기 기초 가중평균보통주식수(단위: 주) 90,629,478 가중평균자기주식수(단위: 주) (774,527) 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,854,951 공시금액 희석주당순이익에 대한 공시 전반기 (단위 : 원) 희석효과를 포함한 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) (741,953,424) 22,977,832,581 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 89,080,423 89,854,951 보통주식수 전환가능상품의 잠재적 효과(단위: 주) 2,152,925 4,062,424 조정된 가중평균유통보통주식수(단위: 주) 91,233,348 93,917,375 희석주당이익(손실) (8) 245 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 희석주당순이익은 모든 희석성 잠재적 보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 주식 보통주 3개월 누적 29. 현금흐름표 영업활동현금흐름 당반기 (단위 : 천원) 반기순이익(손실) (22,020,479) 조정항목 21,608,227 조정항목 이자비용 6,873,044 이자수익 (7,637,788) 법인세비용 (5,777,187) 수입배당금 (515,548) 퇴직급여 1,645,981 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 0 기타의 대손상각비 300,955 기타의 대손충당금환입 (1,243,174) 감가상각비 10,650,419 무형자산상각비 546,392 유형자산처분이익 (29,547) 유형자산처분손실 조정 1,788 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 (1,467,375) 파생금융부채평가손실 37,028,485 파생금융부채평가이익 (18,178,042) 금융보증(계약)수익 조정 0 관계기업투자자산처분이익 0 기타의비용 126,223 기타의수익 (716,396) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,310,701) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 3,862,943 미수금의 감소(증가) 138,351 선급금의 감소(증가) (6,064) 선급비용의 감소 (증가) (1,965,341) 재고자산의 감소(증가) (1,999,196) 장기선급비용의 감소(증가) 3,688,687 미지급금의 증가(감소) (952,718) 예수금의 증가(감소) 255,147 선수금의 증가(감소) 1,735,888 장기회원선수금의 증가(감소) (1,276,174) 회원보증금의 증가(감소) (1,385,000) 장기회원보증금의 증가(감소) (1,038,000) 금융보증부채의 증가(감소) (1,675,718) 선수수익의 증가(감소) 437,327 퇴직금의 지급 (1,130,830) 영업에서 창출된 현금 (1,722,953) 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 반기순이익(손실) 22,882,445 조정항목 (17,574,393) 조정항목 이자비용 6,658,002 이자수익 (3,462,170) 법인세비용 6,735,772 수입배당금 (41,053,758) 퇴직급여 1,512,202 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 37,102 당기손익-공정가치측정금융상품처분손실 384,525 기타의 대손상각비 3,408,469 기타의 대손충당금환입 0 감가상각비 10,416,197 무형자산상각비 595,544 유형자산처분이익 (5,160) 유형자산처분손실 조정 2,214 당기손익-공정가치측정금융상품처분이익 조정 0 파생금융부채평가손실 31,333 파생금융부채평가이익 (1,516,664) 금융보증(계약)수익 조정 (113,350) 관계기업투자자산처분이익 (645,500) 기타의비용 90,800 기타의수익 (649,951) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 11,981,523 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 매출채권의 감소(증가) 642,669 미수금의 감소(증가) (187,582) 선급금의 감소(증가) (520,858) 선급비용의 감소 (증가) (3,171,860) 재고자산의 감소(증가) 769,281 장기선급비용의 감소(증가) (6,799,900) 미지급금의 증가(감소) 7,474,685 예수금의 증가(감소) 11,785 선수금의 증가(감소) 5,915,919 장기회원선수금의 증가(감소) (1,349,055) 회원보증금의 증가(감소) (749,000) 장기회원보증금의 증가(감소) 113,400 금융보증부채의 증가(감소) 9,775,842 선수수익의 증가(감소) 437,327 퇴직금의 지급 (381,130) 영업에서 창출된 현금 17,289,575 공시금액 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 주요 투자활동과 재무활동 거래 당반기 (단위 : 천원) 사용권자산 증감, 비현금거래 329,247 유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래 11,760 유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래 14,804 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 (4,591,667) 유동성장기대여금의 만기연장, 비현금거래 0 리스부채의 증감, 비현금거래 198,359 건설중인자산 본계정대체, 비현금거래 0 유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 0 공시금액 전반기 (단위 : 천원) 사용권자산 증감, 비현금거래 451,379 유형자산의 재고자산 대체, 비현금거래 100,300 유형자산 취득관련 미지급금, 비현금거래 0 장기차입금의 유동성 대체, 비현금거래 67,044,444 유동성장기대여금의 만기연장, 비현금거래 (33,100,000) 리스부채의 증감, 비현금거래 438,880 건설중인자산 본계정대체, 비현금거래 917,684 유형자산의 투자부동산 대체, 비현금거래 18,318,814 공시금액 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 184,788,889 21,000,000 22,568,578 1,290,000 2,642,867 28,902,619 16,836,875 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가 29,500,000 0 0 0 0 0 0 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 감소 51,520,833 21,000,000 0 0 0 0 4,925,307 비현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 198,359 공정가치변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 0 2,331,573 0 11,487,667 30,338,109 412,820 재무활동에서 생기는 기말 부채 162,768,056 0 24,900,151 1,290,000 14,130,534 59,240,728 12,522,746 차입금 사채 전환사채 임대보증금 파생상품자산 파생상품 금융부채 리스 부채 30. 범주별 금융상품 금융자산의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 31,463,295 0 매출채권 3,432,596 0 미수금 549,649 0 단기미수수익 169,906 0 단기금융상품 200,000 0 단기대여금 886,838 0 유동 파생상품 금융자산 0 14,130,534 장기임차보증금 26,626,368 0 장기미수수익 8,598,775 0 당기손익인식금융자산 0 4,590,484 장기대여금 185,889,735 0 금융자산 합계 257,817,162 18,721,018 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 61,477,280 0 매출채권 7,295,539 0 미수금 688,000 0 단기미수수익 300,689 0 단기금융상품 600,000 0 단기대여금 27,741,839 0 유동 파생상품 금융자산 0 2,642,867 장기임차보증금 26,325,173 0 장기미수수익 4,131,507 0 당기손익인식금융자산 0 6,336,408 장기대여금 184,062,867 0 금융자산 합계 312,622,894 8,979,275 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 금융부채의 범주별 공시 당반기말 (단위 : 천원) 미지급비용 171,351 0 미지급금 10,883,711 0 회원보증금 15,341,854 0 유동 차입금(사채 포함) 71,500,000 0 유동성장기차입금 21,366,667 0 단기사채 0 0 유동성전환사채 24,900,150 0 유동 파생상품 금융부채 0 59,240,728 유동금융보증부채 0 3,444,848 유동 리스부채 9,297,534 0 장기회원보증금 11,339,919 0 장기임대보증금 1,290,000 0 장기차입금 69,901,389 0 비유동금융보증부채 0 3,032,113 비유동 리스부채 3,225,213 0 금융부채 합계 239,217,788 65,717,689 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전기말 (단위 : 천원) 미지급비용 289,491 0 미지급금 11,945,577 0 회원보증금 5,960,607 0 유동 차입금(사채 포함) 82,000,000 0 유동성장기차입금 34,979,167 0 단기사채 21,000,000 0 유동성전환사채 22,568,578 0 유동 파생상품 금융부채 0 28,902,619 유동금융보증부채 0 1,431,879 유동 리스부채 9,386,368 0 장기회원보증금 22,510,872 0 장기임대보증금 1,290,000 0 장기차입금 67,809,722 0 비유동금융보증부채 0 6,720,800 비유동 리스부채 7,450,507 0 금융부채 합계 287,190,889 37,055,298 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 금융상품의 범주별 손익의 공시 당반기 (단위 : 천원) 금융수익 8,153,336 14,707,410 285 6,690,375 29,551,407 금융수익 이자수익(금융수익) 7,637,788 0 0 0 7,637,788 배당금수익(금융수익) 515,548 0 0 0 515,548 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 0 1,467,375 0 0 1,467,375 파생상품평가이익(금융수익) 0 11,487,667 0 6,690,375 18,178,042 금융보증(계약)수익 0 1,752,368 0 0 1,752,368 외환차익(금융수익) 0 0 285 0 285 금융원가 0 0 6,873,753 38,780,853 45,654,606 금융원가 이자비용(금융원가) 0 0 6,873,044 0 6,873,044 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 37,028,485 37,028,485 금융보증비용(손실) 0 0 0 1,752,368 1,752,368 외환차손(금융원가) 0 0 709 0 709 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 전반기 (단위 : 천원) 금융수익 44,515,928 529,658 140 1,516,664 46,562,390 금융수익 이자수익(금융수익) 3,462,170 0 0 0 3,462,170 배당금수익(금융수익) 41,053,758 0 0 0 41,053,758 당기손익인식금융자산처분이익(금융수익) 파생상품평가이익(금융수익) 0 0 0 1,516,664 1,516,664 금융보증(계약)수익 0 529,658 0 0 529,658 외환차익(금융수익) 0 0 140 0 140 금융원가 0 421,627 6,661,095 447,641 7,530,364 금융원가 이자비용(금융원가) 0 0 6,658,002 0 6,658,002 당기손익인식금융자산평가손실(금융원가) 0 37,102 0 0 37,102 당기손익인식금융자산처분손실(금융원가) 0 384,525 0 0 384,525 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 0 31,333 31,333 금융보증비용(손실) 0 0 0 416,308 416,308 외환차손(금융원가) 0 0 3,093 0 3,093 자산과 부채 자산과 부채 합계 금융자산, 범주 금융부채, 범주 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 당기손익인식금융부채 31. 위험관리 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD가 있습니다. 당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 신용위험, 유동성 위험과 시장위험에 노출되어 있습니다(시장위험은 다시 환율변동위험, 이자율변동위험과 지분증권에 대한 시장가치 변동위험 등으로 구분됨).재무위험관리의 대상이 되는 당사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금 등으로 구성되어 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가하여 관리하고 있습니다. 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 위험 위험 합계 시장위험 환위험 이자율위험 보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석 당반기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 세전손익 감소 (834,681) 시장변수 하락 시 세전손익 증가 834,681 위험 시장위험 이자율위험 전반기 (단위 : 천원) 시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술 보고기간 종료일 현재 이자율이 1% 변동시 변동금리부차입금에서 1년간 발생하는 이자비용이 법인세차감전순손익에 미치는 영향 시장변수 상승 시 세전손익 감소 (197,111) 시장변수 하락 시 세전손익 증가 197,111 위험 시장위험 이자율위험 신용위험에 대한 공시 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당반기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 당사는 당반기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 당사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 유동성위험을 관리하는 방법에 대한 기술 당사는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 당사의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사는 자금조달의 원천에 대한 접근이 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있으므로 유동성위험은 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 금융부채의 만기분석에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 차입부채, 미할인현금흐름 97,920,888 73,074,088 170,994,976 전환사채, 미할인현금흐름 84,140,878 0 84,140,878 총 리스부채 9,638,227 3,430,366 13,068,592 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 26,663,311 14,456,700 41,120,011 차입금(사채 포함) 162,768,056 전환사채 84,140,878 리스부채 12,522,747 매입채무 및 기타 채무 38,855,483 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 차입부채, 미할인현금흐름 145,075,745 73,596,689 218,672,434 전환사채, 미할인현금흐름 51,471,197 0 51,471,197 총 리스부채 9,726,112 8,136,748 17,862,860 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 17,997,577 26,607,300 44,604,877 차입금(사채 포함) 205,788,889 전환사채 51,471,197 리스부채 16,836,875 매입채무 및 기타 채무 41,707,055 1년 이내 1년 초과 5년 이내 합계 구간 합계 자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 비계량적 정보 당사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 순부채비율, 유동성비율 등의 재무비율을 매월 모니터링 하여 필요한 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 부채를 자본으로 나누어 산정한 부채비율과 유동자산을 유동부채로 나누어 유동비율을 산정하고 있습니다. 부채비율 및 순차입금비율에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 369,433,749 자본총계(B) 444,751,402 부채비율(A/B) 0.83 유동자산(C) 62,188,226 유동부채(D) 229,578,715 유동비율(C/D) 0.27 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채총계(A) 400,682,878 자본총계(B) 466,877,608 부채비율(A/B) 0.86 유동자산(C) 107,890,689 유동부채(D) 236,527,115 유동비율(C/D) 0.46 공시금액 금융자산의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 장부금액 31,463,295 3,432,596 549,649 8,768,681 200,000 186,776,573 14,130,534 4,590,484 26,626,368 276,538,180 공정가치 14,130,534 4,590,484 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 단기금융상품 대여금 파생상품자산 당기손익인식금융자산 임차보증금 금융자산, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 61,477,280 7,295,539 688,000 4,432,196 600,000 211,804,706 2,642,867 6,336,408 26,325,173 321,602,169 공정가치 2,642,867 6,336,408 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 현금및현금성자산 매출채권 미수금 미수수익 단기금융상품 대여금 파생상품자산 당기손익인식금융자산 임차보증금 금융자산, 분류 합계 금융부채의 공정가치에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 장부금액 171,351 10,883,711 162,768,056 0 24,900,150 59,240,728 6,476,961 264,440,957 공정가치 59,240,728 6,476,961 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 미지급비용 미지급금 차입금 사채 전환사채 파생상품 금융부채 금융보증계약 금융부채, 분류 합계 전기말 (단위 : 천원) 장부금액 289,491 11,945,577 184,788,889 21,000,000 22,568,578 28,902,619 8,152,679 277,647,833 공정가치 28,902,619 8,152,679 공정가치 공시대상 제외 사유에 대한 기술 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다. 미지급비용 미지급금 차입금 사채 전환사채 파생상품 금융부채 금융보증계약 금융부채, 분류 합계 공정가치 공시대상 제외 항목에 대한 기술 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 공정가치 서열체계에 대한 공시 투입변수의 유의성 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 1 수준 2 수준 3 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 4,590,484 4,590,484 0 14,130,534 0 14,130,534 측정 전체 공정가치 자산 당기손익인식금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 자산 0 0 6,336,408 6,336,408 0 2,642,867 0 2,642,867 측정 전체 공정가치 자산 당기손익인식금융자산 파생상품 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당반기말 (단위 : 천원) 부채 0 59,240,728 0 59,240,728 0 0 6,476,961 6,476,961 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융보증계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 부채 0 28,902,619 0 28,902,619 0 0 8,152,679 8,152,679 측정 전체 공정가치 부채 파생상품 금융보증계약 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책에 관한 사항 당사는 보고서 작성기준일 현재 2,000,000주의 자기주식을 보유하고 있으며, 발행주식총수 대비 2.26%입니다. 추가적인 자기주식 매입 및 소각 계획은 없으나, 지속적인 실적 개선을 통해 주주가치를 높이고 주주들의 배당 기대에 부응하기 위해 최선을다하겠습니다. 나. 배당관련 예측가능성 제공에 관한 사항 (1) 정관상 배당절차 개선방안 이행 가부 이사회, 주주총회여현재 계획 없음 구분 현황 및 계획 정관상 배당액 결정 기관 정관상 배당기준일을 배당액 결정 이후로 정할 수 있는지 여부 배당절차 개선방안 이행 관련 향후 계획 (2) 배당액 확정일 및 배당기준일 지정 현황 정기2024.12X--X-정기2023.12X--X-정기2022.12X--X- 구분 결산월 배당여부 배당액확정일 배당기준일 배당 예측가능성제공여부 비고 다. 기타 참고사항(배당 관련 정관의 내용 등) 당사는 정관 제52조, 제53조에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당이 가능하도록 규정하고 있으며, 배당에 관한 정관의 상세 내용은 아래와 같습니다. 제11조 (신주의 동등배당)① 회사가 정한 배당 기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다.제52조 (이익금의 처분)회사는 매 사업연도 말의 미처분이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제53조 (이익배당)① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제51조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.제54조 (분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다.)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전 결산기의 대차대조표 상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전 결산기의 자본금의 액 2. 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 제1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다.⑤ 제8조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제55조 (배당금지급청구권의 소멸)① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 라.주요배당지표 100100100-36,230-30,472100,098-22,02030,42923,289-418-3421,127----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 반기 제38기 제37기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 마. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (주1) 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2025년 06월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2020년 04월 17일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 04월 20일전환권행사보통주39,0571007,6812020년 05월 12일전환권행사보통주130,1911007,6812020년 07월 21일전환권행사보통주325,4781007,6812021년 05월 27일전환권행사보통주52,0761007,6812022년 03월 22일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 03월 23일전환권행사보통주244,4981007,3622022년 03월 31일전환권행사보통주54,3331007,3622022년 04월 05일전환권행사보통주81,4991007,3622022년 04월 08일전환권행사보통주32,5981007,3622022년 04월 11일전환권행사보통주10,8661007,3622022년 04월 13일전환권행사보통주135,8321007,3622022년 04월 19일전환권행사보통주67,9161007,3622022년 04월 20일전환권행사보통주434,6641007,3622023년 01월 16일전환권행사보통주199,5591006,3642023년 01월 27일전환권행사보통주6,2851006,3642023년 02월 02일전환권행사보통주598,8021006,6802023년 02월 07일전환권행사보통주232,5571006,3642023년 02월 10일전환권행사보통주47,1401006,3642023년 02월 14일전환권행사보통주6,2851006,3642023년 06월 21일전환권행사보통주47,1401006,3642023년 06월 26일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 10일전환권행사보통주188,5601006,3642023년 08월 11일전환권행사보통주1,865,1761006,3642023년 08월 11일전환권행사보통주266,4661006,6802023년 08월 16일전환권행사보통주69,1371006,3642023년 08월 17일전환권행사보통주377,1201006,3642023년 08월 18일전환권행사보통주12,5701006,3642023년 08월 21일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 23일전환권행사보통주62,8531006,3642023년 08월 29일전환권행사보통주345,6941006,3642023년 09월 12일전환권행사보통주251,4141006,3642023년 10월 13일전환권행사보통주10,9991006,3642023년 10월 18일전환권행사보통주408,5481006,3642023년 11월 06일전환권행사보통주78,5661006,3642023년 12월 19일-보통주1,000,000100-2024년 05월 21일-보통주2,000,000100- 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%) 제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%) 제2회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.4%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.2%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.6%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제5회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.9%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 2.6%) 제5회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.4%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.3%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.0%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.5%) 제4회 전환사채 전환권 행사(증자비율 : 0.1%) 자기주식 소각(주1, 소각비율 : -1.3%) 자기주식 소각(주2, 소각비율 : -2.7%) (주1) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다.(주2) 2024년 5월 16일 개최된 이사회에서 자기주식 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2024년 5월 21일 자기주식을 소각하였습니다. 이는 이익소각에 해당하여 자본금 변동은 없습니다. 미상환 전환사채 발행현황 2025년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채62024.07.182029.07.1850,000보통주2025.07.18~ 2029.06.181005,76650,0008,671,522사채발행(주3)50,000---50,0008,671,522- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - (주1) 전기 중 제4회 전환사채 액면가액 9,670백만을 만기상환하였습니다.(주2) 전기 중 제5회 전환사채 액면가액 18,220백만을 조기 및 만기상환하였습니다.(주3) 전기 중 제6회 전환사채 50,000백만원을 발행하였습니다.- 보고서 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 추가사항(주4) 제6회 전환사채(21,000백만원)가 보통주 3,642,034주(자본금 3.64억)로 전환 청구되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2025년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (주1) 당반기에 발행한 채무증권은 없습니다. 기업어음증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주1) 상기표는 별도 기준으로 작성하였습니다. (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - 4,500 - 4,500 - - 합계 - - - 4,500 - 4,500 - - (주1) 상기표는 연결 기준으로 작성하였습니다. 회사채 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------50,000--50,000----50,000--50,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주1) 상기표는 별도 기준으로 작성하였습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2025년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채2024.07.182029.07.1850,0002024.07.17하나은행 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2025년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 해당 없음해당 없음해당 없음해당 없음직전사업연도 자산총액의 50% 이상을 차지하는 주요한 사업부문 양수도 거래 제한위반 사항 없음1. 경영임대차, 경영권의 양도, 최대주주의 변경, 위탁경영, 타회사와 합병(단, 발행인 존속 제외), 분할, 분할합병, 주식의 포괄적 교환 또는 이전 등 기타 회사 조직의 근본적인 변경이 있는 경우. 단 사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우 예외로 함.2. 합병, 분할, 분할합병, 영업의 양도 및 양수 기타 이에 준하는 것(현물출자 제외)으로 경영에 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 경우. 단 사채권자의 사전 서면동의가 있을 경우 예외로 함.위반 사항 없음해당 없음 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (작성기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 ㈜아난티코브제7회 무기명식이권부 사모 사채 2024.08.29 2025.08.29 4,500 2024.08.29 - (이행현황기준일 : 2025년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 해당 없음 이행현황 해당 없음 담보권설정 제한현황 계약내용 해당 없음 이행현황 해당 없음 자산처분 제한현황 계약내용 중요 자산을 사업목적 외의 용도로 사용하거나 유출 이행현황 위반 사항 없음 지배구조변경 제한현황 계약내용 해당 없음 이행현황 해당 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 해당 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ㈜아난티전환사채62024.07.18신규사업자금50,000- 신규 플랫폼 개발 및 준비 등 (186억원)18,600(주1)㈜아난티22024.01.19운영자금6,000- 원재료 매입 등6,000-㈜아난티사모사채32024.03.25제1회 사모사채 상환(100억원)및 운영자금 (50억원)15,000- 제1회 사모사채 원리금 상환 (100억원)- 원재료 매입 등 (50억원)15,000-㈜아난티코브사모사채(주2)42024.01.29운영자금6,000- 원재료 매입 등6,000-㈜아난티코브사모사채52024.03.25운영자금5,000- 원재료 매입 등5,000-㈜아난티코브사모사채62024.06.13운영자금5,000- 원재료 매입 등5,000-㈜아난티코브사모사채72024.08.29운영자금4,500- 원재료 매입 등4,500- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 주요사항보고서에서 조달금액에 대해 연도별('24년 5,000백만원, '25년 30,000백만원, '26년 15,000백만원) 사용 예정 금액으로 분류하여 기재하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 일부 자금을 사용하였으며, 미사용자금은 미사용자금의 운용내역을 참조하시기 바랍니다. 미사용자금의 운용내역 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금예금21,500--예ㆍ적금MMDA9,900--31,400 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - (주1) 예ㆍ적금의 경우 단기운용으로 계약 만료 이후 계속적으로 운용 예정입니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성- 해당사항 없음(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항- 해당사항 없음(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항1) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리- 해당사항 없음 2) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액 당기말 전기말 ㈜아난티 대표이사 등 신한은행 외 연대보증 등 46,852,579 55,213,993 ㈜아난티코브 서울보증보험 부산시 기장군 외 도시가스 등 납부보증 65,272 86,493 ㈜아난티강남 서울보증보험 코원에너지서비스 외 도시가스 등 납부보증 625 3,000 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 서울보증보험 기장군청 원상복구비 지급보증 1,989 1,989 ㈜아난티한라 서울보증보험 제주특별자치도 외 안전관리예치금 외 331,447 311,447 합 계 47,251,912 55,616,922 3) 당반기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 690,768백만원이며, 그 중 647,768백만원이 실행되었습니다.4-1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 888,567백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 801,885백만원입니다. 또한, 상기 담보 제공 유형자산 중 779,936백만원은 신한자산신탁 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다.4-2) 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정을 하였으며, 건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. 4-3) 연결회사는 운영, 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다.4-4) 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다.4-5) 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.5) 당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.해당 소송과 관련하여 당반기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억)되어 있습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 사업연도 구 분 강조사항 등 핵심감사사항 제39기 반기 연결재무제표 해당사항 없음 - 별도재무제표 해당사항 없음 - 제38기 연결재무제표 해당사항 없음 수익인식의 발생사실 및 기간귀속 별도재무제표 해당사항 없음 수익인식의 발생사실 및 기간귀속 제37기 연결재무제표 해당사항 없음 수익인식의 발생사실 및 기간귀속 별도재무제표 해당사항 없음 수익인식의 발생사실 및 기간귀속 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제39기 반기 매출채권 6,750,462 - 0.0 미수금 421,281 24,578 5.8 미수수익 703,717 133,277 18.9 장ㆍ단기대여금 1,036,195 310,000 29.9 합 계 8,911,655 467,855 5.2 제38기 매출채권 6,615,580 - - 미수금 1,343,941 24,578 1.8 미수수익 250,217 133,277 53.3 장ㆍ단기대여금 1,596,686 310,000 19.4 합 계 9,806,424 467,855 4.8 제37기 매출채권 5,684,566 - - 미수금 2,196,410 24,578 1.1 미수수익 236,143 133,277 56.4 단기대여금 1,502,673 310,000 20.6 합 계 9,619,792 467,855 4.9 (주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. (2) 최근 3 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제39기 반기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 467,855 467,855 443,595 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 - - 24,260 4. 기말 대손충당금 잔액합계 467,855 467,855 467,855 (주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 개별 채권에 대하여 연령분석 및 담보설정 여부를 고려하여 다음과 같이 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 담보권 행사를 할 수 없는 거래처에 대하여 100% 설정- 매출채권이 180일 이상 변동하지 않고 거래실적이 없으며 총 채권금액의 회수가 불확실 할때 50% 설정- 지속적인 거래는 있으나 매출채권 연령이 180일 이상인 거래처에 대하여 총 채권의 20% 설정 (4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원, %) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 7,010,873 - 204 - 7,011,077 특수관계자 160,667 - - - 160,667 계 7,171,540 - 204 - 7,171,744 구성비율 100.0 - 0.0 - 100.0 (주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 최근 3 사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제39기 반기 제38기 제37기 비고 플랫폼 개발(분양) 완성건물 69,219,100 70,343,559 69,583,152 - 소 계 69,219,100 70,343,559 69,583,152 - 플랫폼 운영 상품 3,306,758 3,490,942 3,068,316 - 원재료 662,916 694,721 931,829 - 소 계 3,969,674 4,185,663 4,000,145 - 합 계 73,188,774 74,529,222 73,583,297 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.6 4.6 4.8 - 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 2.2 2.4 2.7 - (주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다.(2) 재고자산의 실사내역 등- 실사일자 : 당사는 제39기(2025년 2분기) 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2025년 06월 30일 보고기간 종료일을 기준으로 2025년 07월 01일부터 07월 02일까지 서울, 가평, 남해, 부산, 제주 사업장 재고실사를 하였습니다. - 재고실사 시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 2025년 2분기 사업연도의 재무제표 작성에 따른 재고실사로서 본 재고실사는 자체적으로 실시하였습니다. - 장기체화재고 등 현황 : 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과, 장기체화재고는 없어, 평가손실로 반영하고 있지 않습니다. - 기타 담보제공여부 : 해당사항 없음 라. 수주계약 현황- 해당사항 없음 마. 공정가치 평가 내역 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제 39기 반기 제 38기 제 37기 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 장부가액 공정가치 <금융자산> 현금및현금성자산 70,456,661 (주1) 96,077,624 (주1) 78,388,081 (주1) 매출채권 6,750,462 (주1) 6,615,580 (주1) 5,684,566 (주1) 미수금 396,703 (주1) 1,319,363 (주1) 2,171,832 (주1) 미수수익 570,440 (주1) 116,940 (주1) 99,395 (주1) 파생상품금융자산 14,130,534 14,130,534 2,642,867 2,642,867 - - 단기금융상품 12,813,854 (주1) 6,579,762 (주1) 4,859,026 (주1) 단기대여금 100,000 (주1) 830,000 (주1) 1,192,673 (주1) 장기금융상품 350,368 350,368 287,923 287,923 564,754 564,754 장기대여금 626,195 (주1) 456,686 (주1) - - 당기손익-공정가치측정금융상품 4,590,484 4,590,484 6,336,408 6,336,408 7,979,471 7,976,006 장기미수수익 - (주1) - (주1) 3,471 (주1) 보증금 6,239,636 (주1) 6,767,884 (주1) 39,972,738 (주1) 합 계 117,025,337 - 128,031,037 - 140,916,006 - <금융부채> 미지급비용 914,807 (주1) 856,580 (주1) 722,545 (주1) 미지급금 26,625,553 (주1) 25,491,451 (주1) 60,247,492 (주1) 미지급배당금 - (주1) - (주1) 64,789,905 (주1) 단기차입금 84,500,000 (주1) 110,000,000 (주1) 94,750,000 (주1) 유동성장기차입금 21,366,667 (주1) 199,979,167 (주1) 106,000,000 (주1) 단기사채 4,500,000 (주1) 41,500,000 (주1) 27,000,000 (주1) 전환사채 24,900,150 (주1) 22,568,578 (주1) 26,069,334 (주1) 파생상품금융부채 59,240,728 59,240,728 28,902,619 28,902,619 2,633,608 2,633,608 장기미지급비용 557,545 (주1) 466,301 (주1) 282,301 (주1) 장기차입금 537,401,389 (주1) 319,009,722 (주1) 295,611,000 (주1) 장기임대보증금 360,000 (주1) 380,000 (주1) 300,000 (주1) 합 계 760,366,839 - 749,154,418 - 678,406,186 - (주1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시대상에서 제외하였습니다.(주2) 리스부채 및 유동성장기부채에 포함된 리스부채는 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시'에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(주3) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. (2) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치서열체계공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 <제39기 당반기말> <금융자산> - 장기금융상품 - 350,368 - 350,368 - 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 4,590,484 4,590,484 - 파생상품금융자산 - 14,130,534 - 14,130,534 금융자산 합계 - 14,480,902 4,590,484 19,071,386 - 파생상품금융부채 - 59,240,728 - 59,240,728 금융부채 합계 - 59,240,728 - 59,240,728 <제38기 전기말> <금융자산> - 장기금융상품 - 287,923 - 287,923 - 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 6,336,408 6,336,408 - 파생상품금융자산 - 2,642,867 - 2,642,867 금융자산 합계 - 2,930,790 6,336,408 9,267,198 - 파생상품금융부채 - 28,902,619 - 28,902,619 금융부채 합계 - 28,902,619 - 28,902,619 <제37기 전전기말> <금융자산> - 장기금융상품 - 564,754 - 564,754 - 당기손익-공정가치측정금융상품 - - 7,979,471 7,979,471 금융자산 합계 - 564,754 7,979,471 8,544,225 <금융부채> - 파생상품금융부채(유동) - 2,633,608 - 2,633,608 금융부채 합계 - 2,633,608 - 2,633,608 (주1) 상기는 연결기준 K-IFRS로 작성되었습니다. (3) 유형자산 재평가 내역 연결회사는 유형자산 중 토지 및 코스에 대해 재평가를 수행하고 있으며, 2024년 12월 31일을 기준일로 하여 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관을 활용하여 토지를 재평가하였습니다. 연결회사는 대상 토지와 인근 지역에 있는 유사한 이용가치를 지닌 표준지의 공시지가를 기준으로, 공시지가 공시기준일로부터 기준시점까지의 지가변동률, 당해 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황 및 기타 가치형성요인 등을 종합적으로 고려하여 토지를 평가하였습니다. 또한, 대상 토지와 인근지역에 있는 실제 거래 사례를 비교하여 평가금액의 합리성을 검토하였습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 재평가에 따른 토지 및 코스의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 540,317,218 221,424,766 코스 126,256,153 58,927,542 토지 재평가로 인하여 기타포괄이익으로 인식한 자산재평가이익은 세후 누적액 282,010,295천원으로 기타자본항목인 재평가잉여금으로 분류되었습니다. 한편, 당반기 중 재평가한 토지의 일부 처분으로 인하여 이익잉여금으로 재분류한 재평가잉여금 611천원입니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 본 항목은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기 및 반기보고서에는 작성하지 아니하며, 관련 내용은 2025.03.18.에 제출된 2024년도 사업보고서를 참조하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결ㆍ별도재무제표에 대한 감사의견 제39기 반기(당기)대주회계법인--해당사항 없음해당사항 없음-대주회계법인--해당사항 없음해당사항 없음-제38기(전기)대주회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음수익인식의 발생사실 및 기간귀속대주회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음수익인식의 발생사실 및 기간귀속제37기(전전기)대주회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음수익인식의 발생사실 및 기간귀속대주회계법인적정의견-해당사항 없음해당사항 없음수익인식의 발생사실 및 기간귀속 사업연도 구분 감사인 감사의견 의견변형사유 계속기업 관련중요한 불확실성 강조사항 핵심감사사항 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 감사보고서 연결감사보고서 (2) 종속회사 재무제표에 대한 감사(검토)의견 당사의 감사대상 종속기업은 공시대상기간 모두 적정의견을 받았습니다. 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제39기 반기(당기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결)내부회계관리제도 감사1802,3121801,256제38기(전기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결), 내부회계관리제도 감사2002,3152002,379제37기(전전기)대주회계법인분,반기 검토, 기말 감사(별도/연결), 내부회계관리제도 감사1902,3081902,453 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 제39기 반기(당기)-----제38기(전기)2025.02.03세무조정업무2025.02.03 ~ 2025.04.30 9감사인 : 대주회계법인제37기(전전기)2024.02.14세무조정업무2024.02.14 ~ 2024.03.318감사인 : 대주회계법인2024.02.14부가가치세 검토 용역2024.02.14 ~ 2024.03.3115감사인 : 대주회계법인 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12025년 03월 04일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명서면보고감사종결단계의 지배기구 협의1) 책임구분, 2) 경영진과의 중요한 서면진술사항,3) 독립성보고22025년 05월 13일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명서면보고1분기 감사 결과 보고, 핵심감사항 커뮤니케이션,독립성 보고32025년 08월 12일회사측: 감사, CFO, 회계팀장감사인: 업무수행이사 외 1명서면보고연간감사진행경과, 반기검토 결과보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 당사는 보고서 작성기준일까지 해당사항이 없어 기업공시서식 작성기준에 의거하여 기재하지 않습니다. 바. 회계감사인의 변경 당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제10조 및 동법시행령 제12조 규정에 의거하여 당사의 제39기(2025.01.01~2025.12.31), 제40기(2026.01.01~2026.12.31),제41기(2027.01.01~2027.12.31), 3개 사업연도에 대한 감사인을 대주회계법인으로 선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제구조의 평가 내부회계관리자는 2024년 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 당사의 내부회계관리제도를 감사하였으며, 2024년 12월 31일 현재 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있다고 적정의견을 표명하였습니다. 나. 내부회계관리제도 (1) 경영진의 내부회계 관리제도 효과성 평가 결과 제39기 반기(당기)--------제38기(전기)2025.02.25중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제37기(전전기)2024.02.28중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 운영실태 보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 (2) 감사(위원회)의 내부회계관리제도 효과성 평가 결과 제39기 반기(당기)--------제38기(전기)2025.02.26중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음----제37기(전전기)2024.02.28중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단해당사항 없음해당사항 없음---- 사업연도 구분 평가보고서보고일자 평가 결론 중요한취약점 시정조치계획 등 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 (주1) 보고서 작성기준일 현재 연결대상 종속회사 중 대형비상장법인(자산총액 5천억원 이상)에 해당하는 회사가 없어 연결내부회계관리제도를 적용하지 않고 있습니다. (3) 감사인의 내부회계관리제도 감사의견(검토결론) 제39기 반기(당기)대주회계법인---------제38기(전기)대주회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음-----제37기(전전기)대주회계법인감사적정의견해당사항 없음해당사항 없음----- 사업연도 구분 감사인 유형(감사/검토) 감사의견 또는검토결론 지적사항 회사의대응조치 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 내부회계관리제도 연결내부회계관리제도 다. 내부회계관리ㆍ운영조직 (1) 내부회계관리ㆍ운영조직 인력 및 공인회계사 보유현황 이익관리팀32--62 소속기관또는 부서 총 원 내부회계담당인력의 공인회계사 자격증보유비율 내부회계담당인력의평균경력월수 내부회계담당인력수(A) 공인회계사자격증소지자수(B) 비율(B/A*100) (2) 회계담당자의 경력 및 교육실적 내부회계관리자(이사)최순철부7년7년011회계관리 총괄(이사)박용찬부10년25년064 직책(직위) 성명 회계담당자등록여부 경력(단위:년, 개월) 교육실적(단위:시간) 근무연수 회계관련경력 당기 누적 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 주요사항을 의결하며 이사 및 경영진의 직무 집행을 감독하고 있습니다. 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 사외이사 1명, 총 3명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관에 따라 사내이사 이만규가 맡고 있습니다. 사내이사 이만규는 전사 경영 총괄 업무를 안정적으로 수행하며 풍부한 경험과 경륜을 바탕으로 이사회에서 회사 운영에 대한 전반적인 자문을 충분히 수행할 적임자로 판단됩니다. 또한 사내이사 이만규는 이사회 의장 및 대표이사를 겸직하고 있습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 동 보고서의 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.또한, 이사회 내에는 ESG경영위원회와 사외이사후보추천위원회가 설치되어 운영되고 있으며, 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부 사항은 관련 법률 및 이사회 결의에 따라 정해집니다. 위원회에 대한 자세한 사항은 '라. 이사회 내 위원회 - (1) 이사회 내의 위원회 구성 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 다. 중요의결사항 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 이만규(출석률:100%) 이대현(출석률:100%) 노시현(출석률:100%) 선근우(출석률:100%) 짐로저스(출석률:86%) 1 2025.02.10 제1호 의안 : 감사 전 별도 재무제표 제출의 건제2호 의안 : 전자투표 도입의 건제3호 의안 : 내부규정 개정의 건 가결 참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) (주1) (주2) 참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 2 2025.02.12 제1호 의안 : 감사 전 연결 재무제표 제출의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 3 2025.03.11 □보고사항1. 내부회계관리제도 운영실태보고2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건3. 감사의 감사 보고□결의사항제1호 의안 : 제38기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표[이익잉여금 처분계산서(안) 포함] 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부규정 개정의 건제4호 의안 : 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 보고보고보고가결가결가결가결 참석참석참석참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 참석참석참석참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 참석참석참석참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 4 2025.03.19 제1호 의안 : 종속회사 대출 약정 관련 자금보충계약 등의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 5 2025.03.19 제1호 의안 : 대출약정 및 금융관련계약 등 체결의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 6 2025.03.19 제1호 의안 : 종속회사 대출 약정 관련 연대보증계약의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 7 2025.03.26 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 이사회 내 위원회 위원 선임의 건 가결가결 참석(찬성)참석(찬성) 참석(찬성)참석(찬성) 참석(찬성)참석(찬성) 참석(찬성)참석(찬성) - 8 2025.05.23 제1호 의안 : 대출거래약정 및 계약 관련 문서 일체 체결의 건 가결 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) 참석(찬성) (주2) (주1) 사내이사 이만규, 사내이사 노시현, 사외이사 선근우는 2025년 3월 26일 제38기 주주총회에서 신규선임, 재선임 되었습니다.(주2) 사외이사 짐로저스는 2025년 3월 29일 임기만료 퇴임하였습니다. 라. 이사회 내 위원회 (1) 이사회 내의 위원회 구성 현황 위원회명 구성 소속 이사명 위원장 설치목적 및 권한사항 ESG경영위원회 사외이사 1인,사내이사 1인 선근우, 이대현 선근우 ① 설치목적위원회는 기업의 투명성 강화, 윤리경영, 주주권익 보호를 위한 사전 심의 기구로서,환경(Environment)ㆍ사회적가치(Social Value)ㆍ회사의 지배구조(Corporate Governance)와 관련된 전략및 주요사항을 검토ㆍ분석하여, 회사가 장기적으로 지속가능한 성장을 이룰 수 있도록 한다.② 권한사항(ESG위원회 운영 규정 제3조)- 위원회는 회사의 환경, 사회, 지배구조(ESG) 정책과 ESG 활동에 필요한 제반 사항을 심의한다.- 위원회는 본 규정 제9조에서 규정하고 있는 사항에 대하여 심의 또는 의결할 수 있다.- 위원회는 안건의 심의를 위해 필요한 경우 회사에 관련 자료의 제출 및 보고를 요청할 수 있다.- 위원회는 기타 법령 또는 정관에 정해진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리한다. 사외이사후보추천위원회 사외이사 1인,사내이사 1인 선근우, 이대현 선근우 ① 설치목적위원회는 주주와 회사의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여사외이사 선임에 있어 효율적인 운영에 필요한 사항을 규정함을 목적으로 한다.② 권한사항(사외이사후보추천위원회 운영 규정 제3조)- 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천한다.- 위원회는 사외이사 후보 인선 자문단을 운영할 수 있다. (주1) 2025년 3월 26일 사외이사 선근우는 이사회 내 위원회(ESG경영위원회, 사외이사후보추천위원회)의 위원장으로 선임되었습니다.(2) 이사회 내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 선근우(출석률:100%) 짐로저스(출석률:-%) 이대현(출석률:100%) ESG경영위원회 2025.03.26 □보고사항1. ESG 경영 실태 보고 및 평가 보고제1호 의안 : 위원장 선임의 건 가결 참석참석(찬성) - 참석참석(찬성) 사외이사후보추천위원회 2025.02.10 제1호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건 가결 (주1) 참석(찬성) 참석(찬성) 2025.03.26 제1호 의안 : 위원장 선임의 건 가결 참석(찬성) - 참석(찬성) (주1) 2025년 3월 26일 사외이사 선근우는 이사회 내 위원회(ESG경영위원회, 사외이사후보추천위원회)의 위원장으로 선임되었습니다. 마. 이사의 독립성(1)이사의 선임당사는 주주총회에서 이사를 선임하며, 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)에 의해 선정된 후, 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.이사 선출에 있어서는 관련 법령과 정관에서 요구하는 자격 요건을 충족하는지 확인하고 있습니다. 사내이사는 상시 관리하는 후보군 중 전문성과 리더십 면에서 가장 적합한 인물을 선정하고, 사외이사는 전문 분야에 대한 풍부한 경력을 보유하고 회사 및 최대주주와 이해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 선정합니다. 법령 및 정관상 요건 외에 이사 선출에 대한 독립성 기준은 별도로 운영하지 않고 있습니다.각 이사의 주요경력은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.당사는 주주총회 목적사항이 이사 선임에 관한 사항인 경우, 이사 후보자의 성명, 약력, 추천인 등 후보자에 관한 사항을 상법 시행령 및 당사 정관 제20조에 따라 주주총회 2주 전에 주주에게 서면을 통해 통지하거나 전자문서로 통지를 발송하여 공고하고 있습니다. (2) 이사의 인적사항 성 명 직 위 추천인 선임배경 이사로서의 활동분야 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 이만규 사내이사(대표이사) 이사회 전사 경영 총괄 업무를 안정적으로 수행 대표이사,이사회 의장 - 경영총괄 (CEO) 해당사항 없음 특수관계인 2025.03~2028.03 O 7 이대현 사내이사 이사회 경영관리자로서 회사 발전에 기여 사내이사,ESG경영위원회,사외이사후보추천위원회 - 경영관리 총괄 해당사항 없음 - 2024.03~2027.03 O 3 노시현 사내이사 이사회 I.M(Integration Marketing) 관리 업무책임자로서 전문적인 식견을 보유 사내이사 - I.M(Integration Marketing) 총괄 해당사항 없음 - 2025.03~2028.03 - - 선근우 사외이사 이사회 최대주주로부터 독립적,회사 발전에 기여할 것으로 판단 사외이사,ESG경영위원회,사외이사후보추천위원회 - 경영자문 해당사항 없음 - 2025.03~2028.03 - - (주2) 사내이사 노시현, 사외이사 선근우는 2025년 3월 26일 제38기 주주총회에서 신규선임 되었습니다.(3) 사외이사후보 선정과 관련한 내부지침① 사외이사후보 추천 절차- 주주와 회사의 이익에 부합하는 자를 공정하고 투명하게 사외이사 후보로 추천하여야 한다.- 경영진 또는 이사회에 사외이사 예비 후보군에 대한 자료 및 정보의 제공을 요구할 수 있다.- 사외이사 예비후보가 관련 법규 및 이 규준에서 정하는 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증한 후 사외이사 후보로 추천하여야 한다.② 후보자격 검증- 사외이사 후보에 대하여 법령에 정하여진 자격요건의 충족 여부를 검증한다.- 사외이사 후보와 관련 법령에서 정한 사외이사 자격요건 등에 대하여는 관련 내역을 확인하고 그 결과를 서면화하여 이사회에 보고한다.(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황당사는 보고서 작성기준일 이후 사외이사 후보를 추천하기 위한 사외이사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 바. 사외이사 교육 내역 (1) 사외이사 지원조직현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수/지원업무 담당기간) 주요 활동내역 F.I.D 2명 수석 1명(18년 / 3년)책임 1명(5년 / 4년) - 주주총회, 이사회, 이사회 내 위원회 운영 지원- 의사결정을 위한 내부규정 관련 전반적인 업무 지원- 사외이사 직무수행 지원 (2) 사외이사 교육실시 현황 2025.06.02코스닥협회선근우-자본시장 주요이슈 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근 감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 이사는 회사에 현저하게 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견할 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 합니다. 또한 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 합니다. 감사의 인적사항 성명 직위 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 김유돈 감사 이사회 전사 경영의 공정성과 투명성을 위함 감사 해당사항 없음 - 2024.03~2027.03 O 1 나. 감사의 독립성 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사규정에 의거하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계 관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사 결과를 검토하고 필요한 경우에는 회사의 비용으로 전문가에게 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 김유돈(출석률:100%) 1 2025.02.10 제1호 의안 : 감사 전 별도 재무제표 제출의 건제2호 의안 : 전자투표 도입의 건제3호 의안 : 내부규정 개정의 건 가결 참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 2 2025.02.12 제1호 의안 : 감사 전 연결 재무제표 제출의 건 가결 참석(찬성) 3 2025.03.11 □보고사항1. 내부회계관리제도 운영실태보고2. 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건3. 감사의 감사 보고□결의사항제1호 의안 : 제38기(2024.01.01~2024.12.31) 재무제표[이익잉여금 처분계산서(안) 포함] 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 영업보고서 승인의 건제3호 의안 : 내부규정 개정의 건제4호 의안 : 정기주주총회 소집 및 부의안건 심의의 건 보고보고보고가결가결가결가결 참석참석참석참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성)참석(찬성) 4 2025.03.19 제1호 의안 : 종속회사 대출 약정 관련 자금보충계약 등의 건 가결 참석(찬성) 5 2025.03.19 제1호 의안 : 대출약정 및 금융관련계약 등 체결의 건 가결 참석(찬성) 6 2025.03.19 제1호 의안 : 종속회사 대출 약정 관련 연대보증계약의 건 가결 참석(찬성) 7 2025.03.26 제1호 의안 : 대표이사 선임의 건제2호 의안 : 이사회 내 위원회 위원 선임의 건 가결가결 참석(찬성)참석(찬성) 8 2025.05.23 제1호 의안 : 대출거래약정 및 계약 관련 문서 일체 체결의 건 가결 참석(찬성) 라. 감사 교육 미실시 내역 감사에 대한 교육계획을 수립 중이며,추후 교육을 실시하도록 하겠습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지원조직 현황 Compliance4이사 1명(6년)책임 1명(6년)책임 1명(2년)선임 1명(6년) 감사의 의사결정을 위한 지침 및 내부규정 관련 전반적인 업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임에 대해 검토 중입니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2025년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제36기(2022년도) 정기주주총회 실시제37기(2023년도) 정기주주총회 실시제38기(2024년도) 정기주주총회 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 (주1) 당사는 보고서 작성기준일 현재 의결권대리행사권유제도를 도입하고 있으며, 피권유자에게 직접 권유, 우편 또는 전자우편을 통한 송부, 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지 게시 등의 방법을 통해 의결권 위임을 실시하고 있습니다.(1) 전자투표제 당사는 이사회에서 매년 주주의 의결권 행사 편의성 제고를 위해 전자투표제 채택을 결의하였으며, 제36기, 제37기, 제38기 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장 제도를 도입하였습니다. 전체 주주를 대상으로 소집 통지 및 공고 시 상법 제368조의4 제1항에 의거하여 주주가 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있다는 내용을 통지하였습니다. 나. 소수주주권 보고서 작성기준일 현재까지의 소수주주권 행사 내역은 아래와 같습니다. 행사자 안건 목적사항포함여부 거부사유 진행경과 박장호 - 주주명부열람등사가처분 주주명부 열람ㆍ등사 - - 2023.12.27 주주명부 열람 및 등사청구- 2024.01.15 주주명부열람등사가처분(2024카합6) 신청- 2024.02.21 주주명부 열람 및 등사 제공- 2024.03.08 주주명부열람등사가처분(2024카합6) 신청 기각 결정 박장호 등 286인 - 이사 해임의 건 불포함 (주1) - 2024.02.02 주주제안 접수- 2024.03.13 제37기 정기주주총회에 주주제안 안건 일부 상정- 2024.03.19 개인주주 박장호 의결권대리행사권유참고서류 공시 - 자기주식 취득의 건 불포함 (주2) - 정관 변경의 건(자기주식 소각 결정 권한 추가) 포함 (제37회 정기주주총회 안건 상정) - - 자기주식 소각의 건 불포함 (주3) (주1) 주주가 제안한 '이사 해임의 건'은 상법 시행령 제12조 제4항에 의거하여 임기 중에 있는 임원의 해임에 관한 사항인 경우 주주제안의 거부사유에 해당하여 제37기 정기주주총회의 목적사항으로 상정하지 않았습니다. (주2) 주주가 제안한 '자기주식의 취득의 건'은 취득예정 주식수 기준 2023년 이익 한도 초과로 상법 제363조의2 제3항에 의거하여 법령 또는 정관을 위반하기 때문에 주주총회 목적사항으로 상정하지 못하고, ㈜아난티 이사회는 이와 별개로 법령에 맞게 주주총회 목적사항으로 상정하였습니다.(주3) 주주가 제안한 '자기주식의 소각의 건'은 소각예정 주식수 기준 상법 제363조의2 제3항에 의거하여 법령 또는 정관을 위반하기 때문에 주주총회 목적사항으로 상정하지 못하고, ㈜아난티 이사회는 이와 별개로 법령에 맞게 주주총회 목적사항으로 상정하였습니다.(주4) 보고서 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 소소주주권 행사내역은 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라.의결권 현황 2025년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주88,629,478-우선주--보통주2,000,000자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주86,629,478-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) (주1) 2023년 12월 14일 개최된 이사회에서 자기주식 1,000,000주 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2023년 12월 19일 자기주식을 소각하였습니다.(주2) 2024년 5월 16일 개최된 이사회에서 자기주식 2,000,000주 소각을 결의하고, 상법 제343조 제1항에 의거하여 2024년 5월 21일 자기주식을 소각하였습니다.(주3) 보고서 작성기준일 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 수량은 2,000,000주 입니다. 마. 주식사무 신주인수권의 내용 제10조(신주인수권)① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다.② 회사는 제1항의 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2.발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 증권예탁증권 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 이사회 결의로 신규 영업의 진출 및 사업목적의 확대 등을 위하여 자금이 필요한 경우, 이러한 자금의 조달을 위하여 회사의 임원 및 직원, 국내외 개인 또는 법인 투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 중소기업 창원지원법에 의한 중소기업 창업투자회사에 총 발행주식의 30%까지 배정하는 경우 9. 사업목적 확대를 위한 타 회사의 경영권 인수에 대한 이사회의 결의로, 해당 회사의 기존 주식을 인수하기 위해서 신주를 발행하는 경우 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 정관 제14조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) ① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회 결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 주식등의 전자등록 회사는「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제2조 제1호에 따른 주식 등을 발행하는 경우에는 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하여야 한다.다만, 회사가 법령에 따른 등록 의무를 부담하지 않는 주식 등의 경우에는 그러하지 아니할 수 있다. 명의개서대리인 ① 대리인의 명칭 : 주식회사 국민은행 증권대행부② 주소 : 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 국민은행 여의도본점 3층③ 전화번호 : 02-2073-8117 주주의 특전 - 공고게재주소 (주1) (주1) 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ananti.kr)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 머니투데이신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요 논의내용 제38기정기주주총회(2025.03.26) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 외부감사인 선임 보고4) 내부회계관리제도 운영실태 보고5) 제38기 재무제표 및 연결재무제표 보고□ 부의안건제1호 의안 : 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 이만규 선임의 건 제1-2호 의안 : 사내이사 노시현 선임의 건 제1-3호 의안 : 사외이사 선근우 선임의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건(20억원)제3호 의안 : 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) 가결가결가결가결가결 - 제37기정기주주총회(2024.03.28) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4) 제37기 재무제표 및 연결재무제표 보고 - □ 부의안건 제1호 의안 : 정관 변경의 건 (주주제안_박장호 등 286인) 부결 - 제1호 주주제안_박장호 등 286인의 안건 설명 :상법상 이사회 결의에 의하여 결정함이 원칙이지만주주총회에서도 자기주식의 소각을 결정할 수 있도록 정관 상 근거를 마련하고자 함에 대해 설명 제2호 의안 : 사내이사 이대현 선임의 건 (㈜아난티 이사회 안) 가결 - 제3호 의안 : 감사 김유돈 선임의 건 (㈜아난티 이사회 안) 가결 - 제4호 의안 : 자기주식 취득의 건 (㈜아난티 이사회 안) 가결 - 제4호 회사측 안건 설명 :주주가 제안한 '자기주식의 취득의 건'은 취득예정 주식수 기준 2023년 이익 한도 초과로 상법 제363조의2 제3항에 의거하여 법령 또는 정관을 위반하기 때문에 주주총회 목적사항으로 상정하지 못하고, ㈜아난티 이사회는 이와 별개로 법령에 맞게 주주총회 목적사항으로 상정함을 설명 제5호 의안 : 자기주식 소각의 건 (㈜아난티 이사회 안) 폐기 - 제5호 회사측 안건 설명 :제5호 의안은 취득 예정인 자기주식에 대해자기주식 소각의 안건을 상정하였으나,제1호 의안 부결로 자동 폐기됨을 설명 제6호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 (㈜아난티 이사회 안) 가결 - 제7호 의안 : 감사 보수한도액 승인의 건 (㈜아난티 이사회 안) 가결 - 제36기정기주주총회(2023.03.29) □ 보고사항1) 감사 보고2) 영업 보고3) 내부회계관리제도 운영실태 보고4) 제36기 재무제표 및 연결재무제표 보고 □ 부의안건제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건제2호 의안 : 이사보수 한도액 결정의 건(20억원)제3호 의안 : 감사보수 한도액 결정의 건(1.5억원) 가결가결가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2025년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 중앙디앤엘(유)현 최대주주보통주10,449,99011.7910,449,99011.79-대명디앤엘(유)특수관계인보통주10,095,95511.3910,095,95511.39-이만규특수관계인보통주2,578,7902.912,578,7902.91-이홍규특수관계인보통주2,221,7152.512,221,7152.51-이중명특수관계인보통주2,019,4152.282,019,4152.28-보통주27,365,86530.8827,365,86530.88------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주 관련 사항 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 중앙디앤엘(유)1이만규---중앙관광개발㈜100.00------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 중앙디앤엘(유)65,83411,32654,50830-146 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 2024년 12월말 별도재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 중앙디앤엘(유)는 2009년 11월 30일 설립되어 사업경영 및 관리 자문을 주 사업목적으로 하고 있습니다. 나. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 중앙관광개발㈜4이대현---이만규40.00------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 중앙관광개발㈜193,904129,45864,44615,480872158 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 2024년 12월말 별도재무제표 기준입니다. 3. 최대주주의 변동현황 당사는 공시대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 4. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2025년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 중앙디앤엘 유한회사10,449,99011.79대명디앤엘 유한회사10,095,95511.39-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주 현황 소액주주현황 2025년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 72,25572,26599.952,177,27688,629,47858.9- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5. 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2025년 01월 2025년 02월 2025년 03월 2025년 04월 2025년 05월 2025년 06월 보통주 주가 최 고 6,260 6,170 6,100 6,850 7,480 11,340 최 저 5,400 5,450 5,270 5,760 6,620 7,560 평균 5,701 5,947 5,737 6,422 7,078 9,723 거래량 최고(일) 5,732,282 1,721,081 1,027,807 4,855,560 3,125,139 56,639,243 최저(일) 278,063 397,735 250,582 707,568 712,412 1,705,537 월간총거래량 24,393,123 16,590,318 9,844,350 34,109,050 26,222,155 228,146,009 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2025년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 이만규남1970년 06월대표이사사내이사상근- 경영총괄 (CEO)- 이사회 의장- (현)㈜아난티 대표이사- (현)㈜아난티코브 대표이사- 아난티중앙 골프클럽 이사- 연세대학교 경영학 학사2,578,790-특수관계인21년 5개월2028.03.26이대현남1967년 04월부사장사내이사상근- 경영관리 총괄- ESG경영위원회 위원- 사외이사후보추천위원회 위원- (현)㈜아난티 이사- 고려대학교 농업경제 학사--계열회사 임원9년 6개월2027.03.28노시현남1979년 07월이사보사내이사상근- 정보전략관리 총괄- (현)㈜아난티 사내이사- 마리오쇼핑㈜ 팀장- ㈜소프트코리아 부장- ㈜트라이씨클 팀장- 순천향대학교 컴퓨터공학과 학사---3개월2028.03.26선근우남1980년 09월이사보사외이사비상근- ESG경영위원회 위원장- 사외이사후보추천위원회 위원장- (현)㈜아난티 사외이사- (현)주식회사 엔비지 사외이사- (현)해양수산부 경영평가 위원- (현)부산광역시 감사위원회 위원- 부산광역시 지방세 심의위원- (현)선우회계세무컨설팅 대표이사- ㈜부산도시가스- 부산대학교 행정학과 석사- 한양대학교 경영학부 학사---3개월2028.03.26김유돈남1975년 12월감사감사상근- 내부감사- (현)㈜아난티 감사- 연세대학교 경영대학 겸임교수- 연세대학교 법과대학 박사--계열회사 임원4년 3개월2027.03.28 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (주1) 사내이사 이만규, 사내이사 노시현, 사외이사 선근우는 2025년 3월 26일 제38기 주주총회에서 신규선임, 재선임 되었습니다.(주2) 사외이사 짐로저스는 2025년 3월 29일 임기만료 퇴임하였습니다. 나. 미등기임원 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의 관계 재직기간 의결권 있는 주식 의결권 없는 주식 이병기 남 1972년 11월 전무 상근 - 재무회계 총괄 (CFO) - (현)㈜아난티 전무- 경희대학교 경제학과 학사 - - 계열회사 임원 (주1) 박호영 남 1974년 02월 이사 상근 - HR, 경영지원 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 동국대학교 정치학 석사 - - 계열회사 임원 (주1) 최순철 남 1971년 10월 이사 상근 - 내부회계 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 홍익대학교 경영학과 학사 - - - (주1) 손판수 남 1975년 03월 이사 상근 - 법무 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 법무법인 선해 법무사- 관동대학교 경찰행정학 학사 - - - 4년 9개월 장준성 남 1975년 10월 이사 상근 - 국내외 커뮤니케이션 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 외교부 정책홍보담당관- 고려대학교 정치외교학과 학사 - - - 1년 3개월 이경탁 남 1978년 04월 이사 상근 - 회원권 세일즈, 회원관리 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 동신대학교 경영정보학 석사 - - - (주1) 손견 남 1977년 02월 이사 상근 - 회원권 세일즈 및 회원관리 수도권 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 서라벌대학교 관광노어통역과 학사 - - - (주1) 반주형 남 1974년 06월 이사 상근 - 회원권 세일즈 및 회원관리 경남권 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 홍익대학교 경영학 학사 - - - (주1) 서민정 여 1978년 09월 이사 상근 - 온ㆍ오프라인 몰(이터널저니) 운영 관리 총괄 - (현)㈜아난티 이사- ㈜더블유컨셉 코리아 상품기획본부 본부장- 이화여자대학교 디자인학과 석사수료 - - 계열회사 임원 (주1) 박용찬 남 1975년 04월 이사 상근 - 회계관리 총괄 - (현)㈜아난티 이사- 강원대학교 회계학과 학사 - - - (주1) 손영희 여 1977년 12월 고문 비상근 - 마케팅, 운영 자문 - (현)㈜아난티 고문- 영남대학교 사학과 학사 - - - (주1) 송홍길 남 1964년 02월 고문 비상근 - 건축, 공사 관련 자문 - (현)㈜아난티 고문- 경북대학교 건축공학과 학사 - - - (주1) (주1) 보고서 작성기준일 현재 미등기임원으로서 5년이상 회사에 계속 재직해온 경우, 기업공시서식 작성기준에 따라 주요경력 및 재직기간의 기재를 생략하였습니다. 다. 임원의 타회사 임직원 겸직 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) 겸직회사 겸직임원 대표이사 이만규 사내이사 이대현 감사 김유돈 전무 이병기 이사 박호영 이사 서민정 중앙디앤엘(유) 대표이사 상근 - - - - - - - - - - 중앙관광개발㈜ 사내이사 상근 대표이사 상근 - - - - - - 아난티클럽서울㈜ 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 - - - - ㈜동신디앤엘 대표이사 상근 - - - - - - - - ㈜아난티코브 대표이사 상근 사내이사 상근 감사 비상근 - - - - ㈜아난티강남 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 사내이사 상근 - - ㈜아난티한라 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 - - - - (주)캐비네드아난티 - - - - - - - - - - 사내이사 상근 라. 직원 등 현황 2025년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 리조트운영남286-11-29736,079,51921,136175144319-리조트운영여226-7-2332.33,799,76617,384-공사부문남11-0-114.68372,95833,905-공사부분여3- - -35.7531,10110,367-본사관리남76-11-874.053,072,34536,774-본사관리여84-2-863.41,887,51322,287-686-31-7173.8615,243,20222,152- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 마. 육아지원제도 사용 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 명, %) 구 분 당반기(제39기) 전기(제38기) 전전기(제37기) 육아휴직 사용자수(남) 4 2 1 육아휴직 사용자수(여) 16 11 5 육아휴직 사용자수(전체) 20 13 6 육아휴직 사용률(남) 6% 8% 25% 육아휴직 사용률(여) 44% 71% 75% 육아휴직 사용률(전체) 50% 79% 100% 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(남) 1 1 - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(여) 4 1 - 육아휴직 복귀 후12개월 이상 근속자(전체) 5 2 - 육아기 단축근무제 사용자 수 5 - 3 배우자 출산휴가 사용자 수 10 10 3 바. 유연근무제도 사용 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 명, %) 구 분 당반기(제39기) 전기(제38기) 전전기(제37기) 유연근무제 활용 여부 활용 활용 활용 시차출퇴근제 사용자 수 - 3 2 선택근무제 사용자 수 1 - - 원격근무제(재택근무 포함)사용자 수 - - - 사. 미등기임원 보수 현황 미등기임원 보수 현황 2025년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 12767,61863,968- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사62,000,000-감사1150,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 (1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 7501,405120,831- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (2) 유형별 (단위 : 천원) 3460,289177,537(주1)113,30613,306(주1)----127,81027,810- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 (주1) 인원수 및 보수총액에는 보고서 작성기준일까지 일신상의 이유로 사임한 사내외이사 인원수와 지급한 금액이 포함되어 있습니다. (3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준 구 분 보수지급기준 등기이사 - 급여 : 주주총회 승인 받은 이사보수한도 내 내부검토를 통해 보수를 결정- 성과급 : 임원의 경영성과에 대한 평가결과에 따라 전년도 기본연봉을 기준으로 임원 보수 규정의 한도 기준 범위 내에서 지급 (조직별 성과에 따라 차등 지급) 사외이사 - 급여 : 주주총회 승인 받은 이사보수한도 내 내부검토를 통해 보수를 결정- 성과급 : 해당사항 없음 감사 - 급여 : 주주총회 승인 받은 이사보수한도 내 내부검토를 통해 보수를 결정- 성과급 : 기준 연봉의 0~50% 내에서 연1회 지급할 수 있음 (조직별 성과에 따라 차등 지급 할 수 있음) <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 나. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원 ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <주식매수선택권의 부여 및 행사현황> <표1> (단위 : 천원) --------------- 구 분 부여받은인원수 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 또는 감사 업무집행지시자 등 계 (주1) 보고서 작성기준일 현재 이사ㆍ감사ㆍ업무집행지시자 등에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다. <표2> 2025년 06월 30일(단위 : 천원, 주) (기준일 : ) -------------X- 부여받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의종류 최초부여수량 당기변동수량 총변동수량 기말미행사수량 행사기간 행사가격 의무보유여부 의무보유기간 행사 취소 행사 취소 (주1) 보고서 작성기준일(2025년 06월 30일) 현재 종가 : 10,380원 (주2) 보고서 작성기준일 현재 이사ㆍ감사ㆍ업무집행지시자 등ㆍ직원에게 부여한 주식매수선택권은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2025년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) ㈜아난티11617 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 타법인출자 현황(요약) 2025년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -66171,546--171,546-11-----773,336-1,746-1,590-1414174,882-1,746-173,136 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 다. 계열회사간 계통도 250630 기준 계열회사간 계통도.jpg 250630 기준 계열회사간 계통도 라. 계열회사간의 이해관계를 조정하는 조직이 있는 경우 그 현황 빌라쥬 드 아난티(호텔, 리조트) 운영을 위해 존재하는 운영 법인인 ㈜아난티 오시리아 제1지점과 ㈜아난티 오시리아 제2지점이 있습니다. ㈜아난티 오시리아 1지점과 ㈜아난티 오시리아 2지점은 ㈜아난티의 지점으로 등록이 되어 있습니다. 마. 계열회사 중 회사의 경영에 영향력을 미치는 회사- 해당사항 없음 바. 계열회사간 임원겸직현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) 겸직회사 겸직임원 대표이사 이만규 사내이사 이대현 감사 김유돈 전무 이병기 이사 박호영 이사 서민정 중앙디앤엘(유) 대표이사 상근 - - - - - - - - - - 중앙관광개발㈜ 사내이사 상근 대표이사 상근 - - - - - - - - 아난티클럽서울㈜ 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 - - - - ㈜동신디앤엘 대표이사 상근 - - - - - - - - - - ㈜아난티코브 대표이사 상근 사내이사 상근 감사 비상근 - - - - - - ㈜아난티강남 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 사내이사 상근 - - ㈜아난티한라 대표이사 상근 - - 감사 비상근 사내이사 상근 - - - - (주)캐비네드아난티 사내이사 상근 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 보증 및 담보내역 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 법인명 회사와의관계 신용공여 종류 신용공여 등을행한 일자 보증기간 신용공여 등의 목적 증감내역(한도) 담보제공 내용(조건) 보증/담보 제공처 기초 증가 감소 기말 ㈜아난티코브 종속기업 연대보증 2024.08.31 2025.08.31 운영자금 조달 6,000 - - 6,000 - 신한은행(주4) 연대보증 2024.09.05 2025.09.05 운영자금 조달 5,500 - - 5,500 - 경남은행(주4) 연대보증 2024.11.01 2025.11.01 운영자금 조달 3,600 - - 3,600 IBK캐피탈 연대보증 2024.01.29 2025.01.29 운영자금 조달 7,200 - 7,200 - - 제4회사모사채(신한캐피탈)(주5) 연대보증 2024.03.25 2025.03.25 운영자금 조달 6,000 - 6,000 - - 제5회사모사채(신한캐피탈)(주5) 연대보증 2025.03.25 2026.03.25 운영자금 조달 - 6,000 - 6,000 - 신한캐피탈(주6) 연대보증 2024.06.13 2025.06.13 운영자금 조달 6,000 - 6,000 - - 제6회사모사채(디비저축은행)(주5) 연대보증 2024.06.28 2026.06.28 운영자금 조달 6,000 - - 6,000 - 신한은행 연대보증 2024.08.29 2025.08.29 운영자금 조달 5,400 - - 5,400 - 제7회사모사채 (BNK저축은행 및 우리저축은행) 자금보충확약 2025.03.27 2028.03.27 시설자금 및 운영자금 조달 - 5,017 84 4,933 - 하나은행 외 13인 ㈜아난티강남 종속기업 자금보충확약 2024.04.26 2027.04.26 운영자금 조달 120,000 - - 120,000 올마이티제일차(SPC)외 8인 ㈜아난티한라 종속기업 자금보충확약 2024.06.24 2027.06.24 시설자금 조달 130,000 - 18,700 111,300 - 실버레이크제일차(SPC)외 9인 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 종속기업 지급보증 2024.11.05 2026.11.05 배당재원 조달 13,420 0 0 13,420 풋옵션 약정 (대출금 채권 인수) 미래에셋캐피탈㈜(주8) 주식매입보증 2024.11.06 2027.05.30 - 1,000 0 0 1,000 풋옵션 약정 (빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 우선주 500,000주 매입) (주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 동 보고서 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 - 특수관계자와의 주요거래'를 참조하시기 바랍니다.(주2) 종속기업의 효과적인 자금 조달을 위해 금융기관의 요청에 따라 본사가 채무 보증을 제공하거나, 차입 이자 비용 절감이 가능한 경우 본사는 채무 보증을 제공하고 있습니다. 이러한 조치는 궁극적으로 본사의 이익에 부합하며, 본사의 경영 건전성을 해칠 우려가 없는 신용 공여에 해당한다고 판단하였습니다.(주3) 상기 계약 검토는 당사의 내부 규정에 따라 이사회에서 내용을 검토하고 결의하였습니다.(주4) 기존 계약 연장에 따라 제공한 연대보증도 연장되었습니다.(주5) 당기 중 만기상환 하였습니다.(주6) 상환 후 같은 금액으로 대환 하였습니다.(주7) 보고서 작성기준일 이후 만기상환 하였습니다.(주8) 전기 중 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 주식 매입 관련 풋옵션 조항에 따라, ㈜아난티와 ㈜아난티코브가 지급보증 및 주식매입보증을 약정한 건입니다. 해당 금액은 이자(배당)를 포함한 금액으로 기입하였습니다. 나. 자금대여내역 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 대여법인 차입법인 관계 거래내역 기초 증가 감소 기말 ㈜아난티 ㈜아난티코브 종속기업 25,000 268 25,268 - ㈜아난티 ㈜아난티강남 종속기업 35,161 1,282 - 36,443 ㈜아난티 ㈜캐비네드아난티 종속기업 896 21 - 917 ㈜아난티 ㈜아난티한라 종속기업 24,189 504 - 24,693 ㈜아난티 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 종속기업 143,575 3,249 3,219 143,605 ㈜아난티 ㈜오하라홀딩스 관계기업 1,030 - - 1,030 합 계 229,851 5,324 28,487 206,688 (주1) 대주주 등에 대한 신용공여 등에 대한 내역은 동 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 특수관계자와의 주요거래'를 참조하시기 바랍니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 대주주와의 자산양수도 등 거래는 없습니다. 3. 대주주 등과의 영업거래 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 빌라쥬드아난티피에프브이㈜(종속회사) 매출 등 2025.01.01~2025.06.30 관리용역료 외 870 매입 등 임대차 계약 외 4,998 (주1) 당사는 부산 오시리아 친환경리조트 운영 등을 위하여 빌라쥬드아난티피에프브이㈜와 임대차계약 및 위탁운영계약을 체결함에 따라 해당 거래를 리스계약으로 식별하였으며, 당반기 중 리스부채 상각에 따라 지급한 이자비용을 포함하고 있습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 (1) ㈜아난티 서울중앙지방검찰청은 2023년 3월 28일 당사인 ㈜아난티와 대표이사 및 퇴직임원 1인에 대해 "주식회사등의 외부감사에 관한 법률 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 위반 혐의로 기소하였습니다. 2025년 5월 13일, 1심 재판에서 무죄를 선고하였고, 검찰은 항소하였습니다. 향후 관련 내용은 추가 또는 변경될 수 있습니다.(2) 종속회사 (단위 : 백만원) 소(항소) 제기일 소송 당사자 소송내용 소송가액 진행상황 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 원 고 피 고 2024.05.13 신세계건설 주식회사 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 추가 공사대금 등 50,000 서울중앙지방법원 계류중 (주2), (주4) 2024.06.25 신세계건설 주식회사 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 공사대금 14,000 서울중앙지방법원 계류중 (주3), (주4) (주1) 상기 소송과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억원)되어 있습니다.(주2) 본 소송은 보고서 작성기준일 이후인 2025년 8월 12일에 속행/시행되었고, 다음 기일은 추후 지정 예정입니다.(주3) 본 소송의 향후 소송일정은 보고서 작성기준일 이후인 2025년 9월 10일이며, 향후 소송일정은 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.(주4) 당사는 본 소송에 대해 법률대리인을 선임하여 대응중에 있습니다.(주5) 상기 소송과 관련하여 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향은 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자(회사와의 관계) 채권자 채무금액 채무보증금액 채무보증기간(개시일) 채무보증기간(종료일) 채무보증조건 등 기타 ㈜아난티코브(종속기업) 신한은행 5,000 6,000 2024.06.28 2026.06.28 연대보증 신한은행(주1) - 6,000 2024.08.31 2025.08.31 연대보증 경남은행 - 5,500 2024.09.05 2025.09.05 연대보증 IBK캐피탈 3,000 3,600 2024.11.01 2025.11.01 연대보증 신한캐피탈 5,000 6,000 2025.03.25 2026.03.25 연대보증 제7회사모사채 (BNK저축은행 및 우리저축은행) 4,500 5,400 2024.08.29 2025.08.29 연대보증 하나은행 외 13인 - 4,933 2025.03.27 2028.03.27 이자지급 자금보충확약 ㈜아난티강남(종속기업) 올마이티제일차(SPC)외 8인 120,000 120,000 2024.04.26 2027.04.26 원리금 자금보충계약 ㈜아난티한라(종속기업) 실버레이크제일차(SPC)외 9인 111,300 111,300 2024.06.24 2027.06.24 원리금 자금보충계약 빌라쥬드아난티PFV㈜(종속기업) 미래에셋캐피탈㈜(주2) 13,420 13,420 2024.11.05 2026.11.05 지급보증 1,000 1,000 2024.11.06 2027.05.30 주식매입보증 (주1) 당기 중 상환 하였습니다.(주2) 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 주식 매입 관련 풋옵션 조항에 따라, ㈜아난티와 ㈜아난티코브가 지급보증 및 주식매입보증을 약정한 건입니다. 해당 금액은 이자(배당)를 포함한 금액으로 기입하였습니다. 라. 채무인수약정 현황 (기준일 : 2025년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자(회사와의 관계) 채권자 채무금액 채무인수약정금액 채무인수약정기간(개시일) 채무인수약정기간(종료일) 채무인수조건 등 기타 ㈜아난티강남(종속기업) 올마이티제일차(SPC)외 8인 120,000 120,000 2024.04.26 2027.04.26 (주1), (주2) ㈜아난티한라(종속기업) 실버레이크제일차(SPC)외 9인 111,300 111,300 2024.06.24 2027.06.24 (주1), (주2) 빌라쥬드아난티피에프브이㈜(종속기업) 미래에셋캐피탈㈜ 13,420 13,420 2024.11.05 2026.11.05 (주1), (주3) 1,000 1,000 2024.11.06 2027.05.30 (주1), (주3) (주1) 상기표의 채무인수약정 현황은 동 보고서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 다. 채무보증 현황'에 기재된 현황과 같은 약정건입니다.(주2) 자금보충의무를 이행하지 않는 경우, 피담보채무를 중첩적으로 인수하는 조건입니다.(주3) 지급보증 및 주식매입 보증의 지급의무를 연대하여 이행의무를 부담하는 조건입니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 (1) 보고기간종료일 현재 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 보증인 담보권자 보증내역 보증금액 당기말 전기말 ㈜아난티 대표이사 등 신한은행 외 연대보증 등 46,852,579 55,213,993 ㈜아난티코브 서울보증보험 부산시 기장군 외 도시가스 등 납부보증 65,272 86,493 ㈜아난티강남 서울보증보험 코원에너지서비스 외 도시가스 등 납부보증 625 3,000 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 서울보증보험 기장군청 원상복구비 지급보증 1,989 1,989 ㈜아난티한라 서울보증보험 제주특별자치도 외 안전관리예치금 외 331,447 311,447 합 계 47,251,912 55,616,922 (2) 당반기말 현재 연결회사는 한국산업은행 등에 차입금 한도액은 690,768백만원이며, 그 중 647,768백만원이 실행되었습니다.(3-1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 유형자산 등 888,567백만원이 차입금 등과 관련하여 담보제공되었으며, 차입금 등의 채권최고액 801,885백만원입니다. 또한, 상기 담보 제공 유형자산 중 779,936백만원은 신한자산신탁 등에 담보제공을 위한 신탁계약이 체결되어 있습니다.(3-2) 연결회사는 차입금의 지급을 담보하기 위하여 일부 이자유보계좌에 근질권설정을 하였으며, 건설중인자산에 대한 부동산 담보신탁 등이 담보로 제공되어 있고, 해당 부동산에 대한 재산종합보험부보금액에 대하여 질권이 설정되어 있습니다. (3-3) 연결회사는 운영, 개발사업과 관련하여 대주들에게 지급할 대출이자 및 수수료에서 발생하는 대주들의 법인세 등 부담액에 대해 후순위로 대여하기로 하였습니다.(3-4) 연결회사는 정부의 금강산 협력업체 피해지원 정책에 따라 투자자산 및 유동자산에 대해 피해 지원금 3,612백만원을 수령하였으며, 동 금액만큼의 대위권을 행사할 수 있는 약정을 체결되어있습니다.(3-5) 상기 이외, 연결회사는 운용리스차량관련 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사건은 7건이 있으며, 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없으나, 연결회사의 경영진은 동 소송의 최종결과가 회사의재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.해당 소송과 관련하여 당반기말 현재 연결회사의 부동산 및 완성건물에 가압류가 설정(설정금액 : 490억)되어 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 일자 제재기관 대상자 내용 해당금액 횡령 배임 사유 근거 법령 회사의 이행 회사의 대책 2022.07.07 대전지방국세청 ㈜아난티 과세 3억원 추징금(세금) 3억원 - 2016~2020년 세무조사 국세기본법 제 81조의 12동법 시행령 제63조의 13 추징금(세금) 납부 완료 최초 131억원 세금 과세 후,이의신청 인용 128억원 과세 취소 2024.08.29 부산광역시 빌라쥬드아난티피에프브이㈜ 토지 취득에 대한 취득세 부과및 토지 취득 감면분 농특세 환급 25.7억원 - 2019~2023년지방세 세무조사 지방세기본법제83조 제1항 추징금(세금) 납부 완료 이의신청 등조세불복절차에 따라 대응 예정 2024.11.04 서울특별시 ㈜아난티강남 취득세 중과 및 재산세 부과 1.2억원 - 2019~2023년지방세 세무조사 지방세법 제13조 제1항제11조 제1항, 제6조,제4조, 제 110조 등 추징금(세금) 납부 완료 재발 방지를 위하여 내부 프로세스를 보완및 관련 법규 준수 노력 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ㈜아난티코브2012.11.28부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31호텔, 리조트 운영업422,283의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사㈜캐비네드아난티2016.04.07부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 268-31, 1층화장품, 주류사업970의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당사항 없음㈜아난티강남2018.12.06서울특별시 강남구 논현로 734(논현동, 아난티앳강남)호텔 운영업245,222의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사빌라쥬드아난티피에프브이㈜2019.07.19부산광역시 기장군 기장읍 기장해안로 267-7호텔, 리조트 개발사업319,316의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사㈜아난티한라2022.04.28제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55골프, 리조트 운영업243,848의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)최근사업연도말 자산총액이 지배회사자산총액의 10% 이상인 종속회사㈜아난티제이제이2022.04.28제주특별자치도 제주시 구좌읍 선유로 445-55호텔, 리조트 개발사업15,615의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1110호)해당사항 없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (주1) 최근사업연도말 자산총액 : 2024년 12월말 개별 기준 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1㈜아난티130111-0026814--16중앙디앤엘(유)154314-0000274대명디앤엘(유)164714-0000670중앙관광개발㈜154311-0000634세종에머슨㈜110111-1323354㈜세종마일스톤164711-0151205아난티클럽서울㈜115511-0003201㈜동신디앤엘110111-3938771대림디앤엘㈜110111-4207513㈜아난티코브180111-0835918㈜캐비네드아난티110111-6025872㈜아난티강남110111-6948397빌라쥬드아난티피에프브이㈜180111-1230430㈜아난티한라220111-0238709㈜아난티제이제이220111-0238692월터워커(유)164714-0003559콜라보(유)164714-0003442 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2025년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) ㈜아난티코브비상장2012.11.27경영참여5,00016,200,000100.0081,000---16,200,000100.0081,000422,2831,608㈜캐비네드아난티비상장2016.04.15경영참여5010,000100.0050---10,000100.005097078건설공제조합(주1)비상장2008.08.01단순투자124225-349---225-3497,858,58123,149㈜오하라홀딩스비상장2017.04.28일반투자6003,84248.99----3,84248.99-1,589-㈜아난티강남비상장2018.12.06경영참여4,7509,200,000100.0046,996---9,200,000100.0046,996245,222-8,563빌라쥬드아난티피에프브이㈜ (주3)비상장2019.07.19경영참여7,5005,000,00052.6025,000---5,000,00052.6025,000319,316786㈜인포마이닝(보통주)(주2)비상장2021.04.09단순투자3007,2362.00----7,2362.00---㈜인포마이닝(우선주)(주1,2)비상장2021.04.09단순투자1,00018,5505.15----18,5505.15-4,124-2,139주식회사 온다비상장2021.04.15단순투자1,52736,2824.49841---36,2824.1884129,530-14,857노틱에이스제5호 사모 투자합자회사비상장2021.06.01단순투자3,2983,000,000,0009.971,746-3,000,000,000-1,746----30,0351,168디프트㈜비상장2021.12.27단순투자2161,2003.47----1,2003.47-890-524㈜한국신용데이터비상장2022.01.20단순투자4004,5760.05400---4,5760.05400218,654-49,859㈜한국그린데이터비상장2022.02.04단순투자7503,75012.32----3,75012.32-392-607㈜아난티한라비상장2022.04.28경영참여8,0008,00080.008,000---8,00080.008,000243,848-13,820㈜아난티제이제이비상장2022.04.28경영참여10,50010,50070.0010,500---10,50070.0010,50015,615-407--174,882--1,746---173,136-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 (주1) ㈜인포마이닝의 '최근사업연도 재무현황'은 2023년 12월말 개별 재무제표 기준이며, 이외 모든 법인의 '최근사업연도 재무현황'은 2024년 12월말 개별재무제표 기준입니다.(주2) ㈜인포마이닝의 지분증권은 보통주와 우선주로 나누어 작성하였으며, 전기 중 유의적인 영향력을 상실하여 경영참여에서 단순투자로 변경되었습니다.(주3) 전기 중 빌라쥬드아난티피에프브이㈜의 지분을 아난티코브가 추가 취득하여 의결권지분율로 투자비율이 변동되었습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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