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M&A Activity • Aug 28, 2025

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 6.0 에이럭스 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025 년 8 월 28 일
회 사 명 :	주식회사 에이럭스
대 표 이 사 :	이치헌, 이다인
본 점 소 재 지 :	서울특별시 도봉구 마들로13길 61, 16층(창동, 창동 씨드큐브)
	(전 화) 070-8209-6231
	(홈페이지)http://www.aluxonline.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 김성훈
	(전 화) 070-8209-6231

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

1. ER VINA COMPANY LIMITED2. 주식회사 이알 아래'국적', '대표자', '자본금', '회사와 관계', '발행주식총수' 및 '주요사업'은 상기 1번 ER VINA COMPANY LIMITED 기준으로 작성되었으며, 2번 주식회사 이알의 '국적', '대표자', '자본금', '회사와 관계', '발행주식총수' 및 '주요사업'은 아래 '15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항'에 별도 기재하였으니 참고하시길 바랍니다. 베트남허우녕837,420,000--전자부품전문제조업아니오-7,500,000,00062,805,404,30411.9455,042,189,00313.63-100.00사업다각화 및 신성장동력 확보2025년 08월 28일허우녕 외 1명* 거래상대방에 관한 사항은 '15.기타 투자판단과 관련한 중요사항' 참조----1) 지급형태 : 현금2) 지급시기 - 계약금 : 2025.08.28 (목) 1,000,000,000원 - 잔금 : 2025.08.29 (금) 5,300,000,000원 - 추가대금: 2026.03.31 (화) 1,200,000,000원3) 자금조달 방법 : 보유 현금예가. 근거 : 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조 규정에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부서류로 사용될 목적 나. 사유 : 출자증권(지분)을 양수함에 있어 동 양수가액의 적정성 여부를 판단하기 위한 참고자료 및 주요사항보고서 첨부서류이촌회계법인2025년 08월 25일 ~ 2025년 08월 28일본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 주식회사 이알의 양수 대상 지분율 100%에 해당하는 주식가치 평가액은 1,524백만원 ~ 1,665백만원 범위로 산출되었고, ER VINA COMPANY LIMITED의 양수 대상 지분율 85.659%에 해당하는 주식가치 평가액은 5,567 백만원 ~ 6,320백만원 범위로 산출되었습니다. 두 평가대상자산의 주식가치 평가액 합산은 7,091백만원 ~ 7,985백만원의 범위로 산출되며, 양수 예정가액은 7,500백만 원으로 중요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였습니다.2025년 08월 28일10참석해당사항없음해당사항없음해당사항없음미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사의 보고서 제출일 현재 회사의 합병 등 구조개편에 관한 구체적인 계획은 결정된 바 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

【 발행회사의 세부 내용 】

회사	회사명	주식회사 이알
국적	대한민국	대표자	허우녕
자본금	900,000,000	회사와 관계	-
발행주식총수(주)	180,000	주요사업	전자 부품 전문 제조업

1) 상기 '1. 발행회사' 중 '자본금'은 2025년 8월 28일 서울외국환중개 매매기준 환율 1395.70원/USD으로 작성하였습니다.
2) 상기 '2. 양수내역' 중 '총자산' 및 '자기자본'은 당사가 제출한 2024년 사업보고서의 연결재무제표 기준입니다.
3) 상기 '2. 양수내역' 중 '양수주식수' 및 '양수금액'은 2개 법인의 주식수와 금액을 합산하였습니다. 법인별 세부 양수 예정 주식(지분) 및 금액은 아래와 같습니다. - ER VINA COMPANY LIMITED : 지분 85.659% / 양수금액: 5,900,000,000원 - 주식회사 이알 : 주식수 180,000주 / 양수금액 : 1,600,000,000원
4) 상 기 '5. 양수예정일자'는 본건 거래의 종결일에 해당하며, 계약종결과 관련한 거래종결의 선행조건이 완료될 시점입니다..
5) 상기 '7. 거래대금지급' 중 추가대금은 2025년 사업연도 합산 EBITDA가 0원 이상인것을 조건으로 지급합니다.
6) 기타 세부내역은 첨부된 '외부평가기관의 평가의견서'를 참조하시기 바랍니다.
7) 상기 공시내용은 향후 진행상황에 따라 변동이 발생할 수 있으며, 변동이 있을 경우 공시를 통해 안내드리도록 하겠습니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없습니다.

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

7,8813,1104,7717278,762376--8,7783,8754,90480619,218-99--9,0634,4454,61874323,392533--

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

주1) 상기 당해연도 요약 재무상황은 2025년 6월말 기준입니다.주2) 상기 발행회사의 결산일은 매년 12월 31일로 해당기간 말 기준 서울외국환거래 매매기준환율을 적용하여 원화로 환산한 금액입니다. <주식회사 이알>

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도	5,786	3,888	1,899	900	1,028	-399	-	-
전년도	6,058	3,761	2,298	900	3,087	59	-	-
전전년도	5,927	3,660	2,267	900	4,087	85	-	-

주1) 상기 당해연도 요약 재무상황은 2025년 6월말 기준입니다.

【거래상대방에 관한 사항】1. 인적사항허우녕전선애대한민국대한민국경기도 고양시 덕양구 성사동경기도 고양시 덕양구 성사동허우녕 : 주식회사 이알 대표이사 ER VINA COMPANY LIMITED 대표이사전선애 : 주식회사 이알 주주대표이사---

- 기본사항
성명(명칭)	국적	주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재]
직업(사업내용)
- 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우)
구분	성명	주식수	지분율(%)

(단위 : 원)

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최근 사업연도	결산기
자산총계	자본금
부채총계	매출액
자본총계	당기순손익
외부감사인	휴업 여부
감사의견	폐업 여부

2. 당해법인 또는 그 최대주주ㆍ임원과의 관계----

- 당해법인과 거래상대방과의 관계
- 당해법인의 최대주주ㆍ임원과 거래상대방과의 관계	성명	상대방과의 관계

3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외)---

구분	거래 내역
당해년도
전년도
전전년도