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S.ISHIMITSU&CO.,LTD.
Annual / Quarterly Financial Statement • Jul 15, 2016
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| 【表紙】 | |
| 【提出書類】 | 有価証券報告書（平成28年７月15日付け訂正報告書の添付インラインXBRL） |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年６月30日 |
| 【事業年度】 | 第66期(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
| 【会社名】 | 石光商事株式会社 |
| 【英訳名】 | Ｓ.ＩＳＨＩＭＩＴＳＵ ＆ ＣＯ.,ＬＴＤ. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長執行役員 石 脇 智 広 |
| 【本店の所在の場所】 | 神戸市灘区岩屋南町４番40号 |
| 【電話番号】 | 078-861-7791(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役執行役員管理部門長 山 根 清 文 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神戸市灘区岩屋南町４番40号 |
| 【電話番号】 | 078-861-7791(代表) |
| 【事務連絡者氏名】 | 常務取締役執行役員管理部門長 山 根 清 文 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E0295227500石光商事株式会社S.ISHIMITSU & CO., LTD.企業内容等の開示に関する内閣府令第三号様式Japan GAAPtruectecte2015-04-012016-03-31FY2016-03-312014-04-012015-03-312015-03-312trueS10081GPtruefalseE02952-0002016-07-15E02952-0002011-04-012012-03-31E02952-0002012-04-012013-03-31E02952-0002013-04-012014-03-31E02952-0002014-04-012015-03-31E02952-0002015-04-012016-03-31E02952-0002012-03-31E02952-0002013-03-31E02952-0002014-03-31E02952-0002015-03-31E02952-0002016-03-31E02952-0002011-04-012012-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002012-04-012013-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002013-04-012014-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002012-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002013-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMemberE02952-0002016-03-31jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:CapitalSurplusMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:CapitalSurplusMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:RetainedEarningsMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:RetainedEarningsMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:TreasuryStockMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:TreasuryStockMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:ShareholdersEquityMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:ShareholdersEquityMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:NonControllingInterestsMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:NonControllingInterestsMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:RetainedEarningsMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:RetainedEarningsMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:ShareholdersEquityMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:ShareholdersEquityMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:TreasuryStockMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:NonControllingInterestsMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:NonControllingInterestsMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberE02952-0002015-04-012016-03-31jppfs_cor:CapitalSurplusMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:CapitalSurplusMemberE02952-0002014-04-012015-03-31jppfs_cor:TreasuryStockMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:CapitalSurplusMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:RetainedEarningsMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:TreasuryStockMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:ShareholdersEquityMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:ForeignCurrencyTranslationAdjustmentMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMemberE02952-0002016-03-31jppfs_cor:NonControllingInterestsMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberjppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:CapitalStockMemberjppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002015-03-31jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMemberjppfs_cor:NonConsolidatedMemberE02952-0002014-03-31jppfs_cor:LegalCapitalSurplusMemberjp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第一部 【企業情報】
第１ 【企業の概況】
１ 【主要な経営指標等の推移】
(1) 連結経営指標等
| 回次 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | 第65期 | 第66期 | |
| 決算年月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 35,042,854 | 32,589,032 | 34,607,785 | 35,882,689 | 39,592,231 |
| 経常利益 又は経常損失(△) |
(千円) | 81,200 | 9,590 | 233,007 | △139,202 | 425,802 |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失(△) | (千円) | 152,308 | △127,177 | 159,503 | △151,916 | 382,921 |
| 包括利益 | (千円) | 270,395 | △64,131 | 62,844 | △96,357 | 79,480 |
| 純資産額 | (千円) | 7,725,060 | 7,579,570 | 7,569,616 | 7,391,858 | 7,453,752 |
| 総資産額 | (千円) | 20,772,001 | 19,230,505 | 19,327,452 | 19,889,181 | 20,375,064 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 978.34 | 959.77 | 958.20 | 935.51 | 943.36 |
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額(△) | (円) | 19.76 | △16.50 | 20.69 | △19.71 | 49.68 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 36.3 | 38.5 | 38.2 | 36.3 | 35.7 |
| 自己資本利益率 | (％) | 2.0 | － | 2.2 | － | 5.3 |
| 株価収益率 | (倍) | 17.26 | － | 15.71 | － | 7.47 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 117,839 | 1,196,226 | △1,252,856 | △122,718 | 846,043 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | △324,546 | △27,352 | 157,466 | △131,037 | △194,815 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
(千円) | 1,165,432 | △1,474,403 | 227,829 | 324,422 | △295,553 |
| 現金及び現金同等物 の期末残高 |
(千円) | 2,831,068 | 2,574,576 | 1,731,274 | 1,806,283 | 2,164,948 |
| 従業員数 (ほか、平均臨時雇用 人員) |
(名) | 228 | 215 | 217 | 218 | 223 |
| (67) | (58) | (57) | (56) | (59) |
(注) １．売上高には、消費税等は含まれておりません。
２．「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日）等を適用し、当連結会計年度より、「当期純利益又は当期純損失」を「親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失」としております。
３．第62期、第64期および第66期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第63期および第65期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
５．第63期および第65期の自己資本利益率および株価収益率については、親会社株主に帰属する当期純損失であるため記載しておりません。
６．従業員数は、就業人員数を表示しております。 (2) 提出会社の経営指標等
| 回次 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | 第65期 | 第66期 | |
| 決算年月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 | |
| 売上高 | (千円) | 34,847,468 | 32,297,479 | 34,284,901 | 35,495,000 | 39,203,728 |
| 経常利益 又は経常損失（△） |
(千円) | 112,114 | 355,418 | 236,288 | △182,707 | 236,417 |
| 当期純利益 又は当期純損失（△） |
(千円) | 135,004 | 232,596 | 135,973 | △164,085 | 187,623 |
| 資本金 | (千円) | 623,200 | 623,200 | 623,200 | 623,200 | 623,200 |
| 発行済株式総数 | (株) | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 純資産額 | (千円) | 4,761,961 | 4,959,132 | 4,876,275 | 4,681,867 | 4,527,832 |
| 総資産額 | (千円) | 17,546,441 | 16,195,888 | 16,330,164 | 16,863,234 | 17,216,938 |
| １株当たり純資産額 | (円) | 617.77 | 643.35 | 632.60 | 607.38 | 587.40 |
| １株当たり配当額 (１株当たり中間 配当額) |
(円) | 10.00 | 10.00 | 10.00 | 2.00 | 10.00 |
| (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | ||
| １株当たり当期純利益金額又は当期純損失金額（△） | (円) | 17.51 | 30.17 | 17.64 | △21.29 | 24.34 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | (円) | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | (％) | 27.1 | 30.6 | 29.9 | 27.8 | 26.3 |
| 自己資本利益率 | (％) | 2.9 | 4.8 | 2.8 | － | 4.1 |
| 株価収益率 | (倍) | 19.47 | 10.80 | 18.42 | － | 15.24 |
| 配当性向 | (％) | 57.1 | 33.1 | 56.7 | － | 41.1 |
| 従業員数 (ほか、平均臨時雇用 人員) |
(名) | 186 | 164 | 164 | 158 | 161 |
| (26) | (22) | (22) | (24) | (22) |
(注) １．売上高には消費税等は含まれておりません。
２．第62期、第63期、第64期および第66期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．第65期の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
４．第65期の自己資本利益率、株価収益率および配当性向については、当期純損失であるため記載しておりません。
５．従業員数は、就業人員数を表示しております。 ### ２ 【沿革】
| 昭和26年５月 | 石光季男が神戸市葺合区(現 神戸市中央区)に㈱石光季男商店を設立、コーヒー生豆・紅茶原料の取扱開始。コーヒー生豆輸入統制下(関税35％)で、国内商社よりコーヒー生豆を仕入れ、全国の中小コーヒー焙煎業者に販売。 |
| 昭和28年３月 | 関東以北の販売強化のため、東京都千代田区に東京出張所開設。 |
| 昭和32年10月 | 酒類販売免許取得、洋酒の取引開始。 |
| 昭和38年７月 | 社名を「石光商事㈱」と変更し、東京出張所を東京支店に昇格。 |
| 昭和39年４月 | 九州地区販売強化のため、岡崎茂樹商店を吸収し、福岡市東区に福岡支店を開設。 |
| 昭和40年11月 | 東京都大田区に東京支店ビルを新築、移転。 |
| 昭和43年５月 | 東海地区販売強化のため、名古屋市北区に名古屋営業所を開設。 |
| 昭和45年７月 | 福岡市博多区に福岡支店ビルを新築、移転。 |
| 12月 | 名古屋市北区に名古屋営業所ビルを新築、移転。 |
| 昭和47年12月 | 名古屋営業所を名古屋支店に昇格。 |
| 昭和48年11月 | コーヒー焙煎にかかわる公害問題への対応と中小焙煎業者の合理化のため、関西地区の取引先との共同出資により関西アライドコーヒーロースターズ㈱(現 連結子会社)を設立。 |
| 昭和50年９月 | アンテナショップとして東京支店１階にシーカフェー㈱(現 連結子会社)を設立し、喫茶店を開店。 |
| 昭和51年10月 | 北海道地区販売強化のため、札幌市白石区に札幌営業所開設。 |
| 昭和53年２月 | 北九州地区販売強化のため、北九州市小倉北区に北九州営業所開設。 |
| 昭和57年７月 | 外食向けイタリア直輸入食材販売開始。 |
| 昭和62年３月 | 本社を神戸市灘区に移転。 |
| 平成２年10月 | 札幌営業所を札幌支店に昇格。 |
| 平成３年５月 | 札幌市豊平区に札幌支店ビルを新築、移転。 |
| 10月 | 合理化のため、北九州営業所を廃止し福岡支店に統合。 |
| 平成５年11月 | シーカフェー㈱の店舗をイタリア料理店として改装。 |
| 平成７年１月 | 阪神・淡路大震災により本社隣接の物流センター倒壊。 |
| 平成９年６月 | 大阪市西淀川区に物流センター開設。 |
| 平成11年１月 | 本社隣地に本社ビルを新築、移転。 |
| 11月 | ユーエスフーズ㈱(現 連結子会社)を買収、子会社化。 |
| 平成14年11月 | 社団法人日本証券業協会に店頭登録銘柄として登録。 |
| 平成16年12月 | 株式会社ジャスダック証券取引所に株式を上場。 |
| 平成22年４月 | ジャスダック証券取引所と大阪証券取引所の合併に伴い、大阪証券取引所（ＪＡＳＤＡＱ市場）に株式を上場。 |
| 10月 | 大阪証券取引所ヘラクレス市場、同取引所ＪＡＳＤＡＱ市場および同取引所ＮＥＯ市場の各市場の統合に伴い、大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場。 |
| 平成23年２月 | 東京都品川区に東京支店を移転。 |
| ３月 | 大阪市西淀川区の物流センター内に大阪工場(現 関西アライドコーヒーロースターズ㈱)を開設。 |
| ４月 | 輸出に加え、三国間貿易や海外での事業開拓を行う組織として、海外事業部門を新設。 |
| ８月 | シーカフェー㈱の店舗を「バッコ・タバッコ・エ・ヴェーネレ」として新たに開店。 |
| 平成24年２月 | 中華人民共和国に石光商貿(上海)有限公司(現 連結子会社)を設立。 |
| 平成25年１月 | タイ王国にTHAI ISHIMITSU CO.,LTD.(現 連結子会社)を設立。 |
| 平成25年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の統合に伴い、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）に株式を上場。 |
| 平成25年12月 | 福岡市博多区（同区）に福岡支店を移転。 |
| 平成27年６月 | 関西アライドコーヒーロースターズ㈱がFSSC22000を取得。 |
当社グループ(当社および当社の関係会社)は、当社、連結子会社５社および関連会社１社により構成されております。主な事業としてコーヒーおよび食品の販売を行っており、その部門別の主要品目等は次のとおりであります。
| 部門別 | 主要品目等 |
| コーヒー・飲料部門 | コーヒー生豆、レギュラーコーヒー、インスタントコーヒー、紅茶等茶類、コーヒー関連器具・備品 |
| 食品部門 | 瓶・缶詰、小麦加工品、調味料、乳製品、油脂、酒類、素材加工品（水産・畜産・農産）、調理加工品、生鮮野菜、野菜缶詰、塩蔵野菜、農産加工品 |
| 海外事業部門 | 上記品目 |
当社および関係会社の当該事業に係る位置付けは次のとおりであります。
| 当社 | 上記のすべての品目を海外から輸入または国内で仕入れ、全国のコーヒー焙煎業者、業務用食品問屋、飲料メーカー、食品加工メーカー、量販店、外食チェーン店等に販売をしております。 |
| シーカフェー㈱ | 当社取扱品目のアンテナショップとしてイタリアンレストランを経営しております。 |
| ユーエスフーズ㈱ | コーヒー生豆を自家焙煎喫茶店等の小口ユーザーに販売をしております。 |
| 関西アライドコーヒーロースターズ㈱ | 当社が販売するコーヒー生豆の焙煎およびレギュラーコーヒー・インスタントコーヒーの加工受託をしております。 |
| 石光商貿（上海）有限公司 | コーヒーおよび食品の販売をしております。 |
| THAI ISHIMITSU CO.,LTD. | コーヒーおよび食品の販売をしております。 |
| 東京アライドコーヒーロースターズ㈱ | コーヒー生豆の焙煎およびレギュラーコーヒーの加工・販売をしております。 |
事業の系統図は次のとおりであります。
### ４ 【関係会社の状況】
| 名称 | 住所 | 資本金 または出資金(千円) |
主要な事業 の内容 |
議決権の 所有割合 (％) |
関係内容 |
| (連結子会社) | |||||
| シーカフェー㈱ | 東京都 品川区 |
10,000 | イタリアンレストランの経営 | 100.0 | 当社は食品の販売を行っております。 役員の兼任 ３名 |
| ユーエスフーズ㈱ | 東京都 足立区 |
50,000 | コーヒー生豆の販売 | 100.0 | 当社はコーヒー生豆の販売を行っております。 役員の兼任 ３名 |
| 関西アライドコーヒー ロースターズ㈱ (注)１ |
神戸市 東灘区 |
330,200 | コーヒー生豆の焙煎およびレギュラーコーヒー・インスタントコーヒーの加工受託 | 67.4 | 当社はレギュラーコーヒー・インスタントコーヒーの加工委託を行っております。 役員の兼任 ３名 |
| 石光商貿(上海)有限公司 | 中華人民共和国 上海市 |
千U.S.$ 1,500 |
コーヒーおよび食品の販売 | 100.0 | 当社はコーヒーおよび食品の販売を行っております。 役員の兼任 ５名 |
| THAI ISHIMITSU CO.,LTD. (注)２ |
タイ王国 バンコク市 |
千BAHT 4,000 |
コーヒーおよび食品の販売 | 49.0 | 当社はコーヒーおよび食品の販売を行っております。 役員の兼任 ５名 |
| (持分法適用関連会社) | |||||
| 東京アライドコーヒー ロースターズ㈱ |
東京都 大田区 |
314,400 | コーヒー生豆の焙煎およびレギュラーコーヒーの加工・販売 | 42.5 | 当社はコーヒー生豆の販売を行っております。 役員の兼任 ３名 |
(注) １．特定子会社であります。
２．持分は、100分の50以下でありますが、実質的に支配しているため子会社としております。
３．有価証券届出書または有価証券報告書を提出している会社はありません。 ### ５ 【従業員の状況】
(1) 連結会社の状況
当社グループ(当社および連結子会社)は単一セグメントに該当するため、従業員数は一括して記載しております。
平成28年３月31日現在
| 従業員数(名) | 223(59) |
(注) 従業員数は就業人員であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の平均雇用人員であります。
(2) 提出会社の状況
当社は単一セグメントに該当するため、従業員数は一括して記載しております。
平成28年３月31日現在
| 従業員数(名) | 平均年齢(歳) | 平均勤続年数(年) | 平均年間給与(千円) |
| 161(22) | 43.0 | 15.0 | 5,617 |
(注) １．従業員数は就業人員であり、従業員数欄の(外書)は、臨時従業員の平均雇用人員であります。
２．平均年間給与は、賞与および基準外賃金を含んでおります。
(3) 労働組合の状況
労働組合は結成されておりませんが、労使関係は円満に推移しております。
0102010_honbun_9074900102807.htm
第２ 【事業の状況】
１ 【業績等の概要】
(1) 業績
当連結会計年度におけるわが国経済は、政府の景気対策や日銀による金融緩和策等を背景に、企業所得や雇用環境等の改善により緩やかな回復基調がみられたものの、後半にかけて世界的な景気の不安感に伴う株価の下落や円高などにより、先行き不透明な状況で推移いたしました。
当社グループの主力マーケットである食品業界につきましても、個人消費の回復が足踏みしており、競争が激化するなか、依然として厳しい経営環境が続きました。
コーヒー業界におきましては、コーヒー生豆相場が前期に比べ低水準で推移したものの、為替相場の変動もあり、予断を許さない状況でありました。
このような状況のなか、当社グループは前連結会計年度の赤字から脱却を図るべく喫緊の課題である「安定して利益を出せる体制の再構築」に取り組みました。営業力の強化・商品の選別と調達ルート・価格見直しの徹底、全社をあげてのコスト削減とキャッシュフロー改善、きめ細やかなリスク管理を行ったものです。
また将来を見据えた着実な事業拡大も包含する成長戦略「GO GO PLAN」に沿った施策も鋭意進めました。なお、「GO GO PLAN」は当連結会計年度を最終とする５カ年計画でしたが、残念ながら当初の目標を達成するには至りませんでした。そのため、それに代わる新たな中期経営計画（３カ年計画）を策定し、そこでは「健全体質、健全成長」により重きを置いております。
これらの結果、売上高は39,592百万円（前年同期比10.3％増加）、営業利益は271百万円（前年同期は164百万円の営業損失）、また持分法による投資利益209百万円の計上等により経常利益は425百万円（前年同期は139百万円の経常損失）、親会社株主に帰属する当期純利益は382百万円（前年同期は151百万円の親会社株主に帰属する当期純損失）となりました。
各部門別の状況は次のとおりであります。
① コーヒー・飲料部門
1) コーヒー生豆
コーヒー生豆のニューヨーク市場価格は期初の１ポンド当たり132.90セントから、神経質ながらも緩やかに下降しましたが、後半は一進一退で推移し期末には127.45セントで終了いたしました。
このような状況のなか、プレミアムコーヒーを中心に販売拡大は進み、コーヒー生豆の販売袋数は前年同期比19.4％増加、売上高は前年同期比16.9％増加いたしました。
2) コーヒー加工品
レギュラーコーヒーは、コーヒーバッグが順調に拡大し、また、インスタントコーヒーは、新たに開始したオフィス向け商品および家庭用商品が順調に推移いたしました。
その結果、コーヒー加工品の売上高は前年同期比19.9％増加いたしました。
3) 飲料事業
飲料原料は、ナタデココ、ゆず果汁およびコーンピューレの厳しい販売競争の影響により、売上高は前年同期比5.4％減少いたしました。
茶類は、飲料メーカー向け紅茶バルクが順調に推移し、売上高は前年同期比35.3％増加いたしました。
その結果、飲料事業の売上高は前年同期比21.0％増加いたしました。
これらの理由によりコーヒー・飲料部門の売上高は14,137百万円（前年同期比18.2％増加）となりました。
② 食品部門
1) 加工食品
フルーツや野菜の加工食品は、製菓および給食業者向けミカン缶詰や白桃・黄桃缶詰等が順調に推移し、売上高は前年同期比19.1％増加いたしました。
イタリアからの輸入食品は、オリーブオイル等の厳しい販売競争の影響もあり、売上高は前年同期比6.7％減少いたしました。
国内メーカー商品のうち常温食品の売上高は前年同期比2.3％増加、冷凍食品の売上高は前年同期比3.2％増加いたしました。
その結果、加工食品の売上高は前年同期比3.9％増加いたしました。
2) 水産および調理冷食
水産は、イカ加工品の販売が増加したものの、主力商品であるエビの相場下落が影響し、売上高は前年同期比1.7％減少いたしました。
調理冷食は、既存得意先への鶏加工品の販売が増加したことにより、売上高は前年同期比22.0％増加いたしました。
その結果、水産および調理冷食の売上高は前年同期比6.3％増加いたしました。
3) 農産
生鮮野菜は、レタスが順調に推移したものの、梅の円安によるコストアップの影響および国産玉葱の豊作による輸入品の減少等もあり、売上高は前年同期比6.2％減少いたしました。
加工品は、大手コンビニエンスストアおよび大手惣菜向け冷凍野菜、水煮野菜の販売が好調だったため、売上高は前年同期比14.4％増加いたしました。
その結果、農産の売上高は前年同期比5.1％増加いたしました。
これらの理由により食品部門の売上高は21,880百万円（前年同期比5.1％増加）となりました。
③ 海外事業部門
アジア向けの輸出が引き続き好調に推移したことにより、海外事業部門の売上高は3,574百万円（前年同期比15.2％増加）となりました。
(2) キャッシュ・フローの状況
当連結会計年度末における現金及び現金同等物（以下、「資金」という。）は、前連結会計年度末に比べ358百万円増加し、2,164百万円となりました。
当連結会計年度における各キャッシュ・フローの状況とそれらの要因は次のとおりであります。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動の結果得られた資金は846百万円（前連結会計年度は122百万円の使用）となりました。
これは、税金等調整前当期純利益415百万円およびたな卸資産の減少額511百万円等によるものであります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動の結果使用した資金は194百万円（前年同期に比べ使用した資金は63百万円増加）となりました。
これは、有形固定資産の取得による支出123百万円および投資有価証券の取得による支出49百万円等によるものであります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動により使用した資金は295百万円（前連結会計年度は324百万円の収入）となりました。
これは、借入金の収支による支出52百万円、社債の償還による支出150百万円およびリース債務の返済による支出75百万円等によるものであります。 ### ２ 【生産、受注および販売の状況】
当社グループ(当社および連結子会社)は単一セグメントに該当するため、部門別に生産、受注および販売の状況を記載しております。
(1) 生産実績および受注状況
当社グループのうち連結子会社において飲料製品(レギュラーコーヒー・インスタントコーヒー)の生産を行っておりますが、グループ事業全体における重要性が低いため、生産実績および受注状況については記載しておりません。
(2) 商品仕入実績
| 部門別 | 金額(千円) | 前年同期比(％) |
| コーヒー・飲料部門 | 11,229,725 | 5.8 |
| 食品部門 | 19,752,806 | 8.1 |
| 海外事業部門 | 3,245,437 | 16.4 |
| 合計 | 34,227,968 | 8.1 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
(3) 販売実績
| 部門別 | 金額(千円) | 前年同期比(％) |
| コーヒー・飲料部門 | 14,137,195 | 18.2 |
| 食品部門 | 21,880,211 | 5.1 |
| 海外事業部門 | 3,574,823 | 15.2 |
| 合計 | 39,592,231 | 10.3 |
(注) 上記の金額には、消費税等は含まれておりません。 ### ３ 【対処すべき課題】
経済環境の変化はめまぐるしく、さらに社会の構造的変化もあり、それらは企業に体質の引き締めとたゆまぬ変革の強化を迫ります。また、新たな市場ニーズに適合する新規事業への取り組みと成功なくして、企業は持続的な成長を望めません。
当社グループは変化への適応力やリスク等への対応力を高めながら、健全な事業展開を行い着実な成長をめざします。
指針として掲げている「THE GLOBAL FOOD MERCHANDISER」として「食」を通じて人々とともに喜びを共感できる企業であるよう、次の施策を重点課題として、事業の再構築を図ってまいります。
(1) 事業運営体制の整備・強化
企業体質強化のため、新基幹システム導入を契機に社内体制の改革を行い、きめ細かな経営管理により、課題把握と解決力強化を図ります。また、当社グループの強みをさらに伸ばしながら外向きの発信力を高め、同時に一層のリスク管理の強化、生産性向上とコスト削減を進めます。
① 営業力の強化
・商品に係る高度な専門性、商品の選別
・営業効率およびお客様への提案力向上、お客様との価値の共有
・営業サポート体制および機能の強化
② 業務の効率の向上
・情報システム刷新（新基幹システムの構築等）
・業務プロセス、アウトソーシングの見直し
・従業員の教育・訓練
③ リスク管理と対応力の強化
・リスク察知と管理・対応体制の強化
④ 品質管理の充実
・安全・安心の徹底、品質管理体制の強化
・より高度な国際基準への対応
(2) 将来を見据えた着実な事業拡大
当社グループの知見を活かした事業構想、展開により新規事業および新商品の開発を推進し、またアジアを中心とする新市場開拓により、活力あるグローバル企業をめざします。
① 事業と商品の価値の開発
・市場ニーズ、時流変化を捉えた新事業構想力
・開発型専門商社の機能発揮
② 新規顧客の開拓
・カテゴリー特性、新しい食文化に沿った顧客発掘
・カテゴリーを横断、商品の仕入・販売を絡めた連携
③ 海外事業の拡大
・中国およびタイ現地法人の地域事業力強化
・拠点間をグローバルに結ぶビジネスの展開 ### ４ 【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 輸入商品の価格変動が業績に与える影響について
当社グループでは輸入商品を取り扱っており、その仕入価格が為替相場や、調達産地国の政情不安、気候や作柄状況等によって変動する商品相場の影響を受けます。このような相場リスクを回避する目的で為替予約取引およびコーヒー先物取引を行い、また、調達産地国を複数持つとともに、販売価格への転嫁を行っておりますが、相場の変動状況等によっては、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(2) 食品の品質・衛生・表示上の問題について
当社グループでは、品質・衛生・表示面について関係法令を遵守することはもとより、取扱商品の生産地および製造元に対する品質検査の実施や海外仕入先の品質管理体制について指導を行うなど、万全の品質管理体制を敷いておりますが、万が一当社グループで取り扱っている商品或いは同業他社の商品で品質・衛生・表示上の問題が発生した場合、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(3) 取引先の信用リスクについて
当社グループでは国内外の取引先との商取引に伴い発生する、信用リスクが存在します。債権の回収不能という事態を未然に防ぐため、情報収集や与信管理等を徹底し、債権保全に万全を期しておりますが、取引先の予期せぬ事態により、信用状況等が大きく悪化した場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(4) 繰延税金資産について
繰延税金資産は、将来の課税所得を合理的に見積り、回収可能性を検討し計上しております。将来の課税所得の見積り等に大きな変動が生じた場合には、繰延税金資産を取り崩すことにより税金費用が計上され、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(5) 資金調達に関するリスクについて
当社は、事業資金を金融機関から調達しております。金融市場の混乱や当社の信用力についての見方の著しい悪化等の事態が生じた場合、資金調達が制約され、調達コストの増加などにより、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。
(6) 自然災害等による影響について
当社グループでは、自然災害等により事業所や設備の損壊による事業活動の低下や停止など、不測の事態が発生する可能性があるため、リスク管理委員会において対応の整備を図っております。しかし、予期せぬ自然災害等により不測の事態が生じた場合には、当社グループの業績に影響を与える可能性があります。 ### ５ 【経営上の重要な契約等】
該当事項はありません。 ### ６ 【研究開発活動】
特記すべき研究開発活動はありません。 ### ７ 【財政状態、経営成績およびキャッシュ・フローの状況の分析】
文中の将来に関する事項は、有価証券報告書提出日現在において当社グループが判断したものであります。
(1) 当連結会計年度の経営成績の分析
当社グループの当連結会計年度の経営成績は、全体としての売上高は39,592百万円と前年同期に比べ3,709百万円（10.3％）の増加となりました。コーヒー・飲料部門の売上高につきましては、飲料原料が減少したものの、他の商品カテゴリーが増加したことにより前年同期に比べ2,171百万円(18.2％)の増加となりました。食品部門の売上高につきましては、水産が減少したものの、他の商品カテゴリーが増加したことにより前年同期に比べ1,066百万円(5.1％)の増加となりました。海外事業部門の売上高につきましては、アジア向けの輸出が好調に推移したことにより前年同期に比べ471百万円(15.2％)の増加となりました。
利益面につきましては、営業力の強化・商品の選別と調達ルート・価格見直しの徹底、全社をあげてのコスト削減等により、営業利益は271百万円、また持分法による投資利益209百万円の計上等により経常利益は425百万円、親会社株主に帰属する当期純利益は382百万円となりました。
(2) 経営成績に重要な影響を与える要因について
世界経済の先行きには不透明感が漂い、わが国経済も総じて低調で、デフレ脱却をなかなかできないまま推移しております。特に個人消費が停滞しており、そのため食品業界は引き続き厳しい事業運営を迫られることが予想されます。
当社グループは輸入食品の比率が高く、為替相場や気候、作柄状況等による関連商品の国際相場の変動が業績に影響を及ぼします。
為替相場およびコーヒー生豆相場の変動リスクに対して、先物予約、デリバティブ取引によりリスクヘッジ、影響の平準化を行っておりますが、コスト上昇分について、他社との競合やマーケット状況によりスムーズに販売価格に転嫁できない場合、当社グループの経営成績に影響を与える可能性があります。
また、当社グループは「安全・安心」の徹底を図っておりますが、残留農薬、調達国とわが国の規制基準の相違、病害等により取扱商品に品質面や衛生上の問題が発生した場合、経営成績に影響を与える可能性があります。
(3) 戦略的現状と見通し
当社グループといたしましては、これらの状況を踏まえて、自らが強みを持つ分野に経営資源を集中、健全な経営体質のもとで事業展開の強化に取り組んでおります。
重点商品群を中心としたカテゴリー単位の販売組織が相互に連携して、お客様のニーズを積極的にくみ取り、商品と品質の提案を活発に進めることで、お客様と商品の価値を共有し、競争優位を確立、市場における存在感を高める取組を強化いたします。
当社グループにおける加工業務を担う関西アライドコーヒーロースターズ㈱では、高速包装機、自動集積ライン等の設備が稼働して能力アップが図られ、コーヒー事業に係るカテゴリー、研究開発室および品質保証室と連携して、生産性と品質の向上に取り組んでおります。
当社グループとしての品質管理は、統轄部署である品質保証室が国際基準に則って体制の再構築を進め、自社開発商品および生産委託先について品質管理の徹底を図るとともに、社内に設けたマーチャンダイザー資格制度等により、営業担当者に対する品質教育の高度化に取り組んでおります。
研究開発室は、コーヒー生豆の全輸入ロットや他の農産品について残留農薬検査を実施し、「安全・安心」を確かにする一方、蓄えた知見をもとにお客様の品質要求に沿う原料や価値づくりの方法を社内外に有効にアドバイスしております。
２つの海外子会社は、成長するアジア市場を中心に海外マーケットを開拓していく拠点であり、グループ一丸となって海外事業の拡大を図っております。さらには社内の効率化を一層推進し、グループ各社を含めた統合的なリスク管理の整備に取り組んでおります。
(4) 資産、負債および純資産の状況
当連結会計年度末における資産合計は20,375百万円となり、前連結会計年度末に比べ485百万円の増加となりました。これは主にたな卸資産の減少に対し、現預金および売上債権の増加によるものであります。
負債合計は12,921百万円となり、前連結会計年度末に比べ423百万円の増加となりました。これは主に借入金および社債の減少に対し、仕入債務およびその他流動負債の増加によるものであります。
純資産合計は7,453百万円となり、前連結会計年度末に比べ61百万円の増加となりました。これは主に繰延ヘッジ損益の減少338百万円に対し、当連結会計年度の親会社株主に帰属する当期純利益382百万円によるものであります。
(5) 資本の財源および資金の流動性についての分析
当社グループの資金状況は、営業活動によるキャッシュ・フローにおいて、当連結会計年度では846百万円の資金を得ております。これは、税金等調整前当期純利益415百万円およびたな卸資産の減少額511百万円等によるものであります。
また、流動比率は前連結会計年度の164.1％から当連結会計年度は157.4％となっており、資産の流動性は微減いたしました。
(6) 経営者の問題認識と今後の方針について
グローバル化とIT化が進行し国内マーケットや流通が大きく変化しているなか、商品やサービス、物流等に求められる品質やスピードも大きく変化していると認識しております。当社グループは、これらの変化に適応して健全な成長を遂げるため、「品質」および「人」を中心に据え、事業を収益性と資本効率の両面から見直すとともに、将来の夢を共有できる取引や商品の事業化を推し進め、以下の３つの事業に取り組んでまいります。
① コーヒーの価値の訴求
当社グループの看板商品であるコーヒーを飲み手と作り手の双方の立場から見直し、価値を共有、ともに満足できるビジネスの生業へと高めてまいります。お客様が求める品質を具備した原料が安定して供給されるように最適な栽培、精選、加工、流通方法を確立して、生産者も潤う調達を行ってまいります。また求める品質を再現するための最適な焙煎、抽出、提供方法を提案し、飲み手から見たコーヒーの価値を高め、コーヒー需要の深化に貢献してまいります。
② おいしく食べて健康になる「食」の提案
「安全であること」「おいしいこと」「体によいこと」を当社グループの「食」の要件に定め、それらを満たす食品を開発し、最適な流通のもと、お客様に提供してまいります。そのため、原料調達から加工、流通、提供に至るまで、国際基準に則り自らがコントロールし、安全で安心できる商品を安定して提供できる体制を確立してまいります。また、カテゴリーごとに専門知識を持ったスペシャリストを育成し、マーチャンダイザーとしての仕事を行うとともに、品質管理担当者の一層の知見向上を図ってまいります。
③ 海外での事業展開
将来的に有望な和食の海外市場に目を向け、これまで当社グループが日本で培ってきたコーヒーや食品の知識や技術を駆使し、特色ある商品の輸出に積極的に取り組んでまいります。また中国・上海とタイ・バンコクに設立した子会社を拠点に現地でのビジネスを推進し、当該国の産業の発展や食生活の向上に貢献するとともに、既存の輸出先、輸入仕入先、国内外問わずさまざまな関係先等とも協調し、三国間貿易等の多様な展開を図ってまいります。
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第３ 【設備の状況】
１ 【設備投資等の概要】
当連結会計年度に実施した設備投資の状況に関しましては特記すべき事項はありません。 ### ２ 【主要な設備の状況】
(1) 提出会社
平成28年３月31日現在
| 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業 員数 (名) |
|||||
| 建物 及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | ||||
| 本社 (神戸市灘区) |
― | 営業設備 本社機能 |
357,157 | 309 | 57,649 (1,000) |
57,536 | 4,526 | 477,179 | 96 |
| 物流センター (大阪市西淀川区) |
― | 配送設備 | 118,231 | ― | 850,822 (4,875) |
1,173 | 551 | 970,779 | 1 |
| 東京支店 (東京都品川区) |
― | 営業設備 | 15,252 | 72 | ― (―) |
3,557 | 281 | 19,163 | 45 |
| 福岡支店 (福岡市博多区) |
― | 営業設備 | 1,588 | ― | ― (―) |
1,397 | 221 | 3,207 | 6 |
| 名古屋支店 (名古屋市北区) |
― | 営業設備 | 12,145 | 0 | 51,622 (946) |
1,484 | 98 | 65,351 | 8 |
| 札幌支店 (札幌市豊平区) |
― | 営業設備 | 8,704 | ― | 27,992 (335) |
420 | 2 | 37,121 | 5 |
| 関係会社貸与設備 (神戸市東灘区) |
― | 焙煎設備 | ― | ― | 246,701 (3,197) |
86 | ― | 246,788 | ― |
| 関係会社貸与設備 (大阪市西淀川区) |
― | 加工設備 | 106,277 | ― | ― (―) |
― | 114 | 106,391 | ― |
(注) １．帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であります。なお、金額には消費税等を含めておりません。
２．本社建物の一部を連結会社以外の者へ賃貸しております。
３．関係会社貸与設備は、国内子会社である関西アライドコーヒーロースターズ㈱への工場用地および建物の貸与であります。
(2) 国内子会社
平成28年３月31日現在
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額(千円) | 従業 員数 (名) |
|||||
| 建物 及び 構築物 |
機械装置 及び 運搬具 |
土地 (面積㎡) |
リース 資産 |
その他 | 合計 | |||||
| 関西アライドコーヒーロースターズ㈱ | 本社工場 (神戸市 東灘区) |
― | 焙煎・ 加工設備 |
169,019 | 139,773 | ― ( ― ) |
― | 3,876 | 312,669 | 21 |
| 大阪工場 (大阪市 西淀川区) |
― | 加工設備 | 8,318 | 179,317 | ― ( ― ) |
77,560 | 2,975 | 268,172 | 20 |
(注) 帳簿価額のうち「その他」は、工具器具備品であります。なお、金額には消費税等を含めておりません。 ### ３ 【設備の新設、除却等の計画】
(1) 重要な設備の新設等
| 会社名 | 事業所名 (所在地) |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 投資予定額 | 資金調達方法 | 着手年月 | 完了予定 年月 |
完成後の 増加能力 |
|
| 総額 (千円) |
既支払額 (千円) |
||||||||
| 提出 会社 |
本社 (神戸市灘区) |
― | 基幹システム等 | 276,050 | 3,645 | リースおよび借入金等 | 平成27年 11月 |
平成29年 ３月 |
業務効率の向上（注）２ |
(注) １．上記の金額に消費税等は含まれておりません。
２．完成後の増加能力は、合理的な算出が困難なため、増加能力に代えて投資目的を記載しております。
(2) 重要な設備の除却等
該当事項はありません。
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第４ 【提出会社の状況】
１ 【株式等の状況】
(1) 【株式の総数等】
① 【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数(株) |
| 普通株式 | 22,400,000 |
| 計 | 22,400,000 |
| 種類 | 事業年度末現在 発行数(株) (平成28年３月31日) |
提出日現在 発行数(株) (平成28年６月30日) |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| 普通株式 | 8,000,000 | 8,000,000 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ (スタンダード) |
単元株式数100株 |
| 計 | 8,000,000 | 8,000,000 | ― | ― |
該当事項はありません。 #### (3) 【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。 #### (4) 【ライツプランの内容】
該当事項はありません。 #### (5) 【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式 総数増減数 (千株) |
発行済株式 総数残高 (千株) |
資本金増減額 (千円) |
資本金残高 (千円) |
資本準備金 増減額 (千円) |
資本準備金 残高 (千円) |
| 平成14年11月12日 (注) |
700 | 8,000 | 134,400 | 623,200 | 161,700 | 357,000 |
| (注) 有償一般募集(ブックビルディング方式による募集) | 700千株 |
| 発行価格 | 450円 |
| 引受価額 | 423円 |
| 発行価額 | 383円 |
| 資本組入額 | 192円 |
平成28年３月31日現在
| 区分 | 株式の状況(１単元の株式数100株) | 単元未満 株式の状況 (株) |
|||||||
| 政府および 地方公共 団体 |
金融機関 | 金融商品 取引業者 |
その他の 法人 |
外国法人等 | 個人 その他 |
計 | |||
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| 株主数(人) | ― | 8 | 10 | 40 | 7 | 1 | 5,312 | 5,378 | ― |
| 所有株式数 (単元) |
― | 10,271 | 1,478 | 8,876 | 314 | 5 | 59,028 | 79,972 | 2,800 |
| 所有株式数 の割合(％) |
― | 12.84 | 1.85 | 11.10 | 0.39 | 0.01 | 73.81 | 100.00 | ― |
(注) 自己株式291,771株は、「個人その他」に2,917単元、「単元未満株式の状況」に71株含まれております。 #### (7) 【大株主の状況】
平成28年３月31日現在
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 (千株) |
発行済株式総数に対する 所有株式数の割合(％) |
| 石光商事従業員持株会 | 神戸市灘区岩屋南町４－40 | 335 | 4.19 |
| ㈱三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内１―１－２ | 252 | 3.16 |
| 石光輝男 | 神戸市灘区 | 238 | 2.98 |
| 駒澤孝江 | 神戸市北区 | 216 | 2.71 |
| 日米珈琲㈱ | 神戸市灘区灘南通６－２－20 | 204 | 2.55 |
| ㈱トーホー | 神戸市東灘区向洋町西５－９ | 200 | 2.50 |
| ㈱みなと銀行 | 神戸市中央区三宮町２－１－１ | 194 | 2.43 |
| 丸紅㈱ | 東京都千代田区大手町１－４－２ | 192 | 2.40 |
| 石光輝信 | 横浜市磯子区 | 179 | 2.24 |
| 石光義幸 | 東京都八王子市 | 178 | 2.24 |
| 計 | ― | 2,191 | 27.40 |
(注) 上記のほか、自己株式が291千株（所有株式割合3.65％）あります。
(8) 【議決権の状況】
① 【発行済株式】
平成28年３月31日現在
区分
株式数(株)
議決権の数(個)
内容
無議決権株式
―
―
―
議決権制限株式(自己株式等)
―
―
―
議決権制限株式(その他)
―
―
―
完全議決権株式(自己株式等)
(自己保有株式)
| 普通株式 | 291,700 |
―
―
完全議決権株式(その他)
| 普通株式 | 7,705,500 |
77,055
―
単元未満株式
| 普通株式 | 2,800 |
―
―
発行済株式総数
8,000,000
―
―
総株主の議決権
―
77,055
― ##### ② 【自己株式等】
平成28年３月31日現在
| 所有者の氏名 又は名称 |
所有者の住所 | 自己名義 所有株式数 (株) |
他人名義 所有株式数 (株) |
所有株式数 の合計 (株) |
発行済株式総数 に対する所有 株式数の割合(％) |
| (自己保有株式) 石光商事㈱ |
神戸市灘区岩屋南町４－40 | 291,700 | ― | 291,700 | 3.65 |
| 計 | ― | 291,700 | ― | 291,700 | 3.65 |
該当事項はありません。
２ 【自己株式の取得等の状況】
| | |
| --- | --- |
| 【株式の種類等】 | 会社法第155条第７号による普通株式の取得 | #### (1) 【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (2) 【取締役会決議による取得の状況】
該当事項はありません。 #### (3) 【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数(株) | 価額の総額(千円) |
| 当事業年度における取得自己株式 | 60 | 18 |
| 当期間における取得自己株式 | ― | ― |
(注) 当期間における取得自己株式には、平成28年６月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取
りによる株式数は含めておりません。 #### (4) 【取得自己株式の処理状況および保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| 株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
株式数(株) | 処分価額の総額 (千円) |
|
| 引き受ける者の募集を行った 取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | ― | ― | ― | ― |
| 合併、株式交換、会社分割に係る 移転を行った取得自己株式 |
― | ― | ― | ― |
| その他（ ― ） | ― | ― | ― | ― |
| 保有自己株式数 | 291,771 | ― | 291,771 | ― |
(注) 当期間における保有自己株式には、平成28年６月１日からこの有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取りによる株式数は含まれておりません。 ### ３ 【配当政策】
当社は、株主のみなさまに対する適切な利益還元を最重要課題の一つとして位置づけ、業績に応じ、かつ安定した配当を行うことを基本方針とし、個別での配当性向30％を目標としております。
当社の剰余金の配当は、年１回の期末配当を行うことを基本的な方針とし、剰余金の配当の決定機関を取締役会としております。また、当社は会社法第454条第５項に規定する中間配当を行うことができる旨を定款に定めております。
当事業年度の剰余金の配当につきましては、上記方針を前提として１株当たり10円といたしました。
内部留保資金につきましては、競争力強化のための投資資金および財務内容のさらなる改善のための資金とし、企業価値の向上に活用してまいります。
(注) 基準日が当事業年度に属する剰余金の配当は、以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額(千円) | １株当たり配当額(円) |
| 平成28年５月23日 取締役会決議 |
77,082 | 10 |
４ 【株価の推移】
(1) 【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第62期 | 第63期 | 第64期 | 第65期 | 第66期 |
| 決算年月 | 平成24年３月 | 平成25年３月 | 平成26年３月 | 平成27年３月 | 平成28年３月 |
| 最高(円) | 370 | 361 | 340 | 337 | 422 |
| 最低(円) | 303 | 326 | 310 | 311 | 300 |
(注) 最高・最低株価は、平成25年７月15日以前は大阪証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであり、平成25年７月16日以降は東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ（スタンダード）におけるものであります。 #### (2) 【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成27年10月 | 11月 | 12月 | 平成28年１月 | ２月 | ３月 |
| 最高(円) | 342 | 357 | 356 | 345 | 408 | 418 |
| 最低(円) | 316 | 330 | 328 | 313 | 310 | 362 |
（注） 最高・最低株価は、東京証券取引所ＪＡＳＤＡＱ(スタンダード)におけるものであります。 ### ５ 【役員の状況】
男性 ９名 女性 ―名 （役員のうち女性の比率 ―％）
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株) |
|
| 取締役 会長 |
執行役員 | 森 本 茂 | 昭和28年８月17日 | 昭和53年４月 | 当社入社 | (注)3 | 108 |
| 平成５年９月 | シーカフェー㈱代表取締役社長(現任) | ||||||
| 平成11年６月 | 取締役東京営業部長 | ||||||
| 平成12年６月 | 取締役食品部門長兼東京営業部長 | ||||||
| 平成15年６月 | 取締役東京支店長 | ||||||
| 平成16年６月 | 常務取締役東京支店長 | ||||||
| 平成17年６月 | 代表取締役社長 | ||||||
| 平成22年６月 | 代表取締役社長執行役員 | ||||||
| 平成23年４月 | 代表取締役社長執行役員海外事業部門長 | ||||||
| 平成24年２月 | 石光商貿(上海)有限公司董事長(現任) | ||||||
| 平成25年４月 | 代表取締役社長執行役員 | ||||||
| 平成27年６月 | 関西アライドコーヒーロースターズ㈱代表取締役会長(現任) | ||||||
| 平成28年６月 | 取締役会長執行役員（現任） | ||||||
| 代表取締役社長 | 執行役員 研究開発室長 |
石 脇 智 広 | 昭和44年12月23日 | 平成11年４月 | 関西アライドコーヒーロースターズ㈱入社 | (注)3 | 2 |
| 平成13年３月 | 当社入社研究開発室長 | ||||||
| 平成24年６月 | 執行役員研究開発室長 | ||||||
| 平成26年６月 | 取締役執行役員研究開発室長 | ||||||
| 平成27年４月 | 取締役執行役員コーヒー・飲料部門長兼研究開発室長 | ||||||
| 平成28年６月 | 代表取締役社長執行役員研究開発室長委嘱(現任) | ||||||
| 取締役 副社長 |
執行役員 経営刷新室長 |
中 埜 晶 夫 | 昭和28年９月４日 | 昭和51年４月 | ㈱日本長期信用銀行（現 ㈱新生銀行）入行 | (注)3 | 4 |
| 平成16年11月 | イーグル工業㈱入社 | ||||||
| 平成22年７月 | ㈱雪国まいたけ入社 | ||||||
| 平成23年９月 | 当社入社 | ||||||
| 平成24年６月 | 執行役員海外事業部門副部門長 | ||||||
| 平成25年６月 | 取締役執行役員経営企画室長 | ||||||
| 平成27年４月 | 取締役執行役員経営刷新室長兼グループ経営管掌 | ||||||
| 平成28年６月 | 取締役副社長執行役員経営刷新室長委嘱（現任） | ||||||
| 常務取締役 | 執行役員 管理部門長 |
山 根 清 文 | 昭和30年12月10日 | 昭和53年４月 | ㈱太陽神戸銀行(現 ㈱三井住友銀行)入行 | (注)3 | 2 |
| 平成20年５月 | 当社出向 | ||||||
| 平成20年10月 | 管理部門長 | ||||||
| 平成21年５月 | 当社入社 | ||||||
| 平成21年６月 | 取締役執行役員管理部門長 | ||||||
| 平成22年６月 | 常務取締役執行役員管理部門長(現任) | ||||||
| 取締役 | 執行役員 食品部門長 |
上 野 知 成 | 昭和29年７月22日 | 昭和54年４月 | 日魯ハインツ㈱(現 ハインツ日本㈱)入社 | (注)3 | 3 |
| 平成18年３月 | 当社入社 | ||||||
| 平成21年４月 | 食品部門長 | ||||||
| 平成21年６月 | 執行役員食品部門長 | ||||||
| 平成22年６月 | 取締役執行役員食品部門長 | ||||||
| 平成28年４月 | 取締役執行役員食品部門長兼調理冷食カテゴリーマネージャー(現任) |
| 役名 | 職名 | 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 任期 | 所有株式数 (千株) |
|
| 取締役 | ― | 近 藤 直 | 昭和26年５月26日 | 昭和49年４月 | 味の素㈱入社 | (注)3 | ― |
| 平成８年７月 | 同社冷凍食品部家庭用グループ長 | ||||||
| 平成12年10月 | 味の素冷凍食品㈱出向 常務取締役マーケティング本部長兼家庭用部長 |
||||||
| 平成18年６月 | 同社専務取締役マーケティング本部長 | ||||||
| 平成19年６月 | 同社取締役専務執行役員マーケティング本部長 | ||||||
| 平成22年６月 | 味の素製薬㈱常勤監査役 | ||||||
| 平成27年６月 | 当社取締役（現任） | ||||||
| 監査役 (常勤) |
― | 山 岸 公 夫 | 昭和18年６月11日 | 昭和44年７月 | ㈱神戸製鋼所入社 | (注)4 | 10 |
| 平成11年６月 | コベルコシステム㈱監査役 | ||||||
| 平成12年６月 | 神鋼パンテック㈱（現 ㈱神鋼環境ソリューション）監査役 | ||||||
| 平成18年６月 | 関西アライドコーヒーロースターズ㈱監査役(現任) | ||||||
| 平成19年５月 | ユーエスフーズ㈱監査役(現任) | ||||||
| 平成19年６月 | シーカフェー㈱監査役(現任) | ||||||
| 平成19年６月 | 当社監査役（現任） | ||||||
| 平成20年３月 | 東京アライドコーヒーロースターズ㈱監査役(現任) | ||||||
| 平成24年２月 | 石光商貿(上海)有限公司監事(現任) | ||||||
| 監査役 | ― | 樋 口 進 二 | 昭和16年２月９日 | 昭和38年３月 平成３年５月 平成７年５月 平成14年６月 |
㈱ダイエー入社 同社監査役 ㈱ダイエーオーエムシー(現 ㈱セディナ)監査役 当社監査役(現任) |
(注)5 | ― |
| 監査役 | ― | 草 場 鉄 郎 | 昭和25年12月11日 | 昭和49年４月 | 当社入社 | (注)4 | 66 |
| 平成２年12月 | 取締役東京営業部長 | ||||||
| 平成４年12月 | 取締役東京支店長兼東京営業部長 | ||||||
| 平成８年12月 | 取締役総務部長 | ||||||
| 平成12年10月 | 取締役経営企画室長 | ||||||
| 平成16年６月 | 常務取締役経営企画室長 | ||||||
| 平成17年４月 | 常務取締役コーヒー・飲料部門長 | ||||||
| 平成17年６月 | 専務取締役コーヒー・飲料部門長 | ||||||
| 平成22年６月 | 専務取締役執行役員コーヒー・飲料部門長 | ||||||
| 平成27年４月 | 専務取締役執行役員 | ||||||
| 平成27年６月 | 監査役（現任） | ||||||
| 計 | 196 |
(注) １．取締役近藤直氏は、社外取締役であります。
- 監査役山岸公夫氏および樋口進二氏は、社外監査役であります。
３．取締役の任期は、平成28年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成29年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
４．監査役山岸公夫氏および草場鉄郎氏の任期は、平成27年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成31年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
５．監査役樋口進二氏の任期は、平成25年３月期に係る定時株主総会終結の時から平成29年３月期に係る定時株主総会終結の時までであります。
６．当社は、法令に定める監査役の員数を欠くことになる場合に備え、会社法第329条第３項に定める補欠監査役１名を選任しております。補欠監査役の略歴は次のとおりであります。
| 氏名 | 生年月日 | 略歴 | 所有株式数 （千株） |
|
| 河 野 安 善 | 昭和27年12月15日 | 昭和51年７月 昭和56年２月 平成２年10月 |
足立公認会計士事務所入社 税理士登録 河野安善税理士事務所開設 |
― |
７．当社は、取締役会の監視・監督機能と業務執行機能を分離することにより、業務執行機能の充実と効率化を図り、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応するため執行役員制度を導入しております。執行役員の状況は以下のとおりであります。
| 役職名 | 氏名 |
| 取締役会長 執行役員 |
森 本 茂 |
| 代表取締役社長 執行役員 研究開発室長 |
石 脇 智 広 |
| 取締役副社長 執行役員 経営刷新室長 |
中 埜 晶 夫 |
| 常務取締役 執行役員 管理部門長 |
山 根 清 文 |
| 取締役 執行役員 食品部門長 兼調理冷食カテゴリーマネージャー |
上 野 知 成 |
| 執行役員 コーヒー・飲料部門長 兼コーヒー生豆カテゴリーマネージャー 兼東京支店長 |
小 野 智 昭 |
| 執行役員 コーヒー加工品カテゴリーマネージャー |
三 橋 幸 司 |
| 執行役員 福岡支店長 |
太 田 幸 二 |
| 執行役員 海外事業部門長 |
ソニアタカコ 楠本 |
| 執行役員 管理部門副部門長 |
吉 川 宗 利 |
| 執行役員 品質保証室長 |
久 保 博 嗣 |
６ 【コーポレート・ガバナンスの状況等】
(1) 【コーポレート・ガバナンスの状況】
① 企業統治の体制
1) 企業統治の体制の概要
当社における企業統治の体制は、事業の内容や規模等に鑑み、経営の透明性の向上および公正な経営を維持するため、社外取締役および社外監査役の選任、執行役員制度の導入ならびに諮問委員会の設置等により経営の業務執行、監査・監督機能を整えております。また、体制の強化として、社外監査役２名を独立役員に指定しており、さらに社外取締役１名も独立役員となっております。
取締役会は原則として毎月開催されており、経営の基本方針その他重要事項を決定しております。
諮問委員会は執行役員である取締役および部門長(男性３名 女性１名)が構成メンバーとなり、独立役員である常勤監査役も参加して、原則として毎月２回開催されており、社長の諮問により、会社の経営に関する重要事項を審議しております。
執行役員会は社長を含む全執行役員(男性10名 女性１名)および独立役員である常勤監査役が構成メンバーとなり、原則として毎月開催されており、業務執行機能の充実と効率化を図り、経営環境の変化に迅速かつ的確に対応できるようにしております。
監査役会は監査役３名で構成され、原則として毎月開催されるとともに、監査役は取締役会およびその他の重要な会議に参加し、各取締役の業務執行状況を監査しております。
・会社の機関・内部統制の図表
2) 企業統治の体制を採用する理由
「 1) 企業統治の体制の概要」に記載のとおり、当社の経営に関する監督・監査は十分になされていると認識し、現状の企業統治の体制を採用しております。
3) 内部統制システムの整備の状況
当社は、「取締役の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制その他株式会社の業務の適正を確保するために必要なものとして法務省令で定める体制」(内部統制システム)の構築および運用を最重要課題としており、平成18年５月12日開催の取締役会において構築して以来、必要に応じて内容を改定するなど整備に努めております。
4) リスク管理体制の整備状況
当社のリスク管理体制は、情報管理、品質管理、コーヒー相場や為替等の市場リスク管理およびそれらをヘッジするデリバティブ取引管理などについて定められた社内規程に基づく主管部署において、リスクコントロールに努めており、その主な内容は以下のとおりであります。
・当社は品質保証体制および品質管理体制を強化し、安全な飲料・食品の販売に努めておりますが、万が一、当社の製品や輸入食品の購入者に損害が発生した場合に備え、製造物賠償責任保険に加入するとともに、回収費用などを補償するためのリコール保険にも加入しております。
・コーヒー相場変動リスク、外国為替相場変動リスクおよび金利変動リスクと、それらをヘッジするデリバティブ取引のリスクを管理するためにデリバティブリスク管理規程を制定し、リスクポジションの限度枠を定め、デリバティブ取引実績について毎月開催されます取締役会に報告するとともに、経営刷新室 内部監査チームが定期的にこれらの取引を監査しております。
・当社の事業遂行上取り扱う個人情報を適切に保護するために個人情報保護規程を制定しております。
・債権回収リスクについては取引銀行と販売先信用保証契約を締結し、リスクの転嫁を図っております。
5) 子会社の業務の適正を確保するための体制整備の状況
当社の子会社の業務の適正を確保するための主な内容は以下のとおりであります。
・当社取締役会において、「内部統制システム」の改定を行い、子会社のコンプライアンス体制および親会社への報告体制について同システムにその内容を明記し、当該基本方針に従い運用しております。
・当社の「倫理・コンプライアンス規程」を当社の子会社にも適用し、当社グループのコンプライアンス体制整備を徹底しております。
・当社の取締役または使用人が子会社の取締役として、また当社の監査役が各子会社の監査役として就任し、子会社の業績、財務状況およびその他の重要な情報を把握するとともに必要に応じて改善等を指導しております。
・当社の経営刷新室が子会社の事業計画の進捗状況を把握し、関連部署と連携しながら育成・指導に努め、必要に応じて経営課題等の解決に取り組んでおります。
6) 責任限定契約の内容の概要
当社は、業務執行取締役を除く取締役および監査役との間において、会社法第427条第１項の規定に基づき損害賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償の限度額は法令が規定する最低責任限度額であります。
② 内部監査および監査役監査
内部監査は経営刷新室 内部監査チームの専門スタッフによって行われ、その人員は３名でありますが、内部監査規程に基づき業務上特に必要あるときは社長の命により別に指名された者を加えて行うことができるとする体制が確立しております。内部監査チームは社長ならびに取締役会によって承認された年度監査計画に基づき、本支店および連結子会社を網羅して内部監査を実施しております。また、内部監査チームは内部統制報告制度における評価計画に基づき内部統制監査を実施し、内部統制の整備および運用状況について、正確性・妥当性の検討、評価および社長へ報告しております。これらの監査結果については、監査役および会計監査人にも報告されるとともに意見交換を行っております。
監査役監査は重要会議への出席、重要書類の閲覧、執行役員・幹部社員等からのヒアリング等の方法により業務執行の適法性についての監査および調査を実施しております。監査役の専従スタッフの配置状況としましては、専従スタッフはおりませんが、経営刷新室および総務・人事チームを含めた管理部門各チームが適宜適切に対応しております。また、監査役は会計監査人の監査にも立ち会い、決算監査後に開催する監査報告会に当社経営者とともに出席し、意見交換を行っております。さらに、監査役は内部監査チームから報告を受けるとともに、必要に応じて内部監査チームに情報を提供しております。
なお、社外監査役２名は、他の上場企業を含めて10年以上監査役を務めており、財務および会計に関する相当程度の知見を有するものであります。
③ 社外取締役および社外監査役
当社の社外取締役は１名、社外監査役は２名であり、その全員を東京証券取引所の定めに基づく独立役員として指定し、同取引所に届け出ております。
社外取締役または社外監査役を選任するための独立性に関する基準または方針は定めておりませんが、知識・経験に基づく客観的かつ中立な監督または監視機能が期待され、一般株主と利益相反の生じるおそれがないことを基本的な考え方として選任しております。
社外取締役である近藤直氏は過去も現在も当社と特別な利害関係はなく、一方、食品業界に関し豊富な知識・経験を有しており、経営についての高度な助言および監督がなされております。
社外監査役山岸公夫氏は当社の株式10,000株を保有しておりますが、重要性はないものと判断しております。また、社外監査役樋口進二氏は当社との間に特別な利害関係はありません。
社外監査役山岸公夫氏は、次の他の会社の役員を兼ねており、当該他の会社と当社との関係は次のとおりであります。
| 会 社 名 | 兼職内容 | 当社との関係内容 |
| シーカフェー㈱ | 社外監査役 | 当社は食品の販売を行っております。 |
| ユーエスフーズ㈱ | 社外監査役 | 当社はコーヒー生豆の販売を行っております。 |
| 関西アライドコーヒーロースターズ㈱ | 社外監査役 | 当社はレギュラーコーヒー・インスタントコーヒーの加工委託を行っております。 |
| 石光商貿(上海)有限公司 | 監 事 | 当社はコーヒーおよび食品の販売を行っております。 |
| 東京アライドコーヒーロースターズ㈱ | 社外監査役 | 当社はコーヒー生豆の販売を行っております。 |
なお、社外監査役のうち１名は常勤監査役であり、コンプライアンス委員会やリスク管理委員会等の内部統制機能を所轄する重要な会議に参加し、適宜意見を述べております。また、執行役員である取締役および部門長が構成メンバーとなる諮問委員会においては、常勤監査役も参加し、社長の諮問により会社の経営に関する重要事項を審議しております。
社外監査役は会計監査人の監査や決算棚卸に立ち会い、会計監査人の監査報告会に当社経営者とともに出席しております。また内部統制部門である経営刷新室 内部監査チームとは四半期ごとに内部監査の報告を受け、意見交換を行うことにより連携を図っております。
したがって、現状の社外取締役・社外監査役の選任状況につきましては、経営に関する様々な助言や業務の適正化に必要な知識・経験を有しており、経営に関する監視は十分になされております。
④ 役員の報酬等
1) 役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額および対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 (千円) |
報酬等の種類別の総額(千円) | 対象となる役員の人数(名) | |||
| 基本報酬 | ストック オプション |
賞与 | 退職慰労金 | |||
| 取締役 | 42,707 | 42,707 | ― | ― | ― | 6 |
| 監査役 (社外監査役を除く。) |
3,000 | 3,000 | ― | ― | ― | 2 |
| 社外役員 | 16,550 | 16,550 | ― | ― | ― | 3 |
2) 提出会社の役員ごとの連結報酬等の総額等
当社の役員は連結子会社の役員としての報酬等はなく、また、報酬等が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
3) 使用人兼務役員の使用人給与のうち、重要なもの
使用人兼務役員の使用人給与のうち重要なものがないため、記載しておりません。
4) 役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
取締役の報酬等については、世間水準および経営内容、従業員給与等とのバランスを考慮して、株主総会が決定した報酬総額の限度内において取締役会で決定することとし、その額は従業員給与の最高額を基準として、その上限額を役位別区分により決定しております。
監査役報酬については、株主総会が決定した報酬総額の限度内において監査役の協議で決定しております。
⑤ 株式の保有状況
1) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式
| 銘柄数 | |
| 貸借対照表計上額の合計額 |
2) 保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額および保有目的
（前事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| ダイドードリンコ㈱ | 5,000 | 24,125 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱トーホー | 55,000 | 23,980 | 良好な取引関係維持のため |
| はごろもフーズ㈱ | 17,539 | 20,170 | 良好な取引関係維持のため |
| イオン㈱ | 14,687 | 19,372 | 良好な取引関係維持のため |
| コカ・コーラウエスト㈱ | 9,141 | 18,154 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 3,128 | 14,393 | 良好な取引関係維持のため |
| ロイヤルホールディングス㈱ | 4,019 | 9,038 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱神戸物産 | 2,000 | 8,610 | 良好な取引関係維持のため |
| 川西倉庫㈱ | 11,000 | 6,710 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱中村屋 | 12,329 | 6,189 | 良好な取引関係維持のため |
| 長谷川香料㈱ | 2,600 | 4,607 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱コスモス薬品 | 200 | 3,754 | 良好な取引関係維持のため |
| キーコーヒー㈱ | 1,200 | 2,170 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱伊藤園（普通株式） | 200 | 518 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱伊藤園（優先株式） | 60 | 120 | 良好な取引関係維持のため |
（当事業年度）
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数（株） | 貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| ㈱トーホー | 11,000 | 27,016 | 良好な取引関係維持のため |
| ダイドードリンコ㈱ | 5,000 | 26,250 | 良好な取引関係維持のため |
| コカ・コーラウエスト㈱ | 9,141 | 25,466 | 良好な取引関係維持のため |
| イオン㈱ | 14,696 | 23,895 | 良好な取引関係維持のため |
| はごろもフーズ㈱ | 18,712 | 22,585 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱三井住友フィナンシャルグループ | 3,128 | 10,672 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱神戸物産 | 4,000 | 10,424 | 良好な取引関係維持のため |
| 川西倉庫㈱ | 11,000 | 9,526 | 良好な取引関係維持のため |
| ロイヤルホールディングス㈱ | 4,019 | 9,135 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱中村屋 | 13,811 | 6,353 | 良好な取引関係維持のため |
| 長谷川香料㈱ | 2,600 | 4,433 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱コスモス薬品 | 200 | 3,742 | 良好な取引関係維持のため |
| キーコーヒー㈱ | 1,200 | 2,239 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱伊藤園（普通株式） | 200 | 711 | 良好な取引関係維持のため |
| ㈱伊藤園（優先株式） | 60 | 119 | 良好な取引関係維持のため |
3) 保有目的が純投資目的である投資株式
該当事項はありません。
⑥ 会計監査の状況
会計監査については、会計監査人に有限責任監査法人トーマツを選任しております。当社と会計監査人との間に利害関係はありません。また、同監査法人は業務執行社員について、当社の会計監査に一定期間を超えて関与することのないよう措置をとっております。当期において業務を執行した公認会計士の氏名、監査業務に係わる補助者の構成については下記のとおりであります。
・業務を執行した公認会計士の氏名
指定有限責任社員 業務執行社員 ： 和田朝喜、矢倉幸裕
・会計監査業務に係わる補助者の構成
公認会計士 ８名、その他 ５名
⑦ 取締役会で決議できる株主総会決議事項
1) 取締役および監査役の責任免除
当社は、取締役および監査役の責任免除について、会社法第426条第１項の規定により、任務を怠ったことによる取締役(取締役であった者を含む。)および監査役(監査役であった者を含む。)の損害賠償責任を、法令の限度において、取締役会の決議によって免除することができる旨を定款で定めております。これは、取締役および監査役がその期待される役割を十分に発揮できるようにすることを目的とするものであります。
2) 剰余金の配当等の決定機関
当社は、剰余金の配当等会社法第459条第１項各号に定める事項について、法令に別段の定めのある場合を除き、株主総会の決議によらず取締役会の決議により定める旨を定款で定めております。これは、機動的な資本政策および配当政策の実施を可能とすることを目的とするものであります。
⑧ 取締役の定数
当社の取締役は15名以内とする旨を定款で定めております。
⑨ 取締役の選任の決議要件
当社は、取締役の選任決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う旨を定款で定めております。
また、取締役の選任決議は、累積投票によらないものとする旨を定款に定めております。
⑩ 株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める株主総会の特別決議について、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う旨を定款で定めております。これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
(2) 【監査報酬の内容等】
① 【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 区分 | 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | ||
| 監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
監査証明業務に 基づく報酬(千円) |
非監査業務に 基づく報酬(千円) |
|
| 提出会社 | 32,000 | 800 | 31,000 | 2,800 |
| 連結子会社 | ― | ― | ― | ― |
| 計 | 32,000 | 800 | 31,000 | 2,800 |
前連結会計年度および当連結会計年度
該当事項はありません。 ##### ③ 【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前連結会計年度
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、「海外事業に関する顧問契約」であります。
当連結会計年度
当社が監査公認会計士等に対して報酬を支払っている非監査業務の内容は、「基幹システム導入に関するアドバイザリー業務」であります。 ##### ④ 【監査報酬の決定方針】
該当事項はありませんが、監査日数等を勘案した上で決定しております。
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第５ 【経理の状況】
１ 連結財務諸表及び財務諸表の作成方法について
(1) 当社の連結財務諸表は、「連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和51年大蔵省令第28号)に基づいて作成しております。
(2) 当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」(昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。)に基づいて作成しております。
また、当社は、特例財務諸表提出会社に該当し、財務諸表等規則第127条の規定により財務諸表を作成しております。
２ 監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、連結会計年度(平成27年４月１日から平成28年３月31日まで)の連結財務諸表及び事業年度(平成27年４月１日から平成28年３月31日まで)の財務諸表について、有限責任監査法人トーマツにより監査を受けております。
３ 連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、連結財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、会計基準等の変更について的確に対応できる体制を整備するため、公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、また、当該法人や監査法人等の主催するセミナーに参加するなど、情報収集に努めております。さらに、財務報告の信頼性確保のため、金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効かつ適切な提出に向け、代表取締役社長の指示の下、財務報告に係る内部統制システムの構築及び適正な運用を行っており、財務報告に係る内部統制システムが適正に機能することを継続的に評価し、必要な是正を行っております。
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１ 【連結財務諸表等】
(1) 【連結財務諸表】
①【連結貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※2 1,914,493 | ※2 2,273,278 | |||||||||
| 受取手形及び売掛金 | ※3 6,281,548 | ※3 6,643,525 | |||||||||
| 商品及び製品 | 3,795,819 | 3,572,952 | |||||||||
| 未着商品 | 1,373,282 | 1,089,393 | |||||||||
| 仕掛品 | 11,674 | 12,781 | |||||||||
| 原材料及び貯蔵品 | 91,711 | 85,925 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 47,116 | 217,778 | |||||||||
| その他 | 508,439 | 359,578 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8,799 | △11,213 | |||||||||
| 流動資産合計 | 14,015,286 | 14,244,000 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物及び構築物 | ※2 2,173,422 | ※2 2,203,944 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △1,317,105 | △1,376,147 | |||||||||
| 建物及び構築物（純額） | 856,317 | 827,797 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具 | 1,076,079 | 1,139,407 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △768,006 | △825,634 | |||||||||
| 機械装置及び運搬具（純額） | 308,073 | 313,772 | |||||||||
| 土地 | ※2 1,284,711 | ※2 1,284,711 | |||||||||
| リース資産 | 322,782 | 327,286 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △149,625 | △181,774 | |||||||||
| リース資産（純額） | 173,157 | 145,512 | |||||||||
| その他 | 105,097 | 108,723 | |||||||||
| 減価償却累計額 | △88,865 | △94,114 | |||||||||
| その他（純額） | 16,232 | 14,609 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,638,492 | 2,586,402 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| リース資産 | 57,478 | 61,632 | |||||||||
| その他 | 26,391 | 36,560 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 83,870 | 98,193 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※1,※2 2,659,852 | ※1,※2 2,941,551 | |||||||||
| 退職給付に係る資産 | 187,409 | 196,890 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 25,929 | 24,600 | |||||||||
| その他 | 357,598 | 340,073 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △80,528 | △56,897 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 3,150,261 | 3,446,218 | |||||||||
| 固定資産合計 | 5,872,624 | 6,130,814 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 社債発行費 | 1,270 | 249 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 1,270 | 249 | |||||||||
| 資産合計 | 19,889,181 | 20,375,064 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形及び買掛金 | ※2 3,353,645 | ※2 3,637,600 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,245,600 | 2,051,600 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 150,000 | 80,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2 1,429,456 | ※2 1,520,056 | |||||||||
| リース債務 | 68,509 | 69,755 | |||||||||
| 未払金 | 1,022,506 | 955,537 | |||||||||
| 未払法人税等 | 17,593 | 55,668 | |||||||||
| 未払消費税等 | 21,068 | 15,199 | |||||||||
| 賞与引当金 | 71,075 | 126,473 | |||||||||
| その他 | 159,952 | 537,480 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,539,406 | 9,049,372 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 80,000 | － | |||||||||
| 長期借入金 | ※2 3,151,644 | ※2 3,202,388 | |||||||||
| リース債務 | 175,639 | 150,465 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 344,424 | 333,490 | |||||||||
| 退職給付に係る負債 | 108,561 | 104,011 | |||||||||
| その他 | 97,646 | 81,583 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,957,916 | 3,871,938 | |||||||||
| 負債合計 | 12,497,322 | 12,921,311 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 623,200 | 623,200 | |||||||||
| 資本剰余金 | 357,000 | 357,000 | |||||||||
| 利益剰余金 | 6,173,591 | 6,541,096 | |||||||||
| 自己株式 | △107,415 | △107,434 | |||||||||
| 株主資本合計 | 7,046,375 | 7,413,861 | |||||||||
| その他の包括利益累計額 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 84,038 | 112,470 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 43,046 | △295,579 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 37,727 | 40,904 | |||||||||
| その他の包括利益累計額合計 | 164,812 | △142,204 | |||||||||
| 非支配株主持分 | 180,670 | 182,095 | |||||||||
| 純資産合計 | 7,391,858 | 7,453,752 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 19,889,181 | 20,375,064 |
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② 【連結損益計算書及び連結包括利益計算書】
【連結損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | 35,882,689 | 39,592,231 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 32,211,257 | ※1 35,241,442 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,671,431 | 4,350,789 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | |||||||||||
| 荷造運搬費 | 790,380 | 865,122 | |||||||||
| 保管費 | 387,799 | 383,732 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 91 | 6,838 | |||||||||
| 報酬及び給料手当 | 1,066,864 | 1,096,433 | |||||||||
| 賞与引当金繰入額 | 57,851 | 103,388 | |||||||||
| 退職給付費用 | △10,440 | 52,572 | |||||||||
| 支払手数料 | 434,252 | 465,005 | |||||||||
| 減価償却費 | 118,916 | 115,799 | |||||||||
| その他 | 990,340 | 989,958 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費合計 | 3,836,056 | 4,078,851 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △164,624 | 271,937 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息 | 4,285 | 4,178 | |||||||||
| 受取配当金 | 5,246 | 4,113 | |||||||||
| 持分法による投資利益 | 40,428 | 209,643 | |||||||||
| 為替差益 | 21,754 | － | |||||||||
| 受取賃貸料 | 19,800 | 19,800 | |||||||||
| その他 | 51,906 | 35,734 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 143,422 | 273,470 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 98,910 | 94,694 | |||||||||
| 手形売却損 | 1,335 | 1,093 | |||||||||
| 為替差損 | － | 13,058 | |||||||||
| その他 | 17,753 | 10,759 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 117,999 | 119,605 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △139,202 | 425,802 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 16 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 16 | － | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | ※2 3,439 | ※2 457 | |||||||||
| 減損損失 | － | 10,197 | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 180 | － | |||||||||
| 特別損失合計 | 3,619 | 10,655 | |||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △142,805 | 415,146 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 25,633 | 59,916 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △18,002 | △31,267 | |||||||||
| 法人税等合計 | 7,630 | 28,649 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △150,435 | 386,496 | |||||||||
| 非支配株主に帰属する当期純利益 | 1,481 | 3,575 | |||||||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △151,916 | 382,921 |
0105025_honbun_9074900102807.htm
【連結包括利益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △150,435 | 386,496 | |||||||||
| その他の包括利益 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 21,193 | 12,648 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 25,612 | △338,626 | |||||||||
| 為替換算調整勘定 | 4,213 | 3,177 | |||||||||
| 持分法適用会社に対する持分相当額 | 3,058 | 15,784 | |||||||||
| その他の包括利益合計 | ※ 54,077 | ※ △307,016 | |||||||||
| 包括利益 | △96,357 | 79,480 | |||||||||
| （内訳） | |||||||||||
| 親会社株主に係る包括利益 | △97,839 | 75,904 | |||||||||
| 非支配株主に係る包括利益 | 1,481 | 3,575 |
0105040_honbun_9074900102807.htm
③【連結株主資本等変動計算書】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 623,200 | 357,000 | 6,402,590 | △107,415 | 7,275,375 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △77,082 | △77,082 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △151,916 | △151,916 | |||
| 自己株式の取得 | － | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | △228,999 | － | △228,999 |
| 当期末残高 | 623,200 | 357,000 | 6,173,591 | △107,415 | 7,046,375 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 | 為替換算 調整勘定 |
その他の包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 59,786 | 17,434 | 33,513 | 110,734 | 183,506 | 7,569,616 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △77,082 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純損失（△） | △151,916 | |||||
| 自己株式の取得 | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 24,251 | 25,612 | 4,213 | 54,077 | △2,835 | 51,242 |
| 当期変動額合計 | 24,251 | 25,612 | 4,213 | 54,077 | △2,835 | △177,757 |
| 当期末残高 | 84,038 | 43,046 | 37,727 | 164,812 | 180,670 | 7,391,858 |
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| (単位：千円) | |||||
| 株主資本 | |||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | |
| 当期首残高 | 623,200 | 357,000 | 6,173,591 | △107,415 | 7,046,375 |
| 当期変動額 | |||||
| 剰余金の配当 | △15,416 | △15,416 | |||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 382,921 | 382,921 | |||
| 自己株式の取得 | △18 | △18 | |||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||
| 当期変動額合計 | － | － | 367,504 | △18 | 367,485 |
| 当期末残高 | 623,200 | 357,000 | 6,541,096 | △107,434 | 7,413,861 |
| その他の包括利益累計額 | 非支配株主持分 | 純資産合計 | ||||
| その他有価証 券評価差額金 |
繰延ヘッジ損益 | 為替換算 調整勘定 |
その他の包括利益 累計額合計 |
|||
| 当期首残高 | 84,038 | 43,046 | 37,727 | 164,812 | 180,670 | 7,391,858 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △15,416 | |||||
| 親会社株主に帰属する当期純利益 | 382,921 | |||||
| 自己株式の取得 | △18 | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 28,432 | △338,626 | 3,177 | △307,016 | 1,424 | △305,591 |
| 当期変動額合計 | 28,432 | △338,626 | 3,177 | △307,016 | 1,424 | 61,894 |
| 当期末残高 | 112,470 | △295,579 | 40,904 | △142,204 | 182,095 | 7,453,752 |
0105050_honbun_9074900102807.htm
④【連結キャッシュ・フロー計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △142,805 | 415,146 | |||||||||
| 減価償却費 | 212,908 | 213,057 | |||||||||
| 減損損失 | － | 10,197 | |||||||||
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △4,524 | △21,216 | |||||||||
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △26,671 | 55,398 | |||||||||
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 1,480 | △4,550 | |||||||||
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △66,650 | △9,480 | |||||||||
| 受取利息及び受取配当金 | △9,532 | △8,292 | |||||||||
| 支払利息 | 98,910 | 94,694 | |||||||||
| 為替差損益（△は益） | △102 | 65 | |||||||||
| 持分法による投資損益（△は益） | △40,428 | △209,643 | |||||||||
| 固定資産除却損 | 3,439 | 457 | |||||||||
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △16 | － | |||||||||
| 売上債権の増減額（△は増加） | △40,551 | △361,976 | |||||||||
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △129,513 | 511,434 | |||||||||
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 224,446 | 283,955 | |||||||||
| 未払金の増減額（△は減少） | 115,713 | △57,473 | |||||||||
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 6,366 | △5,868 | |||||||||
| その他の資産の増減額（△は増加） | △203,697 | 72,481 | |||||||||
| その他の負債の増減額（△は減少） | △11,736 | △60,094 | |||||||||
| その他 | △8,159 | △2,397 | |||||||||
| 小計 | △21,125 | 915,893 | |||||||||
| 利息及び配当金の受取額 | 31,721 | 27,430 | |||||||||
| 利息の支払額 | △102,942 | △98,876 | |||||||||
| 法人税等の支払額 | △35,274 | △28,158 | |||||||||
| 法人税等の還付額 | 4,902 | 29,754 | |||||||||
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △122,718 | 846,043 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 有形固定資産の取得による支出 | △108,164 | △123,492 | |||||||||
| 無形固定資産の取得による支出 | △15,096 | △20,792 | |||||||||
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,107 | △49,390 | |||||||||
| 投資有価証券の売却による収入 | 141 | － | |||||||||
| 関係会社株式の取得による支出 | △1,000 | － | |||||||||
| 貸付けによる支出 | △33,487 | △34,605 | |||||||||
| 貸付金の回収による収入 | 30,819 | 37,374 | |||||||||
| その他の支出 | △10,836 | △9,691 | |||||||||
| その他の収入 | 8,694 | 5,782 | |||||||||
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △131,037 | △194,815 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | |||||||||||
| 短期借入れによる収入 | 2,567,000 | 1,899,000 | |||||||||
| 短期借入金の返済による支出 | △2,093,400 | △2,093,000 | |||||||||
| 長期借入れによる収入 | 1,900,000 | 1,700,000 | |||||||||
| 長期借入金の返済による支出 | △1,753,300 | △1,558,656 | |||||||||
| 社債の償還による支出 | △140,000 | △150,000 | |||||||||
| 自己株式の取得による支出 | － | △18 | |||||||||
| 配当金の支払額 | △77,841 | △15,704 | |||||||||
| 非支配株主への配当金の支払額 | △2,604 | △2,150 | |||||||||
| リース債務の返済による支出 | △75,431 | △75,023 | |||||||||
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 324,422 | △295,553 | |||||||||
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | 4,341 | 2,990 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 75,008 | 358,665 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,731,274 | 1,806,283 | |||||||||
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※1 1,806,283 | ※1 2,164,948 |
0105100_honbun_9074900102807.htm
【注記事項】
(連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項)
１．連結の範囲に関する事項
(1) 連結子会社の数 5社
連結子会社の名称
シーカフェー㈱
ユーエスフーズ㈱
関西アライドコーヒーロースターズ㈱
石光商貿(上海)有限公司
THAI ISHIMITSU CO.,LTD. (2) 主要な非連結子会社の名称等
非連結子会社はありません。
２．持分法の適用に関する事項
(1) 持分法適用の関連会社数 1社
持分法適用の関連会社の名称
東京アライドコーヒーロースターズ㈱ (2) 持分法を適用しない非連結子会社及び関連会社の名称
持分法を適用していない非連結子会社及び関連会社はありません。
(3) 持分法適用会社は、決算日が連結決算日と異なっており、適用会社の事業年度に係る財務諸表を使用しております。
３．連結子会社の事業年度等に関する事項
連結子会社のうち、ユーエスフーズ㈱の決算日は２月末日であります。また、石光商貿(上海)有限公司及びTHAI ISHIMITSU CO.,LTD.の決算日は12月31日であります。
連結財務諸表の作成に当たっては、同日現在の財務諸表を使用し、連結決算日との間に生じた重要な取引については、連結上必要な調整を行っております。
４．会計方針に関する事項
(1) 重要な資産の評価基準及び評価方法
① 有価証券
その他有価証券
時価のあるもの
決算期末日の市場価格等に基づく時価法
なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法
② デリバティブ
時価法
③ たな卸資産
主として移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
ただし、未着商品については個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法) (2) 重要な減価償却資産の減価償却の方法
① 有形固定資産 (リース資産を除く)
主として定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)及び一部の連結子会社については定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
| 建物 | 11～50年 |
② 無形固定資産 (リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間(５年)に基づく定額法
③ リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零(残価保証の取り決めがある場合は残価保証額)とする定額法 (3) 重要な引当金の計上基準
① 貸倒引当金
売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
② 賞与引当金
従業員に支給する賞与に備えるため、将来の支給見込額のうち当連結会計年度の負担額を計上しております。 (4) 退職給付に係る会計処理の方法
当社及び一部の連結子会社は、退職給付に係る負債及び退職給付費用の計算に、退職給付に係る期末自己都合要支給額を退職給付債務とする方法を用いた簡便法を適用しております。
なお、当社は退職給付制度として退職一時金制度と確定給付企業年金制度を併用しており、確定給付企業年金制度については、年金資産残高が退職給付債務を超過しているため、その超過額を退職給付に係る資産として「投資その他の資産」に計上しております。 (5) 重要なヘッジ会計の方法
① ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、振当処理の要件を満たしている為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については、振当処理を行っており、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を採用しております。
② ヘッジ手段とヘッジ対象
イ 通貨関連
ヘッジ手段・・・為替予約取引
ヘッジ対象・・・外貨建取引及び予定取引
ロ 金利関連
ヘッジ手段・・・金利スワップ取引
ヘッジ対象・・・変動金利支払いの借入金
ハ 商品関連
ヘッジ手段・・・商品先物取引
ヘッジ対象・・・商品予定取引
③ ヘッジ方針
連結財務諸表提出会社では、為替予約取引及び商品先物取引については、通常の営業取引に係る相場変動リスク回避の目的で実需の範囲内で利用しており、金利スワップ取引は金利変動のリスクを回避する目的のために利用しており、いずれも投機目的のための取引は行っておりません。 (6) 連結キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
連結キャッシュ・フロー計算書における資金(現金及び現金同等物)は、手許現金、随時引き出し可能な預金及び容易に換金可能であり、かつ、価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３か月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。 (7) その他連結財務諸表作成のための重要な事項
消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
(会計方針の変更)
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、「連結財務諸表に関する会計基準」（企業会計基準第22号 平成25年９月13日。以下「連結会計基準」という。）及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を当連結会計年度から適用し、支配が継続している場合の子会社に対する当社の持分変動による差額を資本剰余金として計上するとともに、取得関連費用を発生した連結会計年度の費用として計上する方法に変更いたしました。また、当連結会計年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する連結会計年度の連結財務諸表に反映させる方法に変更いたします。加えて、当期純利益等の表示の変更及び少数株主持分から非支配株主持分への表示の変更を行っております。当該表示の変更を反映させるため、前連結会計年度については連結財務諸表の組替えを行っております。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）、連結会計基準第44－５項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当連結会計年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
当連結会計年度の連結キャッシュ・フロー計算書においては、連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に係るキャッシュ・フローについては、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載し、連結範囲の変動を伴う子会社株式の取得関連費用もしくは連結範囲の変動を伴わない子会社株式の取得又は売却に関連して生じた費用に係るキャッシュ・フローは、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の区分に記載する方法に変更しております。
なお、当連結会計年度において、連結財務諸表に与える影響額はありません。
(連結貸借対照表関係)
※１ 非連結子会社及び関連会社に対するものは、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券(株式) | 2,442,739千円 | 2,704,395千円 |
担保提供資産
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|
| 定期預金 | 72,000千円 | 72,000千円 |
| 建物 | 609,431千円 | 596,617千円 |
| 土地 | 988,087千円 | 988,087千円 |
| 投資有価証券 | 23,037千円 | 21,618千円 |
| 計 | 1,692,556千円 | 1,678,323千円 |
上記に対応する債務
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|
| 支払手形及び買掛金 | 59,422千円 | 65,843千円 |
| 長期借入金 (１年内返済予定額を含む) |
1,655,100千円 | 1,621,900千円 |
| 計 | 1,714,522千円 | 1,687,743千円 |
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|||
| 受取手形割引高 | 420,746 | 千円 | 184,382 | 千円 |
| 輸出手形割引高 | 23,106 | 千円 | 24,056 | 千円 |
| 計 | 443,853 | 千円 | 208,438 | 千円 |
(連結損益計算書関係)
※１ 期末たな卸高は収益性の低下による簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|||
| 13,676 | 千円 | 10,512 | 千円 |
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| 建物及び構築物 | ― | 0千円 |
| 機械装置及び運搬具 | 3,434千円 | 225千円 |
| 有形固定資産の「その他」 | 4千円 | 0千円 |
| 撤去費用等 | ― | 232千円 |
| 計 | 3,439千円 | 457千円 |
(連結包括利益計算書関係)
※ その他の包括利益に係る組替調整額及び税効果額
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| その他有価証券評価差額金 | ||
| 当期発生額 | 29,407千円 | 16,392千円 |
| 組替調整額 | ― | ― |
| 税効果調整前 | 29,407千円 | 16,392千円 |
| 税効果額 | △8,214千円 | △3,744千円 |
| その他有価証券評価差額金 | 21,193千円 | 12,648千円 |
| 繰延ヘッジ損益 | ||
| 当期発生額 | 41,040千円 | △477,760千円 |
| 組替調整額 | △3,828千円 | △13,609千円 |
| 税効果調整前 | 37,211千円 | △491,370千円 |
| 税効果額 | △11,599千円 | 152,744千円 |
| 繰延ヘッジ損益 | 25,612千円 | △338,626千円 |
| 為替換算調整勘定 | ||
| 当期発生額 | 4,213千円 | 3,177千円 |
| 持分法適用会社に対する 持分相当額 |
||
| 当期発生額 | 3,058千円 | 15,784千円 |
| その他の包括利益合計 | 54,077千円 | △307,016千円 |
(連結株主資本等変動計算書関係)
前連結会計年度（自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式(株) | 8,000,000 | ― | ― | 8,000,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(株) | 291,711 | ― | ― | 291,711 |
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成26年５月23日 取締役会 |
普通株式 | 77,082 | 10.00 | 平成26年３月31日 | 平成26年６月13日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成27年５月22日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 15,416 | 2.00 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月12日 |
当連結会計年度（自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 株式の種類 | 当連結会計年度期首 | 増加 | 減少 | 当連結会計年度末 |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式(株) | 8,000,000 | ― | ― | 8,000,000 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式(株) | 291,711 | 60 | ― | 291,771 |
（注）普通株式の自己株式の株式数の増加は、単元未満株式の買取りによるものであります。 ２．配当に関する事項
(1) 配当金支払額
| 決議 | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額 （円） |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成27年５月22日 取締役会 |
普通株式 | 15,416 | 2.00 | 平成27年３月31日 | 平成27年６月12日 |
(2) 基準日が当連結会計年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌連結会計年度となるもの
| 決議 | 株式の種類 | 配当の原資 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり 配当額(円) |
基準日 | 効力発生日 |
| 平成28年５月23日 取締役会 |
普通株式 | 利益剰余金 | 77,082 | 10.00 | 平成28年３月31日 | 平成28年６月９日 |
(連結キャッシュ・フロー計算書関係)
※１ 現金及び現金同等物の期末残高と連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| 現金及び預金勘定 | 1,914,493千円 | 2,273,278千円 |
| 預入期間が３か月を超える 定期預金及び担保提供預金 |
△108,210千円 | △108,330千円 |
| 現金及び現金同等物 | 1,806,283千円 | 2,164,948千円 |
１．ファイナンス・リース取引
（借主側）
所有権移転外ファイナンス・リース取引
(1) リース資産の内容
・有形固定資産 主としてコーヒー・飲料関連における加工設備(機械装置及び運搬具)、通信機器、電子計算機及びその周辺機器(工具、器具及び備品)であります。
・無形固定資産 ソフトウエアであります。
(2) リース資産の減価償却の方法
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零(残価保証の取り決めがある場合は残価保証額)とする定額法によっております。
２．オペレーティング・リース取引
（借主側）
オペレーティング・リース取引のうち解約不能のものに係る未経過リース料
| 前連結会計年度 （平成27年３月31日） |
当連結会計年度 （平成28年３月31日） |
|
| １年内 | ― | 26,448千円 |
| １年超 | ― | 170,758千円 |
| 合計 | ― | 197,206千円 |
１．金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、効率的・安定的な経営を図るため、資金繰計画に基づき、必要な資金（主に銀行借入や社債発行）を調達しております。このうち、短期的な運転資金につきましては、銀行借入により調達しております。デリバティブは、後述するリスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクにさらされております。
投資有価証券は、すべてその他有価証券に分類されます。その一部は市場価格の変動リスクにさらされております。
営業債務である支払手形、買掛金及び未払金は、そのほとんどが４か月以内の支払期日であります。また、その一部には、商品等の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクにさらされております。
借入金及び社債は、主に運転資金を目的とした調達であり、償還日は最長で決算日後７年以内であります。このうち一部は、金利の変動リスクにさらされておりますが、デリバティブ取引（金利スワップ取引）を利用してヘッジしております。
デリバティブについて、為替予約取引及びコーヒー先物取引は、事業活動における為替相場及びコーヒー生豆価格の変動によるリスクを回避する目的で行われており、その対象となる資産負債又は売買契約に係る価格変動により、こうしたデリバティブ取引は相殺されております。また、金利スワップ取引は、借入金の変動金利支払いに関する将来の金利上昇の影響を排除する又は一定の範囲に限定する取引であり、当該取引に係るリスクはほとんどないと認識しております。なお、ヘッジ会計に関するヘッジ手段とヘッジ対象、ヘッジ方針については、前述の連結財務諸表作成のための基本となる重要な事項「４．会計方針に関する事項 (5) 重要なヘッジ会計の方法」をご参照ください。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク（取引先の契約不履行等に係るリスク）の管理
当社は、営業債権について、1)取引開始にあたっての信用調査及び回収条件の確定、2)与信限度額の決定、3)日常の債権管理、4)回収方法、5)取引先の信用悪化の場合の措置、6)長期債務者に対する債権管理を債権管理規程に定め、債権を保全するための措置を講じております。
デリバティブ取引については、相手先の不履行によるリスクを軽減するために、取引相手先を信用度の高い金融機関に限定しております。
② 市場リスクの管理
当社は、外貨建ての営業債権債務について、為替相場及びコーヒー生豆価格の変動リスクに対して、為替予約取引及びコーヒー先物取引を利用してヘッジしております。
当社及び一部の連結子会社は、借入金に係る支払金利の変動リスクを抑制するために、金利スワップ取引を利用しております。
投資有価証券は、定期的に時価を入手し、また必要に応じて取引先企業の財務情報等の確認を行い、市場や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
デリバティブ取引については、通貨関連のデリバティブ取引は「デリバティブリスク管理規程」に従い、貿易業務チームにおいて行っており、管理部門長が、デリバティブの取引結果やポジションと相手先（銀行）からの残高報告とを照合する等の管理を行っております。また、金利関係のデリバティブ取引は、取締役会の承認に基づいて財務チームが取引の実行及び管理を行っております。さらに商品関連のデリバティブ取引は、「デリバティブリスク管理規程」に基づいて一定の限度額の範囲内でコーヒー・飲料部門においてデリバティブの取引結果やポジションを記録し、相手先からの残高報告と照合等の管理を行っております。各部門長は、これらデリバティブ取引について、その結果を取締役会に定期的に報告することとしております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、支払実績及び支払予定を考慮し、財務チームが適時に資金繰り表を作成・更新するとともに、手元流動性の維持等により流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
２．金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません（（注2）を参照ください。）。
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 1,914,493 | 1,914,493 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 6,281,548 | 6,281,548 | ― |
| (3) 投資有価証券 | 162,551 | 162,551 | ― |
| 資産計 | 8,358,593 | 8,358,593 | ― |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 3,353,645 | 3,353,645 | ― |
| (2) 短期借入金 | 2,245,600 | 2,245,600 | ― |
| (3) 未払金 | 1,022,506 | 1,022,506 | ― |
| (4) 社債 | 230,000 | 234,863 | 4,863 |
| (5) 長期借入金 | 4,581,100 | 4,599,737 | 18,637 |
| 負債計 | 11,432,851 | 11,456,352 | 23,500 |
| デリバティブ取引(※) | |||
| ①ヘッジ会計が適用 されていないもの |
― | ― | ― |
| ②ヘッジ会計が適用 されているもの |
66,503 | 66,503 | ― |
| デリバティブ取引計 | 66,503 | 66,503 | ― |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| 連結貸借対照表 計上額(千円) |
時価(千円) | 差額(千円) | |
| (1) 現金及び預金 | 2,273,278 | 2,273,278 | ― |
| (2) 受取手形及び売掛金 | 6,643,525 | 6,643,525 | ― |
| (3) 投資有価証券 | 183,401 | 183,401 | ― |
| 資産計 | 9,100,205 | 9,100,205 | ― |
| (1) 支払手形及び買掛金 | 3,637,600 | 3,637,600 | ― |
| (2) 短期借入金 | 2,051,600 | 2,051,600 | ― |
| (3) 未払金 | 955,537 | 955,537 | ― |
| (4) 社債 | 80,000 | 81,163 | 1,163 |
| (5) 長期借入金 | 4,722,444 | 4,748,507 | 26,063 |
| 負債計 | 11,447,182 | 11,474,408 | 27,226 |
| デリバティブ取引(※) | |||
| ①ヘッジ会計が適用 されていないもの |
(3,167) | (3,167) | ― |
| ②ヘッジ会計が適用 されているもの |
(426,846) | (426,846) | ― |
| デリバティブ取引計 | (430,013) | (430,013) | ― |
(※) デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については（ ）で示しております。
(注1) 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、並びに(2) 受取手形及び売掛金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 投資有価証券
これらの時価について、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記をご参照ください。
負 債
(1) 支払手形及び買掛金、(2) 短期借入金並びに(3)未払金
これらはすべて短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
当社の発行する社債の時価は、元利金の合計額等を当該社債の残存期間及び信用リスクを加味した利率により算定しております。
(5) 長期借入金
これらの時価については、元利金の合計額を当該借入金の残存期間及び信用リスクを加味した利率により算定しております。変動金利による長期借入金のうち、金利スワップの特例処理の対象とされているものについては、当該金利スワップと一体として処理された元利金の合計額を、同様の借入を行った場合に適用される合理的に見積られる利率で割り引いて算定する方法によっております。その他の変動金利による長期借入金については、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額と近似していると考えられるため、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記をご参照ください。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 平成27年３月31日 | 平成28年３月31日 |
| 関連会社株式 | 2,442,739 | 2,704,395 |
| その他有価証券 | ||
| 非上場株式 | 54,562 | 53,754 |
これらについては、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ること等ができず、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注3) 金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| １年以内（千円） | １年超５年以内（千円） | ５年超10年以内（千円） | 10年超（千円） | |
| 現金及び預金 | 1,914,493 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 6,281,548 | ― | ― | ― |
| 合計 | 8,196,041 | ― | ― | ― |
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| １年以内（千円） | １年超５年以内（千円） | ５年超10年以内（千円） | 10年超（千円） | |
| 現金及び預金 | 2,273,278 | ― | ― | ― |
| 受取手形及び売掛金 | 6,643,525 | ― | ― | ― |
| 合計 | 8,916,803 | ― | ― | ― |
(注4) 社債、長期借入金及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 2,245,600 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 150,000 | 80,000 | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 1,429,456 | 1,214,456 | 813,356 | 572,656 | 335,456 | 215,720 |
| 合計 | 3,825,056 | 1,294,456 | 813,356 | 572,656 | 335,456 | 215,720 |
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| １年以内 (千円) |
１年超 ２年以内 (千円) |
２年超 ３年以内 (千円) |
３年超 ４年以内 (千円) |
４年超 ５年以内 (千円) |
５年超 (千円) |
|
| 短期借入金 | 2,051,600 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 社債 | 80,000 | ― | ― | ― | ― | ― |
| 長期借入金 | 1,520,056 | 1,118,956 | 878,256 | 641,056 | 391,256 | 172,864 |
| 合計 | 3,651,656 | 1,118,956 | 878,256 | 641,056 | 391,256 | 172,864 |
１．その他有価証券
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
株式 | 162,551 | 99,224 | 63,326 |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
株式 | ― | ― | ― |
| 合計 | 162,551 | 99,224 | 63,326 |
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| 種類 | 連結貸借対照表計上額 (千円) |
取得原価(千円) | 差額(千円) | |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
株式 | 183,401 | 101,365 | 82,036 |
| 連結貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
株式 | ― | ― | ― |
| 合計 | 183,401 | 101,365 | 82,036 |
２．連結会計年度中に売却したその他有価証券
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
| 区分 | 売却額(千円) | 売却益の合計額(千円) | 売却損の合計額(千円) |
| 株式 | 141 | 16 | ― |
| 合計 | 141 | 16 | ― |
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
該当事項はありません。 ###### (デリバティブ取引関係)
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
商品関連
前連結会計年度(平成27年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| 区分 | 取引の種類 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち １年超（千円） |
時価 （千円） |
評価損益 （千円） |
| 市場取引 | 商品先物取引 | ||||
| コーヒー | |||||
| 売建 | 42,781 | ― | △1,378 | △1,378 | |
| 買建 | 45,948 | ― | △1,788 | △1,788 | |
| 合計 | 88,730 | ― | △3,167 | △3,167 |
（注）時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
(1) 商品関連
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 |
契約額等(千円) | 契約額等のうち １年超(千円) |
時価(千円) |
| 原則的 処理方法 |
商品先物取引 | ||||
| コーヒー | |||||
| 売建 | 売掛金 | 82,885 | ― | 15,871 | |
| 合計 | 82,885 | ― | 15,871 |
(注) 時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 |
契約額等(千円) | 契約額等のうち １年超(千円) |
時価(千円) |
| 原則的 処理方法 |
商品先物取引 | ||||
| コーヒー | |||||
| 売建 | 売掛金 | 5,118 | ― | △263 | |
| 買建 | 買掛金 | 20,820 | ― | 1,419 | |
| 合計 | 25,939 | ― | 1,155 |
(注) 時価の算定方法は、商品取引所における最終価格に期末の直物為替相場を乗じて算定しております。
(2) 通貨関連
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 |
契約額等(千円) | 契約額等のうち １年超(千円) |
時価(千円) |
| 為替予約の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 売建 | 売掛金 | ||||
| 米ドル | 167,003 | ― | △2,576 | ||
| ユーロ | 9,475 | ― | 124 | ||
| 人民元 | 10,636 | ― | △234 | ||
| 買建 | 買掛金 | ||||
| 米ドル | 7,854,289 | 68,885 | (注)２ 78,787 | ||
| スイスフラン | 59,073 | ― | (注)２ 1,067 | ||
| ユーロ | 475,800 | ― | (注)２ △26,537 | ||
| ニュージーランドドル | 4,051 | ― | 1 | ||
| 合計 | 8,580,330 | 68,885 | 50,631 |
(注) １．時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
２．為替予約の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものの時価については、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年３月31日)
ヘッジ会計の方法
取引の種類
主な
ヘッジ対象
契約額等(千円)
契約額等のうち
１年超(千円)
時価(千円)
為替予約の振当処理
為替予約取引
売建
売掛金
米ドル
84,183
―
4,970
ユーロ
5,367
―
△98
人民元
62,282
―
753
買建
買掛金
米ドル
7,500,665
88,091
| (注)２ | △425,572 |
スイスフラン
25,076
―
| (注)２ | 174 |
ユーロ
305,928
―
| (注)２ | △8,189 |
タイバーツ
4,496
―
△38
合計
7,987,999
88,091
△428,001
(注) １．時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
２．為替予約の振当処理により、ヘッジ対象とされている買掛金と一体として処理されているものの時価については、当該買掛金の時価に含めて記載しております。
(3) 金利関連
前連結会計年度(平成27年３月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 |
契約額等(千円) | 契約額等のうち １年超(千円) |
時価(千円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 変動受取・固定支払 | 2,897,800 | 2,023,144 | (注)２ | ||
| 合計 | 2,897,800 | 2,023,144 | ― |
(注) １．時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。
当連結会計年度(平成28年３月31日)
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主な ヘッジ対象 |
契約額等(千円) | 契約額等のうち １年超(千円) |
時価(千円) |
| 金利スワップの特例処理 | 金利スワップ取引 | 長期借入金 | |||
| 変動受取・固定支払 | 3,158,944 | 2,323,688 | (注)２ | ||
| 合計 | 3,158,944 | 2,323,688 | ― |
(注) １．時価の算定方法は、取引先金融機関から提示された価格等によっております。
２．金利スワップの特例処理によるものは、ヘッジ対象とされている長期借入金と一体として処理されているため、その時価は、当該長期借入金の時価に含めて記載しております。 ###### (退職給付関係)
１．採用している退職給付制度の概要
当社及び一部の連結子会社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金及び退職一時金制度を設けております。
なお、当社及び一部の連結子会社が有する確定給付企業年金制度及び退職一時金制度は、簡便法により退職給付に係る負債及び退職給付費用を計算しております。
２．確定給付制度
（1） 簡便法を適用した制度の、退職給付に係る負債の期首残高と期末残高の調整表
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|||
| 退職給付に係る負債の期首残高 | △13,678 | 千円 | △78,848 | 千円 |
| 退職給付費用 | 2,538 | 千円 | 60,183 | 千円 |
| 退職給付の支払額 | △14,860 | 千円 | △19,272 | 千円 |
| 制度への拠出額 | △52,847 | 千円 | △54,942 | 千円 |
| 退職給付に係る負債の期末残高 | △78,848 | 千円 | △92,879 | 千円 |
(注) 連結財務諸表提出会社は退職一時金制度と確定給付企業年金制度を併用しており、確定給付企業年金制度については、年金資産残高が退職給付債務を超過しているため、その超過額を「退職給付に係る資産」として計上しております。よって、退職給付に係る負債の期首残高及び期末残高は、退職給付に係る負債と資産の純額で表示しております。
（2） 退職給付債務及び年金資産の期末残高と連結貸借対照表に計上された退職給付に係る負債及び退職給付に係る資産の調整表
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|||
| 積立型制度の退職給付債務 | 583,163 | 千円 | 551,859 | 千円 |
| 年金資産 | △770,572 | 千円 | △748,750 | 千円 |
| △187,409 | 千円 | △196,890 | 千円 | |
| 非積立型制度の退職給付債務 | 108,561 | 千円 | 104,011 | 千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △78,848 | 千円 | △92,879 | 千円 |
| 退職給付に係る負債 | 108,561 | 千円 | 104,011 | 千円 |
| 退職給付に係る資産 | △187,409 | 千円 | △196,890 | 千円 |
| 連結貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | △78,848 | 千円 | △92,879 | 千円 |
（3） 退職給付費用
| 簡便法で計算した退職給付費用 | 前連結会計年度 | 2,538 | 千円 | 当連結会計年度 | 60,183 | 千円 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|||
| (流動の部) | ||||
| 繰延税金資産 | ||||
| 貸倒引当金 | ― | 3,429 | 千円 | |
| 未払事業税等 | 4,401 | 千円 | 8,768 | 千円 |
| 賞与引当金 | 23,571 | 千円 | 39,209 | 千円 |
| 繰延ヘッジ損失 | ― | 130,847 | 千円 | |
| 繰越欠損金 | 34,586 | 千円 | 22,690 | 千円 |
| その他 | 11,018 | 千円 | 16,335 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 73,578 | 千円 | 221,280 | 千円 |
| 評価性引当額 | ― | △787 | 千円 | |
| 繰延税金資産合計 | 73,578 | 千円 | 220,493 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | △3,097 | 千円 | △2,715 | 千円 |
| 繰延ヘッジ利益 | △22,668 | 千円 | ― | |
| その他 | △695 | 千円 | ― | |
| 繰延税金負債合計 | △26,461 | 千円 | △2,715 | 千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 47,116 | 千円 | 217,778 | 千円 |
| (固定の部) | ||||
| 繰延税金資産 | ||||
| 貸倒引当金 | 33,312 | 千円 | 29,157 | 千円 |
| 退職給付に係る負債 | 35,148 | 千円 | 31,795 | 千円 |
| 長期未払金（役員退職慰労金） | 5,040 | 千円 | 1,301 | 千円 |
| 減損損失 | 17,638 | 千円 | 20,174 | 千円 |
| 繰延ヘッジ損失 | ― | 701 | 千円 | |
| 繰越欠損金 | 54,596 | 千円 | 45,247 | 千円 |
| その他 | 42,805 | 千円 | 52,520 | 千円 |
| 繰延税金資産小計 | 188,541 | 千円 | 180,898 | 千円 |
| 評価性引当額 | △152,385 | 千円 | △148,342 | 千円 |
| 繰延税金資産合計 | 36,156 | 千円 | 32,556 | 千円 |
| 繰延税金負債 | ||||
| 退職給付に係る資産 | △60,345 | 千円 | △60,642 | 千円 |
| 固定資産圧縮積立金 | △272,405 | 千円 | △255,334 | 千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △21,725 | 千円 | △25,469 | 千円 |
| その他 | △175 | 千円 | ― | |
| 繰延税金負債合計 | △354,652 | 千円 | △341,446 | 千円 |
| 繰延税金負債の純額 | △318,495 | 千円 | △308,890 | 千円 |
(注) 前連結会計年度及び当連結会計年度における繰延税金資産(負債)の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|||
| 流動資産－繰延税金資産 | 47,116 | 千円 | 217,778 | 千円 |
| 固定資産－繰延税金資産 | 25,929 | 千円 | 24,600 | 千円 |
| 固定負債－繰延税金負債 | △344,424 | 千円 | △333,490 | 千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
|||
| 法定実効税率 | 35.5 | ％ | 33.0 | ％ |
| （調整） | ||||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | △8.4 | ％ | 2.6 | ％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | 6.4 | ％ | △1.8 | ％ |
| 住民税均等割 | △1.9 | ％ | 0.7 | ％ |
| 受取配当金の連結消去 | △6.8 | ％ | 1.9 | ％ |
| 持分法による投資損益 | 10.2 | ％ | △16.7 | ％ |
| 評価性引当額 | △49.0 | ％ | △9.9 | ％ |
| その他 | 8.7 | ％ | △2.9 | ％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | △5.3 | ％ | 6.9 | ％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年３月29日に国会で成立したことに伴い、当連結会計年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算（ただし、平成28年４月１日以降解消されるものに限る）に使用した法定実効税率は、前連結会計年度の32.2％から、回収又は支払が見込まれる期間が平成28年４月１日から平成30年３月31日までのものは30.8％、平成30年４月１日以降のものについては30.5％にそれぞれ変更されております。
なお、この税率変更による連結財務諸表に与える影響は軽微であります。
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(セグメント情報等)
【セグメント情報】
当社グループは、食品関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
| (単位：千円) | |||||||||
| コーヒー 生豆 |
コーヒー 加工品 |
飲料事業 | 加工食品 | 水産及び 調理冷食 |
農産 | 輸出用 食品 |
その他 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 6,013,785 | 3,853,265 | 1,949,779 | 8,021,114 | 7,551,003 | 5,238,203 | 3,103,216 | 152,322 | 35,882,689 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
本邦の外部顧客への売上高が連結損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
１．製品及びサービスごとの情報
| (単位：千円) | |||||||||
| コーヒー 生豆 |
コーヒー 加工品 |
飲料事業 | 加工食品 | 水産及び 調理冷食 |
農産 | 輸出用 食品 |
その他 | 合計 | |
| 外部顧客への売上高 | 7,030,317 | 4,617,921 | 2,354,794 | 8,378,656 | 8,007,152 | 5,494,403 | 3,574,823 | 134,162 | 39,592,231 |
２．地域ごとの情報
(1) 売上高
| （単位：千円） | |||
| 日本 | アジア | その他 | 合計 |
| 35,506,781 | 3,150,111 | 935,338 | 39,592,231 |
（注）売上高は顧客の所在地を基礎とし、国又は地域に分類しております。
(2) 有形固定資産
本邦に所在している有形固定資産の金額が連結貸借対照表の有形固定資産の金額の90％を超えるため、記載を省略しております。
３．主要な顧客ごとの情報
外部顧客への売上高のうち、連結損益計算書の売上高の10％以上を占める相手先がないため、記載はありません。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
該当事項はありません。
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
当社グループは、食品関連事業の単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。 【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。 ###### 【関連当事者情報】
１．関連当事者との取引
(1) 連結財務諸表提出会社と関連当事者との取引
前連結会計年度(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | 東京アライドコーヒーロースターズ㈱ | 東京都 大田区 |
314,400 | レギュラー コーヒーの 製造・販売 |
(所有) 直接 40.3 |
商品の販売 及び仕入 役員の兼任 ３名 |
商品の販売 (注)2 |
614,608 | 売掛金 | 243,628 |
当連結会計年度(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| 種類 | 会社等の 名称 又は氏名 |
所在地 | 資本金又 は出資金 (千円) |
事業の内容 又は職業 |
議決権等 の所有 (被所有) 割合(％) |
関連当事者 との関係 |
取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 (千円) |
| 関連会社 | 東京アライドコーヒーロースターズ㈱ | 東京都 大田区 |
314,400 | レギュラー コーヒーの 製造・販売 |
(所有) 直接 42.5 |
商品の販売 及び仕入 役員の兼任 ３名 |
商品の販売 (注)2 |
541,824 | 売掛金 | 106,024 |
(注)１．記載金額のうち、取引金額には消費税等が含まれておらず、期末残高には消費税等が含まれております。
２．商品の販売については、市場価格等を勘案し、一般的取引条件を基に決定しております。
(2) 連結財務諸表提出会社の連結子会社と関連当事者との取引
該当事項はありません。
２．親会社又は重要な関連会社に関する注記
(1) 親会社情報
該当事項はありません。
(2) 重要な関連会社の要約財務情報
当連結会計年度において、重要な関連会社は東京アライドコーヒーロースターズ㈱であり、その要約財務情報は以下のとおりであります。
（単位：千円）
| 前連結会計年度 | 当連結会計年度 | |
| 流動資産合計 | 6,535,625 | 8,440,847 |
| 固定資産合計 | 2,500,261 | 2,501,013 |
| 流動負債合計 | 2,524,069 | 4,132,824 |
| 固定負債合計 | 364,113 | 391,496 |
| 純資産合計 | 6,147,703 | 6,417,540 |
| 売上高 | 8,743,008 | 11,382,487 |
| 税引前当期純利益金額 | 7,725 | 357,000 |
| 当期純利益金額 | 100,338 | 292,749 |
| 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| １株当たり純資産額 | 935.51円 | 943.36円 |
| １株当たり当期純利益金額又は １株当たり当期純損失金額（△） |
△19.71円 | 49.68円 |
(注) １．前連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、１株当たり当期純損失であり、また、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．当連結会計年度の潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
３．１株当たり純資産額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (平成28年３月31日) |
| 純資産の部の合計額(千円) | 7,391,858 | 7,453,752 |
| 純資産の部の合計額から控除する金額(千円) | 180,670 | 182,095 |
| （うち非支配株主持分） | （ 180,670） | ( 182,095) |
| 普通株式に係る期末の純資産額(千円) | 7,211,187 | 7,271,657 |
| １株当たり純資産額の算定に用いられた期末の 普通株式の数（千株） |
7,708 | 7,708 |
４．１株当たり当期純利益金額又は１株当たり当期純損失金額の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 項目 | 前連結会計年度 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
当連結会計年度 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
| 親会社株主に帰属する当期純利益又は 親会社株主に帰属する当期純損失（△）（千円） |
△151,916 | 382,921 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | ― | ― |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する当期純利益 又は親会社株主に帰属する当期純損失（△）(千円) |
△151,916 | 382,921 |
| 普通株式の期中平均株式数（千株） | 7,708 | 7,708 |
退職給付制度の一部改訂について
当社は平成28年４月22日開催の取締役会において、現行の確定給付企業年金制度について、平成28年９月１日より確定拠出年金制度へ移行することを決議いたしました。この移行に伴う会計処理については、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号 平成14年１月31日）を適用する予定であります。
この移行により、翌連結会計年度の特別損失として238百万円を計上する見込みであります。
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⑤【連結附属明細表】
【社債明細表】
| 会社名 | 銘柄 | 発行年月日 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円） |
利率 (％) |
担保 | 償還期限 |
| 石光商事㈱ | 第１回 無担保社債 |
平成20年 12月30日 |
80,000 | ― ( ―) |
1.05 | なし | 平成27年12月30日 |
| 石光商事㈱ | 第３回 無担保社債 |
平成21年 11月30日 |
120,000 | 64,000 ( 64,000) |
1.02 | なし | 平成28年11月30日 |
| 石光商事㈱ | 第４回 無担保社債 |
平成21年 12月30日 |
30,000 | 16,000 ( 16,000) |
0.91 | なし | 平成28年12月30日 |
| 合計 | ― | ― | 230,000 | 80,000 ( 80,000) |
― | ― | ― |
(注) １．「当期末残高」欄の（内書）は、１年内償還予定の金額であります。
２．連結決算日後５年内における１年ごとの償還予定額の総額
| １年以内 （千円） |
１年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 80,000 | ― | ― | ― | ― |
| 区分 | 当期首残高 (千円) |
当期末残高 (千円) |
平均利率 (％) |
返済期限 |
| 短期借入金 | 2,245,600 | 2,051,600 | 0.60 | ― |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | 1,429,456 | 1,520,056 | 1.37 | ― |
| １年以内に返済予定のリース債務 | 68,509 | 69,755 | 1.81 | ― |
| 長期借入金(１年以内に返済予定のものを除く。) | 3,151,644 | 3,202,388 | 1.42 | 平成29年６月～ 平成34年６月 |
| リース債務(１年以内に返済予定のものを除く。) | 175,639 | 150,465 | 1.96 | 平成29年８月～ 平成33年４月 |
| その他有利子負債 | ― | ― | ― | ― |
| 合計 | 7,070,848 | 6,994,264 | ― | ― |
(注) １．「平均利率」については、借入金等の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．長期借入金及びリース債務(１年以内に返済予定のものを除く)の連結決算日後５年内における１年ごとの返済予定額の総額
| 区分 | １年超２年以内 (千円) |
２年超３年以内 (千円) |
３年超４年以内 (千円) |
４年超５年以内 (千円) |
| 長期借入金 | 1,118,956 | 878,256 | 641,056 | 391,256 |
| リース債務 | 55,366 | 38,998 | 50,859 | 5,240 |
該当事項はありません。
0105130_honbun_9074900102807.htm
(2) 【その他】
当連結会計年度における四半期情報等
| (累計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当連結会計年度 | |
| 売上高 | (千円) | 9,498,910 | 19,523,782 | 30,519,281 | 39,592,231 |
| 税金等調整前四半期（当期）純利益金額 | (千円) | 77,378 | 148,935 | 379,473 | 415,146 |
| 親会社株主に帰属 する四半期（当期） 純利益金額 |
(千円) | 75,641 | 147,093 | 308,218 | 382,921 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額 | (円) | 9.81 | 19.08 | 39.99 | 49.68 |
| (会計期間) | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 | |
| １株当たり四半期 純利益金額 |
(円) | 9.81 | 9.27 | 20.90 | 9.69 |
0105310_honbun_9074900102807.htm
２ 【財務諸表等】
(1) 【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 資産の部 | |||||||||||
| 流動資産 | |||||||||||
| 現金及び預金 | ※2 1,518,108 | ※2 1,952,590 | |||||||||
| 受取手形 | ※3 168,830 | ※3 143,504 | |||||||||
| 売掛金 | ※1 6,114,398 | ※1 6,531,556 | |||||||||
| 商品 | 3,723,628 | 3,460,150 | |||||||||
| 未着商品 | 1,373,282 | 1,089,393 | |||||||||
| 前払費用 | 52,089 | 63,102 | |||||||||
| 繰延税金資産 | 34,356 | 200,866 | |||||||||
| 未収入金 | ※1 469,908 | ※1 400,327 | |||||||||
| その他 | ※1 119,518 | ※1 78,469 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △8,796 | △11,347 | |||||||||
| 流動資産合計 | 13,565,325 | 13,908,615 | |||||||||
| 固定資産 | |||||||||||
| 有形固定資産 | |||||||||||
| 建物 | ※2 641,793 | ※2 624,757 | |||||||||
| 構築物 | 7,204 | 5,899 | |||||||||
| 機械及び装置 | 569 | 417 | |||||||||
| 工具、器具及び備品 | 7,958 | 6,408 | |||||||||
| 土地 | ※2 1,284,711 | ※2 1,284,711 | |||||||||
| リース資産 | 82,669 | 67,951 | |||||||||
| 有形固定資産合計 | 2,024,908 | 1,990,146 | |||||||||
| 無形固定資産 | |||||||||||
| ソフトウエア | 6,974 | 5,402 | |||||||||
| リース資産 | 57,478 | 61,632 | |||||||||
| その他 | 5,410 | 5,410 | |||||||||
| 無形固定資産合計 | 69,863 | 72,445 | |||||||||
| 投資その他の資産 | |||||||||||
| 投資有価証券 | ※2 216,475 | ※2 236,325 | |||||||||
| 関係会社株式 | 467,238 | 514,488 | |||||||||
| 出資金 | 30,488 | 28,979 | |||||||||
| 関係会社出資金 | 76,800 | 37,860 | |||||||||
| 長期貸付金 | 4,945 | 6,595 | |||||||||
| 破産更生債権等 | 99,448 | 90,017 | |||||||||
| 長期前払費用 | 8,603 | 8,583 | |||||||||
| 前払年金費用 | 187,409 | 196,890 | |||||||||
| 敷金及び保証金 | 174,204 | 172,220 | |||||||||
| その他 | 46,139 | 49,118 | |||||||||
| 貸倒引当金 | △109,887 | △95,597 | |||||||||
| 投資その他の資産合計 | 1,201,866 | 1,245,482 | |||||||||
| 固定資産合計 | 3,296,638 | 3,308,074 | |||||||||
| 繰延資産 | |||||||||||
| 社債発行費 | 1,270 | 249 | |||||||||
| 繰延資産合計 | 1,270 | 249 | |||||||||
| 資産合計 | 16,863,234 | 17,216,938 |
| (単位：千円) | |||||||||||
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
||||||||||
| 負債の部 | |||||||||||
| 流動負債 | |||||||||||
| 支払手形 | ※2 22,347 | ※2 25,170 | |||||||||
| 買掛金 | ※1,※2 3,423,567 | ※1,※2 3,768,759 | |||||||||
| 短期借入金 | 2,245,600 | 2,051,600 | |||||||||
| 1年内償還予定の社債 | 150,000 | 80,000 | |||||||||
| 1年内返済予定の長期借入金 | ※2 1,393,456 | ※2 1,484,056 | |||||||||
| リース債務 | 54,851 | 55,802 | |||||||||
| 未払金 | ※1 976,209 | ※1 896,550 | |||||||||
| 未払費用 | 9,701 | 17,055 | |||||||||
| 未払法人税等 | 5,935 | 41,048 | |||||||||
| 前受金 | 73,358 | 23,265 | |||||||||
| 預り金 | 11,032 | 10,874 | |||||||||
| 前受収益 | 1,814 | 1,814 | |||||||||
| 賞与引当金 | 53,589 | 96,652 | |||||||||
| その他 | 49,750 | 463,817 | |||||||||
| 流動負債合計 | 8,471,214 | 9,016,467 | |||||||||
| 固定負債 | |||||||||||
| 社債 | 80,000 | － | |||||||||
| 長期借入金 | ※2 3,069,044 | ※2 3,155,788 | |||||||||
| リース債務 | 94,084 | 82,863 | |||||||||
| 繰延税金負債 | 344,424 | 333,490 | |||||||||
| 退職給付引当金 | 28,469 | 21,551 | |||||||||
| 長期未払金 | 15,652 | 4,267 | |||||||||
| その他 | 78,476 | 74,677 | |||||||||
| 固定負債合計 | 3,710,152 | 3,672,638 | |||||||||
| 負債合計 | 12,181,367 | 12,689,105 | |||||||||
| 純資産の部 | |||||||||||
| 株主資本 | |||||||||||
| 資本金 | 623,200 | 623,200 | |||||||||
| 資本剰余金 | |||||||||||
| 資本準備金 | 357,000 | 357,000 | |||||||||
| 資本剰余金合計 | 357,000 | 357,000 | |||||||||
| 利益剰余金 | |||||||||||
| 利益準備金 | 84,700 | 84,700 | |||||||||
| その他利益剰余金 | |||||||||||
| 固定資産圧縮積立金 | 579,862 | 587,928 | |||||||||
| 別途積立金 | 2,857,000 | 2,857,000 | |||||||||
| 繰越利益剰余金 | 198,791 | 362,931 | |||||||||
| 利益剰余金合計 | 3,720,353 | 3,892,560 | |||||||||
| 自己株式 | △107,415 | △107,434 | |||||||||
| 株主資本合計 | 4,593,138 | 4,765,326 | |||||||||
| 評価・換算差額等 | |||||||||||
| その他有価証券評価差額金 | 45,682 | 58,086 | |||||||||
| 繰延ヘッジ損益 | 43,046 | △295,579 | |||||||||
| 評価・換算差額等合計 | 88,729 | △237,493 | |||||||||
| 純資産合計 | 4,681,867 | 4,527,832 | |||||||||
| 負債純資産合計 | 16,863,234 | 17,216,938 |
0105320_honbun_9074900102807.htm
②【損益計算書】
| (単位：千円) | |||||||||||
| 第65期 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
第66期 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
||||||||||
| 売上高 | ※1 35,495,000 | ※1 39,203,728 | |||||||||
| 売上原価 | ※1 32,210,647 | ※1 35,264,587 | |||||||||
| 売上総利益 | 3,284,353 | 3,939,140 | |||||||||
| 販売費及び一般管理費 | ※1,※2 3,494,581 | ※1,※2 3,708,515 | |||||||||
| 営業利益又は営業損失（△） | △210,227 | 230,624 | |||||||||
| 営業外収益 | |||||||||||
| 受取利息及び配当金 | ※1 37,421 | ※1 33,089 | |||||||||
| 為替差益 | 23,060 | － | |||||||||
| 受取賃貸料 | ※1 60,288 | ※1 63,265 | |||||||||
| その他 | ※1 49,577 | ※1 38,052 | |||||||||
| 営業外収益合計 | 170,347 | 134,406 | |||||||||
| 営業外費用 | |||||||||||
| 支払利息 | 94,115 | 90,809 | |||||||||
| 手形売却損 | 1,335 | 1,093 | |||||||||
| その他 | 47,375 | 36,711 | |||||||||
| 営業外費用合計 | 142,826 | 128,614 | |||||||||
| 経常利益又は経常損失（△） | △182,707 | 236,417 | |||||||||
| 特別利益 | |||||||||||
| 投資有価証券売却益 | 16 | － | |||||||||
| 特別利益合計 | 16 | － | |||||||||
| 特別損失 | |||||||||||
| 固定資産除却損 | 4 | － | |||||||||
| 貸倒引当金繰入額 | 180 | － | |||||||||
| 関係会社出資金評価損 | － | 38,940 | |||||||||
| 特別損失合計 | 184 | 38,940 | |||||||||
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | △182,875 | 197,477 | |||||||||
| 法人税、住民税及び事業税 | 5,980 | 38,350 | |||||||||
| 法人税等調整額 | △24,770 | △28,496 | |||||||||
| 法人税等合計 | △18,789 | 9,853 | |||||||||
| 当期純利益又は当期純損失（△） | △164,085 | 187,623 |
0105330_honbun_9074900102807.htm
③【株主資本等変動計算書】
第65期(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 623,200 | 357,000 | 357,000 | 84,700 | 558,218 | 2,857,000 | 461,603 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △77,082 | ||||||
| 当期純損失（△） | △164,085 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △6,508 | 6,508 | |||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | 28,151 | △28,151 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 21,643 | － | △262,812 |
| 当期末残高 | 623,200 | 357,000 | 357,000 | 84,700 | 579,862 | 2,857,000 | 198,791 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 利益剰余金 合計 |
|||||||
| 当期首残高 | 3,961,522 | △107,415 | 4,834,306 | 24,534 | 17,434 | 41,968 | 4,876,275 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △77,082 | △77,082 | △77,082 | ||||
| 当期純損失（△） | △164,085 | △164,085 | △164,085 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | － | ||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | － | － | － | ||||
| 自己株式の取得 | － | － | |||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 21,148 | 25,612 | 46,760 | 46,760 | |||
| 当期変動額合計 | △241,168 | － | △241,168 | 21,148 | 25,612 | 46,760 | △194,408 |
| 当期末残高 | 3,720,353 | △107,415 | 4,593,138 | 45,682 | 43,046 | 88,729 | 4,681,867 |
第66期(自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日)
| (単位：千円) | |||||||
| 株主資本 | |||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | |||||
| 資本準備金 | 資本剰余金 合計 |
利益準備金 | その他利益剰余金 | ||||
| 固定資産 圧縮積立金 |
別途積立金 | 繰越利益 剰余金 |
|||||
| 当期首残高 | 623,200 | 357,000 | 357,000 | 84,700 | 579,862 | 2,857,000 | 198,791 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △15,416 | ||||||
| 当期純利益 | 187,623 | ||||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | △6,288 | 6,288 | |||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | 14,355 | △14,355 | |||||
| 自己株式の取得 | |||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | |||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 8,066 | － | 164,140 |
| 当期末残高 | 623,200 | 357,000 | 357,000 | 84,700 | 587,928 | 2,857,000 | 362,931 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | |||||
| 利益剰余金 | 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券 評価差額金 |
繰延ヘッジ 損益 |
評価・換算 差額等合計 |
||
| 利益剰余金 合計 |
|||||||
| 当期首残高 | 3,720,353 | △107,415 | 4,593,138 | 45,682 | 43,046 | 88,729 | 4,681,867 |
| 当期変動額 | |||||||
| 剰余金の配当 | △15,416 | △15,416 | △15,416 | ||||
| 当期純利益 | 187,623 | 187,623 | 187,623 | ||||
| 固定資産圧縮積立金の取崩 | － | － | － | ||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | － | － | － | ||||
| 自己株式の取得 | △18 | △18 | △18 | ||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 12,403 | △338,626 | △326,222 | △326,222 | |||
| 当期変動額合計 | 172,206 | △18 | 172,188 | 12,403 | △338,626 | △326,222 | △154,034 |
| 当期末残高 | 3,892,560 | △107,434 | 4,765,326 | 58,086 | △295,579 | △237,493 | 4,527,832 |
0105400_honbun_9074900102807.htm
【注記事項】
(重要な会計方針)
１．有価証券の評価基準及び評価方法
(1) 子会社株式及び関連会社株式
移動平均法による原価法
(2) その他有価証券
時価のあるもの
決算日の市場価格等に基づく時価法
なお、評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定しております。
時価のないもの
移動平均法による原価法
２．デリバティブの評価基準
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
(1) 商品
移動平均法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
(2) 未着商品
個別法による原価法(貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法)
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産(リース資産を除く)
定率法
ただし、平成10年４月１日以降に取得した建物(建物附属設備を除く)については定額法
なお、主な耐用年数は以下のとおりであります。
建物 11～50年
(2) 無形固定資産(リース資産を除く)
定額法
なお、自社利用のソフトウエアについては、社内における見込利用可能期間(５年)に基づく定額法
(3) リース資産
所有権移転外ファイナンス・リース取引に係る資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法
５．引当金の計上基準
(1) 貸倒引当金
売上債権等の貸倒れによる損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2) 賞与引当金
従業員に支給する賞与に備えるため、将来の支給見込額のうち当期の負担額を計上しております。
(3) 退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産残高に基づき計上しております。
なお、当社は退職給付制度として退職一時金制度と確定給付企業年金制度を併用しており、確定給付企業年金制度については、年金資産残高が退職給付債務を超過しているため、その超過額を前払年金費用として「投資その他の資産」に計上しております。
６．繰延資産の処理方法
社債発行費
社債償還期間にわたり利息法により償却しております。
７．ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。
なお、振当処理の要件を満たしている為替予約が付されている外貨建金銭債権債務については、振当処理を行っており、特例処理の要件を満たしている金利スワップ取引については、特例処理を採用しております。
８．消費税等の会計処理
税抜方式によっております。
（会計方針の変更）
「企業結合に関する会計基準」（企業会計基準第21号 平成25年９月13日。以下「企業結合会計基準」という。）、及び「事業分離等に関する会計基準」（企業会計基準第７号 平成25年９月13日。以下「事業分離等会計基準」という。）等を、当事業年度から適用し、取得関連費用を発生した事業年度の費用として計上する方法に変更いたしました。また、当事業年度の期首以後実施される企業結合については、暫定的な会計処理の確定による取得原価の配分額の見直しを企業結合日の属する事業年度の財務諸表に反映させる方法に変更いたします。
企業結合会計基準等の適用については、企業結合会計基準第58－２項（４）及び事業分離等会計基準第57－４項（４）に定める経過的な取扱いに従っており、当事業年度の期首時点から将来にわたって適用しております。
なお、当事業年度において、財務諸表に与える影響額はありません。 ##### （表示方法の変更）
（損益計算書関係）
前事業年度において、独立掲記していた「営業外費用」の「貸倒引当金繰入額」は、金額的重要性が乏しくなったため、当事業年度より「営業外費用」の「その他」に含めております。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外費用」の「貸倒引当金繰入額」23,503千円、「その他」23,872百万円は、「営業外費用」の「その他」47,375千円として組み替えております。
(貸借対照表関係)
※１ 関係会社に対する金銭債権及び金銭債務（区分表示したものを除く）
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|
| 短期金銭債権 | 464,545千円 | 427,053千円 |
| 短期金銭債務 | 313,045千円 | 395,392千円 |
(1) 担保に供している資産
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|
| 定期預金 | 72,000千円 | 72,000千円 |
| 建物 | 609,431千円 | 596,617千円 |
| 土地 | 988,087千円 | 988,087千円 |
| 投資有価証券 | 23,037千円 | 21,618千円 |
| 計 | 1,692,556千円 | 1,678,323千円 |
(2) 担保に係る債務
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|
| 支払手形 | 20,612千円 | 21,041千円 |
| 買掛金 | 38,810千円 | 44,802千円 |
| 長期借入金 (１年内返済予定額を含む) |
1,655,100千円 | 1,621,900千円 |
| 計 | 1,714,522千円 | 1,687,743千円 |
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|||
| 受取手形割引高 | 420,746 | 千円 | 184,382 | 千円 |
| 輸出手形割引高 | 23,106 | 千円 | 24,056 | 千円 |
(損益計算書関係)
※１ 関係会社との取引高
| 第65期 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
第66期 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|
| 売上高 | 1,041,970千円 | 1,173,912千円 |
| 仕入高 | 3,140,099千円 | 3,594,816千円 |
| 有償支給高 | 1,547,826千円 | 1,861,504千円 |
| その他の営業取引高 | 2,898千円 | 2,589千円 |
| 営業取引以外の取引高 | 72,833千円 | 72,655千円 |
| 第65期 (自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日) |
第66期 (自 平成27年４月１日 至 平成28年３月31日) |
|||
| 荷造運搬費 | 740,759 | 千円 | 810,817 | 千円 |
| 保管費 | 387,728 | 千円 | 383,606 | 千円 |
| 貸倒引当金繰入額 | △322 | 千円 | 6,975 | 千円 |
| 報酬及び給料手当 | 928,329 | 千円 | 958,529 | 千円 |
| 賞与引当金繰入額 | 53,589 | 千円 | 96,652 | 千円 |
| 支払手数料 | 395,801 | 千円 | 415,967 | 千円 |
| 減価償却費 | 113,523 | 千円 | 109,854 | 千円 |
おおよその割合
| 販売費 | 80.5％ | 77.1％ |
| 一般管理費 | 19.5％ | 22.9％ |
子会社株式及び関連会社株式で時価のあるものはありません。
(注) 時価を把握することが極めて困難と認められる子会社株式及び関連会社株式の貸借対照表計上額
| (単位：千円) | ||
| 区分 | 第65期 （平成27年３月31日） |
第66期 （平成28年３月31日） |
| 子会社株式 | 248,488 | 248,488 |
| 関連会社株式 | 218,750 | 266,000 |
| 計 | 467,238 | 514,488 |
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|
| (流動の部) | ||
| 繰延税金資産 | ||
| 未払事業税等 | 2,437千円 | 6,770千円 |
| 賞与引当金 | 17,684千円 | 29,768千円 |
| 繰延ヘッジ損失 | 1,648千円 | 130,847千円 |
| 繰越欠損金 | 33,759千円 | 22,690千円 |
| その他 | 5,288千円 | 13,504千円 |
| 繰延税金資産合計 | 60,817千円 | 203,581千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | △3,097千円 | △2,715千円 |
| 繰延ヘッジ利益 | △22,668千円 | ― |
| その他 | △695千円 | ― |
| 繰延税金負債合計 | △26,461千円 | △2,715千円 |
| 繰延税金資産の純額 | 34,356千円 | 200,866千円 |
| (固定の部) | ||
| 繰延税金資産 | ||
| 関係会社株式 | 19,138千円 | 18,128千円 |
| 関係会社出資金 | 13,561千円 | 24,721千円 |
| 貸倒引当金 | 33,312千円 | 29,157千円 |
| 減損損失 | 17,638千円 | 16,656千円 |
| 繰越欠損金 | 53,924千円 | ― |
| その他 | 22,549千円 | 16,522千円 |
| 繰延税金資産小計 | 160,124千円 | 105,186千円 |
| 評価性引当額 | △149,949千円 | △97,230千円 |
| 繰延税金資産合計 | 10,174千円 | 7,955千円 |
| 繰延税金負債 | ||
| 前払年金費用 | △60,345千円 | △60,642千円 |
| 固定資産圧縮積立金 | △272,405千円 | △255,334千円 |
| その他有価証券評価差額金 | △21,673千円 | △25,469千円 |
| その他 | △175千円 | ― |
| 繰延税金負債合計 | △354,599千円 | △341,446千円 |
| 繰延税金負債の純額 | △344,424千円 | △333,490千円 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 第65期 (平成27年３月31日) |
第66期 (平成28年３月31日) |
|
| 法定実効税率 | 35.5％ | 33.0％ |
| (調整) | ||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | △6.4％ | 5.2％ |
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | 5.0％ | △3.8％ |
| 住民税均等割額 | △1.0％ | 1.0％ |
| 評価性引当額 | △37.5％ | △24.1％ |
| その他 | 14.7％ | △6.3％ |
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 10.3％ | 5.0％ |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」が平成28年３月29日に国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算（ただし、平成28年４月１日以降解消されるものに限る）に使用した法定実効税率は、前事業年度の32.2％から、回収又は支払が見込まれる期間が平成28年４月１日から平成30年３月31日までのものは30.8％、平成30年４月１日以降のものについては30.5％にそれぞれ変更されております。
なお、この税率変更による財務諸表に与える影響は軽微であります。 ###### (重要な後発事象)
退職給付制度の一部改訂について
当社は平成28年４月22日開催の取締役会において、現行の確定給付企業年金制度について、平成28年９月１日より確定拠出年金制度へ移行することを決議いたしました。この移行に伴う会計処理については、「退職給付制度間の移行等に関する会計処理」（企業会計基準適用指針第１号 平成14年１月31日）を適用する予定であります。
この移行により、翌事業年度の特別損失として238百万円を計上する見込みであります。
0105410_honbun_9074900102807.htm
④ 【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| （単位：千円） | |||||||
| 区分 | 資産の種類 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期償却額 | 当期末残高 | 減価償却 累計額 |
| 有形固定資産 | 建物 | 641,793 | 30,716 | ― | 47,752 | 624,757 | 1,092,168 |
| 構築物 | 7,204 | ― | ― | 1,304 | 5,899 | 23,594 | |
| 機械及び装置 | 569 | ― | ― | 152 | 417 | 8,052 | |
| 工具、器具及び備品 | 7,958 | 1,398 | ― | 2,948 | 6,408 | 58,084 | |
| 土地 | 1,284,711 | ― | ― | ― | 1,284,711 | ― | |
| リース資産 | 82,669 | 23,646 | ― | 38,364 | 67,951 | 130,067 | |
| 計 | 2,024,908 | 55,760 | ― | 90,521 | 1,990,146 | 1,311,967 | |
| 無形固定資産 | ソフトウエア | 6,974 | 1,386 | ― | 2,957 | 5,402 | 3,504 |
| リース資産 | 57,478 | 23,500 | ― | 19,346 | 61,632 | 40,975 | |
| その他 | 5,410 | ― | ― | ― | 5,410 | ― | |
| 計 | 69,863 | 24,886 | ― | 22,304 | 72,445 | 44,480 | ###### 【引当金明細表】 |
| （単位：千円） | ||||
| 科目 | 当期首残高 | 当期増加額 | 当期減少額 | 当期末残高 |
| 貸倒引当金 | 118,683 | 26,546 | 38,285 | 106,944 |
| 賞与引当金 | 53,589 | 96,652 | 53,589 | 96,652 |
(2) 【主な資産及び負債の内容】
連結財務諸表を作成しているため、記載を省略しております。
(3) 【その他】
該当事項はありません。
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第６ 【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | ４月１日から３月31日まで |
| 定時株主総会 | 決算期日の翌日から３か月以内 |
| 基準日 | ３月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ９月30日 ３月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区伏見町三丁目６番３号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 大阪証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 東京都千代田区丸の内一丁目４番５号 三菱ＵＦＪ信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ― |
| 買取手数料 | 無料 |
| 公告掲載方法 | 当社の公告方法は、電子公告としております。 ただし事故その他やむを得ない事由により電子公告をすることができないときは、日本経済新聞に掲載しております。 当社の公告掲載URLは次のとおりであります。 http://www.ishimitsu.co.jp/japanese/koukoku.html |
| 株主に対する特典 | 保有株式数に応じて下記の基準で当社取扱商品を贈呈 500株以上1,000株未満 1,500円相当 1,000株以上 3,000円相当 |
(注) 当社の株主は、その有する単元未満株式について、次に掲げる権利以外の権利を行使することができません。
会社法第189条第２項各号に掲げる権利
会社法第166条第１項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利
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第７ 【提出会社の参考情報】
１ 【提出会社の親会社等の情報】
当社には、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。 ### ２ 【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に、次の書類を提出しております。
(1) 有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度 第65期(自 平成26年４月１日 至 平成27年３月31日)平成27年６月30日近畿財務局長に提出
(2) 内部統制報告書
平成27年６月30日近畿財務局長に提出
(3) 四半期報告書及び確認書
第66期第１四半期（自 平成27年４月１日 至 平成27年６月30日）平成27年８月12日近畿財務局長に提出
第66期第２四半期（自 平成27年７月１日 至 平成27年９月30日）平成27年11月12日近畿財務局長に提出
第66期第３四半期（自 平成27年10月１日 至 平成27年12月31日）平成28年２月12日近畿財務局長に提出
(4) 臨時報告書
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２(株主総会における議決権行使の結果)の規定に基づく臨時報告書
平成27年７月１日近畿財務局長に提出
企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第12号及び第19号(財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況に著しい影響を与える事象)の規定に基づく臨時報告書
平成28年５月23日近畿財務局長に提出
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第二部 【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。