Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2016
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| 【提出書類】 | 四半期報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条の４の７第１項 |
| 【提出先】 | 関東財務局長 |
| 【提出日】 | 平成28年11月14日 |
| 【四半期会計期間】 | 第36期第２四半期（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日） |
| 【会社名】 | ウィルソン・ラーニング ワールドワイド株式会社 |
| 【英訳名】 | WILSON LEARNING WORLDWIDE INC. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役会長CEO 森 捷三 |
| 【本店の所在の場所】 | 東京都港区六本木一丁目10番６号 |
| 【電話番号】 | ０３（６３８１）０２３４ |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員グローバルコーポレート本部 本部長 渡壁 淳司 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 東京都港区六本木一丁目10番６号 |
| 【電話番号】 | ０３（６３８１）０２３４ |
| 【事務連絡者氏名】 | 執行役員グローバルコーポレート本部 本部長 渡壁 淳司 |
| 【縦覧に供する場所】 | 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E04916 96100 ウィルソン・ラーニング ワールドワイド株式会社 WILSON LEARNING WORLDWIDE INC. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第四号の三様式 Japan GAAP true CTE 2016-04-01 2016-09-30 Q2 2017-03-31 2015-04-01 2015-09-30 2016-03-31 1 false false false E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:APACReportableSegmentsMember E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:ChinaReportableSegmentsMember E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:EuropaReportableSegmentsMember E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:NorthAmericaReportableSegmentsMember E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:JAPANReportableSegmentsMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp_cor:TotalOfReportableSegmentsAndOthersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No4MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No5MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No6MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No7MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No8MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No9MajorShareholdersMember E04916-000 2016-09-30 jpcrp_cor:No10MajorShareholdersMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:JAPANReportableSegmentsMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:NorthAmericaReportableSegmentsMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:EuropaReportableSegmentsMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:ChinaReportableSegmentsMember E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 jpcrp040300-q2r_E04916-000:APACReportableSegmentsMember E04916-000 2016-11-14 E04916-000 2016-09-30 E04916-000 2016-07-01 2016-09-30 E04916-000 2016-04-01 2016-09-30 E04916-000 2015-09-30 E04916-000 2015-07-01 2015-09-30 E04916-000 2015-04-01 2015-09-30 E04916-000 2016-03-31 E04916-000 2015-04-01 2016-03-31 E04916-000 2015-03-31 iso4217:JPY xbrli:shares xbrli:shares xbrli:pure iso4217:JPY
第２四半期報告書_20161111130448
| | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第35期 第２四半期 連結累計期間 |
第36期 第２四半期 連結累計期間 |
第35期 | |
| 会計期間 | 自平成27年 ４月１日 至平成27年 ９月30日 |
自平成28年 ４月１日 至平成28年 ９月30日 |
自平成27年 ４月１日 至平成28年 ３月31日 |
|
| 売上高 | （千円） | 1,603,147 | 1,524,873 | 3,446,207 |
| 経常利益 | （千円） | 1,007 | 53,631 | 152,881 |
| 親会社株主に帰属する四半期(当期)純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | （千円） | △13,724 | 22,620 | 13,740 |
| 四半期包括利益又は包括利益 | （千円） | △25,554 | △108,214 | △71,782 |
| 純資産額 | （千円） | 2,467,671 | 2,313,229 | 2,421,443 |
| 総資産額 | （千円） | 3,430,628 | 3,088,940 | 3,469,678 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | （円） | △2.66 | 4.39 | 2.67 |
| 潜在株式調整後１株当たり四半期（当期）純利益金額 | （円） | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 71.9 | 74.9 | 69.8 |
| 営業活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 140,255 | 104,232 | 83,537 |
| 投資活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | 19,865 | △19,430 | 15,104 |
| 財務活動による キャッシュ・フロー |
（千円） | △63,137 | △43,918 | △123,898 |
| 現金及び現金同等物の四半期末（期末）残高 | （千円） | 1,788,955 | 1,646,360 | 1,658,277 |
| 回次 | 第35期 第２四半期 連結会計期間 |
第36期 第２四半期 連結会計期間 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| 会計期間 | 自平成27年 ７月１日 至平成27年 ９月30日 |
自平成28年 ７月１日 至平成28年 ９月30日 |
|
| --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額 | （円） | 0.64 | 13.79 |
（注）１．当社は四半期連結財務諸表を作成しておりますので、提出会社の主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．第35期第２四半期連結累計期間、第36期第２四半期連結累計期間及び第35期の潜在株式調整後１株当たり当期及び四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
当第２四半期連結累計期間において、当社グループ（当社及び当社の関係会社）が営む事業の内容について、重要な変更はありません。また、主要な関係会社における異動もありません。
第２四半期報告書_20161111130448
当第２四半期連結累計期間において、新たな事業等のリスクの発生、または、前事業年度の有価証券報告書に記載した事業等のリスクについて重要な変更はありません。
当第２四半期連結会計期間において、経営上の重要な契約等の決定又は締結等はありません。
文中の将来に関する事項は、当四半期報告書提出日現在において当社グループ（当社及び連結子会社）が判断したものであります。
(1)業績
①業績の概要は、次のとおりであります。
世界経済は、英国のEU離脱決定や、各地で発生するテロなど、不確定要素を抱えておりますが、全体としては堅調で、第36期第２四半期は、連結業績で増益を達成することができました。大型案件の獲得に成功した米国のほか、欧州も現地通貨ベースでは業績を拡大しています。日本は、収益率の向上が重要な課題として残るものの、売上高は増収基調がつづいています。また景気拡大の減速で先行き不透明感があった中国も、利益面では改善しています。
この結果、当第２四半期連結累計期間における連結業績は、売上高15億２千４百万円（前年同期比4.9％減）、営業利益９千１百万円（前年同期は１千１百万円の営業損失）、経常利益５千３百万円（前年同期比5,225.8％増）となっております。また親会社株主に帰属する四半期純利益は２千２百万円（前年同期は１千３百万円の親会社株主に帰属する四半期純損失）となりました。
②セグメントの業績は、次のとおりであります。
(イ) 国内
金融、自動車、製薬、ITなどのお客様から、大型の案件を発注いただき、売上高は前年同期を上回りました。また一般管理費、販管費などの低減につとめた結果、年度前半は営業損失を計上する構図はかわらなかったものの、損失額は前年同期を下回りました。一方で引き続き、カスタマイズプログラムや一社型ポータルページの開発体制など見直し、営業原価を低減、営業利益率の向上に努めています。
この結果、売上高６億５千４百万円（前年同期比6.2％増）、営業損失２千３百万円（前年同期は７千６百万円の営業損失）となりました。
(ロ) 北米
堅調な需要を背景に大口のライセンス収入を計上する等、現地通貨ベースでは、売上、営業利益とも増加しましたが、円高の進行により円ベースでの売上は減少しました。販売の好調の理由の一つは営業要員の高い生産性であり、また加えてエージェントの活動がここ数年で初めて計画予算を上回っていることもあります。営業利益に関しては外部ロイヤリティを要する売上が比率では減っており、利益率の良い商品の販売が増えているため大幅に伸びております。
この結果、売上高８億４千２百万円（前年同期比7.6％減）、営業利益５千３百万円（前年同期比101.2％増）となりました。
(ハ) 欧州
昨年度受注した案件の導入が進んでいることや、効率的なマーケティング施策の実施等により、現地通貨ベースでは、売上高、営業利益とも伸長しましたが、イギリスのEU離脱決定に伴う為替変動により、円ベースでは売上高は減少しました。営業利益の増加は、原価率のよいコンピテンシー調査の販売と、グローバルプロジェクト案件でのレベニューシェア支払の大幅な減少のためです。
この結果、売上高２億１百万円（前年同期比15.8％減）、営業利益４千１百万円（前年同期比96.3％増）となりました。
(ニ) 中国
中国経済の低迷の影響で売上高は減少しましたが、営業費用の削減により営業利益を計上をしました。
この結果、売上高７千６百万円（前年同期比12.8％減）、営業利益４百万円（前年同期は８百万円の営業損失）となりました。
(ホ) アジア・パシフィック
インドにおいては、既存顧客の案件が復活したことと、新規案件あたりの売上高が大きく増加し、売上、利益とも増加しました。オーストラリアでは、大手顧客からの売上が減少し、コスト削減に努めましたが、売上、営業利益ともに減少しました。
この結果、売上高６千４百万円（前年同期比26.0％減）、営業利益９百万円（前年同期比29.5％減）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
当第２四半期連結累計期間末における連結ベースの現金及び現金同等物（以下「資金」という）は、税金等調整前四半期純利益、減価償却費を計上し、収入として売上債権の減少がありましたが、支出として賞与引当金の減少、仕入債務の減少、社債の償還があり、前連結会計年度末に比べ１千１百万円減少し、当第２四半期連結累計期間末には、16億４千６百万円となりました。
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において営業活動の結果増加した資金は、１億４百万円（前第２四半期連結累計期間は１億４千万円の資金の増加）となりました。この主な理由は、税金等調整前四半期純利益４千７百万円、減価償却費１千４百万円を計上し、収入として売上債権の減少２億７千１百万円等がありましたが、支出として賞与引当金の減少３千７百万円、仕入債務の減少１億６百万円等があったことによるものです。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において投資活動の結果減少した資金は、１千９百万円（前第２四半期連結累計期間は１千９百万円の資金の増加）となりました。この主な理由は、収入として投資事業組合分配金による収入８百万円等がありましたが、支出として有形固定資産の取得による支出１千１百万円、教材用コンテンツの取得による支出１千１百万円等があったことによるものです。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
当第２四半期連結累計期間において財務活動の結果減少した資金は、４千３百万円（前第２四半期連結累計期間は６千３百万円の資金の減少）となりました。この主な理由は、社債の償還による支出２千４百万円、長期借入金の返済による支出１千７百万円等があったことによるものです。
(3）事業上及び財務上の対処すべき課題
当第２四半期連結累計期間において、当社グループが対処すべき課題について重要な変更はありません。
(4）研究開発活動
当第２四半期連結累計期間におけるグループ全体の研究開発費の金額は５千３百万円となっております。
なお、当第２四半期連結累計期間において、当社グループの研究開発活動の状況に重要な変更はありません。
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| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 17,230,720 |
| 計 | 17,230,720 |
| 種類 | 第２四半期会計期間末現在発行数（株） （平成28年９月30日） |
提出日現在発行数（株） （平成28年11月14日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 5,154,580 | 5,154,580 | 東京証券取引所 ＪＡＳＤＡＱ （スタンダード） |
単元株式数100株 |
| 計 | 5,154,580 | 5,154,580 | － | － |
該当事項はありません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年７月１日～ 平成28年９月30日 |
－ | 5,154,580 | － | 722,698 | － | 557,452 |
| 平成28年９月30日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 森 捷三 | 東京都千代田区 | 906 | 17.58 |
| 株式会社日本経済新聞社 | 東京都千代田区大手町１-３-７ | 773 | 15.00 |
| 株式会社ＳＢＩ証券 | 東京都港区六本木１-６-１ | 362 | 7.02 |
| サンウッド株式会社 | 兵庫県神戸市東灘区西岡本２-７-２-1121 | 338 | 6.56 |
| 株式会社ジャフコ | 東京都千代田区大手町１-５-１ | 200 | 3.90 |
| 宮下 英尚 | 東京都武蔵野市 | 96 | 1.88 |
| 今泉 徳二 | 栃木県下都賀郡野木町 | 91 | 1.77 |
| 楽天証券株式会社 | 東京都世田谷区玉川１-14-１ | 88 | 1.71 |
| 株式会社三井住友銀行 | 東京都千代田区丸の内１-１-２ | 86 | 1.67 |
| バンク オブ ニユーヨーク ジーシーエム クライアント アカウント ジエイピーアールデイ アイエスジー エフイー－エイシー （常任代理人 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行） |
ＰＥＴＥＲＢＯＲＯＵＧＨ ＣＯＵＲＴ １３３ ＦＬＥＥＴ ＳＴＲＥＥＴ ＬＯＮＤＯＮ ＥＣ４Ａ ２ＢＢ ＵＮＩＴＥＤ ＫＩＮＧＤＯＭ （東京都千代田区丸の内２-７-１） |
76 | 1.49 |
| 計 | － | 3,019 | 58.58 |
| 平成28年９月30日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | 普通株式 500 | － | － |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 5,151,000 | 51,510 | － |
| 単元未満株式 | 普通株式 3,080 | － | － |
| 発行済株式総数 | 5,154,580 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 51,510 | － |
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、証券保管振替機構名義の株式が、100株（議決権の数１個）含まれております。
| 平成28年９月30日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ウィルソン・ラーニング ワールドワイド株式会社 | 東京都港区六本木一丁目10－６ | 500 | － | 500 | 0.00 |
| 計 | － | 500 | － | 500 | 0.00 |
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20161111130448
１．四半期連結財務諸表の作成方法について
当社の四半期連結財務諸表は、「四半期連結財務諸表の用語、様式及び作成方法に関する規則」（平成19年内閣府令第64号）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、第２四半期連結会計期間（平成28年７月１日から平成28年９月30日まで）及び第２四半期連結累計期間（平成28年４月１日から平成28年９月30日まで）に係る四半期連結財務諸表について、有限責任 あずさ監査法人による四半期レビューを受けております。
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 1,735,753 | 1,718,876 |
| 受取手形及び売掛金 | 872,811 | 546,488 |
| たな卸資産 | ※ 21,413 | ※ 25,134 |
| 繰延税金資産 | 47,325 | 47,325 |
| その他 | 72,391 | 76,170 |
| 貸倒引当金 | △24,940 | △16,147 |
| 流動資産合計 | 2,724,753 | 2,397,846 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物及び構築物（純額） | 73,745 | 66,156 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 14,477 | 18,437 |
| 土地 | 41,194 | 41,194 |
| リース資産（純額） | 5,007 | 3,721 |
| 有形固定資産合計 | 134,423 | 129,508 |
| 無形固定資産 | ||
| ソフトウエア | 4,262 | 1,438 |
| 教材用コンテンツ | － | 19,741 |
| その他 | 567 | 567 |
| 無形固定資産合計 | 4,829 | 21,746 |
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 87,222 | 74,684 |
| 敷金及び保証金 | 97,118 | 96,833 |
| 長期貸付金 | 20,214 | 18,800 |
| 退職給付に係る資産 | 77,735 | 79,181 |
| 繰延税金資産 | 324,989 | 272,540 |
| その他 | 34,256 | 24,481 |
| 貸倒引当金 | △35,861 | △26,679 |
| 投資その他の資産合計 | 605,673 | 539,840 |
| 固定資産合計 | 744,925 | 691,094 |
| 資産合計 | 3,469,678 | 3,088,940 |
| （単位：千円） | ||
| 前連結会計年度 (平成28年３月31日) |
当第２四半期連結会計期間 (平成28年９月30日) |
|
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 買掛金 | 257,694 | 139,279 |
| 短期借入金 | 100,000 | 100,000 |
| 1年内償還予定の社債 | 51,000 | 26,250 |
| 1年内返済予定の長期借入金 | 34,040 | 25,460 |
| 未払金 | 9,048 | 16,455 |
| 未払消費税等 | 47,008 | 20,304 |
| リース債務 | 2,683 | 2,274 |
| 未払法人税等 | 16,696 | 10,854 |
| 賞与引当金 | 74,251 | 32,117 |
| 役員賞与引当金 | 21,409 | 4,614 |
| 資産除去債務 | － | 833 |
| 繰延税金負債 | 784 | － |
| 未払費用 | 150,568 | 151,185 |
| 前受金 | 107,560 | 89,144 |
| その他 | 14,486 | 11,171 |
| 流動負債合計 | 887,227 | 629,940 |
| 固定負債 | ||
| 長期借入金 | 51,750 | 42,570 |
| リース債務 | 2,832 | 1,833 |
| 繰延税金負債 | 35,689 | 36,369 |
| 退職給付に係る負債 | 4,486 | 4,278 |
| 資産除去債務 | 50,443 | 48,156 |
| その他 | 15,808 | 12,564 |
| 固定負債合計 | 161,008 | 145,770 |
| 負債合計 | 1,048,235 | 775,711 |
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 722,698 | 722,698 |
| 資本剰余金 | 557,452 | 557,452 |
| 利益剰余金 | 862,536 | 885,156 |
| 自己株式 | △205 | △205 |
| 株主資本合計 | 2,142,481 | 2,165,101 |
| その他の包括利益累計額 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 4,035 | 1,718 |
| 為替換算調整勘定 | 274,927 | 146,410 |
| その他の包括利益累計額合計 | 278,962 | 148,128 |
| 純資産合計 | 2,421,443 | 2,313,229 |
| 負債純資産合計 | 3,469,678 | 3,088,940 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 売上高 | 1,603,147 | 1,524,873 |
| 売上原価 | 501,213 | 439,776 |
| 売上総利益 | 1,101,934 | 1,085,097 |
| 販売費及び一般管理費 | ※ 1,113,347 | ※ 993,904 |
| 営業利益又は営業損失（△） | △11,413 | 91,193 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 1,931 | 1,357 |
| 受取配当金 | 1,000 | 1,001 |
| 貸倒引当金戻入額 | － | 9,525 |
| 賃貸料収入 | 818 | 589 |
| 投資事業組合運用益 | 17,647 | － |
| 雑収入 | 3,295 | 690 |
| 営業外収益合計 | 24,691 | 13,162 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 2,641 | 1,461 |
| 為替差損 | 7,642 | 46,308 |
| 持分法による投資損失 | 295 | 68 |
| 賃貸収入原価 | 818 | 589 |
| 投資事業組合運用損 | － | 948 |
| 雑損失 | 875 | 1,350 |
| 営業外費用合計 | 12,271 | 50,724 |
| 経常利益 | 1,007 | 53,631 |
| 特別利益 | ||
| 受取和解金 | － | 3,571 |
| 特別利益合計 | － | 3,571 |
| 特別損失 | ||
| 特別退職金 | － | 7,476 |
| 減損損失 | － | 2,390 |
| 特別損失合計 | － | 9,866 |
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,007 | 47,336 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 5,524 | 10,342 |
| 法人税等還付税額 | △385 | － |
| 法人税等調整額 | 9,592 | 14,373 |
| 法人税等合計 | 14,731 | 24,715 |
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △13,724 | 22,620 |
| 親会社株主に帰属する四半期純利益又は親会社株主に帰属する四半期純損失（△） | △13,724 | 22,620 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 四半期純利益又は四半期純損失（△） | △13,724 | 22,620 |
| その他の包括利益 | ||
| その他有価証券評価差額金 | △6,932 | △2,317 |
| 為替換算調整勘定 | △4,898 | △128,517 |
| その他の包括利益合計 | △11,830 | △130,834 |
| 四半期包括利益 | △25,554 | △108,214 |
| （内訳） | ||
| 親会社株主に係る四半期包括利益 | △25,554 | △108,214 |
| （単位：千円） | ||
| 前第２四半期連結累計期間 (自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日) |
当第２四半期連結累計期間 (自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税金等調整前四半期純利益 | 1,007 | 47,336 |
| 減価償却費 | 14,658 | 14,662 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △10,559 | △15,474 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | △16,795 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 7,494 | △37,079 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,931 | △2,358 |
| 支払利息 | 2,641 | 1,461 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 295 | 68 |
| 特別退職金 | － | 7,476 |
| 減損損失 | － | 2,390 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △17,647 | 948 |
| 受取和解金 | － | △3,571 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 147,257 | 271,806 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 11,719 | △5,225 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 2,331 | △10,952 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △22,097 | △106,191 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △19,213 | △4,034 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 641 | 4,331 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | 35,594 | △25,490 |
| その他 | △4,253 | △12,004 |
| 小計 | 147,938 | 111,305 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,485 | 1,716 |
| 利息の支払額 | △2,615 | △1,343 |
| 和解金の受取額 | － | 3,571 |
| 法人税等の支払額 | △7,552 | △11,017 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 140,255 | 104,232 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △1,647 | △3,040 |
| 投資事業組合分配金による収入 | 32,250 | 8,237 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △14,503 | △11,618 |
| ソフトウエアの取得による支出 | △921 | △222 |
| 教材用コンテンツの取得による支出 | － | △11,942 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △441 | － |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4,392 | △1,493 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 8,032 | 648 |
| 会員権の売却による収入 | 1,487 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 19,865 | △19,430 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 社債の償還による支出 | △24,750 | △24,750 |
| 長期借入金の返済による支出 | △34,428 | △17,760 |
| リース債務の返済による支出 | △3,959 | △1,408 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △63,137 | △43,918 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △2,365 | △52,801 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 94,619 | △11,917 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 1,694,336 | 1,658,277 |
| 現金及び現金同等物の四半期末残高 | ※ 1,788,955 | ※ 1,646,360 |
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を第１四半期連結会計期間に適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、当該会計方針の変更による影響額はありません。
（繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針の適用）
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）を第１四半期連結会計期間から適用しております。
※ たな卸資産の内訳は、次のとおりであります。
| 前連結会計年度 （平成28年３月31日） |
当第２四半期連結会計期間 （平成28年９月30日） |
|
| 研修材料 | 3,337千円 | 4,307千円 |
| 仕掛品 | 16,845 | 20,087 |
| 貯蔵品 | 1,231 | 740 |
※ 販売費及び一般管理費のうち主要な費目と金額は次のとおりです。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| 給与手当 | 467,899千円 | 465,283千円 |
| 退職給付費用 | 19,781 | 14,391 |
| 賞与引当金繰入額 | 28,357 | 18,830 |
| 貸倒引当金繰入額 | △6,697 | △10,111 |
※ 現金及び現金同等物の四半期末残高と四半期連結貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 1,870,749千円 | 1,718,876千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金及び担保預金 | △81,794 | △72,516 |
| 現金及び現金同等物 | 1,788,955 | 1,646,360 |
【セグメント情報】
Ⅰ 前第２四半期連結累計期間（自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 国内 | 北米 | 欧州 | 中国 | アジア・パシフィック | 合計 | |
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 502,566 | 749,811 | 214,578 | 73,896 | 62,296 | 1,603,147 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 113,756 | 161,905 | 24,406 | 13,842 | 24,775 | 338,684 |
| 計 | 616,322 | 911,716 | 238,984 | 87,738 | 87,071 | 1,941,831 |
| セグメント利益又は損失（△） | △76,018 | 26,624 | 20,986 | △8,265 | 13,203 | △23,470 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
| （単位：千円） |
| 利益 | 金額 |
| --- | --- |
| 報告セグメント計 | △23,470 |
| セグメント間取引消去 | 12,057 |
| 四半期連結損益計算書の営業損失 | △11,413 |
Ⅱ 当第２四半期連結累計期間（自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日）
１．報告セグメントごとの売上高及び利益又は損失の金額に関する情報
| （単位：千円） | ||||||
| 国内 | 北米 | 欧州 | 中国 | アジア・パシフィック | 合計 | |
| 売上高 | ||||||
| 外部顧客への売上高 | 545,854 | 700,729 | 170,723 | 62,182 | 45,385 | 1,524,873 |
| セグメント間の内部売上高又は振替高 | 108,875 | 141,985 | 30,604 | 14,336 | 19,050 | 314,850 |
| 計 | 654,729 | 842,714 | 201,327 | 76,518 | 64,435 | 1,839,723 |
| セグメント利益又は損失（△） | △23,064 | 53,563 | 41,195 | 4,912 | 9,305 | 85,911 |
２．報告セグメントの利益又は損失の金額の合計額と四半期連結損益計算書計上額との差額及び当該差額の主な内容（差異調整に関する事項）
| （単位：千円） |
| 利益 | 金額 |
| --- | --- |
| 報告セグメント計 | 85,911 |
| セグメント間取引消去 | 5,282 |
| 四半期連結損益計算書の営業利益 | 91,193 |
１株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額及び算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前第２四半期連結累計期間 （自 平成27年４月１日 至 平成27年９月30日） |
当第２四半期連結累計期間 （自 平成28年４月１日 至 平成28年９月30日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額又は１株当たり四半期純損失金額（△） | △２円66銭 | ４円39銭 |
| （算定上の基礎） | ||
| 親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） | △13,724 | 22,620 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る親会社株主に帰属する四半期純利益金額又は親会社株主に帰属する四半期純損失金額（△）（千円） | △13,724 | 22,620 |
| 普通株式の期中平均株式数（株） | 5,154,071 | 5,154,071 |
（注）前第２四半期連結累計期間及び当第２四半期連結累計期間の潜在株式調整後１株当たり四半期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
該当事項はありません。
該当事項はありません。
第２四半期報告書_20161111130448
該当事項はありません。
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