FİBABANKA A.Ş.

Prospectus • Sep 15, 2025

228/VDMK-1636

YURT İÇİNDE HALKA ARZ EDİLMEKSİZİN VEYA YURT DIŞINDA İHRAÇ EDİLECEK ORTAKLIK HAKKI VERMEYEN SERMAYE PİYASASI ARAÇLARINA İLİŞKİN İHRAÇ BELGESİDİR

İşbu İhraç Belgesi Sermaye Piyasası Kurulu'nun H.OS.222 tarih ve S.2025 tarih ve S.116 kirin ve Sayılı karam ile onaylanmıştır. Bu belge ile verilen ihraç tavanı kapsamında satılacak sermaye piyasası araçları onay tarihinden itibaren 1 yıl silre ile satılabilir. Ancak bu belgenin onaylanması, ihraççının veya bu belgeye konu sermaye piyasası araçlarının veya bunların fiyatlarının Kurul veya kamuca tekeffülü anlamına gelmez ve bu sermaye piyasası araçlarında yapılacak işlemlere ilişkin bir tavsiye olarak da kabul edilemez. Ayrıca ihraç edilecek sermaye piyasası araçlarının fiyatı ihraççı tarafından belirlenmiş olup, fiyatın belirlenmesinde Sermaye Piyasası Kurulu'nun herhangi bir takdir ya da onay yetkisi yoktur.

Ortaklığımıza ve işbu İhraç Belgesine konu ortaklık hakkı vermeyen sermaye piyasası araçlarına ilişkin bilgiler aşağıda yer almaktadır.

İhraççı unvanı	Fibabanka A.Ş. Evofone Birinci Varlık Finansmanı Fonu
İhraççının iletişim adresi ve internet sitesi	Esentepe Mah. Büyükdere Caddesi No: 129 34394 Sisli, İstanbul, Türkiye www.fibabanka.com.tr
Ihraçonın ticaret sicili / Ticaret sicil numarası	İstanbul Ticaret Sicil Müdürlüğü / 272902-0
İhraca ilişkin yetkili organ kararı / karar tarihi	Fibabanka A.Ş. Evofone Birinci Varlık Finansmanı Fonu'nun 04/05/2025 tarih ve 01 sayılı Fon Kurulu Kararı
İhraç edilecek sermaye piyasası aracı	l Borçlanma Araci
	Kira Sertifikasi
	T Gayrimenkul Sertifikasi
	F VDMK I IDMK
	ITMK I VTMK
	Yatirim Kuruluşu Varanti/Sertifikasi
	I Diger
İhraç türü	r Yurt içinde halka arzedilmeksizin
(Yurt içi veya yurt dışından sadece biri seçilecek)	Tansisli satiş
	V Nitelikli yatırımcıya satiş
	İ Yurt dişi satiş
"Yeşil Borçlanma Aracı, Sürdürülebilir	B Evet
Borçlanma Aracı, Yeşil Kira Sertifikası, Surdürülebilir Kira Sertifikası Rehberi"	ÜYeşil
kapsamında ihraç edilecek yeşil veya sürdürülebilir bir sermaye piyasası aracı mı?	İSürdürülebilir
	K Hayır
Bu belge kapsamında ihraç edilebilecek sermaye piyasası araçlarının ihraç tavanı	1.250.000.000 TL
İhraççının finansal raporlarının yatırımcılara iletilme yöntemi	Kurucunun www.fibabanka.com.tr internet sitesing Platforminda Aydınlatma Kamuyu ve yayımlanacaktır.

Doğrulama Ķody; 6a6f9585-d7,89-405c-ab88-0a4edf0bcf77
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

Doğrulama Kodu: 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

ORTAKLIK HAKKI VERMEYEN SPA - İHRAÇ BELGESİ EKİ

YURTİÇİNDE HALKA ARZ EDİLMEKSİZİN VEYA YURTDIŞINDA İHRAÇ EDİLACEK

İŞ VARLIĞA DAYALI MENKUL KIYMETLERE İLİŞKİN İHRAÇ BELGESİ EKİDİR

Varlıkların devir bedellerinin hesaplanmasına ilişkin esaslar	Evofone Bilgi Teknolojileri Sanayi Ticaret Anonim Şirketi ("Kaynak Kuruluş"), Fibabanka A.Ş. Byofone Birinci Varlık Finansmanı Fonu'nun ("Fon") ihraç edeceği Varlığa Dayalı Menkul Kıymet (VDMK) vadeleri ile uyumlu vadelere sahip faturalı satışlardan kaynaklanan teminata bağlanmış ticari alacaklarını, söz konusu faturalı alacakların geri dönüş tutarları ile bu geri dönüşlerin işbu İhraç Belgesi'nde yer alan esaslar çerçevesinde vade boyunca tekrar yatırıma yönlendirilmesi suretiyle oluşturulan varlıkların geri dönüş tutarları toplamı, VDMK itfa ve kupon ödemeleri tutarlarından az olmamak kaydı ile devredecektir.
	Fon devraldığı faturalı alacaklar karşılığında, Varlığa Dayalı Menkul Kıymet ihracından elde edilen ihraç bedeli ile, devralınan faturalı alacakların ve bu faturalı alacakların geri dönüşlerinin yeniden değerlendirilmesinden elde edilecek gelirlerin vade sonu değerinin, faturalı alacakların Kaynak Kuruluş ve sektör istatistikleri ile piyasa koşulları çerçevesinde beklenen temerrüt oranı, Kaynak Kuruluş 'un elinde mevcut bulunması şartı ile gelecekte aynı koşul ve şartlardaki faturalı alacak portföyünü Fon'a sağlama yönündeki taalıhtıdü ve geleceğe yönelik beklentiler dikkate alınarak belirlenen oran üzerinden iskonto edilmiş tutarımı (VDMK ihracından elde edilen fon miktarından fazla olmamak kaydıyla) Devir Bedeli olarak Kaynak Kuruluş'a ödeyecektir.
	Varlığın devrinde uygulanacak iskonto oranı çerçevesinde maliyet tufarı aşağıdaki şekilde belirlenecektir. Nominal: Vade sonu değeri
	Nominal Maliyet: (Iskonto - 1 1
Fon portföyüne devredildikten sonra temerrilde düşen varlıkların değiştirilmesine ilişkin esaslar (varsa)	İşbu ihraç belgesi ve İII-58. 1 sayılı Varlığa veya İpoteğe Dayalı Menkul Kıymetler Tebliğine (Tebliğ) uygun olarak satın alınan varlıkların temerrüde düşmesi ve borçlusunun yükümlülüğünü getirmemesi halinde varlıklar yerine değiştirilmeyecek olup, Kaynak Kurist tarafından 03.07.2025 tarih ve 2025/0005 sa ilı

Doğrulama Ķody; 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

	yönetim kurulu kararı kapsamında fatura bedelleri nakden ödenecektir. Her halükârda Kaynak Kuruluş fona devretmiş olduğu faturalı alacaklara ilişkin olarak müteselsil kefil ve borçlu sıfatı ile ödemelerden sorumlu olacaktır.
	Kaynak Kuruluş'un da temerrüde düşmesi ve yükümlülüklerini yerine getirememesi halinde oluşması muhtemel zararlar fon portföyüne ve dolayısıyla yatırımcılara yansıyacaktır.
	İşbu ihraç belgesi kapsamında Fon'a devredilecek alacaklar içerisinde faturalı bulunmamaktadır. VDMK itfa tarihinden önce gecikmeye düşen ya da donuk alacak statüsüne geçen alacaklar hiçbir şekilde Kaynak Kuruluşa iade edilmeyecektir. Fon, bu nitelikteki alacakları kaynak kuruluş dışında 3. taraflara devredebilir, bunun esasları Fon ile 3. taraflar arasındaki sözleşmeler tahtında belirlenir.	gecikme
Dolaylı aktarım usulünün uygulanması halinde varlıklardan elde edilen nakit akımlarının fon bünyesinde bekletilmesine ilişkin esaslar	Varlıklardan sağlanan nakit akışı VDMK vade tarihlerine kadar Fon tarafından, üç aydan kısa vadeli mevduat ve katılım hesabı, ters repo işlemleri, para piyasası fonları, kısa vadeli borçlanına araçları fonları ve Takasbank Para Piyasası işlemleri ile değerlendirilecektir. VDMK'nın itfası sonucunda fon portföyünde yer alan varlıklardan elde edilen nakit akımının, yatırımcılara yapılan toplam ödemeleri ve fondan yapılan diğer harcamaları aşan kısmının kullanım esaslarına ilişkin bilgi tertip ihraç belgelerinde verilecektir.
Fon portföyünden yapılabilecek gider kalemleri ve giderlerin varlık toplamına oranı (% olarak üst sınırı)	Gider Kalemleri: · Hizmet Sözleşmesi kapsamında ödenecek hizmet bedeli ücreti İhraçtan sonra Resmi Kurum ve Kuruluşlara Ödenecek Ücretler (Borsa İstanbul A.S., Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş., Takasbank A.Ş., Vergi Daireleri, vb.) İhraç için ödenecek kanuni ücretler (Borsa İstanbul A.S., Merkezi Kayıt Kuruluşu A.Ş., Takasbank A.Ş., Vergi Daireleri, vb.) · Takasbank LEI kodu ve ihraca ilişkin ISIN kodu ücreti, · Fonun mükellefi olduğu vergi ve harç ödemeleri bedeli (BSMV, KKDF, Damga Vergisi, Kurumlar Geçici, vb.) · Fon kurulu üyeleri ve Fon denetcisine ödenecek ücretler

Doğrulama Kodu: 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

	Bağımsız Denetimi Fon Fon ve Varlıklarının bağımsız denetim ücretleri · Fon programı ve muhasebesinin ihraç ve operasyon işlemleri için kiralama ve hizmet bedeli ücreti · Fon Saklama Kuruluşu hizmet bedeli · Vergi, mali mühür ve beyanname hizmeti için SMMM hizmet bedeli · Diğer (Tescil ve ilan giderleri, noter giderleri, EFT ücreti, defter bakım bedeli, vb.) Fon Kalitesini artırmaya yönelik giderler
	Giderlerin Varlık Toplamına Oranının Üst Sınırı: Fon portföyünden yapılabilecek giderler toplamı, Fonun mükellefi olduğu BSMV ve KKDF ödemeleri hariç olmak üzere, Fon portföyünü oluşturan varlıkların nominal değerinin yüzde beşini (%5) geçmeyecektir. Bu tutarı aşması durumunda aşan kısım, derecelendirme ücreti ve ihraç öncesi Resmi Kurum ve kuruluşlara ihrac başvurusu kapsamında ödenecek bedeller (Borsa İstanbul A.Ş.'ne. MKK 'ya Takasbank'a, Yatırım Kuruluşuna yapılacak ödemeler vb.) Kurucu ve/veya Kaynak Kuruluş tarafından sağlanan mutabakata göre karşılanacaktır.
Fon portföyünün kalitesinin artırılmasına yönelik işlemler (varsa)	Varlık Finansman Fonu'na devredilecek faturalı alacakların seçimindeki kriterler:
	· Devre konu varlıklar TL cinsinden olacaktır. ·Fatura vadesi gelip ödenmemiş faturalar fon
	portföyüne devredilmeyecektir.
	· Devir tarihi itibariyle, Türkiye Bankalar Birliği Risk Merkezi verilerine göre aktif bir kanuni takip kaydı olan fatura borçlularının faturaları portföyde yer almayacaktır.
	·Devir anı itibari ile borçluların en güncel Ticari Kredi Notu (TKN) Kredi Kayıt Büro'sundan temin edilecek olup, TKN üzerinden ve geçmiş veri analizlerinden elde edilen eşik değer dikkate alınarak borçlularının alacakları devredilecektir.
	· Devir tarihi itibariyle, devre konu fatura borçlularının güncel risk merkezi memzuç kayıtlarında, herhangi bir temerrüt borcu olmayan müşterilere ait faturalar devre konu olacaktır.
	· Devredilecek fatura alacakları, alacak sigortas: kapsamında olacaktır ve teminat geçerliliği deyin tarihinden itibaren fatura vadesine kadar der edecektir.

Doğrulama Kodu: 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77 https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

ORTAKLIK HAKKI VERMEYEN SPA - İHRAÇ BELGESİ EKİ

	· Devre konu alacak portföyü içerisinde yer alan en son vade tarihli alacak, VDMK itfa tarihini aşmayacaktır.
	·Kaynak Kuruluş devre konu alacakların borçlular tarafından vade tarihinde kısmen veya tamamen ödenmemesi durumunda, eksik kalan tutarı, aynı gün içinde ve nakden tamamlayarak ilgili Fon hesabına aktaracaktır.
	·Her halükârda Kaynak Kuruluş fona devretmiş olduğu faturalı alacaklara ilişkin olarak müteselsil kefil ve borçlu sıfatı ile ödemelerden sorumlu olacaktır.
	· Kaynak Kuruluş, ihraç edilecek VDMK'ların %5'ine denk gelen büyüklükteki kısmını "Risk Tutma Yükümlülüğül" kapsamında "Varlığa Veya İpoteğe Dayalı Menkul Kıymetler Tebliği (III-58.1) uyarınca ihraç tarihinde satın alacaktır ve ilgili tarihlerinde diğer VDMK'ların ödemeleri yapılana yatırımcıların kadar satılmaksızın Merkezi Kayıt Kuruluşu nezdindeki bir hesapta blokeli olarak tutacaktır. Tertipler VDMK ilmaçlarında yapılan ນນ halinde yükümlülük;
	- Kredi derecelendirme notu olmayan veya aynı derecelendirme notuna sahip VDMK tertipleri olması durumda, her bir tertipten eşit ya da oransal olacak şekilde veya,
	- Farklı kredi derecelendirme notuna sahip VDMK tertipleri olması durumunda, en düşük derecelendirme notuna sahip tertip veya tertiplerden olacak şekilde uygulanacaktır.
Fon varlıklarının hangi esaslara göre değerleneceği	Fon portföyüne alınan alacaklar ilk olarak gerçeğe uygun değeri üzerinden kayda alınacak ve kayda alınmasına müteakiben "itfa edilmiş maliyet yöntemi" kullanılarak iskonto edilmiş bedelleri ile değerlenecektir.
Kurucunun resmi internet sitesi	www.fibabanka.com.ir

Doğrulama Ķody; 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama

ORTAKLIK HAKKI VERMEYEN SPA - İHRAÇ BELGESİ EKİ

Kanuni yetki ve sorumluluklarımız dahilinde ve görevimiz çerçevesinde bu İhraç Belgesi ekinde yer alan bilgilerin gerçeğe uygun olduğunu ve bu bilgilerin anlamını değiştirecek nitelikte bir eksiklik bulunmadığını beyan ederiz.

İhraççı Fibabanka A.Ş. Evofone Birinci Varlık Finansmanı Fonu Yetkilileri Adı, Soyadı, Görevi, İmza Mete Evcimen Sertas Polat Fon Kurulu Üyesi For Kunulu Oyesi Pınar Er Şutanrıkulu Fon Kurylu Ürest Fibabanka A.Ş. volone Birinci Varlık Finansmanı Fonu

Doğrulama Ķody; 6a6f9585-d789-405c-ab88-0a4edf0bcf77
https://spk.gov.tr/dokuman-dogrulama