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ROKKO BUTTER CO., LTD.
Annual Report • Mar 29, 2017
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【表紙】
| 【提出書類】 | 有価証券報告書 |
| 【根拠条文】 | 金融商品取引法第24条第１項 |
| 【提出先】 | 近畿財務局長 |
| 【提出日】 | 平成29年３月29日 |
| 【事業年度】 | 第93期（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
| 【会社名】 | 六甲バター株式会社 |
| 【英訳名】 | ROKKO BUTTER CO., LTD. |
| 【代表者の役職氏名】 | 代表取締役社長 三宅 宏和 |
| 【本店の所在の場所】 | 神戸市中央区坂口通一丁目３番13号 |
| 【電話番号】 | （078）231-4681（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理本部長 大川 良 |
| 【最寄りの連絡場所】 | 神戸市中央区坂口通一丁目３番13号 |
| 【電話番号】 | （078）231-4681（代表） |
| 【事務連絡者氏名】 | 取締役経営管理本部長 大川 良 |
| 【縦覧に供する場所】 | 六甲バター株式会社東京支店 （東京都中央区日本橋蛎殻町一丁目39番５号 水天宮北辰ビル） 六甲バター株式会社大阪支店 （大阪市淀川区宮原二丁目14番14号 新大阪グランドビル） 六甲バター株式会社名古屋支店 （名古屋市中区大須四丁目１番70号 ＴＡＮＡＫＡ名古屋ビル） 株式会社東京証券取引所 （東京都中央区日本橋兜町２番１号） |
E00337 22660 六甲バター株式会社 ROKKO BUTTER CO., LTD. 企業内容等の開示に関する内閣府令 第三号様式 Japan GAAP false CTE 2016-01-01 2016-12-31 FY 2016-12-31 2015-01-01 2015-12-31 2015-12-31 1 false false false E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:GeneralReserveMember E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:RetainedEarningsBroughtForwardMember E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:TreasuryStockMember E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationAndTranslationAdjustmentsMember E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:ValuationDifferenceOnAvailableForSaleSecuritiesMember E00337-000 2016-12-31 jppfs_cor:NonConsolidatedMember jppfs_cor:DeferredGainsOrLossesOnHedgesMember E00337-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No1MajorShareholdersMember E00337-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No2MajorShareholdersMember E00337-000 2016-12-31 jpcrp_cor:No3MajorShareholdersMember E00337-000 2016-12-31 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有価証券報告書（通常方式）_20170328142150
第一部【企業情報】
第１【企業の概況】
１【主要な経営指標等の推移】
| | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 回次 | 第89期 | 第90期 | 第91期 | 第92期 | 第93期 | |
| 決算年月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 | |
| 売上高 | （百万円） | 38,257 | 39,790 | 41,522 | 45,001 | 47,115 |
| 経常利益 | （百万円） | 3,114 | 2,398 | 2,027 | 3,038 | 5,205 |
| 当期純利益 | （百万円） | 1,859 | 1,459 | 1,019 | 1,945 | 3,431 |
| 持分法を適用した場合の投資利益 | （百万円） | － | － | － | － | － |
| 資本金 | （百万円） | 2,843 | 2,843 | 2,843 | 2,843 | 2,843 |
| 発行済株式総数 | （株） | 21,452,125 | 21,452,125 | 21,452,125 | 21,452,125 | 21,452,125 |
| 純資産額 | （百万円） | 15,889 | 17,252 | 17,815 | 19,894 | 21,139 |
| 総資産額 | （百万円） | 27,940 | 28,256 | 29,868 | 32,752 | 33,523 |
| １株当たり純資産額 | （円） | 769.17 | 835.13 | 866.64 | 967.79 | 1,084.91 |
| １株当たり配当額 | （円） | 15.00 | 15.00 | 15.00 | 17.50 | 20.00 |
| （うち１株当たり中間配当額） | (－) | (－) | (－) | (－) | (－) | |
| １株当たり当期純利益金額 | （円） | 89.22 | 70.66 | 49.57 | 94.64 | 173.89 |
| 潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額 | （円） | － | － | － | － | － |
| 自己資本比率 | （％） | 56.9 | 61.1 | 59.6 | 60.7 | 63.1 |
| 自己資本利益率 | （％） | 12.3 | 8.8 | 5.8 | 10.3 | 16.7 |
| 株価収益率 | （倍） | 6.60 | 11.94 | 22.43 | 18.35 | 14.53 |
| 配当性向 | （％） | 16.8 | 21.2 | 30.3 | 18.5 | 11.5 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △2 | 3,241 | 1,866 | 3,265 | 3,636 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | 749 | △2,689 | △1,176 | △1,926 | 5,070 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | (百万円) | △531 | △309 | △385 | △307 | △2,250 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | （百万円） | 2,713 | 2,957 | 3,261 | 4,288 | 10,718 |
| 従業員数 | (人) | 444 | 428 | 429 | 426 | 426 |
| (外、平均臨時雇用者数) | (350) | (358) | (340) | (344) | (326) |
（注）１．当社は連結財務諸表を作成しておりませんので、連結会計年度に係る主要な経営指標等の推移については記載しておりません。
２．売上高には、消費税等は含まれておりません。
３．持分法を適用した場合の投資利益については、関連会社がないため記載しておりません。
４．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式がないため記載しておりません。
２【沿革】
| 昭和23年12月 | 資本金200万円で平和油脂工業株式会社として創立し、マーガリン製造を開始 |
| 昭和25年10月 | 商号を平和商事株式会社に改称 |
| 昭和29年７月 | 商号を六甲バター株式会社に改称 |
| 昭和33年11月 | オーストラリアから原料チーズを輸入し、プロセスチーズ製造を開始 |
| 昭和36年４月 | 兵庫県明石市に明石工場を開設 |
| 昭和38年５月 | 株式を大阪証券取引所市場第二部に上場 |
| 昭和40年２月 | 東京都中央区に東京支店を開設 |
| 昭和41年12月 | 兵庫県加古郡稲美町に稲美工場を開設 |
| 昭和46年１月 | 三菱商事株式会社と全面的な販売提携 |
| 昭和51年10月 | 兵庫県明石市に連結子会社六甲フーズ株式会社（資本金2,000万円）を設立し、ナッツ加工専門工場を開設 |
| 昭和52年４月 | 大阪市北区（現 大阪市淀川区）に大阪支店を開設 |
| 昭和54年４月 | 名古屋市熱田区に名古屋支店を開設 |
| 昭和59年３月 | 兵庫県加西市に加西工場を開設 |
| 昭和60年12月 | 本社新社屋竣工 |
| 平成元年５月 | 神戸市中央区に連結子会社株式会社フロマージュ六甲（資本金3,000万円）を設立し、レストランを開業 |
| 平成元年12月 | スイス、リンツ＆シュプルングリー社と同社製チョコレート商品の日本における独占輸入販売契約を締結、平成２年４月より同品の販売を開始 |
| 平成６年８月 | 長野県南佐久郡臼田町（現 長野県佐久市）に長野工場を開設 |
| 平成12年11月 | ISO 9001を稲美工場及び長野工場において認証取得 |
| 平成13年８月 | ISO 14001を稲美工場、長野工場、本社及び連結子会社である六甲フーズ株式会社明石工場、加西工場において認証取得 |
| 平成17年９月 平成20年３月 平成23年５月 平成23年７月 |
連結子会社株式会社フロマージュ六甲を解散 チーズ生産体制の強化をはかるため稲美工場に第５プラントを新設 デザートの生産中止により加西工場を休止 株式会社福岡ミツヤとナッツの製造委託契約を締結 ナッツの生産中止により明石工場を休止 |
| 平成24年２月 | 子会社六甲フーズ株式会社を解散 |
| 平成24年12月 | 株式を大阪証券取引所市場第一部に指定替え |
| 平成25年７月 | 東京証券取引所と大阪証券取引所の市場統合により、株式を東京証券取引所市場第一部に上場 |
３【事業の内容】
当社は、チーズの製造販売、ナッツ等の食品の販売及びチョコレートの輸入販売を主な事業内容としております。チーズについては当社が製造販売しており、ナッツについては外部の加工業者に製造を委託し当社が販売しております。チョコレートについてはスイス、リンツ＆シュプルングリー社より直接輸入して当社で販売しております。また、チーズ、ナッツ等の製品の販売にあたってはその大部分を三菱商事株式会社を通じて行っております。
なお、当社のその他の関係会社であった三菱商事株式会社は、平成28年３月15日に同社が保有する当社株式（1,072千株）を売却しております。これにより同社は「その他の関係会社」から「主要株主」へ異動しております。
事業の系統図
（平成28年12月31日現在）
４【従業員の状況】
(1）提出会社の状況
| 平成28年12月31日現在 |
| 従業員数（人） | 平均年齢（歳） | 平均勤続年数（年） | 平均年間給与（円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 426(326) | 42.6 | 15.7 | 6,576,062 |
| 平成28年12月31日現在 |
| 事業部門 | 従業員数（人） | |
| --- | --- | --- |
| 製造部門 | 245 | (296) |
| 販売部門 | 135 | ( 22) |
| 管理部門 | 24 | ( 5) |
| その他部門 | 22 | ( 3) |
| 合計 | 426 | (326) |
（注）１．従業員数は就業人員であり、臨時雇用者数は、年間の平均人員を（ ）外数で記載しております。
２．平均年間給与（税込）は基準外賃金及び賞与を含んでおります。
３．平均年齢、平均勤続年数、平均年間給与の計算には臨時雇用者は含んでおりません。
- セグメント情報を記載していないため、事業部門別の従業員数を記載しております。
(2）労働組合の状況
提出会社の労働組合は昭和33年９月に結成され日本労働組合総連合会に加盟しており、平成28年12月31日現在の組合員数は322名であります。
当社の労使関係は円満で特記すべき事項はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170328142150
第２【事業の状況】
１【業績等の概要】
(1）業績
当事業年度におけるわが国経済は、政府や日銀による経済・金融政策を背景に企業収益が好転し投資や雇用環境は改善したものの、個人消費の回復は期待したほどではありませんでした。
食品業界におきましては、穀物や乳製品などの原料相場が安定していたことと為替が概ね円高で推移したことにより多くの企業が業績を伸ばしました。また消費者の健康志向が強く、健康を訴求した商品の好調が目立ちました。
このような市場環境のもと、当社の主力分野であるチーズ業界におきましては、国際的な乳製品市場の需給バランスが緩んだ状態が続き、輸入原料チーズ価格は比較的安価な状況となり、また為替が円高で推移したこともあり、調達環境としては恵まれたものがありました。販売におきましては、「家飲み」の浸透によるおつまみ需要の拡大で販売量、販売金額が伸長しました。
このような情勢のなか、当社といたしましては、食の安全・安心の確保を最重点とし、品質管理体制のさらなる強化、販売の促進、新製品の開発、コストの低減等に引き続き努めました。
その結果、家庭用チーズ製品とチョコレートの売上が順調に推移したことから、売上高につきましては、47,115百万円（前年同期比104.7％）、営業利益は5,197百万円（前年同期比173.6％）、経常利益は5,205百万円（前年同期比171.3％）、当期純利益は3,431百万円（前年同期比176.4％）となりました。
部門別の営業内容については次のとおりであります。
チーズ部門におきましては、主力のベビーチーズ４個入りシリーズの販売が引き続き好調に推移し、スライスチーズ、６Ｐチーズも伸張しました。その結果、売上高は44,675百万円（前年同期比104.5％）となりました。同部門では、新製品として「ビールに合うベビーチーズ ゆず胡椒入り」、「フロマジュエル 抹茶ショコラ」、「チーズデザートベジ６Ｐ キャロット＆ゴールデンパイン」などを発売いたしました。
ナッツ部門におきましては、新製品として「チーズバル30g」、「ナッツバル ビールに合うミックス55g」などを発売いたしました。その一方で中元・歳暮といったギフトなどが振るわず、売上高は891百万円（前年同期比102.2％）となりました。
チョコレート部門におきましては、リンドールやハイカカオシリーズが好調であったことから、売上高は1,402百万円（前年同期比116.4％）となりました。
その他部門におきましては、売上高は146百万円（前年同期比85.2％）となりました。
(2）キャッシュ・フローの状況
（営業活動によるキャッシュ・フロー）
営業活動によるキャッシュ・フローは3,636百万円の収入（前事業年度は3,265百万円の収入）となりました。主な要因は税引前当期純利益、減価償却費の計上による収入であります。
（投資活動によるキャッシュ・フロー）
投資活動によるキャッシュ・フローは5,070百万円の収入（前事業年度は1,926百万円の支出）となりました。主な要因は短期貸付金の減少による収入であります。
（財務活動によるキャッシュ・フロー）
財務活動によるキャッシュ・フローは2,250百万円の支出（前事業年度は307百万円の支出）となりました。主な要因は自己株式の取得による支出であります。
以上の結果、当事業年度末の現金及び現金同等物の残高は、10,718百万円（前事業年度末は4,288百万円）となりました。
２【生産、受注及び販売の状況】
当社の事業は、食料品の製造・販売業であり、単一セグメントであるため、生産、受注及び販売の状況につきましては、部門別に記載しております。
(1）生産実績
当事業年度における部門別の生産実績は次のとおりであります。
| 部門 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| チーズ | 43,445,149 | 103.4 |
（注）１．金額は販売価格によっております。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(2）商品仕入実績
当事業年度における部門別の商品仕入実績は次のとおりであります。
| 部門 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| チーズ | 2,048,455 | 86.1 |
| ナッツ | 595,802 | 104.2 |
| チョコレート | 1,006,318 | 104.8 |
| その他 | 179,210 | 97.9 |
| 合計 | 3,829,787 | 93.5 |
（注）１．金額は仕入価格によっております。
２．上記の金額には消費税等は含まれておりません。
(3）受注状況
当社は市場動向の予測に基づく見込生産を行っており、受注生産は行っておりません。
(4）販売実績
当事業年度における部門別の販売実績は次のとおりであります。
| 部門 | 金額（千円） | 前年同期比（％） |
| --- | --- | --- |
| チーズ | 44,675,256 | 104.5 |
| ナッツ | 891,429 | 102.2 |
| チョコレート | 1,402,162 | 116.4 |
| その他 | 146,388 | 85.2 |
| 合計 | 47,115,238 | 104.7 |
（注）１．最近２事業年度の主な相手先別の販売実績及び当該販売実績の総販売実績に対する割合は、次のとおりであります。
| 相手先 | 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 金額（千円） | 割合（％） | 金額（千円） | 割合（％） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 三菱商事㈱ | 39,893,897 | 88.7 | 41,667,745 | 88.4 |
２．上記の金額には、消費税等は含まれておりません。
３【対処すべき課題】
当社は、「健康で、明るく、楽しい食文化の提供によって社会に貢献する」という経営理念の実践のため、「開発先導型活力企業」ならびに「高収益安定企業」を目指して活動しております。
「開発先導型活力企業」としては、「チーズデザート 熊本県産和栗６Ｐ」、「大人のくちどけチーズ」、「プレミアムベビーチーズ 熟成ゴーダ」、「フロマジュエル 抹茶ショコラ」といった魅力ある商品を発売しました。また、チーズと食のシーンとの融合による新しい需要の創出を狙った「チーズデザートベジ６Ｐ トマトベリー＆オレンジ」、「同キャロット＆ゴールデンパイン」を発売しております。
「高収益安定企業」としては、当社ではアメーバ経営を推進しており、細分化した社内のアメーバ組織をそれぞれのアメーバリーダーに“経営”させることで経営感覚を持つ人材を育成しております。また、六甲バターフィロソフィを全社員が実践・深耕することで意識のベクトルを合わせて全員参加による経営を目指しております。
国内に目を転じますと、いわゆるトランプショックによる余波が日本の市場にも混乱をもたらすことが予想され、インバウンド需要も一服し、先行きの不透明感が漂っております。
乳製品業界におきましては、世界的に生乳の供給過多であった状態が反転し、輸入原料チーズ価格が上昇しましたが、今後は中長期でどのように価格が推移するのかを見極め対処してまいります。また、ＴＰＰや日欧ＥＰＡなど輸入関税については、今後の動向を注視しながら有利な原料調達に努めてまいります。
さらに、原料原産地表示やＨＡＣＣＰの義務化など食品をめぐる法令・制度変更などにも適切な対応が迫られております。このような状況下ではありますが、当社といたしましては、新しい市場、事業領域を探索するための活動を展開してまいります。
また、食品メーカーとして最も重要な食の安全・安心の確保を最優先し、「開発先導型活力企業」ならびに「高収益安定企業」の実現に向けて引き続き取り組んでまいります。
４【事業等のリスク】
有価証券報告書に記載した事業の状況、経理の状況等に関する事項のうち、投資者の判断に重要な影響を及ぼす可能性のある事項には、以下のようなものがあります。
なお、文中の将来に関する事項は、当事業年度末現在において当社が判断したものであります。
(1)主要原材料の市況変動について
当社が生産する製品の主原料でありますナチュラルチーズはその大半を海外から調達していることから、海外生産地における気候や国際的な乳製品需給等の条件によって、価格が変動することがあります。当社では、購入契約の方法、時期等を十分検討して対処しておりますが、その価格動向が当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(2)為替相場の変動について
当社が生産する製品の主原料でありますナチュラルチーズはその大半を海外から調達していることから、為替相場の変動の影響を受けます。当社は為替相場の変動によるリスクをヘッジするため、外貨建債務の一部について為替先物予約取引を行っておりますが、すべてのリスクを回避するものではなく、為替相場の変動は当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(3)市場競合について
当社は、事業を展開する多くの市場において厳しい競争に直面しております。そのため、当社では競争優位を得るべく新製品の開発、発売に努めておりますが、厳しい価格競争に晒されております。価格競争は当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(4)食品の安全性について
昨今、消費者の食の安全・安心に対する関心は一層高まっております。当社では、食の安全性については最重要課題と位置づけ、「品質マネジメントISO 9001：2000規格」を認証取得し、原材料・製品の自主検査体制や原材料の調達から製造工程に至る履歴確認等を行い、品質管理の強化に努めております。しかしながら、当社固有の品質問題のみならず、社会全般にわたる一般的な品質問題が発生した場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(5)自然災害について
地震等の大規模な自然災害の発生で当社の生産拠点が損害を被り長期間操業を停止する等商品供給に支障をきたした場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(6)年金債務について
当社が採用する退職給付制度は、退職金規定に基づく退職一時金制度、確定給付型の企業年金制度及び確定拠出型の企業年金制度であります。これらにつきまして、その年金資産の運用成績、資産の評価あるいは制度の帰趨等により、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
(7)情報システムについて
当社は、社内情報システムのセキュリティ強化のために、情報管理体制の徹底、システム障害等に対する保守、保全、ウイルス対策等セキュリティ対策を講じておりますが、不測の事態によりシステム障害が発生した場合、当社の業績に影響を及ぼす可能性があります。
５【経営上の重要な契約等】
製造委託契約
| 相手方の名称 | 国名 | 契約品目 | 契約締結日 | 契約内容 | 契約期間 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| ㈱福岡ミツヤ | 日本 | ナッツ | 平成23年５月１日 | 製造委託契約 | 平成23年５月１日～平成24年４月30日（但し期間満了６ヶ月前までに申し出のない場合は１年間延長される。以後も同様。） |
６【研究開発活動】
当社は「健康で明るく楽しい食文化の提供によって社会に貢献する」を基本方針として、お客様の満足に応えるべく顧客志向に徹した価値ある商品を提供できるよう研究開発に取り組んでおります。この中で目標達成のために、おいしさの追求、新技術への挑戦、安全の確保、健康への対応、コストの低減、環境保全への対応に留意して活動しております。技術開発部門は適確且つ迅速な顧客ニーズ、ウォンツの発掘から生み出される商品開発並びに斬新且つ創造的な技術シーズに基づいた素材開発の両面から業務に取り組んでおります。また、営業、技術開発、生産の各部門が一体となって新製品開発、技術開発に取り組んでおります。当事業年度の主な新製品として「ビールに合うベビーチーズ ゆず胡椒入り」、「プレミアムベビーチーズ 熟成ゴーダ」、「大人のくちどけチーズ」、「フロマジュエル 抹茶ショコラ」、「チーズデザート 熊本県産和栗６Ｐ」、「チーズデザートベジ６Ｐ トマトベリー＆オレンジ」、「チーズデザートベジ６Ｐ キャロット＆ゴールデンパイン」などのチーズ製品に加え、「チーズバル30g」、「キノミーわかめ入り８個入」などのナッツ製品を発売いたしました。
当事業年度の研究開発費の総額は178百万円であります。
７【財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】
(1）重要な会計方針及び見積り
当社の財務諸表は、わが国において一般に公正妥当と認められている会計基準に基づき作成されております。この財務諸表の作成に当たりましては、有価証券の減損、たな卸資産の評価、貸倒引当金の計上、退職給付債務の認識、繰延税金資産の計上等の重要な会計方針に関する見積り及び判断を行っております。当社の経営者は、過去の実績や状況に応じ合理的と考えられる様々な要因に基づき、見積り及び判断を行い、それらに対して継続して評価を行っております。しかし、実際の結果は、見積りによる不確実性があるため、これらの見積りと異なる場合があります。
(2）当事業年度の財政状態の分析
（資産）
当事業年度末における「資産の部」の残高は33,523百万円となり、前事業年度末と比べ770百万円増加いたしました。主要な要因は、現金及び預金、売掛金、投資有価証券、破産更生債権等の増加と短期貸付金、有形固定資産、原材料、関係会社株式の減少であります。
（負債）
当事業年度末における「負債の部」の残高は12,384百万円となり、前事業年度末と比べ473百万円減少いたしました。主要な要因は未払法人税等、未払費用、未払消費税等の増加と買掛金、厚生年金基金解散損失引当金、未払金の減少であります。
（純資産）
当事業年度末における「純資産の部」の残高は21,139百万円となり、前事業年度末と比べ1,244百万円増加いたしました。主要な要因は利益剰余金の増加であります。
(3）当事業年度の経営成績の分析
当社の当事業年度の売上高は47,115百万円となり、前事業年度と比べ2,113百万円増加いたしました。これは、家庭用チーズ製品とチョコレートの売上が順調に推移したことによるものであります。
経常利益につきましては、5,205百万円となり、前事業年度と比べ2,167百万円増加いたしました。これは、売上高の増加に加え原価率が下がったことによるものであります。
当期純利益につきましては、3,431百万円となり、前事業年度と比べ1,485百万円増加いたしました。経常利益の増益幅より小さくなりましたのは、法人税等合計が増加したことによるものであります。
(4）経営成績に重要な影響を与える要因について
「４．事業等のリスク」に記載のとおりであります。
(5）資本の財源及び資金の流動性についての分析
① 資金需要
設備投資、運転資金及び利息の支払い並びに配当金の支払いに資金を充当しております。
② 資金の源泉
主として営業活動によるキャッシュ・フローにより、必要とする資金を調達しております。
③ キャッシュ・フロー
キャッシュ・フローについては、「１．業績等の概要（2）キャッシュ・フローの状況」に記載のとおりであります。
有価証券報告書（通常方式）_20170328142150
第３【設備の状況】
１【設備投資等の概要】
当事業年度に実施した設備投資の総額は718百万円で、その主なものは稲美工場におけるチーズ製造設備であります。設備資金は、全額自己資金をもって充当いたしました。
２【主要な設備の状況】
当社における主要な設備は、次のとおりであります。
| （平成28年12月31日現在） |
| 事業所名 （所在地） |
セグメントの名称 | 設備の内容 | 帳簿価額 | 従業員数 （人） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物及び構築物(千円) | 機械装置及び運搬具 （千円） |
土地 （千円） (面積㎡) |
その他 （千円） |
合計 （千円） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 本社 (神戸市中央区) |
食品 製造販売業 |
統括業務施設 | 60,734 | 6,561 | 232 (841) |
11,173 | 78,702 | 44(13) |
| 稲美工場 (兵庫県加古郡稲美町) |
食品 製造販売業 |
乳製品 製造設備 |
1,476,565 | 2,053,274 | 649,467 (38,268) |
142,489 | 4,321,796 | 232(263) |
| 長野工場 (長野県佐久市) |
食品 製造販売業 |
乳製品 製造設備 |
232,485 | 395,162 | 227,168 (10,206) |
3,422 | 858,240 | 35(36) |
| 明石駐車場 (兵庫県明石市) |
― | 賃貸不動産 | 2,069 | － | 14,110 (3,503) |
－ | 16,180 | －(－) |
| 加西工場 (兵庫県加西市) |
― | 遊休資産 | 26,090 | － | 263,431 (16,779) |
－ | 289,521 | －(－) |
| 東京支社 (東京都中央区) 他５支店営業所 |
食品 製造販売業 |
食品 販売設備 |
12,901 | 510 | － (－) |
6,008 | 19,419 | 115(14) |
（注）１．金額には、消費税等は含まれておりません。
２．帳簿価額のうち「その他」は、工具、器具及び備品と建設仮勘定であります。
３．従業員数の（ ）は、臨時雇用者数を外書しております。
３【設備の新設、除却等の計画】
当事業年度末現在における重要な設備の新設、除却等の計画は、次のとおりであります。
（1）重要な設備の新設
重要な設備の新設の計画はありません。
（2）重要な設備の除却等
重要な設備の除却等の計画はありません。
有価証券報告書（通常方式）_20170328142150
第４【提出会社の状況】
１【株式等の状況】
（１）【株式の総数等】
①【株式の総数】
| 種類 | 発行可能株式総数（株） |
| --- | --- |
| 普通株式 | 60,000,000 |
| 計 | 60,000,000 |
②【発行済株式】
| 種類 | 事業年度末現在発行数 （株） （平成28年12月31日） |
提出日現在発行数 （株） （平成29年３月29日） |
上場金融商品取引所名又は登録認可金融商品取引業協会名 | 内容 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 普通株式 | 21,452,125 | 21,452,125 | ㈱東京証券取引所 （市場第一部） |
権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式であり、単元株式数は100株であります。 |
| 計 | 21,452,125 | 21,452,125 | － | － |
（２）【新株予約権等の状況】
該当事項はありません。
（３）【行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。
（４）【ライツプランの内容】
該当事項はありません。
（５）【発行済株式総数、資本金等の推移】
| 年月日 | 発行済株式総数増減数 （株） |
発行済株式総数残高（株） | 資本金増減額 （千円） |
資本金残高 （千円） |
資本準備金増減額（千円） | 資本準備金残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成16年５月７日（注） | － | 21,452,125 | － | 2,843,203 | △1,607,959 | 800,000 |
（注）旧商法第289条第２項の規定に基づき、資本準備金を減少し、その他資本剰余金に振替えたものであります。
（６）【所有者別状況】
| 平成28年12月31日現在 |
| 区分 | 株式の状況（１単元の株式数100株） | 単元未満株式の状況 （株） |
|||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 政府及び地方公共団体 | 金融機関 | 金融商品取引業者 | その他の法人 | 外国法人等 | 個人その他 | 計 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 個人以外 | 個人 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 株主数（人） | － | 26 | 33 | 104 | 95 | 4 | 5,800 | 6,062 | － |
| 所有株式数（単元） | － | 38,853 | 1,396 | 68,867 | 9,599 | 7 | 95,568 | 214,290 | 23,125 |
| 所有株式数の割合（％） | － | 18.13 | 0.65 | 32.14 | 4.48 | 0.00 | 44.60 | 100.00 | － |
（注）自己名義株式は1,969,488株であり、「個人その他」及び「単元未満株式の状況」の中に19,694単元及び88株含まれております。なお、期末日現在の実質的な所有株式数は1,967,488株であります。
また、株式会社証券保管振替機構名義の株式が「その他の法人」の中に20単元含まれております。
（７）【大株主の状況】
| 平成28年12月31日現在 | |||
| 氏名又は名称 | 住所 | 所有株式数 （千株） |
発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| 三菱商事株式会社 | 東京都千代田区丸の内二丁目３番１号 | 3,218 | 15.00 |
| 六甲バター株式会社 | 神戸市中央区坂口通一丁目３番13号 | 1,967 | 9.17 |
| ＱＢＢ持株会 | 神戸市中央区坂口通一丁目３番13号 | 1,209 | 5.64 |
| 株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行 | 東京都千代田区丸の内二丁目７番１号 | 972 | 4.54 |
| 三井住友信託銀行株式会社 | 東京都千代田区丸の内一丁目４番１号 | 853 | 3.98 |
| 株式会社メイワパックス | 大阪府柏原市円明町888番１号 | 428 | 2.00 |
| 塚本 哲夫 | 神戸市中央区 | 413 | 1.93 |
| 塚本 晴之 | 神戸市垂水区 | 399 | 1.86 |
| 住友生命保険相互会社 | 東京都中央区築地七丁目18番24号 | 398 | 1.86 |
| エムエスティ保険サービス株式会社 | 東京都新宿区西新宿一丁目６番１号 | 390 | 1.82 |
| 計 | － | 10,249 | 47.78 |
（８）【議決権の状況】
①【発行済株式】
| 平成28年12月31日現在 |
| 区分 | 株式数（株） | 議決権の数（個） | 内容 |
| --- | --- | --- | --- |
| 無議決権株式 | － | － | － |
| 議決権制限株式（自己株式等） | － | － | － |
| 議決権制限株式（その他） | － | － | － |
| 完全議決権株式（自己株式等） | （自己保有株式） 普通株式 1,967,400 |
－ | 権利内容に何ら限定のない当社における標準となる株式 |
| 完全議決権株式（その他） | 普通株式 19,461,600 | 194,616 | 同上 |
| 単元未満株式 | 普通株式 23,125 | － | － |
| 発行済株式総数 | 21,452,125 | － | － |
| 総株主の議決権 | － | 194,616 | － |
（注）「完全議決権株式（その他）」の欄には、株式会社証券保管振替機構名義の株式が2,000株（議決権の数20個）含まれております。
②【自己株式等】
| 平成28年12月31日現在 |
| 所有者の氏名又は名称 | 所有者の住所 | 自己名義所有株式数（株） | 他人名義所有株式数（株） | 所有株式数の合計（株） | 発行済株式総数に対する所有株式数の割合（％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| （自己保有株式） 六甲バター株式会社 |
神戸市中央区坂口通一丁目３番13号 | 1,967,400 | － | 1,967,400 | 9.17 |
| 計 | － | 1,967,400 | － | 1,967,400 | 9.17 |
（注）上記のほか株主名簿上は当社名義になっておりますが、実質的に所有していない株式2,000株が（議決権の数20個）あります。
なお、当該株式数は、前記「発行済株式」の「完全議決権株式（その他）」の欄に含めております。
（９）【ストックオプション制度の内容】
該当事項はありません。
２【自己株式の取得等の状況】
【株式の種類等】
会社法第155条第３号に該当する普通株式の取得及び会社法第155条第７号に該当する普通株式の取得
（１）【株主総会決議による取得の状況】
該当事項はありません。
（２）【取締役会決議による取得の状況】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 取締役会（平成28年３月14日）での決議状況 （取得日平成28年３月15日） |
1,200,000 | 2,113,200,000 |
| 当事業年度前における取得自己株式 | － | － |
| 当事業年度における取得自己株式 | 1,072,000 | 1,887,792,000 |
| 残存決議株式の総数及び価額の総額 | 128,000 | 255,408,000 |
| 当事業年度の末日現在の未行使割合（％） | 10.7 | 10.7 |
| 当期間における取得自己株式 | － | － |
| 提出日現在の未行使割合（％） | 10.7 | 10.7 |
（注）当該決議による自己株式の取得は、平成28年３月15日をもって終了しております。
（３）【株主総会決議又は取締役会決議に基づかないものの内容】
| 区分 | 株式数（株） | 価額の総額（円） |
| --- | --- | --- |
| 当事業年度における取得自己株式 | 406 | 892,810 |
| 当期間における取得自己株式 | 72 | 172,448 |
（注）「当期間における取得自己株式」欄には、平成29年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取請求による取得は含まれておりません。
（４）【取得自己株式の処理状況及び保有状況】
| 区分 | 当事業年度 | 当期間 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
株式数（株） | 処分価額の総額 （円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 引き受ける者の募集を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 消却の処分を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| 合併、株式交換、会社分割に係る移転を行った取得自己株式 | － | － | － | － |
| その他（－） | － | － | － | － |
| 保有自己株式数 | 1,967,488 | － | 1,967,560 | － |
（注）１．当期間の「その他（－）」欄には、平成29年３月１日から有価証券報告書提出日までに処分した株式数及びその処分価額の総額は含まれておりません。
２．当期間の「保有自己株式数」欄には、平成29年３月１日から有価証券報告書提出日までの単元未満株式の買取による取得株式数及び単元未満株式の売渡請求による処分株式数は含めておりません。
３【配当政策】
当社は、株主に対し、まず安定的な配当を継続することが配当政策上最重要であり、さらに、今後の企業体質の強化及び安定的な利益確保のために内部留保を充実させることが必要であると考えております。
当社の剰余金の配当は期末配当を年１回行うことを基本方針としており、この剰余金の配当の決定機関は株主総会であります。また、内部留保資金の使途につきましては、将来の事業展開のための原資として充当することとしております。
また、当社は、「当会社は、取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めており、この剰余金の配当の決定機関は取締役会であります。
なお、当事業年度の剰余金の配当は以下のとおりであります。
| 決議年月日 | 配当金の総額 （百万円） |
１株当たり配当額 （円） |
| --- | --- | --- |
| 平成29年３月29日 定時株主総会決議 |
389 | 20.00 |
４【株価の推移】
（１）【最近５年間の事業年度別最高・最低株価】
| 回次 | 第89期 | 第90期 | 第91期 | 第92期 | 第93期 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 決算年月 | 平成24年12月 | 平成25年12月 | 平成26年12月 | 平成27年12月 | 平成28年12月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 639 ※579 |
898 ※809 |
1,245 | 2,009 | 3,100 |
| 最低（円） | 573 ※427 |
720 ※560 |
744 | 1,000 | 1,379 |
（注）１．最高・最低株価は、平成25年７月16日より東京証券取引所市場第一部におけるものであり、平成24年12月３日から平成25年７月12日までは大阪証券取引所市場第一部におけるもの、それ以前は大阪証券取引所市場第二部におけるものであります。
２．第90期の事業年度別最高・最低株価のうち、※印は大阪証券取引所市場第一部におけるものであります。
３．第89期の事業年度別最高・最低株価のうち、※印は大阪証券取引所市場第二部におけるものであります。
（２）【最近６月間の月別最高・最低株価】
| 月別 | 平成28年７月 | ８月 | ９月 | 10月 | 11月 | 12月 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 最高（円） | 2,395 | 2,664 | 3,100 | 2,979 | 2,819 | 2,600 |
| 最低（円） | 2,209 | 2,065 | 2,594 | 2,688 | 2,473 | 2,363 |
（注） 最高・最低株価は東京証券取引所市場第一部におけるものであります。
５【役員の状況】
男性16名 女性１名（役員のうち女性の比率5.9％）
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役会長
(代表取締役)
塚本 哲夫
昭和17年２月13日生
| 昭和39年４月 | 当社入社 |
| 同 49年２月 | 当社取締役就任 |
| 当社生産部長 | |
| 同 52年３月 | 当社常務取締役就任 |
| 同 54年３月 | 当社取締役副社長就任 |
| 同 54年12月 | 六甲フーズ株式会社代表取締役社長就任 |
| 同 56年３月 | 当社代表取締役副社長就任 |
| 同 60年３月 | 当社代表取締役社長就任 |
| 平成３年９月 | 塚本産業有限会社代表取締役社長就任（現） |
| 同 27年１月 | 当社代表取締役会長就任（現） |
(注)４
413
取締役社長
(代表取締役)
三宅 宏和
昭和27年11月６日生
| 昭和51年４月 平成17年４月 |
当社入社 当社生産管理グループ長 |
| 同 19年１月 | 当社生産管理グループ長兼生産グループ長 |
| 同 19年３月 | 当社取締役就任 |
| 同 19年４月 | 当社生産グループ長 |
| 同 22年４月 | 当社稲美生産部長 |
| 同 23年３月 | 当社常務取締役就任 |
| 同 23年４月 同 27年１月 |
当社生産本部長兼稲美工場長 当社代表取締役社長就任（現） |
(注)４
28
専務取締役
営業本部長
中島 雅一
昭和28年９月20日生
| 昭和51年４月 平成14年４月 |
当社入社 当社関東北営業所長 |
| 同 17年４月 | 当社大阪支店長 |
| 同 19年１月 | 当社マーケティンググループ長兼家庭用企画グループ長 |
| 同 19年３月 | 当社取締役就任 |
| 同 21年４月 | 当社営業副本部長兼家庭用企画グループ長兼営業企画室長兼営業管理室長 |
| 同 22年４月 | 当社家庭用営業部長 |
| 同 25年３月 | 当社常務取締役就任 当社営業本部副本部長兼家庭用営業部長 |
| 同 26年１月 同 27年１月 同 29年１月 |
当社営業本部副本部長兼家庭用営業部長兼菓子営業部長 当社専務取締役就任（現） 当社営業本部長兼菓子営業部長 当社営業本部長（現） |
(注)４
19
専務取締役
経営企画部担当兼人事総務部担当兼品質保証部担当兼購買部担当
塚本 浩康
昭和50年８月５日生
| 平成12年４月 | 当社入社 |
| 同 24年４月 | 当社購買部長 |
| 同 25年１月 | 当社稲美生産部長 |
| 同 25年３月 同 27年１月 同 29年１月 |
当社取締役就任 当社常務取締役就任 当社経営企画部担当兼人事総務部担当兼品質保証部担当兼購買部担当（現） 当社専務取締役就任（現） |
(注)４
61
常務取締役
生産本部長兼稲美工場長兼技術開発研究所担当兼仕入商品部長
中山 正夫
昭和27年８月９日生
| 昭和51年４月 | 当社入社 |
| 平成18年４月 | 当社技術開発研究所長 |
| 同 19年３月 同 27年１月 |
当社取締役就任 当社生産本部長兼稲美工場長兼技術開発研究所担当 |
| 同 28年１月 | 当社常務取締役就任（現） 当社生産本部長兼稲美工場長兼技術開発研究所担当兼仕入商品部長（現） |
(注)４
19
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
取締役
経営管理本部長
大川 良
昭和29年８月７日生
| 昭和52年４月 | 株式会社東海銀行（現株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行）入行 |
| 平成14年10月 | 株式会社ＵＦＪ銀行（現株式会社三菱東京ＵＦＪ銀行）内部監査部与信監査室調査役 |
| 同 18年４月 | 当社経理グループ長 |
| 同 22年４月 | 当社経理部長 |
| 同 23年３月 | 当社取締役就任（現） |
| 同 25年１月 同 28年４月 |
当社経営管理本部長兼経営管理部長 当社経営管理本部長（現） |
(注)４
12
取締役
経営企画部長
笹井 研二
昭和36年６月21日生
| 昭和61年４月 | 当社入社 |
| 平成22年４月 | 当社経営企画部長（現） |
| 同 24年６月 | 株式会社ジェー・シー・シー取締役就任（現） |
| 同 27年３月 | 当社取締役就任（現） |
(注)４
7
取締役
生産本部副本部長兼稲美生産部長
中村 行男
昭和36年８月15日生
| 昭和59年４月 | 当社入社 |
| 平成21年４月 | 当社品質保証グループ長 |
| 同 23年４月 同 27年１月 同 27年３月 |
当社生産管理部長 当社稲美生産部長 当社取締役就任（現） |
| 当社生産本部副本部長兼稲美生産部長（現） |
(注)４
5
取締役
営業本部副本部長兼業務用営業部長
丸山 泰次
昭和39年12月10日生
| 昭和62年４月 | 当社入社 |
| 平成24年４月 | 関東北営業所長 |
| 同 26年１月 | 当社名古屋支店長 |
| 同 27年１月 同 27年３月 |
当社家庭用営業部長 当社取締役就任（現） |
| 同 29年１月 | 当社営業本部副本部長兼家庭用営業部長 当社営業本部副本部長兼業務用営業部長（現） |
(注)４
7
取締役
家庭用営業部長
斎藤 保典
昭和40年７月31日生
| 昭和63年４月 | 当社入社 |
| 平成26年１月 | 当社関東北営業所長 |
| 同 27年１月 | 当社名古屋支店長 |
| 同 28年１月 同 29年１月 同 29年３月 |
当社東京支店長 当社家庭用営業部長（現） 当社取締役就任（現） |
(注)４
5
取締役
佐藤 容子
昭和27年７月27日生
| 平成３年４月 | 第二東京弁護士会登録 |
| 同 ９年４月 | 神戸弁護士会登録 |
| 佐藤法律事務所所属（現） | |
| 同 16年３月 同 27年３月 |
当社監査役就任 当社取締役就任（現） |
(注)４
－
取締役
小山 剛
昭和44年９月18日生
| 平成５年４月 | 三菱商事株式会社入社 |
| 同 10年４月 | 亜国三菱商事会社出向 |
| 同 23年４月 | 三菱商事株式会社飼料畜産部飼料チームリーダー |
| 同 28年４月 同 29年３月 |
三菱商事株式会社農産酪農部長 （現） 当社取締役就任（現） |
(注)４
－
取締役
岩野 了
昭和24年５月７日生
| 昭和47年４月 | 株式会社高島屋入社 |
| 同 54年９月 | 株式会社ＴＣＤ入社 |
| 同 63年９月 | 同社取締役専務 |
| 平成17年９月 同 22年９月 同 24年３月 |
同社代表取締役社長 同社取締役副会長 合同会社デザインサポート代表 （現） |
| 同 29年３月 | 当社取締役就任（現） |
(注)４
－
役名
職名
氏名
生年月日
略歴
任期
所有株式数
（千株）
監査役
(常勤監査役)
國宗 勝彦
昭和32年３月７日生
| 昭和54年４月 | 当社入社 |
| 平成20年４月 | 当社広島営業所長 |
| 同 22年４月 | 当社福岡営業所長 |
| 同 26年１月 | 当社東京支店長 |
| 同 28年１月 | 当社社長付 |
| 同 28年３月 | 当社常勤監査役就任（現） |
(注)５
4
監査役
阿部 茂樹
昭和19年10月３日生
| 昭和42年４月 | 当社入社 |
| 平成元年７月 | 当社経理部長 |
| 同 ７年３月 | 当社取締役就任 |
| 同 15年３月 | 当社常務取締役就任 当社管理本部長 |
| 同 21年３月 | 当社専務取締役就任 |
| 同 23年３月 | 当社常勤顧問就任 |
| 同 24年３月 | 当社常勤監査役就任 |
| 同 28年３月 | 当社監査役就任（現） |
(注)５
56
監査役
今津 龍三
昭和29年10月22日生
| 平成９年１月 | 今津株式会社代表取締役社長就任（現） |
| 同 10年３月 | 当社監査役就任（現） |
(注)５
368
監査役
早川 芳夫
昭和27年６月10日生
| 昭和55年10月 | 昭和監査法人（現新日本有限責任監査法人）入所 |
| 同 60年３月 | 公認会計士登録 |
| 平成17年５月 | 新日本監査法人（現新日本有限責任監査法人）代表社員就任 |
| 同 23年６月 | 新日本有限責任監査法人退所 |
| 同 23年７月 | 早川会計事務所代表（現） |
| 同 23年12月 | 税理士登録 |
| 同 26年５月 | 学校法人大阪成蹊学園監事就任 (現） |
| 同 27年３月 | 当社監査役就任（現） |
(注)５
－
計
1,005
（注）１．取締役佐藤容子、小山剛及び岩野了は、社外取締役であります。
２．監査役今津龍三及び早川芳夫は、社外監査役であります。
３．専務取締役塚本浩康は、取締役会長塚本哲夫の長男であります。
４．平成29年３月29日開催の定時株主総会の終結の時から２年間
５．平成28年３月29日開催の定時株主総会の終結の時から４年間
６【コーポレート・ガバナンスの状況等】
（１）【コーポレート・ガバナンスの状況】
①企業統治の体制
・基本的な考え方
当社は、市場原理に則り公正かつ透明に、株主・投資者はもとより経済社会全体に対して社会的責任を果たしながら、継続的に企業価値を高めていくことを基本方針としております。そのため、株主の基本的な権利を尊重するとともに株主を平等に扱い、また株主以外の利害関係者との円滑な関係を構築し、更にはすべての利害関係者に迅速かつ正確な情報開示が行えるよう、取締役会、監査役会による経営の監督機能を充実させます。
・企業統治の体制の概要
当社は、監査役制度を採用しております。監査役は取締役会並びに経営会議等に出席し、取締役の職務執行を十分に監視できる体制になっております。取締役会は、経営の基本方針その他重要事項を決定する機関として、基本的には全監査役の出席のもと、毎月１回定期的に開催されるほか、必要に応じて臨時取締役会を招集できる体制となっております。また、常勤取締役並びに常勤監査役が出席する経営会議が設置され、取締役会の事前審議機関として機能し、経営全般にわたる様々な検討を行い、業務執行の迅速化に努めております。
当社のコーポレート・ガバナンス体制の概要は、下記の通りです。
・企業統治の体制を採用する理由
当社は監査役制度を採用しており、社外監査役２名を含む４名の監査役で構成される監査役会の機能と社外取締役の登用による取締役会の機能の強化により、経営に対する透明性が高まり、経営の監視機能が十分に発揮されるものと判断し、現在の体制を採用しております。
・内部統制システムの整備の状況
会社法及び会社法施行規則に基づく「内部統制システム構築の基本方針」および金融商品取引法に基づく「財務報告に係る内部統制」の整備・運用を通じて、会社経営の健全性と財務報告の信頼性の確保に努めております。
「内部統制システム構築の基本方針」の整備の内容及び運用状況の概要は次のとおりであります。
(1) 取締役および使用人の職務の執行が法令および定款に適合することを確保するための体制
取締役および使用人が法令・定款・社内規程を遵守し、企業倫理を尊重した行動ができるよう「企業行動基準」を定める。法令等の遵守については、その徹底を図るため「コンプライアンス委員会」を設置し、コンプライアンスの確立に向けて基本方針の策定、社内体制およびルールの整備等についての審議を行うとともに、法令等の違反の未然防止や発生時の適切な対応等コンプライアンス体制の維持・向上を図り、啓蒙活動を推進するものとする。 また、社会の秩序や安全に脅威を与える反社会的勢力および団体に対しては断固として対決し、その排除に努めるとともに取引関係等一切の関係を持たないものとする。
（運用状況の概要）
取締役および使用人が法令・定款・社内規程を遵守し、企業倫理を尊重した行動ができるよう「六甲バター行動基準」を定めています。法令等の遵守については、その徹底を図るため、社長を委員長とする「コンプライアンス委員会」を設置し、年１回「コンプライアンス拡大委員会」を開催し、法令等の違反の未然防止や発生時の適切な対応等コンプライアンス体制の維持・向上を図り、啓蒙活動を推進しております。
(2) 取締役の職務の執行に係る情報の保存および管理に関する体制
取締役の職務執行に係る情報については、「文書管理規程」を定め、これに基づき、適切かつ確実に検索及び閲覧可能な状態でもって定められた期間、保存・管理するものとする。
（運用状況の概要）
取締役の職務執行に係る情報については、「文書管理規程」に基づき、当社のグループウェアであるデスクネッツに「役員規程集」を保存し、取締役及び監査役はいつでも閲覧できる状態にしております。
(3) 損失の危険の管理に関する規程その他の体制
「リスク管理規程」を定め、「リスク管理委員会」を設置し、事業上のリスク管理に関する方針の決定ならびにリスク管理体制の整備、構築を行う。また、重大な危機が生じた場合には、社長を本部長とする危機対策本部を設置し、迅速な初動態勢をとるとともに機動的かつ適切な対策を策定、実行するものとする。
（運用状況の概要）
当社は、危機管理マニュアルを策定し、重大な危機が生じた場合には社長を本部長とする危機対策本部を立ち上げ、迅速かつ適切に対応できるようにしております。
(4) 取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制
取締役の職務の執行が効率的に行われることを確保するための体制の基礎として、月１回の定例取締役会を開催するほか、適宜臨時取締役会を開催するものとする。また、経営に関する重要事項については、事前に経営会議において議論を行い、その審議を経て、取締役会で決定をするものとする。取締役会の決定に基づく業務執行については、「組織規程」、「職務分掌規程」および「職務権限規程」において、それぞれの責任者およびその責任、執行手続きの詳細について定めるものとする。また、年次経営計画を策定し、全社目標ならびに部門目標を策定するとともにその進捗管理を行うものとする。
（運用状況の概要）
当社は、毎月定例の取締役会を開催するとともに、経営に関する重要事項については、事前に経営会議において議論し、取締役の職務の執行が効率的に行われるようにしております。また、常勤の取締役・監査役で月２回定例の役員会を開催し、より詳細な情報共有を行っております。業務の執行においては、各規程にてその責任、手続き等が詳細に定められております。目標の進捗等は取締役会にて定期的に報告し管理しております。
(5) 監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合における当該使用人に関する事項およびその使用人の取締役からの独立性に関する事項ならびにその使用人に対する指示の実効性の確保に関する事項
監査役がその職務を補助すべき使用人を置くことを求めた場合、監査役スタッフを置くこととし、その使用人の人事異動、人事評価、懲戒に関しては、監査役会の事前の同意を得るものとする。また、その使用人への指揮命令は監査役が行う。なお、その使用人が他部署の使用人を兼務する場合は、監査役に係る職務を優先して従事するものとする。
（運用状況の概要）
当社は、現在監査役のための補助すべき使用人は設置しておりませんが、監査役は内部監査室に所属する使用人に必要とする事項を命令することができます。当社は、監査役からその職務を補助すべき使用人の設置を求められた場合、監査役スタッフを置くこととし、その使用人の人事異動、人事評価、懲戒に関しては、事前に監査役会の同意を得るものとします。また、その使用人への指揮命令は監査役が行います。
(6) 取締役および使用人が監査役に報告するための体制その他の監査役への報告に関する体制および報告をしたものが当該報告をしたことを理由として不利な取扱いを受けないことを確保するための体制
取締役および使用人は、会社に重大な損失を与える事項が発生し又は発生する恐れがあるとき、役職員による違法又は不正な行為を発見したとき、その他監査役会が報告すべきものと定めた事項が生じたときは、法令ならびに「監査役会規則」および「監査役監査基準」等に基づき、監査役会に報告するものとする。また、前記にかかわらず、監査役はいつでも必要に応じて、取締役および使用人に対して報告を求めることができるものとする。なお、監査役に報告を行った者に対し、当該報告を行ったことを理由として不利な取扱いを行うことを禁止する。
（運用状況の概要）
当社の監査役は、会社に重大な損失を与える事項が発生し、または発生する恐れがあるとき、役職員による違法または不正な行為を発見したとき、その他監査役会が報告すべきものと定めた事項が生じたときは、取締役および使用人から速やかに報告を受けております。当社の監査役は、必要に応じて取締役および使用人に対して報告を求めることができる体制となっております。当社は、当社の役職員が当該報告をしたことを理由として、当該役職員に対し不利な取扱いを行うことを禁止しております。
(7) 監査役の職務の執行について生ずる費用の前払いまたは償還の手続きその他の当該業務の執行について生ずる費用または債務の処理に関する方針に関する事項
監査役がその職務の遂行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査役の職務の遂行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務を処理するものとする。
（運用状況の概要）
当社は、監査役がその職務の遂行について生ずる費用の前払いまたは償還等の請求をしたときは、当該監査役の職務の遂行に必要でないと認められた場合を除き、速やかに当該費用または債務の請求に応じ、これを処理しております。
(8) その他監査役の監査が実効的に行われることを確保するための体制
監査役は、重要な意思決定のプロセスおよび業務の執行状況を把握するため、取締役会および経営会議等重要な会議に出席するとともに、承認申請書等業務執行に係る重要な文書を閲覧し、取締役および使用人に説明を求めることができるものとする。また、代表取締役との定期的な意見交換会を開催し、内部監査部門との連携を図り、適切な意思疎通および効果的な監査業務の遂行を図るものとする。
（運用状況の概要）
当社の監査役は、取締役会および経営会議等重要な会議に出席するとともに、承認申請書等業務執行に係る重要な文書を閲覧し、取締役および使用人に説明を求めております。また、代表取締役との定期的な意見交換会を開催し、内部監査部門との連携を図り、適切な意思疎通および効果的な監査業務が遂行できる体制となっております。
(9) 財務報告の信頼性を確保するための体制
当社は、財務報告の信頼性と適正性の確保および金融商品取引法に基づく内部統制報告書の有効かつ適切な提出に向け、財務報告に係る内部統制の整備を行い、継続した運用、評価および有効性向上のための取り組みを行うものとする。
（運用状況の概要）
当社は、財務報告の信頼性と適正性を確保するため、財務報告に係る内部統制規程に基づき、財務報告に係る内部統制の基本的計画および方針を策定し、財務報告に係る内部統制の整備、運用状況の有効性の評価を実施しております。
・リスク管理体制の整備の状況
当社はコンプライアンスの強化を図るため、コンプライアンス委員会を設置するとともに六甲バター行動基準を定めて、役員及び従業員一人一人が心がけるべき行動を明示しております。また、コンプライアンス違反通報窓口を設けコンプライアンス組織体制の充実を図っております。
当社は、食品会社として食の安全性については最重要課題と位置付け、「品質マネジメントシステムの国際規格ISO 9001」を認証取得し、原材料及び製品の自主検査体制や原材料の調達から製造工程に至る履歴確認等を行うと共に、原材料の仕入業者からは「食品衛生法」等の関連法規に違反していない旨の証明書を受領しております。
また、財政状態及び経営成績に影響を及ぼすリスクとしては、当社の生産する製品の主原料でありますナチュラルチーズはその大半を海外から調達していることから、国際的な乳製品需給や為替相場の変動が原料コストに大きく影響します。これらに対して、原料の購入契約の方法や時期を十分検討し、また為替相場の変動には外貨建債務の一部につき為替予約を行う等の対策を講じております。
②内部監査及び監査役監査の状況
内部監査は、内部監査室（専任１名）とＩＳＯ推進チーム（専任１名、兼任１名）が担当しております。
内部監査は、社長承認を得た年度監査計画に基づき、各部門の業務が法令及び社内諸規程に従い適正かつ効率的に運用されているかどうかチェックするとともに業務改善につながる内部監査を行うよう努めております。また、ISO-9001及びISO-14001のプロセス管理についてもＩＳＯ推進チームが定期的に内部監査を実施しております。内部監査の結果は、社長並びに監査役及び関係部門に適宜報告しております。
当社は監査役制度を採用しており、監査役会は平成29年３月29日現在、監査役４名で構成されており、うち社外監査役が２名であります。
監査役監査は、監査役会が定めた監査役監査の基準に準拠し、監査の方針、監査計画等に従い、取締役、内部監査部門その他の使用人等と意思疎通を図り、情報の収集及び監査の環境の整備に努めるとともに、取締役会その他重要な会議に出席し、取締役及び使用人等からその職務の執行状況について報告を受け、必要に応じて説明を求め、重要な決裁書類等を閲覧し、本社及び主要な事業所において業務及び財産の状況を調査しております。監査役は、取締役会に出席するほか、常勤監査役は、取締役会のみならず経営会議等重要な会議に出席し、取締役の監督とともに適宜、提言、助言を行っております。また、毎月１回開催される監査役会でも監査計画に基づき厳格に監査活動を行いコーポレート・ガバナンスの実効性を確保するよう努めております。
監査役阿部茂樹は当社の経理部長、管理本部長を歴任するなど、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
③社外取締役及び社外監査役
当社の社外取締役は３名、社外監査役は２名であります。
社外取締役佐藤容子氏は、弁護士の資格を有しており、法務に関する相当程度の知見を有しております。
社外取締役小山剛氏は、三菱商事株式会社農産酪農部長であります。三菱商事株式会社は、当社議決権の16.5％（直接所有分）を所有する筆頭株主であり、原料の仕入及び製品の販売において重要かつ緊密な協力関係を維持しつつ営業取引を行っておりますが、当社の事業運営は完全に独立した当社の経営方針に基づいて行っております。
社外取締役岩野了氏は、合同会社デザインサポートの代表であります。合同会社デザインサポートと当社との間に取引関係はありません。
社外監査役今津龍三氏は、当社の取引先である今津株式会社の代表取締役であります。今津株式会社は、当社との間にチョコレート等の取引関係があります。
社外監査役早川芳夫氏は、公認会計士及び税理士として長年の経験を有しており、財務及び会計に関する相当程度の知見を有しております。
なお、佐藤容子、岩野了、今津龍三、早川芳夫の４氏を東京証券取引所に対し、独立役員として届け出ております。
当社は、社外取締役および社外監査役を選任するために金融商品取引所が定める独立性基準に加え、独自の独立性基準を定めております。選任にあたっては、これらの独立性基準を充たし一般株主との利益相反が生じるおそれのないものを選任しております。
なお、社外監査役今津龍三氏は、当社の株式を所有しており、その所有株式数は、「第４ 提出会社の状況 ５ 役員の状況」の所有株式数の欄に記載のとおりであります。
当社は社外取締役により、業務執行に対する独立した立場から監督が行われることを期しております。また、社外監査役により各専門分野から多面的な監査が行われることを期しております。
当社においては、社外取締役及び社外監査役より経営全般に関する意見・指摘をいただき、取締役の監督においても社外監査役が重要な役割を果たしていることから、経営への監視・助言機能が十分に働いており、その客観性・中立性が確保されていると考えております。
④役員報酬等
（1）役員区分ごとの報酬等の総額、報酬等の種類別の総額及び対象となる役員の員数
| 役員区分 | 報酬等の総額 （百万円） |
報酬等の種類別の総額（百万円） | 対象となる役員の員数（名） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 基本報酬 | 賞与 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 取締役（社外取締役を除く） | 259 | 191 | 67 | 10 |
| 監査役（社外監査役を除く） | 21 | 17 | 3 | 3 |
| 社外役員 | 9 | 7 | 1 | 4 |
（注）１.上記のほか使用人兼務取締役に対し、使用人給与相当額61百万円を支払っております。
２.上記の報酬等の総額には平成29年３月29日開催の第93回定時株主総会において承認された、役員に対する賞与支給額が含まれております。
３.上記支給額のほか、平成29年３月29日開催の第93回定時株主総会終結の時をもって退任した取締役１名に対し、退職慰労金（平成18年３月30日開催の第82回定時株主総会において承認された「役員退職慰労金制度廃止に伴う打ち切り支給」に基づくもの）28百万円を支払う予定であります。
４.上記には平成28年３月29日開催の第92回定時株主総会の時をもって退任した監査役１名を含んでおります。
（2）役員ごとの報酬等の総額等
報酬等の総額が１億円以上である者が存在しないため、記載しておりません。
（3）役員の報酬等の額又はその算定方法の決定に関する方針
株主総会で承認をいただいた報酬総額の範囲内で、取締役については取締役会にて決定することとしております。また、監査役については監査役の協議でもって決定することとしております。
⑤株式の保有状況
(1)投資株式のうち保有目的が純投資目的以外の目的であるものの銘柄数及び貸借対照表計上額の合計額
銘柄数 29銘柄
貸借対照表計上額の合計額 1,191,847千円
（2)保有目的が純投資目的以外の目的である投資株式の保有区分、銘柄、株式数、貸借対照表計上額及び保有目的
前事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 加藤産業㈱ | 165,328 | 465,563 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 154,730 | 117,146 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| イオン㈱ | 38,157 | 71,277 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 240,483 | 58,557 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱ブルボン | 22,508 | 38,196 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱関西スーパーマーケット | 24,063 | 19,804 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱バロー | 6,336 | 18,089 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱キユーソー流通システム | 6,050 | 16,940 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱いなげや | 8,734 | 11,468 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 三菱食品㈱ | 3,600 | 10,742 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱サトー商会 | 7,917 | 9,611 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 伊藤忠食品㈱ | 2,000 | 8,340 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱平和堂 | 2,470 | 6,575 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱トーホー | 2,400 | 5,937 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| マックスバリュ西日本㈱ | 2,200 | 3,713 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 7,822 | 3,605 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| 尾家産業㈱ | 3,795 | 3,461 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱リテールパートナーズ | 2,780 | 3,235 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱モスフードサービス | 793 | 2,585 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱トーカン | 1,000 | 1,830 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱大光 | 1,878 | 1,575 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
当事業年度
特定投資株式
| 銘柄 | 株式数 （株） |
貸借対照表計上額 （千円） |
保有目的 |
| --- | --- | --- | --- |
| 加藤産業㈱ | 165,328 | 452,502 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 三菱商事㈱ | 102,300 | 254,727 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱三菱ＵＦＪフィナンシャル・グループ | 154,730 | 111,436 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| イオン㈱ | 38,157 | 63,187 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱ブルボン | 23,224 | 55,645 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱みずほフィナンシャルグループ | 240,483 | 50,453 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱関西スーパーマーケット | 24,839 | 37,358 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱バロー | 6,336 | 19,324 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱キユーソー流通システム | 6,050 | 14,774 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱いなげや | 9,053 | 13,398 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 三菱食品㈱ | 3,600 | 12,510 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱サトー商会 | 8,310 | 9,274 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 伊藤忠食品㈱ | 2,000 | 8,740 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱平和堂 | 2,470 | 6,822 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱トーホー | 2,400 | 6,074 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 尾家産業㈱ | 3,795 | 4,155 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| マックスバリュ西日本㈱ | 2,200 | 3,654 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱リテールパートナーズ | 2,920 | 3,402 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| 三井住友トラスト・ホールディングス㈱ | 782 | 3,271 | 金融取引関係等に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱モスフードサービス | 836 | 2,935 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱トーカン | 1,000 | 2,079 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
| ㈱大光 | 2,203 | 1,725 | 取引関係の維持・発展に係る業務の円滑な推進のため |
⑥会計監査の状況
当社は新日本有限責任監査法人と監査契約を結び、会社法に基づく計算書類及び財務諸表等の監査並びに金融商品取引法に基づく財務計算に関する書類の監査を受けております。なお、当期において会計監査業務を執行した公認会計士及び会計監査業務に係る補助者は下記のとおりであります。
| 公認会計士の氏名等 | 所属する監査法人 | |
| --- | --- | --- |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 小竹 伸幸 | 新日本有限責任監査法人 |
| 指定有限責任社員 業務執行社員 | 上田 美穂 | 新日本有限責任監査法人 |
（注）継続監査年数については、７年を超える者がいないため、記載を省略しております。
・ 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士 ６名 その他 ５名
⑦責任限定契約の内容の概要
当社と社外取締役佐藤容子、小山剛、岩野了及び社外監査役今津龍三、早川芳夫の５氏は、会社法第427条第１項の賠償責任を限定する契約を締結しており、当該契約に基づく賠償責任限度額は、法令が定める額としております。
⑧取締役の定数
当社は、「当会社の取締役は、１５名以内とする。」旨を定款に定めております。
⑨取締役の選任の決議要件
当社は、「取締役の選任決議は議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の過半数をもって行う。」旨、また「取締役の選任決議は、累積投票によらない。」旨を定款に定めております。
⑩株主総会の特別決議要件
当社は、会社法第309条第２項に定める特別決議要件について「会社法第309条第２項の規程による株主総会の決議は、議決権を行使することができる株主の議決権の３分の１以上を有する株主が出席し、その議決権の３分の２以上をもって行う。」旨を定款に定めております。
これは、株主総会における特別決議の定足数を緩和することにより、株主総会の円滑な運営を行うことを目的とするものであります。
⑪自己株式の取得
当社は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策を行うため、「当会社は、会社法第165条第２項の規定により、取締役会の決議によって市場取引等により自己の株式を取得することができる。」旨を定款に定めております。
⑫中間配当
当社は、機動的な株主還元を実施するため、「当会社は、取締役会の決議によって、毎年６月30日を基準日として中間配当を行うことができる。」旨を定款に定めております。
（２）【監査報酬の内容等】
①【監査公認会計士等に対する報酬の内容】
| 前事業年度 | 当事業年度 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 監査証明業務に基づく報酬 （百万円） |
非監査業務に基づく報酬 （百万円） |
監査証明業務に基づく報酬 （百万円） |
非監査業務に基づく報酬 （百万円） |
| --- | --- | --- | --- |
| 29 | 0 | 29 | － |
②【その他重要な報酬の内容】
該当事項はありません。
③【監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容】
前事業年度
当社は、監査公認会計士等に対して、公認会計士法第２条第１項の業務以外の業務である、生産性向上設備投資促進税制の認定申請に係る確認書の作成業務についての対価を支払っております。
当事業年度
該当事項はありません。
④【監査報酬の決定方針】
監査公認会計士等と協議の上、当社の事業規模・業務内容の特性から、監査日数・要員数等を総合的に勘案して決定しております。
有価証券報告書（通常方式）_20170328142150
第５【経理の状況】
１．財務諸表の作成方法について
当社の財務諸表は、「財務諸表等の用語、様式及び作成方法に関する規則」（昭和38年大蔵省令第59号。以下「財務諸表等規則」という。）に基づいて作成しております。
２．監査証明について
当社は、金融商品取引法第193条の２第１項の規定に基づき、事業年度（平成28年１月１日から平成28年12月31日まで）の財務諸表について、新日本有限責任監査法人による監査を受けております。
３．連結財務諸表について
当社は子会社がありませんので、連結財務諸表を作成しておりません。
４．財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みについて
当社は、財務諸表等の適正性を確保するための特段の取組みを行っております。具体的には、会計基準等の内容を適切に把握し、または会計基準等の変更について的確に対応することができるように公益財団法人財務会計基準機構へ加入し、会計基準等の作成・改定に係る情報収集を行っております。
また、監査法人が主催する各種セミナーに参加し、知識の研鑽に努めております。
１【財務諸表等】
（１）【財務諸表】
①【貸借対照表】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
|
| 資産の部 | ||
| 流動資産 | ||
| 現金及び預金 | 4,694,073 | 11,112,418 |
| 受取手形 | ※２ 44,402 | ※２ 6,856 |
| 電子記録債権 | 187,998 | 206,844 |
| 売掛金 | ※１ 10,211,435 | 10,796,974 |
| 商品及び製品 | 1,723,101 | 1,676,143 |
| 仕掛品 | 46,731 | 51,349 |
| 原材料 | 1,354,896 | 1,144,565 |
| 前払費用 | 39,859 | 48,448 |
| 繰延税金資産 | 445,753 | 471,442 |
| 未収入金 | 2,816 | 8,206 |
| 短期貸付金 | 6,002,882 | 3,260 |
| その他 | 33,163 | 40,466 |
| 貸倒引当金 | △140 | △12,500 |
| 流動資産合計 | 24,786,973 | 25,554,478 |
| 固定資産 | ||
| 有形固定資産 | ||
| 建物 | 5,498,608 | 5,523,456 |
| 減価償却累計額 | △3,612,899 | △3,773,733 |
| 建物（純額） | 1,885,709 | 1,749,723 |
| 構築物 | 431,841 | 432,351 |
| 減価償却累計額 | △358,617 | △371,228 |
| 構築物（純額） | 73,223 | 61,122 |
| 機械及び装置 | 10,940,380 | 11,769,855 |
| 減価償却累計額 | △8,735,908 | △9,329,456 |
| 機械及び装置（純額） | 2,204,472 | 2,440,398 |
| 車両運搬具 | 101,618 | 108,748 |
| 減価償却累計額 | △88,676 | △93,638 |
| 車両運搬具（純額） | 12,941 | 15,110 |
| 工具、器具及び備品 | 543,264 | 552,897 |
| 減価償却累計額 | △493,946 | △514,937 |
| 工具、器具及び備品（純額） | 49,318 | 37,960 |
| 土地 | 1,148,110 | 1,154,411 |
| 建設仮勘定 | 532,781 | 125,133 |
| 有形固定資産合計 | 5,906,557 | 5,583,860 |
| 無形固定資産 | ||
| 電話加入権 | 11,091 | 11,091 |
| 商標権 | － | 5,548 |
| ソフトウエア | 9,672 | 17,862 |
| ソフトウエア仮勘定 | － | 61,118 |
| 無形固定資産合計 | 20,763 | 95,621 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
|
| 投資その他の資産 | ||
| 投資有価証券 | 935,450 | 1,191,847 |
| 関係会社株式 | 207,464 | － |
| 出資金 | 1,500 | － |
| 従業員に対する長期貸付金 | 4,936 | 5,127 |
| 破産更生債権等 | 2,300 | 156,423 |
| 長期前払費用 | 10,820 | 20,477 |
| 前払年金費用 | 769,923 | 852,349 |
| その他 | 123,717 | 116,764 |
| 貸倒引当金 | △17,601 | △53,601 |
| 投資その他の資産合計 | 2,038,511 | 2,289,389 |
| 固定資産合計 | 7,965,832 | 7,968,871 |
| 資産合計 | 32,752,806 | 33,523,350 |
| 負債の部 | ||
| 流動負債 | ||
| 支払手形 | 44,232 | 43,085 |
| 電子記録債務 | 53,793 | 65,647 |
| 買掛金 | ※１ 4,198,034 | 3,266,888 |
| 短期借入金 | 1,500,000 | 1,500,000 |
| リース債務 | － | 1,453 |
| 未払金 | 388,919 | 263,692 |
| 未払法人税等 | 854,811 | 1,188,990 |
| 未払消費税等 | 234,155 | 361,442 |
| 未払費用 | 3,607,790 | 3,861,202 |
| 預り金 | 142,827 | 147,715 |
| 設備関係支払手形 | 24,275 | 8,024 |
| 株主優待引当金 | 7,300 | 5,700 |
| 役員賞与引当金 | 50,000 | 73,000 |
| その他 | 29,225 | 11,812 |
| 流動負債合計 | 11,135,365 | 10,798,654 |
| 固定負債 | ||
| リース債務 | － | 6,177 |
| 退職給付引当金 | 1,259,928 | 1,196,908 |
| 厚生年金基金解散損失引当金 | 147,000 | － |
| 長期未払金 | 285,725 | 257,577 |
| 繰延税金負債 | 16,108 | 111,151 |
| その他 | 13,696 | 13,837 |
| 固定負債合計 | 1,722,458 | 1,585,653 |
| 負債合計 | 12,857,824 | 12,384,307 |
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (平成27年12月31日) |
当事業年度 (平成28年12月31日) |
|
| 純資産の部 | ||
| 株主資本 | ||
| 資本金 | 2,843,203 | 2,843,203 |
| 資本剰余金 | ||
| 資本準備金 | 800,000 | 800,000 |
| その他資本剰余金 | 1,722,740 | 1,722,740 |
| 資本剰余金合計 | 2,522,740 | 2,522,740 |
| 利益剰余金 | ||
| その他利益剰余金 | ||
| 固定資産圧縮積立金 | 84,888 | 86,891 |
| 別途積立金 | 10,100,000 | 12,600,000 |
| 繰越利益剰余金 | 4,267,771 | 4,837,190 |
| 利益剰余金合計 | 14,452,659 | 17,524,082 |
| 自己株式 | △425,751 | △2,314,436 |
| 株主資本合計 | 19,392,851 | 20,575,589 |
| 評価・換算差額等 | ||
| その他有価証券評価差額金 | 511,709 | 554,137 |
| 繰延ヘッジ損益 | △9,578 | 9,315 |
| 評価・換算差額等合計 | 502,130 | 563,452 |
| 純資産合計 | 19,894,982 | 21,139,042 |
| 負債純資産合計 | 32,752,806 | 33,523,350 |
②【損益計算書】
| (単位：千円) | ||
| 前事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 売上高 | ※７ 45,001,379 | ※７ 47,115,238 |
| 売上原価 | ||
| 商品及び製品期首たな卸高 | 1,452,562 | 1,723,101 |
| 当期製品製造原価 | 22,348,799 | 21,175,663 |
| 当期商品仕入高 | 4,093,842 | 3,829,787 |
| 合計 | 27,895,204 | 26,728,552 |
| 他勘定振替高 | ※１ 150,077 | ※１ 188,849 |
| 商品及び製品期末たな卸高 | 1,723,101 | 1,676,143 |
| 商品及び製品売上原価 | ※７,※８ 26,022,025 | ※７,※８ 24,863,558 |
| 売上総利益 | 18,979,354 | 22,251,679 |
| 販売費及び一般管理費 | ※２,※３ 15,984,655 | ※２,※３ 17,054,355 |
| 営業利益 | 2,994,698 | 5,197,323 |
| 営業外収益 | ||
| 受取利息 | 5,789 | 4,451 |
| 有価証券利息 | 361 | 370 |
| 受取配当金 | 21,534 | 21,881 |
| 収入賃貸料 | 22,057 | 22,057 |
| 為替差益 | 6,141 | － |
| 資材売却益 | 5,863 | 9,034 |
| その他 | 14,247 | 14,311 |
| 営業外収益合計 | 75,994 | 72,107 |
| 営業外費用 | ||
| 支払利息 | 12,319 | 10,670 |
| 為替差損 | － | 38,216 |
| 支払手数料 | 5,250 | 1,000 |
| 賃貸資産費用 | 5,249 | 3,601 |
| 遊休資産費用 | 8,903 | 9,476 |
| その他 | 546 | 918 |
| 営業外費用合計 | 32,268 | 63,882 |
| 経常利益 | 3,038,424 | 5,205,548 |
| 特別利益 | ||
| 固定資産売却益 | － | ※４ 99 |
| 厚生年金基金解散損失引当金戻入額 | 103,000 | － |
| 特別利益合計 | 103,000 | 99 |
| 特別損失 | ||
| 固定資産廃棄損 | ※５ 10,929 | ※５ 8,926 |
| 減損損失 | ※６ 4,444 | ※６ 6,850 |
| 投資有価証券評価損 | － | 2,800 |
| 特別損失合計 | 15,374 | 18,577 |
| 税引前当期純利益 | 3,126,050 | 5,187,070 |
| 法人税、住民税及び事業税 | 1,136,000 | 1,701,000 |
| 法人税等調整額 | 44,573 | 54,899 |
| 法人税等合計 | 1,180,573 | 1,755,899 |
| 当期純利益 | 1,945,476 | 3,431,170 |
【製造原価明細書】
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 区分 | 注記 番号 |
金額（千円） | 構成比 （％） |
金額（千円） | 構成比 （％） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ 原材料費 | 17,307,705 | 77.4 | 16,170,863 | 76.3 | |
| Ⅱ 労務費 | 2,920,902 | 13.1 | 2,924,580 | 13.8 | |
| Ⅲ 経費 | ※１ | 2,127,731 | 9.5 | 2,095,544 | 9.9 |
| 当期総製造費用 | 22,356,339 | 100.0 | 21,190,987 | 100.0 | |
| 期首仕掛品たな卸高 | 53,713 | 46,731 | |||
| 合計 | 22,410,053 | 21,237,718 | |||
| 他勘定振替高 | ※２ | 14,522 | 10,706 | ||
| 期末仕掛品たな卸高 | 46,731 | 51,349 | |||
| 当期製品製造原価 | 22,348,799 | 21,175,663 | |||
（前事業年度）
（当事業年度）
（注）※１．経費の主なものは次のとおりであります。
（注）※１．経費の主なものは次のとおりであります。
| 減価償却費 | 852,273千円 |
| 燃料動力費 | 321,856千円 |
| 減価償却費 | 909,213千円 |
| 燃料動力費 | 269,020千円 |
※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
※２．他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
| 試験研究等振替高 | 14,522千円 |
| 試験研究等振替高 | 10,706千円 |
（原価計算の方法）
原価計算の方法は総合原価計算によっております。
（原価計算の方法）
原価計算の方法は総合原価計算によっております。
③【株主資本等変動計算書】
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 2,843,203 | 800,000 | 1,722,740 | 2,522,740 | 80,631 | 9,100,000 | 3,290,208 | 12,470,840 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 344,703 | 344,703 | ||||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | 2,843,203 | 800,000 | 1,722,740 | 2,522,740 | 80,631 | 9,100,000 | 3,634,912 | 12,815,543 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △308,360 | △308,360 | ||||||
| 別途積立金の積立 | 1,000,000 | △1,000,000 | ||||||
| 当期純利益 | 1,945,476 | 1,945,476 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | 4,256 | △4,256 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 4,256 | 1,000,000 | 632,859 | 1,637,116 |
| 当期末残高 | 2,843,203 | 800,000 | 1,722,740 | 2,522,740 | 84,888 | 10,100,000 | 4,267,771 | 14,452,659 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △425,223 | 17,411,560 | 387,018 | 17,293 | 404,312 | 17,815,872 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | 344,703 | 344,703 | ||||
| 会計方針の変更を反映した当期首残高 | △425,223 | 17,756,263 | 387,018 | 17,293 | 404,312 | 18,160,575 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △308,360 | △308,360 | ||||
| 別途積立金の積立 | ||||||
| 当期純利益 | 1,945,476 | 1,945,476 | ||||
| 自己株式の取得 | △528 | △528 | △528 | |||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 124,691 | △26,872 | 97,818 | 97,818 | ||
| 当期変動額合計 | △528 | 1,636,587 | 124,691 | △26,872 | 97,818 | 1,734,406 |
| 当期末残高 | △425,751 | 19,392,851 | 511,709 | △9,578 | 502,130 | 19,894,982 |
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| (単位：千円) | ||||||||
| 株主資本 | ||||||||
| 資本金 | 資本剰余金 | 利益剰余金 | ||||||
| 資本準備金 | その他資本剰余金 | 資本剰余金合計 | その他利益剰余金 | 利益剰余金合計 | ||||
| 固定資産圧縮積立金 | 別途積立金 | 繰越利益剰余金 | ||||||
| 当期首残高 | 2,843,203 | 800,000 | 1,722,740 | 2,522,740 | 84,888 | 10,100,000 | 4,267,771 | 14,452,659 |
| 当期変動額 | ||||||||
| 剰余金の配当 | △359,748 | △359,748 | ||||||
| 別途積立金の積立 | 2,500,000 | △2,500,000 | ||||||
| 当期純利益 | 3,431,170 | 3,431,170 | ||||||
| 自己株式の取得 | ||||||||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | 2,003 | △2,003 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | ||||||||
| 当期変動額合計 | － | － | － | － | 2,003 | 2,500,000 | 569,419 | 3,071,422 |
| 当期末残高 | 2,843,203 | 800,000 | 1,722,740 | 2,522,740 | 86,891 | 12,600,000 | 4,837,190 | 17,524,082 |
| 株主資本 | 評価・換算差額等 | 純資産合計 | ||||
| 自己株式 | 株主資本合計 | その他有価証券評価差額金 | 繰延ヘッジ損益 | 評価・換算差額等合計 | ||
| 当期首残高 | △425,751 | 19,392,851 | 511,709 | △9,578 | 502,130 | 19,894,982 |
| 当期変動額 | ||||||
| 剰余金の配当 | △359,748 | △359,748 | ||||
| 別途積立金の積立 | ||||||
| 当期純利益 | 3,431,170 | 3,431,170 | ||||
| 自己株式の取得 | △1,888,684 | △1,888,684 | △1,888,684 | |||
| 固定資産圧縮積立金の積立 | ||||||
| 株主資本以外の項目の当期変動額（純額） | 42,427 | 18,893 | 61,321 | 61,321 | ||
| 当期変動額合計 | △1,888,684 | 1,182,737 | 42,427 | 18,893 | 61,321 | 1,244,059 |
| 当期末残高 | △2,314,436 | 20,575,589 | 554,137 | 9,315 | 563,452 | 21,139,042 |
④【キャッシュ・フロー計算書】
| （単位：千円） | ||
| 前事業年度 (自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日) |
当事業年度 (自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日) |
|
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 税引前当期純利益 | 3,126,050 | 5,187,070 |
| 減価償却費 | 893,529 | 941,413 |
| 減損損失 | 4,444 | 6,850 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 10,000 | 23,000 |
| 退職給付引当金の増減額（△は減少） | △38,544 | △63,019 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 40 | 48,360 |
| 厚生年金基金解散損失引当金の増減額（△は減少） | △103,000 | △147,000 |
| 長期未払金の増減額（△は減少） | △11,049 | △28,148 |
| 支払利息 | 12,319 | 10,670 |
| 受取利息及び受取配当金 | △27,684 | △26,704 |
| 為替差損益（△は益） | △197 | 40,845 |
| 固定資産廃棄損 | 10,929 | 8,926 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △99 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 2,800 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △140,346 | △566,839 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △266,373 | 252,670 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 27,435 | △21,323 |
| 前払年金費用の増減額（△は増加） | △87,489 | △82,425 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 6,631 | △155,327 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 140,739 | △920,438 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 298,935 | 253,409 |
| その他 | △52,828 | 265,852 |
| 小計 | 3,803,543 | 5,030,542 |
| 利息及び配当金の受取額 | 27,684 | 26,704 |
| 利息の支払額 | △12,651 | △10,628 |
| 法人税等の支払額 | △553,118 | △1,409,779 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,265,458 | 3,636,839 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 定期預金の預入による支出 | △816,091 | △740,114 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,765,202 | 737,654 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △858,041 | △841,034 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 100 |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △81,727 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △19,636 | △3,714 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 0 | － |
| 短期貸付金の増減額（△は増加） | △2,002,050 | 5,999,621 |
| その他 | 3,688 | 10 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,926,928 | 5,070,795 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ||
| 自己株式の取得による支出 | △528 | △1,888,684 |
| 配当金の支払額 | △307,102 | △361,131 |
| その他 | － | △1,088 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △307,630 | △2,250,904 |
| 現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3,390 | △27,024 |
| 現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,027,509 | 6,429,705 |
| 現金及び現金同等物の期首残高 | 3,261,364 | 4,288,873 |
| 現金及び現金同等物の期末残高 | ※ 4,288,873 | ※ 10,718,579 |
【注記事項】
（重要な会計方針）
１．有価証券の評価基準及び評価方法
その他有価証券
時価のあるもの 決算日の市場価格等に基づく時価法（評価差額は全部純資産直入法により処理し、売却原価は移動平均法により算定）
時価のないもの 移動平均法に基づく原価法
２．デリバティブ等の評価基準及び評価方法
時価法
３．たな卸資産の評価基準及び評価方法
商品及び製品 先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定する）
原材料 総平均法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定する）
仕掛品 先入先出法に基づく原価法（貸借対照表価額については収益性の低下に基づく簿価切下げの方法により算定する）
４．固定資産の減価償却の方法
(1) 有形固定資産（リース資産を除く）
定率法によっております。ただし、平成10年４月１日以降取得した建物（建物附属設備を除く）並びに平成28年４月１日以降取得した建物附属設備及び構築物については定額法によっております。
なお、主要な耐用年数については以下のとおりであります。
建物 ３～50年
機械及び装置 10年
(2) 無形固定資産（リース資産を除く）
定額法によっております。主要な耐用年数については以下のとおりであります。
ソフトウエア ５年
商標権 10年
(3)リース資産
リース期間を耐用年数とし、残存価額を零とする定額法を採用しております。
５．外貨建の資産及び負債の本邦通貨への換算基準
外貨建金銭債権債務は、決算日の直物為替相場により円貨に換算し、換算差額は損益として処理しております。
６．引当金の計上基準
(1）貸倒引当金
債権の貸倒損失に備えるため、一般債権については貸倒実績率により、貸倒懸念債権等特定の債権については個別に回収可能性を勘案し、回収不能見込額を計上しております。
(2）退職給付引当金
従業員の退職給付に備えるため、当事業年度末における退職給付債務及び年金資産の見込額に基づき計上しております。
① 退職給付見込額の期間帰属方法
退職給付債務の算定にあたり、退職給付見込額を当事業年度末までの期間に帰属させる方法については、給付算定式基準によっております。
② 数理計算上の差異の費用処理方法
数理計算上の差異については、各事業年度の発生時における従業員の平均残存勤務期間以内の一定の年数（10年）による定額法により按分した額を、それぞれ発生の翌事業年度から費用処理しております。
(3）株主優待引当金
株主優待制度に基づく費用の発生に備えるため、翌事業年度において発生すると見込まれる額を計上しております。
(4）役員賞与引当金
役員への賞与の支給に備えるため、支給見込額に基づき計上しております。
７．ヘッジ会計の方法
・ヘッジ会計の方法
繰延ヘッジ処理を採用しております。また、為替変動リスクのヘッジについて振当処理の要件を充たしている場合には振当処理を採用しております。
・ヘッジ方針とヘッジ手段、ヘッジ対象
ヘッジ方針…内規に基づき為替変動リスクを回避するためにデリバティブ取引を利用しております。当事業年度にヘッジ会計を適用したヘッジ手段とヘッジ対象は以下のとおりであります。
ヘッジ手段…為替予約
ヘッジ対象…外貨建金銭債権債務
・ヘッジ有効性評価の方法…為替予約取引については実需への振当てを行っているため、その対応関係の判定
をもって有効性の判定に代えております。
８．キャッシュ・フロー計算書における資金の範囲
手許現金、随時引き出し可能な現金及び容易に換金可能であり、かつ価値の変動について僅少なリスクしか負わない取得日から３ヶ月以内に償還期限の到来する短期投資からなっております。
９．その他財務諸表作成のための基本となる重要な事項
消費税等の処理方法
税抜処理を採用しております。
（会計方針の変更）
（平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱いの適用）
法人税法の改正に伴い、「平成28年度税制改正に係る減価償却方法の変更に関する実務上の取扱い」（実務対応報告第32号 平成28年６月17日）を当事業年度より適用し、平成28年４月１日以後に取得した建物附属設備及び構築物に係る減価償却方法を定率法から定額法に変更しております。
なお、この変更による当事業年度の営業利益、経常利益及び税引前当期純利益に与える影響は軽微であります。
（未適用の会計基準等）
・「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」（企業会計基準適用指針第26号 平成28年３月28日）
(1) 概要
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」は、日本公認会計士協会における税効果会計に関する会計上の実務指針及び監査上の実務指針（会計処理に関する部分）を企業会計基準委員会に移管するに際して、企業会計基準委員会が、当該実務指針のうち主に日本公認会計士協会監査委員会報告第66号「繰延税金資産の回収可能性の判断に関する監査上の取扱い」において定められている繰延税金資産の回収可能性に関する指針について、企業を５つに分類し、当該分類に応じて繰延税金資産の計上額を見積るという取扱の枠組みを基本的に踏襲した上で、分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの一部について必要な見直しを行ったもので、繰延税金資産の回収可能性について「税効果会計に係る会計基準」（企業会計審議会）を適用する際の指針を定めたものであります。
（分類の要件及び繰延税金資産の計上額の取扱いの見直し）
・（分類１）から（分類５）に係る分類の要件をいずれも満たさない企業の取扱い
・（分類２）及び（分類３）に係る分類の要件
・（分類２）に該当する企業におけるスケジューリング不能な将来減算一時差異に関する取扱い
・（分類３）に該当する企業における将来の一時差異等加減算前課税所得の合理的な見積可能期間に関する取扱い
・（分類４）に係る分類の要件を満たす企業が（分類２）又は（分類３）に該当する場合の取扱い
(2) 適用予定日
平成29年12月期の期首より適用予定です。
(3) 当該会計基準等の適用による影響
影響額は、当財務諸表の作成時において評価中です。
（表示方法の変更）
（損益計算書）
前事業年度において「営業外収益」の「その他」に含めていた「資材売却益」は、営業外収益の100分の10を超えたため、当事業年度より区分掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前事業年度の財務諸表の組替を行っております。
この結果、前事業年度の損益計算書において、「営業外収益」の「その他」に表示していた5,863千円は、「資材売却益」として組替えております。
（追加情報）
（合弁会社の設立）
当社は、平成28年12月16日開催の取締役会において、インドネシアに合弁会社を設立することを決議いたしました。
(1)合弁会社設立の理由
東南アジアで最大の人口を有し、急速な経済発展を続けるインドネシアにおいて、当社の主力事業であるプロセスチーズの製造・販売を行う合弁会社を設立することにより、海外事業の展開を開始することといたしました。
(2)合弁会社の概要
①名称（仮称） PT Emina Cheese Indonesia
②所 在 地 未定
③代 表 者 未定
④資 本 金 未定
⑤出資比率 当社 49％ 三菱商事株式会社 51％
⑥事業内容 プロセスチーズ、チーズ加工品の製造・販売
⑦設立時期 平成29年内（予定）
(3)合弁相手先の概要
①名 称 三菱商事株式会社
②所 在 地 東京都千代田区丸の内二丁目３番１号
③代 表 者 代表取締役社長 垣内 威彦
④主な事業内容 地球環境・インフラ事業、新産業金融事業、エネルギー事業、金属、機械、化学品、生活産業の７グループにビジネスサービス部門を加えた体制で、幅広い産業を事業領域とし、多角的なビジネスを展開。
（貸借対照表関係）
※１．関係会社に対する債権及び債務は次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 売掛金 | 9,032,838千円 | －千円 |
| 買掛金 | 1,488,328 | － |
（注）三菱商事株式会社に対する債権及び債務については、属性がその他の関係会社から主要株主へ変更となったため、当事業年度末の残高からは除外しております。
※２．事業年度末日満期手形の会計処理
事業年度末日（金融機関休業日）満期日の受取手形については、同日に決済されたものとして処理しており、その金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 受取手形 | 59,470千円 | 10,532千円 |
（損益計算書関係）
※１ 他勘定振替高の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 宣伝見本研究等振替高 | 150,077千円 | 188,849千円 |
※２ 販売費に属する費用のおおよその割合は前事業年度92％、当事業年度92％、一般管理費に属する費用のおおよその割合は前事業年度8％、当事業年度8％であります。
主要な費目及び金額は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| 荷造運送費 | 1,220,493千円 | 1,226,752千円 |
| 販売促進費 | 10,548,524 | 11,370,091 |
| 給与諸手当 | 1,293,962 | 1,336,039 |
| 退職給付費用 | 141,236 | 84,912 |
| 減価償却費 | 19,651 | 16,832 |
| 貸倒引当金繰入額 | － | 48,360 |
| 役員賞与引当金繰入額 | 50,000 | 73,000 |
※３ 販売費及び一般管理費に含まれる研究開発費は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| 研究開発費 | 172,871千円 | 178,750千円 |
※４ 固定資産売却益の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 車両運搬具 | －千円 | 99千円 |
※５ 固定資産廃棄損の内訳は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 建物 | 2,078千円 | 1,508千円 | ||
| 構築物 | － | 72 | ||
| 機械及び装置 | 8,697 | 7,279 | ||
| 車両運搬具 | 0 | 0 | ||
| 工具、器具及び備品 | 152 | 65 | ||
| 計 | 10,929 | 8,926 |
※６ 以下の資産グループについて減損損失を計上しております。
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 |
| --- | --- | --- |
| 兵庫県加西市 | 遊休資産 | 機械及び装置 |
当社は、継続的に損益の把握をおこなっている管理会計上の部門を基礎として、遊休資産については、個々の資産を最小単位としてグルーピングを行っております。兵庫県加西市の遊休資産については、遊休状態になり将来の用途が定まっていないため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失4,444千円として特別損失に計上いたしました。
なお、回収可能価額は正味売却価額により測定しており、他への転用や売却が困難であることから正味売却価額を零円としております。
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| 場所 | 用途 | 種類 |
| --- | --- | --- |
| 兵庫県加西市 | 遊休資産 | 機械及び装置 |
当社は、継続的に損益の把握をおこなっている管理会計上の部門を基礎として、遊休資産については、個々の資産を最小単位としてグルーピングを行っております。兵庫県加西市の遊休資産については、遊休状態になり将来の用途が定まっていないため、帳簿価額を回収可能価額まで減額し、当該減少額を減損損失6,850千円として特別損失に計上いたしました。
なお、回収可能価額は正味売却価額により測定しており、他への転用や売却が困難であることから正味売却価額を零円としております。
※７ 関係会社との取引は次のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高 | 39,893,897千円 | 7,662,111千円 | ||
| 仕入高 | 8,472,257 | 1,230,120 |
（注）三菱商事株式会社との取引高については、属性がその他の関係会社から主要株主へ変更となったため、当事業年度はその他の関係会社であった期間のみ記載しております。
※８ 期末たな卸高は収益性の低下に伴う簿価切下後の金額であり、次のたな卸資産評価損が売上原価に含まれております。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| 70,789千円 | 22,775千円 |
（株主資本等変動計算書関係）
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 21,452,125 | － | － | 21,452,125 |
| 合計 | 21,452,125 | － | － | 21,452,125 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注） | 894,749 | 333 | － | 895,082 |
| 合計 | 894,749 | 333 | － | 895,082 |
（注）自己株式の増加333株は、単元未満株式の買取によるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成27年３月27日 定時株主総会 |
普通株式 | 308,360 | 15.0 | 平成26年12月31日 | 平成27年３月30日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年３月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 359,748 | 利益剰余金 | 17.5 | 平成27年12月31日 | 平成28年３月30日 |
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
１．発行済株式の種類及び総数並びに自己株式の種類及び株式数に関する事項
| 当事業年度期首株式数（株） | 当事業年度増加株式数（株） | 当事業年度減少株式数（株） | 当事業年度末株式数（株） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 発行済株式 | ||||
| 普通株式 | 21,452,125 | － | － | 21,452,125 |
| 合計 | 21,452,125 | － | － | 21,452,125 |
| 自己株式 | ||||
| 普通株式 （注） | 895,082 | 1,072,406 | － | 1,967,488 |
| 合計 | 895,082 | 1,072,406 | － | 1,967,488 |
（注）自己株式の増加1,072,406株は、取締役会決議に基づく取得1,072,000株、及び単元未満株式の買取406株によるものであります。
２．配当に関する事項
(1）配当金支払額
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
１株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成28年３月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 359,748 | 17.5 | 平成27年12月31日 | 平成28年３月30日 |
(2）基準日が当事業年度に属する配当のうち、配当の効力発生日が翌事業年度となるもの
| （決議） | 株式の種類 | 配当金の総額 （千円） |
配当の原資 | １株当たり配当額（円） | 基準日 | 効力発生日 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 平成29年３月29日 定時株主総会 |
普通株式 | 389,692 | 利益剰余金 | 20.0 | 平成28年12月31日 | 平成29年３月30日 |
（キャッシュ・フロー計算書関係）
※ 現金及び現金同等物の期末残高と貸借対照表に掲記されている科目の金額との関係
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 現金及び預金勘定 | 4,694,073千円 | 11,112,418千円 |
| 預入期間が３か月を超える定期預金 | △405,200 | △393,839 |
| 現金及び現金同等物 | 4,288,873 | 10,718,579 |
（リース取引関係）
重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（金融商品関係）
１．金融商品の状況に関する事項
（1）金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用につきましては安全性の高い金融資産で運用し、必要な資金は、基本的に内部留保資金で賄っておりますが、一部は銀行借入による間接金融により調達しております。デリバティブは為替変動リスクを回避するために利用しており、実需に基づいた取引の範囲内で行い、投機目的の取引は行わない方針であります。
（2）金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形、電子記録債権及び売掛金並びに短期貸付金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、社内規程に従い取引先毎の期日管理及び残高管理を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格のあるものにつきましては、価格変動リスクに晒されておりますが、業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に時価を把握し管理しております。
営業債務である支払手形、電子記録債務及び買掛金は、支払期日が５ヶ月以内、未払費用は支払期日が１年以内の営業債務であり、流動性リスクに晒されております。当該リスクに関しましては、資金繰計画を作成し管理しております。
短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であります。
デリバティブ取引は、外貨建債権債務に係る為替の変動リスクに対するヘッジ取引を目的とした先物予約取引であり、市場価格変動リスクを有しております。当該リスクに関しましては、その利用にあたっての取引相手先を信頼性の高い商社・金融機関等を契約相手とすることで信用リスクの軽減を図っております。なお、デリバティブ取引の実行及び管理につきましては、社内リスク管理規程に則り経理部によって行っております。
（3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定におきましては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。また、注記事項「デリバティブ取引関係」におけるデリバティブ取引に関する契約額等につきましては、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
（4）信用リスクの集中
当事業年度の決算日における営業債権のうち86.5％が特定の大口顧客（三菱商事㈱）に対するものであります。
２．金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません（（注）２．参照）。
前事業年度（平成27年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 4,694,073 | 4,694,073 | － |
| (2）受取手形 | 44,402 | 44,402 | － |
| (3）電子記録債権 | 187,998 | 187,998 | － |
| (4）売掛金（※１） | 10,211,295 | 10,211,295 | － |
| (5）短期貸付金 | 6,002,882 | 6,002,882 | － |
| (6）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,085,721 | 1,085,721 | － |
| 資産計 | 22,226,374 | 22,226,374 | － |
| (1）支払手形 | 44,232 | 44,232 | － |
| (2）電子記録債務 | 53,793 | 53,793 | － |
| (3）買掛金 | 4,198,034 | 4,198,034 | － |
| (4）短期借入金 | 1,500,000 | 1,500,000 | － |
| (5）未払費用 | 3,607,790 | 3,607,790 | － |
| 負債計 | 9,403,851 | 9,403,851 | － |
| デリバティブ取引(※２） | （14,296) | (14,296) | － |
(※１）売掛金に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しており、合計で正味の債務となる項目については、（ ）で表示しております。
当事業年度（平成28年12月31日）
| 貸借対照表計上額 （千円） |
時価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- |
| (1）現金及び預金 | 11,112,418 | 11,112,418 | － |
| (2）受取手形（※１） | 6,790 | 6,790 | － |
| (3）電子記録債権（※１） | 204,872 | 204,872 | － |
| (4）売掛金（※１） | 10,786,512 | 10,786,512 | － |
| (5）投資有価証券 | |||
| その他有価証券 | 1,137,454 | 1,137,454 | － |
| 資産計 | 23,248,049 | 23,248,049 | － |
| (1）支払手形 | 43,085 | 43,085 | － |
| (2）電子記録債務 | 65,647 | 65,647 | － |
| (3）買掛金 | 3,266,888 | 3,266,888 | － |
| (4）短期借入金 | 1,500,000 | 1,500,000 | － |
| (5）未払費用 | 3,861,202 | 3,861,202 | － |
| 負債計 | 8,736,823 | 8,736,823 | － |
| デリバティブ取引(※２） | 13,461 | 13,461 | － |
(※１）売上債権に対応する貸倒引当金を控除しております。
(※２）デリバティブ取引によって生じた正味の債権・債務は純額で表示しております。
（注）１．金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
（1）現金及び預金、（2）受取手形、（3）電子記録債権、（4）売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
（5）投資有価証券
時価については、取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する事項については、注記事項「有価証券関係」をご参照下さい。
負 債
（1）支払手形、（2）電子記録債務、（3）買掛金、（4）短期借入金、（5）未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
注記事項「デリバティブ取引関係」をご参照下さい。
２．時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
| （単位：千円） |
| 区分 | 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
| --- | --- | --- |
| 非上場株式 | 57,192 | 54,392 |
非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(5）投資有価証券」には含めておりません。
３．金銭債権の決算日後の償還予定額
前事業年度（平成27年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 4,691,711 | － | － | － |
| 受取手形 | 44,402 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 187,998 | － | － | － |
| 売掛金 | 10,211,295 | － | － | － |
| 短期貸付金 | 6,002,882 | － | － | － |
| 合計 | 21,138,289 | － | － | － |
当事業年度（平成28年12月31日）
| １年以内 （千円） |
１年超 ５年以内 （千円） |
５年超 10年以内 （千円） |
10年超 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 現金及び預金 | 11,110,235 | － | － | － |
| 受取手形 | 6,856 | － | － | － |
| 電子記録債権 | 206,844 | － | － | － |
| 売掛金 | 10,796,974 | － | － | － |
| 合計 | 22,120,911 | － | － | － |
（有価証券関係）
１．その他有価証券
前事業年度（平成27年12月31日）
| 種類 | 貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1）株式 | 1,085,721 | 358,117 | 727,604 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,085,721 | 358,117 | 727,604 | |
| 貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,085,721 | 358,117 | 727,604 |
（注）非上場株式（貸借対照表計上額57,192千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
当事業年度（平成28年12月31日）
| 種類 | 貸借対照表計上額 （千円） |
取得原価（千円） | 差額（千円） | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸借対照表計上額が 取得原価を超えるもの |
(1）株式 | 1,137,454 | 361,831 | 775,623 |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | 1,137,454 | 361,831 | 775,623 | |
| 貸借対照表計上額が 取得原価を超えないもの |
(1）株式 | － | － | － |
| (2）債券 | ||||
| ① 国債・地方債等 | － | － | － | |
| ② 社債 | － | － | － | |
| ③ その他 | － | － | － | |
| (3）その他 | － | － | － | |
| 小計 | － | － | － | |
| 合計 | 1,137,454 | 361,831 | 775,623 |
（注）非上場株式（貸借対照表計上額54,392千円）については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、上表の「その他有価証券」には含めておりません。
２．売却したその他有価証券
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額（千円） | 売却損の合計額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 0 | 0 | － |
| （2）債券 | |||
| ①国債・地方債等 | － | － | － |
| ②社債 | － | － | － |
| ③その他 | － | － | － |
| （3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 0 | 0 | － |
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| 種類 | 売却額（千円） | 売却益の合計額（千円） | 売却損の合計額（千円） |
| --- | --- | --- | --- |
| （1）株式 | 0 | 0 | － |
| （2）債券 | |||
| ①国債・地方債等 | － | － | － |
| ②社債 | － | － | － |
| ③その他 | － | － | － |
| （3）その他 | － | － | － |
| 合計 | 0 | 0 | － |
３．減損処理を行った有価証券
前事業年度において、減損処理を行った有価証券はありません。
当事業年度において、有価証券（その他有価証券の株式）について2,800千円の減損処理を行なっております。
なお、減損処理にあたっては、事業年度末における時価が取得原価に比べ50％以上下落した場合には全て減損処理を行い、30～50％程度下落した場合には、当該金額の重要性、回復可能性等を考慮して必要と認められた額について減損処理を行っております。
（デリバティブ取引関係）
１．ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
該当事項はありません。
２．ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前事業年度（平成27年12月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超（千円） | 時価 (千円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| スイスフラン | 未払金 | 27,505 | － | △1,232 | |
| 通貨オプション取引 | |||||
| 買建 | |||||
| 米ドル | 買掛金 | 60,190 | － | △13,063 | |
| 合計 | 87,695 | － | △14,296 |
（注） 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
当事業年度（平成28年12月31日）
| ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 （千円） |
契約額等のうち１年超（千円） | 時価 (千円) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 為替予約等の振当処理 | 為替予約取引 | ||||
| 買建 | |||||
| ユーロ | 未払金 | 207,560 | － | 13,461 | |
| 合計 | 207,560 | － | 13,461 |
（注） 時価の算定方法
取引先金融機関等から提示された価格等に基づき算定しております。
（退職給付関係）
１．採用している退職給付制度の概要
当社は、確定給付型の制度として、確定給付企業年金制度、退職一時金制度を設けているほか、確定拠出型の制度として、確定拠出企業年金制度を設けております。また、従業員の早期退職等に際し、加算退職金を支払う場合があります。
確定給付企業年金制度（積立型制度）では、従業員の勤続年数と資格に応じて付与されるポイントの累計数に基づいて計算される一時金又は年金を支給します。
退職一時金制度（非積立型制度）では、従業員の勤続年数と資格に応じて付与されるポイントの累計数に基づいて計算される一時金を支給します。
２．確定給付制度
(1) 退職給付債務の期首残高と期末残高の調整表
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 退職給付債務の期首残高 | 3,317,574 | 千円 | 2,679,595 | 千円 |
| 会計方針の変更による累積的影響額 | △535,253 | － | ||
| 会計方針の変更を反映した期首残高 | 2,782,320 | 2,679,595 | ||
| 勤務費用 | 198,299 | 201,014 | ||
| 利息費用 | 9,069 | 8,729 | ||
| 数理計算上の差異の発生額 | △2,750 | 49,136 | ||
| 退職給付の支払額 | △307,342 | △342,545 | ||
| 退職給付債務の期末残高 | 2,679,595 | 2,595,931 |
(2) 年金資産の期首残高と期末残高の調整表
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 年金資産の期首残高 | 1,995,174 | 千円 | 1,957,873 | 千円 |
| 期待運用収益 | 179,565 | 156,629 | ||
| 数理計算上の差異の発生額 | △149,176 | △145,043 | ||
| 事業主からの拠出額 | 84,306 | 76,037 | ||
| 退職給付の支払額 | △151,996 | △168,134 | ||
| 年金資産の期末残高 | 1,957,873 | 1,877,363 |
(3) 退職給付債務及び年金資産の期末残高と貸借対照表に計上された退職給付引当金及び前払年金費用の調整表
| 前事業年度 （平成27年12月31日現在） |
当事業年度 （平成28年12月31日現在） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 積立型制度の退職給付債務 | 1,309,199 | 千円 | 1,263,873 | 千円 |
| 年金資産 | △1,957,873 | △1,877,363 | ||
| △648,674 | △613,490 | |||
| 非積立型制度の退職給付債務 | 1,370,396 | 1,332,057 | ||
| 未積立退職給付債務 | 721,722 | 718,567 | ||
| 未認識数理計算上の差異 | △231,716 | △374,008 | ||
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 490,005 | 344,559 | ||
| 退職給付引当金 | 1,259,928 | 1,196,908 | ||
| 前払年金費用 | △769,923 | △852,349 | ||
| 貸借対照表に計上された負債と資産の純額 | 490,005 | 344,559 |
(4) 退職給付費用及びその内訳項目の金額
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 勤務費用 | 198,299 | 千円 | 201,014 | 千円 |
| 利息費用 | 9,069 | 8,729 | ||
| 期待運用収益 | △179,565 | △156,629 | ||
| 会計基準変更時差異の費用処理額 | 74,189 | － | ||
| 数理計算上の差異の費用処理額 | 11,627 | 51,888 | ||
| 確定給付制度に係る退職給付費用 | 113,620 | 105,003 |
(5) 年金資産に関する事項
① 年金資産の主な内訳
年金資産合計に対する主な分類ごとの比率は、次のとおりであります。
| 前事業年度 （平成27年12月31日現在） |
当事業年度 （平成28年12月31日現在） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 株式 | 48.2 | ％ | 46.3 | ％ |
| 債券 | 37.2 | 37.2 | ||
| 生保一般勘定 | 11.1 | 11.0 | ||
| 現金及び預金 | 0.4 | 3.7 | ||
| その他 | 3.1 | 1.8 | ||
| 合 計 | 100.0 | 100.0 |
② 長期期待運用収益率の設定方法
年金資産の長期期待運用収益率を決定するため、現在及び予想される年金資産の配分と、年金資産を構成する多様な資産からの現在及び将来期待される長期の収益率を考慮しております。
(6) 数理計算上の計算基礎に関する事項
主要な数理計算上の計算基礎
| 前事業年度 （平成27年12月31日現在） |
当事業年度 （平成28年12月31日現在） |
|||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 割引率 | 0.3 | ％ | 0.3 | ％ |
| 長期期待運用収益率 | 9.0 | ％ | 8.0 | ％ |
３．確定拠出制度
当社の確定拠出制度への要拠出額は前事業年度9,672千円、当事業年度29,483千円であります。
（ストック・オプション等関係）
該当事項はありません。
（税効果会計関係）
１．繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳
| 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 繰延税金資産（流動） | |||
| 未払費用概算計上額 | 301,528千円 | 306,247千円 | |
| 未払事業税 | 62,080 | 80,228 | |
| その他 | 82,143 | 89,112 | |
| 繰延税金資産（流動）合計 | 445,753 | 475,588 | |
| 繰延税金負債（流動） | |||
| 繰延ヘッジ損益 | － | △4,146 | |
| 繰延税金負債（流動）合計 | － | △4,146 | |
| 繰延税金資産（流動）純額 | 445,753 | 471,442 | |
| 繰延税金資産（固定） | |||
| 退職給付引当金 | 159,695 | 106,313 | |
| 長期未払金 | 92,003 | 78,818 | |
| その他 | 155,255 | 116,791 | |
| 繰延税金資産（固定）小計 | 406,954 | 301,923 | |
| 評価性引当額 | △166,554 | △153,051 | |
| 繰延税金資産（固定）合計 | 240,399 | 148,872 | |
| 繰延税金負債（固定） | |||
| 固定資産圧縮積立金 | △40,315 | △38,312 | |
| その他有価証券評価差額金 | △215,895 | △221,485 | |
| その他 | △296 | △225 | |
| 繰延税金負債（固定）合計 | △256,507 | △260,024 | |
| 繰延税金負債（固定）純額 | △16,108 | △111,151 |
２．法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳
| 前事業年度 （平成27年12月31日） |
当事業年度 （平成28年12月31日） |
||
| --- | --- | --- | --- |
| 法定実効税率 | 35.6％ | 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間の差異が法定実効税率の100分の５以下であるため注記を省略しております。 | |
| （調整） | |||
| 交際費等永久に損金に算入されない項目 | 1.0 | ||
| 受取配当金等永久に益金に算入されない項目 | △0.1 | ||
| 住民税均等割等 | 0.6 | ||
| 評価性引当額 | △0.0 | ||
| 税率変更による期末繰延税金資産の減額修正 | 1.7 | ||
| その他 | △0.9 | ||
| 税効果会計適用後の法人税等の負担率 | 37.8 |
３．法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正
「所得税法等の一部を改正する法律」（平成28年法律第15号）及び「地方税法等の一部を改正する等の法律」（平成28年法律第13号）が平成28年３月29日に、また、「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための消費税法の一部を改正する等の法律等の一部を改正する法律」（平成28年法律第85号）及び「社会保障の安定財源の確保等を図る税制の抜本的な改革を行うための地方税法及び地方交付税法の一部を改正する法律等の一部を改正する法律」（平成28年法律第86号）が平成28年11月18日に国会で成立したことに伴い、当事業年度の繰延税金資産及び繰延税金負債の計算に使用した法定実効税率は、平成29年１月１日に開始する事業年度及び平成30年１月１日に開始する事業年度において解消が見込まれる一時差異等については従来の32.2％から30.8％に、平成31年１月１日に開始する事業年度以降に解消が見込まれる一時差異等については32.2％から30.6％にそれぞれ変更されております。
この税率変更により、繰延税金資産の金額（繰延税金負債の金額を控除した金額）は26,818千円減少し、法人税等調整額が38,597千円、その他有価証券評価差額金が11,580千円、繰延ヘッジ損益が199千円増加しております。
（持分法損益等）
該当事項はありません。
（資産除去債務関係）
資産除去債務の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（賃貸等不動産関係）
賃貸等不動産の総額に重要性が乏しいため、記載を省略しております。
（セグメント情報等）
【セグメント情報】
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）及び当事業年度（自 平成28年１月１日 至平成28年12月31日）
当社の事業は、チーズ類、ナッツ類及びチョコレート類等の食料品の製造・販売業であり、単一セグメントであるため、記載を省略しております。
【関連情報】
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
- 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載しておりません。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載しておりません。
- 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 三菱商事株式会社 | 39,893,897 | 食品製造販売業 |
（注）当社は単一セグメントであります。
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
- 製品及びサービスごとの情報
単一の製品・サービスの区分の外部顧客への売上高が損益計算書の売上高の90％を超えるため、記載を省略しております。
２．地域ごとの情報
（１）売上高
本邦以外の外部顧客への売上高がないため、記載しておりません。
（２）有形固定資産
本邦以外に所在している有形固定資産がないため、記載しておりません。
- 主要な顧客ごとの情報
（単位：千円）
| 顧客の名称又は氏名 | 売上高 | 関連するセグメント名 |
| --- | --- | --- |
| 三菱商事株式会社 | 41,667,745 | 食品製造販売業 |
（注）当社は単一セグメントであります。
【報告セグメントごとの固定資産の減損損失に関する情報】
単一セグメントであるため記載を省略しております。
【報告セグメントごとののれんの償却額及び未償却残高に関する情報】
該当事項はありません。
【報告セグメントごとの負ののれん発生益に関する情報】
該当事項はありません。
【関連当事者情報】
関連当事者との取引
１．財務諸表提出会社の親会社及び主要株主（会社等の場合に限る。）等
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又は出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 | 関係内容 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他の関係会社 | 三菱商事㈱ | 東京都 千代田区 |
204,446,667 | 総合商社 | (被所有) 直接 20.90％ |
同社の従業員 兼任 2名 |
原料の仕入及び製品の販売 | 仕入 販売 |
8,472,257 39,893,897 |
買掛金 売掛金 |
1,488,328 9,032,838 |
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又は出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 | 関係内容 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 法人主要株主 | 三菱商事㈱ | 東京都 千代田区 |
204,446,667 | 総合商社 | (被所有) 直接 16.54％ |
同社の従業員 兼任 1名 |
原料の仕入及び製品の販売 | 仕入 販売 自己株式 の取得 |
6,915,908 41,667,745 1,887,792 |
買掛金 売掛金 |
1,138,961 9,528,203 |
取引条件ないし取引条件の決定方針等
(1）当事業年度において三菱商事㈱は、属性がその他の関係会社から主要株主に変わっております。取引金額についてはその他の関係会社であった期間も含めて記載しております。
(2）原料の仕入については一部為替予約を含み、市場の実勢価格に沿って決定しております。
(3）製品の販売については市場価格、総原価を勘案して当社希望価格を提示し、随時価格交渉の上、一般的取引条件と同様に決定しております。
(4）取引金額は消費税等を含まず、科目別の期末残高は消費税等を含んでおります。
(5）自己株式の取得は、経営環境の変化に対応した機動的な資本政策の遂行を目的に、１株につき1,761円で1,072千株を取得したものであります。なお、１株当たりの取得価格については平成28年３月14日の㈱東京証券取引所における当社普通株式の終値を基準としたものであります。
２．財務諸表提出会社と同一の親会社をもつ会社等及び財務諸表提出会社のその他の関係会社の子会社等
前事業年度（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又は出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 | 関係内容 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| その他の関係会社の子会社 | 三菱商事フィナンシャルサービス㈱ | 東京都 千代田区 |
2,680,000 | 企業金融業他 | － | － | 同社に資金貸付 | 資金の 貸付 | 2,000,000 | 短期貸付金 | 6,000,000 |
当事業年度（自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日）
| 種類 | 会社等の名称 | 住所 | 資本金又は出資金 (千円) |
事業の内容又は職業 | 議決権等の所有（被所有）割合 | 関係内容 | 取引の内容 | 取引金額 (千円) |
科目 | 期末残高 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 役員の兼任等 | 事業上の関係 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 法人主要株主の子会社 | 三菱商事フィナンシャルサービス㈱ | 東京都 千代田区 |
2,680,000 | 企業金融業他 | － | － | 同社に資金貸付 | 資金の 貸付 | △6,000,000 | 短期貸付金 | － |
取引条件ないし取引条件の決定方針等
(1）資金貸付については、余剰資金の運用のための貸付であり、貸付利率は市場金利を基準に決定しております。また、受取利息は前事業年度3,417千円、当事業年度684千円であります。
(2）取引金額は貸付回収差額により記載しており、一取引当たりの貸付期間は10日から30日程度であります。また、その貸付金額の範囲は前事業年度500,000千円より8,000,000千円、当事業年度500,000千円より7,500,000千円であります。なお平成28年３月末をもって同社への資金貸付は休止しております。
（１株当たり情報）
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| １株当たり純資産額（円） | 967.79 | 1,084.91 |
| １株当たり当期純利益金額（円） | 94.64 | 173.89 |
（注）１．潜在株式調整後１株当たり当期純利益金額については、潜在株式が存在しないため記載しておりません。
２．１株当たり当期純利益の算定上の基礎は、以下のとおりであります。
| 前事業年度 （自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日） |
当事業年度 （自 平成28年１月１日 至 平成28年12月31日） |
|
| --- | --- | --- |
| 当期純利益（千円） | 1,945,476 | 3,431,170 |
| 普通株主に帰属しない金額（千円） | － | － |
| 普通株式に係る当期純利益（千円） | 1,945,476 | 3,431,170 |
| 期中平均株式数（千株） | 20,557 | 19,732 |
（重要な後発事象）
固定資産の取得
平成29年３月７日開催の取締役会において、固定資産の取得について下記の通り決議し、神戸市と用地取得の契約を締結いたしました。
(1)取得の理由
当社は、乳製品の生産拠点として稲美工場、長野工場の２箇所を保有しておりますが、生産能力を増強して増産体制を確立するとともに、お客様により一層の安全安心な商品を提供することを目的として、新しい生産拠点用の固定資産（土地）を取得するものです。なお建築する生産拠点につきましては約２年後の平成31年３月末までの稼働を目指して検討を進めております。
(2)取得固定資産（土地）の概要
①名称 神戸複合産業団地［神戸テクノ・ロジスティックパーク］
製造工場用地 西神第３地区工業団地
②所在地 神戸市西区見津が丘六丁目７番１号
③用途地域 工業専用地域
④面積 51,540.94㎡
⑤取得価額 約28億円
⑥資金計画 自己資金にて充当予定
(3)相手先の概要
①名称 神戸市
②所在地 神戸市中央区加納町六丁目５番１号
③代表者役職・氏名 神戸市長 久元 喜造
④上場会社と当該相手先の関係 関連当事者として特筆すべき事項はありません。
(4)取得の日程
取締役会決議日 平成29年３月７日
契約締結日 平成29年３月７日
土地引渡し日 平成29年３月30日（予定）
⑤【附属明細表】
【有形固定資産等明細表】
| 資産の種類 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （千円） |
当期末残高 （千円） |
当期末減価償却累計額又は償却累計額 (千円) |
当期償却額 （千円） |
差引当期末残高（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 有形固定資産 | |||||||
| 建物 | 5,498,608 | 36,389 | 11,541 | 5,523,456 | 3,773,733 | 170,865 | 1,749,723 |
| 構築物 | 431,841 | 3,235 | 2,725 | 432,351 | 371,228 | 15,263 | 61,122 |
| 機械及び装置 | 10,940,380 | 963,417 | 133,942 | 11,769,855 | 9,329,456 | 713,158 | 2,440,398 |
| ( 6,850) | |||||||
| 車両運搬具 | 101,618 | 9,550 | 2,420 | 108,748 | 93,638 | 7,381 | 15,110 |
| 工具、器具及び備品 | 543,264 | 16,582 | 6,949 | 552,897 | 514,937 | 27,874 | 37,960 |
| 土地 | 1,148,110 | 6,300 | － | 1,154,411 | － | － | 1,154,411 |
| 建設仮勘定 | 532,781 | 658,058 | 1,065,707 | 125,133 | － | － | 125,133 |
| 有形固定資産計 | 19,196,606 | 1,693,533 | 1,223,286 | 19,666,853 | 14,082,993 | 934,542 | 5,583,860 |
| ( 6,850) | |||||||
| 無形固定資産 | |||||||
| 電話加入権 | － | － | － | 11,091 | － | － | 11,091 |
| 商標権 | － | － | － | 6,165 | 616 | 616 | 5,548 |
| ソフトウエア | － | － | － | 174,265 | 156,403 | 6,253 | 17,862 |
| ソフトウエア仮勘定 | － | － | － | 61,118 | － | － | 61,118 |
| 無形固定資産計 | － | － | － | 252,641 | 157,020 | 6,870 | 95,621 |
| 長期前払費用 | 25,206 | 28,708 | 11,713 | 42,202 | 21,724 | 18,348 | 20,477 |
（注）１．当期増加額のうち主なものは次のとおりであります。
建物・・・・・・稲美工場建物 16,962千円
長野工場建物 15,991千円
機械及び装置・・稲美工場乳製品製造設備 902,203千円
長野工場乳製品製造設備 61,214千円
建設仮勘定・・・稲美工場乳製品製造設備 550,461千円
長野工場乳製品製造設備 79,765千円
２．当期減少額のうち主なものは次のとおりであります。
機械及び装置・・稲美工場乳製品製造設備 115,951千円
長野工場乳製品製造設備 11,140千円
３．「当期減少額」欄の（ ）内は内書きであり、減損損失の計上額であります。
４．無形固定資産の金額が、資産の総額の100分の１以下であるため「当期首残高」、「当期増加額」及び「当期減少額」の記載を省略しております。
【借入金等明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期末残高 （千円） |
平均利率 （％） |
返済期限 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 短期借入金 | 1,500,000 | 1,500,000 | 0.6 | － |
| １年以内に返済予定の長期借入金 | － | － | － | － |
| １年以内に返済予定のリース債務 | － | 1,453 | － | － |
| 長期借入金（１年以内に返済予定のものを除く。） | － | － | － | － |
| リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。） | － | 6,177 | － | 平成30年～34年 |
| その他有利子負債 | － | － | － | － |
| 合計 | 1,500,000 | 1,507,630 | － | － |
（注）１．平均利率については借入金の期末残高に対する加重平均利率を記載しております。
２．リース債務の平均利率については、リース料総額に含まれる利息相当額を控除する前の金額でリース債務を貸借対照表に計上しているため、記載しておりません。
３．リース債務（１年以内に返済予定のものを除く。）の貸借対照表日後５年間の返済予定額は以下のとおりであります。
| １年超２年以内 （千円） |
２年超３年以内 （千円） |
３年超４年以内 （千円） |
４年超５年以内 （千円） |
|
| --- | --- | --- | --- | --- |
| リース債務 | 1,453 | 1,453 | 1,453 | 1,453 |
【引当金明細表】
| 区分 | 当期首残高 （千円） |
当期増加額 （千円） |
当期減少額 （目的使用） （千円） |
当期減少額 （その他） （千円） |
当期末残高 （千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 貸倒引当金 | 17,741 | 48,500 | － | 140 | 66,101 |
| 役員賞与引当金 | 50,000 | 73,000 | 50,000 | － | 73,000 |
| 株主優待引当金 | 7,300 | 5,700 | 7,300 | － | 5,700 |
| 厚生年金基金解散損失引当金 | 147,000 | － | 147,000 | － | － |
（注)貸倒引当金の「当期減少額（その他）」140千円は、一般債権の貸倒実績率による洗替額であります。
【資産除去債務明細表】
当事業年度期首及び当事業年度末における資産除去債務の金額が、当事業年度期首及び当事業年度末における負債及び純資産の合計額の100分の１以下であるため、財務諸表等規則第125条の２の規定により記載を省略しております。
（２）【主な資産及び負債の内容】
① 流動資産
ａ．現金及び預金
| 区分 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 現金 | 2,183 |
| 預金 | |
| 当座預金 | 1,529,611 |
| 普通預金 | 7,225 |
| 通知預金 | 8,180,000 |
| 定期預金 | 650,000 |
| 外貨預金 | 740,309 |
| 別段預金 | 3,088 |
| 小計 | 11,110,235 |
| 合計 | 11,112,418 |
ｂ．受取手形
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 三本コーヒー㈱ | 4,551 |
| キタノ商事㈱ | 1,343 |
| ロマンス製菓㈱ | 825 |
| 塩野香料㈱ | 136 |
| 計 | 6,856 |
(ロ）期日別内訳
| 期日 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成29年１月期日 | 3,896 |
| ２月期日 | 2,497 |
| ３月期日 | 462 |
| 計 | 6,856 |
ｃ．電子記録債権
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 日本生活協同組合連合会 | 197,380 |
| 日本ハム惣菜㈱ | 5,101 |
| 日本ハムファクトリー㈱ | 4,363 |
| 計 | 206,844 |
(ロ）期日別内訳
| 期日 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成29年１月期日 | 105,371 |
| ２月期日 | 99,243 |
| ３月期日 | 2,229 |
| 計 | 206,844 |
ｄ．売掛金
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 三菱商事㈱ | 9,528,203 |
| 日本生活協同組合連合会 | 169,826 |
| ＵＣＣ上島珈琲㈱ | 145,424 |
| 三菱食品㈱ | 100,519 |
| ㈱スタイリングライフ・ホールディングス | 67,470 |
| その他 | 785,530 |
| 計 | 10,796,974 |
(ロ）売掛金の発生及び回収並びに滞留状況
当期首残高
（千円）
当期発生高
（千円）
当期回収高
（千円）
当期末残高
（千円）
回収率（％）
滞留期間
(A)
(B)
(C)
(D)
| (C) | × 100(％) |
| (A) ＋ (B) |
| (D) | × 12(月) |
| (B) |
10,211,435
50,884,457
50,298,918
10,796,974
82.3
2.5
（注） 上記金額には消費税等を含めております。
ｅ．たな卸資産
| 区分 | チーズ （千円） |
ナッツ （千円） |
チョコレート （千円） |
その他 （千円） |
計（千円） |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 商品及び製品 | 1,134,477 | 51,991 | 480,796 | 8,878 | 1,676,143 |
| 仕掛品 | 51,349 | － | － | － | 51,349 |
| 原材料 | 1,144,565 | － | － | － | 1,144,565 |
| 計 | 2,330,392 | 51,991 | 480,796 | 8,878 | 2,872,058 |
ｆ．短期貸付金
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 六甲バター従業員 | 3,260 |
| 計 | 3,260 |
② 流動負債
ａ．支払手形
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| ウインクレル㈱ | 36,369 |
| ㈱日誠社 | 3,186 |
| ㈱東栄ゴム工業所 | 1,199 |
| ユーワイメカニクス㈱ | 947 |
| 岡谷酸素㈱ | 757 |
| その他 | 625 |
| 計 | 43,085 |
(ロ）期日別内訳
| 期日 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成29年１月期日 | 3,341 |
| ２月期日 | 2,207 |
| ３月期日 | 11,098 |
| ４月期日 | 11,007 |
| ５月期日 | 15,430 |
| 計 | 43,085 |
b．電子記録債務
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| ㈱サガシキ | 40,369 |
| フィンランドジャパン貿易㈱ | 13,181 |
| 山一産業㈱ | 3,930 |
| ㈱メイワパックス | 3,726 |
| その他 | 4,439 |
| 計 | 65,647 |
(ロ）期日別内訳
| 期日 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成29年１月期日 | 29,631 |
| ２月期日 | 17,361 |
| ３月期日 | 18,655 |
| 計 | 65,647 |
c．買掛金
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 三菱商事㈱ | 1,138,961 |
| ワーナンブール・チーズ＆バター㈱ | 422,765 |
| フォンテラジャパン㈱ | 243,632 |
| ㈱野澤組 | 170,314 |
| 東罐興業㈱ | 159,045 |
| その他 | 1,132,168 |
| 計 | 3,266,888 |
ｄ．未払費用
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| ㈱日本アクセス | 1,411,589 |
| 六甲バター従業員 | 352,725 |
| 旭食品㈱ | 228,157 |
| 三菱食品㈱ | 163,370 |
| ㈱博報堂 | 141,512 |
| その他 | 1,563,846 |
| 計 | 3,861,202 |
ｅ．設備関係支払手形
(イ）相手先別内訳
| 相手先 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 北斗機械㈱ | 5,832 |
| ユーワイメカニクス㈱ | 1,533 |
| ㈲岡電気 | 658 |
| 計 | 8,024 |
(ロ）期日別内訳
| 期日 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 平成29年１月期日 | 1,533 |
| ２月期日 | － |
| ３月期日 | 658 |
| ４月期日 | 5,832 |
| 計 | 8,024 |
③ 固定負債
退職給付引当金
| 区分 | 金額（千円） |
| --- | --- |
| 未積立退職給付債務 | 718,567 |
| 未認識数理計算上の差異 | △374,008 |
| 前払年金費用 | 852,349 |
| 計 | 1,196,908 |
（３）【その他】
当事業年度における四半期情報等
| （累計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 当事業年度 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 売上高（千円） | 11,102,095 | 23,053,117 | 34,334,421 | 47,115,238 |
| 税引前四半期（当期）純利益金額（千円） | 865,578 | 2,150,894 | 3,561,533 | 5,187,070 |
| 四半期（当期）純利益金額（千円） | 607,033 | 1,465,030 | 2,401,035 | 3,431,170 |
| １株当たり四半期（当期）純利益金額（円） | 29.92 | 73.46 | 121.22 | 173.89 |
| （会計期間） | 第１四半期 | 第２四半期 | 第３四半期 | 第４四半期 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| １株当たり四半期純利益金額（円） | 29.92 | 44.03 | 48.04 | 52.87 |
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第６【提出会社の株式事務の概要】
| 事業年度 | １月１日から12月31日まで |
| 定時株主総会 | ３月中 |
| 基準日 | 12月31日 |
| 剰余金の配当の基準日 | ６月30日 12月31日 |
| １単元の株式数 | 100株 |
| 単元未満株式の買取り・売渡し | |
| 取扱場所 | （特別口座） 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社 証券代行部 |
| 株主名簿管理人 | （特別口座） 大阪市中央区北浜四丁目５番33号 三井住友信託銀行株式会社 |
| 取次所 | ――――― |
| 買取・売渡し手数料 | 株式の売買の委託に係る手数料相当額として別途定める金額 |
| 公告掲載方法 | 電子公告により行う。ただし、事故その他やむを得ない事由によって電子公告による公告をすることができない場合は、日本経済新聞に掲載して行う。 電子公告ＵＲＬ http://www.qbb.co.jp |
| 株主に対する特典 | 毎年12月31日現在の株主名簿及び実質株主名簿に記載または記録された1,000株以上の株式を所有する株主に対して3,000円相当の当社製品を贈呈 |
（注）単元未満株主の権利として、会社法第189条第２項各号に掲げる権利、会社法第166条第１項の規定による請求をする権利、株主の有する株式数に応じて募集株式の割当及び募集新株予約権の割当てを受ける権利及び会社法第194条第１項の規定による請求をする権利以外の権利を行使することができない旨定款に定めております。
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第７【提出会社の参考情報】
１【提出会社の親会社等の情報】
当社は、金融商品取引法第24条の７第１項に規定する親会社等はありません。
２【その他の参考情報】
当事業年度の開始日から有価証券報告書提出日までの間に次の書類を提出しております。
(1)有価証券報告書及びその添付書類並びに確認書
事業年度（第92期）（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）平成28年３月29日近畿財務局長に提出。
(2)内部統制報告書及びその添付書類
事業年度（第92期）（自 平成27年１月１日 至 平成27年12月31日）平成28年３月29日近畿財務局長に提出。
(3)四半期報告書及び確認書
（第93期第１四半期）（自 平成28年１月１日 至 平成28年３月31日）平成28年５月12日近畿財務局長に提出。
（第93期第２四半期）（自 平成28年４月１日 至 平成28年６月30日）平成28年８月10日近畿財務局長に提出。
（第93期第３四半期）（自 平成28年７月１日 至 平成28年９月30日）平成28年11月９日近畿財務局長に提出。
(4)臨時報告書
平成28年３月30日近畿財務局長に提出。
金融商品取引法第24条の５第４項及び企業内容等の開示に関する内閣府令第19条第２項第９号の２に基づく臨時報告書であります。
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第二部【提出会社の保証会社等の情報】
該当事項はありません。