BÜYÜK ŞEFLER GIDA TURİZM TEKSTİL DANIŞMANLIK ORGANİZASYON EĞİTİM SANAYİ VE TİCARET A.Ş.

Share Issue/Capital Change • Sep 12, 2025

BÜYÜK ŞEFLER GIDA TURİZM TEKSTİL DANIŞMANLIK ORGANİZASYON EĞİTİM SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ

BEDELLİ SERMAYE ARTIRIMINDAN ELDE EDİLEN FONUN HANGİ AMAÇLARLA KULLANILDIĞINA İLİŞKİN RAPOR-III

VII-128.1 Sayılı Pay Tebliği'nin 33. Maddesi Uyarınca Hazırlanmıştır. 12.09.2025

1. Raporun Amacı:

Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") VII-128.1 sayılı Pay Tebliği'nin 33. maddesi uyarınca, halka açık olmayan ortaklıkların paylarının sermaye artırımı yoluyla halka arzı ile payları borsada işlem gören halka açık ortaklıklar tarafından yapılmış olan bedelli sermaye artırımı sonrasında elde edilen fonun hangi amaçlarla kullanıldığına ilişkin olarak, kamuya açıklanan ve yapılan sermaye artırımının sonuçlarını içeren ilk iki finansal tablolarının ilanını takip eden on iş günü içinde bir rapor hazırlanması ve bu raporun ortaklığın internet sitesinde ve Kamuyu Aydınlatma Platformu ("KAP")'nda yayınlanması zorunludur. Aynı maddenin ikinci fıkrasında ise, bedelli sermaye artırımından elde edilen fonların tamamının kullanımının anılan maddenin birinci fıkrası çerçevesinde yapılacak açıklamaların tarihlerinden daha sonraya sarkacak şekilde gerçekleşmesi durumunda, fonun tamamının kullanıldığı tarihi takip eden on iş günü içerisinde özel durum açıklaması yapılmasının zorunlu olduğu ifade edilmektedir.

Büyük Şefler Gıda Turizm Tekstil Danışmanlık Organizasyon Eğitim Sanayi ve Ticaret A.Ş. ("Şirket") payları 10 Mayıs 2023 tarihinde Borsa'da işlem görmeye başlamış olup, sermaye artırımından elde edilen fonun Şirket Yönetim Kurulu'nun 10 Mart 2023 tarih ve 2023/17 sayılı kararı ile onaylanan ve fonun kullanım yerlerine ilişkin raporda belirtilen şekilde kullanılıp kullanılmadığına ilişkin değerlendirmeleri içeren raporlar 23.08.2023 ve 13.11.2023 tarihlerinde KAP'ta ve Şirket'in internet sitesinde (www.bigchefs.com.tr) kamuya açıklanmıştır.

İhtiyari olarak düzenlenen işbu rapor, sermaye artırımından elde edilen fonun tamamının kullanılması üzerine, söz konusu fonun Şirket Yönetim Kurulu'nun 10 Mart 2023 tarih ve 2023/17 sayılı kararı ile onaylanan ve fonun kullanım yerlerine ilişkin raporda belirtilen şekilde kullanılıp kullanılmadığına ilişkin değerlendirmeleri içermekte olup;sermaye arttırımından elde edilen fonun kullanımını göstermek amacıyla Denetimden Sorumlu Komite tarafından hazırlanmıştır. Raporda yer alan tespitlere esas teşkil eden veriler muhasebe sisteminden alınmış ve ayrıca gerektiğinde Şirket'in muhasebe/finans birimi sorumlularıyla da fonun kullanım yerine ilişkin şifahi görüşmelerde de bulunulmuştur.

Şirketin Ortaklık Yapısı:

	Ortaklık Yapısı
Ortağın Adı Soyadı	Sermayedeki Payı (TL)	Sermayedeki Payı (%)
Fethi Saruhan Tan	25.872.345	24,18
Gamze Hatice Cizreli	21.506.049	20,1

Mehmet Can Karabağ 16.652.451 15,56 Diğer 42.969.155 40,16 Toplam 107.000.000 100,00

KAP'ta yer alan verilere göre Şirket'in ortaklık yapısı aşağıdaki tabloda yer almaktadır;

2. Fon Kullanımına İlişkin Yönetim Kurulu Kararı:

Şirket Yönetim Kurulu'nun 10 Mart 2023 tarih ve 2023/17 sayılı toplantısında Pay Tebliği'nin 33. maddesi kapsamında hazırlanan "Sermaye Artırımından Elde Edilecek Fonun Kullanım Amacına İlişkin Rapor"un ("Fon Kullanım Raporu") kabulüne ve sermaye artırımından elde edilecek net gelirin Fon Kullanım Raporu içeriğine uygun bir şekilde kullanılmasına karar verilmiştir. Fon Kullanım Raporu 28 Nisan 2023 tarihinde KAP'ta kamuya açıklanmış olup, konuya ilişkin olarak ayrıca Şirket paylarının halka arzına ilişkin İzahnamede ayrıntılı bilgi verilmiştir.

Söz konusu Raporda Şirket, sermaye artırımı sonucunda elde edilecek halka arz gelirinin makul bir ekonomik veya finansal gerekçeye dayanmak koşuluyla, aşağıdaki tabloda verilen aralıklar içerisinde kalınmasına özen gösterilerek kullanılmasını öngörmüş olup, ayrıca Fon Kullanım Raporunda fon kullanım oranlarının Şirket menfaatleri doğrultusunda değişkenlik gösterebileceği de ifade edilmiştir.

Planlanan Fon Kullanım Konuları
Kullanım Alanı	Kullanım Oranı (%)
Yurtiçi ve Yurtdışı Restoran Büyümesi	50-60
İşletme Sermayesi Finansmanı	20-30
Finansal Borçların Azaltılması	20-30
Toplam	100%

3. Sermaye Artırımından Elde Edilen Fonun Kullanımı:

Şirket paylarının ilk halka arzı kapsamında yapılan izahname başvurusu, 27 Nisan 2023 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulu ("Kurul") tarafından onaylanmış ve Kurul'un 2023/25 sayılı bülteninde yayınlanmıştır. Şirket'in 7.000.000 TL'lik kısmı sermaye artırımı, ek satış dahil 30.000.000 TL'lik kısmı ortak satışı suretiyle ihraç edilen toplam 37.000.000 TL nominal değerli payları 1 TL nominal değerli bir pay 22,50 TL satış fiyatı üzerinden Deniz Yatırım Menkul Kıymetler A.Ş. ve Türkiye Kalkınma ve Yatırım Bankası A.Ş. liderliğinde kurulan konsorsiyum aracılığıyla 3-4-5 Mayıs 2023 tarihlerinde "Sabit Fiyat ile Talep Toplama" yoluyla halka arz edilmiş ve 10 Mayıs 2023 tarihinden itibaren Borsa İstanbul A.Ş. Pay Piyasası Yıldız Pazarında "BIGCH" kodu ve sürekli işlem yöntemiyle işlem görmeye başlamıştır.

Şirket sermayesinin 100.000.000 TL'den 107.000.000 TL'ye artırılması nedeniyle ihraç edilen 7.000.000 TL nominal değerli paylar ile ortak satışı kapsamında satışa sunulan 30.000.000 TL nominal değerli paylar (toplam olarak 37.000.000 TL nominal değerli paylar), 1 TL nominal değerli pay 22,50 TL sabit fiyat üzerinden halka arz edilmiştir. Halka arz sonucunda, Şirket sermaye artırımı suretiyle ihraç ettiği 7.000.000 TL nominal değerli payların karşılığı olarak 157.500.000 TL tutarında brüt halka arz geliri elde etmiştir. Bu gelirden halka arz sürecine ilişkin Şirket'in yaptığı halka arz giderleri düşüldüğünde net 151.711.875 TL tutarında halka arz geliri elde edilmiştir.

Halka arz geliri 9 Mayıs 2023 tarihinde Şirket kayıtlarına yansıtılmış olup, bu tarihten işbu Rapor tarihine kadar yukarıda bahsi geçen Fon Kullanım Raporu çerçevesinde yapılan işlemler konu bazında aşağıda açıklanmaktadır.

4.1 Yurtiçi ve Yurtdışı Restoran Büyümesi:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen net gelirin, %50- 60'ını Türkiye'nin ve Avrupa'nın önemli bölge ve noktalarında Şirket'in kendi işlettiği veya ortak girişim restoranların açılması ve aynı zamanda bayilik modeli ile işletilen restoranları içerisinde başarılı restoranları satın almak için kullanmayı planlamıştır. İşbu rapor tarihi itibariyle söz konusu fon kullanım yeri kapsamında 77.644.388 TL tutarında harcama yapılmıştır.

4.2 İşletme Sermayesi Finansmanı:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen net gelirin %20- 30'unu işletme sermayesinin finansmanında kullanmayı planlanmıştır. İşbu Rapor tarihi itibarıyla Şirket; işletme sermayesinin finansmanı için ayrılan fonun 44.283.580 TL tutarındaki kısmı ile işletme sermayesi ihtiyacının bir kısmını karşılamıştır.

4.3 Finansal Borçların Azaltılması:

Fon Kullanım Raporunda da ifade edildiği üzere Şirket, halka arzdan elde edilen fonun %20-30'luk kısmını banka kredilerinin kapatılması için kullanmayı planlamıştır. İşbu rapor tarihi itibarıyla Şirket; halka arzdan elde edilen fonun 29.783.907 TL tutarındaki kısmını banka kredilerinin geri ödemesinde kullanarak net borç yükünü azaltmıştır.

4. Sonuç:

Halka arz gelirinin Şirket hesaplarına geçtiği 9 Mayıs 2023 ile işbu Rapor tarihi arasındaki dönemde fon kullanımına ilişkin detaylar aşağıdaki tabloda verilmektedir.

	İzahnamede ve Fon Kullanım Raporunda Öngörülen Fon Kullanımı		Fiili Fon Kullanımı (Rapor Tarihi İtibariyle)
Kullanım Alanı	Kullanım Tutarı (%)	Kullanım Tutarı (TL)	Kullanım Tutarı (TL)	Kullanım Oranı (%)
Yurtiçi ve Yurtdışı Restoran Büyümesi	50-60	75.855.938- 91.027.125	77.644.388	51
İşletme Sermayesi Finansmanı	20-30	30.342.375- 45.513.563	44.283.580	29
Finansal Borçların Azaltılması	20-30	30.342.375- 45.513.563	29.783.907	20
Toplam	100	151.711.875	151.711.875	100

Fon kullanımı incelendiğinde, halka arz izahnamesinde ve Yönetim Kurulu'nun 10 Mart 2023 tarih ve 2023/17 sayılı kararı ile kabul edilen Fon Kullanım Raporu'nda yer alan planlamaya sadık kalındığı ve Rapor tarihine kadar (son kullanım 8 Eylül 2025 olmak üzere) halka arz gelirinin tamamının kullanıldığı görülmektedir.

Saygılarımızla,

Denetimden Sorumlu Komite