PKN Orlen S.A.

Capital/Financing Update • Sep 12, 2025

Report Content ORLEN S.A. ("Spółka") informuje o wysokości kosztów emisji 6 000 obligacji serii D ("Obligacje") o łącznej wartości nominalnej 600 000 000 EUR, wyemitowanych w ramach globalnego programu emisji obligacji średnioterminowych, GMTN.

Koszty emisji Obligacji szacowane są na około 5 096 tys. PLN i stanowiły ok. 0,20% łącznej wartości nominalnej emisji Obligacji serii D.

Powyższa kwota obejmuje:

- koszty przygotowania i przeprowadzenia oferty Obligacji - 4 870 tys. PLN,

- koszty dotyczące sporządzenia/aktualizacji prospektu emisyjnego, z uwzględnieniem kosztów doradztwa - 225 tys. PLN,

- koszty promocji oferty Obligacji - 0 PLN.

Średni koszt przeprowadzenia ofert przypadający na jedną oferowaną Obligację zostanie wyliczony i podany po zakończeniu Programu GMTN.

Spółka nie ponosiła kosztów wynagrodzenia subemitentów, ponieważ nie zawierała umów subemisji w związku z ofertą Obligacji.

Koszty związane z emisją Obligacji zostały ujęte jako rozliczenia międzyokresowe czynne i będą systematycznie obciążały wynik finansowy. Z podatkowego punktu widzenia koszty transakcyjne stanowią koszty uzyskania przychodów i są potrącalne w dacie ich ujęcia w księgach.

Patrz także: raport bieżący nr 36/2025 z 30 czerwca 2025 roku oraz nr 38/2025 z 2 lipca 2025 roku.