Exasol AG

Annual / Quarterly Financial Statement • May 5, 2010

EXASOL AG

Nürnberg

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2008 bis zum 31.12.2008

Bilanz zum 31. Dezember 2008

Aktiva

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	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
1. Konzessionen, gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte sowie Lizenzen an solchen Rechten und Werten	8.506.966,00		8.631.889,00
2. Geschäfts- oder Firmenwert	5.834.800,00	14.341.766,00	6.321.337,00
II. Sachanlagen
1. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung		313.094,00	429.027,00
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	6.203,00		4.398,77
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	5.075,56		0,00
3. sonstige Ausleihungen	0,00	11.278,56	22.951,29
B. Umlaufvermögen
I. Vorräte
1. fertige Erzeugnisse und Waren		11.544,00	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	14.280,00		55.007,75
2. sonstige Vermögensgegenstände	196.294,31	210.574,31	392.569,18
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks		820,36	185.690,37
C. Rechnungsabgrenzungsposten		31.873,99	35.300,43
D. Abgrenzung latenter Steuern		1.722.800,00	1.969.452,53
SUMME AKTIVA		16.643.751,22	18.047.623,32
Passiva
	31.12.2008	31.12.2008	31.12.2007
	EUR	EUR	EUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		7.348.572,00	6.045.000,00
II. Kapitalrücklage		15.923.052,97	13.576.623,37
III. Bilanzverlust		-11.506.822,96	-5.882.143,05
Summe Eigenkapital		11.764.802,01	13.739.480,32
B. Zur Durchführung beschlossener Kapitalerhöhungen geleistete Einlagen		1.176.509,00	10.000,00
C. Rückstellungen
1. sonstige Rückstellungen		798.462,18	670.345,05
D. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	274.134,91		1.146.775,55
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 274.134,91 (1.146.775,55)
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	79.687,50		79.687,50
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 79.687,50 (0,00)
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	599.173,05		158.543,82
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR : 599.173,05 (158.543,82)
4. sonstige Verbindlichkeiten	1.899.053,90	2.852.049,36	2.191.763,38
- davon aus Steuern in EUR: 42.731,73 (50.244,39)
- davon im Rahmen der sozialen Sicherheit in EUR: 10.073,52 (14.971,66)
- davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr in EUR: 199.053,90 (141.763,38)
- davon mit einer Restlaufzeit von mehr als fünf Jahren in EUR: 1.500.000,00 (1.500.000,00)
E. Rechnungsabgrenzungsposten		51.928,67	51.027,70
SUMME PASSIVA		16.643.751,22	18.047.623,32

Anhang für das Geschäftsjahr 2008

A. Allgemeine Angaben und Erläuterungen

(1) Der Jahresabschluss ist unter Beachtung der allgemeinen Ansatz- und Bewertungsvorschriften der §§ 246 - 256 HGB sowie unter Berücksichtigung der besonderen Ansatz-, Bewertungs- und Gliederungsvorschriften für Kapitalgesellschaften (§§ 269 - 274, 279 - 283 HGB) in Euro aufgestellt. Die Gewinn- und Verlustrechnung gliedert sich nach dem Gesamtkostenverfahren.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft nach § 267 Abs. 1 HGB. Die Anhangsangaben orientieren sich jedoch an den Anforderungen für große Kapitalgesellschaften.

Die Vermögensgegenstände und Schulden sind zugleich in Übereinstimmung mit den steuerlichen Ansatz- und Bewertungsvorschriften ausgewiesen, wenn und soweit dies die handelsrechtlichen Regelungen zulassen. Zu den Abweichungen siehe unter B.I.(3).

(2) Die EXASOL AG hat mit Verschmelzungsvertrag vom 25.08.2006 die exasol GmbH im Wege der Verschmelzung durch Aufnahme übernommen. Die Verschmelzung erfolgte im Innenverhältnis rückwirkend zum 01.01.2006. Auf die Angaben hierzu unter B.I. des Anhangs wird verwiesen.

(3) Die Vermögensgegenstände des Anlagevermögens sind zu Anschaffungs- oder Herstellungskosten, vermindert um planmäßige Abschreibungen bewertet. Außerplanmäßige wurden vorgenomme. Steuerliche Sonderabschreibungen sind nicht vorgenommen worden. Die geringwertigen Vermögensgegenstände bis EUR 150,00 werden im Jahr der Zugangs in voller Höhe abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter von EUR 150,01 bis EUR 1.000,00 wird nach den steuerlichen Vorschriften auch in der Handelsbilanz auf 5 Jahre abgeschrieben.

(4) Vorräte sind zu Einstandspreisen bewertet.

(5) Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände sind zu ihren Nennwerten angesetzt. Da Forderungen nur gegen den Hauptkunden bestehen, ist für das allgemeine Ausfallrisiko sowie für die üblicherweise anfallenden Kosten durch Zahlungsverzögerungen eine Pauschalwertberichtigung nicht angesetzt worden. Erkennbare Einzelrisiken sind nicht ersichtlich.

(6) Kassenbestand und Bankguthaben sind zu Nominalwerten angesetzt.

(7) Die sonstige Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung angesetzt.

(8) Verbindlichkeiten sind mit dem Rückzahlungsbetrag angesetzt.

(9) Der Jahresabschluss enthält einen Posten in fremder Währung. Der Posten in fremder Währung wurde mit dem Umrechnungskurs zum Anschaffungszeitpunkt angesetzt.

B. Angaben und Erläuterungen zur Bilanz

1. Restlaufzeiten der Forderungen

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	Gesamtbetrag zum 31.12.2008	davon Restlaufzeit mit mehr als 1 Jahr
	EUR	EUR
---	---	---
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	14.280	---
Sonstige Vermögensgegenstände	196.294	---
	210.574	---

In den sonstigen Vermögensgegenständen sind Forderungen gegen Gesellschafter der EXASOL AG in Höhe von EUR 135.413,94 enthalten. Hierbei handelt es sich um noch zu erbringende Agios aus Kapitalerhöhungen der EXASOL AG sowie der exasol GmbH (EUR 128.400,00 und um rückgeforderte Sozialversicherungsbeiträge (EUR 7.013,94).

2. Restlaufzeiten und Sicherung der Verbindlichkeiten

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	Gesamtbetrag zum 31.12.2008	davon mit einer Restlaufzeit
		bis zu einem Jahr	Von mehr als 5 Jahren
---	---	---	---
	EUR
---	---	---	---
Gegenüber Kreditinstituten
Kontokorrent-Kredite	274.135	274.135	---
Darlehen	---	---	---
Erhaltene Anz. auf Bestellungen	79.688	79.688	---
aus Lieferungen und Leistungen	599.173	599.173	---
Sonstige Verbindlichkeiten	1.899.054	199.054	1.500.000
	2.852.049	1.152.049	1.500.000

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	davon gesichert
	Betrag	durch
---	---	---
---	---	---
Gegenüber Kreditinstituten
Kontokorrent-Kredite	X	--
Darlehen	---	--
Erhaltene Anz. auf Bestellungen	---
aus Lieferungen und Leistungen	---
Sonstige Verbindlichkeiten	---
	---

C. Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

1. Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB

Haftungsverhältnisse nach § 251 HGB sind nicht zu vermerken.

D. Entwicklung des Eigenkapitals

1. Gezeichnetes Kapital

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	01.01.2008	Erhöhung	Herabsetzung	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR	EUR
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Gründungskapital	86.950	---	---	86.950
Kapitalerhöhung	5.958.050	1.303.572	---	7.261.622
Grundkapital	6.045.000	1.303.572	---	7.348.572

2. Kapitalrücklage

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	01.01.2008	Erhöhung	Herabsetzung	31.12.2008
	EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
Ausgabeaufgeld aus Kapitalerhöhung	13.576.623	2.346.430	---	15.923.053
Sonstige Zuzahlungen	---	---	---	---
	13.576.623	2.346.430	---	15.923.053

3. Bedingtes Kapital

Beschlüsse über bedingte Kapitalerhöhungen liegen nicht vor.

4. Genehmigtes Kapital

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	01.01.2008	Ermächtigung	Inanspruchnahme	Kapitalbetrag 31.12.2008
	EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
Genehmigtes Kapital 2006/I	3.000.000	---	---	3.000.000
Vorstandsbeschluss 15.05.2008		---	-1.303.572	-1.303.572
Vorstandsbeschluss 08.09.2008		---	-1.176.509	-1.176.509
	3.000.000	---	-2.480.081	519.919

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 25.08.2006 ermächtigt worden, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 30.06.2011 gegen Bar- und/oder Sacheinlage einmal oder mehrmals um insgesamt bis zu EUR 3.000.000 zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2006/I).

Mit Vorstandsbeschlüssen vom 15. Mai 2008 und 08. September 2008 wurden Kapitalerhöhungen in Höhe von EUR 2.480.081,00 beschlossen. Die Kapitalerhöhungen sind am 29. August 2008 und am 09. Januar 2009 ins Handelsregister eingetragen worden.

5. Bestand an Verwertungsaktien

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	Wert	01.01.2008 Stück	Zugang Stück	Abgang Stück
	EUR
---	---	---	---	---
Namensaktien	1,00	393.250	---	---

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	31.12.2008 Stück	Kapitalbetrag 31.12.2007
		EUR
---	---	---
Namensaktien	393.250	393.250,00

Die Verwertungsaktien beruhen auf Verwertungs-Geschäftsanteilen der exasol GmbH, die im Zuge der Verschmelzung geschaffen worden sind. Die Verwertungsaktien sind vollständig einbezahlt und dürfen nach den getroffenen Vereinbarungen nur für Rechnung der EXASOL AG verwertet werden. Das wirtschaftliche Risiko der Verwertung trägt allein der Aktionär, weswegen keine Vorratsaktien im Sinne von § 56 Abs. 3 AktG vorliegen. Sämtliche Verwertungsaktien werden von Herrn Dr. Michael Gutzmann gehalten.

E. Zur Durchführung der beschlossenen Kapitalerhöhung geleistete Einlage

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	01.01.2008	Einlage	Eintragung	31.12.2008
	EUR	EUR		EUR
---	---	---	---	---
Kapitalerhöhung	---	1.176.509	09.01.2009	1.176.509
	---	1.176.509		1.176.509

F. Sonstige Angaben

1. Vorstand

Mitglieder des Vorstands im Geschäftsjahr 2008:

Dr. Michael Gutzmann, Erlangen bis 13. Mai 2008

Gerhard Rumpff, München ab 13. Mai 2008

Dr. Gerhard Bolenz, Flein bis 22. Januar 2009

Aaron Auld, München ab 22. Januar 2009

Die Angabe der Gesamtbezüge des Vorstands wird gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen.

2. Aufsichtsrat

Mitglieder des Aufsichtsrats im Geschäftsjahr 2008:

Jochen Tschunke, München

Hilmar Leiber, Nürnberg bis 01. August 2008

Peter Merkel, Kitzingen bis 01. August 2008

Richard Seibt, Nürnberg ab 07. August 2008

Dr. Knud Klingler, Engerwitzdorf ab 07. August 2008

Die Gesamtbezüge der Aufsichtsratsmitglieder im Geschäftsjahr betrugen EUR 9.000.

3. Vorschlag zur Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, den Bilanzverlust von EUR -11.506.822,96 auf neue Rechnung vorzutragen.

Nürnberg, 21. September 2009

EXASOL AG

Der Vorstand