CR Capital AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 10, 2011

CR Capital Real Estate AG

Berlin

Jahresabschluss zum 31.12.2009

Anhang

(1) Allgemeine Angaben

Die CR Capital Real Estate AG wurde am 30. Mai 2008 gegründet. Auf diesen Tag wurde auch die Eröffnungsbilanz aufgestellt.

Die Gesellschaft soll eine REIT-Aktiengesellschaft nach dem Gesetz über deutsche Immobilien-Aktiengesellschaften mit börsennotierten Anteilen („ReitG“) werden und soll diesen Status dauerhaft beibehalten.

Der Jahresabschluss wurde auf der Grundlage der Gliederungs‑, Bilanzierungs- und Bewertungsvorschriften des Handelsgesetzbuches aufgestellt. Ergänzend zu diesen Vorschriften wurden die Regelungen des AktG beachtet.

Die Gesellschaft hat im Geschäftsjahr 2009 erstmals die Merkmale für eine mittelgroße Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 2 HGB überschritten, sodass gemäß § 267 Abs. 4 HGB die daraus resultierenden Rechtsfolgen noch nicht eintreten. Die größenabhängigen Erleichterungen der §§ 266 Abs. 1, 276, 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurden teilweise in Anspruch genommen.

Das Vorjahr war ein Rumpfgeschäftsjahr vom 30. Mai bis zum 31. Dezember 2008. Die Posten der Gewinn- und Verlustrechnung sind insoweit mit den Vorjahresangaben nur eingeschränkt vergleichbar.

Die folgenden Grundsätze und Methoden wurden angewandt:

1. Gliederungsgrundsätze

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Zur Vergrößerung der Klarheit werden die zum Verkauf bestimmten Grundstücke gesondert unter den Vorräten und die Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke gesondert unter dem Materialaufwand gezeigt.

2. Bilanzierungsmethoden

Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsabgrenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts anderes bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen, Grundstücksrechte nicht mit Grundstückslasten verrechnet worden.

Im Vorjahr wurden sämtliche Grundstücke dem Anlagevermögen zugeordnet. Aufgrund der im Geschäftsjahr getroffenen Entscheidungen zur Neustrukturierung des Immobilienportfolios erfolgte eine Umgliederung sämtlicher Grundstücke ins Umlaufvermögen und eine Übertragung von drei Grundstücken auf die neu gegründete 100%ige Tochtergesellschaft CR Capital Airport GmbH & Co. KG.

Das Anlage- und Umlaufvermögen, das Eigenkapital, die Schulden sowie die Rechnungsabgrenzungsposten wurden in der Bilanz gesondert ausgewiesen und hinreichend aufgegliedert.

Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die bestimmt sind, dem Geschäftsbetrieb dauerhaft zu dienen. Aufwendungen für die Gründung des Unternehmens und für die Beschaffung des Eigenkapitals sowie für immaterielle Vermögensgegenstände, die nicht entgeltlich erworben wurden, werden nicht bilanziert. Rückstellungen wurden nur im Rahmen des § 249 HGB und Rechnungsabgrenzungsposten wurden nach den Vorschriften des § 250 HGB gebildet. Haftungsverhältnisse i.S.v. § 251 HGB sind ggf. nachfolgend gesondert angegeben.

3. Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet. Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt geworden sind. Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie bis zum Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahrs sind unabhängig vom Zeitpunkt der Zahlung berücksichtigt worden.

Einzelne Positionen wurden wie folgt bewertet:

· Die immateriellen Vermögensgegenstände und das Sachanlagevermögen wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten, und soweit abnutzungsfähig, abzüglich planmäßiger Abschreibungen bewertet. Bei den Herstellungskosten wurden nur Einzelkosten einbezogen. Fremdkapitalkosten wurden nicht berücksichtigt.

· Grundlage der planmäßigen linearen Abschreibung war die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstands, die bei Software drei Jahre, bei Gebäuden zwischen 33 und 80 Jahren sowie bei anderen Sachanlagen zwischen drei und 13 Jahren betrug.

· Geringwertige Anlagegüter (Anschaffungs- oder Herstellungskosten bis EUR 150,00) wurden entsprechend § 6 Abs. 2 EStG im Jahr des Zugangs voll aufwandswirksam erfasst.

· Für die Anlagegüter, deren Anschaffungskosten mehr als EUR 150,00 bis EUR 1.000,00 betragen, wurde im Jahr der Anschaffung ein Sammelposten gebildet. Dieser wird im Jahr der Bildung und in den folgenden vier Jahren mit je 20 % aufgelöst. Es wird insofern auf § 6 Abs. 2a EStG 2008 verwiesen. Diese Regelung wird hilfsweise auch für den Jahresabschluss nach HGB verwandt. Nach Ansicht des IDW kann der Sammelposten auch in der Handelsbilanz übernommen werden, wenn er von untergeordneter Bedeutung ist.

· Die Anteile an verbundenen Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und ggf. um außerplanmäßige Abschreibungen vermindert. Einlagen von Immobilien in verbundene Unternehmen werden zum beizulegenden Zeitwert im Zeitpunkt der Übertragung vorgenommen.

· Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Bei den Herstellungskosten werden nur Einzelkosten einbezogen. Fremdkapitalzinsen werden nicht berücksichtigt.

· Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden grundsätzlich mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbaren Risiken wird durch Einzelwert- bzw. Pauschalwertberichtigungen Rechnung getragen.

· Eigene Anteile werden zu Anschaffungskosten bzw. niedrigeren beizulegenden Werten angesetzt.

· Liquide Mittel werden zum Nennwert angesetzt.

· Als aktive Rechnungsabgrenzungsposten sind die Ausgaben vor dem Bilanzstichtag aktiviert, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach dem Bilanzstichtag darstellen.

· Die Rückstellungen wurden nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung ermittelt. Sie berücksichtigen alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.

· Latente Steuern werden auf Unterschiede zwischen handelsrechtlichem Ergebnis und nach steuerrechtlichen Vorschriften zu versteuerndem Gewinn angesetzt, die sich in späteren Geschäftsjahren voraussichtlich ausgleichen.

· Die Verbindlichkeiten wurden mit den Rückzahlungsbeträgen ausgewiesen. Sofern die Tageswerte über den Rückzahlungsbeträgen lagen, wurden die Verbindlichkeiten zum höheren Tageswert angesetzt.

(2) Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz

Die Entwicklung und Gliederung der einzelnen Posten des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel ersichtlich; ebenso die Abschreibungen des Geschäftsjahres.

Im Laufe des Geschäftsjahres 2009 hat die CR Capital Real Estate AG sämtliche Immobilien, die im Vorjahr im Anlagevermögen bilanziert wurden, zu den Vorräten umgegliedert, da Veräußerungsabsicht besteht. Der Buchwert der Grundstücke betrug zum Zeitpunkt der Umgliederung TEUR 13.759.

Die unfertigen Leistungen betreffen die umlagefähigen Betriebskosten des Jahres 2009.

Die Forderungen aus Lieferungen und Leistungen, die sich insgesamt auf TEUR 2.880 belaufen, betreffen vor allem Forderungen aus dem Verkauf von Immobilien (TEUR 2.730) sowie aus Mietforderungen und sonstigen Forderungen. Erkennbaren Risiken wurde – sofern erforderlich – durch Einzelwert- bzw. Pauschalwertberichtigungen in Höhe von 2,0 % der relevanten Forderungen Rechnung getragen.

Die Forderungen gegen verbundene Unternehmen in Höhe von TEUR 790 betreffen ausschließlich eine Forderung auf Übernahme einer Darlehensverbindlichkeit durch eine Tochtergesellschaft.

Die sonstigen Vermögensgegenstände enthalten mit TEUR 1.048 vor allem die Restkaufpreisforderung (einschließlich Zinsen) aus dem im Vorjahr erfolgten Verkauf der Anteile an einer ehemaligen Tochtergesellschaft.

Sämtliche Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände haben wie im Vorjahr eine Restlaufzeit von unter einem Jahr.

Bei den Wertpapieren des Umlaufvermögens handelt es sich um eigene Anteile (CR Capital Real Estate AG Inhaber-Aktien o.N.). Die CR Capital Real Estate AG hält zum Stichtag 79.189 eigene Aktien. In Höhe der wertberichtigten Anschaffungskosten wurde zu Lasten des Bilanzgewinnes eine Rücklage für eigene Anteile in Höhe von TEUR 83 gebildet.

Nach § 160 Abs. 1 Nr. 2 AktG ergibt sich Folgendes:

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	Anzahl Aktien	Nominalwert der Aktien in EUR	Anteil am Grundkapital in % vor Kapital­erhöhung
Erwerb eigener Aktien im Oktober, November und Dezember 2009	79.189	79.189,00	0,01
Verwendung der eigenen Aktien 2009	0	0,00	0,00
Eigene Aktien zum 31.12.2009	79.189	79.189,00	0,01

Grundlage für den Erwerb und die Verwendung der eigenen Aktien war die von der Hauptversammlung am 27. August 2008 beschlossene Ermächtigung gemäß § 71 Abs. 1 Nr. 8 AktG. Zum 31. Dezember 2009 erfolgte eine Abschreibung auf den niedrigeren Kurs zum Bilanzstichtag von EUR 1,05 je Aktie.

Die liquiden Mittel sind frei verfügbar.

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt wie im Vorjahr EUR 15.000.000,00. Es ist eingeteilt in 15.000.000 stimmberechtigte Stückaktien gleicher Gattung. Auf der am 15. Juli 2008 stattgefundenen Hauptversammlung wurde beschlossen, das Grundkapital der Gesellschaft von EUR 50.000,00 gegen Bareinlagen um EUR 14.950.000,00 auf EUR 15.000.000,00 durch Ausgabe von 14.950.000 neuen auf den Inhaber lautenden Stückaktien zu erhöhen. Der Ausgabepreis je Aktie belief sich dabei auf EUR 1,00. Die Kapitalerhöhung wurde am 26. August 2008 im Handelsregister eingetragen.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 15. Juli 2008 ist der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats in der Zeit bis zum Ablauf des 13. Juli 2013 einmalig oder mehrfach durch Ausgabe neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien gegen Bar- und/oder Sacheinlagen um bis zu insgesamt EUR 7.500.000,00 zu erhöhen (genehmigtes Kapital 2008/II).

Das genehmigte Kapital 2008/I, nach dem der Vorstand ermächtigt war, mit Zustimmung des Aufsichtsrates das Grundkapital der Gesellschaft innerhalb von fünf Jahren ab dem Tag der Eintragung der Gesellschaft im Handelsregister um bis zu insgesamt EUR 25.000,00 zu erhöhen, wurde mit Wirkung auf den Zeitpunkt der Eintragung des genehmigten Kapitals 2008/II aufgehoben (26. August 2008).

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 27. August 2008 ist der Vorstand bis zum 26. Februar 2010 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates Aktien der Gesellschaft zu erwerben, um

· Aktien der Gesellschaft im Rahmen des Zusammenschlusses mit Unternehmen oder im Rahmen des Erwerbs von Unternehmen, Beteiligungen an Unternehmen oder Unternehmensteilen zu verwenden oder

· sie zu einem Preis zu veräußern, der den Börsenpreis der Aktien der Gesellschaft zum Zeitpunkt der Veräußerung nicht wesentlich unterschreitet, oder

· sie einzuziehen.

Die Ermächtigung ist auf den Erwerb von Aktien mit einem auf diese Aktien entfallenden anteiligen Betrag des Grundkapitals von EUR 1.500.000,00 beschränkt, das sind 10 % des derzeit bestehenden Grundkapitals von EUR 15.000.000,00.

Die Gesellschaft beabsichtigt, eine Zulassung im Börsensegment „General Standard“ zu erwirken und den Status einer REIT-Aktiengesellschaft anzunehmen. Im Zeitpunkt der Börsenzulassung müssen sich mindestens 25 % der Aktien im Streubesitz befinden. Zur Erhaltung und Aufrechterhaltung des REIT-Status müssen sich darüber hinaus 15 % der Aktien der Gesellschaft dauernd im Streubesitz befinden. Den Streubesitz bilden gemäß § 11 Abs. 1 REITG die Aktien derjenigen Aktionäre, denen weniger als 3 % der Stimmrechte direkt zustehen oder ihnen gemäß §§ 22 und 23 Wertpapierhandelsgesetz in der jeweils gültigen Fassung direkt oder indirekt zugerechnet werden. Nach Erreichung des REIT-Status darf in Übereinstimmung mit § 11 Abs. 4 REITG kein Aktionär der Gesellschaft direkt oder indirekt durch einen Dritten, der Aktien für Rechnung des Aktionärs hält, 10 % oder mehr der Aktien oder Aktien mit 10 % oder mehr der Stimmrechte an der Gesellschaft halten (Höchstbeteiligungsgrenze). Bei der Berechnung der Höchstbeteiligungsgrenze bleiben die Aktien unberücksichtigt, die ein Aktionär nicht für eigene, sondern für Rechnung eines Dritten hält, soweit er seine Treuhandstellung nachweist. Für die Einhaltung der Höchstbeteiligungsgrenze als besondere Treuepflicht ist der jeweilige Aktionär verantwortlich. Verstöße gegen die Höchstbeteiligungsgrenze werden von der Gesellschaft gemäß §§ 25 bis 27 der Satzung sanktioniert. Die Gesellschaft behält sich daneben die Geltendmachung eines Schadens oder anderer Ansprüche vor. Der Vorstand kann dessen ungeachtet jederzeit nach seinem Ermessen Aktionäre, deren Aktien nicht zum Streubesitz gehören, schriftlich besonders auf die Einhaltung der Höchstbeteiligungsgrenze und die möglichen Folgen eines Verstoßes dagegen hinweisen. Der Vorstand kann zur Absicherung der Höchstbeteiligungsgrenze jederzeit Verträge mit Aktionären abschließen.

Gemäß Beschluss der Hauptversammlung vom 27. August 2008 ist der Vorstand ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrates bis zum 26. August 2013 einmalig oder mehrmalig auf den Inhaber lautende Genussrechte auszugeben. Die Genussrechte können verbrieft werden. Der Gesamtnennbetrag aller ausgegebenen Genussrechte darf den Betrag von EUR 100.000.000,00 nicht übersteigen. Die Ausgabe von Wandlungs- oder Optionsrechten auf Aktien der Gesellschaft ist für den Inhaber des Genussrechts nicht zulässig.

Der Bilanzgewinn zum 31. Dezember 2008 in Höhe von EUR 3.055.762,96 wurde zur Ausschüttung einer Dividende von EUR 0,10 je Aktie bei 15.000.000 Stückaktien verwendet. Der verbleibende Betrag in Höhe von EUR 1.555.762,96 wurde auf neue Rechnung vorgetragen. Der Bilanzgewinn leitet sich wie folgt über:

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	EUR
Bilanzgewinn zum 31.12.2008	3.055.762,96
Dividende	1.500.000,00
Gewinnvortrag 31.12.2009	1.555.762,96
Jahresüberschuss	637.736,58
Einstellung in die gesetzliche Rücklage	31.886,83
Einstellung in die Rücklage für eigene Anteile	83.148,45
Bilanzgewinn zum 31.12.2009	2.078.464,26

Hinsichtlich der Höhe und der Entwicklung der Rückstellungen wird auf den folgenden Rückstellungsspiegel verwiesen:

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	1.1.2009	Verbrauch	Zuführung	31.12.2009
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
Latente Steuern	0	0	376	376
Prüfungs-, Steuerberatungs- und Jahresabschlusskosten	29	29	60	60
Bauleistungen	130	130	45	45
Urlaubsansprüche Arbeitnehmer	2	2	5	5
Sonstige	13	13	24	24
	174	174	510	510

Als erhaltene Anzahlungen werden die von den Mietern erhaltenen Betriebskostenvorauszahlungen gezeigt.

Die Aufgliederung, die Restlaufzeit und die Besicherung der Verbindlichkeiten sind aus dem Verbindlichkeitenspiegel (7) ersichtlich. Auf Verbindlichkeiten aus Steuern und Verbindlichkeiten im Rahmen der sozialen Sicherheit entfallen TEUR 4 (Vorjahr: TEUR 543) bzw. TEUR 0 (Vorjahr: TEUR 0).

(3) Erläuterungen zu den einzelnen Posten der Gewinn- und Verlustrechnung

Die Umsatzerlöse resultieren aus dem Verkauf (TEUR 5.180) und der Übertragung von Immobilien auf eine Tochtergesellschaft zu Zeitwerten (TEUR 5.850) sowie aus der Vermietung von Immobilien (TEUR 487).

Die Erhöhung des Bestands an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen setzt sich wie folgt zusammen:

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	TEUR
Erhöhung zum Verkauf bestimmte Grundstücke mit unfertigen Bauten	748
Erhöhung unfertige Leistungen	53
	801

Die sonstigen betrieblichen Erträge beinhalteten im Vorjahr hauptsächlich den Gewinn aus dem Verkauf einer Beteiligung.

Unter dem Posten Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke im Materialaufwand werden neben dem Buchwertabgang der zum Verkauf bestimmten Grundstücke (TEUR 5.190) und der auf die CR Airport KG übertragenen Immobilien (TEUR 4.373) zum Zeitpunkt des Abgangs auch die im Geschäftsjahr entstandenen Herstellungskosten für Verkaufsgrundstücke (TEUR 748) ausgewiesen. Die Höhe der bezogenen Leistungen beläuft sich auf insgesamt TEUR 131. Hierbei handelt es sich im Wesentlichen um Bewirtschaftungskosten im Zusammenhang mit der Vermietung von Immobilien.

Die Abschreibungen des Immobilienbestandes beliefen sich auf insgesamt TEUR 64. Diese Abschreibungen umfassen den Zeitraum bis zur Umbuchung des zum Verkauf bestimmten Immobilienbestandes ins Umlaufvermögen.

Die vorgenommenen Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens (TEUR 10) beziehen sich auf die zum Stichtag auf der Aktivseite ausgewiesenen eigenen Anteile der CR Capital Real Estate AG.

Die Zinsen und ähnliche Aufwendungen des Geschäftsjahres in Höhe von insgesamt TEUR 73 beinhalten u.a. den Zinsaufwand mit der Refinanzierung des unterjährig bzw. zum Stichtag vorhandenen zum Verkauf bestimmten Immobilienbestandes.

Die Steuern vom Einkommen und vom Ertrag betreffen ausschließlich Steuerabgrenzungen gemäß § 274 HGB.

(4) Sonstige Angaben

Das Unternehmen ist mit mindestens 20 % an folgendem Unternehmen unmittelbar oder mittelbar beteiligt:

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	Sitz	Anteil	Eigenkapital 31.12.2009	Jahres­fehlbetrag 2009
		%	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
CR Capital Management GmbH (vormals: Aequum Immobilien GmbH)	Berlin	100	18	-3
CR Capital Airport GmbH & Co. KG	Berlin	100	5.047	-17

Die CR Capital Management GmbH ist gleichzeitig alleinige geschäftsführende Komplementärin der CR Capital Airport GmbH & Co. KG.

Die CR Capital Real Estate AG erstellt einen Konzernabschluss nach den International Financial Reporting Standards (IFRS), in den die oben aufgeführten verbundenen Unternehmen einbezogen werden. Der Konzernabschluss wird im elektronischen Bundesanzeiger veröffentlicht.

(5) Angaben nach § 160 Abs. 1 Nr. 8 AktG

Die Windsor AG, Berlin, hat am 19. Februar 2009 gemäß § 20 Abs. 5 AktG mitgeteilt, dass ihr an der Gesellschaft keine Beteiligung mehr im Sinne von § 20 Abs. 1 AktG (mehr als der vierte Teil der Aktien der Gesellschaft) unmittelbar gehört.

(6) Ergänzende Angaben

1. Angaben über Mitglieder der Unternehmensorgane:

Vorstand

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Familienname	Vorname	Funktion	Vertretungsbefugnis	Beruf
· Ehrich	Thomas	Vorstand	alleinvertretungs-berechtigt	Diplom-Volkswirt

Aufsichtsrat

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Familienname	Vorname	Funktion	Beruf
· Krach	Stefan	Vorsitzender	Rechtsanwalt
· Pietschmann	Rainer	stellv. Vorsitzender	Rechtsanwalt
· Lotz	Jörg	Mitglied	Diplom-Kaufmann, Bankkaufmann

Die Gesamtbezüge des Aufsichtsrats betrugen im Geschäftsjahr 2009 EUR 33.750,00.

2. Mitarbeiter

Bei der CR Capital Real Estate AG wurden im Berichtsjahr drei Arbeitnehmer beschäftigt, zusätzlich war ein Vorstandsmitglied entgeltlich angestellt.

(7) Verbindlichkeitenspiegel

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		Restlaufzeit
Verbindlichkeiten	insgesamt	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
---	---	---	---	---
	EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.949.991,60	675.737,60	434.829,49	1.839.424,51
Vorjahr	47,90	47,90	0,00	0,00
Erhaltene Anzahlungen	42.236,35	42.236,35	0,00	0,00
Vorjahr	0,00	0,00	0,00	0,00
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	359.854,17	359.854,17	0,00	0,00
Vorjahr	83.048,31	83.048,31	0,00	0,00
Sonstige Verbindlichkeiten	12.135,57	12.135,57	0,00	0,00
Vorjahr	548.562,24	548.562,24	0,00	0,00
Summe	3.364.217,69	1.089.963,69	434.829,49	1.839.424,51
Vorjahr	631.658,45	631.658,45	0,00	0,00

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch Buchgrundschulden auf Grundstücke der Gesellschaft gesichert.

Zum 31. März 2010 wurde vereinbarungsgemäß durch Schuldübernahme ein Bankdarlehen in Höhe von EUR 790.044,73 auf eine Tochtergesellschaft übertragen. In dem Verbindlichkeitenspiegel ist dieses Darlehen mit folgenden Restlaufzeiten enthalten:

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	EUR
bis 1 Jahr	61.609,96
1 bis 5 Jahre	281.764,93
über 5 Jahren	446.669,84
	790.044,73

Die Schuldübernahme steht im Zusammenhang mit der 2009 erfolgten Übertragung eines Grundstückes auf die Tochtergesellschaft. Zum Bilanzstichtag ist eine Forderung auf Übernahme der Darlehensverbindlichkeit in gleicher Höhe erfasst.

(8) Haftungsverhältnisse und sonstige finanzielle Verpflichtungen

Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB

Zum Bilanzstichtag bestehen keine Haftungsverhältnisse.

Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die sonstigen finanziellen Verpflichtungen liegen im Rahmen des üblichen Geschäftsverkehrs.

Berlin, den 21. April 2010

Vorstand

Nachrichtlich: Der Jahresabschluss wurde am 28.04.2010 festgestellt.

Gewinn- und Verlustrechnung

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			30.5.–31.12.2008
	EUR	EUR	TEUR
---	---	---	---
1. Umsatzerlöse
a) aus der Hausbewirtschaftung	486.274,25		4
b) aus Verkauf von Grundstücken	11.030.304,86		0
		11.516.579,11	4
2. Erhöhung des Bestandes an zum Verkauf bestimmten Grundstücken mit unfertigen Bauten sowie unfertigen Leistungen		801.361,77	0
3. sonstige betriebliche Erträge		250,00	3.505
4. Materialaufwand
a) Aufwendungen für Hausbewirtschaftung und andere Lieferungen und Leistungen	132.435,25		4
b) Aufwendungen für Verkaufsgrundstücke	10.310.861,73		0
		10.443.296,98	4
5. Personalaufwand
a) Löhne und Gehälter	159.635,72		45
b) soziale Abgaben	9.778,80		0
		169.414,52	45
6. Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen		76.047,62	14
7. sonstige betriebliche Aufwendungen		640.763,75	342
8. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge		108.143,20	113
9. Abschreibungen auf Wertpapiere des Umlaufvermögens		10.358,94	0
10. Zinsen und ähnliche Aufwendungen		72.543,62	0
11. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit		1.013.908,65	3.217
12. Steuern vom Einkommen und vom Ertrag		376.078,07	0
13. sonstige Steuern		94,00	0
14. Jahresüberschuss		637.736,58	3.217
15. Gewinnvortrag aus dem Vorjahr		1.555.762,96	0
16. Einstellungen in Gewinnrücklagen
a) in die gesetzliche Rücklage		31.886,83	161
b) in die Rücklage für eigene Anteile		83.148,45	0
17. Bilanzgewinn		2.078.464,26	3.056

Bilanz

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AKTIVSEITE
	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Software		2.523,00	4
II. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	0,00		2.749
2. andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	36.419,00		27
3. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	0,00		3.781
		36.419,00	6.557
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		5.092.450,17	27
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte
1. Grundstücke mit unfertigen Bauten	748.076,12		0
2. Grundstücke mit fertigen Bauten	10.038.566,47		0
3. unfertige Leistungen	53.285,65		0
4. geleistete Anzahlungen	5.485,80		0
		10.845.414,04	0
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.880.107,50		2
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	790.044,73		0
3. sonstige Vermögensgegenstände	1.116.838,17		4.094
		4.786.990,40	4.096
III. Wertpapiere
Eigene Anteile		83.148,45	0
IV. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		363.437,21	8.325
C. Rechnungsabgrenzungsposten		18.684,23	13
		21.229.066,50	19.022
PASSIVSEITE	EUR	EUR	Vorjahr TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	15.000.000,00		15.000
II. Gewinnrücklagen
1. gesetzliche Rücklage	192.716,46		161
2. Rücklage für eigene Anteile	83.148,45		0
III. Bilanzgewinn	2.078.464,26		3.056
		17.354.329,17	18.217
B. Rückstellungen
1. Steuerrückstellungen	376.078,07		0
2. sonstige Rückstellungen	134.441,57		174
		510.519,64	174
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.949.991,60		0
2. erhaltene Anzahlungen	42.236,35		0
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	359.854,17		83
4. sonstige Verbindlichkeiten	12.135,57		548
		3.364.217,69	631
		21.229.066,50	19.022