Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 23, 2011

PROGEO Holding Aktiengesellschaft

Großbeeren

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2009 bis zum 31.12.2009

BILANZ

AKTIVA

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	€	€	Vorjahr T€
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		4,50	3
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98		785
2. Technische Anlagen und Maschinen	5,50		0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.700,50		8
		791.202,98	(793)
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89		1.329
2. Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	155.530,00		135
		1.484.888,89	(1.464)
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	436.284,19		509
2. Sonstige Vermögensgegenstände	14.177,85		18
		450.462,04	(527)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		266.338,47	383
		2.992.896,88	3.170
PASSIVA
	€	€	Vorjahr T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	3.270.222,00		3.270
II. Kapitalrücklage	510.111,00		510
III. Bilanzverlust	- 1.202.860,22		- 1.082
		2.577.472,78	(2.698)
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	331.969,00		299
2. Sonstige Rückstellungen	45.700,00		78
		377.669,00	(377)
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	20.854,67		5
2. Sonstige Verbindlichkeiten	16.900,43		90
davon		37.755,10	(95)
- aus Steuern: € 12.546,26 (Vorjahr: T€ 91)
		2.992.896,88	3.170

ANHANG

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss der PROGEO Holding AG, Großbeeren, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) sowie den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Die Gesellschaft hat von den Erleichterungsvorschriften hinsichtlich des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften (§§ 265 ff. HGB).

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Die Grundstücke sind zu Anschaffungskosten ausgewiesen.

Das bewegliche Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren, bewertet.

Die Abschreibungen des im Berichtsjahr zugegangenen beweglichen Sachanlagevermögens erfolgen dabei monatsgenau, beginnend mit dem Monat des Zuganges.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet.

Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der Verpflichtung notwendigen Betrages.

Pensionsrückstellungen sind mit einem Zinsfuß von 6 % unter Berücksichtigung der „Richttafeln 2005 G“ von Dr. Klaus Heubeck in Höhe des versicherungsmathematischen Teilwerts gemäß § 6 a Abs. 3 EStG dotiert.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Rückzahlungsbetrag.

Erläuterungen zum Jahresabschluss

(1) Anlagevermögen

Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagenposten sind im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres - nach Bilanzposten gegliedert - ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.

(2) Finanzanlagen

Der Anteilsbesitz der Gesellschaft ist unter (21) gesondert dargestellt.

(3) Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Sie beinhalten eine Forderung gegenüber dem Vorstand i. H. v. € 5.820 aus überzahlter Tantieme. Die Überzahlung wird im Folgejahr verrechnet.

(4) Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Zu Gunsten der ProGeo Monitoring GmbH hat die Gesellschaft einen Betrag i. H. v. T€ 75 zur Sicherung bestehender und künftiger Ansprüche an die R+V-Versicherung abgetreten. Der Betrag unterliegt im Rahmen einer Festgeldanlage einer banküblichen Verzinsung.

(5) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt damit T€ 3.270 und ist in 3.270.222 Stück auf den Namen lautende nennwertlose Stammaktien (Stückaktien) aufgeteilt.

(6) Kapitalrücklage

Im Rahmen der in 2005 durchgeführten Kapitalerhöhung wurden € 510.111 in die Kapitalrücklage eingestellt.

(7) Genehmigtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 21.8.2009 wurde der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital um bis zu € 1.635.111 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlage bis zum 20.8.2014 zu erhöhen.

(8) Bilanzverlust

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

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	€
Verlustvortrag zum 31.12.2008	- 1.082,027
Jahresfehlbetrag 2009	- 120.833
Bilanzverlust zum 31.12.2009	- 1.202.860

(9) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

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	€
Jahresabschlussprüfung, Steuerberatung	25.500
Aufsichtsratvergütungen	20.000
Berufsgenossenschaften	200
	45.700

(10) Verbindlichkeiten

Sämtliche Verbindlichkeiten haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

(11) Sonstige finanzielle Verpflichtungen

Die in den Vorjahren hier ausgewiesenen finanziellen Verpflichtungen aus bedingt rückzahlbaren Investitionszuschüssen bestanden am Bilanzstichtag nicht mehr.

(12) Haftungsverhältnisse

Zur Sicherung der Ansprüche aus eingeräumten Kreditrahmen der Tochtergesellschaft hat die Gesellschaft zu Gunsten eines Kreditinstituts Grundpfandrechte (Grundschuld) in Höhe von € 536.856 bestellt. Zum Bilanzstichtag wurden die eingeräumten Rahmen in Höhe von T€ 285 - davon für ausgereichte Avale i. H. v. T€ 46 - in Anspruch genommen.

Sonstige Angaben

(13) Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte das Unternehmen durchschnittlich zwei angestellte Arbeitnehmer, ein Vorstandsmitglied sowie eine Auszubildende und zwei Studentinnen eines ausbildungsintegrierten dualen Studiengangs.

(14) Gesamtbezüge des Vorstands

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden analog § 286 (4) HGB unterlassen.

(15) Vorstand

Dipl.-Ing. Andreas Rödel, Kleinmachnow (seit 1997)

(16) Aufsichtsrat

	Dr. Guido Sandler, Berlin, Kaufmann (Vorsitzender)
	Frank Gerlach, Berlin, Rechtsanwalt
	Archibald Horlitz, Kleinmachnow, Kaufmann

(17) Bezüge des Aufsichtsrats

Für Bezüge des Aufsichtsrats wurde im Berichtsjahr ein Betrag von € 20.000 unter den Sonstigen Rückstellungen ausgewiesen.

(18) Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile am Kapital der ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren. Die Angaben nach § 285 Nr. 11 HGB ergeben sich im Berichtsjahr wie folgt:

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Name und Sitz des Unternehmens	Anteil am Kapital %	Eigenkapital 31.12.2009 €	Ergebnis des Geschäftsjahres 2009 €
ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren	100	1.795.703	- 360.089

Großbeeren, 10. Mai 2010

Der Vorstand

Andreas Rödel

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2009

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	Anschaffungs- und Herstellungskosten
01.01.2009 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2009 €
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	25.917,37	0,00	0,00	25.917,31
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98	0,00	0,00	785.496,98
2. Technische Anlagen u. Maschinen	65.666,67	0,00	0,00	65.666,67
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	420.943,97	380,64	- 7,945,59	413.379,02
	1.272.107,62	380,64	- 7,945,59	1.264.542,67
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	9.648.079,78	0,00	0,00	9.648.079,78
2. Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	134.552,00	20.978,00	0,00	155.530,00
	9.782.631,78	20.978,00	0,00	9.803.609,78
	11.080.656,71	21.358,64	- 7.945,59	11.094.069,76

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	Kumulierte Abschreibungen
01.01.2009 €	Zugänge €	Abgänge €	31.12.2009 €
---	---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	23.190,81	2.722,00	0,00	25.912,81
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Technische Anlagen u. Maschinen	65.661,17	0,00	0,00	65.661,17
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	413.094,97	2.301,14	- 7.717,59	407.678,52
	478.756,14	2.301,14	- 7.717,59	473.339,69
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
2. Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
	8.820.667,84	5.023,14	- 7.717,59	8.817.973,39

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	Buchwerte
31.12.2009 €	31.12.2008 €
---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	4,50	2.726,50
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98	785.496,98
2. Technische Anlagen u. Maschinen	5,50	5,50
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	5.700,50	7.849,00
	791.202,98	793.351,48
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89	1.329.358,89
2. Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	155.530,00	134.552,00
	1.484.888,89	1.463.910,89
	2.276.096,37	2.259.988,87