Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 16, 2012

PROGEO Holding AG

Großbeeren

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2010 bis zum 31.12.2010

BILANZ zum 31. Dezember 2010

AKTIVA

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			Vorjahr
	€	€	T€
---	---	---	---
A Anlagevermögen
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		4,50	0
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98		785
2 Technische Anlagen und Maschinen	4,50		0
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.320,50		6
		789.821,98	(791)
III Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89		1.329
2 Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	0,00		156
		1.329.358,89	(1.485)
B Umlaufvermögen
I Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1 Forderungen gegen verbundene Unternehmen	732.433,50		436
2 Sonstige Vermögensgegenstände	8.870,79		15
		741.304,29	(451)
II Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		350.091,79	266
		3.210.581,45	2.993
PASSIVA
			Vorjahr
	€	€	T€
A Eigenkapital
I Gezeichnetes Kapital	3.270.222,00		3.270
II Kapitalrücklage	510.111,00		510
III Bilanzverlust	-1.347.673,75		-1.203
		2.432.659,25	(2.577)
B Rückstellungen
1 Rückstellungen für Pensionen	211.969,00		332
2 Sonstige Rückstellungen	66.915,00		46
		278.884,00	(378)
C Verbindlichkeiten
1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	487.999,06		0
1 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	4.344,09		21
2 Sonstige Verbindlichkeiten	6.695,05		17
davon		499.038,20	(38)
- aus Steuern: € 5.334,16 (Vorjahr: T€ 13)
		3.210.581,45	2.993

ANHANG 2010

Vorbemerkung

Der vorliegende Jahresabschluss der PROGEO Holding AG, Großbeeren, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) sowie den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt worden.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft im Sinne von § 267 HGB. Die Gesellschaft hat von den Erleichterungsvorschriften hinsichtlich des Anhangs teilweise Gebrauch gemacht.

Der Jahresabschluss wurde erstmals nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt, die bisher angewandten Bewertungen wurden insoweit angepasst.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften (§§ 265 ff. HGB).

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Die Grundstücke sind zu Anschaffungskosten ausgewiesen.

Das bewegliche Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren, bewertet.

Die Abschreibungen des im Berichtsjahr zugegangenen beweglichen Sachanlagevermögens erfolgen dabei monatsgenau, beginnend mit dem Monat des Zuganges.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Wertberichtigungen waren nicht erforderlich.

Das unter den Finanzanlagen bisher ausgewiesene Rückdeckungskapital i. H. v. T€ 155 wurde im Berichtsjahr nach den Vorschriften des BilMoG, einschließlich des für das Geschäftsjahr zuzuführenden Betrages i. H. v. T€ 23, mit der Rückstellung für die Pensionsverpflichtung saldiert. Der Erfüllungsbetrag von € 390.219 wird somit auf Grund der Saldierung mit € 211.969 ausgewiesen.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung zur Erfüllung der Verpflichtung notwendigen Betrages.

Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 5,15 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,75 % p. a. und langfristigen Gehaltstrends von 1,00 % p. a sowie den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck „Richttafeln 2005 G“.

Durch die Umstellung der Bewertung ergibt sich ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. € 67.304. Die Gesellschaft hat von der Übergangsregelung gemäß Art. 67 I EGHGB Gebrauch gemacht.

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	€
Verlustvortrag zum 31.12.2009	-1.202.860
Jahresfehlbetrag 2010	-144.814
Bilanzverlust zum 31.12.2010	-1.347.674

Von diesem Betrag wurde 1/15 (€ 4.487) den Rückstellungen zugeführt und als außerordentlicher Aufwand ausgewiesen. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2010 € 62.817 (Art. 67 I EGHGB).

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Die Gesellschaft nimmt als kleine Kapitalgesellschaften die Erleichterungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB in Anspruch und verzichtet auf die Abgrenzung latenter Steuern.

Erläuterungen zum Jahresabschluss

(1) Anlagevermögen

Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagenposten sind im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres - nach Bilanzposten gegliedert - ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.

(2) Finanzanlagen

Der Anteilsbesitz der Gesellschaft ist unter (17) gesondert dargestellt.

(3) Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr. Die im Vorjahr ausgewiesene Forderung gegenüber dem Vorstand aus überzahlter Tantieme wurde im Geschäftsjahr mit laufenden Ansprüchen verrechnet und ist somit ausgeglichen.

(4) Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Zu Gunsten der ProGeo Monitoring GmbH hat die Gesellschaft einen Betrag i. H. v. T€ 75 zur Sicherung bestehender und künftiger Ansprüche an die R+V-Versicherung AG abgetreten. Der Betrag unterliegt im Rahmen einer Festgeldanlage einer banküblichen Verzinsung.

(5) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt damit T€ 3.270 und ist in 3.270.222 Stück auf den Namen lautende nennwertlose Stammaktien (Stückaktien) aufgeteilt.

(6) Kapitalrücklage

Im Rahmen der in 2005 durchgeführten Kapitalerhöhung wurden € 510.111 in die Kapitalrücklage eingestellt.

(7) Genehmigtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 21.8.2009 wurde der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital um bis zu € 1.635.111 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlage bis zum 20.8.2014 zu erhöhen.

(8) Bilanzverlust

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

(9) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

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	€
Jahresabschlussprüfung, Steuerberatung	26.250
Aufsichtsratvergütungen	20.000
Rechtsberatungskosten	20.000
Berufsgenossenschaften	450
übrige	215
	66.915

(10) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen die Mittelbrandenburgische Sparkasse in Potsdam.

Der Gesellschaft wurde im Geschäftsjahr ein unbefristeter Kontokorrentrahmen i. H. v. € 250.000 eingeräumt.

Daneben wurde der Gesellschaft ein Annuitätendarlehen i. H. v. € 500.000 mit 10-jähriger Laufzeit gewährt. Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

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	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt
Verbindlichkeiten
– gegenüber Kreditinstituten	49.066	214.348	224.585	487.999
– aus Lieferungen und Leistungen	4.344	0	0	4.344
– Sonstige	6.695	0	0	6.695
	60.105	214.348	224.585	499.038

Zum Bilanzstichtag waren insgesamt € 487.999 durch Grundpfandrechte und Abtretungen von Miet- und Pachtforderungen besichert.

Sonstige Angaben

(11) Haftungsverhältnisse

Zur Sicherung der Ansprüche aus eingeräumten Darlehen und Kreditrahmen hat die PROG EO AG Grundpfandrechte (Grundschuld) in Höhe von € 1.186.856 bestellt sowie Miet- und Pachtzinsforderungen an die Kreditgeberin abgetreten.

Aus der Inanspruchnahme des Kreditrahmens durch die Tochtergesellschaft, ProGeo Monitoring GmbH, in Höhe von € 86.786,27 haftet die PROGEO AG zum 31.12.2010.

(12) Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte das Unternehmen zwei angestellte Arbeitnehmer, ein Vorstandsmitglied sowie 2 Studentinnen eines ausbildungsintegrierten dualen Studiengangs.

(13) Gesamtbezüge des Vorstands

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden analog § 286 (4) HGB unterlassen.

(14) Vorstand

Dipl.-Ing. Andreas Rödel, Kleinmachnow (seit 1997)

(15) Aufsichtsrat

Dr. Guido Sandler, Berlin, Kaufmann (Vorsitzender)

Frank Gerlach, Berlin, Rechtsanwalt

Archibald Horlitz, Kleinmachnow, Kaufmann

(16) Bezüge des Aufsichtsrats

Für Bezüge des Aufsichtsrats wurde im Berichtsjahr ein Betrag von € 20.000 unter den Sonstigen Rückstellungen ausgewiesen.

(17) Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile am Kapital der ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren. Die Angaben nach § 285 Nr. 11 HGB ergeben sich im Berichtsjahr wie folgt:

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Name und Sitz des Unternehmens	Anteil am Kapital	Eigenkapital 31.12.2010	Ergebnis des Geschäftsjahres 2010
	%	€	€
---	---	---	---
ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren	100	1.883.144	87.441

Großbeeren, 01. Juni 2011

Der Vorstand

Andreas Rödel

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2010

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Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	25.917,37	0,00	0,00	25.917,31
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98	0,00	0,00	785.496,98
2 Technische Anlagen u. Maschinen	65.666,67	0,00	-19.341,66	46.325,01
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	413.379,02	108,49	0,00	413.487,51
	1.264.542,67	108,49	-19.341,66	1.245.309,50
III Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	9.648.079,78	0,00	0,00	9.648.079,78
2 Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	155.530,00	0,00	-155.530,00	0,00
	9.803.609,78	0,00	-155.530,00	9.648.079,78
	11.094.069,76	108,49	-174.871,66	10.919.306,59

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Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2010	Zugänge	Abgänge	31.12.2010
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	25.912,81	0,00	0,00	25.912,81
II Sachanlagen
1 Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
2 Technische Anlagen u. Maschinen	65.661,17	0,00	-19.340,66	46.320,51
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	407.678,52	1.488,49	0,00	409.167,01
	473.339,69	1.488,49	-19.340,66	455.487,52
II Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
2 Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	0,00	0,00	0,00	0,00
	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
	8.817.973,39	1.488,49	-19.340,49	8.800.121,22

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Buchwerte
	31.12.2010	31.12.2009
---	---	---
	€	€
---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	4,50	4,50
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98	785.496,98
2 Technische Anlagen u. Maschinen	4,50	5,50
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	4.320,50	5.700,50
	789.821,98	791.202,98
III Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89	1.329.358,89
2 Ansprüche aus Rückdeckungsversicherungen	0,00	155.530,00
	1.329.358,89	1.484.888,89
	2.119.185,37	2.276.096,37