Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 22, 2013

PROGEO Holding AG

Großbeeren

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2011

Bilanz zum 31. Dezember 2011

A K T I V A

scroll

			Vorjahr
	€	€	T€
---	---	---	---
A Anlagevermögen
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		1,50	0
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98		785
2 Technische Anlagen und Maschinen	3,50		0
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.910,00		5
		788.410,48	(790)
III Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		1.329.358,89	1.329
B Umlaufvermögen
I Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1 Forderungen gegen verbundene Unternehmen	702.682,14		733
2 Sonstige Vermögensgegenstände	1.945,01		9
		704.627,15	(742)
II Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		286.955,85	350
		3.109.353,87	3.211
P A S S I V A
			Vorjahr
	€	€	T€
A Eigenkapital
I Gezeichnetes Kapital	3.270.222,00		3.270
II Kapitalrücklage	510.111,00		510
III Bilanzverlust	-1.468.005,82		-1.347
		2.312.327,18	(2.433)
B Rückstellungen
1 Rückstellungen für Pensionen	236.204,00		212
2 Sonstige Rückstellungen	71.915,00		67
		308.119,00	(279)
C Verbindlichkeiten
1 Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	438.932,88		488
1 Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	3.227,10		4
2 Sonstige Verbindlichkeiten	46.747,71		7
davon		488.907,69	(499)
- aus Steuern: € 45.100,33 (Vorjahr: T€ 5)
		3.109.353,87	3.211

Anhang 2011

Vorbemerkung

Der Jahresabschluss der PROGEO Holding AG (nachfolgende PROGEO AG genannt), Großbeeren, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) in der Fassung des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes vom 25.5.2009 sowie den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die Gliederung der Bilanz erfolgte nach den für große Kapitalgesellschaften geltenden Vorschriften (§§ 265 ff. HGB).

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Das Grundstück ist zu Anschaffungskosten ausgewiesen.

Das bewegliche Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren, bewertet.

Die Abschreibungen des im Berichtsjahr zugegangenen beweglichen Sachanlagevermögens erfolgen dabei monatsgenau, beginnend mit dem Monat des Zuganges.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Wertberichtigungen waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Das Gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages.

Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 5,14 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,75 % p. a. und langfristigen Gehaltstrends von 1,00 % p. a sowie den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck „Richttafeln 2005 G".

Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im Vorjahr ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. € 67.304. Die Gesellschaft hat von der Übergangsregelung gemäß Art. 67 EGHGB Gebrauch gemacht. Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 und 2011 insgesamt 2/15 (€ 8.974) den Rückstellungen zugeführt und jeweils als außerordentlicher Aufwand ausgewiesen. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2011 € 58.330 (Art. 67 EGHGB).

Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum 31.12.2011 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und Erträgen hat sich der Aktivwert um T€ 24 auf T€ 203 erhöht. Da die Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der Pensionsrückstellung gemäß § 246 Abs. 2 HGB. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Rückdeckungsversicherungen mit den Pensionsverpflichtungen in Höhe von T€ 439 (Personalaufwand im Geschäftsjahr in Höhe von T€ 20) ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von T€ 236.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Die Gesellschaft nimmt als kleine Kapitalgesellschaft die Erleichterungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB in Anspruch und verzichtet auf die Abgrenzung latenter Steuern, insbesondere auf die Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz, die aus der unterschiedlichen Bewertung der Pensionsrückstellungen resultieren.

Erläuterungen zum Jahresabschluss

(1) Anlagevermögen

Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagenposten sind im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres - nach Bilanzposten gegliedert - ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.

(2) Finanzanlagen

Der Anteilsbesitz der Gesellschaft ist unter (20) gesondert dargestellt.

(3) Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

(4) Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Zu Gunsten der ProGeo Monitoring GmbH hat die Gesellschaft einen Betrag i. H. v. T€ 75 zur Sicherung bestehender und künftiger Ansprüche an die R+V-Versicherung AG abgetreten. Der Betrag unterliegt im Rahmen einer Festgeldanlage einer banküblichen Verzinsung.

(5) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt T€ 3.270 und ist in 3.270.222 Stück auf den Namen lautende nennwertlose Stammaktien (Stückaktien) aufgeteilt.

(6) Kapitalrücklage

Im Rahmen der in 2005 durchgeführten Kapitalerhöhung wurden € 510.111 in die Kapitalrücklage eingestellt.

(7) Genehmigtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 21.8.2009 ist der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital um bis zu € 1.635.111 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlage einmalig oder mehrmals bis zum 20.8.2014 zu erhöhen.

(8) Bilanzverlust

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

scroll

	€
Verlustvortrag zum 31.12.2010	-1.347.674
Jahresfehlbetrag 2011	-120.332
Bilanzverlust zum 31.12.2011	-1.468.006

(9) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

scroll

	€
Jahresabschlussprüfung, Steuerberatung	27.500
Aufsichtsratvergütungen	20.000
Rechtsberatungskosten	8.269
übrige	16.146
	71.915

(10) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten betreffen die Mittelbrandenburgische Sparkasse in Potsdam.

Der Gesellschaft wurde durch die Mittelbrandenburgische Sparkasse in Potsdam im Geschäftsjahr 2010 ein unbefristeter Kontokorrentrahmen i. H. v. € 250.000 eingeräumt.

Daneben wurde der Gesellschaft ebenfalls in 2010 ein Annuitätendarlehen i. H. v. € 500.000 mit 10-jähriger Laufzeit gewährt.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

scroll

	bis 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesamt
Verbindlichkeiten
- gegenüber Kreditinstituten	50.811	221.972	166.150	438.933
- aus Lieferungen und Leistungen	3.227	0	0	3.227
- Sonstige	46.748	0	0	46.748
	100.786	221.972	166.150	488.908

(11) Haftungsverhältnisse

Zur Sicherung der Ansprüche aus eingeräumten Darlehen und Kreditrahmen, auch der Tochtergesellschaft, hat die PROGEO AG Grundpfandrechte (Grundschuld) in Höhe von € 1.186.856 bestellt sowie Miet- und Pachtzinsforderungen an die Kreditgeberin abgetreten.

Zum Bilanzstichtag waren insgesamt € 472.254, davon T€ 33 für die Inanspruchnahme durch die Tochtergesellschaft, durch Grundpfandrechte und Abtretungen von Miet- und Pachtforderungen besichert.

Das Risiko einer Inanspruchnahme im laufenden Geschäftsjahr wird als sehr gering eingeschätzt.

(12) Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte das Unternehmen durchschnittlich zwei angestellte Arbeitnehmer und ein Vorstandsmitglied.

(13) Gesamtbezüge des Vorstands

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden gemäß § 286 (4) HGB unterlassen.

(14) Vorstand

	Dipl.-Ing. Andreas Rödel, Kleinmachnow (seit 1997)

(15) Aufsichtsrat

	Dr. Guido Sandler, Berlin, Kaufmann (Vorsitzender)
	Frank Gerlach, Berlin, Rechtsanwalt
	Archibald Horlitz, Kleinmachnow, Kaufmann

(16) Bezüge des Aufsichtsrats

Für Bezüge des Aufsichtsrats wurde im Berichtsjahr ein Betrag von € 20.000 unter den Sonstigen Rückstellungen ausgewiesen.

(17) Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile am Kapital der ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren. Die Angaben nach § 285 Nr. 11 HGB ergeben sich im Berichtsjahr wie folgt:

scroll

Name und Sitz des Unternehmens	Anteil am Kapital	Eigenkapital 31.12.2011	Ergebnis des Geschäftsjahres 2011
%	€	€
---	---	---	---
ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren	100	2.174.814	291.670

Großbeeren, 25. Mai 2012

Der Vorstand

Dipl.-Ing. Andreas Rödel

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2011

scroll

	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2011	Zugänge	Abgänge	31.12.2011
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	25.917,31	0,00	-5.572,08	20.345,23
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98	0,00	0,00	785.496,98
2 Technische Anlagen u. Maschinen	46.325,01	0,00	-3.206,88	43.118,13
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	413.487,51	240,33	-61.514,91	352.212,93
	1.245.309,50	240,33	-64.721,79	1.180.828,04
III Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	9.648.079,78	0,00	0,00	9.648.079,78
	10.919.306,59	240,33	-70.293,87	10.849.253,05

scroll

	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2011	Zugänge	Abgänge	31.12.2011
---	---	---	---	---
	€	€	€	€
---	---	---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	25.912,81	0,00	-5.569,08	20.343,73
II Sachanlagen
1 Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
2 Technische Anlagen u. Maschinen	46.320,51	0,00	-3.205,88	43.114,63
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	409.167,01	1.622,83	-61.486,91	349.302,93
	455.487,52	1.622,83	-64.692,79	392.417,56
II Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
	8.800.121,22	1.622,83	-70.261,87	8.731.482,18

scroll

	Buchwerte
	31.12.2011	31.12.2010
---	---	---
	€	€
---	---	---
I Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,50	4,50
II Sachanlagen
1 Grundstücke	785.496,98	785.496,98
2 Technische Anlagen u. Maschinen	3,50	4,50
3 Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	2.910,48	4.320,50
	788.410,48	789.821,98
III Finanzanlagen
1 Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89	1.329.358,89
	2.117.770,87	2.119.185,37