U.C.A. AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 25, 2014

U.C.A. Aktiengesellschaft

München

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2012

Bilanz zum 31. Dezember 2012

der U.C.A. Aktiengesellschaft, München

Aktiva

scroll

	EUR	Stand am 31.12.2012 EUR	Stand am 31.12.2011 TEUR
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte		7,00	0
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		4.698,00	8
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	2.395.021,19		4.849
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1.457.254,13		1.757
3. Beteiligungen	50.001,00		50
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	1,00		0
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	0,00		5
		3.902.277,32	6.661
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	2.409.296,88		22
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	955.841,67		773
3. Sonstige Vermögensgegenstände	563.193,71		348
		3.928.332,26	1.143
II. Wertpapiere
Sonstige Wertpapiere		301.637,04	3.138
III. Flüssige Mittel		2.779.161,16	2.476
C. Rechnungsabgrenzungsposten		653,10	1
		10.916.765,88	13.427
Passiva
	EUR	Stand am 31.12.2012 EUR	Stand am 31.12.2011 TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
1. Grundkapital	7.910.000,00		7.910
2. Eigene Anteile	-281.987,92		-259
		7.628.012,08	7.651
II. Kapitalrücklage		2.160.551,40	10.856
III. Bilanzverlust		0,00	-6.173
		9.788.563,48	12.334
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	1.018.109,38		954
2. Sonstige Rückstellungen	30.016,69		31
		1.048.126,07	985
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	0,00		57
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	52.892,28		22
3. Sonstige Verbindlichkeiten	27.184,05		29
		80.076,33	108
		10.916.765,88	13.427

Anhang für das Geschäftsjahr 2012

der U.C.A. Aktiengesellschaft, München

A. Allgemeine Angaben

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der U.C.A. Aktiengesellschaft wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) und nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind mit den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird unter Zugrundelegung der geschätzten Nutzungsdauer linear zwischen 10 und 33 % p. a. abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftgüter i. S. des § 6 Abs. 2 EStG werden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang behandelt. Geringwertige Wirtschaftsgüter i. S. des § 6 Abs. 2a EStG werden als Sammelposten über 5 Jahre linear abgeschrieben.

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens unter dem Wert liegt, der ihm am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem im Fall einer dauernden Wertminderung durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibung, abzüglich der planmäßigen Abschreibung die inzwischen vorzunehmen gewesen wäre, zugeschrieben.

Die Forderungen und Bankguthaben sind mit ihrem Nennwert aktiviert. Erkennbaren Einzelrisiken bei den Forderungen wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Wertpapiere werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern der beizulegende Wert oder der Marktwert der sonstigen Wertpapiere am Bilanzstichtag unter den Anschaffungskosten liegt, werden auf die Anteile außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibung zugeschrieben.

Das in der Bilanz ausgewiesene gezeichnete Kapital von EUR 7.628.012,08 entspricht dem satzungsmäßigen und im Handelsregister eingetragenen Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 7.910.000,00 vermindert um den rechnerischen Wert der von der Gesellschaft gehaltenen eigenen Anteile in Höhe von EUR 281.987,92 und war zum 31. Dezember 2012 voll einbezahlt.

Die Pensionsrückstellungen werden versicherungsmathematisch nach dem Anwartschaftsbarwertverfahren ermittelt. Die Bewertung der Verpflichtung erfolgt unter Zugrundelegung der biometrischen Richttafeln Heubeck 2005 G. Seit dem 1. Januar 2010 wird für die Abzinsung der durchschnittliche Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank für eine Restlaufzeit von 15 Jahren verwendet. Zum 31.12.2012 betrug der Rechnungszins 5,04 %. Die Rückdeckungsversicherungen sind mit dem Deckungskapital bewertet und wurden zulässigerweise mit den Pensionsrückstellungen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB saldiert.

Die Rückstellungen berücksichtigen die Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbar waren und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Bewertung von Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung erfolgt zum Devisenkassakurs am Abschlussstichtag gem. § 256 a Abs. 2 HGB; Bankbestände in Fremdwährung werden mit dem Devisenmittelkurs am Bilanzstichtag umgerechnet.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Anlagevermögen

Die gesondert dargestellte Entwicklung des Anlagevermögens ist Bestandteil des Anhangs.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig, mit Ausnahme der Ansprüche aus Körperschaftsteuerguthaben (TEUR 163), Darlehensforderungen gegenüber verbundenen Unternehmen (TEUR 920) und Kaufpreisraten aus der Veräußerung einer Beteiligung (TEUR 874).

Die Forderungen aus Lieferung und Leistungen entfallen in Höhe von TEUR 8 (Vj. TEUR 22) auf Forderungen gegen verbundene Unternehmen.

3. Anteilsbesitz

Der im Anlagevermögen sowie unter den sonstigen Vermögensgegenständen und sonstigen Wertpapieren ausgewiesenen Anteilsbesitz (Kapitalanteil mindestens 20 %) setzt sich wie folgt zusammen:

scroll

Nr. Name	Sitz	Beteiligungs- Quote %	Beteiligt über	Eigenkapital TEUR	Jahresergebnis TEUR
1. Equity A Beteiligungs GmbH	Salzburg/Österreich	100,0		2.302	-2.322 1
2. i-Manager AG	München	100,0		81	-11 1
3. Medlnvestor AG	München	25,0		-39	-11 3
4. DeTeBe Deutsche Technologie Beteiligungen AG	Gräfelfing	81,8	1.	3.960	453 1
5. Web Holding AG	München	100,00	1.	813	-677 1
6. LTeg GmbH	Aichach	51,4	4.	-40	-7 2
7. Frank Optic Products GmbH	Berlin	51,0	4.	277	27 2
8. Climasol Solaranlagen GmbH	Neu-Ulm	51,0	4.	12	-224 2
9. InterCard AG Informationssysteme	Villingen-Schwenningen	42,0	4.	2.323	134 2
10. Plan Optik AG	Elsoff-Mittelhofen	24,3	4.	6.273	-393 2
11. Dealfriends GmbH	München	100,0	z.T. 5.	-101	-126 1
12. Sportnex GmbH	Gräfelfing	33,0	5.	-509	-250 2
13. aovo Touristik AG	Hannover	38,9	5.	1.076	-684 2
14. Beyond Data GmbH	Rheinbach	31,0	5.	-22	-99 2
15. MedLEARNING Gesellschaft für ärztliche Fortbildung mbH	München	100,0	5.	17	32 1
16. MyBlog Media GmbH	München	100,0	5.	6	-12 1

1 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2012 (31. Dezember)

2 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2011 (31. Dezember)

3 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2010 (31. Dezember)

Der Bestand eigener Aktien entwickelte sich in Vorjahren und im Geschäftsjahr wie folgt:

scroll

Erwerbs-/Veräußerungszeitpunkt	Anzahl der Aktien	Anteil am Grundkapital kumuliert		Erwerbspreis EUR	Veräußerungspreis EUR
EUR	%
---	---	---	---	---	---
Sep 2001	206.000	206.000	2,60	424.664,44
Okt 2001	100.000	306.000	3,87	278.998,50
Nov 2001	50.000	356.000	4,50	149.301,90
Dez 2001	241.038	114.962	1,45		-557.519,49
Jan 2002	29.166	144.128	1,82	107.204,99
Feb 2002	33.090	177.218	2,24	106.504,67
Mrz 2002	-50.000	127.218	1,61		-138.009,40
Apr 2002	7.000	134.218	1,70	16.051,36
Mai 2002	67.523	201.741	2,55	145.037,36
Jun 2002	57.760	259.501	3,28	119.783,00
Jul 2002	22.800	282.301	3,57	40.717,70
Aug 2002	43.500	325.801	4,12	67.772,19
Sep 2002	8.000	333.801	4,22	11.884,40
Nov 2002	21.729	389.330	4,92	34.702,53
Okt 2002	33.800	367.601	4,65	48.162,68
Dez 2002	70.424	459.754	5,81	129.007,12
Jan 2003	68.854	528.608	6,68	147.739,47
Feb 2003	74.115	602.723	7,62	149.253,85
Mrz 2003	70.585	673.308	8,51	148.606,08
Apr 2003	37.881	711.189	8,99	87.880,35
Mai 2003	30.615	741.804	9,38	68.624,03
Jun 2003	34.590	776.394	9,82	84.000,82
Jul 2003	13.606	790.000	9,99	35.410,64
	-790.000	1			-1.685.779,10
Okt 2003	2.000	2.220	0,03	5.833,64
Nov 2003	59.000	67.710	0,86	173.420,04
Dez 2003	5.000	73.260	0,93	15.841,35
Jan 2004	55.000	134.310	1,70	209.226,52
Feb 2004	73.000	215.340	2,72	367.569,61
Mrz 2004	41.000	260.850	3,30	191.625,01
Apr 2004	10.000	271.950	3,44	44.710,81
Mai 2004	20.000	294.150	3,72	80.464,00
Jun 2004	24.000	320.790	4,06	96.657,38
Jul 2004	8.000	329.670	4,17	29.932,60
Aug 2004	18.000	349.650	4,42	60.428,46
Sep 2004	3.000	352.980	4,46	10.228,99
Okt 2004	5.000	358.530	4,53	16.344,25
Nov 2004	26.000	387.390	4,90	92.231,86
Dez 2004	8.000	396.270	5,01	26.754,28
Jan 2005	37.500	437.895	5,54	125.805,00
Feb 2005	9.500	448.440	5,67	34.249,00
Mrz 2005	38.500	491.175	6,21	137.135,00
Apr 2005	42.500	538.350	6,81	140.742,00
Mai 2005	17.000	557.220	7,04	60.948,00
Jun 2005	32.500	593.295	7,50	114.429,00
Jul 2005	-500.000	1 38.295	0,48		-1.890.000,00
Mai 2006	14.000	57.951	0,73	88.661,00
Jun 2006	9.000	68.705	0,87	48.580,00
Jul 2006	8.000	78.264	0,99	49.053,00
Sep 2006	4.500	83.640	1,06	25.346,00
Okt 2006	35.500	126.058	1,59	190.911,00
Feb 2007	4.000	130.838	1,65	25.692,00
Mrz 2007	42.000	181.022	2,29	242.204,00
Apr 2007	8.500	191.178	2,42	51.585,00
Sep 2008	26.000	222.245	2,81	39.133,12
Okt 2008	24.000	250.921	3,17	36.072,99
Feb 2011	7.000	259.285	3,28	11.805,50
Nov 2012	17.000	279.598	3,53	13.500,00
Dez 2012	2.000	281.988	3,56	1.800,00
	236.000

1 Einziehung von Aktien

Der Erwerb eigener Aktien dient dazu, diese Aktien Dritten im Rahmen eines Erwerbs von Unternehmen oder Beteiligungen daran oder im Rahmen eines Zusammenschlusses mit Unternehmen anzubieten oder um sie einzuziehen.

790.000 Stück eigene Aktien wurden in 2003 und 500.000 Stück eigene Aktien in 2005 gemäß § 237 Abs. 3 Nr. 3 AktG ohne Kapitalherabsetzung eingezogen.

4. Eigenkapital

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Grundkapital i. H. v. EUR 7.910.000,00 ist nach der Einziehung eigener Aktien eingeteilt in 6.620.000 Inhaberaktien zum rechnerischen Wert von EUR 1,19 je Aktie (Stückaktie).

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 06. Juli 2010 zum Einzug eigener Aktien ermächtigt.

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 5. Juli 2011 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 30. Juni 2016 das Grundkapital gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmal oder mehrmals um bis zu insgesamt EUR 3.800.000 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre in bestimmten Fällen ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2011/I).

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 07. September 1998 ist das Grundkapital nach Umstellung um bis zu EUR 1.944.000,00 bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I).

Das Grundkapital der Gesellschaft ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 21. August 2001 um EUR 2.011.000,00 bedingt erhöht (Bedingtes Kapital I). Das bedingte Kapital dient der Gewährung von Umtauschrechten an Inhaber von Wandelschuldverschreibungen gemäß Ermächtigung vom 21. August 2001.

Die bedingte Kapitalerhöhung wird nur insoweit durchgeführt, als die Inhaber/Gläubiger der gemäß Hauptversammlungsbeschluss auszugebenden Wandelschuldverschreibungen bzw. Optionsscheine von ihrem Wandlungs-/Optionsrecht Gebrauch machen bzw. zur Wandelung verpflichtete Inhaber von den Wandelschuldverschreibungen ihre Pflicht zu Wandelung erfüllen.

Im Bilanzverlust ist ein Verlustvortrag in Höhe von EUR 6.172.722,16 (i.V. TEUR 5.597) enthalten. Zum Ausgleich des Jahresfehlbetrages in Höhe von EUR 2.528.522,82 und des Verlustvortrages aus dem Vorjahr wurden EUR 8.701.244,98 aus den frei verfügbaren Kapitalrücklagen entnommen.

5. Rückstellungen

Die Pensionsrückstellungen wurden mit dem Deckungsvermögen in Form von verpfändeten Rückdeckungsversicherungen saldiert ausgewiesen. Der Zeitwert der Ansprüche gegen Rückdeckungsversicherungen betrug TEUR 1.183 (Vj. TEUR 1.122), der Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung TEUR 2.201 (Vj. TEUR 2.077).

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

scroll

	Gesamtbetrag TEUR	bis zu 1 Jahr TEUR	1 bis 5 Jahre TEUR	über 5 Jahre TEUR
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	53	39	14	0
Sonstige Verbindlichkeiten	27	27	0	0
	80	66	14	0

Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen TEUR 8 (Vj. TEUR 4) auf Steuern.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Unter den Umsatzerlösen werden Erlöse aus Veräußerungen von im Umlaufvermögen gehaltenen strategischen Unternehmensbeteiligungen sowie Beratungsleistungen erfasst.

2. Aufwand aus Anteilskauf

Korrespondierend zu der Position „Umsatzerlöse" werden unter der Position „Aufwand aus Anteilskauf" die Buchwertabgänge der im Umlaufvermögen gehaltenen strategischen Unternehmensbeteiligungen, die veräußert wurden, erfasst.

3. Aufwendungen für Altersvorsorge

Von den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge entfallen TEUR 17 (Vj. TEUR 1) auf Altersversorgung.

4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Erträge aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 66 (Vj. TEUR 67) enthalten. Die Erträge aus Aufzinsung betragen TEUR 9 (Vj. TEUR 10)

5. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Anlagevermögen

In den Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens sind außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen auf den niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag nach § 253 Abs. 2 S. 3,1. Hs HGB in Höhe von TEUR 2.547 (Vj. TEUR 843) enthalten.

6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen wurden der Zinsaufwand aus der Zuführung zur Pensionsrückstellung in Höhe von TEUR 107 (Vj. TEUR 102) mit dem Ertrag aus den Rückdeckungsversicherungen in Höhe von TEUR 60 (Vj. TEUR 11) verrechnet.

D. Sonstige Angaben zum Jahresabschluss

Organe der Gesellschaft

Vorstand:

	Dr. Joachim Kaske
	Dr. Jürgen Steuer

Mitglieder des Aufsichtsrats sind:

	Dipl.-Kfm. Andreas Eder (Kaufmann), (Vorsitzender)
	Dipl.-Wirtsch.-Ing. Achim Gippers (Kaufmann), (stellvertretender Vorsitzender)
	Dipl.-Kfm. Sy Schluter (Kaufmann)

München, im April 2013

U.C.A. Aktiengesellschaft

Vorstand

Dr. Joachim Kaske

Dr. Jürgen Steuer

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2012 wurde am 8. Mai 2013 festgestellt.

U.C.A. Aktiengesellschaft

Vorstand

Dr. Jürgen Steuer

Dr. Joachim Kaske