Secanda AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Jan 12, 2015

InterCard AG Informationssysteme

Villingen-Schwenningen

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013

Bilanz

Aktiva

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	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Anlagevermögen	4.411.756,23	4.246.552,51
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	191.410,00	106.206,28
II. Finanzanlagen	4.220.346,23	4.140.346,23
B. Umlaufvermögen	1.423.156,24	597.891,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	767.450,15	570.356,12
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	655.706,09	27.535,83
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.546,00	3.460,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	5.845.458,47	4.847.904,46
Passiva
	31.12.2013 EUR	31.12.2012 EUR
A. Eigenkapital	4.260.877,95	2.907.180,08
I. gezeichnetes Kapital	1.450.000,00	1.200.000,00
II. Eigene Anteile - offen vom Gezeichneten Kapital abgesetzt	-863,00	-863,00
III. Kapitalrücklage	1.582.122,80	945.122,80
IV. Gewinnrücklagen	702.963,43	0,00
V. Gewinn- /Verlustvortrag	0,00	175.646,94
VI. Jahresüberschuss	526.654,72	587.273,34
B. Rückstellungen	112.200,00	48.500,00
C. Verbindlichkeiten	1.472.380,52	1.892.224,38
Bilanzsumme, Summe Passiva	5.845.458,47	4.847.904,46

Anhang

I. Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

1. Allgemeines

Der Jahresabschluss der InterCard AG Informationssysteme für das Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis zum 31.12.2013 wurde unter Anwendung der Vorschriften des Handelsgesetzbuches, unter Beachtung der ergänzenden Regelungen des Aktiengesetzes und nach den Vorschriften des Bilanzrechtsmodernisierungsgesetzes (BilMoG) aufgestellt.

Für die Gewinn- und Verlustrechnung wurde das Gesamtkostenverfahren gemäß § 275 Abs. 2 HGB gewählt.

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. d. § 267 Abs. 1 HGB. Von den Erleichterungsvorschriften nach §§ 274a, 276 HGB und § 288 HGB für kleine Kapitalgesellschaften wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Forderungen und Verbindlichkeiten, die auf fremde Währung lauten, wurden zum Devisenkassakurs am Abschlussstichtag gem. § 256a II HGB bewertet (§ 284 II Nr. 2 HGB). Wegen Geringfügigkeit wurden keine Sicherungsmaßnahmen gegen Verluste aus Währungsgeschäften getroffen.

2. Anlagevermögen

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt.

Erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sind zu Anschaffungskosten vermindert um planmäßige Abschreibungen bzw. zum niedrigen beizulegenden Wert bewertet.

3. Sonstige Vermögensgegenstände

Die sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nennwert angesetzt.

4. Forderungen gegen verbundenen Unternehmen

Gegenüber der InterCard GmbH Kartensysteme, Villingen - Schwenningen bestanden zum 31.12.2013 sonstige Forderungen in Höhe von EUR 568.591,34. EUR 550.219,69 betrafen den Verrechnungssaldo aus dem Ergebnisabführungsvertrag vom 11.04.2011, der unterjährig 2013 bereits teilweise vollzogen wurde. Der Restbetrag setzte sich zum größten Teil aus organschaftlichen Steuerverrechnungen und einer Gegenforderung aus Zinsberechnungen zusammen.

Gegenüber der MobileServices GmbH Informationssysteme bestehen Forderungen in Höhe von EUR 50.000,00 aus der Gewährung eines Darlehens.

5. Rückstellungen

Die sonstigen Rückstellungen wurden für ungewisse Verbindlichkeiten nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung gebildet und decken alle am Bilanzstichtag erkennbaren Risiken ab. Die Bewertung erfolgte zum notwendigen Erfüllungsbetrag.

6. Verbindlichkeiten

Die in der Bilanz ausgewiesenen Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

7. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen

Die Verbindlichkeiten gegenüber der InterCard GmbH Kartensysteme, Villingen-Schwenningen, betrafen zum Bilanzstichtag ein Darlehen in Höhe von EUR 800.000,00. Des Weiteren bestanden sonstige Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 19.654,42 gegenüber der MobileServices GmbH Informationssysteme, Hamburg.

II. Einzelangaben zur Bilanz

1. Eigenkapital

Das Grundkapital beträgt zum Bilanzstichtag EUR 1.450.000,00. Es ist eingeteilt in 1.450.000 auf den Inhaber lautende Stückaktien ohne Nennbetrag.

Die Kapitalrücklage beträgt zum 31.12.2013 EUR 1.583.800,00 abzüglich des Unter-schiedsbetrages aus dem Erwerb eigener Aktien i.H.v. EUR 1.677,20.

Aufgrund des Beschlusses in der Hauptversammlung vom 18.06.2013, wurde der nach der Dividendenzahlung verbleibende Bilanzgewinn in Höhe von € 702.963,43 in die Gewinnrücklage eingestellt.

In der Hauptversammlung vom 23.06.2009 wurde ein Genehmigtes Kapital in Höhe von EUR 300.000,00 beschlossen, das bis zum 31.12.2013 läuft. Mit Beschluss des Vorstandes vom 01.03.2013 wurde aus dem Genehmigten Kapital eine Kapitalerhöhung durchgeführt. Durch Ausgabe von 120.000 auf den Inhaber lautenden Stückaktien zum Kurs von EUR 3,60 wurde dem Grundkapital ein Betrag in Höhe von EUR 120.000,00 zugeführt. Der Unterschiedsbetrag zwischen Nennwert und Verkaufspreis in Höhe von EUR 312.000,00 wurde der Kapitalrücklage zugeführt. Das aus dem Beschluss vom 23.06.2009 noch offene Genehmigte Kapital gemäß § 4 Abs.2 wurde per Beschluss der Hauptversammlung vom 18.06.2013 aufgehoben.

In der Hauptversammlung vom 18.06.2013 wurde ein Genehmigtes Kapital in Höhe von EUR 600.000,00 beschlossen, das bis zum 31.05.2018 läuft. Mit Beschluss des Vorstandes vom 26.11.2013 wurde aus dem Genehmigten Kapital eine Kapitalerhöhung durchgeführt. Durch Ausgabe von 130.000 auf den Inhaber lautenden Stückaktien zu einem Kurs von EUR 3,50 wurde dem Grundkapital ein Betrag in Höhe von EUR 130.000,00 zugeführt. Der Unterschiedsbetrag zwischen Nennwert und Verkaufspreis in Höhe von EUR 325.000,00 wurde der Kapitalrücklage zugeführt.

2. Eigene Aktien

Gemäß Beschluss in der ordentlichen Hauptversammlung vom 20.06.2010 ist die Gesellschaft berechtigt eigene Aktien anzukaufen. Per 29.10.2012 und 14.11.2012 hat die Gesellschaft insgesamt 863 eigene Aktien angekauft. Dem Grundkapital sind entsprechend EUR 863,00 zugeordnet bzw. von diesem abgesetzt. Der Ankauf der eigenen Aktien diente Akquisitionszwecken. Der Unterschiedsbetrag zwischen Nennwert und Kaufpreis i.H.v. EUR 1.677,20 wurde mit der Kapitalrücklage verrechnet.

Die durch die Gesellschaft erfolgten Rückkäufe von Stammaktien werden in der Bilanz unter dem Posten "Eigene Aktien" ausgewiesen und offen vom Eigenkapital abgesetzt.

Anteile am Grundkapital zum 31.12.2013:

Anzahl: 863 Stück

Nennbetrag: 863 Euro

Anteil am Grundkapital: 0,06%

Zeitpunkt Erwerb 25.10.+12.11.2012

Durchschnittl. Erwerbspreis: 2,94 Euro

Grund des Erwerbs: Akquisitionszwecke

Durch Mitteilung vom 15.03.2013 hat die Deutsche Technologie Beteiligungen AG (De-TeBe), Gräfelfing, angezeigt, dass ihre Beteiligung nun weniger als 25% beträgt.

3. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten bis zu einem Jahr betragen 1.192.380,52 Euro (Vorjahr 1.542.224,38 Euro).

Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit über 5 Jahren bestehen nicht (Vorjahr 150.000,00 Euro).

Die sonstigen Verbindlichkeiten bestehen im Wesentlichen aus Steuerverbindlichkeiten gegenüber dem Finanzamt (TEUR 117).

III. Sonstige Angaben

1. Anteilsbesitz

Die InterCard AG Informationssysteme ist zum 31.12.2013 zu 100 % an der InterCard GmbH Kartensysteme, Villingen-Schwenningen, beteiligt. Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 1.600.000,00. Das bilanzielle Eigenkapital beläuft sich zum 31.12.2013 auf EUR 1.684.772,99.

Die InterCard AG Informationssysteme ist zum 31.12.2013 zu 66 % an der IntraKey technologies GmbH, Dresden, beteiligt. Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 100.000,00. Das bilanzielle Eigenkapital beläuft sich zum 31.12.2013 auf EUR 623.630,97.

Die InterCard AG Informationssysteme ist zum 31.12.2013 zu 50% an der Card Solutions Italy GmbH, CH – Adliswil beteiligt. Das gezeichnete Kapital beträgt Sfrs 20.000,00. Das bilanzielle Eigenkapital des Vorjahres beläuft sich zum 31.12.2012 auf EUR -8.699,33.

Die InterCard AG Informationssysteme ist zum 31.12.2013 zu 95,24 % an der MobileServices GmbH Informationssysteme, Villingen – Schwenningen, beteiligt. Das gezeichnete Kapital beträgt EUR 105.000,00. Das bilanzielle Eigenkapital beläuft sich zum 31.12.2013 auf EUR -3.067,72. Der operative Geschäftsbetrieb wurde im 4. Quartal 2012 aufgenommen.

2. Haftungsverhältnisse

Es wurden selbstschuldnerische Bürgschaften zur Besicherung von Darlehen des Tochterunternehmens InterCard GmbH Kartensysteme über TEUR 796,3 abgegeben. Mit einer Inanspruchnahme wird nicht gerechnet.

3. Organe der Gesellschaft im Berichtszeitraum

a) Vorstand: Gerson Riesle

Diplom - Ingenieur, Villingen - Schwenningen

b) Aufsichtsrat: Ulf Meyer-Kessel

Rechtsanwalt, Hamburg (Vorsitzender)

Eduard Wyss

Technischer Kaufmann, CH – Adliswil (stellvertretender Vorsitzender)

Stefan Thoma

Dipl.-Volkswirt, Utting - bis zum 18.06.2013

Holger Bürk

Diplom – Informatiker, Niedereschach - ab dem 18.06.2013

4. Bilanzgewinn

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1. Gewinnvortrag	762.920,28 EUR
2. Dividendenzahlung 2013	59.956,85 EUR
3. Einstellung Gewinnrücklage	702.963,43 EUR
4. Jahresüberschuss 2013	526.654,72 EUR
5. Bilanzgewinn 2013	526.654,72 EUR

5. Gesamtbezüge des Vorstandes und des Aufsichtsrates

Auf die Angabe der Gesamtbezüge für den Vorstand wird gemäß § 286 Absatz 4 HGB sowie § 288 Absatz 1 HGB verzichtet.

Für Vergütungen des Aufsichtsrats wurden im Berichtsjahr EUR 10.000,00 aufgewendet.

6. Ergebnisverwendung

Der Vorstand schlägt vor, von dem ausgewiesenen Bilanzgewinn in Höhe von EUR 526.654,72 einen Betrag in Höhe von insgesamt EUR 72.456,85 oder EUR 0,05 brutto je dividendenberechtigter Aktie auszuschütten. Der verbleibende Betrag in Höhe von EUR 454.197,87 soll in die Gewinnrücklagen eingestellt werden.

sonstige Berichtsbestandteile

Villingen - Schwenningen, den 24. März 2014

Gerson Riesle, Vorstand

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 24.03.2014 festgestellt.