Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 19, 2015

PROGEO Holding Aktiengesellschaft

Großbeeren

Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013

Bilanz zum 31. Dezember 2013

AKTIVA

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				Vorjahr
	€	€	€	T€
---	---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte		1,50		0
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98			786
2. Technische Anlagen und Maschinen	3,50			0
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.417,50			2
		786.917,98		(788)
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen		1.329.358,89		1.329
			2.116.278,37	(2.117)
B. Umlaufvermögen
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände
1. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	461.347,61			535
2. Sonstige Vermögensgegenstände	887,81			7
		462.235,42		(542)
II. Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten		231.582,22		290
			693.817,64	(832)
C. Rechnungsabgrenzungsposten			950,00	0
			2.811.046,01	2.949
PASSIVA
				Vorjahr
		€	€	T€
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital		3.270.222,00		3.270
II. Kapitalrücklage		510.111,00		510
III. Bilanzverlust		-1.754.404,01		-1.582
			2.025.928,99	(2.198)
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen		326.028,00		275
2. Sonstige Rückstellungen		73.574,00		58
			399.602,00	(333)
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten		335.503,09		388
2. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen		17.482,63		7
3. Sonstige Verbindlichkeiten		32.529,30		23
- davon aus Steuern: € 31.314,30 (Vorjahr: T€ 23)			385.515,02	(418)
			2.811.046,01	2.949

Anhang 2013

Vorbemerkung

Der Jahresabschluss der PROGEO Holding AG (nachfolgend PROGEO AG genannt), Großbeeren, ist nach den Vorschriften des Dritten Buches des HGB (§§ 238 ff.) unter Beachtung der ergänzenden Bestimmungen für Kapitalgesellschaften im Zweiten Abschnitt (§§ 264 ff.) sowie den ergänzenden Vorschriften des AktG aufgestellt worden.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren erstellt worden.

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer „kleinen" Kapitalgesellschaft gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bei der Bewertung wurde von der Fortführung der Unternehmenstätigkeit ausgegangen.

Die Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden wurden grundsätzlich gegenüber dem Vorjahr beibehalten.

Erworbene Immaterielle Vermögensgegenstände sind grundsätzlich zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen (bei einer betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer von drei Jahren), bewertet.

Das Grundstück ist zu Anschaffungskosten ausgewiesen.

Das bewegliche Sachanlagevermögen ist zu Anschaffungskosten, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen gemäß der betriebsgewöhnlichen Nutzungsdauer zwischen drei und zehn Jahren, bewertet.

Die Abschreibungen des im Berichtsjahr zugegangenen beweglichen Sachanlagevermögens erfolgen dabei monatsgenau, beginnend mit dem Monat des Zugangs.

Die Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten angesetzt. Wertberichtigungen waren im Geschäftsjahr nicht erforderlich.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind zum Nominalbetrag bewertet.

Kassenbestand und Guthaben bei Kreditinstituten sind mit dem Nennbetrag angesetzt.

Der aktive Rechnungsabgrenzungsposten betrifft Ausgaben vor dem Abschlussstichtag, die Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tage darstellen; die Auflösung des Postens erfolgt linear entsprechend dem Zeitablauf.

Das Gezeichnete Kapital wird mit dem Nennbetrag ausgewiesen.

Die Rückstellungen beinhalten alle erkennbaren Risiken und ungewissen Verpflichtungen. Die Bewertung erfolgt in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags.

Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 4,88 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,75 % p. a. und langfristigen Gehaltstrends von 1,00 % p. a. sowie den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck „Richttafeln 2005 G".

Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. € 67.304. Die Gesellschaft hat von der Übergangsregelung gemäß Art. 67 EGHGB Gebrauch gemacht. Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 bis 2013 insgesamt 4/15 (€ 17.948) den Rückstellungen zugeführt und jeweils als außerordentlicher Aufwand ausgewiesen. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2013 € 49.356 (Art. 67 EGHGB).

Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum 31.12.2013 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und Erträgen hat sich der Aktivwert um T€ 26 auf T€ 255 erhöht. Da die Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der Pensionsrückstellung gemäß § 246 Abs. 2 HGB. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Rückdeckungsversicherungen mit den Pensionsverpflichtungen in Höhe von T€ 581 (Personalaufwand im Geschäftsjahr in Höhe von T€ 26), ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von T€ 326.

Die Bewertung der Verbindlichkeiten erfolgt zum Erfüllungsbetrag.

Die Gesellschaft nimmt als kleine Kapitalgesellschaft die Erleichterungsvorschrift des § 274a Nr. 5 HGB in Anspruch und verzichtet auf die Abgrenzung latenter Steuern, die insbesondere auf die Differenzen zwischen Handels- und Steuerbilanz, die aus der unterschiedlichen Bewertung der Pensionsrückstellungen resultieren, zurückzuführen sind.

Erläuterungen zum Jahresabschluss

(1) Anlagevermögen

Aufgliederung und Entwicklung der in der Bilanz zusammengefassten Anlagenposten sind im Anlagenspiegel dargestellt. Die Abschreibungen des Geschäftsjahres - nach Bilanzposten gegliedert - ergeben sich ebenfalls aus dem Anlagenspiegel.

(2) Finanzanlagen

Der Anteilsbesitz der Gesellschaft ist unter (17) gesondert dargestellt.

(3) Sonstige Vermögensgegenstände

Die Sonstigen Vermögensgegenstände haben eine Restlaufzeit von bis zu einem Jahr.

(4) Kassenbestand, Guthaben bei Kreditinstituten

Zu Gunsten der ProGeo Monitoring GmbH hat die Gesellschaft einen Betrag i. H. v. T€ 75 zur Sicherung bestehender und künftiger Ansprüche an die R + V Versicherung abgetreten. Der Betrag unterliegt i. R. einer Festgeldanlage einer banküblichen Verzinsung.

(5) Gezeichnetes Kapital

Das Gezeichnete Kapital beträgt T€ 3.270 und ist in 3.270.222 Stück auf den Namen lautende nennwert-lose Stammaktien (Stückaktien) aufgeteilt.

(6) Kapitalrücklage

Im Rahmen der in 2005 durchgeführten Kapital-erhöhung wurden € 510.111 in die Kapitalrücklage eingestellt.

(7) Genehmigtes Kapital

Durch Beschluss der Hauptversammlung vom 21.08.2009 ist der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital um bis zu € 1.635.111 durch Ausgabe neuer Aktien gegen Sach- oder Bareinlage einmalig oder mehrmals bis zum 20.08.2014 zu erhöhen.

(8) Bilanzverlust

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

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	€
Verlustvortrag zum 31.12.2012	-1.582.403
Jahresfehlbetrag 2013	-172.001
Bilanzverlust zum 31.12.2013	-1.754.404

(9) Sonstige Rückstellungen

Die Sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

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	€
Jahresabschlussprüfung,
Steuerberatung	27.500
Aufsichtsratsvergütungen	13.334
Abfindung	22.000
Übrige Rückstellungen	10.740
	73.574

(10) Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten be-treffen die Mittelbrandenburgische Sparkasse in Potsdam.

Der Gesellschaft wurde durch die Mittelbranden-burgische Sparkasse in Potsdam im Geschäftsjahr 2010 ein unbefristeter Kontokorrentrahmen i. H. v. € 250.000 eingeräumt.

Daneben wurde der Gesellschaft ebenfalls in 2010 ein Annuitätendarlehen i. H. v. € 500.000 mit 10-jähriger Laufzeit gewährt.

Die Restlaufzeiten der Verbindlichkeiten ergeben sich aus dem nachfolgenden Verbindlichkeitenspiegel:

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	bis 1 Jahr	1 — 5 Jahre	über 5 Jahre	gesamt
	EUR	EUR	EUR	EUR
---	---	---	---	---
Verbindlichkeiten
- gegenüber Kreditinstituten	54.490	238.042	42.971	335.503
- aus Lieferungen und Leistungen	17.483	0	0	17.483
Sonstige Verbindlichkeiten	32.529	0	0	32.529
	104.502	238.042	42.971	385.515

(11) Haftungsverhältnisse

Zur Sicherung der Ansprüche aus eingeräumten Darlehen und Kreditrahmen, auch der Tochtergesellschaft, hat die PROGEO AG Grundpfandrechte (Grundschuld) in Höhe von € 1.186.856 bestellt so-wie Miet- und Pachtzinsforderungen an die Kreditgeberin abgetreten.

Zum Bilanzstichtag waren insgesamt T€ 348, davon T€ 13 für die Inanspruchnahme durch die Tochtergesellschaft, durch Grundpfandrechte und Abtretun-gen von Miet- und Pachtforderungen besichert.

Das Risiko einer Inanspruchnahme im laufenden Geschäftsjahr wird als sehr gering eingeschätzt.

Sonstige Angaben

(12) Zahl der beschäftigten Arbeitnehmer

Im Geschäftsjahr beschäftigte das Unternehmen durchschnittlich zwei angestellte Arbeitnehmer und ein Vorstandsmitglied.

(13) Gesamtbezüge des Vorstandes

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstan-des werden gemäß § 286 (4) HGB unterlassen.

(14) Vorstand

Dipl.-Ing. Andreas Rödel, Kleinmachnow (seit 1997)

(15) Aufsichtsrat

Dr. Guido Sandler, Berlin, Kaufmann (Vorsitzender bis zum 27. August 2013)

Frank Gerlach, Berlin, Rechtsanwalt

Archibald Horlitz, Kleinmachnow, Kaufmann (Vorsitzender ab dem 27. August 2013)

Dr.-Ing. Felix Bosse, Hamburg (ab dem 27. August 2013)

Wegen Anfechtungsklagen mehrerer Aktionäre vom 26.09.2013 gegen die Wahlen der Herren Bosse, Gerlach und Horlitz in den Aufsichtsrat, sind die Herren am 30.10.2013 von ihren Ämtern zurückgetreten. Das Amtsgericht Potsdam hat dem Antrag vom 4.11.2013 des Vorstandes der Gesellschaft, Herrn Dipl.-Ing. Andreas Rödel, am 6.12.2013 zugestimmt und die drei Herren zu Aufsichtsratsmitgliedern bestellt.

(16) Bezüge des Aufsichtsrats

Für Bezüge des Aufsichtsrats wurde im Berichtsjahr ein Betrag von € 13.334 unter den Sonstigen Rück-stellungen ausgewiesen.

(17) Anteilsbesitz

Die Gesellschaft hält 100 % der Anteile am Kapital der ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren. Die An-gaben nach § 285 Nr. 11 HGB ergeben sich im Berichtsjahr wie folgt:

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Name und Sitz des Unternehmens	Anteil am Kapital	Eigenkapital 31.12.2013	Ergebnis des Geschäftsjahres 2013
	%	€	€
---	---	---	---
ProGeo Monitoring GmbH, Großbeeren	100	1.796.883	-134.644

(18) Ergebnisverwendung

Es wird vorgeschlagen, den Jahresabschluss in der vorgelegten Fassung festzustellen und den Jahresfehlbetrag i. H. v. € 172.001,28 auf neue Rechnung vorzutragen.

Großbeeren, 02. Juni 2014

Der Vorstand

gez. Dipl.-Ing. Andreas Rödel

Entwicklung des Anlagevermögens zum 31. Dezember 2013

(Anlagenspiegel)

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	Anschaffungs- und Herstellungskosten
	1.1.2013	Abgänge	31.12.2013
---	---	---	---
	€	€	€
---	---	---	---
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	20.345,23	0,00	20.345,23
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98	0,00	785.496,98
2. Technische Anlagen und Maschinen	43.118,13	0,00	43.118,13
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	282.218,45	-16.661,07	265.557,38
	1.110.833,56	-16.661,07	1.094.172,49
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	9.648.079,78	0,00	9.648.079,78
	10.779.258,57	-16.661,07	10.762.597,50

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	Kumulierte Abschreibungen
	1.1.2013	Zugänge	Abgänge	31.12.2013
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	€	€	€	€
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	20.343,73	0,00	0,00	20.343,73
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	0,00	0,00	0,00	0,00
2. Technische Anlagen und Maschinen	43.114,63	0,00	0,00	43.114,63
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	280.327,95	466,00	-16.654,07	264.139,88
	323.442,58	466,00	-16.654,07	307.254,51
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	8.318.720,89	0,00	0,00	8.318.720,89
	8.662.507,20	466,00	-16.654,07	8.646.319,13

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	Buchwerte
	31.12.2013	31.12.2012
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	€	€
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I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte und Werte	1,50	1,50
II. Sachanlagen
1. Grundstücke	785.496,98	785.496,98
2. Technische Anlagen und Maschinen	3,50	3,50
3. Andere Anlagen, Betriebs- und Geschäftsausstattung	1.417,50	1.890,50
	786.917,98	787.390,98
III. Finanzanlagen
Anteile an verbundenen Unternehmen	1.329.358,89	1.329.358,89
	2.116.278,37	2.116.751,37

HR B 12920

Feststellung des Jahresabschlusses

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2013 wurde am 17.6.2014 festgestellt.