Deutsche Konsum REIT-AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Oct 20, 2015

Deutsche Konsum Grundbesitz AG (vormals: Stafford Grundbesitz GmbH)

Broderstorf

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz

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#### Aktiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	3.810.796,91	2.767.624,21
I. Sachanlagen	3.810.796,91	2.700.624,21
1. Grundstücke, grundstücksgleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	3.002.430,21	2.700.624,21
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau	808.366,70	0,00
II. Finanzanlagen	0,00	67.000,00
1. sonstige Ausleihungen	0,00	67.000,00
B. Umlaufvermögen	521.284,54	78.408,31
I. Vorräte	334.058,37	0,00
1. unfertige Erzeugnisse, unfertige Leistungen	334.058,37	0,00
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	79.006,58	73.334,82
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	12.393,28	17.050,78
2. sonstige Vermögensgegenstände	66.613,30	56.284,04
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	108.219,59	5.073,49
Bilanzsumme, Summe Aktiva	4.332.081,45	2.846.032,52

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#### Passiva
	31.12.2014 EUR	31.12.2013 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	1.524.566,66	377.246,19
I. gezeichnetes Kapital	53.400,00	25.000,00
II. Kapitalrücklage	1.194.486,00	0,00
III. Gewinnvortrag	352.246,19	291.521,84
IV. Jahresfehlbetrag	75.565,53	-60.724,35
B. Rückstellungen	38.909,00	33.966,84
1. Steuerrückstellungen	0,00	33.966,84
2. sonstige Rückstellungen	38.909,00	0,00
C. Verbindlichkeiten	2.768.605,79	2.434.819,49
1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.446.000,00	0,00
2. erhaltene Anzahlungen auf Bestellungen	297.434,49	0,00
3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17.440,65	1.576,61
4. sonstige Verbindlichkeiten	7.730,65	2.433.242,88
Bilanzsumme, Summe Passiva	4.332.081,45	2.846.032,52

Gewinn- und Verlustrechnung

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	1.1.2014 - 31.12.2014 EUR	1.1.2013 - 31.12.2013 EUR
1. Umsatzerlöse	660.089,24	838.492,92
2. Erhöhung oder Verminderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen	334.058,37	0,00
3. Materialaufwand	620.247,23	632.181,57
a) Aufwendungen für bezogene Leistungen	620.247,23	632.181,57
4. Abschreibungen	94.441,38	82.552,52
a) Abschreibungen auf immaterielle Vermögensgegenstände des Anlagevermögens und Sachanlagen	94.441,38	82.552,52
5. sonstige betriebliche Aufwendungen	86.569,30	14.871,52
6. Erträge aus anderen Wertpapieren und Ausleihungen des Finanzanlagevermögens	3.712,52	0,00
7. sonstige Zinsen und ähnliche Erträge	0,00	2.103,10
8. Zinsen und ähnliche Aufwendungen	305.566,24	59.893,16
9. Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit	-108.964,02	51.097,25
10. Steuern vom Einkommen und Ertrag	-36.340,59	-9.627,10
11. sonstige Steuern	2.942,10	0,00
12. Jahresfehlbetrag	75.565,53	-60.724,35

Anhang

I. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Gesellschaft weist zum Abschlussstichtag die Größenmerkmale einer kleinen GmbH gemäß § 267 Abs. 1 HGB auf.

Der Jahresabschluss für das Wirtschaftsjahr vom 1. Januar bis 31. Dezember 2014 ist nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuches, wie sie für kleine Kapitalgesellschaften gelten, sowie nach den Vorschriften des Aktiengesetzes aufgestellt.

Mit Gesellschafterbeschluss vom 18.11.2014 wurde die Gesellschaft formwechselnd gem. §§ 190ff. UmwG in eine Aktiengesellschaft umgewandelt.

Die Vorjahreswerte bei den Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen, Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen und sonstigen Verbindlichkeiten wurden neu zugeordnet und weichen somit vom Vorjahresabschluss ab. In der Gewinn- und Verlustrechnung sind die Vorjahreswerte beim Materialaufwand und sonstigen betrieblichen Aufwendungen neu zugeordnet worden. Im Geschäftsjahr erfolgt erstmalig der Ausweis der Vorschüsse für Betriebskosten unter den erhaltenen Anzahlungen sowie die noch nicht abgerechneten Betriebskosten unter den unfertigen Leistungen. 

II.  Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten bewertet, vermindert um planmäßige lineare Abschreibungen unter Beachtung der voraussichtlichen Nutzungsdauer.

Die Abschreibungssätze für Gebäude wurden analog zu den steuerlichen Vorschriften angewandt.

Bei den unfertigen Leistungen wurden die noch nicht abgerechneten Betriebskosten ausgewiesen. Bei der Bewertung wurden Umlageausfallwagnisse berücksichtigt.

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind mit dem Nennwert oder mit dem am Bilanzstichtag niedrigeren Wert angesetzt. Ausfallrisiken wurde durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die Rückstellungen sind mit ihrem nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrag passiviert. Die bis zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung gewonnenen Erkenntnisse sind dabei berücksichtigt.

Die Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag passiviert.

III. Angaben zur Bilanz

Die Forderungen sind innerhalb eines Jahres  fällig.

Das gezeichnete Kapital beträgt zum 31.12.2014 53 T€ (Vj.: 25 T€). Die Aktien sind eingeteilt in 53.400 (Vj.: keine Aktiengesellschaft) nennbetragslose Stückaktien. Die Aktien sind voll eingezahlt.

Der auf die einzelnen Aktien entfallende rechnerische Anteil am Grundkapital beträgt wie im Vorjahr 1 €.

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	Beschluss der Hauptversammlung	Laufzeit bis	Betrag in T€
Genehmigtes Kapital I	18.11.2014	01.12.2019	26,7

Die Kapitalrücklage in Höhe von 1.194 T€ wurde im Geschäftsjahr 2014 neu gebildet und auf Grundlage der Gesellschafterbeschlüsse vom 18.06. und vom 18.11.2014 dotiert.

Unter den sonstigen Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber dem Gesellschafter von 2 T€ (Vj: 973 T€) enthalten.

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Verbindlichkeiten		Restlaufzeit
	Insgesamt	unter 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre	Gesichert
	T€	T€	T€	T€	T€
Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten	2.446	216	836	1.394	2.446
Erhaltene Anzahlungen	297	297	0	0	0
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	17	17	0	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	8	8	0	0	0
	2.768	538	836	1.394	2.446

Die Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten sind durch die Bestellung von Grundschulden, durch eine selbstschuldnerische Bürgschaft sowie durch die Abtretung von Mietforderungen besichert.

IV.  Angaben zur Gewinn- und Verlustrechung

Die Gewinn- und Verlustrechnung wurde nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

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	01.01.-31.12.2014	01.01.-31.12.2013
Jahresfehlbetrag / Jahresüberschuss	-75.565,53  €	60.724,35 €
Gewinnvortrag aus dem Vorjahr	352.246,19 €	291.521,84 €
Entnahmen aus der Kapitalrücklage	0,00 €	0,00 €
Entnahmen aus Gewinnrücklagen	0,00 €	0,00 €
Einstellungen in Gewinnrücklagen	0,00 €	0,00 €
Bilanzgewinn	276.680,66 €	352.246,19 €

V.  Sonstige Erläuterungs- und Angabepflichten

Sonstige Haftungsverhältnisse bestehen zum Bilanzstichtag nicht.

Organe der Gesellschaft:

Ab 18.11.2014 Aufsichtsrat:   

Herr Hans-Ullrich Sutter, Pensionär, Aufsichtsratsvorsitzender

Herr Achim Betz, Wirtschaftsprüfer, Steuerberater, Stellvertretender Aufsichtsratsvorsitzender     

Herr Dr. Christian Schlüter, Investmentbanker

Bis 17.11.2014 Geschäftsführer (Stafford Grundbesitz GmbH):

Rolf Elgeti, Potsdam

Ab 18.11.2014 Vorstand (Deutsche Konsum Grundbesitz AG):

Rolf Elgeti, Potsdam

Weitere Angabepflichten entfallen, da es sich hier um eine kleine Kapitalgesellschaft handelt.

Broderstorf, den 13.02.2015

gez.

Rolf Elgeti

Vorstand

Anlagespiegel

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	Anschaffungs-	Zugänge	kumulierte	Abschreibungen	Buchwert	Buchwert
	Herstellungs-	Abgänge-	Abschreibungen	Zuschreibungen-
	kosten			vom 01.01.2014
	01.01.2014		31.12.2014	bis 31.12.2014	31.12.2014	31.12.2013
	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR	EUR
I. Sachanlagen
1. Grundstücke, grundstücks- gleiche Rechte und Bauten einschließlich der Bauten auf fremden Grundstücken	2.982.226,22	396.247,38	376.043,39	94.441,38	3.002.430,21	2.700.624,21
2. geleistete Anzahlungen und Anlagen im Bau		808.366,70		0,00	808.366,70	0,00
Sachanlagen
	2.982.226,22	1.204.614,08	376.043,39	94.441,38	3.810.796,91	2.700.624,21

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde mit Beschluss des Aufsichtsrates vom 16.04.2015 festgestellt.

Bestätigungsvermerk

Wir haben den Jahresabschluss – bestehend aus Bilanz, Gewinn- und Verlustrechnung sowie Anhang – unter Einbeziehung der Buchführung der Deutsche Konsum Grundbesitz AG für das Geschäftsjahr vom 01.01.2013 bis 31.12.2014 geprüft. Die Buchführung und die Aufstellung des  Jahresabschlusses nach den deutschen handelsrechtlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung liegen in der Verantwortung des gesetzlichen Vertreters der Gesellschaft. Unsere Aufgabe ist es, auf der Grundlage der von uns durchgeführten Prüfung eine Beurteilung über den Jahresabschluss unter Einbeziehung der Buchführung abzugeben.

Wir haben unsereJahresabschlussprüfung nach § 317 HGB unter Beachtung der vom Institut der Wirtschaftsprüfer (IDW) festgestellten deutschen Grundsätze ordnungsmäßiger Abschlussprüfung vorgenommen. Danach ist die Prüfung so zu planen und durchzuführen, dass Unrichtigkeiten und Verstöße, die sich auf die Darstellung des durch den Jahresabschluss unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung vermittelten Bildes der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage wesentlich auswirken, mit hinreichender Sicherheit erkannt werden. Bei der Festlegung der Prüfungshandlungen werden die Kenntnisse über die Geschäftstätigkeit und über das wirtschaftliche und rechtliche Umfeld der Gesellschaft sowie die Erwartungen über mögliche Fehler berücksichtigt. Im Rahmen der Prüfung werden die Wirksamkeit des rechnungslegungsbezogenen internen Kontrollsystems sowie Nachweise für die Angaben in Buchführung und Jahresabschluss überwiegend auf der Basis von Stichproben beurteilt. Die Prüfung umfasst die Beurteilung der angewandten Bilanzierungsgrundsätze und der wesentlichen Einschätzungen der gesetzlichen Vertreter sowie die Würdigung der Gesamtdarstellung des Jahresabschlusses.

Wir sind der Auffassung, dass unsere Prüfung eine hinreichend sichere Grundlage für unsere Beurteilung bildet.

Unsere Prüfung hat zu keinen Einwendungen geführt.

Nach unserer Beurteilung aufgrund der bei der Prüfung gewonnenen Erkenntnisse entspricht der Jahresabschluss den gesetzlichen Vorschriften und den ergänzenden Bestimmungen der Satzung und vermittelt unter Beachtung der Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage der Gesellschaft.

Berlin, den 13. Februar 2015

DOMUS AG

Wirtschaftsprüfungsgesellschaft

Steuerberatungsgesellschaft

Prof. Dr. Hillebrand, Wirtschaftsprüfer

Fechner, Wirtschaftsprüfer