U.C.A. AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 16, 2016

U.C.A. Aktiengesellschaft

München

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2014 bis zum 31.12.2014

Bilanz zum 31. Dezember 2014

Aktiva

scroll

		Stand am 31.12.2014	Stand am 31.12.2013
	EUR	EUR	TEUR
---	---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände
Entgeltlich erworbene
gewerbliche Schutzrechte und ähnliche Rechte		7,00	0
II. Sachanlagen
Betriebs- und Geschäftsausstattung		9.184,00	5
III. Finanzanlagen
1. Anteile an verbundenen Unternehmen	1.291.313,37		1.586
2. Ausleihungen an verbundene Unternehmen	1,00		0
3. Beteiligungen	658.050,75		821
4. Ausleihungen an Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	255.001,00		355
5. Wertpapiere des Anlagevermögens	517.626,39		301
		2.721.992,51	3.063
B. Umlaufvermögen
1. Forderungen und sonstige
Vermögensgegenstände
1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen	0,00		801
2. Forderungen gegen verbundene Unternehmen	9.992,69		1.846
3. Forderungen gegen Unternehmen, mit denen ein Beteiligungsverhältnis besteht	30.512,50		6
4. Sonstige Vermögensgegenstände	473.386,42		281
		513.891,61	2.934
II. Wertpapiere
Sonstige Wertpapiere		2.642.151,82	425
III. Flüssige Mittel		5.675.857,35	3.976
C. Rechnungsabgrenzungsposten		1.524,30	1
		11.564.608,59	10.404
Passiva
		Stand am 31.12.2014	Stand am 31.12.2013
	EUR	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital
1. Grundkapital	7.910.000,00		7.910
2. Eigene Anteile	-417.239,36		-417
		7.492.760,64	7.493
II. Kapitalrücklage		1.330.916,87	1.331
III. Gewinnrücklagen		741.411,26	0
IV. Bilanzgewinn		741.411,27	0
		10.306.500,04	8.824
B. Rückstellungen
1. Rückstellungen für Pensionen	1.149.118,96		1.089
2. Sonstige Rückstellungen	34.515,24		50
		1.183.634,20	1.139
C. Verbindlichkeiten
1. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	30.988,86		33
2. Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen	28.689,63		380
3. Sonstige Verbindlichkeiten	14.795,86		28
		74.474,35	441
		11.564.608,59	10.404

Anhang für das Geschäftsjahr 2014

A. Allgemeine Angaben

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Der Jahresabschluss der U.C.A. Aktiengesellschaft wird nach den Vorschriften des Handelsgesetzbuchs (HGB) und des Aktiengesetzes (AktG) und nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

B. Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Die immateriellen Vermögensgegenstände sowie das Sachanlagevermögen sind mit den steuerlich aktivierungspflichtigen Anschaffungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wird unter Zugrundelegung der geschätzten Nutzungsdauer linear zwischen 10 und 33 % p. a. abgeschrieben. Geringwertige Wirtschaftsgüter i. S. des § 6 Abs. 2 EStG werden im Anschaffungsjahr in voller Höhe abgeschrieben und als Abgang behandelt

Finanzanlagen sind zu Anschaffungskosten bzw. bei einer voraussichtlich dauerhaften Wertminderung mit dem niedrigeren beizulegenden Wert bewertet.

Soweit der nach vorstehenden Grundsätzen ermittelte Wert von Gegenständen des Anlagevermögens unter dem Wert liegt, der ihm am Bilanzstichtag beizulegen ist, wird dem im Fall einer dauernden Wertminderung durch außerplanmäßige Abschreibungen Rechnung getragen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibung, abzüglich der planmäßigen Abschreibung die inzwischen vorzunehmen gewesen wäre, zugeschrieben.

Die Forderungen und Bankguthaben sind mit ihrem Nennwert aktiviert. Erkennbaren Einzelrisiken bei den Forderungen wird durch Einzelwertberichtigungen Rechnung getragen.

Die sonstigen Wertpapiere werden zu Anschaffungskosten angesetzt. Sofern der beizulegende Wert oder der Marktwert der sonstigen Wertpapiere am Bilanzstichtag unter den Anschaffungskosten liegt, werden auf die Anteile außerplanmäßige Abschreibungen vorgenommen. Stellt sich in einem späteren Geschäftsjahr heraus, dass die Gründe hierfür nicht mehr bestehen, so wird der Betrag dieser Abschreibung zugeschrieben.

Als Rechnungsabgrenzungsposten werden auf der Aktivseite Ausgaben vor dem Stichtag ausgewiesen, soweit sie Aufwand für eine bestimmte Zeit nach diesem Tag darstellen.

Das in der Bilanz ausgewiesene gezeichnete Kapital von EUR 7.492.760,64 entspricht dem satzungsmäßigen und im Handelsregister eingetragenen Grundkapital der Gesellschaft in Höhe von EUR 7.910.000,00, vermindert um den rechnerischen Wert der von der Gesellschaft gehaltenen eigenen Anteile in Höhe von EUR 417.239,36 und war zum 31. Dezember 2014 voll einbezahlt.

Die Pensionsrückstellungen werden versicherungsmathematisch nach dem Anwartschaftsbar-wertverfahren ermittelt. Die Bewertung der Verpflichtung erfolgt unter Zugrundelegung der biometrischen Richttafeln Heubeck 2005 G. Seit dem 1. Januar 2010 wird für die Abzinsung der durchschnittliche Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank für eine Restlaufzeit von 15 Jahren verwendet. Zum 31.12.2014 betrug der Rechnungszins 4,53 %. Die Rückdeckungsversicherungen sind mit dem Deckungskapital bewertet und wurden zulässigerweise mit den Pensionsrückstellungen gemäß § 246 Abs. 2 Satz 2 HGB saldiert.

Die Rückstellungen berücksichtigen die Risiken und ungewissen Verbindlichkeiten, die zum Zeitpunkt der Bilanzaufstellung erkennbar waren und sind jeweils in Höhe des Erfüllungsbetrags angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendig erscheint.

Die Verbindlichkeiten sind mit ihrem Erfüllungsbetrag passiviert.

Die Bewertung von Forderungen und Verbindlichkeiten in fremder Währung erfolgt zum Devisenkassakurs am Abschlussstichtag gem. § 256 a Abs. 2 HGB.

C. Erläuterungen zur Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

I. Bilanz

1. Anlagevermögen

Die gesondert dargestellte Entwicklung des Anlagevermögens ist Bestandteil des Anhangs.

2. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände

Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände sind innerhalb eines Jahres fällig, mit Ausnahme der Ansprüche aus Körperschaftsteuerguthaben (TEUR 84).

3. Anteilsbesitz

Der im Anlagevermögen sowie unter den sonstigen Vermögensgegenständen und sonstigen Wertpapieren ausgewiesenen Anteilsbesitz (Kapitalanteil mindestens 20 %) setzt sich wie folgt zusammen:

scroll

Nr.	Name	Sitz	Beteiligungs- Quote	Beteiligt über	Eigenkapital	Jahresrgebnis
			%		TEUR	TEUR
---	---	---	---	---	---	---
1.	MyBlog Media GmbH	München	100,0		-14	-19 2
2.	i-Manager AG	München	100,0		38	-43 2
3.	MedInvestor AG i. L.	München	25,0		-57	-10 4
4.	DeTeBe Deutsche Technologie Beteiligungen AG	München	78,7		2.400	607 1
5.	MedLearning AG, vorm. Web Holding AG	München	78,0		68	-15 1
6.	Dealfriends GmbH i. L.	München	100,0		-110	-10 3
7.	Sportnex GmbH	Gräfelfing	31,6		-372	-89 2
8.	aovo Touristik AG	Hannover	38,9		607	-110 2

1 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2014 (31. Dezember)

2 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2013 (31. Dezember)

3 Es handelt sich um Zahlen für das Rumpfgeschäftsjahr 2013 (9. Dezember)

4 Es handelt sich um Zahlen für das Geschäftsjahr 2012 (31. Dezember)

Der Bestand eigener Aktien entwickelte sich in Vorjahren und im Geschäftsjahr wie folgt:

scroll

Erwerbs,/ Veräußerungszeitpunkt	Anzahl der Aktien	Anteil am Grundkapital kumuliert		Erwerbspreis	Veräußerungspreis
		EUR	%	EUR	EUR
---	---	---	---	---	---
Sep 01	206.000	206.000	2,60	424.664,44
Okt 2001	100.000	306.000	3,87	278.998,50
Nov 01	50.000	356.000	4,50	149.301,90
Dez 2001	241.038	114.962	1,45		-557.519,49
Jan 02	29.166	144.128	1,82	107.204,99
Feb 02	33.090	177.218	2,24	106.504,67
Mrz 2002	--50.000	127.218	1,61		-138.009,40
Apr 02	7.000	134.218	1,70	16.051,36
Mai 2002	67.523	201.741	2,55	145.037,36
Jun 02	57.760	259.501	3,28	119.783,00
Jul 02	22.800	282.301	3,57	40.717,70
Aug 02	43.500	325.801	4,12	67.772,19
Sep 02	8.000	333.801	4,22	11.884,40
Nov 02	21.729	389.330	4,92	34.702,53
Okt 2002	33.800	367.601	4,65	48.162,68
Dez 2002	70.424	459.754	5,81	129.007,12
Jan 03	68.854	528.608	6,68	147.739,47
Feb 03	74.115	602.723	7,62	149.253,85
Mrz 2003	70.585	673.308	8,51	148.606,08
Apr 03	37.881	711.189	8,99	87.880,35
Mai 2003	30.615	741.804	9,38	68.624,03
Jun 03	34.590	776.394	9,82	84.000,82
Jul 03	13.606	790.000	9,99	35.410,64
	-790.000	1			-1.685.779,10
Okt 2003	2.000	2.220	0,03	5.833,64
Nov 03	59.000	67.710	0,86	173.420,04
Dez 2003	5.000	73.260	0,93	15.841,35
Jan 04	55.000	134.310	1,70	209.226,52
Feb 04	73.000	215.340	2,72	367.569,61
Mrz 2004	41.000	260.850	3,30	191.625,01
Apr 04	10.000	271.950	3,44	44.710,81
Mai 2004	20.000	294.150	3,72	80.464,00
Jun 04	24.000	320.790	4,06	96.657,38
Jul 04	8.000	329.670	4,17	29.932,60
Aug 04	18.000	349.650	4,42	60.428,46
Sep 04	3.000	352.980	4,46	10.228,99
Okt 2004	5.000	358.530	4,53	16.344,25
Nov 04	26.000	387.390	4,90	92.231,86
Dez 2004	8.000	396.270	5,01	26.754,28
Jan 05	37.500	437.895	5,54	125.805,00
Feb 05	9.500	448.440	5,67	34.249,00
Mrz 2005	38.500	491.175	6,21	137.135,00
Apr 05	42.500	538.350	6,81	140.742,00
Mai 2005	17.000	557.220	7,04	60.948,00
Jun 05	32.500	593.295	7,50	114.429,00
	-	1
Jul 05	500.000	38.295	0,48		-1.890.000,00
Mai 2006	14.000	57.951	0,73	88.661,00
Jun 06	9.000	68.705	0,87	48.580,00
Jul 06	8.000	78.264	0,99	49.053,00
Sep 06	4.500	83.640	1,06	25.346,00
Okt 2006	35.500	126.058	1,59	190.911,00
Feb 07	4.000	130.838	1,65	25.692,00
Mrz 2007	42.000	181.022	2,29	242.204,00
Apr 07	8.500	191.178	2,42	51.585,00
Sep 08	26.000	222.245	2,81	39.133,12
Okt 2008	24.000	250.921	3,17	36.072,99
Feb 11	7.000	259.285	3,28	11.805,50
Nov 12	17.000	279.598	3,53	13.500,00
Dez 2012	2.000	281.988	3,56	1.800,00
Feb 13	51.194	343.158	4,34	50.866,00
Mär 2013	32.000	381.394	4,82	31.618,00
Apr 13	20.000	405.291	5,12	19.700,00
Mai 2013	10.000	417.240	5,27	9.805,00
	349.194

1 Einziehung von Aktien

Der Erwerb eigener Aktien dient dazu, diese Aktien Dritten im Rahmen eines Erwerbs von Unternehmen oder Beteiligungen daran oder im Rahmen eines Zusammenschlusses mit Unternehmen anzubieten oder um sie einzuziehen.

790.000 Stück eigene Aktien wurden in 2003 und 500.000 Stück eigene Aktien in 2005 gemäß § 237 Abs. 3 Nr. 3 AktG ohne Kapitalherabsetzung eingezogen.

Nach Zusammenlegung der Aktien im Verhältnis 10:1 mit Wirkung zum 4. September 2014 besteht hält die Gesellschaft 34.919 eigene Aktien.

4. Eigenkapital

Das als gezeichnetes Kapital ausgewiesene Grundkapital i. H. v. EUR 7.910.000,00 ist nach der Einziehung eigener Aktien sowie der Zusammenlegung von Aktien eingeteilt in 662.000 Inhaberaktien zum rechnerischen Wert von EUR 11,95 je Aktie (Stückaktie).

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 06. Juli 2010 zum Einzug eigener Aktien ermächtigt.

Der Vorstand ist durch Beschluss der Hauptversammlung vom 5. Juli 2011 ermächtigt, mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 30. Juni 2016 das Grundkapital gegen Bar- und/oder Sacheinlagen einmal oder mehrmals um bis zu insgesamt EUR 3.800.000 durch Ausgabe neuer auf den Inhaber lautende Stückaktien zu erhöhen, wobei das Bezugsrecht der Aktionäre in bestimmten Fällen ausgeschlossen werden kann (Genehmigtes Kapital 2011/1).

Aus dem Jahresüberschuss des Geschäftsjahres wurden gemäß § 58 Abs. 2 AktG die Hälfte des Jahresüberschusses in die anderen Gewinnrücklagen eingestellt.

5. Rückstellungen

Die Pensionsrückstellungen wurden mit dem Deckungsvermögen in Form von verpfändeten Rückdeckungsversicherungen saldiert ausgewiesen. Der Zeitwert der Ansprüche gegen Rückdeckungsversicherungen betrug TEUR 1.251 (Vj. TEUR 1.249), der Erfüllungsbetrag der Pensionsrückstellung TEUR 2.400 (Vj. TEUR 2.338).

6. Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten haben folgende Restlaufzeiten:

scroll

	Gesamtbetrag	bis zu 1 Jahr	1 bis 5 Jahre	über 5 Jahre
	TEUR	TEUR	TEUR	TEUR
---	---	---	---	---
Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen	31	31	0	0
Verbindlichkeiten gegenüber Verbundenen Unternehmen	29	29	0	0
Sonstige Verbindlichkeiten	15	15	0	0
	75	75	0	0

Von den sonstigen Verbindlichkeiten entfallen TEUR 10 (Vj. TEUR 17) auf Steuern.

7. Haftungsverhältnisse

Zum Abschlussstichtag bestanden Haftungsverhältnisse aus einer Patronatserklärung gegenüber einem verbundenen Unternehmen in Höhe von bis zu maximal TEUR 30. Aufgrund der gegenwärtigen Bonität und des bisherigen Zahlungsverhaltens der Begünstigten schätzen wir die Inanspruchnahmewahrscheinlichkeit des vorgenannten Haftungsverhältnisses als durchaus möglich ein.

II. Gewinn- und Verlustrechnung

1. Umsatzerlöse

Unter den Umsatzerlösen werden Erlöse aus Veräußerungen von im Umlaufvermögen gehaltenen strategischen Unternehmensbeteiligungen sowie Beratungsleistungen erfasst.

2. Aufwand aus Anteilskauf

Korrespondierend zu der Position „Umsatzerlöse" werden unter der Position „Aufwand aus An-teilskauf" die Buchwertabgänge der im Umlaufvermögen gehaltenen strategischen Unternehmensbeteiligungen, die veräußert wurden, erfasst.

3. Aufwendungen für Altersvorsorge

Von den sozialen Abgaben und Aufwendungen für Altersvorsorge entfallen TEUR 0 (Vj. TEUR 27) auf Altersversorgung.

4. Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge

In den Zinsen und ähnlichen Erträgen sind Erträge aus verbundenen Unternehmen in Höhe von TEUR 0 (Vj. TEUR 40) enthalten. Die Erträge aus Aufzinsung betragen TEUR 6 (Vj. TEUR 7)

5. Außerplanmäßige Abschreibungen auf Anlagevermögen

In den Abschreibungen auf Finanzanlagen und auf Wertpapiere des Umlaufvermögens sind außerplanmäßige Abschreibungen auf Finanzanlagen auf den niedrigeren beizulegenden Wert am Abschlussstichtag nach § 253 Abs. 3 S. 3, 1. Hs HGB in Höhe von TEUR 137 (Vj. TEUR 553) enthalten.

6. Zinsen und ähnliche Aufwendungen

In den Zinsen und ähnlichen Aufwendungen wurden der Zinsaufwand aus der Zuführung zur Pensionsrückstellung in Höhe von TEUR 114 (Vj. TEUR 111) mit dem Ertrag aus den Rückdeckungsversicherungen in Höhe von TEUR 74 (Vj. TEUR 66) verrechnet.

D. Sonstige Angaben zum Jahresabschluss

Organe der Gesellschaft

Vorstand:

	Dr. Joachim Kaske (bis 30. Juni 2014)
	Dr. Jürgen Steuer

Mitglieder des Aufsichtsrats sind:

	Dipl.-Kfm. Sy Schlüter (Kaufmann), (Vorsitzender)
	Nico Baader (Bankkaufmann) (stellvertretender Vorsitzender)
	Dipl.-Wirtsch.-Ing. Achim Gippers (Kaufmann), (stellv. Vorsitzender; bis 3. Juli 2014)
	Dr. Joachim Kaske(Rechtsanwalt), (ab 3. Juli 2014)

München, im April 2015

U.C.A. Aktiengesellschaft

Vorstand

Dr. Jürgen Steuer

Der Jahresabschluss für das Geschäftsjahr vom 1. Januar bis zum 31. Dezember 2014 wurde am 7. Mai 2015 festgestellt.

U.C.A. Aktiengesellschaft

Vorstand

Dr. Jürgen Steuer