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Geratherm Medical AG
Interim / Quarterly Report • Aug 23, 2016
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Interim / Quarterly Report
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Geratherm Medical AG
Geschwenda
Halbjahresbericht 2016
SOLUTIONS FOR A HEALTHY WORLD
GERATHERM auf einen blick
Konzern-Kennzahlen
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| Januar - Juni | Januar - Juni | Veränderung | |
|---|---|---|---|
| 2016 | 2015 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 11.327 TEUR | 10.654 TEUR | 6,3% |
| davon Exportanteil | 9.620 TEUR | 9.154 TEUR | 5,1% |
| Exportrate | 85 % | 86 % | -1,2% |
| Bruttoergebnis (EBITDA) | 2.110 TEUR | 1.901 TEUR | 11,0% |
| EBITDA-Marge | 18,6 % | 17,8 % | 4,5% |
| Abschreibungen | -562 TEUR | -422 TEUR | 33,0% |
| Betriebsergebnis (EBIT) | 1,548 TEUR | 1.479 TEUR | 4,7% |
| EBIT-Marge | 13,7 % | 13,9 % | -1,4% |
| Finanzergebnis | -154 TEUR | -182 TEUR | -15,8% |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 1.394 TEUR | 1.297 TEUR | 7,5% |
| Periodenergebnis der Aktionäre des Mutterunternehmens | 988 TEUR | 1.057 TEUR | -6,5% |
| Langfristige Vermögenswerte | 5.022 TEUR | 4.252 TEUR | 18,1% |
| Kurzfristige Vermögenswerte | 21.857 TEUR | 24.464 TEUR | -10,7% |
| Bilanzsumme | 26.879 TEUR | 28.716 TEUR | -6,4% |
| Eigenkapital | 19.561 TEUR | 20.573 TEUR | -4,9% |
| Eigenkapitalrendite | 10,1 % | 10,3 % | -1,7% |
| Eigenkapitalquote | 72,8 % | 71,6 % | 1,7% |
| Liquide Mittel und Wertpapiere | 9.528 TEUR | 13.464 TEUR | -29,2% |
| Ergebnis pro Aktie nach IFRS (EPS)* | 0,20 EUR | 0,21 EUR | -4,8% |
| Ergebnis pro Aktie nach DVFA* | 0,20 EUR | 0,21 EUR | -4,8% |
| Beschäftigte am Ende der Periode | 204 | 162 | 25,9% |
| Stückaktien | 4.949.999 | 4.949.999 | - |
| * bezogen auf Stückaktien im Umlauf | 4.949.999 | 4.949.999 | - |
Geschäftsverlauf vom 1. Januar bis 30. Juni 2016
| ― | Umsatzerlöse 11,3 Mio EUR +6,3 % |
| ― | Bruttoperiodenergebnis (EBITDA) 2.110 TEUR +11,0 % |
| ― | Betriebsergebnis (EBIT) 1.548 TEUR +4,7 % |
| ― | Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit 1.394 TEUR +7,5 % |
| ― | Konzernperiodenergebnis 1.131 TEUR +27,5 % |
| ― | Ergebnis nach Steuern (EAT) 988 TEUR -6,5 % |
| ― | Guter Verlauf im II. Quartal 2016 |
Sehr geehrte Aktionäre und Interessenten der Geratherm Medical,
für die ersten sechs Monate des laufenden Geschäftsjahres verzeichnete die Geratherm Medical einen guten Verlauf. In den letzten drei Monaten konnten wir bei Umsatz und Ertrag nochmal deutlich zulegen. Unterstützt wurde diese Entwicklung durch den guten Geschäftsverlauf in den neuen Geschäftsbereichen.
Im ersten Halbjahr konnte der Umsatz auf Gruppenebene um +6,3 % auf 11,3 Mio EUR gesteigert werden. Das Rohergebnis erhöhte sich um +9,9 % auf 7,6 Mio EUR. Dies entspricht einer Rohertragsmarge, bezogen auf die Gesamtleistung, von 64,2 % (Vj: 63,3 %).
Die EBITDA-Marge auf Konzernebene beträgt 18,6 % (Vj: 17,8 %), die EBIT-Marge beläuft sich auf 13,7 % (Vj: 13,9 %).
Der Umsatz des Segmentes Healthcare Diagnostic erhöhte sich innerhalb der ersten sechs Monate um +5,5 %. Die EBIT-Marge belief sich auf 15,2 % (Vj: 16,2 %). Das Segment Respiratory konnte den Umsatz gegenüber dem Vorjahreszeitraum um +17,1 % ausweiten. Die EBIT-Marge belief sich auf 9,2 % (Vj: 1,9 %). Durch einen schwächeren Verlauf des Abverkaufes von Produkten der LMT Medical im I. Halbjahr reduzierte sich der Periodenumsatz bei Medizinischen Wärmesystemen um -13,7 %.
Die EBIT-Marge belief sich auf 8,1 % (Vj. 15,9 %). Der Bereich Cardio/Stroke konnte seinen Umsatz deutlich um +76,0 % ausweiten. Die EBIT-Marge betrug 17,9 % (Vj: -4,8 %).
Der Umsatzzuwachs in der Periode April bis Juni des laufenden Geschäftsjahres konnte gegenüber der Vergleichsperiode des Vorjahres um +11,2 % gesteigert werden. Das Bruttoergebnis EBITDA erhöhte sich um +42,6 % und betrug für die vergangenen drei Monate 1.387 TEUR (Vj: 973 TEUR). Das EBIT lag bei 1.104 TEUR (Vj: 760 TEUR). Dies entspricht einer EBIT-Marge auf Gruppenebene von 18,7 %. Abzüglich Steuern vom Einkommen und vom Ertrag wurde im II. Quartal ein Konzernperiodenergebnis von 888 TEUR (Vj: 508 TEUR) ausgewiesen. Nach Abzug der Anteile von Minderheiten beläuft sich das Nachsteuerergebnis für das II. Quartal auf 751 TEUR bzw. 15 Cent pro Aktie (Vj: 10 Cent).
Daten und Fakten
(in TEUR)
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| II/16 | I/16 | IV/15 | III/15 | II/15 | |
|---|---|---|---|---|---|
| Umsatz | 5.899 | 5.428 | 5.675 | 5.260 | 5.304 |
| EBITDA-Marge | 23,5% | 13,3% | 12,3% | 15,7% | 18,3% |
| EBIT | 1.104 | 444 | 444 | 611 | 760 |
| EPS (EUR) | 0,15 | 0,05 | 0,18 | 0,16 | 0,10 |
| Cashflow | 1.184 | 756 | 620 | 1.006 | 1.049 |
Umsatzentwicklung
Positiv verlief die Umsatzentwicklung auf dem Deutschen Markt, in Europa und in der Region Mittlerer Osten. Die Umsatzzuwächse wurden in nahezu allen Produktgruppen erzielt. Der Umsatz in Deutschland ist vor allem durch die Umsatzausweitung der Tochtergesellschaft apoplex medical positiv beeinflusst worden. In der Region Mittlerer Osten wurde der starke Zuwachs durch eine schwache Vorjahresperiode begünstigt. Der Umsatzrückgang auf dem US-Markt ist durch das schwache Abschneiden der LMT Medical begründet, die letztes Jahr auf diesem Markt eine gute Absatzsituation verzeichnen konnte. Wegen der anhaltenden wirtschaftlichen Schwierigkeiten in Südamerika musste auch der Absatz der Geratherm-Produkte in diesem Markt einen Rückgang verzeichnen.
Umsatz nach Regionen 1.01. - 30.06.2016
Das derzeitige Wachstum der Geratherm Medical wird immer stärker durch die positive Entwicklung in den neuen Geschäftsbereichen unterstützt. Dies dürfte sich auch nach heutiger Einschätzung in den kommenden Quartalen fortsetzten.
Umsatz nach Segmenten 1.01. - 30.06.2016
Das Segment Healthcare Diagnostic konnte in den ersten sechs Monaten ein Umsatzwachstum von +5,5 % aufweisen. Getragen wurde das Wachstum von der Produktgruppe analoge Fieberthermometer und medizinischen Kapillaren. Die Produktgruppe wies ein Umsatzplus von 11,3 % aus und hat einen Anteil von 39,4 % am Gesamtumsatz der Geratherm-Gruppe. Schwächer entwickelte sich die Produktgruppe digitale Fieberthermometer und Blutdruckmessgeräte.
Das Segment Respiratory setzte seinen Wachstumskurs in den ersten sechs Monaten weiter fort und konnte eine Umsatzausweitung von +17,1 % verzeichnen. Der Anteil am Gesamtumsatz der Geratherm-Gruppe beträgt mittlerweile 18,1 %.
Der Umsatz im Segment Medizinische Wärmesysteme entwickelte sich mit -13,7 % rückläufig. Auschlaggebend hierbei war der schwächere Umsatzausweis der LMT Medical in den ersten sechs Monaten des laufenden Geschäftsjahres. Wir gehen davon aus, dass sich dieses Segment in den nächsten Quartalen wieder positiv entwickeln wird.
Erfreulich war die Umsatzentwicklung im Segment Cardio/Stroke. Der Geschäftsbereich konnte den Umsatz deutlich um +76,0 % in den ersten sechs Monaten gegenüber dem Vorjahreszeitraum erhöhen. Neben der zunehmenden Nachfrage nach den apoplex-Produkten wurde der Leistungsausweis durch die Einbeziehung von apoplex-Produkten in eine klinische Zulassungsstudie positiv beeinflusst. Die apoplex kooperiert in diesem Zusammenhang mit der Bayer AG in einer "multicenter phase III study". In die Studie werden etwa 7.000 Patienten an 350 Studienzentren aus mehr als 25 Ländern weltweit aufgenommen.
Die apoplex medical stattet im Rahmen der Studie weltweit ca. 160 Zentren mit ihrem Produkt SRA (Stroke Risc Analyser) aus.
Ertragslage
Durch die positive Umsatzentwicklung und der stärkeren Einbeziehung von margenstarken Produkten konnte das operative Ergebnis im I. Halbjahr des laufenden Geschäftsjahres ausgeweitet werden.
Die Rohertragsmarge von der Gesamtleistung lag in den ersten sechs Monaten bei 64,2 %. (Vj: 63,3 %). Das Bruttoergebnis EBITDA lag bei 2.110 TEUR (Vj: 1.901 TEUR). Die EBITDA-Marge hat sich gegenüber dem Vergleichszeitraum des Vorjahres leicht von 17,8 % auf 18,6 % erhöht. Die Abschreibungen erhöhten sich auf 562 TEUR (Vj: 422 TEUR).
Das Betriebsergebnis (EBIT) erhöhte sich im Verlauf des I. Halbjahres um +4,7 % auf 1.548 TEUR. Die EBIT-Marge blieb mit 13,7 % in etwa auf Vorjahresniveau.
Nach dem negativen Ergebnisbeitrag unserer brasilianischen Tochtergesellschaft im Vergleichszeitraum des Vorjahres konnte diesmal ein leicht positiver Ergebnisausweis erzielt werden. Dieser wurde von einem positiven Währungsgewinn von +198 TEUR begünstigt.
Abzüglich des ausgewiesenen Finanzergebnisses in Höhe von -154 TEUR (Vj: -182 TEUR) konnte ein Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit von 1.394 TEUR (+7,5 %) für das I. Halbjahr erwirtschaftet werden.
Steuern vom Einkommen und vom Ertrag belasteten das Ergebnis mit -264 TEUR (Vj: -410 TEUR). Die effektiven Steuern betragen aber nur 172 TEUR. Der Restbetrag von 92 TEUR entfällt auf den Abbau von nicht cash wirksamen latenten Steuerguthaben aufgrund der Nutzung von Verlustvorträgen.
Das Konzernperiodenergebnis für das I. Halbjahr 2016 beläuft sich auf 1.131 TEUR (Vj: 886 TEUR), ein Plus von 27,5 %. Nach Einbeziehung des Ergebnisses der Minderheiten ergibt sich für das I. Halbjahr ein Periodenergebnis der Aktionäre der Muttergesellschaft von 988 TEUR (-6,5 %). Das Ergebnis pro Aktie für das I. Halbjahr beläuft sich auf 20 Cent (Vj: 21 Cent).
Vermögens- und Finanzlage
Die Geratherm Medical verfügt über eine gute Finanzausstattung. Die Bilanzsumme von 26,9 Mio EUR wird im Wesentlichen durch Eigenkapital in Höhe von 19,6 Mio EUR dargestellt. Die Eigenkapitalquote betrug zum Stichtag 72,8 % (Vj: 71,6 %). Die Eigenkapitalrendite beläuft sich auf 10,1 % (Vj: 10,3 %). Die Gesamtkapitalrendite beträgt 8,9 % (Vj: 8,9 %).
Zum 30. Juni 2016 verfügte das Unternehmen über liquide Mittel und Wertpapiere in Höhe von 9,5 Mio EUR (Vj: 13,5 Mio EUR). Das Unternehmen ist damit finanziell, auch vor dem Hintergrund der derzeitigen Wachstumsphase und möglicher Akquisitionen, überdurchschnittlich gut ausgestattet.
Die langfristigen Vermögenswerte betragen 5,0 Mio EUR (+3,4 %). Die immateriellen Vermögenswerte erniedrigten sich abschreibungsbedingt um -9,7 % auf 545 TEUR.
Bei den Sachanlagen kam es zu einem Zuwachs von +5,1 % auf 3,9 Mio EUR. Dies ist auf den Kauf einer Produktionshalle für die Sensor Systems und den Erwerb der Anlagen zur Herstellung von medizinischen Kapillaren zurückzuführen.
Die Position Latente Steuern erniedrigte sich durch die ausgewiesenen Gewinne auf 48 TEUR (Vj: 140 TEUR).
Die Vorräte erhöhten sich um +9,3 % auf 7,4 Mio EUR. Die Forderungen und sonstigen Vermögenswerte erhöhten sich im I. Halbjahr um +26,0 % auf 4,9 Mio EUR. Zum 30. Juni 2016 wurden Wertpapiere in Höhe von 4,8 Mio EUR gehalten (-4,3 %). Die Zahlungsmittel beliefen sich auf 4,7 Mio EUR (-51,2 %).
Der Brutto-Cashflow für die ersten sechs Monate erhöhte sich auf 1.940 TEUR (Vj: 1.630 TEUR. Der Cashflow aus Betriebstätigkeit betrug -668 TEUR (Vj: +1.547 TEUR). Der Cashflow aus Investitionstätigkeit erhöhte sich auf -1.651 TEUR (Vj: -714 TEUR).
Forschung und Entwicklung
Die Schwerpunkte im Bereich Forschung und Entwicklung liegen in den Segmenten Medizinische Wärmesysteme und Respiratory. Die Projekte sind mittel- bis langfristig konzipiert.
Hauptversammlung
Die Hauptversammlung der Aktionäre der Geratherm Medical fand am 06. Juni 2016 im "Messeturm" in Frankfurt am Main statt. Alle Tagesordnungspunkte wurden besprochen und von unseren Aktionären genehmigt. Die Aktionärspräsenz betrug 58,79 % (Vj: 65,7 %).
Mitarbeiter
Der Geratherm-Konzern beschäftigte zum 30. Juni 2016 insgesamt 204 Mitarbeiter (Vj: 162). Im Inland werden 187 Mitarbeiter (Vj: 146) beschäftigt.
Ausblick
Nach heutigem Stand gehen wir davon aus, dass sich die positive Entwicklung der Geratherm-Gruppe über alle Segmente auch in den nächsten Quartalen fortsetzen wird. Die stärksten Wachstumsimpulse erwarten wir in den Bereichen Cardio/Stroke und Respiratory.
Geschwenda, August 2016
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| Dr. Gert Frank |
| Vorstand |
Konzern-Gewinn- und Verlustrechnung vom 1. Januar 2016 bis zum 30. Juni 2016
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| April-Juni 2016 | April-Juni 2015 | Veränderung | Jan.-Juni 2016 | Jan.-Juni 2015 | Veränderung | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | EUR | EUR | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 5.898.955 | 5.304.247 | 11,2% | 11.326.868 | 10.654.361 | 6,3% |
| Veränderung des Bestandes an fertigen und unfertigen Erzeugnissen | 85.229 | 48.063 | 77,3% | 79.569 | -105.229 | >100,0% |
| Andere aktivierte Eigenleistungen | 27.157 | 3.199 | >100,0% | 52.043 | 5.494 | >100,0% |
| Sonstige betriebliche Erträge | 174.508 | -60.252 | >100,0% | 375.282 | 377.974 | -0,7% |
| 6.185.849 | 5.295.257 | 16,8% | 11.833.762 | 10.932.600 | 8,2% | |
| Materialaufwand | ||||||
| Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe und für bezogene Waren | -1.837.469 | -1.793.175 | 2,5% | -3.628.467 | -3.781.964 | -4,1% |
| Aufwendungen für bezogene Leistungen | -275.781 | -121.923 | >100,0% | -601.945 | -232.076 | >100,0% |
| -2.113.250 | -1.915.098 | 10,3% | -4.230.412 | -4.014.040 | 5,4% | |
| Rohergebnis | 4.072.599 | 3.380.159 | 20,5% | 7.603.350 | 6.918.560 | 9,9% |
| Personalaufwand | ||||||
| Löhne und Gehälter | -1.296.231 | -1.000.702 | 29,5% | -2.485.220 | -1.999.489 | 24,3% |
| Soziale Abgaben und Aufwendungen für Altersversorgung | -288.376 | -246.814 | 16,8% | -546.561 | -468.945 | 16,6% |
| -1.584.607 | -1.247.516 | 27,0% | -3.031.781 | -2.468.434 | 22,8% | |
| Abschreibungen auf immaterielle Vermögenswerte des Anlagevermögens und Sachanlagen | -282.092 | -212.548 | 32,7% | -562.008 | -422.436 | 33,0% |
| Sonstige betriebliche Aufwendungen | -1.101.401 | -1.159.999 | -5,1% | -2.461.435 | -2.548.439 | -3,4% |
| Betriebsergebnis | 1.104.499 | 760.096 | 45,3% | 1.548.126 | 1.479.251 | 4,7% |
| Erträge aus Dividenden | 39.000 | 39.000 | 0,0% | 39.000 | 39.000 | 0,0% |
| Erträge aus Wertpapierverkäufen | 13.647 | 0 | - | 13.647 | 0 | - |
| Abschreibungen auf Wertpapiere | 0 | 0 | - | 0 | 0 | - |
| Aufwendungen aus Wertpapieren | -2.042 | -1.267 | 61,2% | -3.681 | -2.767 | 33,0% |
| Sonstige Zinsen und ähnliche Erträge | 2.011 | 3.609 | -44,3% | 3.138 | 5.278 | -40,5% |
| Zinsen und ähnliche Aufwendungen | -113.696 | -131.799 | -13,7% | -205.739 | -223.946 | -8,1% |
| Finanzergebnis | -61.080 | -90.457 | -32,5% | -153.635 | -182.435 | -15,8% |
| Ergebnis der gewöhnlichen Geschäftstätigkeit | 1.043.419 | 669.639 | 55,8% | 1.394.491 | 1.296.816 | 7,5% |
| Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | -155.594 | -161.947 | -3,9% | -263.812 | -410.337 | -35,7% |
| Konzernperiodenergebnis | 887.825 | 507.692 | 74,9% | 1.130.679 | 886.479 | 27,5% |
| Periodenergebnis der nicht beherrschenden Anteilseigner | 136.402 | 19.673 | >100,0% | 142.625 | -170.498 | >100,0% |
| Periodenergebnis der Aktionäre des Mutterunternehmens | 751.423 | 488.019 | 54,0% | 988.054 | 1.056.977 | -6,5% |
| Bruttoperiodenergebnis (EBITDA) | 1.386.591 | 972.644 | 42,6% | 2.110.134 | 1.901.687 | 11,0% |
| Ergebnis je Aktie (unverwässert) | 0,15 | 0,10 | 50,0% | 0,20 | 0,21 | -4,8% |
Konzernbilanz zum 30. Juni 2016
Aktiva
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| 30. Juni 2016 | 31. Dezember 2015 | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A. | Langfristige Vermögenswerte | |||
| I. | Immaterielle Vermögenswerte | |||
| 1. Entwicklungskosten | 153.801 | 161.491 | -4,8% | |
| 2. Sonstige immaterielle Vermögenswerte | 315.246 | 366.234 | -13,9% | |
| 3. Firmenwert | 75.750 | 75.750 | 0,0% | |
| 544.797 | 603.475 | -9,7% | ||
| II. | Sachanlagen | |||
| 1. Grundstücke und Bauten | 1.238.371 | 1.021.961 | 21,2% | |
| 2. Technische Anlagen und Maschinen | 2.269.239 | 2.254.680 | 0,6% | |
| 3. Andere Anlagen, Betriebs- u. Geschäftsausstattung | 321.612 | 311.484 | 3,3% | |
| 4. Anlagen im Bau | 82.696 | 134.412 | -38,5% | |
| 3.911.918 | 3.722.537 | 5,1% | ||
| III. | Sonstige Vermögenswerte | 270.000 | 270.000 | 0,0% |
| IV. | Sonstige langfristige Forderungen | 247.664 | 123.045 | >100,0% |
| V. | Latente Steuern | 47.806 | 139.642 | -65,8% |
| 5.022.185 | 4.858.699 | 3,4% | ||
| B. | Kurzfristige Vermögenswerte | |||
| I. | Vorräte | |||
| 1. Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe | 2.307.771 | 2.148.258 | 7,4% | |
| 2. Unfertige Erzeugnisse | 1.202.060 | 1.317.323 | -8,7% | |
| 3. Fertige Erzeugnisse und Waren | 3.937.195 | 3.349.944 | 17,5% | |
| 7.447.026 | 6.815.525 | 9,3% | ||
| II. | Forderungen und sonstige Vermögenswerte | |||
| 1. Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | 4.077.973 | 3.125.080 | 30,5% | |
| 2. Steuerforderungen | 489.883 | 303.731 | 61,3% | |
| 3. Sonstige Vermögenswerte | 314.196 | 446.595 | -29,6% | |
| 4.882.052 | 3.875.406 | 26,0% | ||
| III. | Wertpapiere | 4.798.556 | 5.015.682 | -4,3% |
| IV. | Zahlungsmittel | 4.729.129 | 9.682.703 | -51,2% |
| 21.856.763 | 25.389.316 | -13,9% | ||
| 26.878.948 | 30.248.015 | -11,1% |
Passiva
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| 30. Juni 2016 | 31. Dezember 2015 | Veränderung | ||
|---|---|---|---|---|
| EUR | EUR | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A. | Eigenkapital | |||
| I. Gezeichnetes Kapital | 4.949.999 | 4.949.999 | 0,0% | |
| II. Kapitalrücklage | 11.035.367 | 11.035.367 | 0,0% | |
| III. Andere Rücklagen | 4.111.555 | 6.523.091 | -37,0% | |
| Den Anteilseignern der Muttergesellschaft zuzuordnen | 20.096.921 | 22.508.457 | -10,7% | |
| Nicht beherrschende Anteilseigner | -535.635 | -569.240 | -5,9% | |
| 19.561.286 | 21.939.217 | -10,8% | ||
| B. | Langfristige Schulden | |||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 1.819.760 | 1.533.697 | 18,7% | |
| 2. Abgegrenzte Investitionszuwendungen | 419.983 | 474.221 | -11,4% | |
| 3. Sonstige langfristige Verbindlichkeiten | 805.521 | 791.228 | 1,8% | |
| 3.045.264 | 2.799.146 | 8,8% | ||
| C. | Kurzfristige Schulden | |||
| 1. Verbindlichkeiten gegenüber Kreditinstituten | 840.920 | 1.144.682 | -26,5% | |
| 2. Erhaltene Anzahlungen | 204.530 | 305.790 | -33,1% | |
| 3. Verbindlichkeiten aus Lieferungen und Leistungen | 1.323.647 | 1.707.003 | -22,5% | |
| 4. Steuerverbindlichkeiten | 660.767 | 638.373 | 3,5% | |
| 5. Sonstige kurzfristige Verbindlichkeiten | 1.242.534 | 1.713.804 | -27,5% | |
| 4.272.398 | 5.509.652 | -22,5% | ||
| 26.878.948 | 30.248.015 | -11,1% |
Konzernkapitalflussrechnung vom 1. Januar bis zum 30. Juni 2016
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| Januar-Juni 2016 | Januar-Juni 2015 | |
|---|---|---|
| TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- |
| Konzernperiodenergebnis | 1.131 | 886 |
| Sonstige zahlungsunwirksame Aufwendungen | -113 | -214 |
| Dividendenerträge | -39 | -39 |
| Zinserträge | -3 | -5 |
| Zinsaufwand | 206 | 224 |
| Abnahme der latenten Steuern | 92 | 296 |
| Aufwand aus Steuern vom Einkommen und vom Ertrag | 172 | 114 |
| Abschreibung auf Anlagevermögen | 562 | 422 |
| Erträge aus Wertpapierverkäufen | -14 | 0 |
| Verlust aus Wertpapierverkäufen | 0 | 0 |
| Abschreibungen auf Wertpapiere | 0 | 0 |
| Amortisation von Zulagen und Zuschüssen | -54 | -56 |
| Verlust aus Abgang von Anlagevermögen | 0 | 2 |
| Brutto-Cashflow | 1.940 | 1.630 |
| Zu-/Abnahme der Vorräte | -632 | 249 |
| Zunahme der Forderungen aus Lieferungen und Leistungen und andere Aktiva | -1.067 | -672 |
| Ab-/Zunahme der kurzfristigen Verbindlichkeiten und anderen Passiva | -367 | 530 |
| Einzahlungen aus Dividenden | 39 | 39 |
| Einzahlungen aus Zinsen | 3 | 5 |
| Auszahlungen von Zinsen | -206 | -224 |
| Auszahlung von Steuern | -378 | -10 |
| Cashflow aus der Betriebstätigkeit | -668 | 1.547 |
| Auszahlungen für Investitionen in das Anlagevermögen | -1.118 | -149 |
| Einzahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen | 514 | 0 |
| Auszahlungen aufgrund von Finanzmittelanlagen | -1.047 | -565 |
| Cashflow aus der Investitionstätigkeit | -1.651 | -714 |
| Zahlungsmittelzufluss von nicht beherrschenden Anteilseignern | 0 | 35 |
| Anteilsübernahme von nicht beherrschenden Anteilseignern | -100 | 0 |
| Dividendenausschüttung | -2.475 | -1.238 |
| Einzahlung aus der Aufnahme von Darlehensverbindlichkeiten | 2.364 | 1.245 |
| Auszahlung für die Tilgung von Darlehensverbindlichkeiten | -2.381 | -1.900 |
| Zunahme von langfristigen Verbindlichkeiten | 14 | 91 |
| Cashflow aus der Finanzierungstätigkeit | -2.578 | -1.767 |
| Veränderung der verfügbaren Zahlungsmittel | -4.897 | -934 |
| Zahlungsmittel zu Beginn der Berichtsperiode | 9.683 | 8.869 |
| Wechselkursdifferenz | -57 | 253 |
| Zahlungsmittel am Ende der Berichtsperiode | 4.729 | 8.188 |
Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung zum 30. Juni 2016
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| Andere Rücklagen | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Gezeichnetes Kapital | Kapitalrücklage | Markt-Bewertungsrücklage | Währungs- Umrechnungsrücklage |
Kumulierte Gewinne | Den Anteilseignern der Muttergesellschaft zuzurechnen | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Stand am 1. Januar 2015 | 4.949.999 | 11.035.367 | 659.054 | 16.963 | 4.047.646 | 20.709.029 |
| Beteiligungsproportionale Erhöhung Stammkapital der Tochtergesellschaft Geratherm Medical do Brasil Ltda. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Kauf von Anteilen an der Tochtergesellschaft apoplex medical technologies GmbH von nicht beherrschenden Anteilseignern | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Dividendenzahlung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.237.500 | -1.237.500 |
| Transaktionen mit Gesellschaftern und Aktionären | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.237.500 | -1.237.500 |
| Konzernperiodenergebnis | 0 | 0 | 0 | 0 | 1.056.977 | 1.056.977 |
| Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren | 0 | 0 | 506.471 | 0 | 0 | 506.471 |
| Währungsumrechnung im Konzern | 0 | 0 | 0 | 20.412 | 0 | 20.412 |
| Konzerngesamteinkommen | 0 | 0 | 506.471 | 20.412 | 1.056.977 | 1.583.860 |
| Stand am 30. Juni 2015 | 4.949.999 | 11.035.367 | 1.165.525 | 37.375 | 3.867.123 | 21.055.389 |
| Stand am 1. Januar 2016 | 4.949.999 | 11.035.367 | 865.252 | 116.856 | 5.540.983 | 22.508.457 |
| Kauf von Anteilen an der Tochtergesellschaft Geratherm Respiratory GmbH von nicht beherrschenden Anteilseignern | 0 | 0 | 0 | 0 | -74.000 | -74.000 |
| Dividendenzahlung an Aktionäre | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.475.000 | -2.475.000 |
| Transaktionen mit Gesellschaftern und Aktionären | 0 | 0 | 0 | 0 | -2.549.000 | -2.549.000 |
| Konzernperiodenergebnis | 0 | 0 | 0 | 0 | 988.054 | 988.054 |
| Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren | 0 | 0 | -763.897 | 0 | 0 | -763.897 |
| Währungsumrechnung im Konzern | 0 | 0 | 0 | -86.693 | 0 | -86.693 |
| Konzerngesamteinkommen | 0 | 0 | -763.897 | -86.693 | 988.054 | 137.464 |
| Stand am 30. Juni 2016 | 4.949.999 | 11.035.367 | 101.355 | 30.163 | 3.980.037 | 20.096.921 |
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| Nicht beherrschende Anteile | Eigenkapital | |
| --- | --- | --- |
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| Stand am 1. Januar 2015 | -366.071 | 20.342.958 |
| Beteiligungsproportionale Erhöhung Stammkapital der Tochtergesellschaft Geratherm Medical do Brasil Ltda. | 84.703 | 84.703 |
| Kauf von Anteilen an der Tochtergesellschaft apoplex medical technologies GmbH von nicht beherrschenden Anteilseignern | -50.000 | -50.000 |
| Dividendenzahlung an Aktionäre | 0 | -1.237.500 |
| Transaktionen mit Gesellschaftern und Aktionären | 34.703 | -1.202.797 |
| Konzernperiodenergebnis | -170.498 | 886.479 |
| Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren | 0 | 506.471 |
| Währungsumrechnung im Konzern | 19.611 | 40.023 |
| Konzerngesamteinkommen | -150.887 | 1.432.973 |
| Stand am 30. Juni 2015 | -482.255 | 20.573.134 |
| Stand am 1. Januar 2016 | -569.240 | 21.939.217 |
| Kauf von Anteilen an der Tochtergesellschaft Geratherm Respiratory GmbH von nicht beherrschenden Anteilseignern | -26.000 | -100.000 |
| Dividendenzahlung an Aktionäre | 0 | -2.475.000 |
| Transaktionen mit Gesellschaftern und Aktionären | -26.000 | -2.575.000 |
| Konzernperiodenergebnis | 142.625 | 1.130.679 |
| Nicht realisierte Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren | 0 | -763.897 |
| Währungsumrechnung im Konzern | -83.020 | -169.713 |
| Konzerngesamteinkommen | 59.605 | 197.069 |
| Stand am 30. Juni 2016 | -535.635 | 19.561.286 |
Konzern-Gesamtergebnisrechnung nach IFRS für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. Juni 2016
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| Januar - Juni 2016 | Januar - Juni 2015 | |
|---|---|---|
| EUR | EUR | |
| --- | --- | --- |
| Konzernperiodenergebnis | ||
| Direkt im Eigenkapital erfasste Erträge und Aufwendungen, die unter bestimmten Bedingungen in den Gewinn oder Verlust umgegliedert werden: | 1.130.679 | 886.479 |
| Gewinne und Verluste aus der Neubewertung von Wertpapieren | -763.897 | 506.471 |
| Unterschiedsbetrag aus der Währungsumrechnung | -169.713 | 40.023 |
| Direkt im Eigenkapital erfasste Erträge und Aufwendungen | -933.610 | 546.494 |
| Konzerngesamteinkommen | 197.069 | 1.432.973 |
| davon den nicht beherrschenden Anteilseignern zuzurechnen | 59.605 | -150.887 |
| davon den Aktionären des Mutterunternehmens zuzurechnen | 137.464 | 1.583.860 |
Segmentberichterstattung für den Zeitraum vom 1. Januar bis 30. Juni 2016
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| Nach Produktbereichen | Healthcare Diagnostic | Respiratory | Medizinische Wärmesysteme | Cardio/ Stroke | Konsolidierung | Überleitung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2016 | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatz | 8.199 | 1.864 | 1.424 | 507 | -667 | 0 |
| Betriebsergebnis | 1.250 | 172 | 115 | 91 | -4 | -76 |
| davon: | ||||||
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 425 | 33 | 58 | 11 | -10 | 45 |
| Segmentvermögen | 11.513 | 1.868 | 3.050 | 631 | 0 | 9.769 |
| Segmentschulden | 5.486 | 485 | 707 | 640 | 0 | 0 |
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| Nach Produktbereichen | Gesamt |
|---|---|
| Jan.-Juni | |
| --- | --- |
| 2016 | TEUR |
| --- | --- |
| Segmentumsatz | 11.327 |
| Betriebsergebnis | 1.548 |
| davon: | |
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 562 |
| Segmentvermögen | 26.831 |
| Segmentschulden | 7.318 |
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| Nach Produktbereichen | Healthcare Diagnostic | Respiratory | Medizinische Wärmesysteme | Cardio/ Stroke | Konsolidierung | Überleitung |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015 | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Segmentumsatz | 7.593 | 1.650 | 1.460 | 289 | -338 | 0 |
| Betriebsergebnis | 1.228 | 31 | 232 | -14 | 117 | -115 |
| davon: | ||||||
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 271 | 32 | 19 | 6 | -6 | 100 |
| Segmentvermögen | 10.195 | 1.888 | 2.828 | 341 | 0 | 13.176 |
| Segmentschulden | 5.729 | 785 | 879 | 498 | 0 | 0 |
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| Nach Produktbereichen | Gesamt |
|---|---|
| Jan.-Juni | |
| --- | --- |
| 2015 | TEUR |
| --- | --- |
| Segmentumsatz | 10.654 |
| Betriebsergebnis | 1.479 |
| davon: | |
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 422 |
| Segmentvermögen | 28.428 |
| Segmentschulden | 7.891 |
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| Nach Regionen | Europa | Südamerika | Deutschland | Mittlerer Osten | USA | Sonstige |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2016 | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 5.989 | 989 | 2.342 | 951 | 921 | 802 |
| Eliminierung konzerninterner Umsatz | 0 | -32 | -635 | 0 | 0 | 0 |
| Umsatzerlöse an Dritte | 5.989 | 957 | 1.707 | 951 | 921 | 802 |
| Rohergebnis | 3.960 | 712 | 1.163 | 629 | 609 | 530 |
| Betriebsergebnis | 764 | 218 | 224 | 122 | 118 | 102 |
| davon: | ||||||
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 320 | 5 | 94 | 51 | 49 | 43 |
| Amortisation von Zuschüssen und Zulagen | 31 | 0 | 9 | 5 | 5 | 4 |
| Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode | 0 | 14 | 679 | 0 | 0 | 0 |
| Segmentvermögen | 0 | 1.825 | 24.938 | 0 | 68 | 0 |
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| Nach Regionen | Gesamt |
|---|---|
| 2016 | Jan.-Juni |
| --- | --- |
| TEUR | |
| --- | --- |
| Umsatzerlöse | 11.994 |
| Eliminierung konzerninterner Umsatz | -667 |
| Umsatzerlöse an Dritte | 11.327 |
| Rohergebnis | 7.603 |
| Betriebsergebnis | 1.548 |
| davon: | |
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 562 |
| Amortisation von Zuschüssen und Zulagen | 54 |
| Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode | 693 |
| Segmentvermögen | 26.831 |
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| Nach Regionen | Europa | Südamerika | Deutschland | Mittlerer Osten | USA | Sonstige |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2015 | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni | Jan.-Juni |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | TEUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Umsatzerlöse | 5.760 | 1.272 | 1.748 | 517 | 989 | 706 |
| Eliminierung konzerninterner Umsatz | 0 | -90 | -248 | 0 | 0 | 0 |
| Umsatzerlöse an Dritte | 5.760 | 1.182 | 1.500 | 517 | 989 | 706 |
| Rohergebnis | 3.746 | 755 | 979 | 336 | 643 | 459 |
| Betriebsergebnis | 991 | -152 | 259 | 89 | 170 | 122 |
| davon: | ||||||
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 253 | 7 | 66 | 23 | 43 | 31 |
| Amortisation von Zuschüssen und Zulagen | 34 | 0 | 9 | 4 | 5 | 4 |
| Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode | 0 | -5 | 81 | 0 | 0 | 0 |
| Segmentvermögen | 0 | 2.315 | 26.113 | 0 | 0 | 0 |
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| Nach Regionen | Gesamt |
|---|---|
| 2015 | Jan.-Juni |
| --- | --- |
| TEUR | |
| --- | --- |
| Umsatzerlöse | 10.992 |
| Eliminierung konzerninterner Umsatz | -338 |
| Umsatzerlöse an Dritte | 10.654 |
| Rohergebnis | 6.918 |
| Betriebsergebnis | 1.479 |
| davon: | |
| Abschreibung auf immaterielle Vermögenswerte und Sachanlagen | 423 |
| Amortisation von Zuschüssen und Zulagen | 56 |
| Anschaffungskosten Anlagevermögen der Periode | 76 |
| Segmentvermögen | 28.428 |
Erläuterungen zum Konzernzwischenabschluss für die Zeit vom 1. Januar 2016 bis 30. Juni 2016
Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden
Der Konzernzwischenabschluss der Geratherm Medical AG zum 30. Juni 2016 wurde in Übereinstimmung mit den am Abschlussstichtag gültigen International Financial Reporting Standards (IFRS) und den Auslegungen des International Financial Reporting Interpretations Committee (IFRIC) erstellt, wie sie in der Europäischen Union verpflichtend anzuwenden sind.
Die Bilanzierungs-, Bewertungs- und Konsolidierungsgrundsätze wurden, wie im Anhang des Konzernabschlusses 2015 dargestellt, beibehalten.
Die Bewertung von Vermögenswerten und Schulden beruht zum Teil auf Schätzungen bzw. Annahmen über künftige Entwicklungen. So beruhen insbesondere die Festlegungen von wirtschaftlichen Nutzungsdauern für langfristige Vermögenswerte auf Annahmen und Schätzungen. Daneben stützt sich auch die Beurteilung der Werthaltigkeit der auf die Verlustvorträge entfallenden Latenten Steuerabgrenzung sowie der Werthaltigkeitstests für zahlungsmittelgenerierende Einheiten und Vermögenswerte auf die Unternehmensplanung, die naturgemäß mit Unsicherheiten einhergeht, so dass im Einzelfall die tatsächlichen Werte von den getroffenen Annahmen und Schätzungen abweichen. Schätzungen und diesen zu Grunde liegende Annahmen werden regelmäßig überprüft und auf mögliche Auswirkungen für die Bilanzierung beurteilt.
Konsolidierungskreis
Zum 30. Juni 2016 haben sich folgende Änderungen im Konsolidierungskreis ergeben. Die Geratherm Medical AG übernahm weitere Stammkapitalanteile von Minderheiten der Geratherm Respiratory GmbH zu einem Kaufpreis von 100 TEUR. Damit erhöht sich die Beteiligungsquote am Stammkapital der Respiratory um 4,0 % (26 TEUR). Die Kaufpreisdifferenz in Höhe von 74 TEUR wurde als Gewinnrücklage im Eigenkapital der Geratherm dargestellt.
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| Gesellschaft | Beteiligungsquote | Beteiligungsquote |
|---|---|---|
| 30.06.2016 | 31.12.2015 | |
| --- | --- | --- |
| GME Rechte und Beteiligungen GmbH, Geschwenda / Deutschland | 100,00 % | 100,00 % |
| apoplex medical technologies GmbH, Pirmasens / Deutschland | 58,76 % | 58,76 % |
| Geratherm Respiratory GmbH, Bad Kissingen / Deutschland | 65,27 % | 61,27 % |
| Geratherm Medical do Brasil Ltda., Sao Paulo / Brasilien | 51,00 % | 51,00 % |
| Sensor Systems GmbH, Steinbach Hallenberg / Deutschland | 100,00 % | 100,00 % |
| Capillary Solutions GmbH, Geschwenda Deutschland | 100,00 % | 100,00 % |
| LMT Medical Systems GmbH, Lübeck / Deutschland | 66,67 % | 66,67 % |
| Tochtergesellschaft der LMT Lübeck | ||
| LMT Medical Systems Inc., Ohio / USA | 100,00 % | 100,00 % |
Eigenkapital
Die Entwicklung des Eigenkapitals wurde in der Konzern-Eigenkapitalveränderungsrechnung dargestellt.
Das gezeichnete Kapital der Geratherm Medical AG beträgt zum 30.06.2016 insgesamt 4.949.999 EUR (Vj: 4.949.999 EUR) und ist in 4.949.999 (Vj: 4.949.999) auf den Inhaber lautende Stückaktien eingeteilt. Das gezeichnete Kapital ist voll eingezahlt. Zum Bilanzstichtag befanden sich keine eigenen Aktien im Besitz der Gesellschaft.
Die Aktionäre der Geratherm Medical AG haben auf der ordentlichen Hauptversammlung der Gesellschaft am 06. Juni 2016 in Frankfurt zugestimmt, eine Dividende in Höhe von 0,50 EUR je Stückaktie auszuschütten.
Die Dividendenzahlung in Höhe von 2.475.000 EUR erfolgte am 07. Juni 2016.
Der vorliegende Konzernzwischenabschluss zum 30. Juni 2016 wurde keiner prüferischen Durchsicht durch eine Wirtschaftsprüfungsgesellschaft unterzogen.
Bilanzeid
Nach bestem Wissen versichern wir, dass gemäß den anzuwendenden Rechnungslegungsgrundsätzen für die Zwischenberichterstattung der Konzernzwischenabschluss ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild der Vermögens-, Finanz- und Ertragslage des Konzerns vermittelt und im Konzernzwischenlagebericht der Geschäftsverlauf einschließlich des Geschäftsergebnisses und die Lage des Konzerns so dargestellt sind, dass ein den tatsächlichen Verhältnissen entsprechendes Bild vermittelt wird sowie die wesentlichen Chancen und Risiken der voraussichtlichen Entwicklung des Konzerns im verbleibenden Geschäftsjahr beschrieben sind.
Geschwenda, August 2016
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| Dr. Gert Frank |
| Vorstand |
UNTERNEHMENSKALENDER 2016
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| Quartalsmitteilung Q1/2016 | 24. Mai ✔ |
| Halbjahresbericht 2016 | 23. August ✔ |
| Quartalsmitteilung Q3/2016 | 22. November |
UNTERNEHMENSKALENDER 2017
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| Quartalsmitteilung Q1/2017 | 23. Mai |
| Halbjahresbericht 2017 | 23. August |
| Quartalsmitteilung Q3/2017 | 23. November |
Geratherm Medical AG
Fahrenheitstraße 1
98716 Geschwenda
Telefon: +49 36205 980
Fax: +49 36205/98 115
E-Mail: [email protected]
Internet: www.geratherm.com