Dierig Holding AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Sep 20, 2016

SeniVita Social Estate AG

Bayreuth

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2015 bis zum 31.12.2015

Bilanz zum 31. Dezember 2015

AKTIVA

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	31.12.2015	Vorjahr
	EUR	TEUR
---	---	---
A. Anlagevermögen
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	4.785.328,09	2
II. Sachanlagen	87.888,00	14
B. Umlaufvermögen
I. Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte	18.774.558,06	617
II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	69.513,67	826
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	23.769.528,57	728
C. Rechnungsabgrenzungsposten	9.477,33	9
	47.496.293,72	2.197
PASSIVA
	31.12.2015	Vorjahr
	EUR	TEUR
A. Eigenkapital
I. Gezeichnetes Kapital	10.000.000,00	100
II. Bilanzverlust	-4.683.295,54	0
B. Rückstellungen	144.175,54	58
C. Verbindlichkeiten	42.035.413,72	2.039
	47.496.293,72	2.197

Anhang für das Geschäftsjahr vom 1. Januar 2015 bis 31. Dezember 2015

Allgemeine Angaben

Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. v. § 267 Abs. 1 HGB. Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 ist nach handelsrechtlichen Vorschriften für Kapitalgesellschaften unter Beachtung der Vorschriften des AktG aufgestellt.

Die Gliederung der Bilanz entspricht der Verordnung über Formblätter für die Gliederung des Jahresabschlusses von Wohnungsunternehmen.

Am 5. Februar 2015 erfolgte der Formwechsel der SeniVita Bau GmbH in die SeniVita Social Estate AG gemäß §§ 190 ff., 226, 238 ff. UmwG in die Rechtsform einer Aktiengesellschaft. Die Form der Darstellung, insbesondere die Gliederung der aufeinanderfolgenden Bilanzen, wurde an die Gliederungsvorschriften des AktG angepasst.

Mit Verschmelzungsvertrag vom 2. Februar 2015 wurde gemäß §§ 2 bis 35, 46 ff. UmwG das Vermögen der SeniVita Management GmbH als Ganzes mit allen Rechten und Verbindlichkeiten unter Ausschluss der Liquidation auf die SeniVita Social Estate AG (vormals: SeniVita Bau GmbH) verschmolzen; Verschmelzung durch Aufnahme. Aufgrund der Verschmelzung sind die Beträge des Geschäftsjahres mit den Beträgen des vorhergehenden Geschäftsjahres nur eingeschränkt vergleichbar.

Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden und Bilanzerläuterungen

Anlagevermögen

Entgeltlich erworbene immaterielle Vermögensgegenstände sowie die Sachanlagen sind zu Anschaffungskosten abzüglich der aufgelaufenen Abschreibungen bewertet. Die Abschreibungen erfolgen planmäßig entsprechend der voraussichtlichen betrieblichen Nutzungsdauer grundsätzlich nach der linearen Methode.

Umlaufvermögen

Zum Verkauf bestimmte Grundstücke und andere Vorräte sind zu Herstellungskosten bewertet. Sie enthalten die nach Handelsrecht aktivierungspflichtigen Bestandteile. Auf die Herstellung entfallende Fremdkapitalzinsen wurden aktiviert. Alle aktivierungsfähigen Fremdkapitalzinsen wurden aktiviert.

Die Forderungen und die sonstigen Vermögensgegenstände, die sämtlich auf EUR lauten, sind zum Nennwert angesetzt.

Die flüssigen Mittel sind zum Nennwert angesetzt.

Rückstellungen

Rückstellungen sind in Höhe des Erfüllungsbetrages angesetzt, der nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung erforderlich ist, um alle erkennbaren Risiken abzudecken.

Verbindlichkeiten

Die Verbindlichkeiten werden mit dem Erfüllungsbetrag angesetzt.

Erläuterungen zur Bilanz

Guthaben bei Kreditinstituten in Höhe von EUR 23.071.114,31 werden durch einen Treuhänder verwaltet und sind daher nur bedingt verfügbar.

Das Grundkapital der Gesellschaft beträgt EUR 10.000.000,00 und ist eingeteilt in 10.000.000 nennbetragslose Stückaktien. Die Aktien lauten auf den Inhaber und haben einen rechnerischen Anteil am Grundkapital von EUR 1,00 je Aktie.

Aufgrund des von der Hauptversammlung und Aufsichtsrats vorgelegten Beschlussvorschlags wurde das Grundkapital am 25.03.2015 gegen Barleinlage um EUR 5.000.000,00 durch Ausgabe von 5.000.000 auf den Inhaber lautende nennbetragslose Stückaktien erhöht. Der Ausgabebetrag wurde auf EUR 1,00 festgesetzt. Die Eintragung im Handelsregister erfolgte am 07.04.2015.

Mit Beschluss der Hauptversammlung vom 08.04.2015 wurde der Vorstand ermächtigt, das Grundkapital mit Zustimmung des Aufsichtsrats bis zum 01.04.2020 gegen Bar- und / oder Sacheinlage einmalig oder mehrmals um insgesamt bis zu EUR 5.000.000,00 durch Ausgabe neuer, auf den Inhaber lautender Stückaktien zu erhöhen (Genehmigtes Kapital 2015).

Ab dem 12. Mai 2015 wurden Wandelanleihen im Nennbetrag von je EUR 1.000,00 ausgegeben. Die Wandelanleihen haben einen Gesamtnennbetrag von bis zu EUR 50.000.000,00. Die Anleiheschuldnerin gewährt jedem Anleihegläubiger das Recht an jedem Geschäftstag des Ausübungszeitraums jede Teilschuldverschreibung oder die aufaddierten Nominalwerte der Anzahl bei der Wandlungsstelle eingereichten Teilschuldverschreibungen ganz, jedoch nicht teilweise, in stimmberechtige Stammaktien (Stückaktien) der Anleiheschuldnerin mit einem zum Emissionstag auf einen Aktie entfallenden anteiligen Betrag des Grundkapitals der Anleiheschuldnerin von EUR 1,00 zu wandeln.

Der Wandlungspreise je Aktie beträgt EUR 10,00 vorbehaltlich einer Anpassung. Das Wandlungsrecht kann durch einen Anleihegläubiger ab und einschließlich dem 1. Oktober 2018 bis einschließlich zum 31. Januar 2020 ausgeübt werden.

In den Verbindlichkeiten sind Verbindlichkeiten gegenüber Gesellschafter in Höhe von EUR 2.598.480,98 enthalten.

Verbindlichkeiten in Höhe von EUR 5.176.413,72 (Vj. TEUR 2.038) haben eine Restlaufzeit bis zu einem Jahr.

Von den Verbindlichkeiten sind EUR 23.600.00,00 durch Grundschulden besichert.

Zum Bilanzstichtag bestanden folgende Haftungsverhältnisse gemäß § 251 HGB:

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	Gesamtbetrag
	EUR
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Bestellung von Sicherheiten für fremde Verbindlichkeiten	309.998,36

Gründe für eine Inanspruchnahme aus dem Haftungsobligo sind derzeit nicht ersichtlich.

Sonstige Angaben

Als Vorstände waren im Berichtszeitraum bestellt:

―	Herr Dr. Horst Wiesent, Kaufmann (Vorsitzender)
―	Herr Eberhard Jach, Kaufmann
―	Herr Uwe Seifen, Kaufmann (seit 01.09.2015; eingetragen in das Handelsregister am 10.09.2015)

Der Aufsichtsrat der Gesellschaft setzte sich wie folgt zusammen:

―	Herr Dr. Alexander Tesche, Vorstand der Ed. Züblin AG (Vorsitzender)
―	Herr Anton Kummert, Steuerberater (stellvertretender Vorsitzender)
―	Herr Prof. Dr. Arnold Weissman, selbstständiger Unternehmer

Erklärung des Vorstands gemäß § 312 AktG

Die SeniVita Social Estate AG hat bei den im Bericht über die Beziehungen zu verbundenen Unternehmen aufgeführten Rechtsgeschäften und Maßnahmen nach den Umständen, die uns in dem Zeitpunkt bekannt waren, in dem die Rechtsgeschäfte vorgenommen oder die Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, bei jedem Rechtsgeschäft eine angemessene Gegenleistung erhalten und ist dadurch, dass Maßnahmen getroffen oder unterlassen wurden, nicht benachteiligt worden.

Die Gesellschaft wird in den freiwilligen simulierten Gruppenabschluss der SeniVita OHG mit Sitz in Bayreuth einbezogen.

Bayreuth, 16. Februar 2016

gez. Dr. Horst Wiesent

gez. Eberhard Jach

gez. Uwe Seifen

Der Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 wurde am 15. März 2016 festgestellt.