KST Beteiligungs AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Aug 9, 2017

BALIQA INVEST AG

Prien a. Chiemsee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

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#### Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
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A. Anlagevermögen	3.828,00	4.670,00
I. Sachanlagen	3.828,00	4.670,00
B. Umlaufvermögen	2.753.582,47	2.794.450,74
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	2.704.824,93	2.760.837,01
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	2.701.443,12	2.760.837,01
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	48.757,54	33.613,73
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.757.410,47	2.799.120,74

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#### Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
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A. Eigenkapital	2.743.295,94	2.789.789,53
I. gezeichnetes Kapital	4.000.000,00	4.000.000,00
II. Bilanzverlust	1.256.704,06	1.210.210,47
davon Verlustvortrag	1.210.210,47	1.071.620,16
B. Rückstellungen	12.005,00	5.780,00
C. Verbindlichkeiten	2.109,53	3.551,21
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	2.109,53	3.551,21
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.757.410,47	2.799.120,74

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2016 ist korrekt aus dem erstellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2015 entwickelt worden.

Die Gliederung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2016 folgt den allgemeinen Gliederungsvorschriften des HGB.

Der Jahresabschluss der BALIQA INVEST AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz, bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: BALIQA INVEST AG   

Firmensitz laut Registergericht: Prien a. Chiemsee

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Traunstein

Register-Nr.: 19241

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Aufwendungen, die die Folgejahre betreffen, wurden in die aktive Rechnungsabgrenzung eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 2.701.443,12 (Vorjahr: Euro 2.760.837,01).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 2.109,53 (Vorjahr: Euro 3.551,21).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Zu den zu Gunsten einzelner Vorstände vergebenen Krediten wird ausgeführt:

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Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	2.760.837,01
Rückzahlungen im Berichtsjahr	128.000,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	68.606,11
\= neuer Kreditbestand	2.701.443,12

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Kreditkonditionen neu vergebener Kredite
Auszahlungsbetrag		128.000,00
Rückzahlungsbetrag		128.000,00
Zinssatz		2,5%
Laufzeit		unbestimmt
Sicherheiten		keine

Der Gesamtbetrag der Forderungen gegen Mitglieder des Vorstands beläuft sich auf Euro 2.701.443,12.

Unterschrift der Geschäftsführung

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Prien, 24.07.2017	Josef Bauer Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 24.07.2017 festgestellt.