LIMES Schlosskliniken AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 22, 2018

Limes Schlosskliniken AG

Köln

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2016 bis zum 31.12.2016

Bilanz

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#### Aktiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
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A. Anlagevermögen	195.882,00	259.569,00
I. Immaterielle Vermögensgegenstände	136.099,00	193.998,00
II. Sachanlagen	9.783,00	15.571,00
III. Finanzanlagen	50.000,00	50.000,00
B. Umlaufvermögen	7.601.474,85	2.671.727,29
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	7.485.530,40	2.347.672,95
II. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	115.944,45	324.054,34
C. Rechnungsabgrenzungsposten	0,00	9.269,16
D. nicht durch Eigenkapital gedeckter Fehlbetrag	405.765,99	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	8.203.122,84	2.940.565,45

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#### Passiva
	31.12.2016 EUR	31.12.2015 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	0,00	25.075,53
I. gezeichnetes Kapital	224.285,00	214.285,00
II. Kapitalrücklage	1.450.781,30	860.781,30
III. Verlustvortrag	1.049.990,77	2.380,35
IV. Jahresfehlbetrag	1.030.841,52	1.047.610,42
V. nicht gedeckter Fehlbetrag	405.765,99	0,00
B. Rückstellungen	7.400,00	8.150,00
C. Verbindlichkeiten	8.195.722,84	2.907.339,92
Bilanzsumme, Summe Passiva	8.203.122,84	2.940.565,45

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Auf Grund der erstmaligen Anwendung des Bilanzrichtlinie-Umsetzungsgesetzes (BilRUG) wurde auch der Vorjahreswert der Umsatzerlöse angepasst, ein Vergleich mit dem Jahresabschluss des Vorjahres ist damit nicht möglich.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: Limes Schlosskliniken AG

Firmensitz laut Registergericht: Köln

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Köln

Register-Nr.: 85374

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

In die Herstellungskosten wurden neben den unmittelbar zurechenbaren Kosten auch notwendige Gemeinkosten und durch die Fertigung veranlasste Abschreibungen einbezogen.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear und degressiv vorgenommen.

Der Übergang von der degressiven zur linearen Abschreibung erfolgt in den Fällen, in denen dies zu einer höheren Jahresabschreibung führt.

Die Finanzanlagen wurden wie folgt angesetzt und bewertet:

-  Beteiligungen zu Anschaffungskosten

-  Anteile an verbundenen Unternehmen zu Anschaffungskosten

-  Ausleihungen zum Nennwert

-  unverzinsliche und niedrig verzinsliche Ausleihungen zum Barwert

-  sonstige Wertpapiere zu Anschaffungskosten

Soweit erforderlich, wurde der am Bilanzstichtag vorliegende niedrigere Wert angesetzt.

Die Vorräte wurden zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt. Sofern die Tageswerte am Bilanzstichtag niedriger waren, wurden diese angesetzt.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet.

Die in  den sonstigen Vermögensgegenständen enthaltenen Forderungen gegen verbundene Unternehmen betreffen die Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH, Teterow. Gemäß der gegenüber der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH, Teterow ausgesprochenen Rangrücktrittserklärung ist die Limes Schlosskliniken AG mit der Darlehensforderung in Höhe von € 4.873.187,68 hinter die Forderungen aller Gläubiger der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH zurückgetreten.

Die Steuerrückstellungen beinhalten die das Geschäftsjahr betreffenden, noch nicht veranlagten Steuern.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Angaben zur Bilanz

Abschreibung auf Geschäfts- oder Firmenwert

Der entgeltlich erworbene Geschäfts- oder Firmenwert wurde aktiviert. Als betriebsgewöhnliche Nutzungsdauer werden 5 Jahre festgelegt.

Angabe zu Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 7.399.809,08 (Vorjahr: EUR 2.344.333,34).

Gegebenenfalls Anwendung der Schutzklausel gem. § 160 Abs. 2 AktG, wonach eine Berichterstattung zu unterbleiben hat, wenn dies für das Wohl der Bundesrepublik Deutschland oder eines ihrer Länder erforderlich ist.

Gewinn-/Verlustvortrag bei teilweiser Ergebnisverwendung

Bei Aufstellung der Bilanz unter Berücksichtigung der teilweisen Ergebnisverwendung wurde im Bilanzverlust ein Verlustvortrag von EUR 1.049.990,77 einbezogen.

Die Gesellschaft ist bilanziell überschuldet. Durch entsprechende Rangrücktrittserklärungen wurde die Überschuldung materiell beseitigt. Die Bilanzierung erfolgte daher weiterhin unter den Gesichtspunkten des "going concern" Prinzips.  

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt EUR 0,00 (Vorjahr: EUR 0,00).

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte oder ähnliche Rechte gesichert sind, beträgt EUR 0,00.

Die nachfolgenden Sicherungsarten und Sicherungsformen sind mit den Verbindlichkeiten verbunden:

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 7.399.809,08 (Vorjahr: EUR 2.344.333,34)

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt EUR 2.695.722,84 (Vorjahr: EUR 707.339,92).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt EUR 5.500.000,00 (Vorjahr: EUR 2.200.000,00).

Für das der Limes Schlosskliniken Rostocker Land am Teterower See GmbH  gewährte Darlehen hat die Limes Schlosskliniken AG Rangrücktritt in Höhe eines Teilbetrages von € 4.873.187,68 hinter alle derzeitigen und zukünftigen Gläubiger erklärt.

Sonstige Angaben

Unterschrift der Geschäftsführung

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Köln, 23.06.2017
Ort, Datum	Unterschrift

sonstige Berichtsbestandteile

Köln, den 16. März 2018gez. Dr. Gert Michael Frank, gez. Richard von Bergmann-Korn

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 16.03.2018 festgestellt.