Solutiance AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Feb 26, 2019

Solutiance AG (vormals: PROGEO Holding Aktiengesellschaft)

Potsdam (vormals: Großbeeren)

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2017 bis zum 31.12.2017

Bilanz

Aktiva

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	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Anlagevermögen	1.940.011,63	1.555.075,87
B. Umlaufvermögen	822.088,10	792.973,96
C. Rechnungsabgrenzungsposten	10.440,30	10.190,40
Bilanzsumme, Summe Aktiva	2.772.540,03	2.358.240,23
Passiva
	31.12.2017 EUR	31.12.2016 EUR
A. Eigenkapital	1.727.219,85	1.238.011,36
B. Rückstellungen	860.334,12	695.242,38
C. Verbindlichkeiten	184.986,06	424.986,49
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	83.526,14	262.658,73
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	101.459,92	162.327,76
Bilanzsumme, Summe Passiva	2.772.540,03	2.358.240,23

Anhang

Solutiance AG, Hauptstr. 2, 14979 Großbeeren

Allgemeine Angaben

Der Jahresabschluss der Solutiance AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des Aktiengesetzes zu beachten.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Von den größenabhängigen Erleichterungen nach §§ 274a, 276, 288 Abs. 1 HGB wurde teilweise Gebrauch gemacht.

Die Gewinn- und Verlustrechnung ist nach dem Gesamtkostenverfahren aufgestellt.

Mitzugehörigkeitsvermerke

Bei den Rückstellungen für Pensionen wurden Aktivwerte und Passivwerte verrechnet. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Rückdeckungsversicherungen in Höhe von TEuro 368 (Vorjahr: TEuro 339) mit den Pensionsverpflichtungen in Höhe von TEuro 1.158 (Vorjahr: TEuro 944) ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von TEuro 790 (Vorjahr: TEuro 606).

Angaben zur Bilanzierung und Bewertung

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Entgeltlich erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Bewegliche Gegenstände des Anlagevermögens bis zu einem Wert von Euro 410 wurden im Jahre des Zugangs voll abgeschrieben.

Die unter den Finanzanlagen ausgewiesenen Anteile an verbundenen Unternehmen wurden zu Anschaffungskosten bzw. zum niedrigeren beizulegenden Wert angesetzt.

Für ungewisse Verbindlichkeiten aus Pensionsverpflichtungen wurden Rückstellungen gebildet. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet. Die Rückstellung für Pensionen wurde nach der Projected-unit-credit-Methode gebildet. Die Berechnung erfolgte unter Berücksichtigung des durchschnittlichen Marktzinses für eine pauschale Restlaufzeit von 15 Jahren von 3,68 % p. a., eines Rententrends in Höhe von 1,50 % p. a. und langfristigen Gehaltstrends von 1,00 % p. a. sowie den Sterbetafeln nach Dr. Klaus Heubeck „Richttafeln 2005 G“.

Durch die Umstellung der Bewertung ergab sich im Geschäftsjahr 2010 ein zusätzlicher einmaliger Rückstellungsbetrag i. H. v. Euro 67.304. Von diesem Betrag wurden in den Geschäftsjahren 2010 bis 2017 insgesamt 8/15 (Euro 35.895) zu den Rückstellungen zugeführt. Die Unterdeckung der Rückstellung beträgt danach am 31.12.2017 Euro 31.408 (Art. 67 EGHGB).

Der Unterschiedsbetrag gemäß § 253 Abs. 6 HGB beträgt Euro 225.127 (Vorjahr: Euro 147.417). Die Rückdeckungsansprüche aus Lebensversicherungen für Pensionsanwärter sind mit dem vom Versicherer mitgeteilten Deckungskapital zum 31.12.2017 angesetzt. Aufgrund von Einzahlungen und Erträgen hat sich der Aktivwert um Euro 28.943 (Vorjahr: Euro 28.351) auf Euro 367.735 (Vorjahr: Euro 338.792) erhöht. Da die Rückdeckungsansprüche an Pensionsanwärter verpfändet sind, erfolgt eine Saldierung mit der Pensionsrückstellung gemäß § 246 Abs. 2 HGB. Nach Verrechnung der Aktivwerte der verpfändeten Rückdeckungsversicherungen mit den Pensionsverpflichtungen TEuro 1.158 (Vorjahr: TEuro 944) ergibt sich ein passiver Bilanzausweis in Höhe von TEuro 790 (Vorjahr: TEuro 606).

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt. Die Rückstellungsbildung wurde gem. § 253 Abs. 1 Satz 2 HGB in Höhe des nach vernünftiger kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrags bewertet.

Sämtliche Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Euro 144.727 der Verbindlichkeiten sind innerhalb eines Jahres fällig.

Angaben und Erläuterungen zu einzelnen Posten der Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung

Betrag der Sicherungsrechte

Zur Sicherung der Ansprüche aus eingeräumten Darlehen und Kreditrahmen, auch der Tochtergesellschaft, hat die Solutiance AG Grundpfandrechte (Grundschuld) in Höhe von Euro 1.186.856 (Vorjahr: Euro 1.186.856) bestellt sowie Miet- und Pachtzinsforderungen an die Kreditgeberin abgetreten.

Inanspruchnahme aus Haftungsverhältnissen

Mit einer Inanspruchnahme aus den Haftungsverhältnissen ist nicht zu rechnen.

Die Aufgliederung und Entwicklung des Anlagevermögens ist aus dem Anlagenspiegel zu entnehmen.

Die sonstigen Rückstellungen setzen sich wie folgt zusammen:

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	Euro
Abschlusserstellung- und Prüfung	28.250
Aufsichtsratsvergütungen	30.000
Übrige Rückstellungen	11.805
	70.055

Der Zinsaufwand aus der Aufzinsung von langfristigen Rückstellungen beträgt Euro 108.491 (Vorjahr: Euro 87.962).

Verlustvortrag

Der Bilanzverlust entwickelte sich wie folgt:

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	Euro
Verlustvortrag zum 31.12.2016	- 2.542.322
Jahresfehlbetrag 2017	- 360.791
Bilanzverlust zum 31.12.2017	- 2.903.113

Der Jahresabschluss wurde nach Verwendung des Jahresergebnisses aufgestellt. In die Bilanz 2017 wurde ein Verlustvortrag von Euro 2.542.322 einbezogen.

Sonstige Pflichtangaben

Der Gesamtbetrag der gemäß § 253 Abs. 6 HGB ausschüttungsgesperrten Beträge beträgt zum 31.12.2017 Euro 225.127 (Vorjahr: Euro 147.417).

Anzahl der Mitarbeiter

Die Gesellschaft verfügt, wie im Vorjahr, über kein eigenes Personal.

Namen der Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Die Angaben über die Gesamtbezüge des Vorstandes werden gemäß § 286 Abs. 4 HGB unterlassen. Während des abgelaufenen Geschäftsjahres gehörten die folgenden Personen dem Vorstand an:

Herr Andreas Rödel (bis 31.03.2018) ausgeübter Beruf: Dipl.-Ing.

Herr Uwe Brodtmann ausgeübter Beruf: Dipl.-Kaufmann

Dem Aufsichtsrat gehörten folgende Personen an:

Herr Archibald Horlitz (Vorsitzender) ausgeübter Beruf: Kaufmann

Herr Dr. Felix Bosse ausgeübter Beruf: Ingenieur

Herr Jörg Zeise (bis 19. Juli 2017) ausgeübter Beruf: Rechtsanwalt

Herr Rony Vogel (ab 19. Juli 2017) ausgeübter Beruf: Diplom-Ingenieur

Angaben über die Gattung der Aktien

Das Grundkapital von Euro 4.120.222,00 ist eingeteilt in:

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Grundkapital			Euro
4.120.222	Stück Stammaktien zum Nennwert von je	1,00	4.120.222

Es handelt sich um Inhaberaktien.

Im Rahmen der in 2005 durchgeführten Kapitalerhöhung wurden Euro 510.111 in die Kapitalrücklage eingestellt.

Ergebnisverwendung

Der Jahresfehlbetrag des Geschäftsjahres in Höhe von Euro 360.791,51 wird zusammen mit dem Verlustvortrag 2016 als Bilanzverlust in Höhe von Euro 2.903.113,15 auf neue Rechnung vorgetragen.

Nachtragsbericht vom 27.06.2018

Im Februar 2018 wurde über den verbleibenden Teil des Grundstücks ein Kaufvertrag mit Herrn Andreas Rödel gegen Zahlung von € 1,15 Mio zum Ende März 2018 geschlossen.

Mit Übernahmevertrag vom 29.03.2018 hat Herr Andreas Rödel den Kommanditanteil an der Monitoring Systeme und Services GmbH & Co. KG erworben.

Unterschrift der Geschäftsleitung

Potsdam, 18. Juni 2018

Vorstand

gez. Uwe Brodtmann

sonstige Berichtsbestandteile

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 10.08.2018 festgestellt.