KST Beteiligungs AG

Annual / Quarterly Financial Statement • Mar 19, 2020

BALIQA INVEST AG

Prien a. Chiemsee

Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2018 bis zum 31.12.2018

Bilanz

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#### Aktiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
---	---	---
A. Anlagevermögen	4.588,00	4.506,00
I. Sachanlagen	4.588,00	4.506,00
B. Umlaufvermögen	6.261.472,10	6.489.241,95
I. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände	4.264.818,53	3.797.726,96
davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr	4.220.823,66	3.792.156,79
II. Wertpapiere	1.079.011,63	1.160.383,67
III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks	917.641,94	1.531.131,32
C. Rechnungsabgrenzungsposten	8.053,22	0,00
Bilanzsumme, Summe Aktiva	6.274.113,32	6.493.747,95

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#### Passiva
	31.12.2018 EUR	31.12.2017 EUR
---	---	---
A. Eigenkapital	5.509.377,54	5.717.430,92
I. gezeichnetes Kapital	4.000.000,00	4.000.000,00
II. Bilanzgewinn	1.509.377,54	1.717.430,92
B. Rückstellungen	742.336,69	768.466,69
C. Verbindlichkeiten	22.399,09	7.850,34
davon mit Restlaufzeit bis 1 Jahr	22.399,09	7.850,34
Bilanzsumme, Summe Passiva	6.274.113,32	6.493.747,95

Anhang

Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss

Die Eröffnungsbilanz zum 1. Januar 2018 ist korrekt aus dem erstellten Jahresabschluss zum 31. Dezember 2017 entwickelt worden.

Die Gliederung des Jahresabschlusses zum 31. Dezember 2018 folgt den allgemeinen Gliederungsvorschriften des HGB.

Der Jahresabschluss der BALIQA INVEST AG wurde auf der Grundlage der Rechnungslegungsvorschriften des Handelsgesetzbuchs aufgestellt.

Ergänzend zu diesen Vorschriften waren die Regelungen des GmbH-Gesetzes zu beachten.

Soweit Wahlrechte für Angaben in der Bilanz, in der Gewinn- und Verlustrechnung oder im Anhang ausgeübt werden können, wurde der Vermerk in der Bilanz, bzw. in der Gewinn- und Verlustrechnung gewählt.

Nach den in § 267 HGB angegebenen Größenklassen ist die Gesellschaft eine kleine Kapitalgesellschaft.

Angaben zur Identifikation der Gesellschaft laut Registergericht

Firmenname laut Registergericht: BALIQA INVEST AG   

Firmensitz laut Registergericht: Prien a. Chiemsee

Registereintrag: Handelsregister

Registergericht: Traunstein

Register-Nr.: 19241

Angaben zu Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Bilanzierungs- und Bewertungsgrundsätze

Erworbene immaterielle Anlagewerte wurden zu Anschaffungskosten angesetzt und, sofern sie der Abnutzung unterlagen, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Das Sachanlagevermögen wurde zu Anschaffungs- bzw. Herstellungskosten angesetzt und, soweit abnutzbar, um planmäßige Abschreibungen vermindert.

Die planmäßigen Abschreibungen wurden nach der voraussichtlichen Nutzungsdauer der Vermögensgegenstände linear vorgenommen.

Forderungen und Wertpapiere wurden unter Berücksichtigung aller erkennbaren Risiken bewertet. Auf die Wertpapiere wurde eine Teilwertabschreibung i. H. v. 81.372,04 € zum Bilanzstichtag vorgenommen.

Die liquiden Mittel sind mit dem Nennwert bewertet.

Aufwendungen, die die Folgejahre betreffen, wurden in die aktive Rechnungsabgrenzung eingestellt.

Die sonstigen Rückstellungen wurden für alle weiteren ungewissen Verbindlichkeiten gebildet. Dabei wurden alle erkennbaren Risiken berücksichtigt.

Verbindlichkeiten wurden zum Erfüllungsbetrag angesetzt.

Gegenüber dem Vorjahr abweichende Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden

Beim Jahresabschluss konnten die bisher angewandten Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden im Wesentlichen übernommen werden.

Ein grundlegender Wechsel von Bilanzierungs- und Bewertungsmethoden gegenüber dem Vorjahr fand nicht statt.

Angaben zur Bilanz

Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit > 5 Jahre und der Sicherungsrechte

Der Gesamtbetrag der bilanzierten Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit von mehr als 5 Jahren beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Angabe zu Restlaufzeitvermerken

Der Betrag der Forderungen mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 4.220.823,66 (Vorjahr: Euro 3.792.156,79).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr beträgt Euro 22.399,09 (Vorjahr: Euro 7.850,34).

Der Betrag der Verbindlichkeiten mit einer Restlaufzeit größer einem Jahr beträgt Euro 0,00 (Vorjahr: Euro 0,00).

Sonstige Angaben

Durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahrs beschäftigten Arbeitnehmer

Die durchschnittliche Zahl der während des Geschäftsjahres im Unternehmen beschäftigten Arbeitnehmer betrug 2.

Gewährte Vorschüsse und Kredite an Mitglieder des Vorstands und des Aufsichtsrats

Zu den zu Gunsten einzelner Vorstände vergebenen Krediten wird ausgeführt:

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Kreditentwicklung	Betrag
	Euro
Stand bisheriger Kredite	3.792.156,79
Rückzahlungen im Berichtsjahr	0,00
Neuvergaben im Berichtsjahr	428.666,87
\= neuer Kreditbestand	4.220.823,66

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Der Gesamtbetrag der Forderungen gegen Mitglieder des Vorstands beläuft sich auf Euro 4.220.823,66.

Unterschrift der Geschäftsführung

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Prien, 24.07.2019	Josef Bauer Vorstand

sonstige Berichtsbestandteile

Unterschrift der Geschäftsführung

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Prien, 24.07.2019	Josef Bauer Vorstand

Angaben zur Feststellung:

Der Jahresabschluss wurde am 22.12.2019 festgestellt.