2024-00088071	0456810810	2023	EUR	23.0.4	m02-f	08/05/2024	70	C-cap 1

COMPTES ANNUELS ET/OU AUTRES
DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU
CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS

DONNÉES D'IDENTIFICATION (à la date du dépôt)

Dénomination : Forme juridique : Adresse : Code postal : 1140	ORANGE BELGIUM Société anonyme AVENUE DU BOURGET Commune :	N° : 3
Pays : Belgique	Registre des personnes morales (RPM) - Tribunal de l'entreprise de	Bruxelles, francophone
Adresse Internet :
Adresse e-mail :

		Numéro d'entreprise		0456.810.810

et modificatif(s) des statuts	Date du dépôt du document le plus récent mentionnant la date de publication des actes constitutif			06-10-2021

Ce dépôt concerne :
	les COMPTES ANNUELS en EURO approuvés par l'assemblée générale du 02-05-2024
	les AUTRES DOCUMENTS
relatifs à
	l'exercice couvrant la période du	01-01-2023	au	31-12-2023
	l'exercice précédent des comptes annuels du	01-01-2022	au	31-12-2022

Les montants relatifs à l'exercice précédent sont identiques à ceux publiés antérieurement.

Numéros des sections du document normalisé non déposées parce que sans objet :

C-cap 6.2.1, C-cap 6.2.2, C-cap 6.2.5, C-cap 6.3.4, C-cap 6.5.2, C-cap 6.17, C-cap 9, C-cap 11, C-cap 12, C-cap 13, C-cap 14, C-cap 15

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES

LISTE COMPLÈTE des nom, prénoms, profession, domicile (adresse, numéro, code postal et commune) et fonction au sein de la société

Ramanantsoa Bernard Bourgetlaan 3 1140 Evere BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Guillaumin Caroline Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Luginbühl Christian Bourgetlaan 3 1140 Evere BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Heriard Dubreuil Clarisse Bourgetlaan 3
1140 Evere BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Mertens Inne Bourgetlaan 3 1140 Evere
BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Vignolles Jean-Marc Bourgetlaan 3 1140 Evere
BELGIQUE Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Jégo-Laveissière Mari-Noëlle Bourgetlaan 3 1140 Evere
BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Bouchery Matthieu Bourgetlaan 3
1140 Evere BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Pichon Xavier Bourgetlaan 3
1140 Evere BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur

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K2A Management and Investment Services SPRL 0675389818 Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Représenté directement ou indirectement par :
Verstraete Wilfried
Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE
Leadership and Management Advisory Services SPRL 0882446909
Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Représenté directement ou indirectement par :
Dallemagne Grégoire
Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE
Société de Conseil en Gestion et Stratégie d'Entreprise SPRL 0834585822
Avenue des statuaires 115
1180 Uccle
BELGIQUE
Début de mandat : 2021-05-05	Fin de mandat : 2023-05-03	Administrateur
Représenté directement ou indirectement par :
Lemaitre - Rozencweig Nadine
Avenue des statuaires 115
1180 Uccle
BELGIQUE
The House of Value - Advisory & Solutions SRL
0661828030
Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2027-05-05	Administrateur
Représenté directement ou indirectement par :

Deschuyffeleer Johan
Bourgetlaan 3
1140 Evere
BELGIQUE
Deloitte Réviseur d'Entreprise SRL (B00025) 0429053863
Gateway building, Luchthaven Brussel Nationaal 1J
1930 Zaventem
BELGIQUE
Début de mandat : 2023-05-03	Fin de mandat : 2026-05-06	Commissaire
Représenté directement ou indirectement par :
Houthaeve Nico (A02260)
Luchthaven Brussel Nationaal 1J

DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

L'organe de gestion déclare qu'aucune mission de vérification ou de redressement n'a été confiée à une personne qui n'y est pas autorisée par la loi, en application de l'article 5 de la loi du 17 mars 2019 relative aux professions d'expert-comptable et de conseiller fiscal.

Les comptes annuels n'ont pas été vérifiés ou corrigés par un expert-comptable certifié, par un réviseur d'entreprises qui n'est pas le commissaire.

Dans l'affirmative, sont mentionnés dans le tableau ci-dessous: les nom, prénoms, profession et domicile; le numéro de membre auprès de son institut et la nature de la mission:

A. La tenue des comptes de la société*,

B. L'établissement des comptes annuels*,
C. La vérification des comptes annuels et/ou
D. Le redressement des comptes annuels.

Si des missions visées sous A. ou sous B. ont été accomplies par des experts-comptables ou par des experts-comptables-fiscalistes, peuvent être mentionnés ci-après: les nom, prénoms, profession et domicile de chaque expert-comptable ou expert-comptable fiscaliste et son numéro de membre auprès de l'Institut des Conseillers fiscaux et des Experts-comptables (ICE) ainsi que la nature de sa mission.

(* Mention facultative.)

Nom, prénoms, profession, domicile	Numéro de membre	Nature de la mission (A, B, C et/ou D)

COMPTES ANNUELS

BILAN APRÈS RÉPARTITION

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
ACTIF
FRAIS D'ÉTABLISSEMENT	6.1	20	10.309.850	182.400
ACTIFS IMMOBILISÉS		21/28	2.889.035.208	1.484.422.665
Immobilisations incorporelles	6.2	21	695.034.521	727.725.519
Immobilisations corporelles	6.3	22/27	673.411.217	661.290.596
Terrains et constructions		22	216.313.872	234.258.134
Installations, machines et outillage		23	371.233.959	348.770.028
Mobilier et matériel roulant		24	18.001.593	15.878.356
Location-financement et droits similaires		25
Autres immobilisations corporelles		26	17.653.480	16.347.929
Immobilisations en cours et acomptes versés		27	50.208.312	46.036.150
Immobilisations financières	6.4/6.5.1	28	1.520.589.470	95.406.550
Entreprises liées	6.15	280/1	1.512.797.513	87.615.043
Participations		280	912.797.513	82.203.424
Créances		281	600.000.000	5.411.619
Entreprises avec lesquelles il existe un lien de participation	6.15	282/3	7.396.797	7.396.797
Participations		282	7.396.797	7.396.797
Créances		283
Autres immobilisations financières		284/8	395.161	394.711
Actions et parts		284
Créances et cautionnements en numéraire		285/8	395.161	394.711

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
ACTIFS CIRCULANTS		29/58	237.813.658	186.771.912
Créances à plus d'un an		29	547	547
Créances commerciales		290
Autres créances		291	547	547
Stocks et commandes en cours d'exécution		3	21.740.430	19.734.669
Stocks		30/36	21.740.430	19.734.669
Approvisionnements		30/31
En-cours de fabrication		32
Produits finis		33
Marchandises		34	21.740.430	19.734.669
Immeubles destinés à la vente		35
Acomptes versés		36
Commandes en cours d'exécution		37
Créances à un an au plus		40/41	169.109.704	153.557.855
Créances commerciales		40	151.114.515	144.044.222
Autres créances		41	17.995.190	9.513.633
Placements de trésorerie	6.5.1/6.6	50/53	511.143	462.926
Actions propres		50
Autres placements		51/53	511.143	462.926
Valeurs disponibles		54/58	16.753.132	10.830.076
Comptes de régularisation	6.6	490/1	29.698.702	2.185.837
TOTAL DE L'ACTIF		20/58	3.137.158.717	1.671.376.977

		Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
PASSIF
CAPITAUX PROPRES			10/15	624.725.938	602.810.309
Apport		6.7.1	10/11	131.720.619	131.720.619
Capital			10	131.720.619	131.720.619
Capital souscrit			100	131.720.619	131.720.619
Capital non appelé			101
En dehors du capital			11
Primes d'émission			1100/10
Autres			1109/19
Plus-values de réévaluation			12
Réserves			13	13.172.062	13.172.062
Réserves indisponibles			130/1	13.172.062	13.172.062
Réserve légale			130	13.172.062	13.172.062
Réserves statutairement indisponibles			1311
Acquisition d'actions propres			1312
Soutien financier			1313
Autres			1319
Réserves immunisées			132
Réserves disponibles			133
Bénéfice (Perte) reporté(e)	(+)/(-)		14	479.833.257	457.917.628
Subsides en capital			15
Avance aux associés sur la répartition de l'actif net			19
PROVISIONS ET IMPÔTS DIFFÉRÉS			16	57.200.546	62.544.061
Provisions pour risques et charges			160/5	57.200.546	62.544.061
Pensions et obligations similaires			160	60.188	72.511
Charges fiscales			161
Grosses réparations et gros entretien			162
Obligations environnementales			163
Autres risques et charges		6.8	164/5	57.140.357	62.471.550
Impôts différés			168

	Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent

DETTES		17/49	2.455.232.233	1.006.022.607
Dettes à plus d'un an	6.9	17	1.990.225.045	261.102.269
Dettes financières		170/4	1.851.592.156	120.000.000
Emprunts subordonnés		170
Emprunts obligataires non subordonnés		171
Dettes de location-financement et dettes assimilées		172
Etablissements de crédit		173
Autres emprunts		174	1.851.592.156	120.000.000
Dettes commerciales		175
Fournisseurs		1750
Effets à payer		1751
Acomptes sur commandes		176
Autres dettes		178/9	138.632.889	141.102.269
Dettes à un an au plus	6.9	42/48	387.139.921	681.139.946
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année		42	2.467.430	4.786.823
Dettes financières		43	3.300.349	103.408.853
Etablissements de crédit		430/8
Autres emprunts		439	3.300.349	103.408.853
Dettes commerciales		44	249.153.360	264.316.584
Fournisseurs		440/4	249.153.360	264.316.584
Effets à payer		441
Acomptes sur commandes		46
Dettes fiscales, salariales et sociales	6.9	45	130.381.530	114.312.352
Impôts		450/3	97.429.887	84.402.473
Rémunérations et charges sociales		454/9	32.951.643	29.909.879
Autres dettes		47/48	1.837.252	194.315.334
Comptes de régularisation	6.9	492/3	77.867.267	63.780.393
TOTAL DU PASSIF		10/49	3.137.158.717	1.671.376.977

		Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
Ventes et prestations			70/76A	1.405.703.001	1.328.089.931
Chiffre d'affaires		6.10	70	1.332.598.251	1.269.134.454
En-cours de fabrication, produits finis et commandes en cours d'exécution: augmentation (réduction)	(+)/(-)		71
Production immobilisée			72	17.118.984	14.704.602
Autres produits d'exploitation		6.10	74	55.985.766	44.250.874
Produits d'exploitation non récurrents		6.12	76A
Coût des ventes et des prestations			60/66A	1.340.546.871	1.229.098.049
Approvisionnements et marchandises			60	657.155.271	622.752.669
Achats			600/8	659.090.265	625.417.705
Stocks: réduction (augmentation)	(+)/(-)		609	-1.934.994	-2.665.037
Services et biens divers			61	232.064.834	206.346.524
Rémunérations, charges sociales et pensions	(+)/(-)	6.10	62	148.216.980	136.868.540
Amortissements et réductions de valeur sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles			630	232.985.159	236.156.421
Réductions de valeur sur stocks, sur commandes en cours d'exécution et sur créances commerciales: dotations (reprises)	(+)/(-)	6.10	631/4	11.750.035	6.085.376
Provisions pour risques et charges: dotations (utilisations et reprises)	(+)/(-)	6.10	635/8	-2.484.170	-658.262
Autres charges d'exploitation		6.10	640/8	26.864.569	21.546.780
Charges d'exploitation portées à l'actif au titre de frais de restructuration	(-)		649
Charges d'exploitation non récurrentes		6.12	66A	33.994.194
Bénéfice (Perte) d'exploitation	(+)/(-)		9901	65.156.130	98.991.882

		Ann.	Codes	Exercice	Exercice précédent
Produits financiers			75/76B	30.295.233	2.233.626
Produits financiers récurrents			75	30.295.233	2.233.626
Produits des immobilisations financières			750		2.000.000
Produits des actifs circulants			751	30.205.466	188.314
Autres produits financiers		6.11	752/9	89.767	45.313
Produits financiers non récurrents		6.12	76B
Charges financières			65/66B	74.307.149	39.883.253
Charges financières récurrentes		6.11	65	73.317.700	9.444.071
Charges des dettes			650	72.640.200	8.685.079
Réductions de valeur sur actifs circulants autres que stocks, commandes en cours et créances commerciales: dotations (reprises)	(+)/(-)		651
Autres charges financières			652/9	677.499	758.991
Charges financières non récurrentes		6.12	66B	989.449	30.439.183
Bénéfice (Perte) de l'exercice avant impôts	(+)/(-)		9903	21.144.214	61.342.255
Prélèvement sur les impôts différés			780
Transfert aux impôts différés			680
Impôts sur le résultat	(+)/(-)	6.13	67/77	-994.257	20.308.156
Impôts			670/3	6.765.654	25.296.996
Régularisation d'impôts et reprise de provisions fiscales			77	7.759.911	4.988.840
Bénéfice (Perte) de l'exercice	(+)/(-)		9904	22.138.471	41.034.099
Prélèvement sur les réserves immunisées			789
Transfert aux réserves immunisées			689
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter	(+)/(-)		9905	22.138.471	41.034.099

AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS

		Codes	Exercice	Exercice précédent
Bénéfice (Perte) à affecter	(+)/(-)	9906	480.056.099	458.327.969
Bénéfice (Perte) de l'exercice à affecter	(+)/(-)	(9905)	22.138.471	41.034.099
Bénéfice (Perte) reporté(e) de l'exercice précédent	(+)/(-)	14P	457.917.628	417.293.870
Prélèvement sur les capitaux propres		791/2
sur l'apport		791
sur les réserves		792
Affectation aux capitaux propres		691/2
à l'apport		691
à la réserve légale		6920
aux autres réserves		6921
Bénéfice (Perte) à reporter	(+)/(-)	(14)	479.833.257	457.917.628
Intervention des associés dans la perte		794
Bénéfice à distribuer		694/7	222.842	410.341
Rémunération de l'apport		694
Administrateurs ou gérants		695
Travailleurs		696
Autres allocataires		697	222.842	410.341

ANNEXE

ETAT DES FRAIS DE CONSTITUTION, D'AUGMENTATION DE CAPITAL OU D'AUGMENTATION DE L'APPORT, FRAIS D'ÉMISSION D'EMPRUNTS ET FRAIS DE RESTRUCTURATION

		Codes	Exercice	Exercice précédent
Valeur comptable nette au terme de l'exercice		20P	XXXXXXXXXX	182.400
Mutations de l'exercice
Nouveaux frais engagés		8002	11.515.088
Amortissements		8003
Autres	(+)/(-)	8004	-1.387.638
Valeur comptable nette au terme de l'exercice		(20)	10.309.850
Dont
Frais de constitution, d'augmentation de capital ou d'augmentation de l'apport, frais d'émission d'emprunts et autres frais d'établissement		200/2	1.515.088
Frais de restructuration		204

ETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

	Codes	Exercice	Exercice précédent
CONCESSIONS, BREVETS, LICENCES, SAVOIR-FAIRE, MARQUES ET DROITS SIMILAIRES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8052P	XXXXXXXXXX	1.389.151.706
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée	8022	50.394.512
Cessions et désaffectations	8032	10.485.337
(+)/(-) Transferts d'une rubrique à une autre	8042	-997.986
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice	8052	1.428.062.894
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8122P	XXXXXXXXXX	661.426.187
Mutations de l'exercice
Actés	8072	82.058.886
Repris	8082
Acquis de tiers	8092
Annulés à la suite de cessions et désaffectations	8102	10.456.700
Transférés d'une rubrique à une autre (+)/(-)	8112
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice	8122	733.028.373
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		695.034.521

N°	0456810810	C-cap 6.2.4

		Codes	Exercice	Exercice précédent
GOODWILL
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8053P	XXXXXXXXXX	60.099.917
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8023
Cessions et désaffectations		8033
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8043
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8053	60.099.917
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8123P	XXXXXXXXXX	60.099.917
Mutations de l'exercice
Actés		8073
Repris		8083
Acquis de tiers		8093
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8103
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8113
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8123	60.099.917
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		212

ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

		Codes	Exercice	Exercice précédent
TERRAINS ET CONSTRUCTIONS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8191P	XXXXXXXXXX	799.519.393
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8161	14.808.971
Cessions et désaffectations		8171	43.826.461
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8181	-587.947
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8191	769.913.957
Plus-values au terme de l'exercice		8251P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8211
Acquises de tiers		8221
Annulées		8231
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8241
Plus-values au terme de l'exercice		8251
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8321P	XXXXXXXXXX	565.261.260
Mutations de l'exercice
Actés		8271	29.323.287
Repris		8281
Acquis de tiers		8291
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8301	40.984.462
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8311
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8321	553.600.085
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(22)	216.313.872

		Codes	Exercice	Exercice précédent
INSTALLATIONS, MACHINES ET OUTILLAGE
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8192P	XXXXXXXXXX	1.362.200.095
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8162	114.160.140
Cessions et désaffectations		8172	91.088.750
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8182	16.928.980
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8192	1.402.200.465
Plus-values au terme de l'exercice		8252P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8212
Acquises de tiers		8222
Annulées		8232
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8242
Plus-values au terme de l'exercice		8252
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8322P	XXXXXXXXXX	1.013.430.067
Mutations de l'exercice
Actés		8272	109.387.994
Repris		8282
Acquis de tiers		8292
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8302	91.851.555
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8312
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8322	1.030.966.506
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(23)	371.233.959

		Codes	Exercice	Exercice précédent
MOBILIER ET MATÉRIEL ROULANT
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8193P	XXXXXXXXXX	217.214.665
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8163	8.780.428
Cessions et désaffectations		8173	112.534
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8183	-385.521
		8193	225.497.038
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice
Plus-values au terme de l'exercice		8253P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8213
Acquises de tiers		8223
Annulées		8233
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8243
Plus-values au terme de l'exercice		8253
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8323P	XXXXXXXXXX	201.336.309
Mutations de l'exercice
Actés		8273	6.291.385
Repris		8283
Acquis de tiers		8293
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8303	132.249
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8313
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8323	207.495.446
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(24)	18.001.593

		Codes	Exercice	Exercice précédent
AUTRES IMMOBILISATIONS CORPORELLES
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8195P	XXXXXXXXXX	51.309.812
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8165	7.212.186
Cessions et désaffectations		8175	743.131
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8185	4.250
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8195	57.783.117
Plus-values au terme de l'exercice		8255P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8215
Acquises de tiers		8225
Annulées		8235
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8245
Plus-values au terme de l'exercice		8255
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8325P	XXXXXXXXXX	34.961.883
Mutations de l'exercice
Actés		8275	5.923.607
Repris		8285
Acquis de tiers		8295
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8305	755.853
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8315
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8325	40.129.637
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(26)	17.653.480

		Codes	Exercice	Exercice précédent
IMMOBILISATIONS EN COURS ET ACOMPTES VERSÉS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8196P	XXXXXXXXXX	46.036.150
Mutations de l'exercice
Acquisitions, y compris la production immobilisée		8166	19.174.453
Cessions et désaffectations		8176	40.515
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8186	-14.961.775
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8196	50.208.312
Plus-values au terme de l'exercice		8256P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8216
Acquises de tiers		8226
Annulées		8236
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8246
Plus-values au terme de l'exercice		8256
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8326P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actés		8276
Repris		8286
Acquis de tiers		8296
Annulés à la suite de cessions et désaffectations		8306
Transférés d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8316
Amortissements et réductions de valeur au terme de l'exercice		8326
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(27)	50.208.312

ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

		Codes	Exercice	Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8391P	XXXXXXXXXX	130.668.901
Mutations de l'exercice
Acquisitions		8361	836.911.654
Cessions et retraits		8371	6.317.565
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8381
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8391	961.262.990
Plus-values au terme de l'exercice		8451P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8411
Acquises de tiers		8421
Annulées		8431
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8441
Plus-values au terme de l'exercice		8451
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8521P	XXXXXXXXXX	48.465.477
Mutations de l'exercice
Actées		8471
Reprises		8481
Acquises de tiers		8491
Annulées à la suite de cessions et retraits		8501
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8511
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8521	48.465.477
Montants non appelés au terme de l'exercice		8551P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice	(+)/(-)	8541
Montants non appelés au terme de l'exercice		8551
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(280)	912.797.513
ENTREPRISES LIÉES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		281P	XXXXXXXXXX	5.411.619
Mutations de l'exercice
Additions		8581	600.000.000
Remboursements		8591	5.411.619
Réductions de valeur actées		8601
Réductions de valeur reprises		8611
Différences de change	(+)/(-)	8621
Autres	(+)/(-)	8631
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(281)	600.000.000
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE		8651

		Codes	Exercice	Exercice précédent
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8392P	XXXXXXXXXX	9.146.722
Mutations de l'exercice
Acquisitions		8362
Cessions et retraits		8372
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8382
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8392	9.146.722
Plus-values au terme de l'exercice		8452P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8412
Acquises de tiers		8422
Annulées		8432
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8442
Plus-values au terme de l'exercice		8452
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8522P	XXXXXXXXXX	1.749.925
Mutations de l'exercice
Actées		8472
Reprises		8482
Acquises de tiers		8492
Annulées à la suite de cessions et retraits		8502
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8512
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8522	1.749.925
Montants non appelés au terme de l'exercice		8552P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice	(+)/(-)	8542
Montants non appelés au terme de l'exercice		8552
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(282)	7.396.797
ENTREPRISES AVEC LIEN DE PARTICIPATION - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		283P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Additions		8582
Remboursements		8592
Réductions de valeur actées		8602
Réductions de valeur reprises		8612
Différences de change	(+)/(-)	8622
Autres	(+)/(-)	8632
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(283)
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE		8652

		Codes	Exercice	Exercice précédent
AUTRES ENTREPRISES - PARTICIPATIONS, ACTIONS ET PARTS
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8393P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Acquisitions		8363
Cessions et retraits		8373
Transferts d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8383
Valeur d'acquisition au terme de l'exercice		8393
Plus-values au terme de l'exercice		8453P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8413
Acquises de tiers		8423
Annulées		8433
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8443
Plus-values au terme de l'exercice		8453
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8523P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice
Actées		8473
Reprises		8483
Acquises de tiers		8493
Annulées à la suite de cessions et retraits		8503
Transférées d'une rubrique à une autre	(+)/(-)	8513
Réductions de valeur au terme de l'exercice		8523
Montants non appelés au terme de l'exercice		8553P	XXXXXXXXXX
Mutations de l'exercice	(+)/(-)	8543
Montants non appelés au terme de l'exercice		8553
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(284)
AUTRES ENTREPRISES - CRÉANCES
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		285/8P	XXXXXXXXXX	394.711
Mutations de l'exercice
Additions		8583	450
Remboursements		8593
Réductions de valeur actées		8603
Réductions de valeur reprises		8613
Différences de change	(+)/(-)	8623
Autres	(+)/(-)	8633
VALEUR COMPTABLE NETTE AU TERME DE L'EXERCICE		(285/8)	395.161
RÉDUCTIONS DE VALEUR CUMULÉES SUR CRÉANCES AU TERME DE L'EXERCICE		8653

INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTICIPATIONS

PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES

Sont mentionnées ci-après, les entreprises dans lesquelles la société détient une participation (comprise dans les rubriques 280 et 282 de l'actif) ainsi que les autres entreprises dans lesquelles la société détient des droits sociaux (compris dans les rubriques 284 et 51/53 de l'actif) représentant 10% au moins du capital, des capitaux propres ou d'une classe d'actions de la société.

DÉNOMINATION, adresse complète du	Droits sociaux détenus				Données extraites des derniers comptes annuels disponibles
SIÈGE et pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO	Nature	directement		par les filiales	Comptes	Code	Capitaux propres	Résultat net
D'ENTREPRISE		Nombre %		%	annuels arrêtés au	devise	(+) ou (-) (en unités)
A&S PARTNERS 0885920794 Société anonyme RUE AMERICAINE 61-65 1050 Ixelles BELGIQUE	Actions Nominatives	620	100		2022-12-31	EUR	1.570.259	582.964
BELGIAN MOBILE ID 0541659084 Société anonyme ESPLANADE DE LA SAINTE GUDULE 1000 Bruxelles BELGIQUE	Actions Nominatives	48.730	6,59		2022-12-31	EUR	18.888.737	-604.648
BKM 0453298222 Société anonyme Herkenrodesingel 37 a 3500 Hasselt BELGIQUE	Actions Nominatives	2.329	100		2022-12-31	EUR	6.676.615	-5.855.818
COMMUNITHINGS 0555656283 Société anonyme RUE DES PERES BLANCS 4 1040 Etterbeek BELGIQUE	Actions Nominatives	8.132	14,9		2022-12-31	EUR	-660.446	-1.105.008
IRISNET 0847220467 Société coopérative à responsabilité limitée AVENUE DES ARTS 21 1000 Bruxelles-Ville BELGIQUE	Actions Nominatives	345.000	28,16		2022-12-31	EUR	21.197.023	1.126.666
MWINGZ 0738987372 Société à responsabilité limitée SIMON BOLIVARLAAN 34 1000 Bruxelles BELGIQUE	Actions Nominatives	1.600.000	50		2022-12-31	EUR	6.741.913	1.462.922

N°	0456810810							C-cap 6.5.1
19749504	ORANGE COMMUNICATIONS LUXEMBOURG Société anonyme RUE DES MEROVINGIENS 8 8070 BERTRANGE LUXEMBOURG	Actions Nominatives	1.506.350	100	2022-12-31	EUR	22.329.174	4.007.318
	SMART SERVICES NETWORK 0563470723 Société anonyme AVENUR DU BOURGET 3 1140 Evere BELGIQUE	Actions Nominatives	17.000	100	2022-12-31	EUR	1.151.445	151.445
	VOO HOLDING 0801965613 Société anonyme RUE LOUVREX 95 4000 Liège BELGIQUE	Actions Nominatives	1.673.823.308	74,99	2023-12-31	EUR	1.091.527.316	-24.354.889
	WALCOM BUSINESS SOLUTIONS 0678686036 Société anonyme AVENUE DU BOURGET 3 1140 Evere BELGIQUE	Actions Nominatives	100	100	2022-12-31	EUR	637.468	95.460

PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF

	Codes	Exercice	Exercice précédent
AUTRES PLACEMENTS DE TRÉSORERIE
Actions, parts et placements autres que placements à revenu fixe
Actions et parts - Valeur comptable augmentée du montant non appelé	8681
Actions et parts - Montant non appelé	8682
Métaux précieux et œuvres d'art	8683
Titres à revenu fixe	52
Titres à revenu fixe émis par des établissements de crédit	8684
Comptes à terme détenus auprès des établissements de crédit
Avec une durée résiduelle ou de préavis
d'un mois au plus	8686
de plus d'un mois à un an au plus	8687
de plus d'un an	8688
Autres placements de trésorerie non repris ci-avant	8689	511.143	462.926

	Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 490/1 de l'actif si celle-ci représente un montant important
PRODUITS FINANCIERS	27.019.652
AUTRES FRAIS PAYES D'AVANCE	2.073.613
TRAVAUX CIVILS PAYES D'AVANCE	605.437

ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT

ETAT DU CAPITAL

Capital

Capital souscrit au terme de l'exercice (100) 131.720.619

Capital non libéré

	Exercice	Exercice précédent
ETAT DU CAPITAL

Capital souscrit au terme de l'exercice	XXXXXXXXXX	131.720.619
(100) Capital souscrit au terme de l'exercice	131.720.619

	Codes	Montants	Nombre d'actions
Modifications au cours de l'exercice
Représentation du capital
Catégories d'actions
ACTIONS SANS VALEUR NOMINALE		131.720.619	59.944.757
Actions nominatives	8702	XXXXXXXXXX	52.446.215
Actions dématérialisées	8703	XXXXXXXXXX	7.498.542

	Codes	Montant non appelé	Montant appelé, non versé
Capital non libéré

Capital non appelé	(101)		XXXXXXXXXX
Capital appelé, non versé	8712	XXXXXXXXXX
Actionnaires redevables de libération

	Codes	Exercice
Actions propres
Détenues par la société elle-même
Montant du capital détenu	8721
Nombre d'actions correspondantes	8722
Détenues par ses filiales
Montant du capital détenu	8731
Nombre d'actions correspondantes	8732
Engagement d'émission d'actions
Suite à l'exercice de droits de conversion
Montant des emprunts convertibles en cours	8740
Montant du capital à souscrire	8741
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre	8742
Suite à l'exercice de droits de souscription
Nombre de droits de souscription en circulation	8745
Montant du capital à souscrire	8746
Nombre maximum correspondant d'actions à émettre	8747

	Codes	Exercice
Parts non représentatives du capital
Répartition
Nombre de parts	8761
Nombre de voix qui y sont attachées	8762
Ventilation par actionnaire
Nombre de parts détenues par la société elle-même	8771
Nombre de parts détenues par les filiales	8781

Capital autorisé non souscrit ⁸⁷⁵¹

N°	0456810810	C-cap 6.7.1

EXPLICATION COMPLÉMENTAIRE RELATIVE À L'APPORT (Y COMPRIS L'APPORT EN INDUSTRIE)

Exercice

STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE LA SOCIÉTÉ À LA DATE DE CLÔTURE DE SES COMPTES

telle qu'elle résulte des déclarations reçues par la société en vertu de l'article 7:225 du Code des sociétés et des associations, l'article 14, alinéa 4 de la loi du 2 mai 2007 relative à la publicité des participations importantes ou l'article 5 de l'arrêté royal du 21 août 2008 fixant les règles complémentaires applicables à certains systèmes multilatéraux de négociation.

	Droits sociaux détenus
DÉNOMINATION des personnes détenant des droits sociaux dans la société, avec mention de L'ADRESSE (du siège pour les personnes morales) et, pour les entreprises de droit belge, mention du NUMÉRO D'ENTREPRISE	Nature	Nombre de droits de vote
		Attachés à des titres	Non liés à des titres	%
ATLAS SERVICES BELGIUM SA 0456704308 AVENUE DU BOURGET 3 1140 Evere BELGIQUE	Actions nominatives	46.191.064		76,94
TFG ASSET MANAGEMENT UK LLP 5 5 5 5 ROYAUME-UNI	ACTIONS NOMINATIVES	6.255.151		10,43
FREE FLOAT 1000 Bruxelles BELGIQUE	ACTIONS NOMINATIVES	7.498.542		12,63

PROVISIONS POUR AUTRES RISQUES ET CHARGES

VENTILATION DE LA RUBRIQUE 164/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRÉSENTE UN MONTANT IMPORTANT

PROVISION POUR DEMENTELEMENT 55.534.908 AUTRES 1.665.638

Exercice

ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF

	Codes	Exercice
VENTILATION DES DETTES À L'ORIGINE À PLUS D'UN AN, EN FONCTION DE LEUR DURÉE RÉSIDUELLE
Dettes à plus d'un an échéant dans l'année
Dettes financières	8801
Emprunts subordonnés	8811
Emprunts obligataires non subordonnés	8821
Dettes de location-financement et dettes assimilées	8831
Etablissements de crédit	8841
Autres emprunts	8851
Dettes commerciales	8861
Fournisseurs	8871
Effets à payer	8881
Acomptes sur commandes	8891
Autres dettes	8901	2.467.430
Total des dettes à plus d'un an échéant dans l'année	(42)	2.467.430
Dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir
Dettes financières	8802	1.851.592.156
Emprunts subordonnés	8812
Emprunts obligataires non subordonnés	8822
Dettes de location-financement et dettes assimilées	8832
Etablissements de crédit	8842
Autres emprunts	8852	1.851.592.156
Dettes commerciales	8862
Fournisseurs	8872
Effets à payer	8882
Acomptes sur commandes	8892
Autres dettes	8902	138.632.889
Total des dettes ayant plus d'un an mais 5 ans au plus à courir	8912	1.990.225.045
Dettes ayant plus de 5 ans à courir
Dettes financières	8803
Emprunts subordonnés	8813
Emprunts obligataires non subordonnés	8823
Dettes de location-financement et dettes assimilées	8833
Etablissements de crédit	8843
Autres emprunts	8853
Dettes commerciales	8863
Fournisseurs	8873
Effets à payer	8883
Acomptes sur commandes	8893
Autres dettes	8903
Total des dettes ayant plus de 5 ans à courir	8913

N°	0456810810	C-cap 6.9

		Codes	Exercice

DETTES GARANTIES (COMPRISES DANS LES RUBRIQUES 17 ET 42/48 DU PASSIF)
Dettes garanties par les pouvoirs publics belges
Dettes financières	8921
Emprunts subordonnés	8931
Emprunts obligataires non subordonnés	8941
Dettes de location-financement et dettes assimilées	8951
Etablissements de crédit	8961
Autres emprunts	8971
Dettes commerciales	8981
Fournisseurs	8991
Effets à payer	9001
Acomptes sur commandes	9011
Dettes salariales et sociales	9021
Autres dettes	9051
Total des dettes garanties par les pouvoirs publics belges	9061
Dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la
société
Dettes financières	8922
Emprunts subordonnés	8932
Emprunts obligataires non subordonnés	8942
Dettes de location-financement et dettes assimilées	8952
Etablissements de crédit	8962
Autres emprunts	8972
Dettes commerciales	8982
Fournisseurs	8992
Effets à payer	9002
Acomptes sur commandes	9012
Dettes fiscales, salariales et sociales	9022
Impôts	9032
Rémunérations et charges sociales	9042
Autres dettes	9052
Total des dettes garanties par des sûretés réelles constituées ou irrévocablement promises sur les actifs de la société	9062

	Codes	Exercice
DETTES FISCALES, SALARIALES ET SOCIALES
Impôts (rubriques 450/3 et 179 du passif)
Dettes fiscales échues	9072
Dettes fiscales non échues	9073	182.746.614
Dettes fiscales estimées	450	2.308.156
Rémunérations et charges sociales (rubriques 454/9 et 179 du passif)
Dettes échues envers l'Office National de Sécurité Sociale	9076
Autres dettes salariales et sociales	9077	120.576.527

	Exercice
COMPTES DE RÉGULARISATION
Ventilation de la rubrique 492/3 du passif si celle-ci représente un montant important
CHARGES A IMPUTER	11.397.630
PRODUITS A REPORTER PREPAID	12.492.200
PRODUITS A REPORTER POSTPAID	53.977.436

RÉSULTATS D'EXPLOITATION

	Codes	Exercice	Exercice précédent
PRODUITS D'EXPLOITATION
CHIFFRE D'AFFAIRES NET
Ventilation par catégorie d'activité
ACTIVITE MOBILE		1.032.358.251	1.009.057.454
ACTIVITE FIXE ET DATA		300.240.000	260.077.000
Ventilation par marché géographique
Autres produits d'exploitation
Subsides d'exploitation et montants compensatoires obtenus des pouvoirs publics	740
CHARGES D'EXPLOITATION
Travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui sont inscrits au registre général du personnel
Nombre total à la date de clôture	9086	1.446	1.412
Effectif moyen du personnel calculé en équivalents temps plein	9087	1.382,5	1.369,3
Nombre d'heures effectivement prestées	9088	2.329.685	2.304.830
Frais de personnel
Rémunérations et avantages sociaux directs	620	108.287.289	99.897.859
Cotisations patronales d'assurances sociales	621	27.211.465	25.938.246
Primes patronales pour assurances extralégales	622	6.017.315	4.805.177
Autres frais de personnel	623	6.674.589	6.221.415
Pensions de retraite et de survie	624	26.322	5.843

	Codes	Exercice	Exercice précédent
Provisions pour pensions et obligations similaires
	(+)/(-) 635	-2.484.170	-658.262
Dotations (utilisations et reprises)
Réductions de valeur
Sur stocks et commandes en cours
Actées	9110	1.338.248	1.902.787
Reprises	9111	1.409.014	1.192.251
Sur créances commerciales
Actées	9112	36.783.201	32.380.038
Reprises	9113	24.962.400	27.005.198
Provisions pour risques et charges
Constitutions	9115	3.475.740	3.691.075
Utilisations et reprises	9116	5.959.909	4.349.337
Autres charges d'exploitation
Impôts et taxes relatifs à l'exploitation	640	6.547.914	5.794.325
Autres	641/8	20.316.655	15.752.455
Personnel intérimaire et personnes mises à la disposition de la société
Nombre total à la date de clôture	9096	187	152
Nombre moyen calculé en équivalents temps plein	9097	149,2	130,5
Nombre d'heures effectivement prestées	9098	300.770	263.130
Frais pour la société	617	9.540.273	6.685.533

RÉSULTATS FINANCIERS

	Codes	Exercice	Exercice précédent
PRODUITS FINANCIERS RÉCURRENTS
Autres produits financiers
Subsides accordés par les pouvoirs publics et imputés au compte de résultats
Subsides en capital	9125
Subsides en intérêts	9126
Ventilation des autres produits financiers
Différences de change réalisées	754
Autres
BONI DE CHANGE		89.767	45.313
CHARGES FINANCIÈRES RÉCURRENTES
Amortissement des frais d'émission d'emprunts	6501
Intérêts portés à l'actif	6502
Réductions de valeur sur actifs circulants
Actées	6510
Reprises	6511
Autres charges financières
Montant de l'escompte à charge de la société sur la négociation de créances	653	131.573	213.521
Provisions à caractère financier
Dotations	6560
Utilisations et reprises	6561
Ventilation des autres charges financières
Différences de change réalisées	654
Ecarts de conversion de devises	655

Autres
FRAIS DE BANQUE		383.140	371.352

		Codes	Exercice	Exercice précédent
PRODUITS NON RÉCURRENTS		76
Produits d'exploitation non récurrents		(76A)
Reprises d'amortissements et de réductions de valeur sur immobilisations incorporelles et corporelles		760
Reprises de provisions pour risques et charges d'exploitation non récurrents		7620
Plus-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles		7630
Autres produits d'exploitation non récurrents		764/8
Produits financiers non récurrents		(76B)
Reprises de réductions de valeur sur immobilisations financières		761
Reprises de provisions pour risques et charges financiers non récurrents		7621
Plus-values sur réalisation d'immobilisations financières		7631
Autres produits financiers non récurrents		769
CHARGES NON RÉCURRENTES		66	34.983.643	30.439.183
Charges d'exploitation non récurrentes		(66A)	33.994.194
Amortissements et réductions de valeur non récurrents sur frais d'établissement, sur immobilisations incorporelles et corporelles		660
Provisions pour risques et charges d'exploitation non récurrents: dotations (utilisations)	(+)/(-)	6620
Moins-values sur réalisation d'immobilisations incorporelles et corporelles		6630
Autres charges d'exploitation non récurrentes		664/7	33.994.194
Charges d'exploitation non récurrentes portées à l'actif au titre de frais de restructuration	(-)	6690
Charges financières non récurrentes		(66B)	989.449	30.439.183
Réductions de valeur sur immobilisations financières		661		18.199.402
Provisions pour risques et charges financiers non récurrents: dotations (utilisations)	(+)/(-)	6621
Moins-values sur réalisation d'immobilisations financières		6631	989.449	12.239.781
Autres charges financières non récurrentes		668
Charges financières non récurrentes portées à l'actif au titre de frais de restructuration	(-)	6691

IMPÔTS ET TAXES

	Codes	Exercice
IMPÔTS SUR LE RÉSULTAT
Impôts sur le résultat de l'exercice	9134	6.765.654
Impôts et précomptes dus ou versés	9135	3.000.000
Excédent de versements d'impôts ou de précomptes porté à l'actif	9136
Suppléments d'impôts estimés	9137	3.765.654
Impôts sur le résultat d'exercices antérieurs	9138
Suppléments d'impôts dus ou versés	9139
Suppléments d'impôts estimés ou provisionnés	9140
Principales sources de disparités entre le bénéfice avant impôts, exprimé dans les comptes, et le bénéfice taxable estimé
DEPENSES NON ADMISES		7.126.098
LIBERALITES NON TAXABLES		634.119

	Exercice
Incidence des résultats non récurrents sur le montant des impôts sur le résultat de l'exercice

	Codes	Exercice
Sources de latences fiscales
Latences actives	9141
Pertes fiscales cumulées, déductibles des bénéfices taxables ultérieurs	9142
Autres latences actives
Latences passives Ventilation des latences passives	9144

TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS

Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte

Montants retenus à charge de tiers, au titre de

Précompte mobilier 9148

	Codes	Exercice	Exercice précédent
TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS
Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte
A la société (déductibles)	9145	170.569.822	157.776.476
Par la société	9146	292.017.358	272.900.736
Montants retenus à charge de tiers, au titre de
Précompte professionnel	9147	30.193.518	24.558.728
Précompte mobilier	9148

	Codes	Exercice
GARANTIES PERSONNELLES CONSTITUÉES OU IRRÉVOCABLEMENT PROMISES PAR LA SOCIÉTÉ POUR SÛRETÉ DE DETTES OU D'ENGAGEMENTS DE TIERS	9149
Dont
Effets de commerce en circulation endossés par la société	9150
Effets de commerce en circulation tirés ou avalisés par la société	9151
Montant maximum à concurrence duquel d'autres engagements de tiers sont garantis par la société	9153
GARANTIES RÉELLES
Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour
sûreté de dettes et engagements de la société
Hypothèques
Valeur comptable des immeubles grevés	91611
Montant de l'inscription	91621
Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à prendre inscription en vertu du mandat	91631
Gages sur fonds de commerce
Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de l'enregistrement	91711
Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat	91721
Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs
La valeur comptable des actifs grevés	91811
Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie	91821
Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs
Le montant des actifs en cause	91911
Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie	91921
Privilège du vendeur
La valeur comptable du bien vendu	92011
Le montant du prix non payé	92021

0456810810			C-cap 6.14
		Codes	Exercice
	Garanties réelles constituées ou irrévocablement promises par la société sur ses actifs propres pour
sûreté de dettes et engagements de tiers
Hypothèques
	Valeur comptable des immeubles grevés	91612
Montant de l'inscription		91622
inscription en vertu du mandat	Pour les mandats irrévocables d'hypothéquer, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à prendre	91632
Gages sur fonds de commerce
	Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie et qui fait l'objet de l'enregistrement	91712
	Pour les mandats irrévocables de mise en gage du fonds de commerce, le montant pour lequel le mandataire est autorisé à procéder à l'enregistrement en vertu du mandat	91722
	Gages sur d'autres actifs ou mandats irrévocables de mise en gage d'autres actifs
	La valeur comptable des actifs grevés	91812
	Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie	91822
	Sûretés constituées ou irrévocablement promises sur actifs futurs
Le montant des actifs en cause		91912
	Le montant maximum à concurrence duquel la dette est garantie	91922
Privilège du vendeur
La valeur comptable du bien vendu		92012
Le montant du prix non payé		92022

	Codes	Exercice
BIENS ET VALEURS DÉTENUS PAR DES TIERS EN LEUR NOM MAIS AUX RISQUES ET PROFITS DE LA SOCIÉTÉ, S'ILS NE SONT PAS PORTÉS AU BILAN
ENGAGEMENTS IMPORTANTS D'ACQUISITION D'IMMOBILISATIONS Engagements d'acquisition d'actif immobilisés		57.216.300
ENGAGEMENTS IMPORTANTS DE CESSION D'IMMOBILISATIONS
MARCHÉ À TERME
Marchandises achetées (à recevoir)	9213
Marchandises vendues (à livrer)	9214
Devises achetées (à recevoir)	9215
Devises vendues (à livrer)	9216

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ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS DÉJÀ EFFECTUÉES

MONTANT, NATURE ET FORME DES LITIGES ET AUTRES ENGAGEMENTS IMPORTANTS

RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS

Description succincte

La société a un système de retraite à cotisation définie qui prévoit un complément au droit de pension des employés en plus du régime légal de retraite. Ce système de retraite est couvert et financé par une compagnie d'assurances comme le requiert la législation fiscale belge.

Conformément à la loi du 18 décembre 2015, les taux de rendement minimum sont garantis par l'employeur comme suit:

"pour les cotisations versées à partir du 1er janvier, un nouveau taux de rendement minimum variable basé sur les taux OLO, avec un taux minimum de 1,75 % et un taux maximum de 3,75 %. Au vu des taux OLO bas en vigueur ces dernières années, le taux de rendement a été fixé dans un premier temps à 1,75 %.

"pour les cotisations versées jusqu'à fin décembre 2015, les précédents taux de rendement légaux (3,25 % sur les cotisations de l'employeur et 3,75 % sur les cotisations de l'employé) restent d'application jusqu'à la date de départ à la retraite des participants.

Au vu des taux de rendement minimum garanti, ces plans sont considérés comme régimes à prestations définies.

Dans le but de s'assurer que le régime à contributions déterminées en vigueur garantisse aux participants le rendement minimum requis par la loi à la date de leur départ, Orange Belgium a commandé un calcul actuariel complet sur base de la méthode des unités de crédit projetées (UCP). L'actuaire a procédé à des projections reposant sur une méthodologie prédéfinie et certaines hypothèses. Ce rapport indique que les réserves accumulées sont suffisantes pour couvrir tout déficit et ce, pour tous les scénarios envisagés. Par conséquence, aucune provision n'a été comptabilisée au 31 décembre 2023.

Mesures prises pour en couvrir la charge

PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À LA SOCIÉTÉ ELLE-MÊME

Montant estimé des engagements résultant de prestations déjà effectuées ⁹²²⁰

Bases et méthodes de cette estimation

NATURE ET IMPACT FINANCIER DES ÉVÈNEMENTS SIGNIFICATIFS POSTÉRIEURS À LA DATE DE CLÔTURE, non pris en compte dans le bilan ou le compte de résultats

Exercice

Codes Exercice

Exercice

ENGAGEMENTS D'ACHAT OU DE VENTE DONT LA SOCIÉTÉ DISPOSE COMME ÉMETTEUR D'OPTIONS DE VENTE OU D'ACHAT

Nethys SA put option 278.970.552

NATURE, OBJECTIF COMMERCIAL ET CONSÉQUENCES FINANCIÈRES DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN

A condition que les risques ou les avantages découlant de ces opérations soient significatifs et dans la mesure où la divulgation des risques ou avantages soit nécessaire pour l'appréciation de la situation financière de la société

AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN (dont ceux non susceptibles d'être quantifiés)

Garanties bancaires émises pour le compte de la société 9.224.063

Engagements de loyer immobiliers et du parc du véhicule 171.264.728

Engagements d'achats d'équipements et de services 132.188.673

Exercice

CALLIG

9.224.063
171.264.728
132.188.673

RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION

	Codes	Exercice	Exercice précédent
ENTREPRISES LIÉES
Immobilisations financières	(280/1)	1.512.797.513	87.615.043
Participations	(280)	912.797.513	82.203.424
Créances subordonnées	9271
Autres créances	9281	600.000.000	5.411.619
Créances	9291	73.912.053	20.887.557
A plus d'un an	9301
A un an au plus	9311	73.912.053	20.887.557
Placements de trésorerie	9321
Actions	9331
Créances	9341
Dettes	9351	1.951.219.154	271.520.942
A plus d'un an	9361	1.881.625.705	120.000.000
A un an au plus	9371	69.593.449	151.520.942
Garanties personnelles et réelles
Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises liées	9381
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises liées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société	9391
Autres engagements financiers significatifs	9401
Résultats financiers
Produits des immobilisations financières	9421
Produits des actifs circulants	9431
Autres produits financiers	9441
Charges des dettes	9461	72.605.099	7.456.398
Autres charges financières	9471
Cessions d'actifs immobilisés
Plus-values réalisées	9481
Moins-values réalisées	9491

	Codes	Exercice	Exercice précédent
ENTREPRISES ASSOCIÉES
Immobilisations financières	9253
Participations	9263
Créances subordonnées	9273
Autres créances	9283
Créances	9293
A plus d'un an	9303
A un an au plus	9313
Dettes	9353
A plus d'un an	9363
A un an au plus	9373
Garanties personnelles et réelles
Constituées ou irrévocablement promises par la société pour sûreté de dettes ou d'engagements d'entreprises associées	9383
Constituées ou irrévocablement promises par des entreprises associées pour sûreté de dettes ou d'engagements de la société	9393
Autres engagements financiers significatifs	9403
AUTRES ENTREPRISES AVEC UN LIEN DE PARTICIPATION
Immobilisations financières	9252	7.396.797	7.396.797
Participations	9262	7.396.797	7.396.797
Créances subordonnées	9272
Autres créances	9282
Créances	9292	547	547
A plus d'un an	9302	547	547
A un an au plus	9312
Dettes	9352
A plus d'un an	9362
A un an au plus	9372

TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHÉ

Mention de telles transactions, si elles sont significatives, y compris le montant et indication de la nature des rapports avec la partie liée, ainsi que toute autre information sur les transactions qui serait nécessaire pour obtenir une meilleure compréhension de la position financière de la société

Voir annexe 6.20

Exercice

RELATIONS FINANCIÈRES AVEC

LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES

Créances sur les personnes précitées ⁹⁵⁰⁰

Garanties constituées en leur faveur ⁹⁵⁰¹

Aux anciens administrateurs et anciens gérants 9504

	Codes	Exercice
LE OU LES COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)
Emoluments du (des) commissaire(s)	9505	652.750
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation	95061
Missions de conseils fiscaux	95062
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95063
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies au sein de la société par des personnes avec lesquelles le ou les commissaire(s) est lié (sont liés)
Autres missions d'attestation	95081
Missions de conseils fiscaux	95082
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95083

Mentions en application de l'article 3:64, §2 et §4 du Code des sociétés et des associations

	Codes	Exercice
LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES
Créances sur les personnes précitées	9500
Conditions principales des créances, taux d'intérêt, durée, montants éventuellement remboursés, annulés ou auxquels il a été renoncé

Garanties constituées en leur faveur	9501
Autres engagements significatifs souscrits en leur faveur	9502
Rémunérations directes et indirectes et pensions attribuées, à charge du compte de résultats, pour autant que cette mention ne porte pas à titre exclusif ou principal sur la situation d'une seule personne
Aux administrateurs et gérants	9503	1.510.249

DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LES SOCIÉTÉS SOUMISES AUX DISPOSITIONS DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS RELATIVES AUX COMPTES CONSOLIDÉS

La société établit et publie des comptes consolidés et un rapport consolidé de gestion

INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LA SOCIÉTÉ SI ELLE EST FILIALE OU FILIALE COMMUNE

Nom, adresse complète du siège et, s'il s'agit d'une société de droit belge, numéro d'entreprise de la(des) société(s) mère(s) et indication si cette (ces) société(s) mère(s) établit (établissent) et publie(nt) des comptes consolidés dans lesquels ses comptes annuels sont intégrés par consolidation*:

ORANGE Entreprise mère consolidante - Ensemble le plus grand Quai du Président Roosevelt 111 92130 Issy-les-Moulineaux FRANCE

Si l'(les) entreprise(s) mère(s) est (sont) de droit étranger, lieu où les comptes consolidés dont question ci-avant peuvent être obtenus

ORANGE Quai du Président Roosevelt 111 92130 Issy-les-Moulineaux FRANCE

RELATIONS FINANCIÈRES DU GROUPE DONT LA SOCIÉTÉ EST À LA TÊTE EN BELGIQUE AVEC LE (LES) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)

	Codes	Exercice
MENTIONS EN APPLICATION DE L'ARTICLE 3:65, §4 ET §5 DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS
Emoluments du (des) commissaire(s) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête	9507	960.800
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par le(s) commissaire(s)
Autres missions d'attestation	95071	13.625
Missions de conseils fiscaux	95072
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95073
Emoluments des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés) pour l'exercice d'un mandat de commissaire au niveau du groupe dont la société qui publie des informations est à la tête	9509
Emoluments pour prestations exceptionnelles ou missions particulières accomplies auprès de ce groupe par des personnes avec lesquelles le (les) commissaire(s) est lié (sont liés)
Autres missions d'attestation	95091
Missions de conseils fiscaux	95092	92.043
Autres missions extérieures à la mission révisorale	95093

Mentions en application de l'article 3:64, §2 et §4 du Code des sociétés et des associations

N°	0456810810	C-cap 6.19
----	------------	------------

RÈGLES D'ÉVALUATION

Frais d'établissement

Les frais de premier établissement sont capitalisés dans le bilan au prix coûtant et sont amortis sur quatre ans à partir de la date de la dépense sur une base linéaire. Les frais d'augmentation de capital exposés depuis l'introduction en bourse réalisée en 1998 sont directement pris en charge. Les frais d'établissement incluent depuis 2010 les coûts liés à la négociation d'une facilité de crédit à long terme. Ces coûts sont amortis sur la période de validité de la facilité de crédit.

Immobilisations incorporelles

Les actifs incorporels sont enregistrés au prix coûtant, y compris la production immobilisée, et sont composés essentiellement des coûts et dépenses relatifs aux investissements suivants : acquisition des licences nécessaires à l'exploitation du réseau mobile, coût de la conception et du développement du réseau, permis, coût de licences et de production de logiciels y ayant trait et goodwill. Lorsque l'acquisition d'actifs incorporels comprend un plan de paiement à long terme de montants fixes (c'est-à-dire prévisibles sur la base de critères de calcul qui ne sont pas sous le contrôle de l'entité (pas de variabilité en fonction de l'activité) avec une certaine obligation de paiement (paiement minimum futur attendu), la valeur actualisée des montants fixes du plan est incluse dans les coûts d'acquisition.

Les licences permettant l'exploitation du réseau mobile activées sont :

-La licence pour le réseau GSM a été, à l'origine, accordée pour une durée de 15 ans. Elle a été renouvelée à plusieurs reprises et pour la dernière fois en le 15 septembre 2022, valide jusqu'au 31. décembre 2022.

-La licence UMTS a une durée de 20 ans et fait l'objet d'un amortissement linéaire sur 16 ans à partir d'avril 2005, Elle a été renouvelée à plusieurs reprises et pour la dernière fois en le 15 septembre 2022, valide jusqu'au 31.décembre 2022.

-La licence 4G, acquise en 2011, a été accordée pour une période de 15 ans se terminant le 1er juillet 2027. -La licence 800 MHz acquise en novembre 2013 a une validité de 20 ans avec le début de l'amortissement en février 2014.

-Lors de l'enchère lancée en 2022 sur la phase primaire, Orange Belgium a remporté un total de 200 MHz de fréquences sur les bandes 700 MHz, 900 MHz, 1800 MHz, 2100 MHz et 3600 MHz. Dans la phase secondaire de l'enchère, Orange Belgium a remporté 30 MHz de fréquences dans la bande 1400 MHz. La validité des droits d'utilisation des bandes 700 MHz et 3600 MHz ont débuté le 1er septembre 2022 pour respectivement 20 ans et 17 ans et 8 mois).. La validité des droits d'utilisation des bandes 900, 1800, 2100 MHz débutera le 1er janvier 2023 pour une durée de 20 ans. Pour la bande 1400 MHz, la validité des droits d'utilisation commencera le 1er juillet 2023 pour une période de 20 ans.

Les licences sont activées à la date de leur octroi. Sauf mention contraire ci-dessus, elles sont amorties à partir de la date de validité des droits d'utilisation jusqu'à la fin de leur période de validité .

Les autres actifs incorporels sont amortis linéairement sur une période de 4 à 5 ans.

Immobilisations corporelles

Les immobilisations corporelles sont inscrites au prix coûtant et sont amorties sur une base linéaire pro rata temporis en utilisant les taux définis dans les lois fiscales belges actuelles, qui correspondent aux durées de vie des actifs concernés comme suit:

Bâtiments (bureaux, pylônes et réseau) 20 ans Fibre optique 15 ans Equipements de téléphonie mobile 5-8 ans Equipements de messagerie 5 ans Matériel informatique 4 et 5 ans Autres équipements immobiliers 5 à 10 ans

La durée et le mode d'amortissement d'une immobilisation à durée d'utilité finie sont examinés à tout le moins à la clôture de chaque exercice. Tout changement de la durée d'utilité ou du rythme de consommation des avantages économiques futurs inclus dans l'immobilisation en question, est traduit de manière prospective comme un changement d'estimation comptable.

Les frais d'entretien réguliers et les frais de réparation sont imputés aux dépenses au cours de la période encourue. Les améliorations immobilières sont capitalisées. Les coûts d'emprunt liés à l'achat d'actifs immobilisés corporels sont activés le cas échéant et amortis suivant le même schéma que les immobilisés en question.

Immobilisations financières

Les participations, actions et parts sont évaluées à la valeur d'acquisition. Les créances sont évaluées à la valeur nominale. Des réductions de valeurs sont actées sur les participations, actions et parts en cas de moins-values ou de dépréciations durables. Les créances font l'objet de réductions de valeur si leur remboursement à l'échéance est en tout ou en partie incertain ou compromis.

Orange Belgium SA (l'actionnaire unique d'A3COM SA) et A3COM SA ont décidé de fusionner les deux sociétés le 01/10/2023 avec effet rétroactif au 01/07/2023 (fusion par absorption, opération assimilée ou fusion silencieuse conformément à l'article 12:50 WVV).

Créances

Les créances sont évaluées à la valeur nominale. Les réductions de valeur pour créances douteuses sont évaluées en tenant compte du risque potentiel de non-recouvrement.

Stocks

Les stocks comprennent les marchandises achetées destinées à la vente. Les mouvements de stock sont déterminés selon la méthode FIFO (premier entré - premier sorti). Les inventaires sont évalués selon la méthode du "lower of cost or market". Les provisions relatives à la dévaluation des inventaires sont déterminées sur base de l'obsolescence du matériel et de la rotation des stocks le cas échéant.

Réductions de valeur

La société évalue, à chaque date d'établissement du bilan, les indications tendant à étayer la nécessité d'acter une réduction de valeur sur immobilisation. En présence d'une telle indication ou si un test annuel de dépréciation d'une immobilisation est nécessaire, Orange Belgium procèdera à une estimation du montant recouvrable de l'actif. Le montant recouvrable d'un actif est le montant le plus élevé de la juste valeur de l'actif ou de l'unité génératrice de trésorerie auquel il appartient, déduction faite des coûts de vente et de sa valeur d'utilité; il est calculé pour un actif donné, à moins que l'actif en question ne génère aucun flux de trésorerie entrant qui soit en grande partie indépendant des flux de trésorerie entrants générés par d'autres actifs ou groupes d'actifs. Lorsque la valeur comptable d'un actif excède son montant recouvrable, l'actif est considéré comme ayant subi une réduction de valeur et sa valeur comptable est réduite à son montant recouvrable. Lors de l'évaluation de la valeur d'utilité, les flux futurs de trésorerie estimés sont escomptés à leur valeur actuelle par le biais d'un taux d'escompte après impôt qui traduit les appréciations par le marché de la valeur temps de l'argent et des risques spécifiques à cet actif. Les réductions de valeur sont constatées dans le compte de résultat, sous la rubrique 'Amortissements et réductions de valeur'.

Pour chaque actif pour lequel une réduction de valeur a été enregistrée, une évaluation est réalisée à chaque période de reporting afin de déterminer s'il existe des indications quant au fait que des réductions de valeur actées antérieurement n'existent plus ou ont vu leur montant diminuer. Si de telles indications existent, la société réalise une nouvelle estimation de l'actif ou de la valeur recouvrable de l'unité génératrice de trésorerie. Une réduction de valeur actée antérieurement n'est extournée que lorsqu'il y a eu un changement dans les hypothèses considérées pour le calcul de la valeur recouvrable lors du dernier enregistrement de réduction de valeur. L'extourne est limitée de façon à ce que la valeur comptable de l'actif ne dépasse pas sa valeur recouvrable ou ne dépasse pas sa valeur comptable qui aurait été obtenue, nette d'amortissements, si aucune réduction de valeur n'avait été comptabilisée. Une telle extourne est reconnue dans le compte de résultat.

Valeurs disponibles

La trésorerie et les équivalents de trésorerie comprennent les dépôts en espèces et à terme de moins de trois mois. Ils sont enregistrés à la valeur nominale. Les devises étrangères sont converties selon le taux de fin d'exercice et les profits et les pertes sont inscrits dans les produits et charges.

Comptes de régularisation

Les comptes de régularisation de l'actif comprennent les charges à reporter et les produits acquis. Les comptes de régularisation du passif comprennent les charges à imputer et les produits à reporter.

Pensions

La société a un système de retraite à prestation définie qui prévoit un complément au droit de pension des employés en plus du régime légal de retraite. Ce système de retraite est couvert et financé par une compagnie d'assurances comme le requiert la législation belge.

Provisions

Des provisions sont constatées lorsque la société dispose d'une obligation actuelle (juridique ou implicite) résultant d'un événement passé, il est probable qu'une sortie de ressources représentatives d'avantages économiques sera nécessaire pour éteindre cette obligation et une estimation fiable du montant de l'obligation peut être effectuée.

Si la société s'attend au remboursement de tout ou partie de la provision, ce remboursement sera constaté comme un actif distinct, mais uniquement lorsque le remboursement sera pratiquement certain. Les charges relatives à toute provision sont présentées dans le compte de résultat, nettes de tout remboursement.

Des provisions pour démantèlement sont constituées pour répondre aux obligations environnementales ou contractuelles. Elles sont basées sur les coûts de démantèlement attendus (par type de site) ainsi que les horizons estimés de dépose des actifs et de remise en état des sites La provision est évaluée sur la base des coûts connus pour l'exercice comptable. Ces coûts sont extrapolés pour les années ultérieures sur la base de la meilleure estimation qui permettra d'éteindre l'obligation puis actualisés à la date de clôture.

Lorsqu'une obligation de démantèlement est enregistrée, un actif de démantèlement est comptabilisé en contrepartie. Ces provisions sont révisées annuellement et ajustées, si nécessaire, avec pour contrepartie les actifs auxquelles elles se rapportent

Reconnaissance des produits et des charges

Les produits et les charges sont enregistrés au moment où ils sont encourus indépendamment de leur paiement ou encaissement. Les produits provenant des services sont reconnus quand ils sont acquis. Les facturations pour ces services sont effectuées sur une base mensuelle tout au long du mois. Les rentrées non facturées à la fin de chaque mois sont estimées sur base du trafic et enregistrées à la fin du mois. Les paiements reçus à l'avance sont reportés et repris au bilan sous les revenus reportés.

Impôts sur le revenu

La société est soumise à l'impôt sur les sociétés conformément à la législation belge en matière d'impôts sur le revenu. Les impôts différés résultant de différences temporaires dans la reconnaissance des produits et des charges ne sont pas reconnus.

Transactions en devises étrangères

Les transactions en devises étrangères sont converties en EUR selon le taux de change en vigueur à la date de la transaction. Les créances et dettes à la date du bilan, libellées en devises étrangères, sont ajustées pour refléter les taux de change en vigueur à la date du bilan, ces ajustements étant reconnus dans le compte de résultats dans la mesure où les principes comptables belges le permettent.

Jugements, estimations et hypothèses

Dans le processus d'application des méthodes comptables, la direction n'a procédé à aucun jugement, estimation ou hypothèse significatif relatif à l'avenir et à d'autres sources importantes d'incertitude relatives aux estimations à la date de clôture, qui présentent un risque important d'entraîner un ajustement des montants des actifs et des passifs au cours de la période suivante, à l'exception des 'Contrats de location - en qualité de preneur'. La société a conclu des baux immobiliers, des contrats de location de réseau et de véhicules Il a décidé, sur la base d'une évaluation des clauses et conditions des contrats, que le bailleur assume les principaux risques et bénéficie des principaux avantages liés à la propriété de ces biens et a comptabilisé ces contrats au titre de leasings opérationnels.

Antennes:

Depuis 1997, certaines communes et quatre provinces belges ont adopté des mesures de taxation locales, sur une base annuelle, des pylônes, mâts ou antennes situés sur leur territoire. Orange Belgium continuera de déposer des objections fiscales contre les tout avertissements-extrait de rôle reçus pour ces taxes locales sur les pylônes, les mâts ou les antennes. Ces mesures sont actuellement contestées devant les tribunaux civils (tribunaux de première instance - chambre fiscale et cours d'appel).

Le 22 décembre 2016 les trois opérateurs mobiles et le gouvernement wallon ont conclu un accord de principe afin de régler la question des taxes sur les infrastructures mobiles en Région wallonne pour la période 2016-2019 et afin de transiger le litige sur les taxes régionales wallonnes de 2014.

Orange Belgium s'engage à payer un montant de 16,1 millions d'euros sur 4 ans (2016-2019) et à investir un montant additionnel de 20 millions d'euros en infrastructure télécom en région wallonne au cours de la période 2016-2019. La Région wallonne s'engage quant à elle à ne plus lever de taxe sur les infrastructures télécom et à mettre en place un cadre législatif, réglementaire et administratif visant à faciliter le déploiement de celles-ci.

La Région wallonne découragera également la taxation par les communes et provinces des infrastructures télécom. En 2018 et 2019, plusieurs communes et provinces wallonnes ont prélevé des taxes sur les infrastructures de télécommunication. Les opérateurs ont le droit de déduire de telles taxes locales levées en 2016-2019 par les communes et provinces wallonnes, des montants de transaction et d'investissements de 2019.

La dernière tranche du montant dû par Orange Belgium sur la base du protocole d'accord 2016-2019 (4.466.250,00€), dont peuvent être déduites les taxes locales perçues en 2016-2019, n'a pas encore été payée. En décembre 2022, Orange Belgium a été contactée par la Région wallonne au sujet du montant restant à payer. Orange Belgium a informé la Région wallonne que, après déduction des taxes locales levées en 2016-2019 sur Orange Belgium, le montant restant à payer est de 416.151,00 €. Orange Belgium n'a pas reçuattend maintenant une de réponse de la Région wallonne.

Les opérateurs mobiles ont conclu un protocole d'accord avec le Gouvernement wallon pour la période 2021-2022. Cet accord prévoit que les opérateurs mobiles verseront une contribution à un fonds budgétaire gouvernemental qui sera mis en place par le Gouvernement wallon pour soutenir la numérisation de la Région wallonne, et plus particulièrement les initiatives locales des communes ou provinces wallonnes. Montant de la contribution des opérateurs : 5M€ (35,73% à charge d'Orange Belgium). Les opérateurs mobiles réaliseront également des investissements complémentaires sur le réseau pour un montant total de 11M€ (35,73% pour Orange Belgium). Cet accord permettra de garantir un environnement financièrement stable en réduisant la prolifération des taxes locales.

Un montant de 491.833,48€ a été versé en décembre 2021 à la Région wallonne. Il s'agit de la première tranche de 0,9 million d'euros de laquelle ont été déduites les taxes reçues des pouvoirs locaux concernant la période 2021. Après déduction des taxes locales levées pour 2021 et 2022 de la deuxième tranche de 446.625€ du protocole d'accord, aucune contribution n'était plus due à la Région wallonne en décembre 2022.

La contribution à verser à la Région wallonne en février 2023 sera déterminée fin janvier 2023, en tenant compte de toutes les taxes locales 2021 et 2022 levées et/ou connues à cette date.

La contribution à payer à la Région wallonne en février 2023 a été déterminée à la fin du mois de janvier 2023, en tenant compte de toutes les taxes locales 2021 et 2022 levées et/ou connues à cette date. Selon cette analyse, le montant des taxes locales dépasse le montant dû à la Région wallonne le 15 février 2023, et peut être déduit. Par conséquent, il n'y a pas de contribution à payer à la Région wallonne au 15 février 2023.

Compte tenu des incertitudes relatives à la légalité et au montant de la taxe sur les pylônes, considérant notamment que cette taxe n'est pas due dans son entièreté au début de chaque exercice fiscal et qu'elle n'a effectivement pas été payée, Orange Belgium continue à la comptabiliser comme un risque, conformément à l'IAS 37 (Provisions & passifs éventuels). Cependant, le risque sur l'exercice est estimé et comptabilisé à la fois comme un passif et comme une charge au début de chaque année. Les charges d'intérêt liées au non-paiement de cette taxe sont comptabilisées mensuellement.

La provision relative à la taxe sur les pylônes est réévaluée chaque trimestre à partir des hypothèses prudentes les plus probables basées sur l'évolution du cadre fiscal régional, des différentes procédures judiciaires et des nouveaux avertissements-extraits de rôle reçus. La direction est amenée à revoir ses estimations en fonction de l'évolution des circonstances sous-jacentes ou à la lumière de nouvelles informations. Par conséquent, les estimations faites au 31 décembre 2023 sont susceptibles d'évoluer.

AUTRES INFORMATIONS À COMMUNIQUER DANS L'ANNEXE

Annexe C6.15

En l'absence de critères juridiques permettant de répertorier les transactions entre parties liées en dehors des conditions normales du marché, aucune information ne peut être incluse dans annexe VOL 6.15a

AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS

RAPPORT DE GESTION

Rapport de gestion

Orange Belgium est l'un des principaux opérateurs de télécommunications sur le marché belge, avec plus de 3 millions de clients, et au Luxembourg, via sa filiale Orange Communications Luxembourg.

En tant qu'acteur convergent, il fournit des services de télécommunications mobiles, d'internet et de télévision aux particuliers et des services mobiles et fixes innovants aux entreprises.

Orange Belgium est une filiale du Groupe Orange, l'un des principaux opérateurs européens et africains spécialisés dans la téléphonie mobile et l'accès internet à haut débit, ainsi que l'un des leaders mondiaux des services de télécommunications aux entreprises.

Orange Belgium est coté à la bourse de Bruxelles (OBEL).

Le rapport de gestion relatif à l'exercice clos le 31 décembre 2023 (pages 22 à 30), a été rédigé conformément aux articles 3.6 et 3.32 du Code des sociétés et des associations et approuvé par le Conseil d'administration en date du 22 mars 2023. Il porte tant sur les comptes consolidés du groupe Orange Belgium que sur les comptes statutaires d'Orange Belgium S.A.. La déclaration de gouvernance d'entreprise aux pages 31 à 49 fait partie intégrante du présent rapport.

1. Événements récents

Premier semestre 2023

Signature de deux accords commerciaux de vente en gros par Orange Belgium et Telenet

Le 30 janvier, Orange Belgium et Telenet ont signé deux accords commerciaux de vente en gros de services fixes. Les accords donneront accès aux réseaux fixes de l'autre partie pour une période de 15 ans et couvrent à la fois les technologies actuelles hybride fibre-coaxial et les futures technologies de fibre optique jusqu'au domicile dans les deux zones de réseau.

Lancement officiel par Orange Belgium de son app de cybersécurité

Orange Belgium a annoncé le lancement officiel en Belgique d'Orange Phone, une app gratuite de protection antispam et d'identification des appels, disponible sur iOS et Android. A l'heure où la cybercriminalité ^s'intensifie et où les attaques de phishing gagnent en sophistication, Orange Belgium ^s'engage à mettre le numérique à la portée

de tous les Belges via sa nouvelle app d'assistance. Pour soutenir davantage encore ses clients dans le domaine de la cybersécurité, Orange Belgium a également organisé des formations et des ateliers à l'Orange Digital Center et accueilli un nouveau webinaire les 7 et 9 mars, en collaboration avec des experts de la cybersécurité en Belgique.

Onze projets pilotes 5G innovants sur le réseau d'Orange Belgium ont été sélectionnés par le gouvernement fédéral

Orange Belgium a été sélectionné par le SPF Économie pour mener 11 projets pilotes belges basés sur la 5G en 2023 et 2024. Orange Belgium a ainsi répondu à l'appel à projet du SPF Économie pour encourager la création de nouvelles initiatives sur la 5G. L'objectif est d'accélérer le déploiement et la mise en œuvre des cas d'utilisation de la 5G en Belgique. Ces projets, sélectionnés par un jury, notamment composé du cabinet De Sutter, du SPF Économie, de l'IBPT, du SPF

BOSA et de BELSPO, visent à accélérer la 5G en Belgique.

Orange Belgium collecte plus de 115 000 anciens téléphones

Après avoir été le premier opérateur en Belgique à introduire le label Eco Rating pour les appareils et avoir lancé le programme Re en 2022, l'opérateur télécom a franchi le cap des 115000 smartphones collectés.

hey! renouvelle son partenariat avec la Royale Union Saint-Gilloise

Depuis août 2022, hey!, la b-brand d'Orange Belgium, est le fier sponsor du club de football Royale Union Saint-Gilloise (USG). Les deux partenaires sont heureux d'annoncer qu'ils prolongent ce partenariat jusqu'en juin 2024, basé sur une forte reconnaissance de leurs valeurs communes. Dans le cadre de cette collaboration renouvelée, le Fonds Orange Belgium et l'Union Foundation travailleront également en étroite collaboration au profit d'enfants socialement vulnérables et de projets ayant un impact social et environnemental.

Orange Belgium finalise l'acquisition de 75 % du capital moins une action de l'opérateur de télécommunications VOO SA

Le 2 juin, Orange Belgium a annoncé avoir finalisé l'acquisition d'une participation majoritaire dans l'opérateur de télécommunications VOO SA. La conclusion de cette opération donne à Orange Belgium une participation de 75 % moins 1 action dans VOO SA, tandis que les 25 % restants plus une action sont conservés par Nethys. Cette transaction valorise VOO à une valeur d'entreprise de 1,8 milliard d'euros pour 100 % de son capital. Orange Belgium a financé cette transaction par un prêt intragroupe. La transaction est assortie d'un mécanisme de liquidité, qui confère à Nethys une option de vente et à Orange Belgium une option d'achat sur la participation de Nethys dans VOO Holding.

Orange Belgium et i-mens associent un logiciel de traduction et la technologie 5G

L'organisation de soins à domicile i-mens emploie quelque 600 personnes qui sont (super) locuteurs étrangers et ne parlent pas la même langue que leurs clients et leurs collègues. De ce fait, i-mens, en collaboration avec Orange Belgium, explore l'utilisation d'un logiciel de traduction basé sur la technologie 5G. Celui-ci a pour but de permettre une communication directe et sécurisée entre le personnel et les clients sur le terrain, et entre les planificateurs et les gestionnaires au niveau central.

Orange Belgium lance une Tech Academy et signe de nouveaux partenariats

Fort de la conviction qu'elle est devenue un facteur crucial d'inclusion sociale et financière, Orange Belgium a décidé de placer l'inclusion numérique au cœur de sa stratégie. Avec le lancement de l'Orange Digital Center et du Fonds Orange Belgium, l'opérateur télécom s'est engagé à long terme à contribuer à la réduction de la fracture numérique dans la société belge, en offrant un soutien financier et une orientation structurelle par le biais de divers partenariats et initiatives. Un an plus tard, Orange Belgium dresse un bilan positif et, fort de son ambition de devenir l'employeur tech & telco préféré, annonce deux nouvelles collaborations : une Chaire à l'ULB et des Maisons digitales pour les femmes avec Girleek.

Orange Belgium s'associe à VANTIVA pour déployer la Livebox, sa passerelle HFC DOCSIS 3.1 multigigabit de nouvelle génération

Orange Belgium lance, en partenariat avec VANTIVA (anciennement Technicolor), sa passerelle HFC DOCSIS 3.1 de dernière génération, la Livebox, ainsi que son amplificateur WiFi Booster. La Livebox permettra à Orange Belgium de lancer une nouvelle offre 'Boost Giga' à 1 Gbps garantissant une couverture nationale de 95 % d'ici la mi-2024. Basée sur le nouveau fleuron du portefeuille DOCSIS de VANTIVA et spécialement personnalisée pour Orange Belgium, la Livebox est la passerelle HFC la plus perfectionnée et la plus durable pour le marché des particuliers et des entreprises, avec une solution WiFi 6 de bout en bout.

Second semestre 2023

Depuis le 25 juillet, Orange Belgium accueille un nouvel opérateur mobile virtuel : UNDO

UNDO est un nouvel opérateur mobile virtuel (MVNO) belge dont l'ambition est de réduire l'impact de l'homme sur le climat. Pour son lancement, UNDO s'est tourné vers la technologie « Mobile Virtual Network Enabler » d'Effortel. Comme son nom l'indique, UNDO vise à permettre aux utilisateurs de « défaire » leur empreinte carbone.

Depuis août 2023, hey! crée encore plus de valeur pour ses clients en doublant leurs données mobiles

hey! augmente son offre déjà généreuse et surprend ses clients en doublant les volumes de données. Les clients peuvent désormais choisir entre trois formules d'abonnement : 2 GB (7 euros/mois et 5 euros/mois pour les -26 ans), 20 GB (15 euros/mois et 10 euros/mois pour les -26 ans) ou 80 GB (25 euros/mois et 20 euros/mois pour les -26 ans). Grâce au programme hey! boost, ces volumes de données passeront à 4 GB, 40 GB et 160 GB au bout d'un an.

Le Gouvernement flamand a désigné Orange Belgium comme partenaire de confiance pour la connectivité mobile et les services Internet of Things pour les 5 prochaines années, extensible à 7 ans

L'objectif de ce nouveau contrat public à 23 millions d'euros est de permettre à toutes les administrations publiques en Région flamande de bénéficier du réseau mobile d'Orange Belgium et des services connexes à des prix compétitifs. Les services comprennent la fourniture d'une offre large et modulaire de téléphonie mobile, de communication data mobile pour un usage professionnel et « Machine to Machine » (M2M) et l'Internet of Things (IoT) à une vaste gamme d'entités administratives.

Orange Belgium a revisité l'internet fixe et lancé ses nouvelles offres Fiber à vitesse gigabit

Pour répondre à la demande croissante d'une connectivité internet plus rapide et plus fiable, nous avons lancé Fiber, une nouvelle gamme internet complète. En proposant 4 options différentes, Orange Belgium répond aux besoins spécifiques de chaque foyer et étend les vitesses internet gigabit à l'ensemble du pays. Fiber offre une gamme complète de nouveaux forfaits internet avec différentes options de vitesse, allant de 150 Mbps à

400 Mbps et jusqu'à 1 Gbps. Cette flexibilité permet aux clients de choisir l'offre qui répond le mieux à leurs besoins.

hey! a lancé un nouvel abonnement internet à domicile compétitif

Deux ans après un lancement réussi, la marque innovante et digitale hey! ajoute un service d'internet fixe à son offre mobile. Ce nouveau service offre une tarification compétitive, un service numérique efficace et des propositions de produits évolutives. Le lancement s'accompagne d'une offre promotionnelle : les nouveaux clients paieront 29 euros par mois durant les trois premiers mois d'abonnement (sans frais d'installation), les clients existants paieront 29 euros par mois durant les six premiers mois d'abonnement (sans frais d'installation). Après la période de promotion, le prix standard sera de 39 euros par mois, ce qui permettra aux clients de continuer à bénéficier d'un rapport qualité-prix exceptionnel.

Orange Belgium a conclu un partenariat avec cyan AG et SAM pour le lancement d'une solution de sécurité réseau mobile à 360°

En collaboration avec SAM Seamless Network, le principal fournisseur de services de sécurité et de renseignement, une protection du réseau fixe a été ajoutée afin que les clients particuliers et professionnels bénéficient d'une solution de sécurité unique.

Orange Belgium et EVS ont diffusé une pièce de théâtre via la 5G

Orange Belgium et EVS ont inauguré le lancement du projet 5G « Flex Production » à la Grand Poste de Liège. Flex Production permet de se passer de régies mobiles, grâce à la création d'un flux de production audiovisuelle à distance via la 5G entre le lieu de l'événement et le centre de production centralisé. Pour mener à bien cet ambitieux projet pilote, Orange Belgium s'est associé au Théâtre de Liège pour la pièce

Andromaque, qui a été diffusée en direct pour plus de 10 000 élèves de Wallonie-Bruxelles Enseignement.

Orange Belgium a ajouté VOOsport World et Be tv à ses offres TV

Pour renforcer ce pilier de sa stratégie « Lead the Future », l'opérateur élargit ses propositions de valeur en matière de contenu TV, en proposant à ses clients VOOsport World, qui comprend notamment la Premier League en exclusivité, et Be tv, qui comprend du cinéma et des séries de qualité supérieure.

Orange Belgium continue d'ouvrir la voie à la 5G en se donnant pour objectif de disposer de 1 200 sites équipés de la 5G d'ici fin 2023

Orange Belgium entend couvrir la totalité du réseau d'ici à 2025 en associant plusieurs fréquences afin de garantir la meilleure expérience possible chez les clients. En étroite collaboration avec des partenaires industriels, l'opérateur télécom soutient également la mise en œuvre de plusieurs cas d'application de la technologie 5G autonome financés par le gouvernement.

BKM fusionné au sein d'Orange Belgium

Afin de rationaliser l'empreinte et la marque du Groupe, d'accélérer le développement des activités ICT et d'améliorer l'efficacité, les Conseils d'administration d'Orange Belgium et de BKM, une filiale à 100 % d'Orange Belgium, ont décidé de fusionner BKM en amont avec Orange Belgium. La clôture de l'opération de fusion interviendra en 2024.

Nethys a confirmé à Orange Belgium son intention de convertir sa participation dans VOO en titres Orange Belgium

Dans la mesure où cette opération entre dans le champ de la procédure prévue à l'article 7:97 du Code des sociétés et des associations, elle sera analysée par un comité d'administrateurs indépendants d'Orange Belgium, avec l'appui de KBC en qualité d'expert indépendant, qui remettra un avis au Conseil d'administration. Cette opération devra ensuite être approuvée par l'Assemblée Générale d'Orange Belgium. Nous prévoyons que cette opération sera validée lors de l'Assemblée Générale de 2024 (le 2 mai 2024).

Communication de l'IBPT concernant le déploiement de réseaux FTTH

En octobre 2023, l'IBPT a publié un communiqué concernant le déploiement de réseaux FTTH en coopération. Faisant référence aux résultats préliminaires d'une étude concernant la duplication des infrastructures FTTH, l'IBPT reconnaît qu'une telle duplication peut avoir des répercussions économiques significatives, en particulier en ce qui concerne la rentabilité de tels investissements, en particulier dans les zones moins densément peuplées du territoire belge. Le communiqué met en avant une série de conditions devant être réunies par les parties à la coopération et précise qu'aucune publication de (projets) de décision sur ces sujets n'interviendra avant le 15 mai 2024, ce délai donnant aux parties le temps suffisant pour communiquer les éventuels accords de coopération afin que l'IBPT puisse les prendre en compte dans son analyse de marché.

2. Commentaires relatifs aux comptes consolidés établis suivant les normes internationales IFRS

Le périmètre de consolidation englobe les sociétés suivantes : Orange Belgium S.A. (100%), la société mère, et les filiales d'Orange Belgium : la société luxembourgeoise Orange Communications Luxembourg S.A. (100 %), IRISnet S.C.R.L.

(28,16 %), Smart Services Network S.A. (100 %), Walcom Business Solutions S.A. (100 %), A3COM S.A. (100 %, consolidé jusqu'au 30 juin 2023), A & S Partners S.A.(100 %), BKM N.V. (100 %), CC@PS BV (100 % consolidé jusqu'au 31 octobre 2023), VOO Holding S.A. (100 %), VOO S.A. (100 %), Applications Cable Multimedia (ACM) S.A. (100 %), BeTV S.A. (100 %), Wallonie Bruxelles Contact Center S.A (100 %) et MWingz S.R.L. (50%).

Orange Belgium S.A. (dont l'actionnaire majoritaire ultime est Orange S.A.) est l'un des principaux acteurs du marché des télécommunications en Belgique et au Luxembourg. Orange Belgium est coté à la bourse de Bruxelles (OBEL).

Orange Communications Luxembourg

S.A., société de droit luxembourgeois, a été acquise le 2 juillet 2007 par Orange Belgium S.A.. L'acquisition a porté sur 90 % des actions d'Orange Communications Luxembourg S.A.. Les 10 % restants ont été acquis le 12 novembre 2008. L'entreprise consolide les résultats d'Orange Communications Luxembourg S.A.selon la méthode de l'intégration globale depuis le 2 juillet 2007.

IRISnet S.C.R.L. est une société créée en juillet 2012 en collaboration avec les autorités bruxelloises, destinée à reprendre les activités de l'association temporaire IRISnet. Elle assure l'exploitation du réseau de fibre optique IRISnet 2 et la fourniture de services de téléphonie fixe, de transmission de données (internet, mail) et autres services associés aux réseaux (vidéoconférence, vidéosurveillance, etc.). La reprise des activités a eu lieu le 1er novembre 2012. Au sein de cette nouvelle structure juridique, Orange Belgium a fait apport de 3 450 000 euros, équivalant à 345 000 des 1 225 000 actions émises par la société. En raison de la structure de la transaction, IRISnet S.C.R.L. est comptabilisée selon la méthode de mise en équivalence.

Smart Services Network S.A. (SSN) est une société belge qui distribue des services dans le domaine des télécommunications et de l'énergie, dont ceux d'Orange Belgium et de Luminus. L'accès au marché de SSN repose sur le principe du marketing de réseau. SSN dispose d'un réseau de plus de 1 000 consultants indépendants. Smart Services Network S.A., société de droit belge, a été créée le 30 septembre 2014. Orange Belgium S.A. a souscrit à hauteur de 999 900 euros équivalant à 9 999 actions sur un total de 10 000 actions émises par la société. Atlas Services Belgium S.A. a libéré un apport en numéraire de 100 euros, équivalant à 1 action. En 2016, Orange Belgium S.A. libérait un apport de 700 000 euros en vue de l'augmentation du capital de Smart Services Network S.A., équivalant à 7 000 actions. Le 25 mars 2022, les pertes reportées ont été intégrées aux fonds propres de la société à hauteur de 1 041 610,41 euros et une augmentation de capital de 341 610,41 euros a été effectuée. A l'issue de ces transactions, le capital de la société s'élève à 1 000 000,00 euros.

Walcom Business Solutions S.A., société de droit belge, a été constituée le 13 juillet 2017. Walcom Business Solutions S.A. est spécialisée dans la vente de produits et services de télécommunications pour le marché professionnel. Orange Belgium S.A. a souscrit à 99 actions sur un total de 100 actions émises par Walcom Business Solutions S.A., à hauteur de 60 885 euros. Walcom S.A., liquidée au cours de l'exercice 2020, a souscrit à 1 action, à hauteur de 615 euros. La société consolide les résultats de Walcom Business Solutions S.A. à 100 % selon la méthode de l'intégration globale depuis le 13 juillet 2017.

A3Com S.A. était déjà un agent exclusif d'Orange Belgium, spécialisé dans la vente de produits et de services de télécommunications pour les clients résidentiels via un réseau de 12 magasins Orange situés dans la région de Bruxelles. A3Com S.A., société de droit belge, a été acquise par Orange Belgium S.A. le 30 septembre 2017. L'acquisition portait sur 100 % des 630 actions d'A3Com S.A. La société consolide les résultats d'A3Com S.A. selon la méthode de l'intégration globale depuis le 1er octobre 2017. Le 2 octobre 2023, A3COM S.A. a été fusionné au sein d'Orange Belgium S.A. avec effet juridique au 1er juillet 2023.

A&S Partners S.A., également déjà agent d'Orange Belgium, fournit des services de télécommunications à des clients B2B situés dans la région de Bruxelles via une équipe de vente dédiée de 35 professionnels intervenant sous la marque AS Mobility. Société de droit belge, A&S Partners S.A. a été acquise par Orange Belgium S.A. le 30 septembre 2017. L'acquisition portait sur 100 % des 620 actions d'A&S Partners S.A.. La société consolide les résultats d'A&S Partners S.A. selon la méthode de l'intégration globale depuis le 1er octobre 2017.

Upsize N.V. (jusqu'au 30 juin 2022) était une holding acquise le 31 juillet 2019 pour une valeur d'entreprise de 52,4 millions d'euros. L'acquisition portait sur 100 % des 60 000 actions d'Upsize N.V. La société consolidait les résultats d'Upsize N.V. À 100 % selon la méthode de l'intégration globale depuis le 1er août 2019. Le 1er juillet 2022, Upsize N.V. a été fusionnée au sein d'Orange Belgium S.A., qui est depuis lors actionnaire à 100 % de BKM N.V.

BKM N.V. est un intégrateur ICT national et un pionnier des solutions de cloud UCC. Depuis le 1er juillet 2022, Orange Belgium détient 100 % des 2 329 actions de BKM N.V. BKM N.V. dispose d'une solide expérience sur les marchés des PME et des CMA en Belgique. Les 220 spécialistes de BKM travaillent dans quatre domaines d'expertise : solutions de communications unifiées et de collaboration (UCC) ; solutions informatiques et de sécurité ; solutions documentaires et visuelles; et solutions de connectivité. BKM doit fusionner avec Orange Belgium S.A. au 1er mars 2024, avec effet juridique au 1er janvier 2024.

CC@PS BV fournit des solutions documentaires et visuelles aux PME via une équipe de 13 spécialistes, principalement en Flandre Occidentale. BKM N.V. détient 100 % des 750 actions de CC@PS BV. CC@PS BV est sorti du périmètre le 31 octobre 2023, lors de la cession de la société.

MWingz S.R.L. est une opération conjointe à égalité de parts entre Orange Belgium et Proximus S.A., qui en détiennent chacun 50%, chargée de gérer le réseau d'accès mobile unilatéral et partagé des deux sociétés. En 2019, les deux sociétés ont décidé de partager leurs réseaux d'accès mobile afin de répondre à la demande croissante de la clientèle en matière de qualité des réseaux mobiles et de couverture à l'intérieur des bâtiments. Cet accord favorisera également un déploiement plus rapide et plus complet de la 5G en Belgique. Tout en partageant leurs réseaux d'accès

mobiles, les deux opérateurs conserveront le contrôle intégral de leurs propres spectres de fréquence afin de maintenir la différenciation entre leurs services respectifs. Société de droit belge, MWingz S.R.L. a été constituée le 6 décembre 2019. Orange Belgium S.A. a souscrit à hauteur de 1 euro, équivalant à 1 action sur un total de 2 actions émises par la société. Proximus S.A a souscrit à hauteur de 1 euro pour acquérir l'autre action. En avril 2020, Orange Belgium a participé à l'augmentation de capital de MWingz S.R.L. à hauteur de 1 599 999 euros. Orange Belgium détient 50% des actions de MWingz S.R.L. La société est en activité depuis le 1er avril 2020.

VOO Holding S.A. est une société de holding constituée le 22 mai 2023, détenue par Orange Belgium (75 % des actions -1) et Nethys (25 % des actions +1). VOO Holding S.A.est une société de droit belge. L'objet de VOO Holding est l'acquisition de participations par souscription, fusion,… dans d'autres sociétés commerciales, financières ou immobilières, y compris de sociétés actives dans le domaine des télécommunications.

Opérateur de télécommunications de droit belge, VOO S.A. a pour objet les activités suivantes : développement et entretien de réseaux de fibre optique, fourniture de l'ensemble des services à la clientèle, conception, création et production de biens ou services audiovisuels. Le 2 juin 2023, Orange s'est porté acquéreur de VOO S.A et de ses filiales détenues à 100 %.

Filiale de VOO, WBCC S.A. est une société de droit belge. Elle a pour principal objet de fournir à la clientèle plusieurs services téléphoniques, tels que l'assistance ; la société fournit également des services de marketing et de télémarketing. Le 2 juin 2023, Orange s'est porté acquéreur de VOO S.A et de ses filiales détenues à 100 %.

Société de droit belge filiale de VOO, BeTV S.A. a pour objet de proposer un service de télédiffusion grand public, en assurant la programmation, la production, la promotion, l'exploitation de ces émissions. L'exploitation concerne l'exploitation à la fois directe et indirecte des droits d'accès au service, la commercialisation, la publication ou autres, des heures de diffusion, l'exploitation de l'ensemble des droits dérivés, voire de toute opération de production ou de publication. Le 2 juin 2023, Orange s'est porté acquéreur de VOO S.A et de ses filiales détenues à 100 %.

Société de droit belge détenue par VOO et Brutélé, ACM S.A. a pour objet la gestion des infrastructures et des équipements en lien avec l'interconnexion et l'interopérabilité des circuits de distribution câblés ; et la mise en place et la gestion des équipements techniques nécessaires à l'interconnexion. La fusion d'ACM au sein de VOO S.A., avec effet juridique au 1er janvier 2024, a mis fin à l'existence d'ACM.

2.1 Compte de résultats consolidé

En illio d'e m ns uro s	Ra é ort pp	Co ble mp ara	202 3	Va ria tio n	Va ria tio n
	202 2	202 2		é ort ra pp
Ch iffr e d 'aff air es	1 3 91 2 ,	1 6 72 2 ,	1 7 49 5 ,	25 8% ,	% 4, 6
Se rvic fac és cli tur ent es aux s	1 0 09 5 ,	1 2 75 7 ,	1 3 55 1 ,	34 2% ,	6, 2%
Ve d' éq uip nte ent em	147 7 ,	159 4 ,	176 5 ,	19, 5%	10, 7%
Se rvic éra teu es aux op rs	21 0, 2	213 1 ,	190 9 ,	-9, 2%	-10 4% ,
Au tre s re ven us	23 8 ,	24 0 ,	27 0 ,	13, 3%	12, 1%
EB ITD Aa L	373 7 ,	449 8 ,	45 1, 3	20 8% ,	0, 3%
% du chi ffre s d 'aff aire s	26 9% ,	26 9% ,	25 8% ,
Bé néfi (pe ) n é rte et lid ce co nso	58 2 ,		-10 8 ,
Bé néfi (pe ) n cti din air ( € ) rte et ce pa r a on or e	0, 97		-0, 0
Ca 1 e pex	-22 0, 0	-29 2, 2	-30 4, 1	38 2% ,	4, 1%
% du chi ffre d' affa ire	15, 8%	17, 5%	17, 4%
Ca flow éra 2 sh- tio l op nne	153 7 ,	157 7 ,	147 2 ,	2% -4,	6% -6,
Ca sh flow ani or g qu e	-11 5, 2		-18 2, 1
End fin ier ett ent net em anc	190 7 ,		2 2 24 0 ,

1.Les eCapex s'entendent hors frais d'acquisition de fréquences. En 2022, Orange Belgium a capitalisé 253,6 millions d'euros

2.Cash-flow opérationnel ajusté défini comme EBITDAaL – eCapex hors frais d'acquisition de fréquences.

Chiffre d'affaires

Le chiffre d'affaires s'est élevé à 1 749,5 millions d'euros en 2023, en hausse de 25,8 % en glissement annuel. Le chiffre d'affaires provenant des services facturés aux clients a atteint 1 355,1 millions d'euros, soit une progression de 34,2 %, porté par la hausse du chiffre d'affaires des services convergents (+58,3 %) ainsi que du chiffre d'affaires des services fixes (+187,3 %). Par ailleurs, la vente d'équipement, le chiffre d'affaires sur les services mobiles et les autres revenus ont augmenté, tandis que les revenus des services aux opérateurs ont diminué.

Résultat des activités d'exploitation avant amortissement et autres charges d'exploitation

L'EBITDAaL a progressé de 20,8 % en glissement annuel à 451,3 millions d'euros, porté par l'accroissement des services facturés au client et par une maîtrise des coûts rigoureuse, en dépit des pressions inflationnistes. La marge d'EBITDAaL a connu une diminution de 1,1 pb pour atteindre 25,8 %.

Le total des charges opérationnelles pour l'exercice entier s'est accru de 6 % à 1 292,6 millions d'euros. Les différentes charges se décomposent de la manière suivante :

Les coûts directs se sont inscrits en hausse de 3,1 % à 639,5 millions d'euros.
• Les charges de personnel se sont accrues de 5,3 % à 215,6 millions d'euros, ce qui est dû pour une part importante à une hausse de l'indexation des salaires en 2023.
• Les coûts indirects ont augmenté de 10,9 % à 437,5 millions d'euros, ce qui est principalement dû aux effets de l'inflation.

	014 .8 -1	219 -1 .7	292 .6 -1	24 .7%	6.0 %
do do tati rtis s d dro its d'u tilis atio nt, ent t ons au x a mo sem es n e int ér êts ifs liés ctif s fi és su r p ass au x a nan c	-53 .7	-53 .7	-59 .5
Co ûts ind irec ris le d roit d' util isa tio n d 'ac tifs ûts de ts y et co mp co fina nt d de loc atio ont rat nce me e c n	-28 3.7	-39 4.5	-43 7.5	54 .2%	10. 9%
Ch de nel arg es per son	-15 7.0	-20 4.7	-21 5.6	37 .3%	5.3 %
Co ûts di ts rec	-57 4.0	620 .5	639 .5	4% 11.	% 3.1
illio d'e en m ns uro s	Ra é ort pp 202 2	Co ble mp ara 202 2	202 3	Va ria tio n é rt rap po	Va ria tio n ble co mp ara

Amortissements et autres charges d'exploitation

Les amortissements corporels et incorporels sont passés de 246,5 millions d'euros en 2022 à 333,3 millions d'euros en 2023.

Pertes de valeur des écarts d'acquisition

Les écarts d'acquisition sont soumis à un test de dépréciation annuel. Les tests de dépréciation effectués en 2023 n'ont pas mis en évidence la nécessité d'amortir des écarts d'acquisition.

EBIT

L'EBIT a enregistré une baisse, passant de 95,7 millions d'euros en 2022 à 78,8 millions d'euros en 2023.

Résultat financier

Les charges financières nettes se ont accrues, passant de 14,1 millions d'euros en 2022 à 81,0 millions d'euros en 2023. Cette augmentation est due principalement au financement de l'acquisition de VOO par le biais d'un emprunt intragroupe.

Impôts

Pour l'exercice, la charge d'impôt a diminué, passant de 23,5 millions d'euros en 2022 à 8,6 millions d'euros en 2023.

Bénéfice net et bénéfice par action

La perte nette de l'exercice 2023 est ressortie à 10,8 millions d'euros. Le Groupe a enregistré un bénéfice net par action nul en 2023, contre 0,97 € un an plus tôt après retraitement.

2.2 État consolidé de la situation financière

Actif

L'écart d'acquisition a augmenté au cours de l'exercice 2023 en raison de l'écart d'acquisition payé pour l'acquisition de VOO (avant allocation du prix d'acquisition (« PPA ») pour 888 millions d'euros). Les ajustements de la juste valeur des immobilisations incorporelles liée à la clientèle acquise (115 millions d'euros), à la marque (16 millions d'euros), conjugués à la baisse des investissements (-11 millions d'euros). L'allocation aux immobilisations corporelles, à 152 millions d'euros, est liée pour l'essentiel au réseau. Ces éléments, conjugués à l'impact des ajustements des impôts différés évoqué plus haut (68 millions d'euros), ont réduit l'écart d'acquisition de 204 millions d'euros.

Aucune perte de valeur n'a été constatée en 2023. La valeur comptable en fin d'exercice ^s'élève à 751,2 millions d'euros.

Les immobilisations incorporelles englobent essentiellement les licences de téléphonie mobile et les frais d'acquisition de fréquences. La valeur comptable nette en fin d'exercice s'élève à 907,2 millions d'euros, contre 784,6 millions d'euros à la fin de l'exercice précédent. L'augmentation provient principalement de l'allocation du prix

d'acquisition (« PPA ») de VOO.

Les immobilisations corporelles englobent principalement les équipements et installations de réseau. La valeur comptable nette en fin d'exercice s'élève à 1 787,5 millions d'euros, contre 644,6 millions d'euros à la fin de l'exercice 2022. L'acquisition de VOO est la cause de l'augmentation par rapport à 2022.

Les droits d'utilisation des actifs loués, relatifs à l'application de la norme IFRS 16, ont connu une diminution, passant de 260,3

millions d'euros à 200,8 millions d'euros au 31 décembre 2023.

Les stocks ont augmenté de 25,9 millions d'euros à 51,4 millions d'euros, ce qui est principalement attribuable à l'acquisition de VOO.

Les créances clients se sont accrues, passant de 166,4 millions d'euros à la clôture de l'exercice 2022 à 217,9 millions d'euros au 31 décembre 2023, ce qui est dû pour l'essentiel à l'acquisition de VOO.

Le poste Autres actifs courants et charges constatées d'avance s'est inscrit en hausse de 27,8 millions d'euros à 39,2 millions d'euros en 2023, ce qui résulte principalement de l'acquisition de VOO.

Quant aux Autres actifs liés aux contrats conclus avec des clients, ils se sont élevés à 100,7 millions d'euros, soit un accroissement de 29,1 millions d'euros par rapport à 2022. Cette variation est due à l'acquisition de VOO conjuguée à l'évolution du nombre de contrats subventionnés et à la valeur accrue des offres subventionnées.

Le poste Disponibilités et quasidisponibilités a connu une hausse de 11,8 millions d'euros à 47,7 millions d'euros à la clôture de l'exercice 2023. Pour des informations complémentaires sur les flux de trésorerie, consulter l'état des flux de trésorerie.

Capitaux propres et passifs

Les capitaux propres ont diminué de 24,5 millions d'euros pour atteindre 664,5 millions d'euros. L'évolution des réserves (24,5 millions d'euros) provient principalement de la perte nette de l'exercice (10,8 millions d'euros) et de la variation des autres éléments du résultat global.

Les passifs non courants ont connu une augmentation, passant de 557,1 millions

d'euros à la clôture de l'exercice 2022 à 2 393,5 millions d'euros au 31 décembre 2023. Cette évolution est principalement attribuable aux facteurs suivants : le financement intragroupe de l'acquisition de VOO pour 1 843,7 millions d'euros, les autres passifs non courants de VOO pour 35,0 millions d'euros, l'augmentation des impôts différés pour 57,1 millions d'euros (qui résulte principalement de VOO), les dérivés passifs non courants pour 9,4 millions d'euros, en partie contrebalancés par une diminution des obligations locatives au sens de la norme IFRS 16 pour 62,4 millions d'euros.

Les passifs courants ont connu un accroissement, passant de 845,5 millions d'euros à la clôture de l'exercice 2022 à 1 067,6 millions d'euros au 31 décembre 2023. Cet accroissement résulte principalement de la baisse des dettes fournisseurs d'immobilisations pour 179,2 millions d'euros (redevances annuelles de mise à disposition des fréquences payables en 2022), de la hausse des dettes fournisseurs et des autres dettes d'exploitation, due principalement à l'acquisition de VOO pour respectivement 59,4 millions d'euros et 11 millions d'euros, de l'option de vente de Nethys sur les 25 % et 1 action restants de VOO (279,0 millions d'euros), de l'augmentation des avantages courants consentis au personnel principalement attribuable à l'acquisition de VOO pour 21,5 millions d'euros et de l'augmentation de la TVA et des passifs d'impôt en partie liée à l'acquisition de VOO (47,7 millions d'euros).

Rémunération du capital

Le Conseil d'administration ne proposera pas de dividende ni d'autorisation de dividende pour l'exercice 2023 lors de l'Assemblée Générale Ordinaire compte tenu de l'impact sur le bilan de l'acquisition de VOO.

2.3 Liquidités et ressources en capital

Flux de trésorerie

Les principaux indicateurs utilisés par le Groupe pour analyser ses flux de trésorerie sont le cash-flow opérationnel et le cash-flow organique. Le tableau ci-dessous présente le rapprochement avec l'EBITDAaL.

Le Cash-flow opérationnel se définit comme l'EBITDAaL après déduction des eCapex (hors frais d'acquisition de fréquences). Le cash flow opérationnel s'est inscrit en baisse de -6,5 millions d'euros, ce qui résulte principalement d'une augmentation de 84,1 millions d'euros des investissements, en partie contrebalancée par la hausse de l'EBITDAaL (+77,6 millions d'euros par rapport à 2022).

Le cash-flow organique mesure le flux net de trésorerie généré par l'activité, diminué

des eCapex et des remboursements des dettes locatives, augmenté du produit des cessions d'immobilisations incorporelles et corporelles et retraité des paiements effectués pour l'acquisition de licences de télécommunication. Le cash-flow organique ^s'est inscrit en baisse, passant de -115,2 millions d'euros à -182,1 millions d'euros, ce qui s'explique principalement par les charges financières en lien avec le financement de l'acquisition de VOO en 2023.

Le cash-flow organique des activités

Télécom correspond au cash-flow organique ajusté pour l'acquisition de licences de spectre. En 2023, cet indicateur de performance clé s'est élevé à 19,3 millions d'euros contre 105,3 millions d'euros pour l'exercice clos le 31 décembre 2022.

Endettement net

En fin d'exercice, l'endettement financier net ^s'élevait à 2 224,0 millions d'euros, contre 190,7 millions d'euros au 31 décembre 2022. Cette augmentation est due principalement au financement de l'acquisition de VOO par le biais d'un emprunt intragroupe pour 1 723,6 millions d'euros, à la facilité de crédit revolving d'Orange S.A. pour 120,0 millions d'euros ainsi qu'aux lignes de crédit bancaire, à l'option de vente de Nethys sur la participation minoritaire pour 279,0

millions d'euros et au financement externe de VOO pour 138,8 millions d'euros. L'emprunt inter-sociétés à court terme a diminué à 10,4 millions d'euros.

Au 31 décembre 2023, le financement de l'acquisition de VOO a eu un impact significatif sur le le levier, ce qui s'est traduit par un ratio endettement net / EBITDAaL de 4,9 x.

illio d'e fin de la éri od en m ns uro s, p e	31 .12 .20 22	31 .12 .20 23
Dis nib ilit és i-d isp ibil it és et po qu as on
ilité Dis nib po s	-35 9 ,	-47 7 ,
Qu asi -di nib ilité spo s	0, 0	0, 0
Tot al d dis nib ilit és i-d isp ibil it és et es po qu as on	-35 9 ,	-47 7 ,
Pa ssi f fi ier na nc s
Em int iét és à c nts rt t pru er- soc ou erm e	104 7 ,	10, 4
Em ba ires à c nts rt t pru nca ou erm e	1, 1	57 7 ,
Op SA tio n P ut Ne thy s		279 0 ,
Em à lon nts ter pru g me		81 0 ,
Em int iét és à lo nts ter pru er- soc ng me	120 8 ,	1 8 43 .7
Tot al d nts es em pru	226 6 ,	2 2 71 .8
De ( Em de ssi mi lée Di ibil it és tte tte nts et tte et ne pru s a s - sp on i-d isp ibil it és ) qu as on	190 7 ,	2 2 24 .0

illio d'e en m ns uro s	202 2	202 3
EB ITD Aa L	373 7 ,	45 1, 3
Ca 1 e pex	-22 0, 0	-30 4, 1
Ca éra é 2 sh -flo tio el a jus t w o p nn	153 7 ,	147 2 ,
Ré ltat (p ) n lid é ert et su er co nso	58 2 ,	-10 8 ,
Elé éta ires inc ide r la tré erie nts me no n m on sa ns nce su sor	392 5 ,	49 7, 6
Va riat ion du be soi n fo nds de ule nt n e ro me	-25 3 ,	-12 9 ,
éca Au tre s d iss ent ets em s n	-35 8 ,	-96 7 ,
Flu de éso ie g én ér é p l'ac tiv it é et tr x n rer ar	389 5 ,	37 7, 3
Ca dro it d e li et e pex cen ce	-47 3, 6	-30 4, 1
n ( n) s fo Au nta tio dim inu tio des de tte iss s d 'im bili sat ion g me urn eur mo s	20 5 ,	-19 8, 8
Re mb de s d loc ativ nts ett ou rse me es es	-51 6 ,	-56 5 ,
Ca sh- flow ani or g qu e	-11 5, 2	-18 2, 1
Su sio n d lice s d él éco uni ion ées e t cat pp res es nce mm pa y	22 0, 5	20 1, 4
Ré é d és él éc ltat t c lid act ivit t su ne on so es om	105 3 ,	19, 3

Les eCapex s'entendent hors frais d'acquisition de fréquences. En 2022, Orange Belgium a capitalisé 556,9 millions d'euros

2.Cash-flow opérationnel ajusté défini comme EBITDAaL – eCapex hors frais d'acquisition de fréquences.

3. Comptes statutaires 2023 d'Orange Belgium S.A.

Le compte de résultat et le bilan d'Orange Belgium S.A. sont présentés aux pages 135 à 137. Les comptes annuels détaillés de la société Orange Belgium S.A. sont disponibles sur le site de la Centrale des bilans (http:// www.nbb.be/en).

Les principales fluctuations par rapport au 31 décembre 2022 peuvent être présentées de la manière suivante :

Les immobilisations financières – participations ont connu une hausse significative par rapport à la clôture de l'exercice 2022, ce qui est dû à l'acquisition d'une participation dans VOO Holding S.A., la holding créée pour regrouper les participations d'Orange Belgium S.A. et de Nethys S.A., l'actionnaire minoritaire, au sein du Groupe VOO (836,9 millions d'euros), en partie contrebalancée par la reprise de la participation A3COM S.A. après la fusion effective au 1er juillet 2023 (6,3 millions d'euros).

Les immobilisations financières – créances se sont inscrites en hausse de 594,6 millions d'euros par rapport au 31 décembre 2022, ce qui est dû à l'effet conjugué de deux nouvelles facilités de crédit de respectivement 540 millions d'euros et 60 millions d'euros accordées à VOO Holding S.A., compensées par le remboursement pour 5,4 millions d'euros d'un emprunt intragroupe d'Orange Communications Luxembourg S.A..

Les autres emprunts à long terme ont augmenté au cours de l'exercice 2023, ce qui est dû au financement de l'acquisition de VOO à travers un emprunt intra-groupe auprès d'Atlas Service Belgique S.A. (1 731,6 millions d'euros).

Les autres emprunts à court terme ont diminué de 100,1 millions d'euros par rapport au 31 décembre 2022, ce qui résulte principalement du remboursement d'un emprunt intra-groupe d'Orange S.A. (97,8 millions d'euros).

Les Autres dettes à court terme se sont inscrites en baisse de 192,5 millions d'euros par rapport au 31 décembre 2022, ce qui est dû aux dettes contractées pour l'attribution du spectre en 2022 (194,0 millions d'euros), et dont le paiement est intervenu au cours de l'exercice 2023.

Les produits financiers ont augmenté de 28,1 millions d'euros au cours de l'exercice 2023. Il s'agit pour l'essentiel du résultat de fusion à hauteur de 28,1 millions d'euros en lien avec la fusion d'Upsize N.V. avec Orange Belgium S.A.

Les charges financières se sont accrues de 34,4 millions d'euros au cours de l'exercice 2023 sous l'effet de l'augmentation du financement d'Atlas Service Belgique S.A. pour l'acquisition de VOO.

4. Événements survenus après la date de clôture

BKM-Orange fusionne avec Orange Belgique

Le1ermars, BKM-Orange fusionne avec Orange Belgique afin de répondre à la demande croissante des clients B2B pour un fournisseur unique de connectivité et de TIC. BKM-Orange poursuivra ses activités sous le drapeau d'Orange Belgique. La fusion renforce l'ambition d'Orange en matière d'excellence de l'expérience client, un pilier fondamental de sa stratégie « Lead the Future », en plaçant les besoins en matière de TIC au coeur des propositions faites aux entreprises.

5. Perspectives

La société table sur un EBITDAaL compris entre 515 millions d'euros et 535 millions d'euros. Le montant total des eCapex en 2024 devrait se situer entre 365 millions d'euros et 385 millions d'euros.

6. Litiges

La section ci-après présente un aperçu des litiges d'Orange Belgium.

Mâts

Certaines communes ainsi que quatre provinces perçoivent, depuis 1997, une redevance annuelle sur les pylônes, mâts ou antennes situés sur leur territoire. Orange Belgium continue à déposer des réclamations à l'encontre de chaque avis d'imposition relatif à ces redevances. Ces derniers sont actuellement contestés devant les tribunaux civils (tribunaux de première instance chambre fiscale et cours d'appel).

Au début de l'année 2021, les opérateurs de téléphonie mobile ont conclu un accord avec le Gouvernement wallon pour la période 2021- 2022. Orange Belgium a pris l'engagement de payer un montant de 1,78 million d'euros sur 2 ans et à investir un montant additionnel de 3,6 millions d'euros en infrastructure télécom en Région wallonne au cours de la période 2021-2022. Une somme de 491 833,48 € a été versée en décembre 2021 à la Région wallonne. Il s'agit de la première tranche de 0,9 million d'euros de laquelle avaient été déduites les taxes des collectivités locales levées pour 2021.

Après déduction des taxes locales levées pour 2021 et 2022 de la deuxième tranche de 446 625 € du protocole d'accord, le Groupe ne devait plus aucune contribution à la Région wallonne en décembre 2022.

La contribution restant à payer à la Région wallonne en février 2023 a été déterminée au 31 janvier 2023, après prise en compte de l'ensemble des taxes locales au titre de 2021 et 2022 levées et/ou connues à cette date.

D'après cette analyse, le montant des taxes locales dépassait le montant dû à la Région wallonne au 15 février 2023 et pouvait en être déduit. Par conséquent, le montant de la contribution due à la Région wallonne était nul au 15 février 2023.

Accès au réseau câble de Coditel Brabant (Telenet)

Suite au paiement par Orange Belgium de la provision relative aux coûts de set-up, Coditel Brabant (Telenet) a été en défaut de fournir l'accès à son réseau câble dans le délai réglementaire de 6 mois. Ce défaut combiné au manque d'avancement sur le développement d'un service de gros effectif a poussé Orange Belgium à lancer une action judiciaire fin décembre 2016 à l'encontre de Coditel/Telenet pour manquement à ses obligations réglementaires. Considérant que la mise en œuvre d'une solution technique était toujours en cours au début de 2018, la procédure a été mise en suspens. L'affaire a été réactivée et Telenet a déposé ses conclusions le 6 mars 2020. Les audiences ont eu lieu en octobre 2021 et le Tribunal a statué le 8 décembre 2021 que Telenet avait enfreint la réglementation en n'accordant pas l'accès à son réseau à Orange Belgium. Le Tribunal a mandaté un expert pour calculer le préjudice résultant de l'infraction de Telenet. L'expert a déposé son rapport et ses honoraires devant le tribunal le 18 novembre 2022. Suite à l'audience sur les aspects procéduraux du 18 septembre 2023, la Cour a décidé de fixer l'audience sur le fond au 30 septembre 2024 et au 7 octobre 2024.

Euphony Benelux S.A. (en faillite)

Le 2 avril 2015, Orange Belgium a été cité par les curateurs de la faillite d'Euphony Benelux S.A. afin de comparaître devant le Tribunal de Commerce de Bruxelles à l'audience du 17 avril 2015. Les curateurs réclament la condamnation d'Orange Belgium au paiement d'un montant provisionnel d'un (1) euro à titre d'arriérés de commissions et d'indemnité d'éviction. Dans ce contexte, les curateurs réclament la condamnation d'Orange Belgium à produire tous les documents pertinents pour permettre aux curateurs de calculer les montants réclamés.

Par jugement du 17 avril 2018, le Tribunal a rejeté la demande de la curatelle pour ce qui concerne l'indemnité d'éviction et a désigné un expert dans le cadre de la demande portant sur les arriérés de commissions. Orange Belgium a interjeté appel contre ce jugement devant la Cour d'appel de Bruxelles. L'audience d'introduction a eu lieu et la Cour d'appel a fixé un calendrier pour le dépôt des conclusions.

L'affaire a été traitée devant la Cour d'appel de Bruxelles à l'audience du 3 octobre 2022. Par arrêt rendu le 25 octobre 2022, la Cour a déclaré la demande de commissions airtime ainsi que la demande d'indemnisation complémentaire totalement non fondées. La Cour a laissé un point ouvert car elle a décidé qu'elle ne disposait pas d'informations suffisantes pour le traiter et a rouvert les débats à l'audience du 24 avril 2023, reportée à l'audience du 19 juin 2023. Le curateur ne s'étant pas présenté à cette audience, le président a (à nouveau) renvoyé l'affaire à l'audience du 26 septembre 2023. Lors de cette audience, l'affaire a été renvoyée pour plaidoiries à l'audience du 5 décembre 2023. Les plaidoiries ont effectivement eu lieu le 5 décembre 2023. Nous attendons toujours l'arrêt.

Points de transit – liens d'interconnexion

Telenet a inclus dans son offre de référence régulée de 2014 une redevance de 5.000 euros par Gb de capacité de trafic d'interconnexion Internet. Les frais n'ont été mentionnés dans aucune décision réglementaire finale sur les prix. Cette redevance n'a pas été appliquée en 2014, 2015, 2016, 2017. Ce n'est qu'à partir de 2018 que Telenet a commencé à facturer ce montant pour chaque point de transit et chaque augmentation de capacité d'interconnexion. Orange Belgium a systématiquement contesté les montants facturés pour les points de transit.

La décision de mai 2020 sur les frais de gros n'impose qu'une charge de ~ 170 euros / mois pour 100 Gb. Orange Belgium a continué de refuser de payer les frais fondés sur les anciens montants. Telenet a entamé une procédure judiciaire devant le Tribunal d'entreprise de Malines. Le 22 avril 2022 le Tribunal a presque entièrement rejeté la demande de Telenet et n'a retenu qu'un montant de 21.750 euros pour les frais mensuels. Telenet a fait appel du jugement devant la Cour d'appel d'Anvers.

La Cour d'appel a fixé un calendrier d'échange des conclusions et les plaidoiries ont eu lieu le 13 mars 2024.

7. Justification de l'application des règles comptables de continuité

Compte tenu des résultats financiers du Groupe Orange Belgium au cours de l'exercice clos le 31 décembre 2023, l'article 3:6 §1 (6°) du Code des sociétés et des associations, relatif à la justification des règles comptables de continuité, ne trouve pas à ^s'appliquer.

La perte comptabilisée sur l'exercice 2023 par le Groupe Orange Belgium est due principalement aux frais financiers et aux charges non-récurrentes en lien avec l'acquisition de VOO. Cette perte sera compensée au cours des exercices ultérieurs par une série d'initiatives visant à accroître le chiffre d'affaires et à réaliser les synergies entre les deux entreprises.

8. Autres informations requises en vertu des articles3:6 et 3:32 du Code des sociétés et des associations

Art 3:6 §1.1 – Pour anticiper, prévenir et gérer les risques majeurs, Orange Belgium a mis en place une structure, des procédures et des systèmes visant à mettre en œuvre des mesures et, au besoin, des plans d'action dédiés. Cette approche permet de fournir une assurance raisonnable devant le Comité d'Audit quant à la résilience de la société et sa capacité à atteindre ses objectifs et à tenir ses engagements.

Par conséquent, la cartographie des risques d'entreprise a été mise à jour en 2023 en prenant en compte le contexte externe (situation géopolitique en Europe de l'Est, facteurs macro-économiques tels que les prix de l'énergie et l'inflation, évolution juridique et réglementaire et conditions de marché), ainsi que les facteurs internes (acquisition de VOO, interruptions majeures des activités, hygiène et sécurité de nos collaborateurs, entre autres). Une liste exhaustive de nos groupes de risques est présentée dans la section Gestion des risques du chapitre Gouvernance d'entreprise du présent Rapport annuel.

Art 3:6 §1.3 – Certaines évolutions du marché sont susceptibles d'influencer le paysage concurrentiel au cours de l'exercice 2024 et au-delà. Les évolutions prévues sont l'arrivée d'un nouvel entrant sur le marché mobile, et d'un nouvel acteur des télécommunications dans le sud du pays.

Art 3:6 §1.4 – Recherche et

Développement : l'entreprise mène de telles activités, notamment dans le domaine du câble. Orange Belgium a développé un brevet et bénéficie de déductions fiscales suite à ses activités de R&D.

Art 3:6 §1.5 – informations sur les succursales non applicable dans la mesure où nous disposons de filiales et non de succursales.

Art 3:6 §1.7 – Actions propres : absence d'actions propres.

Art 3:6 §1.7 – Utilisation d'instruments financiers : il convient de se référer à la note 8 des états financiers IFRS.

Art 3:6 §4/ Art 3:32 §2 – Information non financière. Conformément aux Art 3:6 §4 et Art 3:32 §2, Orange Belgium S.A. est dispensée de l'obligation de préparer et de communiquer les informations non financières, car elle est également une filiale d'Orange S.A. qui prépare un rapport annuel consolidé du Conseil d'administration, conformément à la directive européenne applicable.

N°	0456810810	C-cap 8
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RAPPORT DES COMMISSAIRES

Orange Belgium SA Document subtitle= Verdana Heading 12 0/0 single

Orange Belgium SA

Rapport du commissaire à l'assemblée générale pour l'exercice clos le 31 décembre 2023 – Comptes annuels

Rapport du commissaire à l'assemblée générale de Orange Belgium SA pour l'exercice clos le 31 décembre 2023 – Comptes annuels

Dans le cadre du contrôle légal des comptes annuels de Orange Belgium SA (la « société »), nous vous présentons notre rapport du commissaire. Celui-ci inclut notre rapport sur les comptes annuels ainsi que les autres obligations légales et réglementaires. Le tout constitue un ensemble et est inséparable.

Nous avons été nommés en tant que commissaire par l'assemblée générale du 3 mai 2023, conformément à la proposition de l'organe d'administration émise sur recommandation du comité d'audit et sur présentation du conseil d'entreprise. Notre mandat de commissaire vient à échéance à la date de l'assemblée générale délibérant sur les comptes annuels clôturés au 31 décembre 2025. Nous avons exercé le contrôle légal des comptes annuels de Orange Belgium SA pour la première fois lors de cet exercice.

Rapport sur les comptes annuels

Opinion sans réserve

Nous avons procédé au contrôle légal des comptes annuels de la société, comprenant le bilan au 31 décembre 2023, ainsi que le compte de résultats pour l'exercice clos à cette date et l'annexe, dont le total du bilan s'élève à 3 137 159 (000) EUR et dont le compte de résultats se solde par un bénéfice de l'exercice de 22 138 (000) EUR.

À notre avis, ces comptes annuels donnent une image fidèle du patrimoine et de la situation financière de la société au 31 décembre 2023, ainsi que de ses résultats pour l'exercice clos à cette date, conformément au référentiel comptable applicable en Belgique.

Fondement de l'opinion sans réserve

Nous avons effectué notre audit selon les Normes internationales d'audit (ISA), telles qu'applicables en Belgique. Par ailleurs, nous avons appliqué les normes internationales d'audit approuvées par l'IAASB applicables à la présente clôture et non encore approuvées au niveau national. Les responsabilités qui nous incombent en vertu de ces normes sont plus amplement décrites dans la section « Responsabilités du commissaire relatives à l'audit des comptes annuels » du présent rapport. Nous nous sommes conformés à toutes les exigences déontologiques qui s'appliquent à l'audit des comptes annuels en Belgique, en ce compris celles concernant l'indépendance.

Nous avons obtenu de l'organe d'administration et des préposés de la société, les explications et informations requises pour notre audit.

Nous estimons que les éléments probants que nous avons recueillis sont suffisants et appropriés pour fonder notre opinion.

Points clés de l'audit

Les points clés de l'audit sont les points qui, selon notre jugement professionnel, ont été les plus importants lors de l'audit des comptes annuels de la période en cours. Ces points ont été traités dans le contexte de notre audit des comptes annuels pris dans leur ensemble et lors de la formation de notre opinion sur ceux-ci. Nous n'exprimons pas une opinion distincte sur ces points.

Points clés de l'audit

Comment notre audit a traité les points clés de
l'audit

Reconnaissance du chiffre d'affaires des activités de
télécommunication

L'exactitude des revenus est un risque inhérent à
l'industrie des télécommunications. Ceci est dû à,
entre autres, la complexité des systèmes de
facturation, à l'ampleur des volumes de données
traitées pour déterminer la facturation et le chiffre
d'affaires, la combinaison des différents produits
vendus et les changement de prix et des
promotions introduits au cours de l'année.
Les détails sur la reconnaissance des revenus sont
présentés aux pages C-cap 6.10 et C-cap 6.19 des
comptes annuels.

Nous avons adressé ce point clé de l'audit en
réalisant les contrôles et les analyses de
corroboration suivants sur les flux de revenus
matériels:
·
Nous avons testé la conception et l'efficacité
opérationnelle des contrôles clés en place dans
le cycle des revenus, ainsi que dans
l'environnement IT incluant les systèmes de
facturation, de tarification et autres systèmes
pertinents de support, y compris les procédures
de contrôle appliquées aux changements
réalisés au sein des systèmes qui génèrent les
flux de revenus matériels;
·
Nous avons effectué un examen analytique
approfondi;
·
Nous avons effectué des tests de détail sur un
échantillon d'opérations de revenus, en
rapprochant celles-ci à la documentation de la
commande, au contrat et aux encaissements.
En outre, nous avons évalué le caractère approprié
des méthodes comptables du groupe en ce qui
concerne la reconnaissance des revenus et évalué
la conformité avec les normes comptables
applicables.

Autre point

Les comptes annuels de l'exercice précédent ont été contrôlés par un autre commissaire qui a émis une opinion sans réserve.

Responsabilités de l'organe d'administration relatives à l'établissement des comptes annuels

L'organe d'administration est responsable de l'établissement des comptes annuels donnant une image fidèle conformément au référentiel comptable applicable en Belgique, ainsi que du contrôle interne qu'il estime nécessaire à l'établissement de comptes annuels ne comportant pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs.

Lors de l'établissement des comptes annuels, il incombe à l'organe d'administration d'évaluer la capacité de la société à poursuivre son exploitation, de fournir, le cas échéant, des informations relatives à la continuité d'exploitation et d'appliquer le principe comptable de continuité d'exploitation, sauf si l'organe d'administration a l'intention de mettre la société en liquidation ou de cesser ses activités ou s'il ne peut envisager une autre solution alternative réaliste.

Orange Belgium SA | 31 décembre 2023

Responsabilités du commissaire relatives à l'audit des comptes annuels

Nos objectifs sont d'obtenir l'assurance raisonnable que les comptes annuels pris dans leur ensemble ne comportent pas d'anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, et d'émettre un rapport du commissaire contenant notre opinion. L'assurance raisonnable correspond à un niveau élevé d'assurance, qui ne garantit toutefois pas qu'un audit réalisé conformément aux normes ISA permettra de toujours détecter toute anomalie significative existante. Les anomalies peuvent provenir de fraudes ou résulter d'erreurs et sont considérées comme significatives lorsque l'on peut raisonnablement s'attendre à ce qu'elles puissent, prises individuellement ou en cumulé, influencer les décisions économiques que les utilisateurs des comptes annuels prennent en se fondant sur ceux-ci.

Lors de l'exécution de notre contrôle, nous respectons le cadre légal, réglementaire et normatif qui s'applique à l'audit des comptes annuels en Belgique. L'étendue du contrôle légal des comptes ne comprend pas d'assurance quant à la viabilité future de la société ni quant à l'efficience ou l'efficacité avec laquelle l'organe d'administration a mené ou mènera les affaires de la société.

Dans le cadre d'un audit réalisé conformément aux normes ISA et tout au long de celui-ci, nous exerçons notre jugement professionnel et faisons preuve d'esprit critique. En outre :

· nous identifions et évaluons les risques que les comptes annuels comportent des anomalies significatives, que celles-ci proviennent de fraudes ou résultent d'erreurs, définissons et mettons en œuvre des procédures d'audit en réponse à ces risques, et recueillons des éléments probants suffisants et appropriés pour fonder notre opinion. Le risque de non-détection d'une anomalie significative provenant d'une fraude est plus élevé que celui d'une anomalie significative résultant d'une erreur, car la fraude peut impliquer la collusion, la falsification, les omissions volontaires, les fausses déclarations ou le contournement du contrôle interne ;
· nous prenons connaissance du contrôle interne pertinent pour l'audit afin de définir des procédures d'audit appropriées en la circonstance, mais non dans le but d'exprimer une opinion sur l'efficacité du contrôle interne de la société ;
· nous apprécions le caractère approprié des méthodes comptables retenues et le caractère raisonnable des estimations comptables faites par l'organe d'administration, de même que des informations les concernant fournies par ce dernier ;
· nous concluons quant au caractère approprié de l'application par l'organe d'administration du principe comptable de continuité d'exploitation et, selon les éléments probants recueillis, quant à l'existence ou non d'une incertitude significative liée à des événements ou situations susceptibles de jeter un doute important sur la capacité de la société à poursuivre son exploitation. Si nous concluons à l'existence d'une incertitude significative, nous sommes tenus d'attirer l'attention des lecteurs de notre rapport du commissaire sur les informations fournies dans les comptes annuels au sujet de cette incertitude ou, si ces informations ne sont pas adéquates, d'exprimer une opinion modifiée. Nos conclusions s'appuient sur les éléments probants recueillis jusqu'à la date de notre rapport du commissaire. Cependant, des situations ou événements futurs pourraient conduire la société à cesser son exploitation ;
· nous apprécions la présentation d'ensemble, la structure et le contenu des comptes annuels et évaluons si les comptes annuels reflètent les opérations et événements sous-jacents d'une manière telle qu'ils en donnent une image fidèle.

Nous communiquons au comité d'audit notamment l'étendue des travaux d'audit et le calendrier de réalisation prévus, ainsi que les observations importantes découlant de notre audit, y compris toute faiblesse significative dans le contrôle interne.

Nous fournissons également au comité d'audit une déclaration précisant que nous nous sommes conformés aux règles déontologiques pertinentes concernant l'indépendance, et leur communiquons, le cas échéant, toutes les relations et les autres facteurs qui peuvent raisonnablement être considérés comme susceptibles d'avoir une incidence sur notre indépendance ainsi que les éventuelles mesures de sauvegarde y relatives.

Parmi les points communiqués au comité d'audit, nous déterminons les points qui ont été les plus importants lors de l'audit des comptes annuels de la période en cours, qui sont de ce fait les points clés de l'audit. Nous décrivons ces points dans notre rapport du commissaire, sauf si la loi ou la réglementation en interdit la publication.

Autres obligations légales et réglementaires

Responsabilités de l'organe d'administration

L'organe d'administration est responsable de la préparation et du contenu du rapport de gestion et des documents à déposer conformément aux dispositions légales et réglementaires, du respect des dispositions légales et réglementaires applicables à la tenue de la comptabilité ainsi que du respect du Code des sociétés et des associations et des statuts de la société.

Responsabilités du commissaire

Dans le cadre de notre mandat et conformément à la norme belge complémentaire aux normes internationales d'audit (ISA) telles qu'applicables en Belgique, notre responsabilité est de vérifier, dans ses aspects significatifs, le rapport de gestion et certains documents à déposer conformément aux dispositions légales et réglementaires, et le respect de certaines dispositions du Code des sociétés et des associations et des statuts, ainsi que de faire rapport sur ces éléments.

Aspects relatifs au rapport de gestion

A l'issue des vérifications spécifiques sur le rapport de gestion, nous sommes d'avis que celui-ci concorde avec les comptes annuels pour le même exercice et a été établi conformément aux articles 3:5 et 3:6 du Code des sociétés et des associations.

Dans le cadre de notre audit des comptes annuels, nous devons également apprécier, en particulier sur la base de notre connaissance acquise lors de l'audit, si le rapport de gestion comporte une anomalie significative, à savoir une information incorrectement formulée ou autrement trompeuse. Sur base de ces travaux, nous n'avons pas d'anomalie significative à vous communiquer.

Mention relative au bilan social

Le bilan social, à déposer à la Banque nationale de Belgique conformément à l'article 3:12, § 1, 8° du Code des sociétés et des associations, traite, tant au niveau de la forme qu'au niveau du contenu, des mentions requises par ce Code, en ce compris celles concernant l'information relative aux salaires et aux formations, et ne comprend pas d'incohérences significatives par rapport aux informations dont nous disposons dans le cadre de notre mission.

Mentions relatives à l'indépendance

· Notre cabinet de révision et notre réseau n'ont pas effectué de missions incompatibles avec le contrôle légal des comptes annuels et notre cabinet de révision est resté indépendant vis-à-vis de la société au cours de notre mandat.
· Les honoraires relatifs aux missions complémentaires compatibles avec le contrôle légal des comptes annuels visées à l'article 3:65 du Code des sociétés et des associations ont correctement été valorisés et ventilés dans l'annexe aux comptes annuels.

Autres mentions

· Sans préjudice d'aspects formels d'importance mineure, la comptabilité est tenue conformément aux dispositions légales et réglementaires applicables en Belgique.
· La répartition des résultats proposée à l'assemblée générale est conforme aux dispositions légales et statutaires.
· Nous n'avons pas à vous signaler d'opération conclue ou de décision prise en violation des statuts ou du Code des sociétés et des associations.
· Le présent rapport est conforme au contenu de notre rapport complémentaire destiné au comité d'audit visé à l'article 11 du règlement (UE) n° 537/2014.

Signé à Zaventem.

Le commissaire

Deloitte Réviseurs d'Entreprises SRL

Représentée par Nico Houthaeve

Deloitte Bedrijfsrevisoren/Réviseurs d'Entreprises BV/SRL Registered Office: Gateway building, Luchthaven Brussel Nationaal 1 J, B-1930 Zaventem VAT BE 0429.053.863 - RPR Brussel/RPM Bruxelles - IBAN BE86 5523 2431 0050 - BIC GKCCBEBB

N° 0456810810	C-cap 10
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BILAN SOCIAL

Numéros des commissions paritaires dont dépend la société: 200

ETAT DES PERSONNES OCCUPÉES

TRAVAILLEURS POUR LESQUELS LA SOCIÉTÉ A INTRODUIT UNE DÉCLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GÉNÉRAL DU PERSONNEL

Au cours de l'exercice		Total	1. Hommes	2. Femmes
Nombre moyen de travailleurs
Temps plein	1001	1.268	862	406
Temps partiel	1002	150	52	98
Total en équivalents temps plein (ETP)	1003	1.382,5	902,2	480,3
Nombre d'heures effectivement prestées
Temps plein	1011	2.147.127	1.489.801	657.326
Temps partiel	1012	182.557	67.106	115.451
Total	1013	2.329.684	1.556.907	772.777
Frais de personnel
Temps plein	1021	138.256.672	98.269.445	39.987.228
Temps partiel	1022	9.960.307	4.001.092	5.959.215
Total	1023	148.216.980	102.270.537	45.946.443
Montant des avantages accordés en sus du salaire		1.872.338	1.229.770	642.568

Au cours de l'exercice précédent		P. Total	1P. Hommes	2P. Femmes
Nombre moyen de travailleurs en ETP	1003	1.369,3	889,6	479,7
Nombre d'heures effectivement prestées	1013	2.304.829	1.526.309	778.520
Frais de personnel	1023	136.862.697	94.726.483	42.136.214
Montant des avantages accordés en sus du salaire	1033	1.861.267	1.215.520	645.747

N°	0456810810	C-cap 10
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TRAVAILLEURS POUR LESQUELS LA SOCIÉTÉ A INTRODUIT UNE DÉCLARATION DIMONA OU QUI SONT INSCRITS AU REGISTRE GÉNÉRAL DU PERSONNEL (suite)

A la date de clôture de l'exercice	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel
Nombre de travailleurs	105	1.299	147	1.410,9
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée	110	1.299	147	1.410,9
Contrat à durée déterminée	111
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	112
Contrat de remplacement	113
Par sexe et niveau d'études
Hommes	120	888	52	928,1
de niveau primaire	1200	346	12	355,4
de niveau secondaire	1201	162	18	176,2
de niveau supérieur non universitaire	1202	188	11	196,1
de niveau universitaire	1203	192	11	200,4
Femmes	121	411	95	482,8
de niveau primaire	1210	136	15	147,6
de niveau secondaire	1211	90	36	117,3
de niveau supérieur non universitaire	1212	90	28	110,6
de niveau universitaire	1213	95	16	107,3
Par catégorie professionnelle
Personnel de direction	130
Employés	134	1.299	147	1.410,9
Ouvriers	132
Autres	133

PERSONNEL INTÉRIMAIRE ET PERSONNES MISES À LA DISPOSITION DE LA SOCIÉTÉ

Au cours de l'exercice	Codes	1. Personnel intérimaire	2. Personnes mises à la disposition de la société
Nombre moyen de personnes occupées	150	119,2	30
Nombre d'heures effectivement prestées	151	240.445	60.325
Frais pour la société	152	7.267.623	2.272.650

TABLEAU DES MOUVEMENTS DU PERSONNEL AU COURS DE L'EXERCICE

ENTRÉES	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel	3. Total en équivalents temps plein
Nombre de travailleurs pour lesquels la société a introduit une déclaration DIMONA ou qui ont été inscrits au registre général du personnel au cours de l'exercice	205	166	2	167,3
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée	210	166	2	167,3
Contrat à durée déterminée	211
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	212
Contrat de remplacement	213

SORTIES	Codes	1. Temps plein	2. Temps partiel
Nombre de travailleurs dont la date de fin de contrat a été inscrite dans une déclaration DIMONA ou au registre général du personnel au cours de l'exercice	305	127	7	131,6
Par type de contrat de travail
Contrat à durée indéterminée	310	127	5	130,6
Contrat à durée déterminée	311		2	1
Contrat pour l'exécution d'un travail nettement défini	312
Contrat de remplacement	313
Par motif de fin de contrat
Pension	340	6		6
Chômage avec complément d'entreprise	341	1		1
Licenciement	342	50	1	50,8
Autre motif	343	70	6	73,8
Dont: le nombre de personnes qui continuent, au moins à mi temps, à prester des services au profit de la société comme indépendants	350

RENSEIGNEMENTS SUR LES FORMATIONS POUR LES TRAVAILLEURS AU COURS DE L'EXERCICE

	Codes	Hommes	Codes	Femmes
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère formel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés	5801	709	5811	397
Nombre d'heures de formation suivies	5802	1.119.605	5812	68.255
Coût net pour la société	5803	1.722.869	5813	992.431
dont coût brut directement lié aux formations	58031	1.548.045	58131	909.624
dont cotisations payées et versements à des fonds collectifs	58032	234.618	58132	114.079
dont subventions et autres avantages financiers reçus (à déduire)	58033	59.794	58133	31.272
Initiatives en matière de formation professionnelle continue à caractère moins formel ou informel à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés	5821	878	5831	449
Nombre d'heures de formation suivies	5822	6.514	5832	4.023
Coût net pour la société	5823	905.119	5833	531.844
Initiatives en matière de formation professionnelle initiale à charge de l'employeur
Nombre de travailleurs concernés	5841		5851
Nombre d'heures de formation suivies	5842		5852
Coût net pour la société	5843		5853

AI Terminal

Orange Belgium S.A.

3986_rns_2025-08-29_4e00c06d-e321-419d-8745-ce026cdf903c.pdf

DONNÉES D'IDENTIFICATION (à la date du dépôt)

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES ET DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

LISTE DES ADMINISTRATEURS, GÉRANTS ET COMMISSAIRES

DÉCLARATION CONCERNANT UNE MISSION DE VÉRIFICATION OU DE REDRESSEMENT COMPLÉMENTAIRE

COMPTES ANNUELS

BILAN APRÈS RÉPARTITION

AFFECTATIONS ET PRÉLÈVEMENTS

ANNEXE

ETAT DES FRAIS DE CONSTITUTION, D'AUGMENTATION DE CAPITAL OU D'AUGMENTATION DE L'APPORT, FRAIS D'ÉMISSION D'EMPRUNTS ET FRAIS DE RESTRUCTURATION

ETAT DES IMMOBILISATIONS INCORPORELLES

ETAT DES IMMOBILISATIONS CORPORELLES

ETAT DES IMMOBILISATIONS FINANCIÈRES

INFORMATIONS RELATIVES AUX PARTICIPATIONS

PARTICIPATIONS ET DROITS SOCIAUX DÉTENUS DANS D'AUTRES ENTREPRISES

PLACEMENTS DE TRÉSORERIE ET COMPTES DE RÉGULARISATION DE L'ACTIF

ETAT DU CAPITAL ET STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT

ETAT DU CAPITAL

Capital

EXPLICATION COMPLÉMENTAIRE RELATIVE À L'APPORT (Y COMPRIS L'APPORT EN INDUSTRIE)

STRUCTURE DE L'ACTIONNARIAT DE LA SOCIÉTÉ À LA DATE DE CLÔTURE DE SES COMPTES

PROVISIONS POUR AUTRES RISQUES ET CHARGES

VENTILATION DE LA RUBRIQUE 164/5 DU PASSIF SI CELLE-CI REPRÉSENTE UN MONTANT IMPORTANT

ETAT DES DETTES ET COMPTES DE RÉGULARISATION DU PASSIF

RÉSULTATS D'EXPLOITATION

RÉSULTATS FINANCIERS

IMPÔTS ET TAXES

TAXES SUR LA VALEUR AJOUTÉE ET IMPÔTS À CHARGE DE TIERS

Taxes sur la valeur ajoutée, portées en compte

Montants retenus à charge de tiers, au titre de

ENGAGEMENTS RÉSULTANT DE GARANTIES TECHNIQUES ATTACHÉES À DES VENTES OU PRESTATIONS DÉJÀ EFFECTUÉES

RÉGIMES COMPLÉMENTAIRES DE PENSION DE RETRAITE OU DE SURVIE INSTAURÉS AU PROFIT DU PERSONNEL OU DES DIRIGEANTS

Description succincte

PENSIONS DONT LE SERVICE INCOMBE À LA SOCIÉTÉ ELLE-MÊME

ENGAGEMENTS D'ACHAT OU DE VENTE DONT LA SOCIÉTÉ DISPOSE COMME ÉMETTEUR D'OPTIONS DE VENTE OU D'ACHAT

NATURE, OBJECTIF COMMERCIAL ET CONSÉQUENCES FINANCIÈRES DES OPÉRATIONS NON INSCRITES AU BILAN

AUTRES DROITS ET ENGAGEMENTS HORS BILAN (dont ceux non susceptibles d'être quantifiés)

RELATIONS AVEC LES ENTREPRISES LIÉES, LES ENTREPRISES ASSOCIÉES ET LES AUTRES ENTREPRISES AVEC LESQUELLES IL EXISTE UN LIEN DE PARTICIPATION

TRANSACTIONS AVEC DES PARTIES LIÉES EFFECTUÉES DANS DES CONDITIONS AUTRES QUE CELLES DU MARCHÉ

RELATIONS FINANCIÈRES AVEC

LES ADMINISTRATEURS ET GÉRANTS, LES PERSONNES PHYSIQUES OU MORALES QUI CONTRÔLENT DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT LA SOCIÉTÉ SANS ÊTRE LIÉES À CELLE-CI OU LES AUTRES ENTREPRISES CONTRÔLÉES DIRECTEMENT OU INDIRECTEMENT PAR CES PERSONNES

Créances sur les personnes précitées 9500

Garanties constituées en leur faveur 9501

DÉCLARATION RELATIVE AUX COMPTES CONSOLIDÉS

INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LES SOCIÉTÉS SOUMISES AUX DISPOSITIONS DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS RELATIVES AUX COMPTES CONSOLIDÉS

INFORMATIONS À COMPLÉTER PAR LA SOCIÉTÉ SI ELLE EST FILIALE OU FILIALE COMMUNE

RELATIONS FINANCIÈRES DU GROUPE DONT LA SOCIÉTÉ EST À LA TÊTE EN BELGIQUE AVEC LE (LES) COMMISSAIRE(S) ET LES PERSONNES AVEC LESQUELLES IL EST LIÉ (ILS SONT LIÉS)

RÈGLES D'ÉVALUATION

Frais d'établissement

Immobilisations incorporelles

Immobilisations financières

Stocks

Réductions de valeur

Valeurs disponibles

Provisions

Transactions en devises étrangères

Jugements, estimations et hypothèses

Antennes:

AUTRES INFORMATIONS À COMMUNIQUER DANS L'ANNEXE

AUTRES DOCUMENTS À DÉPOSER EN VERTU DU CODE DES SOCIÉTÉS ET DES ASSOCIATIONS

RAPPORT DE GESTION

Rapport de gestion

Orange Belgium est coté à la bourse de Bruxelles (OBEL).

1. Événements récents

Premier semestre 2023

Signature de deux accords commerciaux de vente en gros par Orange Belgium et Telenet

Lancement officiel par Orange Belgium de son app de cybersécurité

Onze projets pilotes 5G innovants sur le réseau d'Orange Belgium ont été sélectionnés par le gouvernement fédéral

Orange Belgium collecte plus de 115 000 anciens téléphones

hey! renouvelle son partenariat avec la Royale Union Saint-Gilloise

Orange Belgium finalise l'acquisition de 75 % du capital moins une action de l'opérateur de télécommunications VOO SA

Orange Belgium et i-mens associent un logiciel de traduction et la technologie 5G

Orange Belgium lance une Tech Academy et signe de nouveaux partenariats

Orange Belgium s'associe à VANTIVA pour déployer la Livebox, sa passerelle HFC DOCSIS 3.1 multigigabit de nouvelle génération

Second semestre 2023

Depuis le 25 juillet, Orange Belgium accueille un nouvel opérateur mobile virtuel : UNDO

Depuis août 2023, hey! crée encore plus de valeur pour ses clients en doublant leurs données mobiles

Le Gouvernement flamand a désigné Orange Belgium comme partenaire de confiance pour la connectivité mobile et les services Internet of Things pour les 5 prochaines années, extensible à 7 ans

Créances sur les personnes précitées ⁹⁵⁰⁰

Garanties constituées en leur faveur ⁹⁵⁰¹