AI Terminal
Djurslands Bank
Interim / Quarterly Report • Aug 15, 2025
3429_ir_2025-08-15_291a060f-1c76-4187-b395-dae4f4d07712.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Selskabsoplysninger
Djurslands Bank, Torvet 5, 8500 Grenaa Reg.nr. 7320 CVR-nr. 40 71 38 16 LEI-kode: 5299005QIT19WQ32N972 Telefon: 8630 3055 Mail: [email protected] Hjemmeside: djurslandsbank.dk
Halvårsrapport 2025 er for perioden 1. januar til 30. juni og er godkendt af bestyrelse og direktion 15. august 2025.
Halvårsrapport 2025
Overblik 1. halvår 2025
Resultat før skat K 137,9 mio. kr. Fald på 15,1% i forhold til 1. halvår 2024
Aktiver under forvaltning I 22,8 mia. kr. Indlån steget med 14,6% på 12 måneder, heraf 5,4% i 2. kvartal
Kreditformidling I 29,9 mia. kr.
Udlån steget med 13,1% på 12 måneder, heraf 1,0% i 2. kvartal
Lave nedskrivninger de seneste år
NEP-kapitalprocent I 23,9%
Overdækning på 4,0 procentpoint
Forventning til 2025
230-270 mio. kr.
Bankens aktiekurs pr. 30.06.25 I 644 kr. Halvårets afkast inkl. udbytte 20,4%
Vores kunder er mennesker. Det er vi også. Vi lever i mødet.
Vi har rødder på Djursland
I Djurslands Bank tror vi på fællesskaber, hvor man kan være sig selv. Og på mange fællesskaber i stedet for tanken om, at vi alle er ens. Derfor er vi ikke kun en lokalbank i geografisk forstand men også i handlinger og værdier. Vi er en relationsbank. En bank, der arbejder for individet ved også at arbejde for fællesskaberne, og en bank, der indgår i fællesskab med sine kunder. Rødderne har vi på Djursland, hvor vi også har hovedkontor.
Udviklingen oplever vi i hele markedsområdet, og væksten er vigtig for os - samtidigt med at vi kærer os om det nære og om bankens trofaste kunder i hele markedsområdet. Kunder i Djurslands Bank er forskellige - og vi møder dem til møder, i telefonen, via mails, til onlinemøder, ude i bybilledet, i den lokale idrætsforening, ved vores populære kaffebil, til VærdiPlus-arrangementer - og mange andre steder.
Privatkunder I 63.844
Antallet af privatkunder er steget med 4,5% over 12 måneder
Erhvervskunder I
5.441
Antallet af erhvervskunder er steget med 7,8% over 12 måneder
Aktionærer I
22.428
Antallet af aktionærer er steget med 1,5% over 12 måneder
Filialer I 16 Medarbejdere I 246
Indholdsfortegnelse
Direktionens forord
| Brev til aktionærerne | 04 | |
|---|---|---|
| Ledelsesberetning | ||
| Finansielt overblik 1. halvår 2025 | 06 | |
| 1. halvårsberetning 2025 | 07 | |
| Påtegning | ||
| Ledelsens påtegning | 12 | |
| Halvårsregnskab | ||
| Resultat- og totalindkomstopgørelse | 13 | |
| Balance | 14 | |
| Egenkapitalopgørelse | 15 | |
| Kapitalopgørelse | 16 | |
| Noter | 17 |
Bankens afdelinger
Afdelinger 27
Noteoversigt
| Note 1 | Nøgletal ultimo 1. halvår | 17 |
|---|---|---|
| Note 2 | Renteindtægter | 18 |
| Note 3 | Renteudgifter | 18 |
| Note 4 | Gebyrer og provisionsindtægter | 18 |
| Note 5 | Kursreguleringer | 18 |
| Note 6 | Udgifter til personale og administration | 19 |
| Note 7 | Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 20 |
| Note 8 | Udlån og andre tilgodehavender til amortiserede kostpris | 20 |
| Note 9 | Obligationer til dagsværdi | 21 |
| Note 10 | Aktier til dagsværdi | 21 |
| Note 11 | Resultat og kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 21 |
| Note 12 | Aktiver tilknyttet puljeordninger | 21 |
| Note 13 | Indlån og anden gæld | 21 |
| Note 14 | Udstedte obligationer | 22 |
| Note 15 | Nedskrivninger og hensættelser til tab | 22 |
| Note 16 | Efterstillede kapitalindskud | 24 |
| Note 17 | Eventualforpligtelser | 25 |
| Note 18 | Transaktioner med nærtstående parter | 25 |
| Note 19 | Anvendt regnskabspraksis | 26 |
| Note 20 | Regnskabsmæssige skøn | 2 6 |
Kære aktionær
Jeg har glædet mig til at lave en status over det første halve år af 2025. Der sker mange ting ude i verden omkring os, og ofte er det svært at gisne om, hvilken betydning politisk uro og krigshandlinger i andre lande har af betydning for os her i Danmark. Og ikke mindst hvilken betydning det har for den almindelige danskers hverdag, for danske virksomheder og, i vores egen lille andedam, for driften af Djurslands Bank.
Som jeg ser det nu, så påvirker verdens uro ikke bankens drift markant. Vi ser, at bankens kunder generelt har en god bonitet og således en fornuftig økonomi til at stå imod udfordringer af forskellig art. Der opstår også mange muligheder, og det ser vi bankens kunder gribe og nyde godt af. Uroligheder og usikkerheder kræver en solid bank, og jeg kan se på de resultater, vi kan fremvise i banken, at vores rådgivere lykkes rigtigt godt med at hjælpe kunderne på bedst mulig vis.
Det er yderst vigtigt, at vi som stærk lokalbank hele siden optimerer og står stærkt. Det kræver en solid bank – og det er Djurslands Bank heldigvis. I forbindelse med bankens halvårsregnskab udvider vi derfor vores ledelsesmæssige skøn lidt for at stå endnu mere forsigtigt på banen.
Gode kundeoplevelser
På de interne linjer i banken er jeg efter godt to år i spidsen for Djurslands Bank fortsat en stolt og ydmyg direktør. Stolt over at have 250 kolleger, som gør det rigtigt godt og som hver eneste dag går på arbejde for at gøre en god indsats for bankens kunder. Og ydmyg over at de mange indsatser, som vi sætter i gang, bliver belønnet med et godt samarbejde med eksisterende kunder samt en fortsat tilgang af nye kunder.
Det er rigtigt vigtigt for os at give vores kunder gode oplevelser, uanset om det er til kundemøder, eller når de møder os andre steder. Dét at vælge bank i dag handler ekstremt meget om tillid og om at imødekomme kundernes behov. Jeg er ikke bleg for at sige, at det er vi bare rigtigt gode til her i banken. Det handler kort og godt om at skabe merværdi for vores kunder, og det gælder uanset om det er en privatkunde, en erhvervskunde eller en Private Banking kunde.
Det vigtige kundekendskab
Som alle andre banker får vi løbende besøg af Finanstilsynet. I december 2024 var der for første gang tale om en ordinær inspektion målrettet forebyggelse af hvidvask og terrorfinansiering, og i juni måned modtog vi den endelige redegørelse. Kort ridset op fik vi en række påbud, som primært handler om processer for at sikre endnu bedre bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering. Vi gør det godt i dag, men vi skal gøre det en tand bedre.
Bekæmpelse af hvidvask og terrorfinansiering er et utroligt vigtigt område, som vi bakker meget op om, og kendskabet til vores kunder er – ligesom for alle andre banker – af helt afgørende betydning. Vi tager naturligvis påbuddene til efterretning og er i fuld gang med, i samarbejde med Bankdata, at justere vores processer og forretningsgange i henhold hertil.
Der er ingen tvivl om, at man som kunde i et dansk pengeinstitut nogle gange godt kan føle, at man skal gøre rede for rigtigt mange oplysninger af personlig karakter – og den helt klare grund er, vi som bank naturligvis skal følge lovgivningen blandt andet på kreditområdet og på bekæmpelsen af hvidvask og terrorfinansiering, som vi i banken vægter meget tungt. Det er med til at sikre et sundt samfund og en tilsvarende sund kreditkultur, så det kan lade sig gøre f.eks. at låne penge til en ny bil, optage et realkreditlån til drømmehuset eller måske få lavet andre finansieringsaftaler.
En sund aktiekultur er godt for bankens fremtid
Som aktionær i Djurslands Bank har du formentligt et vågent øje på aktiemarkederne, og man må sige, at årets første seks måneder har været positivt for bankens aktie, som i perioden steg cirka 12%. Derudover har vi udbetalt et udbytte på 30 kroner så afkastet de seneste 6 mdr. i en meget urolig tid har været 20,4%. I 2023 var afkastet til jer aktionærer, inkl. udbytte, 29,5% og i 2024 32,3%. Alt i alt et attraktivt afkast de senere år.
Djurslands Bank har generelt set en sund og aktiv aktiekultur med både en medarbejderaktieordning, hvor ansatte kan blive medejere og få del i bankens fremtidige indtjening, en udbyttepolitik, hvor der i 2025 blev udbetalt 30 kr. pr. aktie – svarende til 32,8 % af nettooverskuddet samt et aktietilbagekøbsprogram, hvor banken tilbagekøber egne aktier for op til 35 mio. kr. i perioden 1. september 2024 til 31. august 2025. Dette sker både for at reducere aktiekapitalen og understøtte medarbejderaktieordningen.
At banken derudover pr. 1. januar 2025 rykkede fra SmallCap til MidCap-segmentet er et helt klart udtryk for, at bankens markedsværdi er vokset og måske også med til at likviditeten i aktien er steget
Vi ses til kundedag
Vi er altså en solid bank med en god vækst og et godt kapitalgrundlag, og vi skal og vil fortsat være en selvstændig og lokal bank, hvilket kræver en god indtjening, så vi kan investere i bl.a. medarbejdertrivsel og gode kundeoplevelser.
Jeg glæder mig derfor også over de mange tilbud og arrangementer, vi tilbyder vores kunder - det er f.eks. bankens aktionærmøde, hvor vi i år havde besøg af de meget underholdende komikere fra "Specialklassen", det er det store årlige Stand Up arrangement i Aarhus, hvor vi gav cirka 1.000 unge mennesker en sjov aften, og det er de mange forskellige arrangementer og netværksmøder for vores erhvervskunder og samarbejdspartnere.
Til efteråret inviterer vi igen i år til en kundedag for alle med lyst til en rigtig hyggelig familiedag – jeg er overbevist om, at vi får en sjov dag i Ree Park på Djursland søndag 14. september. Vi sender invitationer ud til kundedagen senere i august.
God fornøjelse med læsningen af halvårsrapporten.
Venlig hilsen
Sigurd Bohlbro Simmelsgaard Administrerende direktør, CEO
Ledelsesberetning
Finansielt overblik 1. halvår 2025
| Resultatopgørelsesposter 1. halvår | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Netto rente- og gebyrindtægter | 344,9 | 329,5 | 303,9 | 244,0 | 195,7 |
| Driftsudgifter ¹ | 193,2 | 173,3 | 161,9 | 146,6 | 138,7 |
| - Herunder udgifter til personale og administration | 189,9 | 169,0 | 157,1 | 141,4 | 133,4 |
| Resultat før nedskrivninger, kursreguleringer og skat | 151,9 | 156,8 | 142,4 | 97,8 | 57,3 |
| Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender | -1,2 | -4,4 | 9,8 | 3,6 | -12,4 |
| Kursreguleringer | -15,2 | 1,7 | 7,3 | -42,6 | -9,1 |
| Resultat før skat | 137,9 | 162,9 | 139,9 | 51,7 | 60,6 |
| Resultat | 101,7 | 120,0 | 105,5 | 42,7 | 46,7 |
¹ Udgifter til personale og administration, af- og nedskrivninger på anlægsaktiver og andre driftsudgifter.
| Balanceposter ultimo 1. halvår | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 |
|---|---|---|---|---|---|
| Udlån | 5.640 | 4.988 | 4.343 | 4.455 | 3.938 |
| Indlån | 10.397 | 9.076 | 8.256 | 7.801 | 7.560 |
| Indlån i puljeordninger | 3.276 | 2.946 | 2.455 | 2.319 | 2.422 |
| Egenkapital | 1.787 | 1.647 | 1.478 | 1.311 | 1.219 |
| Aktiver i alt | 16.173 | 14.299 | 12.729 | 11.933 | 11.791 |
| Garantier mv. | 2.688 | 1.944 | 2.132 | 3.418 | 3.564 |
| Nøgletal ultimo 1. halvår | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kernekapitalprocent | % | 19,9 | 21,9 | 21,1 | 18,1 | 17,4 |
| Kapitalprocent | % | 21,2 | 24,2 | 23,7 | 18,9 | 18,3 |
| NEP-kapitalprocent | % | 23,9 | 25,5 | 25,0 | 20,2 | 19,6 |
| Solvensbehov | % | 9,7 | 9,4 | 9,5 | 9,4 | 9,5 |
| Egenkapitalforrentning før skat p.a. ¹ | % | 15,5 | 20,0 | 19,5 | 7,9 | 10,1 |
| Indtjening pr. omkostningskrone ² | 1,72 | 1,96 | 1,81 | 1,34 | 1,48 | |
| Liquidity Coverage Ratio (LCR) | % | 491 | 473 | 528 | 352 | 363 |
| Periodens nedskrivningsprocent | % | 0,0 | -0,1 | 0,1 | 0,0 | -0,2 |
| Udlån i forhold til egenkapitalen | 3,2 | 3,0 | 2,9 | 3,4 | 3,2 | |
| Børskurs/indre værdi pr. aktie | 0,96 | 0,86 | 0,72 | 0,67 | 0,80 | |
| Børskurs pr. aktie | kr. | 644 | 525 | 396 | 328 | 364 |
¹ Beregnet udfra gennemsnitlig egenkapital.
² Netto rente- og gebyrindtægter, andre driftsindtægter/omkostninger til personale og administration, af- og nedskrivninger på anlægsaktiver og andre driftsudgifter.
Ledelsesberetning
Halvårsberetning 2025
Tilfredsstillende 1. halvår
De første seks måneder af 2025 er stort set startet som forventet. Resultat før skat blev på 137,9 mio. kr., hvilket er lidt højere end forventet, men et fald på 15,1% i forhold til 1. halvår 2024. Faldet skyldes primært en forventet faldende udvikling i nettorenterne samt øgede udgifter til personale og IT.
Bankens resultat før nedskrivninger, kursreguleringer og skat er faldet med 2,9% i forhold til 1. halvår 2024. Udviklingen skyldes primært følgende:
- Nettorenter falder med 19,8 mio. kr. (-9,8%)
- Udbytte af aktier mv. stiger med 21,8 mio. kr. (79,4%)
- Netto gebyr- og provisionsindtægter stiger med 13,4 mio. kr. (13,4%)
- Udgifter til personale og administration stiger med 20,8 mio. kr. (12,3%)
Resultatet før skat for 1. halvår 2025 forrenter den gennemsnitlige egenkapital med 15,5% p.a., hvilket vurderes som tilfredsstillende af bankens bestyrelse.
Banken har i første og 2. kvartal haft et højere aktivitetsniveau med boligkøbsfinansiering end forventet og har fortsat en tilfredsstillende tilgang af nye privat- og erhvervskunder.
Bankens samlede forretningsomfang er i 2. kvartal steget 5,7% til 22.001 mio. kr. Stigningen skyldes tilgang i både udlån, indlån og garantier. Sammenholdes forretningsomfanget med samme tidspunkt i 2024, så er det steget med 3.047 mio. kr., svarende til en stigning på 16,1%.
Netto rente- og gebyrindtægter
Netto rente- og gebyrindtægter udgør 344,9 mio. kr., hvilket er 15,4 mio. kr. højere end i samme periode året før, svarende til 4,7%. I 2. kvartal er stigningen 29,6%, hvilket hovedsageligt skyldes større udbytte fra sektoraktier. Nettorenterne falder med 9,8%, og netto gebyrer og provisionsindtægter stiger med 13,4%. Ændringerne i indtjeningssammensætningen kan primært henføres til de markante fald i rentemiljøet efter Nationalbanken har gennemført otte rentenedsættelser fra 7. juni 2024 til 6. juni 2025 efter nogle år med rentestigninger.
Dette har ligeledes en væsentlig påvirkning på forrentning af bankens overskudslikviditet, som er ca. 6,5 mia. kr. Indskudsbevisrenten i Nationalbanken er faldet med 1,75 procentpoint sammenlignet med samme periode sidste år, og den gennemsnitlige forrentning af bankens obligationsbeholdning er i samme periode faldet med 1,33 procentpoint.
Der er en øget indtjening, som primært kan henføres til følgende poster:
- Renteudgifter på indlån falder med 21,2 mio. kr.
- Stigning i udbytte fra primært sektoraktier med 21,8 mio. kr.
- Stigning i netto gebyr- og provisionsindtægter på 13,4 mio. kr. primært som følge af den øgede aktivitet på boligkøbsfinansiering.
Modsat trækker følgende poster ned:
- Renteindtægter på udlån falder med 13,6 mio. kr.
- Renteindtægter på obligationer falder med 18,1 mio. kr.
- Renteindtægter på indestående i Nationalbanken falder med 8,7 mio. kr.
Driftsudgifter
De samlede driftsudgifter udgør 193,2 mio. kr., hvilket er 19,9 mio. kr. højere (11,5%) i forhold til samme periode i 2024 men 1,8 mio. kr. lavere end seneste kvartal.
Af årets stigning vedrører 7,1 mio. kr., svarende til 4,1 procentpoint, driften af bankens nye afdeling i Højbjerg, som blev etableret i anden halvdel af 2024. Udgiften vedrører personale, IT, markedsføring, husleje og afskrivninger. Herudover er der udgiftsført engangsbeløb til fratrædelsesgodtgørelser på 3,2 mio. kr. Omkostningsstigning ekskl. Højbjerg og engangsbeløb er 5,5%.
Figur 1 Kvartalsresultater Mio. kr.
| 2025 | 2024 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | |
| Nettorenteindtægter | 90,8 | 90,9 | 97,1 | 97,9 | 99,5 | 102,1 |
| Udbytte af aktier m.v. | 48,0 | 1,3 | 0,0 | 0,0 | 26,9 | 0,6 |
| Netto gebyr- og provisionsindtægter |
55,9 | 58,0 | 52,9 | 55,2 | 48,5 | 52,0 |
| Nettorenter- og gebyrindtægter | 194,7 | 150,2 | 150,2 | 153,1 | 174,8 | 154,7 |
| Driftsudgifter | 95,7 | 97,5 | 94,3 | 82,3 | 86,0 | 87,3 |
| Resultat før nedskrivninger, kursreguleringer og skat |
99,0 | 52,9 | 67,8 | 70,8 | 89,0 | 67,8 |
| Nedskrivninger på udlån m.v. | 4,4 | -3,2 | 5,8 | 3,5 | -0,2 | -4,2 |
| Kursreguleringer | -35,4 | 20,2 | 9,6 | 26,7 | -12,2 | 13,9 |
| Resultat før skat | 61,5 | 76,4 | 70,4 | 94,0 | 76,9 | 86,0 |
Figur 2 Fordeling af netto rente- og gebyrindtægter
Stigningen skyldes primært:
- Øgede personaleudgifter på 12,6 mio. kr., som følge af en stigning i antallet af ansatte med 14,6 samt overenskomstmæssige lønstigninger.
- Øgede IT-udgifter på 4,2 mio. kr. som følge af de fortsat stigende reguleringskrav og udvikling af digitale løsninger til kunder og interne arbejdsprocesser.
Kursreguleringer
Kursreguleringer af værdipapirer og valuta m.v. udgør en udgift på 15,2 mio. kr. mod en indtægt på 1,7 mio. kr. i samme periode sidste år.
Kursreguleringerne kan fordeles på følgende poster:
- Obligationer på 0,7 mio. kr.
- Sektoraktier på -17,7 mio. kr. (Består primært af DLR, PRAS og BankInvest).
- Børsnoterede aktier på -1,0 mio. kr.
- Valuta og finansielle instrumenter på 2,8 mio. kr.
Den væsentligste årsag til udviklingen skyldes, at kursreguleringerne på sektoraktier er 12,2 mio. kr. lavere i 1. halvår 2025 end samme periode sidste år. Det skyldes primært, at udbytteudbetalingerne fra sektoraktierne udgør 48,8 mio. kr. i 1. halvår 2025 mod 27,0 mio. kr. i samme periode sidste år.
Nedskrivninger og hensættelser til tab
Halvårets nedskrivninger udgør en indtægt på 1,2
mio. kr. mod en indtægt på 4,4 mio. kr. i samme periode i år 2024.
Banken har med baggrund i den vurderede tabsrisiko på både privat- og erhvervsengagementer forhøjet det ledelsesmæssige skøn fra 75 mio. kr. til 80 mio. kr. Det ledelsesmæssige skøn er udtryk for ledelsens vurdering af en potentiel større risiko på bankens engagementer end de historiske data giver belæg for. Det ledelsesmæssige skøn er foretaget ud fra de potentielle risici som følge af et risikobillede præget af geopolitisk usikkerhed, internationale konflikter og en makroøkonomisk situation med toldkrig og egentlig afmatning hos en række store samhandelspartnere som Tyskland og Sverige. I det ledelsesmæssige skøn indgår desuden de potentielle risici vedrørende klima og krav til klimatilpasning for landbrugssegmentet samt effekterne af boligskatteordningen og det aktuelle renteniveau for privatsegmentet.
Der er mindre forskydninger i bankens nedskrivninger og hensættelser i stadie 1 og stadie 2-normal, der samlet stiger med 3,9 mio. kr. i forhold til ultimo år 2024. Nedskrivninger og hensættelser i stadie 2-svag stiger med 7,1 mio. kr. Nedskrivninger og hensættelser i stadie 3 falder med 7,2 mio. kr. Renteindtægter på OIK-engagementer samt reguleringer for direkte tab og indgåede beløb på tidligere afskrevne fordringer udgør en indtægt på 5,2 mio. kr. i 2. kvartal 2025.
Akkumulerede individuelle nedskrivninger og hensættelser i stadie 3 udgør 113,7 mio. kr., Ultimo 1. halvår 2025, mens akkumulerede nedskrivninger og hensættelser i stadie 1, stadie 2-normal og stadie 2-svag udgør 166,4 mio. kr. Det ledelsesmæssige skøn indgår i nedskrivningerne i stadie 2-normal og stadie 2-svag.
Ultimo 1. halvår 2025 udgør bankens samlede akkumulerede nedskrivninger og hensættelser 280,1 mio. kr. Akkumulerede nedskrivninger og hensættelser på udlån og garantier udgør 3,4% af den samlede udlåns- og garantiportefølje.
Rentenulstillede engagementer udgør Ultimo 1. halvår 2025 6,2 mio. kr.
Kreditformidling
Den samlede kreditformidling er pr. 30. juni på 29,9 mia. kr. Udover bankens udlån på 5,6 mia. kr. består bankens kreditformidling af realkreditlån via Totalkredit lån på 20,5 mia. kr. og DLR Kredit lån på 3,8 mia. kr. Det er en stigning på 2,9 mia. kr. sammenlignet med samme tidspunkt sidste år eller 10,6%. I dette års 2. kvartal er kreditformidlingen steget med 586 mio. kr. eller 2,0%.
Udlånet er steget med 13,1% sammenlignet med samme tidspunkt sidste år. I 2. kvartal er udlånet steget med 1,0%.
På privatkundeområdet er stigningen på udlån 11,7% sammenlignet med samme tidspunkt sidste år og 4,9% for 2. kvartal 2025. På erhvervskundeområdet er stigningen på 14,3% sammenlignet med samme tidspunkt sidste år og -3,1% for dette års 2. kvartal.
Aktiver under forvaltning
Udover bankens indlån forvalter banken pensionsordninger via pensionsselskaber og investeringer via investeringsforeninger og
Figur 3 Kreditformidling ultimo kvartalet
| Mio. kr. | |||
|---|---|---|---|
| ---------- | -- | -- | -- |
| 2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | |
| Udlån | 5.640 | 5.583 | 5.436 | 5.279 | 4.988 | 4.929 |
| Total Kredit | 20.523 | 20.139 | 19.644 | 19.129 | 18.575 | 18.150 |
| DLR kredit | 3.774 | 3.629 | 3.590 | 3.547 | 3.513 | 3.376 |
| Total | 29.937 | 29.351 | 28.670 | 27.955 | 27.076 | 26.455 |
Figur 4 Udvikling i udlån fordelt på privat og erhverv ultimo hvert kvartal ¹
| Mio. kr. | |
|---|---|
| 2025 | 2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | ||
| Privat | 4.069 | 3.950 | 3.879 | 3.755 | 3.642 | 3.532 | |
| Erhverv | 1.872 | 1.931 | 1.856 | 1.822 | 1.637 | 1.689 |
¹ Opgjort før nedskrivninger og amortiserede gebyr.
individuelle værdipapirer. Forvaltningen af disse er steget med 1,2% (112 mio. kr.) til 9.137 mio. kr. sammenlignet med samme tidspunkt sidste år. Stigningen i 2. kvartal udgør 2,2% (199 mio. kr.). Indlån (ekskl. puljer) er steget med 14,6% (1.321 mio. kr.) til 10.397 mio. kr. i forhold til samme tidspunkt sidste år. Stigningen i 2. kvartal udgør 5,4% (529 mio. kr.). Puljer er steget med 11,2% (330 mio. kr.) til 3.276 mio. kr. sammenlignet med samme tidspunkt sidste år. Stigningen i 2. kvartal udgør 3,7% (117 mio. kr.).
Likviditet
Banken finansierer sit udlån med traditionelt indlån fra egne kunder samt egenkapital, så banken er uafhængig af større enkeltindskud og finansiering fra professionelle udbydere. Banken har ultimo juni 2025 et betydeligt indlånsoverskud på ca. 4,8 mia. kr.
Bankens likviditet udgør i forhold til LCR kravet (Liquidity Coverage Ratio) 491,0% og er dermed væsentligt over lovkravet på 100%.
Egenkapital
Bankens egenkapital udgør primo året 1.773 mio. kr. Efter tillæg af periodens resultat, udbetaling af udbytte for 2024 samt regulering for til- og afgange på egne aktier udgør egenkapitalen 1.786 mio. kr. ultimo juni 2025.
Kapitalgrundlag
Bankens kernekapital udgør 19,9%. Kapitalgrundlaget udgør 1.580 mio. kr., og kapitalprocenten er ultimo juni på 21,2% mod 22,9% ultimo 2024. Faldet i kapitalprocenten på 1,7 procentpoint skyldes primært den samlede stigning i risikoeksponeringerne siden ultimo 2024 på 763 mio. med
følgende fordeling:
- Kreditrisikoen stiger 976 mio. kr. primært grundet vækst i udlån og garantier på henholdsvis 204 mio. kr. og 802 mio. kr., samt påvirkning fra implementeringen af CRR3 reglerne primo 2025.
- Markedsrisikoen stiger 28 mio. kr.
- Operationel risiko falder 241 mio., hvilket primært skyldes implementering af CRR3 reglerne primo 2025.
Udviklingen i kapitalprocenten er i tråd med bankens målsætning, politik og historik. Bankens eget beregnede solvensbehov er opgjort til 9,7%.
NPE (non-performing exposures) reglerne indebærer, at nødlidende eksponeringer inden for en periode på maksimalt 10 år skal fradrages fuldt ud i den egentlige kernekapital. Fradraget skal enten ske som nedskrivninger på eksponeringen eller som fradrag i kernekapitalen. Fradraget i den egentlige kernekapital udgør 44,9 mio. kr. ultimo juni 2025 mod 43,1 mio. kr. ultimo 2024.
NEP-kravet (krav til nedskrivningsegnede passiver) består, ud over solvensbehovet, af et rekapitaliseringsgulv og et rekapitaliseringstillæg, hvor summen af de to sidstnævnte betegnes NEP-tillægget. Finanstilsynet har fastsat bankens samlede NEP-krav til 14,4% i 2025. Finanstilsynet genberegner og fastsætter NEP-kravet én gang årligt. NEP-kravet blev implementeret som led i genopretning af pengeinstitutter og er et krav til, at visse passiver kan gældskonverteres til aktiekapital / bail-in.
Efter indstilling fra Det Systemiske Risikoråd aktiverede erhvervsministeren med virkning fra 30. juni 2024 en systemisk buffer på 7% for eksponeringer mod ejendomsselskaber. Det medfører, at bankens samlede kapitalkrav består af NEP-kravet, kapitalbevaringsbuffer, konjunkturbuffer og systemisk kapitalbuffer på ejendomsselskaber på i alt 19,9% mod en faktisk NEP-kapitalprocent på 23,9%. Det giver en overdækning på 4,0% svarende til ca. 300 mio. kr.
Som led i bankens løbende kapitalplanlægning blev der udstedt 100 mio. kr. Senior Non-Preferred obligationer (Tier 3) pr. 23. juni 2025. Udstedelsen har en løbetid på 7,5 år, med mulighed for indfrielse efter 4,5 år. Samtidig blev der førtidsindfriet 75 mio. kr. Senior Non-Preferred obligationer (Tier 3) pr. 23. juni 2025, hvilket er et år før endelig forfald. Indfrielsen skete efter forudgående tilladelse fra Finanstilsynet. Udstedelsen og indfrielsen er offentliggjort via fondsbørsmeddelelse 25/2025 af 14. maj 2025.
Kapitalplanen vil løbende blive revurderet i forhold til ændrede krav samt den faktiske udvikling i bankens forretningsomfang.
Banken foretager løbende vurderinger af kapitalbehovet ved hjælp af bl.a. stresstests. For yderligere oplysninger og uddybning heraf henvises til djurslandsbank.dk/risikorapport2024, hvor den samlede rapportering af bankens kapitalbehov fremgår.
På bankens generalforsamling 18. marts 2025 fik bestyrelsen generalforsamlingens bemyndigelse til at optage yderligere kapital inden for en ramme på op til 150 mio. kr. Herudover har ban-
Figur 5 Aktiver under forvaltning ultimo kvartalet
| Mio. kr. | |
|---|---|
| 2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 |
| 10.397 | 9.868 | 9.444 | 9.368 | 9.076 | 8.694 |
| 3.276 | 3.159 | 3.201 | 3.016 | 2.946 | 2.835 |
| 850 | 808 | 775 | 731 | 699 | 663 |
| 3.384 | 3.315 | 3.295 | 3.233 | 3.155 | 3.100 |
| 4.903 | 4.815 | 4.836 | 4.994 | 5.171 | 5.013 |
| 22.810 | 21.965 | 21.551 | 21.342 | 21.047 | 20.305 |
| 2024 |
Figur 6 Indlånsoverskud
| Mio. kr. | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||||
| Q2 | Q1 | Q4 | Q3 | Q2 | Q1 | |
| Indlån | 10.397 | 9.868 | 9.444 | 9.368 | 9.076 | 8.694 |
| Udlån | 5.640 | 5.583 | 5.436 | 5.279 | 4.988 | 4.929 |
| Indlånsoverskud | 4.757 | 4.285 | 4.008 | 4.089 | 4.088 | 3.765 |
Figur 7 Bankens samlede kapitalkrav ultimo
| 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| NEP- krav | 14,4% | 14,0% | 14,0% |
| Konjunkturbuffer | 2,5% | 2,5% | 2,5% |
| Kapitalbevaringsbuffer | 2,5% | 2,5% | 2,5% |
| Systemisk kapitalbuffer ejendomsselskaber | 0,5% | 0,4% | 0,4% |
| Kapitalkrav | 19,9% | 19,4% | 19,4% |
| Internt komforttillæg | 3,0% | 3,0% | 3,0% |
| Kapitalkrav inkl. internt komforttillæg | 22,9% | 22,4% | 22,4% |
Figur 8 Bankens kapitalopgørelse ultimo
| 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |
|---|---|---|---|
| Kernekapitalprocent | 19,9% | 21,9% | 21,4% |
| Supplerende kapital (Tier 2) | 1,3% | 2,3% | 1,5% |
| NEP- Seniorkapital (Tier 3) | 2,7% | 1,3% | 2,6% |
| NEP-kapitalprocent | 23,9% | 25,5% | 25,5% |
kens bestyrelse i henhold til bankens vedtægter en bemyndigelse indtil 1. marts 2030 at udvide aktiekapitalen med indtil 27 mio. kr. i én eller flere emissioner.
Aktionærer
Vi har et ønske om, at en stor del af bankens kunder også er aktionærer i banken, så kunderne har fælles interesser med ejerne og på denne måde bakker op om en stærk lokalbank med en stærk aktiekultur.
Antallet af navnenoterede aktionærer udvikler sig positivt og ultimo 1. halvår 2025 har banken 22.428 aktionærer, hvoraf ca. 90% er kunder i banken. Ultimo 1. halvår 2024 havde banken 22.087 aktionærer, en vækst på 1,5%. Banken har ingen aktionærer med en meddelt ejerandel på over 5% af bankens aktiekapital.
Ultimo 1. halvår 2025 udgjorde bankens beholdning af egne aktier 33.279 stk., svarende til 21,4 mio. kr. eller 1,2% af bankens aktiekapital.
Bankens bestyrelse har iværksat et aktietilbagekøbsprogram på op til 35 mio. kr. med to formål. Henholdsvis op til 25 mio. kr. med henblik på annullering af disse på en senere generalforsamling og op til 10 mio. kr. til brug for en medarbejderaktieordning. Den samlede ramme er fratrukket kapitalgrundlaget ultimo 1. halvår 2025.
De nærmere betingelser for det igangværende aktietilbagekøbsprogram fremgår af fondsbørsmeddelelse 10/2024 af 16. august 2024.
Nyvalg til repræsentantskabet
På bankens generalforsamling 18. marts 2025 blev der valgt tre nye medlemmer til bankens repræsentantskab:
- Finn Damgaard, Skanderborg, Selvstændig, Damgaard Ejendomme SKB A/S.
- Helene Lindholm, Hinnerup.
- Niels Ole Birk, Allingåbro, Bygningsansvarlig, Hospice Djursland.
Ændringer i bestyrelsen
På repræsentantskabsmødet afholdt 18. marts 2025 blev Ejner Søby, Klaus Skovsen og Merete Hoe genvalgt til endnu en toårig periode i bestyrelsen.
Efter generalforsamlingen konstituerede bestyrelsen sig. Ejner Søby fortsætter som formand for bestyrelsen, Mikael Lykke Sørensen som næstformand, og Klaus Skovsen som formand for revisions- og risikoudvalget.
I andet kvartal fratrådte Helle Bærentsen sin stilling som filialdirektør i banken og udtrådte i den forbindelse af bestyrelsen som medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem. I overensstemmelse med gældende regler og valgprocedure indtrådte erhvervschef Jesper Schousen den 14. maj 2025 som nyt medarbejdervalgt bestyrelsesmedlem. Jesper Schousen har hidtil fungeret som 1. suppleant og vil varetage posten i resten af valgperioden, der løber frem til 2026.
Finanstilsynets tilsynsdiamant pr. 30.06.2025 Banken har fokus på, at udviklingen og sammensætningen af bankens balance og vækst sker inden for de naturlige rammer, som den generelle økonomiske samfundsudvikling tilsiger. Banken overholder derfor også alle grænseværdierne i Finanstilsynets tilsynsdiamant.
Finanstilsynets inspektion på hvidvaskområdet
I december 2024 gennemførte Finanstilsynet en ordinær inspektion med fokus på bankens indsats mod hvidvask og terrorfinansiering. Inspektionen – som var bankens første på hvidvaskområdet - omfattede både Djurslands Bank og vores datacentral, Bankdata. Det var ligeledes første gang, Finanstilsynet gennemførte en så omfattende inspektion af Bankdata, og vi har siden modtaget den endelige redegørelse.
På baggrund af inspektionen har banken modtaget en række påbud, som omfatter overordnede governance processer samt mere detaljerede processer målrettet bankens overvågning og beskrivelse af kunderne. Vi tager påbuddene til efterretning og har iværksat en række konkrete tiltag – både internt og i samarbejde med Bankdata – for at sikre, at vi lever op til gældende krav og forventninger.
Det er vigtigt for os at understrege, at inspektionen har givet anledning til justeringer, men også bekræftet, at bankens arbejde på området generelt er af god kvalitet. Vi har fuld tillid til, at vores medarbejdere håndterer opgaven med den nødvendige omhu og ansvarlighed, og vi er godt i gang med at implementere de nødvendige forbedringer.
Finanstilsynets tilsynsdiamant pr. 30.06.2025
Store eksponeringer < 175% Djurslands Bank: 71,8%
Udlånsvækst < 20% Djurslands Bank: 13,1% Ejendomseksponering < 25% Djurslands Bank: 8,0%
Likviditetspejlemærke > 100% Djurslands Bank: 491%
Anvendt regnskabspraksis
Anvendt regnskabspraksis er uændret i forhold til den aflagte og reviderede årsrapport for 2024. For yderligere henvises til beskrivelsen i afsnittet "Anvendt regnskabspraksis" i årsrapporten for 2024 på side 97.
Strategi 2025
Banken fortsætter i 2025 med at gennemføre en række af de aktiviteter, der fremgår af bankens strategiplan, som dækker perioden frem til og med 2025.
- Banken fortsætter med at eksekvere på strategien, som vil give en yderligere udbygning og styrkelse af bankens koncept overfor unge kunder i UngBank.
- Et væsentligt aktivitetsområde for 2025 er under temaet "Excellent Erhvervsvækst", hvor målet er en øget vækst på erhvervsområdet.
- Fortsat udbygning af aktiviteter og værktøjer indenfor bankens strategiske hjørnesten på privatkundeområdet, konceptet Aktiv Kunderådgivning, Private Banking og Djurslands Bank som boligløsningernes bank.
- Strategiens løbende og aktuelle initiativer med henblik på at optimere processer og effektivisere banken fortsætter. Det understøttes både af fokus på muligheder for yderligere outsourcing, optimering af interne arbejdsprocesser og organisering
samt fokus på øget IT-udvikling, herunder en videreudvikling af mobil- og netbank i samarbejde med Bankdata. Det skal være nemt at være kunde i banken.
- Banken ønsker at skabe vækst via en organisk voksende og langsigtet større markedsandel i det primære markedsområde indenfor postnumrene 8000-8999 blandt andet via henvisninger fra ambassadører som f.eks kunder, aktionærer, samarbejdspartnere og medarbejdere i banken. Banken vil naturligvis fortsat vurdere på nye potentielle vækstområder for de kommende år.
- Det er en del af bankens strategi at være en lokalforankret bank i hele markedsområdet.
Banken er i gang med at genbesøge strategien. Der forventes ikke store ændringer i forhold til den kurs, som Djurslands Bank har fulgt de senere år. Vi vil fortsat have fokus på bankens kultur, værdier og løfter til interessenterne, ligesom vi vil have fokus på de strategiske kundegrupper og de "must win battles", der følger heraf.
I løbet af processen inddrages alle ledere og medarbejdere for at sikre den bedste mulige strategi, ejerskab, engagement og dermed sikre, at strategien kommer ud at leve i alle kroge af banken.
Forventninger til regnskabsåret 2025
I fondsbørsmeddelelse 3/2025 af 13. januar 2025
udmeldte banken et forventet resultat før skat i niveauet 230 til 270 mio. kr. Forventningen til resultatet byggede på et faldende renteniveau, som følge af rentenedsættelser fra Nationalbanken i 2024, samt øget konkurrence på både udlån og indlån.
Forventningerne er blevet indfriet i forhold til resultatet før skat, men grundet den fortsatte usikkerhed i forhold til rentemiljøet resten af året, samt konsekvensen heraf i forhold til udlånsporteføljen, har banken valgt at fastholde den tidligere udmeldte forventning til året.
Påtegning Ledelsens påtegning
Bestyrelsen og direktionen har dags dato behandlet og godkendt halvårsrapporten for 1. halvår 2025 for Djurslands Bank A/S.
Halvårsrapporten er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder Lov om finansiel virksomhed og bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter og fondsmæglerselskaber m.fl. Halvårsrapporten er herudover udarbejdet i overensstemmelse med danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle selskaber.
Ledelseberetningen indeholder en retvisende gennemgang af udviklingen i bankens
aktiviteter og økonomiske forhold samt en retvisende beskrivelse af de væsentligste risici og usikkerhedsfaktorer, som banken kan påvirkes af.
Vi anser den valgte regnskabspraksis for hensigtsmæssig og de fortagne regnskabsmæssige skøn for forsvarlige, således at halvårsrapporten giver et retvisende billede af bankens aktiver og passiver og finansielle stilling pr. 30. juni 2025, samt af resultatet af bankens aktiviteter for perioden 1. januar - 30. juni 2025.
Der er ikke foretaget revision eller review af halvårsrapporten.
Grenaa 15. august 2025
Direktion Sigurd Bohlbro Simmelsgaard Administrerende direktør, CEO
Bestyrelse
| Ejner Søby | Mikael Lykke Sørensen | ||
|---|---|---|---|
| Formand | Næstformand | ||
| Peter Kejser | Klaus Skovsen | Bente Østergaard Høg | Merete Hoe |
| Morten Svenningsen | Jesper Schousen | Anders Tækker Rasmussen | |
| Medarbejdervalgt | Medarbejdervalgt | Medarbejdervalgt | |
Resultat- og totalindkomstopgørelse (1.000 kr)
| Note | Resultatopgørelse | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|---|
| 2 | Renteindtægter | 223.430 | 264.623 | 522.345 |
| 3 | Renteudgifter | 41.695 | 63.043 | 125.718 |
| Netto renteindtægter | 181.735 | 201.580 | 396.627 | |
| Udbytte af aktier m.v. | 49.274 | 27.465 | 27.549 | |
| 4 | Gebyrer og provisionsindtægter | 125.821 | 112.947 | 232.866 |
| Afgivne gebyrer og provisionsudgifter | 11.927 | 12.482 | 24.244 | |
| Netto rente- og gebyrindtægter | 344.902 | 329.511 | 632.798 | |
| 5 | Kursreguleringer | -15.179 | 1.745 | 37.968 |
| Andre driftsindtægter | 179 | 498 | 803 | |
| 6 | Udgifter til personale og administration | 189.850 | 169.005 | 335.883 |
| Af- og nedskrivninger på materielle aktiver | 3.095 | 4.024 | 13.528 | |
| Andre driftsudgifter | 223 | 223 | 445 | |
| 15 | Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender m.v | -1.157 | -4.397 | -4.881 |
| 11 | Resultat af kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 0 | 0 | 747 |
| Resultat før skat | 137.889 | 162.899 | 327.341 | |
| Skat | 36.140 | 42.924 | 80.098 | |
| Periodens resultat | 101.749 | 119.976 | 247.243 |
| Totalindkomstopgørelse | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Periodens resultat jf. resultatopgørelsen | 101.749 | 119.976 | 247.243 |
| Ejendomsopskrivninger | 0 | 0 | -775 |
| Anden totalindkomst efter skat | 0 | 0 | -775 |
| Periodens totalindkomst | 101.749 | 119.976 | 246.468 |
Balance (1.000 kr)
| Note Aktiver |
1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Kassebeholdning og anfordringstilgodehavender hos centralbanker | 1.745.429 | 1.656.469 | 1.746.080 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 118.782 | 192.174 | 153.244 |
| Udlån og andre tilgodehavender til amortiseret kostpris | 5.640.014 | 4.987.928 | 5.436.092 |
| Obligationer til dagsværdi | 4.729.414 | 3.863.812 | 3.818.900 |
| Aktier m.v. | 367.344 | 361.020 | 379.409 |
| Kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 42.336 | 31.589 | 42.336 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | 3.276.029 | 2.945.570 | 3.200.678 |
| Grunde og bygninger, i alt | 68.216 | 82.045 | 68.944 |
| - Investeringsejendomme | 1.927 | 1.927 | 1.927 |
| - Domicilejendomme | 62.122 | 74.422 | 62.561 |
| - Domicilejendomme (Leasing) | 4.168 | 5.696 | 4.456 |
| Øvrige materielle aktiver | 13.210 | 13.083 | 15.172 |
| Udskudte skatteaktiver | 8.979 | 11.299 | 8.979 |
| Andre aktiver | 149.443 | 140.259 | 173.291 |
| Periodeafgrænsningsposter | 13.689 | 13.494 | 8.881 |
| Aktiver i alt | 16.172.886 | 14.298.741 | 15.052.006 |
| Note | Passiver | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Gæld til kreditinstitutter og centralbanker | 74 | 793 | 93 | |
| 13 | Indlån og anden gæld | 10.396.819 | 9.076.495 | 9.443.566 |
| Indlån i puljeordninger | 3.276.029 | 2.945.570 | 3.200.678 | |
| 14 | Udstedte obligationer til amortiseret kostpris | 199.294 | 74.703 | 174.283 |
| Aktuelle skatteforpligtelser | 23.306 | 29.765 | 3.809 | |
| Andre passiver | 368.283 | 353.501 | 337.270 | |
| Periodeafgrænsningsposter | 5.497 | 4.861 | 5.218 | |
| Gæld i alt | 14.269.302 | 12.485.688 | 13.164.917 | |
| Hensættelser til tab på garantier | 13.435 | 12.616 | 10.357 | |
| Andre hensatte forpligtelser | 3.872 | 3.839 | 3.911 | |
| 15 | Hensatte forpligtelser i alt | 17.307 | 16.456 | 14.268 |
| 16 | Efterstillede kapitalindskud | 99.553 | 149.314 | 99.453 |
| Efterstillede kapitalindskud i alt | 99.553 | 149.314 | 99.453 | |
| Aktiekapital | 27.000 | 27.000 | 27.000 | |
| Opskrivningshenlæggelser | 9.839 | 10.614 | 9.839 | |
| Lovpligtige reserver | 1.336 | 589 | 1.336 | |
| Overført overskud | 1.748.549 | 1.609.081 | 1.654.193 | |
| Foreslået udbytte | 0 | 0 | 81.000 | |
| Egenkapital i alt | 1.786.725 | 1.647.284 | 1.773.369 | |
| Passiver i alt | 16.172.886 | 14.298.741 | 15.052.006 | |
| 17 | Eventualforpligtelser | 2.688.377 | 1.943.813 | 1.886.529 |
Egenkapitalopgørelse (1.000 kr)
| Egenkapital primo 2024 | Aktiekapital | Opskrivnings henlæggelser ¹ |
Lovpligtige reserver ² |
Foreslået udbytte |
Overført overskud |
Total |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.2023 | 27.000 | 10.614 | 589 | 81.000 | 1.492.237 | 1.611.440 |
| Køb og salg af egne aktier, netto | -3.132 | -3.132 | ||||
| Udloddet udbytte | -81.000 | -81.000 | ||||
| Periodens resultat | 119.976 | 119.976 | ||||
| Egenkapital 30.06.2024 | 27.000 | 10.614 | 589 | 0 | 1.609.081 | 1.647.284 |
| Køb og salg af egne aktier, netto | -5.048 | -5.048 | ||||
| Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)³ | 4.641 | 4.641 | ||||
| Anden totalindkomst | -775 | -775 | ||||
| Periodens resultat | 747 | 81.000 | 45.519 | 127.267 | ||
| Egenkapital 31.12.2024 | 27.000 | 9.839 | 1.336 | 81.000 | 1.654.193 | 1.773.369 |
| Køb og salg af egne aktier, netto | -14.422 | -14.422 | ||||
| Udloddet udbytte | -81.000 | -81.000 | ||||
| Øvrige egenkapitalposteringer (medarbejderaktier)³ | 7.029 | 7.029 | ||||
| Periodens resultat | 101.749 | 101.749 | ||||
| Egenkapital 30.06.2025 | 27.000 | 9.839 | 1.336 | 0 | 1.748.549 | 1.786.725 |
Aktiekapital
Antal aktier 2.700.000 a nom. 10 kr.
| Egne aktier | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Antal egne aktier (stk.) | 33.279 | 17.176 | 17.881 |
| Børskurs (kr.) | 644 | 525 | 560 |
| Børsværdi udgør (t.kr.) | 21.432 | 9.017 | 10.013 |
| Andel af egne aktier (%) | 1,2 | 0,6 | 0,7 |
Aktionærer
Banken har ingen aktionærer med en meddelt aktieandel over 5%.
¹ Opskrivningshenlæggelser vedrører opskrivninger på domicilejendomme.
² Lovpligtige reserver vedrører opskrivningshenlæggelser på bankens datterselskab. ³ Djurslands Bank igangsatte 1. september 2024 et aktietilbagekøbsprogram henblik på nedsættelse af aktiekapital i banken med op til 25 mio.kr., samt etablering af medarbejderaktieordning med op til 10 mio. kr. Tilbagekøbsprogrammet løber frem til 31. august 2025. Tilbagekøbsprogrammet gennemføres i henhold til Safe-Harbour reguleringen. I perioden 1. september 2024 - 30. juni 2025 er der tilbagekøbt 33.679 aktier med en samlet transaktionsværdi på 20.548 t.kr. I samme periode udgør den samlede værdi af medarbejderaktieordningen 11.670 t.kr. Der er i perioden ikke foretaget nogen nedsættelse af aktiekapitalen.
Kapitalopgørelse (1.000 kr)
| Risikoeksponering | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Kreditrisiko | 5.972.243 | 4.500.315 | 4.995.826 |
| Markedsrisiko | 661.203 | 583.755 | 633.060 |
| Operationel risiko | 807.703 | 890.077 | 1.048.952 |
| Samlet risikoeksponering | 7.441.149 | 5.974.147 | 6.677.838 |
| Kapitalsammensætning | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Egenkapital | 1.786.725 | 1.647.284 | 1.773.369 |
| Heraf periodens resultat | 0 | -119.976 | 0 |
| Hensat til udlodning af udbytte | -34.595 | 0 | 0 |
| Heraf foreslået udbytte | 0 | 0 | -81.000 |
| Aktiverede udskudte skatteaktiver | -8.979 | -11.326 | -8.979 |
| Fradrag for handelsramme til egne aktier | -50.000 | -20.000 | -40.000 |
| Aktuel udnyttelse af handelsramme | 21.432 | 9.017 | 10.013 |
| Fradrag for utilstrækkelig dækning af misligholdte eksponeringer (NPE) | -44.939 | -26.118 | -43.116 |
| Andre fradrag | -19.605 | -14.444 | -15.204 |
| Ikke væsentlige kapitalandele i den finansielle sektor | -169.340 | -158.515 | -168.064 |
| Egentlig kernekapital (CET 1) | 1.480.699 | 1.305.922 | 1.427.019 |
| Kernekapital (Tier 1) | 1.480.699 | 1.305.922 | 1.427.019 |
| Supplerende kapital (Tier 2) | 99.553 | 149.314 | 99.453 |
| Ikke væsentlige kapitalandele i den finansielle sektor | 0 | -9.500 | 0 |
| Kapitalgrundlag | 1.580.252 | 1.445.736 | 1.526.472 |
| Senior Non-Preferred kapital (Tier 3) | 199.294 | 74.703 | 174.278 |
| NEP-kapitalgrundlag | 1.779.545 | 1.520.439 | 1.700.750 |
| Kapitalnøgletal | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Egentlig kernekapitalprocent | 19,9% | 21,9% | 21,4% |
| Kernekapitalprocent | 19,9% | 21,9% | 21,4% |
| Kapitalprocent | 21,2% | 24,2% | 22,9% |
| NEP-kapitalprocent | 23,9% | 25,5% | 25,5% |
Banken har pr. 30.06.2025 fået tilladelse af Finanstilsynet til at indregne periodens resultat i bankens kapitalgrundlag.
Noter (1.000 kr)
| 1. Nøgletal ultimo 1. halvår | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Solvens og kapital | ||||||
| Kernekapitalprocent | % | 19,9 | 21,9 | 21,1 | 18,1 | 17,4 |
| Kapitalprocent (solvens) | % | 21,2 | 24,2 | 23,7 | 18,9 | 18,3 |
| NEP-kapitalprocent | % | 23,9 | 25,5 | 25,0 | 20,2 | 19,6 |
| Indtjening | ||||||
| Egenkapitalforrentning før skat p.a.¹ | % | 15,5 | 20,0 | 19,5 | 7,9 | 10,1 |
| Egenkapitalforrentning efter skat p.a.¹ | % | 11,4 | 14,7 | 14,7 | 6,6 | 7,8 |
| Afkastningsgrad | % | 1,7 | 2,3 | 2,2 | 0,9 | 1,0 |
| Indtjening pr. omkostningskrone | 1,72 | 1,96 | 1,81 | 1,34 | 1,48 | |
| Basisindtjening pr. omkostningskrone ² | 1,79 | 1,90 | 1,88 | 1,67 | 1,41 | |
| Markedsrisiko | ||||||
| Renterisiko | % | 1,7 | 1,6 | 1,8 | 2,0 | 2,0 |
| Valutaposition - indikator 1 | % | 1,0 | 1,1 | 1,5 | 1,6 | 1,1 |
| Valutarisiko - indikator 2 | % | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
| Likviditet | ||||||
| Udlån plus nedskrivning ifht. indlån | % | 43,2 | 43,6 | 42,8 | 46,3 | 42,0 |
| Liquidity Coverage Ratio (LCR) | % | 491 | 473 | 528 | 352 | 363 |
| 1. Nøgletal ultimo 1. halvår | 2025 | 2024 | 2023 | 2022 | 2021 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Kreditrisiko | ||||||
| Summen af store eksponeringer ³ | % | 71,8 | 78,6 | 81,6 | 88,6 | 88,4 |
| Akkumuleret nedskrivningsprocent | % | 3,3 | 3,7 | 3,8 | 3,0 | 3,4 |
| Periodens nedskrivningsprocent | % | 0,0 | -0,1 | 0,1 | 0,0 | -0,2 |
| Periodens udlånsvækst | % | 3,8 | 4,1 | -7,2 | 6,2 | 6,2 |
| Udlån i forhold til egenkapitalen | 3,2 | 3,0 | 2,9 | 3,4 | 3,2 | |
| Aktieafkast | ||||||
| Resultat pr. aktie (á 10 kr.) | kr. | 37,7 | 44,4 | 39,1 | 15,8 | 17,3 |
| Indre værdi pr. aktie ⁴ | kr. | 670 | 614 | 549 | 487 | 454 |
| Børskurs/indre værdi pr. aktie | 0,96 | 0,86 | 0,72 | 0,67 | 0,80 | |
| Børskurs pr. aktie | kr. | 644 | 525 | 396 | 328 | 364 |
| Medarbejdere | ||||||
| Antal medarbejdere (heltid) | 239,5 | 224,9 | 218,0 | 205,5 | 201,2 |
¹ Beregnet udfra gennemsnitlig egenkapital.
² Netto rente- og gebyrindtægter og andre driftsindtægter / udgifter til personale og administration, af- og nedskrivninger på anlægsaktiver og andre driftsudgifter. ³ (Summen af de 20 største eksponeringer x 100)/(Egentlig kernekapital (CET1)).
⁴ Indre værdi beregnes som: egenkapital / (antal aktier - beholdning af egne aktier).
Noter (1.000 kr)
| 2. Renteindtægter | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 18.284 | 26.969 | 50.563 |
| Udlån og andre tilgodehavender | 154.459 | 168.079 | 334.028 |
| Obligationer | 46.966 | 65.066 | 128.515 |
| Afledte finansielle instrumenter i alt | 362 | 925 | 1.688 |
| - Rentekontrakter | 362 | 925 | 1.688 |
| Øvrige renteindtægter | 3.359 | 3.584 | 7.551 |
| Renteindtægter i alt | 223.430 | 264.623 | 522.345 |
| 3. Renteudgifter | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Kreditinstitutter og centralbanker | 50 | 148 | 240 |
| Indlån og anden gæld | 33.644 | 54.850 | 109.297 |
| Udstedte obligationer | 4.569 | 2.146 | 4.448 |
| Efterstillede kapitalindskud | 3.375 | 5.839 | 11.289 |
| Øvrige renteudgifter | 57 | 59 | 444 |
| Renteudgifter i alt | 41.695 | 63.043 | 125.718 |
| 4. Gebyrer og provisionsindtægter ¹ | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Værdipapirhandel og depoter | 28.150 | 25.511 | 54.130 |
| Betalingsformidling | 16.758 | 14.405 | 31.213 |
| Lånesagsgebyrer | 44.672 | 39.193 | 80.393 |
| Garantiprovision | 8.717 | 9.182 | 18.324 |
| Øvrige gebyrer og provisioner | 27.524 | 24.656 | 48.806 |
| Gebyrer og provisionsindtægter i alt | 125.821 | 112.947 | 232.866 |
¹ Afgivne gebyr- og provisionsudgifter er ikke fratrukket i ovenstående.
| 5. Kursreguleringer | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Obligationer | 742 | 1.289 | 16.413 |
| Aktier | -18.820 | -1.823 | 16.391 |
| Valuta | 2.847 | 2.337 | 5.282 |
| Rente- og aktiekontrakter samt afledte finansielle instrumenter | 52 | -58 | -118 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger | -9.659 | 223.167 | 386.111 |
| Indlån i puljeordninger | 9.659 | -223.167 | -386.111 |
| Kursreguleringer i alt | -15.179 | 1.745 | 37.968 |
Noter (1.000 kr)
| 6. Udgifter til personale og administration | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Vederlag til bestyrelse og repræsentantskab | 1.333 | 1.174 | 2.571 |
| Personaleudgifter | 112.022 | 99.496 | 195.080 |
| Øvrige administrationsudgifter | 76.496 | 68.336 | 138.233 |
| Udgifter til personale og administration i alt | 189.850 | 169.005 | 335.883 |
| Det gennemsnitlige antal beskæftigede i perioden | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Omregnet til heltid efter ATP-metoden | 247,8 | 236,4 | 240,6 |
| Omregnet til heltid efter arbejdstidsprocenter | 239,5 | 224,9 | 229,2 |
| Lønninger og vederlag - bestyrelse og repræsentantskab | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Fast vederlag | |||
| - Bestyrelse | 1.157 | 1.002 | 2.185 |
| - Repræsentantskab | 176 | 172 | 332 |
| I alt | 1.333 | 1.174 | 2.517 |
Redegørelse for sammenhængen mellem vederlaget, selskabsstrategi og relevante mål fremgår af bankens vederlagspolitik. Der ydes ikke honorar fra bankens datterselskab.
Grundet GDPR reglerne må direktionens og bestyrelsesmedlemmernes individuelle vederlag ikke længere fremgå af kvartalsrapporten. Disse fremgår nu af bankens årlige vederlagsrapport, der er tilgængelig på bankens hjemmeside:
djurslandsbank.dk/ombanken/vederlagsrapport2024.
| Antal direktions- og bestyrelsesmedlemmer | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Direktionsmedlemmer | 1,0 | 1,0 | 1,0 |
| Bestyrelsesmedlemmer | 9,0 | 9,0 | 9,0 |
| 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|
| 81.692 | 77.371 | 146.678 |
| 9.918 | 8.460 | 17.472 |
| 7.021 | 0 | 4.641 |
| 826 | 682 | 1.522 |
| 12.565 | 12.983 | 24.767 |
| 112.022 | 99.496 | 195.080 |
¹ Inklusiv direktionen
² Djurslands Bank igangsatte pr. 1. september 2024 en medarbejderaktieordning til samtlige medarbejdere inkl. direktionen, hvor det kunne vælges at få op til 20% af lønnen udbetalt som aktier (bruttolønsordning). Medarbejderaktieordningen løber frem til 31. august 2025, og aktierne bliver tildelt hver 3. måned på basis af lukkekursen på tildelingsdagen.
Noter (1.000 kr)
| 7. Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter | 118.782 | 192.174 | 153.244 |
| Tilgodehavender hos kreditinstitutter og centralbanker i alt | 118.782 | 192.174 | 153.244 |
| 8. Udlån og andre tilgodehavender til amortiserede kostpris | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
| Udlån og tilgodehavender før nedskrivning | 5.902.801 | 5.243.837 | 5.698.112 |
| Nedskrivning | -262.787 | -255.909 | -262.020 |
| Udlån og andre tilgodehavender i alt | 5.640.014 | 4.987.928 | 5.436.092 |
| Fordelt efter restløbetid | |||
| På anfordring | 426.737 | 422.726 | 347.006 |
| Til og med 3 måneder | 424.539 | 320.121 | 278.122 |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 781.801 | 636.740 | 926.401 |
| Over 1 år og til og med 5 år | 1.259.285 | 996.902 | 1.094.237 |
| Over 5 år | 2.747.652 | 2.611.439 | 2.790.326 |
| Udlån og andre tilgodehavender i alt | 5.640.014 | 4.987.928 | 5.436.092 |
| Gruppering af bruttoudlån og eventualforpligtelser på sektorer og brancher (i procent) | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Offentlige myndigheder | 0,0 | 0,1 | 0,1 |
| Erhverv | |||
| Landbrug, jagt, skovbrug og fiskeri | 5,4 | 5,7 | 5,8 |
| - Planteavl | 3,4 | 3,2 | 3,4 |
| - Svinebrug | 0,6 | 1,1 | 0,9 |
| - Kvægbrug | 0,9 | 0,7 | 0,7 |
| - Øvrigt landbrug, jagt og skovbrug | 0,6 | 0,6 | 0,7 |
| - Fiskeri | 0,1 | 0,1 | 0,0 |
| Industri og råstofindvinding | 2,2 | 1,9 | 2,4 |
| Energiforsyning | 0,6 | 1,1 | 1,3 |
| Bygge- og anlæg | 1,5 | 2,1 | 1,9 |
| Handel | 1,7 | 2,2 | 2,2 |
| Transport, hoteller og restauranter | 1,4 | 1,5 | 1,3 |
| Information og kommunikation | 0,7 | 0,8 | 0,7 |
| Finansiering og forsikring | 2,1 | 2,6 | 1,7 |
| Fast ejendom | 8,1 | 6,9 | 8,1 |
| Øvrige erhverv | 5,9 | 6,0 | 6,5 |
| Erhverv i alt | 29,6 | 30,8 | 31,9 |
| Private | 70,4 | 69,1 | 68,0 |
| Total | 100,0 | 100,0 | 100,0 |
Noter (1.000 kr)
| 9. Obligationer til dagsværdi | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Statsobligationer | 0 | 148.146 | 0 |
| Realkreditobligationer | 4.657.998 | 3.715.666 | 3.747.669 |
| Kommunekredit obligationer | 71.416 | 0 | 71.231 |
| Obligationer i alt | 4.729.414 | 3.863.812 | 3.818.900 |
Banken har deponeret obligationer hos Nationalbanken og Værdipapircentralen til sikkerhed for clearing og afvikling mv. for i alt 0 mio. kr. (48 mio. kr ultimo 1. halvår 2024 og 48 mio. kr. ultimo 2024)
| 10. Aktier til dagsværdi | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Børsnoterede på Nasdaq Copenhagen | 26.980 | 32.732 | 27.887 |
| Unoterede aktier | 5.559 | 4.994 | 5.695 |
| Sektoraktier | 334.805 | 323.295 | 345.827 |
| Aktier i alt | 367.344 | 361.020 | 379.409 |
| 11. Resultat og kapitalandele i tilknyttede virksomheder | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Djurs-Invest ApS, Grenaa | |||
| - Ejerandel | 100% | 100% | 100% |
| - Egenkapital | 42.336 | 31.589 | 42.336 |
| Resultat | 0 | 0 | 747 |
| 12. Aktiver tilknyttet puljeordninger | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Investeringsforening ¹ | |||
| - Kontoinvest Rente | 867 | 829 | 851 |
| - Kontoinvest 10 | 135.510 | 137.178 | 136.144 |
| - Kontoinvest 30 | 1.350.292 | 1.305.353 | 1.371.952 |
| - Kontoinvest 55 | 1.152.802 | 992.016 | 1.105.838 |
| - Kontoinvest 75 | 550.645 | 476.104 | 523.716 |
| - Kontoinvest Aktier | 85.913 | 34.089 | 62.176 |
| Aktiver tilknyttet puljeordninger i alt | 3.276.029 | 2.945.570 | 3.200.678 |
¹ Investeringsforeningerne indeholder aktier og obligationer. Navnet på investeringsforeningerne indikerer aktieandelen
| 13. Indlån og anden gæld | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Anfordring | 9.740.189 | 8.509.782 | 8.861.331 |
| indlån med opsigelsesvarsel | 57.341 | 59.864 | 56.859 |
| Tidsindskud | 186.406 | 118.353 | 115.908 |
| Særlige indlånsformer | 412.882 | 388.496 | 409.468 |
| Indlån i alt | 10.396.819 | 9.076.495 | 9.443.566 |
| Fordelt på restløbetid | |||
| På anfordring | 9.741.977 | 8.595.941 | 8.943.860 |
| Til og med 3 måneder | 82.002 | 90.545 | 101.246 |
| Over 3 måneder og til og med 1 år | 106.099 | 39.512 | 20.930 |
| Over 1 år og til og med 5 år | 157.505 | 63.259 | 68.446 |
| Over 5 år | 309.236 | 287.238 | 309.084 |
| Indlån i alt | 10.396.819 | 9.076.495 | 9.443.566 |
Noter (1.000 kr)
| 14. Udstedte obligationer | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Senior obligation (Tier 3) på nominelt DKK 75 mio. Førtidsindfriet 23. juni 2025 Udstedt 23.06.2021. Variabel rente svarende til Cibor 6 + 1,5 % |
0 | 75.000 | 75.000 |
| Gældende rentesats | - | 5,27% | 4,16% |
| Forfald 23.06.2026 med mulighed for førtidsindfrielse 4 år efter udstedelsen. | |||
| Heraf indregnet i NEP-grundlaget til afdækning af NEP-tillægget | - | 74.703 | 74.778 |
| Afholdte omkostninger i regnskabsåret: | |||
| Renteudgifter | 1.591 | 2.071 | 4.070 |
| Periodiseret stiftelsesomkostninger | 75 | 75 | 150 |
| I alt | 1.666 | 2.146 | 4.220 |
| Senior obligation (Tier 3) på nominelt DKK 100 mio. | 100.000 | - | 100.000 |
| Udstedt 17.12.2024. Variabel rente svarende til Cibor 12 + 2,7 % | |||
| Gældende rentesats | 5,35% | - | 5,40% |
| Forfald 17.12.2031 med mulighed for førtidsindfrielse 4 år efter udstedelsen. | |||
| Heraf indregnet i NEP-grundlaget til afdækning af NEP-tillægget | 99.568 | - | 99.505 |
| Afholdte omkostninger i regnskabsåret: | |||
| Renteudgifter | 2.691 | - | 223 |
| Periodiseret stiftelsesomkostninger | 10 | - | 5 |
| I alt | 2.701 | - | 228 |
| Senior obligation (Tier 3) på nominelt DKK 100 mio. | 100.000 | - | - |
| Udstedt 23.06.2025. Variabel rente svarende til Cibor 6 + 2,5 % | |||
| Gældende rentesats | 4,16% | - | - |
| Forfald 23.12.2033 med mulighed for førtidsindfrielse 4 år efter udstedelsen. | |||
| Heraf indregnet i NEP-grundlaget til afdækning af NEP-tillægget | 99.726 | - | - |
| Afholdte omkostninger i regnskabsåret: | |||
| Renteudgifter | 0 | - | - |
| Periodiseret stiftelsesomkostninger | 1 | - | - |
| I alt | 1 | - | - |
| 15. Nedskrivninger og hensættelser til tab Nedskrivninger på udlån og tilgodehavender til amortiseret kostpris |
1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Stadie 1 nedskrivninger (fravær af betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Nedskrivninger primo | 24.200 | 24.821 | 24.821 |
| Periodens nedskrivninger, netto | -715 | -1.157 | -621 |
| Stadie 1 nedskrivninger ultimo | 23.485 | 23.664 | 24.200 |
| Stadie 2-normal nedskrivninger (betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Nedskrivninger primo | 72.838 | 82.661 | 82.661 |
| Periodens nedskrivninger, netto | 1.902 | -600 | -9.823 |
| Stadie 2-normal nedskrivninger ultimo | 74.740 | 82.061 | 72.838 |
| Stadie 2-svag nedskrivninger (betydelig økonomiske vanskeligheder) | |||
| Nedskrivninger primo | 48.083 | 48.004 | 48.004 |
| Periodens nedskrivninger, netto | 7.028 | -9.075 | 79 |
| Stadie 2-svag nedskrivninger ultimo | 55.111 | 38.929 | 48.083 |
| Stadie 3 nedskrivninger (kreditforringet) | |||
| Nedskrivninger primo | 116.899 | 101.472 | 101.472 |
| Periodens nedskrivninger | -7.213 | 10.367 | 16.298 |
| Tidligere nedskrevet, nu endeligt tabt | -235 | -584 | -871 |
| Stadie 3 nedskrivninger ultimo | 109.451 | 111.255 | 116.899 |
| Banken har ingen udlån der var kreditforringet ved første måling. | |||
| Samlede akkumulerede nedskrivning på udlån og tilgodehavender | |||
| til amortiseret kostpris | 262.787 | 255.909 | 262.020 |
Noter (1.000 kr)
| 15. Nedskrivninger og hensættelser til tab (fortsat) Hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn ¹ |
1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Stadie 1 hensættelser (fravær af betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Hensættelser primo | 2.277 | 2.073 | 2.073 |
| Periodens hensættelser, netto | 164 | 81 | 204 |
| Stadie 1 hensættelser ultimo | 2.441 | 2.154 | 2.278 |
| Stadie 2-normal hensættelser (betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Hensættelser primo | 483 | 1.025 | 1.025 |
| Periodens hensættelser, netto | 87 | -216 | -542 |
| Stadie 2-normal hensættelser ultimo | 570 | 809 | 483 |
| Stadie 2-svag hensættelser (betydelig økonomiske vanskeligheder) | |||
| Hensættelser primo | 1.150 | 1.134 | 1.134 |
| Periodens hensættelser, netto | -289 | -258 | 16 |
| Stadie 2-svag hensættelser ultimo | 861 | 877 | 1.150 |
| Samlede akkumulerede hensættelser til tab på uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn |
3.872 | 3.839 | 3.911 |
¹ Ingen stadie 3 hensættelser til tab på uudnyttet kreditrammer og lånetilsagn.
| 15. Nedskrivninger og hensættelser til tab (fortsat) Hensættelser til tab på garantier |
1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Stadie 1 hensættelser (fravær af betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Hensættelser primo | 5.014 | 4.226 | 4.226 |
| Periodens hensættelser, netto | 2.467 | 2.233 | 788 |
| Stadie 1 hensættelser ultimo | 7.482 | 6.459 | 5.014 |
| Stadie 2-normal hensættelser (betydelig stigning i kreditrisiko) | |||
| Hensættelser primo | 121 | 590 | 590 |
| Periodens hensættelser, netto | 25 | -246 | -469 |
| Stadie 2-normal hensættelser ultimo | 147 | 344 | 121 |
| Stadie 2-svag hensættelser (betydelig økonomiske vanskeligheder) | |||
| Hensættelser primo | 1.172 | 1.682 | 1.682 |
| Periodens hensættelser, netto | 380 | -645 | -510 |
| Stadie 2-svag hensættelser ultimo | 1.552 | 1.037 | 1.172 |
| Stadie 3 hensættelser (kreditforringet) | |||
| Hensættelser primo | 4.049 | 5.285 | 5.285 |
| Periodens hensættelser, netto | 206 | -509 | -1.236 |
| Stadie 3 hensættelser ultimo | 4.255 | 4.776 | 4.049 |
| Samlede akkumulerede hensættelser til tab på garantier | 13.435 | 12.616 | 10.357 |
| Nedskrivnings- og hensættelsessaldo i alt, ultimo | 280.095 | 272.365 | 276.287 |
Udvikling i nedskrivninger og hensættelser til tab
Den samlede nedskrivnings- og hensættelsessaldo er i 1. halvår 2025 steget med 3.8 mio. kr., svarende til 1,36%.
Ændringen kan henføres til en stigning på 8,2 mio. kr. i de modelberegnede nedskrivninger samt et fald i de individuelle nedskrivninger på 7,4 mio. kr.
Nedskrivninger og hensættelser på engagementer i stadie 1, 2-normal og 2-svag er steget med i alt 11 mio. kr., mens nedskrivninger og hensættelser i stadie 3 er faldet med 7,2 mio. kr.
Noter (1.000 kr)
| 15. Nedskrivninger og hensættelser til tab (fortsat) Årets udgiftsførte nedskrivninger på udlån og hensættelser til tab indregnet i resultatopgørelsen |
1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Årets nedskrivninger på udlån, netto | 1.002 | -465 | 5.933 |
| Årets hensættelser til tab på garantier, uudnyttede kreditrammer og lånetilsagn, netto | 3.041 | 440 | -1.749 |
| Tab uden forudgående nedskrivninger | 19 | 98 | 148 |
| Indgået på tidligere afskrevne fordringer | -45 | -154 | -434 |
| Rente på kunder med nedskrivninger | -5.173 | -4.316 | -8.778 |
| Indregnet i resultatopgørelsen | -1.157 | -4.397 | -4.881 |
| 16. Efterstillede kapitalindskud ¹ | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Lånekapital (Tier 2) på nominelt DKK 50 mio. | - | 50.000 | - |
| Optaget 17. december 2019. | |||
| Forfald 17. december 2029 med mulighed for førtidsindfrielse 5 år efter udstedelsen. | |||
| Rentesats: CIBOR 6 + 2,9% p.a., dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end 0%. |
|||
| Gældende rentesats | - | 6,67% | - |
| Heraf indregnet i kapitalgrundlaget | - | 49.961 | - |
| Afholdte omkostninger i regnskabsåret: | |||
| Renteudgifter | - | 1.739 | 3.304 |
| Periodiseret stiftelsesomkostninger | - | 50 | 89 |
| I alt | - | 1.789 | 3.393 |
| Lånekapital (Tier 2) på nominelt DKK 100 mio. | 100.000 | 100.000 | 100.000 |
| Optaget 26. september 2022. | |||
| Forfald 26. september 2032 med mulighed for førtidsindfrielse 5 år efter udstedelsen. | |||
| Rentesats: CIBOR 6 + 3,75% p.a., dog således at den samlede rente ikke kan blive mindre end 0%. |
|||
| Gældende rentesats | 6,18% | 7,70% | 7,00% |
| Heraf indregnet i kapitalgrundlaget | 99.553 | 99.353 | 99.453 |
| Afholdte omkostninger i regnskabsåret: | |||
| Renteudgifter | 3.275 | 3.950 | 7.693 |
| Periodiseret stiftelsesomkostninger | 100 | 100 | 200 |
| I alt | 3.375 | 4.050 | 7.893 |
¹ Efterstillede kapitalindskud er ansvarlig lånekapital som i tilfælde af likvidation eller konkurs er efterstillet almindelige kreditorkrav.
Noter (1.000 kr)
| 17. Eventualforpligtelser | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Finansgarantier | 1.518.566 | 1.113.761 | 936.069 |
| Tabsgarantier for realkreditudlån | 231.933 | 222.411 | 225.582 |
| Tinglysnings- og konverteringsgarantier | 874.354 | 538.525 | 651.666 |
| Øvrige eventualforpligtigelser | 76.961 | 81.733 | 83.569 |
| Hensættelser til tab på garantier | -13.435 | -12.616 | -10.357 |
| Eventualforpligtigelser i alt | 2.688.377 | 1.943.813 | 1.886.529 |
Banken deltager i et IT-samarbejde med andre banker via IT-centralen Bankdata. En udtræden herfra vil medføre betaling af udtrædelsesgodtgørelse på 154 mio. kr. opgjort pr. 31.12.2024. Udtrædelsesgodtgørelsen opgøres ud fra bankens bidrag til Bankdatas fællesskabsomsætning i 2,5 år, samt en beregnet udtrædelsesgodtgørelse af individuelle udviklingsopgaver med 2 års omsætning.
Banken er i lighed med resten af den danske pengeinstitutsektor forpligtet til at foretage indbetalinger til Garantiformuen og Afviklingsformuen.
| 18. Transaktioner med nærtstående parter ¹ | 1. halvår 2025 | 1. halvår 2024 | Helår 2024 |
|---|---|---|---|
| Lån m.v. til direktion og bestyrelse | |||
| Størrelsen af lån til samt pant, kautioner eller garantier stiftet for medlemmerne i bankens: |
|||
| - Direktion | 24 | 1 | 0 |
| - Bestyrelse | 3.848 | 21.732 | 39.402 |
| Rentesatserne på lån til direktion og bestyrelse ligger i følgende intervaller | |||
| - Direktion | 2,85% | 5,85% | 5,85% |
| - Bestyrelse | 3,2-3,6% | 4,6-7,9% | 4,35-5,16% |
| Sikkerhedsstillelse for engagementer med direktion og bestyrelse | |||
| - Direktion | 2.130 | 0 | 3.092 |
| - Bestyrelse | 25.491 | 44.349 | 40.019 |
¹ Nærtstående parter omfatter bestyrelse, direktion samt datterselskabet Djurs-Invest ApS. Alle transaktioner er indgået på markedsvilkår. Der har i perioden ikke været gennemført transaktioner med nærtstående parter, bortset fra lønninger og vederlag mv. samt udlån ol.
Der er i 1. halvår 2025 bevilget 0,1 mio. kr. nye engagementer.
Transaktioner med datterselskab
-
Banken lejer filialejendommen i Risskov og Højbjerg af Djurs-Invest ApS. Den årlige lejeudgift udgør 2.872 t.kr.
-
Djurs-Invest ApS får en rente på 0% p.a. af saldoen på indlånskontoen hos Djurslands Bank A/S
Noter (1.000 kr)
19. Anvendt regnskabspraksis
Halvårsrapporten for 1. halvår 2025 er aflagt i overensstemmelse med lovgivningens krav, herunder Lov om finansiel virksomhed, samt bekendtgørelse om finansielle rapporter for kreditinstitutter m.fl. (Regnskabsbekendtgørelsen), samt ydeligere danske oplysningskrav til delårsrapporter for børsnoterede finansielle virksomheder.
Halvårsrapporten aflægges i danske kroner og afrundes til nærmeste 1.000 kr.
Den anvendte regnskabspraksis er uændret i forhold til den regnskabspraksis, som blev anvendt i årsrapporten for 2024.
For generel information om anvendt regnskabspraksis henvises til note 43 "Anvendt regnskabspraksis" i årsrapporten for 2024 på side 97.
20. Regnskabsmæssige skøn
Måling af visse aktiver og passiver kræver ledelsesmæssige skøn. De væsentligste skøn, som ledelsen foretager i forbindelse med indregning og måling af disse aktiver og forpligtelser, og den skønsmæssige usikkerhed forbundet med udarbejdelsen af halvårsrapporten, er de samme som ved udarbejdelsen af årsrapporten for 2024, hvortil der henvises.
Bankens afdelinger
Hovedkontor Grenaa Administrerende direktør, CEO Sigurd Bohlbro Simmelsgaard
Vicedirektør Jesper Vernegaard
Direktionssekretariat PA/Sekretariatsdirektør Jacob Hoelgaard
Kredit Kreditdirektør Alexander Brund Haarløv
IT & Projekter Afdelingsdirektør Thomas Møller
Økonomi Økonomichef Martin Dybdal Madsen
Finans Finanschef Morten Svenningsen
Forretningsudvikling Teamleder Lina Toft Petersen
Forretningssupport
Kommunikationsansvarlig Karin Rask Marketingansvarlig Louise Ringsted HR-ansvarlig Pia Melsen Braüner Ejd.serviceansvarlig Per V. Klemmensen
Revision, risiko og compliance Intern revisionschef Jørn Haagensen Risiko- og complianceansvarlig Bo Bødker Sørensen Område Aarhus Områdedirektør Peter Bredal Erhvervsdirektør Anders Kjær Hansen
Risskov Privatdirektør Louise M. Helmer Larsen
Højbjerg Filialdirektør Klaus Madsen
Aarhus Filialdirektør Rasmus Bernth Brinch
Lystrup og Hinnerup Filialdirektør Jan Labich
Tranbjerg Filialdirektør Søren T. G. Sørensen
Hornslet og Løgten-Skødstrup Filialdirektør Jimmi Skov
Skanderborg Filialdirektør Jacob Carstensen
UngBank UngBank-leder Kirsten Fruerlund Område Djursland Områdedirektør Peter Møller Erhvervsdirektør Ronnie Kristensen
Randers Privatdirektør Stine Sørensen
Grenaa Filialdirektør Søren Mandrup Wellejus
Ebeltoft og Rønde Filialdirektør Jacob Skovgaard
Auning, Kolind og Ryomgård Filialdirektør Claus Rank Jensen
Serviceteam Filialdirektør Søren Mandrup Wellejus
Rådgiversupport Afdelingsleder Claus Lindgaard
Auning Kolind Ryomgård Rønde Hornslet Randers Hinnerup Risskov Lystrup Tranbjerg Aarhus Ebeltoft Løgten-Skødstrup Højbjerg
Skanderborg
Grenaa