AI Terminal
SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2025
3762_rns_2025-08-14_1755a37a-31e9-4c9f-a4d8-6e677727e054.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
| Regionens ledende finanskonsern i en spennende vekstregion4 | |
|---|---|
| Bankens strategi og satsingsområder5 | |
| Forretningsidé5 | |
| Visjon5 | |
| Verdier5 | |
| Strategi og satsingsområder5 | |
| Fremover 6 | |
| Hoved-/nøkkeltall 7 | |
| Resultatsammendrag 7 | |
| Nøkkeltall8 | |
| Styrets beretning – 1. halvår 20259 | |
| Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland12 | |
| Konsernresultat i 2. kvartal 202512 | |
| Utsiktene fremover 34 | |
| Delårsregnskap 36 | |
| Resultatregnskap 36 | |
| Utvidet resultatregnskap37 | |
| Balanse37 | |
| Endring i egenkapital 39 | |
| Morbank 39 | |
| Konsern41 | |
| Kontantstrømoppstilling43 | |
| Noter til regnskapet44 | |
| Note 1 Regnskapsprinsipper44 | |
| Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger44 | |
| Note 3 Finansiell risiko44 | |
| Note 4 Tap på utlån, garantier m.v. 44 | |
| Note 5 Utlån fordelt på sektor og næring49 | |
| Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring49 | |
| Note 7 Finansielle derivater49 | |
| Note 8 Andre eiendeler50 | |
| Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital51 | |
| Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser52 | |
| Note 11 Kapitaldekning52 | |
| Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis54 | |
| Note 13 Segmentinformasjon55 | |
| Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v56 | |
| Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter57 | |
| Note 16 Hendelser etter balansedagen59 | |
| Resultater fra kvartalsregnskapene60 |
| Resultat pr Q2-202560 | |
|---|---|
| Nøkkeltall pr Q2-202560 | |
| Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens §5-662 | |
| Revisjonsberetning64 |
Regionens ledende finanskonsern i en spennende vekstregion
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er et ledende finanshus nord for Oslo. Markedsområdet inkluderer Ringeriks-, Hadelands-, og deler av Romeriksregionen. Hovedkontoret ligger i Hønefoss, og konsernet har ved utgangen av 2. kvartal 2025 totalt 273 årsverk.
Vi har røtter tilbake til 1833. Gjennom vår nærhet og kjennskap til markedet hjelper vi privatpersoner og bedrifter med tjenester innen bank, rådgivning, regnskap og eiendomsmegling.
Vi har kontorer i Hønefoss, Jevnaker, Gran og Nittedal. SpareBank 1 Ringerike Hadeland er en del av SpareBank 1 Alliansen, som er Norges nest største finansaktør.
SpareBank 1 Alliansen er et bank-, produkt-, og tjenestesamarbeid der SpareBank 1-bankene i Norge samarbeider gjennom SpareBank 1 Gruppen, SpareBank 1 Utvikling DA, deres datterselskaper og felleseide selskap.
-
Bankens strategi og satsingsområder
Forretningsidé
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal bidra til bærekraftig vekst og utvikling i vår region. Vi oppnår dette ved å tilby et bredt spekter av finansielle tjenester, eiendomsmegling, regnskapstjenester og økonomisk rådgivning til både privatpersoner og bedrifter. Vår ambisjon er å skille oss ut fra konkurrentene ved å forstå våre kunder bedre, være mer tilgjengelige, svare raskere og gjøre en positiv forskjell i lokalsamfunnene vi betjener. For å møte kundenes behov og forventninger, utnytter vi mulighetene som ligger i effektivisering, nye forretningsmuligheter, digitalisering og automatisering. Ved å bruke data og teknologi, kan våre dyktige medarbeidere bruke mer av sin tid på å skape kundeverdi.
Visjon
Vår visjon er å være en drivkraft for bærekraftig vekst og utvikling i vår region. Dette skiller oss fra andre aktører i markedet. Vi er mer enn en bank og et finanshus; vi vet at når det går godt for våre kunder og lokalsamfunn, kan det også gå godt for vår bank.
Verdier
Vi lever av våre verdier.
Nær: Vi kjenner, forstår og støtter våre kunder og lokalsamfunn. Vi bruker vår kunnskap til å løse kundebehov, gi personlig service og bygge sterke relasjoner. Våre ansatte er synlige og engasjerte i lokalmiljøet
Dyktig:Vi oppdaterer kontinuerlig vår kompetanse og omsetter ny kunnskap til tjenester som øker kundetilfredsheten.
Fremtidsrettet: Vi utforsker nye muligheter og tilpasser oss endrede behov og forventninger. Vi hjelper kundene med å skape verdier som vokser og varer, og som del av SpareBank 1 Alliansen leder vi an i utviklingen av Norges beste banktjenester.
Engasjert: Vi bryr oss – og det vises. Vi deltar aktivt, inspirerer og bruker vår positive innflytelse i lokalsamfunnet.
Strategi og satsingsområder
Lønnsom og bærekraftig vekst oppnås ved å hjelpe kundene og samfunnet til å lykkes. Vi gjør dette ved å være nære og dyktige rådgivere, utnytte teknologiske fremskritt og engasjere oss i positiv utvikling. Vi skal være en offensiv og pålitelig samarbeidspartner.
Vår strategi svarer på tre megatrender: digitalisering, endrede kundeforventninger og bærekraft/ det grønne skiftet.
Vi har definert fire strategiske satsingsområder:
Bærekraft:Vi bidrar til bærekraftige lokalsamfunn og en bedre fremtid i tråd med Paris-avtalen. Dette oppnår vi gjennom kontinuerlig kompetanseutvikling, reduserte utslipp fra egen drift, vekst i grønn aktivitet og datadrevet beslutningstaking og rapportering.
Digitalisering: Vi øker vår konkurransekraft ved å utnytte teknologi til effektivisering, bygge kunderelasjoner og øke inntekter. Målet er økt kundeverdi gjennom automatisering av manuelt arbeid og effektivisering som gir raskere responstid.
Alltid personlig:Vi skal skille oss ut som den personlige banken – vennlig, trygg og til å stole på. Vår misjon er å gi kundene kraft til å ta neste steg i livet. Vi er lidenskapelig opptatt av å hjelpe kundene til å lykkes og gjøre regionen til et bedre sted å bo og drive verdiskapning..
Mer enn en bank:Vi skal være en positiv drivkraft i lokalsamfunnene. Gjennom samarbeid med lokale krefter, deling og tilbakeføring, bidrar vi til næringsutvikling, kompetansebygging og støtter lokale initiativer.
Fremover
I 2024 utviklet vi et rammeverk for balansert målstyring. Utviklingsmålene er konkretisert gjennom et strategikart for vår Kundeservicestrategi. I 2025 vil vårt prioriterte utviklingsområde være betjeningskonsepter.
Hoved-/nøkkeltall
Resultatsammendrag
| RESULTATSAMMENDRAG | 30.06.2025 | 30.06.2024 | Året 2024 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | kr | % | kr | % | kr | % |
| Netto renteinntekter | 401 | 2,5 | 403 | 2,6 | 826 | 2,7 |
| Netto provisjons- og andre inntekter | 206 | 1,3 | 176 | 1,1 | 354 | 1,1 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer | 151 | 0,9 | 44 | 0,3 | 209 | 0,7 |
| Sum inntekter | 757 | 4,8 | 624 | 4,0 | 1 389 | 4,5 |
| Sum driftskostnader | 279 | 1,8 | 253 | 1,6 | 478 | 1,5 |
| Driftsresultat før tap | 478 | 3,0 | 371 | 2,4 | 911 | 2,9 |
| Tap på utlån og garantier | 0 | 0,0 | 1 | 0,0 | 33 | 0,1 |
| Resultat før skatt | 478 | 3,0 | 370 | 2,4 | 878 | 2,8 |
| Skattekostnad | 87 | 0,5 | 83 | 0,5 | 173 | 0,6 |
| Periodens resultat | 391 | 2,5 | 287 | 1,9 | 704 | 2,3 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen | 1 | 0,0 | 1 | 0,0 | 21 | 0,0 |
| Totalresultat | 392 | 2,5 | 288 | 1,9 | 725 | 2,2 |
Nøkkeltall
| NØKKELTALL | 30.06.2025 | 30.06.2024 | Året 2024 |
|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||
| Egenkapitalavkastning ekslusive hybridkapital | 15,8 % | 12,6 % | 14,9 % |
| Egenkapitalavkastning (totalresultat) ekslusive hybridkapital | 15,8 % | 12,7 % | 15,3 % |
| Kostnadsprosent (morbank) | 30,7 % | 33,7 % | 28,8 % |
| Kostnadsprosent (konsern) | 36,8 % | 40,6 % | 34,4 % |
| Balansetall | |||
| Brutto utlån til kunder | 26 202 | 25 797 | 25 646 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført til kredittforetak | 39 710 | 38 834 | 39 114 |
| Innskudd fra kunder | 22 408 | 21 054 | 21 014 |
| Innskuddsdekning | 86 % | 82 % | 82 % |
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 1,6 % | 3,1 % | 2,4 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak | 2,3 % | 2,8 % | 3,1 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 6,4 % | 5,5 % | 8,6 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital | 31 842 | 30 796 | 30 914 |
| Forvaltningskapital | 32 393 | 31 290 | 31 534 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak | 45 901 | 44 327 | 45 002 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån | |||
| Tapsprosent utlån | 0,00 % | 0,00 % | 0,1 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,3 % | 0,4 % | 0,4 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,6 % | 0,7 % | 1,0 % |
| Soliditet (forholdsmessig konsolidert) | |||
| Kapitaldekningsprosent | 23,5 % | 20,7 % | 20,3 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 21,3 % | 18,6 % | 18,3 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 19,5 % | 17,7 % | 16,6 % |
| Ren kjernekapitalprosent, morbank | 24,3 % | 21,7 % | 20,6 % |
| Netto ansvarlig kapital | 5 083 | 4 931 | 4 897 |
| Kjernekapital | 4 594 | 4 436 | 4 415 |
| Ren kjernekapital | 4 202 | 4 205 | 4 012 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) | 9,0 % | 9,1 % | 9,0 % |
| Kontor og bemanning | |||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 273 | 263 | 270 |
| Egenkapitalbevis | |||
| Egenkapitalbevisbrøk | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
| Børskurs (NOK) | 385 | 295 | 329 |
| Børsverdi (mnok) | 6 025 | 4 617 | 5 149 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) | 325 | 281 | 315 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (morbank) | 23,26 | 17,43 | 38,64 |
| Resultat pr egenkapitalbevis (NOK) (konsern) | 24,33 | 17,84 | 43,81 |
| Utbytte pr egenkapitalbevis (NOK) | - | - | 30,00 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis annualisert | 7,91 | 8,27 | 7,51 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,19 | 1,05 | 1,04 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
Styrets beretning – 1. halvår 2025
God underliggende bankdrift og finansielle gevinster gir et sterkt resultat
-
kvartal 2025 (Konserntall. Tall i parentes gjelder 2. kvartal 2024)
-
Resultat etter skatt: 244 (141) mill. kroner.
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital: 19,7 (13,2) prosent
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital justert for engangseffekter: 15,0 prosent
- Resultat per egenkapitalbevis: 15,14 (8,78) kroner
- Kostnadsprosent morbank: 27,7 (35,0) prosent
- Kostnadsprosent konsern: 33,8 (41,9) prosent
- Rentenetto inkl. kredittforetak: 224 (219) mill. kroner
- Netto øvrige provisjons- og andre inntekter: 91 (78) mill. kroner
- Finansielle engangsgevinster: 58 mill. kr
- Tapsprosent inkl. kredittforetak: -0,02 (0,00) prosent
- Utlånsvekst siste 3 måneder inkl. lån overført til kredittforetak: 0,7 (1,2) prosent
- Innskuddsvekst siste 3 måneder: 4,2 (4,8) prosent
Hittil i år per 2. kvartal 2025 (Konserntall. Tall i parentes gjelder samme periode i 2024)
- Resultat etter skatt: 391 (287) mill. kroner.
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital: 15,8 (12,7) prosent
- Egenkapitalavkastning ekskl. hybridkapital justert for engangseffekter: 13,5 prosent
- Resultat per egenkapitalbevis: 24,33 (17,84) kroner
- Kostnadsprosent morbank: 30,7 (33,7) prosent
- Kostnadsprosent konsern: 36,8 (40,6) prosent
- Rentenetto inkl. kredittforetak: 441 (433) mill. kroner
- Netto øvrige provisjons- og andre inntekter: 165 (147) mill. kroner
- Tapsprosent inkl. kredittforetak: 0,00 (0,00) prosent
- Utlånsvekst hittil i år inkl. lån overført til kredittforetak: 1,5 (2,4) prosent
- Utlånsvekst siste 12 måneder inkl. lån overført til kredittforetak: 2,3 (2,8) prosent
- Innskuddsvekst hittil i år: 8,0 (8,8) prosent
- Innskuddsvekst siste 12 måneder: 6,4 (5,5) prosent
- Ren kjernekapitaldekning1 på 19,5 (17,7) prosent
Hovedpunkter hittil i år
- Resultatet fra den underliggende bankvirksomheten2 ble 319 (321) mill. kroner. Svekkelsen skyldes økte driftskostnader. Samtidig har veksten i rentenettoen inkl. kredittforetak avtatt og var på 1,7 prosent.
- Høy aktivitet i bruktboligmarkedet, mens nyboligmarkedet tar seg gradvis opp fra et svært lavt nivå. Bruktboligprisene har steget noe fra i fjor. EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland opprettholder sin sterke markedsposisjon.
- Utlånsveksten er lav og under bankens mål. I privatmarkedet påvirkes veksten av den sterke konkurransen om boliglånskundene. I bedriftsmarkedet er utlånsveksten påvirket av noen større innfrielser, men økt satsning mot Romeriksregionen har bidratt positivt.
- Bankens tiltak for å øke innskuddsdekningen har gitt høy innskuddsvekst.
- Norges Bank reduserte styringsrenten med 0,25 prosentpoeng på sitt rentemøte i juni. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har repriset innskudds- og utlånsporteføljen med full effekt fra 4. september.
- Kvaliteten i bankens utlånsportefølje er god og misligholdet har avtatt gjennom 1. halvår.
- Bankens resultatbidrag fra eierposten i Sparebank 1 Gruppen utgjør 31 (7) mill. kroner.
- Etter forhandlinger ble det den 9. april 2025 inngått en avtale mellom SamSpar-bankene om en reallokering av eierandeler i de felleseide SamSpar-selskapene Samarbeidende Sparebanker AS, Samarbeidende Sparebanker Utvikling DA og SpareBank 1 SamSpar AS, hvor SpareBank 1 Ringerike Hadeland solgte seg noe ned i de tre felleseide selskapene. Transaksjonen ga en resultatgevinst på 58 mill. kroner i konsernregnskapet for 2. kvartal og 74 mill. kroner i morbank. Samtidig ble ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert bedret med rundt 0,6 prosentpoeng. Transaksjonen ble gjennomført den 15. april 2025.
- Lagmannsretten avsa 3. juni 2025 dom i rettsaken mellom Sparebank 1 Utvikling DA og Tietoevry Norway AS. Dommen innebærer en økning av prisen bankene i SpareBank 1-alliansen betaler, med om lag 100 millioner kroner i året. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i kvartalet foretatt avsetning for påløpt kostnad for perioden 2023 til 2. kvartal 2025 på 8 mill. kroner.
- SpareBank 1 Ringerike Hadeland er svært godt kapitalisert. Ved utgangen av 2. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 19,5 (17,5) prosent. I 2. kvartal økte ren kjernekapital med 2,7 prosentpoeng, hvorav 1,9 prosentpoeng skyldes de nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 som trådte i kraft 1. april 2025.
1 Forholdsmessig konsolidert
2 Morbankens resultat etter tap eksklusive verdipapireffekter og utbytte
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland
Konsernet SpareBank 1 Ringerike Hadeland omfatter per 30. juni 2025 morbanken, to datterselskaper og to felleskontrollerte virksomheter.
Regnskapene til datterselskapene konsolideres fullt ut i konsernregnskapet til SpareBank 1 Ringerike Hadeland, mens resultatene fra tilknyttede og felleskontrollerte selskaper resultatføres i bankens konsernregnskap tilsvarende bankens eierandel etter egenkapitalmetoden.
| SpareBank 1 Ringerike Hadeland |
|---|
| Datterselskaper - fullkonsolidert |
| EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland (94 %) |
| SpareBank 1 Økonomihuset (100 %) |
| Tilknyttede og felleskontrollert virksomhet |
| Samarbeidende Sparebanker AS (16,55%, indirekte eierskap ı SpareBank 1 Gruppen på 3,22 %) |
| SpareBank 1 Utvikling DA (16,25 %) |
| SpareBank 1 Samspar AS (16,46 %) |
| Direkte eide selskaper |
| SpareBank 1 Boligkreditt AS (4,34 %) |
| SpareBank 1 Næringskreditt AS (9,82 %) |
| SpareBank 1 Kreditt AS (2,59 %) |
| SpareBank 1 Finans Østlandet AS (9,9 %) |
| SpareBank 1 Betaling AS (2,69 %) |
| SpareBank 1 Markets AS (0,87 %) |
| SpareBank 1 Forvaltning AS (2,90 %) |
| SpareBank 1 Gjeldsinformasjon AS (4,02 %) |
Konsernresultat i 2. kvartal 2025
Resultat etter skatt for 2. kvartal ble 244 (141) mill. kroner og egenkapitalavkastningen ble 19,7 (13,2)3 prosent.
Kvartalets resultat er positivt påvirket av økte finansielle inntekter fra SpareBank 1 Alliansen i form av økte utbytter og økt resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen. I tillegg har banken resultatført en gevinst på 58 mill. fra salg av eierandeler i SamSpar-selskaper.
Lagmannsretten avsa 3. juni 2025 dom i rettsaken mellom Sparebank 1 Utvikling DA og Tietoevry Norway AS. Dommen innebærer en økning av prisen bankene i SpareBank 1-alliansen betaler, med om lag 100 millioner kroner i året. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i kvartalet foretatt avsetning for påløpt kostnad for perioden 2023 til 2. kvartal 2025 på 8 mill. kroner.
3 Ekskl. hybridkapital
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak
Netto renteinntekter ble 202 (204) mill. kroner i kvartalet, mot 198 mill. kroner i forrige kvartal. Økningen fra forrige kvartal skyldes en liten bedring i kundemargin, samt en rentedag mer. I tillegg bidrar lavere fundigkostnader grunnet Nibor-nedgangen.
Netto renteinntekter i prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene ble 1,77 (1,85) prosent mot 1,76 prosent i forrige kvartal.
Inntekter fra den overførte utlånsporteføljen til SB1 Boligkreditt og SB1 Næringskreditt ble 21 (16) mill. kroner i kvartalet, mot 19 mill. kroner i forrige kvartal, og føres som provisjonsinntekter. Økte provisjonsinntekter skyldes hovedsakelig bedring i kundemarginer grunnet lavere fundingkostnader i kredittforetakene. SpareBank 1 Ringerike Hadeland har overført 13,5 (13,0) mrd. kroner av utlånsporteføljen til kredittforetakene, som utgjør 34 (34) prosent av totale brutto utlån.
Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak ble 224 (219) mill. kroner, mot 217 mill. kroner i forrige kvartal. Netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter utgjorde 1,96 (1,99) prosent av gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene, mot 1,92 prosent i forrige kvartal.
Norges Bank satte ned styringsrenten med 0,25 prosentpoeng den 19. juni 2025. Banken har fulgt etter og senket renten på boliglån med inntil 0,25 prosentpoeng. De nye rentebetingelsene vil gjelde fra 25. juni for nye lån, og fra 28. august for eksisterende lån. Renter på innskudd ble i hovedsak satt ned med 0,25 prosentpoeng, med virkning fra 4. september.
Netto øvrige provisjons- og andre inntekter
Netto øvrige provisjonsinntekter utgjorde 44 (36) mill. kroner, mot 34 mill. kroner i forrige kvartal. Økningen fra forrige kvartal skyldes sesongeffekter fra betalingsformidling, samt etterbetalt provisjoner fra Sparebank 1 Forvaltning fra 4. kvartal 2024 og 1. kvartal 2025, som gir et positivt utslag for provisjoner fra spareområdet.
Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra døtre og utgjorde 47 (42) mill. kroner, mot 40 mill. kroner i forrige kvartal. Økningen fra forrige kvartal skyldes økte inntekter fra eiendomsmegling og regnskapstjenester som følge av naturlige sesongvariasjoner i oppdragsmengde.
Utvikling i inntekter fra døtre er nærmere omtalt under avsnittet «Forretningsområder».
Netto resultat fra finansielle eiendeler
Netto resultat fra finansielle eiendeler viste en gevinst på 116 (7) mill. kroner, mot 34 mill. kroner i forrige kvartal. Endringen fra forrige kvartal skyldes at SpareBank 1 Ringerike Hadeland har banken resultatført en gevinst på 58 mill. fra salg av eierandeler i SamSpar-selskaper.
| (Hele mill. kroner) | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 | 1.kvartal 2025 | 2.kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utbytte | 5 | 2 | 0 | 20 | 35 |
| Gev/tap obligasjonsportefølje | 2 | 0 | -2 | 2 | 4 |
| Gev/tap aksjer | 0 | 58 | 14 | 0 | 57 |
| Gev/tap på valuta og derivater | -1 | -11 | 8 | -1 | -16 |
| Andre verdiendringer | 1 | 19 | -10 | 1 | 16 |
| Inntekter av eierinteresser | -0 | 76 | 14 | 13 | 20 |
| Netto resultat fra finansielle eiendeler | 7 | 144 | 24 | 34 | 116 |
Utviklingen i netto resultat fra finansielle eiendeler er nærmere omtalt under «Konsernregnskap for 1. halvår 2025».
Driftskostnader
Sum driftskostnader ble 146 (128) mill. kroner, mot 133 mill. kroner i forrige kvartal.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i kvartalet foretatt avsetning for påløpt IKT- kostnad for perioden 2023 til 2. kvartal 2025 på 8 mill. kroner som følge av lagmannsrettens dom i rettsaken mellom Sparebank 1 Utvikling DA og Tietoevry Norway AS.
Kostnadsutviklingen er nærmere omtalt i kapittelet «Konsernregnskap for 1. halvår 2025».
Tap på utlån og garantier
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har i kvartalet reversert tapskostanden fra forrige kvartal. Endringen skyldes hovedsakelig reduksjon i de modellgenererte tapsavsetningene (trinn 1 og trinn 2) som følge bedring i porteføljekvalitet, samt reversering av individuelle nedskrivninger (trinn 3k) på enkeltengasjement.
| Tap på utlån | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 | 1.kvartal 2025 | 2.kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Tapskostnad i kvartalet, i mill. kroner | 0,5 | 11,1 | 21,6 | 4,5 | -4,7 |
| Misligholdte engasjement I % av brutto utlån | 0,37 % | 0,74 % | 0,45 % | 0,38 % | 0,00 % |
Mislighold- og tapsutviklingen er nærmere omtalt i kapittelet «Konsernregnskap for 1. halvår 2025».
Konsernregnskap 1. halvår 2025
Resultat etter skatt for 1. halvår ble 391 (287) mill. kroner og egenkapitalavkastningen ble 15,8 (12,7)4 prosent.
Resultatoppgangen fra i fjor skyldes økte finansielle inntekter fra SpareBank 1 Alliansen i form av økte utbytter og økt resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen. I tillegg har banken resultatført en gevinst på 58 mill. fra salg av eierandeler i SamSpar-selskaper. Høy kostnadsvekst og stabil rentenetto demper resultatoppgangen.
| Resultat etter skatt | Resultat per EKB 24,3 kr |
Ren kj. kapitaldekn. 19,5 % |
|---|---|---|
| 391 MNOK Hiå |
Hiå | Q2 2024 |
Netto renteinntekter inkl. provisjoner fra kredittforetak
Netto renteinntekter ble 401 (403) mill. kroner, mens provisjonsinntekter fra utlån overført til kredittforetak beløp seg til 40 (30) mill. kroner. Samlet økte netto renteinntekter inkludert provisjonsinntekter fra kredittforetak med 1,7 prosent og beløp seg til 441 (433) mill. kroner.
Netto renteinntekter målt mot gjennomsnittlig forvaltningskapital inkl. kredittforetakene var 1,95 (1,98) prosent.
Netto øvrige provisjons- og andre inntekter
Netto øvrige provisjonsinntekter ble på 79 (71) mill. kroner.
Netto provisjonsinntekter fra betalingsformidling ble på 36 (37) mill. kroner. Reduksjonen skyldes noe reduserte inntekter fra kredittkort.
Netto provisjonsinntekter fra forsikring utgjorde 28 (25) mill. kroner. Økningen fra i fjor skyldes hovedsakelig økt lønnsomhets- og bestandsprovisjon fra Fremtind Forsikring.
Andre driftsinntekter består hovedsakelig av inntekter fra døtre og utgjorde 87 (75) mill. kroner. Utvikling i inntekter fra døtre er nærmere omtalt under avsnittet «Forretningsområder»
Netto resultat fra finansielle eiendeler
Netto resultat fra finansielle eiendeler viser en gevinst på 151 (44) mill. kroner hittil i år.
Økningen på 106 mill. kroner skyldes økte finansielle inntekter fra SpareBank 1 Alliansen i form av økte utbytter fra direkteeide selskaper, og økt resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen. I tillegg har banken resultatført en gevinst på 58 mill. fra salg av eierandeler i SamSpar-selskaper.
Inntekter fra eierinteresser, Samarbeidende SpareBanker (SamSpar)
SamSpar-bankene eier 19,5 prosent av SpareBank 1 Gruppen og SpareBank 1 Ringerike Hadeland mottar resultatbidrag fra SpareBank 1 Gruppen gjennom sin eierandel i Samarbeide SpareBanker AS (SamSpar).
SpareBank 1 Gruppen konsern fikk et resultat hittil i år på 1.770 (415) mill. kroner etter skatt, hvorav 991 (205) mill. kroner utgjør majoritetens andel av resultatet etter skatt. Annualisert egenkapitalavkastning var 16,2 (6,69) prosent. Resultatet i SpareBank 1 Gruppen påvirkes av et svært godt finans- og forsikringsresultat i Fremtind Holdning
Vår banks del av resultatet i SpareBank 1 Gruppen var 31 (7) mill. kroner.
Utbytte
Utbytte fra døtre, felleskontrollert virksomhet og tilknyttet virksomhet fremkommer som «Inntekter av eierinteresser» i morbank. I konsern inntektsføres konsernets andel av resultatet løpende.
Mottatt utbytte fra andre investeringer utgjør 55 (33) mill. kroner.
Netto resultat fra andre finansielle eiendeler
Netto resultat fra andre finansielle eiendeler viser en gevinst på 63 (4) mill. kroner hittil i år. Endringen fra i fjor skyldes gevinst ved salg av eierandeler i SamSpar-selskaper.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands beholdning av sertifikater og obligasjoner utgjør 2.889 (2.506) mill. kroner per 30.06.2025. Samlede netto verdiendringer på obligasjonsporteføljen utgjør en netto urealisert gevinst på 7 (2) mill. kroner hittil i år.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands beholdning av fastrentelån utgjør 1.399 (1.200) mill. per 30.06.2025. Samlede netto verdiendringer på fasterenteporteføljen utgjør et netto urealisert tap på 1 (gevinst 1) mill. kroner.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands aksjeportefølje ekskl. felleskontrollerte- og tilknyttede selskap, samt datterselskaper, utgjør 1.365 (1.158) mill. kroner per 30.06.2025.
Driftskostnader
Konsernets driftskostnader ble 279 (253) mill. kroner og utgjorde 36,7 (40,6) prosent av netto inntekter. Morbanken har en kostnadsprosent på 30,7 (33,7) prosent.
Økningen i driftskostnader fra i fjor skyldes flere årsverk og lønnsvekst i morbank, samt økte IKT- og alliansekostnader. I tillegg bidrar høy aktivitet i eiendomsmeglerselskapet til å trekke personalkostandene opp.
Antall årsverk i konsernet var 273 ved utgangen av 2. kvartal, 7 flere enn på samme tid i fjor. Økningen i morbank skyldes økt kapasitet i salgsleddet, samt innenfor stab-/støttefunksjoner for å ta høyde for strenge regulatoriske krav innenfor AML, IKT og bærekraft.
Kredittrisiko og porteføljeutvikling
Kredittrisiko knyttet til utlånsporteføljen er bankens største risikoområde. Kreditter besluttes i henhold til bankens bevilgningsreglement og banken følger aktivt opp løpende engasjementer. Overvåking av kredittrisikoen skjer gjennom et risikoklassifiseringssystem utviklet i samarbeid med SpareBank 1 Alliansen. Tapsutviklingen er avhengig av den økonomiske utviklingen i Norge generelt og i bankens markedsområde spesielt.
71 (71) prosent av bankens utlån inkl. overført til kredittforetak er klassifisert i svært lav eller lav risikoklasse.
Andel i svært lav og lav risikoklasse
SpareBank 1 Ringerike Hadelands utlånsportefølje består av 65 (66) prosent utlån til personmarkedet og 35 (34) prosent utlån til bedriftsmarkedet.
Utlån til personmarkedet består hovedsakelig av lån med sikkerhet i boligeiendom og belåningen er gjennomgående moderat sett opp mot sikkerhetsverdiene. Dette tilsier begrenset tapsrisiko.
Gjennomsnittlig belåningsgrad for personmarkedsporteføljen er på 56 prosent inkludert utlån overført til kredittforetak, og 59 prosent ekskludert utlån overført til kredittforetak.
SpareBank 1 Ringerike Hadelands utlånsportefølje til bedriftsmarkedet gjenspeiler i stor grad næringsstrukturen i bankens region. Av bankens kredittportefølje mot bedriftskunder er 58 (50) prosent av utlånene knyttet til omsetning og drift av eiendom ekskl. borettslag, 13 (13) prosent til bygg og anleggsvirksomhet, 10 (10) prosent til primærnæring, hovedsakelig landbruk, og 7 (7) prosent til forretningsmessig tjenesteyting.
Banken sitter på en godt diversifisert portefølje med næringseiendom, hvor hovedregelen er langsiktige leietakere eller eiendom til eget bruk. De største eksponeringene er mot lokale profesjonelle aktører vi har lang historikk med, og som vi har fulgt over tid. Banken har lav refinansieringsrisiko da bruken av korte kommitteringer er svært begrenset, og eksponeringen mot syndikatfinansiering er lav. Banken har en gjennomsnittlig belåningsgrad i eiendomsporteføljen på under 65 prosent.
Misligholdte- og tapsutsatte engasjementer har avtatt gjennom 1. halvår og var 232 (265) mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal, og utgjør 0,58 (0,60) prosent av brutto utlån inkl. lån overført til kredittforetak. Engasjementene er nedskrevet med 28 (42) mill. kroner, som gir en avsetningsgrad på 12,3 (15,8) prosent.
Kvaliteten i utlånsporteføljen er etter styrets vurdering god, og styret forventer at misligholdet og tapene vil holde et lavt nivå også fremover.
Tap på utlån og garantier
SpareBank 1 Ringerike Hadeland hadde per 30. juni 2025 et netto tap på utlån og garantier på -0,2 (0,5) mill. kroner.
Modellmessige tapsavsetninger (trinn 1 og 2, samt 3j og 3j karens) har hittil i år blitt redusert med 2 (økt 2) mill. kroner.
Individuelle nedskrivninger (trinn 3k) på enkeltengasjement har økt med 2 (-2) mill. kroner. Periodens netto konstaterte tap var 1 (0) mill. kroner.
Avsetning for antatt, ikke-observerbar migrering som følge av vedvarende usikkerhet rundt den makroøkonomiske utviklingen er holdt uendret fra forrige kvartal på 12,5 mill. kroner.
Det vises til note 4 hvor bankens vurderinger rundt faktorer som påvirker tapsavsetninger er nærmere beskrevet.
Sum tapsavsetninger på utlån og garantier utgjør 150 (120) mill. kroner, og fordeler seg 19 (25) mill. kroner fra personmarkedet og 130 (96) mill. kroner fra bedriftsmarkedet. Tapsavsetninger på utlån utgjør 0,57 (0,47) prosent av bankens samlede brutto utlån, og 0,38 (0,31) prosent av brutto utlån inklusive lån overført til kredittforetak.
Tapsavsetninger i trinn 3 var 41 (39) mill. kroner per 30.06.2025. Trinn 3 tapsavsetninger var 8 (12) mill. kroner i PM og 33 (27) mill. kroner i BM ved utgangen av 2. kvartal.
Balanseutvikling
Utlån til kunder
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene økte med 595 (884) mill. kroner i 1. halvår, og beløp seg til 39.709 (38.833) mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal. Det tilsvarer en vekst hittil i år på 1,5 (2,3) prosent.
Brutto utlån til kunder, inklusive utlån overført til kredittforetakene har siste tolv måneder økt med 876 (1.045) mill. kroner, som tilsvarer en vekstrate på 2,3 (2,8) prosent. Markedsveksten målt med kredittindikatoren K2 var henholdsvis 4,2 prosent og 2,4 prosent for husholdninger og ikke-finansielle foretak.
Volumveksten er påvirket av noen større innfrielser i bedriftsmarkedet. Samtidig oppleves den generelle låneetterspørselen som lavere enn normalt innenfor bedriftsmarkedet. Det er vedvarende sterk konkurranse om godt sikrede boliglån.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 | 1.kvartal 2025 | 2.kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 466 | 302 | -22 | 336 | 260 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,2 % | 0,8 % | -0,1 % | 0,9 % | 0,7 % |
For 2025 har banken målsetning om å vokse 1-1,5 prosent over markedsvekst målt med kredittindikatoren K2.
Innskudd fra kunder
Innskudd fra kunder økte med 1.394 (1.704) mill. kroner i 1. halvår, og beløp seg til 22.408 (21.054) mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal. Det tilsvarer en vekst hittil i år på 6,6 (8,8) prosent.
Innskudd fra kunder har siste tolv måneder økt med 1.354 (1.105) mill. kroner, som tilsvarer en vekstrate på 6,4 (5,5) prosent.
Banken har det siste året jobbet med å øke innskuddsdekningen. Innskuddsdekningen inkl. lån overført til kredittforetak var 56 (54) prosent ved utgangen av kvartalet.
| Innskudd fra kunder | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 | 1.kvartal 2025 | 2.kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Innskuddsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 961 | -156 | 119 | 490 | 906 |
| Innskuddsvekst i kvartalet, i % | 4,8 % | -0,7 % | 0,6 % | 2,3 % | 4,2 % |
Forretningsområdene
Resultat før skatt fordelt på forretningsområder.
| Resultatbidrag før skatt hittil i år | 2.kvartal 2025 | 2.kvartal 2024 | Endring |
|---|---|---|---|
| Personmarked | 103 | 99 | 4 |
| Bedriftsmarked | 167 | 172 | -5 |
| EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland | 8 | 5 | 3 |
| SpareBank 1 Økonomihuset | 5 | 1 | 4 |
| Øvrig virksomhet og elimineringer | 195 | 93 | 102 |
| Resultat før skatt | 478 | 370 | 108 |
SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennomførte i 1. kvartal 2025 en omorganisering for å øke vår satsning mot landbruksnæringen. Gjennom etablering av et eget landbrukssenter vil bankens landbrukskunder med konsesjon få et mer spisset betjeningskonsept tilpasset deres kundebehov. Omorganiseringen har ført til at rundt 1 mrd. kroner av utlånsvolumet i personkundemarkedet ble
flyttet til bedriftskundemarkedet. Flytting av portefølje vil påvirke inntekter og kostnader i segmentregnskapene fra 1. kvartal 2025. Historiske tall er ikke korrigert.
Personkunder (PM)
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 2.kvartal 2025 | 2.kvartal 2024 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 179 | 177 | 3 |
| Netto øvrige provisjonsinntekter | 50 | 50 | -0 |
| Netto andre inntekter | 0 | -0 | 0 |
| Driftskostnader | 129 | 124 | 6 |
| Resultat før tap | 99 | 102 | -3 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | 3 | -7 |
| Resultat før skatt | 103 | 99 | 4 |
Personkundemarkedet leverer et resultat før skatt på 103 (99) mill. kroner. Resultatoppgangen er dempet grunnet flytting av landbruksportefølje fra personkundemarkedet til bedriftskundemarkedet nevnt i avsnittet over.
Personkundemarkedet (PM) har høyt fokus på breddesalg hvor flere og kapitallette produkter bidrar til økt kundelønnsomhet og tettere kunderelasjon. Det har blitt satt ambisiøse salgsmål på forsikring- og spareprodukter for 2025. Netto øvrige andre provisjonsinntekter var i kvartalet 50 (50) mill. kroner.
Utlånsmarginen i PM har vært relativt stabil gjennom 1. halvår, tross nedgang i pengemarkedsrenten (3-måneders NIBOR). Det er betydelig priskonkurranse på godt sikrede boliglån, noe som vil utfordre utlånsmarginen over tid.
Innskuddsmarginen i PM har avtatt gjennom 1. halvår, grunnet høy vekst i innskudd som har høyere rente enn ordinære kundeinnskudd på brukskonto. Banken forventer fortsatt noe nedgang i innskuddsmarginen fremover, men dette vil avhenge av konkurransesituasjonen og utviklingen i NIBOR.
| Brutto utlån inkl. kr Brutto utlån kredittforetak, PMetak, PM |
2.kvartal 2024tal 2024 | 3.kvartal 2024tal 2024 | 4.kvartal 2024tal 2024 | 1.kvartal 2025tal 2025 | 2.kvartal 2025tal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 305 | 88 | 81 | -828 | 347 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,2 % | 0,3 % | 0,3 % | -3,2 % | 1,4 % |
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt har gått ned med 481 (+425) mill. kroner hittil i år. Korrigert for flytting av landsbrukskunder til bedriftsmarked, var volumveksten 351 mill. kroner som tilsvarer en vekst hittil i år på 1,4 (1,7) prosent. Tolvmånedersveksten korrigert for porteføljeflytting var 2,1 (1,6) prosent.
Aktiviteten i boligmarkedet har vært høy gjennom 1. halvår, hvor bruktbolig-omsetningen har tatt seg betydelig opp. Bruktboligprisene holder seg stabile og tiden det tar å få solgt en bolig har gått betydelig ned. Det er noe økt omsetning innenfor ny-boligmarkedet, men fra et lavt nivå.
Brutto utlån til personkunder, inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt beløp seg til 25.467 mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal.
Utlånsvekst PM
| 1,1 % | 1,4 %* | 2,1 %* |
|---|---|---|
| Q2 2025 | Hiå | Siste 12mnd |
* Korrigert for flytting av landbruksportefølje fra PM til BM
Innskudd fra personkunder (PM) har økt med 947 (1.321) mill. kroner hittil i år. Korrigert for flytting av landsbrukskunder til bedriftsmarked, var volumveksten 1.035 mill. kroner som tilsvarer en vekst hittil i år på 7,4 (10,3) prosent.
Tolvmånedersveksten korrigert for porteføljeflytting var 7,4 (9,0) prosent.
Innskudd fra personkunder beløp seg til 15.051 mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal.
Innskuddsdekningen inklusive utlån overført til SpareBank 1 Boligkreditt var 59 (55) prosent ved utgangen av 2. kvartal.
Bedriftskunder (BM)
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 2.kvartal 2025tal 2025 | 2.kvartal 2024tal 2024 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto renteinntekter og provisjon BK | 218 | 209 | 9 |
| Netto øvrige provisjonsinntekter | 24 | 24 | 0 |
| Netto andre inntekter | 1 | -1 | 2 |
| Driftskostnader | 72 | 62 | 10 |
| Resultat før tap esultat før | 170 | 169 | 1 |
| Tap på utlån og garantier | 3 | -3 | 6 |
| Resultat før sk esultat før skatt | 167 | 172 | -5 |
Bedriftskundemarkedet (BM) leverer et resultat før skatt på 167 (172) mill. kroner. Resultatnedgangen fra 1. halvår i fjor er påvirket av flytting av landbruksportefølje fra personkundemarkedet til bedriftskundemarkedet nevnt i avsnittet over.
Bedriftskundemarkedet har høyt fokus på breddesalg hvor flere og kapitallette produkter bidrar til økt kundelønnsomhet og tettere kunderelasjon. Det er satt ambisiøse salgsmål på forsikring- og spareprodukter for 2025. Netto øvrige andre provisjonsinntekter var 24 (24) mill. kroner.
Antall konkurser i bankens markedsområde ligger på et stabilt og lavt nivå. Foretak som har gått konkurs, er foretak som har hatt få ansatte, relativ liten bankgjeld og har hatt kort levetid fra etableringsår. Tapskostnaden per 1. halvår av var 3 (-3) mill. kroner.
Utlånsmarginen i BM har avtatt gjennom 1. halvår tross av nedgang i pengemarkedsrenten (3-måneders NIBOR). Margin i BM er i større grad direkte knyttet til NIBOR-rentens utvikling siden 52 (48) prosent av låneporteføljen er NIBOR-knyttet.
Innskuddsmarginen i BM har avtatt gjennom 1. halvår grunnet nedgang i pengemarkedsrenten (3-måneders NIBOR) i kvartalet. 10 (11) prosent av innskuddene har NIBOR tilknytning.
Brutto utlån til bedriftsmarkedskunder, inklusive utlån overført til kredittforetak har økt med 1.077 (409) mill. kroner hittil i år. Korrigert for flytting av landsbrukskunder til bedriftsmarked, var volumveksten 245 mill. kroner som tilsvarer en vekst hittil i år på 1,7 (3,2) prosent. Volumveksten er påvirket av større enkeltkunder.
Tolvmånedersveksten korrigert for porteføljeflytting var 2,6 (4,2) prosent.
| Brutto utlån inkl. kredittforetak, BM | 2.kvartal 2024 | 3.kvartal 2024 | 4.kvartal 2024 | 1.kvartal 2025 | 2.kvartal 2025 |
|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst i kvartalet, i mill. kroner | 161 | 214 | -103 | 1 164 | -87 |
| Utlånsvekst i kvartalet, i % | 1,2 % | 1,6 % | -0,8 % | 8,8 % | -0,6 % |
Utlånsvekst BM
| -0,1 % | 1,7 %* | 2,6 %* |
|---|---|---|
| Q2 2025 | Hiå | Siste 12mnd |
* Korrigert for flytting av landbruksportefølje fra PM til BM
Innskuddsdekningen inklusive utlån overført til kredittforetak var 52 (53) prosent ved utgangen av 2. kvartal.
EiendomsMegler 1 Ringerike Hadeland AS
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 2.kvartal 2025tal 2025 | 2.kvartal 2024tal 2024 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 34 | 26 | 8 |
| Driftskostnader | 26 | 21 | 5 |
| Resultat før sk esultat før skatt | 8 | 5 | 3 |
Selskapet leverer et solid resultat før skatt på 8 (5) mill. kroner i 1. halvår. Av ordinære bruktboligsalg solgte selskapet 423 (336) eiendommer i 1. halvår, en økning på 26 prosent. Nyboligmarkedet oppleves fortsatt som svakt, men viser tegn til bedring. Selskapet stod for salg av 60 prosjektenheter i 1. halvår, mot 35 enheter i samme periode i fjor. Selskapet har en sterk markedsposisjon med en markedsandel på underkant av 45 prosent.
Meglerforetaket er samlokalisert med banken på Hønefoss, Gran og Nittedal, og det jobbes systematisk med samhandling mellom bank og eiendomsmegler. Dette gjør at konsernet kan gi et bredere tilbud til kundene, samtidig som det gir et bedre inntjeningsgrunnlag for konsernets samlede virksomhet. Banken finansierte litt over 40 prosent av meglerforetakets salg i 1. halvår.
SpareBank1 Økonomihuset AS
| Hittil i år (Hele mill. kroner) | 2.kvartal 2025tal 2025 | 2.kvartal 2024tal 2024 | Endring |
|---|---|---|---|
| Netto inntekter | 54 | 50 | 5 |
| Driftskostnader | 49 | 48 | 1 |
| Resultat før sk esultat før skatt | 5 | 1 | 4 |
Selskapet leverte et positivt resultat før skatt på 5 (1) mill. kroner i 1. halvår. Inntektsveksten har tatt seg opp grunnet reprising av tjenester og flere kunder på basisprising. Selskapet har som målsetning å øke andelen basiskunder fremover, ettersom økt bruk av basisprising gir økt lønnsomhet per kunde og gir større rom for å øke andelen rådgivningstimer.
Selskapet har over tid hatt utfordringer med lønnsomhet og overkapasitet. I 2024 viste regnskapet et negativt driftsresultat på 1,1 mill. kroner. Det er gjort mange gode og nødvendige tiltak, men utsiktene for 2025 viser likevel at det må tas ytterligere grep for å bedre lønnsomheten på sikt.
Det jobbes også godt sammen med bedriftsmarkedet i banken for kunderekruttering.
Felleskontrollerte virksomheter
Bankkonsernet eier andeler i SpareBank 1 Gruppen AS indirekte gjennom Samarbeidende Sparebanker AS. Bankens indirekte eierandel i SpareBank 1 Gruppen AS utgjør 3,23 (3,20) prosent. Innregnet resultat fra felleskontrollerte virksomheter utgjorde totalt 33 (13) mill. kroner hittil i år.
Finansiering og likviditet
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har en veldiversifisert finansieringsportefølje som er spredt på ulike markeder, innlånskilder, instrumenter og løpetider.
Bankens primære finansieringskilde er innskudd fra kunder. Innskuddsdekningen var ved utgangen av kvartalet 86 (82) prosent og 56 (54) prosent inkl. lån overført til kredittforetak.
SpareBank 1 Bolig- og Næringskreditt er også viktige finansieringskilder for banken. Volum overført til kredittforetakene var 13.508 (13.037) mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal.
Bankens øvrige finansiering består hovedsakelig av verdipapirgjeld og tilleggskapital. Konsernets samlede verdipapirgjeld utgjorde nominelt 4.864 (5.376) mill. kroner ved utgangen av 2. kvartal, hvorav 350 mill. kr i fondsobligasjon og 400 mill. kroner i ansvarlige lån.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland utstedte sist et nytt seniorlån på 250 mill. kroner i mars.
Banken har god spredning i forfallene på sine innlån, og refinansieringsrisikoen vurderes som lav. Bankens forfall på fremmedfinansiering de neste 12 månedene utgjør 174 (452) mill. kroner. Gjennomsnittdurasjonen i innlånsporteføljen var 3,37 (3,28) år ved utgangen av 2. kvartal.
LCR (Liquidity Coverage Ratio) var 194 (316) prosent ved utgangen av 2. kvartal.
Likviditetsbufferen var 3,7 (3,9) mrd. kroner ved utgangen av kvartalet og dekker normal drift i 50 måneder uten netto utlånsvekst. I tillegg til likvidtetsbufferen har banken 4,9 (4,9) mrd. kroner i boliglån klargjort for OMF-finansiering.
Styret vurderer likviditetssituasjonen som god, samtidig som finansieringsmarkedet er velfungerende.
Rating
Moody's Investors Service (Moody's) tildelt SpareBank 1 Ringerike Hadeland en utstederrating på A2 med stabile utsikter. Dette begrunnes i god kredittkvalitet, lave tap, sterk kapitalisering og gode økonomiske prestasjoner over tid.
Soliditet og kapitaldekning
SpareBank 1 Ringerike Hadeland er godt kapitalisert. Ved utgangen av 2. kvartal hadde banken en ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 19,5 (17,7) prosent. I kvartalet er ren kjernekapital økt med 2,7 prosentpoeng, og skyldes i hovedsak de nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 som trådte i kraft 01.04.2025.
Regelverksendringen bedret bankens rene kjernekapitaldekning på implementeringstidspunktet med om lag 1,9 prosentpoeng. Overgangsregler for egenkapitalinstrumenter som innføres trinnvis fram til 2030 vil redusere denne effekten med om lag 0,5 prosentpoeng. Finansdepartementet har samtidig besluttet å øke det såkalte risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent for banker som bruker interne risikomodeller (IRB), med virkning fra 1. juli 2025. Dette vil påvirke bankens kapitaldekning ettersom SpareBank 1 Boligkreditt konsolideres forholdsmessig inn i bankens kapitaldekning. Samlet effekt, fra CRR3 og implementering av økt risikovektgulv i forholdsmessig konsolidert kapitaldekning, er anslått til om lag 1,0 prosentpoeng ved full implementering i 2030.
Videre har bankens nedsalg i SamSpar-selskapene5 medført en positiv endring på om lag 0,6 prosentpoeng. Effekten kommer i all hovedsak av reduserte fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor. Samarbeidende Sparebanker eier indirekte, via sin eierpost i SpareBank 1 Gruppen, deler av Fremtind ASA.
Bankens gjeldende krav til ren kjernekapitaldekning er 14,9 prosent fordelt på et kombinert minimums- og bufferkrav på 14 prosent og et myndighetsfastsatt bankspesifikt pilar 2-krav på 0,9 prosent. Med ren kjernekapitaldekning forholdsmessig konsolidert på 19,5 prosent har banken 4,6 prosentpoengs margin til kravet ved utgangen av 2. kvartal.
Styret i banken har vedtatt et soliditetsmål på 15,9 prosent for ren kjernekapital som også tar høyde for en margin på 1,0 prosentpoeng utover alle regulatoriske minimums-, buffer og pilar 2-krav. Ved utgangen av kvartelet har banken en margin til soliditetsmålet på 3,6 prosentpoeng.
5 https://newsweb.oslobors.no/message/643377
Uvektet kjernekapitalandel er ved utgangen av 2. kvartal 9,0 (9,1) prosent. Banken oppfyller det gjeldene regulatoriske minimumskravet (3 %) med god margin.
Ren kjernekapitaldekning 19,5 %
Uvektet kjernekapitaldekning 9,0 %
(Forholdsmessig konsolidert)
Egenkapitalbevis
En oversikt over bankens 20 største egenkapitalbeviseiere fremgår av Note 12.
Kursen på bankens egenkapitalbevis (RING) var 385 kroner ved utgangen av 2. kvartal. Det gir en direkteavkastning og totalavkastning (inkl. utbytte utbetalt i april) på henholdsvis 17,0 og 26,1 prosent per 30.6.2025.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland priset til pris/bok 1,19 (1,05) ved utgangen av 2. kvartal.
Konsernet har etablert en egen spareordning for ansatte. Gjennom programmet kan ansatte investere inntil 2 000 kroner per måned gjennom året. To år etter hver tildeling vil ansatte som ikke har solgt egenkapitalbevis kjøpt gjennom spareprogrammet, motta kostnadsfritt egenkapitalbevis for hvert annet kjøpte bevis. Det er høy oppslutning blant konsernets ansatte og 61 prosent av konsernets ansatte deltar ordningen for 2025.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland legger vekt på å gi sine eiere et konkurransedyktig og stabilt kontantutbytte basert på god lønnsomhet og høy utbyttekapasitet. Banken har som mål at egenkapitalbeviseierne skal oppnå en avkastning i form av utbytte og kursstigning som over tid er konkurransedyktig i forhold til sammenlignbare plasseringer.
Ved fastsettelse av størrelsen på gaver og årlig utbytte skal det tas hensyn til konsernets kapitalbehov, herunder kapitaldekningskrav, samt konsernets finansielle mål og strategiske planer. Med mindre kapitalbehovet tilsier noe annet, er styrets mål at minst 60 prosent av konsernets resultat etter skatt deles ut som gaver og utbytte i tråd med. Det er videre et mål om at eierbrøken opprettholdes.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har et mål om å levere en egenkapitalavkastning på over 11 prosent over tid.
Vesentlige transaksjoner med nærstående parter
Det har ikke vært gjennomført transaksjoner med nærstående parter som har hatt vesentlig betydning for virksomhetens stilling eller resultat i løpet av rapporteringsperioden.
Utsiktene fremover
Makroøkonomien og finansmarkedene preges av ny usikkerhet knyttet til store endringer i rammene for internasjonalt samarbeid og handel. Norges Bank reduserte styringsrenten til 4,25 prosent i sitt rentemøte i juni. Samtidig signaliserte sentralbanken at de mest sannsynlig vil sette styringsrenten ytterligere ned igjennom høsten 2025 og i 2026. Boligprisene ventes å stige i årene fremover, primært i sentrale områder. Arbeidsledigheten ventes å stige noe, men fra lave nivåer.
Vi er markedsleder i en region som ligger fordelaktig til, i randsonen til den sterke vekstregionen i hovedstadsområdet. Infrastrukturprosjekter i nord-sør aksen på både øst- og vestsiden av Oslo er under bygging. E16 mellom Sandvika og Skaret vil stå ferdig i 2025, og vil bety bedre, sikrere og raskere veitransport. Reguleringsarbeidet for ulike utviklingsprosjekter har tatt seg opp, og det planlegges for byggestart flere steder. I kombinasjon med utsikter til lavere rente, er det grunn til å forvente økt vekst i boligmarkedet, flere innbyggere, og også vekst i lokalt næringsliv, noe som vil gi banken gode muligheter for fortsatt lønnsom vekst.
De nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 tråde i kraft 01.04.2025. Endringene vil redusere konkurranseulempene for standardmetodebanker i forhold til store IRB-banker. Dette er positivt for vår bank og gjør at vi kan bygge videre på våre konkurransefortrinn som en sterk bank med solid lokal forankring. Regelverksendringene styrket bankens rene kjernekapital6 med 1,9 prosentpoeng i 2. kvartal.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland skal være attraktiv for både kunder, ansatte og eiere. Vi har et overordnet mål om at egenkapitalavkastningen skal være minimum 11 prosent. I 2024 økte vi målet for utbytteutdeling fra minst 50 til minst 60 prosent av konsernets resultat. Styret har som mål å utbetale overskuddskapital til sine eiere når det er mulig, samtidig som banken opprettholder en solid kapitalbase for å støtte videre vekst og sikre finansiell stabilitet.
Banken kjennetegnes av lønnsom og solid drift, og den er svært godt kapitalisert. Gjennom sterk markedsposisjon, med nære kunderelasjoner og effektiv utnyttelse av digitale muligheter, anser styret at banken fortsatt har gode vekstmuligheter i en attraktiv region.
Styret vil fortsatt balansere soliditet, lønnsomhet, kostnadsutvikling og vekst i tiden fremover.
Delårsregnskap
Resultatregnskap
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2024 | Q2-2024 | Q2-2025 | HIÅ Q2-2024 | HIÅ Q2-2025 | (Beløp i mnok) | Note | HIÅ Q2-2025 | HIÅ Q2-2024 | Q2-2025 | Q2-2024 | Året 2024 |
| 1 779 | 444 | 443 | 875 | 875 | Renteinntekter effektiv rentes metode | 875 | 875 | 443 | 444 | 1 779 | |
| 46 | 11 | 14 | 21 | 28 | Andre renteinntekter | 28 | 21 | 14 | 11 | 46 | |
| 998 | 251 | 254 | 492 | 503 | Rentekostnader | 503 | 493 | 255 | 252 | 999 | |
| 827 | 204 | 203 | 403 | 401 | Netto renteinntekter | 401 | 403 | 202 | 204 | 826 | |
| 227 | 56 | 69 | 109 | 126 | Provisjonsinntekter | 126 | 109 | 69 | 56 | 227 | |
| 15 | 4 | 4 | 8 | 8 | Provisjonskostnader | 8 | 8 | 4 | 4 | 15 | |
| 3 | 1 | 1 | 1 | 1 | Andre driftsinntekter | 87 | 75 | 47 | 42 | 141 | |
| 215 | 52 | 66 | 102 | 120 | Netto provisjons- og andre inntekter | 206 | 176 | 112 | 94 | 354 | |
| 35 | 5 | 35 | 33 | 55 | Utbytte | 55 | 33 | 35 | 5 | 36 | |
| 4 | 4 | - | 4 | 5 | Inntekter av eierinteresser | 33 | 6,9 | 20 | -0 | 97 | |
| 80 | 2 | 77 | 4 | 79 | Netto resultat fra andre finansielle investeringer | 63 | 4 | 61 | 2 | 77 | |
| 119 | 11 | 113 | 41 | 139 | Netto resultat fra finansielle eiendeler | 151 | 44 | 116 | 7 | 209 | |
| 1 161 | 268 | 381 | 547 | 660 | Sum inntekter | 757 | 624 | 431 | 305 | 1 389 | |
| 149 | 43 | 47 | 86 | 96 | Personalkostnader | 156 | 142 | 78 | 72 | 262 | |
| 10 | 2 | 2 | 5 | 5 | Ordinære avskrivninger | 7 | 5 | 4 | 2 | 15 | |
| 176 | 48 | 56 | 93 | 102 | Andre driftskostnader | 116 | 106 | 64 | 54 | 201 | |
| 335 | 94 | 106 | 184 | 202 | Sum driftskostnader | 279 | 253 | 146 | 128 | 478 | |
| 826 | 174 | 276 | 363 | 458 | Resultat før tap | 478 | 371 | 285 | 177 | 911 | |
| 33 | 0,5 | -4,7 | 0,7 | -0,2 | Tap på utlån og garantier | 4 | -0,2 | 0,7 | -4,7 | 0,5 | 33,4 |
| 793 | 173 | 280 | 362 | 458 | Resultat før skatt | 478 | 370 | 290 | 177 | 878 | |
| 172 | 34 | 44 | 82 | 84 | Skattekostnad | 87 | 83 | 46 | 35 | 173 | |
| 621 | 140 | 236 | 280 | 374 | Periodens resultat | 391 | 287 | 244 | 141 | 704 | |
| 17 | 4 | 7 | 8 | 17 | Hybridkapitaleiernes andel av resultat | 17 | 8 | 7 | 4 | 17 | |
| 582 | 132 | 223 | 265 | 348 | Egenkapitalbeviseiernes andel av resultat | 364 | 271 | 231 | 134 | 669 | |
| 23 | 4 | 6 | 7 | 9 | Grunnfondskapitalens andel av resultat | 10 | 7 | 6 | 4 | 18 | |
| - | - | - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteressers andel av resultat | 0,4 | 0,2 | 0,3 | 0,2 | 0,3 | |
| kr 38,64 | kr 8,68 | kr 14,69 | kr 17,43 | kr 23,26 | Resultat pr egenkapitalbevis | kr 24,31 | kr 17,83 | kr 15,14 | kr 8,78 | kr 43,79 |
Utvidet resultatregnskap
| MORBANK | KONSERN | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| HIÅ | HIÅ | HIÅ | HIÅ | ||||||||
| Året 2024 | Q2-2024 | Q2-2025 | Q2-2024 | Q2-2025 | (Beløp i mnok) | Note | Q2-2025 | Q2-2024 | Q2-2025 | Q2-2024 | Året 2024 |
| 621 | 140 | 236 | 280 | 374 | Resultat for perioden | 391 | 287 | 244 | 141 | 704 | |
| Poster som ikke vil bli reklassifisert til resultat | |||||||||||
| Aktuarielle gevinster og | |||||||||||
| 28 | - | - | - | - | tap vedrørende ytelsespensjon |
- | - | - | - | 28 | |
| Andre inntekter og | |||||||||||
| kostnader tilknyttede foretak og |
|||||||||||
| felleskontrollert | |||||||||||
| - -7 |
- - |
- - |
- - |
- - |
virksomhet Skatt |
2 - |
0 - |
1 - |
0 - |
- -7 |
|
| Poster som vil bli reklassifisert til resultat |
' | ||||||||||
| Endring i virkelig verdi | |||||||||||
| - | - | - | - | - | for invest. holdt for salg | - | - | - | - | - | |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede |
|||||||||||
| foretak og felleskontrollert |
|||||||||||
| - | - | - | - | - | virksomhet | -1 | 1 | - | 1 | - | |
| Endring i virkelig verdi | |||||||||||
| -1 | -0 | -0 | -0 | -0 | utlån PM | -0 | 0 | - | 0 | -1 | |
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | Skatteeffekt | - | 0 | -0 | - | -0 | 0 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot |
|||||||||||
| 21 | -0 | -0 | -0 | -0 | egenkapitalen | 1 | 1 | 1 | 1 | 21 | |
| 643 | 139 | 236 | 280 | 374 | Totalresultat | 392 | 288 | 244 | 142 | 725 | |
| Herav ikke | |||||||||||
| - | - | - | - | - | kontrollerende eierinteresser |
0,4 | 0,2 | 0,3 | 0,6 | 0,3 | |
| Totalresultat pr | |||||||||||
| kr 40,00 | kr 8,67 | kr 14,68 | kr 17,41 | kr 23,25 | egenkapitalbevis | kr 24,38 | kr 17,90 | kr 15,18 | kr 8,82 | kr 45,09 |
Balanse
| MORBANK | Note | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |
| 110 | 115 | 109 | Kontanter og fordringer på sentralbanker | 109 | 115 | 110 | |
| 856 | 1 194 | 1 118 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 1 118 | 1 194 | 856 | |
| 25 451 | 25 612 | 26 007 | Netto utlån til kunder | 4, 5 | 26 007 | 25 612 | 25 451 |
| 2 919 | 2 506 | 2 889 | Sertifikater og obligasjoner | 15 | 2 889 | 2 506 | 2 919 |
| 88 | 86 | 84 | Finansielle derivater | 7,15 | 84 | 86 | 88 |
| 1 240 | 1 157 | 1 363 | Aksjer, andeler og andre egenkapitalinteresser | 15 | 1 365 | 1 158 | 1 241 |
| 527 | 320 | 427 | Investering i eierinteresser | 525 | 324 | 600 | |
| 77 | 77 | 77 | Investering i konsernselskaper | 0 | 0 | 0 | |
| 75 | 79 | 97 | Eiendom, anlegg og utstyr | 91 | 102 | 96 | |
| 8 | 24 | 8 | Utsatt skattefordel | 8 | 24 | 8 | |
| - | - | - | Goodwill og andre immaterielle eiendeler | 68 | 69 | 68 | |
| 64 | 53 | 55 | Andre eiendeler | 8 | 130 | 98 | 96 |
| 31 415 | 31 224 | 32 235 | Eiendeler | 32 393 | 31 290 | 31 534 | |
| - | - | - | Gjeld til kredittinstitusjoner | 10 | - | - | - |
| 21 028 | 21 065 | 22 423 | Innskudd fra og gjeld til kunder | 6 | 22 408 | 21 054 | 21 014 |
| MORBANK | Note | KONSERN | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | |||
| 4 461 | 4 747 | 4 093 | Gjeld stiftet ved ustedelse av verdipapirer | 9,15 | 4 093 | 4 747 | 4 461 | ||
| 87 | 95 | 63 | Finansielle derivater | 7,15 | 63 | 95 | 87 | ||
| 229 | 212 | 169 | Annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 10 | 233 | 275 | 289 | ||
| 402 | 402 | 402 | Ansvarlig lånekapital | 9 | |||||
| 26 206 | 26 521 | 27 149 | Sum gjeld | 27 199 | 26 573 | 26 253 | |||
| 1 565 | 1 565 | 1 565 | Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 | 1 565 | |||
| 492 | 492 | 492 | Overkursfond | 488 | 490 | 490 | |||
| 2 148 | 2 015 | 2 148 | Utjevningsfond | 2 148 | 2 015 | 2 148 | |||
| 470 | 0 | 0 | Avsatt utbytte | - | - | 470 | |||
| 13 | 0 | 0 | Avsatt til gaver | - | - | 13 | |||
| 110 | 106 | 110 | Grunnfond | 110 | 106 | 110 | |||
| 5 | 5 | 5 | Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 | |||
| 350 | 192 | 336 | Hybridkapital | 336 | 192 | 350 | |||
| 57 | 329 | 430 | Annen egenkapital | 542 | 343 | 130 | |||
| - | - | - | Ikke-kontrollerende eierinteresser | 1 | 1 | 1 | |||
| 5 209 | 4 704 | 5 086 | Sum egenkapital | 12 | 5 194 | 4 717 | 5 281 | ||
| 31 415 | 31 224 | 32 235 | Gjeld og egenkapital | 32 393 | 31 290 | 31 534 |
Endring i egenkapital
Morbank
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) | Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfondskapital | Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster | Annen EK | Avsatt utbytte | Avsatt gaver | Hybrid-kapital | Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 492 | 2 015 | 106 | 5 | 66 | -16 | 313 | 9 | 200 | 4 754 |
| Periodens resultat | 0 | - | - | - | - | 10 | 270 | 0 | -0 | - | 280 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Totalresultat | 0 | - | - | - | - | 10 | 270 | 0 | -0 | - | 280 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||
| Utdelt utbytte for 2023 | - | - | - | - | - | - | - | -313 | - | - | -313 |
| Utdelt gavefond 2023 | - | - | - | - | - | - | - | - | -9 | - | -9 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -8 | -8 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -313 | -9 | -8 | -330 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | -0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -0 |
| Egenkapital 30.06.24 | 1 565 | 492 | 2 015 | 106 | 5 | 76 | 254 | 0 | -0 | 192 | 4 704 |
| Egenkapital 31.12.24 | 1 565 | 492 | 2 148 | 110 | 5 | 72 | -16 | 470 | 13 | 350 | 5 209 |
| Periodens resultat | -0 | - | - | - | - | 1 | 373 | 0 | -0 | -0 | 374 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttede foretak og felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | - | -0 |
| Totalresultat | -0 | - | - | - | - | 1 | 373 | 0 | -0 | -0 | 374 |
Q2-2025 | Delårsregnskap
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) | Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfondskapital | Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster | Annen EK | Avsatt utbytte | Avsatt gaver | Hybrid-kapital | Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||
| Besluttet utbytte for 2024 | - | - | - | - | - | - | - | -470 | - | - | -470 |
| Utdelt gavefond 2024 | - | - | - | - | - | - | - | - | -13 | - | -13 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -14 | -14 |
| Sum transaksjoner med eierne | - | - | - | - | - | - | - | -470 | -13 | -14 | -496 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 |
| Egenkapital 30.06.25 | 1 565 | 492 | 2 148 | 110 | 5 | 74 | 357 | 0 | -0 | 336 | 5 086 |
1) Pr 30.06.2025 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100.
2) Pr 30.06.2025 eier banken 39 av egne egenkapitalbevis. Disse blir solgt videre til ansatte i forbindelse med bankens bonusprogram.
Konsern
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfonds kapital |
Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Hybrid kapital |
Ikke-kontrollerende eierinteresser |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Egenkapital 31.12.23 | 1 565 | 490 | 2 015 | 106 | 5 | 41 | 9 | 313 | 9 | 4 553 | 200 | 1 | 4 754 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 10 | 276 | - | - | 287 | - | 0 | 287 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | 1 | - | - | - | 1 | - | - | 1 |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | -0 | - | - | -0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1 | - | - | - | 1 | - | - | 1 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 11 | 276 | - | - | 288 | - | 0 | 288 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||||
| Andre føringer over EK 3) | -0 | - | 0 | - | - | - | 5 | - | - | 5 | - | - | 5 |
| Besluttet utbytte for 2023 | - | - | - | - | - | - | -0 | -313 | - | -313 | - | - | -313 |
| Utdelt gavefond 2023 | - | - | - | - | - | - | - | - | -9 | -9 | - | - | -9 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -8 | - | -8 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | - | 0 | - | - | - | 5 | -313 | -9 | -316 | -8 | - | -325 |
| Kjøy/Salg av egne egenkapitalbevis | -0 | - | - | - | - | - | - | - | - | -0 | - | - | -0 |
| Egenkapital 30.06.24 | 1 565 | 490 | 2 015 | 106 | 5 | 52 | 291 | - | - | 4 525 | 192 | 1 | 4 717 |
| Egenkapital 31.12.24 | 1 565 | 490 | 2 148 | 110 | 5 | 48 | 82 | 470 | 13 | 4 930 | 350 | 1 | 5 281 |
| Periodens resultat | - | - | - | - | - | 1 | 390 | - | - | 391 | -0 | 0 | 391 |
| Utvidede resultatposter | |||||||||||||
| Netto aktuarielle gevinster og tap | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| Andre inntekter og kostnader tilknyttet felleskontrollert virksomhet |
- | - | - | - | - | 1 | - | - | - | 1 | - | - | 1 |
| Endring i virkelig verdi utlån PM | - | - | - | - | - | -0 | - | - | - | -0 | - | - | 0 |
| Sum utvidede resultatposter | - | - | - | - | - | 1 | - | - | - | 1 | - | - | 1 |
| Totalresultat | - | - | - | - | - | 2 | 390 | - | - | 392 | -0 | 0 | 392 |
| Transaksjoner med eierne | |||||||||||||
| Andre føringer over EK 3) | -0 | -3 | - | - | - | - | 20 | - | - | 18 | - | - | 18 |
| Besluttet utbytte for 2024 | - | - | - | - | - | - | -0 | -470 | - | -470 | - | - | -470 |
| Utdelt gavefond 2024 | - | - | - | - | - | - | - | - | -13 | -13 | - | - | -13 |
| Hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
Q2-2025 | Delårsregnskap
| (Beløp i mnok) | Eierandelskapital 1) |
Overkursfond | Utjevningsfond | Grunnfonds kapital |
Komp.fond | Fond for urealiserte gevinster |
Annen EK |
Avsatt utbytte |
Avsatt gaver |
Sum | Hybrid kapital |
Ikke-kontrollerende eierinteresser |
Sum egenkapital |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Renter på hybridkapital | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | -14 | - | -14 |
| Sum transaksjoner med eierne | -0 | -3 | - | - | - | - | 20 | -470 | -13 | -465 | -14 | - | -479 |
| Kjøp/Salg av egne egenkapitalbevis | 0 | - | - | - | - | - | - | - | - | 0 | - | - | 0 |
| Egenkapital 30.06.25 | 1 565 | 488 | 2 148 | 110 | 5 | 50 | 491 | - | - | 4 857 | 336 | 1 | 5 194 |
1) Pr 30.06.2025 består eierandelskapitalen av 15.650.405 egenkapitalbevis à NOK 100.
3) Poster ført direkte mot egenkapital i FKV
Kontantstrømoppstilling
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Året 2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | Året 2024 |
| -1 007 | -1 134 | -523 | Brutto utlån til kunder | -523 | -1 134 | -1 007 |
| 1 566 | 722 | 805 | Renteinnbetalinger på utlån til kunder | 805 | 722 | 1 566 |
| 1 665 | 1 704 | 1 395 | Innskudd fra kunder | 1 395 | 1 704 | 1 668 |
| -679 | -149 | -160 | Renteutbetalinger på innskudd fra kunder | -160 | -149 | -674 |
| 438 | 100 | -262 | Utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | -262 | 100 | 438 |
| 60 | 31 | 23 | Renter på utlån til og fordringer på kredittinstitusjoner | 23 | 31 | 60 |
| -580 | -216 | -164 | Sertifikater og obligasjoner | -164 | -216 | -580 |
| 149 | 72 | 78 | Renteinnbetalinger på sertifikater og obligasjoner | 78 | 72 | 149 |
| -48 | -26 | -15 | Renteutbetaling derivater | -15 | -26 | -48 |
| 208 | 163 | 117 | Provisjonsinnbetalinger | 156 | 163 | 351 |
| -80 | -111 | -142 | Utbetalinger til lønn | -179 | -111 | -210 |
| -130 | -60 | -94 | Andre utbetalinger til drift | -96 | -60 | -137 |
| -114 | -116 | -140 | Betalt skatt | -143 | -116 | -115 |
| 33 | 28 | -42 | Andre tidsavgrensninger | -38 | 28 | 21 |
| 1 481 | 1 007 | 876 | A Netto likviditetsendring fra operasjonelle aktiviteter | 876 | 1 007 | 1 481 |
| 6 | 3 | 14 | Investering i varige driftsmidler | 14 | 3 | 6 |
| - | - | - | Innbetaling fra salg av varige driftsmidler | - | - | - |
| -413 | -60 | -132 | Utbetaling til investeringer i aksjer og fond | -132 | -60 | -413 |
| 140 | 8 | 182 | Innbetaling fra salg av aksjer og fond | 182 | 8 | 140 |
| 35 | 33 | 55 | Utbytte fra investeringer i aksjer | 55 | 33 | 35 |
| -231 | -16 | 118 | B Netto likviditetsendring investering | 118 | -16 | -231 |
| 150 | - | 250 | Opptak av gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 250 | - | 150 |
| -1 138 | -690 | -654 | Tilbakebetaling - utstedelse av verdipapirer | -654 | -690 | -1 138 |
| 150 | 150 | - | Opptak av ansvarlig lånekapital | - | 150 | 150 |
| - | - | - | Innfrielse ansvarlig lånekapital | - | - | - |
| 150 | - | - | Opptak av hybridkapital | - | - | 150 |
| -209 | -107 | -96 | Renteutbetalinger på gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | -96 | -107 | -209 |
| -25 | -11 | -13 | Renteutbetalinger på ansvarlig lånekapital | -13 | -11 | -25 |
| -322 | -322 | -482 | Utbetaling til utbytte og gavefond | -482 | -322 | -322 |
| -1 243 | -980 | -996 | C Netto likviditetsendring finansiering | -996 | -980 | -1 243 |
| 7 | 12 | -1 | A+B+C Netto endring likvider i året | -1 | 12 | 7 |
| 103 110 |
103 115 |
110 109 |
Inngående likviditetsbeholdning Utgående likviditetsbeholdning |
110 109 |
103 115 |
103 110 |
| Likviditetsbeholdning spesifisert | ||||||
| 110 | 115 | 109 | Kontanter og fordringer på sentralbanken | 109 | 115 | 110 |
| 110 | 115 | 109 | Likviditetsbeholdning sist i mnd | 109 | 115 | 110 |
Noter til regnskapet
Note 1 Regnskapsprinsipper
SpareBank 1 Ringerike Hadeland sitt selskaps- og konsernregnskap er utarbeidet i samsvar med IAS 34 "Delårsrapportering". Delårsregnskapet omfatter ikke all informasjon som kreves i et fullstendig årsregnskap og bør leses i sammenheng med årsregnskapet for 2024. Års- og delårsregnskapene er utarbeidet i samsvar med IFRS, godkjent av EU.
Alle tall er i hele millioner om ikke annet er angitt. Funksjonell valuta og presentasjonsvaluta er NOK.
Note 2 Viktige regnskapsestimater og skjønnsmessige vurderinger
Ved utarbeidelse av delårsregnskapet foretar ledelsen estimater, skjønnsmessige vurderinger og tar forutsetninger som påvirker effekten av anvendelsen av regnskapsprinsipper. Dette vil derfor påvirke regnskapsførte beløp for eiendeler, forpliktelser, inntekter og kostnader. I årsregnskapet er det redegjort nærmere for vesentlige estimater og forutsetninger i note 3 Kritiske estimater og vurderinger vedrørende bruk av regnskapsprinsipper. Som følge av endret markedssituasjon og generell økt usikkerhet knyttet til framtidsutsiktene for norsk økonomi, er det vurdert å være behov for større grad av skjønnsmessige tapsvurderinger utover beregninger i tapsmodellen. De skjønnsmessige vurderingene gjøres basert på spesifikke vurderinger av underliggende kredittrisiko i bankens porteføljer gitt makroøkonomiske prognoser på nasjonalt og regionalt nivå, samt etter samtaler med kunder og vurderinger fra kunderådgivere og kredittansvarlige i banken.
Note 3 Finansiell risiko
Finansiell risiko og risikostyring er beskrevet i årsregnskapet blant annet i note 6, 7 til 13 (for kredittrisiko), note 14 (markedsrisiko) og note 15 (likviditetsrisiko) som sammen med informasjon i denne delårsrapporten i all vesentlighet er dekkende for den finansielle risiko per 30.06.2025.
Note 4 Tap på utlån, garantier m.v.
Morbank og konsern
Alle beløp er like for morbank og konsern bortsett fra en konsolidering fra en datter for brutto og netto utlån, se note 5. Beløp i mnok. Utlån til privatmarkedet er vurdert til virkelig verdi over utvidet resultat. Tapsvurdering etter IFRS 9 inngår som en del av grunnlaget for virkelig verdivurdering.
| Morbank/ k Morbank/ konsern | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Tap på utlån og garantier ap |
01.01.202501.01.2025 | Endring aEndring avsetning fsetning for tap |
Netto konstateronstatert/ innbetalt tidliger tidligere konstateronstatert |
30.06.2025 | |||||
| BM - Avsetning til tap etter amortisert kost | 114 | 4 | -0 | 118 | |||||
| PM - Virkelig verdi over utvidet resultat (OCI)) | 23 | -3 | - | 19 | |||||
| Skjønnsmessig tilleggsavsetning | 12 | - | - | 12 | |||||
| Sum avsetning til tap på utlån og garantier setning garantier |
149 | 1 | -0 | 150 |
Bankens BM og PM avdelinger har i løpet av de siste kvartalene gjennomført engasjementsgjennomgang med vurdering av kredittrisikoen som følge av dagens markedssituasjon. Styringsrenten ble satt ned med 0,25 basispunkter i juni 2025. Prognosene fremover er fortsatt usikre, men prognosen tilsier en gradvis reduksjon i årene framover.
Totale tapskostnader per 30.06 seg til om lag 0 mnok. Det er gjennomfært individuelle nedskrivninger på enkeltengasjementer på totalt 0,7 mnok og det er konstaterte tap på totalt 1 mnok.
Den skjønnsmessig tapsavsetning ble økt fra 0 mill. kroner til 8 mill. kroner i 1.kvartal 2022 og videre til 10 mill. kroner i 4.kvartal 2022 og 12,5 mill. kroner i 4. kvartal 2023 grunnet forventning om at økt usikkerhet og endret rentebane vil slå inn i kredittmodellene med forsinkelse. Observert PD-nivå har økt gjennom 2024 og starten av 2025, og det forventes at «PD-toppen» enda ikke er nådd. Bankens vurdering av skjønnsmessig tilleggsavsetning er at den opprettholdes på 12,5 mill. kroner i 2. kvartal 2025.
Tabellene under avstemmer inngående og utgående balanse per trinn.
Avstemmingsposter inkluderer:
-
Bevegelser mellom trinn, IB for lån som er flyttet til trinnene.
-
Nye ustedte lån, som reflekterer tapsavsetningen for nye innregnede lån, inkludert utlån som tidligere er fraregnet som følge av endrede vilkår.
-
Utlån som er fraregnet reflekterer avsetning for utlån som er fraregnet i perioden uten at det er nedskrevet som følge av kredittap inkludert lån som er fraregnet som følge av endringer i vilkår - Ny måling av tap inkluderer effekt av endringer i input eller forutsetninger i modellen, delvis tilbakebetaling, opptrekk i eksisterende kreditt, og endringer i måling som følge av overføring mellom trinn.
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2025 | 44 | 60 | 45 | 149 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 4 | -3 | -1 | - |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -0 | -0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | -0 | -0 | 0 | - |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 3 | 1 | 0 | 3 |
| Økning i måling av tap | 9 | 17 | 4 | 30 |
| Reduksjon i måling av tap | -11 | -10 | -3 | -24 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -1 | -4 | -4 | -8 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | - | - | -0 | -0 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | - | - | - | - |
| 30.06.2025 | 46 | 61 | 41 | 150 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 44 | 52 | 33 | 130 |
| - Herav personmarkedet | 2 | 9 | 8 | 19 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2024 | 43 | 47 | 30 | 119 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -5 | -1 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -1 | 1 | 0 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -1 | 1 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 3 | 1 | 0 | 3 |
| Økning i måling av tap | 5 | 12 | 12 | 30 |
| Reduksjon i måling av tap | -14 | -13 | -1 | -28 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -1 | -1 | 0 | -2 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -2 | -2 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 30.06.2024 | 40 | 41 | 39 | 120 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 38 | 30 | 27 | 96 |
| - Herav personmarkedet | 2 | 10 | 12 | 25 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Totalt balanseført tapsavsetning på utlån og garantier | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2024 | 43 | 47 | 30 | 119 |
| Avsetning til tap | ||||
| Overført til (fra) trinn 1 | 6 | -5 | -1 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 2 | -2 | 2 | -1 | 0 |
| Overført til (fra) Trinn 3 | 0 | -5 | 5 | 0 |
| Nye utstedte eller kjøpte utlån | 6 | 6 | 0 | 13 |
| Økning i måling av tap | 9 | 32 | 20 | 62 |
| Reduksjon i måling av tap | -16 | -15 | -7 | -38 |
| Utlån som har blitt fraregnet | -2 | -2 | -1 | -5 |
| Konstaterte nedskrivninger (konstaterte tap) | 0 | 0 | -2 | -2 |
| Skjønnsmessig gruppevis tapsavsetning | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31.12.2024 | 44 | 60 | 45 | 149 |
| - Herav bedriftsmarkedet | 42 | 49 | 35 | 127 |
| - Herav personmarkedet | 2 | 10 | 10 | 23 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Periodens tap på utlån og garantier | 31.12.2024 | 30.06.24 | 30.06.25 | |
| Endring i nedskrivning Trinn 1 & 2 | 15 | -8 | 4 | |
| Endring i nedskrivning Trinn 3 | 17 | 9 | -4 | |
| Effekt skjønnsmessig nedskrivning | - | - | - | |
| Konstaterte tap med tidligere nedskrivninger | 3 | 0 | - | |
| Konstaterte tap uten tidligere nedskrivninger | 0 | 2 | 1 | |
| Inngang på tidligere konstaterte nedskrivninger | -1 | -1 | -0 | |
| Andre korreksjoner / amortisering av nedskrivninger | -1 | -1 | -1 | |
| Sum tap på utlån og garantier | 33 | 1 | -0 |
| Morbank/ konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.24 | 30.06.25 | ||
| Misligholdte engasjement | ||||
| Brutto misligholdte engasjement over 90 dager | 112 | 96 | 88 | |
| Trinn 3 nedskriving | -11 | -16 | -14 | |
| Netto misligholdte engasjement | 101 | 80 | 74 | |
| Avsetningsgrad | 9,8 % | 17,1 % | 16,2 % | |
| Brutto misligholdte engasjement i % av brutto utlån | 0,45 % | 0,37 % | 0,30 % | |
| Øvrige tapsutsatte engasjement | ||||
| Øvrig tapsutsatte engasjement | 255 | 169 | 144 | |
| Trinn 3 nedskriving | -11 | -16 | -14 | |
| Netto tapsutsatte engasjement | 217 | 143 | 115 | |
| Avsetningsgrad | 9,8 % | 17,1 % | 16,2 % | |
| Øvrig tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån | 0,99 % | 0,66 % | 0,60 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2025 | 22 798 | 2 562 | 285 | 25 646 |
| Endring | 588 | 53 | -84 | 556 |
| 30.06.2025 | 23 386 | 2 615 | 201 | 26 201 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,20 % | 2,35 % | 20,43 % | 0,57 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2024 | 22 469 | 2 461 | 125 | 25 055 |
| Endring | 329 | 101 | 160 | 591 |
| 31.12.2024 | 22 798 | 2 562 | 285 | 25 646 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,19 % | 2,32 % | 15,90 % | 0,58 % |
| Konsern | ||||
|---|---|---|---|---|
| Brutto utlån | Trinn 1 | Trinn 2 | Trinn 3 | Total |
| 01.01.2024 | 22 469 | 2 461 | 125 | 25 055 |
| Endring | 749 | -56 | 49 | 742 |
| 30.06.2024 | 23 218 | 2 405 | 174 | 25 797 |
| Avsetning til tap i % av brutto utlån | 0,17 % | 1,69 % | 22,62 % | 0,47 % |
Sensitivitetsanalyse
Modellen beregner nedskrivning på engasjementer for 3 ulike scenarier hvor sannsynligheten for at det enkelte scenariet inntreffer vektes. Basisscenario (base case) for IFRS 9-beregningene bygger i
hovedsak på makroøknomiske prognoser i Pengepolitisk rapport fra Norges Bank og inneholder forventninger om makroøkonomiske faktorer som arbeidsledighet, BNP-vekst, rentenivå, boligpriser mv.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for stressscenariet (worst case) resulterer i økte tapsavsetninger på ca. 18,7 mill. kr. Dette illustrerer sensitiviteten ved en moderat forverring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for øker ytterligere.
En 10 %-poengs reduksjon i sannsynlighet for basisscenariet og tilsvarende 10 %-poengs økning i sannsynlighet for det beste scenariet (best case) resulterer i reduserte tapsavsetninger på ca. 2,6 mill.kr som illustrerer sensitiviteten ved en moderat forbedring i nasjonale og/eller regionale makroøkonomiske faktorer som gjør at misligholdssannsynligheten som det er tatt høyde for blir redusert.
I forbindelse med koronapandemien er scenariovekting på 80-10-10 opprettholdt. Endringene i de makroøkonomiske prognosene er tatt høyde for gjennom modelloverstyring, i tillegg til en skjønnsmessig avsetning, som beskrevet tidligere i noten.
| BM | PM | Totalt | |
|---|---|---|---|
| ECL i forventet scenario (Base case) | 95 | 21 | 116 |
| ECL i nedsidescenario (Worst case) | 246 | 57 | 303 |
| ECL i oppsidescenario (Best case) | 117 | 25 | 142 |
| ECL med anvendt scenariovekting 80/10/10 | 113 | 25 | 138 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/20/10 | 128 | 29 | 156 |
| ECL med alternativ scenariovekting 70/10/20 | 115 | 25 | 140 |
Note 5 Utlån fordelt på sektor og næring
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| 12 995 | 13 181 | 13 237 | Lønnstakere o.l | 13 237 | 13 181 | 12 995 |
| 0 | 0 | 47 | Offentlig sektor | 47 | 0 | 0 |
| 1 390 | 1 338 | 1 431 | Primærnæringen | 1 431 | 1 338 | 1 390 |
| 335 | 314 | 325 | Industri | 325 | 314 | 335 |
| 1 747 | 1 750 | 1 808 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 1 808 | 1 750 | 1 747 |
| 507 | 474 | 533 | Varehandel | 533 | 474 | 507 |
| 101 | 109 | 119 | Transport og lagring | 119 | 109 | 101 |
| 173 | 181 | 168 | Hotell og restaurantdrift | 168 | 181 | 173 |
| 987 | 943 | 940 | Forretningsmessig tjenesteyting | 940 | 943 | 987 |
| 6 915 | 6 970 | 7 122 | Omsetning/drift eiendommer | 7 121 | 6 969 | 6 915 |
| 373 | 394 | 358 | Diverse næringer | 358 | 394 | 373 |
| 121 | 144 | 116 | Påløpte renter | 116 | 144 | 121 |
| 25 646 | 25 797 | 26 202 | Brutto utlån | 26 201 | 25 796 | 25 646 |
| -127 | -96 | -130 | - Tap på utlån til amortisert kost | -130 | -96 | -127 |
| -23 | -25 | -19 | - Tap på utlån til virkelig verdi over utvidet resultat | -19 | -25 | -23 |
| -45 | -64 | -46 | - Verdiendring utover tapsnedskrivning | -46 | -64 | -45 |
| 25 451 | 25 612 | 26 007 | Netto utlån | 26 007 | 25 612 | 25 451 |
| 25 646 | 25 797 | 26 202 | Sum brutto utlån | 26 201 | 25 796 | 25 646 |
| 923 | 720 | 859 | Lån overført til SpareBank 1 Næringskreditt | 859 | 720 | 923 |
| 12 545 | 12 317 | 12 650 | Lån overført til SpareBank 1 Boligkreditt | 12 650 | 12 317 | 12 545 |
| 39 114 | 38 834 | 39 710 | Sum brutto utlån inkl. kredittforetak | 39 709 | 38 833 | 39 114 |
Note 6 Innskudd fordelt på sektor og næring
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| 13 755 | 13 595 | 14 590 | Lønnstakere o.l | 14 590 | 13 595 | 13 755 |
| 609 | 742 | 718 | Offentlig sektor | 718 | 742 | 609 |
| 473 | 493 | 520 | Primærnæringen | 520 | 493 | 473 |
| 289 | 220 | 284 | Industri | 284 | 220 | 289 |
| 938 | 840 | 938 | Bygg- og anleggsvirksomhet | 938 | 840 | 938 |
| 435 | 453 | 486 | Varehandel | 486 | 453 | 435 |
| 161 | 153 | 149 | Transport og lagring | 149 | 153 | 161 |
| 139 | 118 | 147 | Hotell og restaurantdrift | 147 | 118 | 139 |
| 2 103 | 1 941 | 2 020 | Forretningsmessig tjenesteyting | 2 007 | 1 931 | 2 094 |
| 1 305 | 1 415 | 1 386 | Omsetning/drift eiendommer | 1 385 | 1 414 | 1 301 |
| 773 | 795 | 851 | Diverse næringer | 851 | 795 | 773 |
| 48 | 299 | 334 | Påløpte renter | 334 | 299 | 48 |
| 21 028 | 21 065 | 22 423 | Sum innskudd fordelt på sektor og næring | 22 408 | 21 054 | 21 014 |
Note 7 Finansielle derivater
Generell beskrivelse
Oppstillingen nedenfor viser virkelig verdi av bankens finansielle derivater bokført som eiendeler og gjeld, samt nominelle verdier av kontraktene. Positiv markedsverdi av kontrakter blir bokført som
eiendel, mens negativ markedsverdi blir bokført som gjeld. Kontraktsvolumet, oppført brutto, viser størrelsen av derivatenes underliggende eiendeler, og er grunnlaget for måling av endringer i virkelig verdi av bankens derivater. Det oppgitte volumet viser utestående volum av transaksjoner ved årets slutt og gir ingen indikasjon på markedsrisiko eller kredittrisiko. Alle derivater blir bokført til virkelig verdi over resultatet. Gevinster blir ført som eiendeler og tap ført som gjeld for alle rentederivater.
I den finansielle oppstillingen har banken ingen finansielle instrumenter som bokføres netto. Mot finansielle institusjoner er det inngått ISDA-avtaler med CSA-tillegg for å regulere motpartsrisiko. Kunder i person- og bedriftsmarked som driver tradingvirksomhet henvises til SpareBank 1 SMN for utøvelse av virksomheten.
Banken har ingen kontrakter som kvalifiserer for kontantstrømsikring.
Morbank og konsern
Alle beløp er like for morbank og konsern.
| Finansielle derivater (beløp i mnok) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Til virkelig verdi over resultatet | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 | ||||||
| Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | Kontraktssum | Virkelig verdi | ||||
| Renteinstrumenter | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | Eiendeler | Forpliktelser | |||
| Renteswapper fastrente utlån | 1 266 | 21 | 3 | 905 | 38 | - | 1 001 | 34 | - |
| Sum renteinstrumenter | 1 266 | 21 | 3 | 905 | 38 | - | 1 001 | 34 | - |
| Sikring av innlån | |||||||||
| Rentebytteavtaler | 3 229 | 63 | 59,757 | 3 072 | 48 | 95 | 3 520 | 54 | 87 |
| Sum renteinstrumenter | 3 229 | 63 | 60 | 3 072 | 48 | 95 | 3 520 | 54 | 87 |
| Sum valuta- og renteinstrumenter i mnok |
|||||||||
| Sum renteinstrumenter | 4 495 | 84 | 63 | 3 977 | 86 | 95 | 4 521 | 88 | 87 |
| Sum | 4 495 | 84 | 62,989 | 3 977 | 86 | 95 | 4 521 | 88 | 87 |
Virkelig verdisikring
Netto gevinst resultatført, knyttet til sikringsinstrumentene ved virkelig verdisikring av bankens fastrenteinnlån, var-9,7 mnok pr 30.06.2025 mot netto tap -30,6 mnok i samme periode i 2024. Netto tap på sikringsobjekter knyttet til den sikrede risikoen var 10, mnok pr 30.06.2025 mot netto gevinst -30,6 mnok i 2024.
Note 8 Andre eiendeler
| MORBANK | KONSERN | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| 14 | 23 | 25 | Forskuddsbet. ikke påløpte kostnader og opptj. ikke mottatte innt. | 26 | 27 | 14 |
| 50 | 30 | 30 | Andre eiendeler | 103 | 70 | 83 |
| 64 | 53 | 55 | Andre eiendeler | 130 | 98 | 97 |
Note 9 Gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer og ansvarlig lånekapital
SpareBank 1 Ringerike Hadeland emitterer og innløser verdipapirgjeld som et ledd i likviditetsstyringen. Refinansieringsbehovet blir også delvis finansiert ved overføring av utlånsportefølje til SpareBank 1 Boligkreditt AS. Oppstillingen er identisk i morbank og konsern. All verdipapirgjeld er utstedt i NOK.
| Verdipapirgjeld | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | |||
| Obligasjonsgjeld | - | ||
| - pålydende verdi | 4 074 | 4 776 | 4 478 |
| - bokført verdi | 4 093 | 4 747 | 4 461 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, pålydende verdi | 4 074 | 4 776 | 4 478 |
| Sum gjeld ved utstedelse av verdipapirer, bokført verdi | 4 093 | 4 747 | 4 461 |
| Obligasjonsgjeld fordelt på forfallstidspunkt | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| 2024 | 0 | 150 | 0 |
| 2025 | 79 | 676 | 378 |
| 2026 | 395 | 750 | 750 |
| 2027 | 800 | 800 | 800 |
| 2028 | 1 250 | 1 250 | 1 250 |
| 2029 | 1 150 | 1 150 | 1 150 |
| 2030 | 0 | 0 | 0 |
| 2031 | 0 | 0 | 0 |
| 2032 | 0 | 0 | 0 |
| 2033 | 400 | 0 | 150 |
| Sum obligasjonsgjeld, pålydende verdi | 4 074 | 4 776 | 4 478 |
| Endring i verdipapirgjeld | 30.06.2025 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Sertifikatgjeld, nominell verdi | 0 | 0 | ||
| Verdijusteringer | 0 | 0 | ||
| Obligasjonsgjeld, nominell verdi | 4 074 | 250 | -654 | 4 478 |
| Påløpte renter | 66 | 68 | ||
| Verdijusteringer | -47 | -85 | ||
| Sum gjeld stiftet ved utstedelse av verdipapirer | 4 093 | 250 | -654 | 4 461 |
| Ansvarlig lånekapital | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital *) | 400 | 400 | 400 |
| - påløpte renter | 2 | 2 | 2 |
| Sum ansvarlig lånekapital | 402 | 402 | 402 |
*) Ansvarlig lån har en løpetid på 10 år med mulighet for call etter 5 år. Pr 30.06.2025 har banken utstedt totalt 400 mill. kroner i ansvarlig lånekaptial, med tidspunkt for call 30.09.2026 (50 mill kr), 06.09.28 (200 mill kr.) og 28.08.29 (150 mill kr.)..
| Endring i ansvarlig lånekapital | 30.06.2025 | Emittert/utvidet | Forfalt/ innløst | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|---|
| Tidsbegrenset ansvarlig lånekapital, nominell verdi | 400 | 0 | 0 | 400 |
| Påløpte renter | 2 | 2 | ||
| Sum ansvarlig lånekapital | 402 | 0 | 0 | 402 |
Note 10 Annen gjeld og balanseførte forpliktelser
| MORBANK | KONSERN | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30.06.2024 | 30.06.2025 | (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
| 16 | 21 | Påløpte kostnader og mottatte ikke opptjente inntekter | 33 | 26 | 36 |
| 48 | -18 | Pensjonsforpliktelser | -18 | 48 | -15 |
| 149 | 166 | Annen gjeld | 218 | 202 | 268 |
| 212 | 169 | Sum annen gjeld og balanseførte forpliktelser | 233 | 275 | 289 |
| 705 | 786 | Sum stilte garantier (ikke balanseført) | 786 | 705 | 788 |
| 3 413 | 3 539 | Sum andre ikke balanseførte forpliktelser | 3 539 | 3 413 | 2 982 |
Note 11 Kapitaldekning
Kapitalstyring
SpareBank 1 Ringerike Hadeland benytter standardmetoden for kredittrisiko og basismetoden for operasjonell risiko. Per 30.06.2025 er kravet til bevaringsbuffer 2,5 prosent, systemrisikobuffer 4,5 prosent og motsyklisk kapitalbuffer 2,5 prosent. Disse kravene er i tillegg til kravet om ren kjernekapital på 4,5 prosent, slik at samlet minstekrav til ren kjernekapital er 14 prosent. I tillegg har Finanstilsynets fastsatt et pilar 2-krav for SpareBank 1 Ringerike Hadeland på 1,6 prosent med virkning fra 31.03.2023, hvorav 0,9 prosent tilordnes ren kjernekapital. Totalt minstekrav til ren kjernekapital, inklusive pilar 2-kravet, er dermed 14,9 prosent.
Styret har fastsatt mål for ren kjernekapitaldekning for banken og konsernet på regulatorisk minstekrav + 1 prosentpoeng.
Bankens investering i datterselskapene Eiendomsmegleren Ringerike Hadeland og SpareBank 1 Økonomihuset AS faller inn under størrelsesunntaket i CRR/CRD IV forskriftenes §17, og det utarbeides således ikke kapitaldekning på konsolidert nivå. Finanstilsynet har imidlertid pålagt bankene utvidet konsolideringsplikt for eierforetak i samarbeidende gruppe for eierandeler under 10%. Bestemmelsen gjelder eierandeler i andre finansforetak som forestår den virksomheten som samarbeidet omfatter, jfr Finansforetaksloven § 17-13. Banken anvender regelen om forholdsmessig konsolidering av eierandeler i samarbeidende gruppe for SB1 Boligkreditt AS, SB1 Næringskreditt AS, SB1 Kreditt AS og SB1 Finans Østlandet AS.
De nye kapitalkravsreglene som følger av EU-direktivet CRR3 trådte i kraft 01.04.2025. Regelverksendringen har bedret morbankens rene kjernekapitaldekning med om lag 2,5 prosentpoeng og den forholdsmessig konsoliderte rene kjernekapitaldekningen med om lag 1,9 prosentpoeng på ved implementering. Overgangsregler for egenkapitalinstrumenter som innføres trinnvis fram til 2030 vill redusere denne effekten med om lag 0,5 prosentpoeng. Finansdepartementet har samtidig besluttet å øke det såkalte risikovektgulvet for boliglån fra 20 til 25 prosent for banker som bruker interne risikomodeller (IRB), med virkning fra 1. juli 2025. Dette vil påvirke bankens kapitaldekning ettersom SpareBank 1 Boligkreditt konsolideres forholdsmessig inn i bankens kapitaldekning. Samlet effekt, med forbehold om usikkerhet, fra CRR3 og implementering av økt risikovektgulv i forholdsmessig konsolidert kapitaldekning er anslått til om lag 1,0 prosentpoeng ved full implementering i 2030.
Ved beregning av bankens kapitaldekning har banken, etter Finanstilsynets vedtak, medregnet et akkumulert overskudd fratrukket 81 %, som tilsvarer fjorårets utdeling fra grunnfondskapitalen.
| Forholdsmessig konsolidering | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 |
| Ren kjernekapital | 4 012 | 4 205 | 4 202 |
| Kjernekapital | 4 415 | 4 436 | 4 594 |
| Ansvarlig kapital | 4 897 | 4 931 | 5 083 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 24 122 | 23 812 | 21 592 |
| Ren kjernekapitaldekning | 16,6 % | 17,7 % | 19,5 % |
| Kjernekapitaldekning | 18,3 % | 18,6 % | 21,3 % |
| Kapitaldekning | 20,3 % | 20,7 % | 23,5 % |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio ) | 9,0 % | 9,1 % | 9,0 % |
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 |
| Egenkapitalbevis | 1 565 | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond, grunnfond og kompensasjonsfond | 2 263 | 2 126 | 2 263 |
| Fond for urealiserte gevinster | 72 | 76 | 74 |
| Avsatt til gaver og utbytte | 482 | - | - |
| Hybridkapital | 350 | 192 | 336 |
| Annen egenkapital | -16 | 254 | 357 |
| Balanseført egenkapital | 5 209 | 4 704 | 5 086 |
| Balanseført egenkapital som ikke inngår i kjernekapital | -839 | -335 | -653 |
| Verdiendringer som følge av kravene om forsvarlig verdsettelse (AVA) | -18 | -19 | -18 |
| Fradrag for utsatt skatt, goodwill og andre immaterielle eiendeler | -42 | - | -32 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor | -127 | - | -35 |
| Tilleggsfradrag i ren kjernekapital som institusjonen anser som nødvendige | -59 | -53 | -62 |
| Ren kjernekapital | 4 122 | 4 297 | 4 287 |
| Fondsobligasjoner | 350 | 192 | 336 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor kjernekapital | -2 | - | -1 |
| Kjernekapital | 4 470 | 4 489 | 4 623 |
| Tidsbegrenset ansvarlig kapital | 400 | 400 | 400 |
| Fradrag for direkte og indirekte investeringer i selskaper i finansiell sektor ansvarlig kapital | -8 | - | -3 |
| Ansvarlig kapital | 4 862 | 4 889 | 5 020 |
| Risikoveid beregningsgrunnlag: | |||
| Stater | 10 | - | - |
| Lokale og regionale myndigheter | 73 | 33 | 64 |
| Offentlige foretak | 97 | 98 | 75 |
| Institusjoner | 193 | 259 | 251 |
| Foretak | 5 697 | 5 323 | 951 |
| Massemarked | 2 386 | 2 467 | 260 |
| Pantsikkerhet i eiendom | 6 024 | 6 697 | - |
| Ikke-inntektsgenererende boligeiendom | - | - | 4 459 |
| Inntektsgenererende boligeiendom | - | - | 791 |
| Ikke-inntektsgenererende næringseiendom | - | - | 139 |
| Inntektsgenererende næringseiendom | - | - | 4 832 |
| Ansaffelse, utvikling og bygging (ADC) | - | - | 1 825 |
| Forfalte engasjementer | |||
| 375 | 253 | 201 |
| Morbank | |||
|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | 31.12.2024 | 30.06.2024 | 30.06.2025 |
| Subordinert gjeld | - | - | 0 |
| Obligasjoner med fortrinnsrett | 145 | 154 | 132 |
| Egenkapitalposisjoner | 1 786 | 1 617 | 1 896 |
| Øvrige engasjementer | 238 | 329 | 311 |
| Sum kredittrisiko | 18 016 | 18 046 | 16 188 |
| Operasjonell risiko | 1 922 | 1 707 | 1 417 |
| Motpartsrisiko derivater (CVA-risiko) | 26 | 24 | 9 |
| Totalt beregningsgrunnlag | 19 964 | 19 776 | 17 614 |
| Kapitaldekning | |||
| Ren kjernekapitaldekning, morbank | 20,6 % | 21,7 % | 24,3 % |
| Kjernekapitaldekning, morbank | 22,4 % | 22,7 % | 26,2 % |
| Kapitaldekning, morbank | 24,4 % | 24,7 % | 28,5 % |
| Bufferkrav | |||
| Bevaringsbuffer (2,50%) | 499 | 494 | 440 |
| Motsyklisk buffer (2,5%) | 499 | 494 | 440 |
| Systemrisikobuffer (4,50 %) | 898 | 890 | 793 |
| Sum bufferkrav til ren kjernekapital | 1 897 | 1 879 | 1 673 |
| Minimumskrav til ren kjernekapital (4,50%) | 898 | 890 | 793 |
| Tilgjengelig ren kjernekapital | 1 327 | 1 529 | 1 821 |
| Uvektet kjernekapitaldekning (Leverage ratio), morbank | 13,7 % | 13,7 % | 13,6 % |
Note 12 Egenkapitalbeviseiere og spredning av egenkapitalbevis
| Det var 2143 egenkapitalsbeviseiere per 30.06.2025 De største var: |
Antall | % av totalt antall egenkapital-bevis |
|
|---|---|---|---|
| 1 | SPAREBANK 1-STIFTELSEN RINGERIKE | 4 634 470 | 29,61 % |
| 2 | SPAREBANK 1-STIFTELSEN GRAN | 3 086 627 | 19,72 % |
| 3 | SPAREBANKSTIFTELSEN JEVNAKER LUNNE | 2 347 840 | 15,00 % |
| 4 | VPF EIKA EGENKAPITALBEVIS | 765 296 | 4,89 % |
| 5 | TRONRUD AS | 303 984 | 1,94 % |
| 6 | SPESIALFONDET BOREA UTBYTTE | 260 027 | 1,66 % |
| 7 | KOMMUNAL LANDSPENSJONSKASSE GJENSI | 254 481 | 1,63 % |
| 8 | MP PENSJON PK | 246 222 | 1,57 % |
| 9 | NORDEA BANK ABP | 226 877 | 1,45 % |
| 10 | ELGAR KAPITAL AS | 91 585 | 0,59 % |
| 11 | AKA AS | 78 000 | 0,50 % |
| 12 | ALLUMGÅRDEN AS | 77 311 | 0,49 % |
| 13 | THORSTEIN KVALE AS | 58 570 | 0,37 % |
| 14 | G.A.S. HOLDING AS | 50 679 | 0,32 % |
| 15 | RG HOLDING AS | 41 338 | 0,26 % |
| 16 | STAAVI BJØRN | 40 755 | 0,26 % |
| 17 | LUNNER ALMENNING | 40 322 | 0,26 % |
| 18 | ADLON AS | 40 000 | 0,26 % |
| 19 | HAHV INVEST AS | 38 000 | 0,24 % |
| 20 | AHM INVEST AS | 37 074 | 0,24 % |
| Sum 20 største | 12 719 458 | 81,27 % | |
| Øvrige | |||
| egenkapitalbeviseiere | 2 930 947 | 18,73 % | |
| Totalt antall | |||
| egenkapitalbevis (pålydende kr 100) |
15 650 405 | 100 % | |
Egenkapitalbevisbrøk - Morbank
| (Beløp i mnok) | 30.06.2025 | 30.06.2024 | 31.12.2024 |
|---|---|---|---|
| Eierandelskapital | 1 565 | 1 565 | 1 565 |
| Overkursfond | 492 | 492 | 492 |
| Utjevningsfond eksklusive utbytte og fond for urealiserte gevinster | 2 148 | 2 015 | 2 148 |
| A. Sum egenkapitalbeviseierenes kapital | 4 205 | 4 072 | 4 205 |
| Grunnfondskapital eksklusive gaver og fond for urealiserte gevinster | 110 | 106 | 110 |
| Kompensasjonsfond | 5 | 5 | 5 |
| B. Sum samfunnseid kapital | 115 | 111 | 115 |
| Egenkapital eksklusiv utbytte, fond for urealiserte gevinster og annen egenkapital | 4 320 | 4 183 | 4 320 |
| Eierandelsbrøk (A/(A+B)) | 97,34 % | 97,34 % | 97,34 % |
Note 13 Segmentinformasjon
Inndelingen i segmentene som beskrevet under er knyttet til den måten konsernet styres og følges opp på internt i virksomheten. På balanseposter segmentrapporteres det i morbanken kun på utlån og innskudd. Øvrige balanseposter er klassifisert under øvrige.
Rapporteringen av segmenter er inndelt i følgende områder: Privatmarked inneholder privatkunder for hele banken, samt mindre bedriftskunder. Bedriftsmarked inneholder større bedriftsengasjementer. Eiendomsmegling samt IT- og regnskapstjenester inneholder virksomhet i datterselskaper.
Segment PM og segment BM er definert som kunder håndtert av henholdsvis PM og BM avdelingene. Det vil være kunder med BM sektor som behandles av PM avdelingene, og motsatt. Segmentinformasjonen vil derfor ikke samsvare med sektorinndelingen i note 4. All segmentinformasjon er for konsern.
| 30.06.2025 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK | 179 | 218 | - | - | 44 | 441 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 50 | 24 | - | - | 5 | 79 |
| Netto andre inntekter | 0 | 1 | 34 | 54 | 148 | 238 |
| Driftskostnader | 129 | 72 | 26 | 49 | 2 | 279 |
| Resultat før tap | 99 | 170 | 8 | 5 | 195 | 478 |
| Tap på utlån og garantier | -4 | 3 | - | - | 0 | -0 |
| Resultat før skatt | 103 | 167 | 8 | 5 | 195 | 478 |
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 207 | 12 995 | - | - | -1 | 26 201 |
| Nedskrivning utlån | -22 | -120 | - | - | -7 | -149 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 32 | -1 | - | - | -77 | -46 |
| Andre eiendeler | - | - | 43 | 45 | 6 299 | 6 386 |
| Sum eiendeler | 13 217 | 12 874 | 43 | 45 | 6 214 | 32 393 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 15 051 | 7 372 | - | - | -15 | 22 408 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 43 | 45 | 9 897 | 9 985 |
| Sum egenkapital og gjeld | 15 051 | 7 372 | 43 | 45 | 9 883 | 32 393 |
| 30.06.2024 Privat Bedrifts Eiendoms IT- og regnskaps Øvrig virksomhet/ Totalt (Beløp i mnok) marked marked megling tjenester elimineringer konsern RESULTAT Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK 177 209 0 0 47 433 Netto andre provisjonsinntekter 50 24 - - -2 71 Netto andre inntekter 0 -1 26 50 46 120 Driftskostnader 124 62 21 48 -2 253 Resultat før tap 102 169 5 1 93 371 Tap på utlån og garantier 3 -3 - - -0 1 Resultat før skatt 99 172 5 1 93 370 BALANSE Utlån til kunder 13 685 12 101 - - 10 25 796 Nedskrivning utlån -23 -93 - - -5 -120 Verdiendring utover tapsnedskrivning 1 -0 - - -66 -64 Andre eiendeler - - 36 44 5 599 5 678 Sum eiendeler 13 664 12 008 36 44 5 538 31 290 Innskudd fra og gjeld til kunder 14 083 6 968 - - 3 21 054 Annen gjeld og egenkapital - - 36 44 10 157 10 236 Sum egenkapital og gjeld 14 083 6 968 36 44 10 160 31 290 |
||||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| (Beløp i mnok) | Privat marked |
Bedrifts marked |
Eiendoms megling |
IT- og regnskaps tjenester |
Øvrig virksomhet/ elimineringer |
Totalt konsern |
| RESULTAT | ||||||
| Netto renteinntekter og provisjon BK/ NK | 355 | 435 | 0 | 0 | 80 | 871 |
| Netto andre provisjonsinntekter | 107 | 58 | - | - | 2 | 168 |
| Netto andre inntekter | 0 | 1 | 56 | 87 | 206 | 351 |
| Driftskostnader | 242 | 123 | 49 | 90 | -26 | 478 |
| Resultat før tap | 220 | 371 | 8 | -3 | 315 | 911 |
| Tap på utlån og garantier | 6 | 27 | - | - | - | 33 |
| Resultat før skatt | 214 | 344 | 8 | -3 | 315 | 878 |
| BALANSE | ||||||
| Utlån til kunder | 13 540 | 12 264 | - | - | -158 | 25 646 |
| Nedskrivning utlån | -25 | -120 | - | - | -4 | -149 |
| Verdiendring utover tapsnedskrivning | 2 | 0 | - | - | -47 | -45 |
| Andre eiendeler | - | - | 33 | 38 | 6 014 | 6 085 |
| Sum eiendeler | 13 516 | 12 144 | 33 | 38 | 5 805 | 31 534 |
| Innskudd fra og gjeld til kunder | 13 567 | 6 766 | - | - | 681 | 21 014 |
| Annen gjeld og egenkapital | - | - | 33 | 38 | 10 451 | 10 522 |
| Sum egenkapital og gjeld | 13 567 | 6 766 | 33 | 38 | 11 132 | 31 534 |
Note 14 SpareBank 1 Boligkreditt AS m.v.
SpareBank 1 Boligkreditt AS, SpareBank 1 Næringskreditt AS og SpareBank 1 Kredittkort AS SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om etablering av likviditetsfasilitet for SpareBank 1 Boligkreditt og SpareBank 1 Næringskreditt.
Det ble inngått ny aksjonæravtale for SpareBank 1 Boligkreditt AS, gjeldende fra 10.12.2018. Sammen med de øvrige eierne av SpareBank 1 Boligkreditt AS har SpareBank 1 Ringerike Hadeland gjennom denne inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Boligkreditt AS til enhver tid har en ren
kjernekapitaldekning som minst tilsvarer myndighetenes fastsatt krav (inkludert bufferkrav og krav til pilar 2). Per 30.06.2025 utgjør myndighetskravet 14,9 prosent (inkl pilar 2 på 0,9 prosent).
Aksjonæravtalen for SpareBank 1 Næringskreditt er ikke endret. Avtalen sikrer at SpareBank 1 Næringskreditt til enhver tid har en kjernekapitaldekning på minimum 11 prosent. t.
SpareBank 1 Ringerike Hadeland har, sammen med de andre eierne, inngått avtale om å sikre at SpareBank 1 Kredittkort AS til enhver tid har en forsvarlig ansvarlig kapital.
For mer informasjon vedrørende avtalene se note 9 i årsregnskapet.
Note 15 Vurdering av virkelig verdi på finansielle instrumenter
I henhold til IFRS 7 skal finansielle instrumenter som regnskapsføres til virkelig verdi klassifiseres i ulike nivåer:
Nivå 1: Verdsettelse basert på noterte priser i aktivt marked
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som handles i aktive markeder er basert på markedspris på balansedagen. Et marked er betraktet som aktivt dersom markedskursene er enkelt og regelmessig tilgjengelige. Instrumenter inkludert i nivå 1 omfatter kun egenkapitalinstrumenter notert på Oslo Børs.
Nivå 2: Verdsettelse basert på observerbare markedsdata
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke handles i et aktivt marked (for eksempel enkelte OTC derivater) bestemmes ved å bruke verdsettelsesmetoder. Disse verdsettelsesmetodene maksimerer bruken av observerbare data der det er tilgjengelig, og belager seg minst mulig på konsernets egne estimater. Dersom alle vesentlige data som kreves for å fastsette virkelig verdi av et instrument er observerbare data, er instrumentet inkludert i nivå 2. Instrumenter inkludert i nivå 2 omfatter renteswapper og obligasjoner og sertifikater som inngår i likviditetsporteføljen, samt egenkapitalinstrumenter notert på utenlandsk børs.
Nivå 3: Verdsettelse basert på annet enn observerbare data Dersom fastsettelsen av verdi ikke er tilgjengelig i forhold til nivå 1 og 2, benyttes verdsettelsesmetoder som baserer seg på ikke-observerbar informasjon.
Virkelig verdi av finansielle instrumenter som ikke er basert på observerbare markedsdata, er fastsatt på grunnlag av verdianslag innhentet fra eksterne parter eller SpareBank 1 Gruppen. Verdivurdering er basert på et gjennomsnitt av fem ulike metoder:
- siste kjente transaksjonskurs
- resultat per aksje
- utbytte per aksje
- rapportert EBITDA for underliggende aksjeselskap
- siste kjente transaksjonskurs på sammenlignbare instrumenter
Instrumenter inkludert i nivå 3 som verdsettes etter dissse verdsettelsesmetoder omfatter unoterte
egenkapitalinstrumenter, som vurderes til virkelig verdi over resultatet. Strategiske eierposter i SpareBank 1 selskapene verdsettes i hovedsak til gjennomsnittlig emisjonskurs. Ved verdifall som ikke anses å være forbigående, nedskrives eierposten til vår andel av bokført egenkapital i selskapet.
Fastrentelån klassifisert i nivå 3 verdivurderes kvartalsvis basert på en neddiskontert nåverdi av fremtidige kontanstrømmer fra porteføljen. Diskonteringsrenten settes lik en stipulert markedsrente for porteføljen. Verdien tilsvarer bankens beste estimat på prisen en markedsdeltaker vil være villig til å betale for fastrenteutlånsporteføljen i et annenhåndsmarked for fastrenteutlån.
| Konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30.06.2025 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 84 | - | 84 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2 889 | - | 2 889 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 363 | 1 365 |
| - Fastrentelån | - | - | 1 371 | 1 371 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over OCI | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over OCI | - | - | 12 279 | 12 279 |
| Sum eiendeler | - | 2 976 | 15 013 | 17 989 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 63 | 0 | 63 |
| Sum forpliktelser | - | 63 | 0 | 63 |
| Konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 30.06.2024 | ||||
|---|---|---|---|---|
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 86 | - | 86 |
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2 506 | - | 2 506 |
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 156 | 1 158 |
| - Fastrentelån | - | - | 1 144 | 1 144 |
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over utvidet resultat | ||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over utvidet resultat | - | - | 12 921 | 12 921 |
| Sum eiendeler | - | 2 595 | 15 221 | 17 816 |
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total |
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||
| - Derivater | - | 95 | - | 95 |
| Sum forpliktelser | - | 95 | - | 95 |
| Konsernets eiendeler og gjeld målt til virkelig verdi per 31.12.2024 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Eiendeler (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over resultatet | ||||||
| - Derivater | - | 88 | - | 88 | ||
| - Obligasjoner og sertifikater | - | 2 919 | - | 2 919 | ||
| - Egenkapitalinstrumenter og verdipapirfond | - | 2 | 1 238 | 1 240 | ||
| - Fastrentelån | - | - | 1 452 | 1 452 | ||
| Finansielle eiendeler til virkelig verdi over OCI | ||||||
| - Utlån klassifisert til virkelig verdi over OCI | - | - | 12 584 | 12 584 | ||
| Sum eiendeler | - | 3 009 | 15 274 | 18 283 | ||
| Forpliktelser (beløp i mnok) | Nivå 1 | Nivå 2 | Nivå 3 | Total | ||
| Finansielle forpliktelser til virkelig verdi over resultatet | ||||||
| - Derivater | - | 87 | 0 | 87 | ||
| Sum forpliktelser | - | 87 | 0 | 87 |
Følgende tabell presenterer endringene i instrumentene klassifisert i nivå 3 per 30.06.2025.
| (Beløp i mnok) | Fastrentelån | Egenkapital instrumenter |
Sum |
|---|---|---|---|
| Inngående balanse | 1 452 | 1 238 | 2 690 |
| Investeringer i perioden | - | 132 | 132 |
| Tilbakebetaling av kapital | - | - | - |
| Salg i perioden (til bokført verdi) | - | -2 | -2 |
| Netto volumendring i perioden | -98 | - | -98 |
| Gevinst eller tap ført i resultatet | 18 | - | 18 |
| Gevinst eller tap ført direkte mot utvidet resultat | - | - | - |
| Gevinst eller tap ført i balansen | - | -5 | -5 |
| Utgående balanse | 1 371 | 1 363 | 2 734 |
Verdsettelsen av fastrentelånene er basert på endringer i markedsrenten og endringer i porteføljens kunderente hensyntatt gjennomsnitlig gjenværende løpetid på porteføljen.
Gjennomført sensitivitetsanalyse indikerer at en økning i markedsrenten på 10 basispunkter ville medført en brutto negativ resultateffekt på 4,0 mill kroner. Tilsvarende ville en reduksjon i markedsrenten på 10 basispunkter medført en brutto positiv resultateffekt på 4,0 mill kroner.
Note 16 Hendelser etter balansedagen
Det har ikke inntruffet vesentlige hendelser etter balansedagen som påvirker konsernets regnskap.
Resultater fra kvartalsregnskapene
Resultat pr Q2-2025
| RESULTAT Konsern (beløp i mnok) | Q2-2025 | Q1-2025 | Q4-2024 | Q3-2024 | Q2-2024 | Q1-2024 | Q4-2023 | Q3-2023 | Q2-2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Renteinntekter | 457 | 447 | 464 | 465 | 455 | 441 | 434 | 406 | 355 |
| Rentekostnader | 255 | 249 | 251 | 255 | 252 | 242 | 226 | 213 | 182 |
| Netto renteinntekter | 202 | 198 | 212 | 211 | 204 | 199 | 208 | 193 | 173 |
| Provisjonsinntekter | 69 | 57 | 59 | 59 | 56 | 53 | 52 | 49 | 54 |
| Provisjonskostnader | 4 | 4 | 3 | 3 | 4 | 4 | 5 | 2 | 3 |
| Andre driftsinntekter | 47 | 40 | 31 | 35 | 42 | 33 | 30 | 31 | 40 |
| Netto provisjonsinntekter og andre inntekter |
112 | 93 | 86 | 91 | 94 | 82 | 76 | 77 | 90 |
| Utbytte og andre inntekter fra verdipapirer |
35 | 20 | 0 | 2 | 5 | 28 | 0 | 5 | 1 |
| Inntekter av eierinteresser | 20 | 13 | 14 | 76 | -0 | 7 | -10 | -2 | -0 |
| Netto verdiendring på finansielle eiendeler |
61 | 2 | 10 | 63 | 2 | 2 | -3 | 15 | -6 |
| Netto avkastning på finansielle investeringer |
116 | 34 | 24 | 141 | 7 | 37 | -13 | 17 | -4 |
| Sum inntekter | 431 | 326 | 323 | 443 | 305 | 318 | 272 | 287 | 259 |
| Personalkostnader | 78 | 77 | 47 | 72 | 72 | 71 | 66 | 66 | 65 |
| Ordinære avskrivninger | 4 | 4 | 4 | 7 | 2 | 2 | 2 | 2 | 1 |
| Andre driftskostnader | 64 | 52 | 49 | 46 | 54 | 52 | 53 | 41 | 48 |
| Sum driftskostnader | 146 | 133 | 100 | 125 | 128 | 125 | 120 | 109 | 113 |
| Driftsresultat før tap | 285 | 193 | 223 | 318 | 177 | 193 | 151 | 179 | 146 |
| Tap på utlån og garantier | -5 | 4 | 22 | 11 | 1 | 0 | 18 | 2 | -2 |
| Resultat før skatt | 290 | 189 | 201 | 307 | 177 | 193 | 134 | 176 | 148 |
| Skattekostnad | 46 | 41 | 33 | 58 | 35 | 48 | 35 | 40 | 41 |
| Periodens resultat | 244 | 148 | 169 | 249 | 141 | 145 | 99 | 136 | 107 |
| Sum øvrige resultatposter ført mot egenkapitalen |
1 | 0 | 21 | -1 | 1 | -0 | 11 | 0 | -2 |
| Totalresultat | 244 | 148 | 190 | 247 | 142 | 145 | 109 | 136 | 105 |
Nøkkeltall pr Q2-2025
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE |
Q2-2025 | Q1-2025 | Q4-2024 | Q3-2024 | Q2-2024 | Q1-2024 | Q4-2023 | Q3-2023 | Q2-2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Lønnsomhet | |||||||||
| Egenkapitalavkastning ekskl. | |||||||||
| hybridkapital | 19,6 % | 12,2 % | 14,3 % | 22,0 % | 13,0 % | 13,3 % | 9,0 % | 12,8 % | 10,2 % |
| Egenkapitalavkastning | |||||||||
| (totalresultat) ekskl. hybridkapital | 19,7 % | 12,3 % | 16,1 % | 21,9 % | 13,2 % | 13,3 % | 10,0 % | 12,8 % | 10,0 % |
| Kostnadsprosent | 33,8 % | 40,8 % | 31,0 % | 28,3 % | 41,9 % | 39,3 % | 44,3 % | 37,8 % | 43,7 % |
| Kostnadsprosent eks. avkastning | |||||||||
| på fin. investeringer | 46,3 % | 45,6 % | 33,5 % | 41,4 % | 43,0 % | 44,5 % | 42,3 % | 40,2 % | 43,0 % |
| Balansetall | |||||||||
| Brutto utlån til kunder | 26 201 | 25 939 | 25 646 | 25 911 | 25 796 | 25 287 | 25 055 | 24 942 | 25 027 |
| Brutto utlån til kunder inkl. overført | |||||||||
| til kredittforetak | 39 709 | 39 449 | 39 114 | 39 135 | 38 833 | 38 367 | 37 949 | 37 836 | 37 788 |
| Innskudd fra kunder | 22 408 | 21 504 | 21 014 | 20 898 | 21 054 | 20 096 | 19 350 | 19 688 | 19 949 |
| Innskuddsdekning | 85,5 % | 82,9 % | 81,9 % | 80,7 % | 81,6 % | 79,5 % | 77,2 % | 78,9 % | 79,7 % |
| NØKKELTALL FRA KVARTALSREGNSKAPENE |
Q2-2025 | Q1-2025 | Q4-2024 | Q3-2024 | Q2-2024 | Q1-2024 | Q4-2023 | Q3-2023 | Q2-2023 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Utlånsvekst siste 12 måneder | 1,6 % | 2,6 % | 2,4 % | 3,9 % | 3,1 % | 2,2 % | 1,2 % | 0,8 % | 1,1 % |
| Utlånsvekst inkl. overført til kredittforetak |
2,3 % | 2,8 % | 3,1 % | 3,4 % | 2,8 % | 2,9 % | 1,7 % | 1,4 % | 1,3 % |
| Innskuddsvekst siste 12 måneder | 6,4 % | 7,0 % | 8,6 % | 6,1 % | 5,5 % | 3,5 % | 1,2 % | 2,7 % | 0,7 % |
| Gjennomsnittlig forvaltningskapital i kvartalet |
32 061 | 31 632 | 31 503 | 31 381 | 30 984 | 30 486 | 30 417 | 30 420 | 30 198 |
| Forvaltningskapital | 32 393 | 31 729 | 31 534 | 31 472 | 31 290 | 30 678 | 30 294 | 30 539 | 30 302 |
| Forvaltningskapital inkl. overført til kredittforetak |
45 901 | 45 238 | 45 002 | 44 696 | 44 327 | 43 759 | 43 189 | 43 433 | 43 062 |
| Tap og mislighold i % av brutto utlån |
|||||||||
| Tapsprosent utlån | -0,02 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,00 % | 0,0 % | 0,1 % | 0,0 % | 0,0 % |
| Misligholdte engasjement i % av brutto utlån |
0,3 % | 0,4 % | 0,4 % | 0,7 % | 0,4 % | 0,3 % | 0,2 % | 0,2 % | 0,2 % |
| Andre tapsutsatte engasjement i % av brutto utlån |
0,6 % | 0,7 % | 1,0 % | 0,7 % | 0,7 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,5 % | 0,5 % |
| Soliditet 1) | |||||||||
| Kapitaldekningsprosent | 23,5 % | 20,5 % | 20,3 % | 20,9 % | 20,7 % | 20,7 % | 20,4 % | 20,3 % | 19,6 % |
| Kjernekapitaldekningsprosent | 21,3 % | 18,5 % | 18,3 % | 18,8 % | 18,6 % | 18,7 % | 19,0 % | 18,5 % | 18,2 % |
| Ren kjernekapitalprosent | 19,5 % | 16,8 % | 16,6 % | 17,9 % | 17,7 % | 17,7 % | 17,9 % | 18,3 % | 18,1 % |
| Ren kjernekapitalprosent, morbank |
19,5 % | 16,8 % | 16,6 % | 17,9 % | 17,7 % | 17,7 % | 17,9 % | 18,3 % | 18,1 % |
| Netto ansvarlig kapital | 5 083 | 4 963 | 4 897 | 4 972 | 4 931 | 4 853 | 4 643 | 4 560 | 4 416 |
| Kjernekapital | 4 594 | 4 480 | 4 415 | 4 477 | 4 436 | 4 377 | 4 328 | 4 166 | 4 101 |
| Ren kjernekapital | 4 202 | 4 084 | 4 012 | 4 250 | 4 205 | 4 141 | 4 089 | 4 125 | 4 059 |
| Uvektet kjernekapitalandel (Leverage ratio) |
9,0 % | 9,1 % | 9,0 % | 9,1 % | 9,1 % | 9,1 % | 9,1 % | 8,8 % | 8,7 % |
| Kontor og bemanning | |||||||||
| Antall kontor | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 | 4 |
| Antall årsverk | 273 | 278 | 270 | 266 | 263 | 260 | 253 | 255 | 254 |
| Egenkapitalbevis | |||||||||
| Børskurs ved utgangen av kvartalet |
385 | 376 | 329 | 301 | 295 | 280 | 304 | 302 | 312 |
| Antall utstedte bevis | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 405 | 15 650 328 | 15 650 377 |
| Bokført egenkapital per egenkapitalbevis (NOK) |
325 | 309 | 315 | 297 | 281 | 272 | 291 | 277 | 268 |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (morbank) |
14,67 | 8,59 | 10,12 | 11,09 | 8,68 | 8,75 | 7,04 | 8,57 | #I/T |
| Resultat per egenkapitalbevis per kvartal (NOK) (konsern) |
15,14 | 9,17 | 10,50 | 15,46 | 8,78 | 9,01 | 6,15 | 8,47 | 6,62 |
| Pris / Resultat per egenkapitalbevis - annualisert |
6,36 | 10,25 | 7,84 | 4,86 | 8,40 | 7,77 | 12,37 | 8,92 | 11,79 |
| Pris / Bokført egenkapital | 1,19 | 1,22 | 1,04 | 1,01 | 1,05 | 1,03 | 1,04 | 1,09 | 1,16 |
Alle alternative resultatmål er definert i eget vedlegg til finansiell rapportering tilgjengelig på bankens hjemmesider, www.rhbank.no.
Erklæring i henhold til verdipapirhandellovens § 5-6
Vi erklærer, etter beste overbevisning, at delårsregnskap for SpareBank 1 Ringerike Hadeland for perioden 1. januar til 30. juni 2025 er utarbeidet i samsvar med gjeldende regnskapsstandarder, herunder IAS 34 Delårsrapportering, og at opplysningene i regnskapet gir et rettvisende bilde av morbankens og konsernets eiendeler, gjeld, finansielle stilling og resultat som helhet.
Vi erklærer også, etter beste overbevisning, at delårsberetningen gir en rettvisende:
- oversikt over viktige begivenheter i regnskapsperioden og deres innflytelse på delårsregnskapet
- beskrivelse av de mest sentrale risiko- og usikkerhetsfaktorer konsernet står overfor i neste regnskapsperiode
- beskrivelse av vesentlige transaksjoner med nærstående.
Deloitte AS Dronning Eufemias gate 14 Postboks 221 NO-0103 Oslo Norway
+47 23 27 90 00 www.deloitte.no
Til Styret i SpareBank 1 Ringerike Hadeland
UTTALELSE VEDRØRENDE FORENKLET REVISORKONTROLL AV DELÅRSREGNSKAP
Innledning
Vi har foretatt en forenklet revisorkontroll av vedlagte konsoliderte balanse for SpareBank 1 Ringerike Hadeland pr. 30. juni 2025 og tilhørende konsoliderte resultatregnskap, oppstilling over endringer i egenkapital og kontantstrømoppstilling for seksmånedersperioden avsluttet denne dato, og av beskrivelsen av regnskapsprinsipper og andre noter. Ledelsen er ansvarlig for utarbeidelsen av delårsregnskapet og at det gir et rettvisende bilde i samsvar med IAS 34 Delårsrapportering. Vår oppgave er å avgi en uttalelse om delårsregnskapet basert på vår forenklede revisorkontroll.
Omfanget av den forenklede revisorkontrollen
Vi har utført vår forenklede revisorkontroll i samsvar med ISRE 2410 Forenklet revisorkontroll av et delårsregnskap, utført av foretakets valgte revisor. En forenklet revisorkontroll av delårsregnskapet består i å rette forespørsler, primært til personer med ansvar for økonomi og regnskap, og å gjennomføre analytiske og andre kontrollhandlinger. En forenklet revisorkontroll har et betydelig mindre omfang enn en revisjon utført i samsvar med de internasjonale revisjonsstandardene International Standards on Auditing (ISAene), og gjør oss følgelig ikke i stand til å oppnå sikkerhet om at vi er blitt oppmerksomme på alle vesentlige forhold som kunne ha blitt avdekket i en revisjon. Vi avgir derfor ikke revisjonsberetning.
Konklusjon
Vi har ved vår forenklede revisorkontroll ikke blitt oppmerksomme på noe som gir oss grunn til å tro at det vedlagte konsoliderte delårsregnskapet ikke i det alt vesentlige er utarbeidet i samsvar med International Accounting Standard (IAS) 34 Delårsrapportering som godkjent av EU.
Oslo, 14. august 2025 Deloitte AS
Eivind Bollum Berge Statsautorisert revisor (elektronisk signert)
Deloitte AS and Deloitte Advokatfirma AS are the Norwegian affiliates of Deloitte NSE LLP, a member firm of Deloitte Touche Tohmatsu Limited, a UK private company limited by guarantee ("DTTL"). DTTL and each of its member firms are legally separate and independent entities. DTTL and Deloitte NSE LLP do not provide services to clients. Please see www.deloitte.com/about to learn more about our global network of member firms.
Registrert i Foretaksregisteret Medlemmer av Den norske Revisorforening Organisasjonsnummer: 980 211 282
Deloitte Norway conducts business through two legally separate and independent limited liability companies; Deloitte AS, providing audit, consulting, financial advisory and risk management services, and Deloitte Advokatfirma AS, providing tax and legal services.
Revisors Uttalelse Q2 2025 til markedet - utkast
Name Date
Berge, Eivind Bollum 2025-08-14
Identification
Berge, Eivind Bollum
This document contains electronic signatures using EU-compliant PAdES - PDF Advanced Electronic Signatures (Regulation (EU) No 910/2014 (eIDAS))