AI assistant
Israel Discount Bank Ltd. Interim / Quarterly Report 2025
6748_rns_2025-08-14_23506609-5a10-44e5-b392-0db69a706273.pdf
Interim / Quarterly Report
Open in viewerOpens in your device viewer
דוח הדירקטוריון וההנהלה
- 9 דוח הדירקטוריון וההנהלה - רשימת לוחות
- 11 פרק א' - סקירה כללית, יעדים ואסטרטגיה
- 11 מידע כספי תמציתי על המצב הכספי ותוצאות הפעולות
- 13 מגמות, תופעות, התפתחויות ושינויים מהותיים 18 התפתחויות מהותיות בהכנסות, בהוצאות
- 40 פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות עיקריים נתונים כמותיים עיקריים והתפתחויות עיקריות
- 79 פרק ד' - מדיניות חשבונאית ואומדנים חשבונאיים קריטיים, בקרות ונהלים
בקרה פנימית על דיווח כספי
תמצית דוחות כספיים
ממשל תאגידי, ביקורת, ופרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם
- 197 ממשל תאגידי ופרטים נוספים רשימת לוחות
- 198 ממשל תאגידי וביקורת
- 198 הדירקטוריון וההנהלה
- 198 הביקורת הפנימית בקבוצה
- 199 עסקאות עם בעלי עניין וצדדים קשורים
- 211 סביבה, חברה וממשל (ESG(
- 199 תמיכה בקהילה בתקופת מלחמת "חרבות ברזל"
- 199 'קרן אור' קרן למען ילדים ונוער שנפגעו במהלך המלחמה
- 200 פרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם
- 200 תרשים מבנה האחזקות של בנק דיסקונט רכוש קבוע ומתקנים
- 202 דירוג התחייבויות הבנק וחברות בת מסוימות
- 203 פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות פיקוחיים - פרטים נוספים
נספחים לדוח הרבעוני
- 219 נספחים רשימת לוחות
-
220 נספח מס' 1 שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית
- 228 נספח מס' 2 פירוטים נוספים - תיק ניירות ערך
- 231 נספח מס' 3 פירוטים נוספים
- 234 נספח מס' 4 מילון מונחים
- 231 נספח מס' 3 פירוטים נוספים
- 228 נספח מס' 2 פירוטים נוספים - תיק ניירות ערך
- 11 פרק א' - סקירה כללית, יעדים ואסטרטגיה
- 11 מידע כספי תמציתי על המצב הכספי ותוצאות הפעולות
- 13 יעדים ואסטרטגיה עסקית - תכנית דיסקונט 2030
- 13 פרק ב' - הסבר וניתוח לתוצאות ולמצב העסקי
- 13 מגמות, תופעות, התפתחויות ושינויים מהותיים
- 18 התפתחויות מהותיות בהכנסות, בהוצאות וברווח כולל אחר
- 28 המבנה וההתפתחויות של הנכסים, ההתחייבויות, ההון והלימות ההון
- 39 תכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק
- 40 פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות עיקריים - נתונים כמותיים עיקריים והתפתחויות עיקריות
44 תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת "חרבות ברזל"
- 48 חברות מוחזקות עיקריות וחברות שירותים פיננסיים דיגיטליים
- 53 תיאור כללי של הסיכונים ואופן ניהולם
- 79 פרק ד' - מדיניות חשבונאית ואומדנים חשבונאיים קריטיים, בקרות ונהלים
- 79 מדיניות חשבונאית בנושאים קריטיים ואומדנים חשבונאיים קריטיים
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. דוח הדירקטוריון וההנהלה
דוח הדירקטוריון וההנהלה - רשימת לוחות
| עמוד | |
|---|---|
| 11 | חד ך זמן - מאו יקריים לאור דדי ביצוע ע תמציתי ומ מידע כספי |
| 12 | ל אית בישרא פעילות בנק |
| 12 | נתח שוק |
| 13 | קונט במניית דיס התפתחות |
| 19 | שני 2024 עומת רבעון שון 2025 ול ת רבעון רא ,2025 לעומ י של שנת ברבעון השנ תוצאתיים, ת בסעיפים ההתפתחויו |
| 20 | ם מסויימים יטרול רכיבי רווחיות - בנ |
| 22 | צמדה תך מגזרי ה הריבית בח ית נטו ופער כנסות הריב י הריבית, ה נכסים נושא ת בהתאם ל יקף הפעילו התפלגות ה |
| 22 | ו ת מימון, נט הרכב הכנסו |
| 23 | ימון, נטו ך הכנסות מ ניתוח של ס |
| 24 | ם לות פיקוחיי י מגזרי פעי בית, נטו, לפ הכנסות מרי תפתחות ה נתונים על ה |
| 25 | סדי אשראי אות בגין הפ ת של ההוצ ת הרבעוני ההתפתחו |
| 26 | עמלות התפלגות ה |
| 26 | ם מסויימים ה של רכיבי רוט ההשפע וות, תוך פי והוצאות נל ת משכורות ת של הוצאו ת הרבעוני ההתפתחו |
| 27 | המס חר השפעת לל אחר, לא ח (הפסד) כו שינויים ברוו |
| 28 | יים מאזן העיקר ת בסעיפי ה ההתפתחו |
| 29 | הצמדה ו, לפי מגזרי י לציבור, נט רכב האשרא נתונים על ה |
| 29 | חיים עילות פיקו לפי מגזרי פ לציבור, נטו של האשראי ת היתרות ת התפתחו נתונים אודו |
| 31 | ריים פי משק עיק יבור, לפי ענ אי הכולל לצ סיכון האשר התפתחות |
| 31 | ם משק עיקריי ייתי בענפי אשראי הבע יעור סיכון ה אי הכולל וש סיכון האשר |
| 32 | נפים ור באותם ע אשראי לציב ס ליתרת ה השונים ביח ענפי המשק די אשראי ב ת בגין הפס עור ההוצאו הוצאות ושי התפלגות ה |
| 33 | צמדה פי בסיסי ה יירות ערך ל הרכב תיק נ |
| 33 | הבנקים המפקח על ם להוראות קים בהתא י הסיווג לתי ת ערך על פ קעות בניירו הרכב ההש |
| 35 | מדה פי מגזרי הצ ת הציבור ל רכב פקדונו נתונים על ה |
| 35 | ים ילות פיקוחי פי מגזרי פע ת הציבור ל של פקדונו ת היתרות ת התפתחו נתונים אודו |
| 38 | 2025 יום 30 ביוני ן הפיקוחי ל מרכיבי ההו |
| 40 | ת בישראל) בית (פעילו מגזר משקי ריים אודות נתונים עיק |
| 41 | אל) עילות בישר ת פרטית (פ מגזר בנקאו ריים אודות נתונים עיק |
| 41 | ת בישראל) ירים (פעילו ם קטנים וזע מגזר עסקי ריים אודות נתונים עיק |
| 42 | ראל) פעילות ביש ם בינוניים ( מגזר עסקי ריים אודות נתונים עיק |
| 42 | אל) עילות בישר ם גדולים (פ מגזר עסקי ריים אודות נתונים עיק |
| 43 | אל) עילות בישר מוסדיים (פ מגזר גופים ריים אודות נתונים עיק |
| 43 | ל) לות בישרא פיננסי (פעי מגזר ניהול ריים אודות נתונים עיק |
| 44 | ת בחו"ל מגזר פעילו ריים אודות נתונים עיק |
| 48 | בוצה פי מבנה הק רווח הנקי ל התפלגות ה |
| 49 | קריים – נתונים עי קורפ אינק. דיסקונט בנ |
| 50 | קריים – נתונים עי ל דיסקונט בנק מרכנתי |
| 51 | קריים – נתונים עי ראי לישראל כרטיסי אש |
דוח הדירקטוריון וההנהלה - רשימת לוחות (המשך)
| עמוד | |
|---|---|
| ם עיקריים יטל – נתוני דיסקונט קפ |
52 |
| הציבור בצעים של ים שאינם מ בעייתי ונכס יכון אשראי ת אשראי, ס ניתוח איכו |
54 |
| לבד) אי לציבור ב ם (בגין אשר ות לא צוברי תנועה בחוב |
55 |
| סדי אשראי פרשה להפ הוצאות והה ראי לציבור, איכות האש מדדי ניתוח |
56 |
| ד שק - מאוח י לפי ענפי מ סיכון אשרא |
57 |
| – מאוחד דינות זרות חשיפות למ |
60 |
| אוחד על בסיס מ נסיים זרים, מוסדות פינ אי נוכחית ל שיפת אשר נתונים על ח |
61 |
| ה ר של הקבוצ לוואות לדיו של תיק הה ון מסויימים מאפייני סיכ |
62 |
| ם ימון ממוצעי ה ושיעורי מ סכום הלווא |
62 |
| שראי ללווה פי גודל הא ראי לדיור ל תרות האש התפלגות י |
62 |
| ר לוואות לדיו הבעייתי בה היקף החוב |
63 |
| שראי ר ממתן הא ימון וכשיעו פי שיעורי מ תן בפילוח ל י לדיור שני יצועי אשרא התפלגות ב |
63 |
| ה זר מההכנס שיעור ההח בפילוח לפי טרת מגורים אשראי למ הרכב ביצוע |
64 |
| חשבון מקושרים ל ם פיננסיים ך תיק נכסי לקוח ובחת ת קבועות ל חתך הכנסו התפלגות ב |
64 |
| עון מוצעת לפר ה נותרת מ חתך תקופ התפלגות ב |
65 |
| ה אשראי ללוו חתך גודל ה התפלגות ב |
65 |
| בית בשיעור הרי ה לשינויים חתך חשיפ התפלגות ב |
65 |
| ת האשראי מבטיחים א בטחונות ה התפלגות ה |
65 |
| ם נשים פרטיי י בעייתי לא סיכון אשרא התפתחות |
66 |
| הנרכש של התאגיד י ענפי משק ון ממונף לפ נק בגין מימ חשיפות הב |
71 |
| שלו ת מאוחדות הבנק וחברו פיננסים של מכשירים ה תאם של ה הוגן נטו מו ת נטו ושווי יתרה מאזני |
72 |
| מריבית מימון שאינן על הכנסות ריבית נטו ו על הכנסות ערי הריבית שינויים בש חישים של השפעת תר |
74 |
| הפיננסיים המכשירים י ההוגן של סת על השוו בית המבוס שינויים ברי החשיפה ל ת להשפעת ניתוח רגישו |
74 |
| וצה כלי של הקב ל השווי הכל רי הריבית ע בסיס בשיעו 100 נקודות טיים של נויים היפות השפעת שי |
76 |
| חליפין יים בשערי הבנק לשינו רגישות הון |
77 |
| מדד ן לשינויים ב רגישות ההו |
77 |
| יבור פקדונות הצ |
78 |
| נקים פקדונות מב |
78 |
| ירים נגזרים ת בגין מכש ההתחייבויו ל הנכסים ו ההתאמה ש |
79 |
פרק א' - סקירה כללית, יעדים ואסטרטגיה
בישיבת הדירקטוריון, שהתקיימה ביום 13 באוגוסט ,2025 אושרו הדוחות הכספיים ביניים המאוחדים, הבלתי מבוקרים, של בנק דיסקונט לישראל בע"מ וחברות הבת שלו ליום 30 ביוני 2025 (להלן: "תמצית הדוחות הכספיים"). הנתונים המוצגים בדוח הם נתונים מאוחדים, אלא אם נאמר מפורשות אחרת.
מידע כספי תמציתי על המצב הכספי ותוצאות הפעולות
החל בדוח לרבעון שני 2025 כאל מוצגת כ"פעילות מופסקת". בהתאם, מרבית הפירוטים שלהלן אינם כוללים את נתוני כאל, לרבות הצגה מחדש של מספרי ההשוואה. זאת, למעט נתונים לגביהם צוין במפורש אחרת. לפרטים נוספים, ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
מידע כספי תמציתי ומדדי ביצוע עיקריים לאורך זמן - מאוחד
| מחצית ראשונה | שנת | ||
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| באחוזים | |||
| ריים: מדדי ביצוע עיק |
|||
| תשואה להון(¹)* | 13.3 | 14.4 | 14.2 |
| תשואה לנכסים(¹)* | 0.96 | 1.05 | 1.05 |
| ציבור ביחס לפקדונות ה אשראי לציבור, נטו |
81.8 | 83.9(⁴) | 80.4 |
| 1* יחס הון עצמי רובד |
10.53 | 10.67 | 10.66 |
| כיבי סיכון* יחס ההון הכולל לר |
13.47 | 13.52(³) | 13.60 |
| יחס המינוף* | 6.7 | 6.9 | 6.7 |
| ²)* יחס כיסוי הנזילות( |
128.5 | 132.6 | 130.1 |
| * יחס מימון יציב נטו |
117.9 | 121.0 | 121.4 |
| יחס יעילות | 47.4 | 47.3 | 46.9 |
| ראי עיקריים(¹): מדדי איכות אש |
|||
| לציבור ר, מיתרת האשראי י בגין אשראי לציבו שה להפסדי אשרא שיעור יתרת ההפר |
1.30 | 1.43 | 1.36 |
| ציבור מיתרת האשראי ל ל 90 ימים או יותר, ו צובר או בפיגור ש שיעור אשראי שאינ |
0.75 | 0.85(⁴) | 0.62 |
| ל האשראי לציבור יתרה הממוצעת ש חשבונאיות נטו מה שיעור המחיקות ה |
0.11 | 0.23 | 0.17 |
| יבור עת של האשראי לצ חס ליתרה הממוצ ין הפסדי אשראי בי שיעור ההוצאות בג |
0.08 | 0.18 | 0.17 |
| דשים במיליוני שקלים ח |
|||
| ח: ד לתקופת הדיוו מדוח רווח והפס נתונים עיקריים |
|||
| של הבנק ס לבעלי המניות רווח נקי המיוח |
2,151 | 2,095 | 4,281 |
| הכנסות ריבית, נטו | 5,075 | 4,936 | 9,929 |
| י אשראי הוצאות בגין הפסד |
112 | 233 | 442 |
| בית הכנסות שאינן מרי |
1,664 | 1,551 | 3,302 |
| מזה: עמלות | 1,044 | 939 | 1,922 |
| ואחרות הוצאות תפעוליות |
3,195 | 3,069 | 6,204 |
| צאות נילוות מזה: משכורות והו |
1,755 | 1,717 | 3,459 |
| של הבנק* ס לבעלי המניות רווח כולל המיוח |
2,150 | 2,346 | 4,623 |
| (⁵)* ת של הבנק (בש"ח) יוחס לבעלי המניו רווח נקי למניה המ |
1.74 | 1.69 | 3.46 |
| קופת הדיווח: מהמאזן לסוף ת נתונים עיקריים |
|||
| סך כל הנכסים* | 461,005 | 405,281 | 442,659 |
| מזה: | |||
| בבנקים מזומנים ופקדונות |
59,245 | 45,462(⁴) | 62,575 |
| ניירות ערך | 76,615 | 60,617 | 67,627 |
| אשראי לציבור, נטו | 277,326 | 254,450(⁴) | 267,312 |
| יות* סך כל ההתחייבו |
426,627 | 374,147 | 409,574 |
| מזה: | |||
| פקדונות הציבור | 339,190 | 303,305 | 332,443 |
| פקדונות מבנקים | 4,758 | 7,642 | 5,100 |
| התחייבות נדחים איגרות חוב וכתבי |
23,684 | 18,177 | 20,035 |
| בנק* בעלי המניות של ה הון עצמי המיוחס ל |
32,875 | 30,325 | 31,569 |
| מי* סך-כל ההון העצ |
34,378 | 31,134 | 33,085 |
| נתונים נוספים: | |||
| שער המניה | 3,356 | 1,946 | 2,492 |
| גורות) דיבידנד למניה (בא |
50.88 | 40.32 | 93.24 |
| ם יחס עמלות לנכסי |
0.49 | 0.50 | 0.50 |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) במונחים שנתיים.
(2) היחס מחושב בגין שלושת החודשים שהסתיימו בסוף תקופת הדיווח.
(3) טיוב נתונים - הכללת הפרשי הצמדה. (4) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
ביום 13 באוגוסט 2025 החליט דירקטוריון הבנק, על חלוקת דיבידנד בשיעור של 40% מרווחי הרבעון השני של שנת ,2025 בסך של כ446- מיליון ש"ח, המהווה כ36.38- אג' לכל מניה רגילה א' בת 0.1 ש"ח ע.נ,. בתוספת רכישה עצמית של מניות הבנק, בהתאם לתכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק (שלב ד'), בסך של עד 111.5 מיליון ש"ח (סך הכל שיעור חלוקה מקסימלי של 50%).
פעילות בנקאית בישראל
| דשים לששת החו |
חודשים | לשלושת ה | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| שנת | ב30- ביוני | שהסתיימו | ב30- ביוני | שהסתיימו | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |||
| במיליוני | |||||||
| שקלים | שינוי | שינוי | |||||
| חדשים | באחוזים | לים חדשים במיליוני שק |
באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | ||
| 3,607 | 11.9 | 1,768 | 1,979 | 21.2 | 907 | 1,100 | רווח נקי |
| 11,264 | 5.0 | 5,531 | 5,806 | 6.1 | 2,869 | 3,044 | סות סך-כל ההכנ |
| 4,969 | 2.9 | 2,466 | 2,537 | 2.7 | 1,251 | 1,284 | אות סך-כל ההוצ |
| 16.7 | 17.3 | 16.5 | 17.4 | 18.1 | תשואה להון | ||
| 44.1 | 44.6 | 43.7 | 43.6 | 42.2 | יחס יעילות |
פעילות בנקאית בישראל - יתרות אשראי לציבור
| 30.6.2024 | 31.12.2024 | 31.3.2025 | 30.6.2025 | |
|---|---|---|---|---|
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| 221,598 | 233,221 | 236,451 | 244,881 | ר, נטו אשראי לציבו |
נתח שוק
בהתבסס על נתוני המערכת הבנקאית ליום 31 במרס ,2025 כפי שפורסמו על ידי בנק ישראל, חלקה של קבוצת דיסקונט במערכת הבנקאית בישראל היה כלהלן*:
| 31 בדצמבר | ||
|---|---|---|
| 2024 | 2025 31 במרס |
|
| באחוזים | ||
| 16.5 | 16.5 | ם סך-כל הנכסי |
| 16.2 | 16.1 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 15.6 | 15.5 | בור פקדונות הצי |
| 16.6 | 16.5 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 16.7 | 17.1 | ריבית סות שאינן מ סך-כל ההכנ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
התפתחות במניית דיסקונט
| השינוי | מסחר בסוף יום ה |
|||
|---|---|---|---|---|
| במחצית ל הראשונה ש |
שער סגירה | |||
| ים 2025 באחוז |
31.12.2024 | 30.6.2025 | 11.8.2025 | |
| 34.7 | 2,492 | 3,356 | 3,201 | ט מניית דיסקונ |
| 44.9 | 5,093.30 | 7,381.41 | 7,158.23 | קים5- מדד ת"א בנ |
| 23.5 | 2,394.96 | 2,958.70 | 2,946.49 | מדד ת"א35- |
| 33.9 | 30.72 | 41.14 | 39.24 | רדי ש"ח) קונט (במיליא שווי שוק דיס |
יעדים ואסטרטגיה עסקית - תכנית דיסקונט 2030
הבנק מיישם את התוכנית האסטרטגית לקבוצת דיסקונט לשנים ,2030-2025 המכוונת למימוש חזון שאפתני להוביל את בנקאות המחר. התוכנית נבנתה על מנת להעניק ללקוחותינו חוויה בנקאית הוגנת, יוזמת ומותאמת אישית ובבסיסה עומדת השאיפה שלנו, לסייע ללקוחותינו העסקיים והפרטיים לצמוח ולנהל את החוסן הפיננסי שלהם.
התוכנית כוללת שלוש אבני בניין: פעילות הבנקאות המקומית (דיסקונט ומרכנתיל): מיזמים מחוללי תחרות מול לקוחות כל הבנקים (פייבוקס וגרינלנד), ומיקוד הקבוצה (מכירת כאל, שיפור ביצועי אי די בי ניו יורק).
במסגרת פעילות הבנקאות המקומית מתמקד הבנק ב3- פרוייקטים אסטרטגים: התייעלות, שמטרתו לשפר את יחס היעילות באמצעות צמצום הוצאות; המרחב הדיגיטלי, שמטרתו להפוך את הדיגיטאל לבנקאי האישי המועדף על הלקוח; עסקים קטנים, שמטרתו להפוך את דיסקונט לבנק מוביל במגזר העסקים הקטנים.
לפרטים נוספים ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 15-13).
פרק ב' - הסבר וניתוח לתוצאות ולמצב העסקי
מגמות, תופעות, התפתחויות ושינויים מהותיים
טיפול ההנהלה בנושאים שוטפים מהותיים
הבסיס הפיננסי והתשתית ההונית של הבנק ממשיכים להיות יציבים ומנוהלים בקפידה. יחס הון עצמי רובד 1 עומד על 10.53% ויחס כיסוי הנזילות עומד על .128.5% זוהי התשתית המאפשרת לקבוצה להתמודד עם האתגרים שמציב מצב המשק, לתמוך בלקוחות הבנק ולהמשיך לצמוח. האתגרים והסוגיות המרכזיות ברבעון השני של שנת 2025 היו:
מלחמת "חרבות ברזל"
כללי. ביום 7 באוקטובר 2023 פרצה מלחמת "חרבות ברזל" בעקבות מתקפת פתע של ארגון הטרור חמאס ושותפיו על הנגב המערבי. בהמשך, נאלצה מדינת ישראל לנהל מלחמה במספר חזיתות, שהעיקריות בהן: רצועת עזה, לבנון ואיראן.
בחודש נובמבר 2024 גובש הסכם הפסקת אש בין הצדדים בזירה הצפונית. בחודש ינואר 2025 גובש הסכם הפסקת אש ברצועת עזה. ביום 2 במרס 2025 הסתיים השלב הראשון בהסכם הפסקת האש בצפון, וביום 18 במרס 2025 פתח צה"ל במבצע עוז וחרב. בחודש מאי החל צה"ל בתקיפות נרחבות והניע כוחות לתפיסת שטחים שולטים ברצועת עזה, כחלק ממהלכי פתיחה למבצע "מרכבות גדעון" ולהרחבת המערכה בעזה. המבצע לווה בגיוס מילואים נרחב.
בחודשים הראשונים ללחימה ניכרה ירידה מהותית בפעילות העסקית במשק, לרבות ירידה בהיקפי הפדיון של תחומים עסקיים רבים וביניהם תחומי המסחר, הפנאי, הבידור וההסעדה. עם התקדמות הלחימה וארגון מחדש של סדרי הכוחות של הצבא בתמרון הצבאי ברצועת עזה, החלה התאוששות בפעילות המשק במעין "חזרה לשגרה בצל מלחמה".
מבצע "עם כלביא". עימות צבאי ישיר בין ישראל לאיראן, שהחל ביום 13 ביוני 2025 לפנות בוקר והסתיים בבוקר יום 24 ביוני .2025 העימות החל במתקפת פתע ישראלית נרחבת וגלי תקיפה נוספים, שכללו סיכולים ממוקדים, תקיפת מתקני גרעין ואתרי טילים בליסטיים, תקיפת מתקנים צבאיים שונים ועוד. בתגובה, שיגרה איראן מאות טילים בליסטיים וכטב"מים לעבר ישראל. במהלך המבצע נסגר נמל התעופה בן גוריון והמשק בכללותו פעל במתכונת מצומצמת, בהתאם להנחיות פיקוד העורף.
עוד טרם פרוץ העימות הבנק נערך להבטיח את ההמשכיות העסקית ושיפר את מוכנותו. עם פרוץ העימות, עובדי מטה הבנק עברו למתכונת עבודה מלאה מהבית והשירותים המוצעים ללקוחות המשיכו להינתן כבשגרה למעט פעילות הסניפים שצומצמה, בהתאם להנחיות פיקוד העורף.
רמת סיכון גבוהה. אתגרי סביבת המקרו ובכלל זה סביבת האינפלציה והריבית הגבוהה, הורדת דירוג האשראי וחוסר היציבות הגיאופוליטית, עלולים להשפיע על הכנסות ורווחיות המערכת הבנקאית ולהוביל לעליה בסיכון, בדגש על סיכוני אשראי, מודל עסקי ושוק.
העימות מול איראן, במקביל למלחמה בעזה, השפיע על הפעילות המשקית הן בפן הבטחוני והן בפן הכלכלי. אזרחים רבים פונו מביתם בעקבות פגיעות ישירות בעורף, דבר שהביא לפגיעה גם בפעילות העסקית באזורים שונים. כמו כן, עלויות המלחמה גבוהות וצפויות להכביד על התקציב. עדיין קיים סיכון ממשי במישור הביטחוני, של הסלמה כדי תרחיש חזרה למלחמה בעצימות גבוהה בעזה ובזירות נוספות, ובהתאמה גם במישור הכלכלי. הקבוצה עוקבת מקרוב אחר התפתחות החשיפות לרבות ניטור הדוק אחר התפתחות החשיפות, בין היתר באמצעות שימוש בתרחישים ברמות חומרה שונות.
סיכוני אשראי. לפרטים ראו "סיכוני אשראי" ב"פרק ג' – סקירת הסיכונים". לפרטים בדבר חובות ששונו תנאיהם לאחר תאריך הדוח, ראו "תמיכה בלקוחות ובספקים בתקופת מלחמת חרבות ברזל".
סיכוני ריבית ומטבע חוץ. לפרטים ראו "סיכוני שוק" ו-"סיכון אינפלציה ושערי חליפין" ב"פרק ג' – סקירת הסיכונים".
הפרשה להפסדי אשראי. במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה ירידה בהוצאות אשר משקפת את הירידה בעצימות הלחימה ואת הארגון מחדש של הכוחות הלוחמים, שהביאו לתחילת התאוששות במצב המשק. עם זאת, עדיין שוררת רמה גבוהה של אי ודאות במישור הביטחוני ובמישור הכלכלי.
ראו להלן "ההוצאות בגין הפסדי אשראי" בסעיף "התפתחות ההכנסות וההוצאות". במסגרת סעיף זה ראו, בין היתר, פרטים בדבר "הנחות העבודה ששימשו בקביעת ההפרשה הקבוצתית" ופרטים בדבר "מבחני רגישות".
הלימות הון, נזילות ומינוף. הבסיס הפיננסי והתשתית ההונית של הבנק ממשיכים להיות יציבים ומנוהלים בקפידה. מדדי הלימות ההון יחס הנזילות ויחס המינוף ליום 30 ביוני 2025 נאותים ועולים על המינימום הנדרש בהוראות הפיקוח ועולים על היעדים הפנימיים שקבע דירקטוריון הבנק. מידע צופה פני עתיד. הערכות הבנק בדבר השלכותיה האפשריות של מלחמת "חרבות ברזל", הן בבחינת מידע צופה פני עתיד, המבוסס על המידע הקיים בידי הבנק במועד עריכת הדוח. הערכות אלה עשויות שלא להתממש או להתממש באופן שונה מהמוערך על ידי הבנק.
תמיכה במחזיקי עניין של הבנק. לפרטים בדבר תמיכה בלקוחות, ראו "תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת חרבות ברזל". לפרטים בדבר תמיכה בקהילה, ראו "תמיכה בקהילה בתקופת מלחמת חרבות ברזל". לפרטים בדבר תמיכה בעובדים, ראו להלן "ההון האנושי".
תמיכה בקהילה –'קרן אור'. פרוייקט התמיכה המרכזי הינו הקמת 'קרן אור' - קרן סיוע ייעודית עבור ילדים ובני נוער שנפגעו בקו העימות במהלך המלחמה.
העלות הכוללת של התמיכה בלקוחות דיסקונט ושל ההתחייבויות לתמיכה בקהילה, נאמדת בכ701- מיליון ש"ח, מתחילת מלחמת "חרבות ברזל" (מזה סך של כ265- מיליון ש"ח נזקף בספרי הבנק עד ליום 30 ביוני ,2025 והיתרה תיזקף בהדרגה עד ליום 31 במרס 2027).
הפרדת כאל מדיסקונט
בהתאם לחוק להגברת התחרות ולצמצום הריכוזיות בשוק הבנקאות בישראל (תיקוני חקיקה), התשע"ז2017- ולתקנות הבנקאות (רישוי)(בנק בעל היקף פעילות רחב), התשפ"ג,2023- חלה על הבנק החובה למכור את אמצעי השליטה שהוא מחזיק בכאל.
בשנת 2024 הבנק שכר את שירותיו של בנק השקעות זר שיסייע בתהליך ביצוע ההפרדה. בהתחשב באי הוודאות הבטחונית והכלכלית, על רקע מלחמת חרבות ברזל, הוחלט להמתין עם הליך המכירה. ברבעון הראשון של שנת ,2025 על רקע שיפור במצב הבטחוני במרבית החזיתות וסממנים להתאוששות השווקים בישראל, ועל רקע אינדיקציות ראשוניות להתעניינות ברכישת כאל מצד משקיעים פוטנציאליים, בארץ ובחו"ל, הבנק התקדם בתהליך עם פנייה למשקיעים פוטנציאלים ופתיחת חדר מידע.
ביום 18 במאי ,2025 לאחר השלמת השלב הראשון של ההליך, במסגרתו הוצעו מספר הצעות לא מחייבות לרכישת החזקות הבנק בכאל, החליט דירקטוריון הבנק להסמיך את הנהלת הבנק להתקדם לשלב השני עם חלק מבין המציעים. המציעים שהשתתפו בשלב השני קיבלו גישה למידע נוסף ומנהלים משא ומתן עם הבנק במטרה להגיע להסכם מחייב עם מציע שיבחר.
נוכח ההתקדמות בהליכי הפרדת כאל, כמפורט לעיל, החל בדוח לרבעון שני 2025 כאל מוצגת כ"פעילות מופסקת". לפרטים נוספים, ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
לאור העובדה שהבנק נמצא עדיין בשלב המו"מ עם המציעים, ישנה אי ודאות לגבי מחיר המכירה הסופי שיוצע, שעשוי עדיין להשתנות בהמשך תהליך המו"מ, ולהיות מושפע מהיקף הרכישה, ממשתנים מקרו כלכלים, ממצב השווקים, מהמצב הבטחוני והכלכלי בישראל, מתנאים רגולטוריים, מזהות המציע שייבחר ומהיתכנות קבלת אישורים רגולטורים הנדרשים לביצוע העסקה. הליך המכירה מתקדם בהתאם לתוכניות הבנק, אולם בשלב זה אין וודאות שהבנק יתקשר בהסכם מחייב כאמור, ועם מי מהמציעים יתקשר, אם יעשה זאת, אך צופה כי אם יתקשר בעסקת מכירה, היא צפויה
להיות בהיקף משמעותי. בשלב זה אין וודאות בתוצאות המהלך, לרבות אופן סיומו, התמורה שיקבל הבנק, מתכונת ביצועו ועיתוי השלמתו. על רקע ההליך שהבנק מנהל למכירת אחזקותיו בכאל, נכון למועד הדוח ישנה מחלוקת בין הבנק לבין הבנק הבינלאומי בקשר להמשך ההתקשרות בין הבנק לכאל בהסכם תפעול הנפקה לאחר המכירה ובקשר לזכויות הבנק הבינלאומי לפי ההסכם ביניהן במקרה של מכירת ההחזקות של הבנק בכאל, בעיקר בהקשר של זכות ההצעה הראשונה, וזאת בהתחשב באיסור שמטיל החוק על הבנק הבינלאומי הראשון לרכוש מהבנק אמצעי שליטה נוספים בכאל או לשלוט בכאל. לפרטים בדבר הסכמים עם הבנק הבינלאומי הראשון בנוגע להחזקת אמצעי שליטה בכאל, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' .(307
לפרטים נוספים ראו דוחות מיידיים מהימים 22 בדצמבר ,2022 3 בינואר, 19 בינואר ו31- בינואר 2023 (מס' אסמכתא: ,2022-01-154045 2023-01- ,001587 2023-01-009330 ו,2023-01-012882- בהתאמה) ובדוח שנתי 2024 (עמ' 20-21), שהפרטים הכלולים בהם בענין זה מובאים כאן בדרך של הפניה. לפרטים בדבר תרומת כאל לרווחי קבוצת דיסקונט, לפרטים בדבר הסכם בעלי מניות ולפרטים בדבר הסכם תפעול והנפקה, ראו להלן "חברות מוחזקות עיקריות וחברות שירותים פיננסיים דיגיטליים", "הסכמים מהותיים" וביאור 18 ב' ,1 בהתאמה.
ראו "חקיקה ופיקוח" בדוח שנתי 2024 (עמ' 340), לפרטים בדבר: חוק להגברת התחרות ולצמצום הריכוזיות בשוק הבנקאות בישראל (תיקוני חקיקה), התשע"ו2017- (עמ' 340); מדיניות ותנאים כלליים למתן היתר החזקה בתאגידים בנקאיים, בנותני שירותי תשלום בעל חשיבות יציבותית ובתאגידי החזקה בהם, לגופים המנהלים כספי לקוחות (עמ' 348-347).
לפרטים בדבר דוח הביניים של הצוות לבחינת האמצעים להגברת התחרות במערכת הבנקאית למגזר הקמעונאי, ראו "חקיקה ופיקוח להלן. לפרטים נוספים, ובכלל זה פרטים בדבר אופציה מסוג "פאנטום" שהוקנתה לחברת אל על, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 21-20) וביאור 18 ב' 1 לתמצית הדוחות הכספיים.
חתימת הסכמים קיבוציים
ביום 13 באוגוסט 2025 נחתמו בין הבנק לבין ועד העובדים, הסתדרות העובדים הכללית החדשה והסתדרות המעו"ף הסכמים קיבוציים מיוחדים בעניין הארכת תוקפה של חוקת העבודה ושינויים בחוקת העבודה והסכמים קיבוציים מיוחדים בעניין שכר ותנאים נוספים (להלן: "ההסכמים"). הצדדים הסכימו על מיצוי תביעות והתחייבו לשמור על שקט תעשייתי בנושאים שהוסדרו בהסכמים בתקופת תוקפם של ההסכמים. להלן עיקרי ההסכמות:
א. גמישות ניהולית ועידוד מצוינות
תוקף חוקת העבודה הוארך עד ליום 31 בדצמבר ,2027 והוסכם על תיקונים לחוקת העבודה במישור הארגוני שישפרו את הגמישות הניהולית ויקדמו מצוינות ותרבות ארגונית התומכות ביעדיו האסטרטגים של הבנק ובכלל זה: הליך לשיפור ביצועים וסיום העסקה לעד 75 עובדים במעמד "מן המנין" בתקופת ההסכם בכפוף לקיום הליכי בוררות במקרה של חילוקי דעות בין ההנהלה לוועד העובדים; קביעת תקרה לצבירת ימי מחלה; הפחתת תקרות צבירה של ימי חופשה לעובדים במעמד "מן המניין"; וזכות לעובדים במעמד "מן המנין" לפדות במהלך שנת 2025 ימי חופשה צבורים ב85%- משווי ההתחייבות בספרי הבנק.
ב. שכר לשנים 2027-2025 ותנאים נוספים
- נקבעו תקציבי תוספות שכר חודשיות לכל אחת מהשנים 2027-2025 לכל אחת מאוכלוסיות העובדים (לא כולל עובדים בחוזים אישיים) בממוצע של כ500- ש"ח לעובד. על מנת לעודד מצוינות, הוסכם כי לא תשולם תוספת שכר מינימלית לעובדים שביצועיהם נמוכים ומנגד, לעובדים מצטיינים ישולמו תוספות שכר גבוהות יותר. עוד הוסכם כי ההנהלה תממן באופן חד פעמי פעילות לכלל עובדי הבנק.
- מעבר לקבוע בדין. -זכויות עובדים במעמד "יציב" – זכאות מדורגת על פי וותק לקרן השתלמות עד הפרשה של 7.5% והעלאה מדורגת של מכסת ימי החופשה
ג. השפעת ההסכמים על התוצאות העסקיות
להערכת הנהלת הבנק, להסכמים לא תהיה השפעה מהותית על רווחי הבנק בשנים .2027-2025
עלות המרכיב החד-פעמי על פי ההסכם לשנים 2027-2025 מסתכמת בסך של כ15- מיליון ש"ח בממוצע לשנה, בהשוואה לסך של כ65- מיליון ש"ח בממוצע לשנה על פי ההסכם לשנים 2024-2022 והעלות השנתית של תוספות השכר והתנאים הנוספים נאמדת בסך של כ49- מיליון ש"ח בממוצע לשנה על פי ההסכם לשנים ,2027-2025 בהשוואה לסך של כ35- מיליון ש"ח בממוצע לשנה על פי ההסכם לשנים .2024-2022 עלות המרכיב החד פעמי כאמור תבוא לידי ביטוי בדוחות הכספיים בשנת .2025 כפועל יוצא של עיתוי תשלום התוספות והזכאות להן, סך של כ84- מיליון ש"ח מעלות תוספות השכר ונלווים יבוא לידי ביטוי בדוחות הכספיים בשנת ,2026 סך של כ138- מיליון ש"ח בדוחות הכספיים בשנת 2027 וסך של כ147- מיליון ש"ח בדוחות הכספיים בשנת .2028 בעלויות להסכם לשנים 2027-2025 לא נלקחו בחשבון השפעות של צעדי התייעלות.
מידע צופה פני עתיד. מובהר כי הנתונים המפורטים לעיל הינם בהתאם להערכות הנהלת הבנק, וזאת בשים לב למידע המצוי בידיה ולתכניות הקיימות במועד דוח זה. האמור עשוי שלא להתממש במידה ויחולו שינויים בנתונים בפועל ובתכנית הנהלת הבנק, לרבות ביחס להיקף אוכלוסית העובדים והתמהיל שלה."
ביצוע צעדי התייעלות
יחס היעילות בקבוצת דיסקונט השתפר משמעותית בשנים האחרונות, אולם נותר גבוה ביחס למערכת הבנקאית בישראל שהתייעלה אף היא ובשים לב למכלול אחזקות חברות הקבוצה. התוכנית האסטרטגית ל2030- ממוקדת בשיפור יחס היעילות באמצעות שורה של מהלכים בבנק ובקבוצה. על מנת לממש את יעדי התוכנית האסטרטגית באופן מיטבי, הבנק השיק פרוייקט התייעלות תלת-שנתי מרכזי ורחב היקף, שמטרתו לבנות תהליכים יעילים ואפקטיבים ולשפר באופן משמעותי את יעילות עבודת הבנק.
המדד והריבית והשפעותיהן על פעילויות הבנק ולקוחותיו
במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה עליה מסוימת באינפלציה, מקצב שנתי של 3.2% בחודש דצמבר 2024 ל3.3%- בחודש יוני .2025 זאת, בעיקר על רקע העלאת שיעור המע"מ והעלאות מחירים נוספות. באינפלציית הליבה (המדד ללא אנרגיה, פירות וירקות) נרשמה עליה מתונה לקצב של 3.4% (מ3.3%-), אם כי באינפלציית הליבה בניכוי מעורבות ממשלתית נרשמה האטה מ2.9%- ל.2.5%- בנק ישראל החליט שלא להוריד את הריבית. זאת, בעיקר לנוכח הסיכונים להאצה באינפלציה, במידה רבה על רקע החשש ששחרור מגבלות ההיצע עשוי להיות איטי בהשוואה להאצה בביקושים. זאת, בנוסף לשוק העבודה ההדוק.
לעומת זאת, במרבית המדינות המפותחות נרשמה, במהלך המחצית הראשונה, התמתנות באינפלציה ותוואי הורדת ריבית (למעט הפד). במהלך התקופה, שמר הפד על הריבית ללא שינוי, על רקע חוסר הוודאות באשר להשפעת המכסים על האינפלציה, בעוד ה-ECB הוריד את הריבית ל2.0%- מ3.0%- בסוף שנת .2024
כמפורט בסעיף "סיכוני שוק", הבנק חשוף לסיכוני שוק, לרבות לסיכון ריבית. כמפורט בחלק זה, לעליה בריבית השפעה חיובית על הכנסות הבנק. בהתייחס לעליה באינפלציה, הבנק חשוף למדד המחירים לצרכן באופן שבו קיימים עודף נכסים על התחייבויות שצמודים למדד בסכום של כ23- מיליארד ש"ח בתום המחצית הראשונה של שנת .2025 עליית המדד תרמה כ387- מיליון ש"ח להכנסות הבנק במחצית הראשונה של שנת 2025 בדומה למחצית המקבילה אשתקד.
עליית המדד והריבית עשויים לגרום להגדלת עומס הפרעונות של לווים, בפרט של משקי הבית ושל עסקים קטנים ובינוניים, ולפגיעה ביכולת ההחזר שלהם. הנהלת הבנק נתנה ביטוי להשפעות אלה באומדן ההפרשות הקבוצתיות, בהתאם למודלים הקיימים ואולם, השפעתן עלולה לבוא לידי ביטוי גם בתקופות עתידיות ולהצריך גם עריכת הפרשות בגין לווים ספציפיים.
האמצעים העיקריים שנוקט הבנק כדי להתמודד עם השפעות השינויים העיקריים בריבית ובמדד המחירים לצרכן הם:
- ניטור חשיפות הריבית;
- ביצוע עסקאות הגנה, ריבית ומדד;
- מנגנוני חיתום מוקפדים למתן אשראי וניטור איכות תיק האשראי;
- בחינה תזרימית של יזמי נדל"ן.
במקביל, במישור הפעילות מול הלקוחות, נוקט הבנק בצעדים הבאים:
- מתן אפשרות להקפאת משכנתא מלאה/חלקית עם הארכת תקופה/ללא הארכת תקופת המשכנתא;
- מחזור פנימי של המשכנתא;
- כמו כן, הבנק מציע ללקוחותיו פקדונות נושאי ריבית.
לפרטים בדבר הקלות שניתנו ללקוחות בעקבות מלחמת "חרבות ברזל".
לפרטים בדבר מרווחי האשראי והפקדונות, ראו להלן "הרכב הכנסות מימון, נטו". ראו גם ביאור נספח מס' 1 לדוח.
לפרטים בדבר מכתב בנק ישראל בנושא דגשים לשיפור ההוגנות של הבנק מול הלקוחות ולחיזוק אמון הציבור במערכת הבנקאית, ראו "חקיקה ופיקוח" להלן.
הנפקות
הנפקת מכשירי חוב – ינואר .2025 ביום 12 בינואר 2025 השלים הבנק, באמצעות מנפיקים, הנפקה של מכשירים פיננסיים שנועדו לענות על צרכי הנזילות: איגרות חוב (סדרה יז', סדרה חדשה) בהיקף כולל של כ1,210- מיליון ש"ח ובמרווח אפקטיבי של 0.65% מעל אג"ח ממשלתי וניירות ערך מסחריים (סדרה ,5 סדרה חדשה) בהיקף כולל של כ1,519- מיליון ש"ח ובמרווח של 0.14% מעל ריבית בנק ישראל.
הנפקת מכשירי חוב – מאי .2025 ביום 25 במאי 2025 השלים הבנק, באמצעות מנפיקים, הנפקה של מכשירים פיננסיים שנועדו לענות על צרכי הנזילות: איגרות חוב (סדרה יז', הרחבת סדרת קיימת) בהיקף כולל של כ993- מיליון ש"ח ובמרווח אפקטיבי של 0.67% מעל אג"ח ממשלתי וניירות ערך מסחריים (סדרה ,6 סדרה חדשה) בהיקף כולל של כ1,485- מיליון ש"ח ובמרווח של 0.09% מעל ריבית בנק ישראל.
סוגיות נוספות
- מתווה הקלות למערכת הבנקאית. ראו "תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת "חרבות ברזל".
- מימוש ההשקעה ב"מניף". לפרטים, ראו ביאור 5 יב' לתמצית הדוחות הכספיים.
- מניות ויזה אינק. לפרטים, ראו ביאור 5 יא' לתמצית הדוחות הכספיים.
- מימוש ההשקעה ב"מניף". לפרטים, ראו ביאור 5 יב' לתמצית הדוחות הכספיים.
- אי די בי ניו יורק. לפרטים בדבר הליכים בעניין סוגיות מסוימות ביחס לתכנית הציות של אי די בי ניו יורק, ראו להלן "מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על הפעילות הבינלאומית" בסעיף "פעילות בחו"ל – פרטים נוספים";
- חוק תשלום מיוחד לשם השגת יעדי התקציב (הוראת שעה), התשפ"ד.2024- לפרטים, ראו ביאור 20 א' לתמצית הדוחות הכספיים;
- הליך שימוע בעניין הכרזה על קבוצת ריכוז בתחום הבנקאות. לפרטים בדבר הודעת רשות התחרות על כוונתה להכריז על חמש הקבוצות הבנקאיות הפועלות בישראל "קבוצת ריכוז" לפי חוק התחרות, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 341 ו351-) ובסעיף "הליכים מול הרשויות" להלן;
- החוק להגברת התחרות ולצמצום הריכוזיות. הן בבנק והן בכאל נמשכת ההיערכות לשינויים במערכת הפיננסית בעקבות החוק להגברת התחרות וצמצום הריכוזיות בשוק הבנקאות בישראל, לרבות הפרדת כאל מהבנק.
- פסק דין מע"מ(כאל). לפרטים, ראו ביאור 20 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
התפתחויות כלכליות עיקריות
להלן התפתחויות כלכליות עיקריות שהשפיעו על הסביבה הכלכלית בה פעל ברבעון השני של שנת 2025 ענף הבנקאות בישראל, ובכלל זה הבנק. צמיחה. בזירה הגלובלית, הרבעון השני אופיין בהקפאה של מלחמת הסחר על ידי טראמפ (עד לתחילת חודש יולי), שתמכה בשווקים הפיננסיים. הנתונים הכלכליים בארה"ב הצביעו על המשך התרחבות אם כי מדדי מנהלי הרכש מאותתים על ציפייה להתמתנות בפעילות מלווה בלחצים אינפלציוניים. התוצר בארה"ב צמח ברבעון השני בקצב שנתי של ,3% ובגוש האירו ב.0.4%- בישראל האירוע המשמעותי ברבעון היה העימות מול איראן במהלך חודש יוני, אשר נמשך 12 ימים. הלחימה בעזה נמשכת בעצימות גבוהה. לפני המלחמה מול איראן, הנתונים הכלכליים, כגון המדד המשולב של בנק ישראל, הצביעו על התמתנות בפעילות. וירידה חדה (-0.67%) בחודש יוני. כמו כן הסתמנה התמתנות בצריכה הפרטית בחודשים אפריל ומאי וירידה חדה בחודש יוני. שיעור האבטלה ירד ל- 2.7% בחודש יוני בשל ירידה במספר מחפשי העבודה. יצוא שירותי היי טק המשיך להתרחב בקצב מהיר יחסית וגיוסי ההון מחו"ל עלו. הגירעון התקציבי שנה אחורה עמד על 5% בסוף הרבעון. בנק ישראל צופה צמיחה של 3.3% בשנת .2025
שערי חליפין. במהלך הרבעון השני השקל יוסף ב6.1%- מול סל המטבעות, ב9.3%- מול הדולר וב1.7%- מול היורו. הדולר נחלש בעולם באופן ניכר. הייסוף בשקל נתמך על ידי ירידה בפרמיית הסיכון של ישראל לאחר המערכה מול איראן, תקווה להפסקת אש בעזה, עליות בשוקי המניות בחו"ל ושיפור מסוים בגורמים הבסיסיים (עודף יצוא והשקעות ריאליות).
אינפלציה. אין סימנים להתמתנות בסביבת האינפלציה בארה"ב. בחודש יוני קצב האינפלציה עמד על 2.7% (2.4% בחודש מרס) ואינפלציית הליבה על 2.9% (2.8% בחודש מרס 2025). בישראל, סך הכול האינפלציה בסוף הרבעון השני עמדה על 3.3% בדומה לקצב בסוף הרבעון הראשון. מסתמנת האצה במחירי השירותים (למעט הדיור) והתמתנות במחירי המוצרים ובמחירי הדיור (שכירות).
מדיניות מוניטרית. הפד הותיר את הריבית ללא שינוי במהלך הרבעון תוך שהוא מביע חשש מהשפעה אינפלציונית כתוצאה מהטלת המכסים. זאת במקביל לציפייה להשפעה ממתנת על הפעילות. באירופה לעומת זאת, המשך התמתנות האינפלציה איפשרה ל-ECB להוריד את הריבית בפעם השמינית, ל.2.00%- בנק ישראל שמר על יציבות הריבית, והצביע על סיכונים רבים לאינפלציה, כולל מגבלות בצד ההיצע ושוק העבודה ההדוק. למרות הייסוף החד בשקל, בנק ישראל חושש מעודף ביקוש במשק עם סיום הלחימה.
השווקים הפיננסיים. הרגיעה בחזית מלחמת הסחר ברבעון השני תמכה בשוקי המניות בארה"ב. זאת, בנוסף לנתונים כלכליים טובים יחסית. שוקי המניות באירופה נתמכו בהכרזה על מדיניות פיסקאלית מרחיבה בתחומי הבטחון והתשתיות. השווקים בישראל הגיבו בחיוב לסיום המלחמה מול איראן. התשואות ל10- שנים בארה"ב ירדו מעט ל4.23%- בסוף הרבעון השני (עם תנודתיות רבה במהלך הרבעון) לעומת 4.25% בסוף הרבעון הראשון. בתקופה זו התשואות המקבילות בישראל ירדו ל4.2%- מ.4.5%- ה-CDS של ישראל ל5- שנים עלה מעט ל89- נקודות בסיס בסוף חודש יוני, לעומת 87 נקודות בסיס בסוף הרבעון הראשון ו60- נקודות בסיס לפני המלחמה.
הרבעון השלישי של שנת .12025 בזירה הגלובלית, הנשיא טראמפ חידש את מדיניות המכסים "ההדדיים" לאחר הפוגה של 90 יום. הוטלו מכסים במרבית המדינות בשיעורים בין .50%-15% הנתונים הכלכליים בארה"ב מצביעים על התקררות הדרגתית בשוק העבודה. מדדי מנהלי הרכש מצביעים על צפי להתמתנות בפעילות מלווה לחצי אינפלציה, בתעשייה ובשירותים. הפד שמר את הריבית ללא שינוי אך גברו הציפיות להורדת ריבית בחודש ספטמבר. שורה של מדינות אחרות המשיכו להוריד את הריבית, כולל אנגליה.
בישראל, הנתונים הראשוניים לגבי תחילת הרבעון השלישי מצביעים על התאוששות חלקית בפעילות בחודש יולי, מלווה בציפייה להאצה בפעילות ובתעסוקה בחודשים הקרובים. נתוני רכישות בכרטיסי האשראי מצביעים על עליה חדה ברכישות בחודש יולי לרמה מעט גבוהה מרמת הצריכה בחודש מאי, ערב המבצע באיראן. הגירעון התקציבי בחודש יולי מצביע על עלייה חדה בהכנסות ממסים וצמצום בגירעון ל4.8%- תוצר שנה אחורה מ5.0%- תוצר בחודש יוני. השקל פוחת מול סל המטבעות ב1.2%- במהלך חודש יולי ועד השבוע הראשון של חודש אוגוסט, על רקע ציפייה ללחימה יותר עצימה וממושכת בעזה. באותה עת, נרשמה עליה מתונה בפער תשואות האג"ח של ממשלת ישראל ל10- שנים מול האג"ח האמריקאי מפער שלילי
כל הנתונים מתייחסים לתקופה מיום 1 ביולי 2025 ועד ליום 10 באוגוסט .2025 1
של כ3- נקודות בסיס לפער חיובי - כ4- נקודות בסיס. ריבית בנק ישראל הגלומה בשוק החוזים לסוף חודש דצמבר מגלמת פחות משתי הפחתות ריבית עד סוף השנה, לעומת ריבית של ,4% שהיתה מגולמת בסוף חודש מרס.
מידע צופה פני עתיד. האמור לעיל כולל, בין היתר, הערכות של הבנק בדבר ההתפתחות העתידית של אינדיקטורים עיקריים, שהן בבחינת מידע צופה פני עתיד. האמור משקף את הערכת הנהלת הבנק, בשים לב למידע המצוי בידיה במועד הכנת הדוח הרבעוני, באשר למגמות במשק הישראלי ובכלכלה העולמית. האמור עשוי שלא להתממש במידה ויחול שינוי במגמות, בישראל ו/או בעולם, וכתוצאה מהתפתחויות שונות בתנאים המקרו כלכליים, שאינם בשליטת הבנק.
לפרטים נוספים, ראו "קווי התפתחות עיקריים בארץ ובעולם במחצית הראשונה של שנת 2025", בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת, פרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
הסיכונים המובילים והמתפתחים המהותיים ביותר
הבנק רואה בסיכוני סביבת המקרו, סיכוני המודל העסקי, סיכוני רגולציה וציות, סיכוני סייבר ואבטחת מידע, סיכוני אקלים וסביבה, סיכונים מובילים ומתפתחים המהותיים ביותר. לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 28-27).
סקירת רואי החשבון המבקרים
בסקירה של רואי החשבון המבקרים על תמצית דוחות כספיים ביניים מאוחדים בלתי מבוקרים של הבנק לתקופות של שלושה ושישה חודשים שהסתיימו ביום 30 ביוני ,2025 הפנו רואי החשבון המבקרים את תשומת הלב לאמור בביאור 10 סעיף 4.1 בדבר תובענה שאינה ניתנת להערכה.
התפתחויות מהותיות בהכנסות, בהוצאות וברווח כולל אחר
רווח ורווחיות
הרווח הנקי המיוחס לבעלי המניות של הבנק הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 2,151 מיליון ש"ח, לעומת 2,095 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .2.7%
התשואה נטו להון המיוחס לבעלי המניות של הבנק הגיעה במחצית הראשונה של שנת 2025 לשיעור של ,13.3% על בסיס שנתי, לעומת 14.4% בתקופה המקבילה אשתקד, ושיעור של 14.2% בכל שנת .2024
הגורמים העיקריים שהשפיעו על התוצאות העסקיות של הקבוצה במחצית הראשונה של שנת ,2025 בהשוואה לתקופה המקבילה אשתקד: א. עליה בהכנסות ריבית, נטו, בסך של 139 מיליון ש"ח (2.8%), שהושפעה בעיקר מעליה בהכנסות מאשראי לציבור במגזר הלא צמוד, אשר נבעה מגידול בהיקפי האשראי.
ב. ירידה בהוצאות בגין הפסדי אשראי, בסך של 121 מיליון ש"ח (51.9%). ראו להלן "ההוצאות בגין הפסדי אשראי".
- ג. עליה בסך כל ההכנסות שאינן מריבית, בסך של 113 מיליון ש"ח (7.3%), שהושפעה, בעיקר, מעליה בעמלות מעסקי מימון מעליה ברווח ממכירת בניינים שקוזזה בחלקה מירידה בהכנסות מימון שאינן מריבית.
- ד. עליה בהוצאות התפעוליות והאחרות בסך של 126 מיליון ש"ח (4.1%), שהושפעה, בעיקר מעליה בסך של 38 מיליון ש"ח במשכורות (2.2%), מגידול בסך של 37 מיליון ש"ח באחזקה ופחת בניינים וציוד (5.7%), ומעליה בהוצאות אחרות בסך של 51 מיליון ש"ח (7.3%) שהושפעה, בעיקר, מעליה בהפרשה לתביעות ובהוצאות מחשב
- ה. עליה בהפרשה למסים על הרווח בסך של 84 מיליון ש"ח (6.8%) (לפרטים בדבר המס המיוחד הנגבה מבנקים, ראו ביאור 20 א' לתמצית הדוחות הכספיים; המס האפקטיבי הסתכם ב38.8%- בהשוואה למס סטטוטורי, ללא המס המיוחד, בשיעור של 34.19%).
פרטים והסברים נוספים מובאים להלן.
הרווח הנקי המיוחס לבעלי המניות של הבנק הסתכם ברבעון השני של שנת 2025 בסך של 1,115 מיליון ש"ח, לעומת 1,036 מיליון ש"ח ברבעון הראשון של השנה, עליה בשיעור של ,7.6% ולעומת 1,045 מיליון ש"ח ברבעון השני של שנת ,2024 עליה בשיעור של .6.7%
התשואה נטו להון המיוחס לבעלי המניות של הבנק הגיעה ברבעון השני של שנת 2025 לשיעור של ,13.6% על בסיס שנתי, לעומת 13.0% ברבעון הראשון של השנה ולעומת 14.1% ברבעון השני של שנת .2024
הגורמים העיקריים שהשפיעו על התוצאות העסקיות של הקבוצה ברבעון השני של שנת ,2025 בהשוואה לרבעון הקודם:
- א. עליה בהכנסות ריבית, נטו, בסך של 241 מיליון ש"ח (10.0%), בעיקר כתוצאה מהשפעת המדד.
- ב. עליה בהוצאות התפעוליות והאחרות, בסך של 25 מיליון ש"ח (1.6%).
- ג. עליה בהפרשה למסים על הרווח בסך של 18 מיליון ש"ח (2.8%).
- ב. עליה בהוצאות התפעוליות והאחרות, בסך של 25 מיליון ש"ח (1.6%).
התפתחות ההכנסות וההוצאות
ההתפתחויות בסעיפים תוצאתיים, בששת החודשים הראשונים של שנת ,2025 לעומת ששת החודשים הראשונים של שנת 2024
| שים לששת החוד |
|||
|---|---|---|---|
| 30- ביוני* שהסתיימו ב |
|||
| שינוי | 2024 | 2025 | |
| באחוזים | ים חדשים במיליוני שקל |
||
| 7.5 | 10,261 | 11,028 | ת הכנסות ריבי |
| 11.8 | 5,325 | 5,953 | הוצאות ריבית |
| 2.8 | 4,936 | 5,075 | ית, נטו הכנסות ריב |
| (51.9) | 233 | 112 | הפסדי אשראי הוצאות בגין |
| 5.5 | 4,703 | 4,963 | אשראי בגין הפסדי חר הוצאות ית, נטו, לא הכנסות ריב |
| ינן מריבית הכנסות שא |
|||
| (9.3) | 610 | 553 | ת שאינן מריבי הכנסות מימון |
| 11.2 | 939 | 1,044 | עמלות |
| - | 2 | 67 | ת הכנסות אחרו |
| 7.3 | 1,551 | 1,664 | מריבית סות שאינן סך-כל ההכנ |
| רות עוליות ואח הוצאות תפ |
|||
| 2.2 | 1,717 | 1,755 | צאות נלוות משכורות והו |
| 5.7 | 652 | 689 | בניינים וציוד אחזקה ופחת |
| 7.3 | 700 | 751 | ת הוצאות אחרו |
| 4.1 | 3,069 | 3,195 | ות ליות והאחר אות התפעו סך-כל ההוצ |
| 7.8 | 3,185 | 3,432 | מסים נמשכת לפני רווח מפעילות |
| 6.8 | 1,232 | 1,316 | ת פעילות נמשכ ם על הרווח מ הפרשה למסי |
| 8.3 | 1,953 | 2,116 | אחר מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
| (11.8) | 17 | 15 | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
| 8.2 | 1,970 | 2,131 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
| (68.2) | 107 | 34 | לות מופסקת רווח נקי מפעי |
| (177.8) | 18 | (14) | אוחדות טה בחברות מ ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
| 2.7 | 2,095 | 2,151 | הבנק המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
| 14.4 | 13.3 | ב%-(¹)(²) י מניות הבנק, המיוחס לבעל תשואה להון |
|
| 47.3 | 47.4 | ב%- יחס היעילות |
|
| 6.7 | 2,215 | 2,363 | או להלן) מסויימים (ר רול רכיבים הבנק - בניט המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
| 15.2 | 14.6 | ן) ימים (ראו להל ל רכיבים מסוי ב%-(¹) בניטרו י מניות הבנק, המיוחס לבעל תשואה להון |
|
| 47.0 | 47.8 | ) מים (ראו להלן רכיבים מסויי ב%- בניטרול יחס היעילות |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) על בסיס שנתי.
(2) התשואה להון בניטרול המס המיוחד – 14.3% לעומת 15.1% בתקופה המקבילה.
רווחיות - בניטרול רכיבים מסויימים
| 6.7 | 2,215 | 2,363 | לעיל רול הרכיבים הבנק - בניט המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
|---|---|---|---|
| - | 75 | כאל(³) פסק דין מע"מ |
|
| 25 | 13 | כאל(²) עות מהפרדת הפרשות הנוב |
|
| 11 | - | ק השפעת סילו |
|
| 104 | 165 | מס מיוחד | |
| (20) | - | ע"מ וי בשיעור המ השפעת השינ |
|
| - | (41) | מימוש נכסים | |
| בניטרול(¹): | |||
| 2.7 | 2,095 | 2,151 | - כפי שדווח ניות של הבנק חס לבעלי המ רווח נקי המיו |
| באחוזים | ים חדשים | במיליוני שקל | |
| שינוי | |||
| 2024 | 2025 | ||
| 30- ביוני | שהסתיימו ב | ||
| שים | לששת החוד | ||
הערות:
(1) ראו להלן "פרטים בדבר הרכיבים שנוטרלו". (2) שינוי אמדן שווי אופציית הפנטום. (3) הקטין את התשואה ב.0.5%-
ההתפתחויות בסעיפים תוצאתיים, ברבעון השני של שנת ,2025 לעומת רבעון ראשון 2025 ולעומת רבעון שני 2024
| 2025 רבעון שני |
2024 2025 |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| לעומת | לעומת | |||||
| רבעון | רבעון | |||||
| שני | ראשון | רבעון | רבעון | רבעון | ||
| 2024 | 2025 | שני | ראשון | שני | ||
| ם | ים חדשים במיליוני שקל |
שינוי באחוזי | ||||
| 6.2 | 6.7 | 5,360 | 5,336 | 5,692 | ת הכנסות ריבי |
|
| 10.7 | 3.9 | 2,740 | 2,919 | 3,034 | הוצאות ריבית | |
| 1.5 | 10.0 | 2,620 | 2,417 | 2,658 | ית, נטו הכנסות ריב |
|
| 68.6) | 15.4 ( | 191 | 60 52 | הפסדי אשראי הוצאות בגין |
||
| 7.0 | 9.9 | 2,429 | 2,365 | 2,598 | אשראי בגין הפסדי חר הוצאות ית, נטו, לא הכנסות ריב |
|
| ינן מריבית הכנסות שא |
||||||
| 6.6 | 1.8) | 257 ( | 279 | 274 | ת שאינן מריבי הכנסות מימון |
|
| 10.3 | 1.5 | 477 | 518 | 526 | עמלות | |
| 8.6) - | - ( | 32 35 | ת הכנסות אחרו |
|||
| 13.4 | 734 - | 832 | 832 | מריבית סות שאינן סך-כל ההכנ |
||
| רות עוליות ואח הוצאות תפ |
||||||
| 2.7 | 3.3) | 840 ( | 892 | 863 | צאות נלוות משכורות והו |
|
| 6.4 | 327 2.1 | 341 | 348 | בניינים וציוד אחזקה ופחת |
||
| 0.8 | 13.4 | 396 | 352 | 399 | ת הוצאות אחרו |
|
| 3.0 | 1.6 | 1,563 | 1,585 | 1,610 | ות ליות והאחר אות התפעו סך-כל ההוצ |
|
| 13.8 | 12.9 | 1,600 | 1,612 | 1,820 | מסים נמשכת לפני רווח מפעילות |
|
| 7.8 | 2.8 | 619 | 649 | 667 | ת פעילות נמשכ ם על הרווח מ הפרשה למסי |
|
| 17.5 | 19.7 | 981 | 963 | 1,153 | אחר מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
|
| 200.0 | 75.0) | 1 ( | 3 12 | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
||
| 17.7 | 18.6 | 982 | 975 | 1,156 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
|
| 167.9) | 151.4) ( | 53 ( | (36) 70 | ופסקת קי מפעילות מ רווח (הפסד) נ |
||
| 150.0) | 44.4) ( | 10 ( | (5) (9) | אוחדות טה בחברות מ ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
||
| 6.7 | 7.6 | 1,045 | 1,036 | 1,115 | הבנק המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
|
| 14.1 | 13.0 | 13.6 | ב%-(¹)(²) י מניות הבנק, המיוחס לבעל תשואה להון |
|||
| 46.6 | 48.8 | 46.1 | ב%- יחס היעילות |
|||
| 14.1 | 16.6 | 1,115 | 1,091 | 1,272 | או להלן) מסויימים (ר רול רכיבים הבנק - בניט המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
|
| 15.1 | 13.7 | 15.6 | ן) ימים (ראו להל ל רכיבים מסוי ב%-(¹) בניטרו י מניות הבנק, המיוחס לבעל תשואה להון |
|||
| 46.1 | 49.2 | 46.5 | ) מים (ראו להלן רכיבים מסויי ב%- בניטרול יחס היעילות |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) על בסיס שנתי.
(2) התשואה להון בניטרול המס המיוחד – 14.7% ברבעון שני ,2025 14.0% ברבעון ראשון 2025 ו14.8% ברבעון שני 2024 .
רווחיות - בניטרול רכיבים מסויימים
| 2024 | 2025 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| לעומת | לעומת | ||||
| רבעון | רבעון | ||||
| שני | ראשון | רבעון | רבעון | רבעון | |
| 2024 | 2025 | שני | ראשון | שני | |
| ם שינוי באחוזי |
ים חדשים במיליוני שקל |
||||
| 6.7 | 7.6 | 1,045 | 1,036 | 1,115 | - כפי שדווח ניות של הבנק חס לבעלי המ רווח נקי המיו |
| בניטרול(¹): | |||||
| 24) - | (17) ( | מימוש נכסים | |||
| (20) | - - | ע"מ וי בשיעור המ השפעת השינ |
|||
| 54 | 86 79 | מס מיוחד | |||
| 11 | - - | ק השפעת סילו |
|||
| 25 | 13 - | כאל(²) עות מהפרדת הפרשות הנוב |
|||
| 75 | כאל(³) פסק דין מע"מ |
||||
| 14.1 | 16.6 | 1,115 | 1,091 | 1,272 | לעיל רול הרכיבים הבנק - בניט המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
הערות:
(1) ראו להלן "פרטים בדבר הרכיבים שנוטרלו".
(2) שינוי אמדן שווי אופציית הפנטום.
(3) הקטין את התשואה ב.1%-
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. דוח הדירקטוריון וההנהלה
פרטים בדבר הרכיבים שנוטרלו
מימוש נכסים במסגרת ההיערכות למעבר מטה ותפעול הבנק לקמפוס דיסקונט.
מס מיוחד בהתאם לחוק תשלום מיוחד לשם השגת יעדי התקציב (הוראת שעה), התשפ"ד.2024- לפרטים, ראו ביאור 20 א' לתמצית הדוחות הדוחות הכספיים.
השפעת סילוק. האצת ההפחתה של "רווחים והפסדים אקטואריים" (זקיפה לדוח רווח והפסד) בעקבות תשלום צפוי של פיצויים לפורשים במסגרת תוכניות פרישה ובפרישה טבעית.
הפרשות הנובעות מהפרדת כאל. לפרטים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 276-275).
השלמת הפרשה בגין פסק דין מע"מ - כאל. לפרטים, ראו ביאור 20 ב' לתמצית הדוחות הדוחות הכספיים. השלמת ההפרשה הקטינה את התשואה במחצית הראשונה ב0.5%-(1.0% ברבעון השני).
פרטים בדבר שינויים מהותיים בסעיפים תוצאתיים
הכנסות ריבית, נטו. במחצית הראשונה של שנת ,2025 הסתכמו הכנסות ריבית, נטו, בסך של 5,075 מיליון ש"ח, לעומת סך של 4,936 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .2.8% העליה בהכנסות מריבית, נטו, בסך של 139 מיליון ש"ח, מוסברת בהשפעת מחיר שלילית בסך של 124 מיליון ש"ח, והשפעת כמות חיובית בסך של 263 מיליון ש"ח (ראו "שיעורי הכנסות והוצאות ריבית וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית" בנספח מספר 1).
פער הריבית ללא השפעת נגזרים הגיע במחצית הראשונה של שנת 2025 לשיעור של ,1.71% לעומת 1.78% בתקופה המקבילה אשתקד. היתרה הממוצעת של הנכסים נושאי הריבית עלתה בשיעור של כ,12.2%- מסך של 349,580 מיליון ש"ח לסך של 392,346 מיליון ש"ח והיתרה הממוצעת של ההתחייבויות נושאות הריבית עלתה בשיעור של כ,16.8%- מסך של 260,542 מיליון ש"ח לסך של 304,337 מיליון ש"ח.
הכנסות ריבית נטו לפי מגזרי הצמדה
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) על פי היתרה הממוצעת של הנכסים נושאי ריבית.
(2) חושב מחדש בעקבות סיווג מחדש של היתרות – ראו ביאור 7 א לתמצית הדוחות הכספיים.
העליה בהכנסות מריבית, נטו, נבעה בעיקר מעליה בהכנסות מאשראי לציבור במגזר הלא צמוד, שנבעה מהשפעת כמות חיובית. עליה זו אשר קוזזה על ידי ירידה בהכנסות ריבית נטו במגזר המט"ח שנבעה מגידול בהתחייבויות.
הכנסות מימון שאינן מריבית הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 553 מיליון ש"ח, לעומת 610 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של .9.3%
הקיטון בהכנסות מימון שאינן מריבית נבע, בעיקר, מירידה ברווחים מהשקעה במניות, שקוזזה בחלקה מעליה ברווחים מהשקעה באיגרות חוב למסחר (ראו להלן "ניתוח של סך הכנסות מימון, נטו").
הכנסות מימון שאינן מריבית כוללות את השפעת הפעילות במכשירים פיננסיים נגזרים, המהווים חלק בלתי ניפרד מניהול חשיפת הריבית וחשיפת הבסיס של הבנק. לפיכך, לצורך ניתוח הרווח המימוני מפעילות שוטפת יש לסכום את הכנסות הריבית, נטו, רכיב הריבית מפעילות במכשירים פיננסיים נגזרים.
הרכב הכנסות מימון, נטו
| רבעון ראשון* | רבעון שני* | רבעון שלישי* | רבעון רביעי* | רבעון ראשון* | רבעון שני* | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| שיעור | שיעור | שיעור | שיעור | שיעור | שיעור | |||||||
| הכנסה | במיליוני | הכנסה | במיליוני | הכנסה | במיליוני | הכנסה | במיליוני | הכנסה | במיליוני | הכנסה | במיליוני | |
| (הוצאה) | שקלים | (הוצאה) | שקלים | (הוצאה) | שקלים | (הוצאה) | שקלים | (הוצאה) | שקלים | (הוצאה) | שקלים | |
| באחוזים | חדשים | באחוזים | חדשים | באחוזים | חדשים | באחוזים | חדשים | באחוזים | חדשים | באחוזים | חדשים | |
| 2024 | 2025 | |||||||||||
| 5.59 | 4,901 | 6.15 | 5,360 | 6.19 | 5,653 | 5.40 | 5,213 | 5.45 | 5,336 | 5.79 | 5,692 | הכנסות ריבית |
| 3.92 | 2,585 | 4.26 | 2,740 | 4.35 | 3,022 | 3.84 | 2,851 | 3.86 | 2,919 | 3.96 | 3,034 | הוצאות ריבית |
| 1.67 | 2,316 | 1.89 | 2,620 | 1.84 | 2,631 | 1.56 | 2,362 | 1.59 | 2,417 | 1.83 | 2,658 | נטו(¹)(²)(⁴) הכנסות ריבית, |
| שאינן הכנסות מימון |
||||||||||||
| 353 | 257 | 364 | 389 | 279 | 274 | מריבית | ||||||
| ת המימון, סך-כל הכנסו |
||||||||||||
| 2,669 | 2,877 | 2,995 | 2,751 | 2,696 | 2,932 | נטו | ||||||
| הכספיים. | מצית הדוחות | |||||||||||
| ביאור 1 ה' לת | בהתאם. ראו | הוצגו מחדש | פרי ההשוואה | נתוני כאל. מס *לא כולל את הערות: |
||||||||
| 1,232(⁵) | 1,221(⁵) | 1,297(⁵) | 1,330(⁵) | 1,284 | 1,255 | פעילות (1) מזה, מרווח מ בור מתן אשראי לצי |
||||||
| מפעילות (2) מזה, מרווח |
||||||||||||
| 1,187 | 1,202 | 1,227 | 1,211 | 1,164 | 1,139 | הציבור קבלת פיקדונות |
||||||
| ל נכסים (3) תשואה נטו ע |
||||||||||||
| 2.64 | 3.01 | 2.88 | 2.45 | 2.47 | 2.70 | ( NIM נושאי ריבית ( |
||||||
| 6.01% | 6.00% | 6.00% | 6.00% | 6.00% | 6.00% | ממוצעת (4) ריבית פריים |
המרווח מפעילות מתן אשראי לציבור והמרווח מפעילות קבלת פקדונות מהציבור הינו הפער בין הריבית הנקובה באשראי/בפיקדונות לבין התמחור הפנימי של הבנק לאותו מוצר. התמחור הפנימי של הבנק מבוסס על נתוני ריביות השוק לתקופות הרלוונטיות. יודגש כי בקביעת התמחור הפנימי כאמור הבנק מפעיל שיקול דעת ומיישם מודל פנימי, ועל כן יש בקביעת התמחור כאמור מימד סובייקטיבי. לפיכך, יש לנקוט זהירות בעריכת השוואות בין המרווחים של תאגידים בנקאיים שונים. שיעור המרווח מפעילות מתן אשראי לציבור מהיתרה הממוצעת של האשראי לציבור ירד מ1.9%- ברבעון השני של שנת 2024 ל1.8%- ברבעון השני של שנת .2025
שיעור המרווח מפעילות קבלת פקדונות מהציבור מהיתרה הממוצעת של פקדונות הציבור ירד מ1.6%- ברבעון השני של שנת 2024 לשיעור של 1.4% ברבעון השני של שנת .2025
ריבית הפריים הממוצעת ברבעון השני של שנת 2025 נותרה ללא שינוי בהשוואה לריבית הפריים הממוצעת ברבעון השני של שנת .2024
עיקר הקיטון במרווח מפעילות קבלת פקדונות מהציבור נבע ממגזר עסקים בינוניים (קיטון משיעור של 1.39% ברבעון השני של שנת 2024 לשיעור של 1.16% ברבעון השני של שנת 2025) וממגזר בנקאות פרטית (קיטון משיעור של 1.51% ברבעון השני של שנת 2024 לשיעור של 1.28% ברבעון השני של שנת 2025). ראו ביאור 12 לתמצית הדוחות הכספיים.
הירידה במרווחים, כמפורט לעיל, באה לאחר עליה מהותית במרווחים החל מהרבעון הראשון של שנת ,2022 הרבעון בו החלה העליה בריבית בנק ישראל.
המרווח מפעילות קבלת פקדונות מהציבור מושפע מפקדונות עו"ש שאינם נושאי ריבית. בניטרול פקדונות העו"ש, שיעור המרווח מפעילות קבלת פקדונות מהציבור היה מגיע לכ0.9%- ברבעון השני של שנת 2025 (לעומת 1.4%).
להערכת הבנק, המרווח מפעילות קבלת פקדונות יצטמצם ככל שתימשך הסטה של פקדונות עו"ש לפקדונות נושאי ריבית.
מידע צופה פני עתיד. האמור משקף את הנחות הנהלת הבנק בדבר התנהגות הלקוחות, בשים לב, בין היתר, למגמה שנצפית כבר כעת. עוצמת ההסטה כאמור ועקביותה תלויים במרכיבים התנהגותיים ובגודל התמריץ לביצוע הסטה כאמור, כמו גם בשינויים בסביבת הריבית במשק.
ניתוח של סך הכנסות מימון, נטו
| *2025 | *2024 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | |||
| שני | ראשון | רביעי | שלישי | שני | ראשון | |||
| במיליוני שק | לים חדשים | |||||||
| ת שוטפת מון מפעילו הכנסות מי |
2,465 | 2,498 | 2,566 | 2,523 | 2,520 | 2,455 | ||
| ת ריבית, נטו רכן על הכנסו המחירים לצ השפעת מדד |
277 | 62 | (20) | 311 | 280 | 52 | ||
| רים נגזרים רכן על מכשי המחירים לצ השפעת מדד |
42 | 6 | (2) | 42 | 50 | 5 | ||
| חוב(¹) גן של איגרות מות לשווי הו מוש ומהתא דים) נטו, ממי רווחים (הפס |
37 | (3) | (50) | 19 | (56) | 48 | ||
| ²) קעה במניות( רווחים מהש |
26 | 24 | 186 | 73 | 70 | 68 | ||
| שירים נגזרים וי הוגן של מכ התאמות לשו |
(23) | 35 | 47 | (58) | (9) | (31) | ||
| רים אחרים(¹) אופציות ונגז הפרשי שער, |
108 | 74 | 24 | 85 | 22 | 71 | ||
| שנמכרו גין הלוואות רווחים נטו ב |
- | - | - | - | - | 1 | ||
| ן, נטו סות המימו סך-כל הכנ |
2,932 | 2,696 | 2,751 | 2,995 | 2,877 | 2,669 |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) הפרשי שער בגין אגרות חוב למסחר אשר נכללו בשורת הפרשי שער (23) 5 (2) (4) 5 3 (2) מזה – הכנסות ממימושים בדיסקונט קפיטל בניכוי הפרשות לירידת ערך 16 19 71 20 56 46
לפרטים בדבר האשראי לציבור, הצמוד למדד, ראו להלן "הרכב האשראי לציבור לפי מגזרי הצמדה". לפרטים בדבר יתרות האשראי למשכנתאות, הצמוד למדד, ראו להלן "התפתחות יתרות האשראי לדיור לפי מגזרי הצמדה".
הכנסות המימון מפעילות שוטפת. הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 4,963 מיליון ש"ח לעומת 4,975 מיליון ש"ח בתקופה מקבילה אשתקד, בניטרול השפעת ההטבות שנתן הבנק ללקוחותיו במסגרת מתווי בנק ישראל, הכנסות מפעילות שוטפת נותרו כמעט ללא שינוי והושפעו מגידול בנכסים נטו במגזר הלא צמוד אשר קוזזו עי ירידה בפער הריבית.
הכנסות המימון,נטו, הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 5,628 מיליון ש"ח, לעומת סך של 5,546 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של 1.5% . העליה בהכנסות המימון, נטו נבעה, בעיקר, מעליה בהפרשי שער, אופציות ונגזרים אחרים, מעליה בהתאמות לשווי הוגן של נגזרים ומעליה ברווחים, נטו ממימוש ומהתאמות לשווי הוגן של אגרות חוב, אשר קוזזו מירידה ברווחים מהשקעה במניות.
הכנסות המימון מפעילות שוטפת ברבעון השני הסתכמו בסך של 2,465 מיליון ש"ח לעומת 2,498 מיליון ש"ח ברבעון הראשון. בניטרול השפעת ההטבות שנתן הבנק ללקוחותיו במסגרת מתווי בנק ישראל, נותרו ההכנסות מפעילות שוטפת ללא שינוי. וזאת על רקע השפעת מחיר חיובית שקוזזה על ידי השפעת כמות שלילית במגזר הלא צמוד.
הכנסות המימון, נטו, הסתכמו ברבעון השני של שנת 2025 ב 2,932 מיליון שח לעומת 2,696 מיליון שח ברבעון הראשון. העלייה נבעה בעיקר מגידול בהפרשי ההצמדה על רקע הגידול בשיעור עליית המדד הידוע בין הרבעונים.
שיעורי הכנסה והוצאה. בנספחים לדוח הרבעוני – נספח ,1 מוצגות הכנסות ריבית, נטו, בגין הפעילות המאזנית. לצורך הסבר פער הריבית הכולל של הבנק, יש להוסיף את השפעת פעילות נגזרים שאינם למסחר (ללא התאמות לשווי הוגן והפרשי שער).
נתונים על התפתחות ההכנסות מריבית, נטו, לפי מגזרי פעילות פיקוחיים
| דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ב- 30 | שהסתיימו | ב- 30 | שהסתיימו | |||
| ביוני* | ביוני* | |||||
| שינוי | 2024 | 2025 | שינוי | 2024 | 2025 | |
| לים | במיליוני שק | לים | במיליוני שק | |||
| ב%- | חדשים | ב%- | חדשים | |||
| ראל: פעילות יש |
||||||
| (2.6) | 2,063(¹) | 2,009 | (2.4) | 1,018 | 994 | משקי בית |
| (11.8) | 178 | 157 | (12.5) | 88 | 77 | ית בנקאות פרט |
| (1.8) | 1,268 | 1,245 | (1.9) | 634 | 622 | ם וזעירים עסקים קטני |
| (10.2) | 361 | 324 | (11.0) | 181 | 161 | ים עסקים בינוני |
| 10.3 | 786(²) | 867 | 12.6 | 405 | 456 | ם עסקים גדולי |
| 85.2 | 27 | 50 | 53.3 | 15 | 23 | ם גופים מוסדיי |
| (34.5) | 354)(¹) | (232) ( | (160.0) | 20) | 12 ( | ניהול פיננסי |
| 2.1 | 4,329 | 4,420 | 1.0 | 2,321 | 2,345 | ות ישראל סך-כל פעיל |
| 7.9 | 607 | 655 | 4.7 | 299 | 313 | ות חו"ל סך-כל פעיל |
| 2.8 | 4,936 | 5,075 | 1.5 | 2,620 | 2,658 | סך-הכל |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' לתמצית דוחות הכספיים.
(2) סווג מחדש - טיוב נתונים.
לפרטים בדבר ההכנסות מפעילויות למסחר, ראו להלן "מגזר ניהול פיננסי (פעילות בישראל)".
ההוצאות בגין הפסדי אשראי. במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמו הוצאות בגין הפסדי אשראי בסך של 112 מיליון ש"ח, לעומת הוצאות בסך של 233 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
ההוצאות בגין הפסדי אשראי במחצית הראשונה הושפעו בעיקר מהגורמים הבאים:
- הוצאות על בסיס פרטני, בסך של 44 מיליון ש"ח, לעומת הוצאות בסך של 102 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת .2024 ההוצאות במחצית הראשונה הושפעו, בעיקר, מהחמרה במצבו של לווה ספציפי בחברה בת, שקוזזה כתוצאה מרישום הקטנת הוצאות בבנק עקב גביות.
- הוצאות על בסיס קבוצתי (ללא הלוואות לדיור), בסך של 56 מיליון ש"ח, לעומת סך של 125 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. ההוצאות במחצית הראשונה הושפעו, בין היתר, מגידול ביתרות האשראי בבנק, מרישום מחיקות חשבונאיות בבנק ומעליה בהשפעת המרכיב האיכותי בחברה בת, שקוזזו בחלקן מהקטנת הוצאות כתוצאה משינויים ברכיבי המקרו.
- הוצאות בגין הלוואות לדיור בסך של 12 מיליון ש"ח, לעומת סך של 6 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת .2024
לפרטים נוספים, ראו להלן "האשראי לציבור" וכן "סיכוני אשראי" בפרק ג' להלן. לפרטים בדבר מרכיבי ההוצאות בגין הפסדי אשראי, ראו ביאור 14 לתמצית הדוחות הכספיים.
הנחות העבודה ששימשו בקביעת ההפרשה הקבוצתית. במסגרת חישוב ההפרשה הקבוצתית להפסדי אשראי, כמו גם במסגרת תהליכים שמבצע הבנק לצורך הקצאת הון ותרחישי קיצון, נעשה שימוש במתודולוגיה סדורה הקושרת בין מדדי המקרו להפסדי הבנק הכלכליים. זאת, על בסיס נוסחה הנסמכת על מתאם סטטיסטי ארוך טווח בין ההפרשות בבנק למדדי המקרו. במסגרת מבחנים אלו הבנק ניתח את ההשפעה על ההפסד של גורמים מקרו כלכליים, שהעיקריים שבהם הם אבטלה ותמ"ג. ההנחות ששימשו בחישוב ההפרשה הקבוצתית בתרחיש המרכזי הן אבטלה בשיעור ממוצע של 3.0% וצמיחה של התוצר בשיעור של 1.0% בשנת ,2024 אבטלה בשיעור ממוצע של 3.1% וצמיחה בתוצר ממוצע של 3.3% בשנת .2025 מבחני רגישות. ברבעון השני חלה הסלמה ביטחונית, מבצע "עם כלביא", ישראל מול איראן, שהסתיים לאחר 12 ימים, במקביל למלחמת "חרבות ברזל" בעזה. העימות מול איראן השפיע על הפעילות המשקית הן בפן הבטחוני והן בפן הכלכלי. אזרחים רבים פונו מביתם בעקבות פגיעות ישירות בעורף, דבר שהביא לפגיעה גם בפעילות העסקית באזורים שונים. כמו כן, עלויות המלחמה גבוהות וצפויות להכביד על התקציב.
עדיין קיים סיכון ממשי במישור הביטחוני, של הסלמה כדי תרחיש חזרה למלחמה בעזה בעצימות גבוהה, ובהתאמה גם במישור הכלכלי. לאור אי הוודאות כאמור, החליט הבנק לנקוט בגישה זהירה, אשר מביאה לידי ביטוי את השיפור המסתמן באופן מדורג ומתון.
בנסיבות אלה, חישוב מבחני רגישות במתכונת המקובלת (שינויים קטנים קבועים בפרמטרים הכלכליים המרכזיים) אינו מניב תוצאות משמעותיות ביחס ליתרת ההפרשה הקבוצתית. לאור האמור, הבנק בחן את הרגישות למשקל התרחיש הפסימי והתרחיש האופטימי בחישוב ההפרשה הקבוצתית. להערכת הבנק, העלאת משקל התרחיש הפסימי ל,100%- היתה גורמת לגידול של כ160- מיליון ש"ח בהפרשה הקבוצתית. להערכת הבנק, העלאת משקל התרחיש האופטימי ל,100%- היתה גורמת לירידה של כ70- מיליון ש"ח בהפרשה הקבוצתית.
יודגש כי ההפרשה בפועל מושפעת ממשתנים רבים ושונים, ענפיים ומקרו כלכליים, וכן מהערכות סובייקטיביות. זאת ועוד, מבחני רגישות נועדו לבחון שינויים במצבי מציאות שכיחים ונורמליים, ותקפותם פוחתת במצבי אי וודאות חריפה דוגמת מלחמה. לאור האמור, יכולת הניבוי של חישוב הרגישות את ההפרשה שתידרש בפועל בהינתן הפרמטרים הכלכליים בשיעורים שצויינו לעיל, הינה מוגבלת. כן יודגש כי השפעות אלו אינן לינאריות ועל כן לא ניתן לגזור מההערכות שהובאו לעיל את ההשפעה שתהיה לשינוי אחר בפרמטרים הכלכליים העיקריים שצויינו לעיל. יודגש עוד כי בהעדר מודל מוגדר ואחיד להערכת ההפרשה הקבוצתית הנדרשת בנסיבות שתוארו לעיל ולאור העובדה שבנסיבות העניין הליך קביעת ההפרשה כרוך באומדנים ובהערכות סובייקטיביות, יש לנקוט משנה זהירות בבחינת מבחני הרגישות שהוצגו לעיל ובעריכת השוואה בעניין זה בין הבנקים.
ההתפתחות הרבעונית של ההוצאות בגין הפסדי אשראי
| *2024 | *2025 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | |||
| ראשון | שני | שלישי | רביעי | ראשון | שני | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| טני על בסיס פר |
||||||||
| (125) 4 | ) 29 | 47) (25 | 14 ( | ה שינוי בהפרש |
||||
| 90 | 202 | 64 | 106 58 | 73 | טו מחיקות ברו |
|||
| 34) | (35) ( | ) (47) | 39) (29 | (63) ( | גביות | |||
| 60 | 42 | 46 | 20 4 | 24 | טני סך הכל פר |
|||
| בוצתי על בסיס ק |
||||||||
| 50) | 106 ( | 105 | ) (42) | 2 (11 | ה שינוי בהפרש |
|||
| 114 | 110 | 110 | 115 | 122 | 110 | טו מחיקות ברו |
||
| 82) | (67) ( | ) (66) | 79) (63 | (76) ( | גביות | |||
| 18) | 149 ( | 149 | 10 | 36 32 | צתי סך הכל קבו |
|||
| 42 | 191 | 195 | 52 14 | 60 | סך-הכל | |||
| : אי לציבור(¹) ת של אשר רה הממוצע י ביחס לית פסדי אשרא צאה בגין ה שיעור ההו |
||||||||
| 0.07% | 0.30% | 0.29% | 0.02% | 0.07% | 0.09% | עון(²) השיעור ברב |
||
| 0.07% | 0.19% | 0.21% | 0.17% | 0.07% | 0.08% | נה(²) ר מתחילת ש שיעור מצטב |
||
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) על בסיס שנתי.
(2) כולל הוצאה בגין אשראי לבנקים וממשלות בסכום לא מהותי.
התפתחות ההוצאות בגין הפסדי אשראי
| דשים | לששת החו | ||
|---|---|---|---|
י לשנת |
ביום 30 ביונ | שהסתיימו | |
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| טני על בסיס פר |
|||
| (117) | (121) | (33) | ה שינוי בהפרש |
| 414 | 292 | 179 | טו מחיקות ברו |
| (145) | (69) | (102) | גביות |
| 152 | 102 | 44 | טני סך הכל פר |
| בוצתי על בסיס ק |
|||
| 119 | 56 | (9) | ה שינוי בהפרש |
| 449 | 224 | 232 | טו מחיקות ברו |
| (278) | (149) | (155) | גביות |
| 290 | 131 | 68 | צתי סך הכל קבו |
| 442 | 233 | 112 | סך-הכל |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) על בסיס שנתי.
(2) כולל הוצאה בגין אשראי לבנקים וממשלות בסכום לא מהותי.
לפרטים נוספים, ראו להלן "האשראי לציבור" ו-"סיכוני אשראי" בפרק ג' להלן.
העמלות הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 1,044 מיליון ש"ח, לעומת 939 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .11.2% העליה הושפעה בעיקר מגידול בעמלות מעסקי מימון, בעמלות טיפול באשראי ובעמלות פעילות בניירות ערך ובמכשירים נגזרים מסוימים.
התפלגות העמלות
| מסוימים שירים נגזרים ות ערך ובמכ פעילות בנייר ננסיים ת מוצרים פי עמלות הפצ אי טיפול באשר |
101 43 68 |
90 39 61 |
12.2 10.3 11.5 |
206 86 139 |
183 77 115 |
12.6 11.7 20.9 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ה הפרשי המר |
41 | 42 | (2.4) | 81 | 77 | 5.2 |
| חוץ פעילות סחר קי מימון עמלות מעס |
12 70 |
13 38 |
(7.7) 84.2 |
27 115 |
27 76 |
- 51.3 |
| ת עמלות אחרו |
19 | 20 | (5.0) | 42 | 42 | - |
| לות סך-כל העמ |
526 | 477 | 10.3 | 1,044 | 939 | 11.2 |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הגידול בעמלות מעסקי מימון נובע מקבלת בונוס על העדר תביעות בגין ביטוחי אשראי. בנוסף, פרמיית ביטוח בגין סיכוני אשראי מסוימים, שסווגה בעבר כהקטנת ההכנסות מעמלות עסקי ביטוח, מוצגת החל מהרבעון הנוכחי כהקטנת הכנסות ריבית על האשראי המבוטח.
הוצאות משכורות והוצאות נלוות הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 1,755 מיליון ש"ח, לעומת 1,717 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .2.2% בניטרול השפעת הפרשה למענקים, כמפורט להלן, הייתה נרשמת עליה בשיעור של .2.3% העליה במחצית הראשונה של שנת 2025 לעומת המחצית הראשונה של שנת 2024 נבעה בעיקר מעליה בהוצאות שכר באי די בי ניו יורק.
ההתפתחות הרבעונית של הוצאות משכורות והוצאות נלוות, תוך פירוט ההשפעה של רכיבים מסויימים
| *2024 | *2025 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | רבעון | |
| ראשון | שני | שלישי | רביעי | ראשון | שני | |
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||
| 877 | 840 | 843 | 899 | 892 | 863 | כפי שדווח צאות נלוות - משכורות והו |
| 108) | 101) ( | 107) ( | 161) ( | 106) ( | (106) ( | מענקים |
| 769 | 739 | 736 | 738 | 786 | 757 | ל מענקים ות - בניטרו הוצאות נלו משכורות ו |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הוצאות אחזקה ופחת בניינים וציוד הסתכמו בסך של 689 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת ,2025 לעומת סך של 652 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .5.7% העליה הושפעה, בעיקר, מעליה בפחת מחשבים.
הוצאות אחרות הסתכמו בסך של 751 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת ,2025 לעומת סך של 700 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של .7.3% העליה הושפעה, בעיקר, מגידול בהפרשה לתביעות והוצאות מחשב.
התפתחויות ברווח (הפסד) כולל אחר
שינויים ברווח (הפסד) כולל אחר, לאחר השפעת המס*
| רווח | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (הפסד) | |||||||
| רווח | כולל | ||||||
| (הפסד) | אחר | ||||||
| כולל | המיוחס | ||||||
| אחר | לבעלי | ||||||
| המיוחס | זכויות | ||||||
| לבעלי | שאינן | ||||||
| מניות | מקנות | שאינן | בעלי זכויות | לפני ייחוס ל | ) כולל אחר, | רווח (הפסד | |
| הבנק | שליטה | טה מקנות שלי |
|||||
| התאמות, | |||||||
| נטו, בגין | |||||||
| הצגת | |||||||
| איגרות | |||||||
| הפסדים | חוב | ||||||
| התאמות | נטו בגין | זמינות | |||||
| בגין | גידורי | למכירה | |||||
| הטבות | תזרים | התאמות | לפי שווי | ||||
| סך-הכל | לעובדים | מזומנים | מתרגום(¹) | הוגן | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||
| 2024- | 2025 ו ם 30 ביוני סתיימו ביו ודשים שה של ששה ח לתקופות |
||||||
| 1,143) | 78) ( | 1,221) ( | 231) ( | - ( | (53) | (937) | 2024 בדצמבר יתרה ליום 31 |
| 1) | 42) ( | (43) ( | 50 | 5 | (403) | 305 | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,144) | (120) | (1,264) | (181) | 5 | (456) | (632) | 2025 30 ביוני יתרה ליום |
| 1,552) | 9) ( | 1,561) ( | 373) ( | (9) ( | (79) | (1,100) | 2023 בדצמבר יתרה ליום 31 |
| 251 | 2 | 253 | 213 | 5 | 179 | (144) | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,301) | (7) | (1,308) | (160) | (4) | 100 | (1,244) | 2024 30 ביוני יתרה ליום |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה: (1) כולל התאמות מתרגום דוחות כספיים של חברה מאוחדת - דיסקונט בנקורפ אינק,. אשר מטבע הפעילות שלה שונה ממטבע הפעילות של הבנק.
הרווח הכולל הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 2,150 מיליון ש"ח לעומת 2,346 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת .2024 הפער בין הרווח הכולל במחצית הראשונה של שנת 2025 לרווח הנקי הושפע, בעיקר, הפסדים בסך של 403 מיליון ש"ח מהתאמות מתרגום, מהתאמות נטו, בגין איגרות חוב זמינות למכירה בסך של 305 מיליון ש"ח ומרווחים בסך של 50 מיליון ש"ח מהתאמות בגין הטבות לעובדים.
המבנה וההתפתחויות של הנכסים, ההתחייבויות, ההון והלימות ההון
התפתחות הנכסים וההתחייבויות
סך כל הנכסים ליום 30 ביוני 2025 הסתכם בסך של 461,005 מיליון ש"ח, לעומת סך של 442,659 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .4.1%
ההתפתחות בסעיפי המאזן העיקריים
| שיעור | |||
|---|---|---|---|
| השינוי | 2024* 31 בדצמבר |
2025* 30 ביוני |
|
| ב%- | לים חדשים | במיליוני שק | |
| נכסים | |||
| (5.3) | 62,575 | 59,245 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 13.3 | 67,627 | 76,615 | ניירות ערך |
| 3.7 | 267,312 | 277,326 | ר, נטו אשראי לציבו |
| ת התחייבויו |
|||
| 2.0 | 332,443 | 339,190 | בור פקדונות הצי |
| (6.7) | 5,100 | 4,758 | קים פקדונות מבנ |
| 18.2 | 20,035 | 23,684 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 4.1 | 31,569 | 32,875 | של הבנק בעלי המניות הון המיוחס ל |
| 3.9 | 33,085 | 34,378 | סך-כל ההון |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
להלן יובאו פרטים בדבר האשראי לציבור, ניירות ערך ופקדונות הציבור.
הסברים לשינויים בסעיפים מאזניים מסויימים
מזומנים ופקדונות בבנקים. במחצית הראשונה של שנת 2025 המזומנים והפקדונות בבנקים ירדו ב,5.3%- אשר מהווים ירידה של כ3.3- מיליארד ש"ח. עיקר הירידה מקורה בגידול בהעמדת אשראי לציבור ובניירות ערך שקוזזה בחלקה בגידול בפיקדונות הציבור.
פקדונות הציבור. גדלו במחצית הראשונה של שנת 2025 בכ6.7- מיליארד ש"ח אשר שימשו להמשך הצמיחה בתיק האשראי.
איגרות חוב וכתבי התחייבות נדחים. היתרה גדלה בכ3.6- מיליארד ש"ח, בעיקר כתוצאה מהנפקה של איגרות חוב וניירות ערך מסחריים במחצית הראשונה של השנה, שהתקזזה בחלקה עם פרעונות של נירות ערך מסחריים שהונפקו בתקופה המקבילה אשתקד. לפרטים נוספים ראו לעיל "הנפקות" בסעיף "טיפול ההנהלה בנושאים שוטפים מהותיים".
האשראי לציבור
כללי. האשראי לציבור, נטו, (בניכוי הפרשה להפסדי אשראי) הסתכם ביום 30 ביוני 2025 בסך של 277,326 מיליון ש"ח, לעומת 267,312 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .3.7%
לפרטים בדבר תיק האשראי, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 41-37). לפרטים בדבר ניהול סיכוני האשראי ובכלל זה סיכוני אשראי בהלוואות לדיור, סיכון אשראי לאנשים פרטים וסיכון אשראי לענף בינוי ונדל"ן, ראו "סיכוני אשראי" בפרק ג' להלן ובדוח שנתי 2024 (עמ' 84-65). לפרטים בדבר איכות האשראי, ראו ביאור 14 ב', סעיפים 1 ו,2- לתמצית הדוחות הכספיים וביאור 31 ב', סעיפים 1 ו,2- בדוח שנתי 2024 (עמ' 240-237).
הרכב האשראי לציבור לפי מגזרי הצמדה
נתונים על הרכב האשראי לציבור, נטו, לפי מגזרי הצמדה
| 2024* 31 בדצמבר |
2025* 30 ביוני |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| % מסך | % מסך | ||||
| שיעור | האשראי | במיליוני | האשראי | במיליוני | |
| השינוי ב%- | לציבור | ש"ח | לציבור | ש"ח | |
| 4.2 | 70.4 | 188,310 | 70.8 | 196,224 | י לא צמוד מטבע ישראל |
| 4.6 | 12.2 | 32,695 | 12.3 | 34,186 | י צמוד למדד מטבע ישראל |
| 1.3 | 17.4 | 46,307 | 16.9 | 46,916 | חוץ צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
| 3.7 | 100.0 | 267,312 | 100.0 | 277,326 | נטו ראי לציבור, סך-הכל אש |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
האשראי לציבור במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ עלה בשיעור של 1.3% לעומת 31 בדצמבר .2024 במונחים דולרים עלה האשראי במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ בסך של 1,216 מיליון דולר, לעומת 31 בדצמבר .2024 סך כל האשראי לציבור, הכולל את האשראי במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ, כשהם מחושבים במונחים דולריים, עלה בשיעור של ,5.2% לעומת 31 בדצמבר .2024
הרכב האשראי לציבור לפי מגזרי פעילות פיקוחיים
נתונים אודות התפתחות היתרות של האשראי לציבור, נטו לפי מגזרי פעילות פיקוחיים
| 31 בדצמבר | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 30 ביוני |
|||||
| מטבע | מטבע | |||||
| ישראלי | ישראלי לא | |||||
| שינוי | סך-הכל | סך-הכל | מטבע חוץ | צמוד מדד | צמוד | ה מגזר הצמד |
| ב%- | לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| ראל: פעילות יש |
||||||
| 3.2 | 92,500 | 95,495 | 74 | 22,194 | 73,227 | משקי בית* |
| 14.4 | 457 | 523 | 9 | 89 | 425 | ית* בנקאות פרט |
| 3.5 | 43,153 | 44,678 | 895 | 2,204 | 41,579 | ם וזעירים עסקים קטני |
| (5.5) | 20,048 | 18,955 | 543 | 1,188 | 17,224 | ים עסקים בינוני |
| 7.4 | 79,817 | 85,713 | 10,580 | 8,743 | 66,390 | ם עסקים גדולי |
| 246.0 | 895 | 3,097 | 2,833 | 10 | 254 | ם גופים מוסדיי |
| (1.3) | 20,511 | 20,251 | 35 | 638 | 19,578 | מגזר אחר** |
| 4.4 | 257,381 | 268,712 | 14,969 | 35,066 | 218,677 | ות ישראל סך-כל פעיל |
| (4.7) | 34,127 | 32,525 | 32,484 | - | 41 | ות חו"ל* סך-כל פעיל |
| 3.3 | 291,508 | 301,237 | 47,453 | 35,066 | 218,718 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| (0.7) | (3,685) | (3,660) | (500) | (227) | (2,933) | ת עילות נמשכ סדי אשראי פ הפרשה להפ |
| (3.5) | (483) | (466) | (1) | (15) | (450) | קת** עילות מופס סדי אשראי פ הפרשה להפ |
| 3.4 | 287,340 | 297,111 | 46,952 | 34,824 | 215,335 | נטו ראי לציבור, סך-הכל אש |
| 4.0 | 73,707 | 76,690 | 225 | 21,717 | 54,748 | אות לדיור *מזה - הלוו |
נתונים אודות התפתחות היתרות של האשראי לציבור, נטו לפי מגזרי פעילות פיקוחיים (המשך)
| 2024 | 31 בדצמבר | |||
|---|---|---|---|---|
| מטבע | מטבע | |||
| ישראלי | ישראלי לא | |||
| סך-הכל | מטבע חוץ | צמוד מדד | צמוד | ה מגזר הצמד |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| ראל: פעילות יש |
||||
| 92,500 | 74 | 21,554 | 70,872 | משקי בית* |
| 457 | 6 | 83 | 368 | ית* בנקאות פרט |
| 43,153 | 1,046 | 1,751 | 40,356 | ם וזעירים עסקים קטני |
| 20,048 | 672 | 1,313 | 18,063 | ים עסקים בינוני |
| 79,817 | 10,233 | 8,179 | 61,405 | ם עסקים גדולי |
| 895 | 725 | - | 170 | ם גופים מוסדיי |
| 20,511 | 45 | 444 | 20,022 | מגזר אחר** |
| 257,381 | 12,801 | 33,324 | 211,256 | ות ישראל סך-כל פעיל |
| 34,127 | 34,081 | - | 46 | ות חו"ל* סך-כל פעיל |
| 291,508 | 46,882 | 33,324 | 211,302 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| (3,685) | (529) | (174) | (2,982) | ת עילות נמשכ סדי אשראי פ הפרשה להפ |
| (483) | (1) | (11) | (471) | קת עילות מופס סדי אשראי פ הפרשה להפ |
| 287,340 | 46,352 | 33,139 | 207,849 | נטו ראי לציבור, סך-הכל אש |
| 73,707 | 264 | 21,167 | 52,276 | אות לדיור *מזה - הלוו |
**כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
נתונים אודות התפתחות היתרות של האשראי לציבור, נטו לפי מגזרי פעילות פיקוחיים – מידע רבעוני
| 30 ביוני | 31 במרס | 30 ביוני | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2025 | 2024 | שינוי באחוז | ים | |
| 30 ביוני | 30 ביוני | ||||
| 2025 | 2025 | ||||
| לעומת | לעומת | ||||
| 31 במרס | 30 ביוני | ||||
| לים חדשים במיליוני שק |
2025 | 2024 | |||
| ראל: פעילות יש |
|||||
| משקי בית* | 95,495 | 93,712 | 89,674 | 1.9 | 6.5 |
| ית* בנקאות פרט |
523 | 481 | 457 | 8.7 | 14.4 |
| ם וזעירים עסקים קטני |
44,678 | 43,890 | 41,956 | 1.8 | 6.5 |
| ים עסקים בינוני |
18,955 | 19,734 | 19,720 | (3.9) | (3.9) |
| ם עסקים גדולי |
85,713 | 81,421 | 73,323 | 5.3 | 16.9 |
| ם גופים מוסדיי |
3,097 | 796 | 1,020 | 289.1 | 203.6 |
| מגזר אחר** | 20,251 | 20,962 | 19,216 | (3.4) | 5.4 |
| ות ישראל סך-כל פעיל |
268,712 | 260,996 | 245,367 | 3.0 | 9.5 |
| ות חו"ל* סך-כל פעיל |
32,525 | 35,743 | 31,992 | (9.0) | 1.7 |
| ראי לציבור סך-הכל אש |
301,237 | 296,739 | 277,359 | 1.5 | 8.6 |
| ת עילות נמשכ סדי אשראי פ הפרשה להפ |
(3,660) | (3,658) | (3,693) | 0.1 | (0.9) |
| קת** עילות מופס סדי אשראי פ הפרשה להפ |
(466) | (474) | (471) | (1.7) | (1.1) |
| נטו ראי לציבור, סך-הכל אש |
297,111 | 292,607 | 273,666 | 1.5 | 8.6 |
| אות לדיור *מזה - הלוו |
76,690 | 74,763 | 71,416 | 2.6 | 7.4 |
**כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
האשראי למשקי בית ללא הלוואות לדיור עלה ב77- מיליון ש"ח (0.4%). האשראי לעסקים גדולים גדל ב5,896- מיליון ש״ח (7.4%) והאשראי לדיור עלה ב2,983- מיליון ש״ח (4.0%). מנגד, האשראי לעסקים בינוניים ירד ב1,093- מיליון ש"ח (5.5%).
הרכב סיכון האשראי הכולל לציבור לפי ענפי משק
התפתחות סיכון האשראי הכולל לציבור, לפי ענפי משק עיקריים
| 2024* 31 בדצמבר |
2025* 30 ביוני |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| שיעור השינוי |
שיעור מסך הכל |
י סיכון אשרא כולל |
שיעור מסך הכל |
י סיכון אשרא כולל |
ענף |
| במיליוני | במיליוני | ||||
| ב%- | % | ש"ח | % | ש"ח | |
| 2.4 | 6.4 | 25,081 | 6.2 | 25,674 | תעשיה |
| 5.7 | 15.3 | 60,379 | 15.5 | 63,843 | בינוי בינוי ונדל"ן - |
| 3.2 | 9.6 | 37,596 | 9.4 | 38,785 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| (0.9) | 10.1 | 39,591 | 9.5 | 39,215 | מסחר |
| 9.4 | 13.7 | 53,690 | 14.3 | 58,754 | סיים שירותים פיננ |
| 5.4 | 20.7 | 81,277 | 20.8 | 85,650 | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
| 2.1 | 9.0 | 35,727 | 8.8 | 36,470 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 6.3 | 15.2 | 59,954 | 15.5 | 63,718 | ם ענפים אחרי |
| 4.8 | 100.0 | 393,295 | 100.0 | 412,109 | ר כולל לציבו כון אשראי סך-הכל סי |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
מהנתונים שהובאו לעיל עולה כי במחצית הראשונה של שנת 2025 גדל סיכון האשראי הכולל לציבור ב,4.8%- בהשוואה לסוף שנת .2024 הגידול חל בעיקר בענפים שירותים פיננסיים, אנשים פרטיים – הלוואות לדיור, בינוי ונדל"ן - בינוי ובינוי ונדל"ן - פעילות בנדל"ן. מנגד, חלה ירידה בעיקר בענף המסחר.
התפתחות סיכון אשראי בעייתי
להלן פרטים בדבר האשראי לציבור, כמפורט בביאור 14 לתמצית הדוחות הכספיים:
אשראי בעייתי לציבור. האשראי המאזני הבעייתי לציבור (צובר ושאינו צובר) עמד ביום 30 ביוני 2025 על 6,450 מיליון ש"ח, בהשוואה ל6,559- מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 ירידה בשיעור של .1.7%
אשראי בעייתי לציבור שאינו צובר ריבית. האשראי הבעייתי לציבור שאינו צובר הכנסות ריבית עמד ביום 30 ביוני 2025 על 1,966 מיליון ש"ח, בהשוואה ל1,557- מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה בשיעור של .26.3%
סיכון האשראי הכולל ושיעור סיכון האשראי הבעייתי בענפי משק עיקריים
| 2024* 31 בדצמבר |
2025* 30 ביוני |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| מזה: | מזה: | |||||
| שיעור | סיכון | סיכון | שיעור | סיכון | סיכון | |
| סיכון | אשראי | אשראי | סיכון | אשראי | אשראי | |
| בעייתי | בעייתי | כולל | בעייתי | בעייתי | כולל | ענף |
| ח % במיליוני ש" |
ח % | במיליוני ש" | ||||
| 3.5 | 866 | 25,081 | 3.5 | 906 | 25,674 | תעשיה |
| 1.2 | 698 | 60,379 | 1.2 | 792 | 63,843 | בינוי בינוי ונדל"ן - |
| 4.7 | 1,774 | 37,596 | 4.3 | 1,687 | 38,785 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| 3.5 | 1,393 | 39,591 | 3.2 | 1,242 | 39,215 | מסחר |
| 0.3 | 153 | 53,690 | 0.1 | 70 | 58,754 | סיים שירותים פיננ |
| 0.6 | 448 | 81,277 | 0.7 | 574 | 85,650 | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
| 0.7 | 253 | 35,727 | 0.7 | 254 | 36,470 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 4.3 | 205 | 4,774 | 3.8 | 186 | 4,847 | ואוכל רותי הארחה בתי מלון, שי |
| 2.7 | 249 | 9,060 | 2.8 | 252 | 8,913 | סנה תחבורה ואח |
| 3.2 | 1,486 | 46,120 | 2.5 | 1,236 | 49,958 | ם ענפים אחרי |
| 1.9 | 7,525 | 393,295 | 1.7 | 7,199 | 412,109 | ור סך-הכל ציב |
| - | - | 8,679 | - | - | 11,556 | בנקים |
| - | - | 57,126 | - | - | 64,725 | ממשלות |
| 1.6 | 7,525 | 459,100 | 1.5 | 7,199 | 488,390 | סך-הכל |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
ברבעון השני של שנת ,2025 היחס בין סיכון האשראי הבעייתי לבין סיכון האשראי הכולל נותר ללא שינוי מהותי.
יתרת ההפרשה להפסדי אשראי בגין האשראי לציבור
יתרת ההפרשה להפסדי אשראי. יתרת ההפרשה להפסדי אשראי, הכוללת הפרשה על בסיס קבוצתי והפרשה על בסיס פרטני, לא כולל בגין סיכון אשראי חוץ מאזני, עמדה ביום 30 ביוני 2025 על 3,660 מיליון ש"ח והיוותה 1.30% מהאשראי לציבור, לעומת יתרת הפרשה בסך של 3,685 מיליון ש"ח, שהיוותה 1.36% מהאשראי לציבור, ביום 31 בדצמבר .2024
יתרת ההפרשה להפסדי אשראי בגין אשראי שאינו צובר עמדה ביום 30 ביוני 2025 על 246 מיליון ש"ח, לעומת יתרת הפרשה בסך של 272 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר .2024
יתרת ההפרשה להפסדי אשראי בגין אשראי צובר עמדה ביום 30 ביוני 2025 על 3,414 מיליון ש"ח (מזה בגין חובות בעייתיים צוברים - 295 מיליון ש"ח), לעומת יתרת הפרשה בסך של 3,413 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר 2024 (מזה בגין חובות בעייתיים צוברים – 329 מיליון ש"ח).
מאפייני סיכון של תיק האשראי לציבור
התפלגות ההוצאות ושיעור ההוצאות בגין הפסדי אשראי בענפי המשק השונים ביחס ליתרת האשראי לציבור באותם ענפים
| ביוני* תיימו ב30- דשים שהס לששת החו |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||||
| הוצאה | הוצאה | |||||
| להפסדי | שיעור | להפסדי | שיעור | |||
| אשראי | ההוצאה | אשראי | ההוצאה | |||
| (הקטנת | (הקטנת | (הקטנת | (הקטנת | |||
| הוצאות) | הוצאות) | הוצאות) | הוצאות) | |||
| במיליוני | במיליוני | |||||
| ענף | ש"ח | % | ש"ח | % | ||
| תעשיה | 22 | 0.3 | 14 | 0.2 | ||
| בינוי בינוי ונדל"ן - |
(58) | (0.3) | (7) | (0.0) | ||
| "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
40 | 0.2 | (10) | (0.1) | ||
| מסחר | (28) | (0.2) | 101 | 0.7 | ||
| ואוכל רותי הארחה בתי מלון, שי |
- | - | 3 | 0.2 | ||
| סנה תחבורה ואח |
5 | 0.2 | 29 | 0.9 | ||
| סיים שירותים פיננ |
2 | - | 1 | - | ||
| קיים אחרים שירותים עס |
20 | 0.6 | 8 | 0.2 | ||
| יים וריים וקהילת שירותים ציב |
6 | 0.1 | (11) | (0.1) | ||
| ם ענפים אחרי |
18 | 0.2 | 14 | 0.3 | ||
| חרי סך-הכל מס |
27 | 0.0 | 142 | 0.2 | ||
| לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
12 | - | 6 | - | ||
| ם - אחר אנשים פרטיי |
80 | 0.8 | 82 | 0.8 | ||
| ראי לציבור הפסדי אש צאות בגין סך -הכל הו |
119 | 0.1 | 230 | 0.2 | ||
| ים וממשלות סך- הכל בנק |
(7) | (0.8) | 3 | 0.3 | ||
| ראי הפסדי אש צאות בגין סך -הכל הו |
112 | 0.1 | 233 | 0.2 | ||
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
מהנתונים שהובאו לעיל עולה כי הירידה בהוצאה בגין הפסדי אשראי במחצית הראשונה של שנת 2025 התמקדה בענפים מסחר, בינוי ונדל"ן – בינוי ותחבורה ואחסנה. מנגד, חלה עליה בענף בינוי ונדל"ן – פעילות בנדל"ן, שירותים ציבוריים וקהילתיים ותעשיה.
ניירות ערך
כללי. ליום 30 ביוני 2025 הסתכמו ניירות ערך בתיק הנוסטרו בסך של 76,615 מיליון ש"ח, לעומת 67,627 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .13.3% ניירות הערך בתיק הנוסטרו של קבוצת דיסקונט, שההשקעה בהם ליום 30 ביוני 2025 היוותה שיעור של 5% או למעלה מזה מכלל התיק: "ממשלתית משתנה 1130" ו-" ממשלתית שקלית 927", שהגיעו לכ8.9%- ולכ6.5%- מכלל התיק, בהתאמה.
ליום 30 ביוני ,2025 כ81%- מהתיק מושקע באיגרות חוב ממשלתיות וכ10.6%- מהתיק מושקע באיגרות חוב מגובות משכנתא של סוכנויות פדרליות שונות (Mae Ginnie ,Mae Fannie ,Mac Freddie (בדירוג AAA) מזה כ0.2%- מהתיק מושקע באיגרות חוב של סוכנויות הפועלות בחסות ממשלת ארה"ב (GSE(. לפרטים בדבר השקעות הבנק באיגרות חוב, לפי ענפי משק, ראו "נספחים לדוח הרבעוני", נספח ,2 סעיפים .3-1 לפרטים בדבר התפלגות ההשקעה באיגרות חוב ממשלתיות, לפי ממשלות עיקריות, ראו "נספחים לדוח הרבעוני" – נספח ,3 סעיף .2
לפרטים בדבר מדיניות ניהול תיקי הנוסטרו, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 41).
הרכב תיק ניירות ערך לפי מגזרי הצמדה
הרכב תיק ניירות ערך לפי בסיסי הצמדה
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
|---|---|---|---|
| שיעור | 2024* | 2025* | |
| השינוי | |||
| ב%- | לים חדשים | במיליוני שק | |
| 11.6 | 34,024 | 37,959 | י לא צמוד מטבע ישראל |
| 52.7 | 7,516 | 11,476 | י צמוד למדד מטבע ישראל |
| 4.7 | 23,825 | 24,951 | חוץ צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
| (1.5) | 2,262 | 2,229 | פיים ים שאינם כס מניות - פריט |
| 13.3 | 67,627 | 76,615 | סך-הכל |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
ניירות ערך במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ עלו בשיעור של 4.7% לעומת 31 בדצמבר .2024 במונחים דולריים עלתה ההשקעה בניירות הערך במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ בסך של 867 מיליון דולר, עליה של 13.3% לעומת 31 בדצמבר .2024 סך כל ניירות הערך, הכוללים את ניירות הערך במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ כשהם מחושבים במונחים דולריים, עליה בשיעור של 16.3% לעומת 31 בדצמבר .2024
הרכב תיק ניירות הערך לפי הסיווג לתיקים
בהתאם להוראות המפקח על הבנקים מסווגים ניירות הערך כלהלן: איגרות חוב המוחזקות לפדיון, איגרות חוב זמינות למכירה, השקעה במניות שאינן למסחר וניירות ערך למסחר.
הרכב ההשקעות בניירות ערך על פי הסיווג לתיקים בהתאם להוראות המפקח על הבנקים
| 2025 30 ביוני |
2024 31 בדצמבר |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| עלות | עלות | |||||
| מופחתת | מופחתת | |||||
| (במניות- | הערך | (במניות- | הערך | |||
| עלות) | שווי הוגן | במאזן | עלות) | שווי הוגן | במאזן | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |||||
| איגרות חוב | ||||||
| דיון מוחזקות לפ |
12,673 | 11,772 | 12,673 | 12,469 | 11,263 | 12,469 |
| ה זמינות למכיר |
48,853 | 48,233 | 48,233 | 42,842 | 41,761 | 41,761 |
| למסחר | 13,296 | 13,480 | 13,480 | 11,101 | 11,135 | 11,135 |
| ות* מניות וקרנ |
||||||
| ר שאינן למסח |
1,947 | 2,153 | 2,153 | 1,879 | 2,189 | 2,189 |
| למסחר | 59 | 76 | 76 | 54 | 73 | 73 |
| רות ערך סך-הכל ניי |
76,828 | 75,714 | 76,615 | 68,345 | 66,421 | 67,627 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
איגרות חוב קונצרניות (לא כולל איגרות חוב מגובות משכנתאות ונכסים). תיק איגרות חוב זמינות למכירה של קבוצת דיסקונט ליום 30 ביוני ,2025 כולל השקעה באיגרות חוב קונצרניות בסכום של 3,469 מיליון ש"ח (מזה סך של 351 מיליון ש"ח המוחזק על ידי אי די בי ניו יורק), לעומת סך של 3,084 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר ,2024 עליה של .12.5% לפרטים בדבר רווחים (הפסדים) שטרם מומשו הכלולים ביתרת איגרות החוב האמורות, ראו ביאור 5 לתמצית הדוחות הכספיים.
העברת איגרות חוב לתיק המוחזק לפדיון. ביום 17 במאי 2022 העבירו הבנק, אי די בי ניו יורק ובנק מרכנתיל דיסקונט, איגרות חוב מהתיק הזמין למכירה לתיק המוחזק לפדיון, בהיקף כולל של כ4.5- מיליארד ש"ח. כנדרש בהוראות הדיווח, ההפסד שטרם מומש מהתאמות לשווי הוגן ליום ההעברה, בגין איגרות החוב האמורות, ימשיך להיות מוצג ברווח כולל אחר ויופחת לרווח והפסד על פני משך החיים הנותרים של איגרות החוב כהתאמת תשואה. יתרת ההפסד שטרם מומש מהתאמות לשווי הוגן ליום 30 ביוני ,2025 בגין איגרות החוב האמורות, הסתכם בסך של 234 מיליון ש"ח לפני מס.
נתונים לפי ענפי משק. לפרטים בדבר נתונים לפי ענפי משק של איגרות חוב זמינות למכירה, איגרות חוב מוחזקות לפדיון ואיגרות חוב למסחר, ראו "נספחים לדוח הרבעוני" – נספח ,2 סעיפים .3-1
ירידת ערך של איגרות חוב מוחזקות לפדיון. לפרטים בדבר הפסדים שטרם מומשו, לפי משך זמן ושיעור ירידת הערך, של איגרות חוב מוחזקות לפדיון, אשר נמצאות בפוזיציית הפסד, ראו ביאור 5 ג' לתמצית הדוחות הכספיים.
השקעות בניירות ערך מגובי משכנתאות ונכסים
כללי. תיק ניירות הערך של קבוצת דיסקונט ליום 30 ביוני 2025 כולל השקעה באיגרות חוב מגובות משכנתאות ונכסים בסכום של 8,801 מיליון ש"ח, לעומת סך של 8,347 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה בשיעור של .5.4% הסכום כולל השקעה באיגרות חוב מגובות משכנתאות ונכסים בסכום של 8,121 מיליון ש"ח, אשר מוחזקות בידי אי די בי ניו יורק, לעומת סך של 7,672 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה בשיעור של .5.9% כ92.3%- מאיגרות החוב מגובות משכנתאות ונכסים, מורכבות מאיגרות חוב של סוכנויות פדרליות שונות ( ,Mae Fannie ,Mac Freddie Mae Ginnie (בדרוג AAA-AA בארצות הברית. ההשקעה באיגרות החוב האמורות אינה כוללת חשיפה לשוק ה-Subprime.
ליום 30 ביוני ,2025 כלל תיק ניירות הערך מגובי משכנתאות ונכסים הפסדים שטרם מומשו, נטו, בסך של 817 מיליון ש"ח, לעומת 937 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר .2024
לפרטים בדבר הסוכנויות הפועלות בחסות ממשלת ארה"ב, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 43-42).
CLO. הבנק מחזיק איגרות חוב מובטחות מסוג CLO, בסך של 681 מיליון ש"ח, בהשוואה לכ675- מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר .2024 ניירות הערך כאמור מדורגים בדירוג AAA-AA. לפרטים, ראו ביאור 5 לתמצית הדוחות הכספיים.
פרטים בדבר ירידת ערך של איגרות חוב זמינות למכירה
הפסדים שטרם מומשו הכלולים בתיק איגרות החוב הזמינות למכירה, הסתכמו ליום 30 ביוני 2025 בסך של 944 מיליון ש"ח (לפני מס), כ0.2%- מיתרת התיק (31 בדצמבר 2024 - הפסדים בסך של 1,230 מיליון ש"ח, כ2.9%- מיתרת התיק). להערכת ההנהלה, הפסדים אלה נובעים מעליית תשואות בשוק ההון. במהלך המחצית הראשונה של שנת 2025 קטנו ההפסדים בעיקר עקב ירידת תשואות של איגרות חוב של ממשלת ישראל וממשלת ארה"ב. עוד יצוין כי עיקר ההפסדים בתיק מיוחס לאיגרות חוב שהונפקו על ידי ממשלות (בעיקר ממשלת ישראל) ולאיגרות חוב מגובות נכסים או משכנתאות. בהתבסס על האמור לעיל, מעריכה הנהלת הבנק שהפסדים אלה נובעים משינויים בשוק ולא מהפסדי אשראי. סיווגם של הפסדים הגלומים בתיק איגרות החוב הזמינות למכירה נבחן על ידי הבנק בתדירות רבעונית. לא הוכרה הפרשה לירידת ערך בדוח רווח והפסד במחצית הראשונה של שנת .2025
לפרטים בדבר בחינת ירידת ערך של איגרות חוב זמינות למכירה, ראו "מדיניות חשבונאית בנושאים קריטיים ואומדנים חשבונאיים קריטיים" בדוח שנתי 2024 (עמ' 102) וביאור 1 ד' סעיף 4 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 (עמ' 131).
לפרטים בדבר הפסדים שטרם מומשו, לפי משך זמן ושיעור ירידת הערך של איגרות חוב זמינות למכירה, אשר נמצאות בפוזיציית הפסד, ראו ביאור 5 ג' לתמצית הדוחות הכספיים.
התאמות בגין הצגת איגרות חוב זמינות למכירה לפי שווי הוגן
יתרת ההתאמות המוצגת בהון בגין הצגת איגרות חוב זמינות למכירה לפי שווי הוגן, כולל בגין השאלות, הסתכמה ביום 30 ביוני 2025 בסך של 813 מיליון ש"ח הפסדים שטרם מומשו לפני השפעת המס, לעומת 1,357 מיליון ש"ח הפסדים שטרם מומשו לפני השפעת המס, ליום 31 בדצמבר .2024
נכסי לקוחות
פקדונות הציבור ליום 30 ביוני ,2025 הסתכמו בסך של 339,190 מיליון ש"ח, לעומת 332,443 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .2.0%
נתונים על הרכב פקדונות הציבור לפי מגזרי הצמדה
| 2024* | 31 בדצמבר | 2025* 30 ביוני |
|||
|---|---|---|---|---|---|
| שיעור | % מסך | % מסך | |||
| השינוי | פקדונות | במיליוני | פקדונות | במיליוני | |
| ב%- | הציבור | ש"ח | הציבור | ש"ח | |
| 2.9 | 65.7 | 218,531 | 66.3 | 224,921 | י לא צמוד מטבע ישראל |
| 48.9 | 2.1 | 6,869 | 3.0 | 10,228 | י צמוד למדד מטבע ישראל |
| (2.8) | 32.2 | 107,043 | 30.7 | 104,041 | חוץ צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
| 2.0 | 100.0 | 332,443 | 100.0 | 339,190 | ור דונות הציב סך-הכל פק |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
פקדונות הציבור במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ ירדו בשיעור של 2.8% לעומת 31 בדצמבר .2024 במונחים דולריים עלו פקדונות הציבור במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ בסך של 1,503 מיליון דולר, עליה של 5.1% לעומת 31 בדצמבר .2024 סך כל פקדונות הציבור, הכוללים את הפקדונות במטבע חוץ ובמטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ כשהם מחושבים במונחים דולריים, עלו בשיעור של 4.6% לעומת דצמבר .2024
נתונים אודות התפתחות היתרות של פקדונות הציבור לפי מגזרי פעילות פיקוחיים
| 2024 31 בדצמבר 2025 30 ביוני יתרה יתרה ממוצעת ממוצעת שיעור של יתרת שיעור של יתרת ריבית פקדונות פקדונות ריבית פקדונות פקדונות שינוי ממוצעת הציבור הציבור ממוצעת הציבור הציבור ב%- ב%- לים חדשים במיליוני שק ב%- לים חדשים במיליוני שק ראל: פעילות יש 0.7 0.8 96,024 95,029 1.7 94,604 95,700 משקי בית (1.1) 1.9 22,555 23,849 3.4 23,148 23,589 ית בנקאות פרט (6.2) 1.2 47,619 48,403 2.3 44,735 45,385 ם וזעירים עסקים קטני 8.1 1.8 14,866 14,702 3.6 16,182 15,890 ים עסקים בינוני 0.1 2.2 53,122 58,711 4.3 61,355 58,749 ם עסקים גדולי 25.8 2.3 37,323 49,819 3.8 50,891 62,696 ם גופים מוסדיי - - 18 18 - 21 28 מגזר אחר* 4.0 1.7 271,527 290,531 3.6 290,936 302,037 ות ישראל סך-כל פעיל (11.3) 2.2 36,678 41,930 3.6 41,113 37,181 ות חו"ל סך-כל פעיל 2.0 1.8 308,205 332,461 3.6 332,049 339,218 סך-הכל |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
*יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
סך כל האשראי לציבור, נטו, ביחס לפקדונות הציבור היווה ביום 30 ביוני 2025 כ,81.8%- לעומת 80.4% בסוף שנת .2024 פקדונות הציבור של שלוש קבוצות המפקידים הגדולות, הסתכמו ביום 30 ביוני ,2025 בסך של 20,859 מיליון ש"ח.
ניירות ערך המוחזקים עבור לקוחות. ביום 30 ביוני ,2025 עמדה יתרת ניירות ערך המוחזקים בבנק עבור לקוחות על סך של כ321.12- מיליארד ש"ח, כולל סך של כ1.22- מיליארד ש"ח ניירות ערך לא סחירים, לעומת סך של כ288.57- מיליארד ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 אשר כלל סך של כ1.08- מיליארד ש"ח ניירות ערך לא סחירים, עליה של כ.11.3%- לפרטים בדבר הכנסות מפעילות בניירות ערך, ראו לעיל "התפלגות העמלות". בנוסף, יתרת ניירות ערך שהוחזקו בבנק מרכנתיל דיסקונט עבור לקוחותיו עמדה ביום 30 ביוני 2025 על סך של 17.1 מיליארד ש"ח, לעומת 15.23 מיליארד ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה של .12.3%
ייעוץ פנסיוני. הצבירה הכוללת בגין כל הלקוחות המיועצים של הבנק ליום 30 ביוני ,2025 הסתכמה בכ23.2- מיליארד ש"ח, לעומת 22.56 מיליארד ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה של כ.2.8%-
הון והלימות ההון
ההוראות. ההוראות בדבר "כללי באזל III", אשר חלות מיום 1 בינואר ,2014 כוללות דרישה לעמידה ביחס הון עצמי רובד 1 מינימלי של 9% ויחס הון כולל של .12.5% לפרטים בדבר השפעת הדרישה בעניין הלוואות לדיור ולפרטים בדבר הקלה זמנית שניתנה בעניין זה, ראו ביאור 9 לתמצית הדוחות הכספיים, סעיף 1 (ב).
הנפקות של מכשירי הון. מכשירי ההון שניתן להנפיק בהתאם להוראות באזל III, כוללים מנגנונים ל"ספיגת הפסדים" בין בהמרה למניות ובין במחיקה (חלקית או מלאה) של מכשיר ההון.
הקלות בגין תוכנית ההתייעלות. הפיקוח על הבנקים אישר לבנק ולבנק מרכנתיל דיסקונט הקלות בגין תוכנית פרישה .2020 לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 197) וביאור 9 לתמצית הדוחות הכספיים, סעיף 1 (ג).
היערכות הבנק. הבנק ערך תוכנית מפורטת לעמידה ביעדי הון, שהם לפחות ברמת ההון שנקבעה בהנחיות המפקח על הבנקים, והוא פועל ליישומה.
ההשפעה של שינוי בעקום הריבית. עליה בעקום הריבית בשיעור של ,1% תגרום להקטנת יחס הון עצמי רובד 1 ב,0.23%- במונחי 30 ביוני 2025 (התחשיב מבוסס על השפעה של עליה מקבילה בריבית בשיעור 1% על תיק ניירות ערך הקבוצתי וההתחייבויות האקטואריות ליום 30 ביוני 2025 בניכוי השפעת המס). ההשפעה של ירידה בעקום הריבית בשיעור של 1% תביא לעלייה ביחס הון עצמי רובד 1 בשיעור דומה.
השפעת דירוג האשראי של ישראל. לדירוג האשראי של ישראל ישנה השפעה ישירה על דרישות ההון, נוכח העובדה שדרישות ההון בגין חשיפות לממשלות, לישויות סקטור ציבורי (למשל: רשויות מקומיות) ולבנקים, נגזרות מדירוג האשראי של המדינה. הורדות דירוג נוספות של מדינת ישראל על ידי P&S, בהמשך להורדה מחודש אוקטובר ,2024 אם וככל שיהיו, ישפיעו במישרין על יחסי ההון של הבנק רק ככל שהדירוג ירד ל-"BBB+ " ומטה. להערכת הבנק אם וככל ש-P&S תוריד בעתיד את הדירוג בשתי רמות נוספות, לדירוג BBB,+ יגרום הדבר לירידה של כ0.27%- ביחס הון רובד 1 (במונחי 30 ביוני 2025). למען הזהירות, הבנק נערך מבעוד מועד לאפשרות של הורדת דירוג על ידי חברת P&S, שעליה הוא נסמך לצורך חישוב משקולות הסיכון בהתאם להוראת באזל, באופן שבו תכנון ההון כבר הניח סבירות להורדה צפויה של דירוג ועליה בהתאמה של משקלות הסיכון בחישוב נכסי הסיכון.
ההשפעה של ירידה בשער החליפין. קיימת חשיפה דולרית (פוזיציה מבנית) מההשקעה באי די בי ניו יורק, אשר מונעת תנודות מהותיות ביחס ההון לרכיבי סיכון כתוצאה משינויים בשער החליפין של הדולר. להערכת הבנק, ירידה בשער החליפין בשיעור של ,1% לא תשפיע על יחס הון עצמי רובד 1 במונחי 30 ביוני .2025
ההשפעה של ירידה בשיעור האינפלציה. להערכת הבנק, ירידה בשיעור האינפלציה בשיעור של ,1% תגרום להקטנת יחס הון עצמי רובד 1 בכ- ,0.06% במונחי 30 ביוני .2025
ההשפעה של הפרדת כאל מדיסקונט. להערכת הבנק, הפרדת כאל מדיסקונט תגרום לעליית יחס הון עצמי רובד 1 בכ,0.41%- במונחי 30 ביוני .2025 (בין היתר, בהנחה של מכירה בשווי המאזני).
יעד הון עצמי רובד 1 ויעד הון כולל
אחת לשנה לפחות מאשר הדירקטוריון את יעדי ההון של הבנק, אשר כוללים יעד הון עצמי רובד 1 ויעד הון כולל. יעדים אלה מבוססים על המדיניות שאושרה על ידי הדירקטוריון, המבטאת את התיאבון לסיכון של הבנק, לפיה הבנק נדרש להחזיק רמת הלימות הון הגבוהה מהשיעור הנדרש על פי תוצאת ה-ICAAP ועל פי תרחיש קיצון מערכתי. יצויין כי יעדים אלה מביאים בחשבון, בין היתר, את תוצאות תהליכי קביעת יעדי ההון הפנימיים של הבנק (תוצאות ה-ICAAP (ואת תוצאות הליך ה-SREP האחרון שהתקיים, הכולל דיאלוג בין הבנק לבין הפיקוח על הבנקים ביחס לסיכונים הספציפיים . של הבנק במועד שבו הליך זה התקיים ומבחני הקיצון האחידים שבוצעו 2
ביום 22 בנובמבר 2021 החליט דירקטוריון הבנק, על יסוד הליכי ה-ICAAP וה-SREP כאמור, לרבות מבחני הקיצון האחידים האחרונים שבוצעו, להעמיד את יעד הון עצמי רובד 1 על שיעור שלא יפחת מ9.75%- וכן להעמיד את יעד ההון הכולל על שיעור שלא יפחת מ.12.6%- לפרטים נוספים, ראו במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר פורסם במסגרת דוח שנתי 2024 (עמ' 21).
2 למשמעות המונח "תרחיש קיצון אחיד" ולפרטים נוספים, ראו "תרחיש קיצון" בפרק ג' בדוח שנתי 2024 (עמ' 65) וכן "הערכת הנאותות ההונית" במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר פורסם במסגרת דוח שנתי .2024
תכנון ההון
במסגרת תהליך תכנון ההון נקבעו יעדי ההון של תוכנית העבודה, במתווה המאפשר הגעה ליעדי הדירקטוריון, תוך שמירת כרית הון למקרה של תנודות בלתי צפויות בעלות השפעה על יחס ההון, ומהם נגזר תקציב נכסי הסיכון. הקצאת נכסי הסיכון בין היחידות העסקיות וחברות הבת תואמת לתכנון האסטרטגי, תוך אופטימיזציה של התשואה להון של הקבוצה.
במתווה ההון נלקחים פרמטרים שונים המשפיעים על יחסי ההון, כגון: הנחת רווחיות בהלימה לתקציב נכסי הסיכון, חלוקת דיבידנד, שינויים בקרנות ההון השונות, התאמות פיקוחיות והפחתות בהתאם להוראות מעבר. הבנק בוחן מספר תרחישים להגעה ליחסי ההון שנקבעו.
במסגרת תהליך ניהול ההון, הבנק בוחן באופן שוטף את יכולת העמידה ביעדי ההון הפנימיים שקבע הדירקטוריון ובתוכנית העבודה. במידה ויחס ההון החזוי רחוק מהתכנון (בשיעור שנקבע מראש), מתקיים דיון הנהלה לבחינת הצעדים הנדרשים לעמידה במתווה שנקבע - צעדים כגון צמצום נכסי סיכון, שימוש בכרית ההון ועוד.
לפרטים נוספים, ראו "הלימות ההון" במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים" (עמ' 21-19), אשר פורסם במסגרת דוח שנתי .2024 המסמך עומד לעיון יחד עם הדוח השנתי של הבנק לשנת 2024 באתר הבנק, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך, ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
חשיפה בגין ההשקעה בדיסקונט בנקורפ. אינק
קיימת חשיפה דולרית (פוזיציה מבנית) בסך של 1,380 מיליון דולר ליום 30 ביוני ,2025 אשר נובעת מההשקעה בחברת הבת הבנקאית בניו יורק (דיסקונט בנקורפ. אינק). חשיפה זאת מונעת תנודות מהותיות ביחס ההון לרכיבי סיכון הנגרמות מהשפעת שינויים בשער החליפין של הדולר על סיכון האשראי. מאידך, שינויים בשער החליפין של הדולר משפיעים על הערך השקלי של ההשקעה בחברה הבת האמורה וגורמים לתנודות ברווח הכולל האחר ובהון הבנק.
מרכיבי ההון
סך-כל ההון ליום 30 ביוני ,2025 הסתכם בסך של 34,378 מיליון ש"ח, לעומת סך של 33,085 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .3.9%
ההון המיוחס לבעלי המניות של הבנק ליום 30 ביוני ,2025 הסתכם בסך של 32,875 מיליון ש"ח, לעומת 31,569 מיליון ש"ח בסוף שנת ,2024 עליה בשיעור של .4.1% השינוי בהון המיוחס לבעלי המניות של הבנק במחצית הראשונה של שנת 2025 הושפע, בין היתר, מהרווח הנקי בתקופה, בניכוי השפעת המס, מעליה בסך של 305 מיליון ש"ח במרכיב של התאמות נטו בגין הצגת איגרות חוב זמינות למכירה לפי שווי הוגן, מירידה בסך של 403 מיליון ש"ח בהתאמות מתרגום דוחות כספיים ומרווח אקטוארי, נטו, בסך של 50 מיליון ש"ח מחלוקה (דיבידנד בתוספת רכישה עצמית של מניות) בסך של 843 מיליון ש"ח.
יחס סך-כל ההון, לסך כל הנכסים ליום 30 ביוני ,2025 הגיע לשיעור של ,7.5% בדומה ליום 31 בדצמבר .2024
מרכיבי ההון הפיקוחי ליום 30 ביוני 2025
יחס הון עצמי רובד 1 ליום 30 יוני ,2025 הגיע לשיעור של ,10.53% לעומת 10.66% ביום 31 בדצמבר .2024 יחס ההון הכולל ליום 30 ביוני ,2025 הגיע לשיעור של ,13.47% לעומת 13.60% ליום 31 בדצמבר .2024
מרכיבי ההון הפיקוחי ליום 30 ביוני 2025
| 30 ביוני* | * 31 בדצמבר |
||
|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | ||
| ההון חישוב יחס .1 הון לצורך |
|||
| חיות וניכויים תאמות פיקו ד ,1 לאחר ה הון עצמי רוב |
33,527 | 30,708 | 32,315 |
| ויים סף, לאחר ניכ הון רובד 1 נו |
- | - | - |
| הון רובד 1 | 33,527 | 30,708 | 32,315 |
| הון רובד 2 | 9,380 | 8,177(¹) | 8,908 |
| הכולל סך-כל ההון |
42,907 | 38,885 | 41,223 |
| כון של נכסי סי שוקללות .2 יתרות מ |
|||
| ²) סיכון אשראי( |
283,798 | 257,678 | 271,817 |
| סיכון שוק | 7,319 | 5,738 | 5,706 |
| סיכון CVA | 3,117 | 2,554 | 2,718 |
| סיכון תפעולי | 24,238 | 21,710 | 22,925 |
| סי סיכון(³) לות של נכ רות משוקל סך-הכל ית |
318,472 | 287,680 | 303,166 |
| כון לרכיבי הסי .3 יחס ההון |
|||
| י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
10.53 | 10.67 | 10.66 |
| כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
13.47 | 13.52(¹) | 13.60 |
| על הבנקים ות המפקח ש לפי הורא מזערי הנדר יחס ההון ה |
|||
| רובד 1(⁴) יחס הון עצמי |
9.20 | 9.19 | 9.19 |
| לל יחס ההון הכו |
12.50 | 12.50 | 12.50 |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) טיוב נתונים - הכללת הפרשי הצמדה.
(2) מסך היתרות המשוקללות של נכסי סיכון הופחת סך של 13 מיליון ש"ח (ליום 30 ביוני :2024 108 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר :2024 60 מיליון ש"ח) בשל התאמות בגין תוכניות ההתייעלות.
(3) עם השלמת מהלך ההפרדה של כאל מהבנק, נכסי הסיכון צפויים לרדת בסך של כ15,203- מיליון ש"ח במונחי 30 ביוני .2025 הנתון לעיל אינו כולל את השפעת הירידה בסיכון התפעולי (אשר בהתאם להוראות נפרסת על פני 3 שנים).
(4) בתוספת 0.20% בהתאם לדרישות הון נוספות בגין הלוואות לדיור – ראו ביאור 9 (1) (ב) לתמצית הדוחות הכספיים (ליום 30 ביוני 2024 וליום 31 בדצמבר :2024 0.19%).
גיוס מקורות
הבנק עשוי לגייס מכשירי הון פיקוחיים נוספים, בהתאם לתוכנית העבודה של הבנק לשנת 2025 ותנאי השוק, על מנת לעמוד ביעדי ההון הכולל לשנת .2025
גילוי נוסף לפי נדבך 3 של באזל
במסגרת המסמך "גילויים פיקוחיים נוספים" מובא תיאור המאפיינים העיקריים של מכשירי הון פיקוחיים שהונפקו. במסגרת המסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים" מובא גילוי על ההון הרגולטורי וניהולו ובכלל זה הרכב ההון הפיקוחי. המסמכים עומדים לעיון באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך, באתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ ובאתר הבנק.
חלוקת דיבידנדים
לפרטים בדבר מדיניות הדיבידנד שאישר הדירקטוריון, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 47-46).
במכתב מיום 16 במאי 2024 הבהיר המפקח על הבנקים כי המצב הגאופוליטי הנוכחי מחייב המשך בחינה שמרנית ומושכלת של תכנון ההון, של מדיניות חלוקת הדיבידנדים ושל ביצוע הרכישות העצמיות, תוך שימת לב ליחסי ההון בפועל ולכריות ההוניות הנדרשות בתרחישים האפשריים השונים.
בישיבתו מיום 13 באוגוסט ,2025 החליט דירקטוריון הבנק, לאחר שהביא שיקולים אלה בחשבון, על חלוקת דיבידנד בשיעור של 40% מרווחי הרבעון השני של שנת ,2025 בסך של כ446- מיליון ש"ח, המהווה כ36.38- אג' לכל מניה רגילה א' בת 0.1 ש"ח ע.נ,. בתוספת רכישה עצמית של מניות הבנק, בהתאם לתכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק (שלב ד'; ראו להלן), בסך של עד 111.5 מיליון ש"ח (סך הכל שיעור חלוקה מקסימלי של .(50%
ביום 18 במאי 2025 אישר דירקטוריון הבנק עדכון במדיניות הדיבידנד של הבנק, לפיו יוכל הבנק לחלק מדי רבעון דיבידנד בשיעור של עד 50% מהרווח הנקי הראוי לחלוקה על פי הדוחות הכספיים המאוחדים לרבעון שחלף, חלף שיעור חלוקה של עד .40% החלוקה תבוצע באמצעות חלוקת דיבידנד ו/או רכישה עצמית של מניות הבנק.
מובהר כי, אין לראות במדיניות זו התחייבות של הבנק לבצע חלוקת דיבידנד או בדבר שיעור הדיבידנד שיחולק, וכי כל חלוקה בפועל תהיה כפופה לאישורים הנדרשים על פי כל דין, לרבות אישור פרטני של הדירקטוריון לביצוע החלוקה על פי שיקול דעתו, ובכפוף לעמידה בהוראות הדין החלות על חלוקת דיבידנד, בין היתר, על פי חוק החברות והוראות בנק ישראל. עוד יצוין, כי החלוקה בפועל כפופה לעמידה ביעדי הלימות ההון שקבע המפקח על הבנקים וביעדי ההון הפנימיים, שנקבעו ויקבעו על ידי דירקטוריון הבנק. הדירקטוריון יהיה רשאי לבחון מעת לעת את מדיניות חלוקת הדיבידנד, ולהחליט בכל עת, בהתחשב בשיקולים עסקיים ובהוראות הדין והאסדרה החלות על הבנק, על שינויים במדיניות הדיבידנד, לרבות שיעור הדיבידנד שיחולק, וכן רשאי להחליט שלא לחלק דיבידנד כלל.
פרטים נוספים אודות החלטת הדירקטוריון מיום 13 באוגוסט, ובכלל זה המועדים שנקבעו כיום הקובע וכיום התשלום, נכללים בדוחות מיידיים שהבנק מפרסם במקביל לפרסומו של דוח זה.
לפרטים בדבר דיבידנדים ששולמו החל מרבעון ראשון ,2023 ראו ביאור 19 לתמצית הדוחות הכספיים. לפרטים בדבר מגבלות שנקבעו בהוראות המפקח על הבנקים, ראו ביאור 24 ד (2) לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 (עמ' 195-194).
תכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק
ביום 17 בנובמבר 2024 אישר דירקטוריון הבנק תכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק בהיקף שלא יעלה על 500 מיליון ש"ח החל מיום 19 בנובמבר 2024 ועד ליום 6 בנובמבר 2025 או עד לרכישת כל סכום התוכנית, המוקדם מביניהם.
תכנית הרכישה תתבצע במסגרת המסחר בבורסה באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי שיפעל בהתאם למנגנון הגנת נמל מבטחים שפרסמה רשות ניירות ערך. תכנית הרכישה תתבצע בארבעה שלבים נפרדים, שכל אחד מהם, אם יוחלט על ביצועו והוא יאושר בדירקטוריון (ביצוע שלב ד' אושר סמוך לפני אישור דוחות כספיים אלה), יהיה בלתי הדיר, בהתאם לתנאי מנגנון נמל מבטחים, כמפורט להלן.
ביצוע שלב ד' יחל יום מסחר אחד לאחר פרסום הדוחות הכספיים לרבעון השני של שנת 2025 ויסתיים במוקדם מבין יום 6 בנובמבר ,2025 או בעת השלמת רכישת מניות הבנק בהיקף שלא יעלה על 500 מיליון ש"ח, בניכוי סך הרכישות שבוצעו בפועל במסגרת השלבים א', ב' ו-ג'.
בכל אחד מהשלבים שבתכנית, היקף הרכישה שיבוצע ברבעון מסוים (היינו, מבלי להתחשב ברכישות שנעשו בשלבים הקודמים), לא יעלה על 10% מהרווח הנקי בדוחות הכספיים האחרונים שפורסמו.
אישור הפיקוח על הבנקים לביצוע תכנית הרכישה, כנדרש בהתאם להוראת ניהול בנקאי תקין מס' ,332 התקבל ביום 14 בנובמבר .2024 האישור הינו בכפוף לכך שסכום החלוקה (התשלום בגין הרכישה העצמית וסכום הדיבידנד שחולק במזומן) לא יעלה על 40% מהרווח הנקי ברבעון השלישי של שנת .2024 סכום החלוקה ברבעונים העוקבים, יקבע בשים לב למצב הגיאופוליטי, מצבו הפיננסי של הבנק, יחסי ההון בפועל של הבנק ולכריות ההוניות הנדרשות בתרחישים האפשריים השונים. האישור הינו גם בכפוף לאישור תכנית הרכישה בדירקטוריון (אושרה כאמור ביום 17 בנובמבר 2024), בכפוף לעמידה במגבלות ובתנאים שפורטו בתוכנית הרכישה ובכפוף לעמידה בכל דין. יצוין כי התוכנית כוללת, בין היתר, תנאי לפיו התכנית תופסק, קרי הבנק לא יחל בביצוע השלב הבא של התוכנית, אם במהלך תקופת התוכנית יתברר, על פי הדוחות הכספיים האחרונים שפורסמו, שהבנק אינו עומד ביחס הון רובד 1 של .10.1%
המניות הנרכשות בהתאם לתכנית הופכות למניות רדומות כהגדרתן בסעיף 308 לחוק החברות -1999תשנ"ט.
תכנית הרכישה עומדת במבחני החלוקה הקבועים בסעיף 302 לחוק החברות ובהוראות ניהול בנקאי תקין מס' 331 ומס' .332 הכל כמפורט בדוח מיידי מיום 18 בנובמבר 2024 (מס' אסמכתא 2024-01-616436) וכן בדוח מיידי שמפרסם הבנק במקביל לפרסום דוחות כספיים
אלה, שהפרטים הכלולים בו בעניין זה מובאים כאן בדרך של הפניה. ביצוע שלב א' החל ביום 19 בנובמבר ,2024 והסתיים ביום 8 בינואר ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 4,652,500 מניות המהוות כ0.38%- מההון, בעלות כוללת של כ114- מיליון ש"ח. ביצוע שלב ב' החל ביום 12 במרס ,2025 והסתיים ביום 21 באפריל ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 3,966,858 מניות המהוות כ0.32%- מההון, בעלות כוללת של כ104.6- מיליון ש"ח. ביצוע שלב ג' החל ביום 20 במאי ,2025 והסתיים ביום 30 ביוני ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 3,433,106 מניות המהוות כ0.28%- מההון, בעלות כוללת של כ103.6- מיליון ש"ח.
ביום 13 באוגוסט ,2025 אישר דירקטוריון הבנק ביצוע שלב ד' אשר יחל ביום 17 באוגוסט ,2025 יום מסחר אחד לאחר פרסום דוח רבעון שני 2025 (לאחר שהבנק יתן לחבר הבורסה הבלתי תלוי הוראה בלתי הדירה לתחילת ביצוע שלב ד'), ויסתיים במוקדם מבין יום 6 בנובמבר ,2025 או בעת השלמת רכישת מניות הבנק בהיקף שלא יעלה על 10% מהרווח ברבעון השלישי של שנת 2025 – בסך של 111.5 מיליון ש"ח.
פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות עיקריים - נתונים כמותיים עיקריים והתפתחויות עיקריות
כללי
מגזרי הפעילות הפיקוחיים, הוגדרו על ידי בנק ישראל בהוראות החדשות בהתבסס על מאפייני לקוחותיהם, כגון: אופי פעילותם (בהתייחס ללקוחות הפרטיים), או מחזורם העסקי (בהתייחס ללקוחות העסקיים), במתכונת הקושרת על בסיס אחיד וחד ערכי, בין הלקוחות השונים בכלל המערכת הבנקאית, לבין מגזרי הפעילות הפיקוחיים.
בהתאם להוראות, תאגיד בנקאי שבהתאם לגישת ההנהלה שלו מגזרי הפעילות שלו שונים מהותית ממגזרי הפעילות הפיקוחיים, ייתן בנוסף גילוי על מגזרי פעילות בהתאם לגישת ההנהלה ("מגזרי פעילות ניהוליים"), בהתאם לכללי החשבונאות המקובלים בבנקים בארה"ב בנושא מגזרי פעילות – (280 ASC(. ואולם, בהתאם להוראות החדשות ולהבהרות של הפיקוח על הבנקים, הגילוי בדוח הדירקטוריון וההנהלה יתייחסו למגזרי פעילות פיקוחיים בלבד. בביאור 13 לתמצית הדוחות הכספיים מובא גילוי כמותי למגזרי הפעילות הניהוליים שהבנק זיהה.
נתונים מרוכזים אודות הפעילות במגזרים השונים מובאים בביאורים 12 ו13- לתמצית הדוחות הכספיים
לפרטים בדבר הוראות הדיווח לציבור הרלבנטיות, והגדרת המגזרים השונים, ולפרטים בדבר עיקרי ההנחיות, האומדנים ועקרונות הדיווח אשר שימשו בהכנת הנתונים, ראו ביאור 29 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 (עמ' 219-217).
מגזר משקי בית (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 686 מיליון ש"ח, בהשוואה לסך של 730 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של ,6.0% שהושפעה בעיקר מעליה בהוצאות התפעוליות.
ההוצאות בגין הפסדי האשראי במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמו הוצאות בסך של 90 מיליון ש"ח, לעומת סך של 86 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של .4.7%
נתונים עיקריים אודות מגזר משקי בית (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| לשלושת ה | חודשים | לששת החו | תיימו דשים שהס |
ב31- | |
| ב30- ביוני* שהסתיימו |
ב30- ביוני* | בדצמבר | |||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סך ההכנסות | 1,162 | 1,176 | 2,347 | 2,377(²) | 4,820 |
| י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
37 | 42 | 90 | 86 | 172 |
| חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
579 | 558(¹) | 1,154 | 1,088(¹) | 2,205 |
| נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
360 | 334 | 686 | 730 | 1,503 |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים. (2) סווג מחדש, ראו ביאור 1ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר משקי בית (פעילות בישראל), ובכלל זה פרטים בדבר פעילות המשכנתאות, ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר בנקאות פרטית (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 90 מיליון ש"ח, לעומת סך של 97 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של .7.2% הירידה ברווח הושפעה, בעיקר, מקיטון בהכנסות.
נתונים עיקריים אודות מגזר בנקאות פרטית (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | תיימו דשים שהס |
לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| בדצמבר | ב30- ביוני | ב30- ביוני | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 434 | 226 | 212 | 112 | 113 | סך ההכנסות |
| - | - | - | - | - | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| 133 | 71(¹) | 66 | 36(¹) | 18 | חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
| 188 | 97 | 90 | 48 | 59 | נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר בנקאות פרטית, ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר עסקים קטנים וזעירים (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 497 מיליון ש"ח, לעומת סך של 520 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של .4.4%
ההוצאות בגין הפסדי האשראי במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמו הוצאות בסך של 10 מיליון ש"ח, לעומת סך של 44 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של .77.3%
נתונים עיקריים אודות מגזר עסקים קטנים וזעירים (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| לשלושת ה | חודשים | לששת החו | תיימו דשים שהס |
ב31- | |
| שהסתיימו | ב30- ביוני* | ב30- ביוני* | בדצמבר | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | ||||
| סך ההכנסות | 754 | 757 | 1,498 | 1,505 | 3,057 |
| י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
29 | 46 | 10 | 44 | 261 |
| חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
348 | 323(¹) | 670 | 634(¹) | 1,269 |
| נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
235 | 249 | 497 | 520 | 962 |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר עסקים קטנים וזעירים (פעילות בישראל), ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר עסקים בינוניים (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 177 מיליון ש"ח, לעומת סך של 132 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של ,34.1% שנבעה מירידה בהפסדי אשראי.
הקטנת ההוצאות בגין הפסדי האשראי הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 25 מיליון ש"ח, לעומת הוצאות בסך של 83 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, שנבעה בעיקר בשל קיטון ביתרת הפרשה להפסדי אשראי על בסיס קבוצתי עקב שינויים בתנאים המקרו כלכליים.
נתונים עיקריים אודות מגזר עסקים בינוניים (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | תיימו דשים שהס לששת החו |
חודשים לשלושת ה |
|||
| בדצמבר | ב30- ביוני* | ב30- ביוני* | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 838 | 416 | 385 | 209 | 193 | סך ההכנסות |
| 49 | 83 | (25) | 24 | (23) | אשראי בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
| 238 | 119(¹) | 123 | 63(¹) | 67 | חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
| 348 | 132 | 177 | 75 | 92 | נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר עסקים בינוניים (פעילות בישראל), ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר עסקים גדולים (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחיצת הראשונה של שנת 2025 בסך של 503 מיליון ש"ח, לעומת סך של 406 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, עליה בשיעור של ,23.9% שהושפעה מירידה בהוצאות הפסדי האשראי.
הקטנת הוצאות בגין הפסדי האשראי במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה הקטנת הוצאות בסך של 13 מיליון ש"ח, לעומת הקטנת הוצאות בסך של 4 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
נתונים עיקריים אודות מגזר עסקים גדולים (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| חודשים לשלושת ה |
תיימו דשים שהס לששת החו |
ב31- | |||
| שהסתיימו | ב30- ביוני* | ב30- ביוני* | בדצמבר | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סך ההכנסות | 571 | 478 | 1,083 | 940(²) | 2,011 |
| אשראי בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
(14) | 51 | (13) | (4) | (44) |
| חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
174 | 153(¹) | 300 | 291(¹) | 597 |
| נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
264 | 168 | 503 | 406 | 918 |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערות:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
(2) סווג מחדש, ראו ביאור 1ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר עסקים גדולים (פעילות בישראל), ובכלל זה פרטים בדבר פעילות בניה ונדל"ן, ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר גופים מוסדיים (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 7 מיליון ש"ח, לעומת 5 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
נתונים עיקריים אודות מגזר גופים מוסדיים (פעילות בישראל)
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| חודשים לשלושת ה |
תיימו דשים שהס לששת החו |
ב31- | |||
| שהסתיימו | ב30- ביוני | ב30- ביוני | בדצמבר | ||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סך ההכנסות | 26 | 17 | 54 | 34 | 86 |
| אשראי בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
6 | - | 7 | (5) | (6) |
| חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
21 | 17(¹) | 37 | 33(¹) | 71 |
| נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
1 | 2 | 7 | 5 | 15 |
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר גופים מוסדיים (פעילות בישראל), ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
מגזר ניהול פיננסי (פעילות בישראל)
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
סך ההכנסות של המגזר במחצית הראשונה של שנת 2025 הסתכמו בסך של 391 מיליון ש"ח, לעומת הוצאות בסך של 257 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד. הגידול בהכנסות הושפע, בין היתר, מעליה בריבית על איגרות חוב זמינות למכירה ופקדונות בבנקים ומעליה במחיר הכסף על האשראי, שקוזזה במלואה בעליה במחיר הכסף על הפקדונות.
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 67 מיליון ש"ח, לעומת הפסד בסך של 25 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
נתונים עיקריים אודות מגזר ניהול פיננסי (פעילות בישראל)
| לשנה שהסתיימה |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| ב31- | תיימו דשים שהס לששת החו |
חודשים | לשלושת ה | ||
| בדצמבר | ב30- ביוני* | ב30- ביוני* | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| 491 | 257(²) | 391 | 238 | 305 | סך ההכנסות |
| - | 3 | (7) | 6 | (7) | די אשראי ות בגין הפס הקטנת הוצא |
| 656 | 323(¹) | 294 | 153(¹) | 129 | חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
| (133) | (25) | 67 | 69 | 111 | של הבנק בעלי המניות נקי המיוחס ל רווח (הפסד) |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
(2) סווג מחדש, ראו ביאור 1ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר ניהול פיננסי (פעילות בישראל), ובכלל זה פרטים בדבר פעילות חברות ריאליות, ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
פעילות בחו"ל
היקף הפעילות של המגזר והרווח הנקי שלו
הרווח הנקי של המגזר הסתכם במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 90 מיליון ש"ח, לעומת סך של 123 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ירידה בשיעור של ,26.8% שנבעה בעיקר מעליה בהוצאות תפעוליות והוצאות בגין הפסדי אשראי. ההוצאות בגין הפסדי האשראי הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בהוצאות בסך של 50 מיליון ש"ח, לעומת הוצאות בסך של 26 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
נתונים עיקריים אודות מגזר פעילות בחו"ל
| לשנה | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | תיימו דשים שהס לששת החו |
חודשים לשלושת ה |
|||
| בדצמבר | ב30- ביוני | ב30- ביוני | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 1,494 | 732 | 769 | 367 | 366 | סך ההכנסות |
| 10 | 26 | 50 | 22 | 32 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| 1,035 | 510 | 551 | 260 | 274 | חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
| 294 | 123 | 90 | 47 | 29 | נק מניות של הב וחס לבעלי ה רווח נקי המי |
הערות:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 12 ב' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים אודות מגזר פעילות בחו"ל, ראו בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת "חרבות ברזל"
עם פרוץ המלחמה העמיד הבנק לכלל לקוחותיו (פרטיים ועסקים קטנים) שורה של הטבות בניהול חשבון הבנק. הבנק, כאל ובנק מרכנתיל דיסקונט אימצו את המתווים של בנק ישראל ופעלו בהתאם להם. לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2023 (עמ' 54).
מתווה הקלות למערכת הבנקאית
בהמשך להודעת בנק ישראל מיום 26 פברואר 2025 (ראו בדוח שנתי ,2024 עמ' 23), על הכוונה לגבש מתווה הקלות כספיות ללקוחות המערכת הבנקאית, הודיע בנק ישראל, ביום 30 במרס ,2025 על השלמת התהליך ופרסום מתווה סופי. במסגרת המתווה תקצה המערכת הבנקאית סכום מצטבר של 3 מיליארד ש"ח, שיורכב מ1.5- מיליארד ש"ח בכל שנה, החל מהרבעון השני של שנת .2025 מתווה ההקלות נכנס לתוקף החל מיום 1 באפריל .2025 ההיקף הכספי של כל בנק בשנת המתווה הראשונה נגזר מגודלו היחסי ברווחיות לשנים 2024-2023 כפי שהיה נכון למועד פרסום עקרונות המתווה.
בנוסף, במסגרת גיבוש המתווה, סוכם כי הבנקים השונים יפעלו לקידום פיתוח מנגנון הסטת כספים אוטומטית, עבור יתרות גבוהות מיתרה מינימאלית שתוגדר מראש, מהעו"ש למסלולים מניבי תשואה (Account Sweep(.
הבנק החליט להצטרף למתווה הוולונטרי ולהעניק החזרים משמעותיים לעסקים קטנים ולמילואימניקים, באמצעות החזר כספי משמעותי ללקוחותיו, בדרך של Back Cash בשלושה סלים:
- החזרי עמלות החזר עבור כל העמלות שנגבו בחשבון העו"ש השקלי ועד למקסימום החזר של 125 ש"ח לחודש (לא כולל עמלות בחשבון מט"ח, עמלות בחשבון משכנתא והוצאות צד ג');
- החזר ריביות חובה ("אוברדרפט") החזר תשלום ריבית חובה בעו"ש השקלי ועד למקסימום החזר של 125 ש"ח לחודש. לבעלי מסגרת אשראי מאושרת בלבד ועד לגובה המסגרת המאושרת;
- החזרי ריביות בהלוואות לכל מטרה (שאינן דיור/אונקול/נכיונות) החזר תשלום ריבית על הלוואות ועד למקסימום החזר של 125 ש"ח לחודש, עבור הלוואות שניתנו מכספי הבנק ובתנאי שאין פיגור בהלוואה כלשהי בחשבון.
החזרי העמלות והריביות מתבצעים באופן אוטומטי על ידי הבנק לאוכלוסיות הזכאיות, מבלי שתידרש פעולה מצד הלקוח או הבנקאי.
זיכויים ראשונים ללקוחות הועברו לחשבונם בתחילת חודש יולי ,2025 רטרואקטיבית עבור החודשים אפריל עד יוני. לאחר מכן הזיכוי הינו חודשי.
יצויין כי תקופת המתווה עשויה להתעדכן במקרים מסוימים, כגון שינוי משמעותי באי הוודאות הגיאופוליטית, או ברווחיות של המערכת הבנקאית ובתנאי השוק בהם היא פועלת.
בנק מרכנתיל דיסקונט אימץ מתווה דומה.
ביום 28 ביולי הודיע הבנק ליו״ר ועדת הכלכלה ולח"כ ינון אזולאי, כי במענה לרחשי הציבור ועל רקע סביבת הריבית ומצב הלחימה בישראל, כפי שהוצגו בין היתר, בישיבות ועדת הכלכלה, החליט הבנק לבצע שינוי במדיניותו והחל מחודש אוקטובר ,2025 לשלם ללקוחותיו הקמעונאיים, לרבות עסקים קטנים, הטבת ריבית בגין יתרות זכות בחשבונות העו״ש וזאת כחלק ממכלול ההטבות הניתן במסגרת מתווה בנק ישראל כאמור ולמשך ששה חודשים לאחר מכן עד ליום 1 לאוקטובר .2027
חלקם של הבנק ושל בנק מרכנתיל דיסקונט במתווה יסתכם בכ201- מיליון ש"ח בשנה הראשונה. העלויות האמורות ייזקפו עם התהוותן במהלך תקופה של ארבעה רבעונים שתחילתה ברבעון השני של שנת .2025
מתווה הפיקוח על הבנקים - הקלות ללקוחות המערכת הבנקאית - מתווה "עם כלביא"
ביום 17 ביוני 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את מתווה ההקלות, שמטרתו מתן סיוע תזרימי מהיר וממוקד על ידי הבנקים, למשקי בית ולעסקים קטנים שנפגעו מהלחימה במבצע "עם כלביא", תוך מיקוד בנפגעים ישירים – מפונים, פצועים וחיילי מילואים. בהתאם למתווה, למשקי בית שנפגעו (פיזית או פונקציונלית) תתאפשר דחיית משכנתאות (דירה ראשונה או משפרי דיור) , למשך תקופה של שלושה חודשים, ללא ריבית וללא עמלות, ללא הגבלת סכום; דחיית הלוואות צרכניות, עד לסכום של מאה אלף ש"ח, למשך תקופה של שלושה חודשים, ללא ריבית וללא עמלות. לעסקים זעירים וקטנים (שנפגעו או נסגרו זמנית) תתאפשר דחיה של הלוואות עסקיות, עד לסך של שני מיליון ש"ח, למשך תקופה של חודשיים, ללא ריבית וללא עמלות; יינתן פטור מריבית על המינוס לבעלי עסקים שהם חיילי מילואים (עד לסכום של שלושים אלף ש"ח). ביחס לעסקים שלא עומדים בקריטריונים האמורים ("מעגל שני") – תתאפשר דחייה של חודשיים של הלוואות עד לסכום של שני מיליון ש"ח, בריבית הסכמית.
הבנק אימץ את מתווה בנק ישראל והכריז על מתווה הקלות נוסף ללקוחותיו, פרטיים ועסקים קטנים, שנפגעו במבצע "עם כלביא". הבנק העניק הלוואה בסך של 100 אלף ש"ח, עד 60 תשלומים, ללא עלות (ללא חיוב ריבית או עמלה) ללקוחות שביתם נפגע ונקבע כי אינו ראוי למגורים; הגדלת אוטומטית של קו האשראי ללקוחות עסקיים קטנים בסך של 2,000 ש"ח או עד 15% מגובה הקו הקיים, לפי הגבוה מבניהם, וזאת ללא חיוב ריבית או עמלה (ההגדלה בוצעה באופן ייזום מצד הבנק, ללא צורך בפניית הלקוח); לכל לקוחות הבנק ניתנה אפשרות לשבירת כל סוגי הפיקדונות, עד לסכום של 50 אלף ש"ח, ללא פגיעה בסכום הקרן; עצירת כלל מהלכי הגבייה כנגד לקוחות חייבים, פרטיים ועסקים קטנים, למשך חודשיים ועד ליום 15 באוגוסט .2025
כאל העמידה למספר עיריות, ללא תשלום, את שירותי פלטפורמת התשלומים המתקדמת שלה, לשם הנפקת כרטיסים דיגיטליים למפונים. כמו כן, כאל הציעה הטבות שונות למחזיקי כרטיסים שלה בשל המצב המיוחד במשק, ובכלל זה: הארכת ביטוח נסיעות לחו"ל ללא עלות, פריסת תשלומים ללא ריבית על רכישות בחו"ל, חבילות גלישה ללא עלות והטבות נוספות. ללקוחות עסקיים ניתנו גם כן הטבות שונות, ובכללן: דחיית תשלומי קרן, מקדמות ללא ריבית על חשבון זיכויים עתידיים ואשראי בריבית מועדפת.
אמדן הטבות לציבור בתקופת המלחמה
כללי. יצוין כי מתכונת הגילוי הכמותי המיושמת החל מדוח רבעון שני 2025 בעניין ההטבות לציבור בתקופת המלחמה, בהתאם להוראות בנק ישראל, שונה ממתכונת הגילוי הכמותי בדוחות קודמים. השינוי העיקרי הוא מיקוד הדיווח בסכומים שנזקפו בפועל בספרי הבנק, בעוד שבדיווחים קודמים המיקוד היה באומדן הפגיעה בהכנסות, הנוכחית והעתידית, תחת ההנחה שכל הלקוחות הזכאים להטבה מסוימת אכן ינצלו אותה.
אמדן הטבות ללקוחות ולקהילה בתקופת המלחמה
| ששה | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| חודשים | |||||||
| שהסתיימו | עסקים | עסקים | אנשים | ||||
| שנת | ביום 30 | סך | בינוניים | זעירים | פרטיים | ||
| 2024 | ביוני 2025 | הכל | וגדולים | וקטנים | - אחר | דיור | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||
| סך הכל | סך הכל | חודשים | לשלושת ה | ||||
| י 2025 ביום 30 ביונ |
שהסתיימו | ||||||
| בור שניתנו לצי א. הטבות |
|||||||
| דיווח: | בתקופת ה רווח והפסד נזקפו לדוח טבות אשר א1. סכומי ה |
||||||
| 34 | 20 | 12 | 7 - | 1 4 | אשראי(¹) שינוי בתנאי ת באמצעות הטבות ריבי |
||
| 4 | 20 21 | 13 - | 2 5 | אשראי(²) ת אחרות על הטבות ריבי |
|||
| - | - - | - - | - - | ת לפי דרישה ת על פקדונו הטבות ריבי |
|||
| - | - - | - - | - - | ת אחרים ת על פקדונו הטבות ריבי |
|||
| 53 | 18 23 | 13 - | - 5 | ות(³) ויתור על עמל |
|||
| 28 | 5 6 | - - | - 5 | לה תמיכה בקהי |
|||
| 119 | 70 | 55 | 33 - | 3 19 | סך הכל | ||
| שנת :2025 ק ישראל מ ת מתווה בנ מזה במסגר |
|||||||
| - | 9 9 | 6 - | - 3 | אשראי(¹) שינוי בתנאי ת באמצעות הטבות ריבי |
|||
| - | 19 19 | 13 - | 2 4 | אשראי(²) ת אחרות על הטבות ריבי |
|||
| - | - - | - - | - - | ת לפי דרישה ת על פקדונו הטבות ריבי |
|||
| - | - - | - - | - - | ת אחרים ת על פקדונו הטבות ריבי |
|||
| - - |
46 | 18 18 46 |
13 - 32 - |
- 5 2 12 |
ות(³) ויתור על עמל סך הכל |
||
| 99 | 436 | 436 | 305 - | 39 92 | ח והפסד, קפו לדוח רוו אשר טרם נז כומי הטבות א'.2 אומדן ס ): ליום הדיווח(⁴ |
אמדן הטבות ללקוחות ולקהילה בתקופת המלחמה (המשך)
| עסקים | אנשים | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך | עסקים | עסקים | זעירים | פרטיים | |||||
| הכל | גדולים | בינוניים | וקטנים | - אחר | דיור | ||||
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||||
| חודשים לשלושת ה |
|||||||||
| ששה | |||||||||
| חודשים | |||||||||
| שהסתיימו | |||||||||
| שנת | ביום 30 | ||||||||
| 2024 | ביוני 2025 | י 2025 | ביום 30 ביונ | שהסתיימו | ווים ות לטובת ל ף על פעילוי ב. מידע נוס |
||||
| ת הדיווח(⁵) | הלך תקופ תנאים, במ עבר שינוי ב האשראי ש ב.1. א'. סך |
||||||||
| 225 | 20 | - 16 | 3 9 | 3 1 | ): ראה ביאור 14 ים פיננסיים ( ללווים בקשי שינוי בתנאים |
||||
| 4,755 | 1,628 | 1,187 | 390 | 224 | 203 | 303 67 | פיננסיים היו בקשיים ללווים שלא שינוי בתנאים |
||
| 4,980 | 1,648 | 1,203 | 390 | 233 | 206 | 68 | 306 | ראי סך הכל אש |
|
| ליום 31 | ליום 31 | ||||||||
| בדצמבר | במרס | ||||||||
| 2024 | 2025 | ||||||||
| י 2025 | ליום 30 ביונ | ||||||||
| ום הדיווח: בתנאים, לי שעבר שינוי ת האשראי ב .1 ב'. יתר |
|||||||||
| 411 | 449 | 402 | 88 | 87 31 | 180 16 | ): ראה ביאור 14 ים פיננסיים ( ללווים בקשי שינוי בתנאים |
|||
| פיננסיים: היו בקשיים ללווים שלא שינוי בתנאים |
|||||||||
| - | - | - - | - - | - - | ת תור על ריבי אשראי עם וי |
||||
| בו תקופת ת תקופה, ש ם ו/או הארכ חיית תשלומי אשראי עם ד |
|||||||||
| 1,655 | 909 | 1,438 | 390 | 226 | 214 | 538 70 | הסתיימה(⁶) הדחייה טרם |
||
| 8.7 | 8.4 | 5.9 | 3.0 | 3.0 | 3.1 | 5.4 | 10.3 | בחודשים(⁶) מים ממוצעת דחיית תשלו |
|
| - | - | - - | - - | - - | אים ינוי אחר בתנ אשראי עם ש |
||||
| 2,066 | 1,358 | 1,840 | 478 | 257 | 301 | 86 | 718 | סך הכל | |
| 13,958 | 13,910 | 13,396 | 1,880 | 953 | 2,896 | 803 | ננסיים: 6,864 |
בקשיים פי ים שלא היו תנאים ללוו על שינוי ב מידע נוסף תיימה תשלומים הס בו דחיית ה יתרת אשראי |
* הנתונים לעיל כוללים את השפעת ההטבות שניתנו על ידי הבנק לציבור במסגרת מתווה בנק ישראל משנת 2025 וכן הטבות שהבנק העניק לציבור בגין מלחמת חרבות ברזל, לרבות במסגרת מתווים קודמים. תחילת ההטבות שניתנו במסגרת מתווה בנק ישראל משנת 2025 היא מיום 1 באפריל .2025
הערות: (1) לרבות באמצעות ויתור על ריבית בגין יתרות חובה ובאמצעות דחיית תשלומי הלוואה.
(2) לרבות באמצעות מתן הלוואות ללא ריבית או בריבית מופחתת ובאמצעות מתן מענקי/החזרי ריבית על אשראי בגין תקופות שקדמו למתווה. (3) לרבות מתן מענקים/החזרים בגין עמלות.
(4) אומדן סכומי הטבות שטרם נזקפו לדוח רווח והפסד ליום הדיווח מבטא את הסכומים הצפויים להערכת הבנק להיזקף בעתיד בגין אימוץ המתווים.
(5) אשראי שעבר שינוי תנאים במהלך תקופת הדיווח כולל גם אשראי שבו ניתנה דחיה חוזרת בתשלומים במהלך תקופת הדיווח.
(6) לרבות דחיית תשלומים ללא ריבית בתקופת הדחיה. במקרה שניתנה לחוב דחיה חוזרת בתשלומים, מוצג משך הדחיה המצטבר.
דחיית התשלומים אינה כוללת דחיה שבה נוצלה זכאות, לה הלווה זכאי לפי כל דין.
מידע נוסף על פעילויות לטובת הלווים במסגרת ההתמודדות עם המלחמה
| אנשים | עסקים | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| פרטיים - | זעירים | עסקים | עסקים | |||||
| דיור | אחר | וקטנים | בינוניים | גדולים | סך הכל | |||
| ליום 31 | ליום 31 | |||||||
| במרס | בדצמבר | |||||||
| ליום 30 ביונ | י 2025 | 2025 | 2024 | |||||
| במיליוני שק | לים חדשים | |||||||
| וום הדיווח הלוואות לי ב. .2 יתרת |
שניתנו ללא | ריבית מופ ריבית או ב |
חתת(⁷) | |||||
| יתרת אשראי | - | 18 | 1,144 | 190 | 59 | 1,411 | 1,522 | 1,687 |
| ה לאור המ יוחד למדינ ג. תשלום מ |
לחמה | |||||||
| רשמו בסעיף להוצאות שנ להתייחסות |
מיסים על הכ | "תשלום מיו נסה בגין חוק |
חד לשם השג | ת יעדי תקצי | ב (הוראת שע | ה - חרבות ב | רזל)", התשפ | אה "ד - ,2024 ר |
| ביאור 20א'. |
(7) לרבות הלוואות שניתנו במסגרת קרנות בערבות מדינה ו/או במימון בנק ישראל.
חברות מוחזקות עיקריות וחברות שירותים פיננסיים דיגיטליים
כללי
קבוצת הבנק פועלת באמצעות בנקים מסחריים בארץ ובחו"ל וחברות לשירותים פיננסיים. ההשקעה בחברות מוחזקות הסתכמה ביום 30 ביוני 2025 בסך של 500 מיליון ש"ח, לעומת סך של 498 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר ,2024 עליה של .0.4%
התפלגות הרווח הנקי לפי מבנה הקבוצה
| ח הקבוצה תרומה לרוו |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני | תיימו ביום דשים שהס לששת החו |
||||||||
| 2024 | 2025 | ||||||||
| % מהרווח | % מהרווח | ||||||||
| % השינוי | הנקי | ח במיליוני ש" |
הנקי | ח במיליוני ש" |
|||||
| קאית: פעילות בנ |
|||||||||
| יים: בנקים מסחר |
|||||||||
| 12.1 | 65.9 | 1,381 | 72.0 | 1,548 | הבנק | ||||
| 6.6 | 19.5 | 409 | 20.3 | 436 | דיסקונט בנק מרכנתיל |
||||
| (14.9) | 5.4 | 114 | 4.5 | 97 | ונט בנקורפ בחו"ל - דיסק |
||||
| רת: פעילות אח |
|||||||||
| (65.5) | 4.0 | 84 | 1.3 | 29 | אי לישראל כרטיסי אשר |
||||
| (40.9) | 5.5 | 115 | 3.2 | 68 | טל דיסקונט קפי |
||||
| - | (0.3) | (8) | (1.3) | (27) | סים אחרים שירותים פיננ |
||||
| 2.7 | 100.0 | 2,095 | 100.0 | 2,151 | סך-הכל |
סך התרומה של החברות המוחזקות, בארץ ובחוץ לארץ, לתוצאות העסקיות של הבנק, במחצית הראשונה של שנת ,2025 הסתכמה ברווח בסך של 603 מיליון ש"ח, לעומת 714 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד, ורווח בסך של 1,476 מיליון ש"ח בכל שנת .2024
הבנק מעריך את הביצועים וההזדמנויות של החברות המוחזקות העיקריות, הערכה אשר כוללת, מעת לעת, את הבחינה של החלופות האסטרטגיות הנוגעות לחברות המוחזקות העיקריות.
להלן יובאו עיקרי ההתפתחויות בחברות המוחזקות העיקריות וחברות שירותים פיננסיים דיגיטליים.
דיסקונט בנקורפ אינק.
דיסקונט בנקורפ אינק. (להלן: "בנקורפ") הינה חברת בת של הבנק. ליום 30 ביוני 2025 הבנק החזיק כ85%- מזכויות ההון וכ95.1%- מזכויות הצבעה בבנקורפ. יתרת המניות מוחזקת בידי קרן ההשקעות הפרטית LLC Capital Point Gallatin. בנקורפ היא חברת החזקות בנקאיות שהתאגדה על פי חוקי מדינת דלאוור. אי די בי ניו יורק הינו הגדול בין הבנקים הישראלים הפועלים בחו"ל. הנתונים המובאים בסעיף זה להלן נלקחו מהדוחות הכספיים של בנקורפ.
דיסקונט בנקורפ אינק. – נתונים עיקריים
| ונה שנת | מחצית ראש | רבעון שני | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| ר במיליוני דול |
|||||
| דיווח: לתקופת ה רווח והפסד ריים מדוח נתונים עיק |
|||||
| 89 | 38 | 39 | 17 | 17 | לי המניות המיוחס לבע הרווח הנקי |
| 75 | 38 | 29 | 17 | 13 | ) ות של הבנק(¹ צאות העסקי התרומה לתו |
| 328 | 160 | 180 | 79 | 90 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 2 | 14 7 | 9 6 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
||
| 77 | 39 | 42 | 21 | 21 | ן מריבית הכנסות שאינ |
| 286 | 141 | 157 | 71 | 79 | ת וליות ואחרו הוצאות תפע |
| 13,856 | 12,276 | 13,638 | 12,276 | 13,638 | : ופת הדיווח זן לסוף תק ריים מהמא נתונים עיק ם סך-כל הנכסי |
| 9,238 | 8,381 | 9,516 | 8,381 | 9,516 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 2,415 | 2,564 | 2,725 | 2,564 | 2,725 | ניירות ערך |
| 12,066 | 10,116 | 11,705 | 10,116 | 11,705 | בור פקדונות הצי |
| 1,319 | 1,254 | 1,380 | 1,254 | 1,380 | סך-כל ההון |
| באחוזים | |||||
| 7.0 | 6.1 | 5.8 | 5.3 | 4.9 | עיקריים: מדדי ביצוע ן התשואה להו |
| כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
14.8 | 15.5 | 14.8 | 15.5 | 14.7(²) |
|---|---|---|---|---|---|
| לציבור של האשראי ה הממוצעת י ביחס ליתר הפסדי אשרא הוצאות בגין |
0.38 | 0.30 | 0.30 | 0.17 | 0.03 |
| אי ריבית ל נכסים נוש תשואה נטו ע |
2.74 | 2.77 | 2.76 | 2.83 | 2.79 |
הערות:
(1) הפער בין הרווח הנקי לבין התרומה לתוצאות העיסקיות של הבנק נובע מהשלמת מס בארץ בגין ההשקעה בחברה ומשיעור ההחזקה של הבנק בחברה. (2) טיוב נתונים.
הגורמים העיקריים שהשפיעו על התוצאות במחצית הראשונה, בהשוואה למחצית המקבילה אשתקד, הם: עליה בהכנסות ריבית נטו (19.6 מיליון דולר; 12.2%) עליה בהוצאות להפסדי אשראי (7.1 מיליון דולר; 100%), עליה בהכנסות שאינן מריבית (כ3- מיליון דולר, 10.1%), עליה בהוצאות תפעוליות ואחרות (15.7 מיליון דולר, 11.1%), שנבעה מעליה בהוצאות שכר (9.6 מיליון דולר; 12.8%) ומעליה בהוצאות ביטוח ל-FDIC (5.3 מיליון דולר; בזה 3.5 מיליון דולר בגין שנים קודמות).
התרומה של בנקורפ לתוצאות העסקיות של הבנק הגיעה במחצית הראשונה של שנת 2025 לרווח בסך של 97 מיליון ש"ח (לאחר חלק המיעוט ברווח ולאחר ניכוי הפרשה למס - השלמת מסים בארץ - בסך של 15 מיליון ש"ח), לעומת 114 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת 2024 (לאחר ניכוי הפרשה למס - השלמת מסים בארץ - בסך של 28 מיליון ש"ח).
חילופי מנכ"ל. ביום 2 באפריל 2025 אושר מינויו של מר אבנר מנדלסון כמנכ"ל וחבר דירקטוריון של בנקורפ ושל אי די בי ניו יורק. זאת, לאחר שביום 14 בינואר 2025 הודיע מר זיו בירון, המכהן כמנכ"ל דיסקונט בנקורפ אינק ואי די בי ניו יורק, על כוונתו לסיים את כהונתו לאחר כ5- שנות כהונה. מר מנדלסון החל את כהונתו ביום 1 במאי .2025
תוכנית אסטרטגית חדשה. אי די בי ניו יורק נערך להכנת תוכנית אסטרטגית חדשה, בסיוע יועצים חיצוניים.
לפרטים בדבר הליכים בעניין סוגיות מסוימות ביחס לתכנית הציות של אי די בי ניו יורק, ראו להלן "מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על הפעילות הבינלאומית" בסעיף "פעילות בחו"ל – פרטים נוספים".
הדוחות הכספיים השנתיים של בנקורפ ושל אי די בי ניו יורק עומדים לעיון באתר של אי די בי ניו יורק (Bank IDB(. נתונים כספיים, שנתיים ורבעוניים, עומדים לעיון באתר האינטרנט של ה-FDIC.
בנק מרכנתיל דיסקונט בע"מ
בנק מרכנתיל דיסקונט הינו חברה בת בבעלות ובשליטה מלאים של הבנק. בסוף המחצית הראשונה של שנת 2025 פעל בנק מרכנתיל דיסקונט באמצעות 73 סניפים (73 סניפים בסוף שנת 2024).
בנק מרכנתיל דיסקונט – נתונים עיקריים
| רבעון שני | מחצית ראש | ונה שנת | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | ||||
| דיווח: לתקופת ה רווח והפסד ריים מדוח נתונים עיק |
|||||
| לי המניות המיוחס לבע הרווח הנקי |
230 | 225 | 436 | 409 | 843 |
| ת, נטו הכנסות ריבי |
572 | 580 | 1,110 | 1,108 | 2,220 |
| י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
37 | 53 | 71 | 109 | 187 |
| ן מריבית הכנסות שאינ |
117 | 99 | 226 | 210 | 403 |
| ת וליות ואחרו הוצאות תפע |
278 | 282 | 550 | 559 | 1,110 |
| : ופת הדיווח זן לסוף תק ריים מהמא נתונים עיק |
|||||
| ם סך-כל הנכסי |
67,960 | 66,657 | 67,960 | 66,657 | 66,509 |
| ר, נטו אשראי לציבו |
50,375 | 47,311 | 50,375 | 47,311 | 48,666 |
| ניירות ערך | 9,776 | 8,920 | 9,776 | 8,920 | 8,496 |
| בור פקדונות הצי |
54,171 | 53,116 | 54,171 | 53,116 | 53,159 |
| סך-כל ההון | 5,866 | 5,217 | 5,866 | 5,217 | 5,733 |
| באחוזים | |||||
| עיקריים: מדדי ביצוע |
| ן התשואה להו |
15.6 | 17.9 | 14.9 | 16.3 | 16.2 |
|---|---|---|---|---|---|
| יחס יעילות | 40.3 | 41.5 | 41.2 | 42.4 | 42.3 |
| כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
14.39 | 14.38 | 14.39 | 14.38 | 14.73 |
| לציבור של האשראי ה הממוצעת י ביחס ליתר הפסדי אשרא הוצאות בגין |
0.29 | 0.45 | 0.28 | 0.47 | 0.39 |
| אי ריבית ל נכסים נוש תשואה נטו ע |
3.55 | 3.77 | 3.46 | 3.62 | 3.55 |
הגורמים העיקריים אשר השפיעו על התוצאות העסקיות. הרווח במחצית הראשונה של שנת ,2025 בהשוואה לתקופה המקבילה אשתקד הושפע, בעיקר, מהגורמים הבאים: עליה בסך של 2 מיליון ש"ח בהכנסות הריבית, נטו, שנבע במעליה ביתרות של הנכסים המניבים במקביל לירידה בפער הריבית; עליה בסך של 10 מיליון ש"ח בהכנסות שאינן מריבית (7.6%); ירידה בסך של 38 מיליון ש"ח בהוצאות בגין הפסדי אשראי (34.9%), שנבעה בעיקר מירידה בהוצאות על בסיס קבוצתי; וירידה בסך של 9 מיליון ש"ח בבסיס ההוצאות התפעוליות (1.6%).
תוכנית אסטרטגית. לפרטים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 59). בנק מרכנתיל דיסקונט החל בתהליך לגיבוש תכנית אסטרטגית חדשה לשנים 2026 עד ,2030 שהשלמתה מתוכננת עד לסוף שנת .2025
מדיניות דיבידנד. ביום 28 באפריל 2025 אישר דירקטוריון בנק מרכנתיל דיסקונט מדיניות לחלוקת דיבידנד לפיה, החל מהרבעון השני של שנת ,2025 יחלק הבנק מדי רבעון דיבידנד בשיעור של עד 40% מהרווח הנקי הרבעוני הראוי לחלוקה על פי הדוחות הכספיים המאוחדים לרבעון שחלף.
דיבידנדים שוטפים. בחודש מאי 2025 חילק בנק מרכנתיל דיסקונט דיבידנד בסך של 253 מיליון ש"ח מרווחיו בשנת 2024 (30% מתוך הרווח הנקי לשנה האמורה) וסך של 82 מיליוני ש"ח המהווים 40% מרווחי הרבעון הראשון של שנת .2025 ביום 18 באוגוסט אישר האסיפה הכללית של בנק מרכנתיל דיסקונט חלוקת דיבידנד בסך של 92 מיליון ש"ח המהווים 40% מרווחי הרבעון השני של שנת .2025
חילופי מנכ"ל. ביום 13 בינואר 2025 אימץ דירקטוריון בנק מרכנתיל דיסקונט את המלצת ועדת אד-הוק לאיתור מנכ"ל, ואישר את מינויו של מר ברק נרדי, כמנהל הכללי של בנק מרכנתיל דיסקונט. זאת, במקביל להפסקת כהונתו כיו"ר בנק מרכנתיל דיסקונט. מר נרדי החל את כהונתו כמנכ"ל בנק מרכנתיל דיסקונט ביום 10 במרס .2025 זאת, לאחר שביום 10 בנובמבר 2024 הודיע מר שוקי בורשטיין, המנהל הכללי של בנק מרכנתיל דיסקונט (לשעבר), על כוונתו לסיים את כהונתו לאחר למעלה מ9- שנות כהונה. כהונת מר שוקי בורשטיין כמנכ"ל בנק מרכנתיל דיסקונט הסתיימה ביום 9 במרס .2025
לפרטים בדבר תובענה ובקשה לאשר אותה כתובענה ייצוגית, שהוגשה נגד בנק מרכנתיל דיסקונט, ראו ביאור 26 ג' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר ,2024 סעיף 9.11 (עמ' 207).
הדוחות השנתיים והרבעוניים של בנק מרכנתיל דיסקונט עומדים לעיון באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ, תחת "מרכנתיל הנפקות", ובאתר של בנק מרכנתיל דיסקונט.
חברת כרטיסי אשראי לישראל בע"מ
כרטיסי אשראי לישראל ("כאל") הינה חברה בת של הבנק. ליום 30 ביוני 2025 הבנק החזיק 71.8% מזכויות ההון ו79.0%- מזכויות הצבעה בכאל. הבנק הבינלאומי הראשון החזיק במועד זה ביתרת הזכויות בכאל.
לפרטים בדבר הפרדת כאל מקבוצת דיסקונט, ראו ביאור 18 ב' 1 לתמצית הדוחות הכספיים.
כרטיסי אשראי לישראל – נתונים עיקריים
| ונה שנת מחצית ראש רבעון שני |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| דיווח: לתקופת ה רווח והפסד ריים מדוח נתונים עיק |
|||||
| 301 | 162 | 170 | 81 | 73 | לי המניות המיוחס לבע הרווח הנקי |
| 145 | 84 | 29 | 38 | (30) | ) ות של הבנק(¹ צאות העסקי התרומה לתו |
| 1,946 | 917 | 1,063 | 479 | 545 | סי אשראי קאות בכרטי הכנסות מעס |
| 906 | 446 | 481 | 226 | 244 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 84 | 13 | 5 | 2 8 | ן מריבית הכנסות שאינ |
|
| 2,545 | 1,157 | 1,326 | 607 | 689 | ות סך כל ההוצא |
| 260 | 107 | 112 | 67 | 50 | אשראי בגין הפסדי מזה: הוצאות |
| : ופת הדיווח זן לסוף תק ריים מהמא נתונים עיק |
|||||
| 22,089 | 20,759 | 21,559 | 20,759 | 21,559 | ם סך-כל הנכסי |
| 9,385 | 8,981 | 9,776 | 8,981 | 9,776 | ר נושא ריבית אשראי לציבו |
| 2,656 | 2,620 | 2,826 | 2,620 | 2,826 | סך-כל ההון |
| באחוזים | |||||
| עיקריים: מדדי ביצוע |
|||||
| 11.5 | 12.9 | 12.5 | 12.6 | 10.5 | ן התשואה להו |
| 77.8 | 76.3 | 78.4 | 75.7 | 80.8 | יחס יעילות |
| 12.8 | 13.3 | 13.3 | 13.3 | 13.3 | כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
| 185,719 | 88,742 | 98,878 | 45,524 | 49,652 | ליוני ש"ח אשראי - במי ות בכרטיסי מחזור עסקא |
| 3,725 | 3,605 | 3,853 | 3,605 | 3,853 | באלפים ים פעילים - מספר כרטיס |
| הערה: |
(1) הפער בין הרווח הנקי לבין התרומה לתוצאות העיסקיות של הבנק נובע מהכרה בחבות מס נדחית בגין ההשקעה בחברה ומשיעור ההחזקה של הבנק בחברה.
התוצאות העסקיות של כאל במחצית הראשונה של שנת ,2025 בהשוואה לתקופה המקבילה אשתקד, הושפעו בעיקר מעליה בהכנסות (164 מיליון ש"ח, 11.9%), שנבעה בעיקר מעליה בהכנסות מעסקאות בכרטיסי אשראי (146 מיליון ש"ח, 16.0%), שנבעה בעיקר מגידול במחזורי ההנפקה של החברה (לעומת התקופה המקבילה אשתקד), ומעליה בהכנסות ריבית נטו (26 מיליון ש"ח, 5.7%), שנבעה בעיקר מצמיחה בשיעור של כ8.9%- ביתרות האשראי הצרכני, לעומת 30 ביוני ,2024 מגידול בשיעור הריבית הממוצעת ביחס לתקופה המקבילה אשתקד ומגידול בהכנסות מהפרשי הצמדה למדד המחירים לצרכן. בנוסף, חלה עליה בהוצאות החברה (144 מיליון ש"ח, 12.6%), שנבעה, בעיקר, מגידול בתשלומים לארגונים בינלאומיים, מגידול בתשלומים לשותפים עסקיים, נוכח גידול בהיקפי הפעילות ומהגדלת ההפרשה בגין אופציית פאנטום.
התרומה של כאל לתוצאות העסקיות של הבנק הגיעה במחצית הראשונה של שנת 2025 להפסד בסך של 30 מיליון ש"ח (לאחר חלק המיעוט ברווח, לאחר ניכוי השלמת הפרשה בגין פסק דין מע"מ, כמתואר בביאור 20 ב' לתמצית הדוחות הכספיים, בסך של 75 מיליון ש"ח, מהכרה בחבות מס נדחית בגין ההשקעה בחברה), לעומת רווח בסך של 84 מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת 2024 (לאחר חלק המיעוט ברווח מהכרה בחבות מס נדחית בגין ההשקעה בחברה).
תוכנית אסטרטגית. לפרטים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 61).
יחס ההון לרכיבי סיכון. ביום 23 בפברואר 2025 החליט דירקטוריון כאל כי יעד יחס הון רובד 1 יעמוד על 9.8% ויעד יחס ההון הכולל יעמוד על .11.8%
לפרטים בדבר הפעילות בתחום כרטיסי אשראי,ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' ,277-274 332-327), בפרק "ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם" להלן וביאור18 לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים בדבר תובענות ובקשות להכיר בהן כתובענות ייצוגיות, שהוגשו כנגד כאל, ראו ביאור 26 ג' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר ,2024 סעיפים 9.3 ו9.6- (עמ' 206).
הדוחות השנתיים והרבעוניים של כאל עומדים לעיון באתר החברה.
דיסקונט קפיטל בע"מ
דיסקונט קפיטל בע"מ הינה חברה בת בבעלות ובשליטה מלאים של הבנק, הפועלת בתחום ההשקעות בחברות, בקרנות השקעה פרטיות ובקרנות הון סיכון ומזנין, בתחום הבנקאות להשקעות, בתחום הפצת ניירות ערך ובתחום חיתום להנפקות וניהולן (באמצעות חברה בת).
דיסקונט קפיטל – נתונים עיקריים
| שינוי | לים חדשים | במיליוני שק | |
|---|---|---|---|
| ב%- | 2024 | 2025 | שנת: אשונה של למחצית הר ווח והפסד ריים מדוח ר נתונים עיק |
| (38.7) | 142 | 87 | לי המניות המיוחס לבע הרווח הנקי |
| (40.9) | 115 | 68 | ) ות של הבנק(¹ צאות העסקי התרומה לתו |
| 31.12.2024 | 30.6.2025 | יים נתונים מאזנ |
|
| 2.0 | 3,057 | 3,119 | ם סך-כל הנכסי |
| 4.5 | 1,717 | 1,795 | סך-כל ההון |
| הערה: |
(1) הפער בין הרווח הנקי לבין התרומה לתוצאות העיסקיות של הבנק נובע מהכרה בחבות מס נדחית בגין ההשקעה בחברה.
לפרטים בדבר ההכנסות מתיק ההשקעות של דיסקונט קפיטל ובדבר הפעילות בתחום ההשקעות, ראו להלן "חברות ריאליות" בסעיף "פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות פיקוחיים – פרטים נוספים" וביאור 13 לתמצית הדוחות הכספיים.
במחצית הראשונה של שנת ,2025 השתתפה דיסקונט קפיטל, באמצעות חברה בת, ב29- הנפקות לציבור, ו13- עסקאות פרטיות, מהן שתי הנפקות לציבור עבור קבוצת דיסקונט, בהיקף כולל של כ16- מיליארד ש"ח. זאת, לעומת 21 הנפקות לציבור ו12- עסקאות פרטיות, מהן הנפקה אחת עבור קבוצת דיסקונט, בהיקף כולל של כ11.8- מיליארד ש"ח, בתקופה המקבילה אשתקד.
חברות שירותים פיננסיים דיגיטליים
פייבוקס
Young PayBox. בחודש דצמבר 2024 השיקה פייבוקס שירות חדש Young PayBox, ארנק דיגיטלי לילדים ונוער בגילאים ,8-18 ובמהלך הרבעון נוספו לאפליקציה שירותים נוספים. שירות Young PayBox הוא כלי בטוח ומבוקר בשליטת ההורה, אשר מאפשר להקנות לילדים כלים להתנהלות פיננסית עצמאית ואחראית. השירות מאפשר להורה לפתוח באפליקציית PayBox שלו Box ילד/ה, לקבוע בו מגבלות לשימוש בכל קניה וסך הכל בחודש ולטעון אליו כסף. הילד מתחבר אל ה-Box באמצעות אפליקציית Young PayBox ויכול לראות כמה כסף יש בה, לשלם ממנה בכל מקום, בחנויות ובאונליין, לקבל כסף ולהעביר כסף למשתמשי Young PayBox אחרים, ובהמשך גם להעביר ולקבל כסף, זאת במגבלות יתרת הסכום שב- Box, מגבלות השימוש שקבע ההורה ומגבלות השימוש באפליקציה. פעילות הילד באפליקציית Young PayBox גלויה גם להורה שמקבל התראות על כל פעולה שהילד מבצע באפליקציית Young PayBox.
נתונים על הפעילות. מספר משתמשי ישומון פייבוקס שביצעו הרשמה ליישומון, הכוללת הוספת אמצעי תשלום, ליום 30 ביוני ,2025 הסתכם בכ- 2.9 מיליון, גידול של כ11.5%- לעומת 30 ביוני .2024 מספר המשתמשים הפעילים, אשר עשו פעולה אחת לפחות ב90- הימים האחרונים, הסתכם ביום 30 ביוני 2025 בכ1.6- מיליון משתמשים, גידול של כ 14.3% לעומת 30 ביוני .2024 מחזור ההעברות הכספיות באמצעות האפליקציה הסתכם בכ4.2- מיליארד ש"ח במחצית הראשונה של שנת ,2025 גידול של כ10.5%- לעומת המחצית הראשונה של שנת .2024
יתרת הלקוחות בפייבוקס הסתכמה ביום 30 ביוני 2025 בסך של 939 מיליון ש"ח, בהשוואה לסך של 798 מיליון ש"ח ביום 30 ביוני ,2024 גידול של .17.7%
Greenlend
70% מהון המניות הרגילות של החברה מוחזקים על ידי הבנק ו30%- מוחזקים על ידי איזיבוב. לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 25). ביום 21 ביולי 2024 החלה גרינלנד להעמיד הלוואות באמצעות ערוץ הפצה ראשון - מורנינג (לשעבר "חשבונית ירוקה", שהינה פלטפורמה לשירותים פיננסיים והוצאת חשבוניות לפרילנסרים, עסקים זעירים ועסקים קטנים). תהליך הקמת מסגרת האשראי וההלוואות, אשר מוצע ללקוחות כל הבנקים, משולב באופן אינטגרלי בפלטפורמה של מורנינג, מבוצע באופן דיגיטלי מלא ומותאם אישית לצרכי הלקוחות.
בחודש יוני 2025 החברה עלתה לאוויר עם ערוצי הפצה נוספים ונמצאת במגעים מתקדמים לחתימה על הסכמים עם מספר ערוצי הפצה פוטנציאליים. יודגש כי אין וודאות שמגעים אלה יבשילו כדי הסכם.
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. דוח הדירקטוריון וההנהלה
פרק ג' - סקירת הסיכונים
תיאור כללי של הסיכונים ואופן ניהולם
פרופיל הסיכון של קבוצת דיסקונט
לפרטים בדבר פרופיל הסיכון של קבוצת דיסקונט, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 63). לפרטים בדבר עקרונות ניהול סיכונים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' .(65-63
גילויים בהתאם לנדבך השלישי של באזל
הוראות באזל מרחיבות את דרישות הגילוי, האיכותי והכמותי, בנושא ניהול החשיפות לסיכוני אשראי, סיכוני שוק והסיכון התפעולי, ובתחומים נוספים. גילוי איכותי וכמותי אודות הסיכונים השונים לעיל ולהלן בפרק זה, מובא בדוח שנתי 2024 (עמ' 100-63) וכן במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים". המסמך עומד לעיון יחד עם הדוח השנתי של הבנק לשנת 2024 ויחד עם הדוח של הבנק לרבעון שני 2025 (דוח זה) באתר הבנק, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך, ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
סיכוני אשראי
לפרטים בדבר "סיכוני האשראי" ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 83-65).
היערכות הבנק בעקבות מלחמת "חרבות ברזל"– סיכון אשראי
מאז פרוץ מלחמת "חרבות ברזל", ביום 7 באוקטובר ,2023 הבנק מתמודד עם התמשכות המלחמה והשלכותיה, ומקיים קשר שוטף עם לווים במטרה לסייע להם.
ביום 13 ביוני 2025 החל מבצע "עם כלביא", שארך 12 ימים. הבנק המשיך לשמור על יציבות תפעולית ופיננסית ונקט צעדים להבטחת רציפות עסקית והתאמת מענה ללקוחות פרטיים ועסקיים, לרבות מתן הקלות ממוקדות לאוכלוסיות שנפגעו ישירות מהאירועים.
מצבים אלה מצריכים ערנות מוגברת, הערכת סיכונים ויכולת תגובה מהירה, בקרה וניטור, בתדירות מוגברת, אחר חשיפות הלווים בכל קווי העסקים בבנק, תוך מעקב אחר ההתפתחויות הרגולטוריות. זאת ועוד, הבנק מפעיל תרחישי קיצון כחלק מהאסטרטגיה להיערכות ולניהול סיכון האשראי.
הבנק בוחן באופן שוטף את חשיפתו להשפעות המלחמה, התפתחות פיגורים בהחזרי אשראי של לקוחות פרטיים ועסקיים, וחשיפתו לענפי משק ולסקטורים הצפויים להיפגע באופן משמעותי. להערכת הבנק, ענפי המשק שפעילותם חשופה במיוחד לנזקי המלחמה הם: בינוי ונדל"ן (לרבות נדל"ן מניב ומסחר בחומרי בניה), מלונאות ותיירות והייטק. בשל חוסר הוודאות הגבוה בדבר משך המלחמה ועוצמתה ובהתאמה, בדבר השפעותיה, לא ניתן לאמוד במדויק את עוצמת הפגיעה הצפויה בתיק האשראי של הבנק. השלכות פוטנציאליות אלו, כמו גם התייחסות לענפים החשופים להשפעות המלחמה, מקבלות ביטוי בחישוב ההפרשה הקבוצתית להפסדי אשראי.
הבנק מסייע ללקוחותיו, בהתאם למתווים שפרסם בנק ישראל. ראו "תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת חרבות ברזל".
החלטות הממשל האמריקאי על הטלת מכסים
ביום 2 באפריל 2025 חתם נשיא ארה"ב על צו נשיאותי חדש המטיל מכסים על ייבוא סחורות לארה"ב, במטרה להתמודד עם גירעון הסחר המתמשך של ארה"ב ולעודד ייצור מקומי: מכס בסיסי אחיד בשיעור של 10% - על כל הייבוא לארה"ב מכל המדינות ומכס מוגבר בשיעור של 11% - 50% - על מדינות שיש להן גירעונות סחר משמעותיים מול ארה"ב.
ביום 9 באפריל 2025 הכריז נשיא ארה"ב על דחייה של 90 יום להטלת המכסים, אך הותיר את שיעור המכס הבסיסי בשיעור 10% על כל היבוא לארה"ב. ביום 12 במאי 2025 נחתם הסכם ל90- יום בין ארה"ב לסין, בו נקבע שיעור מכס של 30% על רוב היבוא מסין.
ביום 7 באוגוסט 2025 הוטל מכס בשיעור של 15% על סחורות שמיוצאות מישראל לארה"ב.
במהלך חודשים יולי ואוגוסט 2025 נחתמו הסכמי סחר עם מספר שותפות סחר משמעותיות של ארה"ב. עם זאת, למרות כניסתם לתוקף של המכסים החדשים עדיין קיימת אי ודאות לגבי שיעורי המס הסופיים והשלכותיהם.
בנוסף, קיימת אי-בהירות בדבר מוצרים שבתפר שבין שירותים הפטורים ממכס לסחורה שתחויב במכס, בעיקר בענף ההייטק, שאמור להיות מוחרג ברובו . כמו כן, לא ברור אם תחול החרגה גם על ענף היהלומים והתעשיות הביטחוניות.
ההשפעה הישירה עשויה להיות פגיעה בענפים מוטי ייצוא לארה"ב. ההשפעה העקיפה עשויה להיות פגיעה בכלכלה העולמית שתהיה בעלת השלכות גם על הכלכלה המקומית.
הבנק עוקב אחר ההתפתחויות בעניין זה.
איכות האשראי לציבור וסיכון אשראי בעייתי
ניתוח איכות אשראי, סיכון אשראי בעייתי ונכסים שאינם מבצעים של הציבור
| מסחרי | דיור | פרטי | סך-הכל | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||
| יתרה ליום | 2025* 30 ביוני |
||||||
| י(¹) יצוע אשרא אי בדירוג ב סיכון אשר |
|||||||
| מאזני סיכון אשראי |
187,361 | 75,586 | 18,764 | 281,711 | |||
| חוץ מאזני(³) סיכון אשראי |
90,457 | 8,867 | 15,539 | 114,863 | |||
| ראי ג ביצוע אש שראי בדירו סך סיכון א |
277,818 | 84,453 | 34,303 | 396,574 | |||
| אשראי: דירוג ביצוע אי שאינו ב סיכון אשר |
|||||||
| .1 לא בעייתי | 4,509 | 530 | 1,643 | 6,682 | |||
| ר .2 בעייתי צוב |
4,124 | 149 | 213 | 4,486 | |||
| צובר .3 בעייתי לא |
1,505 | 424 | 37 | 1,966 | |||
| מאזני כון אשראי סך-הכל סי |
10,138 | 1,103 | 1,893 | 13,134 | |||
| וץ מאזני(³) ון אשראי ח סך הכל סיכ |
2,033 | 94 | 274 | 2,401 | |||
| צוע אשראי ו בדירוג בי שראי שאינ סך סיכון א |
12,171 | 1,197 | 2,167 | 15,535 | |||
| ם או יותר ור של 90 ימי צוברים, בפיג מזה: חובות |
82 | - | 55 | 137 | |||
| יבור(²) כולל של הצ כון אשראי סך-הכל סי |
289,989 | 85,650 | 36,470 | 412,109 | |||
| בצעים: ם שאינם מ על סך נכסי מידע נוסף |
|||||||
| לא צובר סיכון אשראי |
1,539 | 424 | 37 | 2,000 | |||
| יתרה ליום | 2024* 31 בדצמבר |
||||||
| י(¹) יצוע אשרא אי בדירוג ב סיכון אשר |
|||||||
| 179,292 | 72,733 | 18,901 | 270,926 | ||||
| מאזני סיכון אשראי |
|||||||
| חוץ מאזני(³) סיכון אשראי |
85,299 | 7,514 | 14,694 | 107,507 | |||
| ראי ג ביצוע אש שראי בדירו סך סיכון א |
264,591 | 80,247 | 33,595 | 378,433 | |||
| אשראי: דירוג ביצוע אי שאינו ב סיכון אשר |
|||||||
| .1 לא בעייתי | 3,921 | 524 | 1,646 | 6,091 | |||
| ר .2 בעייתי צוב |
4,674 | 134 | 195 | 5,003 | |||
| צובר .3 בעייתי לא |
1,200 | 315 | 42 | 1,557 | |||
| מאזני כון אשראי סך-הכל סי |
9,795 | 973 | 1,883 | 12,651 | |||
| וץ מאזני(³) ון אשראי ח סך הכל סיכ |
1,905 | 57 | 249 | 2,211 | |||
| צוע אשראי ו בדירוג בי שראי שאינ סך סיכון א |
11,700 | 1,030 | 2,132 | 14,862 | |||
| ם או יותר ור של 90 ימי צוברים, בפיג מזה: חובות |
60 | - | 53 | 113 | |||
| יבור(²) כולל של הצ כון אשראי סך-הכל סי |
276,291 | 81,277 | 35,727 | 393,295 | |||
| בצעים: ם שאינם מ על סך נכסי מידע נוסף |
|||||||
| לא צובר סיכון אשראי |
1,225 | 315 | 42 | 1,582 |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סיכון אשראי אשר דירוג האשראי שלו במועד הדוח תואם את דירוג האשראי לביצוע אשראי חדש בהתאם למדיניות הבנק.
(2) סיכון אשראי מאזני וסיכון אשראי חוץ מאזני, לרבות בגין מכשירים נגזרים. כולל: חובות, אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר.
(3) סיכון אשראי במכשירים פיננסיים חוץ מאזניים כפי שחושב לצורך מגבלות חבות של לווה.
למידע נוסף לגבי חובות בדחיית תשלומים של 180 ימים או יותר, אשר אינם מסווגים כבעייתיים, ראו ביאור 14 (ב)(1) לתמצית הדוחות הכספיים.
תנועה בחובות לא צוברים (בגין אשראי לציבור בלבד)
| ם 30 ביוני* סתיימו ביו חודשים שה לשלושת ה |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||||
| סך-הכל | פרטי | דיור | מסחרי | סך-הכל | פרטי | דיור | מסחרי | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| ר בלבד): | שראי לציבו | רים (בגין א בות לא צוב תנועה בחו |
||||||
| א צובר אי לציבור ל יתרת אשר |
||||||||
| 2,142 | 44 | 268 | 1,830 | 1,850 | 40 | 348 | 1,462 | קופה לתחילת ת |
| מהלך כלא צובר ב אשראי שסווג |
||||||||
| 241 | 13 | 41 | 187 | 374 | 2 | 111 | 261 | התקופה(¹) |
| (55) | (6) | (30) | (19) | (36) | (6) | (21) | (9) | ת ריבית לצבור הכנסו אשראי שחזר |
| (169) | (7) | - | (162) | (22) | 3 | - | (25) | ק חשבונאית אשראי שנמח |
| (85) | (3) | (10) | (72) | (184) | (3) | (14) | (167) | ע אשראי שנפר |
| 2 | - | - | 2 | (16) | - | - | (16) | אחר |
| ף א צובר לסו אי לציבור ל יתרת אשר |
||||||||
| 2,076 | 41 | 269 | 1,766 | 1,966 | 36 | 424 | 1,506 | התקופה |
| ים | ות לא צובר אי בגין חוב |
פסדי אשר פרשות לה שינויים בה |
||||||
| ת שראי לתחיל ה להפסדי א יתרת הפרש |
||||||||
| 396 | 8 | 13 | 375 | 227 | 8 | 18 | 201 | תקופה |
| 81 | 5 | 3 | 73 | 96 | 5 | 14 | 77 | ות גידול בהפרש |
| (206) | (7) | (3) | (196) | (77) | (5) | (11) | (61) | מחיקות נטו |
| וף י אשראי לס שה להפסד יתרת הפר |
||||||||
| 271 | 6 | 13 | 252 | 246 | 8 | 21 | 217 | התקופה |
תנועה בחובות לא צוברים (בגין אשראי לציבור בלבד) (המשך)
| 30 ביוני* | תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||||
| סך-הכל | פרטי | דיור | מסחרי | סך-הכל | פרטי | דיור | מסחרי | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| ר בלבד): | שראי לציבו | רים (בגין א בות לא צוב תנועה בחו |
||||||
| א צובר אי לציבור ל יתרת אשר |
||||||||
| 2,202 | 41 | 259 | 1,902 | 1,557 | 42 | 314 | 1,201 | קופה לתחילת ת |
| מהלך כלא צובר ב אשראי שסווג |
||||||||
| 605 | 33 | 88 | 484 | 954 | 17 | 193 | 744 | התקופה(²) |
| (93) | (14) | (40) | (39) | (98) | (14) | (59) | (25) | ת ריבית לצבור הכנסו אשראי שחזר |
| (262) | (14) | - | (248) | (130) | (3) | - | (127) | ק חשבונאית אשראי שנמח |
| (380) | (5) | (38) | (337) | (304) | (6) | (24) | (274) | ע אשראי שנפר |
| 4 | - | - | 4 | (13) | - | - | (13) | אחר |
| ף א צובר לסו אי לציבור ל יתרת אשר |
||||||||
| 2,076 | 41 | 269 | 1,766 | 1,966 | 36 | 424 | 1,506 | התקופה |
| ים ות לא צובר |
אי בגין חוב | פסדי אשר פרשות לה שינויים בה |
||||||
| י אשראי שה להפסד יתרת הפר |
||||||||
| 390 | 8 | 13 | 369 | 272 | 8 | 15 | 249 | ה לתחילת שנ |
| 207 | 14 | 5 | 188 | 194 | 14 | 27 | 153 | ות גידול בהפרש |
| (326) | (16) | (5) | (305) | (220) | (14) | (21) | (185) | מחיקות נטו |
| וף י אשראי לס שה להפסד יתרת הפר |
||||||||
| 271 | 6 | 13 | 252 | 246 | 8 | 21 | 217 | התקופה |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערות:
(1) מזה: חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך שלושת החודשים שהסתיימו ביום 30 ביוני 2025 בסך של 71 מיליון ש"ח ( במהלך שלושת החודשים שהסתיימו ביום 30 ביוני 2024 בסך של 67 מיליון ש"ח).
(2) מזה: חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך ששת החודשים הראשונים של שנת 2025 בסך של 122 מיליון ש"ח ( במהלך ששת החודשים הראשונים של שנת 2024 בסך של 256 מיליון ש"ח). מדדי ניתוח איכות האשראי לציבור, הוצאות וההפרשה להפסדי אשראי
| אנשים | ||||
|---|---|---|---|---|
| אנשים | פרטיים - | |||
| פרטיים - | הלוואות | |||
| סך-הכל | אחר | לדיור | מסחרי | |
| 2025* | 30 ביוני | |||
| לציבור ת האשראי ניתוח איכו |
||||
| 0.70% | 0.17% | 0.55% | 0.82% | ראי לציבור מיתרת האש שאינו צובר שיעור אשראי |
| 0.75% | 0.44% | 0.55% | 0.86% | בור האשראי לצי ותר, מיתרת 90 ימים או י או בפיגור של שאינו צובר שיעור אשראי |
| 2.30% | 1.21% | 0.75% | 3.06% | ציבור ת האשראי ל בעייתי מיתר שיעור אשראי |
| 5.53% | 10.50% | 1.56% | 6.63% | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר בדירוג ביצוע אשראי שאינו שיעור סיכון |
| ת הדיווח ראי לתקופ פסדי האש אות בגין ה ניתוח ההוצ |
||||
| 0.08% | 0.77% | 0.03% | - | ראי לציבור עת של האש יתרה הממוצ די אשראי מה ות בגין הפס שיעור ההוצא |
| 0.11% | 0.40% | - | 0.12% | ראי לציבור עת של האש תרה הממוצ איות נטו מהי קות החשבונ שיעור המחי |
| לציבור גין אשראי די אשראי ב רשה להפס ניתוח ההפ |
||||
| 1.30% | 2.83% | 0.43% | 1.50% | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 186.16% | 1625.00% | 77.59% | 182.34% | צובר ציבור שאינו ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 174.04% | 642.86% | 77.59% | 172.92% | או יותר של 90 ימים בר או בפיגור בור שאינו צו ת אשראי לצי אשראי, מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 11.88 | 6.96 | - | 12.26 | ם) ונחים שנתיי איות נטו (במ קות החשבונ שראי מהמחי ה להפסדי א יחס ההפרש |
| 2024* | 30 ביוני | |||
| לציבור ת האשראי ניתוח איכו |
||||
| 0.80% | 0.20% | 0.38% | 1.06%(¹) | ראי לציבור מיתרת האש שאינו צובר שיעור אשראי |
| 0.85% | 0.45% | 0.38% | 1.11%(¹) | בור האשראי לצי ותר, מיתרת 90 ימים או י או בפיגור של שאינו צובר שיעור אשראי |
| 3.24% | 1.54% | 0.53% | 4.61%(¹) | ציבור ת האשראי ל בעייתי מיתר שיעור אשראי |
| 6.72% | 10.98% | 1.43% | 8.47%(¹) | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר בדירוג ביצוע אשראי שאינו שיעור סיכון |
| ת הדיווח ראי לתקופ פסדי האש אות בגין ה ניתוח ההוצ |
||||
| 0.18% | 0.83% | 0.02% | 0.17% | ים) מונחים שנתי ראי לציבור (ב עת של האש יתרה הממוצ די אשראי מה ות בגין הפס שיעור ההוצא |
| 0.23% | 0.38% | - | 0.31% | ים) מונחים שנתי ראי לציבור (ב עת של האש תרה הממוצ איות נטו מהי קות החשבונ שיעור המחי |
| לציבור גין אשראי די אשראי ב רשה להפס ניתוח ההפ |
||||
| 1.43% | 2.50% | 0.48% | 1.71%(¹) | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 177.89% | 1224.39% | 128.62% | 161.10% | צובר ציבור שאינו ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 167.71% | 551.65% | 128.62% | 154.45% | או יותר של 90 ימים בר או בפיגור בור שאינו צו ת אשראי לצי אשראי, מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 6.37 | 6.61 | - | 5.62 | ם) ונחים שנתיי איות נטו (במ קות החשבונ שראי מהמחי ה להפסדי א יחס ההפרש |
| 2024* | 31 בדצמבר | |||
| לציבור ת האשראי ניתוח איכו |
||||
| 0.57% | 0.20% | 0.43% | 0.68% | ראי לציבור מיתרת האש שאינו צובר שיעור אשראי |
| 0.62% | 0.46% | 0.43% | 0.71% | בור האשראי לצי ותר, מיתרת 90 ימים או י או בפיגור של שאינו צובר שיעור אשראי |
| 2.42% | 1.15% | 0.61% | 3.33% | ציבור ת האשראי ל בעייתי מיתר שיעור אשראי |
| 5.48% | 10.27% | 1.40% | 6.63% | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר בדירוג ביצוע אשראי שאינו שיעור סיכון |
| ת הדיווח ראי לתקופ פסדי האש אות בגין ה ניתוח ההוצ |
||||
| 0.17% | 0.97% | (0.02%) | 0.16% | ראי לציבור עת של האש יתרה הממוצ די אשראי מה ות בגין הפס שיעור ההוצא |
| 0.17% | 0.47% | - | 0.20% | ראי לציבור עת של האש תרה הממוצ איות נטו מהי קות החשבונ שיעור המחי |
| לציבור גין אשראי די אשראי ב רשה להפס ניתוח ההפ |
||||
| 1.36% | 2.66% | 0.44% | 1.59% | ציבור ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 236.67% | 1316.67% | 103.50% | 233.72% | צובר ציבור שאינו ת האשראי ל אשראי מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 220.66% | 582.11% | 103.50% | 222.60% | או יותר של 90 ימים בר או בפיגור בור שאינו צו ת אשראי לצי אשראי, מיתר שה להפסדי שיעור ההפר |
| 8.55 | 5.82 | - | 8.33 | איות נטו קות החשבונ שראי מהמחי ה להפסדי א יחס ההפרש |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד) לדוחות הכספיים.
שיעור אשראי שאינו צובר מיתרת האשראי לציבור עלה מ0.67%- ביום 31 במרס 2025 ל0.70%- ביום 30 ביוני .2025 שיעור ההפרשה להפסדי אשראי מיתרת האשראי לציבור ירד מ1.33%- ביום 31 במרס 2025 ל1.30- ביום 30 ביוני .2025
סיכון אשראי לפי ענפי משק
סיכון אשראי לפי ענפי משק - מאוחד
| 2025* 30 ביוני |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| אי(³) הפסדי אשר |
||||||||
| הוצאה | סיכון | |||||||
| (הקטנת | אשראי לא | |||||||
| יתרת | הוצאה) | מזה: | בעייתי | מזה: | מזה: | |||
| ההפרשה | מחיקות | בגין | סיכון | שאינו | סיכון | דירוג | סיכון | |
| להפסדי | חשבונאיות | הפסדי | אשראי | בדירוג | אשראי | ביצוע | אשראי | |
| אשראי | (גביות) נטו | אשראי | לא צובר | ביצוע | בעייתי(⁵) | אשראי(⁴) | כולל(¹)(⁸) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| 237 | 65 | 2 | 98 | 372 | 560 | 18,109 | 19,041 | תעשיה |
| 676 | 32) | (57) ( | 290 | 466 | 792 | 62,383 | 63,641 | בינוי(⁶) בינוי ונדל"ן - |
| 449 | 4) | (1) ( | 356 | 177 | 388 | 20,753 | 21,318 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| 390 | 26 | (16) | 138 | 529 | 603 | 28,615 | 29,747 | מסחר |
| 203 | 1) | 12 ( | 33 | 67 | 40 | 46,692 | 46,799 | סיים(⁷) שירותים פיננ |
| 801 | 42 | 45 | 175 | 954 | 906 | 49,737 | 51,597 | ם ענפים אחרי |
| 2,756 | 96 | (15) | 1,090 | 2,565 | 3,289 | 226,289 | 232,143 | חרי סך-הכל מס |
| 344 | - | 6 | 424 | 622 | 574 | 83,888 | 85,084 | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
| 662 | 42 | 82 | 36 | 1,761 | 180 | 32,962 | 34,903 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 3,762 | 138 | 73 | 1,550 | 4,948 | 4,043 | 343,139 | 352,130 | בישראל ור - פעילות סך-הכל ציב |
| 4 | - | - | - | - | - | 57,652 | 57,652 | שראל אל וממשלת י בנקים בישר |
| 3,766 | 138 | 73 | 1,550 | 4,948 | 4,043 | 400,791 | 409,782 | אל ילות בישר סך-הכל פע |
| 426 | 16 | 46 | 450 | 3,388 | 3,156 | 53,435 | 59,979 | בחו"ל ור - פעילות סך-הכל ציב |
| 18 | - | (7) | - | - | - | 18,629 | 18,629 | לות בחו"ל בנקים וממש |
| 444 | 16 | 39 | 450 | 3,388 | 3,156 | 72,064 | 78,608 | ילות בחו"ל סך-הכל פע |
| 4,210 | 154 | 112 | 2,000 | 8,336 | 7,199 | 472,855 | 488,390 | אל וחו"ל ילות בישר סך-הכל פע |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סיכון אשראי מאזני וסיכון אשראי חוץ מאזני, לרבות בגין מכשירים נגזרים. כולל: חובות(²), אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר, סיכון אשראי בגין מכשירים נגזרים, סיכון אשראי במכשירים פיננסיים חוץ מאזניים כפי שחושב לצורך מגבלות חבות של לווה וערבויות והתחיבויות על חשבון לקוחות בסך של 289,754 מיליון ש"ח, 74,386 מיליון ש"ח, 730 מיליון ש"ח, 3,070 מיליון ש"ח ו120,450- מיליון ש"ח, בהתאמה.
(2) אשראי לציבור, אשראי לממשלות, פקדונות בבנקים וחובות אחרים, למעט אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר ונכסים בגין פעילות בשוק המעו"ף.
(3) כולל בגין מכשירי אשראי חוץ מאזניים (מוצגים במאזן בסעיף התחייבויות אחרות).
(4) סיכון אשראי אשר דירוג האשראי שלו במועד הדוח תואם את דירוג האשראי לביצוע אשראי חדש בהתאם למדיניות הבנק.
(5) סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני לא צובר, נחות או בהשגחה מיוחדת.
(6) כולל הלוואות לדיור, שהועמדו לקבוצות רכישה מסוימות הנמצאות בהליכי בניה בסך של 346 מיליון ש"ח.
(7) כולל ניירות ערך מגובי משכנתאות בסך של 7,986 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י GNMA ובסך של 135 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י FNMA ו-FHLMC.
(8) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
סיכון אשראי לפי ענפי משק – מאוחד (המשך)
| 2024* 30 ביוני |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| אי(³) הפסדי אשר |
||||||||
| סיכון | ||||||||
| מזה: | אשראי לא | |||||||
| יתרת | הוצאות | סיכון | בעייתי | מזה: | מזה: | |||
| ההפרשה | מחיקות | בגין | אשראי | שאינו | סיכון | דירוג | סיכון | |
| להפסדי | חשבונאיות | הפסדי | לא | בדירוג | אשראי | ביצוע | אשראי | |
| אשראי | (גביות) נטו | אשראי | צובר | ביצוע | בעייתי(⁵) | אשראי(⁴) | כולל(¹)(⁸) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| 332 | (1) | 139 18 | 233 | 556 | 18,015 | 18,804 | תעשיה | |
| 646 | 105 | ) | 609 (6 | 710 | 1,237 | 51,273 | 53,220 | בינוי(⁶) בינוי ונדל"ן - |
| 414 | 27 | 36 | 282 | 100 | 442 | 17,629 | 18,171 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| 457 | 34 | 200 67 | 406 | 914 | 26,496 | 27,816 | מסחר | |
| 148 | 17) (1) | 103 ( | 125 | 105 | 37,541(⁹) | 37,771(⁹) | סיים(⁷) שירותים פיננ |
|
| 768 | 55 | 176 52 | 1,091 | 884 | 45,202 | 47,177 | ם ענפים אחרי |
|
| 2,765 | 219 | 150 | 1,509 | 2,665 | 4,138 | 196,156 | 202,959 | חרי סך-הכל מס |
| 361 | (1) | 269 7 | 639 | 376 | 77,284 | 78,299 | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
|
| 565 | 38 | 41 81 | 1,798 | 181 | 31,081 | 33,060 | ם - אחר אנשים פרטיי |
|
| 3,691 | 256 | 238 | 1,819 | 5,102 | 4,695 | 304,521 | 314,318 | בישראל ור - פעילות סך-הכל ציב |
| 1 | - | - (1) | - | - | 44,804(⁹) | 44,804(⁹) | שראל אל וממשלת י בנקים בישר |
|
| 3,692 | 256 | 237 | 1,819 | 5,102 | 4,695 | 349,325 | 359,122 | אל ילות בישר סך-הכל פע |
| 493 | ) 34 | 278 (8 | 3,132 | 4,411 | 53,251 | 60,794 | בחו"ל ור - פעילות סך-הכל ציב |
|
| 33 | 8 | - 4 | - | - | 11,852 | 11,852 | לות בחו"ל בנקים וממש |
|
| 526 | 42 | 4) | 278 ( | 3,132 | 4,411 | 65,103 | 72,646 | ילות בחו"ל סך-הכל פע |
| 4,218 | 298 | 233 | 2,097 | 8,234 | 9,106 | 414,428 | 431,768 | אל וחו"ל ילות בישר סך-הכל פע |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סיכון אשראי מאזני וסיכון אשראי חוץ מאזני, לרבות בגין מכשירים נגזרים. כולל: חובות(²), אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר, סיכון אשראי בגין מכשירים נגזרים, סיכון אשראי במכשירים פיננסיים חוץ מאזניים כפי שחושב לצורך מגבלות חבות של לווה וערבויות והתחיבויות על חשבון לקוחות בסך של 264,758 מיליון ש"ח, 58,472 מיליון ש"ח, 983 מיליון ש"ח, 2,051 מיליון ש"ח ו105,504- מיליון ש"ח, בהתאמה.
(2) אשראי לציבור, אשראי לממשלות, פקדונות בבנקים וחובות אחרים, למעט אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר ונכסים בגין פעילות בשוק המעו"ף.
(3) כולל בגין מכשירי אשראי חוץ מאזניים (מוצגים במאזן בסעיף התחייבויות אחרות).
- (4) סיכון אשראי אשר דירוג האשראי שלו במועד הדוח תואם את דירוג האשראי לביצוע אשראי חדש בהתאם למדיניות הבנק.
- (5) סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני לא צובר, נחות או בהשגחה מיוחדת.
- (6) כולל הלוואות לדיור, שהועמדו לקבוצות רכישה מסוימות הנמצאות בהליכי בניה בסך של 377 מיליון ש"ח.
- (7) כולל ניירות ערך מגובי משכנתאות בסך של 7,481 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י GNMA ובסך של 170 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י FNMA ו-FHLMC.
(8) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 116 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
(9) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד') לדוחות הכספיים.
סיכון אשראי לפי ענפי משק – מאוחד (המשך)
| 2024* | 31 בדצמבר | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| אי(³) הפסדי אשר |
||||||||
| סיכון | ||||||||
| אשראי | ||||||||
| מזה: | לא | |||||||
| יתרת | הוצאות | סיכון | בעייתי | מזה: | מזה: | |||
| ההפרשה | מחיקות | בגין | אשראי | שאינו | סיכון | דירוג | סיכון | |
| להפסדי | חשבונאיות | הפסדי | לא | בדירוג | אשראי | ביצוע | אשראי | |
| אשראי | (גביות) נטו | אשראי | צובר | ביצוע | בעייתי(⁵) | אשראי(⁴) | כולל(¹)(⁸) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| 301 | 29 | 115 22 | 90 | 631 | 17,570 | 18,291 | תעשיה | |
| 702 | 94 | 39 | 150 | 694 | 698 | 58,689 | 60,081 | בינוי(⁶) בינוי ונדל"ן - |
| 446 | 33 | 303 73 | 73 | 459 | 19,234 | 19,766 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
|
| 431 | 53 | 186 61 | 564 | 702 | 27,797 | 29,063 | מסחר | |
| 190 | ) | 26 (1 | 64 | 101 | 70 | 41,565 | 41,736 | סיים(⁷) שירותים פיננ |
| 799 | 103 | 123 | 178 | 869 | 1,012 | 46,477 | 48,358 | ם ענפים אחרי |
| 2,869 | 311 | 344 | 996 | 2,391 | 3,572 | 211,332 | 217,295 | חרי סך-הכל מס |
| 340 | 15) (1) | 314 ( | 578 | 448 | 79,708 | 80,734 | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
|
| 622 | 88 | 186 | 42 | 1,794 | 173 | 31,982 | 33,949 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 3,831 | 398 | 515 | 1,352 | 4,763 | 4,193 | 323,022 | 331,978 | בישראל ור - פעילות סך-הכל ציב |
| 5 | - | - (1) | - | - | 49,698 | 49,698 | שראל אל וממשלת י בנקים בישר |
|
| 3,836 | 398 | 514 | 1,352 | 4,763 | 4,193 | 372,720 | 381,676 | אל ילות בישר סך-הכל פע |
| 415 | 33 | 72) | 230 ( | 2,574 | 3,332 | 55,411 | 61,317 | בחו"ל ור - פעילות סך-הכל ציב |
| 24 | 9 | - - | - | - | 16,107 | 16,107 | לות בחו"ל בנקים וממש |
|
| 439 | 42 | 72) | 230 ( | 2,574 | 3,332 | 71,518 | 77,424 | ילות בחו"ל סך-הכל פע |
| 4,275 | 440 | 442 | 1,582 | 7,337 | 7,525 | 444,238 | 459,100 | אל וחו"ל ילות בישר סך-הכל פע |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) סיכון אשראי מאזני וסיכון אשראי חוץ מאזני, לרבות בגין מכשירים נגזרים. כולל: חובות(²), אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר, סיכון אשראי בגין מכשירים נגזרים, סיכון אשראי במכשירים פיננסיים חוץ מאזניים כפי שחושב לצורך מגבלות חבות של לווה וערבויות והתחיבויות על חשבון לקוחות בסך של 277,947 מיליון ש"ח, 65,365 מיליון ש"ח, 1,000 מיליון ש"ח, 2,096 מיליון ש"ח ו112,692- מיליון ש"ח, בהתאמה.
(2) אשראי לציבור, אשראי לממשלות, פקדונות בבנקים וחובות אחרים, למעט אג"ח, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר ונכסים בגין פעילות בשוק המעו"ף.
- (3) כולל בגין מכשירי אשראי חוץ מאזניים (מוצגים במאזן בסעיף התחייבויות אחרות).
- (4) סיכון אשראי אשר דירוג האשראי שלו במועד הדוח תואם את דירוג האשראי לביצוע אשראי חדש בהתאם למדיניות הבנק.
- (5) סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני לא צובר, נחות או בהשגחה מיוחדת.
- (6) כולל הלוואות לדיור, שהועמדו לקבוצות רכישה מסוימות הנמצאות בהליכי בניה בסך של 400 מיליון ש"ח.
- (7) כולל ניירות ערך מגובי משכנתאות בסך של 7,517 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י GNMA ובסך של 155 מיליון ש"ח שהונפקו ע"י FNMA ו-FHLMC.
(8) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 121 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
חשיפות למדינות זרות – מאוחד
| י ליום 30 ביונ |
מבר ליום 31 בדצ |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | 2024 | |||||||||
| חשיפה | חשיפה | חשיפה | |||||||||
| חוץ | חוץ | חוץ | |||||||||
| המדינה | מאזנית(²)(⁷) | מאזנית(²)(³) | (⁷) סך הכ | (²)(⁷) ל מאזנית |
מאזנית(²)(³) | (⁷) סך הכ | (²)(⁷) ל מאזנית |
מאזנית(²)(³) | ל (⁷) סך הכ |
||
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||||||
| ת ארצות הברי |
25,740 | 10,522 | 36,262 | 19,264 | 11,600 | 30,864 | 23,631 | 10,859 | 34,490 | ||
| אחרות | 7,866 | 11,443(⁵) | 19,309 | 6,372 | 10,368(⁵) | 16,740 | 6,992 | 11,476(⁵) | 18,468 | ||
| סך-כל | |||||||||||
| החשיפות | |||||||||||
| למדינות | |||||||||||
| זרות(¹) | 33,606 | 21,965 | 55,571 | 25,636 | 21,968 | 47,604 | 30,623 | 22,335 | 52,958 | ||
| מזה: סך | |||||||||||
| החשיפות | |||||||||||
| (למדינות ה- ) 4 PIGS 16 |
100 | 116 | 14 | 156 | 170 | 21 | 153 | 174 | |||
| מזה: סך | |||||||||||
| החשיפות | |||||||||||
| (למדינות ) 6 LDC |
551 | 139 | 690 | 467 | 121 | 588 | 584 | 106 | 690 | ||
| מזה: סך | |||||||||||
| החשיפות | |||||||||||
| למדינות עם | |||||||||||
| (⁸) 26 בעיות נזילות |
6 | 32 | 22 | 24 | 46 | 25 | 17 | 42 |
הערות:
(1) חשיפות למדינות שסך סכום החשיפה לכל אחת מהן הוא מעל 1% מסך הנכסים או מעל 20% מההון, לפי הנמוך - על בסיס סיכון סופי, לאחר השפעת ערבויות, בטחונות נזילים ונגזרי אשראי.
(2) סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני, מוצגים לפני השפעת ההפרשה להפסדי אשראי ולפני השפעת בטחונות המותרים לניכוי לצורך חבות של לווה וקבוצת לווים.
(3) סיכון אשראי במכשירים פיננסיים חוץ מאזניים כפי שחושב לצורך מגבלות חבות של לווה.
(4) פורטוגל, איטליה, יוון וספרד.
(5) כולל העברת סיכוני אשראי לקונסורציום מבטחים בינלאומיים ליום 30 ביוני 2025 במדינות: שוויץ - סך של 2,452 מיליון ש"ח וגרמניה - סך של 3,167 מיליון ש"ח, ליום 30 ביוני 2024 במדינות: שוויץ - סך של 2,796 מיליון ש"ח וגרמניה - סך של 3,036 מיליון ש"ח וליום 31 בדצמבר 2024 במדינות: שוויץ - סך של 2,840 מיליון ש"ח וגרמניה - סך של 3,268 מיליון ש"ח.
(6) שורת "סך החשיפות למדינות LDC "כוללת את סך החשיפה למדינות המוגדרות כמדינות פחות מפותחות (LDC (שהינן ארצות המסווגות על ידי הבנק העולמי כבעלות הכנסה נמוכה או בינונית.
(7) סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני בגין מכשירים נגזרים מוצג לאחר הפחתת סיכון אשראי.
(8) טורקיה.
חשיפות לרוסיה ואוקראינה
סיכון אשראי מאזני וחוץ מאזני. החשיפה לרוסיה ולאוקראינה ליום 30 ביוני 2025 הינה בהיקפים זניחים (מיליוני שקלים בודדים).
חשיפת אשראי למוסדות פיננסיים זרים
כללי. הגדרת מוסדות פיננסיים זרים כוללת בנקים, בנקים להשקעות, ברוקרים דילרים, חברות ביטוח, גופים מוסדיים וגופים בשליטת הגופים האמורים.
בשונה מהגדרת ענף משק "שירותים פיננסיים", לצורך הגילוי בסקירת הנהלה של "סיכון האשראי הכולל לפי ענפי משק", החשיפה בגין מוסדות פיננסיים זרים המוצגת בטבלה שלהלן כוללת חשיפות לבנקים זרים ולבנקים להשקעות זרים שאינם נכללים באשראי לציבור מחד, ומאידך אינה כוללת חשיפות בגין השקעות בניירות ערך מגובי נכסים ובגין חשיפה חוץ מאזנית פוטנציאלית.
מדיניות סיכון האשראי בקבוצה מאפשרת בעיקרה חשיפה למדינות ובנקים בדירוג השקעה ומעלה ותיאבון נמוך לסיכון אשראי בגין בנקים איזורים ובינוניים.
הבנק מקיים מדיניות אשראי זהירה ועוקב באופן שוטף וברמה קבוצתית, במסגרת פורום בינחטיבתי, אחר ההתפתחויות והיקפי החשיפות בשווקי מפתח ובמדינות בסיכון. חדר העסקאות של הבנק עוקב אחר השווקים לקבלת תמונה מקיפה ומנטר בזמן אמת את סיכוני המטבע בהתאמה לפרופיל הסיכון של כל לקוח ולמסגרות המאושרות.
כעולה מהנתונים שהובאו לעיל, בדבר "חשיפה למדינות זרות", החשיפה הישירה של הבנק למדינות בסיכון אינה מהותית.
לפרטים בדבר אופן ניהול חשיפת האשראי הנובעת ממוסדות פיננסיים זרים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 71-70).
חשיפת אשראי למוסדות פיננסיים זרים. חשיפת האשראי של הבנק למוסדות פיננסיים זרים הינה ברובה לבנקים, לבנקים להשקעות ולמבטחי משנה. כעולה מהנתונים שיובאו להלן, כ99%- מהחשיפה ליום 30 ביוני 2025 הינה למוסדות פיננסיים בדרוג "-A "ומעלה, בדומה ליום 31 בדצמבר .2024
המדינות בגינן קיימת לבנק חשיפת אשראי כאמור ליום 30 ביוני 2025 כוללות, בין היתר, את ארה"ב, שוויץ, גרמניה וצרפת. ברבעון השני של שנת 2025 לא נכללו בגין החשיפה למוסדות פיננסיים הפסדים בגין ירידת ערך של ניירות ערך.
נתונים על חשיפת אשראי נוכחית למוסדות פיננסיים זרים, על בסיס מאוחד
| ראי חשיפת אש |
י חוץ סיכון אשרא |
י סיכון אשרא |
|
|---|---|---|---|
| נוכחית(⁴) | ³)(⁴) מאזני נוכחי( |
מאזני(²)(⁴)(⁵) | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| 2025 30 ביוני |
|||
| ים זרים(¹)(⁶) וסדות פיננסי אי נוכחית למ חשיפת אשר |
|||
| חיצוני(⁷) דירוג אשראי |
|||
| 7,081 | 6,640 | 441 | AA- עד AAA |
| 10,043 | 3,245 | 6,798 | A- עד A+ |
| 22 | 3 | 19 | BBB- עד BBB+ |
| 60 | 32 | 28 | B- עד BB+ |
| 70 | 20 | 50 | ללא דירוג |
| 17,276 | 9,940 | 7,336 | סיים זרים וסדות פיננ נוכחית למ יפת אשראי סך-הכל חש |
| סיים זרים וסדות פיננ נוכחית למ יפת אשראי סך-הכל חש |
4,449 | 9,624 | 14,073 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| ללא דירוג | 7 | 21 | 28 | ||
| B- עד BB+ | 3 | 34 | 37 | ||
| BBB- עד BBB+ | 44 | 3 | 47 | ||
| A- עד A+ | 3,938 | 3,422 | 7,360 | ||
| AA- עד AAA | 457 | 6,144 | 6,601 | ||
| חיצוני(⁷) דירוג אשראי |
|||||
| ים זרים(¹)(⁶) וסדות פיננסי אי נוכחית למ חשיפת אשר |
|||||
| 2024 31 בדצמבר |
הערות:
(1) מוסדות פיננסיים זרים כוללים: בנקים, בנקים להשקעות, ברוקרים/דילרים, חברות ביטוח, גופים מוסדיים וגופים בשליטת הגופים האמורים.
(2) פקדונות בבנקים, אשראי לציבור, השקעות באיגרות חוב, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר וסיכון אשראי מאזני אחר בגין מכשירים נגזרים.
(3) בעיקר ערבויות, לרבות ערבויות להבטחת חבות של צד ג'.
(4) חשיפות האשראי וסיכון האשראי הבעייתי מוצגים לפני השפעת ההפרשה להפסדי אשראי ולפני הניכויים כהגדרתם בסעיף 5 להוראת ניהול בנקאי תקין מספר .313
(5) למידע נוסף אודות הרכב חשיפות האשראי שנכללו בטבלה בגין מכשירים נגזרים מול בנקים/דילרים/ברוקרים, ראו ביאור 28 לדוחות הכספיים.
(6) חשיפות האשראי אינן כוללות חשיפות למוסדות פיננסיים שיש להם ערבות מפורשת ומלאה של ממשלות, ואינן כוללות השקעות בניירות ערך מגובי נכסים.
(לפרטים נוספים בדבר השקעות בניירות ערך מגובי נכסים, ראו ביאור 12 לדוחות הכספיים).
(7) לפי דירוג s'Moody ובהעדרו, דירוג Fitch או P&S.
(8) החל מהדוחות ליום 30 ביוני 2024 יתרת החשיפה החוץ מאזנית כוללת חשיפות עקיפות הנובעות מרכישת ביטוח מחברות ביטוח זרות לביטוח אשראי בערבויות חוק מכר וערבויות ביצוע ולביטוח סיכוני אשראי בתחום הנדל"ן. מספרי ההשוואה סווגו מחדש בהתאם.
בנוסף לחשיפה המוצגת בלוח לימים 30 ביוני 2025 ו31- בדצמבר 2024 קיימת חשיפת אשראי חוץ מאזנית פוטנציאלית לבנקים זרים בגין מכשירים נגזרים (כהגדרתה בסעיף (4)(א) להגדרת חבות בהוראת ניהול בנקאי תקין מס' 313 בדבר "מגבלות על חבות של לווה בודד ושל קבוצת לווים") דהיינו, אחוז משתנה מיתרת עסקה עתידית בסך של 2,655 מיליון ש"ח ו2,482- מיליון ש"ח, בהתאמה.
סיכוני אשראי בהלוואות לדיור
כללי. הנתונים המוצגים להלן מתייחסים לכלל פעילות הקבוצה בתחום זה: הבנק, בנק מרכנתיל דיסקונט ו-אי די בי ניו יורק (והם יכונו להלן, לשם הנוחות, "הקבוצה"). יצוין עם זאת שהנתונים המתייחסים ל-אי די בי ניו יורק הינם זניחים (אשראי לדיור בסך של 440 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני 2025 ו424- מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר 2024).
התפתחויות בתחום ההלוואות לדיור. בשנים האחרונות נרשם גידול בביקושים ובהיקף הביצוע של הלוואות לדיור. לגידול בהיקף הביצועים תרמו הן התגברות הביקושים בשוק הדיור והן עליות המחירים, שנגרמו כתוצאה מהמחסור בהיצע הדירות ביחס לביקושים כאמור.
עד כה שנת 2025 מתאפיינת בביקושים גבוהים ובעליה בהיקפי המשכנתאות החדשות, על אף המשך המלחמה והריבית הגבוהה. בשנה זו חלה ירידה בהיקפי המכירות של דירות חדשות לצד ירידה במחירי הדירות ובמקביל, עליה בהיקף ביצוע המשכנתאות בבנק ובמערכת. במחצית הראשונה של שנת ,2025 היקפי הביצוע עלו ב45%- ביחס להיקפי הביצוע במחצית הראשונה אשתקד ועלו ב33%- ביחס לרבעון ראשון .2025
התיקונים להוראות ניהול בנקאי תקין בהתייחס להלוואות קבלן והקצאת הון בגינן צפויים להשפיע ישירות על היצע האשראי לדיור והיקף המשכנתאות באופן שיוביל לירידה בהיקף המשכנתאות הכוללות מרכיב של הלוואת קבלן/ הלוואות בלון. (ראו להלן "פעילות המשכנתאות" בסעיף "פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות פיקוחיים – פרטים נוספים").
זאת ועוד, על רקע הגידול בהלוואות בסבסוד קבלנים, הפיקוח על הבנקים קבע מגבלה, לפיה שיעור הביצועים בגין הלוואות בולט ובלון בסבסוד קבלן לא יעלה על 10% מסך הביצועים החודשיים בגין הלוואות לדיור (למעט הלוואות לדיור שלא לצורך רכישת זכות במקרקעין). שיעור ההלוואות כאמור ברבעון השני עומד על 1.15% מביצועי הלוואות לדיור בבנק. (ראו להלן "פעילות בניה ונדל"ן" בסעיף "פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות פיקוחיים – פרטים נוספים").
לפרטים בדבר הצעדים שננקטו על ידי הקבוצה, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 74).
היקף תיק ההלוואות לדיור של הקבוצה ליום 30 ביוני 2025 הסתכם ב76,805- מיליון ש"ח (31.12.2024 – 73,827 מיליון ש"ח).
מאפייני סיכון מסויימים של תיק ההלוואות לדיור של הקבוצה
| ליום 31 | ליום 30 | |
|---|---|---|
| בדצמבר | ביוני | |
| 2024 | 2025 | |
| % | ||
| 0.5 | 0.5 | י הנכס מ75%- משוו מימנו למעלה אות לדיור ש שיעור ההלוו |
| 16.8 | 18.0 | ות הלווה ל 35% מהכנס מהן, עולה ע שי, בכל אחת ההחזר החוד אות לדיור, ש שיעור ההלוו |
| 58.1 | 58.1 | ר(¹) הלוואות לדיו , מסך תיק ה יבית משתנה אות לדיור בר שיעור ההלוו |
הערה:
(1) בחישוב היחס נכללו גם הלוואות בהן תדירות שינוי הריבית עולה על חמש שנים.
סכום הלוואה ושיעורי מימון ממוצעים
| ליום 31 | |
|---|---|
| ליום 30 | בדצמבר |
| ביוני 2025 | 2024 |
| 937 לפי ש"ח) ממוצעת (בא סכום הלוואה |
966 |
| 54.8 (באחוזים) ממוצע לדיור שיעור מימון |
54.5 |
| 17.9 ם) טרה (באחוזי ממוצע לכל מ שיעור מימון |
19.1 |
התפלגות יתרות האשראי לדיור לפי גודל האשראי ללווה
| י ליום 30 ביונ |
מבר ליום 31 בדצ |
|||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |||
| % מסך | % מסך | |||
| במיליוני | האשראי | במיליוני | האשראי | |
| באלפי ש"ח) אי נטו (¹)(²)( תקרת אשר |
ש"ח | לדיור | ש"ח | לדיור |
| עד 1,200 | 45,755 | 59.8 | 45,003 | 61.2 |
| ד 4,000 מעל 1,200 וע |
28,844 | 37.7 | 26,804 | 36.5 |
| מעל 4,000 | 1,875 | 2.5 | 1,693 | 2.3 |
| סך-הכל | 76,474 | 100.0 | 73,500 | 100.0 |
| "ל ר שניתנו בחו הלוואות לדיו |
440 | 422 |
הערות:
(1) יתרת האשראי הינה לאחר ניכוי הפרשה להפסדי אשראי בסך של 331 מיליון ש"ח (:31.12.2024 327 מיליון ש"ח).
(2) יתרת האשראי לציבור כוללת הלוואות לדיור בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטוחות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה (:31.12.2024 121 מיליון ש"ח).
היקף החוב הבעייתי בהלוואות לדיור
| י שראי בעיית מזה יתרת א יתרת |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| שיעור | הפרשה | יתרת | ||||
| החוב | להפסדי | אשראי | ||||
| הבעייתי | אשראי | סה"כ | לא צובר | צובר | לציבור(¹)(²) | |
| % | לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 0.7 | 331 | 573 | 424 | 149 | 76,805 | 30 ביוני 2025 |
| 0.6 | 327 | 448 | 314 | 134 | 73,827 | 2024 31 בדצמבר |
הערות:
(1) יתרת חוב רשומה.
(2) יתרת האשראי לציבור כוללת הלוואות לדיור בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטוחות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה (:31.12.2024 121 מיליון ש"ח).
התפלגות ביצועי אשראי לדיור שניתן בפילוח לפי שיעורי מימון וכשיעור ממתן האשראי
| לשנה שהס | תיימה ביום | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| לששת החו | דשים שהס | תיימו ביום | 30 ביוני | 2024 31 בדצמבר |
||
| 2025 | 2024 | |||||
| % מסך במיליוני |
במיליוני | % מסך | במיליוני | % מסך | ||
| (¹)(LTV( שיעור מימון |
הביצועים ש"ח |
ש"ח | הביצועים | ש"ח | הביצועים | |
| עד 45% | 2,184 | 34.2 | 1,607 | 35.2 | 3,479 | 35.0 |
| בין 45%-60% | 1,580 | 24.8 | 1,115 | 24.5 | 2,481 | 25.0 |
| מעל 60% | 41.0 2,619 |
1,836 | 40.3 | 3,983 | 40.0 | |
| סך-הכל | 100.0 6,383 |
4,558 | 100.0 | 9,943 | 100.0 | |
הערה: (1) שיעור המימון (LTV (מחושב ביחס לנכס הנרכש ולא כולל בטחונות נוספים, באם ניתנו.
תקופת ההלוואה הממוצעת של הלוואות לדיור בבנק (סולו) עמדה ברבעון השני של שנת 2025 על 24 שנים, בהשוואה ל22.9- שנים במערכת. האשראי לתקופה של למעלה מ20- שנה עמד על 57.8% מכלל תיק האשראי של הלוואות לדיור בבנק.
מנתוני התפלגות ביצועי האשראי לפי תקופת הלוואה ליום 30 ביוני ,2025 עולה כי הביצוע לתקופות של למעלה מ20- שנים הגיע לשיעור של 75.1% מהתיק.
התפתחות יתרות האשראי לדיור לפי מגזרי הצמדה
| ד מט"ח | אשראי צמו | ד מדד | אשראי צמו | מוד אשראי לא צ |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ריבית | ריבית | ריבית | ריבית | ריבית | ריבית | |||||
| משתנה | קבועה | משתנה | קבועה | משתנה | קבועה | |||||
| סך | % מסך | % מסך | % מסך | |||||||
| האשראי | האשראי | האשראי | האשראי | |||||||
| לדיור(¹)(²) | לדיור | ח | במיליוני ש" | לדיור | ח | במיליוני ש" | לדיור | ח | במיליוני ש" | |
| 76,474 | 0.6 | 51 | 440 (3) |
28.4 | 12,982 | 8,731 | 71.1 | 31,580 | 22,690 (3) |
2025 ליום 30 ביוני |
| 73,500 | 0.7 | 57 | 421 (3) |
28.8 | 12,943 | 8,224 | 70.5 | 29,870 | 21,985 (3) |
בר 2024 ליום 31 בדצמ |
הערות:
(1) יתרת האשראי לציבור כוללת הלוואות לדיור בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטוחות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה (:31.12.2024 121 מיליון ש"ח).
(2) יתרת האשראי הינה לאחר ניכוי הפרשה להפסדי אשראי בסך של 331 מיליון ש"ח (:31.12.2024 327 מיליון ש"ח).
(3) סיווג מחדש עקב טיוב נתונים.
מרבית ההלוואות ניתנות לתקופה מקורית של עד 25 שנה. תקופת ההלוואה הממוצעת בבנק גבוהה מזו של המערכת. (24 שנים בבנק לעומת 22.9 שנים במערכת).
יתרת תיק האשראי לדיור לפי תקופה נוכחית לפירעון של מעל 20 שנה ליום 30 ביוני 2025 עומדת על סך של 37,764 מיליון ש"ח ומהוות 57.8% מסך תיק האשראי לדיור (ליום 31 בדצמבר 2024 עמדה היתרה על סך של 33,357 מיליון ש"ח והוותה 57.4% מסך תיק האשראי לדיור).
הרכב ביצוע אשראי למטרת מגורים בפילוח לפי שיעור ההחזר מההכנסה
| תיימה ביום | לשנה שהס | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 31 בדצמבר | 30 ביוני תיימו ביום |
דשים שהס | לששת החו | ||
| 2024 | 2025 | |||||
| % מסך | במיליוני | % מסך | במיליוני | % מסך | במיליוני | |
| הביצועים | ש"ח | הביצועים | ש"ח | הביצועים | ש"ח | מהכנסה(¹) שיעור החזר |
| 99.8 | 8,489 | 99.7 | 3,854 | 99.8 | 5,672 | עד 40% |
| 0.2 | 21 | 0.3 | 10 | 0.2 | 10 | מעל 40% |
הערה:
(1) סכומי הביצוע אינם כוללים הלוואות במשכון דירת מגורים, הלוואות בולט והלוואות בלון.
בהתאם להוראות מוגבל יחס החזר לשיעור של .50% הקצאת ההון הנדרשת בהלוואות ביחס החזר גבוה מ40%- עומדת על ,100% וזאת ללא קשר לשיעור המימון המבוקש. על רקע דרישות אלה, ביצוע הלוואות לדיור בשיעור גבוה מ40%- הינו זניח.
סיכון אשראי לאנשים פרטיים (ללא סיכון אשראי לדיור)
כללי. הנתונים בסעיף זה הם נתוני הפעילות בארץ, ללא הלוואות לדיור, והם כוללים את הבנק ואת בנק מרכנתיל דיסקונט. בנפרד מובאים להלן נתונים מסויימים אודות האשראי לאנשים פרטיים בכאל, בהתאם לנתונים שהיו זמינים בכאל.
הגדרות. להלן ההגדרות ששימשו בעת הכנת דיווח זה:
גובה ההכנסה לחשבון – ממוצע הכנסות בעלות דפוס חוזר ממשכורת, קצבאות, העברות והפקדות, בנטרול סכומים חריגים.
תקרת אשראי מאזני - בהתאם לדיווח לפיקוח לפי הוראת דיווח לפיקוח מס' 836 - יתרות עו"ש, כרטיסי אשראי והלוואות. ללא מסגרות לא מנוצלות של עו"ש וכרטיסי אשראי.
"תיק נכסים פיננסיים" – תיק הנכסים הפיננסיים המקושר לחשבון הלקוח: פקדונות כספיים (לרבות יתרת עו"ש), תיק ניירות ערך ונכסים כספיים אחרים.
התפתחות היתרות
התפלגות בחתך הכנסות קבועות ללקוח ובחתך תיק נכסים פיננסיים מקושרים לחשבון
| י מאזני סיכון אשרא |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| פיננסיים | תיק נכסים | |||||
| סך-הכל | ||||||
| סיכון | סיכון | הגבוה מ- | הנמוך מ- | |||
| סיכון | אשראי | אשראי | 50 אלפי | 50 אלפי | ||
| אשראי כולל | חוץ מאזני | מאזני | ש"ח | ש"ח | ||
| דשים | וני שקלים ח יתרה במילי |
|||||
| 2025 30 ביוני |
||||||
| סה לחשבון גובה ההכנ |
||||||
| 1,302 | 595 | 707 | 97 | 610 | ון קבועה לחשב ללא הכנסה |
|
| 6,776 | 2,941 | 3,835 | 580 | 3,255 | אלפי ש"ח נמוכה מ10- |
|
| 10,390 | 4,107 | 6,283 | 1,424 | 4,859 | ח 20- אלפי ש" ח ונמוכה מ 10- אלפי ש" הגבוהה מ |
|
| 16,484 | 7,591 | 8,893 | 3,348 | 5,545 | אלפי ש"ח גבוהה מ20- |
|
| 34,952 | 15,234 | 19,718 | 5,449 | 14,269 | סך-הכל | |
| 2024 31 בדצמבר |
||||||
| סה לחשבון גובה ההכנ |
||||||
| 1,350 | 561 | 789 | 102 | 687 | ון קבועה לחשב ללא הכנסה |
|
| 6,571 | 2,799 | 3,772 | 576 | 3,196 | אלפי ש"ח נמוכה מ10- |
|
| 10,075 | 3,896 | 6,179 | 1,446 | 4,733 | ח 20- אלפי ש" ח ונמוכה מ 10- אלפי ש" הגבוהה מ |
|
| 16,002 | 7,116 | 8,886 | 3,400 | 5,486 | אלפי ש"ח גבוהה מ20- |
|
| 33,998 | 14,372 | 19,626 | 5,524 | 14,102 | סך-הכל |
מאפיינים כמותיים נוספים
התפלגות בחתך תקופה נותרת ממוצעת לפרעון
| ליום 31 | ליום 30 |
|---|---|
| בדצמבר | ביוני |
| 2024 | 2025 |
| ות יתרת הלווא |
|
| לים חדשים | במיליוני שק |
| 1,353 | 1,399 |
| 4,744 | 4,811 |
| 3,373 | 3,433 |
| 3,938 | 4,124 |
| 13,408 | 13,767 |
יצויין כי בטבלה לעיל מוצגת ההתפלגות בהתייחס להלוואות בלבד, בעוד שבשאר הטבלאות מוצגת ההתפלגות בהתייחס לתקרת אשראי מאזני, הכוללת גם יתרות עו"ש וכרטיסי אשראי.
התפלגות בחתך גודל האשראי ללווה
| 19,626 | 19,718 | סך-הכל |
|---|---|---|
| 5,623 | 6,025 | מעל 150 |
| 8,956 | 8,876 | 150 מעל 40 ועד |
| 5,047 | 4,817 | עד 40 |
| לים חדשים | במיליוני שק | אלפי ש"ח) אי מאזני (ב תקרת אשר |
| 2024 | 2025 | |
| בדצמבר | ביוני | |
| ליום 31 | ליום 30 |
התפלגות בחתך חשיפה לשינויים בשיעור הריבית
| 19,626 | 19,718 | ראי סך הכל אש |
|---|---|---|
| 14,877 | 15,303 | ת משתנה אשראי בריבי |
| 4,749 | 4,415 | ת קבועה אשראי בריבי |
| לים חדשים | במיליוני שק | |
| 2024 | 2025 | |
| בדצמבר | ביוני | |
| ליום 31 | ליום 30 |
התפלגות הבטחונות המבטיחים את האשראי
| ליום 31 | ליום 30 | |
|---|---|---|
| בדצמבר | ביוני | |
| ⁽¹⁾2024 | 2025 | |
| ות | סך הביטחונ | |
| לים חדשים במיליוני שק |
ן סוג הביטחו |
|
| 1,346 | 1,309 | ים נזילים נכסים פיננסי |
| 1,218 | 1,187 | רים בטחונות אח |
| 2,564 | 2,496 | סך-הכל |
הערה:
(1) סיווג מחדש עקב טיוב נתונים
התפתחות סיכון אשראי בעייתי לאנשים פרטיים
| שיעור | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| ני לציבור מאז מסך אשראי י ליום 30 ביונ |
|||||
| י ליום 30 ביונ |
|||||
| 2024 | 2025 | שינוי | 2024 | 2025 | |
| % | ב- % | ח במיליוני ש" |
|||
| 0.9 | 0.9 | 4.1 | 173 | 180 | בעייתי סיכון אשראי |
| 0.2 | 0.2 | (14.3) | 42 | 36 | ר שראי לא צוב מזה: סיכון א |
| 0.3 | 0.3 | - | 53 | 53 | ר מעל 90 יום חובות בפיגו |
| 0.4 | 0.4 | (3.4)(¹) | 87 | 42 | בונאיות נטו מחיקות חש |
| 3.2 | 3.4 | 6.5 | 622 | 662 | שראי ה להפסדי א יתרת הפרש |
הערה:
(1) מחושב על בסיס שנתי.
סיכון אשראי לרכישת כלי רכב. יתרת האשראי לרכישת רכב ששועבד (בבנק ובבנק מרכנתיל דיסקונט) הסתכמה בסך של 987 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני ,2025 לעומת 1,854 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר ,2024 ירידה של .46.8%
פרטים נוספים
רקע
מוצרי אשראי. פעילות האשראי בתחום זה מתבצעת ב3- אפיקים עיקריים; מסגרות עו"ש, מסגרות כרטיסי אשראי והלוואות.
ההלוואות מהוות את עיקר יתרות האשראי הצרכני וניתנות לרוב בסכומים הנמוכים מ50- אלף ש"ח ולתקופות קצרות (לרוב עד 5 שנים). נתח פעילות ההלוואות בערוצים הדיגיטליים, עולה בהדרגה מדי שנה ומהווה רובד מרכזי מסך פעילות האשראי הצרכני.
חיתום האשראי. במהלך השנים הבנק פיתח מודלים מתקדמים, האומדים את סיכון הלקוח מבקש האשראי. תהליכי חיתום האשראי הצרכני בבנק מלווים בשימוש נרחב בתוצרי המודלים ומתבצעים בהתאם למדיניות האשראי של הבנק, תוך הקפדה על התאמת המוצר לצרכי הלקוח.
החיתום בסניפים מחולק ל2- רבדים: האחד, חיתום על פי סמכות – מבוצע לפי שיקול דעת בעל סמכות, תוך שימוש באינדיקציות ותוצרים של מודלי דירוג סיכון הלקוח, כושר החזר ואינדיקציות נוספות הנדרשות בהתאם לסיכון הלקוח וגובה החבות. השני, חיתום אוטומטי, המשמש הן בסניפים והן בערוצי הדיגיטל – מבוצע לרוב בסכומים נמוכים יחסית בהתאם להמלצת המודל המשקללת את רמת סיכון הלקוח, כושר ההחזר וניסיון העבר של הבנק מול הלווה. הבנק משלב בשני הרבדים את המידע מדוח נתוני האשראי של הלקוח ממאגר בנק ישראל בשיקולים להחלטת האשראי, הכל בהתאם לעקרונות החוק בנושא השימוש במידע.
התפתחות הסיכון
החל מתחילת העשור הקודם, הכפיל האשראי למשקי בית את שיעורו בתיק האשראי של 5 הקבוצות הבנקאיות הגדולות. עיקר הגידול באשראי משקי הבית בישראל מקורו בהלוואות לדיור (כשני שלישים מהאשראי למשקי בית). במקביל, המשיך לגדול היקף האשראי למשקי הבית שמעמידים הגופים החוץ-בנקאיים, אם כי חלקו עדיין נמוך ביחס לאשראי הבנקאי.
העליה ברמת הריבית מאמצע שנת 2022 ואילך, והמלחמה הנמשכת מחודש אוקטובר 2023 תרמו לעליה בהערכת סיכון האשראי. גורמים אלה והצעדים הפיסקאליים שנקטה הממשלה ימשיכו להשליך על רמת הסיכון. הסיבה העיקרית לעליה זו הינה הכבדה בעומס החוב על הלווים כתוצאה מעליית הריבית, והותרתה במשך פרק זמן ממושך בשעור גבוה יחסית, האינפלציה והחשש לפגיעה מתמשכת בפעילות עסקית כתוצאה מהשלכות הלחימה.
יצויין כי להתפתחות הסיכון קשר ישיר למדדים נוספים של המשק ובפרט שיעור הצמיחה, התעסוקה והצריכה הפרטית. להתפתחות מדדים אלו בתקופה הקרובה השפעה מהותית על רמת סיכון האשראי.
במסגרת ההתמודדות עם השלכות המלחמה, מבצע הבנק ניטור מוגבר במטרה לזהות סימני מצוקה אצל לווים קמעונאים. הניטור מבוצע הן ברמת המיקרו - זיהוי ספציפי של לווים בקשיים והן ברמת המקרו – זיהוי מגמות ושינויים בתיק ובסיכון האשראי.
הבנק שילב כלים שונים, בהם מתווה דחיות מנדטורי ווולונטרי, הלוואות בקרן בערבות המדינה וכלי תמיכה נוספים לצמצם ולהקל על הלווים להתמודד עם מורכבות המצב.
למועד פרסום הדוח האינדיקטורים לרמת סיכון בתיק האשראי הקמעונאי לא מצביעים על שינוי מהותי ברמת הסיכון בתיק האשראי של משקי הבית, אם כי ניתן לציין כי מתחילת שנת 2025 קיימת עליה בכלל המשק בהיקף החייבים שנכנסים להליכי חדלות פרעון והבנק עוקב אחר השלכות מגמה זו. ניתן להעריך שחלק מהמדדים הושפעו ממהלכי הסיוע לאוכלוסיה ובין היתר מתווה הדחיות וחוק דחיית מועדים. לפרטים בדבר התמיכה בלקוחות, ראו "תמיכה בלקוחות בתקופת מלחמת חרבות ברזל".
פעולות מפחיתות סיכון
קביעת ספי חיתום. במסגרת קביעת התיאבון לסיכון, נקבעו ספי חיתום, המשקפים את רמת הסיכון המקסימלית בה ניתן להעמיד אשראי צרכני חדש. חריגה מכללים אלו מתאפשרת רק במקרים חריגים ובסכומים מוגבלים, תוך אסקלציה במדרג הסמכויות.
מודלים וכלים אנליטיים. תהליכי קביעת סיכון האשראי הצרכני בבנק מלווים במודלים סטטיסטיים המחשבים את אומדני סיכון האשראי (PD ו- LGD (החוזים את רמת סיכון הלקוח והעסקה השולית. המודלים מתבססים על משתנים, המתייחסים למאפייני הלקוח, כושר ההחזר, איתנותו הפיננסית ועברו הבנקאי. המודלים מעודכנים מעת לעת בהתאם לשינויים במשק, מצב הלווים וגורמים נוספים.
מדידה אפקטיבית. כלל היחידות העסקיות בבנק נמדדות באופן שוטף על פי איכות תיק האשראי הצרכני שבאחריותן ועמידה בכללי החיתום. לכל בעלי התפקידים הקשורים לחיתום אשראי, מוגדרים מדדים שמטרתם שמירה על איכות התיק ופיזור אשראי רחב ככל הניתן.
שימוש במידע המתקבל ממאגר נתוני אשראי. חיתום האשראי מבוצע תוך שימוש במידע המתקבל מהמאגר בכפוף לספי מהותיות כפי שהוגדרו ע"י הבנק ולמגבלות החוק.
עקרון ההוגנות
בהתאם להנחיות הפיקוח על הבנקים הוגדרו קריטריונים לייזום ושיווק אשראי לאוכלוסיית הלקוחות הפרטיים, מולם רשאי הבנק ליזום הצעות אשראי. הכללים מתבססים על רמת סיכון הלקוח וכן על כדאיות נטילת האשראי מבחינת הלקוח.
הפניה ללקוחות מתבצעת לפי תסריטי שיחה הכוללים גילוי נאות לגבי תנאי האשראי, צרכי הלקוח ומאפייניו וכן אזכור הנכסים וההתחייבויות בחשבון הלקוח.
יצויין כי עקרון ההוגנות מול הלקוח הוגדר הן כחלק מהתיאבון לסיכון של קבוצת דיסקונט והן כחלק ממדיניות חיתום האשראי ללקוחות פרטיים. עקרון ההוגנות וההגינות כלפי חייבים מופעל הן בהיותם בטיפול באחריות הסניף המנהל והן לאחר העברתם לטיפול משפטי, באמצעות משרדי עורכי
דין המועסקים על ידי הבנק. ההנחיה היא לנסות ולהגיע מול כל חייב שכשל להסדר המתאים ליכולותיו ולכושר ההחזר שלו.
הבנק מיישם את דרישות חוק אשראי הוגן, התשנ"ג.1993- לפרטים בדבר החוק, ראו בדוח שנתי 2020 (עמ' 335). הבנק מפעיל מספר כלים במטרה לייצר צמצום עלויות ללקוח, בדגש על "מסעות לקוח" לסגירת חריגה או מצבי ניצול מסגרות בשיעור גבוה – תוך הכוונת הלקוחות לפתרונות חלופיים זולים יותר (כמו החלפת חבות בעו"ש להלוואה, פרעון חוב מפקדון ועוד).
ניטור ובקרה
הבנק מבצע באופן שוטף בקרה על איכות החיתום, עמידה בכללי מדיניות וכללי גילוי נאות. הבקרה מתבצעת באמצעות קציני הציות ביחידות העסקיות, בקרי אשראי והביקורת הפנימית. כמו כן מתבצע ניטור שוטף אחר איכות תיק האשראי הצרכני בבנק.
לפרטים בדבר תיק ההלוואות לאנשים פרטיים (ללא הלוואות לדיור), ראו בדוח הסיכונים.
נתונים כמותיים בדבר אשראי לאנשים פרטיים בכאל
במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשם גידול בשיעור של 3.9% ביתרת האשראי נושא הריבית שניתן לאנשים פרטיים וזאת לאחר גידול של 3.6% בשנת .2024 אשראי זה הסתכם ביום 30 ביוני 2025 בסך של 8,333 מיליון ש"ח ומהווה 61.4% מסך האשראי לאנשים פרטיים באחריות כאל, ועיקרו אשראי בריבית משתנה בעסקאות קרדיט, עסקאות בכרטיסי אשראי מתגלגל, הלוואות, אשראי ייעודי לרכישת רכב ועסקאות אחרות. יתר האשראי לאנשים פרטיים, הסתכם בסך של 5,241 מיליון ש"ח לעומת 5,700 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר 2024 (ירידה של כ8.1%-), ומשקף יתרות בגין עסקאות רגילות, עסקאות בתשלומים על חשבון בית העסק ועסקאות אחרות. הרוב המכריע של הפסדי האשראי נובע מאשראי נושא ריבית. הפסדי האשראי בגין אנשים פרטיים הסתכמו במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 111 מיליון ש"ח בהשוואה להוצאה בסך של 105 מיליון ש"ח במחצית המקבילה אשתקד וסך של 248 מיליון ש"ח בשנת 2024 כולה. הגידול בהוצאות הפסדי אשראי נובע, בעיקר, מקיטון בהפרשה הקבוצתית בתקופה המקבילה אשתקד, נוכח גביית חובות שנצברו ברבעון הרביעי של שנת ,2023 עם פרוץ מלחמת "חרבות ברזל" בשל השהייה קצובה של פעילות הגביה ובשל ירידה ביתרות האשראי הצרכני. כמו כן, חל גידול בהיקפי המחיקות החשבונאיות במחצית הראשונה ביחס לתקופה המקבילה אשתקד בשל הגידול בתיק האשראי והמצב המקרו כלכלי בישראל.
סיכון אשראי לענף בינוי ונדל"ן
ענפי הבינוי והנדל"ן הינם מרכזיים בתיק האשראי של הבנק, ומרבית האשראי לענפים אלו מנוהל באגף נדל"ן בחטיבה העסקית, אשר הינו בעל מיומנות גבוהה וניסיון רב בתחום. הבנק פועל תוך מיקוד בליווי פרויקטים למגורים ובמימון רכישת קרקעות.
מדיניות האשראי לענף מתמקדת במימון הפעילות בישראל תוך מתן עדיפות ללווים ותיקים ובעלי איתנות פיננסית גבוהה, אשר לבנק ניסיון חיובי בפעילות עימם. מימון ייזום פרויקטים למגורים ונכסים מניבים מבוצע בשיטת הליווי הסגור תחת דרישות סף. בכלל זה הון עצמי, רווחיות מינימאלית
חזויה, עמידה בתרחישי קיצון אשר כוללים גם מבחני רגישות (בין השאר תרחישי גידול בעלויות, וירידת מחיר), כושר ספיגה, מכירות מוקדמות ועוד. עליית הריבית במשק, החל מחודש אפריל ,2022 הביאה לגידול בהוצאות המימון של לווים בענף הבינוי והנדל"ן.
עם פרוץ מלחמת "חרבות ברזל" חלה האטה בהתקדמות הבניה באתרים לנוכח מחסור בכוח עבודה ומכירת הדירות החדשות הגיעה לשפל. ההאטה בבניה ובמכירות מובילה לגידול נוסף בעלויות המימון של פרויקטים. התייקרות עלויות הבניה לצד הגידול בעלויות המימון משפיעים על רווחיות הפרויקטים. לגורמים אלה פוטנציאל מהותי להשפעה שלילית על מצבם הפיננסי של יזמי הנדל"ן, בדגש על לווים שחלה עליה ברמת המינוף שלהם לאור עליית הריבית מאז חודש אפריל .2022 הירידה בביקוש למשרדים במשק פוגעת גם בביצועי הנדל"ן המניב. בשנת 2024 ניכרת התאוששות בקצב הביצוע באתרים ובקצב מכירת הדירות, בין היתר בהשפעת מבצעים מטעם היזמים. מבצעי העידוד כוללים מכירות בתנאי תשלום גמישים, כדוגמת מודל "20/80" (תשלום של 20% בעת חתימת החוזה והיתרה של 80% בסמיכות למסירת הנכס). תנאי מכירה גמישה יכולים להיעשות בשילוב עם הלוואת קבלן בה הריבית על ההלוואה משולמת על ידי היזם, במסלול זה הרוכש נדרש לעבור חיתום כתנאי לקבלת משכנתא. דחיית החלק העיקרי של התשלום לסוף הפרויקט הביאה לגידול בהיקף האשראי הכספי שניתן במסגרת ליווי פרויקטים לבניה, ולגידול מסוים בסיכון המתייחס ליכולת חלק מהרוכשים לעמוד בתשלום העתידי.
הפיקוח על הבנקים רואה בהלוואות אלו כהלוואות עם פוטנציאל סיכון גבוה, הן לרוכשים והן ליזמים, שכן עלולות לעודד רכישת דירות בידי רוכשים שיש אי ודאות לגבי יכולתם להשלים את העסקה ועל כן עדכן את הוראות ניהול בנקאי תקין כך שיבטאו את העליה בסיכון.
במהלך הרבעון השני של שנת 2025 נעצרה ההתאוששות שנצפתה בענף ובתחום המגורים חלה עליה במלאי הדירות הלא מכורות, וירידה במספר העסקאות בשוק, במכירות הקבלנים ובשיעור הלוואות הבלון מתוך כלל ביצועי המשכנתאות. הירידה מיוחסת למספר גורמים, בהם כניסה לתוקף של רגולציית בנק ישראל על מבצעי הקבלנים, ומבצע "עם כלביא" בחודש יוני .2025
לנוכח העליה ברמת הסיכון בענף הנדל"ן בשנה האחרונה, הבנק עוקב ומנטר אחר החשיפה באופן הדוק ובוחן את האיתנות הפיננסית של הלווים ומחירי הנכסים. כמו כן, הבנק נוקט בתהליכים מפחיתי סיכון באמצעות חיתום קפדני, כחלק ממדיניות האשראי של הבנק. בנוסף, שופר בסיס המידע המשמש לניהול אשראי למגורים. במסגרת תהליך ההפרשה ברבעון הראשון, הבנק נתן ביטוי לעליה בסיכון הענף.
הבנק פועל בכפוף למגבלה הרגולטורית ובהתאם להקלות שקבע הפיקוח על הבנקים במסגרת הוראת שעה, לפיהן בנקים יוכלו להגדיל את האשראי לענף הבינוי והנדל"ן, כך ששיעור האשראי לענף זה לא יעלה על 26% מסך האשראי, ובניכוי חבויות לתשתיות לאומיות לא יעלה על .22% הבנקים יידרשו לחזור לשיעור של 20% במהלך תקופה של 24 חודשים מיום 31 בדצמבר 2027 ובלבד ששיעור החבות במהלך שנתיים אלה לא יעלה על השיעור ביום 31 בדצמבר .2027 הבנק עומד במגבלות האמורות וגם במגבלות הפנימיות המשמשות כספי התראה.
הבנק רוכש פוליסות עבור ביטוח סיכוני אשראי בערבויות חוק מכר, ערבויות ביצוע ובהלוואות למימון רכישת קרקעות. במסגרת הפוליסות מעביר הבנק חלק מסיכון האשראי לקונסורציום בינלאומי של מבטחי משנה. על פי הוראת ניהול בנקאי תקין ,203 הדירוג הבינלאומי של מבטחי המשנה מאפשר לבנק לבצע שיחלוף של סיכון צד נגדי ובכך להקטין עד 80% מהקצאת ההון בגין הנכסים המבוטחים. נכון ליום 30 ביוני ,2025 סך של כ–31.2 מיליארד ש"ח מהחשיפה לענף נדל"ן כולל התחייבויות להעמדת אשראי, מבוטחים במסגרת פוליסות הביטוח.
שיעור החשיפה לאשראי בענף בינוי ונדל"ן עומד על כ19.96%- ליום 30 ביוני ,2025 לעומת 19.47% בסוף שנת .2024
לפירוט ראו להלן "פעילות בניה ונדל"ן" בפרק "פרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם".
הגברת תהליכי הניטור והבקרה והרחבת הגילוי על האשראי לענף בינוי ונדל"ן
ביום 22 במאי 2022 עודכנה הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 203 "מדידה והלימות הון הגישה הסטנדרטית סיכון אשראי" לפיה לרשימת החובות המשוקללים לסיכון ב150%- נוספו הלוואות המיועדות לרכישת קרקע למטרות פיתוח או בניה, בשיעור העולה על 80% משווי הנכס הנרכש. זאת, בהמשך למכתבי הפיקוח לעניין עליה בסיכון האשראי לענף הבינוי והנדל"ן במחצית השניה של .2021 בהתאם, הבנק הרחיב את הגילוי הכמותי והאיכותי בדוח הדירקטוריון וההנהלה על הסיכון בענף, וכן מנטר אחר עסקאות בסיכון מוגבר ומתאים את ההפרשה הקבוצתית בהתאם לצורך.
ניתוח מפורט של העסקאות שנערכו בבנק דיסקונט במהלך הרבעון השני של שנת 2025 מצביע על ירידה בהיקף האשראי החדש העונה לקריטריונים של סיכון מוגבר.
בתקופת הדוח הועמד בבנק מרכנתיל דיסקונט אשראי בהיקף שאינו משמעותי בענפי הבינוי והנדל"ן, העונה להגדרה של אשראי בסיכון מוגבר בהתאם לפרמטרים שהוגדרו בבנק זה. נכון ליום 30 ביוני 2025 קיימת בבנק מרכנתיל דיסקונט יתרת אשראי בסך של 305 מיליון ש"ח בענפי הבינוי והנדל"ן העונה להגדרה של אשראי לרכישת קרקע בסיכון מוגבר, לעומת 312 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר .2024
ביום 12 באוגוסט 2024 הפיץ הפיקוח על הבנקים מכתב בנושא "הקצאת מסגרת אשראי כספי לפרויקטים בליווי בניה", על רקע גידול משמעותי באשראי הכספי לליווי פרויקטים לבניה במערכת הבנקאית מתחילת שנת .2023 הגידול מוסבר, בין היתר, בעליה משמעותית במכירת דירות באמצעות מבצעי עידוד המאפשרים לרוכשי הדירות לשלם תשלום נמוך במעמד הרכישה, כך שהחלק המכריע של תמורת הדירה ישולם ליזם רק בסמוך לאכלוסה. לנוכח האמור התאגידים הבנקאיים נדרשו לוודא כי שיטת החישוב להקצאת מסגרות האשראי הכספיות לליווי הבניה מביאה בחשבון באופן נאות את השינויים בלוחות התשלומים של רוכשי הדירות ועונה באופן שמרני ומספק על צרכי האשראי הכספי העדכניים הצפויים, ולערוך התאמות בשיטת החישוב, ככל שנדרש. לגבי פרויקטים הנמצאים בתהליך של ליווי בניה נדרשו התאגידים הבנקאיים לוודא כי מסגרת האשראי הכספי עונה על צרכי האשראי הכספי כפי שאלו עולים מלוחות התשלומים של רוכשי הדירות.
ביום 15 באוקטובר 2024 הפיץ הפיקוח על הבנקים מכתב בנושא "התפתחויות בענף הבינוי והנדל"ן", על רקע עליה נוספת ברמת הסיכון של החשיפות לענף הבינוי והנדל"ן. התאגידים הבנקאים נדרשים להמשיך להתאים את הגילוי הכמותי והאיכותי בדוח הדירקטוריון וההנהלה כדי שייתן ביטוי נאות להמשך העליה בסיכון, ויבהיר את ההתפתחויות העיקריות במאפייני סיכון האשראי באשראי לענף הבינוי והנדל"ן ובתיק ההלוואות לדיור, את האופן שבו התאגיד הבנקאי מנהל את הסיכון ואת האופן שבו התאגיד הבנקאי מביא בחשבון את העליה בסיכון בהפרשה להפסדי אשראי שלו.
הנתונים המובאים להלן מתייחסים לפעילות בישראל (פעילות בנק דיסקונט ופעילות בנק מרכנתיל דיסקונט).
ביום 6 באפריל 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים עדכון להוראות ניהול בנקאי תקין מס' 203 ו329- (להלן: "העדכון"). בין היתר קובע העדכון, כי פרויקט בו שיעור החוזים בהם התמורה משולמת באופן לא לינארי (כך שלמעלה מ40%- מסך התקבולים, על פי חוזה הרכישה, נדחים למועד המסירה), עולה על 25% מסך יחידות הפרויקט, יסווג כאשראי בסיכון מוגבר. סיווג כאמור מחייב את הבנק בהקצאת הון נוספת של 150% על סך כל המסגרות בפרויקט, ובהתאמה משית עלויות נוספות על הבנק.
בנוסף, בפרויקטים פעילים בהם שיעור החוזים (ביחידות) הכוללים תשלום לא לינארי כנ"ל, נכון ליום 6 באפריל ,2025 עולה על 25% מסך יחידות הפרויקט, ניתן יהיה לחתום על חוזים נוספים בתשלום לא לינארי, לגבי עד 5% יחידות נוספות מהפרויקט. תאריך החתך לאמדן מספר יחידות הדיור שנמכרו בתנאים לא ליניארים הינו חוזים שנחתמו עד 6 באפריל .2025
נכון ליום 30 ביוני 2025 לא נדרשת הקצאת הון עודפת.
התפתחות סיכון האשראי לבינוי ונדל"ן בישראל בחתך מאפיינים עיקריים
יחסים פיננסיים עיקריים בענף הבינוי והנדל"ן
| ליום 31 | ליום 30 | |
|---|---|---|
| בדצמבר | ביוני | |
| 2024 | 2025 | |
| ב%- | ב%- | |
| 2.91% | 2.97% | ציבור רת אשראי ל י לציבור מית אשראי בעיית שיעור יתרת |
| 0.76% | 1.18% | בור ת אשראי לצי (NPL (מיתר צובר לציבור אשראי שאינו שיעור יתרת |
| 2.09% | 1.96% | בור ת אשראי לצי ציבור, מיתר בגין אשראי ל פסדי אשראי ההפרשה לה שיעור יתרת |
העליה בשיעור האשראי הבעייתי במחצית הראשונה של שנת 2025 נובעת, בעיקר, מהחמרה במצבו של לווה מסוים בחברה בת.
התפלגות סיכון אשראי וחובות בעייתיים בענף בינוי ונדל"ן
| 2024 31 בדצמבר 30 ביוני 2025 |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| שיעור | מזה: | סך הכל | מזה: | סך הכל | |||||||
| השינוי | סיכון | סיכון | מסגרות | סיכון | סיכון | סיכון | מסגרות | סיכון | |||
| בסיכון | אשראי | אשראי | לא | אשראי | אשראי | אשראי | לא | אשראי | |||
| האשראי | בעייתי | כולל | מנוצלות | ערבויות | מאזני | בעייתי | כולל | מנוצלות | ערבויות | מאזני | ענף |
| % | במיליוני ש"ח | ||||||||||
| 8.5 | 441 | 18,984 | 2,400 | 434 | 16,150 | 381 | 20,602 | 2,641 | 324 | 17,637 | נדל"ן מניב |
| בינוי | |||||||||||
| קבלנות | |||||||||||
| 57.6 | 31 | 2,244 | 758(¹) | 491 | 995 | 26 | 3,536 | 912 | 312 | 2,312 | בניין כללית |
| ליווי | |||||||||||
| פרוייקטים | |||||||||||
| 0.3 | 126 | 29,543 | 12,877(¹) | 6,852 | 9,814 | 85 | 29,617 | 12,422 | 6,800 | 10,395 | למגורים |
| רכישת | |||||||||||
| קרקעות | |||||||||||
| 5.0 | 304 | 16,330 | 725 | 514 | 15,091 | 440 | 17,152 | 1,042 | 520 | 15,590 | לבניה |
| קבלנות | |||||||||||
| 1.8 | 117 | 4,185 | 713(¹) | 1,505 | 1,967 | 115 | 4,260 | 886 | 1,582 | 1,792 | משנה |
| עבודות | |||||||||||
| הנדסה | |||||||||||
| 6.7 | 93 | 6,049 | 988 | 3,336 | 1,725 | 93 | 6,454 | 1,356 | 3,310 | 1,788 | אזרחית |
| 32.6 | 45 | 2,507 | 461(¹) | 512 | 1,534 | 40 | 3,325 | 569 | 563 | 2,193 | אחר |
| 6.4 | 1,157 | 79,842 | 18,922 | 13,644 | 47,276 | 1,180 | 84,946 | 19,828 | 13,411 | 51,707 | סך-הכל |
הערה: (1) סווג מחדש - עקב טיוב נתונים.
סיכון האשראי הכולל לענף בינוי ונדל"ן עלה במחצית הראשונה של שנת 2025 בשיעור של ,6.4% עיקר העליה הינו בתחום של נדל"ן מניב, בינוי קבלנות בניין כללית ורכישת קרקעות לבניה.
| סך הכל | 84,946 | 6.4 | |
|---|---|---|---|
| דל"ן ללא בטחון נ |
18,628 | 3.9 | |
| נדל"ן בנוי | 19,280 | (0.2) | |
| ך בניה נדל"ן בתהלי |
30,153 | 14.2 | |
| ת" קרקע "גולמי |
16,885 | 4.3 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
השינוי % | ||
| שיעור | |||
| 2025 |
ליום 30 ביוני
ליום 31 בדצמבר
התפלגות בחתך סוג הביטחון
| סך הכל | 84,946 | 6.4 | |
|---|---|---|---|
| דל"ן ללא ביטחון נ |
18,628 | 3.9 | |
| ה ומסחר בניה לתעשי |
22,167 | 9.2 | |
| בניה למגורים | 44,151 | 6.1 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| שיעור | |||
| 2025 | |||
| ביוני | בדצמבר | ||
| ליום 30 |
התפלגות בחתך סוג המימון
כעולה מהטבלה, סיכון האשראי של חובות לא צוברים לענף הבינוי והנדל"ן עלה במחצית הראשונה של שנת 2025 בסך של 193 מיליון ש"ח (42.6%). חל קיטון בסך של 169 מיליון ש"ח (24.3%) בחובות בעייתיים אחרים וקיטון בסך של 124 מיליון ש"ח (16.1%) באשראי התקין שאינו בדירוג ביצוע.
| 6.4 | 79,842 | 84,946 | לל ון אשראי כו סך הכל סיכ |
|---|---|---|---|
| (16.1) | 767 | 643 | דרוג ביצוע תקין שאינו ב סיכון אשראי |
| 6.7 | 77,918 | 83,123 | יצוע תקין בדרוג ב סיכון אשראי |
| 2.0 | 1,157 | 1,180 | עייתי ון אשראי ב סך הכל סיכ |
| (24.3) | 693 | 524 | בעייתי אחר סיכון אשראי |
| (9.1) | 11 | 10 | ה 90 יום ומעל בפיגור של סיכון אשראי |
| 42.6 | 453 | 646 | לא צובר סיכון אשראי |
| השינוי % | לים חדשים | במיליוני שק | |
| שיעור | |||
| 2024 | 2025 | ||
| בדצמבר | ביוני | ||
| ליום 31 | ליום 30 |
התפלגות בחתך איכות תיק האשראי
סיכוני אשראי בגין מימון ממונף (Finance Leveraged(
הגדרת מימון ממונף. מימון ממונף מוגדר כאשראי למימון עסקאות הוניות בתאגידים הניתן בשיעור מימון גבוה ואשראי הניתן ללווים המאופיינים ברמת מינוף פיננסי העולה באופן משמעותי על הנורמות המקובלות בענף הפעילות. לפי הוראת ניהול בנקאי תקין מס' ,327 נקבעה ההגדרה להלוואות ממונפות הכוללת, בין היתר, עסקאות רכישת תאגיד אחר, פעילות רכישה עצמית של מניות וחלוקת הון.
סיכוני אשראי בגין מימון ממונף. מדיניות האשראי של הבנק קובעת הנחיות מחמירות לחיתום ומגבלות על היקף החשיפה למימון ממונף. בנוסף, התפתחות המימון הממונף והעמידה במגבלות שנקבעו מדווחים להנהלת הבנק ולדירקטוריון אחת לרבעון, לצורך מעקב אחר הסיכונים הגלומים במימון זה.
בהוראות ניהול בנקאי תקין נקבעו מגבלות ביחס למימון עסקאות הוניות, אשר הבנק עומד בהן.
להלן יובאו נתונים אודות סיכוני האשראי בגין מימון ממונף ליום 30 ביוני .2025 הגילוי מתמקד בחשיפות בגין עסקאות ממונפות שכל אחת מהן עולה על הרף שנקבע במדיניות הבנק ובכפוף להוראות ניהול בנקאי תקין.
חשיפות הבנק בגין מימון ממונף לפי ענפי משק של התאגיד הנרכש
| 2025 30 ביוני |
2024 31 בדצמבר |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| חשיפה | חשיפה | |||||
| חשיפה | חוץ | סך | חשיפה | חוץ | סך | |
| מאזנית | מאזנית | החשיפה | מאזנית | מאזנית | החשיפה | |
| הענף | במיליוני שק | לים חדשים | ||||
| בינוי ונדל"ן (¹) | 478 | 311 | 789 | 272 | 534 | 806 |
| אויר (¹) קיטור ומיזוג קת חשמל גז חשמל-אספ |
- | 250 | 250 | - | - | - |
| יים (¹) וריים וקהילת שירותים ציב |
217 | 5 | 222 | 224 | 5 | 229 |
| סך-הכל | 695 | 566 | 1,261 | 496 | 539 | 1,035 |
הערה:
(1) ליום 30 ביוני 2025 וליום 31 בדצמבר 2024 לא הייתה הפרשה פרטנית להפסדי אשראי בגין הלקוחות הנכללים בדיווח.
החשיפה בגין מימון ממונף ליום 30 ביוני 2025 הסתכמה ב695- מיליון ש"ח לעומת 496 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר .2024 יתרת החשיפה המוצגת בטבלה לעיל הינה לאחר מחיקות חשבונאיות. החשיפה החוץ מאזנית בגין עסקאות מימון ממונף ליום 30 ביוני 2025 הסתכמה בסך של 566 מיליון ש"ח, לעומת 539 מיליון ש"ח ביום 31 בדצמבר .2024
לפרטים נוספים, ראו "סיכון אשראי" במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים" העומד לעיון באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך, באתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב ובאתר הבנק.
גילוי נוסף על סיכון אשראי בגין חשיפות משמעותיות לקבוצות לווים
ליום 30 ביוני 2025 אין קבוצת לווים שהחבות שלה עולה על 15% מההון כהגדרתו בהוראה.
סיכוני שוק
סיכוני השוק מוצגים בסקירה זו על בסיס קבוצתי הכולל את הבנק, בנק מרכנתיל דיסקונט, אי די בי ניו יורק, כאל והקופה לפיצויים של עובדי הבנק (להלן בסעיף זה: "הקבוצה"). חברות הקבוצה האחרות אינן בעלות סיכון שוק מהותי.
לפרטים בדבר סיכוני שוק, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 86-84).
החשיפה לסיכון ריבית
הלוחות המוצגים בפרק זה נערכו על פי כללי עריכת הדוחות הכספיים והם שונים מהנתונים המשמשים לניהול השוטף של החשיפה לסיכון ריבית.
מידע כמותי על סיכון הריבית – ניתוח רגישות
יתרה מאזנית נטו ושווי הוגן נטו מותאם(1) של המכשירים הפיננסים של הבנק וחברות מאוחדות שלו*
| 2024 31 בדצמבר |
2024 30 ביוני |
2025 30 ביוני |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| מטבע | מטבע | מטבע | מטבע | מטבע | מטבע | ||||
| סך-הכל | חוץ(²) | ישראלי | סך-הכל | חוץ(²) | ישראלי | סך-הכל | חוץ(²) | ישראלי | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||||
| 23,225 | 3,956 | 19,269 | 21,005 | 3,233 | 17,772(⁴) | 24,196 | 3,116 | 21,080 | נטו(¹) יתרה מאזנית |
| 29,299 | 6,302(⁵) | 22,997(⁵) | 27,035 | 5,686 | 21,349(⁴) | 31,182 | 4,575 | 26,607 | מותאם(¹)(³) שווי הוגן נטו |
| 25,143 | 4,039(⁵) | 21,104(⁵) | 23,890 | 5,744 | 18,146(⁴) | 21,324 | 6,559 | 14,765 | קאי מזה: תיק בנ |
| קופות של ת פריסה לת מזה: השפע |
|||||||||
| 6,397 | 2,779(⁵) | 3,618(⁵) | 7,413 | 2,560 | 4,853 | 6,392 | 2,306 | 4,086 | ה בור לפי דריש פקדונות הצי |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 5 | - | 5 | 98 | - | 98 | 62) | - ( | (62) | יור בהלוואות לד |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| (125) | 125) - | (228) ( | 228) - | 113) ( | - ( | (113) | ציבור בפקדונות ה |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערות:
(1) יתרה מאזנית נטו ושווי הוגן נטו של המכשירים הפיננסיים, למעט פריטים לא כספיים ולאחר השפעת התחייבות לזכויות עובדים וייחוס לתקופות של פקדונות לפי דרישה.
- (2) לרבות מטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ.
- (3) לא כולל התחייבויות בגין חכירות.
- (4) סווג מחדש מיון יתרת ההתחייבות לזכויות עובדים מהמגזר הלא צמוד למגזר צמוד מדד, בהלימה למדידת ההתחייבות ונטרול מרכיב ההשקעה במניות.
(5) החל מרבעון שני 2025 חישוב השווי ההוגן של פריסת פיקדונות לפי דרישה מתבצע בריבית היוון הכוללת מרווח על פיקדונות לתקופת פריסה זהה. מספרי ההשוואה סווגו מחדש בהתאם.
ליום 30 ביוני ,2025 הפער בן יתרת שווי הוגן מותאם נטו לבן היתרה המאזנית נטו גדל לעומת 31 בדצמבר .2024 חלה עליה בכל המגזרים בעיקר בשל ירידת תשואות.
השפעת תרחישים של שינויים בשערי הריבית על השווי ההוגן נטו מותאם – מאוחד*
| 2024 31 בדצמבר |
2024 30 ביוני |
2025 30 ביוני |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | מטבע | מטבע | סך- | מטבע | מטבע | סך- מטבע מטבע |
|||
| הכל(⁵) | חוץ(⁴) | ישראלי | הכל(⁵) | חוץ(⁴) | ישראלי | הכל(⁵) | חוץ(⁴) | ישראלי | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||||
| בילים שינויים מק |
|||||||||
| 1,149) | 34) ( | 1,115) ( | 826) ( | 25 ( | 851) | 1,225) ( | 153) ( | (1,072) ( | ל של 1% עליה במקבי |
| 1,042) | 47) ( | 995) ( | 734) ( | 29 ( | 763) | 1,101) ( | 170) ( | (931) ( | קאי מזה: תיק בנ |
| קופות של ת פריסה לת מזה: השפע |
|||||||||
| 2,001 | 522 | 1,479 | 1,775 | 499 | 1,276 | 1,948 | 524 | 1,424 | ה בור לפי דריש פקדונות הצי |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 339 | - | 339 | 197 | - | 197 | 435 | - | 435 | יור בהלוואות לד |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| (65) | 65) - | (87) ( | 87) - | 48) ( | - ( | (48) | ציבור בפקדונות ה |
||
| 1,141 | 25) | 1,166 ( | 841 | 63) | 904 ( | 1,131 | 111 | 1,020 | יל של 1% ירידה במקב |
| 1,032 | 9) | 1,041 ( | 749 | 64) | 813 ( | 998 | 129 | 869 | קאי מזה: תיק בנ |
| קופות של ת פריסה לת מזה: השפע |
|||||||||
| 2,147) | 568) ( | 1,579) ( | 1,898) ( | 536) ( | 1,362) ( | 2,089) ( | 566) ( | (1,523) ( | ה בור לפי דריש פקדונות הצי |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| (557) | 557) - | (297) ( | 297) - | 774) ( | - ( | (774) | יור בהלוואות לד |
||
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 66 | - | 66 | 89 | - | 89 | 49 | - | 49 | ציבור בפקדונות ה |
| 2,662) | 53 ( | 2,715) | 1,542) ( | 6 ( | 1,548) | 2,911) ( | 177) ( | (2,734) ( | ל של 2% עליה במקבי |
| 2,441) | 39 ( | 2,480) | 1,358) ( | 16 ( | 1,374) | 2,677) ( | 214) ( | (2,463) ( | קאי מזה: תיק בנ |
| קופות של ת פריסה לת מזה: השפע |
|||||||||
| 3,874 | 1,008 | 2,866 | 3,434 | 962 | 2,472 | 3,767 | 1,009 | 2,758 | ה בור לפי דריש פקדונות הצי |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 583 | - | 583 | 524 | - | 524 | 751 | - | 751 | יור בהלוואות לד |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| (129) | 129) - | (170) ( | 170) - | 95) ( | - ( | (95) | ציבור בפקדונות ה |
||
| 1,931 | 127 | 1,804 | 1,642 | 144) | 1,786 ( | 1,812 | 387 | 1,425 | יל של 2% ירידה במקב |
| 1,702 | 152 | 1,550 | 1,458 | 142) | 1,600 ( | 1,539 | 429 | 1,110 | קאי מזה: תיק בנ |
| קופות של ת פריסה לת מזה: השפע |
|||||||||
| 4,440) | 1,175) ( | 3,265) ( | 3,926) ( | 1,111) ( | 2,815) ( | 4,326) ( | 1,174) ( | (3,152) ( | ה בור לפי דריש פקדונות הצי |
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 1,398) | 8 ( | 1,406) | (1,220) ( | 1,220) - | 1,880) ( | - ( | (1,880) | יור בהלוואות לד |
|
| מוקדמים ת פירעונות מזה : השפע |
|||||||||
| 131 | 5) | 136 ( | 180 | - | 180 | 99 | - | 99 | ציבור בפקדונות ה |
| מקבילים שינויים לא |
|||||||||
| 945) | 130) ( | 815) ( | 717) ( | 34 ( | 751) | 867) ( | 98) ( | (769) ( | התללה(²) |
| 663 | 94 | 569 | 554 | 7) | 561 ( | 554 | 42 | 512 | השטחה(³) |
| 178 | 64 | 114 | 160 | 23) | 183 ( | 39 | 71) | 110 ( | בטווח הקצר עליית ריבית |
| 154) | 32) ( | 122) ( | 189) ( | 34 ( | 223) | 22 ( | 153 | (131) | בטווח הקצר ירידת ריבית |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) שווי הוגן נטו של המכשירים הפיננסיים, למעט פריטים לא כספיים ולאחר השפעת התחייבות לזכויות עובדים וייחוס לתקופות של פקדונות לפי דרישה.
(2) התללה - ירידה בריבית בטווח הקצר ועליה בריבית בטווח הארוך.
(3) השטחה - עליה בריבית בטווח הקצר וירידה בריבית בטווח הארוך.
(4) לרבות מטבע ישראלי צמוד למטבע חוץ.
(5) לאחר השפעות מקזזות.
ליום 30 ביוני 2025 גדלה הרגישות לשינויים בשערי הריבית לעומת 31 בדצמבר ,2024 בעיקר מהסיבות הבאות:
- במטבע ישראלי הושפעה הרגישות מפעילות מתן הלוואות, רכישת ניירות ערך וירידת תשואות, אשר קוזזו בחלקן מהנפקות של איגרות חוב שביצע הבנק;
- במגזר המט"ח הושפעה החשיפה כתוצאה מרכישת ניירות ערך.
במחצית הראשונה של שנת 2025 לא חלו שינויים משמעותיים במודלים ההתנהגותיים אשר השפיעו על הרגישות לשינויים בשיעורי הריבית.
| 2024 | 31 בדצמבר | 2024(¹) 30 ביוני |
2025 30 ביוני |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| הכנסות | |||||||||
| מימון | הכנסות | הכנסות | |||||||
| שאינן | הכנסות | מימון שאינן | הכנסות | מימון שאינן | הכנסות | ||||
| סך-הכל | מריבית | ריבית | סך-הכל | מריבית | ריבית | סך-הכל | מריבית | ריבית | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| בילים שינויים מק |
|||||||||
| 537 | 85) | 622 ( | 454 | 43 | 411 | 359 | (116) | 475 | של 1% עליה במקביל |
| 524 | 50) | 574 ( | 364 | 5 | 359 | 327 | (74) | 401 | קאי מזה: תיק בנ |
| 817) | 80 ( | (897) | (913) | (55) | (858) | (631) | 116 | 747) | ל של 1% ( ירידה במקבי |
| 806) | 43 ( | (849) | (858) | (13) | (845) | (599) | 79 | (678) | קאי מזה: תיק בנ |
השפעת תרחישים של שינויים בשערי הריבית על הכנסות ריבית נטו ועל הכנסות מימון שאינן מריבית*
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש – שיפור המודל וטיוב נתונים
רגישות ההכנסה מחושבת על בסיס שינוי עקומי ריבית ושימוש בהנחות שונות לגבי ההשפעה על תשואת הנכסים ועלות הפיקדונות (Beta(. כמו כן הבנק משתמש בהנחות של מודלים התנהגותיים:
-
הנחה של מעבר של עו"ש שאינו נושא ריבית לפיקדונות לזמן קצוב בהתאם למודל פריסת פיקדונות לפי דרישה;
-
הנחת שבירת פקדונות עם תחנות יציאה ועליה בעלות הגיוס במקרה של עליית ריבית.
ליום 30 ביוני 2025 הסתכם אומדן ההשפעה של עליה במקביל של 1% על הכנסות הריבית בעליה של 359 מיליון ש"ח ואילו אומדן ההשפעה של ירידה במקביל של 1% הסתכמה בירידה של 631 מיליון ש"ח. זאת, בהשוואה לאומדנים ליום 31 בדצמבר ,2024 אשר הסתכמו בעליה בהכנסות הריבית של 537 מיליון ש"ח בתרחיש עליה במקביל של 1% וירידה בהכנסות הריבית של 817 מיליון ש"ח בתרחיש ירידה במקביל של .1%
הירידה ברגישות על הכנסות ריבית נטו לשינוי בריבית, במהלך המחצית הראשונה של שנת ,2025 נבעה בעיקר מירידה בעו"ש שאינו נושא הכנסה, רכישת אגרות חוב בתיק הזמין והתקצרות מח"מ פקדונות.
לפרטים נוספים, כמותיים ואיכותיים, על סיכוני הריבית, ראו במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון באתר הבנק, באתר מגנא של רשות ניירות ערך ובאתר מאיה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
ניתוח רגישות להשפעת החשיפה לשינויים בריבית המבוססת על השווי ההוגן של המכשירים הפיננסיים
שווי הוגן של מכשירים פיננסיים. לרוב המכשירים הפיננסיים המאזניים בבנק לא ניתן לצטט "מחיר שוק" מכיוון שהם אינם נסחרים בשוק פעיל. לפיכך, בהתאם להוראה, השווי ההוגן נאמד באמצעות מודלים מקובלים לתמחור, ובפרט חישוב ערך נוכחי של תזרימי המזומנים המהוונים בריבית נכיון בשיעור התואם את רמת הסיכון הגלומה במכשיר.
קביעת שיעור ריבית הנכיון הינה סובייקטיבית. לכן, עבור רוב המכשירים הפיננסיים, אומדן השווי ההוגן שיובא להלן אינו מהווה בהכרח אינדיקציה לשווי המימוש של המכשיר הפיננסי ביום הדיווח.
הערכת הערך הנוכחי של תזרימי המזומנים העתידיים נעשתה לפי שיעורי הריבית התקפים למועד הדיווח ואינה מתחשבת בתנודתיות של שיעורי הריבית. תחת הנחת שיעורי ריבית אחרים יתקבלו ערכי שווי הוגן שיכול ויהיו שונים באופן מהותי. הדברים אמורים בעיקר לגבי המכשירים הפיננסיים בריבית קבועה או שאינם נושאים ריבית.
עוד יצויין כי יתכן והפער בין היתרה במאזן לבין הערכים המוצגים כשווי הוגן לא ימומש כיוון שברוב המקרים הבנק עשוי להחזיק את המכשיר הפיננסי עד לפרעון.
בשל כל אלו יש להדגיש כי אין בנתונים הכלולים בפרק זה כדי להצביע על שווי התאגיד הבנקאי. יתר על כן, בשל הקשת הרחבה של טכניקות הערכה והאומדנים האפשריים ביישום הוראות הדיווח לגבי השווי ההוגן, יש להזהר בבחינת נתוני השווי ההוגן כשלעצמם, ובעריכת השוואות ערכי שווי הוגן בין בנקים שונים. מכשירים פיננסיים מורכבים הינם מכשירי חוב, אשר משובצים בהם רכיבים נגזרים שלא הופרדו מהם. במידע על שווי הוגן, לא נדרש הבנק לסווג מכשירים פיננסיים כמכשירים פיננסיים מורכבים, כיון שבהתאם להנחיות בנק ישראל, החשיפה לריבית של מכשירים אלה כללה את הפריסה של עסקאות אלה על פי מועדי הפרעון, תוך הפרדת מרכיב האופציה ממכשירים אלה. להלן פרוט המכשירים הפיננסיים המורכבים, אשר בגילוי על החשיפה לשינויים בשיעורי ריבית טופלה האופציה שהופרדה והמכשיר המארח כמכשירים העומדים בפני עצמם (ההשפעה על הדוחות אינה מהותית): פקדונות עם אפשרות בחירה בין קבלת ריבית קבועה לקבלת ריבית משתנה, תוכניות חסכון צמודות למדד וצמודות למטבע חוץ עם אופציה לשינוי בסיס הצמדה ואופציה להבטחת קרן הפקדה שקלית, פקדונות והלוואות צמודים למדד וצמודים למטבע חוץ עם אופציה להבטחת קרן שקלית. לפרטים נוספים בדבר השיטות וההנחות העיקריות ששימשו באומדן השווי ההוגן של המכשירים הפיננסיים, ראו ביאור 34 לדוחות הכספיים ליום 31
בדצמבר 2024 (עמ' 262-261).
להלן יובאו עדכונים מסויימים ליום 30 ביוני :2025
- השווי ההוגן של חובות בעייתיים העלאת שיעור ריבית ההיוון ב1- נקודת האחוז היתה מקטינה את השווי ההוגן של החובות הבעייתיים ב1.9- מיליון ש"ח. העלאת שיעור ריבית ההיוון ב0.1- נקודת האחוז היתה מקטינה את השווי ההוגן של החובות הבעייתיים ב0.2- מיליון ש"ח (לעומת הקטנה ב0.4- מיליון ש"ח והקטנה ב0.04%- מיליון ש"ח, בהתאמה, ליום 31 בדצמבר 2024). הורדת שיעור ריבית ההון כ1- נקודות האחוז היתה מגדילה את השווי ההוגן של החובות הבעייתים כ2.4- מיליון (הגדלה ב0.5- ליום 31 בדצמבר 2024).
- תזרימי המזומנים בגין משכנתאות הוערכו על פי תחזית לפירעון מוקדם המבוססת על מודל סטטיסטי. הוון תזרים המזומנים, כאמור, על פי מועדי הפרעון הצפויים, במקום על פי מועדי הפרעון החוזיים, הקטין את השווי ההוגן של המשכנתאות, בעיקר במגזר הצמוד למדד, ב62- מיליון ש"ח (לעומת גידול בסך של 5 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר 2024);
- מח"מ הנכסים במגזר הצמוד למדד, על פי התזרים המקורי, שאינו מביא בחשבון פרעונות מוקדמים, הגיע ליום 30 ביוני 2025 ל3.26- שנים, לעומת 2.86 שנים לאחר התחשבות בתחזית לפירעונות מוקדמים (לעומת 3.44 שנים ו3.05- שנים, בהתאמה, ליום 31 בדצמבר 2024);
- תזרימי המזומנים בגין פקדונות הוערכו על פי תחזית לפירעון מוקדם המבוססת על מודל סטטיסטי. הוון תזרים המזומנים, כאמור, על פי מועדי הפרעון הצפויים, במקום על פי מועדי הפרעון החוזיים, הקטין את השווי ההוגן של הפקדונות, ב97- מיליון ש"ח (לעומת קיטון בסך של 105 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר 2024);
- מח"מ ההתחייבויות במגזר הצמוד למדד, על פי התזרים המקורי, שאינו מביא בחשבון פרעונות מוקדמים, הגיע ליום 30 ביוני 2025 ל2.43- שנים, לעומת 2.32 שנים לאחר התחשבות בתחזית לפירעונות מוקדמים (לעומת 2.92 שנים ו2.80- שנים, בהתאמה, ליום 31 בדצמבר 2024).
לפרטים בדבר השפעת שינויים בשיעור הריבית על השווי ההוגן של החובות הבעייתיים, ראו ביאור 34 ג' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 (עמ' 261).
השינויים בשווי הוגן, נטו, במגזרי ההצמדה השונים, נובעים מניהול אקטיבי של ההון הפעיל והחלטה להסיט אותו בהתאם לתשואות הצפויות במגזרי ההצמדה השונים.
בעשר השנים האחרונות לא ארע שינוי שבועי מצטבר, אשר לו היה מתרחש בתקופת הדיווח היה פוגע בהנחת העסק החי ששימשה בבסיס עריכת הדוחות הכספיים.
ניתוח רגישות על פי הנתונים המשמשים לניהול חשיפת הריבית (להלן: "החשיפה הכלכלית")
הנתונים שהוצגו לעיל, חושבו על בסיס השווי ההוגן, כנדרש על פי הוראות הדיווח לציבור של המפקח על הבנקים ובהתאמה לחישוב הלוח "חשיפה לשינויים בשיעור הריבית", המוצג במסגרת המסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים".
הניהול השוטף של חשיפת הריבית נערך על כלל פעילות הקבוצה ומובאים בו בחשבון נתונים נוספים המייצגים את הגישה הכלכלית לניהול חשיפת השווי הכלכלי של הון הבנק לשינויים בריבית.
ההבדלים העיקריים בין חישוב החשיפה לפי שווי הוגן חשבונאי לבין החשיפה הכלכלית המנוהלת הם אלה:
- (א) בחישוב השווי ההוגן החשבונאי נעשה שימוש בעקומים אשר מביאים בחשבון את מרווחי האשראי. בחישוב החשיפה הכלכלית, נעשה שימוש בעקומים המייצגים את מחירי העברה;
- (ב) החשיפה הכלכלית לוקחת בחשבון תזרימים עתידיים צפויים, כגון הפקדות בתוכניות חיסכון לעומת החישוב על פי שווי הוגן, שאינו לוקח בחשבון הפקדות עתידיות אלה;
- (ג) חוב פגום לא צובר משויך בחשיפה הכלכלית למגזר הלא צמוד, כיוון שאינו נושא ריבית, בעוד שבשווי ההוגן הוא מוצג במגזר המקור שלו;
- (ד) תוכניות ברירה מוצגות בשווי הוגן במגזר ההצמדה הראשי בעוד שבחשיפה הכלכלית כל רכיב מוצג במגזר ההצמדה המתאים לו.
- (ג) חוב פגום לא צובר משויך בחשיפה הכלכלית למגזר הלא צמוד, כיוון שאינו נושא ריבית, בעוד שבשווי ההוגן הוא מוצג במגזר המקור שלו;
השפעת שינויים היפותטיים של 100 נקודות בסיס בשיעורי הריבית על השווי הכלכלי של הקבוצה
| סך-הכל | מט"ח אחר | דולר | צמוד מדד | לא צמוד | ת עורי הריבי השינוי בשי |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||||||
| 2025 יום 30 ביוני |
שהסתיים ב | לרבעון שני | ||||||||
| (1,680) | 22 | (225) | (742) | (735) | הריבית BP בשיעורי עליה של 100 |
|||||
| 1,702 | (23) | 191 | 643 | 891 | רי הריבית 100BP בשיעו ירידה של |
|||||
| 2024 | דצמבר ם ביום 31 ב |
יעי שהסתיי | לרבעון הרב | ||
|---|---|---|---|---|---|
| (1,382) | 9 | (72) | (660) | (659) | הריבית BP בשיעורי עליה של 100 |
| 1,473 | (10) | 15 | 688 | 780 | רי הריבית 100BP בשיעו ירידה של |
להסברים לשינוי ברגישות לשינויים בשערי הריבית, ראו לעיל אחרי הלוח "השפעת תרחישים של שינויים בשערי הריבית על השווי ההוגן נטו מותאם - מאוחד".
השינויים בין השפעת השינויים בריבית בלוח זה לבין השינויים המוצגים בלוח "השפעת תרחישים של שינויים בשערי הריבית על השווי ההוגן נטו מותאם" המובא לעיל נובעים בעיקר משימוש בעקומי היוון שונים בשתי המדידות, כמפורט לעיל. השפעה זו באה לידי ביטוי בעיקר במגזר הלא צמוד, מאחר ובמגזר זה קיים פער משמעותי בתוצאות הנובע מהיוון במחירי מעבר, חלף היוון במחיר האשראי, מאחר ורוב החשיפה לריבית נובעת מתיק האשראי. במגזר הדולרי (כולל מט"ח) לא קיים פער מהותי בין שני הלוחות, מאחר ועיקר החשיפה לריבית במגזר זה נובעת מצד הפיקדונות, אשר אינו מושפע מהפער בין מחיר המעבר למחיר האשראי. פערים אלו צפויים להצטמצם כאשר הבנק יישם את הוראת ניהול בנקאי תקין מס' ,333 שתחילתה בחודש יולי .2025
בנוסף לתרחיש של תזוזה מקבילה בעקומי הריבית, נבחנת גם החשיפה לשינויים לא מקביליים בעקומי הריבית השונים.
השפעת תרחישים של שינויים בשיעורי הריבית על ההון העצמי המיוחס לבעלי המניות של הבנק*
| 31 בדצמבר | |||
|---|---|---|---|
| 2024 | 2024 30 ביוני |
2025 30 ביוני |
|
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| (674) | (432) | (746) | של 1% עליה במקביל |
| 682 | 424 | 769 | ל של 1% ירידה במקבי |
*לא כולל את נתוני כאל.מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
ליום 30 ביוני 2025 אומדן ההשפעה של עליה במקביל של 1% בשיעור הריבית על קרן ההון בגין תיק ניירות הערך הזמינים למכירה וההתחייבויות הפנסיוניות, עומד על הפסד בהון בסך של 746 מיליון ש"ח. בירידה במקביל של 1% בשיעור הריבית עומד על רווח בהון בסך של 769 מיליון ש"ח. הגידול שחל במחצית הראשונה של שנת 2025 נובע מרכישת איגרות חוב בתיק הזמין.
סיכון אינפלציה ושערי חליפין
החשיפה לסיכון בסיס נמדדת במגזר הצמוד למדד המחירים ובמגזר מטבע חוץ (לרבות בשקלים צמודים למטבע חוץ). לפרטים בדבר נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה, ראו ביאור 15 לתמצית הדוחות הכספיים.
השפעות מלחמת "חרבות ברזל". המלחמה הובילה לתנודתיות גבוהה בשער החליפין. לבנק אין חשיפה משמעותית לשינוי שערי חליפין למעט ההשקעה בניו יורק אשר הוכרה כפוזיציה מבנית. לפרטים נוספים ראו להלן "השפעת יחסי גידור ועסקאות במכשירים נגזרים על החשיפה".
רגישות ההון לשינויים בשער החליפין. רגישות ההון לשינויים בשערי חליפין מוצגת בלוח שלהלן, המפרטת את ההשפעה של שינויים בשערי החליפין במטבעות העיקריים על ההון ליום 30 ביוני .2025
השפעת יחסי גידור ועסקאות במכשירים נגזרים על החשיפה. חשיפה במגזר הצמוד למדד נוצרת בגלל עודף שימושים ביחס למקורות במגזר זה. על מנת לגדר את החשיפה במגזר הצמוד למדד, הבנק עושה שימוש בחוזים על מדד המחירים לצרכן. ככלל, מדיניות הבנק היא לא ליצור חשיפה לשערי מטבעות חוץ בפעילות השוטפת.
רגישות הון הבנק לשינויים בשערי חליפין
| י 2025 ליום 30 ביונ |
||||
|---|---|---|---|---|
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| -10% | -5% | 5% | 10% | מגזר |
| (168) | (83) | 83 | 165 | דולר |
| 16 | 8 | (7) | (14) | יורו |
| (28) | (16) | 7 | 19 | מט"ח אחר |
השפעה זו חושבה על פי השינוי הצפוי בשווי ההוגן של הקבוצה במטבעות השונים, בהינתן התרחיש שנקבע על ידי המפקח על הבנקים. רגישות ההון לשינויים במדד. רגישות ההון לשינויים במדד מוצגת בטבלה שלהלן, המפרטת את ההשפעה של שינוי ב3%- על ההון ליום 30 ביוני
.2025
רגישות ההון לשינויים במדד
| י 2025 | ליום 30 ביונ | |
|---|---|---|
| לים חדשים | במיליוני שק | |
| ירידה 3% | עלייה 3% | תרחיש |
| (653) | 653 |
השפעה זו חושבה כפער בין השווי ההוגן נטו לפי מדד ידוע, כולל החוץ מאזני, לשווי הוגן נטו לאחר העלאת/הורדת המדד ב.3%-
סיכון מחיר מניות
לפרטים, כמותיים ואיכותיים, על סיכון מחיר מניות, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 88-87) ובמסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון באתר הבנק, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
סיכוני נזילות ומימון
סיכון נזילות הינו הסיכון ליציבות הקבוצה, הנובע מאי יכולתה לספק את צרכי הנזילות שלה וקושי לעמוד בהתחייבויותיה, בשל התפתחות בלתי צפויה, שכתוצאה ממנה תאלץ הקבוצה לגייס מקורות ו/או לממש נכסים באופן שיגרם לה הפסד מהותי. הבנק קבע מגבלות חשיפה מקסימלית לסיכון נזילות. בנוסף, נבחן ומנוהל באופן שוטף יחס הכיסוי הרגולטורי, כנדרש על פי הוראת ניהול בנקאי תקין מס' .221
ברבעון השני של שנת ,2025 לא נרשמו חריגות מהמגבלות האמורות.
לפרטים נוספים בדבר ניהול סיכוני נזילות ומימון, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 93-91).
יחס כיסוי הנזילות
יחס כיסוי הנזילות של קבוצת דיסקונט ברבעון השני של שנת ,2025 על בסיס ממוצע של 75 תצפיות, עמד על ,128.5% בהשוואה ליחס ממוצע של 130.1% ברבעון הרביעי של שנת ,2024 מעבר לדרישות המינימום בהוראות.
השפעות מלחמת "חרבות ברזל". מאז פרוץ מלחמת "חרבות ברזל" ועד מועד פרסום הדוחות הכספיים למלחמה לא הייתה השפעה מהותית על יחס כיסוי הנזילות של הבנק.
לפרטים נוספים, ראו ביאור 9 לתמצית הדוחות הכספיים.
מצב הנזילות וגיוס מקורות בבנק
יחס הנזילות הממוצע של הבנק ירד במחצית הראשונה של שנת 2025 כתוצאה מצמיחת תיק האשראי של הבנק וירידה בפיקדונות מתאגידים לא פיננסים.
עבירות נזילות בקבוצה. העברת נזילות בין חברות הקבוצה לבנק מתבצעת על בסיס מנגנון מחירי העברה ובהתאמה למחירי השוק. חברות הבת אינן רשאיות להסתמך במודל הנזילות שלהן על העברת כספים מחברות הקבוצה האחרות מבלי שהוגדרה מסגרת נזילות שנלקחת בחשבון במודל הנזילות בצד הנגדי.
במהלך המחצית הראשונה של שנת ,2025 הבנק שמר על נכסים נזילים בהיקף גדול מסך ההתחייבויות הנזילות ומודל הנזילות הפנימי של הבנק הראה עודפי נזילות.
פקדונות הציבור (בבנק)
| ת שינוי לעומ |
שינוי לעומ | ת | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30.6.2025 | 30.6.2024 | 31.12.2024 | 30.6.2024 | 31.12.2024 | |||
| במיליוני | במיליוני | ||||||
| ח במיליוני ש" |
ש"ח | ב%- | ש"ח | ב%- | |||
| י לא צמוד מטבע ישראל |
182,075 | 157,450 | 173,734 | 24,625 | 15.6 | 8,341 | 4.8 |
| י צמוד למדד מטבע ישראל |
22,333 | 14,837 | 17,699 | 7,496 | 50.5 | 4,634 | 26.2 |
| חוץ צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
64,616 | 56,511 | 63,097 | 8,105 | 14.3 | 1,519 | 2.4 |
| סך-הכל | 269,024 | 228,798 | 254,530 | 40,226 | 17.6 | 14,494 | 5.7 |
| ני חוץ - במיליו צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
|||||||
| דולרים | 19,163 | 15,034 | 17,301 | 4,129 | 27.5 | 1,861 | 10.8 |
פקדונות מבנקים (בבנק)
| ת | שינוי לעומ 31.12.2024 |
ת שינוי לעומ 30.6.2024 |
31.12.2024 | 30.6.2024 | 30.6.2025 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| במיליוני | במיליוני | ||||||
| ב%- | ש"ח | ב%- | ש"ח | ח במיליוני ש" |
|||
| 26.3) | 897) ( | 41.6) ( | (1,794) ( | 3,415 | 4,312 | 2,518 | י לא צמוד מטבע ישראל |
| 8.3 | 27.8) 1 | (5) ( | 12 | 18 | 13 | י צמוד למדד מטבע ישראל |
|
| 67.3 | 651 | 102.1 | 818 | 968 | 801 | 1,619 | חוץ צמוד למטבע טבע ישראלי מטבע חוץ ומ |
| 5.6) | 245) ( | (19.1) ( | (981) | 4,395 | 5,131 | 4,150 | סך-הכל |
לפרטים נוספים אודות סיכוני הנזילות ודרכי ניהולם, ראו במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון כאמור, וכן ביאור 15 לתמצית הדוחות הכספיים, שעניינו נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה.
לפרטים נוספים אודות סיכון המימון, ראו במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון באתר הבנק, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
סיכונים תפעוליים
לפרטים אודות הסיכונים התפעוליים ואופן ניהולם ובכלל זה בנושא המשכיות עסקית, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 94-93) ומסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון כאמור.
סיכונים אחרים
לפרטים נוספים בדבר סיכונים אחרים, ראו בדוח שנתי 2024 (ובכלל זה: סיכונים חוצי גבולות - עמ' 95-94; סיכוני טכנולוגיות המידע – עמ' 95; סיכון אסטרטגי – עמ' 95; סיכון מוניטין – עמ' 95; סיכוני אבטחת מידע והגנת סייבר – עמ' 95; סיכוני אקלים וסביבה – עמ' 96; סיכונים משפטיים ורגולטוריים – עמ' 97; סיכון התנהגותי (Risk Conduct – (עמ' 98).
סיכוני ציות
איסור הלבנת הון ומימון טרור
פעילות קבוצת דיסקונט מול בנקים הפועלים ברשות הפלשתינאית. בשנת 2018 התקבלו בבנק כתב חסינות וכתב שיפוי חתומים בידי המדינה. על רקע עיכוב בתחילת פעילותה של החברה הממשלתית לקורספונדנציה, שהוקמה אך טרם החלה לפעול למתן שירותים לבנקים הפועלים
ברשות הפלשתינאית, הוארך תוקף כתבי השיפוי והחסינות מספר פעמים, שהאחרונה בהן עד ליום 30 בנובמבר .2025 לאור האמור, ממשיך הבנק בשלב זה במתן שירותים לבנקים הפועלים ברשות הפלשתינאית.
לפרטים נוספים אודות סיכוני ציות ובכלל זה פעילות קבוצת דיסקונט מול בנקים הפועלים ברשות הפלשתינאית, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 98-97).
טבלת גורמי סיכון
לפרטים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 100-98).
הערכת ההשפעה של סיכון המוניטין עלתה מ"קטנה-בינונית" ל"בינונית", על רקע סביבת התחרות הגוברת ולנוכח אתגרים מערכתיים מתמשכים לשיפור השירות, הזמינות וההוגנות הצרכנית.
פרק ד' - מדיניות חשבונאית ואומדנים חשבונאיים קריטיים, בקרות ונהלים
מדיניות חשבונאית בנושאים קריטיים ואומדנים חשבונאיים קריטיים
הדוחות הכספיים של הבנק ערוכים בהתאם להוראות הדיווח לציבור של המפקח על הבנקים והנחיותיו. הוראות אלו מאמצות בעיקרן את כללי החשבונאות המקובלים בארצות הברית (GAAP US(, שהעיקריות בהן פורטו בביאור 1 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 (עמ' 137-127).
רמת ההסדרה של הדיווח הכספי של תאגידים בנקאיים הינה מהגבוהות בתחומי הדיווח הכספי בישראל. הוראות המפקח על הבנקים והנחיותיו הינן מקיפות, מפורטות, ומגיעות לעיתים עד כדי הכתבת הנוסחים שתאגיד בנקאי מחוייב לנקוט בהם. עם זאת, ישנם תחומים בהם יישום המדיניות החשבונאית כרוך במידה גבוהה של הערכה ואומדן, אשר נערכים על ידי הנהלת התאגיד הבנקאי במהלך עריכת הדוחות הכספיים.
יישומם של כללי החשבונאות המקובלים והוראות המפקח על הבנקים והנחיותיו על ידי הנהלת הבנק, כרוך איפוא לעיתים בהנחות, הערכות ואומדנים שונים המשפיעים על הסכומים המדווחים של נכסים והתחייבויות לרבות התחייבויות תלויות, ועל התוצאות הכספיות המדווחות של הבנק. ייתכן שהתממשותם בעתיד של ההערכות והאומדנים כאמור, יהיה שונה מכפי שהוערך בעת עריכת הדוחות הכספיים.
חלק מהאומדנים ומההערכות בהם נעשה שימוש, כרוך במידה רבה של אי ודאות או רגישות למשתנים שונים. אומדנים והערכות מסוג זה שהשתנותם עשויה להשפיע באופן מהותי על התוצאות הכספיות המוצגות בדוחות הכספיים נחשבים לאומדנים והערכות בנושאים "קריטיים".
הנהלת הבנק בדעה כי האומדנים וההערכות שיושמו בעת עריכת הדוחות הכספיים הינם נאותים ונעשו על פי מיטב ידיעתה ושיקול דעתה המקצועי. סקירה תמציתית של הערכות ואומדנים חשבונאים בנושאים "קריטיים" הובאה בדוח שנתי 2024 (עמ' 105-101).
מדידת מכשירים פיננסיים על פי שוויים ההוגן
סיכון האשראי. התאמת סיכון האשראי של נכסים והתחייבויות בגין מכשירים נגזרים גרמה במחצית הראשונה של שנת 2025 לרווח בסכום לא מהותי לעומת רווח של 17 מיליון ש"ח בתקופה המקבילה אשתקד.
ההתאמה של הנכסים וההתחייבויות בגין מכשירים נגזרים
| 2025* 30 ביוני |
2024* 31 בדצמבר |
||
|---|---|---|---|
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| 13,773 ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
9,614 | ||
| (52) נגזרים גין מכשירים י של נכסים ב סיכון האשרא התאמה בגין |
(52) | ||
| 15,645 ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
8,817 | ||
| (10) ירים נגזרים יות בגין מכש י של התחייבו סיכון האשרא התאמה בגין |
(9) |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
לפרטים נוספים בדבר מדידת מכשירים פיננסיים על פי שוויים ההוגן, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 104-103).
זכויות עובדים
חוות דעת אקטוארית מעודכנת. הבנק הזמין הערכה אקטוארית מעודכנת ליום 30 ביוני .2025
העמדת חוות דעת האקטואר לעיון. חוות דעת האקטואר עומדת לעיון, בהסכמת נותנה, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ, יחד עם הדוח לרבעון שני 2025 (דוח זה).
ההערכה האקטוארית ליום 30 ביוני 2025 בהשוואה להערכה ליום 31 בדצמבר ,2024 הושפעה, בעיקר, מעליה בשיעור ההיוון. השינוי נבע מעליה בשיעורי התשואה לפדיון של איגרות חוב ממשלתיות צמודות מדד ובמרווח הבינלאומי.
בקרות ונהלים
בקרות ונהלים לגבי הגילוי
המנהל הכללי של הבנק והחשבונאי הראשי שלו, בשיתוף הנהלת הבנק, העריכו לתום תקופת הדיווח את האפקטיביות של הבקרות והנהלים לגבי הגילוי של הבנק. על בסיס הערכה זו, המנהל הכללי והחשבונאי הראשי הגיעו למסקנה כי לתום תקופה זו, הבקרות והנהלים לגבי הגילוי של הבנק הינם אפקטיביים כדי לרשום, לעבד, לסכם ולדווח על המידע שהבנק נדרש לגלות בדוח הרבעוני בהתאם להוראות הדיווח לציבור של המפקח על הבנקים ובמועד שנקבע בהוראות אלו.
שינויים בבקרה הפנימית
במהלך הרבעון השני של שנת ,2025 לא אירע כל שינוי בבקרה הפנימית של הבנק עלדיווח כספי אשר השפיע באופן מהותי, או שסביר שצפוילהשפיע באופן מהותי, על הבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי.
13 באוגוסט 2025 דני ימין
יו"ר הדירקטוריון
אבי לוי
המנהל הכללי
הצהרה (Certification(
אני, אבי לוי, מצהיר כי:
- .1 סקרתי את הדוח הרבעוני של בנק דיסקונט לישראל בע"מ (להלן: "הבנק") לרבעון שהסתיים ביום 30 ביוני 2025 (להלן: "הדוח").
- .2 בהתבסס על ידיעתי, הדוח איננו כולל כל מצג לא נכון של עובדה מהותית ולא חסר בו מצג של עובדה מהותית הנחוץ כדי שהמצגים שנכללו בו, לאור הנסיבות בהן נכללו אותם מצגים, לא יהיו מטעים בהתייחס לתקופה המכוסה בדוח.
- .3 בהתבסס על ידיעתי, הדוחות הכספיים הרבעוניים ומידע כספי אחר הכלול בדוח משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי, תוצאות הפעולות (לרבות הרווח הכולל), השינויים בהון ותזרימי המזומנים של הבנק לימים ולתקופות המוצגים בדוח.
- .4 אני ואחרים בבנק המצהירים הצהרה זו אחראים לקביעתם ולקיומם של בקרות ונהלים לגבי הגילוי ולבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי (כהגדרתם בהוראות הדיווח לציבור בדבר "דוח הדירקטוריון") וכן;
- (א) קבענו בקרות ונהלים כאלה, או גרמנו לקביעתם תחת פיקוחנו של בקרות ונהלים כאלה, המיועדים להבטיח שמידע מהותי המתייחס לבנק, לרבות תאגידים מאוחדים שלו, מובא לידיעתנו על ידי אחרים בבנק ובאותם תאגידים, בפרט במהלך תקופת ההכנה של הדוח;
- (ב) קבענו בקרה פנימית על דיווח כספי כזו, או גרמנו לקביעתה תחת פיקוחנו של בקרה פנימית על דיווח כספי כזו, המיועדת לספק מידה סבירה של בטחון לגבי מהימנות הדיווח הכספי ולכך שהדוחות הכספיים למטרות חיצוניות ערוכים בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים ולהוראות המפקח על הבנקים והנחיותיו;
- (ג) הערכנו את האפקטיביות של הבקרות והנהלים לגבי הגילוי של הבנק והצגנו בדוח את מסקנותינו לגבי האפקטיביות של הבקרות והנהלים לגבי הגילוי, לתום התקופה המכוסה בדוח בהתבסס על הערכתנו;
- (ד) גילינו בדוח כל שינוי בבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי שאירע ברבעון זה שהשפיע באופן מהותי, או סביר שצפוי להשפיע באופן מהותי, על הבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי; וכן
- .5 אני ואחרים בבנק המצהירים הצהרה זו גילינו לרואי החשבון המבקרים, לדירקטוריון ולוועדת הביקורת של הדירקטוריון של הבנק, בהתבסס על הערכתנו העדכנית ביותר לגבי הבקרה הפנימית על דיווח כספי:
- (א) את כל הליקויים המשמעותיים והחולשות המהותיות בקביעתה או בהפעלתה של הבקרה הפנימית על דיווח כספי, אשר סביר שצפויים לפגוע ביכולתו של הבנק לרשום, לעבד, לסכם ולדווח על מידע כספי; וכן
- (ב) כל תרמית, בין מהותית ובין שאינה מהותית, בה מעורבת ההנהלה או מעורבים עובדים אחרים שיש להם תפקיד משמעותי בבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי.
אין באמור לעיל כדי לגרוע מאחריותי או מאחריות כל אדם אחר, על פי כל דין.
המנהל הכללי
13 באוגוסט 2025 אבי לוי
הצהרה (Certification(
אני, יוסי ברסי, מצהיר כי:
- .1 סקרתי את הדוח הרבעוני של בנק דיסקונט לישראל בע"מ (להלן: "הבנק") לרבעון שהסתיים ביום 30 ביוני 2025 (להלן: "הדוח").
- .2 בהתבסס על ידיעתי, הדוח איננו כולל כל מצג לא נכון של עובדה מהותית ולא חסר בו מצג של עובדה מהותית הנחוץ כדי שהמצגים שנכללו בו, לאור הנסיבות בהן נכללו אותם מצגים, לא יהיו מטעים בהתייחס לתקופה המכוסה בדוח.
- .3 בהתבסס על ידיעתי, הדוחות הכספיים הרבעוניים ומידע כספי אחר הכלול בדוח משקפים באופן נאות, מכל הבחינות המהותיות, את המצב הכספי, תוצאות הפעולות (לרבות הרווח הכולל), השינויים בהון ותזרימי המזומנים של הבנק לימים ולתקופות המוצגים בדוח.
- .4 אני ואחרים בבנק המצהירים הצהרה זו אחראים לקביעתם ולקיומם של בקרות ונהלים לגבי הגילוי ולבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי (כהגדרתם בהוראות הדיווח לציבור בדבר "דוח הדירקטוריון") וכן;
- (א) קבענו בקרות ונהלים כאלה, או גרמנו לקביעתם תחת פיקוחנו של בקרות ונהלים כאלה, המיועדים להבטיח שמידע מהותי המתייחס לבנק, לרבות תאגידים מאוחדים שלו, מובא לידיעתנו על ידי אחרים בבנק ובאותם תאגידים, בפרט במהלך תקופת ההכנה של הדוח;
- (ב) קבענו בקרה פנימית על דיווח כספי כזו, או גרמנו לקביעתה תחת פיקוחנו של בקרה פנימית על דיווח כספי כזו, המיועדת לספק מידה סבירה של בטחון לגבי מהימנות הדיווח הכספי ולכך שהדוחות הכספיים למטרות חיצוניות ערוכים בהתאם לכללי חשבונאות מקובלים ולהוראות המפקח על הבנקים והנחיותיו;
- (ג) הערכנו את האפקטיביות של הבקרות והנהלים לגבי הגילוי של הבנק והצגנו בדוח את מסקנותינו לגבי האפקטיביות של הבקרות והנהלים לגבי הגילוי, לתום התקופה המכוסה בדוח בהתבסס על הערכתנו;
- (ד) גילינו בדוח כל שינוי בבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי שאירע ברבעון זה שהשפיע באופן מהותי, או סביר שצפוי להשפיע באופן מהותי, על הבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי; וכן
- .5 אני ואחרים בבנק המצהירים הצהרה זו גילינו לרואי החשבון המבקרים, לדירקטוריון ולוועדת הביקורת של הדירקטוריון של הבנק, בהתבסס על הערכתנו העדכנית ביותר לגבי הבקרה הפנימית על דיווח כספי:
- (א) את כל הליקויים המשמעותיים והחולשות המהותיות בקביעתה או בהפעלתה של הבקרה הפנימית על דיווח כספי, אשר סביר שצפויים לפגוע ביכולתו של הבנק לרשום, לעבד, לסכם ולדווח על מידע כספי; וכן
- (ב) כל תרמית, בין מהותית ובין שאינה מהותית, בה מעורבת ההנהלה או מעורבים עובדים אחרים שיש להם תפקיד משמעותי בבקרה הפנימית של הבנק על דיווח כספי.
אין באמור לעיל כדי לגרוע מאחריותי או מאחריות כל אדם אחר, על פי כל דין.
13 באוגוסט 2025 יוסי ברסי, סמנכ"ל בכיר חשבונאי ראשי
- 87 דוח סקירה של רואי החשבון המבקרים לבעלי המניות של בנק דיסקונט לישראל בע"מ
- 88 תמצית דוח רווח והפסד מאוחד
- 89 תמצית דוח מאוחד על הרווח הכולל
- 90 תמצית מאזן מאוחד
- 91 תמצית דוח על השינויים בהון העצמי
- 92 תמצית דוח מאוחד על תזרימי מזומנים
סומך חייקין
דוח סקירה של רואי החשבון המבקרים לבעלי המניות של בנק דיסקונט לישראל בע"מ
מבוא
סקרנו את המידע הכספי המצורף של בנק דיסקונט לישראל בע"מ וחברות בנות שלו (להלן: "הבנק") הכולל את מאזן הביניים התמציתי המאוחד ליום 30 ביוני 2025 ואת הדוחות התמציתיים הביניים המאוחדים על רווח והפסד, הרווח הכולל, השינויים בהון ותזרימי המזומנים לתקופות של שלושה ושישה חודשים שהסתיימו באותו תאריך. הדירקטוריון וההנהלה אחראים לעריכה ולהצגה של מידע כספי לתקופות ביניים אלו בהתאם להוראות שנקבעו על ידי המפקח על הבנקים והנחיותיו (להלן - "ההוראות"). אחריותנו היא להביע מסקנה על מידע כספי לתקופות ביניים אלו בהתבסס על סקירתנו.
היקף הסקירה
ערכנו את סקירתנו בהתאם לתקן סקירה (ישראל) 2410 של לשכת רואי חשבון בישראל "סקירה של מידע כספי לתקופות ביניים הנערכת על ידי רואה החשבון המבקר של היישות" ותקן סקירה שיישומו בסקירה של תאגידים בנקאיים נקבע לפי הוראות המפקח על הבנקים והנחיותיו. סקירה של מידע כספי לתקופות ביניים מורכבת מבירורים, בעיקר עם אנשים האחראים לעניינים הכספיים והחשבונאיים, ומיישום נהלי סקירה אנליטיים ואחרים. סקירה הינה מצומצמת בהיקפה במידה ניכרת מאשר ביקורת הנערכת בהתאם לתקני ביקורת מקובלים בישראל ולפיכך אינה מאפשרת לנו להשיג ביטחון שניוודע לכל העניינים המשמעותיים שהיו יכולים להיות מזוהים בביקורת. בהתאם לכך, אין אנו מחווים חוות דעת של ביקורת.
מסקנה
בהתבסס על סקירתנו, לא בא לתשומת ליבנו דבר הגורם לנו לסבור שהמידע הכספי הנ"ל אינו ערוך, מכל הבחינות המהותיות, בהתאם להוראות. כאמור בביאור .1ב, ההוראות מאמצות בעיקרן את כללי החשבונאות המקובלים בארצות הברית (GAAP US(.
הדגש עניין
מבלי לסייג את מסקנתנו הנ"ל, אנו מפנים את תשומת הלב לאמור בביאור 10 סעיף 4.1 בדבר תובענה שאינה ניתנת להערכה.
סומך חייקין זיו האפט רואי חשבון רואי חשבון
13 באוגוסט 2025
תמצית דוח רווח והפסד מאוחד
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | ||||||
| שהסתיימה | ||||||
| ב31- | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | ||
| בדצמבר* | ב30- ביוני* | שהסתיימו | ב30- ביוני* | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | ביאור | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| 21,127 | 10,261 | 11,028 | 5,360 | 5,692 | ת הכנסות ריבי |
|
| 11,198 | 5,325 | 5,953 | 2,740 | 3,034 | ת הוצאות ריבי |
|
| 9,929 | 4,936 | 5,075 | 2,620 | 2,658 | 2 | ית, נטו הכנסות ריב |
| 442 | 233 | 112 | 191 | 60 | 14,6 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| 9,487 | 4,703 | 4,963 | 2,429 | 2,598 | אשראי בגין הפסדי חר הוצאות ית, נטו, לא הכנסות ריב |
|
| ינן מריבית הכנסות שא |
||||||
| 1,363 | 610 | 553 | 257 | 274 | 3 | ת ן שאינן מריבי הכנסות מימו |
| 1,922 | 939 | 1,044 | 477 | 526 | עמלות | |
| 17 | 2 | 67 | - | 32 | ות הכנסות אחר |
|
| 3,302 | 1,551 | 1,664 | 734 | 832 | מריבית נסות שאינן סך-כל ההכ |
|
| רות עוליות ואח הוצאות תפ |
||||||
| 3,459 | 1,717 | 1,755 | 840 | 863 | צאות נלוות משכורות והו |
|
| 1,287 | 652 | 689 | 327 | 348 | בניינים וציוד אחזקה ופחת |
|
| 1,458 | 700 | 751 | 396 | 399 | ת הוצאות אחרו |
|
| 6,204 | 3,069 | 3,195 | 1,563 | 1,610 | חרות עוליות והא צאות התפ סך-כל ההו |
|
| 6,585 | 3,185 | 3,432 | 1,600 | 1,820 | ני מסים ת נמשכת לפ רווח מפעילו |
|
| 2,538 | 1,232 | 1,316 | 619 | 667 | שכת מפעילות נמ ים על הרווח הפרשה למס |
|
| 4,047 | 1,953 | 2,116 | 981 | 1,153 | לאחר מסים ות נמשכת רווח מפעיל |
|
| 33 | 17 | 15 | 1 | 3 | שפעת המס לות לאחר ה ל חברות כלו ק ברווחים ש חלקו של הבנ |
|
| 4,080 | 1,970 | 2,131 | 982 | 1,156 | ילות נמשכת רווח נקי מפע |
|
| 186 | 107 | 34 | 53 | 36) | 1 ה' ( | (2) מופסקת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
| רווח נקי: | ||||||
| 4,266 | 2,077 | 2,165 | 1,035 | 1,120 | שליטה שאינן מקנות בעלי זכויות לפני ייחוס ל |
|
| 15 | 18 | (14) | 10 | (5) | טה נן מקנות שלי לי זכויות שאי המיוחס לבע |
|
| 4,281 | 2,095 | 2,151 | 1,045 | 1,115 | של הבנק לי המניות מיוחס לבע רווח נקי ה |
|
| וחס לבעלי ך נקוב, המי 0.1 ש"ח ער למניה בת רווח בסיסי |
||||||
| 3.31 | 1.61 | 1.72 | 0.80 | 0.93 | 3א | (בש"ח) לות נמשכת הבנק מפעי המניות של |
| ס קוב, המיוח ש"ח ערך נ ניה בת 0.1 ) בסיסי למ רווח (הפסד |
||||||
| 0.15 | 0.08 | 0.02 | 0.04 | 0.03) | 3א ( | בש"ח) מופסקת ( ק מפעילות ות של הבנ לבעלי המני |
| וחס לבעלי ך נקוב, המי 0.1 ש"ח ער למניה בת רווח בסיסי |
||||||
| 3.46(¹) | 1.69 | 1.74 | 0.84 | 0.90 | 3א | ח) הבנק (בש" המניות של |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערה:
(1) טיוב נתונים.
13 באוגוסט 2025
הביאורים לתמצית הדוחות הכספיים מהווים חלק בלתי נפרד ממנה.
(2) לאחר הקצאה למיעוט.
תאריך אישור הדוחות הכספיים:
דני ימין
יו"ר הדירקטוריון
אבי לוי
המנהל הכללי
סמנכ"ל בכיר חשבונאי ראשי
תמצית דוח מאוחד על הרווח הכולל
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | |||||
| ב- 31 | דשים לששת החו |
חודשים | לשלושת ה | ||
| בדצמבר* | ב30- ביוני* | שהסתיימו | ב30- ביוני* שהסתיימו |
||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 4,351 | 2,119 | 2,178 | 1,055 | 1,105 | ה מקנות שליט זכויות שאינן ייחוס לבעלי רווח נקי לפני |
| (70) | (24) | (27) | (10) | 10 | שליטה שאינן מקנות בעלי זכויות נקי המיוחס ל רווח (הפסד) |
| 4,281 | 2,095 | 2,151 | 1,045 | 1,115 | של הבנק לי המניות מיוחס לבע רווח נקי ה |
| סים: חר, לפני מי רווח כולל א |
|||||
| 260 | (224) | 478 | (164) | 322 | גן(³) ה לפי שווי הו מינות למכיר איגרות חוב ז ו, בגין הצגת התאמות, נט |
| 26 | 179 | (403) | 107 | (505) | כספיים נטו רגום דוחות התאמות מת |
| 216 | 324 | 76 | 242 | 2 | לעובדים(²) בגין הטבות ההתחייבויות התאמות של |
| 13 | 7 | 6 | 4 | 1 | רים מזומנים גין גידורי תז רווחים נטו ב |
| 515 | 286 | 157 | 189 | (180) | ם לפני מיסי ) כולל אחר, רווח (הפסד |
| (175) | (33) | (200) | (24) | (118) | ס המתייחס השפעת המ |
| טה, לאחר ן מקנות שלי י זכויות שאינ ני ייחוס לבעל כולל אחר לפ רווח (הפסד) |
|||||
| 340 | 253 | (43) | 165 | (298) | מיסים |
| 2 | (2) | 42 | (2) | 64 | ה מקנות שליט זכויות שאינן מיוחס לבעלי הכולל אחר ה הפסד (רווח) |
| לאחר של הבנק, עלי המניות המיוחס לב ) כולל אחר, רווח (הפסד |
|||||
| 342 | 251 | (1) | 163 | (234) | מיסים |
| 4,691 | 2,372 | 2,135 | 1,220 | 807 | שליטה שאינן מקנות בעלי זכויות לפני ייחוס ל הרווח הכולל |
| (68) | (26) | 15 | (12) | 74 | ות שליטה ת שאינן מקנ ס לבעלי זכויו הכולל המיוח הפסד (רווח) |
| 4,623 | 2,346 | 2,150 | 1,208 | 881 | (¹) ת של הבנק בעלי המניו ל המיוחס ל הרווח הכול |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) ראו ביאור .4
(2) משקף בעיקר התאמות בגין אומדנים אקטואריים לסוף התקופה של תכניות פנסיה להטבה מוגדרת והפחתה של סכומים שנרשמו בעבר ברווח כולל אחר.
(3) כולל הפחתות כמתואר בביאור 5 י'.
תמצית מאזן מאוחד
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | ||
|---|---|---|---|---|
| 31.12.2024* | 30.6.2024 30.6.2025 לים חדשים במיליוני שק |
ביאור | ||
| נכסים | ||||
| 62,575 | 45,462(¹) | 59,245 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
|
| 12,469 | 12,130 | 12,673 | ניירות ערך דיון מוחזקות לפי איגרות חוב |
|
| 41,761 | 38,745 | 48,233 | ה מינות למכיר איגרות חוב ז |
|
| 2,189 | 2,043 | 2,153 | למסחר מניות שאינן |
|
| 11,208 | 7,699 | 13,556 | מסחר ניירות ערך ל |
|
| 67,627 | 60,617 | 76,615 | 5 | ם) בדו למלווי 24,962 שוע ,20,624 ה ,29,189 ה: בהתאמ ות ערך (מז סך הכל נייר |
| 1,000 | 983 | 730 | חוזר הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
|
| 270,997 | 258,143(¹) | 280,986 | 14,6 | ר אשראי לציבו |
| (3,685) | (3,693) | (3,660) | 14,6 | סדי אשראי הפרשה להפ |
| 267,312 | 254,450 | 277,326 | בור, נטו אשראי לצי |
|
| 2,366 | 2,905 | 1,790 | שלות אשראי לממ |
|
| 498 | 482 | 500 | ברות כלולות השקעות בח |
|
| 4,138 | 3,719 | 4,076 | בניינים וציוד | |
| 18 | 18 | 18 | ניטין מוחשיים ומו נכסים בלתי |
|
| 9,607 | 10,326 | 13,761 | 11 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 5,289 | 5,430 | 5,243 | ם נכסים אחרי |
|
| 22,229 | 20,889 | 21,701 | 1 ה' | מופסקת סים לפעילות נכסים המיוח |
| 442,659 | 405,281 | 461,005 | סים סך-כל הנכ |
|
| ת והון התחייבויו |
||||
| 332,443 | 303,305 | 339,190 | 7 | בור פקדונות הצי |
| 5,100 | 7,642 | 4,758 | קים פקדונות מבנ |
|
| 71 | 80 | 96 | משלה פקדונות המ |
|
| 14,264 | 9,232 | 15,713 | ש חוזר ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
|
| 20,035 | 18,177 | 23,684 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
|
| 8,812 | 8,644 | 15,644 | 11 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 9,417 | 8,928 | 8,685 | אחרות(²) התחייבויות |
|
| 19,432 | 18,139 | 18,857 | 1 ה' | קת עילות מופס מיוחסות לפ התחיבויות ה |
| 409,574 | 374,147 | 426,627 | חייבויות סך-כל ההת |
|
| 31,569 | 30,325 | 32,875 | של הבנק בעלי המניות הון המיוחס ל |
|
| 1,516 | 809 | 1,503 | ה מקנות שליט זכויות שאינן |
|
| 33,085 | 31,134 | 34,378 | סך-כל ההון | |
| 442,659 | 405,281 | 461,005 | הון חייבויות וה סך-כל ההת |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערות:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד'.
(2) מזה הפרשה להפסדי אשראי בגין מכשירי אשראי חוץ מאזניים לימים ,30.06.2025 30.06.2024 ו,31.12.2024- בסך של 531 מיליון ש"ח, 491 מיליון ש"ח ו567- מיליון ש"ח, בהתאמה.
| העצמי | ון | ויים בה | ל השינ דוח ע תמצית |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| קרנות הון | ||||||||||
| מהטבה | ||||||||||
| בשל | ||||||||||
| הון המיוחס | סך-כל הון | עסקאות | ||||||||
| זכויות שאינן | לבעלי | רווח (הפסד) | המניות | תשלום | ||||||
| מקנות | המניות של | כולל אחר | הנפרע | מבוסס | הון המניות | |||||
| סך-כל ההון | שליטה | הבנק | עודפים | מצטבר | וקרנות ההון | אחרות | מניות | מפרמיה | הנפרע | |
| דשים | במיליוני שקלים ח | |||||||||
| וקר)* 2024- (בלתי מב |
30 ביוני 2025 ו | שהסתיימו ביום | שלושה חודשים א. לתקופות של |
|||||||
| 34,036 | 1,576 | 32,460 | 27,361 | 910) | 6,009 ( | 94) | 13 ( | 5,407 | 683 | ס 2025 יתרה ליום 31 במר |
| 1,105 | 10) | 1,115 ( | 1,115 | - | - | - | - | - | - | רווח נקי בתקופה |
| (311) | 311) - | 311) ( | - ( | - | - | - | - | - | דיבידנד ששולם | |
| (157) | 157) - | - ( | 157) - | - ( | 156) - | (1) ( | מניות רכישה עצמית של |
|||
| 3 | 2 1 | - | - | 2 | - | 2 | - | מניות - ת תשלום מבוסס הטבה בשל עסקאו |
||
| - | - | - | - | - | - | 3) - | 3 ( | - | ניות מימוש אופציות למ |
|
| 298) | 64) ( | (234) ( | 234) - | - ( | - | - | - | מס - טו לאחר השפעת הפסד כולל אחר, נ |
||
| 34,378 | 1,503 | 32,875 | 28,165 | 1,144) | 5,854 ( | 94) | 12 ( | 5,254 | 682 | וני 2025 יתרה ליום 30 בי |
| 30,227 | 796 | 29,431 | 24,378 | 1,464) | 6,517 ( | 253 | 16 | 5,565 | 683 | ס 2024 יתרה ליום 31 במר |
| 1,055 | 10 | 1,045 | 1,045 | - | - | - | - | - | - | רווח נקי בתקופה |
| (315) | 315) - | 315) ( | - ( | - | - | - | - | - | דיבידנד ששולם | |
| 2 | 1 | - 1 | - | - 1 | - 1 | מניות - ת תשלום מבוסס הטבה בשל עסקאו |
||||
| 165 | 2 | 163 | - | 163 | - | - | - | - | - | לאחר השפעת מס רווח כולל אחר, נטו |
| 31,134 | 809 | 30,325 | 25,108 | 1,301) | 6,518 ( | 253 | 17 | 5,565 | 683 | וני 2024 יתרה ליום 30 בי |
| וקר)* 2024- (בלתי מב |
30 ביוני 2025 ו הסתיימו ביום |
ששה חודשים ש ב. לתקופות של |
||||||||
| 33,085 | 1,516 | 31,569 | 26,640 | 1,143) | 6,072 ( | 93) | 13 ( | 5,469 | 683 | מבר 2024 (מבוקר) יתרה ליום 31 בדצ |
| 2,178 | 27 | 2,151 | 2,151 | - | - | - | - | - | - | רווח נקי בתקופה |
| (626) | 626) - | 626) ( | - ( | - | - | - | - | - | דיבידנד ששולם | |
| (220) | 220) - | - ( | 220) - | - ( | 219) - | (1) ( | מניות רכישה עצמית של |
|||
| 5 | 2 | 3 | - | - | 3 | - | 3 | - | מניות - ת תשלום מבוסס הטבה בשל עסקאו |
|
| - | - | - | - | - | - | 4) - | 4 ( | -(³) | ניות מימוש אופציות למ |
|
| טה קה ללא איבוד שלי ירידה בשיעור החז |
||||||||||
| (1) | 1) - | - ( | ) - | 1)(⁴) (1 | - ( | - | - | בחברה בת | ||
| 43) | 42) ( | (1) ( | 1) - | - ( | - | - | - | מס - טו לאחר השפעת הפסד כולל אחר, נ |
||
| 34,378 | 1,503 | 32,875 | 28,165 | 1,144) | 5,854 ( | 94) | 12 ( | 5,254 | 682 | וני 2025 יתרה ליום 30 בי |
| 29,238 | 764 | 28,474 | 23,512 | 1,552) | 6,514 ( | 253 | 13 | 5,565 | 683 | מבר 2023 (מבוקר) יתרה ליום 31 בדצ |
| 2,119 | 24 | 2,095 | 2,095 | - | - | - | - | - | - | רווח נקי בתקופה |
| (499) | 499) - | 499) ( | - ( | - | - | - | - | - | דיבידנד ששולם | |
| 5 | 4 1 | - | - | 4 | - | 4 | - | מניות - ת תשלום מבוסס הטבה בשל עסקאו |
||
| 18 | 18 | - | - | - | - | - | - | - | - | רה מאוחדת הנפקת מניות בחב |
| 253 | 2 | 251 | - | 251 | - | - | - | - | - | לאחר השפעת מס רווח כולל אחר, נטו |
| 31,134 | 809 | 30,325 | 25,108 | 1,301) | 6,518 ( | 253 | 17 | 5,565 | 683 | וני 2024 יתרה ליום 30 בי |
| מבוקר)* ג. לשנת 2024 ( |
||||||||||
| 29,238 | 764 | 28,474 | 23,512 | 1,552) | 6,514 ( | 253 | 13 | 5,565 | 683 | מבר 2023 יתרה ליום 31 בדצ |
| 4,351 | 70 | 4,281 | 4,281 | - | - | - | - | - | - | שבון רווח נקי בשנת הח |
| (1,153) | 1,153) - | 1,153) ( | - ( | - | - | - | - | - | דיבידנד ששולם | |
| שירי הון של חברה חלק המיעוט במכ |
||||||||||
| 16 | 16 | - | - | - | - | - | - | - | - | מאוחדת |
| (102) | 102) - | - ( | 102) - | - ( | 102) - | -(³) ( | מניות רכישה עצמית של |
|||
| 8 | 2 | 6 | - | - | 6 | - | 6 | - | מניות - ת תשלום מבוסס הטבה בשל עסקאו |
|
| - | - | - | - | - | - | 6) - | 6 ( | -(³) | ניות מימוש אופציות למ |
|
| 28) | 28) ( | - ( | - | - | - | - | - | - | ליטה - ות שאינן מקנות ש דיבידנד לבעלי זכוי |
|
| (85) | 85) - | - ( | 85) - | 85) ( | - ( | - | - | ט בחברת בת רכישת זכויות מיעו |
||
| טה קה ללא איבוד שלי ירידה בשיעור החז |
||||||||||
| 500 | 694 | 194)(¹) | - ( | 67(²) | 261) | 261) ( | - ( | - | - | בחברה בת |
| 340 | 2) | 342 ( | - | 342 | - | - | - | - | - | לאחר השפעת מס רווח כולל אחר, נטו |
| 33,085 | 1,516 | 31,569 | 26,640 | 1,143) | 6,072 ( | 93) | 13 ( | 5,469 | 683 | צמבר 2024 יתרה ליום 31 בד |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) הפסד ממכירת החזקה בבנקורפ, לרבות עלויות העסקה.
(2) חלק המיעוט בבנקורפ ביתרת הפסד כולל אחר מצטבר במועד המכירה.
(3) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
(4) השלמת העסקה למכירת החזקה בבנקורפ.
תמצית דוח מאוחד על תזרימי מזומנים
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| ביום 31 | ביום 30 | שהסתיימו | ביום 30 | שהסתיימו | |
| בדצמבר* | ביוני* | ביוני* | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| ות) שוטפת לות (לפעיל מנים מפעי תזרימי מזו |
|||||
| 4,351 | 2,119 | 2,178 | 1,055 | 1,105 | אוחדות ה בחברות מ מקנות שליט זכויות שאינן ייחוס לבעלי רווח נקי לפני |
| ילות שוטפת: מזומנים מפע להציג את ה דרושות כדי ההתאמות ה |
|||||
| (33) | (17) | (16) | - | (4) | לולות של חברות כ לתי מחולקים ק ברווחים ב חלקו של הבנ |
| 719 | 339 | 377 | 169 | 191 | ך) ות ירידת ער ים וציוד (לרב פחת על בניינ |
| 76 | 21 | 45 | 5 | 27 | יירות ערך דת ערך של נ הפרשה לירי |
| 702 | 340 | 225 | 258 | 111 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| (1) | (1) | - | - | - | נטו תיקי אשראי, רווח ממכירת |
| (337) | (156) | (118) | (62) | (63) | נן למסחר ה ומניות שאי זמינות למכיר איגרות חוב רווח ממכירת |
| 85 | 38 | 24 | 51 | ו 8 ך למסחר, נט של ניירות ער ת לשווי הוגן מש מהתאמו ש ושטרם מו הפסד שמומ |
|
| (187) | (28) | (4) | (7) | (6) | ר שאינן למסח גן של מניות מות לשווי הו מומש מהתא רווח שטרם |
| (12) | 1 | (55) | - | (25) | ים וציוד, נטו ממימוש בניינ הפסד (רווח) |
| 8 | 4 | 3 | 1 | 2 | ות ם מבוסס מני סקאות תשלו הטבה בשל ע |
| 165 | 117 | (38) | 51 | 44 | נטו מסים נדחים, |
| (238) | (309) | (21) | (215) | 4 | ייבויות ) בעודף התח - קיטון (גידול פצויי פרישה |
| סים שוטפים: שינוי נטו בנכ |
|||||
| 1,496 | 775 | (4,154) | (300) | (3,336) | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| (3,459) | 96 | (2,279) | (422) | (1,874) | מסחר ניירות ערך ל |
| 121 | 159 | (178) | 182 | (2) | ם נכסים אחרי |
| 113 | (63) | 428 | (81) | 495 | ושווי מזומנים רות מזומנים חליפין על ית עות בשער ה השפעת תנו |
| 607 | (211) | 1,542 | (221) | 2,058 | ה ומימון עולות השקע ה שנכללו בפ הפרשי צביר |
| טפות: תחייבויות שו שינוי נטו בה |
|||||
| (1,657) | (1,828) | 6,835 | (144) | 7,548 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 1,676 | 1,068 | (1,332) | (601) | (2,934) | אחרות התחייבויות |
| 7 | 111 | (570) | 73 | (655) | פים חייבויות שוט בנכסים והת ן הפרשי שער התאמות בגי |
| 31 | 19 | 13 | 15 | 8 | ברות כלולות התקבלו מח דיבידנדים ש |
| 4,233 | 2,594 | 2,905 | (193) | 2,702 | שוטפת (לפעילות) ו מפעילות מזומנים נט |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
תמצית דוח מאוחד על תזרימי מזומנים (המשך)
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| ביום 31 | ביום 30 | שהסתיימו | ביום 30 | שהסתיימו | |
| בדצמבר* | ביוני* | ביוני* | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| ה ות) השקע לות (לפעיל מנים מפעי תזרימי מזו |
|||||
| 16 | 637 | (72) | 599 | (117) | ים קדונות בבנק שינוי נטו בפ |
| (5,567) | (1,795)(¹) | (1,374) | (2,324)(¹) | (219) | שראי לציבור שינוי נטו בא |
| 8,552 | 3,957 | 3,966 | 1,805 | 2,222 | ות שראי לממשל שינוי נטו בא |
| (149) | (132) | 270 | (53) | 676 | חוזר הסכמי מכר שו במסגרת שאלו או נרכ רות ערך שנ שינוי נטו בניי |
| (1,027) | (221) | (1,448) | (95) | (378) | ות לפדיון ת חוב מוחזק רכישת איגרו |
| 1,607 | 1,387 | 936 | 277 | 829 | פדיון ב מוחזקות ל ון איגרות חו תמורה מפדי |
| (26,656) | (11,159) | (21,830) | (5,082) | (14,632) | סחר ות שאינן למ למכירה ומני ת חוב זמינות רכישת איגרו |
| 10,451 | 2,894 | 9,428 | 452 | 4,953 | ר שאינן למסח כירה ומניות וב זמינות למ רת איגרות ח תמורה ממכי |
| (24,211) | (12,060) | (12,626) | (6,349) | (5,781) | אשראי רכישת תיקי |
| 237 | 183 | 302 | 183 | 302 | אי רת תיק אשר תמורה ממכי |
| 10,899 | 5,758 | 5,198 | 505 | 2,948 | ירה ב זמינות למכ ון איגרות חו תמורה מפדי |
| (26) | (12) | - | (12) | - | רות כלולות השקעה בחב |
| (836) | (365) | (336) | (196) | (162) | ם וציוד רכישת בנייני |
| 1 | - | 65 | - | 30 | יוד וש בניינים וצ תמורה ממימ |
| (26,709) | (10,928) | (17,521) | (10,290) | (9,329) | השקעה ו לפעילות מזומנים נט |
| (3,607) | (148) | (58) | (517) | 1,095 | ות) מימון לות (לפעיל מנים מפעי תזרימי מזו ים קדונות מבנק שינוי נטו בפ |
| 34,401 | 6,617 | 7,330 | 7,928 | 12,334 | ור קדונות הציב שינוי נטו בפ |
| (5) | 4 | 25 | 4 | 19 | שלה קדונות הממ שינוי נטו בפ |
| 1,622 | (3,410) | 1,449 | 3,881 | (948) | חוזר הסכמי רכש רו במסגרת שאלו או נמכ רות ערך שהו שינוי נטו בניי |
| 5,446 | 2,636 | 5,211 | - | 2,482 | איגרות חוב התחייבות ו הנפקת כתבי |
| (3) | (1) | (1) | - | - | ת חכירה מימוני ן פרעון קרן ב תשלומים בגי |
| (102) | - | (220) | - | (157) | ת של מניות רכישה עצמי |
| (1,313) | (251) | (1,658) | - | - | רות חוב תחייבות ואיג פדיון כתבי ה |
| 548 | - | - | - | - | בוד שליטה חדות ללא אי בחברות מאו וש השקעות תמורה ממימ |
| (1,153) | (499) | (626) | (315) | (626) | ניות לם לבעלי המ דיבידנד ששו |
| (28) | - | - | - | - | טה נן מקנות שלי לי זכויות שאי דיבידנד לבע |
| 35,806 | 4,948 | 11,452 | 10,981 | 14,199 | מימון ו מפעילות מזומנים נט |
| 13,330 | (3,386)(¹) | (3,164) | 498(¹) | 7,572 | במזומנים גידול (קיטון) |
| 48,845 | 48,845(¹) | 62,081 | 44,968(¹) | 51,410 | תקופה ם לתחילת ה יתרת מזומני |
| (94) | 122 | (184) | 115 | (249) | ושווי מזומנים רות מזומנים חליפין על ית עות בשער ה השפעת תנו |
| 62,081 | 45,581 | 58,733 | 45,581 | 58,733 | תקופה נים לסוף ה יתרת מזומ |
| לו ו/או התקב ם ששולמו ריבית ומסי |
|||||
| 21,523 | 10,319 | 11,130 | 5,224 | 5,483 | בלה ריבית שהתק |
| (11,086) | (5,023) | (5,271) | (2,494) | (2,468) | מה ריבית ששול |
| 53 | 33 | 29 | 22 | 16 | התקבלו דיבידנדים ש |
| (2,378) | (1,090) | (1,543) | (698) | (735) | סה ששולמו מסים על הכנ |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1ד'.
נספח א' - פעולות השקעה ומימון שלא במזומן בתקופת הדוח
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | דשים לששת החו |
חודשים | לשלושת ה | ||
| ביום 31 | ביום 30 | שהסתיימו | ביום 30 שהסתיימו |
||
| בדצמבר* | ביוני* | ביוני* | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| 8 | 5 | - | - | - | ניות חדשות חכירות מימו שהוכרו בגין ויות חכירה מוש והתחייב נכס זכות שי |
| 336 | 283 | 39 | 18 | - | וליות חדשות חכירות תפע שהוכרו בגין ויות חכירה מוש והתחייב נכס זכות שי |
| 58 | 29 | 18 | 8 | 9 | קבוע רכישת רכוש |
| 259 | (687) | (73) | 30 | (32) | ת ערך השאלת ניירו |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
ביאורים לתמצית הדוחות הכספיים
| עמוד | |
|---|---|
| שבונאית .1 מדיניות ח |
96 |
| ית הוצאות ריב .2 הכנסות ו |
98 |
| מריבית מימון שאינן .3 הכנסות |
99 |
| ניה רגילה 3א. רווח למ |
100 |
| חר מצטבר סד) כולל א .4 רווח (הפ |
101 |
| ך .5 ניירות ער |
104 |
| די אשראי רשה להפס לציבור והפ ראי, אשראי .6 סיכון אש |
118 |
| הציבור .7 פקדונות |
122 |
| עובדים .8 הטבות ל |
123 |
| קים קח על הבנ וראות המפ זילות לפי ה הון, מינוף ונ .9 הלימות |
128 |
| ת מיוחדות והתקשרויו יות תלויות .10 התחייבו |
133 |
| י פרעון שראי ומועד ף, סיכוני א גזרים - היק במכשירים נ .11 פעילות |
135 |
| חיים עילות פיקו .12 מגזרי פ |
141 |
| ם ילות ניהוליי .13 מגזרי פע |
152 |
| י פסדי אשרא הפרשה לה ראי לציבור ו אשראי, אש סף על סיכון .14 מידע נו |
157 |
| אוחד הצמדה - מ לפי בסיסי התחייבויות .15 נכסים ו |
175 |
| זי הפרעון החו תאם למועד מזומנים בה .16 תזרימי |
167 |
| סיים שירים פיננ הוגן של מכ אומדני שווי .17 יתרות ו |
169 |
| יסי אשראי בתחום כרט .18 פעילות |
190 |
| דנדים .19 הון ודיבי |
192 |
| .20 מיסוי | 193 |
| ל" "חרבות ברז .21 מלחמת |
194 |
| חונות גבילים ובט ם, תנאים מ .22 שיעבודי |
182 |
.1 מדיניות חשבונאית
א. כללי. בנק דיסקונט לישראל בע"מ (להלן: "הבנק") הינו תאגיד בנקאי אשר התאגד בישראל. תמצית הדוחות הכספיים ביניים המאוחדים (להלן: "הדוחות הכספיים ביניים") של הבנק ליום 30 ביוני 2025 כוללים את אלה של הבנק ושל חברות הבת שלו (להלן: "הקבוצה"), וכן את זכויות הקבוצה בחברות כלולות. הדוחות הכספיים ביניים אינם כוללים את כל המידע הנדרש בדוחות כספיים שנתיים מלאים. יש לעיין בדוחות כספיים אלה בהקשר לדוחות הכספיים השנתיים ליום 31 בדצמבר 2024 ולביאורים אשר נכללו בהם. הדוחות הכספיים ביניים נערכו לפי אותם כללי חשבונאות שלפיהם נערכו הדוחות הכספיים המבוקרים ליום 31 בדצמבר .2024
הדוחות הכספיים ביניים אושרו לפרסום על ידי דירקטוריון הבנק ביום 13 באוגוסט .2025
- ב. עקרונות הדיווח הכספי. הדוחותהכספיים של הבנק ערוכים בהתאם להוראות הדיווח לציבור של המפקח על הבנקים והנחיותיו. הוראות אלו מאמצות בעיקרן את כללי החשבונאות המקובלים בארצות הברית (GAAP US(.
- ג. שימוש באומדנים ושיקול דעת. בעריכת הדוחות הכספיים ביניים בהתאם לכללים, להוראות ולהנחיות כאמור, נדרשות הנהלות הבנק והחברות המוחזקות להפעיל שיקול דעת, ולעשות שימוש בהערכות, אומדנים והנחות, אשר משפיעים על יישום המדיניות החשבונאית ועל הסכומים המדווחים של נכסים והתחייבויות, הכנסות והוצאות. התוצאות בפועל עלולות להיות שונות מאומדנים אלה. שיקול הדעת של ההנהלה, בעת יישום המדיניות החשבונאית וההנחות העיקריות ששימשו בהערכות הכרוכות באי וודאות, הינם עקביים עם אלו ששימשו בעריכת הדוחות הכספיים השנתיים.
- ד. שינוי סיווג. בטוחות מסלקת בורסה ובטוחות שוטפות מעו"ף מוינו מסעיף "פקדונות בבנקים" לסעיף "אשראי לציבור". מספרי ההשוואה סווגו מחדש בהתאם.
- ה. פעילות מופסקת. נוכח ההתקדמות בהליכי הפרדת כאל, כמפורט בביאור 18 ב' 1 להלן, הבנק בחן את התקיימות הקריטריונים לסיווג כאל כ"קבוצת מימוש מוחזקת למכירה" וכ"פעילות מופסקת" בהתאם ל360- ASC ול205-20- ASC. על בסיס הבחינה כאמור קבע הבנק כי מתקיימים התנאים לסיווג כאל כ"קבוצת מימוש מוחזקת למכירה". כמו כן קבע הבנק כי מתקיימים התנאים להגדרת כאל כ"פעילות מופסקת", נוכח היות המכירה שינוי אסטרטגי שתהיה לו השפעה מהותית על פעילות דיסקונט והתוצאות הפיננסיות שלה. לאור האמור, החל בדוח לרבעון שני 2025 כאל מוצגת כ"פעילות מופסקת". בהתאם, הבנק סיווג את כל הנכסים וכל ההתחייבויות המשויכים לפעילות זו כשורות נפרדות במאזן, כולל הצגה מחדש של מספרי ההשוואה. לא בוטלו עסקאות ויתרות הדדיות בין התאגידים בקבוצת דיסקונט לבין כאל. במקביל, הבנק הציג בנפרד את הרווח המיוחס לפעילות המופסקת, כולל הצגה מחדש של מספרי השוואה. החל מיום 1 ביולי ,2025 בהתאם לתקינה האמריקאית, הבנק יפסיק לצבור פחת בגין הנכסים בני הפחת של כאל.
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| בדצמבר | ב30- ביוני שהסתיימו |
ב30- ביוני שהסתיימו |
|||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| הכנסות: | |||||
| 906 | 446 | 481 | 226 | 244 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 38 | 12 | 4 | 7 | 3 | ת ן שאינן מריבי הכנסות מימו |
| 1,946 | 916 | 1,063 | 478 | 544 | עמלות |
| 28 | 1 | 1 | 1 | - | ות הכנסות אחר |
| רות: הוצאות אח |
|||||
| 260 | 107 | 112 | 67 | 50 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| 422 | 208 | 216 | 100 | 106 | צאות נלוות משכורות והו |
| 237 | 108 | 104 | 54 | 53 | בניינים וציוד אחזקה ופחת |
| 1,638 | 746 | 1,054(¹) | 392 | 640(¹) | ת הוצאות אחרו |
| 361 | 206 | 63 | 99 | (58) | ם ) לפני מסי רווח (הפסד |
| 91 | 57 | 16(¹) | 25 | (8)(¹) | רווח למסים על ה טנת הפרשה) הפרשה (הק |
| 1 | - | - | - | - | ס השפעת המ לולות לאחר של חברות כ ברה ברווחים חלקה של הח |
| 271 | 149 | 47 | 74 | (50) | ליטה נן מקנות ש זכויות שאי יחוס לבעלי ) נקי לפני י רווח (הפסד |
| (85) | (42) | (13)(¹) | (21) | 14(¹) | טה נן מקנות שלי לי זכויות שאי המיוחס לבע הפסד (רווח) |
| 186 | 107 | 34 | 53 | (36) | ) נקי רווח (הפסד |
רווח והפסד המיוחס לפעילות מופסקת
(1) כולל השלמת הפרשה בגין פסק דין מע"מ - ראו ביאור 20 ב' להלן.
הערה:
הרכב הנכסים וההתחייבויות המיוחסים לפעילות מופסקת
בלתי מבוקר מבוקר 31.12.2024 30.6.2024 30.6.2025 במיליוני שקלים חדשים נכסים מזומנים ופקדונות בבנקים 112 97 66 ניירות ערך 7 17 7 אשראי לציבור 20,251 19,216 20,511 הפרשה להפסדי אשראי (466) (471) (483) אשראי לציבור, נטו 19,785 18,745 20,028 אשראי לממשלות 3 - - השקעות בחברות כלולות - 3 4 בניינים וציוד 596 878 583 נכסים בלתי מוחשיים ומוניטין 143 143 142 נכסים בגין מכשירים נגזרים 6 15 10 נכסים אחרים 1,049 991 1,389 סך-כל הנכסים 21,701 20,889 22,229 התחייבויות פקדונות הציבור 28 18 18 פקדונות מבנקים 4,250 3,821 4,212 התחייבויות בגין מכשירים נגזרים 7 8 7 התחייבויות אחרות 14,572(¹) 14,292 15,195 סך-כל ההתחייבויות 18,857 18,139 19,432
תזרימי מזומנים המיוחסים לפעילות המופסקת
(1) כולל השלמת הפרשה בגין פסק דין מע"מ - ראו ביאור 20 ב' להלן.
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||||
| שהסתיימה | דשים | לששת החו | חודשים לשלושת ה |
||||
| ביום 31 | ביום 30 | שהסתיימו | ביום 30 שהסתיימו |
||||
| בדצמבר | ביוני | ביוני | |||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||
| 865 | 475 | (1) 494 |
(347) | (1) (618) |
שוטפת ות (לפעילות) ים נטו מפעיל תזרימי מזומנ |
||
| (602) | (111) | (722) | (170) | (438) | ות השקעה ים נטו לפעיל תזרימי מזומנ |
||
| (362) | 655 | 288 | 542 | 640 | מימון ות (לפעילות) ים נטו מפעיל תזרימי מזומנ |
||
| עילות שימשו לפ ופסקת (ש מפעילות מ נטו שנבעו מי מזומנים סה"כ תזרי |
|||||||
| (99) | 1,019 | 60 | 25 | (416) | מופסקת) |
הערה:
הערה:
(1) כולל השלמת הפרשה בגין פסק דין מע"מ - ראו ביאור 20 ב' להלן.
.2 הכנסות והוצאות ריבית
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| חודשים לשלושת ה |
דשים לששת החו |
||||
| ב30- ביוני* שהסתיימו |
שהסתיימו | ב30- ביוני* | |||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | ||
| במיליוני שק | לים חדשים | ||||
| ריבית(²) א. הכנסות |
|||||
| בור מאשראי לצי |
4,481 | 4,339(⁴) | 8,589 | 8,218(⁴) | |
| שלות מאשראי לממ |
26 | 42 | 55 | 83 | |
| בנק ישראל מפקדונות ב |
461 | 370 | 1,004 | 781 | |
| בנקים מפקדונות ב |
49 | 33(⁴) | 89 | 76(⁴) | |
| ר חוזר ת הסכמי מכ רכשו במסגר שנשאלו או נ מניירות ערך |
9 | 12 | 24 | 21 | |
| (¹) מאיגרות חוב |
659 | 558 | 1,247 | 1,070 | |
| ם מנכסים אחרי |
7 | 6 | 20 | 12 | |
| ת סות הריבי סך-כל הכנ |
5,692 | 5,360 | 11,028 | 10,261 | |
| ריבית(²) ב. הוצאות |
|||||
| הציבור על פקדונות |
(2,491) | (2,322) | (4,997) | (4,608) | |
| הממשלה על פקדונות |
- | (1) | (1) | (2) | |
| מבנק ישראל על פקדונות |
(4) | (7) | (8) | (10) | |
| מבנקים על פקדונות |
(38) | (38) | (64) | (68) | |
| כש חוזר רת הסכמי ר ו נמכרו במסג ך שהושאלו א על ניירות ער |
(188) | (79) | (395) | (209) | |
| ים חייבויות נדח ב וכתבי הת על איגרות חו |
(313) | (293) | (488) | (428) | |
| ת אות הריבי סך-כל הוצ |
(3,034) | (2,740) | (5,953) | (5,325) | |
| ריבית, נטו סך-הכנסות |
2,658 | 2,620 | 5,075 | 4,936 | |
| אות כנסות והוצ גדרים על ה ם נגזרים מ של מכשירי שפעה נטו ג. פירוט הה |
|||||
| ריבית(³): | |||||
| ת הכנסות ריבי |
30 | 42 | 59 | 90 | |
| ת הוצאות ריבי |
(11) | (31)(⁵) | (18) | (63)(⁵) | |
| ות חוב: בירה מאיגר על בסיס צ נסות ריבית ד. פירוט הכ |
|||||
| דיון מוחזקות לפ |
73 | 52 | 138 | 104 | |
| ה זמינות למכיר |
494 | 421 | 920 | 825 | |
| למסחר | 92 | 85 | 189 | 141 | |
| בית בהכנסות רי סך-הכל כלול |
659 | 558 | 1,247 | 1,070 | |
| מצית הדוחות ביאור 1 ה' לת בהתאם. ראו הוצגו מחדש פרי ההשוואה נתוני כאל. מס *לא כולל את |
הכספיים. | ||||
| הערות: |
| 31 | 38 | 16 | 20 | וני דולר MBS (- במילי בי משכנתא ( ירות ערך מגו ת הריבית מני (1) הכנסו |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 113 | 136 | 57 | 71 | מיליוני ש"ח תא (MBS (- ב ך מגובי משכנ ת מניירות ער הכנסות הריבי |
(2) כולל השפעת יחסי גידור.
(3) פירוט של השפעת מכשירים נגזרים מגדרים על סעיף משנה א ו-ב.
(4) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד'.
(5) טיוב נתונים.
.3 הכנסות מימון שאינן מריבית
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| דשים לששת החו חודשים לשלושת ה |
|||||
| ב30- ביוני* | שהסתיימו | ב30- ביוני* שהסתיימו |
|||
| 2024 | 2025 | 2024 2025 |
|||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| טרות מסחר ת שאינן למ גין פעילויו ן מריבית ב מימון שאינ א. הכנסות |
|||||
| זרים , נטו מכשירים נג מפעילות ב |
|||||
| 1,554 | (3,257) | 865 | (4,573) | (⁴) שירים נגזרים אות) בגין מכ הכנסות (הוצ |
|
| 1,554 | (3,257) | 865 | (4,573) | ם שירים נגזרי עילות במכ סך-הכל מפ |
|
| : איגרות חוב מהשקעה ב |
|||||
| 40 | 41 | 2 | 23 | כירה(³) וב זמינות למ רת איגרות ח רווחים ממכי |
|
| (7) | (3) | (1) | (2) | מכירה(³) חוב זמינות ל כירת איגרות הפסדים ממ |
|
| 33 | 38 | 1 | 21 | רות חוב שקעה באיג סך-הכל מה |
|
| (1,343) | 3,551 | (779) | 4,743 | ר, נטו הפרשי שע |
|
| ות: שקעה במני רווחים מה |
|||||
| 123 | 80 | 61 | 42 | ינן למסחר רת מניות שא רווחים ממכי |
|
| (21) | (45) | (5) | (27) | למסחר מניות שאינן דת ערך בגין הפרשה לירי |
|
| 13 | 14 | 6 | 7 | סחר ות שאינן למ דיבידנד ממני |
|
| 28 | 4 | 7 | 6 | ם מומשו(⁷) רווחים שטר |
|
| 143 | 53 | 69 | 28 | ות שקעה במני סך-הכל מה |
|
| 1 | - | - | - | שנמכרו גין הלוואות רווחים, נטו ב |
|
| 388 | 385 | 156 | 219 | סחר ן למטרות מ לויות שאינ ית בגין פעי שאינן מריב סות מימון סך-כל הכנ |
|
| מסחר(⁵): ת למטרת גין פעילויו ן מריבית ב מימון שאינ ב. הכנסות |
|||||
| 260 | 192 | 152 | 63 | סחר ם נגזרים למ בגין מכשירי הכנסות נטו |
|
| (33) | (21) | (52) | (6) | חר, נטו(¹) ות חוב למס הוגן של איגר אמות לשווי מומשו מהת משו ושטרם הפסדים שמו |
|
| (5) | (3) | 1 | (2) | סחר, נטו(²) של מניות למ ת לשווי הוגן שו מהתאמו ושטרם מומ דים) שמומשו רווחים (הפס |
|
| 222 | 168 | 101 | 55 | חר(⁶) עילויות מס סך-הכל מפ |
|
| ת סיכון: | לפי חשיפ טרת מסחר, עילויות למ בית בגין פ ן שאינן מרי כנסות מימו פירוט על ה |
||||
| 166 | 81 | 55 | (9) | ת חשיפת ריבי |
|
| 60 | 88 | 45 | 66 | ע חוץ חשיפת מטב |
|
| (4) | (1) | 1 | (2) | ת חשיפה למניו |
|
| 222 | 168 | 101 | 55 | כון י חשיפת סי סך-הכל לפ |
|
| 610 | 553 | 257 | 274 | ית שאינן מריב סות מימון סך-כל הכנ |
|
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים. הערות:
| (20) | 184 | (14) | 190 | יום המאזן דין מוחזקות ל ב למסחר שע ם לאיגרות חו סדים) הקשורי ק רווחים (הפ (1) מזה, חל |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 21 | 17 | 5 | (2) | המאזן מוחזקות ליום מסחר שעדין רים למניות ל פסדים) הקשו ק הרווחים (ה (2) מזה, חל |
|
| 33 | 38 | 1 | 21 | חוב קעה באיגרות וחים נטו מהש יאור ,4 בגין רו מצטבר, ראו ב ווח כולל אחר (3) סווג מר |
(4) למעט השפעת יחסי גידור.
(5) כולל הפרשי שער שנבעו מפעילות מסחר.
(6) להכנסות ריבית מהשקעה באיגרות חוב למסחר, ראו ביאור 2 לעיל.
(7) לרבות רווחים והפסדים ממדידה לפי שווי הוגן של מניות שמתקיים לגביהן שווי הוגן זמין וכן התאמות מעלה או מטה של מניות שלא מתקיים לגביהן שווי הוגן זמין.
3א. רווח למניה רגילה
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| בדצמבר* | י* ביום 30 ביונ |
שהסתיימו | י* ביום 30 ביונ |
שהסתיימו | |
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| ניה רווח נקי למ |
|||||
| 4,095 | 1,988 | 2,117 | 992 | 1,151 | ת עילות נמשכ של הבנק מפ בעלי המניות נקי המיוחס ל סך הכל רווח |
| 186 | 107 | 34 | 53 | (36) | ת מופסקת בנק מפעילו המניות של ה מיוחס לבעלי (הפסד) נקי ה סך הכל רווח |
| 4,281 | 2,095 | 2,151 | 1,045 | 1,115 | של הבנק בעלי המניות נקי המיוחס ל סך הכל רווח |
| באלפים | |||||
| יסי למניה: רווח נקי בס |
|||||
| קוב: ש"ח ערך נ ות בנות 0.1 קלל של מני ממוצע משו |
|||||
| 1,237,011 | 1,237,011 | 1,236,728 | 1,237,011 | 1,236,085 | ת תקופה יתרה לתחיל |
| 2 | - | 87 | - | 64 | ות(¹) שמומשו למני תבי אופציה בתוספת - כ |
| (285) | - | (2,851) | - | (2,185) | ) ת של מניות(² רכישה עצמי |
| ש לחישוב קוב, ששימ ש"ח ערך נ ות בנות 0.1 קלל של מני ממוצע משו |
|||||
| 1,236,728 | 1,237,011 | 1,233,964 | 1,237,011 | 1,233,964 | ניה הבסיסי למ הרווח הנקי |
| 3.31 | 1.61 | 1.72 | 0.80 | 0.93 | ב (בשקלים "ח ערך נקו ת בת 0.1 ש ילות נמשכ למניה מפע רווח בסיסי חדשים) |
| קוב ש"ח ערך נ קת בת 0.1 ילות מופס למניה מפע רווח בסיסי |
|||||
| 0.15 | 0.08 | 0.02 | 0.04 | (0.03) | דשים) (בשקלים ח |
| 3.46 | 1.69 | 1.74 | 0.84 | 0.90 | ם) קלים חדשי ך נקוב (בש 0.1 ש"ח ער למניה בת רווח בסיסי |
| למניה: רווח מדולל |
|||||
| קוב: ש"ח ערך נ ות בנות 0.1 קלל של מני ממוצע משו |
|||||
| ב הרווח שימש לחישו ערך נקוב, ש בנות 0.1 ש"ח לל של מניות ממוצע משוק |
|||||
| 1,236,728 | 1,237,011 | 1,233,964 | 1,237,011 | 1,233,964 | ה המדולל למני |
| 1,269(³) | 127(³) | 1,541 | 82(³) | 51 | אופציה שפעת כתבי בתוספת - ה |
| ש לחישוב קוב, ששימ ש"ח ערך נ ות בנות 0.1 קלל של מני ממוצע משו |
|||||
| 1,237,997 | 1,237,138 | 1,235,505 | 1,237,093 | 1,234,015 | ולל למניה הרווח המד |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
בהתאם לכללים, חלק מהאופציות שהוקצו לנושאי משרה ולעובדים בכירים (כמפורט בביאור 24 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024) הינן מדללות בסכום שאינו מהותי.
הערות:
(1) ראו ביאור 24 ה' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
(2) ראו ביאור 24 א' ו-ג' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
(3) טיוב נתונים.
.4 רווח (הפסד) כולל אחר מצטבר
| ס* פעת המ |
לאחר הש לל אחר, הפסד) כו ם ברווח ( א. שינויי |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| רווח | |||||||
| (הפסד) | |||||||
| רווח | כולל | ||||||
| (הפסד) | אחר | ||||||
| כולל | המיוחס | ||||||
| אחר | לבעלי | ||||||
| המיוחס | זכויות | ||||||
| לבעלי | שאינן | ||||||
| מניות | מקנות | שאינן | בעלי זכויות | לפני ייחוס ל | ) כולל אחר, | רווח (הפסד | |
| הבנק | שליטה | טה מקנות שלי |
|||||
| התאמות, | |||||||
| נטו, בגין | |||||||
| הצגת | |||||||
| איגרות | |||||||
| הפסדים | חוב | ||||||
| התאמות | נטו בגין | זמינות | |||||
| בגין | גידורי | למכירה | |||||
| הטבות | תזרים | התאמות | לפי שווי | ||||
| סך-הכל | לעובדים | מזומנים | מתרגום(¹) | הוגן | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||
| מבוקר) | 2024- (לא ביוני 2025 ו |
מו ביום 30 ם שהסתיי שה חודשי ת של שלו א. לתקופו |
|||||
| 910) | 56) ( | 966) ( | 183) ( | 4 ( | 49 | (836) | במרס 2025 יתרה ליום 31 |
| 234) | 64) ( | (298) ( | 2 | 1 | (505) | 204 | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,144) | (120) | (1,264) | (181) | 5 | (456) | (632) | 2025 30 ביוני יתרה ליום |
| 1,464) | 9) ( | 1,473) ( | 319) ( | (7) ( | (7) | (1,140) | במרס 2024 יתרה ליום 31 |
| 163 | 2 | 165 | 159 | 3 | 107 | (104) | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,301) | (7) | (1,308) | (160) | (4) | 100 | (1,244) | 2024 30 ביוני יתרה ליום |
| מבוקר) | 2024- (לא 2025 ו |
ום 30 ביוני הסתיימו בי חודשים ש ת של ששה ב. לתקופו |
|||||
| 1,143) | 78) ( | 1,221) ( | 231) ( | - ( | (53) | (937) | 2024 (מבוקר) בדצמבר יתרה ליום 31 |
| 1) | 42) ( | (43) ( | 50 | 5 | (403) | 305 | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,144) | (120) | (1,264) | (181) | 5 | (456) | (632) | 2025 30 ביוני יתרה ליום |
| 1,552) | 9) ( | 1,561) ( | 373) ( | (9) ( | (79) | (1,100) | 2023 (מבוקר) בדצמבר יתרה ליום 31 |
| 251 | 2 | 253 | 213 | 5 | 179 | (144) | הלך התקופה שינוי נטו במ |
| (1,301) | (7) | (1,308) | (160) | (4) | 100 | (1,244) | 2024 30 ביוני יתרה ליום |
| ר) 2024 (מבוק ג. לשנת |
|||||||
| 1,552) | 9) ( | 1,561) ( | 373) ( | (9) ( | (79) | (1,100) | 2023 בדצמבר יתרה ליום 31 |
| 342 | 2) | 340 ( | 142 | 9 | 26 | 163 | הלך השנה שינוי נטו במ |
| 67 | 67) | - ( | - | - | - | - | ות שליטה ת שאינן מקנ ת לבעלי זכויו בחברות בנו מכירת מניות |
| 1,143) | 78) ( | 1,221) ( | 231) ( | - ( | (53) | (937) | 2024 31 בדצמבר יתרה ליום |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה'.
הערה:
(1) כולל התאמות מתרגום דוחות כספיים של חברה מאוחדת - דיסקונט בנקורפ אינק,. אשר מטבע הפעילות שלה שונה ממטבע הפעילות של הבנק.
.4 רווח (הפסד) כולל אחר מצטבר (המשך)
ב. שינויים במרכיבי רווח (הפסד) כולל אחר לפני השפעת המס ואחרי השפעת המס*
| ר בלתי מבוק |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30- ביוני סתיימו ב חודשים שה לשלושת ה |
||||||||
| 2024 | 2025 | |||||||
| לאחר | השפעת | לפני | לאחר | השפעת | לפני | |||
| מס | המס | מס | מס | המס | מס | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| טה: | מקנות שלי ויות שאינן ס לבעלי זכ ר לפני ייחו סד כולל אח מרכיבי הפ השינויים ב |
|||||||
| הוגן רה לפי שווי מינות למכי יגרות חוב ז גין הצגת א התאמות ב |
||||||||
| (110) | 178) 68 | 203 ( | 121) | 324 ( | הוגן תאמות לשווי ם מומשו מה דים) נטו שטר רווחים (הפס |
|||
| 6 | (8) | 1 14 | (2) 3 | פסד(¹) לדוח רווח וה סווגו מחדש ת למכירה ש ות חוב זמינו דים בגין איגר (רווחים) הפס |
||||
| (104) | 164) 60 | 204 ( | 118) | 322 ( | ופה(²) מהלך התק שינוי נטו ב |
|||
| תרגום התאמות מ |
||||||||
| 107 | 107 - | (505) | (505) - | כספיים(³) רגום דוחות התאמות מת |
||||
| 107 | 107 - | 505) | - ( | (505) | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
|||
| מי מזומנים גידור תזרי |
||||||||
| ) 11 | 20 (9 | 1 | 1 - | זרים מזומנים בגין גידורי ת הפסדים נטו |
||||
| (8) | 16) 8 | - ( | - - | והפסד(⁴) ש לדוח רווח שסווגו מחד זרים מזומנים בגין גידורי ת הפסדים נטו |
||||
| ) 3 | 4 (1 | - 1 | 1 | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
||||
| בדים הטבות לעו |
||||||||
| 142 | 72) | 214 ( | (1) | (3) 2 | אקטוארי נטו רווח (הפסד) |
|||
| 17 | 11) | 28 ( | 2) 3 | 5 ( | והפסד(⁵) ש לדוח רווח שסווגו מחד הפסדים נטו |
|||
| 159 | 83) | 242 ( | - 2 | 2 | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
|||
| 165 | 24) | 189 ( | 298) | 118) ( | (180) ( | לך התקופה נוי נטו במה סך-כל השי |
||
| שליטה: | אינן מקנות לי זכויות ש מיוחס לבע ולל אחר ה ח (הפסד) כ מרכיבי רוו השינויים ב |
|||||||
| 2 | (1) | 64) 3 | 3) ( | (61) ( | לך התקופה נוי נטו במה סך-כל השי |
|||
| הבנק: עלי מניות המיוחס לב ח כולל אחר מרכיבי רוו השינויים ב |
||||||||
| 163 | (23) | 234) 186 | 115) ( | (119) ( | לך התקופה נוי נטו במה סך-כל השי |
|||
| הבא. ה ראו בעמוד הערות לטבל |
.4 רווח (הפסד) כולל אחר מצטבר (המשך)
ב. שינויים במרכיבי רווח (הפסד) כולל אחר לפני השפעת המס ואחרי השפעת המס (המשך)*
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| תיימה ב31- לשנה שהס |
|||||||||||
| בדצמבר | ביוני תיימו ב30- דשים שהס לששת החו |
||||||||||
| 2024 | 2024 2025 |
||||||||||
| לאחר | השפעת | לפני | לאחר | השפעת | לפני | לאחר | השפעת | לפני | |||
| מס | המס | מס | מס | המס | מס | מס | המס | מס | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||||
| ת שליטה: | שאינן מקנו | עלי זכויות | ני ייחוס לב | ולל אחר לפ ח (הפסד) כ מרכיבי רוו השינויים ב |
|||||||
| הוגן | רה לפי שווי | מינות למכי יגרות חוב ז גין הצגת א התאמות ב |
|||||||||
| תאמות לשווי ם מומשו מה דים) נטו שטר רווחים (הפס |
|||||||||||
| 148 | 88) | 236 ( | (139) | 220) 81 | 305 ( | 178) | 483 ( | הוגן | |||
| ת למכירה ות חוב זמינו דים בגין איגר (רווחים) הפס |
|||||||||||
| 15 | (9) | 5) 24 | (1) ( | - (4) | (5) 5 | והפסד(¹) ש לדוח רווח שסווגו מחד |
|||||
| 163 | 97) | 260 ( | (144) | 224) 80 | 305 ( | 173) | 478 ( | ופה(²) מהלך התק שינוי נטו ב |
|||
| תרגום התאמות מ |
|||||||||||
| 26 | - | 179 26 | 179 - | (403) | (403) - | כספיים(³) רגום דוחות התאמות מת |
|||||
| 26 | 26 - | 179 | 179 - | 403) | - ( | (403) | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
||||
| מי מזומנים גידור תזרי |
|||||||||||
| 2) | - ( | (2) (2) | 2 (4) | ) 5 | 6 (1 | מזומנים גידורי תזרים דים) נטו בגין רווחים (הפס |
|||||
| ש שסווגו מחד זרים מזומנים בגין גידורי ת הפסדים נטו |
|||||||||||
| 11 | (4) | 7 15 | 2 | - 5 | - - | פסד(⁴) לדוח רווח וה |
|||||
| ) 9 | 13 (4 | ) 5 | 7 (2 | 1) 5 | 6 ( | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
|||||
| בדים הטבות לעו |
|||||||||||
| 99 | 49) | 148 ( | 188 | 96) | 284 ( | 43 | 22) | 65 ( | י נטו רווח אקטואר |
||
| 43 | 25) | 68 ( | 25 | 15) | 40 ( | 4) 7 | 11 ( | והפסד(⁵) ש לדוח רווח שסווגו מחד הפסדים נטו |
|||
| 142 | 74) | 216 ( | 213 | 111) | 324 ( | 50 | 26) | 76 ( | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
||
| 340 | 175) | 515 ( | 253 | 33) | 286 ( | 43) | 200) ( | 157 ( | לך התקופה נוי נטו במה סך-כל השי |
||
| שליטה: אינן מקנות לי זכויות ש מיוחס לבע ולל אחר ה ח (הפסד) כ מרכיבי רוו השינויים ב |
|||||||||||
| (2) | ) - | 2 (2 | (1) | 42) 3 | 6) ( | (36) ( | ופה מהלך התק שינוי נטו ב |
||||
| הבנק: עלי מניות המיוחס לב ח כולל אחר מרכיבי רוו השינויים ב |
|||||||||||
| 342 | 175) | 517 ( | 251 | 32) | 283 ( | 1) | 194) ( | 193 ( | לך התקופה נוי נטו במה סך-כל השי |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה'.
הערות:
(1) הסכום לפני מס מדווח בדוח רווח והפסד בסעיף הכנסות מימון שאינן מריבית. פירוט נוסף ראה בביאור על הכנסות מימון שאינן מריבית.
(2) כולל הפחתות כמתואר בביאור 5 י'.
(3) כולל התאמות מתרגום דוחות כספיים של חברה מאוחדת - דיסקונט בנקורפ אינק,. אשר מטבע הפעילות שלה שונה ממטבע הפעילות של הבנק.
(4) הסכום לפני מס מדווח בדוח רווח והפסד בסעיף הכנסות והוצאות ריבית.
(5) הסכום לפני מס סווג להוצאות אחרות.
.5 ניירות ערך
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 30 ביוני |
|||||
| טרם הפסדים ש |
ם רווחים שטר |
||||
| הוכרו | הוכרו | ||||
| מהתאמות | מהתאמות | ||||
| שווי הוגן(¹) | לשווי הוגן | לשווי הוגן | ת מופחתת ן עלו |
הערך במאז | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| (²) קות לפדיון חוב המוחז (1) איגרות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| 8,572 | 592 | 40 | 9,124 | 9,124 | שראל(³) של ממשלת י |
| 3,148 | 357 | 13 | 3,492 | 3,492 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 52 | 5 | - | 57 | 57 | ים(⁴) של אחרים זר |
| 11,772 | 954 | 53 | 12,673(⁵) | 12,673 | יון חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2025 30 ביוני |
|||||
| חר מצטבר | רווח כולל א | ||||
| שווי הוגן(¹) | הפסדים | רווחים | ת מופחתת ן עלו |
הערך במאז | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| למכירה(⁶) חוב זמינות (2) איגרות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| 31,057 | 489 | 211 | 31,335 | 31,057 | שראל(³) של ממשלת י |
| 8,398 | 20 | 41 | 8,377 | 8,398 | זרות של ממשלות |
| 114 | 1 | 2 | 113 | 114 | ראל פיננסיים ביש של מוסדות |
| 596 | - | 10 | 586 | 596 | ם פיננסיים זרי של מוסדות |
| 5,309 | 396 | 34 | 5,671 | 5,309 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 171 | 22 | - | 193 | 171 | שראל של אחרים בי |
| 2,588 | 16 | 26 | 2,578 | 2,588 | ים(⁴) של אחרים זר |
| 48,233 | 944(⁷) | 324(⁷) | 48,853 | 48,233(⁵) | רה מינות למכי רות חוב הז סך-הכל איג |
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 63,059 ינם למסחר ת הערך שא סך כל ניירו |
63,473 | 62,158 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1,911 מין(¹⁰) הן שווי הוגן ז מתקיים לגבי קרנות שלא מזה:מניות ו |
1,864 | 47 | - | 1,911 | ||
| 2,153 חר* ת שאינן למס מניות וקרנו (3) השקעה ב |
1,947 | 212(⁹) | 6(⁹) | 2,153 | ||
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||
| ן עלו הערך במאז |
ת | לשווי הוגן | לשווי הוגן | ⁸) שווי הוגן(¹)( |
||
| מהתאמות | מהתאמות | |||||
| מומשו | מומשו | |||||
| ם רווחים שטר |
טרם הפסדים ש |
|||||
| 2025 30 ביוני |
||||||
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
א. הרכב הסעיף (המשך)
| ר בלתי מבוק |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 30 ביוני |
|||||||||
| טרם הפסדים ש |
ם רווחים שטר |
||||||||
| מומשו | מומשו | ||||||||
| מהתאמות | מהתאמות | תת עלות מופח |
|||||||
| שווי הוגן(¹) | לשווי הוגן | לשווי הוגן | ות) (במניות-על |
ן הערך במאז |
|||||
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||||||
| ערך למסחר (4) ניירות |
|||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||||||
| 13,378 | - | 184 | 13,194 | 13,378 | שראל של ממשלת י |
||||
| 74 | - | - | 74 | 74 | זרות של ממשלות |
||||
| 11 | - | - | 11 | 11 | שראל של אחרים בי |
||||
| 17 | - | - | 17 | 17 | ים של אחרים זר |
||||
| 13,480 | - | 184 | 13,296 | 13,480(⁵) | רות חוב סך-הכל איג |
||||
| 76 | - | 17 | 59 | 76 | מניות | ||||
| 13,556 | - | 201(⁹) | 13,355 | 13,556 | סחר רות ערך למ סך-הכל ניי |
||||
| 75,714 | 76,828 | 76,615 | רות ערך סך-הכל ניי |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) נתוני שווי הוגן המבוססים על שערי בורסה, אינם משקפים בהכרח את המחיר שיתקבל ממכירת ניירות ערך בהיקפים גדולים.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שסכום ההפרשה ליום 30 ביוני 2025 הינו זניח.
(3) כולל יתרות כמתואר בביאור 5 י'.
(4) איגרות חוב מוניציפליות ואיגרות חוב של מדינות בארה"ב.
(5) כולל ניירות ערך שנמכרו בתנאי רכישה חוזרת בבנק, מהתיק לפידיון בעלות מופחתת של 4,327 מיליון ש"ח, מהתיק הזמין בשווי שוק של 13,483 מיליון ש"ח ומהתיק למסחר בשווי שוק של 2,840 מיליון ש"ח .
(6) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 30 ביוני 2025 לא נדרשה הפרשה כאמור.
(7) כלולים "ברווח כולל אחר מצטבר".
(8) מניות בטור זה שלא מתקיים לגביהן שווי הוגן זמין מוצגות לפי עלות בניכוי ירידת ערך, בתוספת או בניכוי שינויים במחירים נצפים בעסקאות רגילות בהשקעות דומות או זהות של אותו מנפיק.
(9) נזקפו לדוח רווח והפסד.
(10) סכום ירידות הערך (במצטבר) בגין מניות שאינן למסחר ללא שווי הוגן הסתכם בסך של 275 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני .2025 מזה: הפרשה לירידת ערך בגין קרנות, בסך של 87 מיליון ש"ח.
| ר בלתי מבוק |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 30 ביוני |
||||||||
| ם רווחים שטר |
טרם הפסדים ש |
|||||||
| הוכרו | הוכרו | |||||||
| מהתאמות | מהתאמות | |||||||
| הערך במאז | ת מופחתת ן עלו |
לשווי הוגן | לשווי הוגן | שווי הוגן(¹) | ||||
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||||
| (²) קות לפדיון חוב המוחז (1) איגרות |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| שראל(³) של ממשלת י |
8,438 | 8,438 | 1 | 1,026 | 7,413 | |||
| ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
3,627 | 3,627 | 2 | 474 | 3,155 | |||
| ים(⁴) של אחרים זר |
65 | 65 | - | 5 | 60 | |||
| יון חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
12,130 | 12,130(⁵) | 3 | 1,505 | 10,628 | |||
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
| המשך) הסעיף ( א. הרכב |
|---|
| ----------------------------- |
| בלתי מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2024 | |||||
| רווח כולל אח | ר מצטבר | ||||
| הערך במאזן | עלות מופחת | ם ת רווחי |
הפסדים | שווי הוגן(¹) | |
| ים חדשים במיליוני שקל |
|||||
| למכירה(⁶) חוב זמינות (2) איגרות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| שראל(³) של ממשלת י |
25,361 | 26,256 | 21 | 916 | 25,361 |
| רות של ממשלות ז |
4,862 | 4,925 | - | 63 | 4,862 |
| אל יננסיים בישר של מוסדות פ |
125 | 127 | - | 2 | 125 |
| יננסיים זרים של מוסדות פ |
595 | 584 | 11 | - | 595 |
| ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי מגובי נכסים ( |
5,724 | 6,248 | 21 | 545 | 5,724 |
| שראל של אחרים בי |
283 | 321 | - | 38 | 283 |
| ם(⁴) של אחרים זרי |
1,795 | 1,790 | 21 | 16 | 1,795 |
| רה מינות למכי רות חוב הז סך-הכל איג |
38,745(⁵) | 40,251 | 74(⁷) | 1,580(⁷) | 38,745 |
| בלתי מבוקר | |||||
| 30 ביוני 2024 | |||||
| רווחים שטרם | ם הפסדים שטר |
||||
| מומשו | מומשו | ||||
| שווי מהתאמות ל |
שווי מהתאמות ל |
||||
| הערך במאזן | עלות | הוגן | הוגן | שווי הוגן(¹)(⁸) | |
| ים חדשים במיליוני שקל |
|||||
| * שאינן למסחר מניות וקרנות (3) השקעה ב |
2,043 | 1,892 | 158(⁹) | 7(⁹) | 2,043 |
| ווי הוגן זמין(¹⁰) קיים לגביהן ש רנות שלא מת מזה:מניות וק |
1,809 | 1,765 | 44 | - | 1,809 |
| נם למסחר ת הערך שאי סך כל ניירו |
52,918 | 54,273 | 51,416 | ||
| בלתי מבוקר | |||||
| 30 ביוני 2024 | |||||
| רווחים שטרם | ם הפסדים שטר |
||||
| מומשו | מומשו | ||||
| ת עלות מופחת |
שווי מהתאמות ל |
שווי מהתאמות ל |
|||
| הערך במאזן | ת) (במניות-עלו |
הוגן | הוגן | שווי הוגן(¹) | |
| ים חדשים במיליוני שקל |
|||||
| רך למסחר (4) ניירות ע |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| שראל של ממשלת י |
7,513 | 7,533 | 2 | 22 | 7,513 |
| רות של ממשלות ז |
80 | 80 | - | - | 80 |
| אל יננסיים בישר של מוסדות פ |
2 | 2 | - | - | 2 |
| 2 | 2 | - | - | 2 | |
| שראל של אחרים בי |
2 | 22 | 7,597 | ||
| רות חוב סך-הכל איג |
7,597(⁵) | 7,617 | |||
| מניות | 102 | 81 | 22 | 1 | 102 |
| חר ות ערך למס סך-הכל נייר |
7,699 | 7,698 | 24(⁹) | 23(⁹) | 7,699 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) נתוני שווי הוגן המבוססים על שערי בורסה, אינם משקפים בהכרח את המחיר שיתקבל ממכירת ניירות ערך בהיקפים גדולים.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שסכום ההפרשה ליום 30 ביוני 2024 הינו זניח.
(3) כולל יתרות כמתואר בביאור 5 י'.
(4) איגרות חוב מוניציפליות ואיגרות חוב של מדינות בארה"ב.
(5) כולל ניירות ערך שנמכרו בתנאי רכישה חוזרת , מהתיק לפידיון בעלות מופחתת של 5,193 מיליון ש"ח, מהתיק הזמין בשווי שוק של 2,600 מיליון ש"ח ומהתיק למסחר בשווי שוק של 3,419 מיליון ש"ח .
(6) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 30 ביוני 2024 לא נדרשה הפרשה כאמור.
(7) כלולים "ברווח כולל אחר מצטבר".
(8) מניות בטור זה שלא מתקיים לגביהן שווי הוגן זמין מוצגות לפי עלות בניכוי ירידת ערך, בתוספת או בניכוי שינויים במחירים נצפים בעסקאות רגילות בהשקעות דומות או זהות של אותו מנפיק.
(9) נזקפו לדוח רווח והפסד.
(10) סכום ירידות הערך (במצטבר) בגין מניות שאינן למסחר ללא שווי הוגן הסתכם בסך של 183 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני .2024 מזה: הפרשה לירידת ערך בגין קרנות, בסך של 76 מיליון ש"ח.
א. הרכב הסעיף (המשך)
| מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| טרם הפסדים ש |
ם רווחים שטר |
||||
| הוכרו | הוכרו | ||||
| מהתאמות | מהתאמות | ||||
| שווי הוגן(¹) | לשווי הוגן | לשווי הוגן | ת מופחתת ן עלו |
הערך במאז | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| (²) קות לפדיון חוב המוחז (1) איגרות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| 8,182 | 777 | 24 | 8,935 | 8,935 | שראל(³) של ממשלת י |
| 3,023 | 451 | 2 | 3,472 | 3,472 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 58 | 4 | - | 62 | 62 | ים(⁴) של אחרים זר |
| 11,263 | 1,232 | 26 | 12,469(⁵) | 12,469 | יון חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
| מבוקר | |||||
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| חר מצטבר | רווח כולל א | ||||
| שווי הוגן(¹) | הפסדים | רווחים | ת מופחתת ן עלו |
הערך במאז | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| למכירה(⁶) חוב זמינות (2) איגרות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| 25,843 | 596 | 95 | 26,344 | 25,843 | שראל(³) של ממשלת י |
| 7,959 | 94 | 2 | 8,051 | 7,959 | זרות של ממשלות |
| 132 | 1 | 1 | 132 | 132 | ראל פיננסיים ביש של מוסדות |
| 637 | - | 12 | 625 | 637 | ם פיננסיים זרי של מוסדות |
| 4,875 | 501 | 13 | 5,363 | 4,875 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 168 | 24 | - | 192 | 168 | שראל של אחרים בי |
| 2,147 | 14 | 26 | 2,135 | 2,147 | ים(⁴) של אחרים זר |
| 41,761 | 1,230(⁷) | 149(⁷) | 42,842 | 41,761(⁵) | רה מינות למכי רות חוב הז סך-הכל איג |
| מבוקר | |||||
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| טרם הפסדים ש |
ם רווחים שטר |
||||
| מומשו | מומשו | ||||
| מהתאמות | מהתאמות | ||||
| ⁸) שווי הוגן(¹)( |
לשווי הוגן | לשווי הוגן | ת ן עלו |
הערך במאז | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
(3) השקעה במניות וקרנות שאינן למסחר* 2,189 1,879 316(⁹) 6(⁹) 2,189 מזה:מניות וקרנות שלא מתקיים לגביהן שווי הוגן זמין(¹⁰) 1,867 1,796 71 - 1,867
| 55,213 | 57,190 | 56,419 | ינם למסחר ת הערך שא סך כל ניירו |
|
|---|---|---|---|---|
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
א. הרכב הסעיף (המשך)
| מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| טרם הפסדים ש |
ם רווחים שטר |
||||
| מומשו | מומשו | ||||
| מהתאמות | מהתאמות | תת עלות מופח |
|||
| שווי הוגן(¹) | לשווי הוגן | לשווי הוגן | ות) (במניות-על |
ן הערך במאז |
|
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| ערך למסחר (4) ניירות |
|||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||
| 11,023 | 2 | 36 | 10,989 | 11,023 | שראל של ממשלת י |
| 80 | - | 1 | 79 | 80 | זרות של ממשלות |
| 3 | - | - | 3 | 3 | שראל של אחרים בי |
| 29 | 1 | - | 30 | 29 | ים של אחרים זר |
| 11,135 | 3 | 37 | 11,101 | 11,135(⁵) | רות חוב סך-הכל איג |
| 73 | 1 | 20 | 54 | 73 | מניות |
| 11,208 | 4(⁹) | 57(⁹) | 11,155 | 11,208 | סחר רות ערך למ סך-הכל ניי |
| 66,421 | 68,345 | 67,627 | רות ערך סך-הכל ניי |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) נתוני שווי הוגן המבוססים על שערי בורסה, אינם משקפים בהכרח את המחיר שיתקבל ממכירת ניירות ערך בהיקפים גדולים.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שסכום ההפרשה ליום 31 בדצמבר 2024 הינו זניח.
(3) כולל יתרות כמתואר בביאור 5 י'.
(4) איגרות חוב מוניציפליות ואיגרות חוב של מדינות בארה"ב.
(5) כולל ניירות ערך שנמכרו בתנאי רכישה חוזרת בבנק, מהתיק לפידיון בעלות מופחתת של 4,747 מיליון ש"ח, מהתיק הזמין בשווי שוק של 8,296 מיליון ש"ח ומהתיק למסחר בשווי שוק של 4,359 מיליון ש"ח.
(6) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 31 בדצמבר 2024 לא נדרשה הפרשה כאמור.
(7) כלולים "ברווח כולל אחר מצטבר".
(8) מניות בטור זה שלא מתקיים לגביהן שווי הוגן זמין מוצגות לפי עלות בניכוי ירידת ערך, בתוספת או בניכוי שינויים במחירים נצפים בעסקאות רגילות בהשקעות דומות או זהות של אותו מנפיק.
(9) נזקפו לדוח רווח והפסד.
(10) סכום ירידות הערך (במצטבר) בגין מניות שאינן למסחר ללא שווי הוגן הסתכם בסך של 224 מיליון ש"ח ליום 31 בדצמבר .2024 מזה: הפרשה לירידת ערך בגין קרנות, בסך של 89 מיליון ש"ח.
ב. עלות מופחתת והפסדים שטרם מומשו, לפי משך זמן ושיעור ירידת הערך, של איגרות חוב מוחזקות לפדיון אשר נמצאות בפוזיציית הפסד שטרם מומש - מאוחד
| ר | בלתי מבוק | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025 | 30 ביוני | |||||||
| מעלה | 12 חודשים ו | חודשים | פחות מ12- | |||||
| טרם הוכרו | הפסדים ש | טרם הוכרו | הפסדים ש | |||||
| לשווי הוגן מהתאמות |
לשווי הוגן | מהתאמות | ||||||
| עלות | עלות | |||||||
| סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| פדיון מוחזקות ל איגרות חוב |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| 592 | 40 | 552 | 7,851 | - | - | - | - | שראל של ממשלת י |
| 339 | 75 | 264 | 2,398 | 18 | - | 18 | 151 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 5 | - | 5 | 52 | - | - | -(¹) | 5 | ים של אחרים זר |
| 936 | 115 | 821 | 10,301 | 18 | - | 18 | 156 | יון חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
| ר | בלתי מבוק | |||||||
| 2024 | 30 ביוני | |||||||
| מעלה | 12 חודשים ו | חודשים | פחות מ12- | |||||
| טרם הוכרו | הפסדים ש | טרם הוכרו | הפסדים ש | |||||
| לשווי הוגן מהתאמות |
לשווי הוגן | מהתאמות | ||||||
| עלות | עלות | |||||||
| סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| פדיון מוחזקות ל איגרות חוב |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| 1,024 | 593 | 431 | 7,290 | 2 | - | |||
| 2 | 27 | שראל של ממשלת י |
||||||
| 469 | 156 | 313 | 3,062 | 5 | - | 5 | 374 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
| 5 | - | 5 | 38 | - | - | -(¹) | 26 | ים של אחרים זר |
| 1,498 | 749 | 749 | 10,390 | - 7 | 7 | 427 | יון חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
|
| מבוקר | ||||||||
| 2024 | 31 בדצמבר | |||||||
| מעלה | 12 חודשים ו | חודשים | פחות מ12- | |||||
| טרם הוכרו | הפסדים ש | טרם הוכרו | הפסדים ש | |||||
| לשווי הוגן מהתאמות |
לשווי הוגן | מהתאמות | ||||||
| עלות | עלות | |||||||
| סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | סך-הכל | 20-40% | 0-20% | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||
| פדיון מוחזקות ל איגרות חוב |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| 777 | 278 | 499 | 7,466 | - | - | - | - | שראל של ממשלת י |
| 451 | 169 | 282 | 3,114 | - | ⁽- -⁾¹ |
2 | ( (MBS י משכנתאות ABS (או מגוב מגובי נכסים ( |
|
| 4 | - | 4 | 62 | - | - | -(¹) | 25 | ים של אחרים זר |
הערה:
(1) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
ג. שווי הוגן והפסדים שטרם מומשו, לפי משך זמן ושיעור ירידת הערך, של איגרות חוב זמינות למכירה אשר נמצאות בפוזיציית הפסד שטרם מומש - מאוחד
| בלתי מבוקר | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2025 | ||||||||
| 12 חודשים ומ | ודשים | פחות מ12- ח | ||||||
| ם מומשו | הפסדים שטר | ם מומשו | הפסדים שטר | |||||
| סך-הכל | 20-40% | 0-20% | שווי הוגן | סך-הכל | 20-40% | 0-20% | שווי הוגן | |
| ים חדשים | במיליוני שקל | |||||||
| רה זמינות למכי איגרות חוב |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| 485 | 54 | 431 | 11,771 | 4 | - | 4 | 1,030 | שראל של ממשלת י |
| 17 | - | 17 | 992 | 3 | - | 3 | 1,216 | רות של ממשלות ז |
| 1 | - | 1 | 24 | - | - | - | - | אל יננסיים בישר של מוסדות פ |
| 392 | 256 | 136 | 1,954 | 4 | 2 | 2 | 400 | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי מגובי נכסים ( |
| 22 | - | 22 | 171 | - | - | - | - | שראל של אחרים בי |
| 12 | - | 12 | 198 | 4 | - | 4 | 489 | ם של אחרים זרי |
| 929 | 310 | 619 | 15,110 | 15 | 2 | 13 | 3,135 | נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
| בלתי מבוקר | ||||||||
| עלה | 12 חודשים ומ | 30 ביוני 2024 | ודשים | פחות מ12- ח | ||||
| ם מומשו | הפסדים שטר | ם מומשו | הפסדים שטר | |||||
| סך-הכל | 20-40% | 0-20% | שווי הוגן | סך-הכל | 20-40% | 0-20% | שווי הוגן | |
| ים חדשים | במיליוני שקל | |||||||
| רה זמינות למכי איגרות חוב |
||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
||||||||
| 799 | 190 | 609 | 13,267 | 117 | - | 117 | 8,012 | שראל של ממשלת י |
| 36 | ||||||||
| - | 36 | 1,414 | 27 | - | 27 | 3,448 | רות של ממשלות ז |
|
| 2 | - | 2 | 45 | - | - | -(¹) | 24 | אל יננסיים בישר של מוסדות פ |
| - | - | - | - | - | - | -(¹) | 89 | יננסיים זרים של מוסדות פ |
| 538 | 363 | 175 | 2,959 | 7 | - | 7 | 750 | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי מגובי נכסים ( |
| 37 | 14 | 23 | 272 | 1 | - | 1 | 11 | שראל של אחרים בי |
| 12 | - | 12 | 267 | 4 | - | 4 | 441 | ם של אחרים זרי |
| 1,424 | 567 | 857 | 18,224 מבוקר |
156 | - | 156 | 12,775 | נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
| 2024 31 בדצמבר |
|||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| פחות מ12- ח | ודשים | עלה 12 חודשים ומ |
|||||||||
| הפסדים שטר | ם מומשו הפסדים שטר ם מומשו |
||||||||||
| שווי הוגן | 0-20% | 20-40% | סך-הכל | שווי הוגן | 0-20% | 20-40% | סך-הכל | ||||
| במיליוני שקל | ים חדשים | ||||||||||
| רה זמינות למכי איגרות חוב |
|||||||||||
| מלוות: איגרות חוב ו |
|||||||||||
| שראל של ממשלת י |
2,529 | 31 | - | 31 | 13,752 | 467 | 98 | 565 | |||
| רות של ממשלות ז |
3,784 | 69 | - | 69 | 1,529 | 25 | - | 25 | |||
| אל יננסיים בישר של מוסדות פ |
- | - | - | - | 37 | 1 | - | 1 | |||
| ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי מגובי נכסים ( |
924 | 28 | 9 | 37 | 2,223 | 128 | 336 | 464 | |||
| שראל של אחרים בי |
- | - | - | - | 168 | 24 | - | 24 | |||
| ם של אחרים זרי |
284 | 3 | - | 3 | 371 | 11 | - | 11 | |||
| נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
7,521 | 131 | 9 | 140 | 18,080 | 656 | 434 | 1,090 | |||
הערה:
(1) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
ג. שווי הוגן והפסדים שטרם מומשו, לפי משך זמן ושיעור ירידת הערך, של איגרות חוב זמינות למכירה אשר נמצאות בפוזיציית הפסד שטרם מומש - מאוחד (המשך)
- ד. תיק ניירות הערך ליום 30 ביוני 2025 כולל השקעה בניירות ערך מגובי נכסים, בעיקר איגרות חוב מגובות משכנתא (MBS (אשר מוחזקות בעיקר בידי חברה מאוחדת בחו"ל. פרטים בדבר המונחים "נייר ערך המגובה במשכנתא MBS", תיעול השקעות נדל"ן למשכנתאות ( mortgage estate real – REMIC conduit investment(, MBS מפוצלות (MBS Stripped(, ניירות ערך מסוג העבר באמצעות - "Through Pass Mortgage "והתחייבויות משכנתא מובטחות - "CMO Obligation Mortgage Collateralized "הובאו בביאור 12 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
- ה. בתיק הזמין למכירה נכללו איגרות חוב קונצרניות בהיקף כולל של 3,469 מיליון ש"ח (31 בדצמבר :2024 3,084 מיליון ש"ח). יתרת איגרות החוב האמורות כללה, ליום 30 ביוני ,2025 הפסדים שטרם מומשו, נטו, בסך של 1 מיליון ש"ח (31 בדצמבר :2024 אין הפסדים שטרם מומשו, נטו).
- ו. הפסדים שטרם מומשו
איגרות חוב זמינות למכירה. כיוון שאין בכוונת הבנק וחברות הבת הרלוונטיות למכור איגרות חוב זמינות למכירה הנמצאות בפוזיציית הפסד שטרם מומש, לא הוכרה בגינן ירידת ערך בדוח רווח והפסד. כמו כן, בהתבסס על ההערכה שבוצעה, הבנק וחברות הבת הרלוונטיות לא הכירו בהפרשה להפסדי אשראי בגין איגרות החוב האמורות.
איגרות חוב מוחזקות לפדיון. הבנק וחברות הבת הרלוונטיות לא הכירו בהפרשה להפסדי אשראי בגין מרבית איגרות החוב בתיק המוחזק לפדיון, בעיקרן איגרות חוב של ממשלת ישראל וממשלת ארה"ב. ליום 30 ביוני ,2025 קיימת הפרשה להפסדי אשראי בגין איגרות חוב אחרות בסכום זניח.
ז. הצגה בשווי הוגן. ביתרת ניירות הערך לימים 30 ביוני ,2025 30 ביוני 2024 ו31- בדצמבר ,2024 נכללו ניירות ערך בסך של 62,031 מיליון ש"ח, 46,678 מיליון ש"ח ו53,291- מיליון ש"ח, בהתאמה, שהוצגו בשווי הוגן.
ח. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי איגרות חוב מגובות משכנתאות ומגובות נכסים
| ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 30 ביוני | |||
| הפסדים | רווחים | |||
| שטרם | שטרם | |||
| מומשו | מומשו | |||
| מהתאמות | מהתאמות | |||
| שווי | לשווי | לשווי | עלות | |
| הוגן | הוגן(¹) | הוגן(¹) | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| (MBS(: משכנתאות וב מגובות .1 איגרות ח |
||||
| כירה(²) זמינות למ איגרות חוב |
||||
| 113 | 6 | - | 119 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 79 | 2 | - | 81 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 34 | 4 | - | 38 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 4,515 | 388 | 33 | 4,870 | STRIPPED(: MBS REMIC ו- ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 4,515 | 388 | 33 | 4,870 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 4,628 | 394 | 33 | 4,989 | ( MBS שכנתאות ( ה מגובות מ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| פידיון(²) מוחזקות ל איגרות חוב |
||||
| 24 | 3 | - | 27 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 5 | - | - | 5 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 19 | 3 | - | 22 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 3,124 | 354 | 13 | 3,465 | STRIPPED(: REMIC ו-MBS ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 3,124 | 354 | 13 | 3,465 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 3,148 | 357 | 13 | 3,492 | ( ות (MBS ת משכנתא דיון מגובו חזקות לפי רות חוב מו סך-הכל איג |
| 7,776 | 751 | 46 | 8,481 | ( תאות (MBS ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| ABS(: ות נכסים ( מכירה מגוב וב זמינות ל .2 איגרות ח |
||||
| 681 | 2 | 1 | 682 | ( (ABS גובות נכסים ות למכירה מ רות חוב זמינ סך-הכל איג |
| 681 | 2 | 1 | 682 | ת מסוג CLO חוב מובטחו מזה איגרות |
הערות:
(1) איגרות חוב זמינות למכירה - רווח כולל אחר מצטבר.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 30 ביוני 2025 לא נדרשה הפרשה כאמור.
ח. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי איגרות חוב מגובות משכנתאות ומגובות נכסים (המשך)
| ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 30 ביוני | |||
| הפסדים | רווחים | |||
| שטרם | שטרם | |||
| מומשו | מומשו | |||
| מהתאמות | מהתאמות | |||
| שווי | לשווי | לשווי | עלות | |
| הוגן | הוגן(¹) | הוגן(¹) | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| (MBS(: משכנתאות וב מגובות .1 איגרות ח |
||||
| כירה(²) זמינות למ איגרות חוב |
||||
| 168 | 12 | - | 180 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 126 | 5 | - | 131 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 42 | 7 | - | 49 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 3,856 | 532 | 7 | 4,381 | STRIPPED(: REMIC ו-MBS ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 3,856 | 532 | 7 | 4,381 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 4,024 | 544 | 7 | 4,561 | ( MBS שכנתאות ( ה מגובות מ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| פידיון(²) מוחזקות ל איגרות חוב |
||||
| 30 | 3 | - | 33 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 7 | - | - | 7 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 23 | 3 | - | 26 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 3,125 | 471 | 2 | 3,594 | STRIPPED(: REMIC ו-MBS ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 3,125 | 471 | 2 | 3,594 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 3,155 | 474 | 2 | 3,627 | ( ות (MBS ת משכנתא דיון מגובו חזקות לפי רות חוב מו סך-הכל איג |
| 7,179 | 1,018 | 9 | 8,188 | ( תאות (MBS ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| ABS(: ות נכסים ( מכירה מגוב וב זמינות ל .2 איגרות ח |
||||
| 1,700 | 1 | 14 | 1,687 | ( (ABS גובות נכסים ות למכירה מ רות חוב זמינ סך-הכל איג |
| ת מסוג CLO חוב מובטחו מזה איגרות |
||||
| 1,700 | 1 | 14 | 1,687 |
הערות:
(1) איגרות חוב זמינות למכירה - רווח כולל אחר מצטבר.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 30 ביוני 2024 לא נדרשה הפרשה כאמור.
ח. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי איגרות חוב מגובות משכנתאות ומגובות נכסים (המשך)
| מבוקר | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 31 בדצמבר | |||
| הפסדים | רווחים | |||
| שטרם | שטרם | |||
| מומשו | מומשו | |||
| מהתאמות | מהתאמות | |||
| שווי | לשווי | לשווי | עלות | |
| הוגן | הוגן(¹) | הוגן(¹) | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| MBS(: שכנתאות ( וב מגובי מ .1 איגרות ח |
||||
| כירה(²) זמינות למ איגרות חוב |
||||
| 141 | 10 | - | 151 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 104 | 3 | - | 107 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 37 | 7 | - | 44 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 4,058 | 491 | 11 | 4,538 | STRIPPED(: REMIC ו-MBS ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 4,058 | 491 | 11 | 4,538 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 4,199 | 501 | 11 | 4,689 | ( MBS שכנתאות ( ה מגובות מ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| פידיון(²) מוחזקות ל איגרות חוב |
||||
| 28 | 3 | - | 31 | Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
| מזה: | ||||
| 7 | - | - | 7 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 21 | 3 | - | 24 | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 2,995 | 448 | 2 | 3,441 | STRIPPED(: REMIC ו-MBS ם (כולל CMO נתאות אחרי מגובות משכ איגרות חוב |
| 2,995 | 448 | 2 | 3,441 | רבותם GNMA או בע FHLMC או ע"י FNMA , חוב שהונפקו מזה איגרות |
| 3,023 | 451 | 2 | 3,472 | ( ות (MBS ת משכנתא דיון מגובו חזקות לפי רות חוב מו סך-הכל איג |
| 7,222 | 952 | 13 | 8,161 | ( תאות (MBS ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| ABS(: ות נכסים ( מכירה מגוב וב זמינות ל .2 איגרות ח |
||||
| 676 | - | 2 | 674 | ( (ABS גובות נכסים ות למכירה מ רות חוב זמינ סך-הכל איג |
| 676 | - | 2 | 674 | ת מסוג CLO חוב מובטחו מזה איגרות |
| 7,898 | 952 | 15 | 8,835 | בות נכסים תאות ומגו ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
הערות:
(1) איגרות חוב זמינות למכירה - רווח כולל אחר מצטבר.
(2) לא נכללו נתונים בדבר יתרת הפרשה להפסדי אשראי כיוון שליום 31 בדצמבר 2024 לא נדרשה הפרשה כאמור.
ט. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים
פירוט נוסף לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים הנמצאים בפוזיציית הפסד שטרם מומש
| ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|
| 2025 | 30 ביוני | |||
| מעלה | 12 חודשים ו | חודשים | פחות מ12- | |
| הפסדים | הפסדים | |||
| שטרם | שווי | שטרם | שווי | |
| מומשו | הוגן | מומשו | הוגן | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| MBS(: שכנתאות ( ב מגובות מ .1איגרות חו |
||||
| כירה זמינות למ איגרות חוב |
||||
| Mortgage(: Pass Through באמצעות ( ב מסוג העבר א. איגרות חו |
||||
| 2 | 62 | - | - | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 4 | 33 | - | - | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 6 | 95 | - | - | צעות העבר באמ תאות מסוג ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| STRIPPED(: ו-MBS REMIC , CMO ים (כולל כנתאות אחר ב מגובות מש ב. איגרות חו |
||||
| 386 | 1,859 | 2 | 224 | רבותם GNMA או בע FHLMC או FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 386 | 1,859 | 2 | 224 | ם תאות אחרי ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| 392 | 1,954 | 2 | 224 | ( MBS שכנתאות ( ה מגובות מ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| פידיון מוחזקות ל איגרות חוב |
||||
| Mortgage(: Pass Through באמצעות ( ב מסוג העבר א. איגרות חו |
||||
| -⁾¹⁽ | ⁽3 -⁾¹ |
3 | GNMA בערבות איגרות חוב |
|
| 3 | 19 | - | - | FHLMC FNMA וע"י הונפקו ע"י ניירות ערך ש |
| 3 | 22 | - | 3 | צעות העבר באמ תאות מסוג ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| STRIPPED(: , CMO ו-MBS (כולל REMIC תאות אחרים מגובי משכנ איגרות חוב |
||||
| 336 | 2,037 | 18 | 130 | רבותם GNMA או בע FHLMC או "י FNMA וע"י ב שהונפקו ע ב.איגרות חו |
| 336 | 2,037 | 18 | 130 | ם תאות אחרי ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| 339 | 2,059 | 18 | 133 | ( ות (MBS ת משכנתא דיון מגובו חזקות לפי רות חוב מו סך-הכל איג |
| 731 | 4,013 | 20 | 357 | ( תאות (MBS ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| ABS( ות נכסים ( מכירה מגוב וב זמינות ל .2 איגרות ח |
||||
| - | - | 2 | 176 | וג CLO מובטחות מס איגרות חוב |
| - | - | 2 | 176 | ( כסים (ABS ה מגובות נ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| 731 | 4,013 | 22 | 533 | בות נכסים תאות ומגו ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
הערה: (1) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
ט. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים (המשך)
פירוט נוסף לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים הנמצאים בפוזיציית הפסד שטרם מומש (המשך)
| ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 30 ביוני | |||
| מעלה | 12 חודשים ו | חודשים | פחות מ12- | |
| הפסדים | הפסדים | |||
| שטרם | שווי | שטרם | שווי | |
| מומשו | הוגן | מומשו | הוגן | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| MBS(: שכנתאות ( ב מגובות מ .1איגרות חו |
||||
| כירה זמינות למ איגרות חוב |
||||
| Mortgage(: Pass Through באמצעות ( ב מסוג העבר א. איגרות חו |
||||
| 5 | 114 | ⁽ -⁾¹ |
6 | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 7 | 42 | - | - | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 12 | 156 | - | 6 | צעות העבר באמ תאות מסוג ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| STRIPPED(: ו-MBS REMIC , CMO ים (כולל כנתאות אחר ב מגובות מש ב.איגרות חו |
||||
| 525 | 2,536 | 7 | 744 | רבותם GNMA או בע FHLMC או FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 525 | 2,536 | 7 | 744 | ם תאות אחרי ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| 537 | 2,692 | 7 | 750 | ( MBS שכנתאות ( ה מגובות מ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
| פידיון מוחזקות ל איגרות חוב |
||||
| Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב איגרות חוב |
||||
| -⁾¹⁽ | 7 | - | - | GNMA בערבות איגרות חוב |
| 3 | 22 | - | - | FHLMC FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 3 | 29 | - | - | צעות העבר באמ תאות מסוג ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| STRIPPED(: , CMO ו-MBS (כולל REMIC תאות אחרים מגובי משכנ איגרות חוב |
||||
| 466 | 2,564 | 5 | 369 | רבותם GNMA או בע FHLMC או FNMA וע"י שהונפקו ע"י איגרות חוב |
| 466 | 2,564 | 5 | 369 | ם תאות אחרי ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| 469 | 2,593 | 5 | 369 | ( ות (MBS ת משכנתא דיון מגובו חזקות לפי רות חוב מו סך-הכל איג |
| 1,006 | 5,285 | 12 | 1,119 | ( תאות (MBS ובות משכנ רות חוב מג סך-הכל איג |
| ABS( ות נכסים ( מכירה מגוב וב זמינות ל .2 איגרות ח |
||||
| 1 | 267 | - | - | וג CLO מובטחות מס איגרות חוב |
| 1 | 267 | - | - | ( כסים (ABS ה מגובות נ ינות למכיר רות חוב זמ סך-הכל איג |
הערה:
(1) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
ט. פירוט נוסף על בסיס מאוחד לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים (המשך)
פירוט נוסף לגבי ניירות ערך מגובי משכנתאות ומגובי נכסים הנמצאים בפוזיציית הפסד שטרם מומש (המשך)
| מבוקר | ||||
|---|---|---|---|---|
| 2024 | 31 בדצמבר | |||
| עלה 12 חודשים ומ ודשים פחות מ- 12 ח |
||||
| הפסדים | הפסדים | |||
| שטרם | שטרם | |||
| מומשו | שווי הוגן | מומשו | שווי הוגן | |
| ים חדשים | במיליוני שקל | |||
| MBS(: שכנתאות ( ב מגובות מ .1איגרות חו |
||||
| ה מינים למכיר ניירות ערך ז |
||||
| Mortgage(: Pass Through אמצעות ( מסוג העבר ב א. איגרות חוב |
||||
| 3 | ⁽77 -⁾¹ |
6 | ערבות GNMA איגרות חוב ב |
|
| 7 | 38 | - | - | FHLMC FNMA וע"י הונפקו ע"י איגרות חוב ש |
| 10 | 115 | - | 6 | ות עבר באמצע אות מסוג ה בות משכנת רות חוב מגו סך-הכל איג |
| STRIPPED(: CMO ו-MBS (כולל REMIC , תאות אחרים מגובות משכנ ב. איגרות חוב |
||||
| 454 | 2,108 | 37 | 881 | בותם GNMA או בער FHLMC או FNMA וע"י הונפקו ע"י איגרות חוב ש |
| 454 | 2,108 | 37 | 881 | אות אחרים בות משכנת רות חוב מגו סך-הכל איג |
| 464 | 2,223 | 37 | 887 | ( MBS כנתאות ( מגובות מש נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
| ידיון מוחזקות לפ איגרות חוב |
||||
| Mortgage(: Pass Through מצעות ( סוג העבר בא איגרות חוב מ |
||||
| -⁾¹⁽ | ⁽3 -⁾¹ |
2 | ערבות GNMA איגרות חוב ב |
|
| 3 | 21 | - | - | FHLMC FNMA וע"י הונפקו ע"י ניירות ערך ש |
| 3 | 24 | - | 2 | ות עבר באמצע אות מסוג ה בות משכנת רות חוב מגו סך-הכל איג |
| STRIPPED(: CMO ו-MBS ולל REMIC , אות אחרים (כ גובות משכנת איגרות חוב מ |
||||
| 448 | 2,639 | - | - | בותם GNMA או בער FHLMC או FNMA וע"י הונפקו ע"י איגרות חוב ש |
| 448 | 2,639 | - | - | אות אחרים בות משכנת רות חוב מגו סך-הכל איג |
| 451 915 |
2,663 4,886 |
- 37 |
2 889 |
( (MBS משכנתאות יון מגובות חזקות לפיד רות חוב מו סך-הכל איג ( אות (MBS בות משכנת רות חוב מגו סך-הכל איג |
| ABS( ת נכסים ( כירה מגובו ב זמינות למ .2 איגרות חו |
||||
| - | ⁽- -⁾¹ |
37 | CLO ובטחות מסוג איגרות חוב מ |
|
| - | - | - | 37 | ( ם (ABS מגובות נכסי נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
הערה:
(1) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
י. העברת איגרות חוב לתיק המוחזק לפדיון
ביום 17 במאי 2022 העבירו הבנק, אי די בי ניו יורק ובנק מרכנתיל דיסקונט, איגרות חוב מהתיק הזמין למכירה לתיק המוחזק לפדיון, בהיקף כולל של כ4.5- מיליארד ש"ח. כנדרש בהוראות הדיווח, ההפסד שטרם מומש מהתאמות לשווי הוגן ליום ההעברה, בגין איגרות החוב האמורות, בסכום כולל של כ450- מיליון ש"ח, ממשיך להיות מוצג ברווח כולל אחר ומופחת לרווח והפסד על פני משך החיים הנותרים של איגרות החוב כהתאמת תשואה. עד ליום 30 ביוני 2025 הופחת לרווח והפסד סך של 234 מיליון ש"ח.
יא. מניות ויזה אינק
כמתואר בביאור 12 יא' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר ,2024 כאל מחזיקה במניות חסומות למסחר של ויזה אינק, שערכן הכולל (לרבות חלק הבנקים הבעלים בכאל) למועד הדוח נאמד בכ55- מיליון ש"ח ("שווי נאיבי"). השווי המאזני של מניות אלה, המוצגות בשיטת העלות, הינו 7 מיליון ש"ח. בהתאם למידע שקיבלה כאל מויזה אינק, צפויה במהלך הרבעון השלישי של שנת 2025 הפשרה נוספת של מניות, אשר צפויה להביא לרווח הון בסך 18 מיליון ש"ח, לפני השפעת המס. רווח ההון הכולל את חלק הבנק, נאמד בכ24- מיליון ש"ח, לפני השפעת המס, והוא צפוי להיות מוכר בדוחות הרבעון השלישי של שנת .2025 אשר בשלב זה לא ניתן לאמוד את היקפה ועיתויה. מובהר כי יחס ההמרה של מניות הבכורה עשוי לקטון בעתיד, כתלות בהתבררות תביעות התלויות ועומדות כנגד ויזה, הנוגעות לפעילות ויזה אירופה. החלוקה מתבצעת ותתבצע בעתיד בהתאם למנגנון חלוקה מוסכם שגיבשו הצדדים.
יב. מימוש ההשקעה ב"מניף"
ביום 1 ביולי 2025 התקשרה דיסקונט קפיטל בהסכמים למכירת מלוא אחזקותיה (17.4%) ב"מניף – שירותים פיננסיים בע"מ", תמורת סך של כ244- מיליון ש"ח. בעקבות המימוש האמור צפויה דיסקונט קפיטל לרשום רווח בסך של כ100- מיליון ש"ח, לאחר השפעת המס, בדוחות הכספיים ליום 30 בספטמבר .2025
.6 סיכון אשראי, אשראי לציבור והפרשה להפסדי אשראי
חובות – בביאור זה: אשראי לציבור, אשראי לממשלות, פקדונות בבנקים וחובות אחרים, למעט איגרות חוב, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר ונכסים בגין פעילות בשוק המעו"ף.
יצוין כי בביאור 14 מובאים הפרטים הכלולים בביאור זה, והרחבה שלהם.
.1 חובות, איגרות חוב לפדיון וזמינות למכירה, אשראי לציבור ויתרת ההפרשה להפסדי אשראי
| ר | בלתי מבוק | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025* | 30 ביוני | |||||
| ור | אשראי לציב | |||||
| בנקים, | ||||||
| ממשלות | ||||||
| אגרות | ||||||
| חוב | אנשים | |||||
| לפדיון | אנשים | פרטיים - | ||||
| וזמינות | פרטיים - | הלוואות | ||||
| סך-הכל | למכירה | סך-הכל | אחר | לדיור | מסחרי(¹) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ובות: שומה של ח יתרת חוב ר |
||||||
| 241,152 | 69,673 | 171,479 | 899 | 447 | 170,133 | סיס פרטני שנבדקו על ב |
| 109,507 | - | 109,507 | 19,748 | 76,243 | 13,516(¹) | סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
| 350,659 | 69,673 | 280,986 | 20,647 | 76,690 | 183,649 | בות סך-הכל חו |
| מזה: | ||||||
| 1,966 | - | 1,966 | 36 | 424 | 1,506 | ברים חובות לא צו |
| 137 | - | 137 | 55 | - | 82 | יותר ר 90 ימים או חובות בפיגו |
| 4,347 | - | 4,347 | 158 | 149 | 4,040 | יים אחרים חובות בעיית |
| 6,450 | - | 6,450 | 249 | 573 | 5,628 | ות בעיתיים סך הכל חוב |
| ין חובות: י אשראי בג שה להפסד יתרת הפר |
||||||
| 2,418 | 19 | 2,399 | 4 | 8 | 2,387 | סיס פרטני שנבדקו על ב |
| 1,261 | - | 1,261 | 581 | 321 | 359 | סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
| 3,679 | 19 | 3,660 | 585 | 329 | 2,746 | די אשראי רשה להפס סך-הכל הפ |
| 246 | - | 246 | 8 | 21 | 217 | ם בות לא צוברי מזה: בגין חו |
| 295 | - | 295 | 31 | 3 | 261 | ם אחרים בות בעייתיי מזה: בגין חו |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
.6 סיכון אשראי, אשראי לציבור והפרשה להפסדי אשראי (המשך)
.1 חובות, אשראי לציבור ויתרת ההפרשה להפסדי אשראי - מאוחד
| ר | בלתי מבוק | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 30 ביוני | |||||
| ור | אשראי לציב | |||||
| בנקים, | ||||||
| ממשלות | ||||||
| אגרות | ||||||
| חוב | אנשים | |||||
| לפדיון | אנשים | פרטיים - | ||||
| וזמינות | פרטיים - | הלוואות | ||||
| סך-הכל | למכירה | סך-הכל | אחר | לדיור | מסחרי(¹) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ובות: שומה של ח יתרת חוב ר |
||||||
| 212,296 | 57,489(²) | 154,807 | 1,011 | 390 | 153,406(²) | סיס פרטני שנבדקו על ב |
| 103,336 | - | 103,336 | 19,065 | 71,026 | 13,245(¹) | סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
| 315,632 | 57,489 | 258,143 | 20,076 | 71,416 | 166,651 | בות סך-הכל חו |
| מזה: | ||||||
| 2,076 | - | 2,076 | 41 | 269 | 1,766 | ברים חובות לא צו |
| 126 | - | 126 | 50 | - | 76 | יותר ר 90 ימים או חובות בפיגו |
| 6,160 | - | 6,160 | 219 | 106 | 5,835 | יים אחרים חובות בעיית |
| 8,362 | - | 8,362 | 310 | 375 | 7,677 | ות בעיתיים סך הכל חוב |
| ין חובות: י אשראי בג שה להפסד יתרת הפר |
||||||
| 2,512 | 34 | 2,478 | 7 | 4 | 2,467 | סיס פרטני שנבדקו על ב |
| 1,215 | - | 1,215 | 495 | 342 | 378 | סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
| 3,727 | 34 | 3,693 | 502 | 346 | 2,845 | די אשראי רשה להפס סך-הכל הפ |
| 271 | - | 271 | 6 | 13 | 252 | ם בות לא צוברי מזה: בגין חו |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 116 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
(2) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד).
.6 סיכון אשראי, אשראי לציבור והפרשה להפסדי אשראי (המשך)
.1 חובות, אשראי לציבור ויתרת ההפרשה להפסדי אשראי - מאוחד (המשך)
| מבוקר | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 2024* | |||||
| אשראי לציב | ור | |||||
| בנקים, ממשלות אגרות |
||||||
| אנשים | חוב | |||||
| פרטיים - | אנשים | לפדיון | ||||
| הלוואות | פרטיים - | וזמינות | ||||
| מסחרי(¹) | לדיור | אחר | סך-הכל | למכירה | סך-הכל | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |||||
| ובות: שומה של ח יתרת חוב ר |
||||||
| סיס פרטני שנבדקו על ב |
163,248 | 424 | 1,115 | 164,787 | 61,180 | 225,967 |
| סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
13,275(¹) | 73,282 | 19,653 | 106,210 | - | 106,210 |
| בות סך-הכל חו |
176,523 | 73,706 | 20,768 | 270,997 | 61,180 | 332,177 |
| מזה: | ||||||
| ברים חובות לא צו |
1,201 | 314 | 42 | 1,557 | - | 1,557 |
| יותר ר 90 ימים או חובות בפיגו |
60 | - | 53 | 113 | - | 113 |
| יים אחרים חובות בעיית |
4,612 | 134 | 143 | 4,889 | - | 4,889 |
| ות בעיתיים סך הכל חוב |
5,873 | 448 | 238 | 6,559 | - | 6,559 |
| ין חובות: י אשראי בג שה להפסד יתרת הפר |
||||||
| סיס פרטני שנבדקו על ב |
2,443 | 2 | 5 | 2,450 | 24 | 2,474 |
| סיס קבוצתי שנבדקו על ב |
364 | 323 | 548 | 1,235 | - | 1,235 |
| די אשראי רשה להפס סך-הכל הפ |
2,807 | 325 | 553 | 3,685 | 24 | 3,709 |
| ם בות לא צוברי מזה: בגין חו |
249 | 15 | 8 | 272 | - | 272 |
| ם אחרים בות בעייתיי מזה: בגין חו |
299 | 2 | 28 | 329 | - | 329 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) יתרת החובות המסחריים כוללת הלוואות לדיור בסך של 121 מיליון ש"ח, המשולבות במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרוייקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה.
.6 סיכון אשראי, אשראי לציבור והפרשה להפסדי אשראי (המשך)
.2 תנועה ביתרת ההפרשה להפסדי אשראי – מאוחד
| ור | אשראי לציב | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| בנקים, | ||||||
| ממשלות | ||||||
| אגרות | ||||||
| חוב | אנשים | |||||
| לפדיון | אנשים | פרטיים - | ||||
| וזמינות | פרטיים - | הלוואות | ||||
| סך-הכל | למכירה | סך-הכל | אחר | לדיור | מסחרי | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| 2025* ם 30 ביוני |
סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||
| 4,225 | 26 | 4,199 | 655 | 348 | 3,196 | במרס 2025 שראי ליום 31 ה להפסדי א יתרת הפרש |
| 60 | (4) | 64 | 34 | 6 | 24 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| (183) | - | (183) | (68) | - | (115) | בונאיות מחיקות חש |
| 139 | - | 139 | 46 | - | 93 | ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש גביית חובות |
| (44) | - | (44) | (22) | - | (22) | בונאיות, נטו מחיקות חש |
| (31) | - | (31) | (1) | (1) | (29) | כספיים רגום דוחות התאמות מת |
| 4,210 | 22 | 4,188 | 666 | 353 | 3,169 | 2025 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד יתרת הפר |
| 531 | 3 | 528 | 81 | 24 | 423 | חוץ מאזניים שירי אשראי מזה: בגין מכ |
| 2024* ם 30 ביוני |
סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||
| 4,231 | 36 | 4,195 | 552 | 363 | 3,280 | במרס 2024 שראי ליום 31 ה להפסדי א יתרת הפרש |
| 191 | 6 | 185 | 43 | 2 | 140 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| (312) | (8) | (304) | (64) | - | (240) | בונאיות מחיקות חש |
| 102 | - | 102 | 41 | - | 61 | ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש גביית חובות |
| (210) | (8) | (202) | (23) | - | (179) | בונאיות, נטו מחיקות חש |
| 6 | - | 6 | - | - | 6 | כספיים רגום דוחות התאמות מת |
| 4,218 | 34 | 4,184 | 572 | 365 | 3,247 | 2024 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד יתרת הפר |
| 491 | - | 491 | 70 | 19 | 402 | חוץ מאזניים שירי אשראי מזה: בגין מכ |
| 2025* 30 ביוני |
תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||
| 4,276 | 29 | 4,247 | 629 | 342 | 3,276 | 2024 (מבוקר) בדצמבר שראי ליום 31 ה להפסדי א יתרת הפרש |
| 112 | (7) | 119 | 80 | 12 | 27 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| (411) | - | (411) | (138) | - | (273) | בונאיות מחיקות חש |
| 257 | - | 257 | 96 | - | 161 | ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש גביית חובות |
| (154) | - | (154) | (42) | - | (112) | בונאיות, נטו מחיקות חש |
| (24) | - | (24) | (1) | (1) | (22) | כספיים רגום דוחות התאמות מת |
| 4,210 | 22 | 4,188 | 666 | 353 | 3,169 | 2025 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד יתרת הפר |
| 531 | 3 | 528 | 81 | 24 | 423 | חוץ מאזניים שירי אשראי מזה: בגין מכ |
| 2024* 30 ביוני |
תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||
| 4,273 | 39 | 4,234 | 528 | 358 | 3,348 | 2023 (מבוקר) בדצמבר שראי ליום 31 ה להפסדי א יתרת הפרש |
| 233 | 3 | 230 | 82 | 6 | 142 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
| (516) | (8) | (508) | (128) | - | (380) | בונאיות מחיקות חש |
| 218 | - | 218 | 90 | 1 | 127 | ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש גביית חובות |
| (298) | (8) | (290) | (38) | 1 | (253) | בונאיות, נטו מחיקות חש |
| 10 | - | 10 | - | - | 10 | כספיים רגום דוחות התאמות מת |
| 4,218 | 34 | 4,184 | 572 | 365 | 3,247 | 2024 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד יתרת הפר |
| 491 | - | 491 | 70 | 19 | 402 | חוץ מאזניים שירי אשראי מזה: בגין מכ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
.7 פקדונות הציבור
א. סוגי פקדונות לפי מקום הגיוס ולפי סוג המפקיד*
| 332,443 | 303,305 | 339,190 | ור דונות הציב סך-הכל פק |
|---|---|---|---|
| 41,949 | 36,411 | 37,181 | לישראל דונות מחוץ סך-הכל פק |
| 11,857 | 9,156 | 9,849 | לזמן קצוב |
| 30,092 | 27,255 | 27,332 | י דרישה סך-הכל לפ |
| 24,919 | 22,731 | 22,376 | ת נושאים ריבי |
| 5,173 | 4,524 | 4,956 | ריבית אינם נושאים |
| אל מחוץ לישר לפי דרישה: |
|||
| 121,802 | 111,603 | 120,024 | רים תאגידים ואח פקדונות של |
| 49,819 | 34,224 | 62,696 | ם גופים מוסדיי פקדונות של |
| 118,873 | 121,067 | 119,289 | ם אנשים פרטיי פקדונות של |
| ** מזה: | |||
| 290,494 | 266,894 | 302,009 | אל** דונות בישר סך-הכל פק |
| 185,081 | 167,757 | 201,137 | לזמן קצוב |
| 105,413 | 99,137 | 100,872 | י דרישה סך-הכל לפ |
| 36,343(¹) | 31,183(¹) | 34,303 | ת נושאים ריבי |
| 69,070(¹) | 67,954(¹) | 66,569 | ריבית אינם נושאים |
| לפי דרישה: | |||
| בישראל | |||
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) סווג מחדש – בהתייחס למוצרים מסויימים אשר נושאים ריבית על חלק מהפקדון, רק החלק מהפקדון שנושא ריבית מוצג במסגרת פקדונות נושאי ריבית והיתרה במסגרת פקדונות שאינם נושאים ריבית.
ב. פקדונות הציבור לפי גודל על בסיס מאוחד*
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| יתרה | דון תקרת הפק |
||
| לים חדשים במיליוני שק |
לים חדשים במיליוני שק |
||
| 97,622 | 98,383 | 95,744 | עד 1 |
| 71,689 | 70,738 | 71,142 | מעל 1 עד 10 |
| 50,297 | 47,140 | 47,062 | 100 מעל 10 עד |
| 33,611 | 30,971 | 31,042 | 500 מעל 100 עד |
| 79,224 | 56,073 | 94,200 | מעל 500 |
| 332,443 | 303,305 | 339,190 | סך-הכל |
*לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
.8 הטבות לעובדים
| * ההטבות א. פירוט |
|||
|---|---|---|---|
| ר מב בלתי מבוק |
וקר | ||
| 31 | |||
| 30 ביוני | בדצמבר | ||
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | ||
| צבה: ותשלומי ק רין, פרישה פיצויי פיטו |
|||
| יבות סכום ההתחי |
2,522 | 2,430 | 2,503 |
| כנית של נכסי התו השווי ההוגן |
1,394 | 1,353 | 1,354 |
| אחרות תחייבויות ל בסעיף ה כנית שנכל ל נכסי התו חייבויות ע עודף ההת |
1,128 | 1,077 | 1,149 |
| ות אחרות: ף התחייבוי כללו בסעי סכומים שנ |
|||
| ישה אים לאחר פר הטבות לגימל |
536 | 487 | 538 |
| חופשה | 168 | 173 | 150 |
| מחלה | 7 | 6 | 6 |
| חרות חייבויות א בסעיף הת ויות שנכלל ף ההתחייב סך-כל עוד |
1,839 | 1,743 | 1,843 |
| ם בחו"ל טבות לעובדי מזה - בגין ה |
29 | 31 | 30 |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
ב. תוכניות להטבה מוגדרת
.1 מחויבות ומצב המימון
1.1 שינוי במחויבות בגין הטבה חזויה*
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| תיימה | לשנה שהס | דשים | לששת החו | חודשים לשלושת ה |
||||||
| בר | ב 31- בדצמ | ב30- ביוני | שהסתיימו | |||||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | ||
| פיצויי | ||||||||||
| הטבות | פיטורין, | |||||||||
| לגימלאים | פרישה | |||||||||
| לאחר | ותשלומי | לאים | הטבות לגימ | ין, פרישה פיצויי פיטור |
לאים | הטבות לגימ | פיצויי פיטור | |||
| פרישה | קצבה | ה לאחר פריש |
צבה | ותשלומי ק | ה לאחר פריש |
צבה | ותשלומי ק | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||||
| הטבה מחויבות בגין |
||||||||||
| ת חזויה בתחיל |
||||||||||
| 536 | 2,690 | 536 | 538 | 2,690 | 2,503 | 529 | 521 | 2,643 | 2,466 | התקופה |
| 5 | 91 | 2 | 3 | 45 | 46 | 1 | 2 | 22 | 23 | עלות שירות |
| 24 | 121 | 12 | 13 | 59 | 61 | 6 | 6 | 29 | 31 | עלות ריבית |
| הפסד (רווח) | ||||||||||
| 7 | 100) | 48) ( | (1) ( | (203) | 35) | 40) ( | 15 ( | (167) | 32 | אקטוארי |
| רי שינויים בשע |
||||||||||
| מטבע החליפין של |
||||||||||
| 1 | - | 1 | (1) | - | - | - | (2) | - | - | חוץ |
| 35) | 299) ( | 16) ( | (16) ( | (161) | 53) | 9) ( | (6) ( | (97) | 30) | מו ( הטבות ששול |
| ין מחויבות בג |
||||||||||
| ה בסוף הטבה חזוי |
||||||||||
| 538 | 2,503 | 487 | 536 | 2,430 | 2,522 | 487 | 536 | 2,430 | 2,522 | התקופה |
| ין מחויבות בג |
||||||||||
| ברת הטבה מצט |
||||||||||
| 538 | 2,202 | 487 | 536 | 1,996 | 2,167 | 487 | 536 | 1,996 | 2,167 | פה(¹) בסוף התקו |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
הערה:
(1) המחויבות בגין הטבה מצטברת שונה מהמחויבות בגין הטבה חזויה בכך שהיא אינה כוללת הנחות כלשהן בדבר רמות התגמול העתידיות.
ב. תוכניות להטבה מוגדרת (המשך)
.1 מחויבות ומצב המימון (המשך)
1.2 שינוי בשווי הוגן של נכסי התוכנית ומצב המימון של התוכנית*
| (1,149) | (1,077) | (1,128) | (1,077) | (1,128) | תקופה רה בסוף ה ת נטו שהוכ ן - התחייבו מצב המימו |
|---|---|---|---|---|---|
| 1,354 | 1,353 | 1,394 | 1,353 | 1,394 | התקופה כנית לסוף ל נכסי התו שווי הוגן ש |
| 3 | 3 | 1 | - | - | אחר |
| (100) | (33) | (41) | (28) | (18) | מו הטבות ששול |
| 26 | 13 | 12 | 6 | 6 | כנית הפקדות לתו |
| 122 | 67 | 68 | 26 | 64 | תוכנית ל על נכסי ה תשואה בפוע |
| 1,303 | 1,303 | 1,354 | 1,349 | 1,342 | תקופה ת לתחילת ה נכסי התוכני שווי הוגן של |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| בה תשלומי קצ |
ין, פרישה ו | פיצויי פיטור | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| בדצמבר | ב30- ביוני | שהסתיימו | ב30- ביוני | שהסתיימו | |
| ב31- | דשים | לששת החו | חודשים | לשלושת ה | |
| שהסתיימה | |||||
| לשנה | |||||
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | |||
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
1.3 סכומים שהוכרו במאזן המאוחד*
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | |||||
| 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |||
| פיצויי | ||||||
| הטבות | פיטורין, | |||||
| לגימלאים | פרישה | |||||
| לאחר ותשלומי |
לאים לאחר | הטבות לגימ | ין, פרישה | פיצויי פיטור | ||
| פרישה | קצבה | פרישה | צבה | ותשלומי ק | ||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| (538) | (1,149) | (487) | (536) | (1,077) | (1,128) | חרות תחייבויות א כרו בסעיף ה סכומים שהו |
| (538) | (1,149) | (487) | (536) | (1,077) | (1,128) | פה בסוף התקו טו שהוכרה התחייבות נ |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
1.4 סכומים שהוכרו ברווח (הפסד) כולל אחר מצטבר לפני השפעת המס*
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | |||||
| 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |||
| פיצויי | ||||||
| הטבות | פיטורין, | |||||
| לגימלאים | פרישה | |||||
| לאחר | ותשלומי | הטבות לגימ | ין, פרישה | פיצויי פיטור | ||
| פרישה | קצבה | פרישה | צבה ותשלומי ק |
|||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| (16) | (336) | 43 | (17) | (285) | (259) | אקטוארי נטו רווח (הפסד) |
| (1) | - | (1) | (1) | - | - | שירות קודם זיכוי נטו בגין |
| (17) | (336) | 42 | (18) | (285) | (259) | חר מצטבר סד) כולל א ה רווח (הפ יתרת סגיר |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
ב. תוכניות להטבה מוגדרת (המשך)
.1 מחויבות ומצב המימון (המשך)
1.5 תוכניות שבהן המחויבות בגין הטבה מצטברת עולה על נכסי התוכנית*
| וקר | ר מב בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 | |||
| בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| תשלומי | ין, פרישה ו | פיצויי פיטור | |
| קצבה | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||
| 2,202 | 1,943 | 1,981 | רת הטבה מצטב מחויבות בגין |
| 1,354 | 1,180 | 1,200 | ת נכסי התוכני שווי הוגן של |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
1.6 תוכניות שבהן המחויבות בגין הטבה חזויה עולה על נכסי התוכנית*
| וקר | ר מב בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 | |||
| בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| תשלומי | ין, פרישה ו | פיצויי פיטור | |
| קצבה | |||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||
| 2,503 | 2,430 | 2,522 | הטבה חזויה מחויבות בגין |
| 1,354 | 1,353 | 1,394 | ת נכסי התוכני שווי הוגן של |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
.2 הוצאה לתקופה
2.1 רכיבי עלות ההטבה נטו שהוכרו ברווח והפסד בגין תוכניות פנסיה להטבה מוגדרת ולהפקדה מוגדרת*
| בלתי מבוקר | מבוקר | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| שים לשלושת החוד |
ם לששת החודשי |
שהסתיימה ב- | |||
| 30- ביוני שהסתיימו ב 30- ביוני שהסתיימו ב |
31 בדצמבר | ||||
| 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | |
| במיליוני שקלים | חדשים | ||||
| לומי קצבה , פרישה ותש פיצויי פיטורין |
|||||
| עלות שירות | 23 | 22 | 46 | 45 | 91 |
| עלות ריבית | 31 | 29 | 61 | 59 | 121 |
| ל נכסי התכנית תשואה חזויה ע |
(20) | (17) | (40) | (35) | (70) |
| מים שלא הוכרו: הפחתה של סכו |
|||||
| נטו הפסד אקטוארי |
6 | 12 | 13 | 25 | 40 |
| ים שלא הוכרו תות של סכומ סך-כל ההפח |
6 | 12 | 13 | 25 | 40 |
| סילוק סד מצימצום או אחר, לרבות הפ |
- | 18 | - | 18 | 35 |
| הטבה נטו סך-כל עלות ה |
40 | 64 | 80 | 112 | 217 |
| קדה מוגדרת ת פנסיה להפ ה בגין תוכניו סך-כל ההוצא |
58 | 64 | 119 | 119 | 237 |
| קצבה שה ותשלומי פיטורין, פרי ות בגין פיצויי סך-כל ההוצא |
98 | 128 | 199 | 231 | 454 |
| ת ות והוצאות נלוו שנכללו במשכור מזה: ההוצאות |
81 | 86 | 165 | 164 | 328 |
| ת אחרות שנכללו בהוצאו מזה: ההוצאות |
17 | 42 | 34 | 67 | 126 |
| שה אים לאחר פרי הטבות לגימל |
|||||
| עלות שירות | 2 | 1 | 3 | 2 | 5 |
| עלות ריבית | 6 | 6 | 13 | 12 | 24 |
| מים שלא הוכרו: הפחתה של סכו |
|||||
| טו רווח אקטוארי נ |
(1) | (2) | (2) | (3) | (7) |
| ים שלא הוכרו תות של סכומ סך-כל ההפח |
(1) | (2) | (2) | (3) | (7) |
| הטבה נטו סך-כל עלות ה |
7 | 5 | 14 | 11 | 22 |
| ת ות והוצאות נלוו שנכללו במשכור מזה: ההוצאות |
2 | 1 | 3 | 2 | 5 |
| ת אחרות שנכללו בהוצאו מזה: ההוצאות |
5 | 4 | 11 | 9 | 17 |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
ב. תוכניות להטבה מוגדרת (המשך)
.2 הוצאה לתקופה (המשך)
2.2 שינויים בנכסי התוכנית ובמחויבות להטבה שהוכרו ברווח (הפסד) כולל אחר לפני השפעת המס*
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| תיימה לשנה שהס |
תיימו דשים שהס לששת החו |
סתיימו | חודשים שה | |||||||
| ר ב31- בדצמב |
ב30- ביוני | ב30- ביוני | לשלושת ה | |||||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | ||
| פיצויי | ||||||||||
| הטבות | פיטורין, | |||||||||
| לגימלאים | פרישה | ין, פיצויי פיטור |
ין, פיצויי פיטור |
|||||||
| לאחר | ותשלומי | לאים | הטבות לגימ | לומי | פרישה ותש | לאים | הטבות לגימ לומי |
פרישה ותש | ||
| פרישה | קצבה | ה לאחר פריש |
קצבה | ה לאחר פריש |
קצבה | |||||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||||
| 7 | 155) | 48) ( | 1) ( | 238) ( | 64) ( | 40) ( | 15 ( | 176) | (12) ( | אקטוארי נטו הפסד (רווח) |
| רווח (הפסד) הפחתה של |
||||||||||
| 7 | 40) | 3 ( | 25) 2 | 13) ( | 2 ( | 12) 1 | (6) ( | אקטוארי | ||
| ום הפסד מצימצ אחר,לרבות |
||||||||||
| - | 35) | - ( | 18) - | - ( | - | 18) - | - ( | או סילוק | ||
| כר בהפסד סך-הכל הו |
||||||||||
| 14 | (230) | (45) | 1 | (281) | (77) | (38) | 16 | (206) | (18) | אחר (רווח) כולל |
| 22 | 217 | 11 | 14 | 112 | 80 | 5 | 7 | 64 | ) 40 | הטבה נטו(¹ סך עלות ה |
| כר בעלות סך-הכל הו |
||||||||||
| ובהפסד ההטבה נטו |
||||||||||
| 36 | 13) | 34) ( | 15 ( | 169) | 3 ( | 33) | 23 ( | 142) | 22 ( | אחר (רווח) כולל |
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
הערה:
(1) ראו סעיף 2.1 לעיל.
.3 הנחות
3.1 ההנחות על בסיס ממוצע משוקלל המשמשות לקביעת המחויבות בגין ההטבה ולמדידת עלות ההטבה נטו* 3.1.1 ההנחות העיקריות המשמשות לקביעת המחויבות בגין הטבה
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
מבוקר | ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | 2025 | ||
| פרישה לאים לאחר הטבות לגימ |
בה תשלומי קצ |
ין, פרישה ו | פיצויי פיטור | ||||
| 2.33%-2.72% | 2.22%-2.70% | 2.50%-2.71% | 2.28%-2.58% | 2.22%-2.57% | 2.47%-2.59% | שיעור היוון |
ב. תוכניות להטבה מוגדרת (המשך)
.3 הנחות (המשך)
3.1 ההנחות על בסיס ממוצע משוקלל המשמשות לקביעת המחויבות בגין ההטבה ולמדידת עלות ההטבה נטו* (המשך) 3.1.2 ההנחות העיקריות המשמשות למדידת עלות ההטבה נטו לתקופה
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
מבוקר | ר בלתי מבוק |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | 31 בדצמבר | 30 ביוני | |||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | 2025 | |
| פרישה | לאים לאחר | הטבות לגימ | בה תשלומי קצ |
ין, פרישה ו | פיצויי פיטור | |
| 2.17%-2.56% | 2.09%-2.50% | 2.44%-2.75% | 2.11%-2.44% | 1.93%-2.35% | 2.42%-2.62% | שיעור היוון |
3.2 השפעה על שינוי בנקודת אחוז אחת על המחויבות בגין הטבה חזויה לפני השפעת המס
| מבוקר | לתי מבוקר | קר ב ר מבו |
בלתי מבוק | מבוקר | לתי מבוקר | קר ב ר מבו |
בלתי מבוק | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| קיטון בנקוד | ת ת אחוז אח גידול בנקוד |
|||||||||||
| ת ת אחוז אח לאים לאחר הטבות לגימ ין, פרישה פיצויי פיטור |
לאים לאחר הטבות לגימ ין, פרישה פיצויי פיטור |
|||||||||||
| פרישה צבה ותשלומי ק |
פרישה | צבה | ותשלומי ק | |||||||||
| 31 | 31 | 31 | 31 | |||||||||
| בדצמבר | 30 ביוני בדצמבר 30 ביוני |
בדצמבר | 30 ביוני | בדצמבר | 30 ביוני | |||||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||||||||
| 41 | 34 | 36 | 210 | 184 | 193 | 38) | 31) ( | 34) ( | 194) ( | 177) ( | (186) ( | שיעור היוון |
ניתוח הרגישות כאמור מתייחס לבנק ולבנק מרכנתיל דיסקונט, אשר מהווים למעלה מ90%- מסך המחוייבות בגין הטבה חזויה.
.8 הטבות לעובדים (המשך)
ב. תוכניות להטבה מוגדרת (המשך)
.4 תזרימי מזומנים
4.1 הפקדות*
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ועל | הפקדות בפ | תחזית(¹) | |||||||
| לשנה | |||||||||
| שהסתיימה | |||||||||
| ב31- | דשים לששת החו |
חודשים לשלושת ה |
|||||||
| בדצמבר | ב30- ביוני שהסתיימו |
ב- 30 ביוני שהסתיימו |
|||||||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | 2025 | ||||
| בה תשלומי קצ ין, פרישה ו פיצויי פיטור |
|||||||||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| 27 | 13 | 13 | 6 | 6 | 14 | הפקדות | |||
*כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' .
הערה:
(1) אומדן הפקדות שצפוי לשלמן לתוכניות פנסיה להטבה מוגדרת במהלך יתרת שנת .2025
ג. מהלך פרישה מוקדמת .2025-2023 מסגרת מהלכי התייעלות מאפשר הבנק פרישה מוקדמת לעובדים מן המניין שגילם עולה על 45 שנה, תוך תשלום פיצויים מוגדלים בשיעור זהה לשיעור הפיצויים ששולם במסגרת תכנית פרישה .2022 במסגרת המהלך, שתחילתו בסוף שנת ,2023 חתמו בשנת 2025 על פרישה 44 עובדים, מהם פרשו בפועל 20 עובדים עד ליום 30 ביוני .2025יישום התוכנית לא השפיע על ההתחייבות האקטוארית של הבנק.
.1 הלימות הון לפי הוראות המפקח על הבנקים
- (א) אימוץ הוראות באזל III. פרטים בענין זה הובאו בביאור ,25 סעיף 1 א', בדוח שנתי .2022
- (ב) דרישות הון נוספות בגין הלוואות לדיור. בהתאם לתיקון להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 329 , נדרש התאגיד הבנקאי להגדיל את יעד הון עצמי רובד 1 בשיעור המבטא 1% מיתרת ההלוואות לדיור. הדרישה כאמור הגדילה את סך דרישת ההון העצמי המינימלי בכ.0.19%- יצויין כי בהתאם להוראת שעה מיום 27 באפריל ,2020 הדרישה כאמור לא תחול בגין הלוואות לדיור שאושרו החל מיום 19 במרס 2020 ועד לתום תוקף הוראת השעה (31 בדצמבר 2021). ההלוואות לדיור שאושרו החל מתחילת תוקף הוראת השעה ולא חלה לגביהן דרישת ההון הנוספת כאמור הסתכמו בסך של 13,937 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני .2025
ביום 27 בדצמבר ,2021 במסגרת עדכון להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 329 בנושא מגבלות על העמדת הלוואות לדיור, נקבע כי דרישת ההון הנוספת האמורה תחול בגין הלוואות למטרת דיור בלבד ולא תחול בגין הלוואה לדיור שלא לצורך רכישת זכות במקרקעין ובמשכון דירה ("הלוואה לכל מטרה").
(ג) הקלות בגין תוכניות פרישה
- (1) הקלות בגין הרחבת תוכנית פרישה .2020 הפיקוח על הבנקים אישר לבנק הקלות בגין הרחבת תוכנית פרישה .2020 עלויות בסך כולל של כ- 238 מיליון ש"ח (לפני מס; סך של 157 מיליון ש"ח לאחר מס) נוטרלו בחישובי הלימות ההון בדוח רבעון שלישי 2020 ומופחתות בהדרגה, החל מרבעון רביעי ,2020 על בסיס רבעוני בקו ישר (5% לרבעון), על פני תקופה של חמש שנים. עד ליום 30 ביוני 2025 הופחתו עלויות בסך של 149 מיליון ש"ח.
- (2) הקלות בגין תוכנית פרישה 2020 בנק מרכנתיל דיסקונט. הפיקוח על הבנקים אישר לבנק מרכנתיל דיסקונט הקלות בגין תוכנית פרישה .2020 עלויות בסך כולל של כ60- מיליון ש"ח (לפני מס; סך של 40 מיליון ש"ח לאחר מס) נוטרלו בחישובי הלימות ההון בדוח שנתי 2020 ומופחתות בהדרגה, החל מרבעון רביעי ,2020 על בסיס רבעוני בקו ישר (5% לרבעון), על פני תקופה של חמש שנים. עד ליום 30 ביוני 2025 הופחתו עלויות בסך של 38 מיליון ש"ח.
- (ד) יישום לראשונה של גישת CVA-BA. בהתאם לחוזרי הפיקוח על הבנקים מהימים 1 בדצמבר 2021 ו21- בפברואר ,2022 החל מיום 1 בינואר 2025 יושמה לראשונה גישת החישוב הבסיסית עבור התאמות שווי בגין סיכוני האשראי (CVA-BA(. ליישום כאמור לא הייתה השפעה מהותית על יחסי הלימות ההון של הבנק.
.1 הלימות הון לפי הוראות המפקח על הבנקים (המשך)
ה. הון לצורך חישוב יחס הון
| ר בלתי מבוק |
מבוקר | ||
|---|---|---|---|
| 30 ביוני | 31 בדצמבר | ||
| 2025 | 2024 | 2024 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| חיות וניכויים תאמות פיקו ד ,1 לאחר ה הון עצמי רוב |
33,527(¹) | 30,708(¹) | 32,315(¹) |
| ויים סף, לאחר ניכ הון רובד 1 נו |
- | - | - |
| הון רובד 1 | 33,527 | 30,708 | 32,315 |
| אחר ניכויים הון רובד 2 ל |
9,380 | 8,177(²) | 8,908 |
| הכולל סך-כל ההון |
42,907 | 38,885 | 41,223 |
| הערות: |
(1) ראו סעיף ג' לעיל וסעיף ח' להלן.
(2) טיוב נתונים - הכללת הפרשי הצמדה.
ו. יתרות משוקללות של נכסי סיכון
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| * 31 בדצמבר |
30 ביוני* | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| 271,817 | 257,678 | 283,798 | ¹) סיכון אשראי( |
| 5,706 | 5,738 | 7,319 | סיכון שוק |
| 2,718 | 2,554 | 3,117 | סיכון CVA |
| 22,925 | 21,710 | 24,238 | סיכון תפעולי |
| 303,166 | 287,680 | 318,472 | סי סיכון(²) לות של נכ רות משוקל סך-הכל ית |
* כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת". ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) מסך היתרות המשוקללות של נכסי סיכון הופחת סך של 13 מיליון ש"ח (ליום 30 ביוני :2024 108 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר :2024 60 מיליון ש"ח) בשל התאמות בגין תוכניות ההתייעלות.
(2) עם השלמת מהלך ההפרדה של כאל מהבנק, נכסי הסיכון צפויים לרדת בסך של כ15,203- מיליון ש"ח במונחי 30 ביוני .2025 הנתון לעיל אינו כולל את השפעת הירידה בסיכון התפעולי (אשר בהתאם להוראות נפרסת על פני 3 שנים).
.1 הלימות הון לפי הוראות המפקח על הבנקים (המשך)
ז. יחס הון לרכיבי סיכון
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| באחוזים | |||
| ד (א) במאוח |
|||
| 10.66 | 10.67 | 10.53 | י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
| 13.60 | 13.52(⁵) | 13.47 | כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
| 9.19 | 9.19 | 9.20 | הבנקים(³) המפקח על רי הנדרש ע"י רובד 1 המזע יחס הון עצמי |
| 12.50 | 12.50 | 12.50 | קים פקח על הבנ נדרש ע"י המ לל המזערי ה יחס ההון הכו |
| תיות בת משמעו (ב) חברות |
|||
| ות שלו רות מאוחד ט בע"מ וחב תיל דיסקונ .1 בנק מרכנ |
|||
| 12.84 | 12.80 | 12.53 | י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
| 14.73 | 14.38 | 14.39 | כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
| 9.24 | 9.23 | 9.25 | הבנקים(⁴) המפקח על רי הנדרש ע"י רובד 1 המזע יחס הון עצמי |
| 12.50 | 12.50 | 12.50 | קים פקח על הבנ נדרש ע"י המ לל המזערי ה יחס ההון הכו |
| ק(¹) בנקורפ אינ .2 דיסקונט |
|||
| 13.95 | 14.57 | 13.95 | י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
| 14.73 | 15.50 | 14.80 | כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
| 7.00 | 7.00 | 7.00 | ) ה המקומית(² תאם לאסדר רי הנדרש בה רובד 1 המזע יחס הון עצמי |
| 10.50 | 10.50 | 10.50 | מקומית(²) ם לאסדרה ה נדרש בהתא לל המזערי ה יחס ההון הכו |
| אל בע"מ שראי לישר .3 כרטיסי א |
|||
| 11.70 | 12.20 | 12.20 | י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
| 12.80 | 13.30 | 13.30 | כון לל לרכיבי סי יחס ההון הכו |
| 8.00 | 8.00 | 8.00 | הבנקים המפקח על רי הנדרש ע"י רובד 1 המזע יחס הון עצמי |
| 11.5 | 11.5 | 11.5 | קים פקח על הבנ נדרש ע"י המ לל המזערי ה יחס ההון הכו |
הערות:
(1) הנתונים בסעיף זה חושבו בהתאם לכללים המחייבים בארה"ב.
(2) כולל כרית שימור בשיעור של .2.5%
(3) בתוספת 0.20% (ליום 30 ביוני 2024 וליום 31 בדצמבר :2024 0.19%), בהתאם לדרישות הון נוספות בגין הלוואות לדיור – ראו סעיף 1(ב) לעיל.
(4) בתוספת 0.25% (ליום 30 ביוני :2024 ,0.23% ליום 31 בדצמבר :2024 0.24%), בהתאם לדרישות הון נוספות בגין הלוואות לדיור – ראו סעיף 1(ב) לעיל.
(5) טיוב נתונים - הכללת הפרשי הצמדה.
.1 הלימות הון לפי הוראות המפקח על הבנקים (המשך)
ח. רכיבי ההון לצורך חישוב יחס הון
| בוקר | ר מ בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 | |||
| בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||
| רובד 1 א. הון עצמי |
|||
| 33,085 | 31,134 | 34,378 | הון עצמי |
| (684) | (378) | (685) | רובד 1 לבין הון עצמי ההון העצמי הבדלים בין |
| 32,401 | 30,756 | 33,693 | ניכויים פיקוחיות ו ני התאמות י רובד 1 לפ סך הון עצמ |
| ויים קוחיות וניכ התאמות פי |
|||
| 160 | 161 | 160 | שיים ם בלתי מוח מוניטין ונכסי |
| 35 | 33 | 25 | ם אחרים וחיות וניכויי התאמות פיק |
| ת בגין פני התאמו תייעלות ול תוכנית הה אמות בגין ם, לפני הת חיות וניכויי אמות פיקו סך-הכל הת |
|||
| 195 | 194 | 185 | אי צפויים הפסדי אשר |
| 46 | 83 | 10 | לות כנית ההתייע אמות בגין ת סך-הכל הת |
| 63 | 63 | 9 | ים י אשראי צפוי ת בגין הפסד סך ההתאמו |
| 32,315 | 30,708 | 33,527 | ם חיות וניכויי אמות פיקו 1 לאחר הת עצמי רובד סך הכל הון |
| 1 נוסף ב. הון רובד |
|||
| - | - | - | ים סף לפני ניכוי הון רובד 1 נו |
| - | - | - | ות וניכויים מות פיקוחי לאחר התא רובד 1 נוסף סך הכל הון |
| 2 ג. הון רובד |
|||
| 5,172 | 4,774(¹) | 5,244 | י ניכויים מכשירים לפנ |
| 3,432 | 3,253 | 3,586 | לפני ניכויים פסדי אשראי, הפרשות לה |
| 304 | 150 | 550 | בחברת בת זכויות מיעוט |
| 8,908 | 8,177 | 9,380 | 2 לפני ניכויים סך הון רובד |
| - | - | - | ניכויים |
| 8,908 | 8,177 | 9,380 | רובד 2 סך-הכל הון |
הערה:
(1) טיוב נתונים - הכללת הפרשי הצמדה.
ט. השפעת התאמות בגין תכנית ההתייעלות ובגין הפסדי אשראי צפויים
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| באחוזים | |||
| 10.63 | 10.62 | 10.53 | תאמות השפעת הה בי סיכון לפני רובד 1 לרכי יחס הון עצמי |
| 0.01 | 0.03 | - | לות(¹) כנית ההתייע אמות בגין ת השפעת הת |
| 0.02 | 0.02 | - | צפויים(²) פסדי אשראי אמות בגין ה השפעת הת |
| 10.66 | 10.67 | 10.53 | י סיכון רובד 1 לרכיב יחס הון עצמי |
הערות:
(1) ראו סעיפים ג' ו-ח' לעיל.
(2) התאמות בגין השפעת היישום לראשונה של כללי החשבונאות בנושא הפסדי אשראי צפויים, אשר פוחתות בהדרגה עד ליום 31 בדצמבר .2025 ראו גם סעיף ח' לעיל.
.2 יחס המינוף לפי הוראות המפקח על הבנקים
כללי. מחושב בהתאם להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 218 בדבר יחס מינוף.
הוראת שעה להקלה ביחס המינוף לאור משבר הקורונה. ביום 15 בנובמבר 2020 פרסם הפיקוח על הבנקים עדכון להוראת ניהול בנקאי תקין מס .250 העדכון עוסק בהקלה ביחס המינוף בתאגיד הבנקאי כך שיעמוד על 4.5% לתאגידים בנקאים שחלקם בשוק קטן מ.24%- זאת על מנת למנוע מצב שיחס המינוף יהווה חסם להעמדת אשראי בנקאי. הוראת השעה הוארכה מעת לעת. בחוזר מיום 20 בדצמבר ,2023 הוארך תוקף ההקלה שנקבעה בעניין זה כך שתעמוד בתוקף עד ליום 30 ביוני ,2026 ובלבד שיחס המינוף לא יפחת מהשיעור ביום 31 בדצמבר 2025 או יחס המינוף המזערי הנדרש מתאגיד בנקאי טרם הוראת השעה, הנמוך מביניהם.
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||
|---|---|---|---|
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| אוחד א. בנתוני מ |
|||
| 32,315 | 30,708 | 33,527 | הון רובד 1(¹) |
| 484,371 | 442,499 | 503,819 | סך החשיפות |
| באחוזים | |||
| 6.7 | 6.9 | 6.7 | יחס המינוף |
| 4.5 | 4.5 | 4.5 | ח על הבנקים ש ע"י המפק המזערי הנדר יחס המינוף |
| יות ת משמעות ב. חברות ב |
|||
| ות שלו רות מאוחד ט בע"מ וחב תיל דיסקונ .1 בנק מרכנ |
|||
| 8.2 | 7.4 | 8.1 | יחס המינוף |
| 4.5 | 4.5 | 4.5 | ח על הבנקים ש ע"י המפק המזערי הנדר יחס המינוף |
| ק בנקורפ אינ .2 דיסקונט |
|||
| 10.6 | 11.2 | 10.6 | יחס המינוף |
| 4.0 | 4.0 | 4.0 | מית אסדרה המקו ש בהתאם ל המזערי הנדר יחס המינוף |
| אל בע"מ שראי לישר .3 כרטיסי א |
|||
| 9.6 | 10.1 | 10.3 | יחס המינוף |
| 4.5 | 4.5 | 4.5 | ח על הבנקים ש ע"י המפק המזערי הנדר יחס המינוף |
הערה:
(1) להשפעת ההתאמות בגין תוכניות ההתייעלות ובגין הפסדי אשראי צפויים, ראו סעיפים 1 ח' ו- ט' לעיל.
.3 יחס כיסוי נזילות לפי הוראות המפקח על הבנקים
כללי. מחושב בהתאם להוראות ניהול בנקאי תקין מס' 221 בדבר יחס כיסוי נזילות. החישוב מתבצע על בסיס ממוצע תצפיות יומיות, בתקופת 90 הימים שקדמו לתאריך הדוח (פרט ל-כאל, לגביה החישוב התבצע על בסיס ממוצע תצפיות חודשיות).
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | |
|---|---|---|---|
| תיימו ביום | דשים שהס | לשלושה חו | |
| 31 בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| באחוזים | |||
| מאוחד א. בנתוני ה |
|||
| 130.1 | 132.6 | 128.5 | זילות יחס כיסוי הנ |
| 100.0 | 100.0 | 100.0 | נקים מפקח על הב הנדרש ע"י ה זילות המזערי יחס כיסוי הנ |
| קאי תאגיד הבנ ב. בנתוני ה |
|||
| 143.0 | 149.8 | 142.2 | זילות יחס כיסוי הנ |
| 100.0 | 100.0 | 100.0 | נקים מפקח על הב הנדרש ע"י ה זילות המזערי יחס כיסוי הנ |
| יות (¹) ת משמעות ג. חברות ב |
|||
| אוחדות שלו מ וחברות מ דיסקונט בע" בנק מרכנתיל |
|||
| 138.2 | 138.1 | 132.7 | זילות יחס כיסוי הנ |
| 100.0 | 100.0 | 100.0 | נקים מפקח על הב הנדרש ע"י ה זילות המזערי יחס כיסוי הנ |
הערה:
(1) ההוראה אינה חלה על חברות כרטיסי אשראי ולפיכך, לא מובאים נתונים המתייחסים לכאל. כמו כן, ההוראה אינה חלה על אי די בי ניו יורק.
.4 יחס מימון יציב נטו לפי הוראות המפקח על הבנקים
כללי. החל מיום 31 בדצמבר 2021 הבנק מיישם את הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 222 בנושא יחס מימון יציב נטו – NSFR, אשר מאמצת את המלצות ועדת באזל לעניין יחס מימון יציב נטו במערכת הבנקאית בישראל. בהתאם להוראה, מטרת יחס המימון היציב נטו הינה לשפר את עמידות פרופיל סיכון הנזילות של התאגידים הבנקאיים בטווח הארוך באמצעות דרישה מתאגידים בנקאיים לשמור על פרופיל מימון יציב בהתאם להרכב נכסיהם המאזניים ולפעילויותיהם החוץ מאזניות. יחס המימון היציב נטו מכיל שני מרכיבים: פריטי מימון יציב זמין (מונה) ופריטי מימון יציב נדרש (מכנה). "מימון יציב זמין" מוגדר כחלק מההון ומההתחייבויות שניתן להסתמך עליו על פני אופק הזמן המובא בחשבון ביחס המימון היציב נטו, המשתרע על פני שנה אחת. סכום המימון היציב הנדרש של תאגיד מסוים הוא פונקציה של מאפייני הנזילות והתקופות הנותרות לפירעון של הנכסים השונים המוחזקים על ידי אותו תאגיד, וכן של חשיפותיו החוץ- מאזניות.
בהתאם להוראה, יחס מימון יציב נטו המזערי הנדרש עומד על .100%
| בלתי מבוק | ר | מבוקר | ||
|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני | 31 בדצמבר | |||
| 2025 | 2024 | 2024 | ||
| באחוזים | ||||
| מאוחד א. בנתוני ה |
||||
| ב נטו יחס מימון יצי |
117.9 | 121.0 | 121.4 | |
| נקים מפקח על הב הנדרש ע"י ה ב נטו המזערי יחס מימון יצי |
100.0 | 100.0 | 100.0 | |
| יות ת משמעות ב. חברות ב |
||||
| ות שלו רות מאוחד ט בע"מ וחב תיל דיסקונ .1 בנק מרכנ |
||||
| ב נטו יחס מימון יצי |
123.5 | 123.5 | 123.4 | |
| נקים מפקח על הב הנדרש ע"י ה ב נטו המזערי יחס מימון יצי |
100.0 | 100.0 | 100.0 |
.10 התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות
התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות אחרות
| ר ר מבוק |
בלתי מבוק | ||
|---|---|---|---|
| 31 | |||
| בדצמבר | 30 ביוני | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | |
| ם קלים חדשי |
במיליוני ש | ||
| 139 | 237 | 255 | ניינים וציוד ת לרכישת ב .1 התקשרויו |
| 870 | 951 | 818 | כון קרנות הון סי עה פרטיות ו בקרנות השק ת להשקעה .2 התחייבויו |
.3 תובענות שונות נגד הבנק וחברות מאוחדות שלו:
כמפורט בביאור 26 ג' 10 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר ,2024 נגד הבנק ונגד חברות מאוחדות שלו תלויות ועומדות תובענות שונות, ובכלל זה תובענות ייצוגיות ובקשות להכיר בתובענות כתובענות ייצוגיות. לדעת הנהלת הבנק, המתבססת, בין היתר, על חוות דעת משפטיות, ו/או על עמדתן של הנהלות החברות המאוחדות שלו, אשר נסמכות על חוות דעת יועציהן המשפטיים, לפי העניין, בהתאמה, נכללו בדוחות הכספיים הפרשות נאותות, אם נדרשו.
סכום החשיפה בשל תביעות שהוגשו נגד הבנק ונגד החברות המאוחדות שלו, שאפשרות התממשותן, כולן או חלקן, הינה אפשרית ( Reasonably possible (הסתכם ליום 30 ביוני 2025 בכ717- מיליון ש"ח.
בביאור 26 ג', סעיפים ,10-9 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר ,2024 הובא תיאור של הליכים משפטיים מהותיים המתנהלים כנגד הבנק וחברות הקבוצה. בביאור 1 ד' 17 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 פורטו אמות המידה שעל פיהן מגדיר הבנק, דרך כלל, הליך משפטי כמהותי.
| ההליך 3.1 פרטי |
הבנק. ל אביב נגד המחוזי בת בית המשפט נואר 2020 ל גשו בחודש י יצוגית, שהו ה כתובענה י שה לאישור תובענה ובק |
|---|---|
| מס' ביאור | סעיף .9.4 צמבר ,2024 ם ליום 31 בד חות הכספיי ביאור 26 לדו |
| יים סעדים עיקר |
י וצו עשה. סעד הצהרת יון ש"ח וכן סך של 3 מיל סעד כספי ב |
| יות טענות מרכז |
ם. ה להם נזקי בקשים, גרמ ר לטענת המ PayBox, אש התשלומים אפליקציית קנת שרת ב תקלה בהת |
| סטטוס | ו תוקף של ,2024 ונתן ל דש יוני שהוגש בחו סדר הפשרה אביב את ה המחוזי בתל בית המשפט 2025 אישר ביום 15 ביוני |
| יצוגיות, ק תובענות י עיף 27א לחו וקמה לפי ס תי לקרן שה כום לא מהו רום הבנק ס הפשרה ית תאם להסדר פסק דין. בה |
|
| .2006 תשס"ו - |
|
.10 התחייבויות תלויות והתקשרויות מיוחדות (המשך)
.4 תובענות שונות נגד הבנק וחברות מאוחדות שלו שלא ניתן להעריך בשלב זה את סיכוייהן. נגד הבנק ונגד חברות מאוחדות שלו תלויות ועומדות בקשות לאשר תובענות מסויימות כתובענות ייצוגיות ותובענות אחרות, אשר לדעת הבנק, בהתבסס על חוות דעת יועציו המשפטיים, ו/או על עמדת ההנהלות של החברות המאוחדות, אשר נסמכת על חוות דעת יועציהן המשפטיים, לפי העניין, בהתאמה, לא ניתן להעריך בשלב זה את סיכוייהן ולפיכך לא נערכה בגינן הפרשה.
| עים נוספים. ק ונגד 5 נתב אביב נגד הבנ המחוזי בתל בית המשפט צמבר 2019 ל שה בחודש ד תביעה שהוג |
ההליך 4.1 פרטי |
|
|---|---|---|
| סעיף .10.1 צמבר ,2024 ם ליום 31 בד חות הכספיי ביאור 26 לדו |
מס' ביאור | |
| ים סכום ליארד ש"ח. סך של 2.1 מי ים הועמד על ד כלל הנתבע התביעה כנג |
סעדים עיקרי | |
| ה הונאה, מעיל ועניינה מעשי Stock Joint, Company Commercial Privat Bank ה Bank רי באוקראינ ידי בנק מסח עה הוגשה על ות התבי |
טענות מרכזי | |
| ביעה נטען כי ה. בכתב הת כתב התביע ם נתבעים ב ל התובע והינ לי השליטה ש י מי שהיו בע התובע על יד בוצעו לטענת ותרמית אשר |
||
| קים חשבונות בנ ת גולגלו דרך ספי ההלוואו שליטתם, וכ ם אשר היו ב התובע לגופי לוואות על ידי פעלו למתן ה ה של התובע בעלי השליט |
||
| צעו וההונאה שבו עשי המרמה כי כחלק ממ ה. עוד נטען, בעלי השליט האישית של זלו לטובתם ם, ולבסוף נג ות את מקור במטרה להסו |
||
| קפריסין של חשבון בנק ב ות כספיות מ מצעות העבר ר ארה"ב, בא מיליארד דול סך של כ1.2- וברח לישראל י השליטה, ה בהוראת בעל |
||
| את בכך שאפשר ק גרם לו נזק התובע, הבנ .2011 לטענת ם 2007 ל– צעו בין השני ה בבנק, שבו ליטה לחשבונ לות בעלי הש חברה שבבע |
||
| הון בישראל. יסור הלבנת ו מכוח חוק א ת החלות עלי בניגוד לחובו ענת התובע, בנק וזאת, לט ת אל ומחוץ ל רות הכספיו ביצוע ההעב |
||
| ת ל החלטת בי של התובע ע דחה ערעורו מרס 2025 נ מיות. בחודש סוגיות מקד יון, בעיקר ב הליך מצוי בד תב הגנה, וה הבנק הגיש כ |
סטטוס | |
| הגיש ש יוני 2025 תובע. בחוד טה לשעבר ב ד בעלי השלי התביעה כנג אים לבירור הפורום המת שראל אינה חוזי, לפיה י המשפט המ |
||
| מורה. ההחלטה הא פט העליון על ור לבית המש ת רשות ערע התובע בקש |
.5 ביטוח אחריות דירקטורים ונושאי משרה. ביום 1 באפריל ,2025 בהתאם לאישור ועדת התגמול והדירקטוריון, התקשר הבנק בפוליסה קבוצתית לביטוח דירקטורים ונושאי משרה, המכהנים ואשר יכהנו מעת לעת בבנק לרבות בגין כהונתם מטעם הבנק כנושאי משרה בחברה אחרת כלשהי שהבנק מחזיק בה (להלן: "פוליסת הביטוח") וזאת בהתאם לתקנה 1ב1 לתקנות החברות (הקלות בעסקאות עם בעלי ענין), תש"ס2000- ובהתאם לעמדת רשות ניירות ערך ,101-21 מדיניות תגמול (כפי שעודכנה בחודש אוגוסט 2020) ולהוראות מדיניות התגמול של הבנק כפי שאושרה על ידי אסיפת בעלי המניות של הבנק ביום 28 בפברואר ,2023 בכפוף לאמור להלן.
פוליסת הביטוח תהיה בתוקף מיום 1 באפריל 2025 ועד ליום 30 בספטמבר 2026 (להלן: "תקופת הביטוח"). גבול אחריות המבטח במסגרת פוליסת הביטוח הינו 250 מיליון דולר לתביעה ובסך הכל לתקופת הביטוח. במקרה של תביעה נגד מי מנושאי המשרה, בין אם ניתנת לשיפוי על ידי הבנק ובין אם לאו, לא תחול השתתפות עצמית על נושאי המשרה עצמם. ככל שמדובר בתביעות הניתנות לשיפוי על ידי הבנק, הבנק יישא בהשתתפות עצמית בסכומים ובתנאים המפורטים בפוליסה.
א. היקף פעילות על בסיס מאוחד
.1 סכום נקוב של מכשירים נגזרים*
| בלתי מבוקר | מבוקר | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2025 | 30 ביוני 2024 | 2024 31 בדצמבר |
|||||||
| נגזרים | נגזרים | נגזרים | |||||||
| שאינם | נגזרים | שאינם | נגזרים | שאינם | נגזרים | ||||
| למסחר | למסחר | סך-הכל | למסחר | למסחר | סך-הכל | למסחר | למסחר | סך-הכל | |
| במיליוני שקל | ים חדשים | ||||||||
| חוזי ריבית | |||||||||
| - Forward חוזי Futures ו |
7,219 | 11,968 | 19,187 | 5,772 | 37,367 | 43,139 | 6,140 | 35,493 | 41,633 |
| תבו אופציות שנכ |
- | 2,216 | 2,216 | - | 1,604 | 1,604 | - | 2,228 | 2,228 |
| ו אופציות שנקנ |
- | 3,516 | 3,516 | - | 1,153 | 1,153 | - | 2,428 | 2,428 |
| Swaps⁽¹⁾ | 49,150 | 233,405 | 282,555 | 40,649 | 159,800 | 200,449 | 44,973 | 200,360 | 245,333 |
| סך-הכל(²) | 56,369 | 251,105 | 307,474 | 46,421 | 199,924 | 246,345 | 51,113 | 240,509 | 291,622 |
| גדרים(⁵) מזה: נגזרים מ |
13,927 | - | 13,927 | 14,746 | - | 14,746 | 13,868 | - | 13,868 |
| חוץ חוזי מטבע |
|||||||||
| - )³( Forward חוזי Futures ו |
2,303 | 34,858 | 37,161 | 1,496 | 72,066 | 73,562 | 1,643 | 57,914 | 59,557 |
| תבו אופציות שנכ |
- | 24,332 | 24,332 | - | 17,346 | 17,346 | - | 14,533 | 14,533 |
| ו אופציות שנקנ |
554 | 23,430 | 23,984 | 1,504 | 17,332 | 18,836 | 372 | 16,993 | 17,365 |
| Swaps | 59,191 | 181,233 | 240,424 | 36,302 | 94,815 | 131,117 | 59,083 | 157,610 | 216,693 |
| סך-הכל | 62,048 | 263,853 | 325,901 | 39,302 | 201,559 | 240,861 | 61,098 | 247,050 | 308,148 |
| ניות חוזים בגין מ |
|||||||||
| - Forward חוזי Futures ו |
- | 49 | 49 | - | - | - | - | 12 | 12 |
| תבו אופציות שנכ |
4 | 14,465 | 14,469 | 8 | 12,828 | 12,836 | 8 | 14,602 | 14,610 |
| ו(⁴) אופציות שנקנ |
4 | 14,465 | 14,469 | 8 | 12,828 | 12,836 | 8 | 14,602 | 14,610 |
| Swaps | - | 27,196 | 27,196 | - | 16,145 | 16,145 | - | 24,145 | 24,145 |
| סך-הכל | 8 | 56,175 | 56,183 | 16 | 41,801 | 41,817 | 16 | 53,361 | 53,377 |
| ואחרים חוזי סחורות |
|||||||||
| - Forward חוזי Futures ו |
- | - | - | - | 7 | 7 | - | 2 | 2 |
| סך-הכל | - | - | - | - | 7 | 7 | - | 2 | 2 |
| חוזי אשראי | |||||||||
| הבנק ערב | - | 169 | 169 | - | - | - | - | 182 | 182 |
| סך-הכל | - | 169 | 169 | - | - | - | - | 182 | 182 |
| ם נקוב סך-הכל סכו |
118,425 | 571,302 | 689,727 | 85,739 | 443,291 | 529,030 | 112,227 | 541,104 | 653,331 |
| . מספרי ההש את נתוני כאל * לא כולל |
וואה הוצגו מ | חדש בהתאם. | ראו ביאור 1 ה | ' לעיל. | |||||
| הערות: |
(1) מזה: swaps שהתאגיד הבנקאי
| 127,744 | 105,849 | 150,796 | ריבית קבוע. משלם שיעור |
|---|---|---|---|
| 14,205 | 16,622 | 18,823 | ל-מדד. זי החלפת שק (2) מזה: חו |
| מטבע חוץ וזי החלפת (3) מזה: ח |
|||
| 3,108 | 6,074 | 3,120 | ספוט. |
| 14,610 | 12,836 | 14,469 | חרים בבורסה (4) מזה: נס |
(5) הבנק מבצע גידור חשבונאי באמצעות עסקאות IRS.
א. היקף פעילות על בסיס מאוחד (המשך)
*.2 שווי הוגן ברוטו של מכשירים נגזרים
| בגין נגזרים | התחייבויות | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| ברוטו גזרים ברוטו נכסים בגין נ |
||||||
| נגזרים | נגזרים | |||||
| נגזרים | שאינם | נגזרים | שאינם | |||
| ה"כ | למסחר ס | למסחר | סה"כ | למסחר | למסחר | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ר | בלתי מבוק | |||||
| 2025 | 30 ביוני | |||||
| 3,220 | 2,715 | 505 | 4,425 | 3,510 | 915 | חוזי ריבית |
| 111 | 111 - | 368 | - | 368 | ם מזה - מגדרי |
|
| 10,340 | 7,644 | 2,696 | 7,259 | 7,255 | 4 | וץ חוזי מטבע ח |
| 2,085 | 2,085 | 2,084 - | 2,084 | - | יות חוזים בגין מנ |
|
| - - | 5 - | 5 | - | חוזי אשראי | ||
| 15,645 | 12,444 | 3,201 | 13,773 | 12,854 | 919 | ו(¹) גזרים ברוט בויות בגין נ סים/התחיי סך-הכל נכ |
| 15,645 | 12,444 | 3,201 | 13,773 | 12,854 | 919 | יתרה מאזנית |
| 1,672 | 1,663 | 1,371 9 | 1,367 | 4 | דרים דומים ת נטו או הס דר התחשבנו כפופים להס מזה - שאינם |
| ר בלתי מבוק |
|
|---|---|
| 2024 30 ביוני |
|
| 3,919 456 5,487 4,217 1,270 |
חוזי ריבית |
| 196 - 596 - 596 |
ם מזה - מגדרי |
| 2,270 164 2,997 2,510 487 |
וץ חוזי מטבע ח |
| 1,843 1,843 - 1,843 - |
יות חוזים בגין מנ |
| - - - - - - |
חוזי אשראי |
| 8,032 620 10,327 8,570 1,757 ו(¹) גזרים ברוט בויות בגין נ |
סים/התחיי סך-הכל נכ |
| 8,032 620 10,327 8,570 1,757 |
יתרה מאזנית |
| 1,930 351 5 347 4 דרים דומים ת נטו או הס דר התחשבנו |
כפופים להס מזה - שאינם |
| מבוקר | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 31 בדצמבר | |||||
| 3,807 | 3,438 | 369 | 5,096 | 4,013 | 1,083 | חוזי ריבית |
| 133 | 133 - | 545 | - | 545 | ם מזה - מגדרי |
|
| 3,434 | 2,873 | 561 | 2,937 | 2,781 | 156 | וץ חוזי מטבע ח |
| 1,576 | 1,576 | 1,577 - | 1,577 | - | יות חוזים בגין מנ |
|
| - - | 4 - | 4 | - | חוזי אשראי | ||
| 8,817 | 7,887 | 930 | 9,614 | 8,375 | 1,239 | ו(¹) גזרים ברוט בויות בגין נ סים/התחיי סך-הכל נכ |
| 8,817 | 7,887 | 930 | 9,614 | 8,375 | 1,239 | יתרה מאזנית |
| 1,202 | 1,197 | 985 5 | 981 | 4 | דרים דומים ת נטו או הס דר התחשבנו כפופים להס מזה - שאינם |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) מזה - שווי הוגן ברוטו של נכסים בגין נגזרים משובצים בסך 12 מיליוני ש"ח (30.6.2024 - 1 מיליוני ש"ח, 31.12.2024 - 7 מיליוני ש"ח).
מזה - שווי הוגן ברוטו של התחייבויות בגין נגזרים משובצים בסך 1 מיליוני ש"ח (30.6.2024 - 8 מיליוני ש"ח, 31.12.2024 - 5 מיליוני ש"ח).
ב. גידור חשבונאי
.1 ההשפעה של גידור חשבונאי
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| ב- שהסתיימה |
שים לששת חוד |
חודשים לשלושת ה |
|||
| 31 בדצמבר | ב30- ביוני | שהסתיימו ב30- ביוני |
|||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | שהסתיימו 2025 |
|
| ת צאות) ריבי |
|||||
| ח | |||||
| במיליוני ש" | ווי הוגן ) מגידורי ש רווח (הפסד |
||||
| חוזי ריבית | |||||
| (206) | (153) | 153 | (16) | 23 | רים פריטים מגוד |
| 165 | 193 | (118) | 39 | (6) | ם נגזרים מגדרי |
.2 פריטים מגודרים בגידור שווי הוגן
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| מבר 2024 | ליום 31 בדצ | י 2024 ליום 30 ביונ |
י 2025 ליום 30 ביונ |
||||||
| וי הוגן התאמות שו |
וי הוגן | התאמות שו | וי הוגן התאמות שו |
||||||
| דילו | מצטבר שהג | דילו | מצטבר שהג | דילו מצטבר שהג |
|||||
| ת הערך | (הקטינו) א | הערך | ת הערך | (הקטינו) א | הערך | ת הערך (הקטינו) א |
הערך | ||
| בספרים | בספרים | בספרים | בספרים | בספרים | בספרים | ||||
| יחסי | יחסי | יחסי | יחסי | יחסי | יחסי | ||||
| גידור | גידור | גידור | גידור | גידור | גידור | ||||
| שהופסקו | קיימים | שהופסקו | קיימים | שהופסקו | קיימים | ||||
| ח | במיליוני ש" | ||||||||
| - | (296) | 10,650 | - | (324) | 10,219 | - | (82) | 10,223 | ניירות ערך |
| - | (20) | 711 | - | (44) | 1,297 | - | (6) | 1,146 | יבור פיקדונות הצ |
| כתבי איגרות חוב ו |
|||||||||
| - | (55) | 2,930 | - | (80) | 2,990 | - | (6) | 2,753 | חים התחייבות נד |
.3 השפעת הפעילות במכשירים נגזרים בגידורי תזרים מזומנים
א. סכומים שהוכרו ברווח כולל אחר בגין גידורי תזרים מזומנים
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| ב- שהסתיימה |
תיימו ב30- דשים שהס |
לששת החו | חודשים לשלושת ה |
||
| 31 בדצמבר | ביוני | ב30- ביוני שהסתיימו |
|||
| 2024 | 2024 2025 |
2024 | 2025 | ||
| ין הנגזר ר מצטבר בג |
וח כולל אח ) שהוכר ברו |
רווח (הפסד | |||
| ח | במיליוני ש" | ||||
| ר חוזה הגידו |
|||||
| 13 | 7 | 6 | 4 | 1 | שיעור ריבית |
ב. גידור חשבונאי (המשך)
.3 השפעת הפעילות במכשירים נגזרים בגידורי תזרים מזומנים (המשך)
ב. סכומים שסווגו מחדש מרווח כולל אחר לרווח והפסד
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| ב- שהסתיימה |
תיימו ב30- דשים שהס |
לששת החו | חודשים לשלושת ה |
||
| 31 בדצמבר | ביוני | ב30- ביוני שהסתיימו |
|||
| 2024 | 2024 2025 |
2024 | 2025 | ||
| ח והפסד מצטבר לרוו |
ח כולל אחר מחדש מרוו |
רווח שסווג | |||
| ח | במיליוני ש" | ||||
| ר חוזה הגידו |
|||||
| 15 | 5 | - | (16) | - | שיעור ריבית |
.4 השפעת נגזרים שלא יועדו כמכשירים מגדרים על דוח רווח והפסד*
| מבוקר | ר | בלתי מבוק | |||
|---|---|---|---|---|---|
| לשנה | |||||
| ב- שהסתיימה |
תיימו ב30- | דשים שהס לששת החו |
חודשים | לשלושת ה | |
| 31 בדצמבר | ביוני | ב30- ביוני | שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | 2024 | 2025 | |
| ם נגזרים(¹) | ות במכשירי | אות) מפעיל כנסות (הוצ |
) שהוכר בה | רווח (הפסד | |
| ח במיליוני ש" |
|||||
| 146 | 100 | 24 | 43 | 19 | חוזי ריבית |
| 860 | 1,720 | (3,108) | 977 | (4,533) | וץ חוזי מטבע ח |
| (5) | (6) | 19 | (3) | 4 | יות חוזים בגין מנ |
| 1,001 | 1,814 | (3,065) | 1,017 | (4,510) | סך הכל |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) נכלל בסעיף הכנסות (הוצאות) מימון שאינן מריבית.
ג. סיכון אשראי בגין מכשירים נגזרים לפי צד נגדי לחוזה על בסיס מאוחד*
| ממשלות | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| גופים | ובנקים | דילרים/ | |||||
| סך-הכל | אחרים | מוסדיים | מרכזיים | ברוקרים | בנקים | בורסה | |
| ם חדשים | במיליוני שקלי | ||||||
| בלתי מבוקר | |||||||
| 30 ביוני 2025 | |||||||
| 13,773 | 5,527 | 2,029 | 26 | 22 | 6,054 | 115 | ם(²) מכשירים נגזרי של נכסים בגין יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (7,038) | (2,580) | (910) | - | - | (3,548) | - | ם(⁴) שירים פיננסיי אשראי בגין מכ הפחתת סיכון |
| (3,419) (244) |
(1,064) (282) |
(959) - |
- 151 |
(12) (1) |
(1,384) (113) |
- 1 |
תקבל חון במזומן שה אשראי בגין בט הפחתת סיכון מאזני לסיכון אשראי ה המאזנית נטו התאמת היתר |
| 3,072 9,958 |
1,601 2,668 |
160 2,240 |
177 191 |
9 25 |
1,009 2,782 |
116 2,052 |
ם כשירים נגזרי מאזני בגין מ סיכון אשראי רים(¹) ין מכשירים נגז וץ מאזני נטו בג סיכון אשראי ח |
| 13,030 | 4,269 | 2,400 | 368 | 34 | 3,791 | 2,168 | רים מכשירים נגז אשראי בגין סך הכל סיכון |
| 15,645 | 9,584 | 565 | 58 | 6 | 4,866 | 566 | ם נגזרים(³) ת בגין מכשירי של התחייבויו יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (7,038) | (2,580) | (910) | - | - | (3,548) | - | סיים מכשירים פיננ |
| (3,987) | (445) | (2,957) | - | - | (585) | - | ששועבד בטחון במזומן |
| 4,620 | 6,559 | (3,302) | 58 | 6 | 733 | 566 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות סכום נטו של |
| בלתי מבוקר | |||||||
| 30 ביוני 2024 | |||||||
| 10,327 | 5,896 | 1,199 | - | 37 | 3,078 | 117 | ם(²) מכשירים נגזרי של נכסים בגין יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (5,156) | (2,995) | (479) | - | - | (1,682) | - | ם(⁴) שירים פיננסיי אשראי בגין מכ הפחתת סיכון |
| (2,338) | (758) | (459) | - | (27) | (1,094) | - | תקבל חון במזומן שה אשראי בגין בט הפחתת סיכון |
| (780) | (785) | - | - | - | 2 | 3 | מאזני לסיכון אשראי ה המאזנית נטו התאמת היתר |
| 2,053 | 1,358 | 261 | - | 10 | 304 | 120 | ם כשירים נגזרי מאזני בגין מ סיכון אשראי |
| 9,795 | 2,896(⁵) | 2,002 | 27 | 26 | 1,781 | 3,063 | רים(¹) ין מכשירים נגז וץ מאזני נטו בג סיכון אשראי ח |
| 11,848 | 4,254 | 2,263 | 27 | 36 | 2,085 | 3,183 | רים מכשירים נגז אשראי בגין סך הכל סיכון |
| 8,652 | 3,934 | 1,029 | 125 | 4 | 2,201 | 1,359 | ם נגזרים(³) ת בגין מכשירי של התחייבויו יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (5,156) | (2,995) | (479) | - | - | (1,682) | - | סיים מכשירים פיננ |
| (530) | (128) | (257) | - | - | (145) | - | ששועבד בטחון במזומן |
| 2,966 | 811 | 293 | 125 | 4 | 374 | 1,359 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות סכום נטו של |
| מבוקר | |||||||
| 2024 | 31 בדצמבר | ||||||
| 9,614 | 5,622 | 946 | 26 | 34 | 2,915 | 71 | ם(²) מכשירים נגזרי של נכסים בגין יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (5,357) | (3,217) | (565) | - | - | (1,575) | - | ם(⁴) שירים פיננסיי אשראי בגין מכ הפחתת סיכון |
| (1,963) | (989) | (161) | - | (21) | (792) | - | תקבל חון במזומן שה אשראי בגין בט הפחתת סיכון |
| (198) | (185) | - | - | (1) | (13) | 1 | מאזני לסיכון אשראי ה המאזנית נטו התאמת היתר |
| 2,096 | 1,231 | 220 | 26 | 12 | 535 | 72 | ם כשירים נגזרי מאזני בגין מ סיכון אשראי |
| 10,484 | 2,942 | 2,700 | 85 | 39 | 2,676 | 2,042 | רים(¹) ין מכשירים נגז וץ מאזני נטו בג סיכון אשראי ח |
| 12,580 | 4,173 | 2,920 | 111 | 51 | 3,211 | 2,114 | רים מכשירים נגז אשראי בגין סך הכל סיכון |
| 8,817 | 5,720 | 1 | 92 | 102 | 2,114 | 788 | ם נגזרים(³) ת בגין מכשירי של התחייבויו יתרה מאזנית |
| זן: שלא קוזזו במא סכומים ברוטו |
|||||||
| (5,357) | (3,217) | (565) | - | - | (1,575) | - | סיים מכשירים פיננ |
| (947) | (238) | (633) | - | - | (76) | - | ששועבד בטחון במזומן |
| 2,513 | 2,265 | (1,197) | 92 | 102 | 463 | 788 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות סכום נטו של |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) ההפרש, אם הוא חיובי, בין סך כל הסכומים בגין מכשירים נגזרים (לרבות בגין מכשירים נגזרים עם שווי הוגן שלילי) שנכללו בחבות הלווה, כפי שחושבו לצורך מגבלות על חבות של לווה, לאחר הפחתת סיכון אשראי, לבין סיכון האשראי המאזני בגין מכשירים נגזרים של הלווה.
(2) מזה: יתרה מאזנית של מכשירים נגזרים העומדים בפני עצמם בסך של 13,761 מיליון ש"ח הכלולה בסעיף נכסים בגין מכשירים נגזרים (ליום 30 ביוני 2024 - סך של 10,326 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר 2024 - סך של 9,607 מיליון ש"ח).
(3) מזה: יתרה מאזנית של מכשירים נגזרים העומדים בפני עצמם בסך של 15,644 מיליון ש"ח הכלולה בסעיף התחייבויות בגין מכשירים נגזרים (ליום 30 ביוני 2024 - סך של 8,644 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר 2024 - סך של 8,812 מיליון ש"ח).
(4) השווי ההוגן של מכשירים נגזרים הכפופים להסכמי קיזוז הינו בסך של 7,038 מיליון ש"ח (ליום 30 ביוני 2024 - סך של 5,156 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר 2024 - סך של 5,357 מיליון ש"ח). (5) סיווג מחדש- בעקבות טיוב נתונים
ד. פירוט מועדי פרעון - סכומים נקובים: יתרות לסוף תקופה על בסיס מאוחד*
| מעל שנה | מעל 3 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| מעל 5 | ועד 5 | חודשים | עד 3 | ||
| סך-הכל | שנים | שנים | ועד שנה | חודשים | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2025 30 ביוני |
|||||
| חוזי ריבית: | |||||
| 18,823 | 3,129 | 5,845 | 7,301 | 2,548 | שקל-מדד |
| 288,651 | 50,671 | 131,237 | 74,858 | 31,885 | אחר |
| 325,901 | 4,117 | 24,073 | 112,461 | 185,250 | וץ חוזי מטבע ח |
| 56,183 | - | 36 | 21,412 | 34,735 | יות חוזים בגין מנ |
| 169 | 169 | - | - | - | ואחרים חוזי סחורות |
| 689,727 | 58,086 | 161,191 | 216,032 | 254,418 | סך-הכל |
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2024 30 ביוני |
|||||
| 529,030 | 54,167 | 119,718 | 170,149 | 184,996 | סך-הכל |
| מבוקר | |||||
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| 653,331 | 54,449 | 140,456 | 196,058 | 262,368 | סך-הכל |
*לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
.12 מגזרי פעילות פיקוחיים
א. פרטים בדבר המגזרים הפיקוחיים הובאו בביאור 29 א' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024 עיקרי ההנחות, האומדנים ועקרונות הדיווח אשר שימשו בהכנת הנתונים פורטו בביאור 29 ד' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024 פרטים בדבר מגזרים ניהוליים, שהבנק זיהה, הובאו בביאור 30 א' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
מאחר שלא היה בידי הבנק, בגין חלק מהלקוחות, את מלוא המידע הנדרש לצורך סיווג למגזר פיקוחי בהתאם להוראות החדשות, בעיקר מידע על מחזור פעילות, בוצעו פעולות שונות להשגת המידע וכן, במקרים מסוימים, בהעדר מידע, התקבלו החלטות על בסיס הערכות ואומדנים. הבנק פועל להשלמת טיוב הנתונים ובהתאמה, יכול והטיוב כאמור יצריך סיווג לקוחות בין המגזרים בתקופות הדיווח הבאות. יצויין עם זאת, כי היקף הלקוחות המסווגים על פי אמדן הולך ופוחת במהלך השנים.
ב. סיווג מחדש. החל מרבעון שלישי 2024 יושמו שינויים במודל הקצאת ההוצאות המשמש בהכנת הנתונים של מגזרי הפעילות, לאחר השלמת מהלך לעדכון ותיקוף המודל, שבמסגרתו מופו ועודכנו ההוצאות הישירות של היחידות בבנק וכן עודכנו מקדמי זקיפת ההוצאות למוצרים השונים. מספרי ההשוואה סווגו מחדש בהתאם.
ב. מידע על מגזרי פעילות פיקוחיים, מאוחד
| בלתי מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| יוני 2025 ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |||
| ל | פעילות ישרא | ||||
| ם עסקים קטני |
בנקאות | ||||
| וזעירים* | פרטית | משקי בית* | |||
| מזה: | מזה: | ||||
| כרטיסי | הלוואות | ||||
| אשראי* | לדיור | סך-הכל | |||
| ים חדשים | במיליוני שקל | ||||
| 853 | 8 | 15 | 1,060 | 1,395 | ת מחיצוניים הכנסות ריבי |
| 262 | 189 | - | - | 414 | לחיצוניים הוצאות ריבית |
| 591 | (181) | 15 | 1,060 | 981 | יים ת, נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
| 31 | 258 | (3) | (843) | 13 | רי ת, נטו בינמגז הכנסות ריבי |
| 622 | 77 | 12 | 217 | 994 | בית, נטו סך הכנסות רי |
| 646 | 1,011 | 44 | 2 | 734 | וניים מריבית מחיצ הכנסות שאינן |
| (514) | (975) | - | - | (566) | בית בינמגזרי ות) שאינן מרי הכנסות (הוצא |
| 132 | 36 | 44 | 2 | 168 | אינן מריבית סך הכנסות ש |
| 754 | 113 | 56 | 219 | 1,162 | סך הכנסות |
| 29 | - | 2 | 6 | 37 | ראי גין הפסדי אש נת הוצאות) ב הוצאות (הקט |
| 348 | 18 | 20 | 75 | 579 | ליות ואחרות הוצאות תפעו |
| 377 | 95 | 34 | 138 | 546 | מסים משכת לפני ) מפעילות נ רווח (הפסד |
| 142 | 36 | 8 | 52 | 186 | משכת ח מפעילות נ מסים על הרוו נת הפרשה) ל הפרשה (הקט |
| 235 | 59 | 26 | 86 | 360 | מסים משכת לאחר ) מפעילות נ רווח (הפסד |
| - | - | - | - | - | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
| 235 | 59 | 26 | 86 | 360 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
| - | - | - | - | - | ופסקת קי מפעילות מ רווח (הפסד) נ |
| 235 | 59 | 26 | 86 | 360 | שליטה שאינן מקנות לבעלי זכויות קי לפני ייחוס רווח (הפסד) נ |
| - | - | - | - | - | טה ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
| 235 | 59 | 26 | 86 | 360 | הבנק המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
| 45,236 | 751 | 4,446 | 75,091 | 95,615 | ת של נכסים יתרה ממוצע |
| - | - | - | - | - | ולות ת בחברות כל מזה: השקעו |
| 44,193 | 603 | 4,403 | 74,790 | 94,697 | ) שראי לציבור(³ מוצעת של א מזה: יתרה מ |
| 44,678 | 523(⁴) | 4,033 | 75,857(⁴) | 95,495(⁴) | ח(³) תקופת הדיוו י לציבור לסוף יתרת האשרא |
| 687 | - | - | 424 | 515 | על 90 יום בות בפיגור מ לא צוברים וחו יתרת חובות |
| 600 | - | - | 149 | 235 | ים בעייתיים אחר יתרת חובות |
| 1,125 | 2 | 33 | 322 | 914 | ווח ף תקופת הדי אי לציבור לסו להפסדי אשר יתרת הפרשה |
| 6 | - | 3 | 1 | 22 | קופת הדיווח נאיות נטו בת מחיקות חשבו |
| 47,257 | 23,220 | 2,790 | 134 | 99,181 | ויות ת של התחייב יתרה ממוצע |
| 45,116 | 23,086 | - | - | 95,368 | ר קדונות הציבו מוצעת של פי מזה: יתרה מ |
| 45,385 | 23,589 | - | - | 95,700 | ווח ף תקופת הדי ת הציבור לסו יתרת פיקדונו |
| 46,179 | 1,196 | 3,963 | 43,808 | 68,008 | כון(¹) ת של נכסי סי יתרה ממוצע |
| 46,945 | 1,228 | 3,875 | 44,430 | 68,796 | פת הדיווח (¹) כון לסוף תקו יתרת נכסי סי |
| 43,610 | 38,777 | - | 413 | 46,397 | ניהול(²) ת של נכסים ב יתרה ממוצע |
| 331 | 2 | 9 | 176 | 315 | ת, נטו: הכנסות ריבי לציבור ת מתן אשראי מרווח מפעילו |
| 248 43 |
74 1 |
- 3 |
- 41 |
619 60 |
ונות הציבור ת קבלת פיקד מרווח מפעילו אחר |
| 622 | 77 | 12 | 217 | 994 | ריבית, נטו סך הכנסות |
* לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
** כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות :
(1) נכסי סיכון - כפי שחושבו לצורך הלימות הון.
(2) נכסים בניהול - לרבות נכסי גמל, קרנות השתלמות, קרנות נאמנות וניירות ערך של לקוחות.
(3) יתרת האשראי לציבור - מוצגת יתרה רשומה.
(4) כולל הלוואות לדיור ללקוחות עסקים זעירים וקטנים עם יתרת אשראי לסוף תקופה בסך 4,413 מיליון ש"ח.
| פעילות חו"ל | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך-הכל | סך-הכל | מגזר | ניהול | גופים | עסקים | עסקים | ||
| סך-הכל | פעילות חו"ל | ל פעילות ישרא |
אחר** | פיננסי* | מוסדיים | גדולים* | בינוניים* | |
| 5,692 | 683 | 5,009 | - | 1,121 | 17 | 1,299 | 316 | |
| 3,034 | 370 | 2,664 | - | 535 | 484 | 643 | 137 | |
| 2,658 | 313 | 2,345 | - | 586 | (467) | 656 | 179 | |
| - | - | - | - | (574) | 490 | (200) | (18) | |
| 2,658 | 313 | 2,345 | - | 12 | 23 | 456 | 161 | |
| 832 | 53 | 779 | - | (4,340) | 1,008 | 1,333 | 387 | |
| - | - | - | - | 4,633 | (1,005) | (1,218) | (355) | |
| 832 | 53 | 779 | - | 293 | 3 | 115 | 32 | |
| 3,490 | 366 | 3,124 | - | 305 | 26 | 571 | 193 | |
| 60 1,610 |
32 274 |
28 1,336 |
- - |
(7) 129 |
6 21 |
(14) 174 |
(23) 67 |
|
| 1,820 | 60 | 1,760 | - | 183 | (1) | 411 | 149 | |
| 667 | 24 | 643 | - | 77 | (2) | 147 | 57 | |
| 1,153 | 36 | 1,117 | - | 106 | 1 | 264 | 92 | |
| 3 | - | 3 | - | 3 | - | - | - | |
| 1,156 | 36 | 1,120 | - | 109 | 1 | 264 | 92 | |
| (36) | - | (36) | (36) | - | - | - | - | |
| 1,120 | 36 | 1,084 | (36) | 109 | 1 | 264 | 92 | |
| (5) | (7) | 2 | - | 2 | - | - | - | |
| 1,115 | 29 | 1,086 | (36) | 111 | 1 | 264 | 92 | |
| 447,344 | 48,018 | 399,326 | 16,107 | 137,161 | 1,081 | 84,741 | 18,634 | |
| 505 | - | 505 | 1 | 504 | - | - | - | |
| 292,576 | 34,860 | 257,716 | 15,103 | - | ||||
| 301,237 | 32,525 | |||||||
| 1,122 | 83,663 | 18,335 | ||||||
| 268,712 | 20,251 | - | 3,097 | 85,713 | 18,955 | |||
| 2,306 | 322 | 1,984 | 203 | - | - | 218 | 361 | |
| 4,675 | 1,739 | 2,936 | 328 | - | - | 1,357 | 416 | |
| 4,127 | 287 | 3,840 | 466 | - | 11 | 1,015 | 307 | |
| 102 | 15 | 87 | 58 | - | - | 7 | (6) | |
| 412,134 | 42,545 | 369,589 | 13,318 | 57,176 | 50,871 | 62,667 | 15,899 | |
| 332,793 | 41,175 | 291,618 | 24 | - | 50,952 | 61,512 | 15,560 | |
| 339,218 | 37,181 | 302,037 | 28 | - | 62,696 | 58,749 | 15,890 | |
| 315,251 | 39,822 | 275,429 | 16,273 | 22,642 | 2,721 | 97,265 | 21,145 | |
| 318,472 | 38,915 | 279,557 | 16,358 | 22,558 | 2,890 | 100,034 | 20,748 | |
| 336,748 | 22,046 | 314,702 | - | 453 | 120,924 | 56,826 | 7,715 | |
| 1,255 | 199 | 1,056 | - | - | (1) | 313 | 96 | |
| 1,139 264 |
84 30 |
1,055 234 |
- - |
- 12 |
21 3 |
48 95 |
45 20 |
ב. מידע על מגזרי פעילות פיקוחיים, מאוחד (המשך)
| בלתי מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| יוני 2024 ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |||
| ל | פעילות ישרא | ||||
| ם עסקים קטני |
בנקאות | ||||
| וזעירים* | פרטית | משקי בית* | |||
| מזה: | מזה: | ||||
| כרטיסי | הלוואות | ||||
| אשראי* | לדיור | סך-הכל | |||
| ים חדשים | במיליוני שקל | ||||
| 801 | 5 | 12 | 1,048 | 1,373 | ת מחיצוניים הכנסות ריבי |
| 282 | 217 | - | - | 416 | לחיצוניים הוצאות ריבית |
| 519 | (212) | 12 | 1,048 | 957 | יים ת, נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
| 115 | 300 | (1) | (804)(⁷) | 61 | רי ת, נטו בינמגז הכנסות ריבי |
| 634 | 88 | 11 | 244 | 1,018 | בית, נטו סך הכנסות רי |
| (38) | (203) | 44 | 2 | - | ם בית מחיצוניי ות) שאינן מרי הכנסות (הוצא |
| 161 | 227 | - | - | 158 | בית בינמגזרי ות) שאינן מרי הכנסות (הוצא |
| 123 | 24 | 44 | 2 | 158 | אינן מריבית סך הכנסות ש |
| 757 | 112 | 55 | 246 | 1,176 | סך הכנסות |
| 46 | - | (1) | 1 | 42 | ראי גין הפסדי אש נת הוצאות) ב הוצאות (הקט |
| 323(⁶) | 36(⁶) | 18(⁶) | 71(⁶) | 558(⁶) | ליות ואחרות הוצאות תפעו |
| 388 | 76 | 38 | 174 | 576 | מסים משכת לפני ) מפעילות נ רווח (הפסד |
| 139 | 28 | 33 | 64 | 242 | משכת ח מפעילות נ מסים על הרוו נת הפרשה) ל הפרשה (הקט |
| 249 | 48 | 5 | 110 | 334 | מסים משכת לאחר ) מפעילות נ רווח (הפסד |
| - | - | - | - | - | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
| 249 | 48 | 5 | 110 | 334 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
| לות מופסקת רווח נקי מפעי |
|||||
| 249 - |
48 - |
5 - |
110 - |
334 - |
קנות שליטה כויות שאינן מ ייחוס לבעלי ז רווח נקי לפני טה ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
| 249 | 48 | 5 | 110 | 334 | הבנק המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
| 41,695 | 562 | 4,224 | 69,789 | 89,151 | ת של נכסים יתרה ממוצע |
| - | - | - | - | - | ולות ת בחברות כל מזה: השקעו |
| 41,333 | 486 | 4,290 | 69,975 | 88,951(⁷) | ) שראי לציבור(³ מוצעת של א מזה: יתרה מ |
| 41,956 | 457(⁴) | 4,219 | 70,667(⁵) | 89,674 | ח(³) תקופת הדיוו י לציבור לסוף יתרת האשרא |
| 757 842 |
- - |
- 343 |
269 106 |
360 539 |
על 90 יום בות בפיגור מ לא צוברים וחו יתרת חובות ים בעייתיים אחר יתרת חובות |
| 1,110 | 2 | 32 | 346 | 840 | ווח ף תקופת הדי אי לציבור לסו להפסדי אשר יתרת הפרשה |
| 23 | - | 2 | - | 21 | הדיווח נטו בתקופת נאיות (גביות) מחיקות חשבו |
| 48,684 | 23,086 | 3,042 | 91 | 101,032 | ויות ת של התחייב יתרה ממוצע |
| 47,021 | 23,011 | - | - | 97,060 | ר קדונות הציבו מוצעת של פי מזה: יתרה מ |
| 47,802 | 23,846 | - | - | 97,228 | ווח ף תקופת הדי ת הציבור לסו יתרת פיקדונו |
| 42,935 | 982 | 25,386 | 39,722 | 81,609 | כון(¹) ת של נכסי סי יתרה ממוצע |
| 42,187 | 982 | 6,970 | 40,039 | 65,026 | פת הדיווח (¹) כון לסוף תקו יתרת נכסי סי |
| 35,256 | 31,286(⁷) | - | 395 | 42,446(⁷) | ניהול(²) ת של נכסים ב יתרה ממוצע |
| ת, נטו: הכנסות ריבי |
|||||
| 328 | 1 | 5 | 172 | 327 | לציבור ת מתן אשראי מרווח מפעילו |
| 269 | 87 | - | - | 638 | ונות הציבור ת קבלת פיקד מרווח מפעילו |
| 37 | - | 6 | 72 | 53(⁷) | אחר |
| 634 | 88 | 11 | 244 | 1,018 | ריבית, נטו סך הכנסות |
* לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
** כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות :
(1) נכסי סיכון - כפי שחושבו לצורך הלימות הון.
(2) נכסים בניהול - לרבות נכסי גמל, קרנות השתלמות, קרנות נאמנות וניירות ערך של לקוחות.
(3) יתרת האשראי לציבור - מוצגת יתרה רשומה.
(4) כולל הלוואות לדיור ללקוחות עסקים זעירים וקטנים עם יתרת אשראי לסוף תקופה בסך 4,201 מיליון ש"ח.
(5) סווג מחדש , ראו ביאור 1 ד'.
(6) סווג מחדש, ראו סעיף ב' לעיל.
(7) סווג מחדש - טיוב נתונים.
| פעילות חו"ל | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך-הכל | סך-הכל | ניהול | גופים | עסקים | עסקים | |||
| סך-הכל | פעילות חו"ל | ל פעילות ישרא |
מגזר אחר** | פיננסי* | מוסדיים | גדולים* | בינוניים* | |
| 5,360 | 701 | 4,659 | - | ⁽⁷⁾959 | 14 | ⁽⁷⁾1,166 | 341 | |
| 2,740 | 402 | 2,338 | - | ⁽⁷⁾393 | 347 | 571 | 112 | |
| 2,620 | 299 | 2,321 | - | 566 | (333) | 595 | 229 | |
| - | - | - | - | ⁽⁷⁾(586) | 348 | (190) | (48) | |
| 2,620 | 299 | 2,321 | - | (20) | 15 | 405 | 181 | |
| 734 | 68 | 666 | - | 1,137 | (99) | (108) | (23) | |
| - | - | - | - | (879) | 101 | 181 | 51 | |
| 734 | 68 | 666 | - | 258 | 2 | 73 | 28 | |
| 3,354 | 367 | 2,987 | - | 238 | 17 | 478 | 209 | |
| 191 | 22 | 169 | - | 6 | - | 51 | 24 | |
| 1,563 | ⁽⁶⁾260 | 1,303 | - | ⁽⁶⁾153 | ⁽⁶⁾17 | ⁽⁶⁾153 | ⁽⁶⁾63 | |
| 1,600 | 85 | 1,515 | - | 79 | - | 274 | 122 | |
| 619 | 38 | 581 | - | 21 | (2) | 106 | 47 | |
| 981 | 47 | 934 | - | 58 | 2 | 168 | 75 | |
| 1 | - | 1 | - | 1 | - | - | - | |
| 982 | 47 | 935 | - | 59 | 2 | 168 | 75 | |
| 53 | 53 | 53 | ||||||
| 1,035 | 47 | 988 | 53 | 59 | 2 | 168 | 75 | |
| 10 | - | 10 | - | 10 | - | - | - | |
| 1,045 | 47 | 998 | 53 | 69 | 2 | 168 | 75 | |
| 394,172 | 43,890 | 350,282 | 13,504 | ⁽⁵⁾114,655 | 1,117 | ⁽⁵⁾70,427 | 19,171 | |
| 483 | - | 483 | 4 | 479 | - | - | - | |
| 265,673 | 30,681 | 234,992 | 12,012 | - | 1,091 | ⁽⁵⁾71,836 | 19,283 | |
| 277,359 | 31,993 | 245,366 | 19,216 | - | 1,020 | ⁽⁵⁾73,323 | 19,720 | |
| 2,379 | 208 | 2,171 | 176 | - | - | 588 | 290 | |
| 6,512 | 2,871 | 3,641 | - | - | - | 1,631 | 629 | |
| 4,164 | 307 | 3,857 | 472 | - | 5 | 994 | 434 | |
| 256 | 16 | 240 | 55 | - | - | 100 | 41 | |
| 362,387 | 38,642 | 323,745 | 10,948 | 43,399 | 28,767 | 54,136 | 13,693 | |
| 297,373 | 35,731 | 261,642 | 17 | - | 28,681 | 52,358 | 13,494 | |
| 303,323 | 36,385 | 266,938 | 18 | - | 34,223 | 48,735 | 15,086 | |
| 285,850 | 37,930 | 247,920 | (1,004) | 22,048 | 1,828 | 78,572 | 20,950 | |
| 287,680 | 38,637 | 249,043 | 15,621 | 22,306 | 2,230 | 79,718 | 20,973 | |
| 290,582 | 20,278 | 270,304 | - | 625 | 101,771 | 50,010 | 8,910 | |
| 1,221 | 166 | 1,055 | - | - | 5 | ⁽⁵⁾282 | 112 | |
| 1,201 | 108 | 1,093 | - | - | 10 | 42 | 47 | |
| 198 | 25 | 173 | - | ⁽⁵⁾(20) | - | ⁽⁵⁾81 | 22 | |
| 2,620 | 299 | 2,321 | - | (20) | 15 | 405 | 181 |
| בלתי מבוקר | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| וני 2025 מו ביום 30 בי שים שהסתיי לששת החוד פעילות ישרא |
|||||||||||
| ל | |||||||||||
| ם עסקים קטני |
בנקאות | ||||||||||
| וזעירים* | פרטית | משקי בית* | |||||||||
| מזה: | מזה: | ||||||||||
| כרטיסי | הלוואות | ||||||||||
| אשראי* | לדיור | סך-הכל | |||||||||
| ים חדשים | במיליוני שקל | ||||||||||
| 1,670 | 12 | 31 | 1,886 | 2,581 | ת מחיצוניים הכנסות ריבי |
||||||
| 514 | 395 | - | - | 791 | לחיצוניים הוצאות ריבית |
||||||
| 1,156 | 383) | 31 ( | 1,886 | 1,790 | יים ת, נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
||||||
| 89 | 540 | (7) | (1,453) | 219 | רי ת, נטו בינמגז הכנסות ריבי |
||||||
| 1,245 | 157 | 24 | 433 | 2,009 | בית, נטו סך הכנסות רי |
||||||
| 609 | 711 | 85 | 5 | 639 | וניים מריבית מחיצ הכנסות שאינן |
||||||
| 356) | 656) ( | - ( | - | (301) | גזרי מריבית בינמ הכנסות שאינן |
||||||
| 253 | 55 | 85 | 5 | 338 | אינן מריבית סך הכנסות ש |
||||||
| 1,498 | 212 | 109 | 438 | 2,347 | סך הכנסות | ||||||
| 10 | - | 3 | 12 | 90 | ראי גין הפסדי אש נת הוצאות) ב הוצאות (הקט |
||||||
| 670 | 66 | 40 | 154 | 1,154 | ליות ואחרות הוצאות תפעו |
||||||
| 818 | 146 | 66 | 272 | 1,103 | פני מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
||||||
| 321 | 56 | 32 | 105 | 417 | ת פעילות נמשכ ם על הרווח מ הפרשה למסי |
||||||
| 497 | 90 | 34 | 167 | 686 | אחר מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
||||||
| - | - | - | - | - | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
||||||
| 497 | 90 | 34 | 167 | 686 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
||||||
| - | - | - | - | - | לות מופסקת רווח נקי מפעי |
||||||
| 497 | 90 | 34 | 167 | 686 | חדות ל חברות מאו יים ברווחים ש לי מניות חיצונ חלקם של בע |
||||||
| - | - | - | - | - | טה ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
||||||
| 497 | 90 | 34 | 167 | 686 | ק ניות של הבנ ס לבעלי המ ) נקי המיוח רווח (הפסד |
||||||
| 44,196 | 652 | 4,417 | 74,046 | 94,362 | ת של נכסים יתרה ממוצע |
||||||
| - | - | - | - | - | ולות ת בחברות כל מזה: השקעו |
||||||
| 43,601 | 538 | 4,396 | 74,020 | 93,749 | ) שראי לציבור(³ מוצעת של א מזה: יתרה מ |
||||||
| 44,678 | 523 | 4,033 | 75,857 | 95,495 | ח(³) תקופת הדיוו י לציבור לסוף יתרת האשרא |
||||||
| 687 | - | - | 424 | 515 | על 90 יום בות בפיגור מ לא צוברים וחו יתרת חובות |
||||||
| 600 | - | - | 149 | 235 | ים בעייתיים אחר יתרת חובות |
||||||
| 1,125 | 2 | 33 | 322 | 914 | ווח ף תקופת הדי אי לציבור לסו להפסדי אשר יתרת הפרשה |
||||||
| 99 | - | 6 | 1 | 43 | הדיווח נטו בתקופת נאיות (גביות) מחיקות חשבו |
||||||
| 46,942 | 23,287 | 2,939 | 119 | 98,556 | ויות ת של התחייב יתרה ממוצע |
||||||
| 44,735 | 23,148 | - | - | 94,604 | ר קדונות הציבו מוצעת של פי מזה: יתרה מ |
||||||
| 45,385 | 23,589 | - | - | 95,700 | ווח ף תקופת הדי ת הציבור לסו יתרת פיקדונו |
||||||
| 45,411 | 1,163 | 4,052 | 43,185 | 67,219 | כון(¹) ת של נכסי סי יתרה ממוצע |
||||||
| 46,945 | 1,228 | 3,875 | 44,430 | 68,796 | פת הדיווח(¹) כון לסוף תקו יתרת נכסי סי |
||||||
| 44,042 | 38,099 | - | 412 | 47,484 | ניהול(²) ת של נכסים ב יתרה ממוצע |
||||||
| ת, נטו: הכנסות ריבי |
|||||||||||
| 668 | 2 | 17 | 353 | 660 | לציבור ת מתן אשראי מרווח מפעילו |
||||||
| 496 | 154 | - | - | 1,233 | ונות הציבור ת קבלת פיקד מרווח מפעילו |
||||||
| 81 | 1 | 7 | 80 | 116 | אחר | ||||||
| 1,245 | 157 | 24 | 433 | 2,009 | ריבית, נטו סך הכנסות |
* לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
** כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות :
(1) נכסי סיכון - כפי שחושבו לצורך הלימות הון.
(2) נכסים בניהול - לרבות נכסי גמל, קרנות השתלמות, קרנות נאמנות וניירות ערך של לקוחות.
(3) יתרת האשראי לציבור - מוצגת יתרה רשומה.
(4) כולל הלוואות לדיור ללקוחות עסקים זעירים וקטנים עם יתרת אשראי לסוף תקופה בסך 4,554 מיליון ש"ח.
פעילות חו"ל עסקים בינוניים* עסקים גדולים* גופים מוסדיים ניהול פיננסי* מגזר אחר** סך-הכל פעילות ישראל סך-הכל פעילות חו"ל סך-הכל 11,028 1,400 9,628 - 2,216 31 2,491 627 5,953 745 5,208 - 919 968 1,330 291 5,075 655 4,420 - 1,297 (937) 1,161 336 - - - - (1,529) 987 (294) (12) 5,075 655 4,420 - (232) 50 867 324 1,664 114 1,550 - (2,962) 888 1,348 317 - - - - 3,585 (884) (1,132) (256) 1,664 114 1,550 - 623 4 216 61 6,739 769 5,970 - 391 54 1,083 385 112 50 62 - (7) 7 (13) (25) 3,195 551 2,644 - 294 37 300 123 3,432 168 3,264 - 104 10 796 287 1,316 59 1,257 - 57 3 293 110 2,116 109 2,007 - 47 7 503 177 15 - 15 - 15 - - - 2,131 109 2,022 - 62 7 503 177 34 - 34 34 - - - - 2,165 109 2,056 34 62 7 503 177 (14) (19) 5 - 5 - - - 2,151 90 2,061 34 67 7 503 177 442,812 48,049 394,763 14,961 137,026 1,221 83,534 18,811 504 - 504 2 502 - - - 288,605 34,577 254,028 13,861 - 1,223 82,337 18,719 301,237 32,525 268,712 20,251 - 3,097 85,713 18,955 2,306 322 1,984 203 - - 218 361 4,675 1,739 2,936 328 - - 1,357 416 4,127 287 3,840 466 - 11 1,015 307 283 16 267 129 - - 7 (11) 407,989 42,619 365,370 12,226 54,416 50,883 62,510 16,550 332,049 41,113 290,936 21 - 50,891 61,355 16,182 339,218 37,181 302,037 28 - 62,696 58,749 15,890 312,031 40,732 271,299 16,188 22,726 2,551 94,498 21,543 318,472 38,915 279,557 16,358 22,558 2,890 100,034 20,748 336,509 21,286 315,223 - 486 118,222 58,743 8,147 2,539 405 2,134 - - 1 609 194 2,303 197 2,106 - - 45 88 90 233 53 180 - (232) 4 170 40 5,075 655 4,420 - (232) 50 867 324
ב. מידע על מגזרי פעילות פיקוחיים, מאוחד (המשך)
| בלתי מבוקר | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| וני 2024 מו ביום 30 בי שים שהסתיי לששת החוד |
|||||||||
| ל פעילות ישרא |
|||||||||
| ם עסקים קטני |
בנקאות | ||||||||
| וזעירים* | פרטית | משקי בית* | |||||||
| מזה: | מזה: | ||||||||
| כרטיסי אשראי* |
הלוואות לדיור |
סך-הכל | |||||||
| ים חדשים | במיליוני שקל | ||||||||
| 1,611 | 10 | 27 | 1,826 | 2,499 | ת מחיצוניים הכנסות ריבי |
||||
| 557 | 428 | - | - | 796 | לחיצוניים הוצאות ריבית |
||||
| 1,054 | 418) | 27 ( | 1,826 | 1,703 | יים ת, נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
||||
| 214 | 596 | 7) | (1,374)(⁷) ( | 360(⁷) | רי ת, נטו בינמגז הכנסות ריבי |
||||
| 1,268 | 178 | 20 | 452 | 2,063 | בית, נטו סך הכנסות רי |
||||
| 13) | 301) ( | 81 ( | 5 | 99 | וניים מריבית מחיצ הכנסות שאינן |
||||
| 250 | 349 | - | - | 215 | גזרי מריבית בינמ הכנסות שאינן |
||||
| 237 | 48 | 81 | 5 | 314 | אינן מריבית סך הכנסות ש |
||||
| 1,505 | 226 | 101 | 457 | 2,377 | סך הכנסות | ||||
| 44 | - | - | 6 | 86 | ראי גין הפסדי אש נת הוצאות) ב הוצאות (הקט |
||||
| 634(⁶) | 71(⁶) | 37(⁶) | 139(⁶) | 1,088(⁶) | ליות ואחרות הוצאות תפעו |
||||
| 827 | 155 | 64 | 312 | 1,203 | פני מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
||||
| 307 | 58 | 53 | 116 | 473 | משכת ח מפעילות נ מסים על הרוו נת הפרשה) ל הפרשה (הקט |
||||
| 520 | 97 | 11 | 196 | 730 | אחר מסים ת נמשכת ל רווח מפעילו |
||||
| - | - | - | - | - | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
||||
| 520 | 97 | 11 | 196 | 730 | לות נמשכת רווח נקי מפעי |
||||
| לות מופסקת רווח נקי מפעי |
|||||||||
| 520 | 97 | 11 | 196 | 730 | קנות שליטה כויות שאינן מ ייחוס לבעלי ז רווח נקי לפני |
||||
| - 520 |
- 97 |
- 11 |
- 196 |
- 730 |
טה ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ הבנק המניות של יוחס לבעלי רווח נקי המ |
||||
| 41,384 - |
554 - |
4,107 - |
69,267 - |
88,482 - |
ת של נכסים יתרה ממוצע ולות ת בחברות כל מזה: השקעו |
||||
| 41,042 | 477 | 4,139 | 69,462 | 88,137 | ) שראי לציבור(³ מוצעת של א מזה: יתרה מ |
||||
| 41,956 | 457(⁴) | 4,219 | 70,667 | 89,674 | ח(³) תקופת הדיוו י לציבור לסוף יתרת האשרא |
||||
| 757 | - | - | 269 | 360 | על 90 יום בות בפיגור מ לא צוברים וחו יתרת חובות |
||||
| 842 | - | 343 | 106 | 539 | ים בעייתיים אחר יתרת חובות |
||||
| 1,110 | 2 | 32 | 346 | 840 | ווח ף תקופת הדי אי לציבור לסו להפסדי אשר יתרת הפרשה |
||||
| 49 | - | 4 | (1) | 37 | הדיווח נטו בתקופת נאיות (גביות) מחיקות חשבו |
||||
| 48,580 | 22,917 | 2,938 | 93 | 100,370 | ויות ת של התחייב יתרה ממוצע |
||||
| 46,913 | 22,841 | - | - | 96,465 | ר קדונות הציבו מוצעת של פי מזה: יתרה מ |
||||
| 47,802 | 23,846 | - | - | 97,228 | ווח ף תקופת הדי ת הציבור לסו יתרת פיקדונו |
||||
| 42,637 | 981 | 14,602 | 39,407 | 71,664 | כון(¹) ת של נכסי סי יתרה ממוצע |
||||
| 42,187 | 982 | 6,970 | 40,039 | 65,026 | פת הדיווח(¹) כון לסוף תקו יתרת נכסי סי |
||||
| 34,965 | 30,457 | - | 393 | 41,253 | ניהול(²) ת של נכסים ב יתרה ממוצע |
||||
| ת, נטו: הכנסות ריבי |
|||||||||
| 654 | 2 | 13 | 372(⁷) | 684(⁷) | לציבור ת מתן אשראי מרווח מפעילו |
||||
| 533 | 176 | - | - | 1,261 | ונות הציבור ת קבלת פיקד מרווח מפעילו |
||||
| 81 | - | 7 | 80(⁷) | 118(⁷) | אחר | ||||
| 1,268 | 178 | 20 | 452 | 2,063 | ריבית, נטו סך הכנסות |
* לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
** כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות :
(1) נכסי סיכון - כפי שחושבו לצורך הלימות הון.
(2) נכסים בניהול - לרבות נכסי גמל, קרנות השתלמות, קרנות נאמנות וניירות ערך של לקוחות.
(3) יתרת האשראי לציבור - מוצגת יתרה רשומה.
(4) כולל הלוואות לדיור ללקוחות עסקים זעירים וקטנים עם יתרת אשראי לסוף תקופה בסך 4,201 מיליון ש"ח.
(5) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' .
(6) סווג מחדש, ראו סעיף ב' לעיל.
(7) סווג מחדש - טיוב נתונים.
| פעילות חו"ל | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך-הכל | סך-הכל | ניהול | גופים | עסקים | עסקים | |||
| סך-הכל | פעילות חו"ל | ל פעילות ישרא |
מגזר אחר** | פיננסי* | מוסדיים | גדולים* | בינוניים* | |
| 10,261 | 1,385 | 8,876 | - | ⁽⁷⁾1,829 | 31 | ⁽⁷⁾2,215 | 681 | |
| 5,325 | 778 | 4,547 | - | 676 | 661 | 1,147 | 282 | |
| 4,936 | 607 | 4,329 | - | 1,153 | (630) | 1,068 | 399 | |
| - | - | - | - | ⁽⁷⁾(1,507) | 657 | (282) | (38) | |
| 4,936 | 607 | 4,329 | - | (354) | 27 | 786 | 361 | |
| 1,551 | 125 | 1,426 | - | 2,012 | (143) | (174) | (54) | |
| - | - | - | - | (1,401) | 150 | 328 | 109 | |
| 1,551 | 125 | 1,426 | - | 611 | 7 | 154 | 55 | |
| 6,487 | 732 | 5,755 | - | 257 | 34 | 940 | 416 | |
| 233 | 26 | 207 | - | 3 | (5) | (4) | 83 | |
| 3,069 | 510 | 2,559 | - | ⁽⁷⁾⁽⁶⁾323 | ⁽⁶⁾33 | ⁽⁶⁾291 | ⁽⁶⁾119 | |
| 3,185 | 196 | 2,989 | - | (69) | 6 | 653 | 214 | |
| 1,232 | 73 | 1,159 | - | (9) | 1 | 247 | 82 | |
| 1,953 | 123 | 1,830 | - | (60) | 5 | 406 | 132 | |
| 17 | - | 17 | - | 17 | - | - | - | |
| 1,970 | 123 | 1,847 | - | (43) | 5 | 406 | 132 | |
| 107 | 107 | 107 | ||||||
| 2,077 | 123 | 1,954 | 107 | (43) | 5 | 406 | 132 | |
| 18 | - | 18 | - | 18 | - | - | - | |
| 2,095 | 123 | 1,972 | 107 | (25) | 5 | 406 | 132 | |
| 395,140 | 43,176 | 351,964 | 12,836 | 117,028 | 1,201 | 71,171 | 19,308 | |
| 479 | - | 479 | 5 | 474 | - | - | - | |
| 263,480 | 30,104 | 233,376 | 11,503 | - | 1,171 | 71,620 | 19,426 | |
| 277,359 | 31,993 | 245,366 | 19,216 | - | 1,020 | 73,323 | 19,720 | |
| 2,379 | 208 | 2,171 | 176 | - | - | 588 | 290 | |
| 6,512 | 2,871 | 3,641 | - | - | - | 1,631 | 629 | |
| 4,164 | 307 | 3,857 | 472 | - | 5 | 994 | 434 | |
| 404 | 33 | 371 | 114 | - | - | 96 | 75 | |
| 363,843 | 38,018 | 325,825 | 10,323 | 45,807 | 28,651 | 53,391 | 15,786 | |
| 297,627 | 35,454 | 262,173 | 17 | - | 28,619 | 51,720 | 15,598 | |
| 303,323 | 36,385 | 266,938 | 18 | - | 34,223 | 48,735 | 15,086 | |
| 276,916 | 37,224 | 239,692 | 4,995 | 20,805 | 1,426 | 76,568 | 20,616 | |
| 287,680 | 38,637 | 249,043 | 15,621 | 22,306 | 2,230 | 79,718 | 20,973 | |
| 285,700 | 20,161 | 265,539 | - | 583 | 98,755 | 50,733 | 8,793 | |
| 2,453 | 338 | 2,115 | - | - | 5 | 549 | 221 | |
| 2,388 | 215 | 2,173 | - | - | 22 | 84 | 97 | |
| 95 | 54 | 41 | - | (354) | - | 153 | 43 | |
| 4,936 | 607 | 4,329 | - | (354) | 27 | 786 | 361 |
ב. מידע על מגזרי פעילות פיקוחיים, מאוחד (המשך)
| מבוקר | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| דצמבר 2024 ימה ביום 31 ב לשנה שהסתי |
||||||||||
| ל פעילות ישרא |
||||||||||
| עסקים | ||||||||||
| קטנים | בנקאות | |||||||||
| וזעירים* | פרטית | משקי בית* | ||||||||
| מזה: כרטיסי |
מזה: הלוואות |
|||||||||
| אשראי* | לדיור | סך-הכל | ||||||||
| ים חדשים במיליוני שקל |
||||||||||
| 3,241 | 20 | 56 | 3,589 | 4,982 | ת מחיצוניים הכנסות ריבי |
|||||
| 1,140 | 821 | - | - | 1,594 | לחיצוניים הוצאות ריבית |
|||||
| 2,101 | 801) | 56 ( | 3,589 | 3,388 | יים ת, נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
|||||
| 465 | 1,146 | 16) | (2,685) ( | 777 | רי ת, נטו בינמגז הכנסות ריבי |
|||||
| 2,566 | 345 | 40 | 904 | 4,165 | בית, נטו סך הכנסות רי |
|||||
| 482 | 159 | 163 | 10 | 753 | וניים מריבית מחיצ הכנסות שאינן |
|||||
| 9 | 70) | - ( | - | (98) | גזרי מריבית בינמ הכנסות שאינן |
|||||
| 491 | 89 | 163 | 10 | 655 | אינן מריבית סך הכנסות ש |
|||||
| 3,057 | 434 | 203 | 914 | 4,820 | סך הכנסות | |||||
| 261 | - | 2 | (15) | 172 | ראי גין הפסדי אש נת הוצאות) ב הוצאות (הקט |
|||||
| 1,269 | 133 | 74 | 275 | 2,205 | ליות ואחרות הוצאות תפעו |
|||||
| 1,527 | 301 | 127 | 654 | 2,443 | מסים משכת לפני ) מפעילות נ רווח (הפסד |
|||||
| 565 | 113 | 96 | 244 | 940 | ת פעילות נמשכ ם על הרווח מ הפרשה למסי |
|||||
| 962 | 188 | 31 | 410 | 1,503 | מסים משכת לאחר ) מפעילות נ רווח (הפסד |
|||||
| - | - | - | - | - | עת המס ת לאחר השפ חברות כלולו ק ברווחים של חלקו של הבנ |
|||||
| 962 | 188 | 31 | 410 | 1,503 | משכת קי מפעילות נ רווח (הפסד) נ |
|||||
| - | - | - | - | - | לות מופסקת רווח נקי מפעי |
|||||
| 962 | 188 | 31 | 410 | 1,503 | שליטה שאינן מקנות לבעלי זכויות קי לפני ייחוס רווח (הפסד) נ |
|||||
| - | - | - | - | - | טה ינן מקנות שלי עלי זכויות שא קי המיוחס לב הפסד (רווח) נ |
|||||
| 962 | 188 | 31 | 410 | 1,503 | ק ניות של הבנ ס לבעלי המ ) נקי המיוח רווח (הפסד |
|||||
| 41,947 | 554 | 4,206 | 70,249 | 89,554 | ת של נכסים יתרה ממוצע |
|||||
| - | - | - | - | - | ולות ת בחברות כל מזה: השקעו |
|||||
| 41,457 | 478 | 4,211 | 70,574 | 89,316 | ) שראי לציבור(³ מוצעת של א מזה: יתרה מ |
|||||
| 43,153 | 457(⁴) | 4,430 | 72,939(⁴) | 92,500(⁴) | ח(³) תקופת הדיוו י לציבור לסוף יתרת האשרא |
|||||
| 779 | - | - | 314 | 409 | על 90 יום בות בפיגור מ לא צוברים וחו יתרת חובות |
|||||
| 843 | 1 | - | 134 | 209 | ים בעייתיים אחר יתרת חובות |
|||||
| 1,205 | 2 | 35 | 322 | 867 | ווח ף תקופת הדי אי לציבור לסו להפסדי אשר יתרת הפרשה |
|||||
| 142 | - | 8 | (1) | 85 | הדיווח נטו בתקופת נאיות (גביות) מחיקות חשבו |
|||||
| 49,389 | 22,695 | 3,015 | 104 | 100,018 | ויות ת של התחייב יתרה ממוצע |
|||||
| 47,619 | 22,555 | - | - | 96,024 | ר קדונות הציבו מוצעת של פי מזה: יתרה מ |
|||||
| 48,403 | 23,849 | - | - | 95,029 | ווח ף תקופת הדי ת הציבור לסו יתרת פיקדונו |
|||||
| 43,283 | 979 | 3,948 | 40,520 | 63,592 | כון(¹) ת של נכסי סי יתרה ממוצע |
|||||
| 44,430 | 966 | 4,115 | 42,227 | 65,913 | פת הדיווח(¹) כון לסוף תקו יתרת נכסי סי |
|||||
| 37,311 | 31,084 | - | 399 | 42,418 | ניהול(²) ת של נכסים ב יתרה ממוצע |
|||||
| - | - | - | - | - | ת, נטו: הכנסות ריבי |
|||||
| 1,340 | 4 | 25 | 743 | 1,384 | לציבור ת מתן אשראי מרווח מפעילו |
|||||
| 1,063 | 339 | - | - | 2,549 | ונות הציבור ת קבלת פיקד מרווח מפעילו |
|||||
| 163 | 2 | 15 | 161 | 232 | אחר | |||||
| 2,566 | 345 | 40 | 904 | 4,165 | ריבית, נטו סך הכנסות |
* לא כולל את נתוני כאל, אשר מוצגת כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
** כולל יתרות המיוחסות ל"פעילות מופסקת", ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות :
(1) נכסי סיכון - כפי שחושבו לצורך הלימות הון.
(2) נכסים בניהול - לרבות נכסי גמל, קרנות השתלמות, קרנות נאמנות וניירות ערך של לקוחות.
(3) יתרת האשראי לציבור - מוצגת יתרה רשומה.
(4) כולל הלוואות לדיור ללקוחות עסקים זעירים וקטנים עם יתרת אשראי לסוף תקופה בסך 4,465 מיליון ש"ח.
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. תמצית דוחות כספיים
| פעילות חו"ל | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך-הכל | סך-הכל | ניהול | גופים | עסקים | עסקים | |||
| סך-הכל | פעילות חו"ל | ל פעילות ישרא |
מגזר אחר** | פיננסי* | מוסדיים | גדולים* | בינוניים* | |
| 21,127 | 2,851 | 18,276 | - | 3,959 | 56 | 4,638 | 1,380 | |
| 11,198 | 1,594 | 9,604 | - | 1,535 | 1,613 | 2,377 | 524 | |
| 9,929 | 1,257 | 8,672 | - | 2,424 | (1,557) | 2,261 | 856 | |
| - | - | - | - | (3,283) | 1,630 | (603) | (132) | |
| 9,929 | 1,257 | 8,672 | - | (859) | 73 | 1,658 | 724 | |
| 3,302 | 237 | 3,065 | - | 1,229 | 157 | 175 | 110 | |
| - | - | - | - | 121 | (144) | 178 | 4 | |
| 3,302 | 237 | 3,065 | - | 1,350 | 13 | 353 | 114 | |
| 13,231 | 1,494 | 11,737 | - | 491 | 86 | 2,011 | 838 | |
| 442 | 10 | 432 | - | - | (6) | (44) | 49 | |
| 6,204 | 1,035 | 5,169 | - | 656 | 71 | 597 | 238 | |
| 6,585 | 449 | 6,136 | - | (165) | 21 | 1,458 | 551 | |
| 2,538 | 147 | 2,391 | - | 24 | 6 | 540 | 203 | |
| 4,047 | 302 | 3,745 | - | (189) | 15 | 918 | 348 | |
| 33 | - | 33 | - | 33 | - | - | - | |
| 4,080 | 302 | 3,778 | - | (156) | 15 | 918 | 348 | |
| 186 | - | 186 | 186 | - | - | - | - | |
| 4,266 | 302 | 3,964 | 186 | (156) | 15 | 918 | 348 | |
| 15 | (8) | 23 | - | 23 | - | - | - | |
| 4,281 | 294 | 3,987 | 186 | (133) | 15 | 918 | 348 | |
| 408,082 | 44,567 | 363,515 | 13,218 | 122,569 | 1,055 | 74,905 | 19,713 | |
| 485 | - | 485 | 4 | 481 | - | - | - | |
| 270,052 | 31,442 | 238,610 | 11,815 | - | 1,025 | 74,765 | 19,754 | |
| 291,508 | 34,127 | 257,381 | 20,511 | - | 895 | 79,817 | 20,048 | |
| 1,859 | 172 | 1,687 | 189 | - | - | 26 | 284 | |
| 5,213 | 2,097 | 3,116 | 324 | - | - | 1,089 | 650 | |
| 4,168 | 272 | 3,896 | 483 | - | 4 | 964 | 371 | |
| 680 | 48 | 632 | 250 | - | - | 1 | 154 | |
| 375,867 | 39,280 | 336,587 | 10,614 | 46,401 | 37,428 | 54,964 | 15,078 | |
| 308,205 | 36,678 | 271,527 | 18 | - | 37,323 | 53,122 | 14,866 | |
| 332,461 | 41,930 | 290,531 | 18 | - | 49,819 | 58,711 | 14,702 | |
| 286,677 | 38,534 | 248,143 | 15,199 | 21,654 | 1,631 | 80,739 | 21,066 | |
| 303,166 | 40,599 | 262,567 | 15,623 | 23,603 | 2,014 | 87,918 | 22,100 | |
| 298,965 | 20,285 | 278,680 | - | 630 | 103,989 | 54,412 | 8,836 | |
| - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 5,080 | 727 | 4,353 | - | - | 3 | 1,165 | 457 | |
| 4,827 | 450 | 4,377 | - | - | 64 | 178 | 184 | |
| 22 | 80 | (58) | - | (859) | 6 | 315 | 83 | |
| 9,929 | 1,257 | 8,672 | - | (859) | 73 | 1,658 | 724 |
.13 מגזרי פעילות ניהוליים
| ר בלתי מבוק |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | דיסקונט | דיסקונט | פעילות | בנקאות | בנקאות | בנקאות | |||
| הכל | התאמות* | אחר | בנקורפ(¹) | קפיטל(¹) | פיננסית | עסקית | מסחרית | קמעונאית | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| 2025 | ם 30 ביוני | סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||||
| 5,692 | 361) | 270 ( | 702 | 5 | 1,154 | 1,322 | 614 | 1,986 | ת חיצוניים הכנסות ריבי |
| 3,034 | 360) | 262 ( | 380 | (1) | 635 | 942 | 294 | 882 | ת חיצוניים הוצאות ריבי |
| 2,658 | ) | 8 (1 | 322 | 5 | 519 | 380 | 321 | 1,104 | יים ת נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
| - | - - | - | 56) - | (133) ( | (127) | 316 | רי ת נטו בינמגז הכנסות ריבי |
||
| 2,658 | ) | 8 (1 | 322 | 5 | 463 | 247 | 194 | 1,420 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 832 | 8) | 21 ( | 52 | 44 | 201 | 171 | 42 | 309 | ן מריבית הכנסות שאינ |
| 3,490 | 9) | 29 ( | 374 | 49 | 664 | 418 | 236 | 1,729 | סות סך-כל הכנ |
| בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
|||||||||
| 60 | - - | 32 | 1) | 1) ( | (40) ( | 3 | 67 | אשראי | |
| 863 | ) | 16 (1 | 147 | 11 | 52 | 96 | 47 | 495 | צאות נלוות משכורות והו |
| 153 | 28 - | 10 | - | 11 | 16 | 6 | 82 | הוצאות פחת | |
| 195 | 9 - | 21 | 1 | 14 | 22 | 14 | 114 | אחזקה | |
| 399 | 10) | (21) ( | 96 | 3 | 21 | 75 | 19 | 216 | אחרות |
| 1,610 | 11) | 32 ( | 274 | 15 | 98 | 209 | 86 | 907 | ואחרות ת תפעוליות סך-כל הוצאו |
| שכת לפני מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 1,820 | (3) 2 | 68 | 35 | 567 | 249 | 147 | 755 | מסים | |
| למסים על טנת הפרשה) הפרשה (הק |
|||||||||
| 667 | 2) | 5 ( | 25 | 9 | 214 | 89 | 55 | 272 | ות נמשכת הרווח מפעיל |
| שכת לאחר מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 1,153 | (8) 4 | 43 | 26 | 353 | 160 | 92 | 483 | מסים | |
| פסדים) של ק ברווחים (ה חלקו של הבנ |
|||||||||
| 3 | 2) | - ( | - | 3 | - 2 | - | - | פעת המס ת לאחר הש חברות כלולו |
|
| 1,156 | (8) 2 | 43 | 29 | 355 | 160 | 92 | 483 | נמשכת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
|
| (36) | 36) | - ( | - | - | - - | - | - | מופסקת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
|
| לבעלי זכויות נקי לפני יחוס רווח (הפסד) |
|||||||||
| 1,120 | 34) | (8) ( | 43 | 29 | 355 | 160 | 92 | 483 | שליטה שאינן מקנות |
| זכויות שאינן מיוחס לבעלי הפסד(רווח) |
|||||||||
| (5) | 2 - | 7) | - ( | - - | - | - | ה מקנות שליט |
||
| ס לבעלי ) נקי המיוח רווח (הפסד |
|||||||||
| 1,115 | 34) | (6) ( | 36 | 29 | 355 | 160 | 92 | 483 | הבנק המניות של |
| 461,005 | 25,804) | 23,794 ( | 45,986 | 3,109 | 156,175 | 95,766 | 36,209 | 125,770 | ה לסוף התקופ יתרת נכסים |
| 301,237 | 19,605 | 14 | 32,525 | 199 | 88,279 - | 36,712 | 123,903 | וף התקופה אי לציבור לס יתרת האשר |
|
| 339,218 | 22,431) | 964 ( | 37,181 | - | 21,664 | 106,404 | 30,689 | 164,747 | וף התקופה ת הציבור לס יתרת פקדונו |
| ר בלתי מבוק |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | דיסקונט | דיסקונט | פעילות | בנקאות | בנקאות | בנקאות | |||
| הכל | התאמות* | אחר | בנקורפ(¹) | קפיטל(¹) | פיננסית | עסקית | מסחרית | קמעונאית | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| 2024 | ם 30 ביוני | סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||||
| 5,360 | 302) | 217 ( | 713 | 13 | 965 | 1,250 | 575 | 1,929 | ת חיצוניים הכנסות ריבי |
| 2,740 | 302) | 219 ( | 413 | - | 499 | 701 | 268 | 942 | ת חיצוניים הוצאות ריבי |
| 2,620 | (2) - | 300 | 13 | 466 | 549 | 307 | 987 | יים ת נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
|
| - | (1) - | - | - | 497) | (73) ( | (66) | 637 | רי ת נטו בינמגז הכנסות ריבי |
|
| 2,620 | (3) - | 300 | 13 | 31) | 476 ( | 241 | 1,624 | ת, נטו הכנסות ריבי |
|
| 734 | 4) | 20 ( | 69 | 78 | 144 | 106 | 33 | 288 | ן מריבית הכנסות שאינ |
| 3,354 | 4) | 17 ( | 369 | 91 | 113 | 582 | 274 | 1,912 | סות סך-כל הכנ |
| 191 | - - | 23 | - | 64 - | 36 | 68 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
||
| 840 | 13 1 | 143 | 10 | 51 | 99 | 46 | 477 | צאות נלוות משכורות והו |
|
| 137 | 19 - | 11 | - | 10 | 14 | 5 | 78 | הוצאות פחת | |
| 190 | 6 1 | 22 | 1 | 12 | 23 | 11 | 114 | אחזקה | |
| 396 | 7) | (3) ( | 85 | 3 | 24 | 52 | 18 | 224 | אחרות |
| 1,563 | 5) | 35 ( | 261 | 14 | 97(²) | 188 | 80(²) | 893(²) | ואחרות ת תפעוליות סך-כל הוצאו |
| שכת לפני מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 1,600 | (18) 1 | 85 | 77 | 16 | 330 | 158 | 951 | מסים | |
| למסים על טנת הפרשה) הפרשה (הק |
|||||||||
| 619 | 19) | 3 ( | 39 | 33 | 37* | 123 | 59 | 344 | ות נמשכת הרווח מפעיל |
| שכת לאחר מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 981 | 20 | (21) | 46 | 44 | 21) | 207 ( | 99 | 607 | מסים |
| ל חברות ק ברווחים ש חלקו של הבנ |
|||||||||
| 1 | - - | - | - | - 1 | - | - | ס השפעת המ כלולות לאחר |
||
| 982 | 20 | (21) | 46 | 44 | 20) | 207 ( | 99 | 607 | נמשכת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
| 53 | 53 | - | - | - | - - | - | - | ת ילות מופסק רווח נקי מפע |
|
| 1,035 | 73 | (21) | 46 | 44 | 20) | 207 ( | 99 | 607 | ת ס לבעלי זכויו סד) לפני יחו רווח נקי (הפ שליטה שאינן מקנות |
| זכויות שאינן מיוחס לבעלי הפסד(רווח) |
|||||||||
| 10 | 9 1 | - | - | - - | - | - | ה מקנות שליט |
||
| ס לבעלי ) נקי המיוח רווח (הפסד |
|||||||||
| 1,045 | 74 | (12) | 46 | 44 | 20) | 207 ( | 99 | 607 | הבנק המניות של |
| 405,281 | 18,988) | 17,589 ( | 46,144 | 2,835 | 124,977(³) | 81,878(³) | 33,716 | 117,130 | ה לסוף התקופ יתרת נכסים |
| 277,359 | 18,367 | - | 31,994 | 229 | - | 76,384(³) | 33,817 | 116,568 | וף התקופה אי לציבור לס יתרת האשר |
| 303,323 | 16,315) | 825 ( | 36,411 | - | 15,117 | 68,733 | 30,250 | 168,302 | וף התקופה ת הציבור לס יתרת פקדונו |
* כולל יתרות מאזניות ותוצאות המיוחסות לכאל, שהוצגו טרם סיווגה כ"פעילות מופסקת" במגזר פעילות נפרד. מספרי השוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערה:
(1) תרומה לתוצאות העסקיות של הבנק. (2) סווג מחדש ראו ביאור 12 ב' לעיל (3) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' .
| ר בלתי מבוק |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | דיסקונט | דיסקונט | פעילות | בנקאות | בנקאות | בנקאות | ||||
| הכל | התאמות* | אחר | בנקורפ(¹) | קפיטל(¹) | פיננסית | עסקית | מסחרית | קמעונאית | ||
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||||||
| 2025 | 30 ביוני | תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | ||||||
| 11,028 | 574) | 397 ( | 1,429 | 18 | 2,336 | 2,512 | 1,189 | 3,721 | ת חיצוניים הכנסות ריבי |
|
| 5,953 | 572) | 388 ( | 768 | 2) | 1,129 ( | 1,920 | 575 | 1,747 | ת חיצוניים הוצאות ריבי |
|
| 5,075 | 2) | 9 ( | 661 | 19 | 1,207 | 592 | 615 | 1,974 | יים ת נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
|
| - | - - | - | 1,445) - | 387 ( | (140) | 1,198 | רי ת נטו בינמגז הכנסות ריבי |
|||
| 5,075 | ) | 9 (1 | 661 | 19 | 239) | 979 ( | 474 | 3,173 | ת, נטו הכנסות ריבי |
|
| 1,664 | 17) | 43 ( | 115 | 89 | 427 | 314 | 73 | 620 | ן מריבית הכנסות שאינ |
|
| 6,739 | 18) | 52 ( | 776 | 108 | 188 | 1,293 | 547 | 3,793 | סות סך-כל הכנ |
|
| בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
||||||||||
| 112 | - - | 50 | (1) | 45) - | (22) ( | 130 | אשראי | |||
| 1,755 | 30 - | 310 | 22 | 122 | 193 | 92 | 986 | צאות נלוות משכורות והו |
||
| 304 | 56 - | 22 | - | 21 | 31 | 11 | 163 | הוצאות פחת | ||
| 385 | 12 - | 41 | 2 | 24 | 31 | 21 | 254 | אחזקה | ||
| 751 | 19) | (38) ( | 178 | 7 | 53 | 115 | 34 | 421 | אחרות | |
| 3,195 | 19) | 60 ( | 551 | 31 | 220 | 370 | 158 | 1,824 | ואחרות ת תפעוליות סך-כל הוצאו |
|
| שכת לפני מפעילות נמ רווח (הפסד) |
||||||||||
| 3,432 | (8) 1 | 175 | 78 | 32) | 968 ( | 411 | 1,839 | מסים | ||
| מפעילות ים על הרווח הפרשה למס |
||||||||||
| 1,316 | 10 - | 59 | 23 | 3) | 374 ( | 155 | 698 | נמשכת | ||
| שכת לאחר מפעילות נמ רווח (הפסד) |
||||||||||
| 2,116 | (18) 1 | 116 | 55 | 29) | 594 ( | 256 | 1,141 | מסים | ||
| פסדים) של ק ברווחים (ה חלקו של הבנ |
||||||||||
| 15 | 3) | - ( | - | 13 | - 4 | - | 1 | פעת המס ת לאחר הש חברות כלולו |
||
| 2,131 | 2) | (18) ( | 116 | 68 | 25) | 594 ( | 256 | 1,142 | נמשכת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
|
| 34 | 34 | - | - | - | - - | - | - | ת ילות מופסק רווח נקי מפע |
||
| 2,165 | 32 | (18) | 116 | 68 | 25) | 594 ( | 256 | 1,142 | לבעלי זכויות נקי לפני יחוס רווח (הפסד) שליטה שאינן מקנות |
|
| זכויות שאינן מיוחס לבעלי הפסד (רווח) |
||||||||||
| (14) | 3 2 | 19) | - ( | - - | - | - | ה מקנות שליט |
|||
| ס לבעלי ) נקי המיוח רווח (הפסד |
||||||||||
| 2,151 | 34 | (15) | 97 | 68 | 25) | 594 ( | 256 | 1,142 | הבנק המניות של |
|
| 461,005 | 25,804) | 23,794 ( | 45,986 | 3,109 | 156,175 | 95,766 | 36,209 | 125,770 | ה לסוף התקופ יתרת נכסים |
|
| 301,237 | 19,605 | 14 | 32,525 | 199 | 88,279 - | 36,712 | 123,903 | וף התקופה אי לציבור לס יתרת האשר |
||
| 339,218 | 22,431) | 964 ( | 37,181 | - | 21,664 | 106,404 | 30,689 | 164,747 | וף התקופה ת הציבור לס יתרת פקדונו |
| ר בלתי מבוק |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | דיסקונט | דיסקונט | פעילות | בנקאות | בנקאות | בנקאות | |||
| הכל | התאמות* | אחר | בנקורפ(¹) | קפיטל(¹) | פיננסית | עסקית | מסחרית | קמעונאית | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| 2024 | 30 ביוני | תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||||
| 10,261 | 452) | 302 ( | 1,404 | 20 | 1,932 | 2,370 | 1,112 | 3,573 | ת חיצוניים הכנסות ריבי |
| 5,325 | 451) | 295 ( | 803 | (1) | 871 | 1,441 | 535 | 1,832 | ת חיצוניים הוצאות ריבי |
| 4,936 | ) | 7 (1 | 601 | 21 | 1,061 | 929 | 577 | 1,741 | יים ת נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
| - | - - | - | 1,416) - | 11 ( | (94) | 1,499 | רי ת נטו בינמגז הכנסות ריבי |
||
| 4,936 | ) | 7 (1 | 601 | 21 | 355) | 940 ( | 483 | 3,240 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 1,551 | 14) | 40 ( | 125 | 163 | 378 | 220 | 65 | 574 | ן מריבית הכנסות שאינ |
| 6,487 | 15) | 47 ( | 726 | 184 | 23 | 1,160 | 548 | 3,814 | סות סך-כל הכנ |
| בגין הפסדי טנת הוצאות) הוצאות (הק |
|||||||||
| 233 | - - | 27 | 1) - | 53 ( | 49 | 105 | אשראי | ||
| 1,717 | 26 1 | 285 | 20 | 121 | 193 | 96 | 975 | צאות נלוות משכורות והו |
|
| 274 | 39 - | 23 | - | 20 | 28 | 10 | 154 | הוצאות פחת | |
| 378 | 8 1 | 44 | 2 | 23 | 34 | 25 | 241 | אחזקה | |
| 700 | 18) | (5) ( | 159 | 4 | 63 | 93 | 30 | 374 | אחרות |
| 3,069 | 16) | 68 ( | 511 | 26 | 227(²) | 348(²) | 161(²) | 1,744(²) | חרות תפעוליות וא סך הוצאות |
| שכת לפני מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 3,185 | (21) 1 | 188 | 158 | 203) | 759 ( | 338 | 1,965 | מסים | |
| למסים על טנת הפרשה) הפרשה (הק |
|||||||||
| 1,232 | 7 - | 74 | 60 | 52)* | 287 ( | 126 | 730 | ות נמשכת הרווח מפעיל |
|
| שכת לאחר מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 1,953 | (28) 1 | 114 | 98 | 151) | 472 ( | 212 | 1,235 | מסים | |
| פסדים) של ק ברווחים (ה חלקו של הבנ |
|||||||||
| 17 | 2) | - ( | - | 17 | - 1 | - | 1 | פעת המס ת לאחר הש חברות כלולו |
|
| 1,970 | ) | (28) (1 | 114 | 115 | 150) | 472 ( | 212 | 1,236 | נמשכת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
| 107 | 107 | - | - | - | - - | - | - | ת ילות מופסק רווח נקי מפע |
|
| לבעלי נקי לפני יחוס רווח (הפסד) |
|||||||||
| 2,077 | 106 | (28) | 114 | 115 | 150) | 472 ( | 212 | 1,236 | ה מקנות שליט זכויות שאינן זכויות שאינן מיוחס לבעלי הפסד (רווח) |
| 18 | 16 2 | - | - | - - | - | - | ה מקנות שליט |
||
| ס לבעלי ) נקי המיוח רווח (הפסד |
|||||||||
| 2,095 | 108 | (12) | 114 | 115 | 150) | 472 ( | 212 | 1,236 | הבנק המניות של |
| 405,281 | 18,988) | 17,589 ( | 46,144 | 2,835 | 124,977(³) | 81,878(³) | 33,716 | 117,130 | ה לסוף התקופ יתרת נכסים |
| 277,359 | 18,367 | - | 31,994 | 229 | - | 76,384(³) | 33,817 | 116,568 | וף התקופה אי לציבור לס יתרת האשר |
| 303,323 | 16,315) | 825 ( | 36,411 | - | 15,117 | 68,733 | 30,250 | 168,302 | וף התקופה ת הציבור לס יתרת פקדונו |
* כולל יתרות מאזניות ותוצאות המיוחסות לכאל, שהוצגו טרם סיווגה כ"פעילות מופסקת" במגזר פעילות נפרד. מספרי השוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערות:
(1) תרומה לתוצאות העסקיות של הבנק.
(2) סווג מחדש, ראו לעיל ביאור 12 ב' לעיל.
(3) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' .
| 2024 31 בדצמבר |
תיימה ביום | לשנה שהס | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך- | דיסקונט | דיסקונט | פעילות | בנקאות | בנקאות | בנקאות | |||
| הכל | התאמות* | אחר | בנקורפ(¹) | קפיטל(¹) | פיננסית | עסקית | מסחרית | קמעונאית | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||||||
| 21,127 | 933) | 612 ( | 2,886 | 32 | 4,227 | 4,860 | 2,262 | 7,181 | ת חיצוניים הכנסות ריבי |
| 11,198 | 928) | 597 ( | 1,652 | 3) | 1,934 ( | 3,219 | 1,127 | 3,600 | ת חיצוניים הוצאות ריבי |
| 9,929 | 5) | 15 ( | 1,234 | 35 | 2,293 | 1,641 | 1,135 | 3,581 | יים ת נטו מחיצונ הכנסות ריבי |
| - | 1 - | - | 3,154) - | 333 ( | (160) | 2,980 | רי ת נטו בינמגז הכנסות ריבי |
||
| 9,929 | 5) | 16 ( | 1,234 | 35 | 861) | 1,974 ( | 975 | 6,561 | ת, נטו הכנסות ריבי |
| 3,302 | 31) | 83 ( | 238 | 365 | 827 | 499 | 136 | 1,185 | ן מריבית הכנסות שאינ |
| 13,231 | 36) | 99 ( | 1,472 | 400 | 34) | 2,473 ( | 1,111 | 7,746 | סות סך-כל הכנ |
| 442 | - - | 10 | - | 75 - | 85 | 272 | י הפסדי אשרא הוצאות בגין |
||
| 3,458 | 56 - | 579 | 40 | 235 | 391 | 193 | 1,964 | צאות נלוות משכורות והו |
|
| 575 | 86 - | 53 | - | 43 | 59 | 22 | 312 | הוצאות פחת | |
| 712 | 13 - | 85 | 4 | 52 | 74 | 28 | 456 | אחזקה | |
| 1,459 | 35) | (39) ( | 318 | 11 | 130 | 220 | 64 | 790 | אחרות |
| 6,204 | 35) | 116 ( | 1,035 | 55 | 460 | 744 | 307 | 3,522 | ואחרות ת תפעוליות סך-כל הוצאו |
| שכת לפני מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 6,585 | ) | (17) (1 | 427 | 345 | 494) | 1,654 ( | 719 | 3,952 | מסים |
| למסים על טנת הפרשה) הפרשה (הק |
|||||||||
| 2,538 | 49 1 | 145 | 123 | 117)* | 621 ( | 260 | 1,456 | ות נמשכת הרווח מפעיל |
|
| שכת לאחר מפעילות נמ רווח (הפסד) |
|||||||||
| 4,047 | 2) | (66) ( | 282 | 222 | 377) | 1,033 ( | 459 | 2,496 | מסים |
| פסדים) של ק ברווחים (ה חלקו של הבנ |
|||||||||
| 33 | 2) | - ( | - | 27 | - 7 | - | 1 | פעת המס ת לאחר הש חברות כלולו |
|
| 4,080 | 4) | (66) ( | 282 | 249 | 370) | 1,033 ( | 459 | 2,497 | נמשכת נקי מפעילות רווח (הפסד) |
| 186 | 186 | - | - | - | - - | - | - | ת ילות מופסק רווח נקי מפע |
|
| 4,266 | 182 | (66) | 282 | 249 | 370) | 1,033 ( | 459 | 2,497 | ת ס לבעלי זכויו נקי לפני יחו רווח (הפסד) שליטה שאינן מקנות |
| זכויות שאינן מיוחס לבעלי הפסד (רווח) |
|||||||||
| 15 | 19 4 | 8) | - ( | - - | - | - | ה מקנות שליט |
||
| ס לבעלי ) נקי המיוח רווח (הפסד |
|||||||||
| 4,281 | 186 | (47) | 274 | 249 | 370) | 1,033 ( | 459 | 2,497 | הבנק המניות של |
| 442,659 | 20,714) | 20,143 ( | 50,533 | 3,051 | 147,746 | 85,256 | 34,769 | 121,875 | לסוף השנה יתרת נכסים |
| 291,508 | 19,312 | 1 | 34,126 | 240 | 82,480 - | 35,101 | 120,248 | וף השנה אי לציבור לס יתרת האשר |
|
| 332,461 | 18,446) | 962 ( | 41,949 | - | 17,427 | 95,911 | 29,879 | 164,779 | וף השנה ת הציבור לס יתרת פקדונו |
* כולל יתרות מאזניות ותוצאות המיוחסות לכאל, שהוצגו טרם סיווגה כ"פעילות מופסקת" במגזר פעילות נפרד. מספרי השוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל
הערה:
(1) תרומה לתוצאות העסקיות של הבנק.
כללי. חובות – בביאור זה: אשראי לציבור, אשראי לממשלות, פקדונות בבנקים וחובות אחרים, למעט איגרות חוב, ניירות ערך שנשאלו או נרכשו במסגרת הסכמי מכר חוזר ונכסים בגין פעילות בשוק המעו"ף.
א. חובות, איגרות חוב לפדיון וזמינות למכירה ומכשירי אשראי חוץ מאזניים
.1 תנועה ביתרת ההפרשה להפסדי אשראי – מאוחד
| ר בלתי מבוק |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| אשראי לציב | ור | |||||
| בנקים, | ||||||
| ממשלות | ||||||
| אנשים | אגרות חוב | |||||
| פרטיים - | אנשים | לפדיון | ||||
| הלוואות | פרטיים - | וזמינות | ||||
| מסחרי | לדיור | אחר | סך-הכל | למכירה | סך-הכל | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |||||
| לשלושת ה | חודשים שה | סתיימו ביו | 2025* ם 30 ביוני |
|||
| במרס 2025 שראי ליום 31 ה להפסדי א |
3,196 | 348 | 655 | 4,199 | 26 | 4,225 |
| אשראי בגין הפסדי טנת הוצאות) |
24 | 6 | 34 | 64 | (4) | 60 |
| בונאיות | (115) | - | (68) | (183) | - | (183) |
| ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש |
93 | - | 46 | 139 | - | 139 |
| בונאיות נטו | (22) | - | (22) | (44) | - | (44) |
| כספיים רגום דוחות |
(29) | (1) | (1) | (31) | - | (31) |
| 2025 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד |
3,169 | 353 | 666 | 4,188 | 22 | 4,210 |
| חוץ מאזניים שירי אשראי |
423 | 24 | 81 | 528 | 3 | 531 |
| לשלושת ה | חודשים שה | סתיימו ביו | 2024* ם 30 ביוני |
|||
| במרס 2024 שראי ליום 31 ה להפסדי א |
3,280 | 363 | 552 | 4,195 | 36 | 4,231 |
| י הפסדי אשרא |
140 | 2 | 43 | 185 | 6 | 191 |
| בונאיות | (240) | - | (64) | (304) | (8) | (312) |
| ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש |
61 | - | 41 | 102 | - | 102 |
| בונאיות נטו | (179) | - | (23) | (202) | (8) | (210) |
| כספיים רגום דוחות |
6 | - | - | 6 | - | 6 |
| 2024 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד |
3,247 | 365 | 572 | 4,184 | 34 | 4,218 |
| חוץ מאזניים שירי אשראי |
402 | 19 | 70 | 491 | - | 491 |
| 2024 (מבוקר) בדצמבר שראי ליום 31 ה להפסדי א |
3,276 | לששת החו 342 |
דשים שהס 629 |
תיימו ביום 4,247 |
2025* 30 ביוני 29 |
4,276 |
| אשראי בגין הפסדי טנת הוצאות) |
27 | 12 | 80 | 119 | (7) | 112 |
| בונאיות | (273) | - | (138) | (411) | - | (411) |
| ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש |
161 | - | 96 | 257 | - | 257 |
| בונאיות נטו | (112) | - | (42) | (154) | - | (154) |
| כספיים רגום דוחות |
(22) | (1) | (1) | (24) | - | (24) |
| 2025 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד |
3,169 | 353 | 666 | 4,188 | 22 | 4,210 |
| חוץ מאזניים שירי אשראי |
423 | 24 | 81 | 528 | 3 | 531 |
| לששת החו | דשים שהס | תיימו ביום | 2024* 30 ביוני |
|||
| 2023 (מבוקר) בדצמבר שראי ליום 31 ה להפסדי א י הפסדי אשרא |
3,348 142 |
358 6 |
528 82 |
4,234 230 |
39 3 |
4,273 233 |
| בונאיות | (380) | - | (128) | (508) | (8) | (516) |
| ם קודמות בונאית בשני שנמחקו חש |
127 | 1 | 90 | 218 | - | 218 |
| בונאיות נטו | (253) | 1 | (38) | (290) | (8) | (298) |
| כספיים רגום דוחות |
10 | - | - | 10 | - | 10 |
| 2024 ם 30 ביוני י אשראי ליו שה להפסד |
3,247 | 365 | 572 | 4,184 | 34 | 4,218 |
| חוץ מאזניים שירי אשראי |
402 | 19 | 70 | 491 | - | 491 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. אשראי לציבור
.1 איכות אשראי ופיגורים – המאוחד
| ר בלתי מבוק |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025* | 30 ביוני | |||||
| ים- מידע | חובות צובר | |||||
| נוסף | בעייתיים(¹) | |||||
| בפיגור | בפיגור | |||||
| של 30 | של 90 | |||||
| עד 89 | ימים או | לא | ||||
| ימים(³) | יותר(²) | סך-הכל | צוברים | צוברים | תקינים(⁴) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| 31 | 8 | 33,511 | 267 | 419 | 32,825 | בינוי בינוי ונדל"ן - |
| 6 | 2 | 18,154 | 355 | 28 | 17,771 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| 3 | 1 | 25,071 | 33 | 6 | 25,032 | סיים שרותים פיננ |
| 87 | 53 | 70,845 | 401 | 1,568 | 68,876 | ר מסחרי - אח |
| 127 | 64 | 147,581 | 1,056 | 2,021 | 144,504 | חרי סך-הכל מס |
| 504 | - | 76,135 | 424 | 149 | 75,562 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 101 | 55 | 19,696 | 36 | 139 | 19,521 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 732 | 119 | 243,412 | 1,516 | 2,309 | 239,587 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| ים בחו"ל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| - | - | 15,264 | 171 | 751 | 14,342 | בינוי ונדל"ן |
| 4 | 18 | 20,804 | 279 | 1,350 | 19,175 | ר מסחרי - אח |
| 4 | 18 | 36,068 | 450 | 2,101 | 33,517 | חרי סך-הכל מס |
| 3 | - | 1,506 | 74 - | 1,432 | ם אנשים פרטיי |
|
| 7 | 18 | 37,574 | 450 | 2,175 | 34,949 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| 739 | 137 | 280,986 | 1,966 | 4,484 | 274,536 | ראי לציבור סך-הכל אש |
הערות לטבלה ראו בעמוד .160
ב. אשראי לציבור (המשך)
.1 איכות אשראי ופיגורים – המאוחד (המשך)
| ר בלתי מבוק |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 30 ביוני | |||||
| ים- מידע | חובות צובר | |||||
| נוסף | בעייתיים(¹) | |||||
| בפיגור | בפיגור | |||||
| של 30 | של 90 | |||||
| עד 89 | ימים או | לא | ||||
| ימים(³) | יותר(²) | סך-הכל | צוברים | צוברים | תקינים(⁴) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| 46 | 11 | 28,125 | 592 | 542 | 26,991 | בינוי בינוי ונדל"ן - |
| 12 | - | 15,601 | 282 | 142 | 15,177 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| 2 | - | 20,475 | 103 | 2 | 20,370(⁵) | סיים שרותים פיננ |
| 104 | 63 | 67,474 | 512 | 1,764 | 65,198 | ר מסחרי - אח |
| 164 | 74 | 131,675 | 1,489 | 2,450 | 127,736 | חרי סך-הכל מס |
| 419 | - | 70,937 | 269 | 106 | 70,562 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 110 | 50 | 19,037 | 41 | 138 | 18,858 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 693 | 124 | 221,649 | 1,799 | 2,694 | 217,156 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| ים בחו"ל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| - | - | 14,378 | 29 | 1,395 | 12,954 | בינוי ונדל"ן |
| 14 | 2 | 20,598 | 248 | 2,066 | 18,284 | ר מסחרי - אח |
| 14 | 2 | 34,976 | 277 | 3,461 | 31,238 | חרי סך-הכל מס |
| - | - | 1,518 | 131 - | 1,387 | ם אנשים פרטיי |
|
| 14 | 2 | 36,494 | 277 | 3,592 | 32,625 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| 707 | 126 | 258,143 | 2,076 | 6,286 | 249,781 | ראי לציבור סך-הכל אש |
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.1 איכות אשראי ופיגורים – המאוחד (המשך)
| מבוקר | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 31 בדצמבר | |||||
| ים- מידע | חובות צובר | |||||
| נוסף | בעייתיים(¹) | |||||
| בפיגור | בפיגור | |||||
| של 30 | של 90 | |||||
| עד 89 | ימים או | לא | ||||
| ימים(³) | יותר(²) | סך-הכל | צוברים | צוברים | תקינים(⁴) | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| 91 | 9 | 30,507 | 135 | 477 | 29,895 | בינוי בינוי ונדל"ן - |
| 76 | 2 | 16,680 | 302 | 151 | 16,227 | "ן פעילות בנדל בינוי ונדל"ן - |
| - | - | 24,716 | 64 | 5 | 24,647 | סיים שרותים פיננ |
| 143 | 47 | 67,994 | 470 | 1,782 | 65,742 | ר מסחרי - אח |
| 310 | 58 | 139,897 | 971 | 2,415 | 136,511 | חרי סך-הכל מס |
| 453 | - | 73,186 | 314 | 134 | 72,738 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 88 | 53 | 19,599 | 42 | 129 | 19,428 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 851 | 111 | 232,682 | 1,327 | 2,678 | 228,677 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| ים בחו"ל פעילות לוו |
||||||
| חרי ציבורי-מס |
||||||
| 17 | - | 15,582 | 42 | 721 | 14,819 | בינוי ונדל"ן |
| 81 | 2 | 21,044 | 188 | 1,536 | 19,320 | ר מסחרי - אח |
| 98 | 2 | 36,626 | 230 | 2,257 | 34,139 | חרי סך-הכל מס |
| 1 | - | 1,689 | 67 - | 1,622 | ם אנשים פרטיי |
|
| 99 | 2 | 38,315 | 230 | 2,324 | 35,761 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך-הכל אש |
| 950 | 113 | 270,997 | 1,557 | 5,002 | 264,438 | ראי לציבור סך-הכל אש |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) אשראי לציבור לא צובר, נחות או השגחה מיוחדת.
(2) מסווגים כחובות בעייתיים הצוברים הכנסות ריבית.
(3) צוברים הכנסות ריבית. חובות בפיגור של 30 ועד 89 ימים בסך 244 מיליון ש"ח סווגו כחובות בעייתיים (-30.6.2024 214 מיליון ש"ח, 31.12.2024 - 340 מיליון ש"ח). (4) חובות תקינים כוללים חובות שאינם מסווגים כבעייתיים, עם דחיית תשלומים של 180 ימים או יותר שטרם הסתיימה, שניתנה בתקופת מלחמת "חרבות ברזל" ללווים שלא היו בקשיים פיננסיים, בסך של 375 מיליון ש"ח ליום 30 ביוני 2025 ( -31.12.24 1,170 מיליון ש"ח). מסחרי בסך של 9 מיליון ש"ח (-31.12.24 224 מיליון ש"ח), הלוואות לדיור בסך של 361 מיליון ש"ח (-31.12.24 881 מיליון ש"ח), אנשים פרטיים אחר בסך של 5 מיליון ש"ח (-31.12.24 65 מיליון ש"ח). לעניין זה - דחיית תשלומים - לרבות הארכת תקופה ולרבות דחיית תשלומים ללא ריבית בתקופת הדחייה. במקרים של דחייה חוזרת של תשלומים, משך הדחייה מחושב לפי משך הדחייה המצטבר. דחיית התשלומים אינה כוללת דחייה שבה נוצלה זכאות, לה הלווה זכאי לפי כל דין.
(5) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד).
ב. אשראי לציבור (המשך)
.2 איכות אשראי לפי שנות העמדת אשראי
| בלתי מבוקר | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2025* | |||||||||
| יתרת חוב רשומה של |
וב לציבור לזמן קצ |
מה של אשראי | יתרת חוב רשו | ||||||
| הלוואות | |||||||||
| מתחדשות | יתרת חוב | ||||||||
| שהומרו | רשומה של | ||||||||
| להלוואות | הלוואות | ||||||||
| סה"כ | לזמן קצוב | מתחדשות | קודם חדשים |
2021 במיליוני שקלים |
2022 | 2023 | 2024 | 2025 | |
| בישראל פעילות לווים |
|||||||||
| י ציבור - מסחר |
|||||||||
| 51,665 | - | 11,935 | 2,040 | 1,695 | 2,906 | 4,875 | 13,306 | 14,908 | סה"כ בינוי ונדל"ן - |
| 50,154 | - | 11,492 | 1,861 | 1,492 | 2,609 | 4,706 | 13,126 | 14,868 | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 442 | - | 132 | 23 | 76 | 19 | 41 | 112 | 39 | בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד |
| 447 | - | 138 | 23 | 58 | 134 | 49 | 44 | 1 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 622 | - | 173 | 133 | 69 | 144 | 79 | 24 | - | בר אשראי שאינו צו |
| (31) | - | (24) | (2) | (1) | (1) (1) | (2) | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 95,916 | - | 28,815 | 9,882 | 4,165 | 5,945 | 9,831 | 14,218 | 23,060 | - סה"כ מסחרי - אחר |
| 92,369 | - | 27,642 | 9,324 | 3,985 | 5,618 | 9,393 | 13,684 | 22,723 | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 1,539 | - | 574 | 73 | 41 | 99 | 164 | 310 | 278 | בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד |
| 1,574 | - | 489 | 378 | 122 | 165 | 198 | 184 | 38 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 434 | - | 110 | 107 | 17 | 63 | 76 | 40 | 21 | בר אשראי שאינו צו |
| (222) | - | 8) ( | (7) (4 | (14) | |||||
| 154) | 34) ( | ) ( | (1) | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|||||
| 76,135 | - | 5 | 23,672 | 13,061 | 14,096 | 8,222 | 9,881 | 7,198 | דיור - סה"כ ם - הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 47,836 | - | 5 | 17,519 | 7,835 | 8,203 | 4,760 | 5,583 | 3,931 | LTV עד 60% |
| 27,663 | - | - | 5,686 | 5,159 | 5,866 | 3,448 | 4,252 | 3,252 | עד 75% LTV מעל 60% ו |
| 636 | - | - | 467 | 67 | 27 | 14 | 46 | 15 | LTV מעל 75% |
| 75,032 | - | 5 | 23,333 | 12,907 | 13,892 | 8,020 | 9,730 | 7,145 | צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 175 | - | - | (1) | 29 | 40 | 32 | 43 | 32 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
| 504 | - | - | 148 | 70 | 99 | 84 | 84 | 19 | ם בפיגור 30-89 יו |
| 424 - |
- - |
- - |
192 - |
55 - |
65 | 86 - - |
24 - |
2 - |
בר אשראי שאינו צו תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
| 19,696 18,007 |
- - |
6,032 5,549 |
324 266 |
594 537 |
1,302 1,160 |
2,219 1,917 |
5,019 4,501 |
4,206 4,077 |
כ ם - אחר - סה" אנשים פרטיי צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 1,497 | - | 408 | 40 | 52 | 129 | 277 | 474 | 117 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
| 101 | - | 40 | 3 | 2 | 13 8 | 24 | 11 | ם בפיגור 30-89 יו |
|
| 55 | - | 35 | 1 | 1 | 5 1 | 11 | 1 | מים או יותר בפיגור של 90 י |
|
| 36 | - | - | 14 | 2 | 7 4 | 9 | - | בר אשראי שאינו צו |
|
| (138) | - | 116) | 13) ( | ) ( | ) (2 | (3) (3 | - | (1) | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
| 243,412 | - | 46,787 | 35,918 | 19,515 | 24,249 | 25,147 | 42,424 | 49,372 | לות בישראל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 37,574 | 449 | 10,915 | 3,896 | 3,281 | 2,500 | 4,231 | 7,294 | 5,008 | לות בחו"ל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 34,949 | 276 | 10,010 | 3,259 | 3,063 | 2,267 | 4,079 | 7,052 | 4,943 | תי אשראי לא בעיי |
| 2,175 | 99 | 866 | 456 | 218 | 186 | 120 | 165 | 65 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 450 | 74 | 39 | 181 | - | 47 | 32 | 77 | - | בר אשראי שאינו צו |
| (20) 280,986 |
- 449 |
(2) 57,702 |
(5) 39,814 |
- 22,796 |
13) 26,749 |
- ( 29,378 |
- 49,718 |
- 54,380 |
תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ י לציבור סך הכל אשרא |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.2 איכות אשראי לפי שנות העמדת אשראי (המשך)
| בלתי מבוקר | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2024* | |||||||||
| יתרת חוב רשומה של הלוואות מתחדשות |
יתרת חוב | וב לציבור לזמן קצ |
מה של אשראי | יתרת חוב רשו | |||||
| שהומרו | רשומה של | ||||||||
| להלוואות | הלוואות | ||||||||
| סה"כ | לזמן קצוב | מתחדשות | קודם | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
| חדשים | במיליוני שקלים | ||||||||
| בישראל פעילות לווים |
|||||||||
| י ציבור - מסחר |
|||||||||
| 43,726 | - | 8,392 | 1,976 | 1,173 | 3,061 | 5,233 | 11,612 | 12,279 | סה"כ בינוי ונדל"ן - |
| 41,779 | - | 7,799 | 1,805 | 1,089 | 2,559 | 4,888 | 11,394 | 12,245 | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 389 684 |
- - |
133 235 |
24 55 |
23 22 |
19 81 |
100 140 |
61 146 |
29 5 |
בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד ובר אשראי בעייתי צ |
| 874 | - | 225 | 92 | 39 | 402 | 105 | 11 | - | בר אשראי שאינו צו |
| (155) | - | (64) | 4 | (2) | (1) | (91) (1) | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 87,949 | - | 28,013 | 8,256 | 4,177 | 6,126 | 8,594 | 14,991 | 17,792 | - סה"כ מסחרי - אחר |
| 84,187 | - | 27,066 | 7,878 | 3,764 | 5,517 | 8,067 | 14,285 | 17,610(¹) | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 1,381 | - | 223 | 95 | 130 | 119 | 197 | 486 | 131 | בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד |
| 1,766 | - | 580 | 133 | 147 | 432 | 264 | 162 | 48 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 615 | - | 144 | 150 | 136 | 58 | 66 | 58 | 3 | בר אשראי שאינו צו |
| (172) | - | (127) | (2) | 3 1 | (45) | ||||
| (4) | 2 | תקופה ברוטו (¹) איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|||||||
| 70,937 | - | - | 19,641 | 7,734 | 14,496 | 15,750 | 8,797 | 4,519 | דיור - סה"כ ם - הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 44,296 | - | - | 13,889 | 4,838 | 8,620 | 9,128 | 5,178 | 2,643 | LTV עד 60% |
| 25,963 | - | - | 5,282 | 2,818 | 5,804 | 6,592 | 3,605 | 1,862 | עד 75% LTV מעל 60% ו |
| 678 | - | - | 470 | 78 | 72 | 30 | 14 | 14 | LTV מעל 75% |
| 69,981 | - | - | 19,318 | 7,634 | 14,304 | 15,571 | 8,674 | 4,480 | צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 268 | - | - | 14 | 41 | 75 | 70 | 64 | 4 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
| 419 | - | - | 146 | 31 | 75 | 84 | 49 | 34 | ם בפיגור 30-89 יו |
| 269 | - | - | 163 | 28 | 42 | 25 | 10 | 1 | בר אשראי שאינו צו |
| - | - | - | - | - | - | - - | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 19,037 | - | 6,361 | 407 | 438 | 1,223 | 2,492 | 4,178 | 3,938 | כ ם - אחר - סה" אנשים פרטיי |
| 17,263 | - | 5,869 | 340 | 388 | 1,088 | 2,202 | 3,691 | 3,685 | צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 1,573 | - | 425 | 45 | 44 | 119 | 260 | 439 | 241 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
| 110 | - | 39 | 4 | 3 | 9 | 28 17 | 10 | ם בפיגור 30-89 יו |
|
| 50 | - | 28 | 2 | - | 2 | 11 5 | 2 | מים או יותר בפיגור של 90 י |
|
| 41 | - | - | 16 | 3 | 5 | 9 8 | - | בר אשראי שאינו צו |
|
| (128) | - | 106) | 8) ( | ) ( | ) (1 | ) (4 | (2) (6 | (1) | תקופה ברוטו (¹) איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
| 221,649 | - | 42,766 | 30,280 | 13,522 | 24,906 | 32,069 | 39,578 | 38,528 | לות בישראל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 36,494 | 447 | 11,548 | 4,061 | 1,658 | 4,266 | 3,776 | 5,686 | 5,052 | לות בחו"ל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 32,625 3,592 |
194 161 |
10,299 1,170 |
2,949 1,087 |
1,434 213 |
4,025 241 |
3,350 388 |
5,460 226 |
4,914 106 |
תי אשראי לא בעיי ובר אשראי בעייתי צ |
| 277 | 92 | 79 | 25 | 11 | - | 38 | - | 32 | בר אשראי שאינו צו |
| (53) | - | (53) | - | - | - | - - | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד).
ב. אשראי לציבור (המשך)
.2 איכות אשראי לפי שנות העמדת אשראי (המשך)
| מבוקר | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 31 בדצמבר | ||||||||
| וב לציבור לזמן קצ |
מה של אשראי | יתרת חוב רשו | |||||||
| יתרת חוב רשומה של הלוואות מתחדשות |
יתרת חוב | ||||||||
| שהומרו | רשומה של | ||||||||
| סה"כ | להלוואות לזמן קצוב |
הלוואות מתחדשות |
קודם | 2020 | 2021 | 2022 | 2023 | 2024 | |
| חדשים | במיליוני שקלים | ||||||||
| בישראל פעילות לווים |
|||||||||
| י ציבור - מסחר |
|||||||||
| 47,187 | - | 9,934 | 1,570 | 963 | 1,848 | 3,646 | 7,833 | 21,393 | סה"כ בינוי ונדל"ן - |
| 45,806 | - | 9,454 | 1,431 | 922 | 1,708 | 3,433 | 7,640 | 21,218 | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 316 | - | 95 | 7 | 3 | 14 | 25 | 48 | 124 | בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד |
| 628 | - | 253 | 52 | 8 | 62 | 139(¹) | 73(¹) | 41 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 437 | - | 132 | 80 | 30 | 64 | 49 | 72 | 10 | בר אשראי שאינו צו |
| (187) | - | (74) | (10) | (6) | (2) | (91) (2) | (2) | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 92,710 | - | 30,009 | 6,693 | 3,458 | 5,172 | 6,925 | 12,273 | 28,180 | - סה"כ מסחרי - אחר |
| 89,138 | - | 28,653 | 6,424 | 3,234 | 4,755 | 6,534 | 11,774 | 27,764 | יצוע אשראי בדירוג ב |
| 1,251 | - | 542 | 84 | 16 | 62 | 135 | 196 | 216 | בעייתי ירוג ביצוע ואינו אשראי שאינו בד |
| 1,787 | - | 626 | 93 | 154 | 310 | 182 | 228 | 194 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 534 | - | 188 | 92 | 54 | 45 | 75 74 | 6 | בר אשראי שאינו צו |
|
| (341) | - | (247) | (56) | (10) | (3) | (1) (3) | (21) | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 73,186 | - | 13 | 18,314 | 7,387 | 13,807 | 15,026 | 8,592 | 10,047 | דיור - סה"כ ם - הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 45,847 | - | 13 | 13,564 | 4,625 | 8,245 | 8,697 | 4,990 | 5,713 | LTV עד 60% |
| 26,679 | - | - | 4,324 | 2,687 | 5,492 | 6,302 | 3,588 | 4,286 | עד 75% LTV מעל 60% ו |
| 660 | - | - | 426 | 75 | 70 | 14 27 | 48 | LTV מעל 75% | |
| 72,218 | - | 13 | 17,948 | 7,297 | 13,666 | 14,875 | 8,453 | 9,966 | צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 201 | - | - | 27 | 32 | 37 | 44 34 | 27 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
|
| 453 | - | - | 166 | 30 | 60 | 69 81 | 47 | ם בפיגור 30-89 יו |
|
| 314 | - | - | 173 | 28 | 44 | 36 | 26 | 7 | בר אשראי שאינו צו |
| - | - | - | - | - | - | - - | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 19,599 | - | 6,426 | 240 | 283 | 859 | 1,806 | 3,028 | 6,957 | כ ם - אחר - סה" אנשים פרטיי |
| 17,838 | - | 5,945 | 188 | 252 | 770 | 1,602 | 2,650 | 6,431 | צוע פיגור ובדירוג בי אשראי שאינו ב |
| 1,578 | - | 415 | 33 | 27 | 79 | 185 | 346 | 493 | וג ביצוע פיגור ואינו בדיר אשראי שאינו ב |
| 88 | - | 33 | 2 | 2 | 5 | 15 10 | 21 | ם בפיגור 30-89 יו |
|
| 53 | - | 33 | - | 1 | 1 | 7 3 | 8 | מים או יותר בפיגור של 90 י |
|
| 42 | - | - | 17 | 1 | 4 | 10 6 | 4 | בר אשראי שאינו צו |
|
| (259) | - | (223) | (16) | (3) | (4) | (3) (4) | (6) | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
|
| 232,682 | - | 46,382 | 26,817 | 12,091 | 21,686 | 27,403 | 31,726 | 66,577 | לות בישראל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 38,315 | 447 | 11,425 | 3,404 | 1,258 | 3,876 | 3,178 | 4,906 | 9,821 | לות בחו"ל י לציבור - פעי סך הכל אשרא |
| 35,761 | 229 | 10,646 | 2,673 | 1,268 | 3,701 | 2,889 | 4,769 | 9,586 | תי אשראי לא בעיי |
| 2,324 | 134 | 740 | 661 | (10) | 175 | 254 | 136 | 234 | ובר אשראי בעייתי צ |
| 230 | 84 | 39 | 70 | - | - | 1 35 | 1 | בר אשראי שאינו צו |
|
| (67) | - | (66) | (1) | - | - | - - | - | תקופה ברוטו איות במהלך ה מחיקות חשבונ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) סווג מחדש בעקבות טיוב נתונים.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.3 מידע נוסף על חובות לא צוברים
| יתרת קרן | סך-הכל | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| הכנסות | חוזית של | יתרת(¹) | ות לא יתרת(¹) חוב |
ות לא יתרת(¹) חוב |
||
| ריבית | חובות לא | חובות לא | ם לא צוברים בגינ |
יתרת | ם צוברים בגינ |
|
| שנרשמו(²) | צוברים | צוברים(³)(⁴) | שה קיימת הפר |
הפרשה | שה קיימת הפר |
|
| לים חדשים במליוני שק |
||||||
| 2025* 30 ביוני |
||||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||
| 5 | 1,285 | 622 | 103 | 72 | 519 | בינוי ונדל"ן |
| 5 | 2,013 | 434 | 113 | 124 | 321 | ר מסחרי - אח |
| 10 | 3,298 | 1,056 | 216 196 840 |
חרי סך-הכל מס |
||
| 1 | 451 | 424 | - | 21 | 424 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 1 | 86 | 36 | - | 8 | 36 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| - פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
||||||
| 12 | 3,835 | 1,516 | 216 | 225 | 1,300 | בישראל |
| ים בחו"ל פעילות לוו |
||||||
| פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
||||||
| 1 | 642 | 450 | 149 | 21 | 301 | בחו"ל |
| 13 | 4,477 | 1,966 | 365 | 246 | 1,601 | סך-הכל |
| מזה: | ||||||
| מי כחי של תזרי ת לפי ערך נו נמדד פרטני |
||||||
| 600 | 430 | 95 | 118 | 335 | מזומנים | |
| 3,247 | 1,025 | 270 | 92 | ון 755 | גן של הביטח ת לפי שווי הו נמדד פרטני |
|
| 630 | 511 | - | 36 | 511 | ס קבוצתי נמדד על בסי |
| ר בלתי מבוק |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* 30 ביוני |
||||||||
| יתרת קרן | סך-הכל | |||||||
| הכנסות | חוזית של | יתרת(¹) | ות לא יתרת(¹) חוב |
ות לא יתרת(¹) חוב |
||||
| ריבית | חובות לא | חובות לא | ם לא צוברים בגינ |
יתרת | ם צוברים בגינ |
|||
| שנרשמו(²) | צוברים | צוברים(³)(⁴) | שה קיימת הפר |
הפרשה | שה קיימת הפר |
|||
| לים חדשים במליוני שק |
||||||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||||
| 5 | 1,577 | 874 | 394 | 60 | 480 | בינוי ונדל"ן | ||
| 9 | 2,131 | 615 | 109 | 182 | 506 | ר מסחרי - אח |
||
| 14 | 3,708 | 1,489 | 503 | 242 | 986 | חרי סך-הכל מס |
||
| 1 | 299 | 269 | - | 13 | 269 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
||
| - | 88 | 41 | - | 6 | 41 | ם- אחר אנשים פרטיי |
||
| - פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
||||||||
| 15 | 4,095 | 1,799 | 503 | 261 | 1,296 | בישראל | ||
| ים בחו"ל פעילות לוו |
||||||||
| פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
||||||||
| 1 | 508 | 277 | 148 | 10 | 129 | בחו"ל | ||
| 16 | 4,603 | 2,076 | 651 | 271 | 1,425 | סך-הכל | ||
| מזה: | ||||||||
| מי כחי של תזרי ת לפי ערך נו נמדד פרטני |
||||||||
| 812 | 667 | 71 | 191 | 596 | מזומנים | |||
| 3,314 | 1,050 | 579 | 54 | ון 471 | גן של הביטח ת לפי שווי הו נמדד פרטני |
|||
| 477 | 359 | 1 | 26 | 358 | ס קבוצתי נמדד על בסי |
|||
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.3 מידע נוסף על חובות לא צוברים (המשך)
| מבוקר | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* 31 בדצמבר |
|||||||||
| יתרת קרן | סך-הכל | ||||||||
| הכנסות | חוזית של | יתרת(¹) | ות לא יתרת(¹) חוב |
ות לא יתרת(¹) חוב |
|||||
| ריבית | חובות לא | חובות לא | ם לא צוברים בגינ |
יתרת | ם צוברים בגינ |
||||
| שנרשמו(²) | צוברים | צוברים(³)(⁴) | שה קיימת הפר |
הפרשה | שה קיימת הפר |
||||
| לים חדשים במליוני שק |
|||||||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||||
| 29 | 1,144 | 437 | 79 | 42 | 358 | בינוי ונדל"ן | |||
| 22 | 2,043 | 534 | 104 | 196 | 430 | ר מסחרי - אח |
|||
| 51 | 3,187 | 971 | 183 238 788 |
חרי סך-הכל מס |
|||||
| 2 | 341 | 314 | - | 15 | 314 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
|||
| - | 86 | 42 | - | 8 | 42 | ם- אחר אנשים פרטיי |
|||
| - פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
|||||||||
| 53 | 3,614 | 1,327 | 183 | 261 | 1,144 | בישראל | |||
| בחו"ל פעילות לווים |
|||||||||
| פעילות ראי לציבור סך-הכל אש |
|||||||||
| 2 | 451 | 230 | 138 11 92 |
בחו"ל | |||||
| 55 | 4,065 | 1,557 | 321 | 272 | 1,236 | סך-הכל | |||
| מזה: | |||||||||
| מי כחי של תזרי ת לפי ערך נו נמדד פרטני |
|||||||||
| 695 | 522 | 71 | 203 | 451 | מזומנים | ||||
| 2,857 | 631 | 249 | 39 | ון 382 | גן של הביטח ת לפי שווי הו נמדד פרטני |
||||
| 513 | 404 | 1 | 30 | 403 | ס קבוצתי נמדד על בסי |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) יתרת חוב רשומה.
(2) סכום הכנסות הריבית שנרשמו בתקופת הדיווח, בגין היתרה הממוצעת של החובות הלא צוברים, בפרק הזמן בו סווגו החובות כלא צוברים.
(3) אילו החובות שאינם צוברים היו צוברים ריבית לפי התנאים המקוריים היו נרשמות הכנסות ריבית בסך של 53 מיליון ש"ח לתקופה של שישה חודשים שהסתיימה ביום 30 ביוני 2025 (-30.6.2024 65 מיליון ש"ח, -31.12.2024 120 מיליון ש"ח).
(4) מידע נוסף: סך יתרת החוב הרשומה הממוצעת של חובות לא צוברים בתקופה של שישה חודשים שהסתיימה ביום 30 ביוני 2025 הינה 2,167 מיליון ש"ח (30.6.2024 - 2,369 מיליון ש"ח, 31.12.2024 - 2,383 מיליון ש"ח).
ב. אשראי לציבור (המשך)
.4 מידע על חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים
א. איכות אשראי ומצב הפיגור של חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים
| שומה יתרת חוב ר |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| לא בעייתי | בעייתי | ||||
| בפיגור של | צובר | ||||
| 30 ימים או | הכנסות | ||||
| סך הכל | לא בפיגור | יותר | ריבית | לא צובר | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| ר בלתי מבוק |
|||||
| )(⁴) 2025*(¹)(²)(³ 30 ביוני |
|||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||
| 523 | 13 | - | 277 | 233 | מסחרי |
| 24 | 6 | - | 3 | 15 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| 77 | 3 | - | 37 | 37 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 624 | 22 | - | 317 | 285 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
| 915 | 113 | - | 637 | 165 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
| 1,539 | 135 | - | 954 | 450 | ראי לציבור סך הכל אש |
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| )(⁴) 2024*(¹)(²)(³ 30 ביוני |
|||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||
| מסחרי | 448 | 58 | - | 3 | 509 |
| דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
14 | 4 | - | 6 | 24 |
| ם- אחר אנשים פרטיי |
40 | 40 | - | 3 | 83 |
| ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
502 | 102 | - | 12 | 616 |
| חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
99 | 135 | - | 126 | 360 |
| ראי לציבור סך הכל אש |
601 | 237 | - | 138 | 976 |
| מבוקר | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| )(⁴) 2024*(¹)(²)(³ 31 בדצמבר |
||||||
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||
| מסחרי | 270 | 110 | - | 8 | 388 | |
| דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
19 | 4 | - | 4 | 27 | |
| ם- אחר אנשים פרטיי |
42 | 36 | - | 4 | 82 | |
| ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
331 | 150 | - | 16 | 497 | |
| חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
81 | 532 | - | 123 | 736 | |
| ראי לציבור סך הכל אש |
412 | 682 | - | 139 | 1,233 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) בשישה חודשים שהסתיימו ביום 30 ביוני 2025 חובות צוברים שעברו שינוי בתנאים בשנים קודמות בסך של 1 מיליון ש"ח הפסיקו להיכלל בגילוי, משום שהתקיימו שני התנאים הבאים (-30.6.2024 1 מיליון ש"ח, -31.12.24 2 מיליון ש"ח), משום שהתקיימו שני התנאים הבאים:
א. בוצעה הערכת אשראי עדכנית ומתועדת היטב של מצבו הפיננסי של הלווה ושל יכולת ההחזר לפי התנאים החדשים, המראה שניתן להמשיך לסווג את החוב כחוב צובר וכי החוב אינו בפיגור ואינו בעייתי.
ב. ההערכה כללה בחינה של ביצועי פירעון נמשכים היסטוריים של הלווה, כמשמעותם בסעיף 30 ה' להוראות הדיווח לציבור, במשך לכל הפחות 24 חודשים. (2) לימים 30 ביוני ,2025 30 ביוני 2024 ו31- לדצמבר ,2024 לא היו חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים יותר מפעמיים.
(3) היתרה אינה כוללת לווים בקשיים פיננסיים שבוצעה להם דחיית אשראי במסגרת מתווה בנק ישראל להתמודדות עם מלחמת חרבות ברזל.
(4) ליום 30 ביוני ,2025 סכום ההתחייבות של הבנק להעמיד הלוואות נוספות ללווים בקשיים פיננסיים עבורם שונו תנאי חוב במהלך תקופת הדיווח, הסתכם לסך של 11 מיליון ש"ח (-30.6.2024 10 מיליון ש"ח-31.12.24, 14 מיליון ש"ח).
ב. אשראי לציבור (המשך)
.4 מידע על חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים (המשך)
ב. איכות אשראי ומצב הפיגור של חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך תקופת הדיווח
| ומה יתרת חוב רש |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| לא בעייתי | בעייתי | |||||
| מחיקות | בפיגור של | |||||
| חשבונאיות | 30 ימים או | צובר הכנסות | ||||
| נטו | סך הכל | לא בפיגור | יותר | ריבית | לא צובר | |
| ים חדשים | במיליוני שקל | |||||
| יוני 2025*(¹) | ימו ביום 30 ב | דשים שהסתי | לשלושת החו | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
||||||
| (4) | 253 | - | - | 197 | 56 | מסחרי |
| - | 2 | - | - | - | 2 | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| - | 13 | - | - | - | 13 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| (4) | 268 | - | - | 197 | 71 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| 1 | 86 | - | - | 86 | - | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
| (3) | 354 | - | - | 283 | 71 | אי לציבור סך הכל אשר |
| 2025*(¹) | מו ב30- ביוני | שים שהסתיי | לששת החוד | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
||||||
| (5) | 292 | - | - | 198 | 94 | מסחרי |
| - | 4 | - | - | - | 4 | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| 1 | 24 | - | - | - | 24 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| (4) | 320 | - | - | 198 | 122 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| 2 | 304 | - | - | 304 | - | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
| (2) | 624 | - | - | 502 | 122 | אי לציבור סך הכל אשר |
| ומה | יתרת חוב רש | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| לא בעייתי | בעייתי | |||||||
| מחיקות | בפיגור של | |||||||
| חשבונאיות | 30 ימים או | צובר הכנסות | ||||||
| נטו | סך הכל | לא בפיגור | יותר | ריבית | לא צובר | |||
| ים חדשים | במיליוני שקל | |||||||
| בלתי מבוקר | ||||||||
| יוני 2024*(¹) | ימו ביום 30 ב | דשים שהסתי | לשלושת החו | |||||
| ם בישראל פעילות לווי |
||||||||
| (4) | 27 | - | - | - | 27 | מסחרי | ||
| - | 6 | - | - | - | 6 | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
||
| - | 13 | - | - | - | 13 | ם- אחר אנשים פרטיי |
||
| (4) | 46 | - | - | - | 46 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
||
| 8 | 43 | - | - | 22 | 21 | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
||
| 4 | 89 | - | - | 22 | 67 | אי לציבור סך הכל אשר |
||
| וני 2024*(¹) | מו ביום 30 בי | שים שהסתיי | לששת החוד | |||||
| ם בישראל פעילות לווי |
||||||||
| (2) | 194 | - | - | - | 194 | מסחרי | ||
| - | 13 | - | - | - | 13 | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
||
| 2 | 28 | - | - | - | 28 | ם- אחר אנשים פרטיי |
||
| - | 235 | - | - | - | 235 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
||
| 8 | 127 | - | - | 106 | 21 | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
||
| 8 | 362 | - | - | 106 | 256 | אי לציבור סך הכל אשר |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) התנועה אינה כוללת לווים בקשיים פיננסיים שבוצעה להם דחיית אשראי במסגרת מתווה בנק ישראל להתמודדות עם מלחמת חרבות ברזל.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.4 מידע על חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים (המשך)
(1)ג. חובות לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך תקופת הדיווח
| י בתנאים | שעברו שינו | ם פיננסיים | ווים בקשיי חובות של ל |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ) סוג השינוי(² |
סך הכל | ||||||||
| ויתור | |||||||||
| על | |||||||||
| ריבית | ויתור | יתרת | |||||||
| דחיית | והארכת | הארכת | על | % מסך | חוב | ||||
| תשלומים(¹) | תקופה | תקופה | ריבית | הכל | רשומה | ||||
| במיליוני | |||||||||
| שקלים | |||||||||
| לים חדשים | במיליוני שק | % | חדשים | ||||||
| 2025* | ם 30 ביוני | סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||||
| 2 | 248 3 | 0.17 - | 253 | מסחרי | |||||
| 2 | - - | 0.00 - | 2 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
|||||
| - | 10 3 | 0.07 - | 13 | ם- אחר אנשים פרטיי |
|||||
| 4 | 258 6 | 0.11 - | 268 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
|||||
| 33 | 39 | 14 | 0.23 - | 86 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 37 | 45 | 272 | 0.13 - | 354 | ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 2025* | 30 ביוני | תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||||
| 2 | 10 | 279 | 0.20 1 | 292 | מסחרי | ||||
| 4 | - - | 0.01 - | 4 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
|||||
| - | 20 4 | 0.12 - | 24 | ם- אחר אנשים פרטיי |
|||||
| 6 | 14 | 299 | 0.13 1 | 320 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 54 | 39 | 211 | 0.81 - | 304 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 60 | 53 | 510 | 0.22 1 | 624 | ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 2024* | ם 30 ביוני | סתיימו ביו | חודשים שה | לשלושת ה | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||||
| - | 19 2 | 0.02 6 | 27 | מסחרי | |||||
| 5 | 1 - | 0.01 - | 6 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
|||||
| - | 11 2 | 0.07 - | 13 | ם- אחר אנשים פרטיי |
|||||
| 5 | 31 4 | 0.02 6 | 46 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
|||||
| - | 43 - | 0.12 - | 43 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
|||||
| 5 | 74 4 | 0.03 6 | 89 | ראי לציבור סך הכל אש |
|||||
| 2024* | 30 ביוני | תיימו ביום | דשים שהס | לששת החו | |||||
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||||
| 49 | 131 7 | 0.15 7 | 194 | מסחרי | |||||
| 10 | 3 - | 0.02 - | 13 | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
|||||
| - | 24 4 | 0.15 - | 28 | ם- אחר אנשים פרטיי |
|||||
| 59 | 11 | 158 | 0.11 7 | 235 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
||||
| 7 | 120 - | 0.35 - | 127 | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
|||||
| 66 | 11 | 278 | 0.14 7 | 362 | ראי לציבור סך הכל אש |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) התנועה אינה כוללת לווים בקשיים פיננסיים שבוצעה להם דחיית אשראי במסגרת מתווה בנק ישראל להתמודדות עם מלחמת חרבות ברזל.
(2) לפרטים בדבר חובות ללווים בקשיים פיננסיים שבוצע בגינם ויתור על קרן, ראו להלן סעיף 4 ג' .1 בגין החובות כאמור בוצעה מחיקה חשבונאית של יתרת החוב ולכן לא נכללה בגינם יתרה בלוח לעיל.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.4 מידע על חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים (המשך)
(המשך) (1) ג. חובות לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך תקופת הדיווח
.1 השפעות כספיות של שינוי בתנאים של חובות של לווים בקשיים פיננסיים
| סוג השינוי | ||||
|---|---|---|---|---|
| דחיית | ממוצע | ממוצע | ||
| תשלומים | הארכת | ויתור על | ויתור על | |
| ממוצעת | תקופה | ריבית | קרן | |
| במיליוני | ||||
| שקלים | ||||
| חודשים | חודשים | % | חדשים | |
| ר בלתי מבוק |
||||
| 2025* | ם 30 ביוני סתיימו ביו |
חודשים שה | לשלושת ה | |
| ים בישראל פעילות לוו |
||||
| 6 | 43 | 4.00 | 6 | מסחרי |
| 2 | - | - | - | דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
| - | 31 | 3.00 | 3 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 4 | 43 | 4.00 | 9 | ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
| 9 | 7 | 1.00 | - | חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
| 8 | 41 | 1.00 | 9 | ראי לציבור סך הכל אש |
| 2025* 30 ביוני תיימו ביום דשים שהס לששת החו |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ים בישראל פעילות לוו |
|||||||
| מסחרי | 8 | 6.00 | 39 | 6 | |||
| דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
- | - | - | 6 | |||
| ם- אחר אנשים פרטיי |
7 | 7.00 | 34 | - | |||
| ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
15 | 6.00 | 39 | 6 | |||
| חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
- | 1.00 | 9 | 28 | |||
| ראי לציבור סך הכל אש |
15 | 2.00 | 26 | 26 |
| 2024* ם 30 ביוני סתיימו ביו חודשים שה לשלושת ה |
||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ים בישראל פעילות לוו |
||||||||
| מסחרי | 1 | 5.00 | 45 | - | ||||
| דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
- | - | 107 | 5 | ||||
| ם- אחר אנשים פרטיי |
3 | - | 34 | - | ||||
| ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
4 | 5.00 | 43 | 5 | ||||
| חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
- | - | 8 | - | ||||
| ראי לציבור סך הכל אש |
4 | 5.00 | 23 | 5 |
| לששת החו | דשים שהס | 30 ביוני תיימו ביום |
2024* | |
|---|---|---|---|---|
| ים בישראל פעילות לוו |
||||
| מסחרי | 5 | 5.00 | 52 | 6 |
| דיור ם הלוואות ל אנשים פרטיי |
- | - | 138 | 6 |
| ם- אחר אנשים פרטיי |
6 | - | 36 | - |
| ישראל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
11 | 5.00 | 51 | 6 |
| חו"ל - פעילות ב ראי לציבור סך הכל אש |
- | - | 5 | 7 |
| ראי לציבור סך הכל אש |
11 | 5.00 | 31 | 6 |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.4 מידע על חובות של לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים (המשך)
(המשך) (1) ג. חובות לווים בקשיים פיננסיים שעברו שינוי בתנאים במהלך תקופת הדיווח
.2 חובות של לווים בקשיים פיננסיים שכשלו בשנת הדיווח לאחר שעברו שינוי בתנאים(1)
| סוג השינוי | סך הכל | ||
|---|---|---|---|
| ויתור על | |||
| ריבית | |||
| והארכת | הארכת | יתרת חוב | |
| תקופה | תקופה | רשומה | |
| ים חדשים | במיליוני שקל | ||
| בלתי מבוקר | |||
| יוני ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |
| *2025 | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
|||
| 4 | 13 | 17 | מסחרי |
| - | - | - | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| 1 | 2 | 3 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 5 | 15 | 20 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| - | 2 | 2 | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
| 5 | 17 | 22 | אי לציבור סך הכל אשר |
| וני מו ביום 30 בי |
שים שהסתיי | לששת החוד | |
| *2025 | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
|||
| 4 | 15 | 19 | מסחרי |
| - | - | - | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| 1 | 2 | 3 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 5 | 17 | 22 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| - | 144 | 144 | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
| 5 | 161 | 166 | אי לציבור סך הכל אשר |
| יוני ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |
| *2024 | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
|||
| 2 | 6 | 8 | מסחרי |
| - | - | - | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| - | 3 | 3 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 2 | 9 | 11 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| - | - | - | "ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר |
| 2 | 9 | 11 | אי לציבור סך הכל אשר |
| וני מו ביום 30 בי |
שים שהסתיי | לששת החוד | |
| *2024 | |||
| ם בישראל פעילות לווי |
|||
| 2 | 9 | 11 | מסחרי |
| - | - | - | יור ם הלוואות לד אנשים פרטיי |
| - | 3 | 3 | ם- אחר אנשים פרטיי |
| 2 | 12 | 14 | ראל פעילות ביש אי לציבור- סך הכל אשר |
| - 2 |
- 12 |
- 14 |
"ל פעילות בחו אי לציבור- סך הכל אשר אי לציבור סך הכל אשר |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
1) חובות שכשלו בשנת הדיווח, לאחר שעברו שינוי בתנאים של חובות של לווים בקשיים פיננסיים, במהלך 12 החודשים שקדמו למועד שבו הם כשלו.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.5 מידע נוסף על אשראי לא צובר בפיגור
| בפיגור מעל 5 |
בפיגור מעל 3 |
בפיגור מעל |
בפיגור מעל |
בפיגור | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סה"כ | לא צובר לא |
סה"כ לא צובר |
בפיגור מעל 7 |
שנים ועד 7 |
שנים ועד 5 |
שנה ועד 3 |
180 ימים עד |
של 90 ימים עד |
בפיגור של עד |
|
| לא צובר | בפיגור | בפיגור | שנים | שנים | שנים | שנים | שנה | 180 | 89 ימים | |
| לים חדשים במיליוני שק |
||||||||||
| ר בלתי מבוק |
||||||||||
| 2025* 30 ביוני |
||||||||||
| 1,506 | 675 | 831 | 22 | 14 | 23 | 350 | 215 | 143 | 64 | מסחרי |
| 424 | 3 | 421 | 12 | 2 | 13 | 47 | 131 | 213 | 3 | ר הלוואות לדיו |
| 36 | 32 | 4 | - | - | - | - | - | - | 4 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 1,966 | 710 | 1,256 | 34 | 16 | 36 | 397 | 346 | 356 | 71 | סך הכל |
| ר בלתי מבוק |
||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* 30 ביוני |
||||||||||
| 1,766 | 791 | 975 | 21 | 17 | 37 | 265 | 74 | 464 | 97 | מסחרי |
| 269 | 3 | 266 | 13 | 5 | 9 | 38 | 78 | 120 | 3 | ר הלוואות לדיו |
| 41 | 35 | 6 | - | - | - | - | - | 1 | 5 | ם - אחר אנשים פרטיי |
| 2,076 | 829 | 1,247 | 34 | 22 | 46 | 303 | 152 | 585 | 105 | סך הכל |
| מבוקר | ||||||||||
| 2024* | 31 בדצמבר | |||||||||
| 1,201 | 490 | 711 | 21 | 22 | 37 | 266 | 209 | 88 | 68 | מסחרי |
אנשים פרטיים - אחר 3 - - - - - - 3 39 42 סך הכל 73 233 301 311 46 26 33 1,023 534 1,557
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.6 גילוי נוסף בדבר איכות האשראי
(א) מאפייני הסיכון לפי מגזרי האשראי
(1) אשראי מסחרי
- למלחמת "חרבות ברזל" השלכות מהותיות על הפעילות המשקית ועל הסביבה הכלכלית של העסקים בישראל. בשנת 2024 חלה ירידה בתוצר המקומי של המגזר העסקי, ביצוא סחורות ושירותים (למעט חברות הזנק ויהלומים), ביבוא סחורות ושירותים (למעט ביטחון, אוניות, מטוסים ויהלומים) ובהשקעות בנכסים קבועים. האינדיקטורים השוטפים מצביעים על המשך התאוששות מתונה בפעילות הכלכלית במשק, על רקע ההתפתחויות הגיאופוליטיות. שוק העבודה הדוק ומפגין עוצמה, שיעור האבטלה הרחבה נמוך מרמתו ערב המלחמה;
- הצריכה הפרטית של מרבית המוצרים והשירותים התרחבה בשנת 2024 לאחר נסיגה מסוימת בשנת .2023 בחודשים הראשונים של שנת 2025 הצריכה הפרטית התמתנה והנתונים הנמדדים מעידים על ירידה בשעור של כ5%- ברבעון הראשון של שנה זו.
- הריבית שעלתה, על רקע סביבת האינפלציה הגבוהה, בארץ ובעולם, מקטינה את נגישות משקי הבית והמגזר העסקי למקורות מימון והביאה, עוד טרם פרוץ המלחמה, לפגיעה בביצועי המשק ולהאטה בצמיחה;
- בענף הנדל"ן על פעילויותיו השונות, לרבות פרויקטים לבניה, ניכרת עליה בסיכון: מלאי הדירות הפנויות עולה והזמן הממוצע למכירתן מתארך. בנוסף, ההון הפנוי של הציבור נשחק וסביבת הריבית ממשיכה להיות גבוהה ומשפיעה על מימון הלוואות קבלן, ועל רווחיות הקבלנים. הפעילות בענף הבינוי מושפעת גם ממגבלות כוח האדם;
- רמתן הנמוכה של ההשקעות מחו"ל משפיעה על יכולת ההתאוששות של ענף ההייטק הסובל מסנטימנט שלילי מספר המשקיעים ירד, בפרט הזרים, מספר החברות בהן בוצעו השקעות קטן, קיים קיפאון במספר העובדים;
- פרמיית הסיכון של המשק הוסיפה לרדת, אם כי רמתה עדיין גבוהה בהשוואה לתקופה טרום המלחמה;
- הממשלות ברחבי העולם ניצבות בפני אתגרים בשל התנפחות הגירעון הפיננסי, תוך צורך בהשקעות ענק בתשתיות, ביטחון, פיתוח כוח אדם ושרשראות אספקה. השפעת תוצאות הבחירות בארה"ב וסיכוני הסחר צפויים לעצב את הכלכלה העולמית בשנת .2025
(2) אשראי לאנשים פרטיים – הלוואות לדיור
- הלוואות בשיעור מימון גבוה מהוות מוקד סיכון בעת ירידה בערך הבטוחה מתחת ליתרת ההלוואה. מדיניות החיתום בבנק מגבילה את שיעור המימון בעת מתן האשראי;
- חשיפה גבוהה לריבית משתנה עלולה להעלות את הסיכון ליכולת ההחזר של לווים לאור ייקור הריבית במשק. מדיניות החיתום של הבנק בשילוב האסדרה מגדרת סיכון זה;
- ההחזר החודשי שעלה בעקבות עליית הריבית משפיע לרעה על יכולת ההחזר. בנוסף חל גידול במספר הלווים המבקשים דחיות בהחזרי קרן, אשר נובע בחלקו מהקלות שאושרו במסגרת מתווה ההקלות של מלחמת "חרבות ברזל". כמו כן, עליית מחירי הדיור מובילה לשיעורי מינוף ולשיעורי החזר גבוהים יותר, כמו גם להתארכות המח"מ בהלוואות לדיור.
(3) אשראי לאנשים פרטיים – אחר
- החשיפה בתחום האשראי הקמעונאי מושפעת מגורמים מקרו כלכליים. העליה בריבית מאמצע שנת 2022 ואילך ומלחמת "חרבות ברזל", אשר פרצה בחודש אוקטובר ,2023 תרמו לעליה בהערכת סיכון האשראי. הסיבות העיקריות לעליה זו הן הכבדה בעומס החוב על הלווים כתוצאה מעליית הריבית, והותרתה במשך פרק זמן ממושך בשיעור גבוה יחסית, האינפלציה והחשש לפגיעה מתמשכת בפעילות עסקית כתוצאה מהשלכות הלחימה;
- השפעת מצב הלוחמה על פעילות ענפים רבים במשק פוגעת בכושר ההחזר של האשראי שנלקח על ידי אנשים פרטיים. הקלות שאושרו על ידי הממשלה ממתנות פגיעה זו בטווח הקצר;
- להתפתחות הסיכון קשר ישיר למדדים נוספים של המשק ובפרט שיעור הצמיחה, התעסוקה והצריכה הפרטית. להתפתחות מדדים אלו בתקופה הקרובה השפעה מהותית על רמת סיכון האשראי;
- התעצמות התחרות במשק בשנים האחרונות, בין בתוך המערכת הבנקאית ובין מול גופים חוץ בנקאיים, עלולה להוביל לשחיקת מרווחים, ירידה באיכות הלווים וכפועל יוצא מכך, להגברת סיכון האשראי. הבנק מבצע ניטור מוגבר במטרה לזהות סימני מצוקה אצל לווים קמעונאים. הניטור מבוצע הן ברמת המיקרו - זיהוי ספציפי של לווים בקשיים, והן ברמת המקרו – זיהוי מגמות ושינויים בתיק ובסיכון האשראי. כמו כן, הבנק שילב כלים שונים לצמצם ולהקל על הלווים להתמודד עם מורכבות המצב.
- ניכר כי במחצית הראשונה של שנת 2025 חלה עליה במשק בכניסת לווים להליכי חדלות פירעון, ויש עליה מסוימת במספר החייבים במגזר משקי הבית שחובותיהם מועברים להליכי גביה.
ב. אשראי לציבור (המשך)
.6 גילוי נוסף בדבר איכות האשראי (המשך)
(ב) אינדיקציה לאיכות האשראי
| 2024* | 31 בדצמבר | 2025* 30 ביוני |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| רטיים הלוואות לפ |
רטיים הלוואות לפ |
|||||||
| סך-הכל | אחר | דיור | מסחרי | סך-הכל | אחר | דיור | מסחרי | |
| 97.6% | 98.9% | 99.4% | 96.7% | 97.7% | 98.8% | 99.2% | 97.0% | בור ת אשראי לצי לציבור מיתר אשראי תקין שיעור יתרת |
| אי מיתרת אשר י צובר לציבור אשראי בעיית שיעור יתרת |
||||||||
| 1.8% | 0.9% | 0.2% | 2.6% | 1.6% | 1.0% | 0.2% | 2.2% | לציבור |
| אי מיתרת אשר צובר לציבור אשראי שאינו שיעור יתרת |
||||||||
| 0.6% | 0.2% | 0.4% | 0.7% | 0.7% | 0.2% | 0.6% | 0.8% | לציבור |
| בגין אשראי פסדי אשראי ההפרשה לה שיעור יתרת |
||||||||
| 1.4% | 2.7% | 0.4% | 1.6% | 1.3% | 2.8% | 0.4% | 1.5% | בור ת אשראי לצי לציבור, מיתר |
| בגין אשראי פסדי אשראי ההפרשה לה שיעור יתרת |
||||||||
| עט נגזרים אי בעייתי (למ ת סיכון אשר לציבור, מיתר |
||||||||
| 49.1% | 218.6% | 72.5% | 41.2% | 51.3% | 230.3% | 57.3% | 43.5% | ואיגרות חוב) |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
מספר ימי הפיגור של החוב הינו גורם מרכזי בקביעת סיווגי חובות הבנק, ובהתאם משפיע על ההפרשה להפסדי אשראי והמחיקות החשבונאיות. אינדיקציה מרכזית לאיכות תיק האשראי הינה שיעור החובות התקינים לעומת הבעייתיים בבנק.
.7 מידע נוסף על הלוואות לדיור
(1), סוג החזר וסוג ריבית יתרות לסוף שנה לפי שיעור המימון (LTV(
| ות לדיור | יתרת הלווא | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| סך-הכל | |||||
| סיכון | |||||
| אשראי חוץ | מזה: ריבית | מזה: בולט | |||
| מאזני | משתנה | ובלון | סך-הכל | ||
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2025 | 30 ביוני | ||||
| 5,488 | 27,906 | 798 | 48,087 | עד 60% | המימון שון: שיעור שיעבוד רא |
| 3,472 | 16,262 | 218 | 28,213 | מעל 60% | |
| - | 146 | 74 | 390 | יעבוד ני או ללא ש שיעבוד מש |
|
| 8,960 | 44,314 | 1,090 | 76,690(²) | סך-הכל | |
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2024 | 30 ביוני | ||||
| 4,581(³) | 25,635 | 614 | 44,515 | עד 60% | המימון שון: שיעור שיעבוד רא |
| 2,786(³) | 15,451 | 172 | 26,435 | מעל 60% | |
| -(³) | 161 | 109 | 466 | יעבוד ני או ללא ש שיעבוד מש |
|
| 7,367 | 41,247 | 895 | 71,416(²) | סך-הכל | |
| מבוקר | |||||
| 2024 | 31 בדצמבר | ||||
| 4,731(³) | 26,605 | 745 | 46,094 | עד 60% | המימון שון: שיעור שיעבוד רא |
| 2,841(³) | 15,823 | 193 | 27,182 | מעל 60% | |
| -(³) | 153 | 93 | 430 | יעבוד ני או ללא ש שיעבוד מש |
|
| 7,572 | 42,581 | 1,031 | 73,706(²) | סך-הכל | |
| הערות: |
(1) היחס בין המסגרת המאושרת בעת העמדת המסגרת לבין שווי הנכס, כפי שאושר על ידי הבנק בעת העמדת המסגרת. יחס ה-LTV מהווה אינדיקציה נוספת של הבנק להערכת סיכון הלקוח בעת העמדת המסגרת.
(2) יתרת הלוואות לדיור אינה כוללת את יתרת החובות המסחריים בסך של 115 מיליון ש"ח, המשולבת במערך העסקאות והבטחונות של עסקי לווים מסחריים או שהועמדו לקבוצות רכישה, שהפרויקטים שהן בונות מצויים בהליכי בניה (ליום 30 ביוני 2024 סך של 116 מיליון ש"ח, ליום 31 בדצמבר 2024 סך של 121 מיליון ש"ח).
(3) סווג מחדש בעקבות טיוב נתונים.
ג. מידע בדבר רכישות ומכירות של חובות
פרטים בדבר תמורה ששולמה או התקבלה עבור רכישה או מכירה של הלוואות
| ר | בלתי מבוק | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ור | אשראי לציב | ור | אשראי לציב | |||||||
| אנשים | אנשים | |||||||||
| פרטיים | פרטיים | |||||||||
| אשראי | אנשים | - | אשראי | אנשים | - | |||||
| סך- | לבנקים | פרטיים | הלוואות | סך- | לבנקים | פרטיים | הלוואות | |||
| הכל | וממשלות | - אחר | לדיור | סחרי | הכל מ | וממשלות | - אחר | לדיור | מסחרי | |
| ם | קלים חדשי | במיליוני ש | ||||||||
| 2024 | 30- ביוני | סתיימו ב | חודשים שה | לשלושת ה | 2025 | 30- ביוני | סתיימו ב | חודשים שה | לשלושת ה | |
| 6,349 | 1,821 | - | 4,528 - | 5,781 | 1,598 | - | 4,183 - | כשו הלוואות שנר |
||
| 183 | - - | 183 - | 302 | - - | 302 - | כרו הלוואות שנמ |
||||
| ביוני 2024 תיימו ב30- |
דשים שהס | לששת החו | ביוני 2025 תיימו ב30- |
דשים שהס | לששת החו | |||||
| 12,060 | 3,789 | - | 8,271 - | 12,626 | 3,394 | 84 | 9,148 - | כשו הלוואות שנר |
||
| 183 | - - | 183 - | 302 | - - | 302 - | כרו הלוואות שנמ |
(3)ד. מכשירים פיננסיים חוץ מאזניים
| מבוקר | ר בלתי מבוק |
ר בלתי מבוק |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| הפרשה(²) | יתרה(¹) | הפרשה(²) | יתרה(¹) | הפרשה(²) יתרה(¹) |
||
| 2024* | 31 בדצמבר | 2024* | 30 ביוני | 2025* | 30 ביוני | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||||
| ון אשראי: מייצגת סיכ הן היתרה עסקאות ב |
||||||
| 7 | 1,130 | 5 | 1,532 | 8 | 1,480 | ות אשראי תעוד |
| 53 | 3,889 | 47 | 3,627 | 61 | 6,101 | טחת אשראי ערבויות להב |
| 6 | 16,357 | 5 | 14,871 | 4 | 16,360 | שי דירות ערבויות לרוכ |
| 33 | 17,588 | 34 | 15,757 | 29 | 16,996 | ות חייבויות אחר ערבויות והת |
| - | 6,603 | - | 6,746 | - | 9,778 | א נוצלו ים נגזרים של ולות במכשיר מסגרות לפע |
| 55 | 11,514 | 48 | 11,273 | 59 | 12,536 | נוצלו י אשראי שלא אי של כרטיס מסגרות אשר |
| 80 | 11,296 | 81 | 10,631 | 85 | 11,407 | א נוצלו פי דרישה של בחשבונות ל שראי אחרות ד ומסגרות א מסגרות חח" |
| 322 | 42,889 | 262 | 40,731 | 274 | 44,830 | ⁴) יין לא ניתן(³)( שאושר ושעד לתת אשראי בלתי חוזרות התחייבויות |
| 11 | 18,671 | 9 | 16,163 | 11 | 20,901 | ות הוצאת ערבוי התחייבות ל |
| 36 | 48,579 | 31 | 46,332 | 37 | 48,949 | מופסקת ים לפעילות זניים המיוחס סיים חוץ-מא כשירים פיננ יתרות חוזי מ |
*הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת". מספרי השאווה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל. הערות:
(1) יתרת החוזים או הסכומים הנקובים שלהם לסוף התקופה, לפני השפעת הפרשה להפסדי אשראי.
(2) יתרת הפרשה להפסדי אשראי לסוף התקופה.
(3) כולל מחויבות למתן אשראי שניתנה ללקוחות במסגרת "אישור עקרוני ושמירת שיעור הריבית" בהתאם להוראות ניהול בנקאי תקין מס' 451 "נהלים למתן הלוואות לדיור".
(4) באי די בי ניו יורק כולל התחייבויות שניתנות לביטול.
.15 נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה - מאוחד
| ר | בלתי מבוק | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2025* 30 ביוני |
|||||||
| מטבע חוץ(¹) | לי | מטבע ישרא | |||||
| פריטים | צמוד | ||||||
| שאינם | מטבעות | למדד | |||||
| סך-הכל | כספיים | אחרים | אירו | דולר | המחירים | לא צמוד | |
| ם קלים חדשי |
במיליוני ש | ||||||
| נכסים | |||||||
| 59,245 | - | 654 | 450 | 5,952 | 10 | 52,179 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 76,615 | 2,229 | - | 1,180 | 23,771 | 11,476 | 37,959 | ניירות ערך |
| הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
|||||||
| 730 | - | - | - | 339 | - | 391 | חוזר |
| 277,326 | - | 988 | 2,515 | 43,413 | 34,186 | 196,224 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 1,790 | - | - | 798 | 369 | 142 | 481 | שלות אשראי לממ |
| 500 | 498 | - | - | - | - | 2 | ברות כלולות השקעות בח |
| 4,076 | 4,076 | - | - | - | - | - | בניינים וציוד |
| 18 | 18 | - | - | - | - | - | ניטין מוחשיים ומו נכסים בלתי |
| 13,761 | 2,051 | 262 | 794 | 2,245 | 286 | 8,123 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 5,243 | 1,335 | 148 | 24 | 1,208 | 3 | 2,525 | ם נכסים אחרי |
| 21,701 | 1,571 | 6 | 3 | 111 | 680 | 19,330 | מופסקת סים לפעילות נכסים המיוח |
| 461,005 | 11,778 | 2,058 | 5,764 | 77,408 | 46,783 | 317,214 | סים סך-כל הנכ |
| ת התחייבויו |
|||||||
| 339,190 | - | 1,853 | 7,077 | 95,111 | 10,228 | 224,921 | בור פקדונות הצי |
| 4,758 | - | 110 | 167 | 2,463 | - | 2,018 | קים פקדונות מבנ |
| 96 | - | - | - | 64 | - | 32 | משלה פקדונות המ ש ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 15,713 | - | - | - | 15,713 | - | - | חוזר |
| 23,684 | - | - | - | 2,753 | 14,676 | 6,255 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 15,644 | 2,051 | 225 | 922 | 1,719 | 258 | 10,469 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 8,685 | 217 | 24 | 47 | 1,211 | 2,245 | 4,941 | אחרות התחייבויות |
| 18,857 | 78 | 3 | 28 | 63 | 189 | 18,496 | קת עילות מופס מיוחסות לפ התחיבויות ה |
| 426,627 | 2,346 | 2,215 | 8,241 | 119,097 | 27,596 | 267,132 | חייבויות סך-כל ההת |
| 34,378 | 9,432 | (157) | (2,477) | (41,689) | 19,187 | 50,082 | הפרש |
| - | - | (33) | 2,428 | 45,213 | 4,520 | (52,128) | גדרים: ם שאינם מ שירים נגזרי השפעת מכ פציות) רים (למעט או מכשירים נגז |
| - | - | 169 | 120 | (171) | - | (118) | חי נכס בסיס) ף, נטו (במונ אופציות בכס |
| - | - | 75 | (39) | (461) | - | 425 | סיס) במונחי נכס ב ץ לכסף, נטו ( אופציות מחו |
| 34,378 | 9,432 | 54 | 32 | 2,892 | 23,707 | (1,739) | לי סך-הכל כל |
| - | - | 150 | 177 | (378) | - | 51 | קוב מהוון) ף, נטו (ערך נ אופציות בכס |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) כולל צמודי מטבע חוץ.
.15 נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה - מאוחד (המשך)
| ר | בלתי מבוק | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* 30 ביוני |
|||||||
| מטבע חוץ(¹) | לי | מטבע ישרא | |||||
| פריטים | צמוד | ||||||
| שאינם | מטבעות | למדד | |||||
| סך-הכל | כספיים | אחרים | אירו | דולר | המחירים | לא צמוד | |
| ם | קלים חדשי במיליוני ש |
||||||
| נכסים | |||||||
| 45,462 | - | 515 | 376 | 3,129 | 15 | 41,427(²) | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 60,617 | 2,145 | - | 1,372 | 19,959 | 2,857 | 34,284 | ניירות ערך |
| הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
|||||||
| 983 | - | - | - | - | - | 983 | חוזר |
| 254,450 | - | 1,073 | 2,771 | 38,765 | 30,417 | 181,424(²) | ר, נטו אשראי לציבו |
| 2,905 | - | - | 1,080 | 846 | 174 | 805 | שלות אשראי לממ |
| 482 | 480 | - | - | - | - | 2 | ברות כלולות השקעות בח |
| 3,719 | 3,719 | - | - | - | - | - | בניינים וציוד |
| 18 | 18 | - | - | - | - | - | ניטין מוחשיים ומו נכסים בלתי |
| 10,326 | 1,437 | 202 | 229 | 5,688 | 494 | 2,276 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 5,430 | 1,506 | 120 | 16 | 1,442 | 3 | 2,343 | ם נכסים אחרי |
| 20,889 | 1,787 | 4 | 16 | 86 | 361 | 18,635 | מופסקת סים לפעילות נכסים המיוח |
| 405,281 | 11,092 | 1,914 | 5,860 | 69,915 | 34,321 | 282,179 | סים סך-כל הנכ |
| ת התחייבויו |
|||||||
| 303,305 | - | 1,802 | 7,373 | 85,854 | 5,085 | 203,191 | בור פקדונות הצי |
| 7,642 | - | 51 | 50 | 3,292 | - | 4,249 | קים פקדונות מבנ |
| 80 | - | - | - | 30 | - | 50 | משלה פקדונות המ ש ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 9,232 | - | - | - | 9,232 | - | - | חוזר |
| 18,177 | - | - | - | 2,990 | 11,381 | 3,806 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 8,644 | 1,438 | 145 | 193 | 4,257 | 361 | 2,250 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 8,928 | 181 | 24 | 9 | 1,344 | 2,126(³) | 5,244(³) | אחרות התחייבויות |
| 18,139 | 69 | - | 3 | 54 | 92 | 17,921 | קת עילות מופס מיוחסות לפ התחיבויות ה |
| 374,147 | 1,688 | 2,022 | 7,628 | 107,053 | 19,045 | 236,711 | חייבויות סך-כל ההת |
| 31,134 | 9,404 | (108) | (1,768) | (37,138) | 15,276 | 45,468 | הפרש |
| גדרים: ם שאינם מ שירים נגזרי השפעת מכ |
|||||||
| - | - | 188 | 1,443 | 39,712 | 2,887 | (44,230) | פציות) רים (למעט או מכשירים נגז |
| - | - | (30) | 32 | 467 | - | (469) | חי נכס בסיס) ף, נטו (במונ אופציות בכס |
| - | - | 6 | 104 | 447 | - | (557) | סיס) במונחי נכס ב ץ לכסף, נטו ( אופציות מחו |
| 31,134 | 9,404 | 56 | (189) | 3,488 | 18,163 | 212 | לי סך-הכל כל |
| - | - | (55) | 42 | 735 | - | (722) | קוב מהוון) ף, נטו (ערך נ אופציות בכס |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) כולל צמודי מטבע חוץ.
(2) סווג מחדש – ראו ביאור 1ד'.
(3) סווג מחדש – מיון יתרת ההתחייבות לזכויות עובדים מהמגזר הלא צמוד למגזר צמוד מדד, בהלימה למדידת ההתחייבות.
.15 נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה - מאוחד (המשך)
| מבוקר | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 31 בדצמבר | ||||||
| מטבע חוץ(¹) | לי | מטבע ישרא | |||||
| פריטים | צמוד | ||||||
| שאינם | מטבעות | למדד | |||||
| סך-הכל | כספיים | אחרים | אירו | דולר | המחירים | לא צמוד | |
| ם | קלים חדשי במיליוני ש |
||||||
| נכסים | |||||||
| 62,575 | - | 520 | 507 | 6,853 | 10 | 54,685 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 67,627 | 2,262 | - | 1,132 | 22,693 | 7,516 | 34,024 | ניירות ערך |
| הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
|||||||
| 1,000 | - | - | - | 337 | - | 663 | חוזר |
| 267,312 | - | 1,228 | 2,324 | 42,755 | 32,695 | 188,310 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 2,366 | - | - | 783 | 623 | 165 | 795 | שלות אשראי לממ |
| 498 | 496 | - | - | - | - | 2 | ברות כלולות השקעות בח |
| 4,138 | 4,138 | - | - | - | - | - | בניינים וציוד |
| 18 | 18 | - | - | - | - | - | ניטין מוחשיים ומו נכסים בלתי |
| 9,607 | 1,418 | 72 | 139 | 4,411 | 341 | 3,226 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 5,289 | 1,379 | 124 | 11 | 1,293 | 3 | 2,479 | ם נכסים אחרי |
| 22,229 | 1,457 | 6 | 21 | 107 | 542 | 20,096 | מופסקת סים לפעילות נכסים המיוח |
| 442,659 | 11,168 | 1,950 | 4,917 | 79,072 | 41,272 | 304,280 | סים סך-כל הנכ |
| ת התחייבויו |
|||||||
| 332,443 | - | 1,694 | 6,905 | 98,444 | 6,869 | 218,531 | בור פקדונות הצי |
| 5,100 | - | 241 | 91 | 1,812 | - | 2,956 | קים פקדונות מבנ |
| 71 | - | - | - | 27 | - | 44 | משלה פקדונות המ ש ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 14,264 | - | - | - | 14,264 | - | - | חוזר |
| 20,035 | - | - | - | 2,930 | 12,818 | 4,287 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 8,812 | 1,418 | 45 | 97 | 3,603 | 310 | 3,339 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 9,417 | 277 | 24 | 10 | 1,236 | 2,269 | 5,601 | אחרות התחייבויות |
| 19,432 | 75 | 2 | - | 58 | 75 | 19,222 | קת עילות מופס מיוחסות לפ התחיבויות ה |
| 409,574 | 1,770 | 2,006 | 7,103 | 122,374 | 22,341 | 253,980 | חייבויות סך-כל ההת |
| 33,085 | 9,398 | (56) | (2,186) | (43,302) | 18,931 | 50,300 | הפרש |
| גדרים: ם שאינם מ שירים נגזרי השפעת מכ |
|||||||
| - | - | (62) | 2,248 | 44,525 | 1,314 | (48,025) | פציות) רים (למעט או מכשירים נגז |
| - | - | 144 | 234 | 1,701 | - | (2,079) | חי נכס בסיס) ף, נטו (במונ אופציות בכס |
| - | - | 9 | (220) | 787 | - | (576) | סיס) במונחי נכס ב ץ לכסף, נטו ( אופציות מחו |
| 33,085 | 9,398 | 35 | 76 | 3,711 | 20,245 | (380) | לי סך-הכל כל |
| - | - | 205 | 427 | 2,473 | - | (3,105) | קוב מהוון) ף, נטו (ערך נ אופציות בכס |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערה:
(1) כולל צמודי מטבע חוץ.
.16 תזרימי מזומנים בהתאם למועד הפרעון החוזי
| בלתי מבוקר | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2025* | ||||||||||||
| יתרה מאזנית(¹) | הפרעון החוזי | בהתאם למועד | תזרימי מזומנים | |||||||||
| שיעור | ||||||||||||
| תשואה | ללא | סך הכל | מעל 3 | מעל שנה | מעל 3 | מעל | מעל | מעל יום | ||||
| אפקטיבי | מועד | תזרימי | מעל 5 | שנים עד | עד 3 | חודשים | חודש ועד | שבוע ועד | ועד | עם דרישה | ||
| באחוזים(²) | הכל | פירעון סך | מזומנים | שנים | 5 שנים | שנים | עד שנה | 3 חודשים | חודש | שבוע | ועד יום | |
| חדשים | במיליוני שקלים | |||||||||||
| חוב סחירות(³) | דונות ואגרות | מזומנים, פיק | ||||||||||
| מזומנים | ||||||||||||
| ופיקדונות | ||||||||||||
| 1.28 | 59,245 | - | 59,284 | 2 | 37 8 | 29 | 457 | 4,396 | 21,759 | 32,596 | בבנקים | |
| איגרות חוב | ||||||||||||
| ממשלתיות | ||||||||||||
| 3.49 | 62,030 | - | 72,779 | 26,250 | 9,118 | 18,155 | 10,104 | 5,198 | 1,029 | 2,678 | 247 | סחירות |
| איגרות חוב | ||||||||||||
| סחירות | ||||||||||||
| 4.02 | 12,356 | - | 17,683 | 12,624 | 2,062 | 2,206 | 594 | 115 | 9 58 | 15 | אחרות | |
| סך הכל | ||||||||||||
| מזומנים, | ||||||||||||
| פיקדונות | ||||||||||||
| ואגרות חוב | ||||||||||||
| 2.68 | 133,631 | - | 149,746 | 38,876 | 11,188 | 20,398 | 10,727 | 5,770 | 5,483 | 24,446 | 32,858 | סחירות |
| אחרים | נכסים כספיים | |||||||||||
| אשראי | ||||||||||||
| 5.14 | 277,326 | 25,422 | 319,582 | 114,914 | 37,168 | 68,754 | 45,303 | 14,286 | 19,506 | 14,446 | 5,205 | לציבור(⁴) |
| נכסים כספיים | ||||||||||||
| אחרים למעט | ||||||||||||
| מכשירים | ||||||||||||
| 1.88 | 6,430 | 901 | 5,968 | 2,175 | 418 | 508 | 576 | 204 | 810 | 541 | 737 | נגזרים |
| סך הכל | ||||||||||||
| נכסים | ||||||||||||
| כספיים, | ||||||||||||
| למעט | ||||||||||||
| מכשירים | ||||||||||||
| 3.36 | 417,387 | 26,323 | 475,296 | 155,965 | 48,774 | 89,660 | 56,606 | 20,260 | 25,799 | 39,433 | 38,800 | נגזרים |
| ספיות | התחייבויות כ | |||||||||||
| פיקדונות | ||||||||||||
| 2.44 | 339,190 | - | 343,050 | 4,817 | 607 | 7,232 | 65,009 | 51,111 | 35,115 | 40,782 | 138,377 | הציבור(⁵) |
| מזה: משקי | ||||||||||||
| בית ועסקים | ||||||||||||
| 1.73 | 107,253 | - | 119,246 | 830 | 486 | 1,606 | 27,638 | 15,082 | 11,198 | 5,223 | 57,183 | קטנים |
| פיקדונות | ||||||||||||
| 0.42 | 4,758 | - | 4,951 | 210 | 200 - | 1,086 | 107 | 400 22 | 2,926 | מבנקים | ||
| ניירות ערך | ||||||||||||
| שהושאלו או | ||||||||||||
| נמכרו | ||||||||||||
| בהסכמי רכש | ||||||||||||
| 2.82 | 15,713 | - | 15,960 | - | 1,105 - | 8,370 | 3,142 | 3,339 | 4 | - | חוזר | |
| איגרות חוב | ||||||||||||
| וכתבי | ||||||||||||
| התחייבויות | ||||||||||||
| 3.21 | 23,684 | - | 25,305 | 5,635 | 3,993 | 8,683 | 5,402 | 1,466 | - 72 | 54 | נדחים | |
| התחייבויות | ||||||||||||
| כספיות | ||||||||||||
| אחרות למעט | ||||||||||||
| מכשירים | ||||||||||||
| 0.31 | 6,801 | 2 | 6,882 | 601 | 203 | 566 | 1,721 | 1,107 | 1,489 | 322 | 873 | נגזרים |
| סך הכל | ||||||||||||
| התחייבויות | ||||||||||||
| כספיות, | ||||||||||||
| למעט | ||||||||||||
| 2.44 | 390,146 | 2 | 396,148 | 11,263 | 4,803 | 17,786 | 81,588 | 56,933 | 40,037 | 41,508 | 142,230 | מכשירים נגזרים |
.16 תזרימי מזומנים בהתאם למועד הפרעון החוזי (המשך)
| בלתי מבוקר | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2025* | ||||||||||||
| יתרה מאזנית(¹) | הפרעון החוזי | בהתאם למועד | תזרימי מזומנים | |||||||||
| שיעור | ||||||||||||
| תשואה | ללא | סך הכל | מעל 3 | מעל שנה | מעל 3 | מעל | מעל | מעל יום | ||||
| אפקטיבי | מועד | תזרימי | מעל 5 | שנים עד | עד 3 | חודשים | חודש ועד | שבוע ועד | ועד | עם דרישה | ||
| באחוזים(²) | הכל | פירעון סך | מזומנים | שנים | 5 שנים | שנים | עד שנה | 3 חודשים | חודש | שבוע | ועד יום | |
| חדשים | במיליוני שקלים | |||||||||||
| מאזניים | ופריטים חוץ | זכויות עובדים השפעת |
||||||||||
| מכשירים | ||||||||||||
| 1,883) | - ( | 1,438) | 534 ( | 214 | 198 | 1,005) | 521) ( | 807) ( | 70) ( | 19 ( | נגזרים | |
| התחייבויות | ||||||||||||
| להעמיד | ||||||||||||
| - - | 105,478) | ) ( | 718) (119 | 34,960) ( | 55,980) ( | 13,303) ( | (236) ( | (162) | אשראי | |||
| זכויות | ||||||||||||
| 1,763) | - ( | 2,236) | 1,514) ( | 219) ( | 261) ( | 228) ( | (10) ( | - (4) | - | עובדים | ||
| השפעת | ||||||||||||
| זכויות | ||||||||||||
| עובדים ופריטים חוץ |
||||||||||||
| 3,646) | - ( | 109,152) | 1,099) ( | 723) ( | 35,023) ( | 57,213) ( | 13,834) ( | 1,047) ( | 70) ( | (143) ( | מאזניים | |
| סך הכל | ||||||||||||
| תזרימים נטו | ||||||||||||
| מפעילות | ||||||||||||
| 1,386 | 34 | (45,542) | 2,051 72 | 3,176 | 2,610 | 15,048) | 23,133) ( | 15,031) ( | (239) ( | שהופסקה | ||
| סך הכל | ||||||||||||
| תזרימים | ||||||||||||
| נטו (כולל | ||||||||||||
| בשקלים | ||||||||||||
| 24,981 | 26,355 | 75,546) | 143,675 ( | 45,299 | 40,027 | 79,585) | 65,555) ( | 38,418) ( | (17,176) ( | (103,812) | ומט"ח) | |
| מזה: | ||||||||||||
| סך הכל | ||||||||||||
| מזומנים, | ||||||||||||
| פיקדונות ואגרות חוב |
||||||||||||
| סחירות | ||||||||||||
| 3.56 | 32,003 | - | 41,794 | 22,744 | 2,874 | 4,676 | 1,660 | 2,569 | 120 76 | 7,075 | במט"ח | |
| סך הכל | ||||||||||||
| נכסים | ||||||||||||
| כספיים | ||||||||||||
| אחרים | ||||||||||||
| 5.21 | 49,732 | 7,022 | 48,405 | 5,305 | 7,035 | 16,882 | 9,891 | 2,570 | 2,962 | 2,443 | 1,317 | במט"ח |
| סך הכל | ||||||||||||
| התחייבויות | ||||||||||||
| כספיות | ||||||||||||
| 2.75 | 126,452 | 2 | 128,037 | 383 | 144 | 7,494 | 29,646 | 18,544 | 14,071 | 6,228 | 51,527 | במט"ח השפעת |
| זכויות | ||||||||||||
| עובדים | ||||||||||||
| ופריטים חוץ | ||||||||||||
| מאזניים | ||||||||||||
| 409 | - | 20,700 | 1,197 | 1,110) | 188 ( | 106 | 9,257 | 10,979 | 290 | (207) | במט"ח | |
| סך הכל | ||||||||||||
| תזרימים נטו | ||||||||||||
| במט"ח | ||||||||||||
| מפעילות | ||||||||||||
| - 26 | 26 | - | - - | (1) - | 41) 69 | (1) ( | שהופסקה | |||||
| סך הכל תזרימים |
||||||||||||
| 44,282) | 7,020 ( | 17,112) | 28,863 ( | 8,655 | 14,252 | 17,989) | (4,149) ( | (3,416) 15 | (43,343) | נטו במט"ח |
הערות לטבלה ראו בעמוד הבא.
.16 תזרימי מזומנים בהתאם למועד הפרעון החוזי (המשך)
| מבוקר | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024* | 31 בדצמבר | |||||||||||
| יתרה מאזנית(¹) | הפרעון החוזי | בהתאם למועד | תזרימי מזומנים | |||||||||
| שיעור | מעל | מעל | ||||||||||
| תשואה | ללא | סך הכל | מעל 3 | מעל | מעל 3 | חודש | שבוע | מעל יום | עם | |||
| אפקטיבי | מועד | תזרימי | מעל 5 | שנים עד | שנה עד | חודשים | ועד 3 | ועד | ועד | דרישה | ||
| באחוזים(²) | הכל | פירעון סך | מזומנים | שנים | 5 שנים | 3 שנים | עד שנה | חודשים | חודש | שבוע | ועד יום | |
| ות ואגרות חוב מזומנים, פיקדונ |
||||||||||||
| 2.52 | 127,941 | 144,571 - | 39,111 | 6,925 | 17,232 | 13,216 | 5,096 | 4,823 | 24,802 | 33,366 | סחירות | |
| חרים למעט נכסים כספיים א |
||||||||||||
| 5.19 | 274,598 | 26,144(⁶) | 314,661 | 113,003 | 37,155 | 67,543 | 41,916 | 14,957 | 18,050 | 15,974 | 6,063(⁶) | מכשירים נגזרים |
| 2.61 | 332,633 | 336,079 - | 3,016 | 743 | 9,850 | 61,758 | 47,086 | 37,540 | 34,279 | 141,807 | ר פיקדונות הציבו |
|
| פיות אחרות התחייבויות כס |
||||||||||||
| 2.02 | 46,663 | 48,314 2 | 5,643 | 6,759 | 7,188 | 15,708 | 4,848 | 3,762 | 1,244 | 3,162 | נגזרים למעט מכשירים |
|
| עובדים השפעת זכויות |
||||||||||||
| (968) | 95,957) - | 919) ( | 691) ( | 30,147) ( | 50,432) ( | 12,232) ( | 905) ( | 492) ( | (139) ( | זניים ופריטים חוץ מא |
||
| ם נטו מפעילות סך הכל תזרימי |
||||||||||||
| 1,415 | (45,176) 46 | 1,980 68 | 3,231 | 1,789 | 14,534) | 22,289) ( | 15,200) ( | (221) ( | שהופסקה | |||
| 105,900) | ||||||||||||
| 23,690 | 26,188 | (66,294) | 142,604 | 37,867 | 40,821 | (70,977) | (58,647) | (41,623) | (10,439) | ( | נטו סך הכל תזרימים |
|
| 46,596) | 6,759 ( | 11,369) | 26,815 ( | 6,729 | 13,296 | 8,859) | 7,600) ( | 7,664 ( | 6,639) | (42,775) ( | טו במט"ח מזה: תזרימים נ |
|
| טו במט"ח מזה: תזרימים נ |
||||||||||||
| - 74 | - 74 | - - | - - | 26) 101 | (1) ( | סקה מפעילות שהופ |
||||||
*הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת". מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות: (1) כפי שנכללה בביאור מס' 15 "נכסים והתחייבויות לפי בסיסי הצמדה", לרבות סכומים חוץ מאזניים בגין נגזרים, שאינם מסולקים נטו.
(2) שיעור הריבית המנכה את תזרימי המזומנים העתידיים החוזיים הצפויים בגין פריט כספי - אל היתרה המאזנית שלו.
(3) השווי ההוגן של מזומנים, פיקדונות ואגרות חוב סחירות אשר אינן משועבדות, הסתכם לסך של 106,794 מיליון ש"ח ליום 30.6.2025 וליום 31.12.2024 103,079 מיליון ש"ח.
(4) תזרימי המזומנים העתידיים של הלוואות לציבור מוצגים בהתאם למועד הפירעון החוזי של ההלוואות. אשראי בחשבונות עו"ש או חח"ד, אשראי מסוג CALL ON ואשראי בפיגור של 30 ימים או יותר מוצגים בעמודת "ללא מועד פירעון". ההפרשה להפסדי אשראי מנוכה מהתזרימים הרלבנטיים.
(5) תזרימי המזומנים העתידיים של הפיקדונות מוצגים לפי מועד המשיכה האפשרי המוקדם ביותר לפי החוזה. פיקדונות הניתנים לפי החוזה למשיכה מיידית מוצגים בעמודת "עם דרישה ועד יום".
(6) סווג מחדש -טיוב נתונים
א. ההרכב במאוחד*
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 30 ביוני |
|||||
| שווי הוגן | יתרה | ||||
| סה"כ | רמה 3(¹) | רמה 2(¹) | רמה 1(¹) | במאזן | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סיים נכסים פיננ |
|||||
| 59,197 | 43,910 | - | 15,287 | 59,245 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 75,707 | 1,904 | 16,686 | 57,117 | 76,615 | ניירות ערך(²) |
| 729 | 729 | - | - | 730 | חוזר הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
| 278,355 | 273,978 | - | 4,377 | 277,326 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 1,984 | 1,984 | - | - | 1,790 | שלות אשראי לממ |
| 13,761 | 5,677 | 7,389 | 695 | 13,761 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 2,215 | 2,199 | 12 | 4 | 2,215 | ים אחרים נכסים פיננסי |
| 19,892 | 19,892 | - | - | 20,096 | שהופסקה סים לפעילות נכסים המיוח |
| 451,840 | 350,273 | 24,087 | 77,480 | 451,778(³) | ם ים הפיננסיי סך-כל הנכס |
| ת פיננסיות התחייבויו |
|||||
| 339,201 | 77,112 | 222,689 | 39,400 | 339,190 | בור פקדונות הצי |
| 4,775 | 962 | 3,226 | 587 | 4,758 | קים פקדונות מבנ |
| 96 | 23 | 73 | - | 96 | משלה פקדונות המ |
| 15,548 | 15,548 | - | - | 15,713 | ש חוזר ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 23,098 | 99 | 2,821 | 20,178 | 23,684 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 15,644 | 1,370 | 13,579 | 695 | 15,644 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 5,673 | 5,089 | 1 | 583 | 5,673 | רות (⁴) פיננסיות אח התחייבויות |
| 18,227 | 14,022 | 4,205 | - | 18,240 | פסקה פעילות שהו המיוחסות ל התחייבויות |
| 422,262 | 114,225 | 246,594 | 61,443 | 422,998(³) | יננסיות חייבויות הפ סך-כל ההת |
| מאזניים יננסיים חוץ מכשירים פ |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) רמה 1 - מדידות שווי הוגן המשתמשות במחירים מצוטטים בשוק פעיל. רמה 2 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים נצפים משמעותיים אחרים. רמה 3 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים לא נצפים משמעותיים.
(2) לפירוט נוסף של היתרה במאזן והשווי ההוגן של ניירות ערך, ראו ביאור .5
(3) מזה: נכסים והתחייבויות בסך של 98,856 מיליון ש"ח ו151,473- מיליון ש"ח, בהתאמה, אשר יתרתם במאזן זהה בקירוב לשוויים ההוגן (מכשירים המוצגים במאזן לפי שווי הוגן). למידע נוסף בדבר מכשירים שנמדדו בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה ועל בסיס שאינו חוזר ונשנה, ראו סעיפים ב' ו-ג' להלן.
(4) לא כולל התחייבויות בגין חכירות.
א. ההרכב במאוחד (המשך)*
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 30 ביוני |
|||||
| שווי הוגן | יתרה | ||||
| סה"כ | רמה 3(¹) | רמה 2(¹) | רמה 1(¹) | במאזן | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סיים נכסים פיננ |
|||||
| 45,182 | 28,715(⁵) | - | 16,467 | 45,462(⁵) | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 59,115 | 1,809 | 15,975 | 41,331 | 60,617 | ניירות ערך(²) |
| 983 | 983 | - | - | 983 | חוזר הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
| 253,639 | 250,375(⁵) | - | 3,264 | 254,450(⁵) | ר, נטו אשראי לציבו |
| 2,880 | 2,880 | - | - | 2,905 | שלות אשראי לממ |
| 10,326 | 2,954(⁶) | 5,890(⁶) | 1,482 | 10,326 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 1,920 | 1,917 | 1 | 2 | 1,920 | ים אחרים נכסים פיננסי |
| 18,860 | 18,845 | 15 | - | 19,096 | שהופסקה סים לפעילות נכסים המיוח |
| 392,905 | 308,478 | 21,881 | 62,546 | 395,759(³) | ם ים הפיננסיי סך-כל הנכס |
| 303,209 | 62,992 | 209,192 | 31,025 | 303,305 | ת פיננסיות התחייבויו בור פקדונות הצי |
| 7,506 | 2,859 | 3,677 | 970 | 7,642 | קים פקדונות מבנ |
| 80 | 29 | 51 | - | 80 | משלה פקדונות המ |
| 9,167 | 9,167 | - | - | 9,232 | ש חוזר ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 17,238 | 156 | 3,113 | 13,969 | 18,177 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 8,644 | 777(⁶) | 6,387(⁶) | 1,480 | 8,644 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 5,784 | 4,838 | 8 | 938 | 5,784 | רות (⁴) פיננסיות אח התחייבויות |
| 17,585 | 14,248 | 3,337 | - | 17,598 | פסקה פעילות שהו המיוחסות ל התחייבויות |
| 369,213 | 95,066 | 225,765 | 48,382 | 370,462(³) | יננסיות חייבויות הפ סך-כל ההת |
| מאזניים יננסיים חוץ מכשירים פ |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) רמה 1 - מדידות שווי הוגן המשתמשות במחירים מצוטטים בשוק פעיל. רמה 2 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים נצפים משמעותיים אחרים. רמה 3 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים לא נצפים משמעותיים.
(2) לפירוט נוסף של היתרה במאזן והשווי ההוגן של ניירות ערך, ראו ביאור .5
(3) מזה: נכסים והתחייבויות בסך של 80,276 מיליון ש"ח ו145,670- מיליון ש"ח, בהתאמה, אשר יתרתם במאזן זהה לשוויים ההוגן (מכשירים המוצגים במאזן לפי שווי
הוגן). למידע נוסף בדבר מכשירים שנמדדו בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה ועל בסיס שאינו חוזר ונשנה, ראו סעיפים ב' ו-ג' להלן.
(4) לא כולל התחייבויות בגין חכירות.
(5) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד'.
(6) סווג מחדש.
א. ההרכב במאוחד (המשך)*
| מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| שווי הוגן | יתרה | ||||
| סה"כ | רמה 3(¹) | רמה 2(¹) | רמה 1(¹) | במאזן | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||||
| סיים נכסים פיננ |
|||||
| 62,241 | 42,062(⁵) | - | 20,179 | 62,575 | ם דונות בבנקי מזומנים ופק |
| 66,421 | 1,867 | 15,447 | 49,107 | 67,627 | ניירות ערך(²) |
| 999 | 999 | - | - | 1,000 | חוזר הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
| 268,102 | 263,944 | - | 4,158 | 267,312 | ר, נטו אשראי לציבו |
| 2,336 | 2,336 | - | - | 2,366 | שלות אשראי לממ |
| 9,607 | 2,433 | 6,301 | 873 | 9,607 | ם כשירים נגזרי נכסים בגין מ |
| 2,168 | 2,158 | 7 | 3 | 2,168 | ים אחרים נכסים פיננסי |
| 20,524 | 20,514 | 10 | - | 20,725 | שהופסקה סים לפעילות נכסים המיוח |
| 432,398 | 336,313 | 21,765 | 74,320 | 433,380(³) | יים סים הפיננס סך-כל הנכ |
| ת פיננסיות התחייבויו |
|||||
| 332,287 | 73,737 | 220,753 | 37,797 | 332,443 | בור פקדונות הצי |
| 5,223 | 1,455(⁵) | 3,149 | 619 | 5,100 | קים פקדונות מבנ |
| 62 | |||||
| 17 | 45 | - | 71 | משלה פקדונות המ |
|
| 14,026 | 14,026 | - | - | 14,264 | ש חוזר ת הסכמי רכ מכרו במסגר הושאלו או נ ניירות ערך ש |
| 19,435 | 82 | 3,000 | 16,353 | 20,035 | בות נדחים כתבי התחיי איגרות חוב ו |
| 8,812 | 1,370 | 6,569 | 873 | 8,812 | ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
| 6,048 | 5,191 | 5 | 852 | 6,048 | רות (⁴) פיננסיות אח התחייבויות |
| 18,817 | 15,053 | 3,764 | - | 18,826 | פסקה פעילות שהו המיוחסות ל התחייבויות |
| 404,710 | 110,931 | 237,285 | 56,494 | 405,599(³) | פיננסיות חייבויות ה סך-כל ההת |
| מאזניים יננסיים חוץ מכשירים פ |
* הנתונים המתייחסים לכאל מוצגים בנפרד כ"פעילות מופסקת".ראו ביאור 1 ה' לעיל.
הערות:
(1) רמה 1 - מדידות שווי הוגן המשתמשות במחירים מצוטטים בשוק פעיל. רמה 2 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים נצפים משמעותיים אחרים. רמה 3 - מדידות שווי הוגן המשתמשות בנתונים לא נצפים משמעותיים.
(2) לפירוט נוסף של היתרה במאזן והשווי ההוגן של ניירות ערך, ראו ביאור .12
(3) מזה: נכסים והתחייבויות בסך של 90,660 מיליון ש"ח ו157,700- מיליון ש"ח, בהתאמה, אשר יתרתם במאזן זהה בקירוב לשוויים ההוגן (מכשירים המוצגים במאזן לפי שווי הוגן). למידע נוסף בדבר מכשירים שנמדדו בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה ועל בסיס שאינו חוזר ונשנה, ראו סעיפים ה'1 ו-ה'2 להלן.
(4) לא כולל התחייבויות בגין חכירות.
(5) סווג מחדש.
ב. פריטים הנמדדים בשווי הוגן - מאוחד
.1 פריטים הנמדדים בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה*
| 80,185 12,068 3 - 225 2,995 10,340 2,084 - 15,644 1 4 579 |
- - - - - - - - - - - - |
- - - 225 89 285 771 - 1,370 - - - |
- - - - 2,906 10,045 628 - 13,579 1 - - |
12,068 3 - - - 10 685 - 695 - 4 579 |
התחייבויות ערך שנשאלו ור בגין ניירות פקדונות הציב לו ת ערך שנשא קים בגין ניירו פקדונות מבנ פקדונות CLN ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות קל מדד חוזי ריבית ש רים חוזי ריבית אח ץ חוזי מטבע חו ות חוזים בגין מני אחרים חוזי סחורות ו ם כשירים נגזרי ייבויות בגין מ סך-הכל התח אחר ק המעוף ן פעילות בשו התחייבות בגי ך של ניירות ער מכירות בחסר |
|---|---|---|---|---|---|
| - | 5,677 | 20,847 | 53,661 | ים סך-הכל נכס |
|
| 4 | - | - | - | 4 | מעוף ילות בשוק ה נכסים בגין פע |
| 12 | - | - | 12 | - | אחר |
| 13,761 | - | 5,677 | 7,389 | 695 | ם נגזרים ם בגין מכשירי סך-הכל נכסי |
| - | - | - | - | - | אחרים חוזי סחורות ו |
| 2,084 | - | 919 | 480 | 685 | ות חוזים בגין מני |
| 7,252 | - | 4,234 | 3,008 | 10 | ץ חוזי מטבע חו |
| 4,103 | - | 202 | 3,901 | - | רים חוזי ריבית אח |
| 322 | - | 322 | - | - | קל מדד חוזי ריבית ש |
| זרים מכשירים נג נכסים בגין |
|||||
| 4,377 | - | - | - | 4,377 | רך שהושאלו בגין ניירות ע אשראי לציבור |
| 13,556 | - | - | 238 | 13,318 | חר ות ערך למס סך-הכל נייר |
| 76 | - | - | 15 | 61 | מניות למסחר |
| 17 | - | - | 17 | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
| 11 | - | - | - | 11 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
| - | - | - | - | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
| - | - | - | - | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| - | - | - | - | - | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| 74 | - | - | - | 74 | ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
| 13,378 | - | - | 206 | 13,172 | אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש |
| למסחר ניירות ערך |
|||||
| 48,475 | - | - | 13,208 | 35,267 | ן למסחר ומניות שאינ נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
| 242 | - | - | - | 242 | מסחר מניות שאינן ל |
| 2,588 | - | - | 2,588 | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
| 171 | - | - | 22 | 149 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
| 5,309 | - | - | 5,309 | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
| 596 | - | - | 596 | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| 114 | - | - | - | 114 | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| 8,398 | - | - | 602 | 7,796 | ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
| 31,057 | - | - | 4,091 | 26,966 | אינן למסחר רה ומניות ש זמינות למכי איגרות חוב אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש |
| נכסים | |||||
| ים חדשים במיליוני שקל |
|||||
| שווי הוגן | קיזוז | (רמה 3) | (רמה 2) | (רמה 1) | |
| סך-הכל | הסכמי | משמעותיים | אחרים | פעיל | |
| השפעת | נצפים | משמעותיים | בשוק | ||
| נתונים לא | נצפים | מצוטטים | |||
| נתונים | מחירים | ||||
| שות ב- | הוגן המשתמ | מדידות שווי | |||
| 30 ביוני 2025 | |||||
| בלתי מבוקר |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. פריטים הנמדדים בשווי הוגן - מאוחד (המשך)*
.1 פריטים הנמדדים בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה (המשך)*
| בלתי מבוקר | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30 ביוני 2024 | |||||
| ת ב- | וגן המשתמשו | מדידות שווי ה | |||
| נתונים | |||||
| נתונים לא | נצפים | מחירים | |||
| השפעת | נצפים | משמעותיים | מצוטטים | ||
| סך-הכל | הסכמי | משמעותיים | אחרים | בשוק פעיל | |
| שווי הוגן | קיזוז | (רמה 3) ם חדשים במיליוני שקלי |
(רמה 2) | (רמה 1) | |
| נכסים | |||||
| אינן למסחר רה ומניות ש זמינות למכי איגרות חוב |
|||||
| 25,361 | - | - | 4,127 | 21,234 | אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש |
| 4,862 | - | - | 75 | 4,787 | ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
| 125 | - | - | - | 125 | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| 595 | - | - | 595 | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| 5,724 | - | - | 5,724 | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
| 283 | - | - | 102 | 181 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
| 1,795 | - | - | 1,795 | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
| 234 | - | - | - | 234 | מסחר מניות שאינן ל |
| 38,979 | - | - | 12,418 | 26,561 | ן למסחר ומניות שאינ נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
| למסחר ניירות ערך |
|||||
| 7,513 | - | - | 280 | 7,233 | אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש |
| 80 | - | - | - | 80 | ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
| 2 | - | - | - | 2 | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| - | - | - | - | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
| - | - | - | - | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
| 2 | - | - | - | 2 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
| - | - | - | - | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
| 102 | - | - | 18 | 84 | מניות למסחר |
| 7,699 | - | - | 298 | 7,401 | חר ות ערך למס סך-הכל נייר |
| 3,264 | - | - | - | 3,264 | רך שהושאלו בגין ניירות ע אשראי לציבור |
| זרים מכשירים נג נכסים בגין |
|||||
| 490 | - | 490 | - | - | קל מדד חוזי ריבית ש |
| 4,997 | - | 187 | 4,810 | - | רים חוזי ריבית אח |
| 2,996 | - | 1,874 | 1,078 | 44 | ץ חוזי מטבע חו |
| 1,843 | - | 403(¹) | 2(¹) | 1,438 | ות חוזים בגין מני |
| - | - | - | - | - | אחרים חוזי סחורות ו |
| 10,326 | - | 2,954 | 5,890 | 1,482 | ם נגזרים ם בגין מכשירי סך-הכל נכסי |
| 1 | - | - | 1 | - | אחר |
| 2 | - | - | - | 2 | מעוף ילות בשוק ה נכסים בגין פע |
| 60,271 | - | 2,954 | 18,607 | 38,710 | ים סך-הכל נכס |
| התחייבויות | |||||
| 3,769 | - | - | - | 3,769 | ערך שנשאלו ור בגין ניירות פקדונות הציב |
| - | - | - | - | - | לו ת ערך שנשא קים בגין ניירו פקדונות מבנ |
| - | - | - | - | - | פקדונות CLN |
| ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות |
|||||
| 303 | - | 303 | - | - | קל מדד חוזי ריבית ש |
| 4,073 | - | - | 4,073 | - | רים חוזי ריבית אח |
| 2,427 | - | 60 | 2,325 | 42 | ץ חוזי מטבע חו |
| 1,841 | - | 403(¹) | -(¹) | 1,438 | ות חוזים בגין מני |
| - | - | - | - | - | אחרים חוזי סחורות ו |
| 8,644 | - | 766 | 6,398 | 1,480 | ם כשירים נגזרי ייבויות בגין מ סך-הכל התח |
| 8 2 |
- | - | 8 | - | אחר |
| 936 | - - |
- - |
- - |
2 936 |
ק המעוף ן פעילות בשו התחייבות בגי ך של ניירות ער מכירות בחסר |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל. הערה:
(1) סווג מחדש
ב. פריטים הנמדדים בשווי הוגן - מאוחד (המשך)*
.1 פריטים הנמדדים בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה (המשך)*
| 344 4,752 2,934 1,577 - 9,607 7 3 67,069 7,705 - - 239 3,568 3,430 1,575 - 8,812 5 3 849 |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - |
344 143 1,217 720 - 2,424 - - 2,433 - - - 239 33 380 718 - 1,370 - - - |
4,609 1,701 - - 6,310 7 - 18,634 - - - - 3,535 3,034 - - 6,569 5 - - |
- 16 857 - 873 - 3 46,002 7,705 - - - - 16 857 - 873 - 3 849 |
רים חוזי ריבית אח ץ חוזי מטבע חו ות חוזים בגין מני אחרים חוזי סחורות ו ם נגזרים ם בגין מכשירי סך-הכל נכסי אחר מעוף ילות בשוק ה נכסים בגין פע ים סך-הכל נכס התחייבויות ערך שנשאלו ור בגין ניירות פקדונות הציב לו ת ערך שנשא קים בגין ניירו פקדונות מבנ פקדונות CLN ם נגזרים בגין מכשירי התחייבויות קל מדד חוזי ריבית ש רים חוזי ריבית אח ץ חוזי מטבע חו ות(¹) חוזים בגין מני אחרים חוזי סחורות ו ם כשירים נגזרי ייבויות בגין מ סך-הכל התח אחר ק המעוף ן פעילות בשו התחייבות בגי ך של ניירות ער מכירות בחסר |
|||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | קל מדד חוזי ריבית ש |
||||||||
| זרים מכשירים נג נכסים בגין |
||||||||||
| 4,158 | - | - | - | 4,158 | רך שהושאלו בגין ניירות ע אשראי לציבור |
|||||
| 11,208 | - | - | 228 | 10,980 | חר ות ערך למס סך-הכל נייר |
|||||
| 73 | - | - | 17 | 56 | מניות למסחר | |||||
| 29 | - | - | 29 | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
|||||
| 3 | - | - | - | 3 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
|||||
| - | - | - | - | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
|||||
| - | - | - | - | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
|||||
| - | - | - | - | - | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
|||||
| 11,023 80 |
- - |
- - |
182 - |
10,841 80 |
אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
|||||
| למסחר ניירות ערך |
||||||||||
| 42,083 | - | - | 12,095 | 29,988 | ן למסחר ומניות שאינ נות למכירה רות חוב זמי סך-הכל איג |
|||||
| 322 | - | - | - | 322 | מסחר מניות שאינן ל |
|||||
| 2,147 | - | - | 2,147 | - | ל אחרים זרים איגרות חוב ש |
|||||
| 168 | - | - | 22 | 146 | ראל ל אחרים ביש איגרות חוב ש |
|||||
| 4,875 | - | - | 4,875 | - | ( MBS משכנתאות ( ABS (או מגובי גובי נכסים ( איגרות חוב מ |
|||||
| 637 | - | - | 637 | - | סיים זרים ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
|||||
| 132 | - | - | - | 132 | סיים בישראל ל מוסדות פיננ איגרות חוב ש |
|||||
| 7,959 | - | - | 163 | 7,796 | ת ל ממשלות זרו איגרות חוב ש |
|||||
| 25,843 | - | - | 4,251 | 21,592 | אל ל ממשלת ישר איגרות חוב ש |
|||||
| אינן למסחר רה ומניות ש זמינות למכי איגרות חוב |
||||||||||
| נכסים | ||||||||||
| ים חדשים במיליוני שקל |
||||||||||
| שווי הוגן | קיזוז | (רמה 3) | (רמה 2) | (רמה 1) | ||||||
| סך-הכל | הסכמי | משמעותיים | אחרים | פעיל | ||||||
| השפעת | נצפים | משמעותיים | בשוק | |||||||
| נתונים לא | נצפים | מצוטטים | ||||||||
| נתונים | מחירים | |||||||||
| שות ב- | הוגן המשתמ | מדידות שווי | ||||||||
| מבוקר 2024 31 בדצמבר |
||||||||||
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
ב. פריטים הנמדדים בשווי הוגן - מאוחד (המשך)
.2 פריטים הנמדדים בשווי הוגן על בסיס שאינו חוזר ונשנה
| ר בלתי מבוק |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| 2025 30 ביוני |
|||||
| רווחים | |||||
| (הפסדים) | |||||
| לששת | |||||
| החודשים | |||||
| שהסתיימו | |||||
| ב30- ביוני | סך הכל | ||||
| 2025 | שווי הוגן | רמה 3 | רמה 2 | רמה 1 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| (30) | 1,025 | 1,025 | - | - | ן תנית בביטחו י שגבייתו מו אשראי בעיית |
| (43) | 210 | 210 | - | - | למסחר(¹) מניות שאינן |
| ר בלתי מבוק |
|||||
| 2024 30 ביוני |
|||||
| רווחים | |||||
| (הפסדים) | |||||
| לששת | |||||
| החודשים | |||||
| שהסתיימו | |||||
| ב30- ביוני | סך הכל | ||||
| 2024 | שווי הוגן | רמה 3 | רמה 2 | רמה 1 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| (26) | 1,050 | 1,050 | - | - | ן תנית בביטחו י שגבייתו מו אשראי בעיית |
| (21) | 360 | 360 | - | - | למסחר(¹) מניות שאינן |
| מבוקר | |||||
| 2024 31 בדצמבר |
|||||
| רווחים | |||||
| (הפסדים) | |||||
| לשנה | |||||
| שהסתיימה | |||||
| ב31- | |||||
| בדצמבר | סך הכל | ||||
| 2024 | שווי הוגן | רמה 3 | רמה 2 | רמה 1 | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| (26) | 631 | 631 | - | - | ן תנית בביטחו י שגבייתו מו אשראי בעיית |
| (45) | 413 | 413 | - | - | למסחר(¹) מניות שאינן |
הערה:
(1) בתקופה שהסתיימה ביום 30 ביוני לא היו התאמות כלפי מטה (31.12.2024 - לא היו התאמות, 30.06.2024 - לא היו התאמות). בתקופה שהסתיימה ביום 30 ביוני לא היו התאמות כלפי מעלה (31.12.2024 - 26 מיליון ש"ח , 30.06.2024 - לא היו התאמות).
ההפרשה לירידת ערך הסתכמה בתקופה שהסתיימה ביום 30 ביוני בסך של 43 מיליון ש"ח (31.12.2024 - 71 מיליון ש"ח , 30.06.2024 - 21 מיליון ש"ח ).
ג. שינויים בפריטים הנמדדים בשווי הוגן על בסיס חוזר ונשנה שנכללו ברמה 3 – מאוחד*
| סך-הכל | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| רווחים | רווחים | ||||||||
| (הפסדים) | (הפסדים) | ||||||||
| שטרם | שמומשו | ||||||||
| מומשו בגין | ושטרם | ||||||||
| מכשירים | מומשו | ||||||||
| המוחזקים | שווי הוגן | העברות | שנכללו | שווי הוגן | |||||
| לסוף | לסוף | העברות | מתוך רמה | בדוח רווח | לתחילת | ||||
| התקופה | התקופה | אל רמה 3 | 3 ים חדשים |
סילוקים במיליוני שקל |
רכישות | הנפקות | והפסד | התקופה | |
| בלתי מבוקר | |||||||||
| יוני 2025 ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |||||||
| גזרים, נטו | ן מכשירים נ | ייבויות) בגי נכסים (התח |
|||||||
| 16(¹) | 97 | - | - | (10) | - | - | 17(¹) | 90 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
| 1(¹) | 113 | (74) | 2 | 74 | - | - | -(¹) | 111 | רים חוזי ריבית אח |
| 1,870(¹) | 3,949 | 57 | (30) | 257 | (162) | 2 | 1,752(¹) | 2,073 | ץ חוזי מטבע חו |
| (313)(¹) | 148 | - | - | (211) | - | - | (313)(¹) | 672 | חוזי מניות |
| 1,574 | 4,307 | (17) | (28) | 110 | (162) | 2 | 1,456 | 2,946 | סך-הכל |
| בלתי מבוקר | |||||||||
| יוני 2024 ימו ביום 30 ב |
דשים שהסתי | לשלושת החו | |||||||
| גזרים, נטו | ן מכשירים נ | ייבויות) בגי נכסים (התח |
|||||||
| 6(¹) | 188 | - | - | 20 | - | - | 32(¹) | 136 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
| (25)(¹) | 187 | 5 | (13) | (31) | - | - | 62(¹) | 164 | רים חוזי ריבית אח |
| (684)(¹) | 1,814 | 16 | (2) | (448) | (55) | - | 997(¹) | 1,306 | ץ חוזי מטבע חו |
| -(¹) | - | - | - | - | - | - | -(¹) | - | חוזי מניות |
| (703) | 2,189 | 21 | (15) | (459) | (55) | - | 1,091 | 1,606 | סך-הכל |
| בלתי מבוקר | |||||||||
| וני 2025 מו ביום 30 בי |
שים שהסתיי | לששת החוד | |||||||
| גזרים, נטו | ן מכשירים נ | ייבויות) בגי נכסים (התח |
|||||||
| (12)(¹) | 97 | - | - | 4 | - | - | (12)(¹) | 105 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
| (35)(¹) | 113 | (74) | 5 | 109 | - | - | (37)(¹) | 110 | רים חוזי ריבית אח |
| 3,102(¹) | 3,949 | (1) | (29) | 498 | (284) | 2 | 2,926(¹) | 837 | ץ חוזי מטבע חו |
| 337(¹) | 148 | - | - | (191) | - | - | 337(¹) | 2 | חוזי מניות |
| 3,392 | 4,307 | (75) | (24) | 420 | (284) | 2 | 3,214 | 1,054 | סך-הכל |
| בלתי מבוקר | |||||||||
| וני 2024 מו ביום 30 בי |
שים שהסתיי | לששת החוד | |||||||
| גזרים, נטו | ן מכשירים נ | ייבויות) בגי נכסים (התח |
|||||||
| -(¹) | 188 | - | - | 44 | - | - | 40(¹) | 104 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
| (17)(¹) | 187 | 8 | (22) | (30) | - | - | 70(¹) | 161 | רים חוזי ריבית אח |
| (18)(¹) | 1,814 | (20) | 2 | (2,289) | (161) | - | 1,511(¹) | 2,771 | ץ חוזי מטבע חו |
| -(¹) | - | - | - | - | - | - | -(¹) | - | חוזי מניות |
| (35) | 2,189 | (12) | (20) | (2,275) | (161) | - | 1,621 | 3,036 | סך-הכל |
| מבוקר | |||||||||
| דצמבר 2024 | ימה ביום 31 ב | לשנה שהסתי | |||||||
| גזרים, נטו | ן מכשירים נ | ייבויות) בגי נכסים (התח |
|||||||
| 60(¹) | - | (95) | - | - | 96(¹) | 104 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
||
| 10(¹) | 105 | - | |||||||
| 110 | 20 | (10) | (69) | - | - | 8(¹) | 161 | רים חוזי ריבית אח |
|
| 426(¹) | 837 | (7) | (13) | (2,193) | (192) | 1 | 470(¹) | 2,771 | ץ חוזי מטבע חו |
| 1(¹) | 2 | - | - | 1 | - | - | 1(¹) | - | חוזי מניות |
| 497 | 1,054 | 13 | (23) | (2,356) | (192) לעיל. ראו ביאור 1 ה' |
1 דש בהתאם. |
575 ואה הוצגו מח |
3,036 מספרי ההשו |
סך-הכל את נתוני כאל. * לא כולל |
(1) נכללו בדוח רווח והפסד בסעיף "הכנסות מימון שאינן מריבית".
ד. העברות בין רמות בהיררכיות השווי ההוגן
במחצית הראשונה של שנת 2025 התבצעו העברות לא מהותיות אל רמה 3 או ממנה, בשל הבהרה של הפיקוח על הבנקים, לפיה מכשירים נגזרים בהם סיכון האשראי נקבע על בסיס נתונים שאינם נצפים יכללו ברמה .3
ה. מידע נוסף בדבר נתונים לא ניצפים משמעותיים וטכניקות הערכה המשמשים במדידת שווי הוגן של פריטים שסווגו לרמה 3
.1 מידע כמותי לגבי מדידת שווי הוגן ברמה 3*
| ר בלתי מבוק |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| שווי הוגן | |||||||
| ליום | |||||||
| ע משוקלל) | טווח (ממוצ | פים תונים לא נצ |
רכה נ טכניקות הע |
30.06.2025 | |||
| במיליוני | |||||||
| באחוזים | ש"ח | ||||||
| שנה | ינו חוזר ונ ל בסיס שא |
שווי הוגן ע הנמדדים ב א. פריטים |
|||||
| נתונים שיעורי היוון, |
מזומנים, היוון תזרימי |
||||||
| משוק הנדל"ן | ושמאות הערכות שווי |
ן 1,025 | תנית בביטחו י שגבייתו מו אשראי בעיית |
||||
| שווי החברה | הערכת שווי | 210 | למסחר מניות שאינן |
||||
| ר ונשנה ל בסיס חוז |
שווי הוגן ע הנמדדים ב ב. פריטים |
||||||
| טו ם נגזרים, נ |
גין מכשירי חייבויות) ב נכסים (הת |
||||||
| (2.60%) | עד 4.25% | מ- 1.48% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
97 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
|
| צדדים סיכון אשראי |
|||||||
| 0.45%) | 98.34% ( | עד | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
|||
| צדדים סיכון אשראי |
|||||||
| 9.15%) | 69.07% ( | עד | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
מזומנים היוון תזרימי |
113 | חרים חוזי ריבית א |
| (2.90%) | עד 4.25% | מ- 1.48% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
3,949 | וץ חוזי מטבע ח |
|
| מזומנים, היוון תזרימי |
|||||||
| צדדים סיכון אשראי |
חור מודלים לתמ |
||||||
| 8.88%) | 66.88% ( | עד | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
אופציות | ||
| מזומנים, היוון תזרימי |
|||||||
| צדדים סיכון אשראי |
חור מודלים לתמ |
||||||
| (1.07%) | עד 22.27% | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
אופציות | 148 | חוזי מניות | |
| ר בלתי מבוק |
|||||||
| שווי הוגן | |||||||
| ליום | |||||||
| ע משוקלל) | טווח (ממוצ | פים תונים לא נצ |
רכה נ טכניקות הע |
30.06.2024 | |||
| במיליוני | |||||||
| באחוזים | ש"ח | ||||||
| שנה | ינו חוזר ונ ל בסיס שא |
שווי הוגן ע הנמדדים ב א. פריטים |
|||||
| נתונים שיעורי היוון, |
מזומנים, היוון תזרימי |
||||||
| משוק הנדל"ן | ושמאות הערכות שווי |
ן 1,050 | תנית בביטחו י שגבייתו מו אשראי בעיית |
||||
| שווי החברה | הערכת שווי | 360 | למסחר מניות שאינן |
||||
| ר ונשנה ל בסיס חוז |
שווי הוגן ע הנמדדים ב ב. פריטים |
||||||
| זרים, נטו מכשירים נג נכסים בגין |
|||||||
| (2.42%) | עד 4.16% | מ- 2.03% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
188 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
|
| צדדים סיכון אשראי |
|||||||
| (3.54%) | עד 7.08% | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
||||
| צדדים סיכון אשראי |
|||||||
| (0.14%) | עד 12.21% | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
מזומנים היוון תזרימי |
187 | חרים חוזי ריבית א |
|
| (2.21%) | עד 4.16% | מ- 2.03% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
1,814 | וץ חוזי מטבע ח |
|
| מזומנים, היוון תזרימי |
|||||||
| צדדים סיכון אשראי |
חור מודלים לתמ |
||||||
| (0.24%) | עד 59.14% | מ- 0.00% | ( נגדיים (CVA |
אופציות | |||
| מזומנים, היוון תזרימי |
|||||||
| (0.00%) | עד 0.00% | מ- 0.00% | צדדים סיכון אשראי ( נגדיים (CVA |
חור מודלים לתמ אופציות |
- | חוזי מניות |
ה. מידע נוסף בדבר נתונים לא ניצפים משמעותיים וטכניקות הערכה המשמשים במדידת שווי הוגן של פריטים שסווגו לרמה 3 (המשך)
.1 מידע כמותי לגבי מדידת שווי הוגן ברמה 3 (המשך)*
| מבוקר | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| שווי הוגן | |||||||
| ליום | |||||||
| ע משוקלל) | טווח (ממוצ | צפים נתונים לא נ |
רכה טכניקות הע |
31.12.2024 | |||
| במיליוני | |||||||
| באחוזים | ש"ח | ||||||
| שנה ינו חוזר ונ |
ל בסיס שא | שווי הוגן ע הנמדדים ב א. פריטים |
|||||
| נתונים משוק שיעורי היוון, |
מזומנים, היוון תזרימי |
תנית י שגבייתו מו אשראי בעיית |
|||||
| הנדל"ן | ושמאות הערכות שווי |
631 | בביטחון | ||||
| שווי החברה | הערכת שווי | 413 | למסחר מניות שאינן |
||||
| ר ונשנה | ל בסיס חוז | שווי הוגן ע הנמדדים ב ב. פריטים |
|||||
| זרים, נטו מכשירים נג נכסים בגין |
|||||||
| (3.46%) | עד 4.37% | מ- 1.73% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
105 | קל-מדד חוזי ריבית ש |
|
| צדדים נגדיים סיכון אשראי |
|||||||
| 3.37%) | 99.27% ( | עד | מ- 0.00% | ( (CVA |
|||
| צדדים נגדיים סיכון אשראי |
|||||||
| 8.06%) | 26.99% ( | עד | מ- 0.00% | ( (CVA |
מזומנים היוון תזרימי |
110 | חרים חוזי ריבית א |
| (3.60%) | עד 4.37% | מ- 1.73% | פלציה ציפיות האינ |
מזומנים היוון תזרימי |
837 | וץ חוזי מטבע ח |
|
| צדדים נגדיים סיכון אשראי |
מזומנים, היוון תזרימי |
||||||
| (0.68%) | עד 93.74% | מ- 0.00% | ( (CVA |
חור אופציות מודלים לתמ |
|||
| צדדים נגדיים סיכון אשראי |
מזומנים, היוון תזרימי |
||||||
| (1.87%) | עד 1.87% | מ- 1.87% | ( (CVA |
חור אופציות מודלים לתמ |
2 | חוזי מניות | |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לעיל.
.2 מידע איכותי לגבי מדידת שווי הוגן ברמה 3
הנתונים הלא נצפים המשמעותיים, אשר שימשו במדידת שווי הוגן של מכשירים פיננסיים נגזרים, הם עקום ריבית במגזר צמוד מדד, והתאמות בגין סיכון אשראי צדדים נגדיים (CVA(. ככל שעקום הריבית עולה (יורד) והבנק מתחייב לשלם את הסכום הצמוד למדד, השווי ההוגן גדל (קטן) ככל שעקום הריבית עולה (יורד) והצד הנגדי לעסקה מחויב לשלם לבנק את הסכום הצמוד למדד, השווי ההוגן קטן (גדל). מקדם סיכון אשראי צד נגדי (CVA (מבטא את ההסתברות לכשל אשראי של הצד הנגדי לעסקה. עליה בהסתברות לכשל מקטינה את השווי ההוגן של העסקה, ולהפך.
.18 פעילות בתחום כרטיסי אשראי
א. הסדרים קיימים בין חברות כרטיסי האשראי ובינן לבין הבנקים
ההסדרים תוארו בביאור 36 א' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
תנאי פטור הסליקה המקומי. ביום 15 במאי 2024 פרסם הממונה על התחרות את החלטתו לפטור בתנאים את הסדר הסליקה הצולבת שבין חברות כרטיסי האשראי. הסדר הסליקה הצולבת שבין חברות כרטיסי האשראי אושר בחודש מרס 2012 על ידי בית הדין לתחרות, במסגרת בקשה לאישור הסדר כובל. בית הדין אימץ את הסדר הפשרה שגובש אז בין שלוש חברות כרטיסי האשראי לבין הממונה.
הפטור הנוכחי ניתן עד ליום 31 בדצמבר 2028 בכפוף לתנאים שפורטו בהחלטה. הפטור הנוכחי, הינו בהמשך לפטור הקודם אשר ניתן עד ליום 31 בדצמבר ,2023 והוארך באופן זמני עד למועד מתן הפטור הנוכחי.
ביום 11 במרס 2024 הודיעה רשות התחרות ביחס להסכם הסליקה הצולבת בכרטיסי "ישראכרט" כי היא מבטלת את מכתבה מיום 10 בנובמבר ,2019 המונע החלת פטורי הסוג השונים על ההסכם האמור. זאת, בשים לב לכמות כרטיסי החיוב ממותג ישראכרט הקיימת כיום בשוק מכלל כרטיסי החיוב המונפקים בישראל.
ב. .1 הפרדת כאל. בביאור 36 ב' 1 לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 תוארה החלטת שר האוצר, בהסכמת נגיד בנק ישראל ובאישור ועדת הכספים של הכנסת, להורות על הפרדת כאל מידי דיסקונט ופרטים נוספים בענין זה.
.18 פעילות בתחום כרטיסי אשראי (המשך)
בשנת 2024 הבנק שכר את שירותיו של בנק השקעות זר שיסייע בתהליך ביצוע ההפרדה. בהתחשב באי הוודאות הבטחונית והכלכלית, על רקע מלחמת חרבות ברזל, הוחלט להמתין עם הליך המכירה. ברבעון הראשון של שנת ,2025 על רקע שיפור במצב הבטחוני במרבית החזיתות וסממנים להתאוששות השווקים בישראל, ועל רקע אינדיקציות ראשוניות להתעניינות ברכישת כאל מצד משקיעים פוטנציאליים, בארץ ובחו"ל, הבנק התקדם בתהליך עם פנייה למשקיעים פוטנציאלים ופתיחת חדר מידע. ביום 18 במאי ,2025 לאחר השלמת השלב הראשון של ההליך, במסגרתו הוצעו מספר הצעות לא מחייבות לרכישת החזקות הבנק בכאל, החליט דירקטוריון הבנק להסמיך את הנהלת הבנק להתקדם לשלב השני עם חלק מבין המציעים. המציעים שהשתתפו בשלב השני קיבלו גישה למידע נוסף ומנהלים משא ומתן עם הבנק במטרה להגיע להסכם מחייב עם מציע שיבחר.
על רקע ההליך שהבנק מנהל למכירת אחזקותיו בכאל, נכון למועד הדוח ישנה מחלוקת בין הבנק לבין הבנק הבינלאומי בקשר להמשך ההתקשרות בין הבנק לכאל בהסכם תפעול הנפקה לאחר המכירה ובקשר לזכויות הבנק הבינלאומי לפי ההסכם ביניהן במקרה של מכירת ההחזקות של הבנק בכאל, בעיקר בהקשר של זכות ההצעה הראשונה, וזאת בהתחשב באיסור שמטיל החוק על הבנק הבינלאומי הראשון לרכוש מהבנק אמצעי שליטה נוספים בכאל או לשלוט בכאל.
במסגרת הסכם הפצה משותפת עם חברת אל על, הוקנתה לאל על, בין היתר, אופציה מסוג "פאנטום" אשר תקנה לה זכויות כלכליות בכאל (שוות ערך ל8.75%- מעליית השווי של כאל, מעל סך של 1,800 מיליון ש"ח). האופציה תהיה ניתנת למימוש אך ורק באירועי מכירה או הנפקה של כאל, בהתאם לתנאים שנקבעו בהסכם בקשר לכך, ותסולק במזומן. (ההון העצמי של כאל ליום 30 ביוני 2025 מסתכם ב2,826- מיליון ש"ח).
בהתאם להערכה מעודכנת שבידי כאל, שנערכה במסגרת עריכת דוח רבעון שני של כאל, השווי ההוגן של אופציית הפאנטום (כמשמעות המונח בכללי החשבונאות המקובלים), בהתבסס, בין היתר, על נתונים בדבר עסקת רכישת ישראכרט (מידע פומבי בלבד, בדבר ההסכם לרכישת מניות ישראכרט על ידי קבוצת דלק) וכן בהתבסס על שווי השוק של חברת ישראכרט, הינו כ125- מיליון ש"ח. לאור ההערכה המעודכנת כאמור, כאל הגדילה ברבעון השני את ההתחייבות בגין האופציה בסך של 30 מיליון ש"ח (21 מיליון ש"ח לאחר השפעת המס). יצויין כי השווי ההוגן כאמור אינו מבוסס על ההצעות הבלתי מחייבות שנמסרו בתהליך מכירת כאל וכי במועד אישור הדוחות הכספיים שלה לרבעון השני לא היו בידיעת כאל נתונים בדבר שווי החברה העולה מהצעות אלה. כאל עשויה להידרש לעדכן את שווי האופציה בספריה, בסכום שלהערכת הבנק אינו מהותי לבנק. לאור העובדה שהבנק נמצא עדיין בשלב המו"מ עם המציעים, ישנה אי ודאות לגבי מחיר המכירה הסופי שיוצע, שעשוי עדיין להשתנות בהמשך תהליך המו"מ, ולהיות מושפע מהיקף הרכישה, ממשתנים מקרו כלכלים, ממצב השווקים, מהמצב הבטחוני והכלכלי בישראל, מתנאים רגולטוריים, מזהות המציע שייבחר ומהיתכנות קבלת אישורים רגולטורים הנדרשים לביצוע העסקה. הליך המכירה מתקדם בהתאם לתוכניות הבנק, אולם בשלב זה אין וודאות שהבנק יתקשר בהסכם מחייב כאמור, ועם מי מהמציעים יתקשר, אם יעשה זאת, אך צופה כי אם יתקשר בעסקת מכירה, היא צפויה להיות בהיקף משמעותי. בשלב זה אין וודאות בתוצאות המהלך, לרבות אופן סיומו, התמורה שיקבל הבנק, מתכונת ביצועו ועיתוי השלמתו.
- .2 הסדרים בעקבות חוק שטרום. ההסדרים תוארו בביאור 36 ב' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
- ג. הסכם הנפקה משותפת בין כאל ובין בנק דיסקונט. ביום 13 ביוני 2019 חתמו כאל והבנק על הסכם להנפקה משותפת של כרטיסי חיוב ממותגים "ויזה" ו-"מסטרקארד" שיתופעלו על ידי כאל. באותו מועד חתמה דיינרס על הסכם להנפקה משותפת של כרטיסי חיוב ממותג "דיינרס" שיתופעלו על ידה. ההסכמים כוללים, בין היתר, את מנגנוני חלוקת ההכנסות, אשר נכנסו לתוקף רטרואקטיבית מיום 1 בינואר ,2019 וכן מנגנון תגמול לבנק בגין עמידה ביעדים. ההסכמים היו בתוקף עד ליום 31 בדצמבר .2022 והוארכו מעת לעת, תוך התאמות מסוימות, עד ליום 31 בדצמבר .2025 בהתאם לתקנות שהותקנו על פי "חוק שטרום", על מנגנון חלוקת ההכנסות בין כאל לדיסקונט חל קיבוע, וחלוקת ההכנסות מתבצעת בהתאם להסכם תפעול ההנפקה שהיה בתוקף נכון ליום 1 בינואר 2022 וזאת עד תום שלוש שנים ממועד ההפרדה או עד תום חמש שנים מיום פרסום התקנות (30 בינואר 2023), לפי המאוחר.
הצדדים מקיימים משא ומתן בדבר הארכת תנאי הסכמי ההנפקה המשותפת עם הבנק.
- ד. רכישת זכויות המיעוט בדיינרס. בביאור 36 ו' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 תוארה תביעה כספית שהוגשה ביום 24 בספטמבר 2019 לבית המשפט המחוזי בתל אביב-יפו נגד כאל, בגדרה מתבקש בית המשפט לחייב את החברה לשלם לתובעות (אלון רבוע כחול ישראל בע"מ ודור אלון פיננסים בע"מ), סך של כ21- מליון ש"ח, בגין עסקת מכירת מניות של "דיינרס" לכאל. דיון הוכחות התקיים ביום 30 במרס 2025 ובסיומו ניתנו הוראות בדבר הגשת סיכומים.
- ה. הארכת רשיון הסליקה של כאל ושל דיינרס. ביום 1 באפריל 2024 הוארך היתר הסליקה הזמני של כאל ושל דיינרס, וזאת עד ליום 31 במרס 2025 או עד לקבלת רישיון קבוע, לפי המוקדם. ביום 1 באפריל 2025 הודיע הפיקוח לכאל, כי הם מעדכנים את רשיון הסליקה הזמני אשר ניתן לכאל מעת לעת ופקע ביום 31 במרס ,2025 לרישיון נשת"י (נותן שירותי תשלום יציבותיים).
.19 הון ודיבידנדים
א. תכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק
ביום 17 בנובמבר 2024 אישר דירקטוריון הבנק תכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק בהיקף שלא יעלה על 500 מיליון ש"ח החל מיום 19 בנובמבר 2024 ועד ליום 6 בנובמבר 2025 או עד לרכישת כל סכום התוכנית, המוקדם מביניהם.
תכנית הרכישה תתבצע במסגרת המסחר בבורסה באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי שיפעל בהתאם למנגנון הגנת נמל מבטחים שפרסמה רשות ניירות ערך. תכנית הרכישה תתבצע בארבעה שלבים נפרדים, שכל אחד מהם, אם יוחלט על ביצועו והוא יאושר בדירקטוריון (ביצוע שלב ד' אושר סמוך לפני אישור דוחות כספיים אלה), יהיה בלתי הדיר, בהתאם לתנאי מנגנון נמל מבטחים, כמפורט להלן.
בכל אחד מהשלבים שבתכנית, היקף הרכישה שיבוצע ברבעון מסויים (היינו, מבלי להתחשב ברכישות שנעשו בשלבים הקודמים), לא יעלה על 10% מהרווח הנקי בדוחות הכספיים האחרונים שפורסמו.
אישור הפיקוח על הבנקים לביצוע תכנית הרכישה, כנדרש בהתאם להוראת ניהול בנקאי תקין מס' ,332 התקבל ביום 14 בנובמבר .2024 האישור הינו בכפוף לכך שסכום החלוקה (התשלום בגין הרכישה העצמית וסכום הדיבידנד שחולק במזומן) לא יעלה על 40% מהרווח הנקי ברבעון השלישי של שנת .2024 סכום החלוקה ברבעונים העוקבים, יקבע בשים לב למצב הגיאופוליטי, מצבו הפיננסי של הבנק, יחסי ההון בפועל של הבנק ולכריות ההוניות הנדרשות בתרחישים האפשריים השונים. האישור הינו גם בכפוף לאישור תכנית הרכישה בדירקטוריון (אושרה כאמור ביום 17 בנובמבר 2024), בכפוף לעמידה במגבלות ובתנאים שפורטו בתוכנית הרכישה ובכפוף לעמידה בכל דין. יצוין כי התוכנית כוללת, בין היתר, תנאי לפיו התכנית תופסק, קרי הבנק לא יחל בביצוע השלב הבא של התוכנית, אם במהלך תקופת התוכנית יתברר, על פי הדוחות הכספיים האחרונים שפורסמו, שהבנק אינו עומד ביחס הון רובד 1 של .10.1%
המניות הנרכשות בהתאם לתכנית הופכות למניות רדומות כהגדרתן בסעיף 308 לחוק החברות -1999תשנ"ט.
תכנית הרכישה עומדת במבחני החלוקה הקבועים בסעיף 302 לחוק החברות ובהוראות ניהול בנקאי תקין מס' 331 ומס' .332
ביצוע שלב א' החל ביום 19 בנובמבר ,2024 והסתיים ביום 8 בינואר ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 4,652,500 מניות המהוות כ0.38%- מההון, בעלות כוללת של כ114- מיליון ש"ח. ביצוע שלב ב' החל ביום 12 במרס ,2025 והסתיים ביום 21 באפריל ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 3,966,858 מניות המהוות כ0.32%- מההון, בעלות כוללת של כ104.6- מיליון ש"ח. ביצוע שלב ג' החל ביום 20 במאי ,2025 והסתיים ביום 30 ביוני ,2025 במסגרתו רכש הבנק (בבורסה, באמצעות חבר בורסה בלתי תלוי עמו התקשר) 3,433,106 מניות המהוות כ0.28%- מההון, בעלות כוללת של כ103.6- מיליון ש"ח.
ביום 13 באוגוסט ,2025 אישר דירקטוריון הבנק ביצוע שלב ד' אשר יחל ביום 17 באוגוסט ,2025 יום מסחר אחד לאחר פרסום דוח רבעון שני 2025 (לאחר שהבנק יתן לחבר הבורסה הבלתי תלוי הוראה בלתי הדירה לתחילת ביצוע שלב ד'), ויסתיים במוקדם מבין יום 6 בנובמבר ,2025 או בעת השלמת רכישת מניות הבנק בהיקף שלא יעלה על 10% מהרווח ברבעון השני של שנת 2025 – בסך של 111.5 מיליון ש"ח.
ב. דיבידנדים
פרטים בדבר מדיניות הדיבידנד של הבנק הובאו בביאור 24 ד' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר .2024
ביום 18 במאי 2025 אישר דירקטוריון הבנק עדכון במדיניות הדיבידנד של הבנק, לפיו יוכל הבנק לחלק מדי רבעון דיבידנד בשיעור של עד 50% מהרווח הנקי הראוי לחלוקה על פי הדוחות הכספיים המאוחדים לרבעון שחלף, חלף שיעור חלוקה של עד .40% החלוקה תבוצע באמצעות חלוקת דיבידנד ו/או רכישה עצמית של מניות הבנק.
מובהר כי, אין לראות במדיניות זו התחייבות של הבנק לבצע חלוקת דיבידנד או בדבר שיעור הדיבידנד שיחולק, וכי כל חלוקה בפועל תהיה כפופה לאישורים הנדרשים על פי כל דין, לרבות אישור פרטני של הדירקטוריון לביצוע החלוקה על פי שיקול דעתו, ובכפוף לעמידה בהוראות הדין החלות על חלוקת דיבידנד, בין היתר, על פי חוק החברות והוראות בנק ישראל. עוד יצוין, כי החלוקה בפועל כפופה לעמידה ביעדי הלימות ההון שקבע המפקח על הבנקים וביעדי ההון הפנימיים, שנקבעו ויקבעו על ידי דירקטוריון הבנק. הדירקטוריון יהיה רשאי לבחון מעת לעת את מדיניות חלוקת הדיבידנד, ולהחליט בכל עת, בהתחשב בשיקולים עסקיים ובהוראות הדין והאסדרה החלות על הבנק, על שינויים במדיניות הדיבידנד, לרבות שיעור הדיבידנד שיחולק, וכן רשאי להחליט שלא לחלק דיבידנד כלל.
.19 הון ודיבידנדים (המשך)
| ית של רכישה עצמ |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| סך החלוקה | מניות | זומן דיבידנד במ |
|||||||
| שיעור | סכום | סך | |||||||
| חלוקה | חלוקה | שיעור | הסכום | דיבידנד | דיבידנד | שיעור | |||
| כולל | כולל | מהרווח | הכולל | ששולם | למניה | מהרווח | ם מועד תשלו |
ה מועד הכרז |
|
| במיליוני | במיליוני | במיליוני | |||||||
| באחוזים | ש"ח | באחוזים | ש"ח | ש"ח | באגורות | באחוזים | |||
| 187.8 | 15.18 | 20 | 2023 30 במרס |
2023 13 במרס |
|||||
| 380.7 | 30.78 | 30 | 6 ביוני 2023 | 2023 16 במאי |
|||||
| 356.1 | 28.79 | 30 | 2023 3 בספטמבר |
2023 13 באוגוסט |
|||||
| 122.5 | 9.91 | 15 | 2023 17 בדצמבר |
2023 26 בנובמבר |
|||||
| 183.8 | 14.86 | 20 | 2024 4 באפריל |
2024 11 במרס |
|||||
| 315.0 | 25.46 | 30 | 9 ביוני 2024 | 2024 20 במאי |
|||||
| 313.5 | 25.34 | 30 | 2024 8 בספטמבר |
2024 15 באוגוסט |
|||||
| 40.0 | 455.1(¹) | 10 | 114.0(¹) | 341.1 | 27.60 | 30 | 2024 12 בדצמבר |
2024 18 בנובמבר |
|
| 40.0 | 419.3(¹) | 10 | 104.6(¹) | 314.7 | 25.56 | 30 | 2025 7 באפריל |
2025 11 במרס |
|
| 40.0 | 414.4(¹) | 10 | 103.6 | 310.8 | 25.32 | 30 | 17 ביוני 2025 | 2025 19 במאי |
הערה:
(1) כולל רכישה עצמית של מניות לאחר תאריך המאזן.
ביום 13 באוגוסט ,2025 החליט דירקטוריון הבנק על חלוקת דיבידנד בשיעור של 40% מרווחי הרבעון השני של שנת ,2025 בסך של כ446- מיליון ש"ח, המהווה כ36.38- אג' לכל מניה רגילה א' בת 0.1 ש"ח ע.נ. בתוספת רכישה עצמית של מניות הבנק, בהתאם לתוכנית לרכישה עצמית של מניות הבנק (שלב ד'; ראו לעיל), בסך של עד 111.5 מיליון ש"ח (סך הכל שיעור חלוקה מקסימלי של 50%).
.20 מיסוי
א. חוק תשלום מיוחד לשם השגת יעדי התקציב (הוראת שעה), התשפ"ד.2024- ביום 17 במרס 2024 פורסם החוק, במסגרתו הוטל על הבנקים בשנים 2024–2025 תשלום מיוחד לשם השגת יעדי התקציב בזמן מלחמת "חרבות ברזל", שהיקפו יעמוד על 6% מהרווח שהפיק בנק על פעילותו בישראל, ולא יותר מחלקו היחסי בסך כולל של 1,200 מיליון ש"ח בשנת 2024 ובסך כולל של 1,300 מיליון ש"ח בשנת .2025 החוק יחול גם על בנק מרכנתיל דיסקונט. בהתאם לחוק, בשנת 2024 השיעורים הגבוהים יותר יחולו לגבי החלק היחסי מהרווח בשנת מס זו שלאחר קבלת התיקון. התשלום המיוחד כאמור לא יותר בניכוי לפי פקודת מס הכנסה.
בהתאם להנחיות הפיקוח על הבנקים, תוספת המס חושבה כלהלן:
- החל מיום 1 בינואר 2024 ועד ליום 30 בספטמבר ,2024 לפי שיעור שנתי משוקלל של 4.5% ולא עודכנו יתרות מסים נדחים לקבל בגין השינוי בשיעור המס והם המשיכו להיות מחושבים על פי שיעור המס שהיה קיים ערב שינוי החוק.
-
בדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 חושבה ההפרשה בהתאם לאמדן חלקם של הבנק ושל בנק מרכנתיל דיסקונט בתקרה שנקבעה בחוק לשנת .2024
-
בדוחות הכספיים ביניים ליום 30 ביוני 2025 חושבה ההפרשה לפי השיעור הקבוע בחוק, קרי לפי .6%
ביום 14 באפריל 2024 פורסם צו מס ערך מוסף (שיעור המס על מלכ"רים ומוסדות כספיים) (תיקון), התשפ"ד,2024- לפיו יעודכן שיעור מס השכר ומס הרווח שישולם על פעילות בישראל של מוסד כספי, והוא יעלה ל18%- (בהתאמה לעליית שיעור המע"מ משנת 2025); תיקון זה יחול על בנק משלם החל משנת 2026 ואילך. השפעת העדכון בשיעור המס קיבלה ביטוי ביתרות המסים הנדחים.
שיעור המס הסטטוטורי, ללא המס המיוחד, יעמוד על 34.19 עד וכולל שנת 2025 ועל 34.75 בשנת .2026
יצויין כי הוקם צוות בין-משרדי בראשות מנכ"ל משרד האוצר לבחינת האפשרות של הטלת מס מיוחד על פעילות הבנקים בשנת ,2026 כחלק מצעדי הממשלה לביצוע התאמות לשם התכנסות למסגרות הפיסקליות. נקבע כי הצוות יגיש את המלצתו לרבות צעדים אופרטיביים ותיקוני חקיקה נדרשים, עד תום הרבעון השלישי של שנת .2025
ב. כאל – שומת מס ערך מוסף. בביאור 8 ד' לדוחות הכספיים ליום 31 בדצמבר 2024 תואר הליך ערעור על שומות מע"מ המתנהל בבית המשפט המחוזי בתל אביב בעניין החברה ובעניין חברות כרטיסי אשראי נוספות. בדוחות הכספיים שלה לרבעון שני ,2025 אשר אושרו ביום 4 באוגוסט ,2025 כאל כללה הפרשה בגין הליך זה בהתאם להערכתה לאותו מועד.
ביום 6 באוגוסט 2025 ניתן פסק דינו של בית המשפט. נושא הערעור הוא קביעת מנהל מע"מ ולפיה כאל חייבת בתשלום מע"מ בשיעור מלא בגין עמלה צולבת המתקבלת מסולקים בינלאומיים וכן בגין תשלום מע"מ בגין עמלת עסקאות במט"ח.
בית המשפט המחוזי קיבל את הערעור באופן חלקי ודחה אותו באופן חלקי, והורה למנהל מס ערך מוסף להוציא שומות מתוקנות למערערות, תוך שהוא קובע כי בגין פעולות תשלום המבוצעות בחו"ל כאשר הכרטיס נוכח פיזית בבית העסק, יחול חיוב במע"מ בשיעור אפס. לעומת זאת, בגין פעולות תשלום במסמך חסר, יחול מע"מ בשיעור מלא. עם זאת, ביחס לפעולות תשלום במסמך חסר בענפים מסוימים שבהם ניתן להניח שהמשלם ביצע את פעולת התשלום בשעה שהוא מחוץ לישראל יחול מע"מ בשיעור אפס ("הסייג"). כאל לומדת את פסק הדין לרבות ביחס למשמעות הסייג והשלכותיו. בשלב מוקדם זה, טרם לימוד לעומק של פסק הדין והשלכותיו וטרם הוצאת שומות מע"מ מתוקנות (כפי שהורה בית המשפט), קיים קושי מובנה בהערכה מלאה ומדויקת של השפעות פסק הדין.
בדוחות הכספיים לרבעון שני 2025 ערך הבנק הפרשה נוספת בגין פסק הדין בהתבסס על הערכה ראשונית של כאל.
.21 מלחמת "חרבות ברזל"
ביום 7 באוקטובר 2023 פרצה מלחמת "חרבות ברזל" בעקבות מתקפת פתע של ארגון הטרור חמאס ושותפיו על הנגב המערבי. בהמשך, נאלצה מדינת ישראל לנהל מלחמה במספר חזיתות, שהעיקריות בהן: רצועת עזה, לבנון ואיראן.
בחודש נובמבר 2024 גובש הסכם הפסקת אש בין הצדדים בזירה הצפונית. בחודש ינואר 2025 גובש הסכם הפסקת אש ברצועת עזה. ביום 2 במרס 2025 הסתיים השלב הראשון בהסכם הפסקת האש בצפון, וביום 18 במרס 2025 פתח צה"ל במבצע עוז וחרב. בחודש מאי החל צה"ל בתקיפות נרחבות והניע כוחות לתפיסת שטחים שולטים ברצועת עזה, כחלק ממהלכי פתיחה למבצע "מרכבות גדעון" ולהרחבת המערכה בעזה. המבצע לווה בגיוס מילואים נרחב.
בחודשים הראשונים ללחימה ניכרה ירידה מהותית בפעילות העסקית במשק, לרבות ירידה בהיקפי הפדיון של תחומים עסקיים רבים וביניהם תחומי המסחר, הפנאי, הבידור וההסעדה. עם התקדמות הלחימה וארגון מחדש של סדרי הכוחות של הצבא בתמרון הצבאי ברצועת עזה, החלה התאוששות בפעילות המשק במעין "חזרה לשגרה בצל מלחמה".
מבצע "עם כלביא" - עימות צבאי ישיר בין ישראל לאיראן, שהחל ביום 13 ביוני 2025 לפנות בוקר והסתיים בבוקר יום 24 ביוני .2025 העימות החל במתקפת פתע ישראלית נרחבת וגלי תקיפה נוספים, שכללו סיכולים ממוקדים, תקיפת מתקני גרעין ואתרי טילים בליסטיים, תקיפת מתקנים צבאיים שונים ועוד. בתגובה, שיגרה איראן מאות טילים בליסטיים וכטב"מים לעבר ישראל. במהלך המבצע נסגר נמל התעופה בן גוריון והמשק בכללותו פעל במתכונת מצומצמת, בהתאם להנחיות פיקוד העורף.
עוד טרם פרוץ העימות הבנק נערך להבטיח את ההמשכיות העסקית ושיפר את מוכנותו. עם פרוץ העימות, עובדי מטה הבנק עברו למתכונת עבודה מלאה מהבית והשירותים המוצעים ללקוחות המשיכו להינתן כבשגרה למעט פעילות הסניפים שצומצמה, בהתאם להנחיות פיקוד העורף.
אתגרי סביבת המקרו ובכלל זה סביבת האינפלציה והריבית הגבוהה הורדת דירוג האשראי וחוסר היציבות הגיאופוליטית, עלולים להשפיע על הכנסות ורווחיות המערכת הבנקאית ולהוביל לעליה בסיכון, בדגש על סיכוני אשראי, מודל עסקי ושוק.
העימות מול איראן, במקביל למלחמה בעזה, השפיע על הפעילות המשקית הן בפן הבטחוני והן בפן הכלכלי. אזרחים רבים פונו מביתם בעקבות פגיעות ישירות בעורף, דבר שהביא לפגיעה גם בפעילות העסקית באזורים שונים. כמו כן, עלויות המלחמה גבוהות וצפויות להכביד על התקציב. עדיין קיים סיכון ממשי במישור הביטחוני, של הסלמה כדי תרחיש חזרה למלחמה בעצימות גבוהה בעזה ובזירות נוספות, ובהתאמה גם במישור הכלכלי. הקבוצה עוקבת מקרוב אחר התפתחות החשיפות לרבות ניטור הדוק אחר התפתחות החשיפות, בין היתר באמצעות שימוש בתרחישים ברמות חומרה שונות.
במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה ירידה בהוצאות אשר משקפת את הירידה בעצימות הלחימה ואת הארגון מחדש של הכוחות הלוחמים, שהביאו לתחילת התאוששות במצב המשק. עם זאת, עדיין שוררת רמה גבוהה של אי ודאות במישור הביטחוני ובמישור הכלכלי.
.22 שיעבודים, תנאים מגבילים ובטחונות
-
א. בשנת 2025 נרשמו שעבודים על כל ניירות הערך והכספים שמופקדים ואשר יהיו מופקדים, מעת לעת, בחשבונות המשועבדים לטובת צדדים נגדיים, המתנהלים אצל SA/NV Bank Euroclear, לצורך הבטחת התחייבויות הבנק כלפי אותם צדדים נגדיים, בקשר לדרישות בטחונות ראשוניים (Margin Initial ( לפי הסכמי הAgreement Master ISDA איתם. סך השעבודים ליום 30 ביוני 2025 הוא 25 מיליון דולר.
- ב. בחודש מרס 2025 הוחלפו שיעבודים של משכנתאות לשיעבודים של איגרות חוב ממשלתיות בסכום של כ1.1- מיליארד ש"ח.
-
197 ממשל תאגידי ופרטים נוספים רשימת לוחות
- 198 ממשל תאגידי וביקורת
- 198 הדירקטוריון וההנהלה
- 198 הביקורת הפנימית בקבוצה
- 199 עסקאות עם בעלי עניין וצדדים קשורים
- 211 סביבה, חברה וממשל (ESG (
- 199 תמיכה בקהילה בתקופת מלחמת "חרבות ברזל"
- 199 'קרן אור' – קרן למען ילדים ונוער שנפגעו במהלך המלחמה
- 200 פרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם
- 200 תרשים מבנה האחזקות של בנק דיסקונט
- רכוש קבוע ומתקנים 200 ההון האנושי
-
- רכוש קבוע ומתקנים 200 ההון האנושי
- 213 הסמכים מהותיים 202 דירוג התחייבויות הבנק וחברות בת מסוימות
- 203 פעילות הקבוצה לפי מגזרי
- פעילות פיקוחיים - פרטים נוספים
- - 207 הפעילות בתחום כרטיסי האשראי 207 שיפורים טכנולוגיים וחדשנות
- - 207 קווי התפתחות עיקריים בארץ ובעולם בשלושת החודשים הראשונים של שנת 2025
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
ממשל תאגידי ופרטים נוספים - רשימת לוחות
| עמוד | |
|---|---|
| כנתאות בשוק המש התפתחות |
189 |
| ם דירת מגורי ם ובמשכון דירת מגורי רו לרכישת ואות שמוחז שניתנו והלו אות חדשות ביצועי הלוו |
189 |
| ה"ב המניות באר כה בשווקי ון השני תמ הסחר ברבע ית מלחמת הרגיעה בחז |
193 |
| ממשלתיות רות החוב ה תשואות איג |
193 |
| 2025- 2024 ו של השנים הראשונים ת החודשים רים בשלוש טבעות נבח דולר מול מ השינויים ב |
208 |
| 2025- שנים 2024 ו שונים של ה דשים הרא שלושת החו ת נבחרים ב מדדי סחורו השינויים ב |
208 |
| 2025- 2024 ו ם בשנים ם הראשוני שת החודשי חרים בשלו די מניות נב נרשמו במד השינויים ש |
210 |
| 2025- 2024 ו ם בשנים ם הראשוני שת החודשי חרים בשלו דדי אג"ח נב שינויים במ |
210 |
ממשל תאגידי וביקורת
הדירקטוריון וההנהלה
שינויים בדירקטוריון
ביום 16 בפברואר 2025 סיימה גב' יודפת הראל בוכריס את כהונתה כדירקטורית בבנק. באותו מועד 2025 החל מר אליק ישראל עציון את כהונתו כדירקטור בבנק.
יו"ר הדירקטוריון, הדירקטוריון והמנהל הכללי מודים לגב' יודפת הראל בוכריס על פועלה ותרומתה בתקופת כהונתה בבנק ומאחלים למר עציון הצלחה בכהונתו.
על סדר יומה של אסיפה כללית שנתית, שזומנה ליום 15 בספטמבר ,2025 הונחו בין היתר הצעה לבחור בדירקטור אחד במעמד של דירקטור חיצוני, כהגדרת המונח בחוק החברות, התשנ"ט–,1999 והצעה לבחור בדירקטור אחד במעמד של דירקטור חיצוני כהגדרתו בהוראה 301 להוראת ניהול בנקאי תקין. הבחירה באסיפה זו תהיה מבין המועמדים אשר הוצעו על ידי הוועדה למינוי דירקטורים בתאגידים בנקאיים. הכל כמפורט בדוח מיידי מיום 11 באוגוסט 2025 (מס' אסמכתא 2025-01-059370) שהפרטים הכלולים בו בעניין זה מובאים בדרך של הפניה.
שינויים בהנהלה
ביום 10 במרס 2025 סיים מר ברק נרדי, סמנכ"ל, ראש חטיבת אחזקות דיסקונט, את כהונתו בבנק לאור מינויו כמנכ"ל בנק מרכנתיל דיסקונט. יו"ר הדירקטוריון, הדירקטוריון והמנהל הכללי מודים למר ברק נרדי על פועלו ותרומתו בתקופת כהונתו בבנק.
שינוי ארגוני ומינוי
ביום 14 במאי ,2025 החליט הדירקטוריון על שינוי ארגוני ומינוי, כמפורט להלן:
חטיבת אחזקות דיסקונט תמוזג לתוך חטיבת אסטרטגיה וכספים, אשר תקבל לאחריותה את הפיקוח והבקרה על חברות הבת בקבוצה, ותיקרא 'חטיבת אסטרטגיה, כספים ואחזקות'.
מר מוריס דורפמן ימונה כחבר הנהלת הבנק, סמנכ"ל וראש חטיבת אסטרטגיה, כספים ואחזקות, במקומו של מר אסף פסטרנק, שהודיע בחודש ינואר על רצונו לסיים את תפקידו. המינוי ייכנס לתוקף ביום 15 באוגוסט .2025
ישיבות הדירקטוריון וועדותיו
במחצית הראשונה של שנת ,2025 קיים הדירקטוריון 13 ישיבות. כן התקיימו 37 ישיבות של ועדות הדירקטוריון.
הביקורת הפנימית בקבוצה
פרטים בדבר הביקורת הפנימית בקבוצה, ובכלל זה, הסטנדרטים המקצועיים לפיהם פועלת הביקורת הפנימית, תכנית הביקורת השנתית והשיקולים בקביעתה נכללו בדוח שנתי 2024 (עמ' 286-284).
עידכונים. ברבעון השני של שנת 2025 הוגש ונדון דוח כלהלן:
- הדוח הרבעוני על פעילויות הביקורת הפנימית ברבעון הראשון של שנת 2025 הוגש ביום 23 באפריל 2025 ונדון בוועדת הביקורת ביום 12 במאי .2025
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
עסקאות עם בעלי עניין וצדדים קשורים
ביום 1 באפריל ,2025 התקשר הבנק בפוליסה קבוצתית לביטוח דירקטורים ונושאי משרה, המכהנים ואשר יכהנו מעת לעת בבנק לרבות בגין כהונתם מטעם הבנק כנושאי משרה בחברה אחרת כלשהי שהבנק מחזיק בה. לפרטים נוספים, ראו ביאור 10 סעיף 5 לתמצית הדוחות הכספיים.
סביבה, חברה וממשל (ESG (
דוח סביבה, חברה וממשל 2024 (ESG(. דוח מס' 14 לשנת ,2024 עומד לעיון באתר הבנק.
דירוג "מעלה" .2024 ביום 22 ביולי ,2025 פורסם דירוג מעלה לשנת .2024 הבנק וכאל דורגו בקבוצת פלטינה פלוס (הבלטה של חברות עם ציון אבסולוטי מעל 90).
תמיכה בקהילה בתקופת מלחמת "חרבות ברזל"
מייד בסמוך לפרוץ המלחמה, הבנק ועובדיו נחלצו לסייע לאזורים שנפגעו ולתושבי העוטף והדרום בפרט. מאז ועד היום אלפי עובדים מתנדבים במגוון פעילויות התנדבותיות ברחבי הארץ, לטובת אוכלוסיות שונות, לרבות מפונים, חיילים, פצועים, משפחות משרתי מילואים ועוד.
במקביל, יחידת פרט וקהילה בבנק שוקדת על ייזום והנגשה של פעילות התנדבותית מגוונת לעובדים.
בצל המלחמה הקים הבנק מספר מיזמים מרגשים במיוחד ובהם "קרן אור" ו-"חמ"ל דיסקונט" וזאת לצד תמיכה משמעותית נמשכת או חדשה באוכלוסיות ממעגלים נוספים. בכל אחת מהפעילויות המשמעותיות, נוטלים עובדי הבנק חלק בפעילויות התנדבותיות.
במחצית הראשונה של שנת 2025 המשיכה, בעצימות גבוהה, פעילות עובדי הבנק בשיקום שיבא במסגרת חמ"ל דיסקונט, כולל התנדבות עובדים מדי שבוע בשיקום, תוכנית מנטורינג לפצועים על ידי מנהלים בבנק, אירוח, יוזמות למידה והעשרה ומפגשים תדירים עם פצועים.
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 293-292).
'קרן אור' – קרן למען ילדים ונוער שנפגעו במהלך המלחמה
קבוצת דיסקונט הקימה את 'קרן אור' קרן סיוע ייעודית עבור ילדים ובני נוער שנפגעו בקו העימות במהלך המלחמה. הקרן עמדה על סכום התחלתי של 50 מיליון ש"ח ותפעל לספק מענה הוליסטי ארוך טווח לצרכיהם של הילדים ובני הנוער שנפגעו בקו העימות במטרה להשיב להם את הביטחון האישי והקהילתי ולסייע בתהליך חזרתם לתפקוד מיטבי בחייהם ולהוות מובילי שינוי בקהילה.
הקרן פעלה במהלך המחצית הראשונה של שנת 2025 בהתאם לתוכנית העבודה לשנת הלימודים תשפ"ה. בנוסף, קבוצת דיסקונט מקדמת את נושא ההשכלה הפיננסית כחלק נוסף בבניית החוסן של בני הנוער. החשיבות של בניית יכולות פיננסיות בקרב דור העתיד הובילה למיזם שבמסגרתו הוכשרו עובדי הקבוצה להעביר הרצאות ייעודיות לילדים ובני הנוער, בדגש על הבנה כלכלית בסיסית וכלים להתנהלות פיננסית נכונה. בשנת הלימודים תשפ"ה הועברו 135 הרצאות בהן השתתפו כ4,000- ילדים ובני נוער.
בחלוף מעל לשנה וחצי מהקמת הקרן והעמקת הפעילות במסגרתה, השתתפו עד כה בפעילויות כ12,500- ילדים ובני נוער, ב50- בתי ספר, ב8- מוקדים גיאוגרפיים, והתקיימו כ900- סדנאות חוסן תהליכיות.
כלל פעילות "קרן אור" מלווה על ידי מחקר הערכה מקיף וארוך טווח של מכון סאלד למחקרים חברתיים, ועל ידי אוניברסיטת חיפה – מחקר הערכה איכותני, וזאת על מנת למדוד את השפעת פעילות הקרן על ילדים ובני נוער המשתתפים בתוכניות.
קבוצת דיסקונט מאפשרת גם לציבור הרחב לתרום לקרן. ההתחייבויות לקרן, של קבוצת דיסקונט ושל תורמים, הסתכמה ביום 30 ביוני 2025 בסך של כ53.6- מיליון ש"ח.
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 294).
פרטים נוספים בנוגע לעסקי התאגיד הבנקאי ואופן ניהולם
תרשים מבנה האחזקות של בנק דיסקונט
רכוש קבוע ומתקנים
מימוש נכסים. במחצית הראשונה של שנת 2025 נמכרו שני נכסים ובגין המימוש נרשם רווח של כ41- מיליון ש"ח לאחר השפעת המס. בגין נכס נוסף שנמכר צפוי להרשם ברבעון הראשון של שנת 2026 רווח בסך של כ30- מיליון ש"ח לאחר השפעת המס.
ההון האנושי
פעולות עיקריות במחצית הראשונה של שנת 2025
חתימת הסכמים קיבוציים. לפרטים נוספים, ראו לעיל "טיפול ההנהלה בנושאים שוטפים מהותיים." מהלך פרישה מוקדמת. לפרטים ראו ביאור 8ג' לתמצית הדוחות הכספיים. מחוברות וחווית עובד. כחלק מאסטרטגיית הון אנושי, נבנתה תכנית DJUMP שמטרתה, בין היתר, שימור עובדים ויצירת חווית עובד מעצימה.
התכנית כוללת מיפוי כשירויות עובדים בעיסוק, בניית מסלולי קריירה, ריסקילינג, קהילות מקצועיות ועוד.
מדיניות תגמול
ביום 11 באוגוסט 2025 אישר דירקטוריון הבנק מדיניות תגמול לשנים ,2028-2025 שתובא לאישור האסיפה הכללית אשר זומנה ליום 15 בספטמבר .2025 בנוסף אושר פרסום מתאר חדש להצעת ניירות ערך לעובדים (ראו להלן) וכן אושרה הענקת תגמול הוני לנושאי משרה בבנק ולעובדים בכירים, לרבות מנכ"ל הבנק. הענקת התגמול ההוני למנכ"ל הבנק כפופה לאשור אסיפה. כמו כן אושרה הענקת תגמול הוני לנושאי משרה בבנק מרכנתיל דיסקונט, כאשר להבשלת התגמול ההוני יתווספו יעדי ביצוע בקשר עם תוצאות מרכנתיל. תנאי להענקת התגמול ההוני בהקצאה הנוכחית ביחס לכלל הניצעים הינו אישור מדיניות התגמול על ידי האסיפה הכללית, וביחס למנכ"ל הבנק – גם אישור ההקצאה הנוכחית של התגמול ההוני למנכ"ל על ידי האסיפה הכללית של הבנק. בנוסף אושר, בכפוף לאישור האסיפה הכללית, מתווה להענקת תגמול הוני קבוע לדירקטורים בבנק (למעט היו"ר המכהן) בדרך של הקצאת מניות רגילות, כאשר המתווה ייכנס לתוקף במועד תחילת כהונתו של דירקטור חיצוני חדש לפי חוק החברות. הכל כמפורט בדוח מיידי מיום 11 באוגוסט 2025 (מס' אסמכתא 2025-01-059379), שהפרטים הכלולים בו בעניין זה מובאים בדרך של הפניה. למועד פרסום הדוח ההקצאות בפועל בהתאם להחלטות כאמור טרם בוצעו.
פרסום מתאר. ביום 11 באוגוסט 2025 פרסם הבנק מתאר להצעת ניירות ערך ללא תמורה, לנושאי משרה ולעובדים אחרים בבנק ובחברות קשורות לבנק, של 10 מיליון אופציות לא רשומות למסחר, אשר בהתקיים תנאים מסוימים יהיו ניתנות למימוש ל10- מיליון מניות רגילות של הבנק. הכל כמפורט בדוח מיידי מיום 11 באוגוסט 2025 (מס' אסמכתא 2025-01-059434), שהפרטים הכלולים בו בעניין זה מובאים כאן בדרך של הפניה.
הסכמים מהותיים
הסכמים עם הבנק הבינלאומי הראשון בנוגע להחזקת אמצעי שליטה בכאל. ליום 30 ביוי 2025 הבנק החזיק 71.8% מזכויות ההון ו79.0%- מזכויות הצבעה בכאל. הבנק הבינלאומי הראשון החזיק במועד זה ביתרת הזכויות בכאל. ביום 29 בספטמבר ,2000 התקשרו הבנק והבנק הבינלאומי בהסכם בעלי מניות, אשר תוקן מעת לעת, המסדיר את זכויותיהם וחובותיהם כבעלי מניות בכאל. הסכם בעלי המניות כולל, בין היתר, הוראות ביחס להרכב הדירקטוריון של כאל, פירוט הזכויות הצמודות לכל סוג מניה בכאל, חלוקת דיבידנד על ידי כאל, החלטות מסוימות הטעונות הסכמת הבנק הבינלאומי והסדרי זכות הצטרפות וזכות הצעה ראשונה במכירת מניות כאל. כן נכללות הוראות ביחס לחתימת הסכמי הנפקה חדשים, ופעולות להגדלת מצבת כרטיסי האשראי.
לפרטים בדבר הפרדת כאל מקבוצת דיסקונט, ראו ביאור 18 ב' 1 לתמצית הדוחות הכספיים.
על רקע ההליך שהבנק מנהל למכירת אחזקותיו בכאל, נכון למועד הדוח ישנה מחלוקת בין הבנק לבין הבנק הבינלאומי, בקשר להמשך ההתקשרות בין הבנק לכאל בהסכם תפעול הנפקה לאחר המכירה ובקשר לזכויות הבנק הבינלאומי לפי ההסכם במקרה של מכירת ההחזקות של הבנק בכאל, בעיקר בהקשר של זכות ההצעה הראשונה, וזאת בהתחשב באיסור שמטיל החוק על הבנק הבינלאומי הראשון לרכוש מהבנק אמצעי שליטה נוספים בכאל או לשלוט בכאל.
דירוג התחייבויות הבנק וחברות בת מסוימות
הדירוג שקבעו סוכנויות דירוג שונות לבנק ולחלק מחברות הבת
| וג/ תאריך הדיר |
אופק | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| רוג אישרור הדי |
הדירוג | הדירוג | ג מושא הדירו |
שם המדרג | |
| ט בנק דיסקונ |
|||||
| 2025 במאי 28 |
שלילי | il AAA | ( פקדונות כולל ( מנפיק דירוג |
Standard & Poor's ,Ma'alot | |
| 2025 28 במאי |
-1+A il | טווח קצר דירוג מנפיק |
|||
| 2025 28 במאי |
שלילי | AA il |
(סדרות ו', יגת הפסדים ם מנגנון לספ בות נדחים ע כתבי התחיי |
||
| ז', ח', ט' י') | |||||
| 2025 28 במאי |
שלילי | AAA il | ו', טז', יז') סדרות יד', ט איגרות חוב ( |
||
| 2025 28 במאי |
-1+A il | ה ,4 ,5 6) סחריים (סדר ניירות ערך מ |
|||
| 2024 13 בנומבר |
יציב | il.Aaa | ן ארוך פקדונות לזמ |
מידרוג | |
| 2024 13 בנומבר |
il-1.P | ן קצר פקדונות לזמ |
|||
| 2024 13 בנומבר |
יציב | Aa3.il | (סדרות ו', יגת הפסדים ם מנגנון לספ בות נדחים ע כתבי התחיי |
||
| (hyb) | ז', ח', ט' י') | ||||
| 2024 13 בנובמבר |
יציב | il.Aaa | ו', טז') סדרות יד', ט איגרות חוב ( |
||
| בינואר 2025 | יציב 8 | il.Aaa | סדרה יז' איגרות חוב |
||
| 2024 13 נובמבר |
il-1.P | ה ,3 4) סחריים (סדר ניירות ערך מ |
|||
| 2025 8 בינואר |
il-1.P | ה 5) סחריים (סדר ניירות ערך מ |
|||
| 2025 19 במאי |
il-1.P | ה 6) סחריים (סדר ניירות ערך מ |
|||
| 2024 29 במאי |
שלילי | +BBB | טווח ארוך דירוג מנפיק |
ת P&S ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
|
| 2024 באוקטובר |
שלילי 1 | 1Baa | ך ח לטווח ארו פקדונות מט" |
ת ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
|
| Moody's | |||||
| 2024 15 באוגוסט |
שלילי | -A | לטווח ארוך דירוג מנפיק |
ת Fitch ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
|
| (1) ל דיסקונט בנק מרכנתי |
|||||
| 2025 במאי 28 |
שלילי | il AAA | ( פקדונות כולל ( מנפיק דירוג |
Standard & Poor's, Ma'alot | |
| 2025 28 במאי |
-1A | טווח קצר דירוג מנפיק |
|||
| 2025 28 במאי |
שלילי | AAA il | סדרה ד' איגרות חוב |
||
| ורק אי די בי ניו י |
|||||
| 2025 בינואר 17 |
יציב | A- | פקדונות | Kroll Bond Rating Agency | |
| 2024 באוקטובר |
שלילי 9 | +BBB | טווח ארוך דירוג מנפיק |
ת P&S ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
|
הערה:
(1) בנק מרכנתיל דיסקונט הוגדר כ"חברת ליבה" בקבוצת דיסקונט. קביעה זו יוצרת זיקה חד ערכית בין דירוג הבנק לבין דירוג בנק מרכנתיל דיסקונט.
נתוני הדירוג הבינלאומי של מדינת ישראל (טווח ארוך לאג"ח המונפק במט"ח)
| טווח מטבע חוץ - |
||
|---|---|---|
| שם המדרג | ארוך* | ג* אופק הדירו |
| ת s'Moody ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
1Baa | שלילי |
| ת P&S ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
A | שלילי |
| ת Fitch ג הבינלאומי סוכנות הדירו |
A | שלילי |
* הנתונים מאתר החשב הכללי במשרד האוצר.
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 309-308).
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
פעילות הקבוצה לפי מגזרי פעילות פיקוחיים - פרטים נוספים
מגזר משקי בית (פעילות בישראל)- פרטים נוספים
התפתחויות במגזר
סינוף. בסוף המחצית הראשונה של שנת 2025 פעלו בקבוצת דיסקונט 171 סניפים בישראל (98 סניפים של הבנק ו73- סניפים של בנק מרכנתיל דיסקונט).
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 310-309).
פעילות המשכנתאות
כיום פועלים בבנק 71 סניפים בפריסה ארצית ושתי שלוחות בהם ניתן שירות בתחום המשכנתאות. הבנק מתמקד במתן משכנתאות ככלי לעיגון לקוחות קיימים וכן לגיוס לקוחות חדשים.
התפתחות בשוק המשכנתאות
| י ליום 30 ביונ |
|||
|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | ||
| שינוי % | לים חדשים במיליוני שק |
||
| 29.9 | 38,572 | 50,104 | יים יחזורים פנימ ם, לא כולל מ על ידי הבנקי לדיור שניתן סך האשראי |
| (10.4) | 192 | 172 | י מדינה אשראי מכספ |
ביצועי הלוואות חדשות שניתנו והלוואות שמוחזרו לרכישת דירת מגורים ובמשכון דירת מגורים
| לשנה | ||||
|---|---|---|---|---|
| שהסתיימה | ||||
| ביום 31 | דשים | לששת החו | ||
| בדצמבר | י ביום 30 ביונ |
שהסתיימו | ||
| 2024 | 2024 | 2025 | ||
| במיליוני | ||||
| ש"ח | שינוי % | ח במיליוני ש" |
||
| 9,943 | 40.0 | 4,558 | 6,383 | מכספי בנק(¹) |
| 52 | 4.3 | 23 | 24 | ר(²) מכספי האוצ |
| 9,995 | 39.9 | 4,581 | 6,407 | ות וואות חדש סך-הכל הל |
| 3,060 | 16.0 | 1,644 | 1,907 | חזרו הלוואות שמו |
| 13,055 | 33.6 | 6,225 | 8,314 | צועים(³) סך-הכל בי |
הערות:
(1) כולל ביצועי הלוואות חדשות שניתנו במשכון דירת מגורים בסך של 348 מיליון ש"ח בששת החודשים הראשונים של שנת ,2025 לעומת 347 מיליון ש"ח בששת החודשים הראשונים של שנת 2024 ו729- מיליון ש"ח בשנת .2024
(2) כולל הלוואות עומדות בסך 9 מיליון ש"ח בששת החודשים הראשונים של שנת 2025 לעומת סך של 9 מיליון ש"ח בששת החודשים של שנת 2024 ולעומת 21 מיליון ש"ח בשנת .2024
(3) בבנק ובבנק מרכנתיל דיסקונט.
מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על המגזר
עדכון הוראות ניהול בנקאי תקין מס' 203 בנושא מדידה והלימות הון - הגישה הסטנדרטית - סיכון אשראי ומס' 329 בנושא מגבלות למתן הלוואות לדיור – הוראת שעה. ביום 6 באפריל 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את הוראת השעה. עדכון הוראה 329 באמצעות הוראת שעה נועד להגביל את היקף הלוואות בולט ובלון בסבסוד קבלן שמעמיד תאגיד בנקאי ללקוחותיו. הפיקוח על הבנקים רואה בהלוואות אלו כהלוואות עם פוטנציאל סיכון גבוה, הן לרוכשים והן ליזמים, שיש בהן כדי לעודד רכישת דירות בידי רוכשים שאין לגביהם ודאות באשר ליכולתם להשלים את העסקה.
לפיכך, הוגבלה האפשרות למתן הלוואות אלה מסך ההלוואות לדיור כך שחלקן לא יעלה על 10% מסך הביצועים ברבעון קלנדרי מתוך סך ההלוואות לדיור (בניכוי הלוואות לכל מטרה). עדכון ההוראה נכנס לתוקף במועד הפרסום ויהיה בתוקף עד ליום 31 לדצמבר .2026
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 312-311).
מגזר עסקים גדולים (פעילות בישראל)- פרטים נוספים
מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על המגזר
ליום 30 ביוני ,2025 לא היתה חריגה מהמגבלות שנקבעו בהוראות ניהול בנקאי תקין מס' .313 כמו כן, ליום 31 במרס ,2025 לא היתה חריגה ממגבלת "אנשים קשורים". בהתאם להבהרה שהתקבלה מהפיקוח על הבנקים, השקעת הקבוצה בניירות ערך של סוכנויות פדרליות בארה"ב, לצורך חישוב החבות לפי הוראה ,313 משוקללת ב.50%-
התפתחויות בחוב הסקטור העסקי
, הסתכם החוב של הסקטור העסקי (ללא בנקים וחברות ביטוח) ב1,477- מיליארד ש"ח, עליה של כ3.4%- לעומת סוף חודש 3 בסוף חודש מאי 2025 דצמבר 2024 ו– 7.7% לעומת חודש מאי 2024 (כל שיעורי השינוי הינם במונחים נומינליים, ומושפעים משינויים בשערי החליפין ובמדד המחירים). במהלך התקופה ינואר-מאי ,2025 נרשמה עליה בחוב המגזר העסקי לבנקים (6.3%), ומשקלו של החוב לבנקים בסך החוב של המגזר העסקי עלה מ55.8%- בסוף שנת 2024 ל.57.5%- כמו כן, נרשמה עליה מתונה של 0.5% בחוב לגופים המוסדיים. החוב לתושבי חוץ ירד בשיעור של 10% בשל הייסוף החד בשקל. בחמשת החודשים הראשונים של שנת 2025 גייס המגזר העסקי, ללא בנקים וחברות ביטוח, איגרות חוב בהיקף של כ26- מיליארד ש"ח (בבורסה בתל אביב ובאמצעות אג"ח לא סחיר), לעומת כ25- מיליארד ש"ח במחצית הראשונה של שנת .2024
במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה בשוק האג"ח הקונצרני עליה של כ,3.2%- זאת על רקע ירידת מרווחים מול אג"ח ממשלתי.
המרווח בין אג"ח חברות (הנכללות בתל-בונד 60) לאג"ח ממשלתי, לסוף הרבעון השני, היה ,0.76% בהשוואה ל0.97%- בסוף שנת .2024 לעומת זאת, המרווח בין אג"ח חברות (הנכללות בתל-בונד השקלי) לאג"ח ממשלתי, לסוף הרבעון השני ,2025 היה ,1.2% בהשוואה ל1.07%- בסוף שנת .2024
התפתחויות שחלו בשווקים של המגזר
הפסקת האש בצפון בסוף שנת 2024 ובעזה בחודש ינואר 2025 (עד המחצית השניה של חודש מרס 2025) תרמה לשיפור בפעילות במשק, אם כי הצריכה הפרטית עלתה בצורה מתונה על רקע הקדמת רכישות בסוף שנת 2024 (לפני העלאת שיעורי המע"מ). חל גידול במספר העובדים הזרים בענף הבניה וגידול בהשקעות. סקטור ההיי טק המשיך להתרחב. פרמיית הסיכון ירדה בסוף הרבעון השני על רקע ירידה בסיכון הגאופוליטי עם סיום המלחמה מול איראן. ברבעון השני השקל יוסף ב6.1%- מול סל המטבעות.
התפתחויות צפויות בשווקי המגזר
בנק ישראל הותיר את הריבית ללא שינוי תוך שהוא מדגיש את סיכוני האינפלציה, כולל שוק עבודה הדוק, מגבלות בצד ההיצע וחשש מעליה בביקוש עם סיום הלחימה. מחלקת המחקר של בנק ישראל צופה שלוש הורדות ריבית עד סוף הרבעון השני של שנת .2026 בנק ישראל הטיל מגבלות על מבצעי האשראי בשוק הדיור (80-20) ודרש ריתוק יותר הון בגין אשראי מסוג זה.
לפרטים אודות "מגזר עסקים גדולים", ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 319-316).
פעילות בניה ונדל"ן
בנק ישראל הותיר את הריבית ללא שינוי תוך שהוא מדגיש את סיכוני האינפלציה, כולל שוק עבודה הדוק, ורמה גבוהה של אי ודאות בתחזית הגירעון. למגבלות שהטיל בנק ישראל ביחס למבצעי האשראי בשוק הדיור (80-20) ולהמשך הלחימה בעזה השפעות ממתנות על הפעילות בענף.
3 הנתונים העדכניים ביותר שהיו זמינים במועד הבאת הדוח לבית הדפוס.
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
התפתחויות בשווקים של הפעילות
בניה למגורים. במהלך הרבעון הראשון נרשמה ירידה בקצב מכירת הדירות. הלשכה המרכזית לסטטיסטיקה מדווחת על ירידה קלה במחיר הדירות .(0.3%)
בחודש אפריל בנק ישראל הגביל את היקף המכירות שניתן לבצע במכירה גמישה (מכירה לא לינארית, אשר מוגדרת באופן שלמעלה מ40%- מהתמורה נדחית למועד המסירה)) שהייתה נפוצה מאוד בשנתיים האחרונות, כך שחריגה מהמגבלה מחייבת את הבנק להקצות 150% נכסי סיכון. בנוסף נקבעה מגבלה על היקף המשכנתאות שניתן להעמיד כאשר הקבלנים נושאים בתשלומי הריבית עבור הרוכש. מגבלות אלו עשויות להשפיע על קצב מכירת הדירות. באשר לקצב ביצוע הפרויקטים, עדיין קיים מחסור בכח אדם הנובע מהפסקת עבודתם של פועלים פלסטינאים ,מה שמביא לעיכוב של מספר חודשים בקצב מסירת דירות. המלחמה באיראן גרמה נזק למבנים רבים. הליכי שיקום המבנים ו/או הבניה מחדש צפויים להגביר את הצורך בידיים עובדות לענף.
נדל"ן מניב למשרדים. קצב אכלוס נכסים חדשים ממשיך להיות איטי. בחלק מהנכנסים חלה שחיקה מסוימת במחירי השכירות ובשיעורי התפוסה, אם כי ישנה שונות ניכרת כתלות במיקום הנכס ובמאפייניו. ישנה הבחנה ברורה בין שטחי משרדים בת"א לבין שטחי משרדים בערי הלווין של תל אביב.
נדל"ן מניב מסחרי. הציגו הנכסים המסחריים ביצועים חזקים.
מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על הפעילות
המגבלות שתוארו לעיל, בקשר למגזר העסקי, חלות אף על פעילות בניה ונדל"ן. בנוסף, ראוי לציין כי במסגרת הוראות ניהול בנקאי תקין מס' 315 חלה מגבלה על ריכוזיות אשראי ענפית, וזאת כאשר חלקו של האשראי באחריות התאגיד הבנקאי (כולל אשראי חוץ מאזני) הניתן לענף מסוים, כהגדרתו בהוראה, עולה על 20% מסך האשראי לציבור שבאחריות התאגיד הבנקאי. ריכוזיות האשראי הענפית של הבנק לענף הנדל"ן עמדה על 19.96% ליום 30 ביוני ,2025 לעומת 19.47% בסוף שנת .2024
הבנק רוכש פוליסות עבור ביטוח סיכוני אשראי בערבויות חוק מכר, בערבויות ביצוע ובהלוואות למימון רכישת קרקעות. רכישת ביטוח כאמור מקטינה את ריכוזיות האשראי הענפית של הבנק לענף בינוי ונדל"ן אך בה בעת מגדילה את ריכוזיות האשראי הענפית לענף שירותי ביטוח ופיננסים. בהתאם להוראת שעה לעניין מגבלת ענף שירותי ביטוח ופיננסים, ניתנה הקלה זמנית למדידת החשיפה בענף זה, כך שהמגבלה העומדת על 20% תבחן בנפרד ביחס לפעילות ישראל וביחס לחו"ל, אך תוגבל לחשיפה מצרפית (ישראל וחו"ל) של .25% תוקף ההקלה עד ליום 31 בדצמבר 2027 ולאחר מכן, למשך 24 חודשים נוספים, תוגבל החשיפה המצרפית לגבוה מבין 20% והשיעור שיחול ביום 31 בדצמבר .2027
עדכון הוראות ניהול בנקאי תקין מס' 203 בנושא מדידה והלימות הון - הגישה הסטנדרטית - סיכון אשראי ומס' 329 בנושא מגבלות למתן הלוואות לדיור – הוראת שעה. ביום 6 באפריל 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את הוראת השעה. בהוראת השעה הוטלו מגבלות בקשר עם מכירת דירות במסגרת הסכם ליווי לפרויקט בניה למגורים ביחס לחוזי מכר בהם הרוכש יכול לדחות חלק משמעותי ממחיר המכירה למועד המסירה ("תשלום לא לינארי") וכן בקשר עם הלוואות לדיור מסוג בולט או בלון, בהן מועמדת ללווה הלוואה והיזם משלם את תשלומי הריבית, כולם או חלקם, בין במועד העמדת ההלוואה ובין במהלכה.
לפי הוראת השעה, לרשימת החובות המשוקללים לסיכון ב150%- יתווסף אשראי בפרויקט לבניה למגורים בו שיעור החוזים (ביחידות) שבהם נדחה חלק משמעותי (40% או יותר) ממחיר המכירה, למועד המסירה, עולה על 25% (וביחס לפרויקטים קיימים – עד 5% נוספים על השיעור במועד התחילה). כמו כן, נקבעה מגבלה של 10% על שיעור ביצועי הלוואות בולט או בלון בסבסוד קבלן (בניכוי הלוואות לכל מטרה) מסך הביצועים ברבעון קלנדרי בגין הלוואות לדיור.
הוראת השעה תהיה בתוקף עד ליום 31 בדצמבר .2026
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 321-319).
מגזר ניהול פיננסי (פעילות בישראל)- פרטים נוספים
לפרטים בדבר מגזר ניהול פיננסי, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 323-321).
חברות ריאליות
מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על תת המגזר
ליום 30 ביוני ,2025 אין חריגה ממגבלת ההשקעה בתאגידים ריאליים בהתאם לסעיף 23 א' (א) לחוק הבנקאות (רישוי). לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 324).
תיק ההשקעות הריאליות –נתונים עיקריים
היקף התיק. סך תיק ההשקעות הריאליות של דיסקונט קפיטל הסתכם ביום 30 ביוני 2025 בסך של 2,560 מיליון ש"ח יתרת ההתחייבות ההשקעה של דיסקונט קפיטל הסתכמה ביום 30 ביוני 2025 בסך של 818 מיליון ש"ח (242.6 מיליון דולר), מרביתה בקרנות אשר טרם סיימו את תקופת ההשקעה שלהן.
הכנסות. במחצית הראשונה של שנת ,2025 רשמה דיסקונט קפיטל הכנסות נטו מהשקעות ריאליות בסכום כולל של כ94- מיליון ש"ח. זאת, לעומת הכנסות נטו בסכום כולל של כ177- מיליון ש"ח במחצית הראשונה של שנת .2024
מימוש ההשקעה ב"מניף". ביום 1 ביולי 2025 התקשרה דיסקונט קפיטל בהסכמים למכירת מלוא אחזקותיה (17.4%) ב"מניף – שירותים פיננסיים בע"מ", תמורת סך של כ244- מיליון ש"ח. בעקבות המימוש האמור צפויה דיסקונט קפיטל לרשום רווח בסך של כ100- מיליון ש"ח, לאחר השפעת המס, בדוחות הכספיים ליום 30 בספטמבר .2025
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 321-319).
פעילות בחו"ל - פרטים נוספים
מגבלות חקיקה, תקינה ואילוצים מיוחדים החלים על הפעילות הבינלאומית
מגבלת החשיפה לשלוחות בחו"ל. בהתאם להנחיות המפקח על הבנקים, דירקטוריון תאגיד בנקאי, שפועל או שבכוונתו לפעול באמצעות שלוחות חו"ל, נדרש לדון ולאשר מסמך מדיניות מקיף בנושא הפעילות בשלוחות חו"ל. במסגרת המסמך האמור, דירקטוריון התאגיד הבנקאי נדרש, בין היתר, לקבוע מגבלה, או מערכת מגבלות, על החשיפה לפעילות שלוחות חו"ל, אשר ישקפו את תיאבון הסיכון לגבי פעילות שלוחות חו"ל, ובלבד שעיקר פעילות התאגיד הבנקאי והקבוצה הבנקאית תהיה בישראל.
שיעור החשיפה המחושבת של הבנק לשלוחות חו"ל עמד על 12.23% מסך נכסי הסיכון ביום 30 ביוני ,2025 בהשוואה לשיעור של 13.40% ביום 31 בדצמבר .2024 שיעור החשיפה האמור עומד במגבלות החשיפה שקבע הדירקטוריון, במסגרת הצהרת תיאבון הסיכון של קבוצת דיסקונט (מגבלת שיעור החשיפה כאמור עמדה ביום 31 בדצמבר 2024 על 25%). הבנק עוקב אחר התפתחות נכסי הסיכון בגין פעילותו בשלוחות חו"ל.
אי די בי ניו יורק - יחס מבוסס סיכון ויחס מינוף להון. אי די בי ניו יורק עומד בדרישות. לפרטים בדבר הכללים החלים על אי די בי ניו יורק, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 325).
חקיקה אמריקאית. הבנק והבנק האמריקאי שבשליטתו וחברות נשלטות וקשורות אמריקאיות אחרות שלהם כפופים לרגולציה ולפיקוח נרחבים, הן ברמה הפדרלית והן המדינתית. סמכות הפיקוח על הבנק כ-company holding bank "וכ-"bank foreign "מסורה על פי הדין בארה"ב ל- FRB (System Reserve Federal the of Governors of Board The(, מכיוון שיש לו חברה-בת אמריקאית (בה הוא מחזיק כ85.45%- מהון המניות ו- 95.10% מזכויות ההצבעה), בנקורפ[1], שבתורה מחזיקה בבעלות מלאה באי די בי ניו יורק. הבנק ובנקורפ נדרשות על ידי ה-FRB, בהתאם לדין החל על חברות החזקה בנקאיות ולמדיניותו, לשמש כמקור לחוסן הפיננסי והניהולי (Strength of Source (של אי די בי ניו יורק.
אי די בי ניו יורק שפועל תחת רישיון מה (NYDFS(Services Financial of Department State York New, מפוקח על ידי הNYDFS וה- FDIC (Corporation Insurance Deposit Federal .S.U (ובהתאם לגובה סך הנכסים של אי די בי ניו יורק הגבוה מ10- מיליארד דולר, הוא מפוקח גם על
.("האמריקאים המאסדרים ":יחד CFPB-וה NYDFS-ה FDIC-ה ,FRB-ה (CFPB (U.S. Consumer Financial Protection Bureau)-ה ידי למאסדרים האמריקאים סמכויות לנקוט צעדי אכיפה פומביים ושאינם פומביים, במקרים שונים, לרבות אם זוהו חולשות פיננסיות או תפעוליות, ליקויים בממשל התאגידי או ליקויים אחרים וכן במקרה של הפרות חוק או רגולציה. במסגרת צעדי אכיפה אלה, המאסדרים האמריקאים עשויים להורות על צעדים שונים, לרבות, נקיטת צעדים לריפוי ליקויים או חדילה מפרקטיקות מסוימות, וכן על הגדלת הון, הגבלת צמיחה, הגבלה על חלוקה, סיום כהונת נושאי משרה וכן תשלום קנסות או פיצויים אזרחיים.
AML/BSA. כנדרש בהתאם ל-Act Secrecy Bank, כפי שתוקן ("BSA(", אי די בי ניו יורק אימץ תכנית ציות הכוללת מדיניות, פרוצדורות ובקרות למניעת הלבנת הון ומימון פעילויות טרור. כתוצאה מזיהוי של סוגיות מסוימות ביחס לתכנית הציות שלו במסגרת ביקורת נמשכת של FDIC ו- NYDFS, ביום 24 במאי 2023 ("היום הקובע") חתם אי די בי ניו יורק על צווים מוסכמים מקבילים עם FDIC ומול NYDFS) לשם הנוחות, ביחד: "הצו המוסכם")(Order Consent(. הצו המוסכם כולל, בין היתר, התחייבויות להמשיך לבצע שיפורים והתאמות במדיניות, בנהלים, בבקרות ובמצבת כח האדם, ובחינת עסקאות עבר בתוך פרקי זמן שהוגדרו בצו המוסכם.
מאז היום הקובע, אי די בי ניו יורק ביצע פעולות משמעותיות ליישום דרישות הצו. לנוכח האמור, חלה עליה בכח האדם ובעלויות התפעוליות באי די בי ניו יורק.
הצו המוסכם אינו כולל קנסות או עונשים וכן אינו כולל דרישה להזרמת הון נוסף, ואינו מטיל מגבלות נוספות על פעילותו השוטפת של אי די בי ניו יורק או על יישום התכנית האסטרטגית של אי די בי ניו יורק; עם זאת, הוצאת הצו המוסכם עלולה להגביל את יכולת אי די בי ניו יורק לקבל אישורים רגולטוריים לפעילויות עסקיות חדשות מסוימות ועלולה להביא לפגיעה אפשרית במוניטין של אי די בי ניו יורק. אי עמידה בהוראות הצו המוסכם או בדרישות הדין בארה"ב עלולה להוביל לפעולות אכיפה נוספות כלפי אי די בי ניו יורק, הבנק ובנקורפ. הצו המוסכם בתוקף החל מהיום הקובע והוא אכיף נגד אי די בי ניו יורק עד שישונה, יושעה או יבוטל על ידי המאסדרים.
במסגרת המאמצים לפיקוח ובקרה על אי די בי ניו יורק כשלוחת חו"ל, ממשיך הבנק בפיקוח ובקרה על התהליכים שמבצע אי די בי ניו יורק במסגרת הצו המוסכם. הבנק מעריך שלצו המוסכם לא תהיה השפעה מהותית על התוצאות הכספיות של הבנק.
מידע צופה פני עתיד. חלק מהמידע האמור הינו מידע צופה פני עתיד והינו בגדר הערכה המתבססת על המידע הקיים בידי הבנק במועד פרסום הדוחות. מידע זה כולל, בין היתר, התייחסות לאירועים עתידיים אשר התממשותם אינה וודאית, על בסיס הערכות ונתונים המצויים בידי הנהלת הבנק, ומותנה בהתקיימות גורמים שונים, שהתקיימותם איננה וודאית, בין היתר בהתייחס להשפעותיו האפשריות של הצו המוסכם.
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 326-324).
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
מגזרים נוספים
לפרטים נוספים בדבר מגזר בנקאות פרטית (פעילות בישראל), ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 313-312). לפרטים נוספים בדבר מגזר עסקים קטנים וזעירים (פעילות בישראל), ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 315-314). לפרטים נוספים בדבר מגזר עסקים בינוניים (פעילות בישראל), ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 316-315). לפרטים נוספים בדבר מגזר גופים מוסדיים (פעילות בישראל), ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 321).
הפעילות בתחום כרטיסי האשראי
התפתחויות בפעילות
לפרטים בדבר הפרדת כאל מקבוצת דיסקונט, ראו ביאור 18 לתמצית הדוחות הכספיים.
הארכת הסכם הייטקזון. ביום 16 במרס 2025 חתמו החברה והיי ביז בע"מ, המפעילה את מועדון "הייטקזון", על הסכם להארכת הסכם המועדון שבין הצדדים, בשינויים מסוימים, לתקופה של חמש שנים נוספות, החל מיום 1 בינואר .2025 הארכת ההסכם תתבצע באופן אוטומטי אחת לשנה, ככל שמי מהצדדים לא יודיע על רצונו לביטול ההסכם.
לפרטים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 327-322).
שיפורים טכנולוגיים וחדשנות
כללי. בין יעדי התוכנית האסטרטגית של הבנק, הוצב היעד של יישום אמצעים טכנולוגיים והעצמת חווית הלקוח. הבנק שוקד על עדכון שוטף ופיתוח הערוצים הישירים שעומדים לרשות הלקוחות. לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 333-332).
קווי התפתחות עיקריים בארץ ובעולם במחצית הראשונה של שנת 2025
התפתחויות בכלכלת העולם
כללי. מדיניותו של הנשיא טראמפ בנושא הטלת המכסים גרמה לתנודתיות רבה בשווקים. הנתונים הכלכליים בארה"ב מצביעים על חלוקה ברורה בין הנתונים "הקשים" (ייצור, תעסוקה, מסחר) אשר נותרו חזקים יחסית, לבין הנתונים "הרכים" (מדדי האמון השונים ומדדי מנהלי הרכש) אשר מצביעים על הרעה משמעותית בציפיות לעתיד, גם של משקי הבית וגם של הסקטור העסקי. ברבעון השני נרשמה בארה"ב צמיחה בשיעור שנתי של ,3% על רקע התכווצות היבוא, לאחר הקדמת יבוא לרבעון הראשון בטרם כניסת המכסים לתוקף. התוצר בגוש האירו צמח בשיעור שנתי של .0.4%
אינפלציית הליבה בארה"ב האיצה ל2.9%- בסוף הרבעון השני לעומת 2.3% באירופה. הפד הותיר את הריבית ללא שינוי במהלך המחצית הראשונה לעומת מספר הורדות ריבית על ידי ה-ECB ל.2.00%-
שווקים פיננסיים. הרגיעה בחזית מלחמת הסחר ברבעון השני תמכה בשוקי המניות בארה"ב. זאת, בנוסף לנתונים כלכליים טובים יחסית. שוקי המניות באירופה נתמכו בהכרזה על מדיניות פיסקאלית יותר מרחיבה בתחום הביטחון והתשתיות. השווקים בישראל הגיבו בחיוב לסיום המלחמה מול איראן.
השינויים במדדי מניות נבחרים שנרשמו במחצית הראשונה של השנים 2024 ו2025-
| 2024 | 2025 | מדד |
|---|---|---|
| 14.5% | 4.5% | S&P 500 |
| 8.9% | 20.0% | DAX |
| 6.1% | 15.3% | MSCI Emerging Markets |
התשואות ל10- שנים בארה"ב ירדו מעט ל4.23%- בסוף הרבעון השני (עם תנודתיות רבה במהלך הרבעון) לעומת 4.25% בסוף הרבעון הראשון. בתקופה זו התשואות המקבילות בישראל ירדו ל4.2%- מ,4.6%- על רקע אופטימיות לגבי שיפור בסביבה הגאופוליטית.
תשואות איגרות החוב הממשלתיות
| 31.12.24 | 30.06.25 | ם ח ל- 10 שני תשואת אג" |
|---|---|---|
| 4.55% | 4.30% | ארה"ב |
| 2.36% | 2.60% | גרמניה |
הסל הדולרי ("הדולר אינדקס") נחלש בחדות במהלך המחצית הראשונה של השנה, בשיעור של ,10.8% על רקע חשש לפגיעה בכלכלה האמריקאית כתוצאה ממדיניותו של הנשיא טראמפ. בנוסף, ציפייה להאצה באירופה, עקב שינוי במדיניות הפיסקאלית לכיוון הרחבה, חיזקה את היורו.
השינויים בדולר מול מטבעות נבחרים במחצית הראשונה של השנים 2024 ו2025-
| 2024 | 2025 | שער חליפין |
|---|---|---|
| (2.7%) | (12.0%) | אירו |
| (12.4%) | (8.6%) | יין יפני |
| (0.6%) | (8.8%) | פאונד בריטי |
מחירי הסחורות בעולם (במונחי דולר) שמרו על יציבות במחצית הראשונה של השנה במקביל להיחלשות חדה של הדולר בעולם. עם זאת, חלה ירידה חדה במחירי האנרגיה (למרות העליה הזמנית עקב המלחמה מול איראן בחודש יוני). זאת, על רקע חשש להתמתנות גלובלית בפעילות הכלכלית כתוצאה ממלחמת הסחר.
השינויים במדדי סחורות נבחרים במחצית הראשונה של השנים 2024 ו2025-
| 2024 | 2025 | |
|---|---|---|
| 8.0% | ( ) 1.2% |
ת - GSCI מדד הסחורו |
| 12.2% | ( 9.8% ) |
( BRENT מחיר הנפט ( |
| 13.0% | 13.0% | ( WTI מחיר הנפט ( |
| 12.8% | 26.7% | זהב |
התפתחויות עיקריות במשק הישראלי
כללי
האירוע המשמעותי ברבעון השני בישראל היה המלחמה מול איראן במהלך חודש יוני, אשר נמשכה 12 ימים. הלחימה בעזה נמשכת בעצימות גבוהה. לפני המלחמה מול איראן, הנתונים הכלכליים, כגון המדד המשולב של בנק ישראל, הצביעו על התמתנות בפעילות, ובחודש יוני חלה ירידה של0.67% על רקע מגבלות על הפעילות. כמו כן הסתמנה התמתנות בצריכה הפרטית בחודשים אפריל-מאי, וירידה חדה בחודש יוני. שיעור האבטלה נותר נמוך סביב .3% יצוא שירותי ההיי טק המשיך להתרחב בקצב מהיר יחסית וגיוסי ההון מחו"ל עלו. הגירעון התקציבי שנה אחורה עמד על 5% בסוף הרבעון. בנק ישראל צופה צמיחה של 3.3% בשנת .2025
התפתחות בענפי המשק
נתוני הפדיון בענפי המשק (לחודשים ינואר - מאי 2025) מצביעים על התרחבות איטית בקצב הצמיחה. זאת, לאחר עליה חדה בפעילות ברבעון הרביעי עקב הקדמת רכישות לפני העלאת שיעור המע"מ. כך, נרשמה עליה של 3.0% בלבד בפדיון בחודש מאי לעומת הממוצע של הרבעון האחרון של שנת 2024 (לפי נתוני מגמה). בחודש יוני צפויה ירידה חדה (זמנית אומנם) בפעילות על רקע המלחמה מול איראן. היקף הפדיון בחודש מאי גבוה ב3.6%- בהשוואה לרבעון השלישי של שנת 2023 (ערב המלחמה). מגמת גידול בולטת במספר רב של ענפים, ובהם: מסחר, תחבורה, שירותי הארחה ואוכל, חינוך, אמנות, בידור ופנאי. גם במגזר ההייטק שירותים נצפתה התרחבות מהירה בראשית שנת .2025 עם זאת, קיימים מספר ענפים בהם המצב עדיין לא חזר לקדמותו, ובעיקר בענף הבינוי.
התפתחות בפעילות המשק מול חו"ל
בחדשים ינואר-מאי 2025 חלה התמתנות בהשקעות הישירות (באמצעות הבנקים) של תושבי חוץ בישראל, בהשוואה למחצית הראשונה של שנת .2024 לעומת זאת, תושבי חוץ רכשו ניירות ערך סחירים בישראל, בהיקף גבוה משמעותית בהשוואה למחצית הראשונה אשתקד. עיקר הרכישות בתחילת שנת 2025 נרשמו במניות בבורסה של תל-אביב וכן באג"ח ממשלת ישראל בחו"ל. בנוסף, רכשו תושבי חוץ מק"מ בהיקף יחסית גבוה, לעומת מימושים במחצית הראשונה של שנת .2024 במקביל, בתקופה האמורה, השקיעו תושבי ישראל בהשקעות פיננסיות בניירות ערך סחירים בחו"ל בהיקף נמוך משמעותית בהשוואה לתקופה המקבילה אשתקד. .2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
השינויים שנרשמו בהשקעות המשק מול חו"ל
| ינואר-יוני | ||
|---|---|---|
| 2024 | 2025 ינואר-מאי |
שראל שבי חוץ בי השקעות תו |
| ים | מיליוני דולר | |
| 4,975 | 2,718 | אל) בנקים בישר (באמצעות ה קעות ישירות סך-הכל הש |
| 3,430 | 12,213 | ת קעות פיננסיו סך-הכל הש |
| 1,935 | 7,495 | מ משלתי ומק" מזה: אג"ח מ |
| 2,434 | 4,346 | מניות |
| ינואר-יוני | ||
| 2024 | 2025 ינואר-מאי |
בחו"ל שבי ישראל השקעות תו |
| ים | מיליוני דולר | |
| 2,401 | 1,346 | אל) בנקים בישר (באמצעות ה קעות ישירות סך-הכל הש |
| 9,109 | 1,698 | ת קעות פיננסיו סך-הכל הש |
התפתחות שערי חליפין ואינפלציה
במהלך הרבעון השני השקל יוסף ב6.1%- מול סל המטבעות, ב9.3%- מול הדולר וב1.7%- מול היורו. הדולר נחלש בעולם באופן ניכר. הייסוף בשקל נתמך בירידה בפרמיית הסיכון של ישראל לאחר המערכה מול איראן, תקווה להפסקת אש בעזה, עליות בשוקי המניות בחו"ל ושיפור מסוים בגורמים הבסיסיים (עודף יצוא והשקעות ריאליות). האינפלציה בסוף הרבעון השני עמדה על 3.3% בדומה לקצב בסוף הרבעון הראשון ו3.2%- בסוף שנת .2024 מסתמנת האצה במחירי השירותים (למעט הדיור) אך התמתנות קלה במחירי המוצרים ובמחירי הדיור (שכירות). אינפלציית הליבה למעט מעורבות הממשלה התמתנה ל2.5%- בסוף הרבעון השני, מ2.6%- בסוף הרבעון הראשון ו2.9%- בסוף שנת .2024
מדיניות פיסקלית ומוניטרית
מדיניות פיסקלית. הגירעון התקציבי התייצב על 5% תוצר שנה אחורה עד חודש יוני, לעומת 6.8% בסוף שנת .2024 ההכנסות ממסים היו חלשות יחסית בחודש יוני, עם ירידה של 6% במונחים ריאליים בשיעורי מס אחידים, בעיקר מסי קנייה. הירידה נבעה בחלקה מהדחייה שניתנה לחברות עקב המלחמה. הוצאות המשרדים מתחילת השנה עלו ב,1%- כאשר הוצאות הביטחון ירדו ב5.8%- וההוצאות שאינן ביטחוניות עלו ב.4.2%-
מדיניות מוניטרית. בנק ישראל הותיר את הריבית ללא שינוי במחצית הראשונה של שנת .2025 זאת, בעיקר לנוכח הסיכונים להאצה באינפלציה, במידה רבה על רקע החשש ששחרור מגבלות ההיצע עלול להיות איטי בהשוואה להאצה בביקושים, ובנוסף לשוק העבודה ההדוק. בנק ישראל חושש מ"עודף ביקוש" במשק עם סיום הלחימה אשר יקזז את השפעת הייסוף החד בשקל.
שינויים בבסיס הכסף. קצב הגידול במצרף הכסף הרחב התמתן ברבעון השני לגידול של 4.7% (שנה אחורה) לעומת 8.1% בסוף שנת .2024 זאת, על רקע ירידה בתמיכות תקציביות (פחות מגויסים ומפונים).
במחצית הראשונה של שנת 2025 נרשמה עלייה מתונה של כ1.1- מיליארד ש"ח בבסיס הכסף (לעומת גידול של 7.8 מיליארד בכל שנת 2024), הנובעת מספיגה משמעותית של הממשלה, לצד הזרמה של בנק ישראל באמצעות צמצום חד בהיקף המכרזים המונטריים, שקוזזו על-ידי גיוס נטו חיובי בשוק המק"מ והחזרים בגין ההלוואות המוניטריות שניתנו במהלך הקורונה.
מקורות לשינויים בבסיס הכסף
| 2024 ינואר | 2025 ינואר | ||
|---|---|---|---|
| שינוי | - יוני | - יוני | |
| שים ב%- שקלים חד במיליארדי |
|||
| 61.3 | (5.6) | ק הפתוח פעולות בשו |
|
| (41.0) | 63.0 | ות שקליים מכרז לפקדונ |
|
| (6.4) | (7.0) | טרית הלוואה מוני |
|
| - | (1.0) | המרת מט"ח | |
| (13.8) | (56.0) | שלה פעילות הממ |
שוק ההון
שווקי ההון בישראל הציגו ביצועים טובים במחצית הראשונה של שנת ,2025 יחסית לארה"ב. סיום מוצלח של המערכה מול איראן, ציפייה להפסקת אש בעזה והירידה בסיכון הגאופוליטי תמכו בשווקים. מדד תל-אביב בנקים עלה ב44.9%- בסיכום המחצית הראשונה ומדד ת"א 125 עלה ב.24.5%-
השינויים שנרשמו במדדי מניות נבחרים במחצית הראשונה בשנים 2024 ו2025-
| 2024 | 2025 | מדד |
|---|---|---|
| 6.4% | 23.5% | ת"א 35 |
| 3.5% | 24.5% | ת"א 125 |
| 2.8% | 44.9% | ת"א בנקים |
| 8.7% | 14.4% | לו טק ת"א גלובל ב |
| (10.5%) | 12.9% | נדל"ן |
המסחר בישראל באיגרות החוב הממשלתיות במהלך המחצית הראשונה של השנה הושפע במידה רבה מהשינויים הגיאופוליטיים שאפיינו תקופה זו, ופחות מהתשואות בארה"ב. כך, במהלך התקופה ירדו התשואות על אג"ח ממשלת ישראל ל10- שנים מ4.53%- ל,4.21%- והמרווח מול ארה"ב, שהיה שלילי ברמה של 5 נקודות בסיס, חזר בסוף חודש יוני לרמה דומה. אולם, במהלך המחצית נע המרווח בטווח של 20(-) נקודות בסיס ל50-(+) נקודות בסיס.
שינויים במדדי אג"ח נבחרים במחצית הראשונה בשנים 2024 ו2025-
| 2024 | 2025 | מדד |
|---|---|---|
| (0.3%) | 3.2% | אג"ח כללי |
| (2.3%) | 2.0% | תי כללי אג"ח ממשל |
| (2.0%) | 3.3% | תי שקלי אג"ח ממשל |
| (2.8%) | 2.0% | תי צמוד אג"ח ממשל |
| 1.9% | 3.2% | כללי אג"ח קונצרני |
| 2.0% | 3.2% | צמוד אג"ח קונצרני |
| 0.6% | 3.1% | י תל בונד שקל |
במהלך הרבעון השני של שנת 2025 נרשמה בשוק האג"ח הקונצרני עליה של כ2.7%- בתל בונד השקלי, על רקע ירידת מרווחים מול איגרות החוב הממשלתיות.
בינואר-מאי 2025 גייס המגזר העסקי, ללא בנקים וחברות ביטוח, איגרות חוב בהיקף של כ26- מיליארד ש"ח (בבורסה בתל-אביב ובאמצעות אג"ח לא סחיר), לעומת כ25- מיליארד ש"ח בינואר-יוני אשתקד.
4התפתחויות כלכליות עיקריות בחודשים יולי – אוגוסט 2025
בזירה הגלובלית, הנשיא טראמפ חידש את מדיניות המכסים "ההדדיים" לאחר הפוגה של 90 יום. הוטלו מכסים במרבית המדינות בשיעורים בין -15% .50% הנתונים הכלכליים בארה"ב מצביעים על התקררות הדרגתית בשוק העבודה. מדדי מנהלי הרכש מצביעים על צפי להתמתנות בפעילות מלווה לחצי אינפלציה, בתעשייה ובשירותים. הפד שמר את הריבית ללא שינוי אך גברו הציפיות להורדת ריבית בחודש ספטמבר. שורה של מדינות אחרות המשיכו להוריד את הריבית, כולל אנגליה.
בישראל, הנתונים הראשוניים לגבי תחילת הרבעון השלישי מצביעים על התאוששות חלקית בפעילות בחודש יולי, מלווה בציפייה להאצה בפעילות ובתעסוקה בחודשים הקרובים. נתוני רכישות בכרטיסי האשראי מצביעים על עליה חדה ברכישות בחודש יולי לרמה מעט גבוהה מרמת הצריכה בחודש מאי, ערב המבצע באיראן. הגירעון התקציבי בחודש יולי מצביע על עלייה חדה בהכנסות ממסים וצמצום בגירעון ל4.8%- תוצר שנה אחורה מ5.0%- תוצר בחודש יוני. השקל פוחת מול סל המטבעות ב1.2%- במהלך חודש יולי ועד השבוע הראשון של חודש אוגוסט, על רקע ציפייה ללחימה יותר עצימה וממושכת בעזה. באותה עת, נרשמה עליה מתונה בפער תשואות האג"ח של ממשלת ישראל ל10- שנים מול האג"ח האמריקאי מפער שלילי של כ3- נקודות בסיס לפער חיובי - כ4- נקודות בסיס. ריבית בנק ישראל הגלומה בשוק החוזים לסוף חודש דצמבר עומדת על ,4.18% כלומר: פחות משתי הפחתות ריבית עד סוף השנה, לעומת ריבית של ,4% שהיתה מגולמת בסוף חודש מרס.
4 כל הנתונים מתייחסים לתקופה מיום 1 באפריל 2025 ועד ליום 10 באוגוסט .2025
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
חקיקה ופיקוח
להלן, בתמצית, תיאור של שינויי חקיקה ואסדרה ויוזמות חקיקה ואסדרה רלוונטיים לתקופת הדוח אשר משפיעים או עלולים להשפיע באופן משמעותי על פעילות הבנק.
חקיקה ואסדרה בעקבות מבצע "עם כלביא"
מכתב המפקח - דגשי הפיקוח על הבנקים למערכת הבנקאית בעקבות מבצע "עם כלביא". ביום 17 ביוני 2025 פרסם הפיקוח מכתב שמטרתו לחדד את הציפיות והמסרים שנועדו להבטיח את המשך רציפות השירותים ואת התמיכה בלקוחות אל מול הקשיים המיוחדים בהם הם נתקלים. במכתב פורטו נושאים אשר על המערכת הבנקאית לשים עליהם דגש בפעילותה, בין היתר, בתחום זמינות ורציפות השירותים הבנקאיים, טיפול, סיוע ומענה לפניות לקוחות, הקלה בנטל וסיוע ללקוחות, שירות טלפוני ללקוחות, היבטי סייבר והונאת לקוחות, הערכת ניהול הסיכונים וקיום דיוני דירקטוריון.
הוראת ניהול בנקאי תקין ,252 התאמות להוראות ניהול בנקאי תקין לצורך התמודדות עם מבצע "עם כלביא" (הוראת שעה). ביום 24 ביוני 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את הוראת השעה שמטרתה לאפשר לבנקים גמישות רגולטורית זמנית להתמודדות עם ההשפעות הכלכליות של מבצע "עם כלביא", זאת בדומה להקלות שנקבעו בהוראת השעה (251) בנושא מלחמת "חרבות ברזל". ההקלות היו בתוקף עד ליום 24 ביולי .2025 לפרטים נוספים ראו בדוח שנתי 2023 (עמ' 338-337).
חקיקה ואסדרה להגברת התחרותיות בשירותים בנקאיים ופיננסיים
דוח מסכם של הצוות לבחינת האמצעים להגברת התחרות במערכת הבנקאית למגזר הקמעונאי. בהמשך להכרזת שר האוצר ונגיד בנק ישראל מיום 1 בדצמבר ,2024 על הקמת צוות בין משרדי לבחינת האמצעים להגברת התחרות במערכת הבנקאית למגזר הקמעונאי, ולדוח הביניים שפרסם הצוות ביום 31 במרס 2025 להערות הציבור. ביום 6 באוגוסט 2025 פרסם הצוות את הדוח המסכם. יישום המלצות הדוח טעון תיקוני חקיקה מקיפים. הדוח מהווה המשך של דוח הביניים שפרסם הפיקוח על הבנקים בחודש אוקטובר 2024 ומאמץ את מרבית המלצותיו, בתוספות ובעדכונים שונים כמפורט להלן:
- לאפשר לחברת החזקות השולטת בגוף מוסדי ולחברה ריאלית, לפנות בבקשה לקבלת רישיון בנקאי לגוף שבשליטתן. במקרה של חברת החזקות שתבקש לשלוט במקביל בגוף מוסדי ובגוף שיבקש רישיון בנקאי, מומלץ לקבוע מגבלות כלהלן: מגבלת נכסים של החזקה עד 2.5% מסך הנכסים של המערכת הבנקאית, עם אפשרות להגדיל לעד 5% באישור מראש; לאסור על הבנק לעסוק בייעוץ, תיווך או שיווק בנוגע למכשירי השקעה ביטוח וחיסכון, אך להתיר לו להפעיל פלטפורמת מסחר אובייקטיבית בניירות ערך ונכסים פיננסיים. במקרה של חברה ריאלית שתבקש לשלוט בגוף שיבקש רישיון בנקאי, הצוות אינו ממליץ להחיל מגבלות על שליטה תחת המתווה המוצע, למעט המגבלות הקיימות היום בחוק לקידום התחרות ולצמצום הריכוזיות ביחס להחזקה בידי תאגיד ריאלי משמעותי, שיוותרו על כנן. רשות התחרות מציינת כי היא שותפה לעמדת הצוות, לפיה אין לאסור על כניסתן של חברות החזקה השולטות גם בגופים מוסדיים לתחום הבנקאות באמצעות צמיחה אורגנית. יחד עם זאת, במקרה של כניסתן של אלה לתחום הבנקאות בדרך של רכישת מתחרה פוטנציאלי כדוגמת תאגיד בעל רישיון בנקאי או חברות כרטיסי אשראי, לדעת הרשות פוטנציאל התחרות מצד אותו מתחרה פוטנציאלי, עלול להיפגע או להצטמצם ועל כן רכישה כאמור עשויה בסבירות גבוהה להעלות חשש סביר לפגיעה משמעותית בתחרות, ובבדיקה של עסקת מיזוג שכזו, רשות התחרות תתייחס, בין היתר, להיבטים אלו, בשים לב למכלול הנסיבות ולטיבו של תאגיד ההחזקה הרוכש ושל הגוף הנרכש.
לעניין החזקת הבנק הבינלאומי באמצעי שליטה בחברת כאל - בדיונים שקיים הצוות עלתה סוגית המשך החזקת הבנק הבינלאומי בכאל, לאור היותה לכאורה מועמדת פוטנציאלית מרכזית להפוך לבנק קטן. השאלה התעוררה לאור הוראת סעיף 20 א' לחוק הבנקאות (רישוי) שאינו מאפשר לבנק להחזיק בבנק, אלא החזקות בשיעור שאינו עולה על אחוז אחד או שהוא שולט בו לבדו ומחזיק בו יותר ממחצית מכל סוג של אמצעי שליטה. הצוות סבור כי יש להימנע משינוי הרציונל העומד בבסיס סעיף 20א האמור אך עם זאת מדגיש כי יש להביא למיצוי מספר המועמדים הפוטנציאליים לקבלת רישיון בנק, ובכלל זה גם לעניין חברת כאל. הצוות סבור כי מאחר שתהליך המכירה של החזקות דיסקונט בכאל מצוי בעיצומו וטרם הושלם, ומאחר שבהתאם להסכמים בין בעלי המניות קיימת אפשרות כי הבנק הבינלאומי יצטרף להליך המכירה, הרי שתמונת האחזקות בכאל ביום שלאחר יישום ההמלצות עדין אינה ברורה ולפיכך ועל מנת להימנע מהשפעה על ההיבטים המסחריים של הליך המכירה, החליט הצוות שלא לכלול המלצה בנוגע לסוגיה זו. לפרטים בדבר הליך הפרדת כאל ראו ביאור 18 ב' 1 לתמצית הדוחות כספיים.
- לאפשר לבנק קטן ששווי נכסיו במשך שנתיים רצופות אינו עולה על 5% משווי הנכסים של כלל המערכת הבנקאית, ושאינו משתייך לקבוצה בנקאית שהיקף נכסיה עולה על 5% משווי הנכסים של כלל הבנקים בישראל, ליישם מודל עסקי גמיש הכולל פטור מהחובה להציע את מלוא השירותים ושירותי התשלום שבנק מחויב לתת; ובכלל זה למקד את עיקר פעילותו בקבלת פקדונות ומתן אשראי כאחת למגזר הקמעונאי, מתן אפשרות באישור המפקח ולתקופה מוגבלת, שלא לתת שירות ללקוחות שנדרשת בגינם מומחיות והשקעת משאבים משמעותיים; ליתן הקלות ביישום החובות שבכללי גילוי נאות באישור המפקח;
-
לקבוע הקלות נוספות לבנק קטן וחדש באמצעות מתן פטור לשלוש השנים הראשונות של הפעילות מחובות הבנקאות הפתוחה וניוד בקליק; מתן פטור לחמש שנים הראשונות של פעילות בנק. מחובת עמידה בתעריפון, בכפוף להצגת המידע באופן אחר; ומעמידה בהוראות חוק תגמול לנושאי משרה בתאגידים פיננסיים לתקופה של 10 שנים מעת קבלת הרישיון;
-
לאפשר לבנק קטן לעסוק בתיווך בביטוח אלמנטרי; להסתמך על צד שלישי לעניין חובות זיהוי והכרת הלקוח לפי צו איסור הלבנת הון (הקלה זו תינתן לכל הבנקים ולגופים פיננסיים נוספים); ולאפשר לבנקים (לרבות בנק שאינו קטן) מתן ייעוץ פנסיוני דיגיטלי בשים לב למגבלות שיחולו על בנק קטן המוחזק על ידי חברת החזקות פיננסיות. עוד מוצע כי יועלה הרף שיחייב להגיש בקשה להיתר החזקה בבנק קטן שיש בו שולט ושהוא לא הונפק לציבור, מ5%- ל10%-;
- לקבוע כי בנק בעל היקף פעילות רחב, ובנק ששלט או החזיק אמצעי שליטה בחברות כרטיסי חיוב ערב תחילת תקנות הבנקאות (רישוי)(בנק בעל היקף פעילות רחב), התשפ"ג,2023- אשר מנפיק כרטיסי חיוב, לא יבצע תפעול והנפקה של יותר מ- 40% מכרטיסי החיוב החדשים שהוא מנפיק ללקוחותיו באמצעות חברה מתפעלת אחת; בנוסף לעניין העמדת קווי אשראי בידי המערכת הבנקאית לשחקנים פוטנציאלים, המפקח על הבנקים יעקוב אחר אופן העמדת קווי האשראי לגופים אלו באופן שוטף.
- לתקן את חוק מס ערך מוסף, התשל"ו,1975- כך שהפסד שצבר תאגיד בנקאי שהוא מוסד כספי עד חמש שנים ראשונות ממועד הקמתו, יהיה
- להסמיך את המפקח על הבנקים לעדכן ולהרחיב את רשימת העיסוקים המותרים לבנק קטן כדי לאפשר לגופים קיימים שיקבלו רישיון בנק, לשמור ניתן לקיזוז כנגד הרווח והשכר ששילם בשנת המס בה הוא חייב בתשלום מס רווח עד לתום ניצול ההפסד שצבר; על עיסוקיהם ולהתאים את המודל העסקי לסביבה העסקית המתפתחת;
- כמענה משלים לעידוד פעילות של חברות תשלומים ושירותי מידע לקדם את השימוש בביצוע הערות מידיות (שליחת זיכוי מידי) באמצעות שירותי התשלום המיידי של מס"ב; בנקאות פתוחה – חידוד הפיקוח והבקרה על מקורות המידע בכל הנוגע לשיתוף המידע מול חברות שירותי המידע וכן הקמת צוות משותף של מאסדרים רלוונטיים; בחינה של אסדרה אחידה לכלל הסקטור הפיננסי בהיבטי איסור הלבנת הון; לקדם חקיקה, בשיתוף הביטוח הלאומי שתאפשר תשלום קצבאות הביטוח הלאומי גם באמצעות חשבונות תשלום המנוהלים על ידי חברות התשלומים.
מפת דרכים של התאמת הוראות הפיקוח על הבנקים למדרגות פיקוחיות. בהמשך לפרסום דוח הביניים כאמור לעיל, ביום 23 ביוני 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים מסמך מדיניות משלים שמפרט את ההקלות שיינתנו במסגרת אסדרה שתיקבע בהמשך, לבנק קטן וחדש בהתאם לגודלו ולסוגי הפעילות שינהל, בין היתר, בתחומי יציבות; ממשל תאגידי; ניהול סיכונים; יחסי בנק לקוח; הוראות הדיווח לפיקוח והוראות הדיווח לציבור. לפי המודל המוצע, שהובא במסגרת דוח מסכם, יקבעו שלוש מדרגות לפי היקף נכסים (לא כולל בנק השייך לקבוצה בנקאית), אשר בהתאם להן יקבעו ההקלות הרגולטוריות: מדרגה :1 עד 15 מיליארד ש"ח; מדרגה :2 בין 15 ל50- מיליארד ש"ח; מדרגה :3 מעל 50 מיליארד ש"ח. בנוסף מוצע לקבוע תקופת היערכות לעמידה במדרגת קבע 1 לבנקים חדשים שלא תעלה על 3 שנים עם אפשרות להארכה עד שנתיים נוספות (ובלבד שהיקף הפיקדונות לא יעלה על 5 מיליארד ש"ח), במהלכן תיקבע רגולציה מקלה; ותקופת היערכות לעמידה במדרגת קבע 2 שלא תעלה על 3 שנים.
טיוטת תיקון הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 448 בנושא העברת פעילות פיננסית של לקוח בין בנקים באופן מקוון. ביום 15 במאי 2025 פרסם הפיקוח את הטיוטה. התיקון המוצע כולל, בין היתר, כללים לעדכון לקוחות אודות האפשרות לבצע ניוד.
הוראת ניהול בנקאי תקין מס' A447 - פרסום מידע מרוכז על קרנות כספיות ומק"מ. ביום 9 באפריל 2025 פורסמה ההוראה, במסגרתה נקבעו כללים ומבנה אחיד להצגת מידע לציבור באופן מרוכז אודות קרנות כספיות ואודות מק"מ, לצד מידע אודות פיקדונות. נקבע כי הפרסום המרוכז באתר הפעולות ובאפליקציה יכנס לתוקף ביום 9 באוקטובר 2025; וחובת הצגת מידע באזור האישי ובאתר הפומבי תיכנס לתוקף ביום 9 בפברואר .2026
דוח והקמת וצוות בדיקה בנושא מעורבות הבנקים בקביעת מחירי הדיור. ביום 11 במאי 2025 פרסמה המועצה הלאומית לכלכלה במשרד ראש הממשלה מסמך בנושא "כשל תחרותי בתחום הדיור". לפי המסמך שליטת הבנקים במחירי הדיור, באמצעות שליטה על התמחור כדרך להבטחת החזר ההלוואה, עלולה לעקר את המנגנון התחרותי ולמנוע ממחירים להיקבע באופן חופשי. המסמך מציע מספר הצעות לטיפול בכשל ובכך לתרום להורדת מחירי הדיור: להכריז על הבנקים הגדולים כקבוצת ריכוז בתחום מתן האשראי לבניה בישראל; מתן הוראה לבנקים (בדרך של צו מוסכם או דרך אחרת) להימנע לחלוטין מלכלול בחוזה ההתקשרות סעיפים המגבילים את יכולתו של היזם להוריד את מחיר הדירה לרוכשים; לאחר שהוצגה התוכנית העסקית והבנק החליט לממן על הפרויקט יאסר על הבנק לדון עם היזם בתמחור בפועל של הפרויקט; ולדרוש מהבנקים מצגות פנימיות ומסמכים נוספים המתעדים את הדינמיקה בינם לבין היזמים בכל הקשור לקביעת המחיר לרוכש.
ביום 12 במאי ,2025 בעקבות פרסום המסמך, אישרה ועדת השרים לענייני דיור (קבינט הדיור) הקמת צוות לבדיקת מעורבות הבנקים והפרקטיקות שלהם והשפעתם על מחירי הדיור.
ביום 13 במאי 2025 פרסם בנק ישראל את עמדתו ביחס למסמך. לפי ההודעה, המנגנון של ליווי סגור הוא בעל ערך רב מאוד לרוכשי הדירות בישראל ובהעדרו כספיהם של ציבור רוכשי הדירות מונח על קרן הצבי. התערבות לא מבוקרת בהסכמי המימון, תוך הגבלה של המממנים בפעולות הפיקוח והבקרה שהם מבצעים, צפויה להשפיע לשלילה על שוק הדיור בישראל ולהוביל דווקא לצמצום היצע הדירות ולעליה במחיריהן. בראיית בנק ישראל, על הצוות שיוקם, יהיה לבחון את מכלול הסיבות לאי הורדת המחירים. בהמשך להחלטת קבינט הדיור, הוקם צוות שחברים בו ראש המועצה הלאומית לכלכלה, מנכ"ל משרד הבינוי והשיכון, הכלכלן הראשי במשרד האוצר, המפקח על הבנקים, הממונה על התחרות והמשנה ליועמ"ש לממשלה לענייני משפט אזרחי. ביום 27 ביולי 2025 פורסם הדוח הסופי לפיו הצוות הגיע למסקנה כי אף שהבנקים פועלים מתוך אינטרס לגיטימי להבטחת החזר אשראי, עדיין התניות חוזיות בהסכמי המימון, המגבילות את יכולת היזמים להפחית מחירים, עלולות לפגוע בתחרות ולמנוע ירידת מחירים. מסקנות הוועדה: התניות פיננסיות בהסכמי המימון, המתייחסות לקיטון במחירי הדירות, הן פרקטיקה נפוצה המעניקה לבנק יכולת השפעה ישירה על מחירי הדירות ועלולה ליצור "אפקט מצנן" ולפגוע בתחרות. אין הצדקה כלכלית להתערבות הבנקים במחירי הדירות לאחר חתימת הסכם המימון, שכן ליזם אינטרס ברור להצלחה ולבנקים כלים נוספים להתמודד עם סיכון אשראי. הסיכון במתן אשראי לענף הבינוי נמוך יחסית לענפים אחרים, ורווחיות הבנקים בתחום גבוהה, כך שירידת מחירים לא צפויה להשפיע מהותית על הסיכון הבנקאי. המלצות הוועדה: לאסור על הגורם המממן של ליווי פרויקט בנייה למגורים להתערב בשיקולי היזם בקביעת מחיר המכירה של דירות באותו פרויקט, לאחר ההתקשרות בהסכם המימון ואולם אין מניעה להתערב במחיר הפרויקט כולו; לקבוע כי יש להימנע מלכלול בהסכם מימון לליווי פרויקט בניה למגורים התניה חוזית המתייחסת לשינויים במחירי הדירות במיזם; להעדיף יישום המלצה זו באמצעות הוראה של המפקח על הבנקים, או בדרך אפקטיבית אחרת, ובמידה ולא יתאפשר – באמצעות חקיקה; לפעול להקטנת הריכוזיות בענף מימון מיזמי דיור, הן בתוך המערכת הבנקאית והן על ידי הגדלת נתח השוק של גופים חוץ-בנקאיים. עוד מוסיף הדוח כי המלצות אלו אינן באות במקום הצורך הברור להמשיך לפעול להגדלת היצע הדיור. .2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
חקיקה ואסדרה בנושא צרכנות בנקאית ועמלות
כללי הבנקאות (שירות ללקוח)(עמלות)(תיקון מס' 2), התשפ"ה.2025- ביום 9 באפריל 2025 פורסם תיקון לכללים האמורים, במסגרתו נוסף חלק חדש שבתעריפון המלא שבתוספת הראשונה בטבלה– "חלק 15 - שירות ריכוז מידע פיננסי של לקוח וניתוחו", המיועד לאפשר לבנק לגבות עמלות בקשר עם מתן שירות ריכוז מידע מגופים פיננסיים שונים וניתוחו.
חוק הבנקאות (שירות ללקוח)(תיקון מס' 39) התשפ"ה.2025- ביום 21 במאי 2025 פורסם התיקון ברשומות. במסגרת התיקון נקבע כי תאגיד בנקאי מחויב למסור הודעה ללקוח (יחיד), שיתרת חשבון העו"ש שלו עולה על 15,000 ש"ח בתקופה רצופה של רבעון קלנדרי לפחות, על יתרת הזכות בחשבונו ועל אפשרות הלקוח לבחון חלופות השקעה שעשויות להשיא עבורו תשואות גבוהות יותר. הודעה כאמור תימסר בתחילת כל רבעון ואולם בתקופה של 18 חודשים ממועד התחילה, תימסר ההודעה בתחילת כל חודש לגבי החודש הקודם. מועד התחילה יהיה 6 חודשים ממועד פרסום התיקון.
חוק הבנקאות (שירות ללקוח) (תיקון מס' 38), התשפ"ה–.2025 ביום 14 במאי 2025 פורסם התיקון ברשומות. במסגרת התיקון נקבע כי בנק שאינו בנק בעל היקף פעילות קטן, יאפשר ללקוח שאינו מחזיק אצלו חשבון עובר ושב, להפקיד כספים בפיקדון כספי במטבע ישראלי באמצעות מערכת סגורה. מועד התחילה יהיה ביום 1 בדצמבר .2025
טיוטת מכתב המפקח – סיווג לקוח עסקי כ"עסק קטן" לצורך החלת התעריפון הקמעונאי. ביום 13 במרס 2025 פרסם הפיקוח את טיוטת המכתב, המבוססת על עמדת מאסדר קודמת בנושא, שהוגשה במסגרת הליך משפטי. בהתאם לטיוטת המכתב, במקרה שבו לקוח מסר לבנק דוח שנתי המעיד על כך שהוא עומד ברף שנקבע בכללי העמלות לעניין "עסק קטן", על הבנק לסווגו בהתאם, מבלי לחייבו בתהליך נוסף. עוד לפי טיוטת המכתב, ככל שהבנקים אינם פועלים באופן התואם את עמדת המאסדר, הם נדרשים לפעול בהתאם מעתה ואילך ולגבי חשבונות קיימים – מוצע כי הבנקים ידרשו בתוך שנה ממועד פרסום המכתב הסופי, למפות את כלל החשבונות העסקיים המנוהלים בבנק ולסווגם בהתאם לנדרש. למידע נוסף אודות הליך משפטי המתקיים, בין היתר, כנגד הבנק ושבמסגרתו הוגשה עמדת המאסדר, ר' בדוח שנתי 2024 (עמ' ,206 סעיף 9.1).
מדיניות הפיקוח על הבנקים לבחינת בקשות לסגירת סניפים קבועים. בהמשך לסמכות המפקח בדין לדון בבקשות לסגירת סניפים ולהחליט אם לאשר אותן, ביום 2 ביולי 2025 פרסם הפיקוח את מסמך המדיניות המתאר את עיקרי הקריטריונים הנשקלים בעת בחינת בקשות לסגירת סניפים ואת תהליך קבלת ההחלטות. הקריטריונים הנשקלים עניינם, בין היתר, בחלופות המוצעות על ידי הבנק ובמרחק בין הסניף הנסגר ובין הסניף הקולט.
רפורמת הפיקוח על הבנקים בתחום העמלות הנגבות ממשקי בית ועסקים קטנים על שירותי ניהול חשבון תשלום וכרטיס חיוב מיידי (דביט). ביום 15 ביולי 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים טיוטת תיקון לכללי הבנקאות (שירות ללקוח) (עמלות), תשס"ח2008- ואת טיוטת צו הבנקאות (שירות ללקוח)(פיקוח על שירות ניהול לחשבון תשלום), התשפ"ה,2025- במסגרתן מוצע, בין היתר, לעדכן את שיטת החיוב בגין ביצוע פעולות תשלום שוטפות ולקבוע שירות חדש של "ניהול חשבון תשלום" במקום שירות "המסלולים" הקיים כיום. במסגרת השיטה החדשה הורחבו כמות הפעולות וסוגי הפעולות הנכללים בשירות כך שיכללו שירותים בסיסיים לניהול חשבון שוטף שמופו על ידי הפיקוח. מוצע כי בגין השירות יהיה רשאי התאגיד הבנקאי לגבות מלקוח (יחיד או עסק קטן), בעל חשבון תשלום פעיל, עמלת "ניהול חשבון תשלום" קבועה עבור 100 פעולות בחודש תוך הטלת פיקוח על המחיר כך שהעמלה תעמוד על סכום שלא יעלה על 10 ש"ח לחודש; ועבור כל פעולה נוספת הכלולה בשירות זה הסכום לא יעלה על 1 ש"ח. כמו כן, שונתה ברירת המחדל, כך שכל הלקוחות יצורפו אוטומטית לשירות ולא יידרשו לפעולה אקטיבית מצדם. מוצע כי הבנקים יהיו רשאים בנוסף להציע חבילות שירותים גמישות, ובכלל זה חבילות המאגדות שירותים מחלקים שונים בתעריפון המלא (לרבות שירות "ניהול חשבון תשלום"), במטרה לעודד מודלים עסקיים חדשים. כמו כן, הוצע להוסיף חובת גילוי מרוכזת באזור האישי של ההטבות האישיות של לקוח בתחום העמלות ושל מספר הפעולות שבוצעו בחודש בשירות "ניהול חשבון תשלום". במסגרת רפורמה זו פרסם הפיקוח את טיוטת צו הבנקאות (שירות ללקוח) (פיקוח על שירות דמי כרטיס חיוב מיידי), התשפ"ה,2025- במסגרתה מוצע לקבוע מחיר מפוקח מקסימלי שניתן לגבות בגין עמלת דמי כרטיס חיוב, כך שלא יעלה על מחיר של 5 ש"ח.
איסור הלבנת הון ומימון טרור
הצעת חוק איסור הלבנת הון (תיקון מס' 36)(הקפאה זמנית של רכוש או של פעולה ברכוש), התשפ"ה–.2025 ביום 11 ביוני 2025 הונחה הצעת החוק על שולחן הכנסת. מטרת ההצעה להעניק לרשות לאיסור הלבנת הון ומימון טרור סמכות להורות לגופים מפוקחים מכוח חוק איסור הלבנת הון, על הקפאה זמנית של פעולות ורכוש, לגביהם מתעורר חשד שהם קשורים לעבירות הלבנת הון, מימון טרור או עבירות מקור, וזאת ללא צורך בצו שיפוטי. הארכת ההקפאה מעבר לתקופה של חמישה ימי עסקים תתאפשר רק על ידי הוצאת צו שיפוטי.
טיוטת הוראת ניהול בנקאי תקין בנושא מתן שירותים ללקוחות על רקע משטרי סנקציות. ביום 5 ביוני 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את הטיוטה. לפי הטיוטה, עקיפה של משטרי סנקציות זרים באמצעות המערכת הבנקאית הישראלית, חושפת את התאגידים הבנקאיים לסיכונים שונים שאותם הם נדרשים לנהל, ובהם, סיכוני ציות, סיכוני הלבנת הון ומימון טרור, סיכונים משפטיים וסיכוני מוניטין. בהתאם, מוצע במסגרת הטיוטה להסדיר את החובות המוטלות על התאגידים הבנקאיים בכל הנוגע לניהול הסיכונים ולמתן שירות בנקאי ללקוח ובהן חובות בקשר לקביעת מדיניות ונהלים; ולמתן שירותים ללקוחות מבלי להימנע באופן גורף מראש ממתן שירותים ללקוחות המושפעים ממשטרי הסנקציות.
טיוטת תיקון הוראת ניהול בנקאי תקין 411 בנושא ניהול סיכוני איסור הלבנת הון ואיסור מימון טרור. ביום 15 ביולי 2025 פרסם הפיקוח על הבנקים את טיוטת התיקון במסגרתה מוצע לעדכן את ההסדר שנקבע בנספח ב'2 בקשר עם ביצוע "הליך של הכרת הלקוח" במתן שירות תשלום המאפשר צבירת יתרה. במסגרת תיקון הנספח מוצע כי ההגדרה של שירותי תשלום, תכלול ניהול חשבון תשלום למשלם או למוטב, שהיתרה הצבורה בו אינה עולה על 50,000 ש"ח חלף 20,000 ש"ח כיום. לצד זאת, נקבעה דרישה לביצוע "הליך של הכרת הלקוח" למקבל שירות כנדרש בסעיף 2א לצו איסור הלבנת הון (חובות זיהוי, דיווח וניהול רישומים של תאגידים בנקאיים למניעת הלבנת הון ומימון טרור), התשס"א,2001- וזאת
ככל ששירות התשלום מאפשר צבירת יתרה והיתרה הממוצעת המחושבת לשלושה חודשים עומדת על סך של 5,000 ש"ח ומעלה. מוצע כי תחילת התיקון תהיה ביום פרסומו.
שוק ההון וייעוץ פנסיוני
הצעת חוק הסדרת העיסוק בשירותי מסחר בניירות ערך, התשפ"ה.2025- ביום 9 ביולי 2025 הונחה הצעת החוק על שולחן הכנסת לקריאה ראשונה. במסגרת הצעת החוק מוצע להסדיר לראשונה את תחום שירותי המסחר בניירות ערך בישראל לגופים שאינם מפוקחים כיום ולהכפיף את הגופים העוסקים בפעילות זו לפיקוח רשות ניירות ערך. הצעת החוק אינה חלה על תאגידים בנקאיים ותאגידי עזר, למעט ההוראות בקשר עם חובות דיווח ומסירת מידע שיחולו בחלקן. לפרטים נוספים ראו "תזכיר חוק ניירות ערך (הסדרת פעילות ברוקר דילר), התשפ"ד2024-" בדוח שנתי .2024(עמ' 345).
טיוטת תיקון הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 461 וטיוטת תיקון קובץ שאלות ותשובות נלווה, בנושא פעילות תאגיד בנקאי כברוקר דילר. ביום 20 ביולי 2025 פורסמה הטיוטה במסגרתה מוצע, בין היתר, לעדכן ולהבהיר כי על תאגיד בנקאי להחתים לקוח קיים שמבקש לפעול במכשירים פיננסיים מורכבים על הסכם ייעודי בטרם ביצוע הפעילות. במקרה בו לקוח חתם על הסכם לפעילות במכשירים פיננסיים מורכבים, אך ההסכם אינו כולל את המכשיר הפיננסי המורכב בו הלקוח מעוניין לפעול, התאגיד הבנקאי רשאי לתת ללקוח אזהרה אודות מורכבות המכשיר טרם ביצוע הפעולה בו, ועליו להשלים את החתמת הלקוח סמוך לאחר ביצוע הפעולה. מוצע כי מועד התחילה של התיקון יהיה ביום פרסומו.
ממשל תאגידי
הצעת חוק החברות (תיקון מס' 38)(ממשל תאגידי בחברות ציבוריות שאין בהן בעל שליטה), התשפ"ה.2025- ביום 12 במאי 2025 הונחה הצעת החוק על שולחן הכנסת לקריאה שניה ושלישית. לפרטים נוספים ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 346). טיוטת תקנות החברות (הוראות לעניין תביעה נגזרת והגנה נגזרת), התשפ"ה.2025- ביום 14 במאי הועברה טיוטת התקנות לאישור ועדת החוקה. לפרטים נוספים. ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 346).
חקיקה ואסדרה – תופעת ההונאות
עדכון הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 367 בנושא בנקאות בתקשורת – שיתוף מידע בנושא הונאות. ביום 17 ביולי 2025 פורסם התיקון לפיו תאגיד בנקאי חייב למסור לתאגיד בנקאי אחר מידע מבוסס, שיכול לסייע להערכתו בזיהוי ומניעת הונאה בתאגיד הבנקאי האחר. איסוף המידע, השימוש בו, שמירתו, והעברתו לתאגיד בנקאי אחר יתבצעו בהתאם להוראות הדין, לרבות דיני הגנת הפרטיות ודיני התחרות. תחילת התיקון ביום 31 בדצמבר .2025 לפרטים נוספים ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 347).
פעילות בנק ישראל לקידום שוק התשלומים בישראל
גישה למערכות התשלומים המבוקרות – הנחיה בנושא חובת ייצוג בסליקה. ביום 13 במרס 2025 פרסמה מחלקת מערכות תשלומים וסליקה באגף הפיקוח על מערכות תשלומים בבנק ישראל הנחיה מעודכנת. ההנחיה מתייחסת לחובת הייצוג של ספק שירותי תשלום בסליקה וסירוב סביר לייצוג בסליקה, ובהתאם לה על מפעיל מערכת תשלומים להתאים את כללי המערכות המופעלות על ידו בהתאם למפורט בהנחיה, ומשתתפי המערכת נדרשים לפעול בהתאם לכללים אלו.
תיקון הוראת ניהול בנקאי תקין מס' 368 בנושא בנקאות פתוחה בישראל. ביום 20 באפריל 2025 פורסם התיקון להוראה וחוזר נלווה. במסגרת התיקון התווסף הסטנדרט הטכנולוגי לפיו נדרשים מנהלי חשבונות תשלום לפתח אפשרות גישה לחשבון תשלום לצורך מתן הוראות תשלום לשירות ייזום הרשאה לחיוב חשבון (הקמה וביטול).
על פי חוק הסדרת העיסוק בשירותי תשלום וייזום תשלום, התשפ"ג,2023- מועד התחילה של חובת מתן הגישה כאמור, נקבע ליום 6 בדצמבר .2024 במסגרת החוזר הנלווה ציין הפיקוח כי הוא מודע לכך שהמערכת הבנקאית לא יכלה לעמוד בחובת הגישה שחלה עליה טרם פרסום הסטנדרט המחייב וללא מתן שהות מספק לפיתוחו ולקיום בדיקות ולאור זאת, לא ינקטו פעולות אכיפה כנגד מי שטרם השלים את פיתוח הסטנדרט לעניין הרשאה לחיוב, וזאת עד לתום שישה חודשים ממועד פרסום החוזר. .2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. ממשל תאגידי, ביקורת ופרטים נוספים על עסקי התאגיד על עסקי התאגיד ואופן ניהולם
אסדרה נוספת
הצעת חוק לתיקון חוק הבנקאות (שירות ללקוח), התשס"ה.2025- ביום 17 ביולי 2025 אישרה ועדת הכלכלה לקריאה שניה ושלישית את הצעת החוק שעניינה קביעת חובה להקליט שיחות קוליות עם לקוחות, זאת בהמשך להסדר רחב שמוצע לקבוע בחוק הגנת הצרכן (תיקון מס' 70). במסגרת הצעת החוק מוצע לקבוע כי תאגיד בנקאי, המשווק שירותים ומוצרים באמצעות שיחות טלפון יזומות מטעמו, יפעל להקליט כל שיחה קולית למספר טלפון, לרבות שיחה כאמור שבוצעה באמצעות תקשורת אלקטרונית, ישמור אותה לשנתיים לפחות וימסור אותה ללקוח לפי בקשתו ללא תמורה (אלא אם ביקש אותה הלקוח פעם נוספת). מוצע כי מועד התחילה יהיה 8 חודשים מפרסום התיקון.
מכתב הפיקוח על הבנקים בנושא סיכונים הקשורים בפעילות פיננסית של סוכנות אונר"א. ביום 6 במרס 2025 פרסם הפיקוח את המכתב, וזאת בהמשך לפרסומם של שני חוקים שנוגעים להפסקת פעילות סוכנות הסעד והתעסוקה של האו"ם לפליטי פלסטין במזרח הקרוב ("אונר"א") בשטח מדינת ישראל ופרסום עמדת משרד המשפטים לפיה החוקים הופכים את פעילות אונר"א בשטח מדינת ישראל לפעילות שהיא אסורה על פי דין. בהתאם למכתב, עולה מעמדת משרד המשפטים כי פעילות פיננסית שמאפשרת את פעילותה של אונר"א בשטח מדינת ישראל חושפת את התאגידים הבנקאיים לסיכונים וביניהם, סיכוני ציות, סיכונים משפטיים וסיכוני מוניטין. לכן, נוכח האמור ובהתאם לחובות החלות על התאגידים הבנקאיים בהתאם להוראת ניהול בנקאי תקין מס' 310 בנושא ניהול סיכונים, על התאגידים הבנקאיים לנהל את הסיכונים שלהם ביחס לכל שירות פיננסי הקשור לפעילות לא חוקית של אונר"א, לרבות מול צדדים שלישיים או באמצעותם.
לפרטים נוספים בנושאי "חקיקה ופיקוח", ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 348-339) וכן במסמך "גילוי לפי נדבך 3 של באזל ומידע נוסף על סיכונים", אשר עומד לעיון באתר הבנק, באתר מגנ"א של רשות ניירות ערך ובאתר מאי"ה של הבורסה לניירות ערך בתל אביב בע"מ.
הליכים משפטיים
בדוח שנתי 2024 (עמ' 207-206) ובביאור 10 לתמצית הדוחות הכספיים מתוארות תובענות מהותיות אשר תלויות ועומדות נגד הבנק והחברות המאוחדות שלו.
הליכים משפטיים נוספים
להלן פרטים בדבר הליכים משפטיים משמעותיים שלא תוארו בביאור לדוחות הכספיים, ובכלל זה: תובענות שהוגשו כנגד הבנק או חברות בת שלו, שהגשתן כתביעה ייצוגית אושרה והן מצויות בשלבים שונים של ניהול ההליך לגופו, אשר אינן עומדות ברף הגילוי שנקבע לצורך הדוחות הכספיים; תביעות נגזרות שהוגשו בשם הבנק או חברות בת שלו, לרבות בקשות לגילוי מסמכים לפי סעיף 198א לחוק החברות, התשנ"ט.1999-
| הוגשו קשות דומות נגד הבנק. ב המחוזי מרכז ית המשפט מרס 2017 לב גשו בחודש ייצוגית, שהו תה כתובענה שה לאשר או תובענה ובק |
הליך 1 פרטי ה |
||
|---|---|---|---|
| פים. ט ובנקים נוס נתיל דיסקונ נגד בנק מרכ |
|||
| ש"ח. על 2.5 מיליון סעד כספי מ |
סעדים | ||
| עיקריים | |||
| קורספונדנט. תקבלות מה אם וככל שמ ת בהטבות, מזכים לקוחו ט אולם אינם ת קורספונדנ קוחות בעמל ים מחייבים ל נטען כי הבנק |
טענות | ||
| מרכזיות | |||
| בנקאית שר העילה ה שליחות, כא ות בעילת ה בנקים כייצוגי נות נגד כל ה ניהול התובע מאשרת את ה החלטה ה אר 2023 ניתנ בחודש פברו |
ת עיקרי החלט |
||
| נדחתה. | האישור | ||
| צעותו, העברה באמ אה מביצוע ה ר כספי כתוצ ק הכתב החז קיבל מן הבנ בחו"ל והבנק קאית למוטב ר העברה בנ הבנק שהעבי כל לקוח של |
הקבוצה | ||
| ת. ובענה הייצוגי ן פסק דין בת שור ועד למת ת בקשת האי ים לפני הגש החל מ- 7 שנ |
|||
| ם דיון 2025 התקיי ודש אוגוסט ט העליון. בח לבית המשפ רשות ערעור קונט בקשת מרכנתיל דיס הבנק ובנק 2023 הגישו בחודש מאי |
סטטוס | ||
| זי משפט המחו לגופו בבית ה הליך יתברר ת הערעור. ה בקשת רשו יון על מחיקת המשפט העל ם הורה בית סכמת הצדדי ובהמשך לה |
|||
| , סעיף __). ,2024 עמ' (דוח שנתי |
|||
| גידים ו כספים לתא לטענתם הלו פרטיים, אשר שו 83 אנשים ון ש"ח, שהגי ל כ63.5- מילי עה בסכום ש רה לבנק תבי בר 2024 נמס בחודש נובמ |
הליך 2 פרטי ה |
||
| ם שונים של פרויקטי יזום וביצוע אות למימון י מלווים כהלוו אשר הוצגו ל לות פירעון) ו ם בהליכי חד שנמצאים כיו ה מסויימת ( שונים מקבוצ |
|||
| מרס ונאה. בחודש פלו קורבן לה פיהם, שכן נ ם הועברו כס נאמנות אליה ל חשבונות ה של בפיקוח ע ם הבנק התר ענת התובעי של נדל"ן. לט |
|||
| ש"ח. 100.5- מיליון ך של כ עה הוגדל לס וסכום התבי ספו תובעים במסגרתו נו ביעה מתוקן, גשת כתב ת ית המשפט ה 2025 אישר ב |
|||
| ד בהליך בעלי התפקי שר אישרה ל האמורים, א ל התאגידים ת הפירעון ש בהליכי חדלו המשפט הדן החלטת בית ר 2024 ניתנה בחודש דצמב |
|||
| התפקיד עביר לבעלי "ל, והבנק ה הנאמנות הנ עם חשבונות קאית בקשר מערכת הבנ להתנהלות ה קירה בקשר עון לערוך ח חדלות הפיר |
|||
| מהבנק. קירת גורמים אה טעם בח ה הוא אינו רו ט כי בשלב ז ע בית המשפ וסט 2025 קב ה מחודש אוג רשו. בהחלט מסמכים שד |
|||
| ,350 סעיף 5). ,2024 עמ' (דוח שנתי |
|||
| מוסכם. אישור הצו ה עה בבקשה ל בה עד להכר הבקשה עוכ |
סטטוס |
| ונגד ז, נגד הבנק המחוזי מרכ ת המשפט ל 2025 לבי בחודש אפרי ת, שהוגשה לחוק החברו סעיף 198א מסמכים לפי קשה לגילוי |
הליך ב 3 פרטי ה |
|
|---|---|---|
| של פרה נטענת הווה, בגין ה ק, בעבר וב משרה בבנ ת נגד נושאי תביעה נגזר טרם הגשת יטל בע"מ ב דיסקונט קפ חברת הבת |
||
| גרתו מוסכם במס חתם על צו סם כי הבנק ל 2025 פור יום 9 באפרי ה נטען כי ב רות. בבקש ת אמון וזהי לרבות חובו חובותיהם, |
||
| סעיף שויות להלן, הליכים של ר מיעוט. (ראו של השקעת חרות, בדרך של דיני הת רה לכאורה, ש"ח בגין הפ ם 40 מיליון התחייב לשל |
||
| ת. דיני התחרו מהפרה של סכם נובעת כום הצו המו לשלם את ס תו של הבנק מבקש נכונו 1). לטענת ה |
||
| בררת לגופה הבקשה מת |
סטטוס |
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 350-349).
הליכים משפטיים מהותיים והליכים משפטיים נוספים שהסתיימו במחצית הראשונה של שנת 2025
לפרטים בדבר בקשה לאישור תובענה ייצוגית, אשר ביום 15 ביוני 2025 ניתן פסק דין המאשר את הסדר הפשרה שהוגש לבית המשפט, ראו לעיל ביאור 10 לתמצית הדוחות הכספיים, סעיף .3.1
הליכים של רשויות
- .1 הליך שימוע לחמש הקבוצות הבנקאיות בישראל בעניין הכרזה על קבוצת ריכוז בתחום הבנקאות. בהמשך להליכים שתוארו בדוח שנתי 2024 (עמ' ,351 סעיף 2), בימים 9 במרס, 6 במאי ו10- ביוני 2025 התקבלו בבנק ובבנק מרכנתיל דיסקונט דרישות נוספת בנושא זה.
- .2 דרישת נתונים מרשות התחרות. ביום 27 במרס ,2025 התקבלה בבנק דרישת נתונים נוספת הנוגעת למס"ב. לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' ,351 סעיף 3).
- .3 צו מוסכם לפי סעיף 50ב לחוק התחרות הכלכלית, בין הממונה על התחרות לבין בנק דיסקונט. בהמשך לאמור בדוח שנתי 2024 (עמ' 351) בדבר דרישות נתונים שהתקבלו מרשות התחרות ביחס להשקעת מיעוט שביצעה חברה בת בחברה אחרת, חברת נימה שפע בע"מ, ביום 7 באפריל 2025 חתם הבנק על צו מוסכם בהתאם לסעיף 50ב לחוק התחרות הכלכלית. לפי הצו, הסכים הבנק לשלם סך של 40 מיליון ש"ח לאוצר המדינה, וזאת בגין הפרה לכאורה, לעמדת הממונה על התחרות, של סעיף 4 לחוק, בדרך של השקעת מיעוט בשיעור של כ17.5%- בצירוף זכויות נלוות, בנימה, כאשר בנק נוסף רכש אף הוא זכויות מיעוט בנימה כשנה וחצי מאוחר יותר, ובשים לב לכך כי הבנק מכר את החזקותיו בנימה במחצית שנת .2024 בכפוף לתשלום האמור לא ינקטו הליכי אכיפה על ידי הממונה בגין ההחזקה נשוא הצו. הצו נחתם על ידי הבנק ללא הסכמה או הודאה בהפרה כלשהי ומבלי שהממונה נדרשה לבדיקה של שאלת קיומה של פגיעה בתחרות בפועל. הצו המוסכם טעון אישור של בית הדין לתחרות.
לפרטים נוספים, ראו בדוח שנתי 2024 (עמ' 352-351).
| חות רשימת לו ספחים - |
219 נ |
|---|---|
| ות ורי הכנס 1 - שיע ספח מס' |
220 נ |
| אוחד בסיס מ ריבית על והוצאות |
|
| בהכנסות השינויים וניתוח |
|
| ריבית והוצאות |
|
| ים - טים נוספ 2 - פירו ספח מס' |
228 נ |
| ת ערך תיק ניירו |
|
| ם נוספים 3 - פירוטי ספח מס' |
231 נ |
234 נספח מס' 4 - מילון מונחים
.2025 בנק דיסקונט לישראל וחברות מאוחדות שלו. נספחים לדוח הרבעוני
נספחים - רשימת לוחות
| עמוד | |
|---|---|
| צאות ריבית הכנסות והו השינויים ב חד וניתוח ל בסיס מאו ות ריבית ע נסות והוצא - שיעורי הכ נספח מס' 1 |
220 |
| נפי משק בחתך של ע ין למכירה, ב בתיק הזמ איגרות החו ר התפלגות פרטים בדב |
228 |
| למכירה בתיק הזמין ם פיננסיים ענף שירותי גרות חוב ב (1) פירוט אי |
228 |
| מין למכירה ת בתיק הז קה בנקאיו חברות החז של בנקים ו איגרות חוב ההשקעה ב וגרפיים של י אזורים גיא (2) פירוט לפ |
228 |
| ב אירופה כירה במער ק הזמין למ נקאיות בתי ת החזקה ב נקים וחברו ת חוב של ב קעה באיגרו ת של ההש חתך מדינו (3) פירוט ב |
228 |
| פי משק חתך של ענ ת לפדיון, ב ב המוחזקו איגרות החו ת התפלגות פרטים אודו |
229 |
| ענפי משק ר, בחתך של בתיק למסח איגרות חוב ת התפלגות פרטים אודו |
230 |
| נקים י בהן הוא ב שהצד הנגד בעסקאות ירים נגזרים בעים ממכש ל נכסים הנו מאזניות ש ם של יתרות חתך דירוגי (1) פירוט ב |
231 |
| בנקים גדי בהן הוא ת שהצד הנ ים בעסקאו כשירים נגזר מאזני בגין מ אשראי חוץ ם של סיכון חתך דירוגי (2) פירוט ב |
231 |
| ענפי משק לציבור לפי שראי הכולל ך סיכון הא ספיים, בחת הדוחות הכ 11 לתמצית ם" בביאור מודת "אחרי (3) פירוט לע |
232 |
| ך ניירות הער ס לכלל תיק ות בהתייח ך של ממשל נתונים בחת |
|
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית
חלק א' -יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית – נכסים*
| 30- ביוני | סתיימו ב | חודשים שה לשלושת ה |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||
| שיעור | הכנסות | יתרה | שיעור | הכנסות | יתרה | |
| ההכנסה | ריבית | ממוצעת(²) | הכנסה | ריבית | ממוצעת(²) | |
| באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | |
| י ריבית: נכסים נושא |
||||||
| ר:(³) אשראי לציבו |
||||||
| 6.88(¹²) | 3,742(¹²) | 217,424(¹²) | 6.58 | 3,898 | 236,782 | בישראל |
| 7.78 | 597 | 30,681 | 6.69 | 583 | 34,863 | ל מחוץ לישרא |
| 7.00 | 4,339** | 248,105 | 6.60 | 4,481** | 271,645 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| שלה: אשראי לממ |
||||||
| 5.04 | 42 | 3,332 | 4.68 | 26 | 2,220 | בישראל |
| 5.04 | 42 | 3,332 | 4.68 | 26 | 2,220 | ה ראי לממשל סך-הכל אש |
| קים: פקדונות בבנ |
||||||
| 3.21(¹²) | 32(¹²) | 3,987(¹²) | 3.22 | 48 | 5,955 | בישראל |
| 2.44 | 1 | 164 | 1.64 | 1 | 244 | ל מחוץ לישרא |
| 3.18 | 33 | 4,151 | 3.16 | 49 | 6,199 | ים דונות בבנק סך-הכל פק |
| קים מרכזיים: פקדונות בבנ |
||||||
| 4.48 | 360 | 32,129 | 4.48 | 452 | 40,338 | בישראל |
| 5.14 | 10 | 778 | 4.66 | 9 | 772 | ל מחוץ לישרא |
| 4.50 | 370 | 32,907 | 4.49 | 461 | 41,110 | ים מרכזיים דונות בבנק סך-הכל פק |
| חוזר: הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
||||||
| 4.14 | 12 | 1,159 | 4.36 | 9 | 825 | בישראל |
| כר ת הסכמי מ כשו במסגר שאלו או נר רות ערך שנ סך-הכל ניי |
||||||
| 4.14 | 12 | 1,159 | 4.36 | 9 | 825 | חוזר |
| מכירה:(⁴)(⁵) דיון וזמינות ל מוחזקות לפ איגרות חוב |
||||||
| 3.82 | 386 | 40,412 | 3.97 | 483 | 48,630 | בישראל |
| 3.44 | 87 | 10,110 | 3.32 | 84 | 10,125 | ל מחוץ לישרא |
| 3.74 | 473 | 50,522 | 3.86 | 567 | 58,755 | למכירה יון וזמינות חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
| מסחר:(⁵) איגרות חוב ל |
||||||
| 4.62 | 84 | 7,270 | 3.22 | 91 | 11,317 | בישראל |
| 5.71 | 1 | 70 | 5.13 | 1 | 78 | ל מחוץ לישרא |
| 4.63 | 85 | 7,340 | 3.23 | 92 | 11,395 | סחר רות חוב למ סך-הכל איג |
| ם: נכסים אחרי |
||||||
| 2.58 | 6 | 929 | 3.05 | 7 | 918 | ל מחוץ לישרא |
| 2.58 | 6 | 929 | 3.05 | 7 | 918 | סים אחרים סך-הכל נכ |
| 6.15 | 5,360 | 348,445 | 5.79 | 5,692 | 393,067 | בית ם נושאי רי סך-כל נכסי |
| 576 | 1,637 | ס אשראי עילות בכרטי חייבים בגין פ |
||||
| 29,299 | 29,716 | אים ריבית(⁶) ם שאינם נוש נכסים אחרי |
||||
| 20,679 | 22,401 | ות מופסקת נכסים מפעיל |
||||
| 398,999 | 446,821 | סים סך-כל הנכ |
||||
| 6.57 | 702 | 42,732 | 5.83 | 685 | 47,000 | מחוץ לישראל ם לפעילויות בית המיוחסי סים נושאי רי מזה: סך הנכ |
| 80 | 80 | שראי לציבור ת ריבית מא כללו בהכנסו ** עמלות שנ |
הערות לטבלה ראו בעמ' .223
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ב' -יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית - התחייבויות והון*
| י | ימו ב30- ביונ דשים שהסתי |
לשלושת החו | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||
| שיעור | הוצאות | יתרה | שיעור | הוצאות | יתרה | |
| ההוצאה | ריבית | ממוצעת(²) | ההוצאה | ריבית | ממוצעת(²) | |
| באחוזים | ים חדשים | במיליוני שקל | באחוזים | ים חדשים | במיליוני שקל | |
| ת: נושאות ריבי התחייבויות |
||||||
| ור: פקדונות הציב |
||||||
| 2.79(¹⁰)(¹³) | 217 | 31,070(¹⁰)(¹³) | 2.97 | 256 | 34,446 | דרישה בישראל - לפי |
| 4.23(¹⁰) | 1,719 | 162,541(¹⁰) | 3.90 | 1,880 | 192,671 | מן קצוב בישראל - לז |
| 4.00 | 1,936 | 193,611 | 3.76 | 2,136 | 227,117 | ר בישראל דונות הציבו סך-הכל פק |
| 4.93 | 278 | 22,570 | 3.89 | 244 | 25,069 | - לפי דרישה מחוץ לישראל |
| 5.24 | 108 | 8,252 | 3.96 | 111 | 11,203 | - לזמן קצוב מחוץ לישראל |
| 5.01 | 386 | 30,822 | 3.91 | 355 | 36,272 | אל ר מחוץ ישר דונות הציבו סך-הכל פק |
| 4.14 | 2,322 | 224,433 | 3.78 | 2,491 | 263,389 | ר דונות הציבו סך-הכל פק |
| שלה: פקדונות הממ |
||||||
| 7.14 | 1 | 56 | - | -(¹¹) | 47 | בישראל |
| - | -(¹¹) | 18 | - | -(¹¹) | 18 | מחוץ לישראל |
| 5.41 | 1 | 74 | - | - | 65 | שלה דונות הממ סך-הכל פק |
| קים מרכזיים: פקדונות מבנ |
||||||
| 0.79 | 7 | 3,538 | 1.43 | 4 | 1,119 | בישראל |
| 0.79 | 7 | 3,538 | 1.43 | 4 | 1,119 | ם מרכזיים דונות מבנקי סך-הכל פק |
| קים: פקדונות מבנ |
||||||
| 3.06 | 22 | 2,877 | 4.58 | 24 | 2,097 | בישראל |
| 3.19 | 16 | 2,006 | 4.08 | 14 | 1,374 | מחוץ לישראל |
| 3.11 | 38 | 4,883 | 4.38 | 38 | 3,471 | ם דונות מבנקי סך-הכל פק |
| וזר: הסכמי רכש ח כרו במסגרת הושאלו או נמ ניירות ערך ש |
||||||
| 5.00 | 79 | 6,317 | 4.70 | 188 | 15,985 | בישראל |
| הסכמי רכש כרו במסגרת שאלו או נמ ות ערך שהו סך-הכל נייר |
||||||
| 5.00 | 79 | 6,317 | 4.70 | 188 | 15,985 | חוזר |
| - | ת נדחים: תבי התחייבו איגרות חוב וכ |
|||||
| 6.55 | 293 | 17,887 | 5.68 | 313 | 22,059 | בישראל |
| 6.55 | 293 | 17,887 | 5.68 | 313 | 22,059 | ת נדחים בי התחייבו רות חוב וכת סך-הכל איג |
| חרות: התחייבויות א |
||||||
| - | -(¹¹) | 353 | - | -(¹¹) | 224 | בישראל |
| - | -(¹¹) | 12 | - | -(¹¹) | 12 | מחוץ לישראל |
| - | - | 365 | - | - | 236 | רות חייבויות אח סך-הכל הת |
| 4.26 | 2,740 | 257,497 | 3.96 | 3,034 | 306,324 | שאות ריבית חייבויות נו סך-כל ההת |
| 72,991(¹³) | 69,474 | אים ריבית ור שאינם נוש פקדונות הציב |
||||
| 16,046 | 18,883 | שאות ריבית(⁷) חרות שאינן נו התחייבויות א |
||||
| 18,125 | 19,613 | קת פעילות מופס התחייבויות מ |
||||
| 364,659 | 414,294 | חייבויות סך-כל ההת |
||||
| 34,340 | 32,527 | ם צעים ההוניי סך-כל האמ |
||||
| 398,999 | 446,821 | וניים אמצעים הה חייבויות וה סך-כל ההת |
||||
| 1.89 | 2,620 | 1.83 | 2,658 | פער הריבית | ||
| ריבית:(⁸) ל נכסים נושאי תשואה נטו ע |
||||||
| 3.04 | 2,320 | 305,713 | 2.71 | 2,342 | 346,067 | בישראל |
| 2.81 | 300 | 42,732 | 2.69 | 316 | 47,000 | מחוץ לישראל |
| 3.01 | 2,620 | 348,445 | 2.70 | 2,658 | 393,067 | י ריבית נכסים נושא ואה נטו על סך-הכל תש |
| 4.89 | 402 | 32,858 | 3.92 | 369 | 37,676 | אל ת מחוץ לישר וחסות לפעילו ות ריבית המי חייבויות נושא מזה: סך ההת |
הערות לטבלה ראו בעמ' .223
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ג' - יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית - מידע נוסף על נכסים והתחייבויות נושאי ריבית המיוחסים לפעילות בישראל*
| 30- ביוני סתיימו ב חודשים שה לשלושת ה |
|||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | ||||||||
| שיעור | הכנסות | שיעור | הכנסות | ||||||
| ההכנסה | (הוצאות) | יתרה | הכנסה | (הוצאות) | יתרה | ||||
| (ההוצאה) | ריבית | ממוצעת(²) | (הוצאה) | ריבית | ממוצעת(²) | ||||
| באחוזים לים חדשים במיליוני שק |
באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | ||||||
| ד: אלי לא צמו מטבע ישר |
|||||||||
| 5.75 | 3,514 | 244,324 | 5.64 | 3,828 | 271,503 | שאי ריבית סך נכסים נו |
|||
| (3.41)(¹³) | (1,303) | (152,848)(¹³) | (3.62) | (1,568) | (173,483) | בית ות נושאות רי סך התחייבוי |
|||
| 2.34 | 2,211 | 2.02 | 2,260 | ת פער הריבי |
|||||
| מדד: אלי צמוד ל מטבע ישר |
|||||||||
| 8.85 | 748 | 33,792 | 7.39 | 784 | 42,433 | שאי ריבית סך נכסים נו |
|||
| (7.02) | (293) | (16,685) | (5.78) | (311) | (21,508) | בית ות נושאות רי סך התחייבוי |
|||
| 1.83 | 455 | 1.61 | 473 | ת פער הריבי |
|||||
| חוץ): מוד למטבע ע ישראלי צ לרבות מטב מטבע חוץ ( |
|||||||||
| 5.74 | 396 | 27,597 | 4.92 | 395 | 32,131 | שאי ריבית סך נכסים נו |
|||
| (5.39) | (742) | (55,106) | (4.27) | (786) | (73,657) | בית ות נושאות רי סך התחייבוי |
|||
| 0.35 | (346) | 0.65 | (391) | ת פער הריבי |
|||||
| בישראל: סך פעילות |
|||||||||
| 6.09 | 4,658 | 305,713 | 5.79 | 5,007 | 346,067 | שאי ריבית סך נכסים נו |
|||
| (4.16) | (2,338) | (224,639) | (3.97) | (2,665) | (268,648) | בית ות נושאות רי סך התחייבוי |
|||
| 1.93 | 2,320 | 1.82 | 2,342 | ת פער הריבי |
הערות לטבלה ראו בעמ' הבא.
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ד' -ניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית*
| 30- ביוני | סתיימו ב חודשים שה |
לשלושת ה | |
|---|---|---|---|
| ת 2024 2025 לעומ |
|||
| (⁹) ) בגלל שינוי |
גידול (קיטון | ||
| שינוי נטו | מחיר | כמות | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| י ריבית: נכסים נושא |
|||
| ר: אשראי לציבו |
|||
| 156 | (163) | 319 | בישראל |
| (14) | (84) | 70 | ל מחוץ לישרא |
| 142 | (247) | 389 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| : ריבית אחרים נכסים נושאי |
|||
| 193 | (20) | 213 | בישראל |
| (3) | (4) | 1 | ל מחוץ לישרא |
| 190 | (24) | 214 | ם ריבית אחרי סים נושאי סך-הכל נכ |
| 332 | (271) | 603 | ת סות הריבי סך-כל הכנ |
| ריבית: ת נושאות התחייבויו בור: פקדונות הצי |
|||
| 200 | (115) | 315 | בישראל |
| (31) | (84) | 53 | ל מחוץ לישרא |
| 169 | (199) | 368 | ור דונות הציב סך-הכל פק |
| אחרות: ושאות ריבית התחייבויות נ |
|||
| 127 | (7) | 134 | בישראל |
| (2) | 4 | (6) | ל מחוץ לישרא |
| 125 | (3) | 128 | ת אחרות שאות ריבי חייבויות נו סך-הכל הת |
| 294 | (202) | 496 | ת אות הריבי סך-כל הוצ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) הנתונים מובאים לאחר השפעת מכשירים נגזרים מגדרים.
(2) על בסיס יתרות פתיחה חודשיות, פרט למגזר מטבע ישראלי לא צמוד בו מחושבת היתרה הממוצעת על בסיס נתונים יומיים.
(3) לפני ניכוי היתרה המאזנית הממוצעת של הפרשות להפסדי אשראי. לרבות חובות פגומים שאינם צוברים הכנסות ריבית.
(4) מהיתרה הממוצעת של אג"ח מוחזקות לפידיון נוספה היתרה הממוצעת של הפסדים הכלולים בהון העצמי במסגרת רווח כולל אחר מצטבר בסעיף "התאמות בגין הצגת ני"ע זמינים למכירה לפי שווי הוגן" בגין אג"ח שהועברו מהתיק הזמין למכירה בסך של 246 מיליון ש"ח; 2024 - בסך של 324 מיליון ש"ח.
- (5) מהיתרה הממוצעת של אג"ח למסחר ושל אג"ח זמינות למכירה נוכתה (נוספה) היתרה הממוצעת של רווחים (הפסדים) שטרם מומשו מהתאמות לשווי הוגן של אג"ח למסחר וכן של רווחים (הפסדים) בגין אג"ח זמינות למכירה הכלולים בהון העצמי במסגרת רווח כולל אחר מצטבר בסעיף "התאמות בגין הצגת ניירות ערך זמינים למכירה לפי שווי הוגן" בסך של (7) מיליון ש"ח ו-(893) מיליון ש"ח, בהתאמה; 2024 - בסך של (18) מיליון ש"ח ו-(1,337) מיליון ש"ח, בהתאמה.
- (6) לרבות מכשירים נגזרים, נכסים אחרים שאינם נושאים ריבית ובניכוי הפרשה להפסדי אשראי.
- (7) לרבות מכשירים נגזרים.
- (8) תשואה נטו הכנסות ריבית נטו לחלק לסך הנכסים נושאי הריבית.
- (6) לרבות מכשירים נגזרים, נכסים אחרים שאינם נושאים ריבית ובניכוי הפרשה להפסדי אשראי.
- (9) השפעת הכמות חושבה על ידי הכפלת פער הריבית בשינוי ביתרה הממוצעת בין התקופות. השפעת המחיר חושבה על ידי הכפלת היתרה הממוצעת בתקופה המקבילה אשתקד בשינוי בפער הריבית בין התקופות.
- (10) סיווג מחדש של נתונים בביאור במסגרת טיוב נתונים.
- (11) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
- (12) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
- (13) חושב מחדש בעקבות סיווג מחדש של היתרות ראו ביאור 7 א לתמצית הדוחות הכספיים.
- (10) סיווג מחדש של נתונים בביאור במסגרת טיוב נתונים.
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ה' -יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית – נכסים*
| ביוני | תיימו ב30- | דשים שהס לששת החו |
||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||
| שיעור | הכנסות | יתרה | שיעור | הכנסות | יתרה | |
| ההכנסה | ריבית | ממוצעת(²) | ההכנסה | ריבית | ממוצעת(²) | |
| באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | |
| י ריבית: נכסים נושא |
||||||
| ר:(³) אשראי לציבו |
||||||
| 6.51(¹²) | 7,043(¹²) | 216,438(¹²) | 6.32 | 7,405 | 234,394 | בישראל |
| 7.81 | 1,175 | 30,104 | 6.85 | 1,184 | 34,578 | ל מחוץ לישרא |
| 6.67 | 8,218** | 246,542 | 6.39 | 8,589** | 268,972 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| שלה: אשראי לממ |
||||||
| 5.04 | 83 | 3,294 | 4.81 | 55 | 2,289 | בישראל |
| 5.04 | 83 | 3,294 | 4.81 | 55 | 2,289 | ה ראי לממשל סך-הכל אש |
| קים: פקדונות בבנ |
||||||
| 3.20(¹²) | 73(¹²) | 4,564(¹²) | 3.17 | 87 | 5,489 | בישראל |
| 2.96 | 3 | 203 | 1.71 | 2 | 234 | ל מחוץ לישרא |
| 3.19 | 76 | 4,767 | 3.11 | 89 | 5,723 | ים דונות בבנק סך-הכל פק |
| קים מרכזיים: פקדונות בבנ |
||||||
| 4.47 | 760 | 33,997 | 4.46 | 975 | 43,768 | בישראל |
| 3.95 | 21 | 1,063 | 3.42 | 29 | 1,694 | ל מחוץ לישרא |
| 4.46 | 781 | 35,060 | 4.42 | 1,004 | 45,462 | ים מרכזיים דונות בבנק סך-הכל פק |
| חוזר: הסכמי מכר שו במסגרת נשאלו או נרכ ניירות ערך ש |
||||||
| 4.11 | 21 | 1,021 | 4.45 | 24 | 1,078 | בישראל |
| כר ת הסכמי מ כשו במסגר שאלו או נר רות ערך שנ סך-הכל ניי |
||||||
| 4.11 | 21 | 1,021 | 4.45 | 24 | 1,078 | חוזר |
| מכירה:(⁴)(⁵) דיון וזמינות ל מוחזקות לפ איגרות חוב |
||||||
| 3.72 | 756 | 40,630 | 3.81 | 895 | 46,928 | בישראל |
| 3.45 | 173 | 10,030 | 3.33 | 163 | 9,788 | ל מחוץ לישרא |
| 3.67 | 929 | 50,660 | 3.73 | 1,058 | 56,716 | למכירה יון וזמינות חזקות לפד רות חוב מו סך-הכל איג |
| מסחר:(⁵) איגרות חוב ל |
||||||
| 3.84 | 139 | 7,249 | 3.36 | 187 | 11,123 | בישראל |
| 5.48 | 2 | 73 | 5.56 | 2 | 72 | ל מחוץ לישרא |
| 3.85 | 141 | 7,322 | 3.38 | 189 | 11,195 | סחר רות חוב למ סך-הכל איג |
| ם: נכסים אחרי |
||||||
| 2.63 | 12 | 914 | 4.39 | 20 | 911 | ל מחוץ לישרא |
| 2.63 | 12 | 914 | 4.39 | 20 | 911 | סים אחרים סך-הכל נכ |
| 5.87 | 10,261 | 349,580 | 5.62 | 11,028 | 392,346 | בית ם נושאי רי סך-כל נכסי |
| 505 | 1,098 | ס אשראי עילות בכרטי חייבים בגין פ |
||||
| 27,464 | 29,796 | אים ריבית(⁶) ם שאינם נוש נכסים אחרי |
||||
| 20,209 | 22,216 | ות מופסקת נכסים מפעיל |
||||
| 397,758 | 445,456 | סים סך-כל הנכ |
||||
| 6.54 | 1,386 | 42,387 | 5.92 | 1,400 | 47,277 | מחוץ לישראל ם לפעילויות בית המיוחסי סים נושאי רי מזה: סך הנכ |
| 154 | 161 | ראי לציבור ת ריבית מאש כללו בהכנסו ** עמלות שנ |
הערות לטבלה ראו בעמ' 227
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ו' -יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית - התחייבויות והון *
| מו ב30- ביוני שים שהסתיי |
לששת החוד | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | |||||
| שיעור | הוצאות | יתרה | שיעור | הוצאות | יתרה | |
| ההוצאה | ריבית | ממוצעת(²) | ההוצאה | ריבית | ממוצעת(²) | |
| באחוזים | ים חדשים | במיליוני שקל | באחוזים | ים חדשים | במיליוני שקל | |
| ת: נושאות ריבי התחייבויות |
||||||
| ור: פקדונות הציב |
||||||
| 2.68(¹⁰)(¹³) | 440 | 32,844(¹⁰)(¹³) | 2.90 | 497 | 34,266 | דרישה בישראל - לפי |
| 4.20(¹⁰) | 3,410 | 162,471(¹⁰) | 3.93 | 3,775 | 192,106 | מן קצוב בישראל - לז |
| 3.94 | 3,850 | 195,315 | 3.77 | 4,272 | 226,372 | ר בישראל דונות הציבו סך-הכל פק |
| 4.91 | 546 | 22,234 | 3.93 | 488 | 24,804 | - לפי דרישה מחוץ לישראל |
| 5.09 | 212 | 8,329 | 4.15 | 237 | 11,421 | - לזמן קצוב מחוץ לישראל |
| 4.96 | 758 | 30,563 | 4.00 | 725 | 36,225 | אל ר מחוץ ישר דונות הציבו סך-הכל פק |
| 4.08 | 4,608 | 225,878 | 3.81 | 4,997 | 262,597 | ר דונות הציבו סך-הכל פק |
| שלה: פקדונות הממ |
||||||
| 7.02 | 2 | 57 | 3.92 | 1 | 51 | בישראל |
| - | -(¹¹) | 18 | - | -(¹¹) | 18 | מחוץ לישראל |
| 5.33 | 2 | 75 | 2.90 | 1 | 69 | שלה דונות הממ סך-הכל פק |
| 0.50 | 10 | 4,039 | 1.16 | 8 | 1,377 | קים מרכזיים: פקדונות מבנ בישראל |
| 0.50 | 10 | 4,039 | 1.16 | 8 | 1,377 | ם מרכזיים דונות מבנקי סך-הכל פק |
| קים: פקדונות מבנ |
||||||
| 3.31 | 48 | 2,903 | 4.04 | 44 | 2,176 | בישראל |
| 2.68 | 20 | 1,493 | 3.32 | 20 | 1,206 | מחוץ לישראל |
| 3.09 | 68 | 4,396 | 3.78 | 64 | 3,382 | ם דונות מבנקי סך-הכל פק |
| וזר: הסכמי רכש ח כרו במסגרת הושאלו או נמ ניירות ערך ש |
||||||
| 4.92 | 209 | 8,488 | 5.21 | 395 | 15,173 | בישראל |
| הסכמי רכש כרו במסגרת שאלו או נמ ות ערך שהו סך-הכל נייר |
||||||
| 4.92 | 209 | 8,488 | 5.21 | 395 | 15,173 | חוזר |
| ת נדחים: תבי התחייבו איגרות חוב וכ |
||||||
| 4.91 | 428 | 17,445 | 4.54 | 488 | 21,503 | בישראל |
| 4.91 | 428 | 17,445 | 4.54 | 488 | 21,503 | ת נדחים בי התחייבו רות חוב וכת סך-הכל איג |
| חרות: התחייבויות א |
||||||
| - | -(¹¹) | 210 | - | -(¹¹) | 224 | בישראל |
| - | -(¹¹) | 11 | - | -(¹¹) | 12 | מחוץ לישראל |
| - | - | 221 | - | - | 236 | רות חייבויות אח סך-הכל הת |
| 4.09 | 5,325 | 260,542 | 3.91 | 5,953 | 304,337 | שאות ריבית חייבויות נו סך-כל ההת |
| 71,797(¹³) | 69,635 | אים ריבית ור שאינם נוש פקדונות הציב |
||||
| 16,425 | 17,180 | שאות ריבית(⁷) חרות שאינן נו התחייבויות א |
||||
| 17,697 | 19,481 | קת פעילות מופס התחייבויות מ |
||||
| 366,461 | 410,633 | חייבויות סך-כל ההת |
||||
| 31,297 | 34,823 | ם צעים ההוניי סך-כל האמ |
||||
| 397,758 | 445,456 | וניים אמצעים הה חייבויות וה סך-כל ההת |
||||
| 1.78 | 4,936 | 1.71 | 5,075 | פער הריבית | ||
| ריבית:(⁸) ל נכסים נושאי תשואה נטו ע |
||||||
| 2.82 | 4,328 | 307,193 | 2.56 | 4,420 | 345,069 | בישראל |
| 2.87 | 608 | 42,387 | 2.77 | 655 | 47,277 | מחוץ לישראל |
| 5,075 | ||||||
| 2.82 4.85 |
4,936 778 |
349,580 32,085 |
2.59 3.98 |
745 | 392,346 37,461 |
י ריבית נכסים נושא ואה נטו על סך-הכל תש אל ת מחוץ לישר וחסות לפעילו ות ריבית המי חייבויות נושא מזה: סך ההת |
הערות לטבלה ראו בעמ' .227
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ז' - יתרות ממוצעות ושיעורי ריבית - מידע נוסף על נכסים והתחייבויות נושאי ריבית המיוחסים לפעילות בישראל*
| ביוני תיימו ב30- דשים שהס לששת החו |
|||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024 | 2025 | ||||||
| שיעור | הכנסות | שיעור | הכנסות | ||||
| ההכנסה | (הוצאות) | יתרה | ההכנסה | (הוצאות) | יתרה | ||
| (ההוצאה) | ריבית | ממוצעת(²) | (ההוצאה) | ריבית | ממוצעת(²) | ||
| באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | באחוזים | לים חדשים | במיליוני שק | ||
| ד: אלי לא צמו מטבע ישר |
|||||||
| 5.72 | 7,012 | 245,185 | 5.67 | 7,697 | 271,681 | ת ם נושאי ריבי סך כל הנכסי |
|
| (3.40)(¹³) | (2,626) | (154,414)(¹³) | (3.58) | (3,096) | (172,761) | ת ריבית ייבויות נושאו סך כל ההתח |
|
| 2.32 | 4,386 | 2.09 | 4,601 | ת פער הריבי |
|||
| מדד: אלי צמוד ל מטבע ישר |
|||||||
| 6.26 | 1,050 | 33,565 | 5.57 | 1,156 | 41,537 | ת ם נושאי ריבי סך כל הנכסי |
|
| (4.62) | (387) | (16,740) | (4.17) | (437) | (20,944) | ת ריבית ייבויות נושאו סך כל ההתח |
|
| 1.64 | 663 | 1.40 | 719 | ת פער הריבי |
|||
| חוץ): מוד למטבע ע ישראלי צ לרבות מטב מטבע חוץ ( |
|||||||
| 5.72 | 813 | 28,443 | 4.87 | 775 | 31,851 | ת ם נושאי ריבי סך כל הנכסי |
|
| (5.35) | (1,534) | (57,303) | (4.58) | (1,675) | (73,171) | ת ריבית ייבויות נושאו סך כל ההתח |
|
| 0.37 | (721) | 0.29 | (900) | ת פער הריבי |
|||
| ל: לות בישרא סך כל הפעי |
|||||||
| 5.78 | 8,875 | 307,193 | 5.58 | 9,628 | 345,069 | ת ם נושאי ריבי סך כל הנכסי |
|
| (3.98) | (4,547) | (228,457) | (3.90) | (5,208) | (266,876) | ת ריבית ייבויות נושאו סך כל ההתח |
|
| 1.80 | 4,328 | 1.68 | 4,420 | ת פער הריבי |
הערות לטבלה ראו בעמ' הבא.
נספח מס' 1 - שיעורי הכנסות והוצאות ריבית על בסיס מאוחד וניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית (המשך)
חלק ח' -ניתוח השינויים בהכנסות והוצאות ריבית*
| ביוני תיימו ב30- |
דשים שהס | לששת החו | |
|---|---|---|---|
| ת 2024 2025 לעומ |
|||
| (⁹) ) בגלל שינוי |
גידול (קיטון | ||
| שינוי נטו | מחיר | כמות | |
| לים חדשים במיליוני שק |
|||
| י ריבית: נכסים נושא |
|||
| ר: אשראי לציבו |
|||
| 362 | (205) | 567 | בישראל |
| 9 | (144) | 153 | ל מחוץ לישרא |
| 371 | (349) | 720 | ראי לציבור סך-הכל אש |
| : ריבית אחרים נכסים נושאי |
|||
| 391 | (9) | 400 | בישראל |
| 5 | (2) | 7 | ל מחוץ לישרא |
| 396 | (11) | 407 | ם ריבית אחרי סים נושאי סך-הכל נכ |
| 767 | (360) | 1,127 | ת סות הריבי סך-כל הכנ |
| ריבית: ת נושאות התחייבויו |
|||
| בור: פקדונות הצי |
|||
| 422 | (164) | 586 | בישראל |
| (33) | (146) | 113 | ל מחוץ לישרא |
| 389 | (310) | 699 | ור דונות הציב סך-הכל פק |
| אחרות: ושאות ריבית התחייבויות נ |
|||
| 239 | 69 | 170 | בישראל |
| 5 | (5) | ל מחוץ לישרא |
|
| - | |||
| 239 | 74 | 165 | ת אחרות שאות ריבי חייבויות נו סך-הכל הת |
| 628 | (236) | 864 | ת אות הריבי סך-כל הוצ |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערות:
(1) הנתונים מובאים לאחר השפעת מכשירים נגזרים מגדרים.
(2) על בסיס יתרות פתיחה חודשיות, פרט למגזר מטבע ישראלי לא צמוד בו מחושבת היתרה הממוצעת על בסיס נתונים יומיים.
(3) לפני ניכוי היתרה המאזנית הממוצעת של הפרשות להפסדי אשראי. לרבות חובות פגומים שאינם צוברים הכנסות ריבית.
(4) מהיתרה הממוצעת של אג"ח מוחזקות לפידיון נוספה היתרה הממוצעת של הפסדים הכלולים בהון העצמי במסגרת רווח כולל אחר מצטבר בסעיף "התאמות בגין הצגת ני"ע זמינים למכירה לפי שווי הוגן" בגין אג"ח שהועברו מהתיק הזמין למכירה בסך של 259 מיליון ש"ח; 2024 - בסך של 327 מיליון ש"ח.
- (5) מהיתרה הממוצעת של אג"ח למסחר ושל אג"ח זמינות למכירה נוכתה (נוספה) היתרה הממוצעת של רווחים (הפסדים) שטרם מומשו מהתאמות לשווי הוגן של אג"ח למסחר וכן של רווחים (הפסדים) בגין אג"ח זמינות למכירה הכלולים בהון העצמי במסגרת רווח כולל אחר מצטבר בסעיף "התאמות בגין הצגת ניירות ערך זמינים למכירה לפי שווי הוגן" בסך של (13) מיליון ש"ח ו-(907) מיליון ש"ח, בהתאמה; 2024 - בסך של (2) מיליון ש"ח ו-(1,314) מיליון ש"ח בהתאמה.
- (6) לרבות מכשירים נגזרים, נכסים אחרים שאינם נושאים ריבית ובניכוי הפרשה להפסדי אשראי.
- (7) לרבות מכשירים נגזרים.
- (8) תשואה נטו הכנסות ריבית נטו לחלק לסך הנכסים נושאי הריבית.
- (6) לרבות מכשירים נגזרים, נכסים אחרים שאינם נושאים ריבית ובניכוי הפרשה להפסדי אשראי.
- (9) השפעת הכמות חושבה על ידי הכפלת פער הריבית בשינוי ביתרה הממוצעת בין התקופות. השפעת המחיר חושבה על ידי הכפלת היתרה הממוצעת בתקופה המקבילה אשתקד בשינוי בפער הריבית בין התקופות.
- (10) סיווג מחדש של נתונים בביאור במסגרת טיוב נתונים.
- (11) סכום נמוך מ1- מיליון ש"ח.
- (12) סווג מחדש, ראו ביאור 1 ד' לתמצית הדוחות הכספיים.
- (13) חושב מחדש בעקבות סיווג מחדש של היתרות ראו ביאור 7 א לתמצית הדוחות הכספיים.
- (10) סיווג מחדש של נתונים בביאור במסגרת טיוב נתונים.
נספח מס' 2 - פירוטים נוספים - תיק ניירות ערך
.1 איגרות חוב זמינות למכירה -נתונים לפי ענפי משק
פרטים בדבר התפלגות איגרות החוב בתיק הזמין למכירה, בחתך של ענפי משק
| 2025 | 30 ביוני | ||
|---|---|---|---|
| חר מצטבר רווח כולל א |
|||
| עלות | |||
| הפסדים רווחים |
שווי הוגן | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||
| תיות לא ממשל איגרות חוב |
|||
| 38 26 |
2,759 | 2,771 | * ענפים שונים |
| 397 46 |
6,019 | 6,370 | סיים(¹) שרותים פיננ |
| 435 72 |
8,778 | 9,141 | ת ממשלתיו רות חוב לא סך-הכל איג |
| ת ממשלתיו איגרות חוב |
|||
| 19 40 |
8,049 | 8,028 | ות הברית ממשלת ארצ |
| 489 211 |
31,057 | 31,335 | אל ממשלת ישר |
| 1 1 |
349 | 349 | רות ממשלות אח |
| 509 252 |
39,455 | 39,712 | שלתיות רות חוב ממ סך-הכל איג |
| 944 324 |
48,233 | 48,853 | מכירה יק הזמין ל רות חוב בת סך-הכל איג |
* הסכום כולל את השקעת אי די בי ניו יורק באג"ח מוניציפליות בארה"ב. מזה, שלושת ההשקעות הגדולות ביותר הינן בסכום של -142 75 מיליון ש"ח כל אחת, באיגרות חוב של מדינת וושינגטון, של מדינת טקסס ושל מדינת והעיר ניו-יורק .
(1) פירוט איגרות חוב בענף שירותים פיננסיים בתיק הזמין למכירה
| 2025 | 30 ביוני | |||
|---|---|---|---|---|
| חר מצטבר | רווח כולל א | |||
| עלות | ||||
| הפסדים | רווחים | שווי הוגן | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| 1 | 8 | 380 | 373 | קאיות(²) ת החזקה בנ בנקים וחברו |
| 389 | 32 | 4,591 | 4,948 | Ginnie Mae |
| 4 | - | 21 | 25 | Freddie Mac |
| 1 | - | 16 | 17 | Fannie Mae |
| 2 | 6 | 1,011 | 1,007 | אחרים |
| 397 | 46 | 6,019 | 6,370 | סיים רותים פיננ סך-הכל שי |
(2) פירוט לפי אזורים גיאוגרפיים של ההשקעה באיגרות חוב של בנקים וחברות החזקה בנקאיות בתיק הזמין למכירה
| 1 | 8 | 380 | 373 | נקאיות ת החזקה ב קים וחברו סך-הכל בנ |
|---|---|---|---|---|
| - | 2 | 130 | 128 | אוסטרליה |
| 1 | 2 | 114 | 113 | ישראל |
| - | 4 | 136 | 132 | ה(³) מערב אירופ |
(3) פירוט בחתך מדינות של ההשקעה באיגרות חוב של בנקים וחברות החזקה בנקאיות בתיק הזמין למכירה במערב אירופה
| - | 4 | 136 | 132 | סך-הכל |
|---|---|---|---|---|
| - | 1 | 17 | 16 | הולנד |
| - | 3 | 119 | 116 | צרפת |
נספח מס' 2 - פירוטים נוספים - תיק ניירות ערך (המשך)
.2 איגרות חוב מוחזקות לפדיון -נתונים לפי ענפי משק
פרטים אודות התפלגות איגרות החוב המוחזקות לפדיון, בחתך של ענפי משק
| 2025 | 30 ביוני | |||
|---|---|---|---|---|
| רווחים | ||||
| הפסדים | שטרם | |||
| שטרם | הוכרו | |||
| הוכרו | מהתאמו | |||
| מהתאמות | ת לשווי | עלות | ||
| לשווי הוגן | הוגן | שווי הוגן | מופחתת | |
| לים חדשים | במיליוני שק | |||
| תיות לא ממשל איגרות חוב |
||||
| 5 | - | 52 | 57 | ים ריים וקהילתי שרותים ציבו |
| 357 | 13 | 3,148 | 3,492 | סיים* שרותים פיננ |
| 362 | 13 | 3,200 | 3,549 | ת ממשלתיו רות חוב לא סך-הכל איג |
| 592 | 40 | 8,572 | 9,124 | שלתיות רות חוב ממ סך-הכל איג |
| 954 | 53 | 11,772 | 12,673 | יק לפדיון רות חוב בת סך-הכל איג |
| פיננסיים: ף שירותים לפדיון בענ וב מוחזקות ט איגרות ח *להלן פירו |
||||
| 348 | 13 | 3,060 | 3,395 | Ginnie Mae |
| 5 | - | 38 | 43 | Freddie Mac |
| 4 | - | 50 | 54 | Fannie Mae |
| 357 | 13 | 3,148 | 3,492 | סיים רותים פיננ סך-הכל שי |
.3 איגרות חוב למסחר -נתונים לפי ענפי משק
פרטים אודות התפלגות איגרות חוב בתיק למסחר, בחתך של ענפי משק
| 30 ביוני | 2025 | |||
|---|---|---|---|---|
| ם רווחים שטר |
טרם הפסדים ש |
|||
| מומשו | מומשו | |||
| מהתאמות | מהתאמות | |||
| עלות מופח | הוגן תת שווי |
לשווי הוגן | לשווי הוגן | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |||
| תיות לא ממשל איגרות חוב |
||||
| ענפים שונים | 28 | 28 | - | - |
| ת ממשלתיו רות חוב לא סך-הכל איג |
28 | 28 | - | - |
| משלתיות רות חוב מ סך-הכל איג |
13,268 | 13,452 | 184 | - |
| יק למסחר רות חוב בת סך-הכל איג |
13,296 | 13,480 | 184 | - |
נספח מס' 3 - פירוטים נוספים
.1 הפעילות במכשירים פיננסיים נגזרים
סיכוני האשראי במכשירים פיננסיים. פעילות הבנק במכשירים פיננסיים נגזרים כרוכה בגורמי סיכון מיוחדים ובהם סיכוני אשראי.
ייחודיותו של סיכון האשראי בעסקאות אלה נובעת מכך שהסכום הנקוב של העסקה אינו משקף בהכרח את סיכון האשראי הכרוך בה. לפרטים נוספים ראו לעיל "גילוי כללי לגבי חשיפות הקשורות לסיכון אשראי של צד נגדי" בסעיף "ניהול סיכוני האשראי".
בביאור 11 לתמצית הדוחות הכספיים, מובאים פרטים בדבר הפעילות במכשירים נגזרים - היקף, סיכוני אשראי ומועדי פרעון. בחלק ב' של הביאור האמור, מובאים פרטים בדבר סיכון אשראי בגין נגזרים לפי צד נגדי לחוזה, על בסיס מאוחד. להלן יובאו פירוטים נוספים לנתונים המובאים בחלק ב' האמור של הביאור.
(1) פירוט בחתך דירוגים של יתרות מאזניות של נכסים הנובעים ממכשירים נגזרים בעסקאות שהצד הנגדי בהן הוא בנקים
| ליום 30 ביונ | י ליו | ר ם 31 בדצמב |
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |
| קים זרים ם - כנגד בנ כשירים נגזרי הנובעים ממ ת של נכסים יתרות מאזניו |
||
| 7 בדירוג -AA |
12 | |
| 525 בדירוג +A |
306 | |
| 386 בדירוג A |
205 | |
| 22 בדירוג +B |
- | |
| 40 לא מדורגים |
6 | |
| 980 ם ד בנקים זרי סך-הכל כנג |
529 | |
| 29 ראלים ד בנקים יש סך-הכל כנג |
9 | |
| 1,009 נגזרים ממכשירים ם הנובעים ות של נכסי רות המאזני סך-כל הית |
538 |
(2) פירוט בחתך דירוגים של סיכון אשראי חוץ מאזני בגין מכשירים נגזרים בעסקאות שהצד הנגדי בהן הוא בנקים
| ליום 30 ביונ | ר ם 31 בדצמב י ליו |
|
|---|---|---|
| 2025 | 2024 | |
| במיליוני שק | לים חדשים | |
| בנקים זרים גזרים - כנגד ממכשירים נ סים הנובעים אזניות של נכ יתרות חוץ מ |
||
| 272 בדירוג -AA |
282 | |
| 1,770 בדירוג +A |
1,725 | |
| 548 בדירוג A |
455 | |
| 20 בדירוג +B |
1 | |
| 45 לא מדורגים |
19 | |
| 2,655 ם ד בנקים זרי סך-הכל כנג |
2,482 | |
| 127 ראלים ד בנקים יש סך-הכל כנג |
202 | |
| 2,782 רים נגזרים עים ממכשי נכסים הנוב אזניות של רות החוץ מ סך-כל הית |
2,684 |
נספח מס' 3 - פירוטים נוספים (המשך)
.1 הפעילות במכשירים פיננסיים נגזרים (המשך)
(3) פירוט לעמודת "אחרים" בביאור 11 לתמצית הדוחות הכספיים, בחתך סיכון האשראי הכולל לציבור לפי ענפי משק
| מבר ליום 31 בדצ |
|||||
|---|---|---|---|---|---|
| *2024 | י 2024* | ליום 30 ביונ | י 2025* | ליום 30 ביונ | |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||||
| 1 | 3 | 14 | חקלאות | ||
| תעשיה: | |||||
| 142 | 245 | 167 | טרוני חשמלי ואלק מכונות, ציוד |
||
| 158 | 195 | 66 | רי נפט ה כימית ומוצ כרייה, תעשי |
||
| 38 | 33 | 53 | אחר | ||
| 338 | 473 | 286 | שיה סך-הכל תע |
||
| בינוי ונדל"ן: | |||||
| 295 | 215 | 194 | לבניה רכישת נדל"ן |
||
| 112 | 105 | 176 | ן אחזקות נדל" |
||
| 21 | 11 | 58 | אחר | ||
| 428 | 331 | 428 | ונדל"ן סך-הכל בינוי |
||
| 179 | 485 | 191 | חשמל ומים | ||
| 404 | 218 | 404 | מסחר | ||
| 52 | 58 | 105 | אוכל ותי הארחה ו בתי מלון, שר |
||
| 91 | 77 | 94 | סנה תחבורה ואח |
||
| 36 | 24 | 29 | רותי מחשב תקשורת ושי |
||
| סיים: שירותים פיננ |
|||||
| 1,145 | 1,135(¹) | 636 | קים) יים (למעט בנ מוסדות כספ |
||
| 2,818 | 2,567 | 2,332 | בשוק ההון ים הפעילים לקוחות פרטי |
||
| 1,503 | 972 | 1,935 | קה פיננסיים מוסדות אחז |
||
| - | - | - | ל ח וקופות גמ שירותי ביטו |
||
| 5,466 | 4,674 | 4,903 | תים פיננסיים סך-הכל שירו |
||
| 25 | 109 | 96 | קיים ואחרים שירותים עס |
||
| 39 | 38 | 82 | יים וריים וקהילת שירותים ציב |
||
| - | - | - | לדיור ם - הלוואות אנשים פרטיי |
||
| 34 | 27 | 37 | ם - אחר אנשים פרטיי |
||
| 7,093 | 6,517 | 6,669 | ים נגזרים בגין מכשיר כון אשראי סך-הכל סי |
* לא כולל את נתוני כאל. מספרי ההשוואה הוצגו מחדש בהתאם. ראו ביאור 1 ה' לתמצית הדוחות הכספיים.
הערה:
(1) סווג מחדש, ראו ביאור 1(ד') לתמצית הדוחות הכספיים.
נספח מס' 3 - פירוטים נוספים (המשך)
.2 פירוט ההשקעה באיגרות חוב ממשלתיות
בביאור 5 לדוחות הכספיים מובאים, בין היתר, פרטים בדבר השקעה באיגרות חוב ממשלתיות בתיק המוחזק לפדיון, בתיק הזמין למכירה ובתיק למסחר, בחתך של איגרות חוב ומלוות של ממשלת ישראל ואיגרות חוב ומלוות של ממשלות זרות.
נתונים בחתך של ממשלות בהתייחס לכלל תיק ניירות הערך
| 2024 | 31 בדצמבר | 2025 | 30 ביוני |
|---|---|---|---|
| גן(¹) ן שווי הו |
הערך במאז | הוגן(¹) ן שווי |
הערך במאז |
| לים חדשים | במיליוני שק | ||
| 45,048 | 45,801 | 53,007 | 53,559 |
| 7,876 | 7,876 | 8,123 | 8,123 |
| 163 | 163 | 349 | 349 |
| 53,087 | 53,840 | 61,479 | 62,031 |
הערה:
(1) נתוני שווי הוגן המבוססים על שערי בורסה, אינם משקפים בהכרח את המחיר שיתקבל ממכירת ניירות ערך בהיקפים גדולים.
נספח מס' 4 - מילון מונחים
| שנקבע למכור נכס כוש או זכות נגדי זכות לר פציה) לצד ה ם (כותב האו אחד הצדדי גרתו מעניק צדדים במס חוזה בין שני ניו. מראש או לפ מועד קבוע וע מראש, ב רת מחיר קב בחוזה, תמו |
אופציה |
|---|---|
| רת החוב קבעה באיג ת הקרן שנ ת החוב), א הערך (איגרו מחזיק נייר יק לשלם ל ת של המנפ ולל התחייבו נייר ערך הכ ב). באיגרת החו ים שנקבעו התאם לתנא נאי מסוים (ב בהתקיים ת ם קבועים או בית, במועדי בתוספת רי |
איגרת חוב |
| או בינונית. כנסה נמוכה י כקבוצת ה הבנק העולמ ווגות על ידי ארצות המס |
ת - LDC - ת מפותחו ארצות פחו |
| Least Developed Countries | |
| : משני רבדים ון) ומורכבים הלימות הה יציבות (כגון: חישוב יחסי משמשים ב רכיבי הון ה |
הון פיקוחי |
| נקאי תקין ראת ניהול ב הגדרתן בהו פיקוחיות (כ ר התאמות שבונאי לאח ן העצמי הח כולל את ההו ד הראשון ה א. הון ברוב |
|
| .(202 | |
| אחרות. ות פיקוחיות ניים, והתאמ שירי חוב הו ל בעיקר מכ ד השני הכול ב. הון ברוב .313 קאי תקין את ניהול בנ עותם בהור אזני) כמשמ מאזני וחוץ מ תן אשראי ( חייבויות למ אשראי והת |
|
| כן הרעה טופלו, תית שר אם לא י ההנהלה, א מיוחדת של תשומת לב ינן נדרשת נציאליות בג חולשות פוט חוב שיש לו |
חבות |
| ושה. של הבנק כנ י או במעמדו רעון האשרא בסיכויים לפ |
ה מיוחדת חוב בהשגח |
| חדת". השגחה מיו "נחות" או ב" כ"לא צובר", חוב המסווג |
חוב בעייתי |
| בנק יספוג ברורה כי ה ת אפשרות החייב וקיימ תשלום של או יכולת ה די בטחונות ן מספק על י נו מוגן באופ חוב אשר אי |
חוב נחות |
| לא יתוקנו. אם הליקויים בגינו הפסד, |
|
| החוב. על פי הסכם ים שנקבעו חייב, במועד המגיעים מה ת הסכומים וכל לגבות א צופה כי לא י חוב שהבנק |
ר חוב לא צוב |
| קורות לחייב אין מ בד, מכיוון ש הבטחתו, בל שהועמדו ל ש הבטוחות ו צפוי ממימו הבנק, פרעונ שלהערכת ב לא צובר |
ביטחון חו ו מותנית ב חוב שגביית |
| ם לפירעונו זמינים אחרי |
|
| בנק. הסיכון של ה בין סך נכסי בד השני), ל הראשון וברו הון (ברובד סך אמצעי ה היחס שבין |
הון כולל יחס הלימות |
| ן. היחס תרחיש קיצו ם הבאים, ב ו ל- 30 הימי ים היוצא נט זרים המזומנ בוהה ובין ת ם באיכות ג כסים הנזילי היחס בין הנ |
ילות יחס כיסוי נז |
| 30 יום. תידית של לתקופה ע צרכי נזילותו נק לעמוד ב ד ליכולת הב משמש כמד |
(LCR - Liquidity Coverage Ratio) |
| ה, לבין כל שנה הקרוב ת הבנק ב עמוד לרשו ת גבוהה ל ם בהסתברו בים הצפויי המימון היצי ל מקורות היחס בין כ |
ציב נטו יחס מימון י |
| רובה. מן בשנה הק להמשיך למ שהבנק צפוי השימושים |
NSFR – Net Stable Funding ) |
| (Ratio | |
| החשיפה". בין "מדידת ידת ההון" ל ים) שבין "מד היחס (באחוז |
יחס מינוף |
| נטו לויות נדחות ות נטו או ע עמלות נדח רם הופחתו, או ניכיון שט רה, פרמיה צבורה שהוכ בות ריבית רת חוב, לר |
וב ית שומה של ח יתרת חוב ר |
| בונאית. שנמחק חש לק מהחוב ובניכוי כל ח רם הופחתו, רת החוב וט שנזקפו לית |
|
| על בנקים טים לפיקוח ביעת סטנדר בפיקוח ובק ל, העוסקת די ועדת באז שנקבעו על י של הבנקים ל הסיכונים כללים לניהו |
כללי באזל |
| בעולם. | |
| תחייבות מעט כתבי ה של הבנק, ל תר הנושים עותיהם של י ת מפני תבי מכוחם נדחו ת המוקנות בות שהזכויו כתבי התחיי |
בות נדחים כתבי התחיי |
| תו סוג. אחרים מאו |
|
| רים). מכשירים נגז ת (לא כולל ראי וערבויו ת למתן אש ן התקשרויו שירי חוב כגו |
ניים מכ ראי חוץ מאז מכשירי אש |
| ם במצטבר: שה מאפייני מים בו שלו חר שמתקיי סי או חוזה א מכשיר פיננ |
מכשיר נגזר |
| של המכשיר. ום הסילוק בעים את סכ ום נקוב הקו א. בסיס וסכ ינויים רה דומה לש חשופים בצו ם אחרים, ה ת בסוגי חוזי היתה נדרש קטנה מזו ש טו הנדרשת הראשונית נ ב. ההשקעה |
|
| עה). שת כל השק או שלא נדר בגורמי שוק ( |
|
| טו. רים סילוק נ שים או מתי ג. תנאי דור |
|
| הגדרתו פני עתיד, כ מידע צופה ריות, מהווה בדות היסטו מתייחס לעו וריון, שאינו דוח הדירקט ע המפורט ב חלק מהמיד |
פני עתיד מידע צופה |
| "ח.1968- ערך, התשכ בחוק ניירות |
|
| י עתיד, ידע צופה פנ במסגרת המ לה שנכללו ן מהותי מא שונות באופ שויות להיות נק בפועל ע לותיו של הב תוצאות פעו |
|
| פוליטי, מצב הגיאו- ם, שינויים ב אקרו-כלכליי משינויים מ ר, כתוצאה ות, בין הית גורמים, לרב ספר רב של כתוצאה ממ |
|
| ו שינויים הערכות ו/א תממשות ה הביא לאי-ה שר עשויים ל טת הבנק וא שאינם בשלי יים אחרים טוריים ושינו שינויים רגול בנק. סקיות של ה בתכניות הע |
|
| ל ש", רך ל", "יכו מתכוון", "נע , "מעריך", " מין", "צופה" ם, כגון: "מא ם או בביטויי אופיין במילי פני עתיד מ מידע צופה |
|
| . ביטויים חזית" וכיו"ב הערכה", "ת ", "צפיה", " "צפי", "כוונה כגון: "רצון", שמות עצם הם, בנוסף ל יים דומים ל "יתכן" וביטו |
|
| תידיים, י אירועים ע ההנהלה לגב על הערכות ם מבוססים ת משום שה ובחוסר ודאו ים בסיכונים ד אלה, כרוכ צופי פני עתי |
|
| וכיו"ב, האינפלציה חו"ל, שיעורי בית בארץ וב ר, שיעורי רי טעמי הציבו מצב המשק, ערכות לגבי בין היתר, ה אשר כוללים, |
|
| השפעה ם, שיש להם חומים אחרי ק ההון ובת בנקאות ושו ת בתחום ה גולציה חדשו ות חקיקה ור שפעת הורא וכן ביחס לה |
נספח מס' 4 - מילון מונחים (המשך)
| משך) ה פני עתיד (ה מידע צופה |
שונים של גורמים ל פרסומים בין היתר, ע ק והמבוסס, בידיעת הבנ מידע המצוי בין היתר, על להלן נסמך, מידע המוצג |
|---|---|
| נתונים המפרסמים רמים אחרים ד השיכון וגו ישראל, משר האוצר, בנק יקה, משרד ת לסטטיסט כה המרכזי דוגמת הלש |
|
| ארץ ובעולם. ן והכספים ב בי שוקי ההו והערכות לג |
|
| תידיים, לאירועים ע ספיים בנוגע הדוחות הכ מועד עריכת הבת שלו ב בנק וחברות המבט של ה ף את נקודת האמור משק |
|
| התכניות הבת שלו ו נק וחברות הערכות הב לה נגזרות והערכות א ת. מנתונים שאינן ודאיו על הערכות המבוססת |
|
| התכניות התממשות להשליך על ופן מהותי ו ת שונות בא עשויות להיו אות בפועל לעיל, התוצ להם. כאמור העסקיות ש |
|
| אלה. וי בתכניות להביא לשינ העסקיות או |
|
| סי מכשיר פיננ |
ן: אים, כדלקמ קיים שני תנ או חוזה המ ת בתאגיד, לזכות בעלו מזומן, ראייה |
| שירים להחליף מכ לצד שני, או פיננסי אחר ן, או מכשיר העביר מזומ ות חוזית ל אחד מחויב מטיל על צד א. המכשיר |
|
| הצד הראשון היות לרעת ם העלולים ל השני בתנאי רים עם הצד פיננסיים אח |
|
| שירים להחליף מכ הראשון, או אחר מהצד כשיר פיננסי מזומן או מ חוזית לקבל השני זכות מעניק לצד ב. המכשיר |
|
| ני. בת הצד הש ם להיות לטו נאים העשויי הראשון בת רים עם הצד פיננסיים אח |
|
| ) המ מוצע (מח"מ משך חיים מ |
ריבית. סיים נושאי כשירים פיננ ריבית של מ ותשלומי ה פירעון הקרן קלל של זמן מוצע המשו |
| (מכשי נגזר OTC) Over counter the |
דים נגדיים. ת בין שני צד רת התקשרו ונוצרו במסג סה רשמית, סחרים בבור אשר אינם נ רים נגזרים |
| - CVA אי צד נגדי סיכון אשר |
י העסקה. יעמוד בתנא שיר נגזר, לא עסקה במכ הצד הנגדי ל להיגרם, אם פסד שעלול החשיפה לה |
| (Credit Valuation Adjustment) | |
| שוק פעיל | ר הנכסים דע על תמחו ת לספק מי קים, על מנ ובנפח מספי ת בתדירות ת מתקיימו ו בהתחייבו אות בנכס א שוק בו עסק |
| שוטף. ת על בסיס וההתחייבויו |
|
| Loan to ) LTV - המימון שיעור |
על ידי , כפי שאושר יח את החוב הנכס המבט ת, לבין שווי מדת המסגר חוב בעת הע ושרת של ה מסגרת המא היחס בין ה |
| (Value Ratio | ון". "הלימות הה מש בחישוב סגרת, המש העמדת המ הבנק בעת |
| ICAAP (Internal Capital |
בחינת י תכנון הון ו י הון, תהליכ ביעה של יעד בין היתר, ק הליך משלב, ל הבנק. הת ימות ההון ש להערכת הל תהליך פנימי |
| Adequacy Assessment Process) | שי קיצון. מגוון תרחי מצב ההון ב |
| ECB הב European - Central Bank |
האירופי. של האיחוד נק המרכזי |
| Credit - CDS Default Swap |
ון. לרמת הסיכ ערכת השוק משקף את ה |